美心翼申(873833)董秘爆料

问：黄总你好，贵司应对高客户集中度风险的具体措施有哪些？

答：尊敬的投资者，您好! 2023年度，公司合并前五大客户销售占比为 83.98%,若出现公司大客户自身发展战略变更、客户自身经营状况不佳等情况，都将给公司的销售和生产经营带来不确定性。此外，如果公司在产品价格、可靠性、交货及时性、技术更新等方面不能持续满足主要客户的要求和标准，将可能导致公司主要客户流失，从而导致公司整体经营业绩的下滑。 公司是境内外知名的精密零部件加工企业，与全球头部主机厂常年合作，积累了丰富的行业销售经验和生产经验，产品质量亦得到下游头部企业的认可，与主要客户均保持了长期稳定的战略合作关系，在公司交付能力不出现重大变化的情况下，其合作关系以及订单量一般不会轻易调整。 此外，公司亦将持续加大开拓新客户力度，压缩机曲轴产品方面，除主要客户Copeland LP（谷轮）外，积极开拓境内外新压缩机曲轴产品客户如瑞驱科技有限公司、上海海立（集团）股份有限公司和天津丹佛斯有限公司等；通机曲轴产品方面，除原有通机曲轴大客户外，积极开拓境内外通机曲轴产品客户如泰州雅马哈动力机械有限公司、美国Koehler、美国Generac、日本电产株式会社（NIDEC CORPORATION）和墨西哥ZF Friedrichshafen AG等知名发动机制造厂商等。 未来，通过公司新客户及新业务板块的不断拓展，公司客户集中度较高的风险将持续降低。感谢您的关注，谢谢！

问：董秘您好！公司作为“专精特新”小巨人企业，研发人员中本科及以上占比仅占3%左右，请问公司在人才战略上未来有何计划与偏好？谢谢！

答：尊敬的投资者，您好！ 公司将借助北交所上市的良好发展契机，加强人才引进与队伍建设，强化“绩效导向”的激励和约束机制，提升公司的运营效率和经营业绩；定期组织内部培训和外部培训，提升员工的综合素质和专业技能；定期引入应届本科以及硕士学生形成专业人才梯队，为公司持续稳定发展提供人才保障。 未来，公司将引入强技术、高水平的技术研发人才作为人才战略的重点工作，持续不断的引入优秀企业管理、现场管理、市场营销等方面年轻人才，为企业持续发展做好梯队人才建设。 非常感谢您对公司的持续关注，谢谢。

问：公司实物曲轴2023年产销存情况是怎样的，2024年市场预期如何？

答：尊敬的投资者，您好！ 受国内外宏观经济形势、市场竞争加剧、通机和压缩机下游客户需求波动加大等因素影响，公司2023年度曲轴产销量均有小幅下滑，期末存货余额较期初略有下降。2024年市场情况受宏观经济形势、下游需求、市场竞争等多方面因素影响，较难准确判断，但从长远来看，我们认为中国曲轴行业具备技术实力和规模优势，曲轴厂家亦积极开发新型曲轴、研发新技术以适应不同的工况、提高曲轴性能和使用寿命，未来市场发展前景乐观。 非常感谢您对公司的持续关注，谢谢！

问：公司存货金额变化趋势是怎样的，公司如何看待上游成本的变化，如何加速去库存？

答：尊敬的投资者，您好！ 公司近三年末存货余额分别为9,293.23万元、10,496.64万元和10,669.75万元，存货余额呈下降趋势；近三年存货周转率分别为3.45、3.57和4.44，存货周转状况良好。 公司主要原材料为钢材、毛坯件、配件等，毛坯件及配件主要由钢材构成，其采购价格与钢材价格波动相关。公司与主要客户签订的合同协议中设有调价机制，原材料价格上涨时，公司一般会对下游客户价格进行调整。公司主要为下游客户提供个性化非标准定制生产服务，若原材料价格持续上涨，公司具备一定的成本转嫁能力。公司针对主要客户的调价机制均严格按照约定执行，原材料价格上升时，成本压力能够有效传导至下游客户。 为应对原材料价格波动的风险，公司采取了以下具体措施： 1、针对主要原材料，公司与多家供应商保持了长期稳定的合作关系，有利于保证原材料的稳定、持续供应。公司通常会定期或者不定期与主要供应商进行价格协商，确定原材料采购价格，有助于进一步分散原材料价格上涨风险； 2、公司的原材料钢材主要向大型钢厂的代理商采购，采购价格由公司参考公开市场价格信息向多家供应商询价、比价确定。原材料毛坯主要向长期合作的专业供应商采购，采购价格由公司与供应商综合考虑毛坯原材料钢材的市场公开价格、工艺参数、技术难易程度等因素协商确定。公司通过比较供应商采购价格，同时综合供应能力、产品质量等多种因素选择最终采购的供应商。通过问询比价过程，公司能够尽可能降低原材料采购成本； 3、加强对原材料市场价格走势、市场供需变动情况的分析、预判，利用价格波动低位锁定采购价格，最大限度地降低原材料价格波动对公司原材料供应稳定性和生产成本的影响； 4、优化工艺，提高生产效能。公司重视产品技术改进工作，依托研发团队，持续优化生产工艺流程、改良生产技术，降低单位能耗及生产成本，进一步提高生产效能，不断增强其在行业中的产品优势和竞争地位，降低原材料价格波动带来的影响。 公司的库存商品主要为按客户订单组织生产的产成品，公司将继续加强存货的管理，优化产品结构，进一步减少存货资金占用。 非常感谢您对公司的持续关注，谢谢！

问：主要研发投入的领域及逻辑是什么？

答：尊敬的投资者，您好！ 公司自成立至今，长期专注于精密机械零部件的研发、生产与销售，经过管理层及全体员工的共同努力，在通机曲轴和压缩机曲轴行业占据竞争优势，公司将不断加大研发投入，优化产品结构，提高产品质量和性能，重点开发高效能压缩机曲轴及大功率通机曲轴客户需求。 公司技术研发坚持以市场需求为导向，紧跟行业技术发展动向，不断深入发掘下游客户应用需求。公司在产品开发的前期即与客户研发人员进行对接，参与到客户的产品开发环节，从精密机械零部件厂商的角度提出专业优化设计建议。通过深入了解客户对自身产品性能的要求与预期，并有针对性的进行研发工作，充分利用自身研发团队的工艺和技术优势，研发适配的制造工艺和流程，确保产品达到或高于客户预期，进而提升客户粘性。 通用内燃机曲轴板块重点开发双缸及以上大功率曲轴，并投入关键设备具备此类曲轴小批量多品种的柔性生产能力；高效能压缩机曲轴板块重点开发高附加值的大制冷量压缩机曲轴；新能源业务板块重点开发新能源汽车用压缩机涡旋，提升动、静涡旋成品轮廓度精度。 感谢您对公司的持续关注，谢谢！

问：我留意到公司被认定为国家级专精特新“小巨人”企业，并获得了多项荣誉称号。这些荣誉对公司的发展有何具体影响？是否能够为公司带来更多的商机和合作机会？另外，公司在获得这些荣誉后是否有计划进一步扩大市场份额或拓展新的业务领域？谢谢！

答：公司于2020年被国家工信部认定为专精特新小巨人企业，是相关部门对公司产品以及研发技术能力的肯定，对公司之前的发展起到了积极影响。未来公司将继续优化产品结构，重点发展毛利率较高的压缩机曲轴和大功率通机曲轴，大力开发新能源相关产品业务板块，持续加强公司盈利能力，进一步扩大市场份额和竞争力。谢谢！

