丹化科技(600844)融资融券大宗交易查询

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上海证券交易所
纪律处分决定书
〔2021〕 15 号
───────────────
关于对丹化化工科技股份有限公司及有关
责任人予以通报批评的决定
当事人：
丹化化工科技股份有限公司， A 股简称：丹化科技， A 股证
券代码： 600844；
王 斌， 时任丹化化工科技股份有限公司董事长；
李国方， 时任丹化化工科技股份有限公司董事兼总裁；
蒋勇飞， 时任丹化化工科技股份有限公司董事兼财务总监。
经查明， 2020年 4月 30日，丹化化工科技股份有限公司（以－2－
下简称公司）披露的 2019 年年度报告显示，公司控股子公司上
海丹升新材料科技中心（有限公司）、丹阳丹茂化工科技中心（有
限合伙）参股内蒙古伊霖化工有限公司（以下简称伊霖化工），
合计持股比例 30.63%。 根据公司 2019 年年度报告， 公司未对相
关长期股权投资账面价值计提减值准备。 根据公司《2019 年年
报问询函的回复公告》，因未取得上述两家公司的财务审计报
告，未获取充分、适当的审计证据， 无法确定上述两项长期股
权投资价值的合理性， 公司年审会计师对公司 2019 年度财务报
告出具保留意见。
2020 年 7 月 1 日，公司披露《关于会计差错更正的公告》
称，依据伊霖化工于 2020 年 5 月 17 日提交的 2019 年度财务审
计报告，伊霖化工已出现明显损失迹象，因此对伊霖化工的长
期股权投资账面值 1.68 亿元全额计提减值准备，并对公司 2019
年度财务报告进行会计差错更正。会计差错更正后， 公司资产
负债表项目中，调减长期股权投资 1.67 亿元，调减未分配利润
1.63 亿元，调减少数股东权益 364.1 万元；利润表项目中，调
减投资收益 9,161.05 万元，调减资产减值损失 7,540.55 万元。
相关会计差错影响公司 2019 年度归母净利润金额 1.63 亿元，占
更正后归母净利润的 37.64%。
2020 年 8 月 7 日，公司披露《会计差错更正事项的专项说
明公告》称，公司年审会计师对伊霖化工计提的预计负债进行调
整，从而调整权益法下对伊霖化工的投资收益，并对长期股权
投资的减值准备进行调整。会计差错更正后， 公司投资收益调－3－
减 7,100.10 万元，资产减值损失调减 9,601.50 万元。 本次调整
主要为在对伊霖化工的长期股权投资全额计提减值损失的基础
上对投资收益及资产减值损失的分配进行调整，未进一步影响
公司主要财务数据。
此外， 公司还在 2020 年 6 月 3 日披露的 2019 年年度报告更
正公告中称，因公司工作人员疏忽，导致年度报告部分内容披
露不准确， 包括分季度经营活动产生的现金流量净额计算错
误、成本分析中各项成本构成项目计算错误、货币单位遗漏、
利润分配方案中 2019 年归属上市公司普通股股东净利润书写错
误、预付款前 5 名名称及金额披露错误、其他应收款坏账准备
期末余额串行、递延所得说相关项目余额披露错误、信用减值
损失项目名称填写错误、重要非全资子公司上述股东收益填写
错误、其他主体中的权益中丹升新材料科技中心（有限合伙）期
末余额填写错误等。
公司对控股子公司参股企业资产减值损失计提不准确，导
致 2019 年财务报告中资产负债表、利润表中部分科目金额披露
不准确；同时，公司两次对财务报告进行会计差错更正，对控
股子公司参股企业资产减值计提金额前后信息披露不一致，影
响投资者知情权。此外，公司定期报告财务数据部分存在多处
计算及数据错误，信息披露不准确。
定期报告是上市公司全年经营状况与业绩情况最重要的集
中展现，是市场与投资者进行投资决策的重要依据，公司应当保
证披露信息的真实、准确、完整。公司 2019 年定期报告财务数－4－
据信息披露不准确、在会计差错更正公告中对控股子公司资产减
值计提金额前后信息披露不一致。 上述行为违反了《上海证券交
易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第 2.1 条、第
2.3 条、第 2.5 条、第 11.12.5 条等有关规定。公司时任董事长
王斌作为公司主要负责人和信息披露第一责任人， 时任董事兼总
裁李国方作为公司经营管理负责人， 时任董事兼财务总监蒋勇飞
作为公司财务管理负责人，未能勤勉尽责，对公司的违规行为负
有责任，违反了《股票上市规则》第 2.2 条、第 3.1.4 条、第
3.1.5 条的规定及其在《董事（监事、高级管理人员）声明及承
诺书》中做出的承诺。 对于本次纪律处分事项，公司及有关责任
人在规定期限内回复无异议。
鉴于上述违规事实和情节，经上海证券交易所（以下简称本
所）纪律处分委员会审核通过， 根据《股票上市规则》第 16.2
条、第 16.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办
法》《上海证券交易所上市公司自律监管规则适用指引第 2 号—
—纪律处分实施标准》的有关规定，本所做出如下纪律处分决定：
对丹化化工科技股份有限公司和时任董事长王斌、时任董事兼总
裁李国方、时任董事兼财务总监蒋勇飞予以通报批评。
对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入上市公
司诚信档案。
公司应当引以为戒，严格按照法律、法规和《股票上市规则》
的规定规范运作，认真履行信息披露义务；董事、监事、高级管
理人员应当履行忠实勤勉义务，促使公司规范运作，并保证公司－5－
及时、公平、真实、准确和完整地披露所有重大信息。
上海证券交易所
二○二一年三月八日

《行政处罚决定书》（（示范区）安监罚〔2019〕092023号）

股票代码：600844        股票简称：丹化科技         上市地点：上海证券交易所
          900921                    丹科B股
            丹化化工科技股份有限公司
                      发行股份购买资产
                      暨关联交易报告书
                上市公司名称：丹化化工科技股份有限公司
                上 市 地 点：上海证券交易所
                股 票 代 码：600844      900921
                股 票 简 称：丹化科技 丹科B股
           交易对方                                   住所
     盛虹石化集团有限公司         连云港徐圩新区港前大道 399 号 3 号倒班楼 407
    连云港博虹实业有限公司        连云港徐圩新区港前大道 399 号 5 号倒班楼 409
   建信金融资产投资有限公司      北京市西城区金融大街甲 9 号楼 16 层 1601-01 单元
   中银金融资产投资有限公司         北京市东城区朝阳门内大街 2 号 C 座 15 层
                               独立财务顾问
                              二〇一九年九月
                           丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书
                              公司声明
一、本公司及全体董事、监事、高级管理人员声明
    关于本《发行股份购买资产暨关联交易报告书》，董事杨金涛先生、李利伟
先生截止本报告披露日未签字；张徐宁先生在签字后又申明对上述文件内容的真
实性、准确性和完整性不承担个别和连带的法律责任；除此之外，其余 6 名董事
保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。
    本公司控股股东及本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交易
所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案
侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司/本人不转让
在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让
的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公司/本人向证券交
易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会
核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人的身份信息和账户信
息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人的身份
信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查
结论发现存在违法违规情节，本公司/本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔
偿安排。
    中国证监会或其他政府机关部门对本次交易所作的任何决定或意见，均不表
明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声
明均属虚假不实陈述。本报告书所述本次重大资产重组相关事项的生效和完成尚
待取得中国证监会的核准。本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公
司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
    投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。
                                    2
                           丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书
二、交易对方声明
    本次发行股份购买资产的交易对方均已出具承诺函，具体内容如下：
    1、本公司保证本次重组所提供的信息是真实、准确、完整和及时的，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息真实性、准确性、完整
性和及时性承担个别或连带的法律责任。
    2、本公司保证向参与本次重大资产重组的各中介机构所提供的资料均为真
实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一
致，是准确和完整的，所有文件的签名、印章均是真实的，并无任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
    3、根据本次重大资产重组的进程，需要继续提供相关文件及相关信息时，
本公司保证继续提供的文件和信息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要
求。
    4、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，
本公司不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日
内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公司向
证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，董事
会有权核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户
信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息
和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论
发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
    如违反上述声明和承诺，提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，本公司将依法承担个别和连带的法律责任。
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                             丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书
三、证券服务机构声明
    本次交易的独立财务顾问东方花旗承诺：如本次重组申请文件存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    法律顾问金杜律师承诺：如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    审计机构安永华明承诺：因本所为丹化化工科技股份有限公司发行股份购买
资产出具的以下文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且本所被司法机关依
法认定为未能勤勉尽责的，本所将依法对投资者因此造成损失的直接经济损失承
担连带赔偿责任：（1）于 2019 年 9 月 29 日出具的标准审计报告（报告编号：安
永华明（2019）审字第 61328049_B01 号）。（2）于 2019 年 9 月 29 日出具的标
准内部控制审核报告（报告编号：安永华明（2019）专字第 61328049_B04 号）。
（3）于 2019 年 9 月 29 日出具的非经常性损益明细表专项说明（专项说明编号：
安永华明（2019）专字第 61328049_B03 号）（4）于 2019 年 9 月 29 日出具的备
考合并财务报表审计报告（报告编号：安永华明（2019）专字第 61518049_B01
号）。
    审计机构中兴华承诺：如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    资产评估机构中联评估承诺：如本次重组申请文件因引用资产评估报告相关
结论性意见而存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉尽责的，
将依法承担相应的连带赔偿责任。
                                      4
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                                                         目            录
公司声明......................................................................................................................... 2
     一、本公司及全体董事、监事、高级管理人员声明 .......................................... 2
     二、交易对方声明 .................................................................................................. 3
     三、证券服务机构声明 .......................................................................................... 4
目       录........................................................................................................................... 5
释       义......................................................................................................................... 10
     一、一般释义 ........................................................................................................ 10
     二、专业术语释义 ................................................................................................ 12
重大事项提示............................................................................................................... 14
     一、本次交易方案概述 ........................................................................................ 14
     二、本次交易构成重大资产重组、关联交易及重组上市 ................................ 14
     三、标的公司的估值及作价情况 ........................................................................ 15
