证券代码： 300742 股票简称：越博动力 上市地点：深圳证券交易所
南京越博动力系统股份有限公司
重大资产购买报告书
（草案）
交易对方 名称
深圳市华灏机电有限公司全体股东
李玉龙、周科夫、王桂萍、刘斌、李苏、全鸿雁、
殷继明、文贤善、陆春福、王永忠、张大荣、叶
皓明、蒯明、罗云、张宇、张智鹏、李小平、龙
湘普、何学东
独立财务顾问
二〇二〇年四月
重大资产购买报告书（草案）
1
公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，
并对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别及连带责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及其摘
要中财务会计资料真实、完整。
本次交易相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关的批准或核准。审批
机关对于本次交易相关事项的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值
或投资者的收益作出实质性判断或保证。
本次交易完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引
致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律
师、专业会计师或其它专业顾问。
重大资产购买报告书（草案）
2
交易对方声明
本次交易的交易对方已出具以下承诺：
本人所提供的关于本次交易的纸质版和电子版资料均真实、准确、完整，有
关副本资料或者复印件与原件一致，文件上所有签字与印章皆真实、有效，该等
文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件。本人保证所提供的资料和信息的
真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，如
因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者
造成损失的，本人将依法承担个别及连带的赔偿责任。
重大资产购买报告书（草案）
3
中介机构声明
独立财务顾问海通证券股份有限公司承诺：本公司同意南京越博动力系统股
份有限公司在本次重大资产购买报告书中引用本公司出具的独立财务顾问报告
的相关内容。本公司保证南京越博动力系统股份有限公司在该报告书中引用本公
司出具的独立财务顾问报告的相关内容已经本公司审阅，确认该报告书不致因上
述引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和
完整性承担相应的法律责任。如本次交易申请文件存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，本公司未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
法律顾问国浩律师（上海）事务所承诺：国浩律师（上海）事务所作为南京
越博动力系统股份有限公司本次重大资产购买的法律顾问，本所及经办人员同意
南京越博动力系统股份有限公司本次重大资产购买报告书中援引本所出具的相
关结论性意见，确认不致因引用前述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。本所承诺：如为本次
重组出具的法律意见书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉尽
责的，将承担连带赔偿责任。
会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 承诺：中审众环会计
师事务所（特殊普通合伙）作为南京越博动力系统股份有限公司本次重大资产购
买的审计机构，本所及经办人员同意南京越博动力系统股份有限公司本次重大资
产购买报告书中援引本所出具的审计报告的相关内容，确认不致因引用前述内容
而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担
相应的法律责任。本所承诺：如为本次重组出具的审计报告存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏， 本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
评估机构中联资产评估集团有限公司承诺： 本机构及签字资产评估师己阅
读《南京越博动力系统股份公司重大资产购买报告书》并确认《南京越博动力系
统股份公司重大资产购买报告书》及其摘要中援引本公司出具的《南京越博动力
系统股份有限公司拟现金收购深圳市华灏机电有限公司 51%股权项目资产评估
重大资产购买报告书（草案）
4
报告》（ 中联评报字[2020]第 674 号）的专业结论无矛盾之处。本机构及签字资
产评估师对《南京越博动力系统股份公司重大资产购买报告书》及其摘要中完整
准确地援引本公司出具的《南京越博动力系统股份有限公司拟现金收购深圳市华
灏机电有限公司 51%股权项目资产评估报告》（ 中联评报字[2020]第 674 号）的
专业结论无异议。确认《南京越博动力系统股份公司重大资产购买报告书》及其
摘要不致因援引本机构出具的资产评估专业结论而出现虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
重大资产购买报告书（草案）
5
目 录
公司声明 ..........................................................................................................1
交易对方声明 ...................................................................................................2
中介机构声明 ...................................................................................................3
目 录................................................................................................................5
释 义..............................................................................................................10
重大事项提示 .................................................................................................13
一、本次交易方案概述 ..............................................................................................13
二、本次交易构成重大资产重组................................................................................14
三、本次交易不构成关联交易....................................................................................15
四、本次交易不构成借壳上市....................................................................................15
