国发股份(600538)融资融券大宗交易查询

索 引 号:40000895X/	分类: 综合政务 ; 通知公告
发布机构: 广西局	发文日期: 2021年04月23日
名　　称: 中国证券监督管理委员会广西监管局行政处罚决定书（朱峰华）
文　　号: 行政处罚决定书〔2021〕1号	主 题 词:
中国证券监督管理委员会广西监管局行政处罚决定书（朱峰华）
当事人：朱峰华，男，1971年10月出生，住址：北京市海淀区。
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005年《证券法》）的有关规定，我局对朱峰华超比例持股“国发股份”未按规定履行报告义务和短线交易“国发股份”的违法行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。当事人提出了陈述申辩并要求听证，应当事人的申请，我局于2021年4月8日举行本案听证会，当事人未出席听证会，放弃听证权利。本案现已调查、审理终结。
经查明，朱峰华存在以下违法事实：
一、朱峰华超比例持股“国发股份”未履行报告义务
截至2016年6月22日，朱峰华控制的杨某、阮某、赵某、杜某强、刘某萌、智某现证券账户持有北海国发海洋生物产业股份有限公司（以下简称国发股份）股票23,126,717股，占国发股份已发行股份比例为4.98%。2016年6月23日，朱峰华控制的上述证券账户累计买入国发股份股票478,000股，卖出0股，当日持有国发股份股票23,604,717股，持股比例为5.08%，首次超过5%。之后，朱峰华控制杨某、阮某、赵某、杜某强、刘某萌、智某现、孟某鹏、唐某、高某园证券账户交易国发股份股票，在2016年6月23日至2017年6月28日期间，持股比例超过5%，最高比例8.02%。朱峰华未向中国证监会、上海证券交易所作出书面报告，也未通知上市公司并予公告，未停止买卖该上市公司股票。
二、朱峰华短线交易“国发股份”
在2016年6月23日持股超过5%后，至2017年6月28日期间，朱峰华持有国发股份股票均在5%以上。在此期间内，朱峰华控制上述9个账户持续买卖国发股份股票，累计买入39,856,895股，成交金额527,875,632元，累计卖出39,111,829股，成交金额508,014,510元，存在将持有的股票在买入后六个月内卖出，卖出后六个月内又买入的行为。
上述违法事实，有相关协议、证券账户资料、证券交易记录、银行流水、询问笔录、书面说明、相关行政处罚案卷材料等证据证明，足以认定。
朱峰华上述行为违反了2005年《证券法》第八十六条第一款、第四十七条第一款的规定，构成2005年《证券法》第一百九十三条第二款所述未按规定履行报告义务和第一百九十五条所述短线交易违法行为。
当事人在陈述、申辩材料中提出如下申辩意见：
高某园、孟某鹏、智某现、唐某账户的保证金是乐某出资，配资协议是朱峰华和孙某代乐某签署，乐某才是这几个账户的实际控制人。乐某操作上述账户亏损跑路后朱峰华接手高某园、孟某鹏账户；孙某负责智某现、唐某账户，朱峰华团队给孙某提供投资建议。整个过程中朱峰华没有获得收益，因此不要把高某园、孟某鹏、智某现、唐某账户算入朱峰华实际控制的账户里。
经复核，我局认为，第一，对行为人实际控制使用证券账户，以行为人客观上拥有账户买卖决策权为标准，不以拥有账户内资产所有权为要件。现有证据足以证明朱峰华拥有对涉案账户组的买卖决策权，足以认定朱峰华控制涉案账户组。第二，我局认定的违法行为始发生于2016年6月，现有证据足以证明违法行为发生时朱峰华已经控制高某园、孟某鹏、智某现、唐某账户，上述账户之前是否由乐某控制，与本案无关。第三，对于智某现、唐某账户，朱峰华在其涉嫌超比例持股“长春经开”未按规定履行报告义务和短线交易“长春经开”一案调查询问时已经承认，孙某只是代签协议，实际由朱峰华管理和操作，询问所形成笔录与智某现、唐某账户交易“国发股份”下单地址与朱峰华控制的其他账户重合，且交易的其他股票种类趋同等证据相互印证，足以证明朱峰华实际控制智某现、唐某账户交易“国发股份”。第四，对于高某园、孟某鹏账户，朱峰华在其涉嫌超比例持股“长春经开”未按规定履行报告义务和短线交易“长春经开”一案的调查询问笔录及其提供给我局的书面材料中均承认，在违法行为发生时已经由其接手操作，该说法与高某园、孟某鹏两账户交易“国发股份”下单地址与朱峰华控制的其他账户重合，且交易的其他股票种类趋同等证据相互印证，足以认定朱峰华实际控制高某园、孟某鹏账户交易“国发股份”。
综上，我局对当事人的陈述、申辩意见不予采纳。
根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条第二款、第一百九十五条的规定，我局决定：
一、对朱峰华超比例持股未按规定履行报告义务的违法行为，给予警告，并处以38万元罚款。
二、对朱峰华短线交易的违法行为，给予警告，并处以7万元罚款。
综上，对朱峰华给予警告，合计处以45万元罚款。
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内，将罚没款汇交中国证券监督管理委员会，开户银行：中信银行北京分行营业部，账号：7111010189800000162，联行号：302100011106，由该行直接上缴国库，并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案。当事人如果对本处罚决定不服，可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议，也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。
 
 
 
广西证监局　　　　
2021年4月19日

股票代码：600538        股票简称：国发股份        上市地：上海证券交易所
     北海国发海洋生物产业股份有限公司
          Beihai Gofar Marine Biological Industry Co.,Ltd.