     四、本次交易的定价依据、支付方式情况 ........................................................ 15
     五、本次交易对上市公司的影响 ........................................................................ 20
     六、本次交易已履行和尚需履行的决策及审批程序 ........................................ 24
     七、本次交易相关方作出的重要承诺 ................................................................ 25
     八、上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见 ................ 41
     九、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次
     重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ............................................ 41
     十、本次重组中对中小投资者权益保护的安排 ................................................ 42
     十一、本次重组摊薄即期回报情况及相关填补措施 ........................................ 44
     十二、上市公司资产出售的意向安排 ................................................................ 48
     十三、标的公司未参与 IPO ................................................................................. 49
     十四、独立财务顾问的保荐资格 ........................................................................ 49
重大风险提示............................................................................................................... 50
     一、与本次交易相关的风险 ................................................................................ 50
     二、标的资产的业务和经营风险 ........................................................................ 54
     三、其他风险 ........................................................................................................ 60
第一节 本次交易概述............................................................................................... 62
     一、本次交易的背景和目的 ................................................................................ 62
     二、本次交易的决策过程 .................................................................................... 65
     三、本次交易的具体方案 .................................................................................... 65
                                                                  5
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    四、本次交易对上市公司的影响 ........................................................................ 66
    五、本次交易构成重大资产重组、关联交易及重组上市 ................................ 70
第二节 上市公司基本情况....................................................................................... 72
    一、公司概况 ........................................................................................................ 72
    二、公司设立及历次股本变动情况 .................................................................... 72
    三、最近六十个月的控制权变动情况 ................................................................ 77
    四、最近三年重大资产重组情况 ........................................................................ 77
    五、最近三年一期主要财务指标 ........................................................................ 78
    六、公司主营业务情况 ........................................................................................ 79
    七、公司控股股东及实际控制人 ........................................................................ 79
    八、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监事、
    高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证
    监会立案调查情况的说明 .................................................................................... 81
    九、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监事、
    高级管理人员最近 12 个月内受到证券交易所公开谴责或其他重大失信行为情
    况的说明 ................................................................................................................ 81
    十、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三年受到行政处罚（与
    证券市场明显无关的除外）或刑事处罚情况的说明 ........................................ 81
第三节 交易对方基本情况......................................................................................... 82
    一、盛虹石化 ........................................................................................................ 82
    二、博虹实业 ........................................................................................................ 87
    三、建信投资 ........................................................................................................ 92
    四、中银资产 ........................................................................................................ 95
    五、本次交易对方之间的关联关系或一致行动关系 ........................................ 97
    六、本次交易对方与上市公司及其控股股东、持股 5%以上股东之间的关联关
    系情况说明 ............................................................................................................ 97
    七、交易对方向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况 ........................ 97
    八、交易对方最近五年合法合规情况 ................................................................ 98
    九、交易对方及其主要管理人员最近五年的诚信情况 .................................... 98
第四节 标的资产基本情况....................................................................................... 99
    一、公司概况 ........................................................................................................ 99
    二、历史沿革情况 ................................................................................................ 99
    三、股权结构及控制关系情况 .......................................................................... 107
    四、主要下属企业情况 ...................................................................................... 108
    五、内部组织架构情况 ...................................................................................... 111
    六、主营业务发展情况 ...................................................................................... 114
                                                              6
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    七、主要财务指标情况 ...................................................................................... 133
    八、主要资产权属、对外担保及主要负债情况 .............................................. 134
    九、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 .......................................... 150
    十、员工情况 ...................................................................................................... 157
    十一、主要经营资质及在建项目手续情况 ...................................................... 159
    十二、最近三年资产评估、股权转让、增资及改制情况 .............................. 162
    十三、其他事项 .................................................................................................. 162
第五节 标的资产评估情况..................................................................................... 166
    一、标的资产定价原则 ...................................................................................... 166
    二、标的资产评估的基本情况 .......................................................................... 166
    三、标的资产收益法评估情况 .......................................................................... 168
    四、资产基础法评估情况 .................................................................................. 193
    五、董事会对本次交易的评估合理性及定价公允性的分析 .......................... 197
    六、独立董事对本次交易评估的意见 .............................................................. 200
第六节 本次交易的发行股份情况......................................................................... 202
    一、上市公司发行股份的价格、定价原则、市场参考价的选择依据及合理性
    分析 ...................................................................................................................... 202
    二、董事会决议明确的发行价格调整方案 ...................................................... 203
    三、上市公司拟发行股票的种类、每股面值 .................................................. 204
    四、上市公司拟发行股份的数量 ...................................................................... 204
    五、自愿锁定所持股份的相关承诺 .................................................................. 204
    六、上市公司发行股份前后主要财务指标对比 .............................................. 205
    七、上市公司发行股份前后股权结构 .............................................................. 205
    八、标的资产在过渡期间等相关期间的损益承担安排 .................................. 206
第七节 本次交易合同的主要内容........................................................................... 207
    一、发行股份购买资产协议及其补充协议的主要内容 .................................. 207
    二、盈利预测补偿协议及其补充协议的主要内容 .......................................... 210
第八节 本次交易的合规性分析............................................................................. 214