五、标的资产的评估和作价情况................................................................................15
六、业绩承诺及补偿安排...........................................................................................16
七、本次交易对上市公司的影响................................................................................17
八、本次交易已履行和尚需履行的审批程序..............................................................18
九、本次重组相关方作出的重要承诺.........................................................................18
十、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见，及控股股东、董事、监事、高级管
理人员的股份减持计划 ..............................................................................................24
十一、本次重组对中小投资者权益保护的安排..........................................................25
重大风险提示 .................................................................................................27
一、本次并购交易相关的风险因素 ............................................................................27
二、标的公司经营风险 ..............................................................................................28
三、整合风险.............................................................................................................29
四、其他风险因素......................................................................................................30
第一节 本次交易概况.....................................................................................31
一、本次交易的背景和目的 .......................................................................................31
二、本次交易决策过程和批准情况 ............................................................................34
三、本次交易具体方案 ..............................................................................................35
重大资产购买报告书（草案）
6
四、本次交易对上市公司的影响................................................................................38
五、本次交易构成重大资产重组................................................................................39
六、本次交易不构成关联交易....................................................................................39
七、本次交易不构成重组上市....................................................................................39
第二节 上市公司的基本情况..........................................................................41
一、公司基本情况简介 ..............................................................................................41
二、公司设立及历次股本变动情况 ............................................................................41
三、上市公司最近六十个月的控制权变动情况..........................................................43
四、上市公司最近三年重大资产重组情况 .................................................................43
五、控股股东及实际控制人情况................................................................................44
六、上市公司主营业务发展情况................................................................................44
七、上市公司最近三年的主要财务指标.....................................................................44
八、合法经营情况......................................................................................................45
第三节 交易对方的基本情况..........................................................................47
一、本次交易对方基本情况 .......................................................................................47
二、交易对方之间的关联关系....................................................................................60
三、交易对方与上市公司之间关联关系.....................................................................60
四、交易对方向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况 ....................................61
五、交易对方最近五年内受到行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民
事诉讼或者仲裁情况的说明 .......................................................................................61