问：美心翼申的发行市盈率较同行业可比公司的平均水平较低，可能是由于什么原因导致的？公司是否有明确的盈利增长计划和战略规划，以提高市盈率水平？另外，公司是否考虑通过增加市场份额、拓展新产品线或进军新市场等方式来提高盈利能力？

答：发行市盈率是根据公司与保荐机构、战略投资者、其他投资者等协商后，采用直接定价的方式确定。公司未来的战略发展规划以及盈利增长计划等以后续公司的公告披露为准，请您持续关注。未来公司将继续优化产品结构，重点发展毛利率较高的压缩机曲轴和大功率通机曲轴，公司盈利能力将持续增强。谢谢。

问：在上市仪式中，公司的领导会发表致辞，请问他们会重点强调公司的哪些方面？对于公司未来的发展有何期许和规划？在致辞中，公司领导是否会提及公司的核心竞争力和优势，以及如何应对市场竞争和变化？对于公司的战略布局和业务拓展，领导是否会有具体的规划和目标？对于未来的发展，公司领导是否有明确的期许和展望？

答：请关注全景网上播放的公司上市仪式视频，谢谢！

问：作为一家专注于精密机械零部件的企业，美心翼申在研发方面的投入情况和研发能力如何？公司是否拥有自主知识产权的核心技术？是否有与其他同行业公司进行技术合作或引进先进技术的计划？在技术创新方面，公司是否有一套完善的研发体系和创新机制？对于未来的技术发展趋势，公司是否有相应的规划和布局？

答：公司具备自主研发能力，建立了完善的研发体系，拥有行业内先进的各类研发及实验设备，能独立完成材料分析、精密检测、金相及硬度分析、机械性能分析等各类研发及测试类工作，未来公司将持续加大研发投入，谢谢。

问：在仪式结束后，嘉宾会进行合影留念，这些嘉宾中是否包括公司的重要合作伙伴或潜在投资者？他们对公司的发展有何期待和看法？是否有可能通过与这些嘉宾的互动，进一步拓展公司的合作伙伴网络和吸引更多的投资者？

答：上市仪式嘉宾中，包含了宗申动力、中信证券投资、苏州亿特隆等公司重要的合作伙伴。谢谢！

问：我对公司的研发能力很感兴趣，尤其是在招股书中提到公司获得了72项专利，其中包括发明专利3项。我想了解这些专利对公司的竞争力有何帮助？是否能够为公司带来更多的市场份额？另外，公司是否有进一步的研发计划，以保持竞争优势并推动业务增长？谢谢！

答：公司具备自主研发能力，建立了完善的研发体系，拥有行业内先进的各类研发及实验设备，能独立完成材料分析、精密检测、金相及硬度分析、机械性能分析等各类研发及测试类工作，未来公司将持续加大研发投入，谢谢。

问：关于公司的战略配售环节，重庆渝富资本运营集团有限公司获配了240万股。请问公司选择与该资本运营集团合作的原因是什么？双方是否有进一步合作的计划？另外，能否透露一下合作的具体内容和目标？谢谢！

答：渝富集团作为重庆本地知名的专业投资机构，在资本、产业协调、采购配套等方面均与公司有大量的合作空间。未来公司将持续加强与渝富集团的战略合作，请您持续关注。谢谢！

问：我注意到公司的客户包括艾默生集团、BS集团、重庆科勒等知名企业，这些客户对公司的业务有何影响？是否存在长期稳定的合作关系？另外，公司是否有计划进一步扩大客户群体，以降低对少数大客户的依赖度，增加市场份额？

答：公司与艾默生集团、BS集团、重庆科勒等知名企业均保持着长期稳定的合作关系。公司计划将进一步提升现有客户份额，并持续开发行业内新客户、新产品。谢谢！

问：根据资料显示，公司今年上半年的净利润同比增长14.93%。在这个增长背后，我想了解一下公司采取了哪些措施来实现这样的增长？另外，未来公司如何保持持续增长的势头？是否有进一步的发展计划和战略？谢谢！

答：上半年，产品结构得到进一步优化，毛利率较高的大功率通机曲轴产品占比增加，产品综合毛利率同比增加，盈利能力进一步增强，未来公司将继续优化产品结构，重点发展毛利率较高的压缩机曲轴和大功率通机曲轴，公司盈利能力将持续增强。谢谢！

问：贵司半年报销售额不到去年的1半，利润却超过去年的利润的1半，请问利润增加的主要原因是什么。下半年能否继续保存呢？

答：上半年，产品结构得到进一步优化，毛利率较高的大功率通机曲轴产品占比增加，产品综合毛利率同比增加，盈利能力进一步增强，未来公司将继续优化产品结构，重点发展毛利率较高的压缩机曲轴和大功率通机曲轴，公司盈利能力将持续增强。谢谢！

问：针对公司的主要产品——通机汽油机曲轴和涡旋式压缩机曲轴，我想了解一下公司在这两个细分行业的市场份额和竞争优势是如何的？除此之外，公司是否有其他产品线或细分市场的拓展计划？是否有考虑进军其他相关领域以增加市场份额和提升竞争力？谢谢！

答：经过多年在曲轴及其相关配件领域的研发、制造方面的经验积累，使得公司在行业内树立了一定的行业地位和品牌影响力，积累了一批优质的客户，与业内知名的主机厂商艾默生集团、BS集团、宗申集团和润通集团等建立了长期稳定的合作关系。发行人行业地位突出，业内知名度高。 与行业内其他公司相比，公司在技术研发、客户稳定性、装备、质量控制、全球化供应等方面具有优势。谢谢！

问：查询贵司共用83价专利，其中11件为发明专利，请问贵司的发明专利一件特别牛的是别家没有或做不出来的。

答：公司专利数量以最新披露公告为准。公司凭借坚实的技术研发实力，形成的下料打中心孔一体化技术、压缩机曲轴多个孔平面加工一次加工成形技术、曲轴加工装备专有技术和曲轴检测专有技术等技术广泛应用到产品的开发与生产，提高了生产效率、产品质量及公司质量控制能力，降低了生产成本。公司专利涵盖了公司的核心业务。谢谢！

问：感觉贵司的募投项目建设周期比较长，一个7年，一个6年，市场瞬息万变，是否可以加快一点项目进度。

答：公司募投项目将分阶段实施，一般生产线的建设期为1年左右，产品从小批到量产周期为半年左右。未来，公司将根据战略规划以及客户、产品开发计划，加快项目建设，进一步提升公司盈利能力和市场竞争力。谢谢！

问：请问公司在国内外有几个生产基地？

答：公司目前已在重庆涪陵、重庆南岸、墨西哥分别建立了生产基地，谢谢。

问：我注意到公司与艾默生集团、BS集团等主机厂商有着紧密的合作关系。这些合作对公司的业务发展有何影响？是否有进一步扩大合作的计划？另外，公司在与这些合作伙伴合作过程中是否面临了一些挑战？是否有相应的解决方案来应对这些挑战？

答：公司将继续加强与艾默生集团、BS集团等现有客户的合作关系，并持续开发行业内其他知名客户。谢谢！

问：关于公司在新能源领域的布局，能否透露一下具体的计划和进展情况？除了提到的积极布局外，公司是否已经与新能源车企展开合作？如果有合作，是否能透露一下合作的具体情况和合作伙伴？另外，对于公司在新能源领域的发展，是否存在一些挑战和风险？公司有何应对策略？谢谢！

