股票简称：数知科技 股票代码：300038
北京数知科技股份有限公司
Beijing Shuzhi Technology Co., Ltd.
（注册地址：北京市西城区新街口外大街 28 号主楼 302 室（德胜园区））
向不特定对象发行可转换公司债券
募集说明书
（申报稿）
保荐机构（主承销商）
（住所：四川省成都市高新区天府二街 198 号）
募集说明书签署日：2020 年 7 月 17 日
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声 明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性
承担相应的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务
会计资料真实、完整。
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请
文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的
盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承
担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。
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重大事项提示
公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读本募集说
明书中有关风险因素的章节。
一、公司本次发行可转换公司债券的信用评级
公司聘请中证鹏元资信评估股份有限公司为本次发行的可转债进行了信用
评级，根据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《北京数知科技股份有限公司
2020 年向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，公司主体信用级别为
AA，评级展望 AA，本次可转债信用评级为 AA。
在本次可转债存续期限内，中证鹏元资信评估股份有限公司将于每年数知科
技年报公告后的 2 个月内进行一次定期跟踪评级，并根据有关情况进行不定期跟
踪评级。如果由于公司外部经营环境、自身或评级标准变化等因素，导致本期可
转债的信用评级级别变化，将会增大投资者的风险，对投资者的利益产生一定影
响。
二、公司本次发行可转换公司债券不提供担保
本次可转换公司债券未提供担保，债券存续期间若发生严重影响公司经营业
绩和偿债能力的事件，债券可能因未提供担保而增大偿付风险。
三、公司特别提请投资者关注“风险因素”中的下列风险
本公司提请投资者仔细阅读本募集说明书“第三节 风险因素”全文，并特
别注意以下风险：
（一）市场竞争加剧风险
1、大数据行业市场竞争加剧风险
智慧营销行业市场竞争加剧风险。随着移动互联网技术不断发展，智慧营销
行业亦随之高速发展，行业内企业在技术水平、服务能力、客户及媒体资源、业
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务模式创新等方面的竞争日益加剧。公司管理团队在智慧营销行业深耕多年，拥
有丰富的服务经验与资源。尽管目前公司在智慧营销领域具有一定的竞争优势，
但互联网和大数据技术迭代快、产品更新频繁、互联网广告市场构成复杂，如果
公司不能持续提升技术水平、引入优秀人才、开拓优质客户、增强资本实力和抗
风险能力，准确把握行业发展趋势及客户对智慧营销需求的变化，则可能无法保
持行业市场领先地位，进而导致公司经营业绩下滑的风险。
数据智能应用与服务行业市场竞争加剧风险。随着“大数据+政务”的业态
成熟，包括互联网巨头在内的更多实力雄厚的企业开始进入这一行业，行业竞争
必将进一步加剧。大型互联网公司资金实力雄厚，技术储备多元，他们的进入会
使行业竞争更加剧烈。另外，由于行业部分客户为政府职能部门或大型国企，客
户需求受政府预算、技术更新及国家政策导向影响较大，如果公司未来不能把握
技术发展方向及客户需求变化。公司未来可能面临被有实力的竞争对手赶超并丧
失竞争优势的风险。
2、智能通信物联网行业市场竞争加剧风险
通信铁塔业务市场竞争加剧风险。公司通信铁塔业务行业的增长取决于通信
铁塔行业总体增长的情况及对通信铁塔基础设施服务的整体需求。如果通信铁塔
基础设施服务增长未达到预期或出现下跌，则公司的业务可能会受到重大不利影
响。公司的通信铁塔业务绝大多部分营业收入来自三大通信运营商。虽然公司与
三大通信运营商建立了长期稳定的合作关系，但公司对客户的业务运营影响有
限，客户需求可能因预算变动、业务模式、技术更新、整体经济状况及城市化发
展的变动而改变。如果公司不能及时根据客户的需求进行业务调整。可能会对公
司发展带来不利影响。
智慧物联网业务市场竞争加剧风险。智慧物联网行业是一个竞争较为激烈的
技术密集型行业，下游应用领域客户需求，皆会对公司产品的市场需求产生影响。
尽管目前公司在智慧物联网领域具有一定的竞争优势，承担了多个市政级智慧灯
杆、智慧景区建设项目，但随着物联网技术与下游应用领域市场的快速发展，众
多大型企业与新创企业进入智能通信物联网行业，市场竞争将进一步加剧，可能
导致行业平均利润率下降。如果公司不能持续强化自身的竞争优势，则可能在日
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趋激烈的市场竞争中处于不利地位。
（二）技术升级不能满足市场需求的风险
公司的智慧营销、数据智能应用与服务、智能通信物联网三大业务均属于技
术密集型业务，涉及信息技术、大数据、人工智能、通信技术等多个学科，面向
的主要是大中型企业、政府机构等对新技术应用有迫切需求的客户。大数据、人
工智能作为新兴技术，可供借鉴的成熟技术架构、业务模式有限。因此，公司需
要不断进行新技术、新产品的研发和产品或服务的升级。如果公司不能准确把握
技术、产品及市场的发展趋势，无法及时进行技术和产品升级迭代，现有的技术
和产品有可能不能满足市场的需求，进而对公司的生产经营造成不利影响。
（三）控股股东、实际控制人变更的风险
截至 2020 年 6 月 30 日，发行人控股股东上海诺牧持有公司股份 35,528.70
万股，占公司股份总数的 30.32%；发行人实际控制人张志勇先生及张敏女士合
计直接持有公司股份 6,979.43 万股，占公司股份总数的 5.96%。2020 年 6 月，上
海诺牧分别向瑞祥赛弗、焦鸣、华创证券转让 6,913.78 万股、1,750 万股、4,854.42
万股股份，张志勇、张敏分别向焦鸣转让 350 万股、3,900 万股股份。转让完成
后，上海诺牧、张志勇先生、张敏女士合计持有公司 24,739.93 万股股份，持股
比例为 21.11%。截至 2020 年 6 月 30 日，上述三次股权转让尚未办理完毕股权
转让变更登记。
截至 2020 年 6 月 30 日，上海诺牧已质押的公司股份合计 35,521.46 万股，
占公司股份总数的 30.31%；张志勇先生及张敏女士已质押的公司股份共 4,143.00
万股，占公司股份总数的 3.54%。
若控股股东及实际控制人在二级市场通过竞价交易、大宗交易、协议转让等
方式大量减持发行人股票，可能存在导致发行人控股股东、实际控制人发生变更
的风险。或若控股股东及实际控制人无法按期清偿且无法补充提供其他担保措
施，或若公司股价出现较大幅度下跌而出现平仓风险且未能及时采取补充担保等
有效措施，控股股东及实际控制人所质押的相关股份可能会在短期内被强制出
售，对控股股东和实际控制人的控股地位带来不利影响。
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（四）募集资金投资项目的风险
本次向不特定对象发行发行可转换公司债券拟募集资金不超过 193,911.24
万元（含 193,911.24 万元），扣除发行费用后拟全部用于数知云平台建设项目、