六、交易对方最近五年的诚信情况说明.....................................................................61
第四节 交易标的基本情况 .............................................................................62
一、深圳华灏基本情况 ..............................................................................................62
二、交易标的涉及的相关报批事项 ............................................................................78
三、标的公司涉及允许他人使用资产的情况以及被允许使用他人资产的情况...........78
四、交易标的债权债务转移情况................................................................................78
五、标的公司主营业务具体情况................................................................................78
六、主要固定资产、无形资产及特许经营权..............................................................85
七、标的公司会计政策及相关会计处理.....................................................................88
重大资产购买报告书（草案）
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第五节 交易标的资产评估情况 ......................................................................95
一、交易标的的评估情况...........................................................................................95
二、董事会对本次交易评估事项的意见...................................................................112
三、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价的公允性的意
见 .............................................................................................................................116
第六节 本次交易主要合同 ........................................................................... 118
一、股权转让协议的主要内容..................................................................................118
二、业绩承诺补偿协议的主要内容 ..........................................................................121
第七节 本次交易的合规性分析 ....................................................................123
一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条规定.................................................123
二、本次交易不适用《重组管理办法》第十三条的说明 .........................................125
三、独立财务顾问和法律顾问对本次交易是否符合《重组管理办法》的规定发表的明
确意见......................................................................................................................126
第八节 董事会就本次交易对上市公司影响的讨论与分析.............................127
一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析 ..................................127
二、标的公司行业特点和经营情况的讨论与分析 ....................................................131
三、标的公司的核心竞争力 .....................................................................................142
四、标的公司的行业地位和主要竞争对手 ...............................................................143
五、标的公司财务状况及盈利能力分析...................................................................144
六、上市公司完成交易后的财务状况、盈利能力及未来趋势分析...........................160
七、本次交易对上市公司未来发展前景影响的分析.................................................166
第九节 财务会计信息...................................................................................170
一、标的公司最近两年财务报表..............................................................................170
二、上市公司最近两年的备考财务报表...................................................................173
第十节 同业竞争与关联交易........................................................................178
一、报告期内标的公司关联交易情况.......................................................................178
二、本次交易对上市公司关联交易的影响 ...............................................................180
三、本次交易对同业竞争的影响..............................................................................181
第十一节 风险因素 ......................................................................................184
一、本次并购交易相关的风险因素 ..........................................................................184
