京粮控股(000505)融资融券大宗交易查询

上市地：深圳证券交易所 证券代码：000505 200505   证券简称：京粮控股 京粮B
 海南京粮控股股份有限公司支付现金及发行
  股份购买资产暨关联 交易 报告书 （草案 ）
    交易对方之一：王岳成                         交易对方之二：裘晓斌
    交易对方之三：洪慕强                         交易对方之四：朱彦军
    交易对方之五：姚紫山                         交易对方之六：帅益武
                          独立财务顾问
                       二〇一九年十一月
海南京粮控股股份有限公司支付现金及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
                                  上市公司声明
     本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容的真实、
准确、完整，对本报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带
责任。
     本公司董事会及全体董事保证本报告书及其摘要所引用的相关数据的真实
性和合理性。
     本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交易所提供或者
披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者
被中国证券监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论以前，承诺方不转让在
京粮控股拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的
书面申请和股票账户提交京粮控股董事会，由董事会向证券交易所和登记结算公
司申请锁定；若承诺方未在两个交易日内提交锁定申请的，承诺方授权董事会核
实后直接向证券交易所和登记结算公司报送承诺方的身份信息和账户信息并申
请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送承诺方的身份信息和账户信
息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在
违法违规情节，承诺方承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
     本报告书及其摘要所述事项并不代表中国证监会、深交所对于本次重组相关
事项的实质性判断、确认或批准。本报告书及其摘要所述本次重组相关事项的生
效和完成尚待取得中国证监会的核准。
     本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易
引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑
问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
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                                  交易对方声明
     本次重组的交易对方已出具承诺函，做出如下承诺：
     1、本承诺人已向上市公司及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问
专业服务的中介机构提供与本次交易相关的信息和文件资料（包括但不限于原始
书面材料、副本材料或口头信息等），本承诺人保证所提供的文件资料的副本或
复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件
的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的真实
性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
     2、本承诺人保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律
责任。
     3、在本次交易期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的
有关规定，及时向上市公司提供本次交易相关信息，保证所提供信息的真实性、
准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任；如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
     4、本承诺人保证，如本次交易本承诺人所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，
在形成调查结论以前，本承诺人不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立
案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董
事会，由上市公司董事会代本承诺人向深交所和中国登记结算有限责任公司深圳
分公司（以下简称“中登公司”）申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，
本承诺人授权上市公司董事会核实后直接向深交所和中登公司报送本承诺人的
身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向深交所和中登公司报送本
承诺人的身份信息和账户信息的，本承诺人授权深交所和中登公司直接锁定相关
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股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关
投资者赔偿安排。
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                                  中介机构声明
     国融证券承诺：“本公司承诺所出具与本次交易相关的文件不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本单位未能勤勉尽
责的，将承担连带赔偿责任。”
     中伦律师承诺：“本所承诺所出具与本次交易相关的文件不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉尽责
的，将承担连带赔偿责任。”
     中兴华会计师承诺：“本所承诺所出具与本次交易相关的文件不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责
任。如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉
尽责的，将承担连带赔偿责任。”
     中天华评估承诺：“本公司承诺所出具与本次交易相关的文件不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责
任。如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤
勉尽责的，将承担连带赔偿责任。”
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上市公司声明................................................................................................................ 2
交易对方声明................................................................................................................ 3
中介机构声明................................................................................................................ 5
目录         ......................................................................................................................... 6
释义         ....................................................................................................................... 12
重大事项提示.............................................................................................................. 14
      一、本次重组方案概要....................................................................................... 14
      二、本次交易不构成重大资产重组................................................................... 15
      三、本次交易不构成借壳上市........................................................................... 16
      四、本次交易构成关联交易............................................................................... 16
      五、交易标的的评估情况................................................................................... 16
      六、交易对价的支付方式................................................................................... 16
      七、发行股份购买资产情况............................................................................... 17
      八、本次交易对于上市公司的影响................................................................... 18
      九、本次交易方案已履行的和尚未履行的决策程序及报批程序................... 21
      十、本次交易相关方所作出的重要承诺........................................................... 22
      十一、上市公司控股股东及一致行动人对本次交易的原则性意见............... 28
      十二、上市公司的控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自
      本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划................................... 29
      十三、本次重组对中小投资者权益保护的安排............................................... 29
      十四、本次交易独立财务顾问的证券业务资格............................................... 31
重大风险提示.............................................................................................................. 32
      一、与本次交易相关的风险............................................................................... 32
      二、标的公司经营风险....................................................................................... 33