答：公司未来将重点发展压缩机曲轴和大功率通机曲轴产品的基础上不断开发新能源车用相关产品，谢谢。

问：作为投资者，我对公司的治理结构和股权结构非常关注。请问公司的治理结构是否健全，是否存在关联交易或者股权集中度过高的情况？对于这些问题，公司有哪些措施来保障投资者的利益和公司的可持续发展？另外，公司是否有计划进一步优化治理结构和股权结构，以提升公司的竞争力和价值？谢谢！

答：公司健全了由股东大会、董事会、独立董事、监事会和高级管理层组成的治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，同时，公司在日常经营及财务管理、营销管理、资产管理控制、投资管理、对外担保、关联交易等各方面建立了相应的制度。谢谢！

问：我作为一位投资者对公司的技术实力和研发计划非常关注。据了解，公司拥有多项专利和自主研发技术，我想知道这些技术在公司的产品竞争力和市场份额方面起到了怎样的作用？是否能够为公司带来持续的竞争优势？另外，我还想了解一下公司是否有进一步加强技术研发的计划？是否会投入更多资源来推动技术创新和产品升级？谢谢！

答：公司十分重视生产技术研发与创新，经过多年的技术沉淀与经验积累，公司能深度参与下游主机厂的产品研发与技术改进工作，根据客户需求进行模具设计并制定相应的生产工艺。在与国内外知名主机厂长期合作中，公司能深刻理解其产品性能要求，迅速实现工艺流程设计和产品大批量交付，通过工艺升级使产品精度满足主机厂装机要求。公司具备在规定的时间节点按客户要求完成产品开发及批量生产的保供能力，并能有效降低成本，提升开发效率。目前公司围绕艾默生集团、BS集团、宗申集团等下游客户需求开发了多个项目，在精密加工、铸造以及热处理等方面具有较强的技术优势，并被品牌合作方多次授予“优秀供应商”称号。谢谢！

问：我对公司的全球生产基地非常感兴趣，想了解一下这些基地的规模和产能情况。请问公司目前的生产基地数量和分布情况如何？这些基地的产能是否能够满足当前市场需求？另外，公司是否有进一步扩大生产能力的计划？如果有，计划中的扩大规模和时间节点是怎样的？谢谢！

答：公司目前已在重庆涪陵、重庆南岸、墨西哥分别建立了生产基地，具备全球化的产品供应能力。

问：请问美心翼申与重庆渝富资本运营集团有限公司的合作计划中是否包括共同开发新产品或拓展新市场？另外，公司是否有计划与其他战略合作伙伴或投资者展开合作，以进一步提升公司的竞争力和市场份额？

答：目前公司暂未与渝富集团共同开发新产品和拓展新市场。未来公司将进一步加深与渝富集团的战略合作，以进一步提升公司的竞争力和市场份额，谢谢！

问：贵公司的金属加工件属于内燃机配件，在如今新能源汽车势大的情况下，贵公司是否考虑转型，比如主攻空调压缩机市场。

答：公司主要产品包括压缩机曲轴和通机曲轴，其中压缩机曲轴收入占比超过40%。未来公司将重点发展压缩机曲轴和附加值较高的大功率通机曲轴产品，并持续加大新能源车板块产品的研发投入。谢谢！

问：美心翼申今年第二季度的营收和净利润表现非常出色，我对公司在竞争激烈的市场环境下如何保持稳健增长和增强盈利能力非常感兴趣。请问公司是否有明确的市场拓展和销售策略？在面对激烈竞争的情况下，公司是如何保持竞争优势和市场份额的？是否有计划进一步扩大市场份额？谢谢！

答：公司未来发展战略规划及市场风险应对策略等以公司公告为准，感谢您的关注，谢谢！

问：作为投资者，我们非常关注公司的财务状况和业绩表现，请问公司在上市前是否进行了相关的财务披露和审计？是否可以提供一些关于公司的财务数据和指标？另外，公司在财务管理方面有哪些具体的措施和策略，以确保财务数据的准确性和可靠性？

答：公司严格按照北交所上市相关规则要求进行了财务披露和审计，关于公司的财务数据和指标详见公司相关公告。公司严格按照企业会计准则及交易所、证监会等相关规则要求进行财务核算处理、公告披露。谢谢！

问：公司成功上市是一个重要的里程碑，意味着公司进入了资本市场，获得了更多的资金和资源支持。上市后，公司将有更多的机会扩大规模、提升竞争力和市场份额。请问公司有哪些具体的计划和策略来进一步提升竞争力和市场份额？是否有考虑加大研发投入，推出更多创新产品？另外，是否有考虑扩大市场渠道，拓展国内外市场？谢谢！

答：谢谢您的关注，请以公司公告为准。

问：作为一位投资者，我对公司的研发创新非常关注。请问公司在研发创新方面有哪些具体的举措？是否有专门的研发中心？能否介绍一下公司的研发实力和创新成果？我想了解一下公司在技术创新方面的优势和未来的发展方向。谢谢！

答：公司十分重视生产技术研发与创新，经过多年的技术沉淀与经验积累，公司能深度参与下游主机厂的产品研发与技术改进工作，根据客户需求进行模具设计并制定相应的生产工艺。在与国内外知名主机厂长期合作中，公司能深刻理解其产品性能要求，迅速实现工艺流程设计和产品大批量交付，通过工艺升级使产品精度满足主机厂装机要求。公司具备在规定的时间节点按客户要求完成产品开发及批量生产的保供能力，并能有效降低成本，提升开发效率。目前公司围绕艾默生集团、BS集团、宗申集团等下游客户需求开发了多个项目，在精密加工、铸造以及热处理等方面具有较强的技术优势。 公司已设立的独立的研发中心，研发中心的持续投入及升级也是募投项目之一。谢谢！

问：我注意到在招股书中提到公司获得了72项专利，其中包括3项发明专利。这些专利对于公司的核心竞争力有何影响？是否有进一步加大研发投入的计划？另外，公司是否有考虑将这些专利应用于新产品或新技术的开发中，以进一步提升市场竞争力？谢谢！

答：公司十分重视生产技术研发与创新，经过多年的技术沉淀与经验积累，公司能深度参与下游主机厂的产品研发与技术改进工作，根据客户需求进行模具设计并制定相应的生产工艺。在与国内外知名主机厂长期合作中，公司能深刻理解其产品性能要求，迅速实现工艺流程设计和产品大批量交付，通过工艺升级使产品精度满足主机厂装机要求。公司具备在规定的时间节点按客户要求完成产品开发及批量生产的保供能力，并能有效降低成本，提升开发效率。目前公司围绕艾默生集团、BS集团、宗申集团等下游客户需求开发了多个项目，在精密加工、铸造以及热处理等方面具有较强的技术优势，并被品牌合作方多次授予“优秀供应商”称号。谢谢！

问：我对公司拟募集资金用于高效能压缩机精密部件升级项目、大功率通用内燃机精密部件升级项目、研发中心及数字化升级项目等有一些疑问。首先，我想了解一下这些项目的进展情况如何？其次，这些项目预计能够为公司带来怎样的收益和市场竞争力提升？感谢您的解答！

答：公司的募投项目中，部分募投项目已经有序推进。未来随着募投项目的投产，将会大幅提升公司的盈利能力以及市场竞争力，谢谢！

问：我对公司的未来业绩预期很感兴趣，尤其是在当前市场环境下，我想了解一下公司是否有应对市场波动和风险的策略？是否有制定明确的目标和计划来实现可持续发展？希望您能分享一下公司在这方面的想法和措施。谢谢！