    一、本次交易符合《重组办法》第十一条的规定 .......................................... 214
    二、本次交易符合《重组办法》第四十三条规定 .......................................... 217
    三、本次交易符合《重组办法》第十三条规定 .............................................. 220
    四、本次交易符合《首发办法》相关规定 ...................................................... 220
第九节 管理层讨论与分析..................................................................................... 225
    一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析 ...................... 225
    二、本次交易对上市公司影响的讨论与分析 .................................................. 228
                                                                7
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    三、标的资产的行业特点及经营情况的讨论与分析 ...................................... 232
    四、标的资产经营情况分析 .............................................................................. 254
    五、标的资产的核心竞争力及行业地位 .......................................................... 305
    六、本次交易后上市公司财务状况、盈利能力及未来趋势分析 .................. 311
    七、本次交易完成后上市公司的业务发展目标 .............................................. 316
第十节 财务会计信息.............................................. 318
    一、上市公司的财务会计信息 .......................................................................... 318
    二、拟购买资产的财务会计信息 ...................................................................... 321
    三、最近一年一期简要备考合并财务报表 ...................................................... 357
第十一节 同业竞争及关联交易............................................................................. 363
    一、同业竞争 ...................................................................................................... 363
    二、关联交易 ...................................................................................................... 368
第十二节 风险因素分析......................................................................................... 390
    一、与本次交易相关的风险 .............................................................................. 390
    二、标的资产的业务和经营风险 ...................................................................... 394
    三、其他风险 ...................................................................................................... 400
第十三节 其他重要事项......................................................................................... 402
    一、本次重组中对中小投资者权益保护的安排 .............................................. 402
    二、本次交易完成后，上市公司的关联方占用及担保情况 .......................... 404
    三、本次交易对上市公司负债结构的影响 ...................................................... 404
    四、上市公司最近十二个月内发生的资产交易 .............................................. 405
    五、标的资产的公司治理情况 .......................................................................... 406
    六、本次交易对上市公司治理机制的影响 ...................................................... 407
    七、利润分配政策与股东回报规划 .................................................................. 407
    八、连续停牌前公司股票价格波动情况说明 .................................................. 415
    九、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况 .......................... 415
    十、本次交易的相关主体和证券服务机构不存在依据《关于加强与上市公司
    重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上
    市公司重大资产重组的情形 .............................................................................. 418
    十一、本次交易中聘请第三方等廉洁从业核查情况 ...................................... 418
    十二、重大合同 .................................................................................................. 418
    十三、其他影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的所有信
    息 .......................................................................................................................... 422
第十四节 独立董事、财务顾问及法律顾问 对于本次交易的结论性意见......... 423
    一、独立董事意见 .............................................................................................. 423
                                                                 8
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    二、独立财务顾问意见 ...................................................................................... 424
    三、法律顾问意见 .............................................................................................. 425
第十五节 相关中介机构........................................................................................... 426
    一、独立财务顾问 .............................................................................................. 426
    二、法律顾问 ...................................................................................................... 426
    三、标的资产及上市公司备考财务信息审计机构 .......................................... 426
    四、上市公司审计机构 ...................................................................................... 427
    五、资产评估机构 .............................................................................................. 427
第十六节 全体董事及相关中介机构的声明........................................................... 428
    一、公司全体董事的声明 .................................................................................. 428
    二、公司全体监事的声明 .................................................................................. 429
    三、公司全体高级管理人员的声明 .................................................................. 430
    四、标的资产声明 .............................................................................................. 431
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 432
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 433
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 434
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 435
    六、独立财务顾问声明 ...................................................................................... 436
    七、法律顾问声明 .............................................................................................. 437
    八、审计机构声明 .............................................................................................. 438
    八、审计机构声明 .............................................................................................. 439
    九、评估机构声明 .............................................................................................. 440
第十七节 备查文件................................................................................................... 441
    一、备查文件目录 .............................................................................................. 441
    二、备查地点 ...................................................................................................... 441
                                                            9
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                                   释          义
    本报告书中，部分合计数与各加计数直接相加之和在尾数上有差异，这些差
异是由四舍五入造成的。除非另有所指，下列简称具有如下含义：
一、一般释义
                                 丹化化工科技股份有限公司，曾用名上海英雄股份有限
本公司、公司、上市公司、
                           指    公司、英雄（集团）股份有限公司、大盈现代农业股份
丹化科技、丹科 B 股
                                 有限公司
斯尔邦、标的资产、交易标
                           指    江苏斯尔邦石化有限公司
的、拟购买资产
丹化集团                   指    江苏丹化集团有限责任公司
丹化工程                   指    江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司
丹化运输                

股票代码：600844        股票简称：丹化科技         上市地点：上海证券交易所
          900921                    丹科B股
            丹化化工科技股份有限公司
                      发行股份购买资产
                      暨关联交易报告书
                上市公司名称：丹化化工科技股份有限公司
                上 市 地 点：上海证券交易所
                股 票 代 码：600844      900921
                股 票 简 称：丹化科技 丹科B股
           交易对方                                   住所
     盛虹石化集团有限公司         连云港徐圩新区港前大道 399 号 3 号倒班楼 407
    连云港博虹实业有限公司        连云港徐圩新区港前大道 399 号 5 号倒班楼 409
   建信金融资产投资有限公司      北京市西城区金融大街甲 9 号楼 16 层 1601-01 单元
   中银金融资产投资有限公司         北京市东城区朝阳门内大街 2 号 C 座 15 层
                               独立财务顾问
                              二〇一九年九月
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                              公司声明
一、本公司及全体董事、监事、高级管理人员声明
    关于本《发行股份购买资产暨关联交易报告书》，董事杨金涛先生、李利伟
先生截止本报告披露日未签字；张徐宁先生在签字后又申明对上述文件内容的真
实性、准确性和完整性不承担个别和连带的法律责任；除此之外，其余 6 名董事
保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。
