上海证券交易所
纪律处分决定书
〔2026〕71 号
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关于对柳州化工股份有限公司及有关
责任人予以通报批评的决定
当事人：
柳州化工股份有限公司，A 股证券简称：*ST 柳化，A 股证
券代码：600423；
陆胜云，柳州化工股份有限公司时任董事长、总经理；
莫善军，柳州化工股份有限公司时任财务总监；
黄吉忠，柳州化工股份有限公司时任董事会秘书。
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一、上市公司及相关主体违规情况
经查明，2026 年 1 月 21 日，柳州化工股份有限公司（以下
简称公司）披露《2025 年年度业绩预减公告》，预计 2025 年年
度实现归属于上市公司股东的净利润（以下简称净利润）628 万
元，同比下降 79.19%；预计归属于上市公司股东扣除非经常性
损益后的净利润（以下简称扣非后净利润）602 万元，同比下降
82.12%。公告同时披露，不存在影响本次业绩预告内容准确性的
重大不确定因素。
2026 年 4 月 11 日，公司披露《2025 年年度业绩预告更正暨
股票可能被实施退市风险警示的风险提示公告》显示，由于审计
机构采取更为审慎的原则对公司计提大额资产减值损失，导致当
期利润减少，公司预计 2025 年年度实现净利润-3,000 万元，实
现扣非后净利润-3,020 万元。同时，公司预计 2025 年年度实现
营业收入 1.37 亿元，低于 3 亿元，公司股票在 2025 年度报告披
露后可能被实施退市风险警示。
二、责任认定和处分决定
（一）责任认定
公司年度业绩是投资者关注的重大事项，可能对公司股价及
投资者决策产生重大影响。公司预计 2025 年年度营业收入低于
3 亿元，净利润、扣非后净利润是否为负值直接影响投资者对公
司股票是否被实施退市风险警示的判断，但公司预计净利润、扣
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非后净利润由正转负，发生盈亏方向的变化，可能对投资者判断
造成重大影响，违反了《上海证券交易所股票上市规则（2025
年 4 月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第 2.1.1 条、第 2.1.5
条、第 5.1.4 条、第 5.1.10 条等有关规定。
责任人方面，公司时任董事长、总经理陆胜云作为公司主要
负责人、信息披露第一责任人、日常经营管理负责人，时任财务
总监莫善军作为公司财务事项负责人，时任董事会秘书黄吉忠作
为公司信息披露事务具体负责人，未能勤勉尽责，对公司的违规
行为负有责任，违反了《股票上市规则》第 2.1.2 条、第 4.3.1 条、
第 4.3.5 条、第 4.4.2 条、第 5.1.10 条等有关规定及其在《董事（监
事、高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。本次纪律处
分已对公司整体利润规模等因素予以酌情考虑。
对于本次纪律处分事项，当事人在规定期限内回复无异议。
（二）纪律处分决定
鉴于上述违规事实和情节，经上海证券交易所（以下简称本
所）自律监管纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》
第 13.2.1 条、第 13.2.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措
施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号
——纪律处分实施标准》的有关规定，本所作出如下纪律处分决
定：
对柳州化工股份有限公司及时任董事长、总经理陆胜云，时
任财务总监莫善军，时任董事会秘书黄吉忠予以通报批评。
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对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入证券期
货市场诚信档案数据库。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》，请
你公司及董事、高级管理人员采取有效措施对相关违规事项进行
整改，并结合本决定书指出的违规事项，就公司信息披露及规范
运作中存在的合规隐患进行深入排查，制定针对性的防范措施，
切实提高公司信息披露和规范运作水平。请你公司在收到本决定
书后一个月内，向本所提交经全体董事、高级管理人员签字确认
的整改报告。
你公司及董事、高级管理人员应当举一反三，避免此类问题
再次发生。公司应当严格按照法律、法规和《上海证券交易所股
票上市规则》的规定规范运作，认真履行信息披露义务；董事、
高级管理人员应当履行忠实、勤勉义务，促使公司规范运作，并
保证公司按规则披露所有重大信息。
上海证券交易所
2026 年 5 月 12 日
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