智慧信用产业化项目及智慧新媒体项目。由于募投项目的实施与市场供求、国家
产业政策、行业竞争情况、技术进步、公司管理及人才等因素密切相关，上述任
何因素的变动都可能直接影响项目的经济效益。大数据行业研发项目具有高投
入、高收益和高风险的特点，在项目实施过程中，面临着技术开发的不确定性、
技术替代、市场环境变化、与用户的合作关系变化等诸多因素，任何一项因素的
不利变化，都可能导致项目投资效益不能如期实现，进而导致公司的盈利能力下
降。虽然公司在项目选择时已进行了充分市场调研及可行性论证评估，项目均具
备良好的市场前景和经济效益。但在实际运营过程中，由于市场本身具有的不确
定因素，如果未来业务的市场需求增长低于预期，或业务市场推广进展与公司预
测产生偏差，有可能存在募集资金投资项目投产后达不到预期效益的风险。
（五）商誉减值风险
报告期各期末，公司商誉账面价值分别为 637,298.42 万元、631,425.31 万元、
618,639.37 万元和 618,639.37 万元，占非流动资产的比例分别为 82.80%、78.11%、
77.24%和 76.71%，主要系收购日月同行、金之路及 BBHI 所产生。报告期内，
因子公司日月同行、金之路经营业绩不及预期，公司于 2018 年计提商誉减值准
备 5,843.11 万元，2019 年计提商誉减值准备 12,785.94 万元。
若被收购公司经营业绩未达预期、未来经营环境出现重大不利变化或公司与
被收购公司无法实现有效整合并发挥协同效应，被收购公司的估值水平将会下
降，进而出现商誉减值的情况。根据《企业会计准则》的相关规定，若未来仍需
要对商誉计提减值准备，将对公司的经营状况产生不利影响。
（六）与本次可转债发行相关的主要风险
1、本息兑付风险
在可转债的存续期限内，公司需按本次发行条款对未转股部分的可转债偿付
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利息及到期兑付本金。此外，在可转债触发回售条件时，公司还需兑付投资者提
出的回售。受国家政策、法规、行业和市场等不可控因素的影响，公司的经营活
动可能出现未达到预期回报的情况，进而使公司不能从预期的还款来源获得足够
的资金，可能影响公司对可转债本息的按时足额兑付，以及对投资者回售要求的
承兑能力。
2、发行可转债到期未能转股的风险
股票价格不仅受公司盈利水平和发展前景的影响，而且受国家宏观经济形势
及政治、经济政策、投资者的投资偏好、投资项目预期收益等因素的影响。如果
因公司股票价格走势低迷或可转债持有人的投资偏好等原因导致本次发行的可
转债到期未能实现转股，公司需对未转股的可转债偿还本息，从而增加公司的财
务费用负担和资金压力。
3、可转债发行摊薄即期回报的风险
本次发行募集资金投资项目需要一定的时间产生收益，另外，如果本次可转
债募集资金投入所带来的收益不能覆盖利息成本，那么可转债利息支付将降低公
司的利润水平。如可转债持有人在转股期开始后的较短期间内将大部分或全部可
转债转换为公司股票，公司净资产将大幅增加，总股本亦相应增加，公司将面临
当期每股收益和净资产收益率被摊薄的风险。
4、可转债价格波动的风险
可转债作为衍生金融产品具有股票和债券的双重特性，其二级市场价格受到
市场利率水平、票面利率、剩余年限、转股价格、上市公司股票价格、赎回条款
及回售条款、投资者心理预期等诸多因素的影响，价格波动情况较为复杂，需要
可转债投资者具备一定的专业知识。在上市交易、转股等过程中，可转债价格可
能出现较大波动，若公司可转债票面利率大幅低于可比公司可转债票面利率，或
转股价格显著高于正股价格，公司可转债市场价格将可能低于面值，从而可能使
投资者遭受损失。
不同于普通公司债券，可转债持有者有权在转股期内按照事先约定的价格将
可转债转换为公司股票。因可转债特有的转股权利，可转债的发行利率通常比相
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同期限和评级的可比公司债券利率低，投资者持有可转债的利息收入可能低于持
有可比公司债券享有的利息收入。
可转债的转股价格为事先约定的价格，不随市场股价的波动而波动。因此，
若公司股票的交易价格出现不利波动，可能会出现可转债的转股价格高于公司市
场股价的情形。同时，可转债的交易价格受公司市场股价的影响，随市场股价而
波动甚至可能出现低于面值的风险。
公司提醒广大投资者必须充分认识债券市场和股票市场中可能遇到的风险，
以便作出正确的投资决策。
5、可转债存续期内转股价格向下修正条款不实施及修正幅度存在不确定性
的风险
本次发行设置了公司转股价格向下修正条款，在本次发行的可转换公司债券
存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价
低于当期转股价格的 80%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交
公司股东大会表决。该方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过
方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回
避。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交
易均价和前一交易日均价之间的较高者，同时，修正后的转股价格不得低于最近
一期经审计的每股净资产值和股票面值。若在前述三十个交易日内发生过转股价
格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计
算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
可转债存续期内，本次可转债的转股价格向下修正条款可能因修正转股价格
低于公司最近一期经审计的每股净资产而无法实施。此外，在满足可转债转股价
格向下修正条件的情况下，发行人董事会仍可能基于公司的实际情况、股价走势、
市场因素等多重考虑，不提出转股价格向下调整方案。并且，公司董事会审议通
过的本次可转债转股价格向下修正方案可能未能通过公司股东大会审议。因此，
存续期内可转债持有人可能面临转股价格向下修正条款不能实施的风险。此外，
即使公司决议向下修正转股价格，修正幅度亦存在不确定性。
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6、可转债转换价值降低的风险
公司股价走势取决于公司业绩、宏观经济形势、股票市场总体状况等多种因
素。本次可转债发行后，公司股价可能持续低于本次可转债的转股价格，因此可
转债的转换价值可能降低，可转债持有人的利益可能受到不利影响。
本次发行设置了公司转股价格向下修正条款。如果公司未能及时向下修正转
股价格或者即使公司向下修正转股价格，但公司股票价格仍低于转股价格，仍可
能导致本次发行的可转债转换价值降低，可转债持有人的利益可能受到不利影
响。
7、信用评级变化风险
公司聘请中证鹏元评级公司为本次发行的可转债进行了信用评级，根据中证
鹏元评级公司出具的《北京数知科技股份有限公司 2020 年向不特定对象发行可
转换公司债券信用评级报告》，公司主体信用级别为 AA，评级展望稳定，本次
可转债信用评级为 AA。
在本次可转债存续期限内，中证鹏元评级公司将于每年数知科技年报公告后
的 2 个月内进行一次定期跟踪评级，并根据有关情况进行不定期跟踪评级。如果
由于公司外部经营环境、自身或评级标准变化等因素，导致本期可转债的信用评
级级别变化，将会增大投资者的风险，对投资者的利益产生一定影响。
8、可转债未担保的风险
本次可转换公司债券未提供担保，债券存续期间若发生严重影响公司经营业
绩和偿债能力的事件，债券可能因未提供担保而增大偿付风险。
四、关于公司的股利分配政策
（一）《公司章程》
公司在《公司章程》中明确了利润分配的基本原则，并明确在符合现金分红
的条件下，公司应当采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式进行利润分配。