        （广西壮族自治区北海市海城区北部湾中路 3 号）
          发行股份及支付现金购买资产
      并募集配套资金暨关联交易报告书
                    （草案）（修订稿）
发行股份及支付现金    康贤通、广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）、吴
购买资产交易对方      培诚、许学斌、张凤香
 发行股份购买资产     南京华大共赢一号创业投资企业（有限合伙）、张正勤、
     交易对方         广州市达安创谷企业管理有限公司
   募集配套资金
                      不超过 35 名特定投资者
     认购方
                   独立财务顾问：五矿证券有限公司
     （深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心办公楼 47 层 01 单元）
                       签署日期：二〇二〇年六月
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
                                                              目录
目录 ............................................................................................................................... 2
释义 ............................................................................................................................... 7
       一、一般术语........................................................................................................ 7
       二、专业术语...................................................................................................... 11
上市公司声明 ............................................................................................................. 14
交易对方声明 ............................................................................................................. 15
证券服务机构及人员声明 ......................................................................................... 16
重大事项提示 ............................................................................................................. 17
       一、本次交易方案概要...................................................................................... 17
       二、本次交易的性质.......................................................................................... 19
       三、本次交易支付方式、募集配套资金安排.................................................. 21
       四、标的资产评估情况...................................................................................... 21
       五、本次交易对上市公司的影响...................................................................... 22
       六、本次交易方案实施需履行的决策及报批程序.......................................... 24
       七、本次交易相关方作出的重要承诺.............................................................. 28
       八、上市公司控股股东及其一致行动人对本次交易的原则性意见.............. 33
       九、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本
次交易复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划.............................................. 34
       十、本次交易对中小投资者权益保护的安排.................................................. 34
       十一、独立财务顾问的保荐机构资格.............................................................. 39
       十二、其他需要提醒投资者重点关注的事项.................................................. 39
重大风险提示 ............................................................................................................. 40
       一、与本次交易相关的风险.............................................................................. 40
       二、标的公司经营风险...................................................................................... 42
       三、上市公司经营风险...................................................................................... 43
       四、其他风险...................................................................................................... 45
第一节 本次交易概况 ............................................................................................... 46
       一、本次交易背景及目的.................................................................................. 46
                                                                   2
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
      二、本次交易决策过程和批准情况.................................................................. 49
      三、本次交易具体方案...................................................................................... 53
      四、本次交易对上市公司的影响...................................................................... 66
第二节 上市公司基本情况 ....................................................................................... 69
      一、上市公司基本情况...................................................................................... 69
      二、上市公司改制与设立、上市及历次股本变动情况.................................. 70
      三、上市公司股本结构及前十大股东情况...................................................... 71
      四、上市公司控股股东、实际控制人概况...................................................... 72
      五、上市公司最近六十个月的控制权变动情况.............................................. 72
      六、上市公司最近三年重大资产重组情况...................................................... 73
      七、上市公司最近三年的主营业务发展情况.................................................. 73
      八、本次交易导致的股权控制结构的预计变化情况...................................... 75
      九、上市公司及现任董事、高级管理人员最近三年收到行政和刑事处罚、
涉及诉讼或者仲裁情况.............................................................................................. 76
第三节 交易对方基本情况 ....................................................................................... 78
      一、发行股份购买资产的交易对方.................................................................. 78
      二、募集配套资金的交易对方........................................................................ 115
第四节 交易标的基本情况 ..................................................................................... 116
      一、基本情况.................................................................................................... 116
      二、历史沿革.................................................................................................... 116
      三、产权控制关系............................................................................................ 129
      四、下属企业情况............................................................................................ 130
      五、最近三年主营业务发展情况.................................................................... 134
