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公告日期:2010-08-12
中信银行股份有限公司2010年半年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2010年半年度报告及摘要不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本行董事会会议于2010年8月11日通过了本行《二○一○年半年度报告》正文及摘要。会议应到董事15名，实际到会董事12名，常振明董事委托孔丹董事行使表决权，张极井董事委托居伟民董事行使表决权，安赫尔o卡诺o费尔南德斯董事委托何塞o安德列斯o巴雷罗董事行使表决权。本行8名监事列席了本次会议。本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于bank.ecitic.com、www.sse.com.cn、www.hkexnews.hk。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。 1.2 本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2010年半年度会计报表已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别根据国内和国际审阅准则审阅。 1.3 本半年度报告摘要中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属子公司。 1.4 本行董事长孔丹、行长陈小宪、主管财务工作副行长曹国强、计划财务部总经理王康，保证本行2010年半年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况 2.1 基本情况简介法定代表人：孔丹董事会秘书：罗焱证券事务代表：彭金辉联系地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座电子信箱：ir_cncb＠citicbank.com 股份上市地点、股票简称和股票代码：股上海证券交易所中信银行 601998 H股香港联合交易所有限公司中信银行 0998 信息披露报纸及网站：股：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登A股半年报的中国证监会指定网站：www.sse.com.cn 刊登H股半年报的香港联交所指定网站：www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点：中信银行董事会办公室 2.2 主要财务数据和指标 2.2.1 经营业绩单位：百万元人民币项目 2010年1-6月 2009年1-6月 2009年1-12月增幅（%）调整后调整前营业收入 25,505 18,310 17,104 40,801 39.30 营业利润 14,211 9,797 9,330 19,122 45.05 利润总额 14,281 9,860 9,358 19,265 44.84 归属于本行股东的净利润 10,685 7,351 7,047 14,320 45.35 归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润 10,616 7,025 7,026 13,911 51.12 经营活动产生的现金流量净额 11,529 (110,045) (101,835) (7,697) - 基本每股收益（元） 0.27 0.19 0.18 0.37 45.35 稀释每股收益（元） 0.27 0.19 0.18 0.37 45.35 扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益（元） 0.27 0.18 0.18 0.36 51.12 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.30 (2.82) (2.61) (0.20) - 2.2.2 盈利能力指标项目 2010年1-6月 2009年1-6月 2009年1-12月增减调整后调整前平均总资产回报率(ROAA) 1.17% 1.06% 1.09% 0.94% 0.11 平均净资产回报率(ROAE，不含少数股东权益) 20.09% 12.90% 14.50% 12.91% 7.19 全面摊薄净资产收益率 19.44% 13.50% 14.23% 13.93% 5.94 全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益） 19.31% 12.90% 14.19% 13.53% 6.41 加权平均净资产收益率 19.77% 12.50% 14.26% 12.71% 7.27 加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益） 19.64% 14.21% 14.21% 13.68% 5.43 成本收入比 30.48% 31.67% 30.75% 39.95% (1.19) 信贷成本 0.29% 0.31% 0.29% 0.25% (0.02) 净利差 2.51% 2.22% 2.32% 2.39% 0.29 净息差 2.60% 2.38% 2.47% 2.51% 0.22 注：本集团于2009年10月23日收购取得中信国金70.32%的权益，2009年1-6月有关会计数据和财务数据已经追溯调整。 2.2.3 规模指标单位：百万元人民币项目 2010年 6月30日 2009年 12月31日 2008年 12月31日增幅（%）总资产 1,940,168 1,775,031 1,319,255 9.30 客户贷款及垫款总额 1,192,838 1,065,649 730,386 11.94 总负债 1,825,946 1,668,023 1,190,196 9.47 客户存款总额 1,629,302 1,341,927 1,027,325 21.42 其中：企业活期存款 689,544 581,483 392,619 18.58 企业定期存款 659,964 516,369 430,231 27.81 个人活期存款 79,117 66,908 50,470 18.25 个人定期存款 200,677 177,167 154,005 13.27 同业拆入 5,021 4,553 1,607 10.28 归属于本行股东的权益总额 109,951 102,798 119,051 6.96 归属于本行股东的每股净资产（元） 2.82 2.63 3.05 6.96 2.2.4 资产质量指标项目 2010年 6月30日 2009年 12月31日 2008年 12月31日比上年末增幅(%)/增减正常贷款 1,183,133 1,055,492 720,100 12.09 不良贷款 9,705 10,157 10,286 (4.45) 贷款减值准备 16,491 15,170 14,000 8.71 不良贷款比率 0.81% 0.95% 1.41% (0.14) 拨备覆盖率 169.92% 149.36% 136.11% 20.56 贷款减值损失准备对贷款总额比率 1.38% 1.42% 1.92% (0.04) 注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款；不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。 2.2.5 资本充足指标项目 2010年 6月30日 2009年 12月31日 2008年 12月31日增减资本充足率 10.95% 10.72% 14.32% 0.23 核心资本充足率 8.26% 9.17% 12.32% （0.91）总权益对总资产比率 5.89% 6.03% 9.78% (0.14) 注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实施并表监管。2009年末数据已按集团口径重述，2008年数据按本行口径计算。 2.2.6 非经常性损益项目单位：百万元人民币 2010年1-6月 2009年1-6月租金收入 23 21 收回已核销存放同业款项及应收款项 - 2 抵债资产处置净收益/ (损失) 32 (2) 固定资产处置净损失 (1) (1) 冲回预计负债 10 - 公益救济性捐赠支出 (6) (1) 赔偿金、违约金及罚金 (1) (1) 其他净损益 17 10 投资性房地产公允价值变动产生的损益 11 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 433 其他应收款减值准备转回损益 5 - 非经常性损益净额 90 461 非经常性损益所得税影响额 (17) (7) 非经常性损益税后利润影响净额 73 454 其中：影响母公司股东的非经常性损益 69 326 影响少数股东的非经常性损益 4 128 注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。 §3 股份变动和主要股东持股情况 3.1 股份变动情况表变动前变动增减（+，-）变动后数量比例 (%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例 (%) 一、有限售条件股份： 25,832,372,200 66.18 -23,694,192,997 -23,694,192,997 2,138,179,203 5.48 1.国家持股 0 0 2.国有法人股 24,329,608,919 62.33 -24,115,773,578 -24,115,773,578 213,835,341 0.55 3.其他内资持股，其中： 0 0 境内非国有法人持股 0 0 境内自然人持股 0 0 4.