    本公司控股股东及本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交易
所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案
侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司/本人不转让
在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让
的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公司/本人向证券交
易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会
核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人的身份信息和账户信
息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人的身份
信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查
结论发现存在违法违规情节，本公司/本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔
偿安排。
    中国证监会或其他政府机关部门对本次交易所作的任何决定或意见，均不表
明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声
明均属虚假不实陈述。本报告书所述本次重大资产重组相关事项的生效和完成尚
待取得中国证监会的核准。本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公
司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
    投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。
                                    2
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二、交易对方声明
    本次发行股份购买资产的交易对方均已出具承诺函，具体内容如下：
    1、本公司保证本次重组所提供的信息是真实、准确、完整和及时的，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息真实性、准确性、完整
性和及时性承担个别或连带的法律责任。
    2、本公司保证向参与本次重大资产重组的各中介机构所提供的资料均为真
实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一
致，是准确和完整的，所有文件的签名、印章均是真实的，并无任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
    3、根据本次重大资产重组的进程，需要继续提供相关文件及相关信息时，
本公司保证继续提供的文件和信息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要
求。
    4、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，
本公司不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日
内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公司向
证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，董事
会有权核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户
信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息
和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论
发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
    如违反上述声明和承诺，提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，本公司将依法承担个别和连带的法律责任。
                                    3
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三、证券服务机构声明
    本次交易的独立财务顾问东方花旗承诺：如本次重组申请文件存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    法律顾问金杜律师承诺：如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    审计机构安永华明承诺：因本所为丹化化工科技股份有限公司发行股份购买
资产出具的以下文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且本所被司法机关依
法认定为未能勤勉尽责的，本所将依法对投资者因此造成损失的直接经济损失承
担连带赔偿责任：（1）于 2019 年 9 月 29 日出具的标准审计报告（报告编号：安
永华明（2019）审字第 61328049_B01 号）。（2）于 2019 年 9 月 29 日出具的标
准内部控制审核报告（报告编号：安永华明（2019）专字第 61328049_B04 号）。
（3）于 2019 年 9 月 29 日出具的非经常性损益明细表专项说明（专项说明编号：
安永华明（2019）专字第 61328049_B03 号）（4）于 2019 年 9 月 29 日出具的备
考合并财务报表审计报告（报告编号：安永华明（2019）专字第 61518049_B01
号）。
    审计机构中兴华承诺：如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    资产评估机构中联评估承诺：如本次重组申请文件因引用资产评估报告相关
结论性意见而存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉尽责的，
将依法承担相应的连带赔偿责任。
                                      4
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                                                         目            录
公司声明......................................................................................................................... 2
     一、本公司及全体董事、监事、高级管理人员声明 .......................................... 2
     二、交易对方声明 .................................................................................................. 3
     三、证券服务机构声明 .......................................................................................... 4
目       录........................................................................................................................... 5
释       义......................................................................................................................... 10
     一、一般释义 ........................................................................................................ 10
     二、专业术语释义 ................................................................................................ 12
重大事项提示............................................................................................................... 14
     一、本次交易方案概述 ........................................................................................ 14
     二、本次交易构成重大资产重组、关联交易及重组上市 ................................ 14
     三、标的公司的估值及作价情况 ........................................................................ 15
     四、本次交易的定价依据、支付方式情况 ........................................................ 15
     五、本次交易对上市公司的影响 ........................................................................ 20
     六、本次交易已履行和尚需履行的决策及审批程序 ........................................ 24
     七、本次交易相关方作出的重要承诺 ................................................................ 25
     八、上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见 ................ 41
     九、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次
     重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ............................................ 41
     十、本次重组中对中小投资者权益保护的安排 ................................................ 42
     十一、本次重组摊薄即期回报情况及相关填补措施 ........................................ 44
     十二、上市公司资产出售的意向安排 ................................................................ 48
     十三、标的公司未参与 IPO ................................................................................. 49
     十四、独立财务顾问的保荐资格 ........................................................................ 49
重大风险提示............................................................................................................... 50
     一、与本次交易相关的风险 ................................................................................ 50
     二、标的资产的业务和经营风险 ........................................................................ 54
     三、其他风险 ........................................................................................................ 60
第一节 本次交易概述............................................................................................... 62
     一、本次交易的背景和目的 ................................................................................ 62
     二、本次交易的决策过程 .................................................................................... 65
     三、本次交易的具体方案 .................................................................................... 65
                                                                  5
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    四、本次交易对上市公司的影响 ........................................................................ 66
    五、本次交易构成重大资产重组、关联交易及重组上市 ................................ 70
第二节 上市公司基本情况....................................................................................... 72
    一、公司概况 ........................................................................................................ 72
    二、公司设立及历次股本变动情况 .................................................................... 72
    三、最近六十个月的控制权变动情况 ................................................................ 77
    四、最近三年重大资产重组情况 ........................................................................ 77
    五、最近三年一期主要财务指标 ........................................................................ 78
    六、公司主营业务情况 ........................................................................................ 79
    七、公司控股股东及实际控制人 ........................................................................ 79
    八、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监事、
    高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证
    监会立案调查情况的说明 .................................................................................... 81
    九、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监事、
    高级管理人员最近 12 个月内受到证券交易所公开谴责或其他重大失信行为情
    况的说明 ................................................................................................................ 81
    十、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三年受到行政处罚（与
    证券市场明显无关的除外）或刑事处罚情况的说明 ........................................ 81