答：公司未来发展战略规划及市场风险应对策略等以公司公告为准，感谢您的关注，谢谢！

问：我对公司的产品线有一些疑问。在招股书中提到公司专注于精密机械零部件的研发、生产和销售，主要产品包括压缩机曲轴、通机曲轴、摩托车曲轴等。公司在这些产品方面有何独特的竞争优势？是否有进一步扩大产品线的计划？另外，公司是否有考虑过在其他领域开展产品研发和销售？谢谢！

答：公司竞争优势、核心产品等以公司公告为准，未来公司将根据战略发展规划相应扩大产品线产能以及进入其他领域开展产品研发和销售。谢谢！

问：作为投资者，我注意到公司被认定为国家级专精特新“小巨人”企业，并获得了多项荣誉称号。这些荣誉对公司的品牌形象和市场竞争力有何影响？是否有进一步提升公司形象和品牌价值的计划？另外，我想了解一下公司在获得这些荣誉后，是否有计划加大市场推广力度，以进一步提高公司的知名度和影响力？

答：公司于2020年被认定为国家级专精特新小巨人企业，未来公司将进一步加大市场推广力度，以此提高公司的知名度和影响力。谢谢！

问：我注意到美心翼申在北交所上市后股价上涨了65.1%，这是否意味着市场对公司未来发展充满信心？请问公司有哪些发展计划和战略，以支撑这种市场预期？另外，公司在面对激烈的市场竞争时，是否有考虑到如何保持竞争优势和持续创新？

答：公司未来发展计划和战略以公司公告为准，请您持续关注公司未来发展。谢谢！

问：我注意到今年上半年公司的同比增长为14.93%，虽然有增长但相对于同行业公司来说似乎较为保守。我想请问一下，公司对于未来的增长预期如何？是否有进一步提升增长速度的计划？另外，公司在提升增长速度方面是否有考虑与其他公司进行合作或者引入新的业务模式？谢谢！

答：公司未来将重点围绕压缩机曲轴和大功率通机曲轴产品进行突破，新能源车用产品也是公司未来重点开发的业务板块之一。谢谢！

问：在公司上市前进行资金募集是为了补充流动资金，但我想了解一下公司目前的资金状况如何？是否存在流动性风险？另外，公司是否有相应的应对措施来应对潜在的流动性风险？

答：公司上市募集资金用途已在招股书中进行披露，公司不存在流动性风险。谢谢

问：公司涉及新能源车应该是研发的连接件吧？可以投入生产了吗？

答：公司目前涉及新能源车相关产品主要为新能源车用空调压缩机铝涡旋盘，已实现量产。谢谢！

问：关于公司的上市仪式，为什么选择在北交所上市？相比其他交易所，北交所有哪些优势和吸引力？另外，公司是否考虑过在其他交易所上市的可能性？如果有，是什么原因导致最终选择了北交所？

答：公司作为国家级专精特新小巨人企业，更符合北交所的板块定位。公司暂未考虑在其他交易所上市。谢谢！

问：请问董秘，贵司在重庆有否向赛力斯供货？赛力斯在积极扩产，是否有向赛力斯出售部分股权的计划？谢谢

答：非常感谢您的提问。公司目前暂未向赛力斯供货，暂没有与赛力斯有任何股权相关合作计划。公司目前有新能源车用相关产品，新能源板块亦是公司未来大力发展的业务板块，赛力斯、重庆长安等新能源车企是公司接下来重点开发的客户之一。谢谢

问：请问公司在履行社会责任方面，取得了哪些重要成果？

答：您好，公司将履行社会责任融入企业整体发展战略，推动企业自身与社会实现高质量发展。公司强调包括股东、债权人、供应商、雇员、政府和社会在内的全部利益相关者在公司决策过程中的利益诉求及其协调机制，并积极履行社会责任。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的责任。公司积极履行企业公民应尽的义务，在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的均衡，推动公司持续稳定、健康发展。谢谢！

问：目前是否存在大额理财的情形？如何加强募投资金的管理效能？

答：公司不存在大额理财的情形。报告期内，为了保证货币资金的合理利用，在不影响公司正常生产经营情况下，公司将部分资金购买银行理财产品和衍生金融资产以提高资产收益并规避汇率风险，公司对金融资产的管理有效。后续公司将持续提升资金管理能力，不断加强募投资金的管理效能，谢谢。

问：请问公司研发投入分析情况?

答：报告期内，公司研发费用分别为764.69万元、937.15万元、934.91万元和495.30万元。公司坚持以创新为本，技术为根，持续投入不同种类曲轴生产技术研究和相关夹具、检具和设备的开发，研发投入保持基本稳定，与公司的经营规模和发展战略较为匹配。

问：请问研发中心及数字化升级项目必要性？

答：研发中心及数字化升级项目，位于重庆市涪陵区李渡新区聚龙大道192号，计划投资总额5,910.00万元，包括研发中心升级建设和数字化升级两部分。一方面，项目将通过购置研发检测设备、引进专业研发人员等手段提升公司研发创新能力，加大技术研发投入力度，进一步丰富公司核心技术储备。同时，项目将重点加大对快速样件生产、铸造毛坯内部缺陷快速识别工艺、无人机曲轴、新能源汽车压缩机涡旋盘等新技术、新工艺、新产品的技术研发力度，促进现有产品的升级换代以及加快新产品的研制进程，巩固和强化公司在产品领域的技术领先优势。另一方面，公司项目将通过购置MES、ERP、WMS、QMS等先进软件系统，提升公司数字化水平，强化研发、采购、生产、销售、管理等部门间的协作关系，实现精益化管理，为公司规模持续扩张奠定良好的信息化基础，促进公司持续健康发展。谢谢。

问：请介绍下公司与本次发行有关中介机构权益关系的说明？

答：中信证券作为本次发行的联席保荐机构（主承销商）之一，与其全资控股子公司中信证券投资合计持有6,794,968股公司股份，占公司本次发行前股本总额的比例为9.91%。

问：请问公司主要产品销售对象及售价变动情况?

答：您好！公司主要客户包括通用发动机主机厂、压缩机主机厂和摩托车发动机主机厂。通用发动机主机厂主要包括BS集团、重庆科勒、润通集团、宗申集团、本田集团等；压缩机主机厂商主要包括艾默生集团、特灵等；摩托车主要客户为宗申集团、润通集团等。谢谢。

问：请介绍下公司的市场地位?

答：公司主要从事精密机械零部件及其关联产品的研发、生产及销售，报告期内主要产品为压缩机曲轴、通机曲轴等。经过多年在曲轴及其相关配件领域的研发、制造方面的经验积累，使得公司在行业内树立了一定的行业地位和品牌影响力，积累了一批优质的客户，与业内知名的主机厂商艾默生集团、BS集团、宗申集团和润通集团等建立了长期稳定的合作关系。公司行业地位突出，业内知名度高。良好的合作关系保证了公司可持续的增长，也为公司业务的进一步拓展奠定了坚实的基础。 公司是行业内能参与下游主机厂商产品技术研发与改进的主要厂商之一。截至本招股说明书签署日，公司拥有专利技术70项，其中发明专利3项，实用新型技术67项。并入选国家级专精特新“小巨人”企业，通过了IATF16949、ISO14000及ISO45001等标准体系认证，在精密机械零部件制造领域具有较强的技术竞争优势。谢谢。

问：请问公司主营业务收入按销售区域分类情况?