具体如下：
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根据《公司章程》第一百八十二条规定，公司利润分配的前提为:
公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司
法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公
积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润
中提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分
配。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配
利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的公司股份不参与分配利润。
根据《公司章程》第一百八十五条规定，公司利润分配的政策为：
1、公司利润分配政策的基本原则：
（1）公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的可供分配利润的规
定比例向股东分配股利；
（2）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、
全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
（3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
2、公司利润分配具体政策如下：
（1）利润分配的形式
公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情
况下，公司可以进行中期利润分配；
（2）公司现金分红的具体条件和比例
除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金
方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润（合并
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报表可分配利润和母公司可分配利润孰低）的 10%。特殊情况是指公司进行达到
以下条件之一、需经股东大会审议通过的重大投资计划或者重大现金支出：
①涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；
②标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计
年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元；
③标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年
度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300 万元；
④成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%
以上，且绝对金额超过 3,000 万元；
⑤产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金
额超过 300 万元。
3、公司发放股票股利的具体条件
公司发放股票股利的具体条件：采用股票股利进行利润分配的，应当具有公
司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。公司在经营情况良好，并且董事
会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东
整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
4、公司董事会综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程
规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
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5、公司利润分配方案的审议程序
（1）公司的利润分配方案由管理层拟定后提交公司董事会、监事会审议。
董事会应就利润分配方案的合理性进行充分讨论，独立董事应当发表明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
股东大会对利润分配方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特
别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小
股东关心的问题。
（2）公司因前述规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现
金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说
明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
6、公司利润分配方案的实施
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个
月内完成股利（或股份）的派发事项。
7、公司利润分配政策的变更
如遇到战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境变化并对公司生
产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配
政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整
理由，形成书面论证报告并经董事会审议通过后提交股东大会特别决议通过；独
立董事应发表明确意见并公开披露。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东
提供网络投票方式，充分听取中小股东的意见。公司调整后的利润分配政策不得
违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。
（二）股东分红回报规划
为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资
者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据中国证监会下发的《关于进
一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37 号）和深圳
证券交易所的有关通知要求，公司结合公司实际情况，制定了《北京数知科技股
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份有限公司未来三年（2020 年—2022 年）股东回报规划》，并已经公司第四届
董事会第十七次会议和 2019 年年度股东大会审议通过。
《北京数知科技股份有限公司未来三年（2020 年-2022 年）股东回报规划》
明确了公司利润分配的形式，现金分红的具体条件、比例等，完善了公司利润分
配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小股东权益保障机
制。公司将严格执行现行分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对
股东的利润分配，努力提升对股东的回报。
（三）最近三年利润分配情况
