大业股份(603278)融资融券大宗交易查询

大业股份                                             重大资产购买报告书（草案）
股票代码：603278          股票简称：大业股份   上市地点：上海证券交易所
                   山东大业股份有限公司
                     重大资产购买报告书
                                （草案）
               交易对方                              名称
                                       山东胜通集团股份有限公司等十一家
           支付现金的交易对方
                                                   公司管理人
            独立财务顾问：
                     签署日期：二〇二一年四月
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                           上市公司声明
     大业股份及其全体董事会成员、全体监事会成员、全体高级管理人员承诺：
     1、本公司/本人将及时向参与本次交易的中介机构提供与本次交易相关的信
息、资料、文件或出具相关的确认、说明或承诺；本公司/本人为本次交易所提
供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏。
     2、本公司/本人向参与本次交易的各中介机构所提供的信息、资料、文件均
为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资
料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，并已履行该等签署和盖章所
需的法定程序，获得合法授权，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
     3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之
前，本公司/本人将暂停转让在该上市公司拥有权益的股份。
     4、如因提供的信息、资料、文件或出具相关的确认、说明或承诺存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本公司/
本人将依法承担赔偿责任。
     本次重组尚需履行相关决策程序。本次重组完成后，公司经营与收益的变化，
由公司自行负责；因本次重组引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者在评
价公司本次交易事项时，除本报告书内容以及与本报告书同时披露的相关文件
外，还应认真考虑本报告书披露的各项风险因素。
     投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。
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                            交易对方声明
     山东胜通集团股份有限公司等十一家公司管理人作出如下确认和承诺：
      1、根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司
重大资产重组管理办法》、《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》、
《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求，承诺人保
证将及时向上市公司提供本次交易的相关信息，本方为本次重大资产购买交易所
提供的信息、真实、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
     2、本方为本次重大资产购买交易所提供的资料均为真实、准确、完整的原
始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件
的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
     3、本方为本次重大资产购买交易所提供的说明及确认均为真实、准确、完
整的，不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏；
     4、本方对所提供的信息、资料、说明及确认的真实性、准确性和完整性承
担法律责任；如违反上述承诺，给投资者、交易各方及参与本次重大资产购买交
易的各中介机构造成损失的，本方将依法承担赔偿责任。
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                         证券服务机构声明
     为本次交易出具独立财务顾问报告的独立财务顾问国金证券股份有限公司
已出具声明：
     本独立财务顾问及本独立财务顾问经办人员同意本报告书及其摘要引用本
独立财务顾问出具的独立财务顾问报告的内容，且所引用内容已经本独立财务顾
问及本独立财务顾问经办人员审阅，确认本报告书及其摘要不致因引用前述内容
而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担
个别和连带的法律责任。如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，本独立财务顾问未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
     为本次交易出具法律意见书的法律顾问北京德和衡律师事务所已出具声明：
     本法律顾问及本法律顾问经办律师同意山东大业股份有限公司在本报告书
及其摘要中引用本法律顾问出具的法律意见的内容，且所引用内容已经本法律顾
问及本法律顾问经办律师审阅，确认本报告书及其摘要不致因前述引用内容而出
现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应
的法律责任。本法律顾问及本法律顾问经办律师承诺，如本次重组申请文件存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本法律顾问未能勤勉尽责的，将承担连带赔
偿责任。
     为本次交易出具审计报告和审阅报告的审计机构中兴华会计师事务所（特殊
普通合伙）已出具声明：
     本审计机构及本审计机构签字注册会计师同意山东大业股份有限公司在本
报告书及其摘要中引用本审计机构出具的专项审计报告相关内容，且所引用内容
已经本审计机构及本审计机构签字注册会计师审阅，确认本报告书及其摘要不致
因前述引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确
性、完整性承担相应的法律责任。本审计机构及本审计机构签字注册会计师承诺，
如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本审计机构未能勤
勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
     为本次交易出具资产评估报告的评估机构中联资产评估集团有限公司已出
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具声明：
     本机构及签字资产评估师己阅读《山东大业股份有限公司重大资产购买报告
书》及其摘要，并确认《山东大业股份有限公司重大资产购买报告书》及其摘要
中援引本公司出具的《山东大业股份有限公司拟收购山东胜通钢帘线有限公司模
拟合并口径股东全部权益项目资产评估报告》（中联评报字[2021]第 818 号）的
专业结论无矛盾之处。本机构及签字资产评估师对《山东大业股份有限公司重大
资产购买报告书》及其摘要中完整准确地援引本公司出具的《山东大业股份有限
公司拟收购山东胜通钢帘线有限公司模拟合并口径股东全部权益项目资产评估
报告》（中联评报字[2021]第 818 号）的专业结论无异议。确认《山东大业股份
有限公司重大资产购买报告书》及其摘要不致因援引本机构出具的资产评估专业
结论而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性
承担相应的法律责任。
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                                                             目           录
上市公司声明 ............................................................................................................... 1
交易对方声明 ............................................................................................................... 2
证券服务机构声明 ....................................................................................................... 3
目     录 ........................................................................................................................... 5
释     义 ........................................................................................................................... 9
      一、一般释义........................................................................................................................... 9
      二、专业释义......................................................................................................................... 10
重大事项提示 ............................................................................................................. 12
      一、本次交易方案概述......................................................................................................... 12
      二、本次交易评估及作价情况............................................................................................. 12