答：报告期各期，公司主营业务收入主要以压缩机曲轴及通机曲轴为主，报告期内压缩机曲轴及通机曲轴销售收入合计分别为33,693.17万元、42,595.78万元和41,212.13万元和20,563.85万元，占主营业务收入的比重分别为85.32%、83.79%和85.36%和89.83%，主营业务突出。 公司境内销售收入占主营业务收入分别为58.13%、57.56%、52.41%和49.28%，境外销售占比分别为41.87%、42.44%、47.59%和50.72%。报告期各期，公司境内外销售占比整体变化较小，主要是因为公司的客户相对较为稳定，产品销售结构和地区变化不大。报告期各期，公司境外销售占比呈现持续上升趋势，符合公司发展战略。

问：请说明行业周期性情况?

答：曲轴为发动机的必要配套产品，其生产销售与下游发动机主机行业以及终端产品市场的发展形势高度相关，而发动机主机行业及终端产品市场受宏观经济影响明显。当宏观经济快速发展时，终端产品市场需求不断增加，促进主机行业需求增长，进而曲轴行业市场规模不断扩大；反之，当宏观经济下滑时，行业需求也会相应减少。因此，行业的周期性主要体现为宏观经济的波动，行业内本身不存在明显周期性特征。谢谢。

问：请问公司经营业绩持续下滑的风险？

答：公司2020年、2021年、2022年和2023年1-6月的营业收入分别为407,187,146.12元、529,119,908.23元、502,226,317.99元和238,162,769.12元，营业收入呈现先增后减的趋势；公司2020年、2021年、2022年和2023年1-6月的毛利率分别为30.83%、25.80%、24.81%和26.77%，呈先降后升趋势。公司营业收入、毛利率下降受不利宏观经济环境、产品结构变化、国际运输成本和钢材成本上升等多种因素影响。未来若宏观经济持续疲软，市场竞争日益加剧，使得下游摩托车、通机、压缩机产品的销售市场持续低迷、或国际海运成本受宏观经济因素影响持续高企、或钢材等大宗商品原材料采购价格继续上涨，可能导致公司的营业收入及综合毛利率持续下滑，进而影响公司经营业绩，谢谢。

问：公司在节能减排、绿色低碳方面做了哪些工作？

答：您好，公司不属于重污染企业，生产工序也不涉及高危险、重污染环节。公司在生产管理中高度重视节能减排、绿色低碳，通过改进生产工艺和流程等多种方法减少能源的使用。谢谢！

问：请问公司持有公司5%以上股份的其他主要股东？

答：报告期内，除徐争鸣、王安庆外，公司其他持有公司5%以上股份或表决权的股东情况如下：1）宗申动力：截至本招股说明书签署日，宗申动力持有1,286.00万股公司股份，持股比例为18.76%；2）涪陵国投：截至本招股说明书签署日，重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司持有1,018.00万股公司股份，持股比例为14.85%；3）中信证券投资：截至本招股说明书签署日，中信证券投资有限公司持有629.50万股公司股份，持股比例为9.18%。谢谢。

问：请黄总介绍一下公司主营业务情况？

答：公司自成立以来，一直专注于精密机械零部件研发、生产和销售，主要产品包括压缩机曲轴、通机曲轴、摩托车曲轴、涡旋盘以及其配件如衬套、连杆等。谢谢。

问：请问公司盈余公积情况?

答：2020年度盈余公积（法定盈余公积）增加6,057,302.77元，系按母公司 2020 年度实现净利润的10%提取法定盈余公积。 2021年度盈余公积（法定盈余公积）增加6,087,396.76元，系按母公司 2021 年度实现净利润的10%提取法定盈余公积。 2022年度盈余公积（法定盈余公积）增加 1,151,122.95元，系按实收资本50%的上限提取法定盈余公积。谢谢。

问：请介绍一下公司监事会制度的建立健全及运行情况?

答：公司监事会由5名监事组成，其中设监事会主席1名、职工监事2名。监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定规范运作，有效履行了监督等职责。谢谢。

问：请问公司非财务指标情况?

答：（1）技术研发能力 曲轴等轴类零部件是压缩机、通机的核心零部件，下游厂商对轴类零部件供应商的工艺技术水平及质量保证能力有较高要求。公司建立了完善的研发体系，拥有行业内先进的各类研发及实验设备，能独立完成材料分析、精密检测、金相及硬度分析、机械性能分析等各类研发及测试类工作。经过多年的技术沉淀与经验积累，公司能深度参与下游主机厂商的产品研发与技术改进工作，根据客户需求进行模具设计并制定相应的生产工艺，具备在规定的时间节点按客户要求完成产品开发及批量生产的保供能力，并能有效降低成本，提升开发效率。凭借夯实的技术研发实力，公司共获得国家知识产权局授权的专利70项，其中发明专利3项、实用新型专利67项，涵盖了公司的核心业务。 （2）质量控制能力 为保证产品质量，公司按照国际标准建立了完善的质量管理体系，制订了涵盖研发、采购、生产、检验、售后服务等全过程的质量控制标准。截至本招股说明书签署日，公司已通过IATF16949国际质量体系认证、ISO14000环境管理体系认证、ISO45001职业健康安全管理体系认证以及ISO50001能源管理体系认证，围绕产品生产建立了一整套包括质量管理、质量检验的相关制度，保障了公司产品的高质量。高质量的产品不仅使公司积累了一批稳定的高品质客户，更在无形中提升了公司的品牌形象，有利于公司的长远发展。 （3）客户资源与区位优势 优质的客户资源是公司稳健发展的前提，也是市场对公司产品的高度认可。公司在精密机械零部件领域深耕多年，获得了众多全球知名主机厂商的认可，并与之建立了长期稳定的合作关系。在压缩机曲轴领域，公司与全球制冷压缩机领域领先的艾默生集团建立了稳定的合作关系；在通机曲轴领域，公司已成为全球领先的BS集团、润通集团的核心供应商。公司总部所在地重庆，是我国中西部唯一直辖市、长江上游地区经济中心、国家重要的现代制造业基地、西南地区综合交通枢纽。公司的主要配套客户宗申动力、润通、隆鑫、重庆科勒、重庆百力通、本田（中国）等都在重庆片区范围内，运输费用和服务成本较低；另外，公司在墨西哥设立的子公司美心工业，产品主要面向艾默生等北美和墨西哥客户，能够及时响应客户需求。众多的优质客户以及突出的区位优势一方面保障了公司充裕订单量以及健康的现金流，另一方面也充分地保障了公司未来在国内外市场的稳定增长潜力和盈利能力的持续性。谢谢。

问：请问公司同行业可比公司情况?

答：您好，经过多年在曲轴及其相关配件领域的研发、制造方面的经验积累，公司积累了一批优质的客户，拥有行业领先的产能基础。公司行业地位突出，业内知名度高，在压缩机和通机曲轴行业等细分领域中处于领先地位。 国内与公司生产同类产品、且销售成规模的公司数量相对有限。其中，歇马曲轴、青岛德盛、江苏罡阳均为非上市公司，无法通过公开渠道获取财务数据。同行业可比上市公司包括天润工业（002283.SZ）、福达股份（603166.SH）、西菱动力（300733.SZ）、五洲新春（603667.SH）以及瑜欣电子（301107.SZ）。其中，天润工业、福达股份虽生产曲轴类产品，但其产品主要应用于商用车、乘用车领域；西菱动力和五洲新春虽然都是发动机配件生产企业，但其产品类别与公司差异较大，经营情况可比性较低。谢谢。

问：请问公司合同负债情况?