      六、报告期主要财务数据及指标.................................................................... 134
      七、主要资产及权属情况、主要负债情况和对外担保情况........................ 136
      八、立项、环保、行业准入、用地、规划、建设施工等有关报批事项.... 145
      九、主营业务情况............................................................................................ 145
      十、境外生产情况............................................................................................ 167
      十一、安全生产及环境保护情况.................................................................... 167
      十二、质量控制情况........................................................................................ 168
                                                            3
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
       十三、核心技术情况........................................................................................ 168
       十四、人员结构及核心人员情况.................................................................... 171
       十五、标的公司会计政策及相关会计处理.................................................... 176
第五节 交易标的评估情况 ..................................................................................... 183
       一、评估基本情况............................................................................................ 183
       二、评估方法.................................................................................................... 183
       三、收益法评估情况及分析............................................................................ 187
       四、资产基础法评估情况及分析.................................................................... 205
       五、引用其他评估机构或估值机构报告内容情况........................................ 228
       六、评估特别事项说明.................................................................................... 229
       七、评估基准日至重组报告书签署日的重要变化事项及其对评估结果的影
响................................................................................................................................ 230
       八、董事会对标的资产评估合理性以及定价公允性的分析........................ 230
       九、独立董事对本次交易评估事项的意见.................................................... 238
第六节 发行股份情况 ............................................................................................. 240
       一、发行股份购买资产.................................................................................... 240
       二、募集配套资金............................................................................................ 244
       三、本次交易发行股份对上市公司的影响.................................................... 246
第七节 本次交易主要合同 ..................................................................................... 249
       一、《购买资产协议》主要内容.................................................................... 249
       二、《购买资产补充协议》主要内容............................................................ 255
       三、《盈利补偿协议》主要内容.................................................................... 260
       四、《盈利补偿协议（二）》主要内容........................................................ 264
第八节 本次交易合规性分析 ................................................................................. 267
       一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定................................ 267
       二、独立财务顾问和律师关于本次交易是否符合《重组管理办法》等相关规
定的结论性意见........................................................................................................ 274
第九节 管理层讨论与分析 ..................................................................................... 277
       一、本次交易前上市公司的财务状况和经营成果........................................ 277
       二、行业特点.................................................................................................... 282
                                                                   4
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
       三、核心竞争力及行业地位............................................................................ 298
       四、财务状况分析............................................................................................ 301
       五、盈利能力分析............................................................................................ 328
       六、本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益
等财务指标和非财务指标的影响............................................................................ 352
第十节 财务会计信息 ............................................................................................. 360
       一、标的公司最近两年财务报表.................................................................... 360
       二、 上市公司备考财务报表.......................................................................... 367
第十一节 同业竞争和关联交易 ............................................................................. 373
       一、本次交易对上市公司同业竞争的影响.................................................... 373
       二、本次交易对关联交易的影响.................................................................... 375
第十二节 风险因素 ................................................................................................. 381
       一、与本次交易相关的风险............................................................................ 381
       二、标的公司经营风险.................................................................................... 383
       三、上市公司经营风险.................................................................................... 385
       四、其他风险.................................................................................................... 386
第十三节 其他重要事项 ......................................................................................... 387
       一、本次交易完成后，不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关
联人非经营性占用的情形，亦不存在为实际控制人及其关联人提供担保的情形
.................................................................................................................................... 387
       二、上市公司不存在因本次交易大量增加负债（包括或有负债）的情况 387
       三、上市公司最近 12 个月内重大资产购买或出售情况.............................. 387