发行人最近三年利润分配方案如下：
分红（实 分红所属
利润分配方案
施）年度 年度
本次分配以 1,171,827,123 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现
2020年度 2019年度
金 0.25 元（含税），共分配现金股利 2,929.57 万元（含税）
本次分配以 1,171,827,123 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
2019年度 2018年度
0.70 元（含税），共分配现金股利 8,202.79 万元（含税）
本次分配以 418,509,687 股为基数，向全体股东以每 10 股派现金红
2018年度 2017年度 利 1.50 元（含税），共分配现金股利 6,277.65 万元（含税），同时
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 18 股
发行人最近三年以现金方式累计分配的利润共计 17,410.01 万元，占最近三
年实现的年均可分配利润 56,564.37 万元的 30.78%，具体分红情况如下：
单位：万元
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
归属于上市公司股东的净利润 57,592.28 63,374.00 48,726.84
现金分红（含税） 2,929.57 8,202.79 6,277.65
当年现金分红占归属于上市公司股东的净利
5.09% 12.94% 12.88%
润的比例
最近三年累计现金分配合计 17,410.01
最近三年年均可分配利润 56,564.37
最近三年累计现金分配利润占年均可分配利
30.78%
润的比例
公司留存的未分配利润主要用于日常经营活动，在扩大现有业务规模的同
时，积极拓展新的业务，促进公司持续发展，实现股东利益最大化。
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目 录
声 明............................................................................................................................ 1
重大事项提示 ............................................................................................................... 2
一、公司本次发行可转换公司债券的信用评级................................................ 2
二、公司本次发行可转换公司债券不提供担保................................................ 2
三、公司特别提请投资者关注“风险因素”中的下列风险 ................................ 2
四、关于公司的股利分配政策............................................................................ 8
目 录.......................................................................................................................... 13
第一节 释义 ............................................................................................................... 16
第二节 本次发行概况 ............................................................................................... 22
一、公司基本情况.............................................................................................. 22
二、本次发行基本情况...................................................................................... 23
三、本次发行的相关机构.................................................................................. 35
四、发行人与本次发行有关的中介机构的关系.............................................. 37
第三节 风险因素 ....................................................................................................... 38
一、技术风险...................................................................................................... 38
二、经营风险...................................................................................................... 39
三、政策风险...................................................................................................... 42
四、财务风险...................................................................................................... 42
五、募集资金投资项目的风险.......................................................................... 44
六、与本次发行可转债相关的风险.................................................................. 44
七、不可抗力风险.............................................................................................. 47
第四节 发行人的基本情况 ....................................................................................... 48
一、发行人股本结构及前十名股东持股情况.................................................. 48
二、公司组织结构及主要对外投资情况.......................................................... 49
三、控股股东和实际控制人的基本情况.......................................................... 58
四、公司的经营范围及主营业务...................................................................... 64