外资持股，其中： 1,502,763,281 3.85 421,580,581 421,580,581 1,924,343,862 4.93 境外法人持股 1,502,763,281 3.85 421,580,581 421,580,581 1,924,343,862 4.93 境外自然人持股 0 0 二、无限售条件股份： 13,200,971,854 33.82 23,694,192,997 23,694,192,997 36,895,164,851 94.52 1.人民币普通股 2,301,932,654 5.90 24,115,773,578 24,115,773,578 26,417,706,232 67.68 2.境内上市的外资股 0 0 3.境外上市的外资股 10,899,039,200 27.92 -421,580,581 -421,580,581 10,477,458,619 26.84 4.其他 0 0 三、股份总数： 39,033,344,054 100.00 - - 39,033,344,054 100.00 单位：股 3.2 股东数量和持股情况单位：股股东总数：511,214户其中A股股东467,530户，H股股东43,684户前十名股东持股情况序号股东名称股东性质股份类别持股总数持股比例（%）持有有限售条件股份数量报告期内股份增减变动情况股份质押或冻结数 1 中信集团国有 A股 24,115,773,578 61.78 0 0 0 2 香港中央结算（代理人）有限公司外资 H股 6,106,662,122 15.64 0 -13,228,062 未知 3 BBVA 外资 H股 5,855,001,608 15.00 1,924,343,862 1,924,343,862 0 4 全国社保基金国有 A股、H股 282,094,341 0.72 213,835,341 0 未知 5 中国建设银行国有 H股 168,599,268 0.43 0 0 未知 6 瑞穗实业银行外资 H股 68,259,000 0.17 0 0 未知 7 中国人民财产保险股份有限公司国有 H股 68,259,000 0.17 0 0 未知 8 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金其他 A股 44,173,430 0.11 0 9,057,836 未知 9 中国人寿保险（集团）公司国有 H股 34,129,000 0.09 0 0 未知 10 中国人寿保险股份有限公司国有 H股 34,129,000 0.09 0 0 未知上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。瑞穗实业银行、全国社保基金、中国人民财产保险股份有限公司、中国人寿保险（集团）公司、中国人寿保险股份有限公司五名H股发行基础投资者承诺，在禁售期后出售名下任何根据基础配售认购的H股前，将会书面知会本行。（H股股东持股情况乃根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股东数目统计）。前十名无限售条件股东持股情况单位：股序号股东名称持有无限售条件股份数量股份类别 1 中信集团 24,115,773,578 A股 2 香港中央结算（代理人）有限公司 6,106,662,122 H股 3 BBVA 3,930,657,746 H股 4 中国建设银行 168,599,268 H股 5 瑞穗实业银行 68,259,000 H股 6 全国社保基金 68,259,000 H股 7 中国人民财产保险股份有限公司 68,259,000 H股 8 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 44,173,430 A股 9 中国人寿保险（集团）公司 34,129,000 H股 10 中国人寿保险股份有限公司 34,129,000 H股上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。前十名有限售条件股东持股情况单位：股股东名称报告期初限售股数报告期内解除限售股数报告期内增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期 BBVA 1,502,763,281 1,502,763,281 1,924,343,862 1,924,343,862 （1） 2013.04.02 全国社保基金 213,835,341 - - 213,835,341 （2） 2013.04.28 合计 1,716,598,622 1,502,763,281 1,924,343,862 2,138,179,203 - - 注：（1）根据BBVA与中信集团于2006年11月22日签署的《股份及期权购买协议》（经修订），BBVA可一次性行使协议项下所有期权，行权后增持的相关股份禁售期为行权交割完成日起之后三个周年。2009年12月3日，BBVA行使期权权利，从中信集团购买1,924,343,862股本行H股股份，并于2010年4月1日完成交割，因此禁售期为2010年4月1日至2013年4月1日。（2）根据2009年6月19日财政部、国资委、证监会、全国社保基金联合下发的《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94号），中信集团将符合政策要求的本行股份共计213,835,341股转持给全国社会保障基金理事会，占本行股本比例为0.55%。上述股份交易截至2009年末已全部完成。根据该办法的规定，转持股份限售期在原国有股东法定禁售期基础上延长三年。 3.3 公司控股股东情况和实际控制人情况报告期内，中信集团是本行的控股股东及实际控制人，共计持有本行61.78%的股份。本报告期内本行的主要股东及实际控制人没有发生变更。 §4 董事、监事、高级管理人员情况 4.1 董事、监事、高级管理人员持股变动情况截至报告期末，本行董事陈许多琳女士持有中信银行2,974,689股H股，持股数量在报告期内未发生变动。除陈许多琳女士外，本行其他董事、监事、高级管理人员均未持有本行股份。 §5 董事会报告 5.1 经济、金融和监管环境 2010年上半年，受工业生产和贸易快速回暖、消费者信心持续向好等积极因素的影响，全球经济持续复苏，美国、欧洲、日本等发达经济体经济开始恢复性增长，新兴市场经济体和发展中国家经济强劲反弹。但是，欧洲主权债务危机的加剧，使国际金融市场再次陷入动荡，全球主要股指和主要货币汇率出现大幅波动。目前，主权债务危机仍有进一步蔓延的风险，再加上发达国家失业率高企、贸易保护主义抬头、经济刺激政策可能退出等因素的迭加效应，全球经济复苏的不确定性正在显著增大。上半年，在国家应对国际金融危机所采取的一系列科学、有效、有力的政策措施的作用下，中国经济总体上保持了高增长、高就业、低通胀的良好发展态势。上半年,中国金融业继续保持平稳较快发展。受益于信贷规模的扩张、资产负债结构的优化调整以及净息差的企稳回升，上半年国内银行业净利润出现较大幅度的增长，整体呈现持续快速健康发展的态势。上半年，银监会坚持改革创新、坚守风险底线，在保持监管政策连续性和稳定性的同时，更加注重政策的针对性和灵活性，着力引导银行业把握和科学使用新方法，优化信贷结构，提高信贷质量，重点强化对政府融资平台风险、房地产市场风险以及基层分支机构操作风险等风险的控制，增强全面风险管理能力和可持续发展能力。总体上，上半年围绕"保增长、调结构"的目标，中国政府继续实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加快经济发展方式转变，大力发展战略性新兴产业，陆续出台一系列区域经济振兴规划，促进区域经济协调发展。当前，虽然中国经济复苏势头强劲，但是经济发展过程中长期存在的结构性问题，以及国内外经济环境的复杂多变性，都使国内宏观调控面临的两难问题增多，经济复苏的曲折性超出预期。 5.2 财务报表分析 2010年上半年，在信贷投放过快和通货膨胀预期加大的情况下，围绕着"稳增长、调结构、控通胀"工作目标，政府出台了一系列宏观调控政策措施，本集团面对复杂多变的形势，紧紧围绕"调结构、强管理、促发展"的工作方针，积极应对市场变化，抢抓机遇，主动进行结构调整，合理控制信贷投放，重点加大负债业务营销，促使本集团整体盈利水平大幅提升，资产质量保持优良，资产规模较快增长，实现了效益、质量、规模的协调发展。 2010年上半年，本集团实现归属于本行股东的净利润106.85亿元人民币，同比增加33.34亿元人民币，增长45.35%；利息净收入223.63亿元人民币，同比增加66.37亿元人民币，增长42.20%；净息差2.60％（其中本行净息差2.66%），同比提高0.22个百分点。截至2010年6月末，本集团不良贷款余额97.05亿元人民币，较上年末减少4.52亿元人民币，下降4.45%；不良贷款率0.81%，较上年末下降0.14个百分点；拨备覆盖率169.92%，较上年末上升20.56个百分点。截至2010年6月末，本集团资产总额为19,401.68亿元人民币，较上年末增加1,651.37亿元人民币，增长9.30%；负债总额为18,259.46亿元人民币，较上年末增加1,579.23亿元人民币，增长9.47%；股东权益总额（不含少数股东权益）为1,099.51亿元人民币，较上年末增加71.53亿元人民币，增长6.96%。 2009年1-6月有关的会计数据和财务指标为追溯调整后数据。 5.2.1 利润表项目分析单位：百万元人民币 2010年1－6月 2009年1－6月同比增减额同比增幅(%) 利息净收入 22,363 15,726 6,637 42.20 非利息净收入 3,142 2,584 558 21.59 营业收入 25,505 18,310 7,195 39.30 营业税金及附加 (1,696) (1,255) 441 35.14 业务及管理费 (7,774) (5,799) 1,975 34.06 资产减值损失 (1,824) (1,459) 365 25.02 营业外收支净额 70 63 7 11.11 税前利润 14,281 9,860 4,421 44.84 所得税 (3,442) (2,379) 1,063 44.68 净利润 10,839 7,481 3,358 44.89 其中：归属本行股东净利润 10,685 7,351 3,334 45.35 归属少数股东损益 154 130 24 18.46 利息净收入本集团的利息净收入既受生息资产收益率与付息负债成本率差值的影响，也受生息资产和付息负债平均余额的影响。