第三节 交易对方基本情况......................................................................................... 82
    一、盛虹石化 ........................................................................................................ 82
    二、博虹实业 ........................................................................................................ 87
    三、建信投资 ........................................................................................................ 92
    四、中银资产 ........................................................................................................ 95
    五、本次交易对方之间的关联关系或一致行动关系 ........................................ 97
    六、本次交易对方与上市公司及其控股股东、持股 5%以上股东之间的关联关
    系情况说明 ............................................................................................................ 97
    七、交易对方向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况 ........................ 97
    八、交易对方最近五年合法合规情况 ................................................................ 98
    九、交易对方及其主要管理人员最近五年的诚信情况 .................................... 98
第四节 标的资产基本情况....................................................................................... 99
    一、公司概况 ........................................................................................................ 99
    二、历史沿革情况 ................................................................................................ 99
    三、股权结构及控制关系情况 .......................................................................... 107
    四、主要下属企业情况 ...................................................................................... 108
    五、内部组织架构情况 ...................................................................................... 111
    六、主营业务发展情况 ...................................................................................... 114
                                                              6
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    七、主要财务指标情况 ...................................................................................... 133
    八、主要资产权属、对外担保及主要负债情况 .............................................. 134
    九、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 .......................................... 150
    十、员工情况 ...................................................................................................... 157
    十一、主要经营资质及在建项目手续情况 ...................................................... 159
    十二、最近三年资产评估、股权转让、增资及改制情况 .............................. 162
    十三、其他事项 .................................................................................................. 162
第五节 标的资产评估情况..................................................................................... 166
    一、标的资产定价原则 ...................................................................................... 166
    二、标的资产评估的基本情况 .......................................................................... 166
    三、标的资产收益法评估情况 .......................................................................... 168
    四、资产基础法评估情况 .................................................................................. 193
    五、董事会对本次交易的评估合理性及定价公允性的分析 .......................... 197
    六、独立董事对本次交易评估的意见 .............................................................. 200
第六节 本次交易的发行股份情况......................................................................... 202
    一、上市公司发行股份的价格、定价原则、市场参考价的选择依据及合理性
    分析 ...................................................................................................................... 202
    二、董事会决议明确的发行价格调整方案 ...................................................... 203
    三、上市公司拟发行股票的种类、每股面值 .................................................. 204
    四、上市公司拟发行股份的数量 ...................................................................... 204
    五、自愿锁定所持股份的相关承诺 .................................................................. 204
    六、上市公司发行股份前后主要财务指标对比 .............................................. 205
    七、上市公司发行股份前后股权结构 .............................................................. 205
    八、标的资产在过渡期间等相关期间的损益承担安排 .................................. 206
第七节 本次交易合同的主要内容........................................................................... 207
    一、发行股份购买资产协议及其补充协议的主要内容 .................................. 207
    二、盈利预测补偿协议及其补充协议的主要内容 .......................................... 210
第八节 本次交易的合规性分析............................................................................. 214
    一、本次交易符合《重组办法》第十一条的规定 .......................................... 214
    二、本次交易符合《重组办法》第四十三条规定 .......................................... 217
    三、本次交易符合《重组办法》第十三条规定 .............................................. 220
    四、本次交易符合《首发办法》相关规定 ...................................................... 220
第九节 管理层讨论与分析..................................................................................... 225
    一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析 ...................... 225
    二、本次交易对上市公司影响的讨论与分析 .................................................. 228
                                                                7
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    三、标的资产的行业特点及经营情况的讨论与分析 ...................................... 232
    四、标的资产经营情况分析 .............................................................................. 254
    五、标的资产的核心竞争力及行业地位 .......................................................... 305
    六、本次交易后上市公司财务状况、盈利能力及未来趋势分析 .................. 311
    七、本次交易完成后上市公司的业务发展目标 .............................................. 316
第十节 财务会计信息.............................................. 318
    一、上市公司的财务会计信息 .......................................................................... 318
    二、拟购买资产的财务会计信息 ...................................................................... 321
    三、最近一年一期简要备考合并财务报表 ...................................................... 357
第十一节 同业竞争及关联交易............................................................................. 363
    一、同业竞争 ...................................................................................................... 363
    二、关联交易 ...................................................................................................... 368
第十二节 风险因素分析......................................................................................... 390
    一、与本次交易相关的风险 .............................................................................. 390
    二、标的资产的业务和经营风险 ...................................................................... 394
    三、其他风险 ...................................................................................................... 400
第十三节 其他重要事项......................................................................................... 402
    一、本次重组中对中小投资者权益保护的安排 .............................................. 402
    二、本次交易完成后，上市公司的关联方占用及担保情况 .......................... 404
    三、本次交易对上市公司负债结构的影响 ...................................................... 404
    四、上市公司最近十二个月内发生的资产交易 .............................................. 405
    五、标的资产的公司治理情况 .......................................................................... 406
    六、本次交易对上市公司治理机制的影响 ...................................................... 407
    七、利润分配政策与股东回报规划 .................................................................. 407
    八、连续停牌前公司股票价格波动情况说明 .................................................. 415
    九、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况 .......................... 415
    十、本次交易的相关主体和证券服务机构不存在依据《关于加强与上市公司
    重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上
    市公司重大资产重组的情形 .............................................................................. 418
    十一、本次交易中聘请第三方等廉洁从业核查情况 ...................................... 418
    十二、重大合同 .................................................................................................. 418
    十三、其他影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的所有信