       四、本次交易对上市公司治理机制的影响.................................................... 388
       五、本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排、董事会对上述情
况的说明.................................................................................................................... 388
       六、买卖上市公司股票的自查情况................................................................ 392
       七、上市公司股票价格波动未达到《关于规范上市公司信息披露及相关各方
行为的通知》第五条相关标准................................................................................ 395
       八、本次交易相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关
股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情
                                                                    5
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
形的说明.................................................................................................................... 396
       九、关于上交所问询函回复的说明................................................................ 397
       十、其他影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的信息 397
第十四节 独立董事及相关证券服务机构的意见 ................................................. 398
       一、独立董事意见............................................................................................ 398
       二、独立财务顾问核查意见............................................................................ 399
       三、法律顾问核查意见.................................................................................... 401
第十五节 本次交易相关证券服务机构 ................................................................. 402
       一、独立财务顾问............................................................................................ 402
       二、法律顾问.................................................................................................... 402
       三、会计师事务所............................................................................................ 402
       四、评估机构.................................................................................................... 403
第十六节 上市公司及有关中介机构声明 ............................................................. 404
       一、上市公司全体董事、监事、高级管理人员声明.................................... 404
       二、独立财务顾问声明.................................................................................... 405
       三、法律顾问声明............................................................................................ 406
       四、会计师事务所声明.................................................................................... 407
       五、评估机构声明............................................................................................ 408
第十七节 备查文件 ................................................................................................. 409
       一、备查文件.................................................................................................... 409
       二、备查地点.................................................................................................... 409
                                                                6
  北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
                                                 释义
    在本报告书中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
    一、一般术语
公司/本公司/上市公
                            指      北海国发海洋生物产业股份有限公司
司/国发股份
标的公司/目标公司/
                            指      广州高盛生物科技股份有限公司
高盛生物
五矿证券/独立财务顾
                            指      五矿证券有限公司
问
标的资产/交易标的           指      广州高盛生物科技股份有限公司 99.9779%股权
律师/法律顾问/时代
                            指      北京市时代九和律师事务所
九和
审计机构/备考财务信
                            指      天健会计师事务所（特殊普通合伙）
息审阅机构/天健
评估机构/资产评估机
                            指      中威正信（北京）资产评估有限公司
构/中威正信
                                    上市公司拟向康贤通、菁慧典通、吴培诚、许学斌、张凤香、
                                    华大共赢、张正勤、达安创谷等 8 名股东发行股份及支付现
本次交易/本次重组/
                            指      金的方式，购买其持有的标的公司 99.9779%股权；本次交易
本次重大资产重组
                                    发行股份购买资产后，拟采取询价方式向不超过 35 名特定
                                    投资者非公开发行股份募集配套资金
                                    朱蓉娟，其直接持有上市公司 28.46%股权，系上市公司控股
上市公司控股股东            指
                                    股东
                                    朱蓉娟、彭韬夫妇，其直接和间接控制上市公司 37.65%股权，
上市公司实际控制人          指
                                    系上市公司实际控制人
标的公司控股股东及                  康贤通，其直接和间接控制标的公司 70.59%股权，系标的公
                            指
实际控制人                          司控股股东及实际控制人
                                    康贤通、菁慧典通、吴培诚、许学斌、张凤香、华大共赢、
交易对方                    指
                                    张正勤、达安创谷等标的公司 8 名股东
交易各方                    指      上市公司与本次交易的交易对方
业绩承诺方                  指      康贤通、菁慧典通、吴培诚、许学斌、张凤香
非业绩承诺方                指      华大共赢、张正勤、达安创谷
                                    广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙），系本次交易对方
菁慧典通                    指
                                    之一
                                    南京华大共赢一号创业投资企业（有限合伙），系本次交易
华大共赢                    指
                                    对方之一
华大共赢基金公司            指      华大共赢（深圳）股权投资基金管理有限公司
华澳资本                    指      深圳华澳资本管理有限公司
维摩创投                    指      深圳维摩创投合伙企业（有限合伙）
                                                     7
  北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
华大农业                    指      深圳华大基因农业控股有限公司
华大科技                    指      深圳华大基因科技有限公司
达安创谷                    指      广州市达安创谷企业管理有限公司，系本次交易对方之一
高盛智造                    指      广州高盛智造科技有限公司
高盛法医                    指      广东高盛法医科技有限公司
高盛智云                    指      广州高盛智云科技有限公司
正航鉴定                    指      广东正航司法鉴定中心
康鉴鉴定                    指      广东康鉴法医临床司法鉴定所
广西汉高盛                  指      广西汉高盛投资有限公司
国发集团                    指      广西国发投资集团有限公司，系上市公司股东
北海路港                    指      北海市路港建设投资开发有限公司，系上市公司股东
