山推工程机械股份有限公司
与
中泰证券股份有限公司
关于山推工程机械股份有限公司非公开
发行股票申请文件反馈意见的回复
保荐机构(主承销商)
(山东省济南市市中区经七路 86 号)
二〇二一年一月
关于山推工程机械股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈
意见的回复
中国证券监督管理委员会:
根据贵会《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(203508
号)(以下简称“反馈意见”)的要求,山推工程机械股份有限公司(以下简称
“山推股份”、“发行人”、“上市公司”或“公司”)会同中泰证券股份有限
公司(以下简称“中泰证券”或“保荐机构”)、北京市中伦律师事务所(以下
简称“发行人律师”或“申请人律师”)和大信会计师事务所(特殊普通合伙)
(以下简称“发行人会计师”或“申请人会计师”)对反馈意见所提出的问题进
行了逐项落实,现将有关事项回复如下,请贵会予以审核。
注:
1、如无特别说明,本反馈意见回复中的简称与《中泰证券股份有限公司关
于山推工程机械股份有限公司 2020 年度非公开发行股票之尽职调查报告》中的
简称具有相同含义。
2、本反馈意见回复中可能存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差,
均系数据计算时四舍五入造成。
本反馈意见回复中的字体代表以下含义:
黑体 反馈意见所列问题
宋体 对反馈意见所列问题的回复
1
目录
问题一 ............................................................................................................................. 3
问题二 ........................................................................................................................... 12
问题三 ........................................................................................................................... 21
问题四 ........................................................................................................................... 38
问题五 ........................................................................................................................... 45
问题六 ........................................................................................................................... 54
问题七 ........................................................................................................................... 70
2
问题一
请申请人以列表方式补充说明并披露:申请人及合并报表范围内子公司最近 36
月受到行政处罚的情况,包括相关行政处罚的具体事由、是否已经完成整改、是否
构成重大违法行为。请保荐机构及申请人律师核查并发表意见。
回复:
一、申请人及合并报表范围内子公司最近 36 个月受到行政处罚的情况,包括相
关行政处罚的情况、包括相关行政处罚的具体事由、是否已完成整改、是否构成重
大违法行为
截至本反馈意见回复出具日,发行人及其合并范围内子公司最近 36 个月受到处
以罚款以上行政处罚及其整改情况具体如下:
3
序 被处罚主 处罚文书文 行政处罚具体事由及处罚结 是否构成重大违法违规
日期 处罚机关 是否已完成整改
号 体 号 果 行为
否:济南市市中区市场监
督管理局于 2020 年 11 月
30 日出具证明,认为山推
建友就上述行政处罚涉
及的违法行为已完成整
改,上述处罚涉及的行为
山推建友涉嫌未取得《制造
不属于重大违法违规行
计量器具许可证》制造混凝
为,上述行政处罚不属于
土搅拌站配料系统的违法行