      三、本次交易构成重大资产重组......................................................................................... 13
      四、本次交易不构成关联交易............................................................................................. 13
      五、本次交易不构成重组上市............................................................................................. 13
      六、本次交易对上市公司的影响......................................................................................... 13
      七、本次交易完成后上市公司股权分布仍满足上市条件 ................................................. 15
      八、本次交易已履行及尚需履行的决策和审批程序......................................................... 16
      九、本次交易相关方做出的重要承诺................................................................................. 18
      十、本次重组对中小投资者权益保护的安排..................................................................... 23
      十一、本次重组的原则性意见及相关股份减持计划......................................................... 26
      十二、本次交易独立财务顾问的证券业务资格................................................................. 27
      十三、本次交易进行方案调整，但不构成交易方案重大调整 ......................................... 27
      十四、其他重大事项............................................................................................................. 27
重大风险提示 ............................................................................................................. 30
      一、与本次交易相关的风险................................................................................................. 30
      二、交易标的有关风险......................................................................................................... 32
      三、其他风险......................................................................................................................... 35
第一节         本次交易概况 ............................................................................................. 37
      一、本次交易的背景与目的................................................................................................. 37
      二、本次交易的决策过程和审批情况................................................................................. 40
      三、本次交易具体方案......................................................................................................... 41
      四、本次交易构成重大资产重组......................................................................................... 43
      五、本次交易不构成关联交易............................................................................................. 43
      六、本次交易不构成重组上市............................................................................................. 43
      七、本次交易对上市公司的影响......................................................................................... 44
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第二节 上市公司基本情况 ....................................................................................... 47
     一、上市公司基本情况......................................................................................................... 47
     二、公司设立及历次股本变动情况..................................................................................... 47
     三、公司控股股东及实际控制人情况................................................................................. 49
     四、公司最近三十六个月控制权变动情况及最近三年重大资产重组情况 ..................... 50
     五、公司主营业务发展情况和主要财务指标..................................................................... 50
     六、上市公司及其最近 3 年内的控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监
     事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会
     立案调查情况的说明............................................................................................................. 51
     七、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监事、高级管理
     人员最近 12 个月内受到证券交易所公开谴责或其他重大失信行为情况的说明 ........... 52
     八、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三年受到行政处罚（与证券市
     场明显无关的除外）或刑事处罚情况的说明..................................................................... 52
第三节        交易对方基本情况 ..................................................................................... 53
     一、交易对方基本情况......................................................................................................... 53
     二、标的公司出资人基本情况............................................................................................. 53
     三、胜通集团的重整情况..................................................................................................... 60
     四、各交易对方之间的关联关系......................................................................................... 62
     五、各交易对方与上市公司的关联关系............................................................................. 62
     六、各交易对方向上市公司推荐董事及高级管理人员情况 ............................................. 62
     七、交易对方及其主要管理人员最近五年内受到处罚或者涉及诉讼等情况说明及最近
     五年的诚信情况..................................................................................................................... 63
第四节        本次交易的标的资产 ................................................................................. 64
     一、基本情况......................................................................................................................... 64
     二、历史沿革......................................................................................................................... 64