北海国资委                  指      北海市人民政府国有资产监督管理委员会
湖南国发                    指      湖南国发精细化工科技有限公司
湖南德泽                    指      湖南德泽环保科技有限公司
国发大酒店                  指      北海国发海洋生物产业股份有限公司国发大酒店
广州创益园                  指      广州市创益园企业管理中心（有限合伙）
余江创益园                  指      余江县创益园投资中心（有限合伙）
余江安益                    指      余江县安益企业管理中心（有限合伙）
余江安创                    指      余江县安创企业管理中心（有限合伙）
东瑞有限                    指      广州东瑞计算机服务有限公司，系高盛生物前身
高盛有限                    指      广州高盛生物科技有限公司
                                    无锡中德美联生物技术有限公司，系上市公司安徽安科生物
中德美联                    指
                                    工程（集团）股份有限公司（300009.SZ）子公司
贝瑞基因                    指      成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司（000710.SZ）
达安基因                    指      中山大学达安基因股份有限公司（002030.SZ）
迪安诊断                    指      迪安诊断技术集团股份有限公司（300244.SZ）
金域医学                    指      广州金域医学检验集团股份有限公司（603882.SH）
科华生物                    指      上海科华生物工程股份有限公司（002022.SZ）
迈克生物                    指      迈克生物股份有限公司（300463.SZ）
美康生物                    指      美康生物科技股份有限公司（300439.SZ）
润达医疗                    指      上海润达医疗科技股份有限公司（603108.SH）
                                                     8
   北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
塞力斯                       指      塞力斯医疗科技股份有限公司（603716.SH）
华大基因                     指      深圳华大基因股份有限公司（300676.SZ）
苏博医学                     指      江苏苏博生物医学股份有限公司
                                     Thermo Fisher Scientific Inc.（赛默飞世尔科技公司），是一
赛默飞世尔                   指      家从事科学服务的公司，主要提供分析仪器、设备、试剂和
                                     耗材以及研发、生产、分析的服务
                                     Life Technologies Holdings Pte Ltd.，赛默飞世尔旗下子公司，
Life Tech                    指      主要由 Applied Biosystems、Invitrogen、Gibco、Ion Torrent
                                     等品牌构成
ABI                          指      Applied Biosystems，现已并入 Life Tech
                                     Promega Corporation（普洛麦格公司），是为生命科学产业
Promega                      指
                                     提供创新型解决方案和技术支持的领导者
普洛麦格                     指      普洛麦格（北京）生物技术有限公司
基点认知                     指      基点认知技术（北京）有限公司
预案/《预案》/《预                   《北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现
                             指
案（修订稿）》                       金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》
报告书/本报告书/《重                 《北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现
                             指
组报告书（草案）》                   金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》
                                     《北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现
《购买资产协议》             指
                                     金购买资产协议》
                                     《北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现
《盈利补偿协议》             指
      

股票代码：600538        股票简称：国发股份        上市地：上海证券交易所
     北海国发海洋生物产业股份有限公司
          Beihai Gofar Marine Biological Industry Co.,Ltd.
        （广西壮族自治区北海市海城区北部湾中路 3 号）
          发行股份及支付现金购买资产
      并募集配套资金暨关联交易报告书
                    （草案）（修订稿）
发行股份及支付现金    康贤通、广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）、吴
购买资产交易对方      培诚、许学斌、张凤香
 发行股份购买资产     南京华大共赢一号创业投资企业（有限合伙）、张正勤、
     交易对方         广州市达安创谷企业管理有限公司
   募集配套资金
                      不超过 35 名特定投资者
     认购方
                   独立财务顾问：五矿证券有限公司
     （深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心办公楼 47 层 01 单元）
                       签署日期：二〇二〇年六月
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
                                                              目录
目录 ............................................................................................................................... 2
释义 ............................................................................................................................... 7
       一、一般术语........................................................................................................ 7
       二、专业术语...................................................................................................... 11
上市公司声明 ............................................................................................................. 14
交易对方声明 ............................................................................................................. 15
证券服务机构及人员声明 ......................................................................................... 16
重大事项提示 ............................................................................................................. 17
       一、本次交易方案概要...................................................................................... 17
       二、本次交易的性质.......................................................................................... 19
       三、本次交易支付方式、募集配套资金安排.................................................. 21
       四、标的资产评估情况...................................................................................... 21
       五、本次交易对上市公司的影响...................................................................... 22
       六、本次交易方案实施需履行的决策及报批程序.......................................... 24
       七、本次交易相关方作出的重要承诺.............................................................. 28
       八、上市公司控股股东及其一致行动人对本次交易的原则性意见.............. 33
       九、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本
次交易复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划.............................................. 34
       十、本次交易对中小投资者权益保护的安排.................................................. 34
       十一、独立财务顾问的保荐机构资格.............................................................. 39
       十二、其他需要提醒投资者重点关注的事项.................................................. 39
重大风险提示 ............................................................................................................. 40