2010年上半年，本集团实现利息净收入223.63亿元人民币，同比增加66.37亿元人民币，增长42.20%。本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况如下表所示：单位：百万元人民币项目 2010年1-6月 2009年1-6月 2009年平均余额利息平均收益率/成本率(%) 平均余额利息平均收益率/成本率(%) 平均余额利息平均收益率/成本率(%)) 生息资产客户贷款及垫款 1,141,362 27,780 4.91 883,567 21,315 4.86 974,336 46,617 4.78 债券投资 209,415 2,770 2.67 206,909 3,359 3.27 205,762 6,239 3.03 存放中央银行款项 212,346 1,464 1.39 148,134 1,000 1.36 157,938 2,179 1.38 存放同业及拆出资金款项 76,679 411 1.08 46,224 129 0.56 53,594 377 0.70 买入返售款项 94,312 1,055 2.26 35,395 330 1.88 34,138 687 2.01 其它 1,326 8 1.22 12,670 17 0.27 7,609 32 0.42 小计 1,735,440 33,488 3.89 1,332,899 26,150 3.96 1,433,377 56,131 3.92 付息负债客户存款 1,422,946 9,190 1.30 1,109,712 9,367 1.70 1,183,822 17,767 1.50 同业及其他金融机构存放及拆入款项 163,503 1,416 1.75 72,360 588 1.64 100,694 1,466 1.46 卖出回购款项 2,924 14 0.97 3,769 22 1.18 4,642 46 0.99 其他（1） 29,465 505 3.46 24,253 447 3.72 23,706 868 3.66 小计 1,618,838 11,125 1.38 1,210,094 10,424 1.74 1,312,864 20,147 1.53 利息净收入 22,363 15,726 35,984 净利差（2） 2.51 2.22 2.39 净息差（3） 2.60 2.38 2.51 注：（1）包括向中央银行借款、应付债券和交易性金融负债等。（2）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。（3）按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示，其中因规模因素和利率因素共同影响产生的变化反映在利率因素变动中。单位：百万元人民币 2010年1-6月对比2009年1-6月规模因素利率因素合计资产客户贷款及垫款 6,213 252 6,465 债券投资 41 (630) (589) 存放中央银行款项 433 31 464 存放同业及拆出资金 85 197 282 买入返售款项 549 176 725 其它 (15) 6 (9) 利息收入变动 7,306 32 7,338 负债客户存款 2,641 (2,818) (177) 同业及其他金融机构存放及拆入款项 741 87 828 卖出回购款项 (5) (3) (8) 其他 96 (38) 58 利息支出变动 3,473 (2,772) 701 利息净收入变动 3,833 2,804 6,637 净息差和净利差 2010年上半年，本集团净息差上升至2.60%，同比提高0.22个百分点；净利差为2.51%，同比提高0.29个百分点。净息差的提升主要由于本集团在复杂多变的经营形势和激烈的竞争环境下，积极进行结构调整，各项综合调控工作取得预期效果：（1）在严格控制信贷风险的前提下，信贷规模投放适度增加，生息资产同比增加较多，并通过结构调整，提高收益率较高的一般贷款占比；（2）通过加大考核推动力度、实施竞赛激励、调整阶段性目标等一系列举措，多角度、全过程地推动加大存款业务营销，有效推动了负债规模增长。通过上述措施，使得本集团经营效益大幅提升。利息收入 2010年上半年，本集团实现利息收入334.88亿元人民币，同比增加73.38亿元人民币，增长28.06%。利息收入增加的主要原因为生息资产（特别是客户贷款及垫款）规模扩张所致。本集团生息资产的平均余额从2009上半年的13,328.99亿元人民币增至2010上半年的17,354.40亿元人民币，增加4,025.41亿元人民币，增长30.20%；生息资产平均收益率从2009年上半年的3.96%下降至2010年上半年的3.89%，下降0.07个百分点。利息支出 2010年上半年，本集团利息支出111.25亿元人民币，同比增加7.01亿元人民币，增长6.72%。利息支出增加主要来源于付息负债规模的增加，而受利率重订价影响，付息负债平均成本率减少显著，一定程度上抵销了利息支出的增加。本集团付息负债的平均余额从2009年上半年的12,100.94亿元人民币增至2010年上半年的16,188.38亿元人民币，增加4,087.44亿元人民币，增长33.78%；付息负债平均成本率从2009年上半年的1.74%下降至2010年上半年的1.38%，降低0.36个百分点。非利息净收入 2010年上半年，本集团实现非利息净收入31.42亿元人民币，同比增加5.58亿元人民币，增长21.59%。2010年上半年和2009年上半年非利息净收入占经营收入的比例分别为12.32%、14.11%。单位：百万元人民币 2010年1－6月 2009年1－6月同比增减额同比增幅(%) 手续费及佣金净收入 2,529 1,940 589 30.36 汇兑净收益 269 296 (27) (9.12) 公允价值变动收益 510 77 433 562.34 投资(损失)/收益 (258) 190 (448) - 其他业务收入 92 81 11 13.58 非利息净收入合计 3,142 2,584 558 21.59 资产减值损失单位：百万元人民币 2010年1-6月 2009年1-6月同比增减额同比增幅(%) 客户贷款及垫款 1,671 1,371 300 21.88 表外信贷资产 83 43 40 93.02 投资 - 46 (46) - 其他（注） 70 (1) 71 - 资产减值损失总额 1,824 1,459 365 25.02 注：包括抵债资产和其他资产的减值损失。业务及管理费单位：百万元人民币 2010年1－6月 2009年1－6月同比增减额同比增幅(%) 员工成本 3,960 2,900 1,060 36.55 物业及设备支出及摊销费 1,489 1,258 231 18.36 其他 2,325 1,641 684 41.68 业务及管理费用小计 7,774 5,799 1,975 34.06 成本收入比率 30.48% 31.67% 下降1.19个百分点 2010年上半年，本集团发生业务及管理费用77.74亿元人民币，同比增加19.75亿元人民币，增长34.06%，主要由于本集团业务发展迅速，机构扩张，营业网点增加，相应地加大了员工成本和物业及设备支出及管理费用。 2010年上半年，本集团成本收入比率为30.48%，下降1.19个百分点，主要由于：（1）业务规模扩张带来营业收入增加；（2）本集团有效的成本管理控制。所得税分析 2010年上半年，本集团所得税费用为34.42亿元人民币，同比增加10.63亿元人民币，增长44.68%。本集团有效税率为24.10%，较2009年上半年的24.13%下降0.03个百分点。 5.2.2 资产负债项目分析单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）客户贷款及垫款总额 1,192,838 - 1,065,649 - 其中：公司贷款 956,135 - 822,635 - 票据贴现 46,131 - 94,774 - 个人贷款 190,572 - 148,240 - 减值准备 (16,491) - (15,170) - 客户贷款及垫款净额 1,176,347 60.6 1,050,479 59.2 投资(1) 243,893 12.6 208,400 11.8 现金及存放中央银行款项 249,963 12.9 224,003 12.6 存放同业及拆出资金净值 101,045 5.2 81,808 4.6 买入返售款项 143,032 7.4 185,203 10.4 其他(2) 25,888 1.3 25,138 1.4 总资产 1,940,168 100.0 1,775,031 100.0 客户存款 1,629,302 89.2 1,341,927 80.5 其中：公司存款 1,349,508 73.9 1,097,852 65.8 个人存款 279,794 15.3 244,075 14.7 同业及其他金融机构存放及拆入款项 127,342 7.0 279,602 16.8 卖出回购款项 4,348 0.2 4,100 0.2 应付债券 34,553 1.9 18,422 1.1 其他(3) 30,401 1.7 23,972 1.4 总负债 1,825,946 100.0 1,668,023 100.0 注：（1）包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。（2）包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产、衍生金融资产以及其他资产。（3）包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债及其他负债等。本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至 2010年6月30日，本集团扣除减值损失准备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为60.6%。贷款业务有关贷款业务分析参见本半年报"董事会报告－风险管理"章节。