      三、股票价格波动风险....................................................................................... 34
第一节本次交易概况 ................................................................................................. 35
      一、本次交易的背景和目的............................................................................... 35
      二、本次交易决策过程和批准情况................................................................... 36
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      三、本次交易概述............................................................................................... 37
      四、本次交易的具体方案................................................................................... 38
      五、本次交易不构成重大资产重组................................................................... 40
      六、本次交易不构成借壳上市........................................................................... 40
      七、本次交易构成关联交易............................................................................... 41
      八、本次交易对于上市公司的影响................................................................... 41
第二节上市公司基本情况 ......................................................................................... 44
      一、基本信息 ...................................................................................................... 44
      二、历史沿革 ...................................................................................................... 44
      三、股本结构及前十大股东情况....................................................................... 49
      四、最近三年的主营业务发展情况................................................................... 50
      五、主要财务数据............................................................................................... 52
      六、控股股东及实际控制人情况....................................................................... 53
      七、最近 60 个月内控制权变动情况................................................................. 54
      八、最近三年重大资产重组情况....................................................................... 54
      九、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司
      法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形............... 54
      十、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三年内受到行政处罚
      （与证券市场明显无关的除外）或刑事处罚情况........................................... 55
      十一、上市公司及其控股股东、实际控制人最近十二个月内是否受到交易所
      公开谴责，是否存在其他重大失信行为........................................................... 55
      十二、上市公司持股 5%以上股东股票质押情况............................................ 55
第三节 交易对方基本情况 ....................................................................................... 56
      一、交易对方 ...................................................................................................... 56
      二、交易对方之间关联关系及其情况说明....................................................... 60
      三、交易对方与上市公司关联关系及其情况说明........................................... 60
      四、交易对方最近五年内行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处
      罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况................... 60
      五、交易对方最近五年的诚信情况................................................................... 60
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第四节      交易标的基本情况 ..................................................................................... 61
    一、标的公司的基本情况................................................................................... 61
    二、标的公司的历史沿革................................................................................... 61
    三、标的公司股权结构及控制权关系情况....................................................... 84
    四、标的公司主营业务....................................................................................... 85
    五、标的公司最近两年及一期主要财务数据................................................. 103
    六、标的公司下属公司情况............................................................................. 104
    七、主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债、或有负债、经营资质
    情况 .................................................................................................................... 107
    八、浙江小王子最近三年增资、股权转让及评估情况................................. 135
    九、交易标的为股权的说明............................................................................. 137
    十、涉及的重大诉讼、仲裁或潜在纠纷、行政处罚情况............................. 138
    十一、会计政策及相关会计处理..................................................................... 140
第五节      标的资产评估作价及定价公允性 ........................................................... 143
    一、资产评估情况............................................................................................. 143
    二、董事会对本次交易的评估合理性及定价公允性的分析......................... 214
    三、上市公司独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和交易
    定价的公允性的独立意见................................................................................. 216
第六节          发行股份情况 ....................................................................................... 219
    一、发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格..................................... 219
    二、发行价格调整方案..................................................................................... 219
    三、发行股份的种类和面值............................................................................. 220
    四、发行股份的数量、占发行后总股本的比例............................................. 220
    五、发行股份转让或交易限制，股东关于锁定所持股份的相关承诺......... 221
    六、发行前后上市公司主要财务数据与经济指标对比情况......................... 222
    七、发行前后的股本结构变化......................................................................... 222
第七节      本次交易合同主要内容 ........................................................................... 223
    一、合同主体 .................................................................................................... 223
    二、交易价格及定价依据................................................................................. 224