       一、与本次交易相关的风险.............................................................................. 40
       二、标的公司经营风险...................................................................................... 42
       三、上市公司经营风险...................................................................................... 43
       四、其他风险...................................................................................................... 45
第一节 本次交易概况 ............................................................................................... 46
       一、本次交易背景及目的.................................................................................. 46
                                                                   2
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
      二、本次交易决策过程和批准情况.................................................................. 49
      三、本次交易具体方案...................................................................................... 53
      四、本次交易对上市公司的影响...................................................................... 66
第二节 上市公司基本情况 ....................................................................................... 69
      一、上市公司基本情况...................................................................................... 69
      二、上市公司改制与设立、上市及历次股本变动情况.................................. 70
      三、上市公司股本结构及前十大股东情况...................................................... 71
      四、上市公司控股股东、实际控制人概况...................................................... 72
      五、上市公司最近六十个月的控制权变动情况.............................................. 72
      六、上市公司最近三年重大资产重组情况...................................................... 73
      七、上市公司最近三年的主营业务发展情况.................................................. 73
      八、本次交易导致的股权控制结构的预计变化情况...................................... 75
      九、上市公司及现任董事、高级管理人员最近三年收到行政和刑事处罚、
涉及诉讼或者仲裁情况.............................................................................................. 76
第三节 交易对方基本情况 ....................................................................................... 78
      一、发行股份购买资产的交易对方.................................................................. 78
      二、募集配套资金的交易对方........................................................................ 115
第四节 交易标的基本情况 ..................................................................................... 116
      一、基本情况.................................................................................................... 116
      二、历史沿革.................................................................................................... 116
      三、产权控制关系............................................................................................ 129
      四、下属企业情况............................................................................................ 130
      五、最近三年主营业务发展情况.................................................................... 134
      六、报告期主要财务数据及指标.................................................................... 134
      七、主要资产及权属情况、主要负债情况和对外担保情况........................ 136
      八、立项、环保、行业准入、用地、规划、建设施工等有关报批事项.... 145
      九、主营业务情况............................................................................................ 145
      十、境外生产情况............................................................................................ 167
      十一、安全生产及环境保护情况.................................................................... 167
      十二、质量控制情况........................................................................................ 168
                                                            3
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
       十三、核心技术情况........................................................................................ 168
       十四、人员结构及核心人员情况.................................................................... 171
       十五、标的公司会计政策及相关会计处理.................................................... 176
第五节 交易标的评估情况 ..................................................................................... 183
       一、评估基本情况............................................................................................ 183
       二、评估方法.................................................................................................... 183
       三、收益法评估情况及分析............................................................................ 187
       四、资产基础法评估情况及分析.................................................................... 205
       五、引用其他评估机构或估值机构报告内容情况........................................ 228
       六、评估特别事项说明.................................................................................... 229
       七、评估基准日至重组报告书签署日的重要变化事项及其对评估结果的影
响................................................................................................................................ 230
       八、董事会对标的资产评估合理性以及定价公允性的分析........................ 230
       九、独立董事对本次交易评估事项的意见.................................................... 238
第六节 发行股份情况 ............................................................................................. 240
       一、发行股份购买资产.................................................................................... 240
       二、募集配套资金............................................................................................ 244
       三、本次交易发行股份对上市公司的影响.................................................... 246
第七节 本次交易主要合同 ..................................................................................... 249
       一、《购买资产协议》主要内容.................................................................... 249
       二、《购买资产补充协议》主要内容............................................................ 255
       三、《盈利补偿协议》主要内容.................................................................... 260