重大行政处罚。
为,对公司处以责令停止生
济南市市 (济市中)质 是:山推建友已及时纠正上述 根据《全国人民代表大会
产未取得《制造计量器具许
中区市场 监罚字 违法行为并缴纳罚没款项及 常务委员会关于修改〈中
1 2017.04.05 山推建友 可证》的混凝土搅拌站配料
监督管理 (2017)101 罚款,并已及时取得《制造计 华人民共和国招标投标
系统,没收违法所得
局 号 量器具许可证》。 法〉、〈中华人民共和国
113,202.95 元,处违法所得
计量法〉的决定》,目前
百分之四十的罚款
已取消了制造、修理计量
45,281.18 元,罚款合计
器具许可的审批事项。自
158,484.13 元的行政处罚。
2017 年 12 月 28 日起,县
级以上人民政府计量行
政部门不再受理制造、修
理计量器具许可申请。故
此,上述行政处罚不属于
重大违法行为。
济南市市 市中环罚字 山推建友三台喷漆房未经依 是:山推建友已及时足额缴纳 否:济南市市中区环境保
2 2017.07.10 山推建友 中区环境 [2017]JC3-7 法报批建设项目环境影响评 了上述罚款,并以“废气环保 护局已于 2018 年 1 月 8
保护局 号 价文件于 2012 年建设 2013 装置优化提升项目”名义重新 日出具证明,确认上述处
4
序 被处罚主 处罚文书文 行政处罚具体事由及处罚结 是否构成重大违法违规
日期 处罚机关 是否已完成整改
号 体 号 果 行为
年内投入使用喷漆作业违反 编制环评文件取得济南市市 罚按照《山东省环境保护
《山东省实施<中华人民共 中区环境保护局下发的市中 厅行政处罚裁量基准》
和国环境影响评价法>办 环报告书[2018]1 号环评批 (鲁环函[2013]736 号),
法》第十一条的规定,根据 复,并已完成环评竣工验收。 违法程度均属一般,目前
《山东省实施<中华人民共 已整改完毕。故此,上述
和国环境影响评价法>办 行政处罚不属于重大违
法》第二十四条第二款的规 法行为。
定,责令公司停产停业,处
以 10 万元整罚款。
山推建友将含废油漆的废油 否:济南市市中区环境保
漆桶与普通废物混合贮存, 护局已于 2018 年 1 月 8
违反《中华人民共和国固体 是:山推建友已及时足额缴纳 日出具证明,确认上述处
废物污染环境防治法》第五 了上述罚款,并已设置 3 处危 罚按照《山东省环境保护
济南市市 市中环罚字
十八条第三款的规定,根据 险废物处置间,按照危险废物 厅行政处罚裁量基准》
3 2017.08.25 山推建友 中区环境 [2017]JC3-12
《中华人民共和国固体废物 标识牌样式,制作规范的警示 (鲁环函[2013]736 号),
保护局 号
污染环境防治法》第七十五 标示,对危险废物进行单独贮 违法程度均属一般,目前
条第一款第(七)项、第二 存。 已整改完毕。故此,上述
款之规定,对公司处以 2 万 行政处罚不属于重大违
元整罚款。 法行为。
山推建友 1、未按照《工贸 是:济南市安全生产监督管理 否:济南市应急管理局已
企业有限空间作业安全管理 局于 2018 年 7 月 11 日下发 于 2020 年 11 月 26 日出
济南市安 (济)安监罚
与监督暂行规定》制定应急 《整改复查意见书》((济) 具情况说明,确认对山推
4 2018.06.28 山推建友 全生产监 [2018]5003
预案;2、高空作业人员三人 安监复查(2018)5008 号), 建友未制定应急预案等
督管理局 号
未取得特种工作业操作证书 确认山推建友已制定有限空 违法行为启动一般程序
上岗作业;3、2018 年 5 月 8 间应急预案并在市中区安监 立案调查,公司已整改合
5
序 被处罚主 处罚文书文 行政处罚具体事由及处罚结 是否构成重大违法违规
日期 处罚机关 是否已完成整改
号 体 号 果 行为
日等 5 次有限空间作业未按 局备案等整改措施已到位。 格,罚款已到位,此案已
照《工贸企业有限空间作业 结案。根据《山东省安全
安全管理与监督暂行规定》 生产行政处罚自由裁量
进行危险有害因素检索或检 基准(试行)》1,未制定
测,以及《工贸企业有限空 应急预案罚款 1.5 万元为
间作业安全管理与监督暂行 第 1 档依法从轻的裁量幅
规定》第二十九条第二项、 度;未取得特种工作业操
第三十条第三项以及《安全 作证书上岗作业罚款 1 万
生产法》第九十四条第七项, 元属于第 1 档依法从轻的
对第一项给予 1.5 万罚款, 裁量幅度;未依规进行危
第二项给予 1 万元罚款,第 险有害因素检索或检测
三项给予 1 万元罚款,合计 罚款 1 万元属于第 1 档依
35,000 元罚款的行政处罚。 法从轻的裁量幅度。故
此,上述行政处罚不属于
重大违法行为。
山推结构件焊接车间焊接烟 是:山推结构件已及时足额缴 否:按照《山东省环境保