重大资产购买报告书（草案）
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二、标的公司经营风险 ............................................................................................184
三、整合风险...........................................................................................................186
四、其他风险因素....................................................................................................187
第十二节 其他重大事项 ...............................................................................188
一、本次交易完成后，上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用及为实际
控制人及其关联人提供担保的情形 ..........................................................................188
二、本次交易对上市公司负债结构的影响 ...............................................................188
三、上市公司最近十二个月内发生资产交易的情况.................................................188
四、本次交易对上市公司治理机制的影响 ...............................................................190
五、交易完成后上市公司现金分红政策及相应的安排.............................................190
六、公司停牌前股价无异常波动的说明...................................................................192
七、相关主体买卖上市公司股票的自查情况............................................................193
八、本次重组相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常
交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组的情形.........194
九、本次重组对中小投资者权益保护的安排............................................................195
十、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见 ....................................................197
十一、 上市公司控股股东及董事、监事、高级管理人员的股份减持计划................197
十二、其他相关信息 ................................................................................................197
第十三节 财务顾问及律师关于本次交易的意见 ...........................................198
一、独立财务顾问对本次交易的意见.......................................................................198
二、律师对本次交易的意见 .....................................................................................199
第十四节 相关中介机构 ...............................................................................200
一、独立财务顾问....................................................................................................200
二、律师事务所 .......................................................................................................200
三、审计机构...........................................................................................................200
四、资产评估机构....................................................................................................200
第十五节 董事及相关中介机构的声明..........................................................202
一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员声明.................................................202
二、独立财务顾问声明 ............................................................................................203
三、律师事务所声明 ................................................................................................204
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四、审计机构声明....................................................................................................205
五、资产评估机构声明 ............................................................................................206
第十六节 备查文件及备查地点 ....................................................................207
一、备查文件...........................................................................................................207
二、备查地点...........................................................................................................207
重大资产购买报告书（草案）
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释 义