       四、《盈利补偿协议（二）》主要内容........................................................ 264
第八节 本次交易合规性分析 ................................................................................. 267
       一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定................................ 267
       二、独立财务顾问和律师关于本次交易是否符合《重组管理办法》等相关规
定的结论性意见........................................................................................................ 274
第九节 管理层讨论与分析 ..................................................................................... 277
       一、本次交易前上市公司的财务状况和经营成果........................................ 277
       二、行业特点.................................................................................................... 282
                                                                   4
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
       三、核心竞争力及行业地位............................................................................ 298
       四、财务状况分析............................................................................................ 301
       五、盈利能力分析............................................................................................ 328
       六、本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益
等财务指标和非财务指标的影响............................................................................ 352
第十节 财务会计信息 ............................................................................................. 360
       一、标的公司最近两年财务报表.................................................................... 360
       二、 上市公司备考财务报表.......................................................................... 367
第十一节 同业竞争和关联交易 ............................................................................. 373
       一、本次交易对上市公司同业竞争的影响.................................................... 373
       二、本次交易对关联交易的影响.................................................................... 375
第十二节 风险因素 ................................................................................................. 381
       一、与本次交易相关的风险............................................................................ 381
       二、标的公司经营风险.................................................................................... 383
       三、上市公司经营风险.................................................................................... 385
       四、其他风险.................................................................................................... 386
第十三节 其他重要事项 ......................................................................................... 387
       一、本次交易完成后，不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关
联人非经营性占用的情形，亦不存在为实际控制人及其关联人提供担保的情形
.................................................................................................................................... 387
       二、上市公司不存在因本次交易大量增加负债（包括或有负债）的情况 387
       三、上市公司最近 12 个月内重大资产购买或出售情况.............................. 387
       四、本次交易对上市公司治理机制的影响.................................................... 388
       五、本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排、董事会对上述情
况的说明.................................................................................................................... 388
       六、买卖上市公司股票的自查情况................................................................ 392
       七、上市公司股票价格波动未达到《关于规范上市公司信息披露及相关各方
行为的通知》第五条相关标准................................................................................ 395
       八、本次交易相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关
股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情
                                                                    5
    北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
形的说明.................................................................................................................... 396
       九、关于上交所问询函回复的说明................................................................ 397
       十、其他影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的信息 397
第十四节 独立董事及相关证券服务机构的意见 ................................................. 398
       一、独立董事意见............................................................................................ 398
       二、独立财务顾问核查意见............................................................................ 399
       三、法律顾问核查意见.................................................................................... 401
第十五节 本次交易相关证券服务机构 ................................................................. 402
       一、独立财务顾问............................................................................................ 402
       二、法律顾问.................................................................................................... 402
       三、会计师事务所............................................................................................ 402
       四、评估机构.................................................................................................... 403
第十六节 上市公司及有关中介机构声明 ............................................................. 404
       一、上市公司全体董事、监事、高级管理人员声明.................................... 404
       二、独立财务顾问声明.................................................................................... 405
       三、法律顾问声明............................................................................................ 406
       四、会计师事务所声明.................................................................................... 407
       五、评估机构声明............................................................................................ 408
第十七节 备查文件 ................................................................................................. 409
       一、备查文件.................................................................................................... 409