气未收集处理直接排放的行 纳了上述罚款,对焊接车间总 护厅行政处罚裁量基准》
济高新环罚 为违反了《大气污染防治法》 焊工位安装封闭式除尘设备, (2018 年版)》(鲁环发
山推结构 济宁市环
5 2018.08.31 字[2018]70 第四十八条规定,根据《大 并加装滤筒除尘器及反吹清 〔2018〕46 号),该等违
件 境保护局
号 气污染防治法》第一百零八 灰系统,对自动焊接工位安装 法情形属于一般违法行
条第五项规定以及《山东省 高负压吸尘装置,使用覆盖式 为(初犯且及时改正的),
环境保护厅行政处罚裁量基 吸尘。 故此,上述行政处罚不属
1
根据《山东省安全生产行政处罚自由裁量基准适用说明》,本《基准》综合考虑了违法的事实、性质、手段、后果、情节等因素,对具体条文采取分级原则进行裁量,分别
为 1、2、3、4 等不同裁量阶次,其对应的裁量幅度为依法“从轻”处罚的下限至“从重”处罚的上限。
6
序 被处罚主 处罚文书文 行政处罚具体事由及处罚结 是否构成重大违法违规
日期 处罚机关 是否已完成整改
号 体 号 果 行为
准》第四十七条第一款作出 于重大违法行为。
责令停止违法行为,限期整
改,并处罚款伍万元整的行
政处罚。
否:按照《山东省环境保
山推结构件存在挖斗喷漆线 护厅行政处罚裁量基准
未验收已投产的行为,而根 (2018 年版)》(鲁环发
据《建设项目环境保护管理 〔2018〕46 号),挖斗喷
条例》第二十三条第一款和 漆线未验收已投产的违
《山东省环境保护厅行政处 法情形作出责令改正并
是:山推结构件已及时缴纳罚
罚裁量基准(2018 年版)》 处二十万元罚款的量罚
款,以“年产 40000 件挖掘机
的相关规定作出责令改正并 幅度属于一般违法行为
配件抛丸喷漆线建设项目”名
处二十万元罚款的行政处 (污染防治设施已建成
山推结构 济宁市环 济环罚字 义取得济高新环审[2018]5 号
6 2018.09.04 罚;针对公司喷漆线废气收 未经验收或验收不合格,
件 境保护局 [2018]45 号 环评批复,并通过环评竣工验
集处理设施未正常使用的行 主体工程投入生产或者
收;对挖斗喷漆线新增 DCO
为,根据《大气污染防治法》 使用的)、喷漆线废气收
催化净化、室内水幕墙、漆渣
第一百零八条第一项和《山 集处理设施未正常使用
电动辅助清理等环保设施。
东省环境保护厅行政处罚裁 的违法情形作出责令改
量基准(2018 年版)》的相 正并处五万元罚款的量
关规定,对公司做出责令改 罚幅度属于一般违法行
正并处伍万元罚款的行政处 为(初犯且及时改正的),
罚。 故此,上述行政处罚不属
于重大违法行为。
山推结构 济宁市生 济环高新罚 山推结构件车间北部焊接工 是:山推结构件已及时缴纳罚 否:山推结构件已及时足
7 2019.12.12
件 态环境局 字[2019]23 位焊烟未进行收集处理,焊 款,山推结构件全部安装焊接 额缴纳了上述罚款,对违
7
序 被处罚主 处罚文书文 行政处罚具体事由及处罚结 是否构成重大违法违规
日期 处罚机关 是否已完成整改
号 体 号 果 行为
号 烟无组织排放严重的行为违 伸缩房,焊接烟尘经过集中收 法事项积极进行了整改,
反了《大气污染防治法》第 集后经过滤芯除尘处理高空 按照《山东省环境保护厅
四十八条规定,根据《大气 排放。 行政处罚裁量基准》
污染防治法》第一百零八条 (2018 年版)》(鲁环发
第五项规定以及《山东省环 〔2018〕46 号),该等违
境保护厅行政处罚裁量基准 法情形属于一般违法行
(2018 年版)》第四十七条 为(初犯且及时改正的),
第一款作出责令停止违法行 故此,上述行政处罚不属
为,并处伍万元罚款的行政 于重大违法行为。
处罚。
否:根据《中华人民共和
国海关行政处罚实施条
例》第十五条第四项规
山推进出口因税则号列申报 定,影响国家税款征收
不实违反海关监管规定,根 是:山推进出口已如实调整列 的,处漏缴税款 30%以上
据《中华人民共和国海关法》 报的税则号,并及时缴纳罚 2 倍以下罚款。上述违法
黄关综违字
山推进出 第八十六条第三项、《中华 款,并在内部流程中建立常用 行为涉及漏缴税款约为
8 2020.03.31 黄岛海关 〔2020〕0041
口 人民共和国海关行政处罚实 产品申报规则和要素的电子 人民币 0.5079 万元,行政
号
施条例》第十五条第四项对 数据库,保证申报一致性和合 处罚金额约为漏缴税款
山推进出口处以罚款 0.254 规性。 的 50%,处于上述量罚幅
万元。 度中较低的水平且处罚
金额较小,故此,上述行
政处罚不属于重大违法
行为。
9 2020.05.30 山推楚天 武汉东湖 武东新(消) 山推楚天消防主机故障导致 是:山推楚天已及时缴纳罚 否:根据《消防法》第六