    息 .......................................................................................................................... 422
第十四节 独立董事、财务顾问及法律顾问 对于本次交易的结论性意见......... 423
    一、独立董事意见 .............................................................................................. 423
                                                                 8
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    二、独立财务顾问意见 ...................................................................................... 424
    三、法律顾问意见 .............................................................................................. 425
第十五节 相关中介机构........................................................................................... 426
    一、独立财务顾问 .............................................................................................. 426
    二、法律顾问 ...................................................................................................... 426
    三、标的资产及上市公司备考财务信息审计机构 .......................................... 426
    四、上市公司审计机构 ...................................................................................... 427
    五、资产评估机构 .............................................................................................. 427
第十六节 全体董事及相关中介机构的声明........................................................... 428
    一、公司全体董事的声明 .................................................................................. 428
    二、公司全体监事的声明 .................................................................................. 429
    三、公司全体高级管理人员的声明 .................................................................. 430
    四、标的资产声明 .............................................................................................. 431
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 432
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 433
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 434
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 435
    六、独立财务顾问声明 ...................................................................................... 436
    七、法律顾问声明 .............................................................................................. 437
    八、审计机构声明 .............................................................................................. 438
    八、审计机构声明 .............................................................................................. 439
    九、评估机构声明 .............................................................................................. 440
第十七节 备查文件................................................................................................... 441
    一、备查文件目录 .............................................................................................. 441
    二、备查地点 ...................................................................................................... 441
                                                            9
                                丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书
                                   释          义
    本报告书中，部分合计数与各加计数直接相加之和在尾数上有差异，这些差
异是由四舍五入造成的。除非另有所指，下列简称具有如下含义：
一、一般释义
                                 丹化化工科技股份有限公司，曾用名上海英雄股份有限
本公司、公司、上市公司、
                           指    公司、英雄（集团）股份有限公司、大盈现代农业股份
丹化科技、丹科 B 股
                                 有限公司
斯尔邦、标的资产、交易标
                           指    江苏斯尔邦石化有限公司
的、拟购买资产
丹化集团                   指    江苏丹化集团有限责任公司
丹化工程                   指    江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司
丹化运输                

股票代码：600844        股票简称：丹化科技         上市地点：上海证券交易所
          900921                    丹科B股
            丹化化工科技股份有限公司
                      发行股份购买资产
                      暨关联交易报告书
                上市公司名称：丹化化工科技股份有限公司
                上 市 地 点：上海证券交易所
                股 票 代 码：600844      900921
                股 票 简 称：丹化科技 丹科B股
           交易对方                                   住所
     盛虹石化集团有限公司         连云港徐圩新区港前大道 399 号 3 号倒班楼 407
    连云港博虹实业有限公司        连云港徐圩新区港前大道 399 号 5 号倒班楼 409
   建信金融资产投资有限公司      北京市西城区金融大街甲 9 号楼 16 层 1601-01 单元
   中银金融资产投资有限公司         北京市东城区朝阳门内大街 2 号 C 座 15 层
                               独立财务顾问
                              二〇一九年九月
                           丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书
                              公司声明
一、本公司及全体董事、监事、高级管理人员声明
    关于本《发行股份购买资产暨关联交易报告书》，董事杨金涛先生、李利伟
先生截止本报告披露日未签字；张徐宁先生在签字后又申明对上述文件内容的真
实性、准确性和完整性不承担个别和连带的法律责任；除此之外，其余 6 名董事
保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。
    本公司控股股东及本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交易
所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案
侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司/本人不转让
在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让
的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公司/本人向证券交
易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会
核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人的身份信息和账户信
息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人的身份
信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查
结论发现存在违法违规情节，本公司/本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔
偿安排。
    中国证监会或其他政府机关部门对本次交易所作的任何决定或意见，均不表
明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声
明均属虚假不实陈述。本报告书所述本次重大资产重组相关事项的生效和完成尚
待取得中国证监会的核准。本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公
司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
    投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。
                                    2
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二、交易对方声明
    本次发行股份购买资产的交易对方均已出具承诺函，具体内容如下：
    1、本公司保证本次重组所提供的信息是真实、准确、完整和及时的，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息真实性、准确性、完整
性和及时性承担个别或连带的法律责任。
    2、本公司保证向参与本次重大资产重组的各中介机构所提供的资料均为真
实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一
致，是准确和完整的，所有文件的签名、印章均是真实的，并无任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
    3、根据本次重大资产重组的进程，需要继续提供相关文件及相关信息时，
本公司保证继续提供的文件和信息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要
求。
    4、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，
本公司不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日
内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公司向
证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，董事
会有权核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户
信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息
和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论
发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
    如违反上述声明和承诺，提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，本公司将依法承担个别和连带的法律责任。
                                    3
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三、证券服务机构声明
    本次交易的独立财务顾问东方花旗承诺：如本次重组申请文件存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    法律顾问金杜律师承诺：如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    审计机构安永华明承诺：因本所为丹化化工科技股份有限公司发行股份购买
资产出具的以下文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且本所被司法机关依
法认定为未能勤勉尽责的，本所将依法对投资者因此造成损失的直接经济损失承
担连带赔偿责任：（1）于 2019 年 9 月 29 日出具的标准审计报告（报告编号：安
永华明（2019）审字第 61328049_B01 号）。（2）于 2019 年 9 月 29 日出具的标
准内部控制审核报告（报告编号：安永华明（2019）专字第 61328049_B04 号）。
（3）于 2019 年 9 月 29 日出具的非经常性损益明细表专项说明（专项说明编号：
安永华明（2019）专字第 61328049_B03 号）（4）于 2019 年 9 月 29 日出具的备
考合并财务报表审计报告（报告编号：安永华明（2019）专字第 61518049_B01
号）。
    审计机构中兴华承诺：如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
    资产评估机构中联评估承诺：如本次重组申请文件因引用资产评估报告相关
结论性意见而存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉尽责的，
将依法承担相应的连带赔偿责任。
                                      4
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                                                         目            录
公司声明......................................................................................................................... 2
     一、本公司及全体董事、监事、高级管理人员声明 .......................................... 2
     二、交易对方声明 .................................................................................................. 3
     三、证券服务机构声明 .......................................................................................... 4