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    三、支付方式 .................................................................................................... 225
    四、股份发行条款............................................................................................. 225
    五、资产过户的时间安排................................................................................. 227
    六、交易标的自评估基准日至交割日期间损益的归属................................. 227
    七、与资产相关的人员安排............................................................................. 227
    八、合同的生效条件和生效时间..................................................................... 228
    九、违约责任条款............................................................................................. 228
第八节      本次交易的合规性分析 ........................................................................... 230
    一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定................................. 230
    二、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条规定................................. 230
    三、本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第四
    条的有关规定 .................................................................................................... 231
    四、本次交易是否符合《上市公司证券发行管理办法》规定的分析......... 232
    五、相关主体不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易
    监管的暂行规定》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情
    形 ........................................................................................................................ 233
    六、独立财务顾问和法律顾问对本次交易合规性的意见............................. 234
第九节      管理层讨论与分析 ................................................................................... 235
    一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果讨论与分析......................... 235
    二、标的公司所处行业特点的讨论与分析..................................................... 244
    三、标的公司的核心竞争力与行业地位分析................................................. 253
    四、标的公司的财务状况、盈利能力及现金流量分析................................. 254
    五、本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等
    财务指标和非财务指标的影响......................................................................... 266
第十节      财务会计信息 ........................................................................................... 274
    一、标的公司财务报表..................................................................................... 274
    二、上市公司的备考财务报表......................................................................... 278
第十一节        同业竞争和关联交易 ........................................................................... 282
    一、本次交易对同业竞争的影响..................................................................... 282
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    二、本次交易前，标的公司自身的关联交易情况......................................... 282
    三、本次交易完成后，上市公司与其实际控制人及其关联企业之间的关联交
    易的情况 ............................................................................................................ 282
第十二节         风险因素 ............................................................................................. 284
    一、与本次交易相关的风险............................................................................. 284
    二、标的公司经营风险..................................................................................... 285
    三、股票价格波动风险..................................................................................... 286
第十三节         其他重要事项 ..................................................................................... 287
    一、本次交易完成后，上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联
    人占用的情形；不存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情形......... 287
    二、本次交易完成后上市公司负债结构合理性的说明................................. 287
    三、上市公司最近 12 个月重大资产交易情况............................................... 287
    四、本次交易对上市公司治理机制的影响..................................................... 288
    五、本次交易完成后上市公司的现金分红政策............................................. 290
    六、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况..................... 293
    七、本次重组对中小投资者权益保护的安排................................................. 295
    八、本次交易未设置业绩承诺与补偿安排符合《重组管理办法》的规定. 298
第十四节       独立董事、独立财务顾问和法律顾问对本次交易的结论性意见 ... 300
    一、独立董事意见............................................................................................. 300
    二、独立财务顾问意见..................................................................................... 301
    三、法律顾问意见............................................................................................. 302
第十五节       中介机构信息 ....................................................................................... 304
    一、独立财务顾问............................................................................................. 304
    二、法律顾问 .................................................................................................... 304
    三、审计机构 .................................................................................................... 304
    四、资产评估机构............................................................................................. 305
第十六节       备查文件及备查地点 ........................................................................... 306
    一、备查文件 .................................................................................................... 306
    二、备查地点 .................................................................................................... 306
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第十七节      公司及各中介机构的声明 ................................................................... 307
    一、上市公司及全体董事声明......................................................................... 307
    二、独立财务顾问声明..................................................................................... 308
    三、法律顾问声明............................................................................................. 309