投资业务投资组合分析单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日价值占比（%）价值占比（%）持有至到期债券 114,578 47.0 107,466 51.6 可供出售债券 115,065 47.2 88,380 42.4 以公允价值计量且变动计入损益的债券 6,608 2.7 4,444 2.1 债券合计 236,251 96.9 200,290 96.1 可供出售投资基金 5,345 2.2 5,487 2.6 以公允价值计量且变动计入损益的投资基金 3 - 3 - 投资基金合计 5,348 2.2 5,490 2.6 可供出售权益投资 32 - 364 0.2 交易性权益投资 2 - 2 - 长期股权投资 2,260 0.9 2,254 1.1 权益投资合计 2,294 0.9 2,620 1.3 投资合计 243,893 100.0 208,400 100.0 持有至到期债券中上市证券市值 1,208 1,941 债券投资分类情况截至2010年6月30日，本集团债券投资2,362.51亿元人民币，比上年末增加359.61亿元人民币，增长17.95%，主要是由于本集团根据对未来市场利率走势的预判，结合资产负债结构调整，在考虑投资收益与风险的基础上，主要投向收益率较高的中长期及信用等级较高的政府债券、央行票据、政策性银行债券及其他债券增加所致。单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）政府 66,404 28.1 46,802 23.4 中国人民银行 53,582 22.7 48,214 24.1 政策性银行 37,291 15.8 29,780 14.9 同业及其他金融机构 25,569 10.8 28,598 14.3 公共实体 3,396 1.4 5,730 2.8 其他 50,009 21.2 41,166 20.5 债券合计 236,251 100.0 200,290 100.0 单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）中国境内 212,338 89.9 169,065 84.4 中国境外 23,913 10.1 31,255 15.6 债券合计 236,251 100.0 200,290 100.0 投资质量分析下表为投资减值准备的变化。单位：百万元人民币 2010 年 6月 30日 2009 年 12月 31日期初余额 586 799 本期计提 - 63 核销 - (79) 转出(注) (73) (197) 期末余额 513 586 注：2010年上半年转出包括逾期债券投资的减值准备转出至坏账准备。单位：百万元人民币 2010年 6月 30日 2009 年 12月 31日可供出售投资减值准备 299 371 持有至到期投资减值准备 214 215 长期股权投资减值准备 - - 合计 513 586 截至2010年6月30日，本集团持有外币债券总额 47.21亿美元（折合人民币320.62亿元）。其中，本行持有24.87亿美元，海外子公司持有22.34亿美元。截至报告期末，本集团持有外币住房按揭抵押债券4.40亿美元（折合人民币29.88 亿元）,占本集团本外币债券投资的1.26 %,其中95.23%为优级住房按揭抵押债券。本集团持有中级住房按揭抵押债券0.21亿美元(折合人民币1.42 亿元), 累计提取减值准备0.14亿美元(折合人民币0.98 亿元)。本集团未持有美国次级住房按揭抵押债券。本集团持有房利美和房地美担保的住房按揭抵押债券3.70亿美元（折合人民币25.16亿元），没有持有房利美和房地美发行的机构债。本集团持有雷曼兄弟公司的相关债券面值0.75亿美元（折合人民币5.08亿元）,已全额提取减值准备。本集团秉持审慎的原则，已累计提取外币债券投资减值准备0.73亿美元（折合人民币4.96亿元）。其中，本行计提减值准备0.71亿美元，海外子公司计提减值准备0.02亿美元。衍生工具分类与公允价值分析单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日名义本金公允价值名义本金公允价值资产负债资产负债利率衍生工具 189,139 1,928 1,893 174,179 1,762 2,203 货币衍生工具 387,839 1,810 1,713 271,623 1,405 1,404 信用衍生工具 990 9 13 956 14 20 权益衍生工具 264 2 2 126 1 1 合　计 578,232 3,749 3,621 446,884 3,182 3,628 客户存款本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）公司存款活期 689,544 42.3 581,483 43.3 定期 659,964 40.5 516,369 38.5 协议 23,660 1.5 7,810 0.6 非协议 636,304 39.0 508,559 37.9 小计 1,349,508 82.8 1,097,852 81.8 个人存款活期 79,117 4.9 66,908 5.0 定期 200,677 12.3 177,167 13.2 小计 279,794 17.2 244,075 18.2 客户存款合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0 截至2010年6月30日，本集团客户存款总额16,293.02亿元人民币，比上年末增加2,873.75亿元人民币，增长21.42%。本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比余额占比公司存款活期 676,393 44.2 563,534 44.8 定期 609,900 39.8 485,851 38.5 协议 23,660 1.5 7,810 0.6 非协议 586,240 38.3 478,041 37.9 小计 1,286,293 84.0 1,049,385 83.3 个人存款活期 63,712 4.2 49,066 3.9 定期 181,620 11.8 160,613 12.8 小计 245,332 16.0 209,679 16.7 客户存款合计 1,531,625 100.0 1,259,064 100.0 本行客户存款总额15,316.25亿元人民币，比上年末增加2,725.61亿元人民币，增长21.65%。本行公司存款余额比上年末上升2,369.08亿元人民币，其中协议存款由2009年12月 31日的78.10亿元人民币增加158.50亿元人民币至2010年6月30日的236.60亿元人民币，主要由于本行调整资产负债结构所致。截至2010年6月 30日本行个人客户存款增加356.53亿元，增长17.00%，主要由于个人定、活期存款均有大幅增加。客户存款币种结构本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）人民币 1,487,774 91.3 1,214,773 90.5 外币 141,528 8.7 127,154 9.5 合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0 按地理区域划分的存款分布情况单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）环渤海地区（注） 474,089 29.1 408,341 30.4 长江三角洲 420,416 25.8 346,036 25.8 珠江三角洲及海峡西岸 220,715 13.6 176,916 13.2 中部地区 204,082 12.5 158,463 11.8 西部地区 161,930 9.9 127,974 9.5 东北地区 50,320 3.1 41,220 3.1 境外 97,750 6.0 82,977 6.2 客户存款合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0 注：包括总部。按剩余期限统计的存款的分布下表列示了本集团截至 2010年6月30日按剩余期限统计的客户存款分布情况。单位：百万元人民币逾期/不定期 3个月到期 3－12个月到期 1－5年到期 5年后到期合计余额占比(%) 余额占比(%) 余额占比(%) 余额占比(%) 余额占比(%) 余额占比(%) 公司存款 768,597 47.2 274,898 16.9 266,787 16.4 17,399 1.1 19,827 1.2 1,349,508 82.8 个人存款 134,757 8.3 63,937 3.9 68,734 4.2 12,364 0.8 2 - 279,794 17.2 合计 903,354 55.5 338,835 20.8 337,521 20.6 29,763 1.9 19,829 1.2 1,629,302 100.0 股东权益报告期内股东权益变动情况请参见本集团财务报表-合并股东权益变动表。主要表外项目截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示：单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日信贷承诺 -银行承兑汇票 393,049 305,363 -开出保函 75,403 62,901 -开出信用证 89,407 52,585 -不可撤销贷款承诺 60,202 41,229 -信用卡承担 37,958 40,597 小　　计 656,019 502,675 经营性租赁承诺 5,390 4,585 资本承担 276 695 用作质押资产 5,575 5,241 合　　计 667,260 513,196 5.2.3 补充财务指标主要指标（1）标准值(%) 本行数据(%) 2010年 6月30日 2009年 12月31日 2008年 12月31日流动性比例其中：人民币 ≥25 53.30 48.12 51.37 外币 ≥25 77.05 104.47 83.24 存贷款比例（2）其中：人民币 ≤75 72.03 79.96 73.29 折人民币 ≤75 72.60 79.62 72.14 注：（1）以上数据均按中国银监会监管口径计算。