答：公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。报告期各期末，合同负债账面金额分别为159,116.36元、1,312,621.89元、1,283,449.02元和272,716.04元，占公司负债总额的比例分别为0.10%、0.52%、0.56%和0.14%，占比较低。

问：请介绍下董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系情况？

答：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员相互之间均不存在亲属关系。谢谢。

问：请公司介绍下募集资金投资项目实施风险？

答：本次发行的募集资金拟投资于高效能压缩机精密部件升级项目、大功率通用内燃机精密部件升级项目、研发中心及数字化升级项目、补充流动资金等项目。但由于从募集资金投资项目论证完成到募集资金到位、项目实施完成的周期较长，这期间上述各项因素均有可能发生较大变化而导致上述项目无法顺利建成投产或无法实现预期效益。因此，本次发行募集资金投资项目是否能够顺利建成投产、是否能够实现预期效益，均具有一定的不确定性。募集资金投资项目在投产后将产生资产折旧及摊销，预计每年新增资产折旧及摊销合计占相关项目每年预计收入的比例均值为11.54%，年均新增资产折旧及摊销合计占公司2022年度营业收入比例为4.23%。募集资金投资项目涉及的新增固定资产折旧、无形资产摊销等可能对公司短期内的经营业绩产生一定的影响。谢谢。

问：请介绍一下公司治理结构的形成?

答：您好！公司根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规的要求，逐步建立健全了由股东大会、董事会、独立董事、监事会和高级管理层组成的治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司结合公司实际情况，建立了符合治理规范性要求的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》、《利润分配管理制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《防止控股股东及其关联方资金占用专项制度》、《承诺管理制度》等制度。谢谢。

问：请说明公司客户相对集中的风险？

答：报告期内，公司2020年、2021年、2022年和2023年1-6月的合并前五大客户销售占比分别为84.30%、80.51%、80.80%和81.48%。若出现公司大客户自身发展战略变更、客户自身经营状况不佳等情况，都将给美心翼申的销售和生产经营带来不确定性。此外，如果公司在产品价格、可靠性、交货及时性、技术更新等方面不能持续满足主要客户的要求和标准，将可能导致公司主要客户流失，从而导致公司整体经营业绩的下滑。谢谢。

问：请白总介绍下公司控股股东情况？

答：截至本招股说明书签署日，公司控股股东及实际控制人为徐争鸣、王安庆，二人合计持有2,606.60万股发行人股份，持股比例合计为38.02%，为公司的共同实际控制人。控股股东的简历详见招股说明书。

问：请问大功率通用内燃机精密部件升级项目项目建设的可行性？

答：（1）本项目的实施符合国家行业政策的指导方向； （2）公司良好的品牌形象及稳定的客户关系，为项目的产能消化提供了有效保障； （3）公司完善的生产质量管理体系及先进的生产检测设备为本项目的实施打下坚实基础； （4）公司丰富的生产检测技术储备为本项目的实施打下坚实基础。谢谢。

问：请问影响公司收入的主要因素?

答：（1）市场需求 曲轴等轴类零部件是压缩机、通机的核心零部件，轴的质量、寿命等因素将直接影响设备工作状态和使用寿命，因此下游厂商对轴类零部件供应商的工艺技术水平及质量保证能力有较高要求，曲轴行业的发展和下游压缩机、通机行业的发展具有密切联系。 随着下游制造业的发展，尤其是新能源技术的不断突破，轴类零部件产品也随之向高精度、高强度发展，以适应装机后的运行有效性。下游市场对曲轴行业的技术要求不断提升，曲轴行业市场需求不断扩大。行业内具备先进工艺水平、工装设计能力、质量控制优势、产品研发优势的生产厂商，将在市场技术变革发展中取得领先优势。公司是行业内少有的可以参与到下游主机厂商产品设计研发与改进的企业，有能力为国内外知名发动机厂商提供定制化生产配套服务，公司具备一定的竞争优势，经营业绩呈现向好趋势。 （2）行业竞争地位 轴类零部件作为应用广泛的核心零部件，其质量水平至关重要，存在一定的行业壁垒。我国曲轴行业参与者可分为主机厂内部配套曲轴加工厂和独立的曲轴供应商，前者生产的产品主要用于内部供应，后者是分工精细化环境下专精曲轴的厂商，依托自身技术同时供应多客户。公司经过多年在曲轴及其相关配件领域的研发、制造方面的经验积累，在行业内树立了一定的行业地位和品牌影响力，积累了一批优质的客户，与业内知名的主机厂商艾默生集团、BS集团、特灵、宗申集团、润通集团等建立了长期稳定的合作关系。行业地位突出，业内知名度高。良好的合作关系保证了公司经营业绩的可持续增长，也为公司业务的进一步拓展奠定了坚实的基础。谢谢。

问：请问公司金融资产、财务性投资总体分析?

答：报告期各期末，公司金融资产和财务性投资金额分别为0.00元、15,046,525.83元、10,012,406.31元和0.00元，占流动资产的比例分别为0.00%、4.48%、3.12%和0.00%。其中公司2021年末的交易性金融资产包括15,036,055.83元保本浮动收益型结构性存款，以及未交割的远期结汇合约约定汇率高于同期金融机构远期汇率报价形成的10,470.00元衍生金融资产；2022年末的交易性金融资产均为保本浮动收益型结构性存款。2023年上半年，公司将保本浮动收益型结构性存款全部处置。 其中，公司保本浮动收益型结构性存款期限均在2个月内。公司办理银行保本型结构存款必须建立台账管理，相关时间链及节点单位必须有效记录，每笔资金收或付不能出现拖欠、超期行为，资金管理员对每笔或每张业务进行风险审查，防范非正常资金损失。 报告期内，为了保证账面货币资金的合理利用，在不影响公司正常生产经营情况下，公司将部分资金购买银行理财产品和衍生金融资产以提高资产收益并规避汇率风险，发行人对金融资产的管理有效。

问：公司目前海外业务的占比是怎样的，主要出口国有哪些，是否可能受到地缘对抗影响？

答：您好，公司具备全球化供应能力，曲轴及零部件产品销往美国、泰国等多个国家及地区。2020年至2022年度，公司境外销售收入金额分别为1.66亿元、2.19亿元和2.32亿元，收入占比分别为40.77%、41.39%和46.26%。公司近年来境外收入规模和占比持续提升，境外客户优质且具有较强的合作粘性，显示出较强的竞争力和规避地缘对抗的能力。未来公司将进一步开发国际市场，努力开拓优质境外客户。谢谢！

问：请介绍下行业季节性情况?