    四、审计机构声明............................................................................................. 310
    五、评估机构声明............................................................................................. 311
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                                          释义
                        海南京粮控股股份有限公司，曾用名海南珠江控股股份有
公司、本公司、          限公司，海南省市场监督管理局登记注册的股份有限公司，
上市公司、京 指         经中国人民银行证管办（1992）第 83 号文批准公开发行 A
粮控股                  股股票,并经深圳证券交易所核准上市，股票简称：京粮控
                        股、京粮 B，股票代码：000505、200505
京粮集团           指   北京粮食集团有限责任公司
首农食品集团       指   北京首农食品集团有限公司
京粮食品、京
                   指   北京京粮食品有限公司，原名为北京京粮股份有限公司
粮股份
浙江小王子、
                        浙江小王子食品有限公司，曾用名浙江小王子食品股份有
标的公司、目       指
                        限公司
标公司
国管中心           指   北京国有资本经营管理中心
国开金融           指   国开金融有限责任公司
鑫牛润瀛           指   鑫牛润瀛（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
北京万发           指   北京市万发房地产开发有限责任公司
                        王岳成、裘晓斌、洪慕强、朱彦军、姚紫山及帅益武 6 名
交易对方           指
                        自然人
标的资产、交
                   指   交易对方持有的浙江小王子的 25.1149%股权
易标的
临安小天使         指   杭州临安小天使食品有限公司
临安春满园         指   杭州临安春满园农业开发有限公司
辽宁小王子         指   辽宁小王子食品有限公司
临清小王子         指   临清小王子食品有限公司
本次交易、本
                   指   本次支付现金及发行股份购买资产暨关联交易
次重组
董事会决议公
                        京粮控股本次支付现金及发行股份购买资产暨关联交易的
告日、发行定       指
                        首次董事会决议公告日
价基准日
审计基准日、            京粮控股本次支付现金及发行股份购买资产暨关联交易的
                   指
评估基准日              审计、评估基准日，指 2019 年 6 月 30 日
报告期、近两
                   指   2017 年度、2018 年度及 2019 年 1-6 月
年及一期
                        经中国证监会批准向境内投资者发行、在境内证券交易所
A股                指   上市、以人民币标明股票面值、以人民币认购和进行交易
                        的普通股
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                        人民币特种股票，以人民币标明面值，以外币认购和买卖，
B股                指
                        在境内证券交易所上市交易的普通股
                        交易对方基于本次交易而获取的股份限制在二级市场流通
锁定期             指
                        的时间
                        国内国外大型连锁超市、卖场，单店面积至少有 3000 平方
ＫＡ卖场           指   米以上，商品种类要齐全，能满足大多数人的一次性购物
                        需求，人流量大，营业状况良好
                        营业面积通常在 300-1000 平米的中型超市,大都以连锁形
B、C 类便利连
                   指   式为主,也有个体店,它分布范围较广,商品丰富,多以日常用
锁超市
                        品为主
两微一抖           指   微信、微博和抖音
北京市国资委       指   北京市人民政府国有资产监督管理委员会
国务院国资委       指   国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会         指   中国证券监督管理委员会
深交所             指   深圳证券交易所
国融证券、独
                   指   国融证券股份有限公司
立财务顾问
中伦律师           指   北京市中伦律师事务所
中兴华会计
师、中兴华、       指   中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构
中天华评估、
中天华、评估
                   指   北京中天华资产评估有限责任公司
机构、资产评
估师
                        《海南京粮控股股份有限公司和北京京粮食品有限公司拟
《资

上市地：深圳证券交易所 证券代码：000505 200505   证券简称：京粮控股 京粮B
 海南京粮控股股份有限公司支付现金及发行
  股份购买资产暨关联 交易 报告书 （草案 ）
    交易对方之一：王岳成                         交易对方之二：裘晓斌
    交易对方之三：洪慕强                         交易对方之四：朱彦军
    交易对方之五：姚紫山                         交易对方之六：帅益武
                          独立财务顾问
                       二〇一九年十一月
海南京粮控股股份有限公司支付现金及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
                                  上市公司声明
     本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容的真实、
准确、完整，对本报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带
责任。
     本公司董事会及全体董事保证本报告书及其摘要所引用的相关数据的真实
性和合理性。
     本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交易所提供或者
披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者
被中国证券监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论以前，承诺方不转让在
京粮控股拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的
书面申请和股票账户提交京粮控股董事会，由董事会向证券交易所和登记结算公
司申请锁定；若承诺方未在两个交易日内提交锁定申请的，承诺方授权董事会核
实后直接向证券交易所和登记结算公司报送承诺方的身份信息和账户信息并申
请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送承诺方的身份信息和账户信
息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在
违法违规情节，承诺方承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
     本报告书及其摘要所述事项并不代表中国证监会、深交所对于本次重组相关
事项的实质性判断、确认或批准。本报告书及其摘要所述本次重组相关事项的生
效和完成尚待取得中国证监会的核准。
     本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易
引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑
问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
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                                  交易对方声明
     本次重组的交易对方已出具承诺函，做出如下承诺：
     1、本承诺人已向上市公司及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问
专业服务的中介机构提供与本次交易相关的信息和文件资料（包括但不限于原始
书面材料、副本材料或口头信息等），本承诺人保证所提供的文件资料的副本或
复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件
的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的真实
性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
     2、本承诺人保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律
责任。
     3、在本次交易期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的
有关规定，及时向上市公司提供本次交易相关信息，保证所提供信息的真实性、
准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任；如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
     4、本承诺人保证，如本次交易本承诺人所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，
在形成调查结论以前，本承诺人不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立
案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董
事会，由上市公司董事会代本承诺人向深交所和中国登记结算有限责任公司深圳
分公司（以下简称“中登公司”）申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，
本承诺人授权上市公司董事会核实后直接向深交所和中登公司报送本承诺人的
身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向深交所和中登公司报送本
承诺人的身份信息和账户信息的，本承诺人授权深交所和中登公司直接锁定相关
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股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关
投资者赔偿安排。
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                                  中介机构声明
     国融证券承诺：“本公司承诺所出具与本次交易相关的文件不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本单位未能勤勉尽
责的，将承担连带赔偿责任。”
     中伦律师承诺：“本所承诺所出具与本次交易相关的文件不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉尽责
的，将承担连带赔偿责任。”
     中兴华会计师承诺：“本所承诺所出具与本次交易相关的文件不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责