（2）计算存贷款比率，贷款包括贴现数据。 5.2.4 资本充足率单位：百万元人民币 2010年 6月30日 2009年 12月31日 2008年 12月31日(注) 扣除前总资本 152,860 122,735 106,969 其中：核心资本总额 114,222 103,573 92,042 附属资本总额 38,638 19,162 14,927 扣除:未合并股权投资及其他 4,128 4,147 99 资本净额 148,732 118,588 106,870 核心资本净额 112,190 101,527 91,993 风险加权资产 1,358,402 1,106,648 746,547 核心资本充足率 8.26% 9.17% 12.32% 资本充足率 10.95% 10.72% 14.32% 注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实施并表监管。2009年末数据已按集团口径重述，2008年数据按本行口径计算。 5.2.5 主要会计估计与假设本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合《企业会计准则》报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且会不断对其进行评估。本集团作出的估计和假设，均已适当地反映了本集团的财务状况。本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：金融工具的确认与计量（贷款减值损失准备及呆账核销、债券及权益性投资分类、交易性投资及指定以公允价值计量且其变动计入损益的交易公允价值计量、可供出售投资公允价值计量、衍生金融工具的公允价值计量）、养老精算福利责任的确认、递延所得税及所得税费用的确认等。 5.2.6 公允价值计量本行对金融工具的公允价值计量按照《中信银行资金资本市场业务金融工具取价办法》执行，公允价值的确定方法包括采用金融媒介报价、采用公开或自主估值技术和采用交易对手或第三方询价法。本行对公允价值的计量原则上优先使用活跃市场交易报价，对于没有活跃市场的金融工具，使用最近市场交易报价，而对于没有市场报价的金融工具，使用估值技术或询价法取得。本行严格执行公允价值计量的内部控制流程。业务部门、风险管理部门和会计核算部门根据业务需要共同确认金融工具公允价值计量的原则和方法。公允价值计量的相关制度和方法由本行市场风险管理委员会审核批准。持有与公允价值计量相关项目情况及持有外币金融资产、金融负债情况详见财务报表附注56。 5.2.7 会计报表中变动幅度超过30%以上项目的情况项目 2010年6月末/上半年较上年末/ 上年同期(%) 主要原因存放同业款项 45,129 71.47 结构调整，存放同业款项增加交易性金融资产 6,613 48.64 交易性债券增加同业及其他金融机构存放款项 122,321 (55.53) 结构调整，同业存放款项到期减少交易性金融负债 5,080 84.39 指定为以公允价值计量的结构性存款增加应付债券 34,553 87.56 本期发行次级债券其他负债 7,206 139.40 应付2009年度现金股利未分配利润 24,971 40.91 本期利润增加投资(损失)/收益 (258) - 衍生金融产品投资损失公允价值变动损益 510 562.34 市场回暖，公允价值重估收益增加营业税金及附加 1,696 35.14 应税收入增加业务及管理费 7,774 34.06 规模扩大，相应员工成本及业务费用增加所得税费用 3,442 44.68 应纳税所得额增加 5.2.8 分部报告业务分部本集团在公司银行业务领域一直保持着领先优势，2010年上半年公司银行业务为本集团贡献营业利润129.61亿元人民币，占比达88.76%。2010年上半年资金业务贡献的营业利润7.28亿元人民币，占比4.99%。2010年上半年个人银行业务为本集团贡献营业利润3.04亿元人民币，占比2.08%。2010年上半年海外子公司为本集团贡献营业利润6.09亿元人民币，占比4.17%。地区分部长江三角洲、珠江三角洲及海峡西岸、环渤海地区三个区域一直是本集团重要的收入和利润增长来源，2010年上半年营业利润总额88.89亿元，占全部营业利润比重达62.55%。近年，本集团中部、西部及东北部地区业务也取得了较快发展，2010年上半年的营业利润36.91亿元人民币，占比25.97%。此外香港地区营业利润为6.56亿元，经济效益稳步提升。 5.2.9 投资项目报告期末，本行所有募集资金按照中国银监会和中国证监会的批复，全部用于充实公司资本金，提高公司的资本充足率和抗风险能力；本行无非募集资金投资的重大项目。 5.2.10 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √不适用 5.2.11 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √不适用 5.2.12 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √不适用 5.2.13 报告期内修改经营计划说明 □ 适用 √不适用 5.2.14 预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √不适用 5.3 业务综述 5.3.1 公司银行业务 2010年，本行积极推动公司银行业务向资本节约型增长模式转变，加快公司银行业务结构、客户结构和收入结构的调整，大力发展供应链金融、小企业金融、投资银行、现金管理、托管及电子银行等新兴业务。在继续保持本行公司银行传统业务优势的同时，加快发展中间业务，巩固和加强了本行公司银行业务的可持续发展能力。截至报告期末，本行公司存款余额12,862.93亿元人民币，比上年末增长22.58%；公司贷款余额9,416.76亿元人民币，比上年末增长8.63%；实现公司银行非息净收入17.87亿元人民币，同比增长38.10%。对公存贷款业务本行积极推动优化公司存款增长模式，大力拓展财政、税收等机构类客户存款和企业结算存款，积极构建公司存款的内生增长机制和长效推动机制，推动本行公司存款的持续较快增长。截至报告期末，本行公司存款余额12,862.93亿元人民币，比上年末增长22.58%。其中财政、税收等机构类客户存款余额3,694.92亿元人民币，比上年末增长33.17%，占本行公司存款的28.73%，占比较上年末提高2.29个百分点。本行继续强化资本约束理念，科学配置信贷资源，积极拓展符合本行战略要求和政策导向的行业、客户和产品，促进信贷业务结构的调整，确保了本行高收益信贷资产的稳定增长。截至报告期末，本行公司贷款余额9,416.76亿元人民币（含票据贴现），比上年末增长8.63%，其中，一般性贷款余额8,975.02亿元人民币，比上年末增长16.02%。金融机构业务本行继续加强金融同业合作平台建设，启动了银行同业客户批量授信工作，开拓第三方存管业务和融资融券业务，深化与券商及证券投资者的合作，进一步拓宽了本行金融同业业务合作渠道。报告期内，本行为162家中资银行类金融机构核定了授信额度，累计与81家券商签署了第三方存管协议，新开立券商机构客户836户。通过推动与证券公司、银行类金融机构、财务公司以及其它金融机构的合作，本行金融机构存款保持稳定增长，业务结构进一步优化。截至报告期末，本行金融机构存款日均余额1,580.17亿元人民币，比上年末增长73.19%；其中，银行类金融机构存款日均余额占比提升至53.42%，由第三方存管业务带动的金融机构存款日均余额占比达10.93%。国际业务本行国际业务包含国际信用证、国际贸易汇款、出口托收、进口代收、保函、进口押汇、出口押汇、打包贷款、福费廷和保理等产品。本行着力打造"您身边的外汇专家"的外汇业务品牌形象，及时根据客户需求设计多样化的创新产品和全流程的解决方案，推动了国际业务的发展。2010年上半年，本行国际结算量(贸易项下)737.53亿美元，同比增长55.91%，超过全国进出口贸易增长率约12个百分点。根据国际商会（ICC）统计，截至报告期末，本行国际结算量以5.56%的市场份额在国内中小股份制商业银行中位居首位。报告期内，发放贸易融资52.83亿美元，同比增长29.63%；贸易融资余额32.74亿美元，比上年末增长4.57%；实现国际业务总收入8.89亿元人民币，同比增长28.26%。投资银行业务 2010年，本行推行专业化经营模式，大力拓展债券承销、银团贷款、并购贷款、出口信贷、国内保理、资产管理、财务顾问等业务，投资银行各项业务实现了稳健、快速的发展。截至报告期末，本行投资银行非利息净收入达7.16亿元人民币，同比增长65.36%，占对公非利息净收入的40.07%。其中，投资银行顾问和咨询费收入、资产管理收入、结构融资手续费收入和债券承销费收入分别为2.87亿元、1.94亿元、1.35亿元和0.99亿元，同比增长分别为13.92%、631.62%、70.58%和32.82%；对公信托理财产品销售规模达363.27亿元，同比增长741.29%；结构融资资产规模达767.94亿元，比上年末增长30.87%；债券承销规模达206.67亿元，同比增长66.60%。据彭博统计数据排名，本行在大陆地区中、外资银行牵头银团贷款金额排名中位居第二。本行被《证券时报》评为"中国区2010年最佳银团融资银行"，本行"北汽投收购萨博核心技术"项目被评为"2010年度最佳并购服务项目"。供应链融资业务本行致力于供应链金融业务的专业化经营，积极搭建以核心企业为中心的全流程供应链金融融资服务体系，并建立了15家试点分行，推动本行汽车金融业务和钢铁金融业务的集中化管理，提升本行供应链金融业务的专业化服务水平和市场竞争力。截至报告期末，本行合作经销商达2,976户，比上年末增加588户，增长24.62%；吸收经销商和厂商日均存款共计851.87亿元人民币，同比增长34.82%。汽车金融方面，本行向汽车经销商提供的融资量首次半年突破千亿元，达到1,060.67亿元人民币，同比增长100.28%，高于同期中国汽车销量增幅；合作汽车厂商达65家，其中建立"总对总"汽车销售金融服务网络的厂商（品牌）共47家，已基本覆盖国内主要汽车生产厂商。