答：受终端产品使用及下游主机厂销售季节性的影响，曲轴行业不同季节的产销量会存在一定的波动。但整体而言，曲轴行业不存在显著的季节性特征。谢谢。

问：请樊总介绍公司具体上市标准及分析说明？

答：公司为本次申请公开发行选择《上市规则》第2.1.3条的第一项标准：“市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%；”。 公司预计本次发行之后的市值不低于2亿元，最近两年归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为4,700.36万元和5,044.43万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为10.77%和11.03%，符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一项标准的要求。谢谢。

问：公司在全球布局方面有哪些考虑，以及自身有哪些优势？

答：精密曲轴是发动机的核心部件，其产业格局与下游主机厂商的地域聚集分布相互关联。由于下游主机厂商一般都较为集中，行业内规模较大的曲轴企业一般选择在一定的合理半径内设立制造中心，兼顾研发、生产、物流等经营的多个方面，方便了解客户最新需求动态的同时，及时响应客户需求。 公司总部所在地重庆，是我国中西部唯一直辖市、长江上游地区经济中心、国家重要的现代制造业基地、西南地区综合交通枢纽。公司的主要配套客户宗申集团、润通集团、隆鑫、重庆科勒、百力通等都在重庆片区范围内，运输费用和服务成本较低；另外，公司在墨西哥设立的子公司美心工业，产品主要面向艾默生美国、艾默生墨西哥、特灵、BS等北美区客户，服务半径亦控制在合理范围内，能够及时响应客户需求，具备全球供应链优势。谢谢。

问：请问公司目前及预期的机构持股（含战投）情况是怎样的，接下来如何加强机构投资者对公司价值认可？

答：公司在本次发行前已获得中信证券投资有限公司等知名机构投资者投资，本次发行已确定参与战略配售的投资者重庆渝富资本运营集团有限公司，承诺认购金额2400万元。公司未来将持续加强与机构投资者的沟通，并通过加强业务开拓和优化内部管理，力争以更加优异的业绩回报投资者。

问：请公司介绍下技术研发风险？

答：曲轴相关的核心技术研发过程具有难度较高、涉及专业领域较多等特点。如果公司出现重大研发项目未能如期取得突破、新技术应用不能获得市场认可等情况，将导致公司整体经营业绩的下滑，同时也将影响公司的市场竞争力和持续发展前景。配件类产品生产工艺与曲轴生产工艺存在较大的差异，公司目前的配件类产品销售规模偏小，配件类产品的技术储备和产业化经验不足，若公司相关技术投入后生产的产品不能获得市场广泛认可，将对公司整体经营业绩、市场竞争力和持续发展前景造成不利影响。谢谢。

问：请问公司与同行业可比公司坏账计提比例比较?

答：与同行业公司相比，公司应收账款计提政策与可比上市公司基本一致。报告期各期末，公司应收账款欠款企业大部分为大型主机生产厂商，信用较好，且公司凭借先进的技术、优质的产品与其建立了稳定的合作关系，款项回收风险较小，发生坏账的可能性较低，不存在因应收账款过大或无法收回影响持续经营能力的情形。谢谢。

问：请问公司销售费用情况?

答：公司销售费用主要包括出口信用保险费、职工薪酬及仓储费用等。 报告期内，公司销售费用金额合计分别为420.81万元、413.97万元和342.30万元，占营业收入比重分别为1.03%、0.78%和0.68%，占比较小且呈现持续下降趋势。谢谢。

问：请问与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准?

答：公司在确定与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准时，结合公司所处行业、自身发展阶段、经营状况，从性质及金额两方面进行考虑。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项金额占资产总额、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目金额的比重。谢谢。

问：请问公司营业成本构成情况?

答：报告期各期，公司营业成本主要由主营业务成本构成，营业成本结构稳定。公司主营业务成本分别为276,888,846.27元，388,566,834.32元、374,946,841.55元和174,402,479.94元，占营业成本比例为98.31%、98.97%、99.29%和99.17%，占比较高，且与营业收入变动保持一致。

问：请介绍一下公司董事会制度的建立健全及运行情况?

答：公司董事会由9名董事组成，其中设董事长1名，独立董事3名。董事会按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定规范运作，公司董事会就公司重大制度建设、重大经营投资和财务决策、管理层的聘任、向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的决策和募集资金投向等重大事项进行审议决策，有效履行了职责。谢谢。

问：请问大功率通用内燃机精密部件升级项目的必要性？

答：（1）项目有利于提升公司生产能力，缓解产能瓶颈； （2）本项目有利于优化产品结构，保持公司市场竞争力； （3）项目有利于深化客户合作领域，增强客户粘性。谢谢。

问：请公司介绍一下主营业务收入构成？

答：您好，公司主营业务收入主要以压缩机曲轴及通机曲轴为主。2020年至2022年度，公司压缩机曲轴及通机曲轴销售收入合计分别为33,693.17万元、42,595.78万元和41,212.13万元，占主营业务收入的比重分别为85.32%、83.79%和85.36%，主营业务突出。谢谢。

问：公司产品的质保政策是怎样的，是否存在大额保养维护类可持续的收入？

答：公司具有完善的生产质量体系以及先进的生产检测设备，能够保持较低的产品退换货比例，不存在大额保养维护类可持续的收入。

问：请介绍一下公司的生产模式？

答：您好，公司主要采用“以销定产”的生产模式，在该模式下，公司以自主生产为主，同时结合公司的自身产能配置、生产成本、综合效益等因素，辅以少量非核心工序外协生产，以及少量产品OEM代工生产。谢谢。

问：请问公司介绍一下技术壁垒?

答：您好，曲轴是发动机关键零部件，规格尺寸精度要求非常高，要求曲轴生产企业必须具有雄厚的专业制造技术能力、长期的曲轴加工制造经验、很强的产品研发能力和新技术、新工艺、新材料的开发应用能力；能够持续不断地对机加工（设备、刀具、夹具）、铸造、热处理（正火、调质、氮化、淬火、时效）、锻造、滚压等多项工艺技术进行研究、融合与运用，进而生产出质量更高、更符合市场需求的曲轴，提升品牌知名度和竞争力。 公司技术壁垒显著。公司具备自主研发能力，建立了完善的研发体系，拥有行业内先进的各类研发及实验设备，能独立完成材料分析、精密检测、金相及硬度分析、机械性能分析等各类研发及测试类工作。公司核心技术成员均有长达20余年的曲轴研发和生产工作经验，对曲轴以及曲轴装配载体有深入的研究及较高的认知度。 经过多年的技术沉淀与经验积累，公司能深度参与下游主机厂的产品研发与技术改进工作，根据客户需求进行模具设计并制定相应的生产工艺，具备在规定的时间节点按客户要求完成产品开发及批量生产的保供能力，并能有效降低成本，提升开发效率。 公司采用先进的生产技术和先进的加工设备，能精确地控制产品的尺寸、形状和表面质量，保证产品的尺寸精度和性能稳定性。公司研发人员注重经验数据的统计分析，并不断总结生产过程中不稳定因素，不断创新，提高曲轴产品整体结构的抗疲劳寿命和强度，降低曲轴疲劳断裂失效机率。凭借坚实的技术研发实力，公司共获得国家知识产权局授权的专利72项，其中发明专利3项、实用新型专利69项，涵盖了公司的核心业务。

问：请说明公司董事会秘书制度的建立健全及运行情况?

答：根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求，公司制定了《公司章程》对董事会秘书相关职责进行规范。公司设董事会秘书，为公司高级管理人员，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、会议记录、文件保管以及公司股东资料管理，协调和组织公司信息披露的有关事宜，并负责投资者关系管理工作。

问：请问影响公司期间费用的主要因素?