       二、备查地点.................................................................................................... 409
                                                                6
  北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
                                                 释义
    在本报告书中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
    一、一般术语
公司/本公司/上市公
                            指      北海国发海洋生物产业股份有限公司
司/国发股份
标的公司/目标公司/
                            指      广州高盛生物科技股份有限公司
高盛生物
五矿证券/独立财务顾
                            指      五矿证券有限公司
问
标的资产/交易标的           指      广州高盛生物科技股份有限公司 99.9779%股权
律师/法律顾问/时代
                            指      北京市时代九和律师事务所
九和
审计机构/备考财务信
                            指      天健会计师事务所（特殊普通合伙）
息审阅机构/天健
评估机构/资产评估机
                            指      中威正信（北京）资产评估有限公司
构/中威正信
                                    上市公司拟向康贤通、菁慧典通、吴培诚、许学斌、张凤香、
                                    华大共赢、张正勤、达安创谷等 8 名股东发行股份及支付现
本次交易/本次重组/
                            指      金的方式，购买其持有的标的公司 99.9779%股权；本次交易
本次重大资产重组
                                    发行股份购买资产后，拟采取询价方式向不超过 35 名特定
                                    投资者非公开发行股份募集配套资金
                                    朱蓉娟，其直接持有上市公司 28.46%股权，系上市公司控股
上市公司控股股东            指
                                    股东
                                    朱蓉娟、彭韬夫妇，其直接和间接控制上市公司 37.65%股权，
上市公司实际控制人          指
                                    系上市公司实际控制人
标的公司控股股东及                  康贤通，其直接和间接控制标的公司 70.59%股权，系标的公
                            指
实际控制人                          司控股股东及实际控制人
                                    康贤通、菁慧典通、吴培诚、许学斌、张凤香、华大共赢、
交易对方                    指
                                    张正勤、达安创谷等标的公司 8 名股东
交易各方                    指      上市公司与本次交易的交易对方
业绩承诺方                  指      康贤通、菁慧典通、吴培诚、许学斌、张凤香
非业绩承诺方                指      华大共赢、张正勤、达安创谷
                                    广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙），系本次交易对方
菁慧典通                    指
                                    之一
                                    南京华大共赢一号创业投资企业（有限合伙），系本次交易
华大共赢                    指
                                    对方之一
华大共赢基金公司            指      华大共赢（深圳）股权投资基金管理有限公司
华澳资本                    指      深圳华澳资本管理有限公司
维摩创投                    指      深圳维摩创投合伙企业（有限合伙）
                                                     7
  北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
华大农业                    指      深圳华大基因农业控股有限公司
华大科技                    指      深圳华大基因科技有限公司
达安创谷                    指      广州市达安创谷企业管理有限公司，系本次交易对方之一
高盛智造                    指      广州高盛智造科技有限公司
高盛法医                    指      广东高盛法医科技有限公司
高盛智云                    指      广州高盛智云科技有限公司
正航鉴定                    指      广东正航司法鉴定中心
康鉴鉴定                    指      广东康鉴法医临床司法鉴定所
广西汉高盛                  指      广西汉高盛投资有限公司
国发集团                    指      广西国发投资集团有限公司，系上市公司股东
北海路港                    指      北海市路港建设投资开发有限公司，系上市公司股东
北海国资委                  指      北海市人民政府国有资产监督管理委员会
湖南国发                    指      湖南国发精细化工科技有限公司
湖南德泽                    指      湖南德泽环保科技有限公司
国发大酒店                  指      北海国发海洋生物产业股份有限公司国发大酒店
广州创益园                  指      广州市创益园企业管理中心（有限合伙）
余江创益园                  指      余江县创益园投资中心（有限合伙）
余江安益                    指      余江县安益企业管理中心（有限合伙）
余江安创                    指      余江县安创企业管理中心（有限合伙）
东瑞有限                    指      广州东瑞计算机服务有限公司，系高盛生物前身
高盛有限                    指      广州高盛生物科技有限公司
                                    无锡中德美联生物技术有限公司，系上市公司安徽安科生物
中德美联                    指
                                    工程（集团）股份有限公司（300009.SZ）子公司
贝瑞基因                    指      成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司（000710.SZ）
达安基因                    指      中山大学达安基因股份有限公司（002030.SZ）
迪安诊断                    指      迪安诊断技术集团股份有限公司（300244.SZ）
金域医学                    指      广州金域医学检验集团股份有限公司（603882.SH）
科华生物                    指      上海科华生物工程股份有限公司（002022.SZ）
迈克生物                    指      迈克生物股份有限公司（300463.SZ）
美康生物                    指      美康生物科技股份有限公司（300439.SZ）
润达医疗                    指      上海润达医疗科技股份有限公司（603108.SH）
                                                     8
   北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
塞力斯                       指      塞力斯医疗科技股份有限公司（603716.SH）
华大基因                     指      深圳华大基因股份有限公司（300676.SZ）
苏博医学                     指      江苏苏博生物医学股份有限公司
                                     Thermo Fisher Scientific Inc.（赛默飞世尔科技公司），是一
赛默飞世尔                   指      家从事科学服务的公司，主要提供分析仪器、设备、试剂和
                                     耗材以及研发、生产、分析的服务
                                     Life Technologies Holdings Pte Ltd.，赛默飞世尔旗下子公司，
Life Tech                    指      主要由 Applied Biosystems、Invitrogen、Gibco、Ion Torrent
                                     等品牌构成
ABI                          指      Applied Biosystems，现已并入 Life Tech
                                     Promega Corporation（普洛麦格公司），是为生命科学产业
Promega                      指
                                     提供创新型解决方案和技术支持的领导者
普洛麦格                     指      普洛麦格（北京）生物技术有限公司
基点认知                     指      基点认知技术（北京）有限公司
预案/《预案》/《预                   《北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现
                             指
案（修订稿）》                       金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》
报告书/本报告书/《重                 《北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现
                             指
组报告书（草案）》                   金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》
                                     《北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现
《购买资产协议》             指
                                     金购买资产协议》
                                     《北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现
《盈利补偿协议》             指