现金管理业务本行加快了现金管理业务产品体系建设步伐，推出了现金管理5.0版本，扩展了现金管理附属账户产品，启动了多银行资金管理系统托管模式建设，推进了外币现金池项目的实施，提升了本行现金管理综合服务能力。截至报告期末，本行现金管理有效项目数和客户数分别达到1,229个、7,130户，比上年末分别增长22.65%、29.57%；实现交易金额36,660.56亿元人民币，同比增长97.73%。小企业金融本行按照"专营"和"非专营"两大服务模式推进小企业金融体系建设，在14家分行设立专营机构。加快产品方案的整合和推广，形成三大类二十四种产品体系，本行"中信小企业成长伴侣"品牌影响力不断提升。截至报告期末，本行小企业客户总数达8,451户，同比增长13.60%；授信余额折合人民币1,183.61亿元，比上年末增长24.27%，其中，一般性贷款余额521.7亿元人民币，比上年末增长29.13%；不良率为0.65%，比上年末下降0.17个百分点。资产托管业务本行继续夯实传统托管业务，积极开拓创新领域，优化业务结构，保持了托管业务的持续、快速增长。截至报告期末，全行托管规模1,713.45亿元人民币，连续17个月保持正增长，比上年末增长52.78%；托管费收入7,833.72万元人民币，同比增长61.57%。养老金业务签约规模达62.57亿元人民币，比上年末增长21.61%。 5.3.2 零售银行业务 2010年上半年，面对国内外宏观经济环境的不确定性，本行围绕"促进内生增长机制的形成，构建全功能零售银行体系"的目标，坚持理财与储蓄"双支撑"的业务发展策略，大力推进中间业务发展，致力于改善业务结构，增强盈利能力。截至报告期末，本行个人存款余额2,453.32亿元人民币，比上年末增长17.00%；个人贷款余额1,752.20亿元人民币，比上年末增长31.12%。零售银行经营收入35.55亿元人民币，同比增长38.87%，占本行营业收入的14.76%。其中，零售非利息净收入7.42亿元人民币，同比增长4.65%，占全行非利息净收入的28.44%。零售银行客户基础进一步扩大，截至报告期末，本行零售银行客户数为1,744.58万户，比上年末增长7.75%。零售管理资产 2010年上半年，本行零售银行业务坚持理财与储蓄"双支撑"的业务发展策略，在稳定财富管理和资金沉淀的基础上，大力拓展结算交易类储蓄，协调理财与储蓄的发展规模，促进储蓄存款可持续稳定增长。截至报告期末，本行个人储蓄存款余额达2,453.32亿元人民币，比上年末增长17.00%，零售管理资产达3,681.69亿元，比上年末增长22.22%。零售信贷上半年，本行零售信贷在保持以房贷为核心的基础上，不断调整产品结构，在住房贷款增长的同时，大力发展经营类贷款。截至报告期末，本行零售信贷余额1,608.74亿元人民币，比上年末增长34.38%。其中，个人住房按揭贷款达1,357.54亿元人民币，比上年末增长30.96%；个人经营贷款余额达107.26亿元人民币，比上年末增长66.21%；商用房贷款余额34.90亿元人民币，比上年末增长25.65%。本行加强零售信贷的风险管理，不良贷款额和不良贷款率实现"双下降"。零售信贷不良额3.73亿元人民币，比上年末减少0.15亿元人民币；不良贷款率0.23%,比上年末下降0.09百分点，其中住房按揭贷款不良贷款率0.13%，比上年末下降0.04个百分点。财富管理上半年，针对投资理财市场和客户需求的变化，本行不断创新理财产品，推出了资产组合类、债券池类等理财产品、"假日赢"和"期期赢"等结构性存款产品，进一步丰富了产品线；针对高端客户推出理财快车、券商专户理财等个性化定制产品，对维护高端客户发挥了重要作用。截至报告期末,理财销售折计1,135.49亿元人民币，同比增长332.05%，超过2009年全年销售量。理财产品手续费收入1.72亿元人民币，同比增长4.87%。上半年，本行继续加大代销类产品的开发和营销力度，形成本/外币固定和类固定收益产品、基金专户产品、开放式基金、券商集合理财、信托产品、结构性产品等多元化的理财业务产品线。截至报告期末，本行代销基金与保险手续费收入合计3,830.71万元人民币。 2010年上半年，本行加强了对现有贵宾客户的交叉营销力度，开展了白金专案营销活动。截至报告期末, 本行贵宾客户管理资产余额2,306.73亿元人民币，占零售管理资产总额62.90%；贵宾客户新增管理资产520.22亿元人民币，占全行新增零售管理资产的77.73%。本行管理资产超过50万元人民币的贵宾客户数量为146,058户，比上年末增长21.02%。私人银行本行针对可投资资产在800万人民币以上的个人及其控股或持股企业提供私人银行服务，以"成为您尊逸生活伙伴"为服务理念。截至报告期末，本行私人银行客户数量达7,563户，比上年末增长44.80%。2010年上半年，本行私人银行业务以实施动态财富管理服务为核心，陆续推出"健康养生俱乐部"、"投资者俱乐部"、"未来领袖俱乐部"等增值服务，进一步完善了私人银行服务体系。信用卡 2010年上半年，本行稳健推动信用卡业务增长，进行有效的风险控制，进一步提高盈利能力。截至报告期末，本行信用卡累计发卡1,030.35万张，比上年末增长10.42%；信用卡交易量达433.77亿元人民币，同比增长18.13%；信用卡贷款余额为143.46亿元人民币，比上年末增长3.08%。在信用卡业务规模不断增长、风险形势持续向好的同时，本行信用卡收入持续增长，收入结构继续优化，盈利能力进一步提升。2010年上半年，信用卡业务收入达11.28亿元人民币，同比增长14.55%，其中，信用卡年费、分期业务及交叉销售业务收入占比达16.55%，同比上升6.14个百分点。信用卡实现税前盈利3.35亿元人民币，同比增长164.12%，超过2009年全年税前盈利。 5.3.3 资金资本市场业务 2010上半年，本行积极调整业务结构，努力提高资金资本市场业务产品、价格及服务的竞争力，向客户提供多元化的金融服务。本行进一步夯实研究基础，加强研究对投资的支持，强化风险控制，构造合理的风险收益组合。抓住外汇业务和人民币利率做市业务的市场机会，适时调整交易策略，保持了市场的领先地位。同时，本行进一步贯彻"简单产品、高效营销"的业务发展策略，推动中间业务的持续发展。本行资金资本市场业务坚持稳健地开展资产管理业务，以外汇和利率做市业务强化品牌，以简单产品销售促进非利息收入和有效客户增长，取得了较好业绩。截至报告期末，本行资金资本市场业务营业收入为8.46亿元人民币，占全行营业收入3.51%。本行继续实施高效营销的业务发展策略，进一步丰富产品线，优化客户结构。同时本行按照立足本土市场、积极做市的策略，大力开展外汇交易、人民币债券交易和理财业务。强化"交易－销售"的业务模式，实现交易与销售的相互促进、共同发展，有效地巩固了客户基础，保障了非利息收入业务的持续发展。截至报告期末，本行资金资本市场业务非利息净收入为 1.43亿元人民币，占全行非利息净收入的5.48%。外汇市场业务 2010年上半年，国内外市场正在逐步复苏，但诸多不确定性和复杂性仍将存续。本行坚持外汇业务的稳健经营，加强风险控制，柜台结售汇业务市场占有率在中小股份制商业银行中名列前茅。本行银行间外汇做市业务也保持市场相对领先优势，交易量排名一直居于市场前列。本币债券和利率做市业务 2010年上半年，由于国内外经济环境的复杂，市场较以往表现出更大的波动性和不确定性。在此环境下，本行通过对市场的预判和把握，及时调整交易策略，进一步加强本币债券做市和利率衍生品做市业务，积极持续地为市场提供交易流动性。报告期内，本行债券做市业务排名跻身市场前列，2010年一季度获银行间市场交易商协会颁发的"优秀债券做市商"称号；利率衍生品做市业务保持较高的市场占有率，巩固了本行本币市场做市商的地位。理财及衍生产品交易业务 2010年上半年，本行以目标客户需求为导向，以人民币债券资产池理财业务为重点，以银行自主定价、主动管理的业务模式为核心，不断提升代客理财自主投资能力。本行继续加大产品研发力度，进一步丰富理财产品体系，较好满足了不同层次客户的理财需求。本行按照简单产品，高效营销的原则，审慎稳健推进衍生产品业务发展，致力于以标准化的简单产品，为客户提供高品质、专业化的保值避险服务，提高企业风险管理的效率和能力。债券投资 2010年，本行坚持投资的安全性、流动性和收益性平衡原则，科学配置资产，提高资产管理的效率。本行积极调整外币资产结构，减持预期风险较高资产，提高低风险债券的投资比例，增强了整体资产收益的稳定性及抗风险能力。2010年，本行适度增加了人民币债券投资规模，继续采取稳健的投资策略，保持较短久期，提高了资产的整体收益率。 5.3.4 中信综合金融服务平台中信集团旗下涵盖银行、证券、基金、信托、保险、期货等金融子公司，且诸多子公司均处于行业龙头地位。本行通过中信综合金融服务平台，正逐步形成独特的竞争力。提供综合金融解决方案本行通过金融产品交叉销售以及对重大项目进行联合市场营销，为客户提供差异化的综合金融服务。 --承销短期融资券和中期票据。本行与中信证券联合为客户主承销发行了短期融资券20亿元人民币以及中期票据16亿元人民币。 --发行对公理财产品。本行与中信信托联合发行地产基金类理财产品，共募集资金6.10亿元人民币，为本行高端战略客户提供综合投融资服务方案。本行与中信证券合作发行"中信聚金理财全面配置系列"理财产品累计81.62亿元人民币。 --开展跨境银团业务。本行与子公司中信银行国际合作，共同为客户提供2亿美元跨境银团融资服务。广泛开展客户资源共享本行与中信集团旗下的中信证券、中信建投、中信金通、中信万通等4家证券公司开展第三方存管业务合作，成为中信证券、中信金通的主办存管银行、中信建投、中信万通的一般存管银行。截至报告期末，本行与上述4家证券公司共享机构客户5,348户，为本行实现存管手续费468.19万元人民币；来自中信集团旗下证券公司的第三方存管个人客户新增7万人。开展产品交叉设计和交叉销售 --发挥托管业务平台优势。本行与中信集团各子公司在产品开发、产业（创投）基金业务平台搭建以及托管市场开拓等方面展开了全面合作。其中，与中信信托及中信资本合作的PE产品托管规模本外币合计52.04亿元人民币；与中信证券合作的证券公司集合/定向资产管理项目托管规模为89.50亿元人民币；与中信建投证券合作的证券公司集合项目托管规模为8.54亿元人民币；与中信信托合作的集合和单一资金信托计划托管规模为303.62亿元人民币。 --联合开发年金业务。本行和中信信托、中信证券等子公司开展了广泛的业务合作。报告期内，本行与中信集团各子公司共同设计推出 "中信信瑞"企业年金产品，规模达4,256.78万元人民币；与中信证券合作推出的"锦绣人生"企业年金计划规模达2.12亿元人民币；与泰康养老合作推出的"祥瑞信泰"企业年金计划规模达8,559.35万元人民币；与华夏基金合作推出的 "金色人生1号"企业年金计划规模达7,542.90万元人民币。大力推动跨境业务本行并购中信国金后，积极推进境内外业务联动，协同效应和集团综合优势逐渐显现。2010年5月10日，中信国金控股的中信嘉华银行正式更名为"中信银行国际"，标志着中信银行内部整合迈出关键步伐。中信银行将结合全国性网络，以及中信银行国际在香港、美国和澳门的经营平台，加快发展国内外商业银行业务，未来中信银行将以一个共同平台扩展中国内地、港澳地区及国际业务。国际业务方面，本行与中信银行国际发生国际结算委托业务量约94.87亿美元。目前，中信银行国际在香港跨境人民币贸易结算业务的市场份额位居前三位。资金资本市场业务方面，双方为客户提供人民币无本金交割远期外汇服务合约总额为上年同期的四倍。私人银行业务方面，本行依托中信银行国际服务平台，在香港设立了"中信银行私人银行客户专享中心"，开展了私人银行客户两地服务等领域的合作。此外，双方还联合开展跨境银团贷款等服务。 5.3.5 与战略投资者的合作 2010年上半年，本行与BBVA进一步推进了现金管理、国际业务、投资银行、私人银行、汽车金融、培训等方面的战略合作。双方高层通过战略合作委员会定期会晤，保持了顺畅的沟通机制，共同推进各领域的合作不断深化。 5.3.6 信息技术 2010年上半年，本行继续完善信息技术治理结构，健全信息科技决策机制与组织管理体系；结合重大项目和系统升级改造，持续优化全行信息技术整体架构，促进应用整合与信息共享；推进精细化、专业化管理，健全应用开发、质量和运行维护管理体系，提升信息技术对业务的支持保障能力和信息科技风险管控能力。 --完善了包括需求管理、立项管理、质量管理、项目后评价管理在内的一系列跨部门信息科技管理制度，同时成立了架构管控与数据治理组织体系, 提升了本行信息技术治理水平。 --按照信息技术规划目标和路径，本行已着手建立或完善全行级客户信息管理系统、统一工作流平台、统一支付平台、渠道整合平台等重大信息技术基础设施，为信息技术架构优化和应用体系建设奠定坚实基础。 --以"预防为主、处置高效"为指导，完善了生产运行组织管理和制度建设，推动自动化工具更加广泛和深入地应用，通过演练和总结进一步增强突发事件处置能力，初步建立了全行一体的运营维护管理体系。全行信息系统稳定性、可用性明显提高。 --在专业化、精细化管理思路指导下，本行加强了全行科技投入预算的统一管理和系统建设的统筹规划，优化了信息技术组织结构、岗位设置及工作流程。 5.3.7 境内分销渠道分支机构 2010年上半年，本行继续加快现有重点和中心城市网点建设步伐，进一步完善东部沿海地区布局，同时，适当弥补中西部发达二线城市机构空白点，先后有南阳、江门、曲靖、漳州、乌鲁木齐、萍乡、鄂尔多斯和潍坊等8家分行以及32家支行实现开业。截至报告期末，本行已在全国74个大中城市设立机构网点647家，其中一级（直属）分行32家，二级分行36家，支行579家。自助服务网点和自助服务设备 2010年上半年，本行在加强自助银行交易安全风险防范的同时，不断扩大自助银行和自助设备分销网络，提高自助设备交易替代率。截至报告期末，本行在境内拥有1,104家自助银行和3,718台自助设备（取款机、存款机和存取款一体机），分别比上年末增长12.31%和5.81%。手机银行 2010年上半年，继去年末正式推出了手机银行2.0版后，本行继续完善手机银行系统，着手开发手机银行iPhone等版本和手机支付网关。2010年上半年，本行手机银行客户数10,953户，较上年末增长132.20%；交易量2,822.50万元人民币，同比增长869.73%。网上银行个人网银方面，本行坚持"提高科技替代率"的发展战略，实施客户获取、经营、提升同步推进的策略，继续按照"客户体验指标模型"开发优化网银性能，全行个人网银业务继续保持快速增长势头。2010年上半年，本行个人网银客户数达374.66万户，比上年末增长57.31%；个人网银客户覆盖率达到21.48%，比上年末提高6.77个百分点；交易笔数达651.52万笔，为上年同期的2.21倍；交易金额达3495.44亿元人民币，为上年同期的4.51倍。全行个人电子银行业务替代率达到61.33%。公司网银方面，本行成功上线了公司网银6.1版，推进手机银行、电话银行和财资空间社区服务功能的优化，完成了电话客服系统的升级，加快银企直联渠道建设，形成了较为完善的电子银行服务渠道体系。截至报告期末，本行公司网银累计交易金额52,183.65亿元人民币，是上年同期的2.0倍；笔数替代率、金额替代率分别达到26.38%和48.08%，比上年末分别提高8.35个百分点和14.38个百分点。电话银行本行通过全国统一的电话银行为客户提供咨询服务、在线交易和主动关怀等差异化服务。在95558大众客户服务号码基础上，开设贵宾服务专用号码10105558，为贵宾客户提供贵宾登机、汽车救援、高尔夫预约、医疗绿色通道等增值服务。通过丰富的在线交易、主动的外呼营销和多种业务集中操作等经营策略，使电话银行与贵宾理财、网上银行、个人贷款、借记卡等各项业务深度整合，实现了电话银行的"空中服务"与营业网点"地面服务"的有机结合，成为全行经营客户战略的重要组成部分。电话银行中心重视规范化、标准化和数字化管理，连续四年以"零不符合项"通过ISO9000质量体系认证，并获得CCCS（Customer Contact Center Standard）客户联络中心标准委员会的五星级呼叫中心认证。 5.3.8 境外子公司业务中信国金 2010年上半年，本行子公司中信国金继续着力将中信银行国际打造为本行的国际化经营平台，为稳步推进亚洲区网络及业务扩展奠定基础。报告期内，虽然欧洲债务危机引发投资市场剧烈波动，但由于中信银行国际较快的盈利增长，中信国金仍然取得较好业绩，归属于股东净利润折合人民币5.18亿元，同比增长19.63%。中信银行国际贷款的强劲增长，带动中信国金的资产总值较快增长，截至报告期末，中信国金总资产折合人民币1,271.70亿元，比上年末增长17.39%。但是，市场的剧烈波动在一定程度上影响了联营公司的投资表现，中信国金应占联营公司利润折合人民币0.10亿元，同比下降86.67%。 --中信银行国际。2010年5月10日，中信嘉华银行更名为中信银行国际。以此为契机，中信银行国际一方面深化与本行在跨境业务上的合作，发挥更大的协同效应；一方面在清晰明确的新起点上，担当中信银行集团国际化平台的角色，积极推进在东盟地区设立首家分行的筹备工作，加强在人才及资本等方面的实力，为稳步拓展亚洲区业务作好准备。2010年上半年，中信银行国际归属于股东净利润折合人民币5.14亿元，同比增长37.07%。 --中信国际资产。在欧州债务危机及各国经济前景不明朗的环境下，中信国际资产继续采取稳中求发展的战略，审慎地处理投资项目，大力发展基金管理业务，开拓与海外投资者、经营者在中国内地的合作平台。 --中信资本。报告期内，中信资本的业绩受投资市场剧烈波动的影响而表现未如理想，但旗下管理的资产规模继续扩大。截至报告期末，管理资产总值达32亿美元，比上年末增长14%。振华财务振华财务是本行在香港的控股子公司，其中本行持股95%，中信银行国际持股5%，注册资本为2,500万元港币。业务范围包括贷款业务（公司持有放债人牌照）和投资业务（主要包括基金投资、债券投资及股票投资等）。 --业务发展。振华财务继续加强与本行的合作，充分发挥差异化竞争优势与互补优势。截至报告期末，振华财务资产折合人民币10.96亿元，比上年末增长9.49%；实现净利润折合人民币0.37亿元，同比增长236.36%。 --风险管理情况。振华财务继续执行公司风险管理委员会和公司董事会两级审批制度，并依据制定的《振华国际财务有限公司风险管理委员会条例》、《振华国际财务有限公司授信业务授权管理办法》和《振华国际财务有限公司交易授权管理办法》等一系列制度规定严格开展日常经营业务。报告期内，通过严格的风险管理，振华财务继续保持了无任何不良资产的记录，公司抵御市场动荡及危机的能力进一步提升。 5.4 风险管理本行继续致力于建立独立、全面、垂直、专业的风险管理体系，培育追求"滤掉风险的收益"的风险管理文化，实施"优质行业、优质企业，主流市场、主流客户"的发展战略，主动管理各层面的信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等各类风险。 5.4.1 信用风险 5.4.1.1 信用风险管理针对复杂多变的宏观经济形势，本行紧紧围绕"调结构、强管理、促发展"的经营目标，遵循"积极营销，审慎管理"的基本原则，实行"调整、管理、创新、发展"的信贷工作基本方针，努力优化信贷结构，强化风险管理，推动各项信贷业务健康、平稳发展。公司贷款风险管理上半年，本行积极支持总分行信贷战略客户和优质中小企业，贷款重点投向关系国计民生的基础性行业和逐步复苏的制造业、批发零售业等实体经济领域。对政府平台客户、房地产行业、"两高" 和产能过剩行业，本行从严控制贷款投放。 --政府平台贷款。本行对政府平台贷款制订了审慎的信贷政策，按照"严格控制增量，分类管理存量"的原则，从严控制和管理政府平台贷款，确保信贷资产安全。一是积极化解政府平台存量贷款的授信风险，将政府平台贷款划分为支持、维持、调整和退出等四种类型区别对待，并对政府平台贷款"项目包"逐笔打开，分类处置。二是严格控制政府平台新增贷款，政府平台新增贷款全部上报总行从严审批。上半年新增的政府平台贷款重点投向了关系国计民生、项目自身有足够经营性现金流的优质公共事业类政府投资项目，以及抵押土地位置较好、增值潜力较大、地方财政实力较强的经济发达中心城市和区域性中心城市的土地储备项目。 --房地产开发贷款。本行高度关注房地产市场风险，实行"总量控制，、优选项目、严格管理"的审慎政策，坚持 "政策合规、资金封闭、成本可控、楼盘适销、企业优质、项目抵押、拉动按揭、管理专业"八项原则，在控制风险的前提下审慎支持抗风险能力强、资金链断裂风险小的优质开发商开发的适销对路、能拉动按揭业务的住宅项目。