五、公司所处行业的基本情况.......................................................................... 69
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六、发行人在行业中的竞争地位.................................................................... 131
七、公司主营业务的具体情况........................................................................ 143
八、公司主要固定资产、无形资产情况........................................................ 172
九、报告期内重大资产重组情况.................................................................... 202
十、公司境外经营情况.................................................................................... 203
十一、自上市以来历次股权融资、派现及净资产额变化情况.................... 206
十二、相关主体所作出的重要承诺及履行情况............................................ 206
十三、股利分配政策........................................................................................ 210
十四、最近三年及一期债券的发行、偿还及资信评级情况........................ 214
十五、董事、监事和高级管理人员................................................................ 215
第五节 合规经营与独立性 ..................................................................................... 222
一、合规经营情况............................................................................................ 222
二、资金占用及违规担保情况........................................................................ 223
三、同业竞争.................................................................................................... 223
四、关联交易.................................................................................................... 225
第六节 财务会计信息与管理层分析 ..................................................................... 244
一、重要性水平的判断标准............................................................................ 244
二、最近三年一期的财务报表........................................................................ 244
三、合并财务报表范围及其最近三年一期的变化情况................................ 266
四、最近三年及一期主要财务指标及非经常性损益明细表........................ 268
五、会计政策和会计估计变更情况................................................................ 270
六、财务状况分析............................................................................................ 275
七、盈利能力分析............................................................................................ 320
八、纳税情况.................................................................................................... 335
九、现金流量分析............................................................................................ 339
十、资本性支出................................................................................................ 343
十一、财务状况和盈利能力的未来趋势分析................................................ 346
十二、技术创新分析........................................................................................ 347
十三、重大担保、诉讼及其他或有事项........................................................ 351
十四、本次发行对公司的影响........................................................................ 353
1-1-14
北京数知科技股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
第七节 本次募集资金运用 ..................................................................................... 355
一、本次募集资金使用概况............................................................................ 355
二、本次募集资金投资项目的具体情况........................................................ 356
三、本次募集资金运用对公司经营管理和财务状况的影响........................ 399
第八节 历次募集资金运用 ..................................................................................... 400
一、最近五年内募集资金基本情况................................................................ 400
二、前次募集资金实际使用情况说明............................................................ 403
三、前次募集