（广东省深圳市南山区粤海街道学府路 63 号高新区联合总部大厦 36 楼）
深圳市优博讯科技股份有限公司
与
东兴证券股份有限公司
关于深圳市优博讯科技股份有限公司
2020 年度向特定对象非公开发行 A 股股票
申请文件反馈意见的回复
保荐机构（主承销商）
（北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层）
深圳证券交易所：
根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 6 月 15 日出具的《中国证监会行政
许可项目审查一次反馈意见通知书》（201118）号，深圳市优博讯科技股份有限
公司（以下简称“公司”、“发行人”、“优博讯”）已会同东兴证券股份有限公司
（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）及大华会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“发行人会计师”）、广东信达律师事务所（以下简称“发行人律师”）
对反馈意见的有关事项进行了认真核查与落实，现就相关问题做以下回复说明。
一、如无特别说明，本反馈意见回复中的简称或名词释义与尽职调查报告中
的相同。
二、本反馈意见回复中的字体代表以下含义：
黑体 反馈意见所列问题
宋体 对反馈意见所列问题的回复
1
目录
问题 1............................................................................................................................. 3
问题 2........................................................................................................................... 18
问题 3........................................................................................................................... 27
问题 4........................................................................................................................... 27
问题 5........................................................................................................................... 31
问题 6........................................................................................................................... 32
问题 7........................................................................................................................... 48
问题 8........................................................................................................................... 52
2
问题 1
请申请人披露自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司实施或拟
实施的财务性投资（包括类金融投资，下同）情况，是否存在最近一期末持有金
额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委
托理财等财务性投资的情形。
同时，结合公司是否投资产业基金、并购基金及该类基金设立目的、投资方
向、投资决策机制、收益或亏损的分配或承担方式及公司是否向其他方承诺本金
和收益率的情况，披露公司是否实质上控制该类基金并应将其纳入合并报表范围，
其他方出资是否构成明股实债的情形。
请保荐机构及会计师核查并发表意见。
回复：
一、请申请人披露自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司实
施或拟实施的财务性投资（包括类金融投资，下同）情况
（一）财务性投资（包括类金融业务，下同）的认定依据
1、上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
根据中国证监会 2012 年 12 月发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）规定：上市公司
募集资金原则上应当用于主营业务。除金融类企业外，募集资金投资项目不得为
持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，
不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
2、《关于上市公司监管指引第 2 号有关财务性投资认定的问答》
根据中国证监会 2016 年 3 月发布的《关于上市公司监管指引第 2 号有关财
务性投资认定的问答》，财务性投资包括以下情形：
（1）《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》中明确的持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等；
（2）对于上市公司投资于产业基金以及其他类似基金或产品的，同时属于
以下情形的：
3
①上市公司为有限合伙人或其投资身份类似于有限合伙人，不具有该基金
（产品）的实际管理权或控制权；
②上市公司以获取该基金（产品）或其投资项目的投资收益为主要目的。
3、《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（2020
年修订）》
根据中国证监会于 2020 年 2 月发布的《发行监管问答——关于引导规范上
市公司融资行为的监管要求（2020 年修订）》，上市公司申请再融资时，除金融