     三、股权结构及控制关系情况............................................................................................. 67
     四、下属子公司基本情况..................................................................................................... 68
     五、主要资产权属、对外担保及主要负债、或有负债、受到处罚等情况 ..................... 74
     六、主营业务发展情况......................................................................................................... 86
     七、最近两年主要财务数据............................................................................................... 104
     八、最近三年进行的与交易、增资或改制相关的评估情况 ........................................... 106
     九、立项、环保、行业准入、用地、规划、建设许可等有关报批事项的说明 ........... 108
     十、涉及许可他人使用资产，或者作为被许可方使用他人资产的情况 ....................... 108
     十一、报告期内会计政策及相关会计处理....................................................................... 109
第五节        标的资产的评估情况 ............................................................................... 113
     一、标的资产评估基本情况............................................................................................... 113
     二、资产基础法评估情况................................................................................................... 115
     三、评估基准日至重组报告书签署日的重要变化事项及其对评估结果的影响 ........... 129
     四、董事会对本次交易评估合理性以及定价公允性的分析 ........................................... 130
     五、独立董事对本次交易评估事项的意见....................................................................... 133
                                                                    6
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第六节        本次交易合同的主要内容 ....................................................................... 135
     一、合同主体及签订时间................................................................................................... 135
     二、合同主要内容............................................................................................................... 135
第七节 本次交易的合规性分析 ............................................................................. 143
     一、本次交易符合《重组办法》第十一条的规定........................................................... 143
     二、本次交易不适用《重组办法》第十三条的说明....................................................... 147
     三、独立财务顾问和律师对本次交易合规性的明确意见 ............................................... 147
第八节 管理层讨论与分析 ..................................................................................... 148
     一、本次交易前上市公司的财务状况和经营成果分析 ................................................... 148
     二、标的公司行业特点及经营情况的讨论分析............................................................... 152
     三、标的公司的财务状况及盈利能力分析....................................................................... 177
     四、本次交易对上市公司持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等财务指标和
     非财务指标的影响分析....................................................................................................... 205
第九节 财务会计信息 ............................................................................................. 214
     一、历史财务报表............................................................................................................... 214
     二、模拟合并财务报表....................................................................................................... 222
     三、上市公司备考审阅报表............................................................................................... 224
第十节        同业竞争与关联交易 ............................................................................... 227
     一、本次交易对同业竞争的影响....................................................................................... 227
     二、标的公司报告期内的关联交易情况........................................................................... 227
第十一节          风险因素 ............................................................................................... 231
     一、与本次交易相关的风险............................................................................................... 231
     二、交易标的有关风险....................................................................................................... 233
     三、其他风险....................................................................................................................... 236
第十二节          其他重大事项 ....................................................................................... 238
     一、本次交易完成后上市公司是否存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用和
     为实际控制人或其他关联人违规提供担保的情形........................................................... 238
     二、本次交易对上市公司负债结构的影响....................................................................... 238
     三、上市公司最近十二个月内重大资产交易情况........................................................... 239
     四、本次交易对上市公司治理机制影响的说明............................................................... 239
     五、上市公司利润分配政策、现金分红规划及相关说明 ............................................... 239
     六、上市公司在股价敏感重大信息公布前股票价格波动情况 ....................................... 244
     七、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况 ........................................... 244
     八、本次重组相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常
     交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组的情形 ........... 250
     九、本次重组的原则性意见及相关股份减持计划........................................................... 250
     十、本次重组对中小投资者权益保护的安排................................................................... 251