除非另有说明，以下简称在本报告书中的含义如下：
一、一般术语
报告书、本报告书 指 《南京越博动力系统股份有限公司重大资产购买报告书
（草案）》
公司、上市公司、越博动力、
买方、受让方 指 南京越博动力系统股份有限公司，股票代码： 300742
标的公司、深圳华灏 指 深圳市华灏机电有限公司
交易标的、标的资产、拟购
买资产 指 深圳市华灏机电有限公司 51%的股权
交易对方、转让方 指
深圳华灏的全体股东，即李玉龙、周科夫、王桂萍、刘
斌、李苏、全鸿雁、殷继明、文贤善、陆春福、王永忠、
张大荣、叶皓明、蒯明、罗云、张宇、张智鹏、李小平、
龙湘普、何学东
本次交易、本次重组、本次
重大资产重组、本次重大资
产购买
指 南京越博动力系统股份有限公司以支付现金方式购买深
圳市华灏机电有限公司 51%股权
贵州黎阳航空公司 指 中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司，曾用名贵州黎
阳航空发动机（集团）有限公司
东莞华灏科技 指 东莞华灏科技有限公司，深圳华灏子公司
东莞华灏通信 指 东莞市华灏通信设备有限公司
东莞分公司 指 深圳市华灏机电有限公司东莞市分公司
华为 指 华为技术有限公司及其关联方
南京市产业基金 指 南京市产业发展基金有限公司
邦盛合伙 指 南京邦盛投资管理合伙企业（有限合伙）
邦盛科创基金 指 南京邦盛新能源产业天使科技创新投资企业（有限合伙）
邦盛越创新能源 指 南京邦盛越创新能源产业创业投资企业（有限合伙）
越博进驰 指 南京越博进驰股权投资基金合伙企业（有限合伙）
协恒投资 指 南京协恒股权投资基金合伙企业（有限合伙）
重庆北奔 指 重庆北奔传动技术有限公司，现更名为重庆越博传动系
统有限公司
北奔重汽 指 北奔重型汽车集团有限公司
新冠肺炎 指
新型冠状病毒肺炎（ Corona Virus Disease 2019，
COVID-19），世界卫生组织命名为“ 2019 冠状病毒病”，
是指 2019 新型冠状病毒感染导致的肺炎。
重大资产购买报告书（草案）
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审计基准日、 评估基准日 指 2019 年 12 月 31 日
交割完成日 指 深圳华灏股东变更为越博动力的工商变更登记完成之日
过渡期、过渡期间 指
自审计/评估基准日（不含当日）起至标的公司股权转让
至上市公司的交割日（含当日）止的期间为本次交易的
过渡期
报告期 指 2018 年度、 2019 年度
股权转让协议 指 上市公司与所有交易对方分别签署的《股权转让协议》
独立财务顾问报告 指 《 海通证券股份有限公司关于南京越博动力系统股份有
限公司支付现金购买资产之独立财务顾问报告》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》
《格式准则第 26 号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26
号——上市公司重大资产重组》
《上市规则》 指 《 深圳证券交易所创业板股票上市规则》
中兴 指 中兴通讯股份有限公司
小米 指 小米科技有限责任公司
深科技 指 深圳长城开发科技股份有限公司
卓翼科技 指 深圳市卓翼科技股份有限公司
工业富联 指 富士康工业互联网股份有限公司
备考报告 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于本
次重组的《备考合并财务报表审阅报告》
新金融工具准则 指
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则
第 22 号—金融工具确认和计量（ 2017 年修订）》（财会
〔 2017〕 7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移
（ 2017 年修订）》（财会〔 2017〕 8 号）、《企业会计准则
第 24 号—套期会计（ 2017 年修订）》（财会〔 2017〕 9
号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37
号—金融工具列报（ 2017 年修订）》（财会〔 2017〕 14
号），上述准则统称“新金融工具准则”
独立财务顾问、海通证券 指 海通证券股份有限公司
国浩律所 指 国浩律师（上海）事务所
中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
中联评估 指 中联资产评估集团有限公司
重大资产购买报告书（草案）
12
元、万元 指 人民币元、人民币万元
二、专业术语
4G 指 4th-Generation，第四代移动电话行动通信标准，也称第
四代移动通信技术
5G 指 5th-Generation，第五代移动电话行动通信标准，也称第
五代移动通信技术
C-V2X 指
Cellular-Vehicle to Everything 的缩写，即以蜂窝通信技
术为基础的车与任何事物的联系，是一项借助现有的蜂
窝网络来实现车辆与周围车、人、物进行通讯交流，并
根据收集的信息进行分析、决策的技术
EMS 指
Electronic Manufacturing Service，即专业电子制造服务
或 专 业电 子代 工服 务， 又 称为 ECM （Electronics
Contract Manufacturing），指为电子产品品牌拥有者提
供制造、采购、部分设计以及物流等一系列服务。
GPU 指 Graphics Processing Unit，即图形处理器
ODM 指
Original Design Manufacturer，即自主设计制造，指结
构、外观、工艺等主要由生产商自主开发，产品以客户
的品牌进行销售的一种运营模式
PCB 指
Printed Circuit Board 的缩写，即印制电路板，又称印刷
线路板，是重要的电子部件，是电子元器件的支撑体，
是电子元器件电气连接的载体
PCBA 指 Printed Circuit Board + Assembly，是指印刷线路板空板
经过表面组装技术上件，再经过封装插件的整个制程
V2X 指
Vehicle To Everything 的缩写，即车与任何事物的联系，
是车辆通过传感器和网络通讯技术与其它周边车、人、
物进行通讯交流，并根据收集的信息进行分析、决策的
一项技术
物联网 指
通过多种信息传感设备，按约定的协议，把任何物品与
互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现智能化识
别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络
【注】： 本报告书除特别说明外所有数值保留 2 位小数， 若出现合计数与各分项数值
之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
重大资产购买报告书（草案）
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重大事项提示
本部分所述的专业术语或简称与本报告书“释义”中所定义的专业术语或简
称具有相同的含义。提醒投资者认真阅读本报告书全文，并特别注意以下事项：
一、本次交易方案概述
（一）支付现金购买资产
上市公司拟以支付现金方式购买李玉龙等 19 名自然人（以下合称“交易对
方”）持有深圳华灏 51%股权，本次交易合计对价为 7,650 万元。具体情况如
下：
序号 股东名称 转让股权比例（ %） 对应出资额（万元） 现金交易对价
（万元）
1 李玉龙 4.76 47.60 714
2 周科夫 6.90 69.00 1,035
3 王桂萍 8.55 85.50 1,282.50
4 刘斌 5.10 51.00 765
5 李苏 4.10 41.00 615
6 全鸿雁 3.74 37.40 561
7 殷继明 3.74 37.40 561
8 文贤善 2.38 23.80 357
9 陆春福 2.00 20.00 300
10 王永忠 1.88 18.80 282
