华锡有色(600301)融资融券大宗交易查询

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上海证券交易所
纪律处分决定书
〔 2024〕 73 号
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关于对广西华锡有色金属股份有限公司
及有关责任人予以通报批评的决定
当事人：
广西华锡有色金属股份有限公司， A 股证券简称：华锡有色，
A 股证券代码： 600301；
黄葆源，广西华锡有色金属股份有限公司时任董事长；
蔡勇，广西华锡有色金属股份有限公司时任董事长；
杨凤华，广西华锡有色金属股份有限公司时任总经理；-2-
李晓晨，广西华锡有色金属股份有限公司时任财务总监；
郭妙修，广西华锡有色金属股份有限公司时任财务总监。
一、 上市公司及相关主体违规情况
经查明， 2024 年 3 月 23 日，广西华锡有色金属股份有限公
司（以下简称公司）披露关于会计差错更正的公告称，公司 2023
年 1 月收购广西华锡矿业有限公司（以下简称华锡矿业）100.00%
股权， 2023 年一季度将华锡矿业首次纳入公司合并报表范围。
经过公司自查，发现公司出具的 2023 年第一季度、半年度和第
三季度报告中，对被合并方华锡矿业的部分资产、负债在按照最
终控制方合并报表中的账面价值进行计量时计算错误。据此，公
司对披露的 2023 年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告
中相关数据进行更正。
上述会计差错更正后， 2023 年第一季度报告中，总资产调
增 88,610.65 万元、归母净资产（以下简称净资产）调增 65,733.17
万元、归母净利润（以下简称净利润）调减 618.77 万元，分别
占更正前金额的 14.88%、 32.71%、 8.21%； 2023 年半年度报告
中，总资产调增 109,772.93 万元、 净资产调增 89,189.27 万元、
净利润调减1,179.44万元，分别占更正前金额的 19.65%、 36.44%、
7.36%； 2023 年第三季度报告中，总资产调增 109,292.53 万元、
净资产调增 88,724.76 万元、净利润调减 1,643.96 万元，分别占
更正前金额的 19.58%、 34.99%、 6.63%。-3-
二、责任认定和处分决定
（一）责任认定
定期报告是投资者关注的事项，可能对公司股价及投资者决
策产生影响，公司理应根据会计准则对当期财务数据进行客观、
谨慎地核算并披露。公司多期定期报告披露的财务数据不准确，
涉及金额较大，上述行为违反了《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》以及《上海证券交
易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第 1.4 条、第
2.1.1 条、第 2.1.4 条等有关规定。
责任人方面，时任董事长黄葆源、蔡勇作为公司主要负责人、
信息披露第一责任人，时任总经理杨凤华作为公司经营管理的具
体负责人，时任财务总监李晓晨、 郭妙修作为公司财务事项的具
体负责人，未勤勉尽责，对任期内公司的违规行为负有责任。上
述人员违反了《股票上市规则》第 2.1.2 条、第 4.3.1 条、第 4.3.5
条等有关规定及其在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺
书》中作出的承诺。 针对上述事项， 公司及有关责任人均回复无
异议。
（二）纪律处分决定
鉴于上述违规事实和情节， 经上海证券交易所（以下简称本
所） 纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》 第 13.2.3
条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处分实施标-4-
准》 等有关规定， 本所作出如下纪律处分决定：
对广西华锡有色金属股份有限公司及时任董事长黄葆源、
蔡勇，时任总经理杨凤华，时任财务总监李晓晨、 郭妙修予以
通报批评。
对于上述纪律处分， 本所将通报中国证监会， 并记入上市公
司诚信档案。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》，请
你公司及董事、监事和高级管理人员（ 以下简称董监高人员）采
取有效措施对相关违规事项进行整改，并结合本决定书指出的违
规事项，就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入
排查，制定针对性的防范措施，切实提高公司信息披露和规范运
作水平。请你公司在收到本决定书后一个月内，向本所提交经全
体董监高人员签字确认的整改报告。
你公司及董监高人员应当举一反三，避免此类问题再次发
生。公司应当严格按照法律、法规和《股票上市规则》的规定规
范运作，认真履行信息披露义务；董监高人员应当履行忠实、勤
勉义务，促使公司规范运作，并保证公司按规则披露所有重大信
息。
上海证券交易所
2024 年 4 月 25 日

2022年2月26日，铜坑矿业分公司井下外包采掘工程队伍—浙江天增建设集团有限公司广西南丹分公司发生一起冒顶事故，造成一人死亡、一人受伤。根据南丹县人民政府于2022年9月21日出具的《南丹县人民政府关于<广西华锡矿业有限公司铜坑矿业分公司“2.26”冒顶片帮事故调查报告>的批复》（丹政函【2022】139号），2022年2月26日，铜坑矿分公司井下386m水平203-1#线浅采工程作业面发生一起冒顶片帮事故，造成1人死亡，1人受伤，造成直接经济损失约149.80万元。2022年9月30日，南丹县应急管理局出具《行政处罚决定书》（编号：（丹）应急罚【2022】32号），对铜坑矿业分公司作出处以人民币48.00万元罚款的行政处罚。

2021年4月29日，标的资产铜坑矿发生1起一般安全生产事故，造成2人死亡，2021年12月14日，南丹县应急管理局对铜坑矿业分公司作出了《安全生产行政执法文书行政处罚决定书》【（丹）应急罚〔2021〕18号】。
2021年4月29日，铜坑矿业分公司355水平202号勘探线发生灼烫事故，造成2人死亡，铜坑矿在事故中存在对采空区治理和封闭不到位，采空区含硫矿石仍存在自燃发火现象；对矿山存在采空区坍塌及自然发火危险没有进行风险调查、评估，并根据评估结果按照国家标准、行业标准制定针对性的防范措施；制定的《铜坑矿业分公司突发事件应急预案》不全面，未针对高危高热等风险进行评估及制定对应的应急处置措施；对从业人员的安全教育培训缺少高温高热等方面内容，未能告知从业人员在此种情况下应当采取的应急措施；落实安全技术措施和安全管理措施不到位。铜坑矿业分公司违反了《中华人民共和国安全生产法（2014年第二次修正）》第二十五条第一款、第三十七条第一款的规定，南丹县应急管理局依据《中华人民共和国安全生产法（2014年第二次修正）》第一百零九条第一项决定对铜坑矿业分公司处以36.00万元罚款的行政处罚。