     十一、其他影响股东及其他投资者作出合理判断的、有关本次交易的所有信息 ....... 252
                                                                    7
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第十三节         独立董事和中介机构意见 ................................................................... 253
    一、独立董事对本次交易的独立意见............................................................................... 253
    二、独立财务顾问对本次交易的核查意见....................................................................... 254
    三、法律顾问意见............................................................................................................... 255
第十四节         本次交易的相关中介机构 ................................................................... 257
    一、独立财务顾问............................................................................................................... 257
    二、法律顾问....................................................................................................................... 257
    三、审计机构....................................................................................................................... 257
    四、评估机构....................................................................................................................... 258
第十五节         上市公司及相关中介机构声明 ........................................................... 259
    一、上市公司全体董事声明............................................................................................... 259
    二、上市公司全体监事声明............................................................................................... 260
    三、上市公司全体高级管理人员声明............................................................................... 261
    四、独立财务顾问声明....................................................................................................... 262
    五、法律顾问声明............................................................................................................... 263
    六、审计机构声明............................................................................................................... 264
    七、评估机构声明............................................................................................................... 265
第十六节         备查文件 ............................................................................................... 266
    一、备查文件....................................................................................................................... 266
    二、备查地点....................................................................................................................... 266
                                                                   8
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                                    释       义
     在本报告书中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：
一、一般释义
 本报告书、重组报告书     指   《山东大业股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》
 大业股份、公司、本公司、      山东大业股份有限公司，在上海证券交易所上市，股票
                          指
 上市公司                      代码：603278
                               山东胜通钢帘线有限公司，如无特殊说明，包含其 3 家
 标的公司、标的企业、胜
                          指   全资子公司，即山东胜通机械制造有限公司、山东胜通
 通钢帘线
                               进出口有限公司、东营市汇通国际贸易有限公司
 标的资产、交易标的、拟
                          指   山东胜通钢帘线有限公司 100%的股权
 购买资产
 本次交易、本次重组、本        山东大业股份有限公司支付现金购买山东胜通钢帘线有
                          指
 次重大资产购买                限公司 100%的股权
                               山东胜通集团股份有限公司等十一家公司管理人，现为
 交易对方、管理人         指
                               国浩律师（济南）事务所
 胜通机械                 指   山东胜通机械制造有限公司
 胜通进出口               指   山东胜通进出口有限公司
 汇通贸易                 指   东营市汇通国际贸易有限公司
 胜通集团                 指   山东胜通集团股份有限公司
                               以山东胜通钢帘线有限公司为主体，模拟合并山东胜通
                               机械制造有限公司、山东胜通进出口有限公司、东营市
 模拟合并财务报表         指
                               汇通国际贸易有限公司资产及相关负债后的 2019 年 1 月
                               1 日至 2020 年 12 月 31 日财务报表
                               山东胜通集团股份有限公司、山东胜通钢帘线有限公司、
                               山东胜通化工有限公司、山东胜通光学材料科技有限公
                               司、山东胜通非晶材料科技有限公司、东营市胜通电力
 胜通集团等十一家公司     指   设备器材有限责任公司、山东胜通建安工程有限责任公
                               司、东营市垦利区黄河汇缘文化发展有限公司、山东胜
                               通进出口有限公司、山东胜通机械制造有限公司和东营
                               市汇通国际贸易有限公司等十一家公司
 东营中院                 指   山东省东营市中级人民法院
 大海集团                 指   山东大海集团有限公司
 东辰集团         

大业股份                                             重大资产购买报告书（草案）
股票代码：603278          股票简称：大业股份   上市地点：上海证券交易所
                   山东大业股份有限公司
                     重大资产购买报告书
                                （草案）
               交易对方                              名称
                                       山东胜通集团股份有限公司等十一家
           支付现金的交易对方
                                                   公司管理人
            独立财务顾问：
                     签署日期：二〇二一年四月
大业股份                                             重大资产购买报告书（草案）
                           上市公司声明
     大业股份及其全体董事会成员、全体监事会成员、全体高级管理人员承诺：
     1、本公司/本人将及时向参与本次交易的中介机构提供与本次交易相关的信
息、资料、文件或出具相关的确认、说明或承诺；本公司/本人为本次交易所提
供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏。
     2、本公司/本人向参与本次交易的各中介机构所提供的信息、资料、文件均
为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资
料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，并已履行该等签署和盖章所