11 张大荣 1.60 16.00 240
12 叶皓明 1.60 16.00 240
13 蒯明 1.60 16.00 240
14 罗云 1.07 10.70 160.50
15 张宇 0.65 6.50 97.50
16 张智鹏 0.56 5.60 84
17 李小平 0.40 4.00 60
18 龙湘普 0.20 2.00 30
重大资产购买报告书（草案）
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19 何学东 0.17 1.70 25.50
合 计 51.00 510.00 7,650
其中， 李玉龙承担本次交易的业绩承诺，为业绩承诺方；其他股东不承担
本次交易的业绩承诺，为非业绩承诺方。
本次交易完成后， 公司股权结构变更如下：
序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例（ %）
1 南京越博动力系统股份有限公司 510 51
2 李玉龙 385 38.5
3 周科夫 90 9
4 刘斌 15 1.5
合 计 1,000 100
（二） 支付方式
本次交易的对价分两期支付，具体安排如下：
1、第一期股权转让款
越博动力于股权转让协议生效后 15 个工作日内且股权转让协议约定的先决
条件满足后，向转让方支付第一期股权转让款至本次交易转让价款总额的 50%，
即应支付股权转让价款计 3,825 万元。
2、第二期股权转让款
越博动力于标的股权的工商变更登记完成后 15 个工作日内向转让方支付剩
余的全部股权转让款 3,825 万元。
上述先决条件的具体内容参见本报告书第六节“一、（四）支付方式”。
二、本次交易构成重大资产重组
以本次交易相关指标与上市公司 2019 年度经审计的合并财务报表相关指标
进行的对比如下： 根据越博动力、交易标的经审计的 2019 年度财务数据以及交
易金额计算，本次交易构成重大资产重组， 相关财务比例计算如下：
单位：万元
项目 越博动力 标的公司 交易金额 财务指标占比
资产总额 165,117.29 24,565.74 7,650.00 14.88%
重大资产购买报告书（草案）
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项目 越博动力 标的公司 交易金额 财务指标占比
资产净额 29,046.58 2,757.44 7,650.00 26.34%
营业收入 38,696.64 31,730.14 82.00%
【注】： 根据《重组办法》相关规定，标的资产的资产总额、净资产额以成交额与账面
值孰高确定。
根据上述计算结果，标的资产的营业收入已超过上市公司相应指标的 50%，
根据《重组管理办法》第十二条和第十四条的规定，本次交易构成重大资产重组。
本次交易为现金收购，根据《重组管理办法》相关规定，本次交易无需提交
中国证监会审核。
三、本次交易不构成关联交易
本次交易的交易对方与上市公司及其控股股东、实际控制人之间不存在关
联关系，故本次交易不构成关联交易。
四、本次交易不构成借壳上市
本次交易不涉及发行股份，本次交易前后不涉及上市公司控股股东和实际
控制人的变更。因此，本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上
市。
五、标的资产的评估和作价情况
本次交易以 2019 年 12 月 31 日为评估基准日，中联评估对深圳华灏经审计
的净资产分别采用资产基础法、收益法两种评估方法进行评估，并最终选定收益
法评估结果作为评估结论。 根据中联评估出具的《资产评估报告》（ 中联评报字
[2020]第 674 号）， 截至 2019 年 12 月 31 日，深圳华灏账面净资产为 2,756.76
万元，经收益法评估，深圳华灏净资产评估价值为 15,080.06 万元，评估增值
12,323.30 万元，增值率 447.02%。根据评估结果，经交易各方协商一致，同意
深圳华灏 51%股权的最终交易价格为 7,650 万元。
重大资产购买报告书（草案）
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六、业绩承诺及补偿安排
（一）业绩承诺方及补偿义务人
本次交易的业绩承诺方及补偿义务人为李玉龙。
（二）业绩承诺期间
业绩承诺期间为本次交易实施完毕后连续三个会计年度（含本次交易实施完
毕当年），即 2020 年、 2021 年和 2022 年。
（三）承诺净利润数
本次交易的业绩承诺方承诺， 深圳华灏在业绩承诺期内合并报表口径下扣除
非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为： 2020 年净利润不低于 1,000 万
元（含本数）、 2021 年净利润不低于 1,500 万元（含本数）、 2022 年净利润不低
于 2,250 万元（含本数），三年累计净利润不低于 4,750 万元（含本数）。
（四）业绩补偿安排
1、业绩补偿金额的确定
双方同意，本次交易实施完毕后，在业绩承诺期间各个会计年度结束后， 上
市公司将聘请具有证券业务资格的会计师事务所对各个年度标的公司的盈利情
况出具专项审核意见，并在上市公司年度报告中披露。标的公司实际净利润数以
及与承诺净利润的利润差额以具有证券业务资格的会计师事务所出具的标准无
保留意见的专项审核意见为准。
业绩承诺期结束后，补偿义务人以现金方式就标的公司三年累计实现净利润
数与承诺净利润数的利润差额进行补偿。
应补偿金额=累计承诺净利润数-标的公司累计实现净利润数
应补偿金额以补偿义务人在本次交易中所获交易对价为上限，即补偿义务人
累计用于补偿的金额不超过 714 万元。
2、业绩补偿款的支付安排
业绩承诺期限届满后，依据具有证券从业资格的会计师事务所出具的专项审
重大资产购买报告书（草案）
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核意见， 若存在业绩承诺补偿的， 补偿义务人应于收到上市公司发出业绩承诺补
偿通知后 15 个工作日内，将业绩承诺补偿款支付至上市公司指定账户。
七、本次交易对上市公司的影响
（一）对公司股权结构的影响
本次交易中，上市公司以现金方式购买李玉龙等 19 名股东持有深圳华灏
51%的股权，不涉及上市公司发行股份，对上市公司的股权结构不造成影响。
（二）对公司主营业务的影响
本次交易前，上市公司越博动力主要从事新能源汽车动力总成系统的研
发、生产和销售，为新能源整车制造厂商提供整体动力系统解决方案， 主要产
品为纯电动汽车动力总成系统。标的公司深圳华灏主要从事通讯网络设备的总
装和测试业务，是华为在该领域的主要供应商之一。通过本次交易，深圳华灏
将成为越博动力的控股子公司，上市公司的主营业务将在原有纯电动汽车动力
总成系统的基础上， 增加通信网络设备总装和测试业务，从而有助于其围绕新
能源汽车形成共同的应用场景， 实现优势互补，发挥协同效应。 本次交易完成
后，上市公司的收入规模将有较大提升，抗风险能力和可持续经营能力将进一
步增强。
（三）对主要财务指标的影响
根据上市公司经审计的财务数据以及中审众环为本次交易出具的备考审阅
报告，本次交易前后，上市公司主要财务指标变化情况如下表所示：
单位： 万元
项目
2019 年 12 月 31 日/2019 年度 2018 年 12 月 31 日/2018 年度
交易前 交易后 变化率 交易前 交易后 变化率
资产总额 165,117.29 195,529.58 18.42% 250,796.00 272,157.50 8.52%
营业收入 38,696.64 70,426.78 82.00% 49,331.32 80,437.72 63.06%
利润总额 -81,578.54 -81,719.06 0.17% 2,805.21 1,662.43 -40.74%
归属母公司所
有者的净利润 -84,064.22 -84,049.89 -0.02% 2,121.18 1,744.28 -17.77%
重大资产购买报告书（草案）
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项目
2019 年 12 月