类企业外，原则上最近一期末不得存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资
产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
4、《再融资业务若干问题解答（2020 年修订）》
根据中国证监会 2020 年 6 月发布的《再融资业务若干问题解答》（2020 年
修订），财务性投资定义包括但不限于：类金融；投资产业基金、并购基金；拆
借资金；委托贷款；以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资；购买收益
波动大且风险较高的金融产品；非金融企业投资金融业务等。
其中，除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融
机构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：
融资租赁、商业保理和小贷业务等。
围绕产业链上下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业投资，以收购或整
合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的委托贷款，如符合公司主营业
务及战略发展方向，不界定为财务性投资。
金额较大指的是，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表
归属于母公司净资产的 30%（不包括对类金融业务的投资金额）。期限较长指的
是，投资期限或预计投资期限超过一年，以及虽未超过一年但长期滚存。
（二）本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司实施或拟实施财务
性投资情况
2020 年 2 月 27 日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了本次
非公开发行的相关议案。经逐项对照，本次发行的董事会决议日前六个月至今（即
4
2019 年 8 月 27 日至本反馈意见回复出具之日，下同），公司不存在实施或拟实
施财务性投资。具体说明如下：
1、设立或投资产业基金、并购基金
自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在新设立或投资产业
基金、并购基金的情形。
截至本反馈意见回复出具之日，公司持有产业基金、并购基金份额的情况如
下：
序号 名称 设立时间 认缴出资情况 实际出资及运行情况
截至本反馈意见回复出
杭州清科优博讯
2018 年 7 优博讯作为有限合伙人认缴出资 具之日，各合伙人尚未出
1 投资管理合伙企
月4日 6,000 万元，占出资份额的 29.27% 资，且清科优博讯亦未实
业（有限合伙）
际开展业务
杭州清科优博讯投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“清科优博讯”）
具体情况介绍详见本反馈意见回复“问题 1”之“三、结合公司是否投资产业基
金、并购基金及该类基金设立目的、投资方向、投资决策机制、收益或亏损的分
配或承担方式及公司是否向其他方承诺本金和收益率的情况，披露公司是否实质
上控制该类基金并应将其纳入合并报表范围，其他方出资是否构成明股实债的情
形。”
清科优博讯主要以直接或间接的权益性投资方式投资于国内外行业智能移
动应用、人工智能、物联网、大数据、自动识别等领域中处于早期及成长期的优
质企业、公司，帮助公司加快在国内外行业智能移动应用、人工智能、物联网、
大数据、自动识别等领域的布局。因此，清科优博讯属于围绕公司产业链上下游
的产业投资，不以获取短期收益为目的，符合公司主营业务及战略发展方向，且
截至本反馈意见回复出具之日，清科优博讯各合伙人尚未实缴出资，亦未进行对
外投资，不属于财务性投资。
2、拆借资金
自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在实施借予他人款项、
拆借资金的情形，不存在拆借资金余额。
公司于 2020 年 1 月 20 日召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于
5
向公司参股子公司提供财务资助的议案》，同意公司在董事会审议通过后的 12 个
月内，向公司的参股子公司中世顺科技（北京）股份有限公司（以下简称“中世
顺”）提供累计不超过人民币 2,000 万元的借款，中世顺按照 6%的年利率向公司
支付资金占用费。
公司同意提供借款主要为支持中世顺的业务发展，满足其参与招商银行标准
机架式服务器项目建设的需要，不属于以获得利息收入为目的的财务性投资，且
自上述议案通过之日至本反馈意见回复出具之日，公司未实际向中世顺提供借款。
除此之外，自本次发行董事会决议日前六个月起至今，公司不存在其他拟实
施拆借资金的情形。
3、委托贷款
自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在委托贷款情形。
4、以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资
自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不涉及集团财务公司情形。
5、购买收益波动大且风险较高的金融产品
自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司存在使用闲置资金购买
短期银行理财的情形，主要是为了提高临时闲置资金的使用效率，以现金管理为
目的，所购买的理财产品不属于期限较长、收益波动大且风险较高的金融产品，
不属于财务性投资范畴。具体情况如下：
年化 是否
银行名称 产品名称 产品类型 金额 起息日 到息日
收益率 到期
人民币对公结 保本浮动收 3.60%-3.
浦发银行 2,000.00 2019-8-16 2019-9-16 是
构性存款 益型 70%
人民币对公结 保本浮动收 1.15%-3.
浦发银行 3,500.00 2020-3-17 2020-6-15 是
构性存款 益型 55%
人民币对公结 保本浮动收 1.15%-3.
浦发银行 3,500.00 2020-3-18 2020-6-16 是
构性存款 益型 55%
人民币对公结 保本浮动收 1.15%-3.
浦发银行 2,000.00 2020-3-19 2020-6-17 是
构性存款 益型 55%
人民币对公结 保本浮动收 1.15%-3.
浦发银行 10,700.00 2020-5-29 2020-11-25 否
构性存款 益型 35%
人民币对公结 保本浮动收 1.15%-3.