需的法定程序，获得合法授权，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
     3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之
前，本公司/本人将暂停转让在该上市公司拥有权益的股份。
     4、如因提供的信息、资料、文件或出具相关的确认、说明或承诺存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本公司/
本人将依法承担赔偿责任。
     本次重组尚需履行相关决策程序。本次重组完成后，公司经营与收益的变化，
由公司自行负责；因本次重组引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者在评
价公司本次交易事项时，除本报告书内容以及与本报告书同时披露的相关文件
外，还应认真考虑本报告书披露的各项风险因素。
     投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。
                                    1
大业股份                                               重大资产购买报告书（草案）
                            交易对方声明
     山东胜通集团股份有限公司等十一家公司管理人作出如下确认和承诺：
      1、根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司
重大资产重组管理办法》、《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》、
《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求，承诺人保
证将及时向上市公司提供本次交易的相关信息，本方为本次重大资产购买交易所
提供的信息、真实、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
     2、本方为本次重大资产购买交易所提供的资料均为真实、准确、完整的原
始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件
的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
     3、本方为本次重大资产购买交易所提供的说明及确认均为真实、准确、完
整的，不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏；
     4、本方对所提供的信息、资料、说明及确认的真实性、准确性和完整性承
担法律责任；如违反上述承诺，给投资者、交易各方及参与本次重大资产购买交
易的各中介机构造成损失的，本方将依法承担赔偿责任。
大业股份                                            重大资产购买报告书（草案）
                         证券服务机构声明
     为本次交易出具独立财务顾问报告的独立财务顾问国金证券股份有限公司
已出具声明：
     本独立财务顾问及本独立财务顾问经办人员同意本报告书及其摘要引用本
独立财务顾问出具的独立财务顾问报告的内容，且所引用内容已经本独立财务顾
问及本独立财务顾问经办人员审阅，确认本报告书及其摘要不致因引用前述内容
而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担
个别和连带的法律责任。如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，本独立财务顾问未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
     为本次交易出具法律意见书的法律顾问北京德和衡律师事务所已出具声明：
     本法律顾问及本法律顾问经办律师同意山东大业股份有限公司在本报告书
及其摘要中引用本法律顾问出具的法律意见的内容，且所引用内容已经本法律顾
问及本法律顾问经办律师审阅，确认本报告书及其摘要不致因前述引用内容而出
现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应
的法律责任。本法律顾问及本法律顾问经办律师承诺，如本次重组申请文件存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本法律顾问未能勤勉尽责的，将承担连带赔
偿责任。
     为本次交易出具审计报告和审阅报告的审计机构中兴华会计师事务所（特殊
普通合伙）已出具声明：
     本审计机构及本审计机构签字注册会计师同意山东大业股份有限公司在本
报告书及其摘要中引用本审计机构出具的专项审计报告相关内容，且所引用内容
已经本审计机构及本审计机构签字注册会计师审阅，确认本报告书及其摘要不致
因前述引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确
性、完整性承担相应的法律责任。本审计机构及本审计机构签字注册会计师承诺，
如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本审计机构未能勤
勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
     为本次交易出具资产评估报告的评估机构中联资产评估集团有限公司已出
                                   3
大业股份                                            重大资产购买报告书（草案）
具声明：
     本机构及签字资产评估师己阅读《山东大业股份有限公司重大资产购买报告
书》及其摘要，并确认《山东大业股份有限公司重大资产购买报告书》及其摘要
中援引本公司出具的《山东大业股份有限公司拟收购山东胜通钢帘线有限公司模
拟合并口径股东全部权益项目资产评估报告》（中联评报字[2021]第 818 号）的
专业结论无矛盾之处。本机构及签字资产评估师对《山东大业股份有限公司重大
资产购买报告书》及其摘要中完整准确地援引本公司出具的《山东大业股份有限
公司拟收购山东胜通钢帘线有限公司模拟合并口径股东全部权益项目资产评估
报告》（中联评报字[2021]第 818 号）的专业结论无异议。确认《山东大业股份
有限公司重大资产购买报告书》及其摘要不致因援引本机构出具的资产评估专业
结论而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性
承担相应的法律责任。
                                   4
大业股份                                                                                                 重大资产购买报告书（草案）
                                                             目           录
上市公司声明 ............................................................................................................... 1
交易对方声明 ............................................................................................................... 2
证券服务机构声明 ....................................................................................................... 3
目     录 ........................................................................................................................... 5
释     义 ........................................................................................................................... 9
      一、一般释义........................................................................................................................... 9
      二、专业释义......................................................................................................................... 10
重大事项提示 ............................................................................................................. 12
      一、本次交易方案概述......................................................................................................... 12
      二、本次交易评估及作价情况............................................................................................. 12
      三、本次交易构成重大资产重组......................................................................................... 13
      四、本次交易不构成关联交易............................................................................................. 13
      五、本次交易不构成重组上市............................................................................................. 13
      六、本次交易对上市公司的影响......................................................................................... 13
      七、本次交易完成后上市公司股权分布仍满足上市条件 ................................................. 15
      八、本次交易已履行及尚需履行的决策和审批程序......................................................... 16
      九、本次交易相关方做出的重要承诺................................................................................. 18