任。如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉
尽责的，将承担连带赔偿责任。”
     中天华评估承诺：“本公司承诺所出具与本次交易相关的文件不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责
任。如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤
勉尽责的，将承担连带赔偿责任。”
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上市公司声明................................................................................................................ 2
交易对方声明................................................................................................................ 3
中介机构声明................................................................................................................ 5
目录         ......................................................................................................................... 6
释义         ....................................................................................................................... 12
重大事项提示.............................................................................................................. 14
      一、本次重组方案概要....................................................................................... 14
      二、本次交易不构成重大资产重组................................................................... 15
      三、本次交易不构成借壳上市........................................................................... 16
      四、本次交易构成关联交易............................................................................... 16
      五、交易标的的评估情况................................................................................... 16
      六、交易对价的支付方式................................................................................... 16
      七、发行股份购买资产情况............................................................................... 17
      八、本次交易对于上市公司的影响................................................................... 18
      九、本次交易方案已履行的和尚未履行的决策程序及报批程序................... 21
      十、本次交易相关方所作出的重要承诺........................................................... 22
      十一、上市公司控股股东及一致行动人对本次交易的原则性意见............... 28
      十二、上市公司的控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自
      本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划................................... 29
      十三、本次重组对中小投资者权益保护的安排............................................... 29
      十四、本次交易独立财务顾问的证券业务资格............................................... 31
重大风险提示.............................................................................................................. 32
      一、与本次交易相关的风险............................................................................... 32
      二、标的公司经营风险....................................................................................... 33
      三、股票价格波动风险....................................................................................... 34
第一节本次交易概况 ................................................................................................. 35
      一、本次交易的背景和目的............................................................................... 35
      二、本次交易决策过程和批准情况................................................................... 36
                                                               6/312
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      三、本次交易概述............................................................................................... 37
      四、本次交易的具体方案................................................................................... 38
      五、本次交易不构成重大资产重组................................................................... 40
      六、本次交易不构成借壳上市........................................................................... 40
      七、本次交易构成关联交易............................................................................... 41
      八、本次交易对于上市公司的影响................................................................... 41
第二节上市公司基本情况 ......................................................................................... 44
      一、基本信息 ...................................................................................................... 44
      二、历史沿革 ...................................................................................................... 44
      三、股本结构及前十大股东情况....................................................................... 49
      四、最近三年的主营业务发展情况................................................................... 50
      五、主要财务数据............................................................................................... 52
      六、控股股东及实际控制人情况....................................................................... 53
      七、最近 60 个月内控制权变动情况................................................................. 54
      八、最近三年重大资产重组情况....................................................................... 54
      九、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司
      法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形............... 54
      十、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三年内受到行政处罚
      （与证券市场明显无关的除外）或刑事处罚情况........................................... 55
      十一、上市公司及其控股股东、实际控制人最近十二个月内是否受到交易所
      公开谴责，是否存在其他重大失信行为........................................................... 55
      十二、上市公司持股 5%以上股东股票质押情况............................................ 55
第三节 交易对方基本情况 ....................................................................................... 56
      一、交易对方 ...................................................................................................... 56
      二、交易对方之间关联关系及其情况说明....................................................... 60
      三、交易对方与上市公司关联关系及其情况说明........................................... 60
      四、交易对方最近五年内行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处
      罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况................... 60