答：公司期间费用主要包括销售费用、管理费用、研发费用和财务费用。影响销售费用的主要因素包括职工薪酬、出口保险费及清关费用、仓储费等；影响管理费用的主要因素包括职工薪酬、折旧与摊销、中介机构费、业务招待费、车辆费用、办公费及通讯费、绿化及安保费等；影响研发费用的主要因素包括职工薪酬、材料费、折旧费等，主要取决于公司新产品及研发项目情况；影响财务费用的主要因素包括利息费用、汇兑损益、手续费等。谢谢。

问：请问募集资金的项目有哪些？

答：1、高效能压缩机精密部件升级项目；2、大功率通用内燃机精密部件升级项目；3、研发中心及数字化升级项目；4、补充流动资金。谢谢。

问：请问行业主要法律法规和政策对公司经营发展的影响？

答：行业相关法律、政策着重强调加工技术智能化、创新化，提升中小企业专业优势化，为公司经营提供了健康的政策及市场环境，促使曲轴生产及其下游市场逐步进入高质量发展阶段。报告期内，行业法律法规和政策的变化对公司的经营发展无不利影响。谢谢。

问：请介绍下公司人才壁垒情况?

答：由于精密机械零部件制造行业形成了一定的技术壁垒，要求进入者必须要有充足的技术研究开发人才和熟练的生产员工，才能保证公司能快速开发和生产出产品质量满足下游客户和终端市场需求的产品。但是基于制造行业的特性，相较于学历，更重要的是丰富的生产经验，因此人才培养需要一个长期的过程和经验的积累，对于行业新进入者形成较大的障碍。 作为生产型企业，随着业务的不断扩大，对管理人才也提出了更高的要求，这也形成了行业的人才壁垒。谢谢。

问：请公司介绍下原材料价格波动的风险？

答：报告期内，公司主要原材料包括钢材、铝材、布料及五金件等，未来若公司主要原材料价格上升较大，而公司无法及时将成本上涨压力转移给下游客户或者无法通过其他方式转移成本上涨压力，将对公司产品成本及盈利能力产生不利影响。谢谢。

问：请问公司行业面临的挑战?

答：您好，行业面临的挑战主要有以下几点： ①行业集中度较低，市场竞争较为激烈 经过多年持续发展与积累，我国曲轴行业取得了长足进步，主机配套能力显著增强。但是，行业内生产企业数量较多，其中大多数企业的规模较小，专业化程度较低，设计开发、生产工艺、产品质量较为落后，使得行业集中度相对较低，市场竞争较为激烈。 ②进口国政策变化及贸易摩擦 我国是全球发动机的生产和出口大国，曲轴作为主机的核心零部件之一，随主机出口以及直接出口的规模较大。长期以来，我国内燃机与压缩机出口不断增长，为曲轴行业的发展创造了有利条件。近年来，随着部分进口国经贸政策的变化，贸易摩擦时有发生，对行业的出口及持续发展形成了一定挑战。谢谢。

问：请介绍一下公司独立董事制度的建立健全及运行情况?

答：公司制订了《独立董事工作制度》，对独立董事的任职资格、选举与罢免程序、职权范围等内容进行了规定，内容符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 公司根据相关规定聘任程文莉、姚正华和黄华为独立董事，其中程文莉为符合中国证监会及北交所要求的会计专业人士。 公司自聘任独立董事以来，相关独立董事依据《公司章程》、《独立董事工作制度》等要求积极参与公司决策，维护了全体股东权益，完善了公司治理结构。谢谢。

问：请问公司营业收入总体分析?

答：报告期各期，公司分别实现营业收入407,187,146.12元、529,119,908.23元和502,226,317.99元，呈现先增后降的趋势。其中，主营业务收入占比分别为96.99%、96.09%和96.12%，主营业务突出。 2021年，公司主营业务收入同比增长113,472,795.71元，增幅为28.73%，收入增幅明显，主要由于公司与下游客户建立了长期稳固的配套合作关系，随着合作的进一步加深，公司各类产品销售规模均进一步扩大；同时，受全球宏观环境不利影响，国外通机零配件及主机供应出现供应不足，公司下游通机主机厂提前备货，使得公司营业收入实现了大幅增长。 2022年，公司主营业务收入同比下降25,655,215.90元，降幅为5.05%，主要受公司逐步减少摩托车曲轴等低毛利产品的生产销售、高温限电停产和宏观环境等因素影响。另外，下游通机客户首先选择消耗供应链紧张期间提前备货的通机主机及零配件库存，对公司通机曲轴的备货需求有所回落。谢谢。

问：请问公司营业收入构成情况?

答：报告期内，公司营业收入主要来源于销售压缩机曲轴产品、通机曲轴产品、摩托车曲轴产品及涡旋盘，此外还包括连杆、衬套等压缩机及通机配件收入；其他业务收入主要为出售废旧物资收入、销售零星材料收入和模具收入等。 报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例均在95%以上，公司主营业务突出、收入来源稳定。谢谢。

问：请白总公司介绍一下经营模式和影响因素在报告期内的变化情况及未来变化趋势？

答：报告期内，公司的经营模式及行业特点未发生变化。未来公司将进一步提升下游主机厂商的配套服务能力，在销售和采购模式上，与客户和供应商建立更为稳定的长期合作关系；此外，公司将重点发展新能源汽车压缩机核心零部件产品板块，加大新能源终端客户的拓展力度。未来经营模式不存在可预见的重大改变。谢谢。

问：公司毛利率的变动趋势是怎样的，重点产品毛利率是否稳定？

答：报告期内，公司毛利率分别为30.83%、25.80%、24.81%和26.77%，2021年有所下滑，随后保持稳定，2023年1-6月有所上升。重点产品毛利率基本保持稳定。谢谢。

问：如何管控汇率风险等境外业务风险？

答：您好，汇率风险方面，公司在报告期内通过购买衍生金融产品远期锁汇等方式主动规避汇率风险。此外发行人与下游大客户会根据汇率波动进行价格调整，汇率风险可以有效传导至客户。谢谢。

问：请说明公司行业区域性情况?

答：受上下游产业链配套以及区域工业基础等因素影响，我国曲轴行业存在一定的区域性特征。整体来看，行业内规模较大的领先企业主要集中在重庆、山东、江苏等省市。谢谢。

问：请问公司主营业务按产品或服务分类的毛利率情况?

答：报告期内，公司毛利率分别为30.83%、25.80%、24.81%和26.77%，2021年有所下滑，随后保持稳定，2023年1-6月有所上升。毛利主要来源于主营业务，主营业务毛利占比分别为94.03%、87.81%、86.54%和87.77%。

问：请问公司报告期内重大资产重组情况？

答：报告期内，公司未实施重大资产重组。谢谢。

问：请问公司存货整体分析?

答：公司存货主要由原材料、在产品、库存商品、周转材料和发出商品构成。报告期各期末，公司存货账面价值分别为70,284,421.02元、106,697,517.19元、104,966,366.63元和102,953,245.62元，占流动资产的比重分别为31.13%、31.79%、32.73%和32.19%，流动资产结构占比较为稳定。 2021年存货账面价值较2020年增加了36,413,096.17元，增幅为51.81%，增长速度较快，主要由于2021年原材料价格上涨，同时海外受宏观环境不利因素影响，港口堵塞，海运费大幅上升，公司根据客户的需求计划，大幅提升了北美达拉斯和泰国等中间仓的安全库存，导致库存商品大幅增长。 2022年存货账面价值较2021年减少了1,731,150.56元，有所回落，主要系发出商品数量及金额的减少所致。 2023年6月30日存货账面价值较上期期末减少了2,013,121.01元，略有下降，主要系国内通机市场持续疲软，小功率通机的轴业务下潜，且主要摩托车曲轴产品较少销售，对应通机曲轴、摩托车曲轴的发出商品金额下降，且合同履约成本受海运费下降影响降低所致。谢谢。