      十、本次重组对中小投资者权益保护的安排..................................................................... 23
      十一、本次重组的原则性意见及相关股份减持计划......................................................... 26
      十二、本次交易独立财务顾问的证券业务资格................................................................. 27
      十三、本次交易进行方案调整，但不构成交易方案重大调整 ......................................... 27
      十四、其他重大事项............................................................................................................. 27
重大风险提示 ............................................................................................................. 30
      一、与本次交易相关的风险................................................................................................. 30
      二、交易标的有关风险......................................................................................................... 32
      三、其他风险......................................................................................................................... 35
第一节         本次交易概况 ............................................................................................. 37
      一、本次交易的背景与目的................................................................................................. 37
      二、本次交易的决策过程和审批情况................................................................................. 40
      三、本次交易具体方案......................................................................................................... 41
      四、本次交易构成重大资产重组......................................................................................... 43
      五、本次交易不构成关联交易............................................................................................. 43
      六、本次交易不构成重组上市............................................................................................. 43
      七、本次交易对上市公司的影响......................................................................................... 44
                                                                      5
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第二节 上市公司基本情况 ....................................................................................... 47
     一、上市公司基本情况......................................................................................................... 47
     二、公司设立及历次股本变动情况..................................................................................... 47
     三、公司控股股东及实际控制人情况................................................................................. 49
     四、公司最近三十六个月控制权变动情况及最近三年重大资产重组情况 ..................... 50
     五、公司主营业务发展情况和主要财务指标..................................................................... 50
     六、上市公司及其最近 3 年内的控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监
     事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会
     立案调查情况的说明............................................................................................................. 51
     七、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监事、高级管理
     人员最近 12 个月内受到证券交易所公开谴责或其他重大失信行为情况的说明 ........... 52
     八、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三年受到行政处罚（与证券市
     场明显无关的除外）或刑事处罚情况的说明..................................................................... 52
第三节        交易对方基本情况 ..................................................................................... 53
     一、交易对方基本情况......................................................................................................... 53
     二、标的公司出资人基本情况............................................................................................. 53
     三、胜通集团的重整情况..................................................................................................... 60
     四、各交易对方之间的关联关系......................................................................................... 62
     五、各交易对方与上市公司的关联关系............................................................................. 62
     六、各交易对方向上市公司推荐董事及高级管理人员情况 ............................................. 62
     七、交易对方及其主要管理人员最近五年内受到处罚或者涉及诉讼等情况说明及最近
     五年的诚信情况..................................................................................................................... 63
第四节        本次交易的标的资产 ................................................................................. 64
     一、基本情况......................................................................................................................... 64
     二、历史沿革......................................................................................................................... 64
     三、股权结构及控制关系情况............................................................................................. 67
     四、下属子公司基本情况..................................................................................................... 68
     五、主要资产权属、对外担保及主要负债、或有负债、受到处罚等情况 ..................... 74
     六、主营业务发展情况......................................................................................................... 86
     七、最近两年主要财务数据............................................................................................... 104
     八、最近三年进行的与交易、增资或改制相关的评估情况 ........................................... 106
     九、立项、环保、行业准入、用地、规划、建设许可等有关报批事项的说明 ........... 108