      五、交易对方最近五年的诚信情况................................................................... 60
                                                          7/312
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第四节      交易标的基本情况 ..................................................................................... 61
    一、标的公司的基本情况................................................................................... 61
    二、标的公司的历史沿革................................................................................... 61
    三、标的公司股权结构及控制权关系情况....................................................... 84
    四、标的公司主营业务....................................................................................... 85
    五、标的公司最近两年及一期主要财务数据................................................. 103
    六、标的公司下属公司情况............................................................................. 104
    七、主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债、或有负债、经营资质
    情况 .................................................................................................................... 107
    八、浙江小王子最近三年增资、股权转让及评估情况................................. 135
    九、交易标的为股权的说明............................................................................. 137
    十、涉及的重大诉讼、仲裁或潜在纠纷、行政处罚情况............................. 138
    十一、会计政策及相关会计处理..................................................................... 140
第五节      标的资产评估作价及定价公允性 ........................................................... 143
    一、资产评估情况............................................................................................. 143
    二、董事会对本次交易的评估合理性及定价公允性的分析......................... 214
    三、上市公司独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和交易
    定价的公允性的独立意见................................................................................. 216
第六节          发行股份情况 ....................................................................................... 219
    一、发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格..................................... 219
    二、发行价格调整方案..................................................................................... 219
    三、发行股份的种类和面值............................................................................. 220
    四、发行股份的数量、占发行后总股本的比例............................................. 220
    五、发行股份转让或交易限制，股东关于锁定所持股份的相关承诺......... 221
    六、发行前后上市公司主要财务数据与经济指标对比情况......................... 222
    七、发行前后的股本结构变化......................................................................... 222
第七节      本次交易合同主要内容 ........................................................................... 223
    一、合同主体 .................................................................................................... 223
    二、交易价格及定价依据................................................................................. 224
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    三、支付方式 .................................................................................................... 225
    四、股份发行条款............................................................................................. 225
    五、资产过户的时间安排................................................................................. 227
    六、交易标的自评估基准日至交割日期间损益的归属................................. 227
    七、与资产相关的人员安排............................................................................. 227
    八、合同的生效条件和生效时间..................................................................... 228
    九、违约责任条款............................................................................................. 228
第八节      本次交易的合规性分析 ........................................................................... 230
    一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定................................. 230
    二、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条规定................................. 230
    三、本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第四
    条的有关规定 .................................................................................................... 231
    四、本次交易是否符合《上市公司证券发行管理办法》规定的分析......... 232
    五、相关主体不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易
    监管的暂行规定》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情
    形 ........................................................................................................................ 233
    六、独立财务顾问和法律顾问对本次交易合规性的意见............................. 234
第九节      管理层讨论与分析 ................................................................................... 235
    一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果讨论与分析......................... 235
    二、标的公司所处行业特点的讨论与分析..................................................... 244
    三、标的公司的核心竞争力与行业地位分析................................................. 253
    四、标的公司的财务状况、盈利能力及现金流量分析................................. 254
    五、本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等
    财务指标和非财务指标的影响......................................................................... 266
第十节      财务会计信息 ........................................................................................... 274
    一、标的公司财务报表..................................................................................... 274
    二、上市公司的备考财务报表......................................................................... 278
第十一节        同业竞争和关联交易 ........................................................................... 282
    一、本次交易对同业竞争的影响..................................................................... 282
                                                            9/312
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    二、本次交易前，标的公司自身的关联交易情况......................................... 282
    三、本次交易完成后，上市公司与其实际控制人及其关联企业之间的关联交
    易的情况 ............................................................................................................ 282
