四方新材(605122)融资融券大宗交易查询

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上海证券交易所
纪律处分决定书
〔 2023〕 163 号
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关于对重庆四方新材股份有限公司
及有关责任人予以通报批评的决定
当事人：
重庆四方新材股份有限公司， A 股证券简称： 四方新材， A
股证券代码： 605122；
李德志，重庆四方新材股份有限公司时任董事长兼总经理；
龚倩莹，重庆四方新材股份有限公司时任财务总监；
李海明，重庆四方新材股份有限公司时任董事会秘书。-2-
一、上市公司及相关主体违规情况
经查明， 2022 年 6 月 25 日，重庆四方新材股份有限公司（以
下简称公司）披露《关于对外投资暨签署股权转让协议的公告》
显示，公司董事会审议通过以 0 元对价购买重庆庆谊辉实业有限
公司（以下简称庆谊辉） 82%股权的议案， 并将为庆谊辉提供融
资支持。同时公告显示，截至 2022 年 4 月 30 日，庆谊辉经审计
的资产负债率为 158.39%。 2023 年 6 月 30 日，公司披露《关于
收到上海证券交易所 2022 年年度报告信息披露监管工作函的回
复公告》显示，公司于 2022 年 12 月 28 日对庆谊辉完成交割审
计并将其纳入合并报表管理。 2022 年 6 月 29 日至 2022 年 12 月
28 日期间，公司在未将庆谊辉纳入合并报表管理的情况下，多
次对其进行财务资助，累计财务资助金额达 1.29 亿元。庆谊辉
最近一期财务报表数据显示资产负债率超过 70%，但公司未按规
定及时就上述财务资助事项履行董事会、股东大会审议程序和信
息披露义务。
二、责任认定和处分决定
（一）责任认定
公司未按规定及时就财务资助事项履行董事会、股东大会审
议程序和信息披露义务，上述行为违反了《上海证券交易所股票
上市规则（ 2022 年修订）》（以下简称《股票上市规则》）第 2.1.1
条、第 2.1.6 条、第 6.1.9 条等有关规定。-3-
责任人方面， 时任董事长兼总经理李德志作为公司主要负责
人、 日常经营管理的具体负责人、信息披露第一责任人，时任财
务总监龚倩莹作为公司财务事项的具体负责人，时任董事会秘书
李海明作为信息披露事项的具体负责人， 未勤勉尽责，对公司的
违规行为负有责任，违反了《股票上市规则》第 2.1.2 条、第 4.3.1
条、第 4.3.5 条、第 4.4.2 条等有关规定及其在《董事（监事、高
级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。
（二）申辩理由
公司及有关责任人提出的主要异议理由如下：
一是公司与交易对方约定了关于庆谊辉融资相关事项，并以
一揽子交易的方式经公司董事会审议通过并履行了披露义务。二
是 2022 年 10 月下旬到 12 月上旬相关客观情况导致收购项目交
割过度期过长。三是公司对庆谊辉借款及资金使用方面清晰、可
控，均用于庆谊辉的在建工程建设及归还原股东借款，未造成关
联方资金占用及资金外流等情形，不存在主观故意。
（三）纪律处分决定
对于公司及有关责任人提出的申辩理由，上海证券交易所
（以下简称本所）纪律处分委员会经审核认为： 根据相关规定，
庆谊辉的资产负债率超过 70%，对其进行财务资助应当履行董事
会、股东大会审议程序并及时披露。根据公司公告， 2022 年 6
月 25 日，公司董事会审议通过并披露了关于收购庆谊辉的议案，
但上述议案仅提及将为庆谊辉提供融资支持， 并未涉及提供财务-4-
资助的具体金额及方式，公司不能以审议一揽子交易的方式替代
提供财务资助应当履行的审议程序和披露义务。公司未就对庆谊
辉进行财务资助履行董事会、股东大会审议程序，相关违规事实
明确。公司及责任人所称交割过度期长、无主观故意等理由不影
响违规事实的认定。
鉴于上述违规事实和情节，经本所纪律处分委员会审核通
过，根据《股票上市规则》第 13.2.3 条和《上海证券交易所纪律
处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 10 号——纪律处分实施标准》等有关规定，本所作出如
下纪律处分决定：
对重庆四方新材股份有限公司及时任董事长兼总经理李德
志、时任财务总监龚倩莹、时任董事会秘书李海明予以通报批评。
对于上述纪律处分， 本所将通报中国证监会，并记入上市公
司诚信档案。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》，请
你公司及董事、监事和高级管理人员（以下简称董监高人员）采
取有效措施对相关违规事项进行整改，并结合本决定书指出的违
规事项，就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入
排查，制定针对性的防范措施，切实提高公司信息披露和规范运
作水平。请你公司在收到本决定书后一个月内，向本所提交经全
体董监高人员签字确认的整改报告。
你公司及董监高人员应当举一反三，避免此类问题再次发-5-
生。公司应当严格按照法律、法规和《股票上市规则》的规定规
范运作，认真履行信息披露义务；董监高人员应当履行忠实、勤
勉义务，促使公司规范运作，并保证公司按规则披露所有重大信
息。
上海证券交易所
2023 年 11 月 21 日

2019年7月1日，国家税务总局重庆市巴南区税务局第一税务所出具了《税务行政处罚决定书（简易）》（巴南税一所简罚【2019】101325号），物流分公司因未按照规定期限办理纳税申报和报送纳税资料，根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，或者扣缴乂务人未按照规定的期限冋税务杋关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款”，处以1,000元罚款。公司已于处罚当日缴纳罚款并完成纳税申报和报送纳税资料等事宜。