     十、涉及许可他人使用资产，或者作为被许可方使用他人资产的情况 ....................... 108
     十一、报告期内会计政策及相关会计处理....................................................................... 109
第五节        标的资产的评估情况 ............................................................................... 113
     一、标的资产评估基本情况............................................................................................... 113
     二、资产基础法评估情况................................................................................................... 115
     三、评估基准日至重组报告书签署日的重要变化事项及其对评估结果的影响 ........... 129
     四、董事会对本次交易评估合理性以及定价公允性的分析 ........................................... 130
     五、独立董事对本次交易评估事项的意见....................................................................... 133
                                                                    6
大业股份                                                                                              重大资产购买报告书（草案）
第六节        本次交易合同的主要内容 ....................................................................... 135
     一、合同主体及签订时间................................................................................................... 135
     二、合同主要内容............................................................................................................... 135
第七节 本次交易的合规性分析 ............................................................................. 143
     一、本次交易符合《重组办法》第十一条的规定........................................................... 143
     二、本次交易不适用《重组办法》第十三条的说明....................................................... 147
     三、独立财务顾问和律师对本次交易合规性的明确意见 ............................................... 147
第八节 管理层讨论与分析 ..................................................................................... 148
     一、本次交易前上市公司的财务状况和经营成果分析 ................................................... 148
     二、标的公司行业特点及经营情况的讨论分析............................................................... 152
     三、标的公司的财务状况及盈利能力分析....................................................................... 177
     四、本次交易对上市公司持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等财务指标和
     非财务指标的影响分析....................................................................................................... 205
第九节 财务会计信息 ............................................................................................. 214
     一、历史财务报表............................................................................................................... 214
     二、模拟合并财务报表....................................................................................................... 222
     三、上市公司备考审阅报表............................................................................................... 224
第十节        同业竞争与关联交易 ............................................................................... 227
     一、本次交易对同业竞争的影响....................................................................................... 227
     二、标的公司报告期内的关联交易情况........................................................................... 227
第十一节          风险因素 ............................................................................................... 231
     一、与本次交易相关的风险............................................................................................... 231
     二、交易标的有关风险....................................................................................................... 233
     三、其他风险....................................................................................................................... 236
第十二节          其他重大事项 ....................................................................................... 238
     一、本次交易完成后上市公司是否存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用和
     为实际控制人或其他关联人违规提供担保的情形........................................................... 238
     二、本次交易对上市公司负债结构的影响....................................................................... 238
     三、上市公司最近十二个月内重大资产交易情况........................................................... 239
     四、本次交易对上市公司治理机制影响的说明............................................................... 239
     五、上市公司利润分配政策、现金分红规划及相关说明 ............................................... 239
     六、上市公司在股价敏感重大信息公布前股票价格波动情况 ....................................... 244
     七、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况 ........................................... 244
     八、本次重组相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常
     交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组的情形 ........... 250
     九、本次重组的原则性意见及相关股份减持计划........................................................... 250
     十、本次重组对中小投资者权益保护的安排................................................................... 251
     十一、其他影响股东及其他投资者作出合理判断的、有关本次交易的所有信息 ....... 252
                                                                    7
大业股份                                                                                             重大资产购买报告书（草案）
第十三节         独立董事和中介机构意见 ................................................................... 253
    一、独立董事对本次交易的独立意见............................................................................... 253
    二、独立财务顾问对本次交易的核查意见....................................................................... 254