目       录........................................................................................................................... 5
释       义......................................................................................................................... 10
     一、一般释义 ........................................................................................................ 10
     二、专业术语释义 ................................................................................................ 12
重大事项提示............................................................................................................... 14
     一、本次交易方案概述 ........................................................................................ 14
     二、本次交易构成重大资产重组、关联交易及重组上市 ................................ 14
     三、标的公司的估值及作价情况 ........................................................................ 15
     四、本次交易的定价依据、支付方式情况 ........................................................ 15
     五、本次交易对上市公司的影响 ........................................................................ 20
     六、本次交易已履行和尚需履行的决策及审批程序 ........................................ 24
     七、本次交易相关方作出的重要承诺 ................................................................ 25
     八、上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见 ................ 41
     九、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次
     重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ............................................ 41
     十、本次重组中对中小投资者权益保护的安排 ................................................ 42
     十一、本次重组摊薄即期回报情况及相关填补措施 ........................................ 44
     十二、上市公司资产出售的意向安排 ................................................................ 48
     十三、标的公司未参与 IPO ................................................................................. 49
     十四、独立财务顾问的保荐资格 ........................................................................ 49
重大风险提示............................................................................................................... 50
     一、与本次交易相关的风险 ................................................................................ 50
     二、标的资产的业务和经营风险 ........................................................................ 54
     三、其他风险 ........................................................................................................ 60
第一节 本次交易概述............................................................................................... 62
     一、本次交易的背景和目的 ................................................................................ 62
     二、本次交易的决策过程 .................................................................................... 65
     三、本次交易的具体方案 .................................................................................... 65
                                                                  5
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    四、本次交易对上市公司的影响 ........................................................................ 66
    五、本次交易构成重大资产重组、关联交易及重组上市 ................................ 70
第二节 上市公司基本情况....................................................................................... 72
    一、公司概况 ........................................................................................................ 72
    二、公司设立及历次股本变动情况 .................................................................... 72
    三、最近六十个月的控制权变动情况 ................................................................ 77
    四、最近三年重大资产重组情况 ........................................................................ 77
    五、最近三年一期主要财务指标 ........................................................................ 78
    六、公司主营业务情况 ........................................................................................ 79
    七、公司控股股东及实际控制人 ........................................................................ 79
    八、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监事、
    高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证
    监会立案调查情况的说明 .................................................................................... 81
    九、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及上市公司现任董事、监事、
    高级管理人员最近 12 个月内受到证券交易所公开谴责或其他重大失信行为情
    况的说明 ................................................................................................................ 81
    十、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三年受到行政处罚（与
    证券市场明显无关的除外）或刑事处罚情况的说明 ........................................ 81
第三节 交易对方基本情况......................................................................................... 82
    一、盛虹石化 ........................................................................................................ 82
    二、博虹实业 ........................................................................................................ 87
    三、建信投资 ........................................................................................................ 92
    四、中银资产 ........................................................................................................ 95
    五、本次交易对方之间的关联关系或一致行动关系 ........................................ 97
    六、本次交易对方与上市公司及其控股股东、持股 5%以上股东之间的关联关
    系情况说明 ............................................................................................................ 97
    七、交易对方向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况 ........................ 97
    八、交易对方最近五年合法合规情况 ................................................................ 98
    九、交易对方及其主要管理人员最近五年的诚信情况 .................................... 98
第四节 标的资产基本情况....................................................................................... 99
    一、公司概况 ........................................................................................................ 99
    二、历史沿革情况 ................................................................................................ 99
    三、股权结构及控制关系情况 .......................................................................... 107
    四、主要下属企业情况 ...................................................................................... 108
    五、内部组织架构情况 ...................................................................................... 111
    六、主营业务发展情况 ...................................................................................... 114
                                                              6
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    七、主要财务指标情况 ...................................................................................... 133
    八、主要资产权属、对外担保及主要负债情况 .............................................. 134
    九、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 .......................................... 150
    十、员工情况 ...................................................................................................... 157
    十一、主要经营资质及在建项目手续情况 ...................................................... 159
    十二、最近三年资产评估、股权转让、增资及改制情况 .............................. 162
    十三、其他事项 .................................................................................................. 162
第五节 标的资产评估情况..................................................................................... 166
    一、标的资产定价原则 ...................................................................................... 166
    二、标的资产评估的基本情况 .......................................................................... 166
    三、标的资产收益法评估情况 .......................................................................... 168
    四、资产基础法评估情况 .................................................................................. 193
    五、董事会对本次交易的评估合理性及定价公允性的分析 .......................... 197
    六、独立董事对本次交易评估的意见 .............................................................. 200
第六节 本次交易的发行股份情况......................................................................... 202
    一、上市公司发行股份的价格、定价原则、市场参考价的选择依据及合理性
    分析 ...................................................................................................................... 202