第十二节         风险因素 ............................................................................................. 284
    一、与本次交易相关的风险............................................................................. 284
    二、标的公司经营风险..................................................................................... 285
    三、股票价格波动风险..................................................................................... 286
第十三节         其他重要事项 ..................................................................................... 287
    一、本次交易完成后，上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联
    人占用的情形；不存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情形......... 287
    二、本次交易完成后上市公司负债结构合理性的说明................................. 287
    三、上市公司最近 12 个月重大资产交易情况............................................... 287
    四、本次交易对上市公司治理机制的影响..................................................... 288
    五、本次交易完成后上市公司的现金分红政策............................................. 290
    六、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况..................... 293
    七、本次重组对中小投资者权益保护的安排................................................. 295
    八、本次交易未设置业绩承诺与补偿安排符合《重组管理办法》的规定. 298
第十四节       独立董事、独立财务顾问和法律顾问对本次交易的结论性意见 ... 300
    一、独立董事意见............................................................................................. 300
    二、独立财务顾问意见..................................................................................... 301
    三、法律顾问意见............................................................................................. 302
第十五节       中介机构信息 ....................................................................................... 304
    一、独立财务顾问............................................................................................. 304
    二、法律顾问 .................................................................................................... 304
    三、审计机构 .................................................................................................... 304
    四、资产评估机构............................................................................................. 305
第十六节       备查文件及备查地点 ........................................................................... 306
    一、备查文件 .................................................................................................... 306
    二、备查地点 .................................................................................................... 306
                                                         10/312
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第十七节      公司及各中介机构的声明 ................................................................... 307
    一、上市公司及全体董事声明......................................................................... 307
    二、独立财务顾问声明..................................................................................... 308
    三、法律顾问声明............................................................................................. 309
    四、审计机构声明............................................................................................. 310
    五、评估机构声明............................................................................................. 311
                                                     11/312
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                                          释义
                        海南京粮控股股份有限公司，曾用名海南珠江控股股份有
公司、本公司、          限公司，海南省市场监督管理局登记注册的股份有限公司，
上市公司、京 指         经中国人民银行证管办（1992）第 83 号文批准公开发行 A
粮控股                  股股票,并经深圳证券交易所核准上市，股票简称：京粮控
                        股、京粮 B，股票代码：000505、200505
京粮集团           指   北京粮食集团有限责任公司
首农食品集团       指   北京首农食品集团有限公司
京粮食品、京
                   指   北京京粮食品有限公司，原名为北京京粮股份有限公司
粮股份
浙江小王子、
                        浙江小王子食品有限公司，曾用名浙江小王子食品股份有
标的公司、目       指
                        限公司
标公司
国管中心           指   北京国有资本经营管理中心
国开金融           指   国开金融有限责任公司
鑫牛润瀛           指   鑫牛润瀛（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
北京万发           指   北京市万发房地产开发有限责任公司
                        王岳成、裘晓斌、洪慕强、朱彦军、姚紫山及帅益武 6 名
交易对方           指
                        自然人
标的资产、交
                   指   交易对方持有的浙江小王子的 25.1149%股权
易标的
临安小天使         指   杭州临安小天使食品有限公司
临安春满园         指   杭州临安春满园农业开发有限公司
辽宁小王子         指   辽宁小王子食品有限公司
临清小王子         指   临清小王子食品有限公司
本次交易、本
                   指   本次支付现金及发行股份购买资产暨关联交易
次重组
董事会决议公
                        京粮控股本次支付现金及发行股份购买资产暨关联交易的
告日、发行定       指
                        首次董事会决议公告日
价基准日
审计基准日、            京粮控股本次支付现金及发行股份购买资产暨关联交易的
                   指
评估基准日              审计、评估基准日，指 2019 年 6 月 30 日
报告期、近两
                   指   2017 年度、2018 年度及 2019 年 1-6 月
年及一期
                        经中国证监会批准向境内投资者发行、在境内证券交易所
A股                指   上市、以人民币标明股票面值、以人民币认购和进行交易
                        的普通股
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海南京粮控股股份有限公司支付现金及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
                        人民币特种股票，以人民币标明面值，以外币认购和买卖，
B股                指
                        在境内证券交易所上市交易的普通股
                        交易对方基于本次交易而获取的股份限制在二级市场流通
锁定期             指
                        的时间
                        国内国外大型连锁超市、卖场，单店面积至少有 3000 平方
ＫＡ卖场           指   米以上，商品种类要齐全，能满足大多数人的一次性购物
                        需求，人流量大，营业状况良好
                        营业面积通常在 300-1000 平米的中型超市,大都以连锁形
B、C 类便利连
                   指   式为主,也有个体店,它分布范围较广,商品丰富,多以日常用
锁超市
                        品为主
两微一抖           指   微信、微博和抖音
北京市国资委       指   北京市人民政府国有资产监督管理委员会
国务院国资委       指   国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会         指   中国证券监督管理委员会
深交所             指   深圳证券交易所
国融证券、独
                   指   国融证券股份有限公司
立财务顾问
中伦律师           指   北京市中伦律师事务所
中兴华会计
师、中兴华、       指   中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构
中天华评估、
中天华、评估
                   指   北京中天华资产评估有限责任公司
机构、资产评
估师
                        《海南京粮控股股份有限公司和北京京粮食品有限公司拟
《资