    三、法律顾问意见............................................................................................................... 255
第十四节         本次交易的相关中介机构 ................................................................... 257
    一、独立财务顾问............................................................................................................... 257
    二、法律顾问....................................................................................................................... 257
    三、审计机构....................................................................................................................... 257
    四、评估机构....................................................................................................................... 258
第十五节         上市公司及相关中介机构声明 ........................................................... 259
    一、上市公司全体董事声明............................................................................................... 259
    二、上市公司全体监事声明............................................................................................... 260
    三、上市公司全体高级管理人员声明............................................................................... 261
    四、独立财务顾问声明....................................................................................................... 262
    五、法律顾问声明............................................................................................................... 263
    六、审计机构声明............................................................................................................... 264
    七、评估机构声明............................................................................................................... 265
第十六节         备查文件 ............................................................................................... 266
    一、备查文件....................................................................................................................... 266
    二、备查地点....................................................................................................................... 266
                                                                   8
大业股份                                                     重大资产购买报告书（草案）
                                    释       义
     在本报告书中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：
一、一般释义
 本报告书、重组报告书     指   《山东大业股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》
 大业股份、公司、本公司、      山东大业股份有限公司，在上海证券交易所上市，股票
                          指
 上市公司                      代码：603278
                               山东胜通钢帘线有限公司，如无特殊说明，包含其 3 家
 标的公司、标的企业、胜
                          指   全资子公司，即山东胜通机械制造有限公司、山东胜通
 通钢帘线
                               进出口有限公司、东营市汇通国际贸易有限公司
 标的资产、交易标的、拟
                          指   山东胜通钢帘线有限公司 100%的股权
 购买资产
 本次交易、本次重组、本        山东大业股份有限公司支付现金购买山东胜通钢帘线有
                          指
 次重大资产购买                限公司 100%的股权
                               山东胜通集团股份有限公司等十一家公司管理人，现为
 交易对方、管理人         指
                               国浩律师（济南）事务所
 胜通机械                 指   山东胜通机械制造有限公司
 胜通进出口               指   山东胜通进出口有限公司
 汇通贸易                 指   东营市汇通国际贸易有限公司
 胜通集团                 指   山东胜通集团股份有限公司
                               以山东胜通钢帘线有限公司为主体，模拟合并山东胜通
                               机械制造有限公司、山东胜通进出口有限公司、东营市
 模拟合并财务报表         指
                               汇通国际贸易有限公司资产及相关负债后的 2019 年 1 月
                               1 日至 2020 年 12 月 31 日财务报表
                               山东胜通集团股份有限公司、山东胜通钢帘线有限公司、
                               山东胜通化工有限公司、山东胜通光学材料科技有限公
                               司、山东胜通非晶材料科技有限公司、东营市胜通电力
 胜通集团等十一家公司     指   设备器材有限责任公司、山东胜通建安工程有限责任公
                               司、东营市垦利区黄河汇缘文化发展有限公司、山东胜
                               通进出口有限公司、山东胜通机械制造有限公司和东营
                               市汇通国际贸易有限公司等十一家公司
 东营中院                 指   山东省东营市中级人民法院
 大海集团                 指   山东大海集团有限公司
 东辰集团         

－1－ 
 
 
上海证券交易所 
纪律处分决定书 
 
 
〔2019〕57号 
─────────────── 
 
 
关于对山东大业股份有限公司实际控制人、 
时任董事窦宝森予以通报批评的决定 
 
当事人： 
窦宝森，山东大业股份有限公司实际控制人、时任董事。 
 
经查明，2019年1月2日和4日，山东大业股份有限公司（以
下简称公司）实际控制人、时任董事窦宝森分别买入公司股票
65,300股和122,700股，合计188,000股，约占公司总股本的
0.0904%。同月8日，公司披露2018年年度业绩预增公告。 
作为公司时任董事，窦宝森在公司业绩预告公告前10日内
－2－ 
 
增持公司股票的行为，已构成窗口期买卖公司股份的违规行为，
且违规增持的股票数量较大，情节较严重。另经查明，窦宝森在
违规事项发生后承诺未来12个月内不减持所持公司股票，未来
如出售此次违规买入的公司股票，所得收益将归上市公司所有。 
公司时任董事窦宝森的上述行为违反了中国证监会《上市公
司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规
则》第十三条，《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股
票上市规则》）第3.1.4条、第3.1.7条等有关规定及其在《董
事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中做出的承诺。 
公司时任董事窦宝森在规定期间内提出异议：一是增持行为
系履行其公开披露的增持计划，增持行为在公开披露的增持承诺
期内。二是构成窗口期增持主要原因系公司人员工作疏忽所致。
公司未提前明确并告知其将于2019年1月8日披露2018年业绩
预增公告，导致其造成违规。三是违规事项发生后，公司及其本
人积极采取补救措施，就窗口期增持事宜发布补充公告。 
上海证券交易所（以下简称本所）认为，上述异议理由不能
成立：一是相关责任人履行增持计划过程中理应遵守相关规则的
规定，履行增持计划不构成窗口期增持的理由。二是作为公司时
任董事，窦宝森应当知晓公司的业绩情况，且董事会应当对公司
业绩预告作出说明，责任人对业绩预告披露时间的不知情不能成
为其窗口期增持的免责理由。三是对于违规事项发生后承诺不减
持及上缴收益等补救措施，本所在纪律处分中已予以考虑并酌情
从轻处理。 
－3－ 
 
鉴于上述违规事实和情节，经本所纪律处分委员会审核通
过，根据《股票上市规则》第17.3条和《上海证券交易所纪律
处分和监管措施实施办法》等有关规定，本所作出如下纪律处分
决定：对山东大业股份有限公司实际控制人、时任董事窦宝森予
以通报批评。 
对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入上市公
司诚信档案。 
上市公司实际控制人应当引以为戒，在从事证券交易等活动
时，严格遵守法律法规和本所业务规则，自觉维护证券市场秩序。 
 
 
 
上海证券交易所 
二○一九年八月五日