    二、董事会决议明确的发行价格调整方案 ...................................................... 203
    三、上市公司拟发行股票的种类、每股面值 .................................................. 204
    四、上市公司拟发行股份的数量 ...................................................................... 204
    五、自愿锁定所持股份的相关承诺 .................................................................. 204
    六、上市公司发行股份前后主要财务指标对比 .............................................. 205
    七、上市公司发行股份前后股权结构 .............................................................. 205
    八、标的资产在过渡期间等相关期间的损益承担安排 .................................. 206
第七节 本次交易合同的主要内容........................................................................... 207
    一、发行股份购买资产协议及其补充协议的主要内容 .................................. 207
    二、盈利预测补偿协议及其补充协议的主要内容 .......................................... 210
第八节 本次交易的合规性分析............................................................................. 214
    一、本次交易符合《重组办法》第十一条的规定 .......................................... 214
    二、本次交易符合《重组办法》第四十三条规定 .......................................... 217
    三、本次交易符合《重组办法》第十三条规定 .............................................. 220
    四、本次交易符合《首发办法》相关规定 ...................................................... 220
第九节 管理层讨论与分析..................................................................................... 225
    一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析 ...................... 225
    二、本次交易对上市公司影响的讨论与分析 .................................................. 228
                                                                7
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    三、标的资产的行业特点及经营情况的讨论与分析 ...................................... 232
    四、标的资产经营情况分析 .............................................................................. 254
    五、标的资产的核心竞争力及行业地位 .......................................................... 305
    六、本次交易后上市公司财务状况、盈利能力及未来趋势分析 .................. 311
    七、本次交易完成后上市公司的业务发展目标 .............................................. 316
第十节 财务会计信息.............................................. 318
    一、上市公司的财务会计信息 .......................................................................... 318
    二、拟购买资产的财务会计信息 ...................................................................... 321
    三、最近一年一期简要备考合并财务报表 ...................................................... 357
第十一节 同业竞争及关联交易............................................................................. 363
    一、同业竞争 ...................................................................................................... 363
    二、关联交易 ...................................................................................................... 368
第十二节 风险因素分析......................................................................................... 390
    一、与本次交易相关的风险 .............................................................................. 390
    二、标的资产的业务和经营风险 ...................................................................... 394
    三、其他风险 ...................................................................................................... 400
第十三节 其他重要事项......................................................................................... 402
    一、本次重组中对中小投资者权益保护的安排 .............................................. 402
    二、本次交易完成后，上市公司的关联方占用及担保情况 .......................... 404
    三、本次交易对上市公司负债结构的影响 ...................................................... 404
    四、上市公司最近十二个月内发生的资产交易 .............................................. 405
    五、标的资产的公司治理情况 .......................................................................... 406
    六、本次交易对上市公司治理机制的影响 ...................................................... 407
    七、利润分配政策与股东回报规划 .................................................................. 407
    八、连续停牌前公司股票价格波动情况说明 .................................................. 415
    九、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况 .......................... 415
    十、本次交易的相关主体和证券服务机构不存在依据《关于加强与上市公司
    重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上
    市公司重大资产重组的情形 .............................................................................. 418
    十一、本次交易中聘请第三方等廉洁从业核查情况 ...................................... 418
    十二、重大合同 .................................................................................................. 418
    十三、其他影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的所有信
    息 .......................................................................................................................... 422
第十四节 独立董事、财务顾问及法律顾问 对于本次交易的结论性意见......... 423
    一、独立董事意见 .............................................................................................. 423
                                                                 8
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    二、独立财务顾问意见 ...................................................................................... 424
    三、法律顾问意见 .............................................................................................. 425
第十五节 相关中介机构........................................................................................... 426
    一、独立财务顾问 .............................................................................................. 426
    二、法律顾问 ...................................................................................................... 426
    三、标的资产及上市公司备考财务信息审计机构 .......................................... 426
    四、上市公司审计机构 ...................................................................................... 427
    五、资产评估机构 .............................................................................................. 427
第十六节 全体董事及相关中介机构的声明........................................................... 428
    一、公司全体董事的声明 .................................................................................. 428
    二、公司全体监事的声明 .................................................................................. 429
    三、公司全体高级管理人员的声明 .................................................................. 430
    四、标的资产声明 .............................................................................................. 431
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 432
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 433
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 434
    五、交易对方声明 .............................................................................................. 435
    六、独立财务顾问声明 ...................................................................................... 436
    七、法律顾问声明 .............................................................................................. 437
    八、审计机构声明 .............................................................................................. 438
    八、审计机构声明 .............................................................................................. 439
    九、评估机构声明 .............................................................................................. 440
第十七节 备查文件................................................................................................... 441
    一、备查文件目录 .............................................................................................. 441
    二、备查地点 ...................................................................................................... 441
                                                            9
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                                   释          义
    本报告书中，部分合计数与各加计数直接相加之和在尾数上有差异，这些差
异是由四舍五入造成的。除非另有所指，下列简称具有如下含义：
一、一般释义
                                 丹化化工科技股份有限公司，曾用名上海英雄股份有限
本公司、公司、上市公司、
                           指    公司、英雄（集团）股份有限公司、大盈现代农业股份
丹化科技、丹科 B 股
                                 有限公司
斯尔邦、标的资产、交易标
                           指    江苏斯尔邦石化有限公司
的、拟购买资产
丹化集团                   指    江苏丹化集团有限责任公司
丹化工程                   指    江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司
丹化运输