浦发银行 1,000.00 2020-6-4 2020-7-6 是
构性存款 益型 25%
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 100.00 2019-8-30 2019-10-25 3.40% 是
收益型
财产品
6
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 700.00 2019-9-5 2019-10-25 3.40% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 1,000.00 2019-9-12 2019-12-23 3.50% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 1,000.00 2019-10-14 2019-12-23 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 500.00 2019-10-18 2019-12-23 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 2,000.00 2019-10-25 2019-12-23 3.40% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 500.00 2019-11-12 2019-12-23 3.40% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 500.00 2019-12-3 2019-12-23 3.35% 是
收益型
财产品
人民币理财计 非保本浮动
广发银行 500.00 2019-12-3 2019-12-26 3.00% 是
划产品 收益型
人民币理财计 非保本浮动
广发银行 1,500.00 2019-12-2 2019-12-26 3.00% 是
划产品 收益型
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 800.00 2020-1-6 2020-1-13 2.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 200.00 2020-1-6 2020-1-17 2.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 300.00 2020-1-6 2020-2-25 3.20% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 2,000.00 2020-1-6 2020-2-24 3.20% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 10.00 2020-1-6 2020-2-27 3.20% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 200.00 2020-1-6 2020-2-27 3.20% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 160.00 2020-1-6 2020-3-9 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 330.00 2020-1-6 2020-3-26 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 20.00 2020-1-6 2020-3-12 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 1,980.00 2020-1-6 2020-3-20 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组 非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 4,000.00 2020-1-6 否
合型人民币理 收益型 灵活赎回 %
7
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 70.00 2020-1-20 2020-3-26 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 1,890.00 2020-2-24 2020-3-20 3.20% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 130.00 2020-2-25 2020-3-20 3.20% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 200.00 2020-2-25 2020-4-20 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 200.00 2020-2-25 2020-5-13 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 440.00 2020-3-13 2020-3-26 2.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 250.00 2020-3-20 2020-3-26 2.21% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 760.00 2020-3-20 2020-3-31 2.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 40.00 2020-3-20 2020-5-13 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 400.00 2020-3-20 2020-5-14 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 1,300.00 2020-3-20 2020-5-14 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 290.00 2020-3-20 2020-5-15 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 100.00 2020-3-20 2020-6-18 3.45% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 1,470.00 2020-3-20 2020-6-22 3.50% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 1,000.00 2020-4-1 2020-4-9 2.21% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 150.00 2020-4-8 2020-4-9 2.21% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 100.00 2020-4-8 2020-4-14 2.21% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 150.00 2020-4-8 2020-4-27 3.20% 是
收益型
财产品
建设银行 开放式资产组 非保本浮动 650.00 2020-4-10 2020-4-27 3.20% 是
8
合型人民币理 收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 100.00 2020-4-10 2020-5-28 3.20% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 400.00 2020-4-10 2020-5-28 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 200.00 2020-4-20 2020-5-28 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 100.00 2020-4-20 2020-5-28 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 900.00 2020-4-20 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 600.00 2020-4-30 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 500.00 2020-5-8 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动
建设银行 合型人民币理 2,990.00 2020-5-11 2020-6-22 3.35% 是
收益型
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 1,390.00 2020-5-11 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 600.00 2020-5-14 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 100.00 2020-5-15 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 400.00 2020-5-21 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 100.00 2020-5-22 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 400.00 2020-6-3 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 100.00 2020-6-3 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 700.00 2020-6-5 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 700.00 2020-6-12 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
开放式资产组
非保本浮动 无固定期限 1.9%-3.4
建设银行 合型人民币理 1,000.00 2020-6-19 否
收益型 灵活赎回 %
财产品
9
6、金融或类金融业务
自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在经营金融业务情形，
亦不存在经营融资租赁、商业保理、小贷业务等类金融业务情形。
7、拟实施的财务性投资的具体情况
自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在拟实施财务性投资
的相关安排。
综上，自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在实施或拟实
施的财务性投资及类金融业务的情形。
二、公司是否存在最近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产
和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
截至 2020 年 3 月 31 日，公司相关资产情况具体如下：
单位：万元
序号 科目 期末余额 期末财务性投资余额
1 交易性金融资产 19,137.97 -
其中：理财产品 17,012.18 -
2 可供出售的金融资产 - -
3 长期股权投资 6,465.41 -
4 其他应收款 2,151.66