同时，加强资金封闭管理，原则上要求落实土地和在建工程抵押并坚持合规经营。本行房地产开发贷款全部集中由总行行业审贷组实行专业化审查。 --"两高"和产能过剩行业贷款。本行认真贯彻执行国家关于"两高"和产能过剩行业的各项调控政策，密切关注"两高"和产能过剩行业授信风险变化，严格限制对"两高"和产能过剩行业的授信。坚持"控制总量、有保有压"原则，授信以"优质企业为主、流动资金为主、物流融资为主"，严格限制项目贷款。本行对钢铁、水泥等七个"两高"和产能过剩行业的增量授信实施总行核准制。对不符合环保政策的项目、国家明确淘汰落后产能的在建项目以及违规建成的项目，不提供任何形式的新增授信支持。小企业贷款风险管理 --建立专业队伍。本行杭州、宁波、南京、苏州四家分行小企业金融业务专职营销和管理人员已达到300余人，并在上海、武汉等十家分行设立专营机构和专职队伍，专营机构明确由风险管理条线派驻专职的信审员和信审官，风险控制能力和专业化经营水平进一步提升。 --把握重点投放区域。小企业授信重点投放于经济较为发达、小企业活跃、社会诚信度高、分行风险控制能力强的长三角、珠三角等区域。 --把好客户准入关。小企业客户主要是优质成长型小企业，如为具有较强内外贸易自偿性现金流的小企业，为发展良好的龙头企业做配套的小企业，有核心技术优势的稳健型小企业。 --搭建信用增级平台。注重与担保公司、再担保公司、保险公司、政府等信用增级平台的合作，上半年制订下发了《小企业信用增级平台合作策略指引》，引导分行积极搭建信用增级合作平台，并依托信用增级平台来增加代偿主体，拓展外部信息来源，有效控制风险。 --注重非财务指标和面谈制度。注重通过了解企业纳税情况、用电、用水情况等非财务信息，全面掌握企业实际经营情况。同时，对于在本行首次申请授信的客户，要求营销部门负责人必须与企业负责人进行面谈，以客观掌握企业信息。 --强化贷后检查。本行对小企业贷款实施更有针对性和差异化的贷后检查，对出现一些不良信号的企业，及时启动预警处理程序。 --强调客户动态调整。分行每年对小企业客户群进行评价，明确退出客户名单，制定退出计划，通过动态调整，不断优化小企业客户结构。个人贷款风险管理 2010年上半年，根据宏观经济形势变化，本行调整信贷政策,优化产品结构,强化个人信贷体系建设,加强贷后管理和资产质量控制工作，取得了阶段性进展。 --根据宏观经济形势变化，调整个人住房贷款政策，提高利率定价水平。 --优化产品结构，探索个人经营贷款的发展之路，加大对其他个贷产品的研究和推广力度。 --完成分行个贷中心建设工作，并积极探索零售信贷运营管理和风控制体系建设的思路。 --加强贷后管理工作，通过组织专项检查活动，强化个贷业务的合规管理。 --定期通报全行个人贷款资产质量，加大对一年以上不良贷款的清收力度，强化资产质量管理。信用卡风险管理 2010年上半年，本行信用卡业务遵循"调整、管理、创新、发展" 信贷业务基本方针，以客户结构组合管理带动信贷结构优化，以不断创新的产品组合体系带动高端客户引入，进一步优化贷款结构。通过不断健全和完善全流程风险管理体系架构，强化操作风险管理，加强风险管理应变能力，不良贷款及不良率得到了有效控制。 --积极调整信用卡营销策略。进一步强化数据库营销等低风险、低成本营销渠道建设，强化精细化客户销售能力，初步实现销售模式战略转型。 --加快客户结构调整。以高端产品为依托，提升优质高端人群的引入，通过准入政策和额度政策调整，进一步提升中高端客户比例；严格限制高风险客户进入，逐步压缩高风险客户占比。 --以存量客户经营为重点，增加优质客户贷款占比，提升信用卡贷后管理水平。通过新型信贷组合产品，持续提升优质客户信用卡交易活跃度，提升客户综合收益。 --积极开发多种风险量化管理技术。通过有效风险量化识别工具，进一步提升信用卡业务整体风险防控能力。资金业务风险管理本行由管理层风险委员会和董事会风险管理委员会确定年度授信政策，总行资金资本市场部遵循当年授信政策，负责本行资金资本业务的日常营运和投资决策。根据风险管理独立性原则，总行风险管理部和计划财务部分别在资金资本业务的重要风险决策过程中承担相应的职责。本行审慎开展有价证券投资业务并向客户提供避险增值服务。 --本币债券投资方面。本行遵循当年授信政策，以行业内优质企业为重点信用投资对象。 --外币债券投资方面。2010年主要国家开始逐步显现复苏迹象，但欧洲主权债务问题深化使得市场波动加剧，全球经济面临新的考验。贷款监测及贷后管理 2010年上半年，本行信贷规模均衡增长，不良贷款额和不良贷款率实现双降，信贷资产效益稳步回升，实现了信贷规模、质量、效益的协调发展。信贷管理工作成效体现在以下方面： --抓住重点，提前部署，进一步提高信贷管理工作的预见性和针对性，有效应对宏观经济形势带来的信贷风险。 --推进放款中心管理，提高效率，有效防范信贷操作风险。 --推进正常贷款回收管理工作，确保实现贷款本息回收率不低于98%的目标。 --持续强化对重点风险的监控工作，组织了对全行政府融资平台、产能过剩行业、房地产行业等贷款的风险排查工作。 --继续实施贷款质量和风险分类准确性检查，对全部分行进行了现场检查及非现场检查，共检查贷款1,938户、3,194亿元人民币。 --推进信贷管理系统建设，优化管理功能，增强技术支持。完成中信银行"天计"信贷管理统计系统阶段性开发工作，加快"天计"统计分析系统的建设进度，完成了"天网风险预警系统"项目整体业务开发，并持续优化系统功能。 --全面推进集团客户风险管理，梳理和完善流程、制度；加强票据贴现业务贸易背景管理。 --推动"退出"政策的实施，指导分行主动退出高风险贷款。 5.4.1.2 信用风险分析贷款分布截至2010年6月30日，本集团贷款总额达11,928.38亿元人民币，比上年末增加1,271.89亿元人民币，增长11.94%。本集团不断优化信贷资产区域结构，各区域贷款协调增长。本集团贷款主要在中国东部沿海经济最发达的地区，如长江三角洲、环渤海地区及珠江三角洲。截至2010年6月30日，本集团对这三大区域贷款余额占贷款总额的比例为67.33%。2010年上半年贷款增量较大的地区是环渤海地区和长江三角洲，分别增加318.97亿元和280亿元人民币。2010年上半年，本集团积极贯彻落实国家扩大内需的相关政策，适度加大了对中西部地区优质项目的支持力度，中西部地区贷款占比有所提高。按地区划分的贷款集中度本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）环渤海地区(1) 325,804 27.31 293,907 27.58 长江三角洲 312,055 26.16 284,055 26.66 珠江三角洲及海峡西岸 165,304 13.86 145,222 13.63 中部地区 148,991 12.49 133,009 12.48 西部地区 127,864 10.72 113,499 10.65 东北地区 40,784 3.42 34,965 3.28 中国境外 72,036 6.04 60,992 5.72 贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00 注：（1）包括总部。本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）环渤海地区(1) 325,022 29.10 293,056 29.29 长江三角洲 310,197 27.77 282,138 28.20 珠江三角洲及海峡西岸 164,038 14.69 143,807 14.37 中部地区 148,991 13.34 133,009 13.30 西部地区 127,864 11.45 113,499 11.35 东北地区 40,784 3.65 34,965 3.49 贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00 注：（1）包括总部。按产品划分的贷款集中度截至2010年6月30日，本集团公司贷款（不含票据贴现）余额达9,561.35亿元人民币，比上年末增加1,335亿元人民币，增长16.23%；私人贷款余额达1,905.72亿元人民币，比上年末增加423.32亿元人民币，增长28.56%；票据贴现达461.31亿元人民币，比上年末减少486.43亿元人民币，下降51.33% 。本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）公司贷款 956,135 80.16 822,635 77.20 个人贷款 190,572 15.97 148,240 13.91 票据贴现 46,131 3.87 94,774 8.89 贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00 本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）公司贷款 897,502 80.36 773,557 77.32 个人贷款 175,220 15.69 133,637 13.36 票据贴现 44,174 3.95 93,280 9.32 贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00 个人贷款结构 2010年上半年，本集团稳健开展个人住房按揭业务和信用卡业务，住房按揭贷款和信用卡贷款分别比上年末增长28.55%和2.68% 。本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）住房按揭贷款 146,750 77.00 114,156 77.01 信用卡贷款 14,572 7.65 14,191 9.57 其它 29,250 15.35 19,893 13.42 个人贷款合计 190,572 100.00 148,240 100.00 本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）住房按揭贷款 135,754 77.48 103,660 77.57 信用卡贷款 14,346 8.19 13,918 10.41 其它 25,120 14.33 16,059 12.02 个人贷款合计 175,220 100.00 133,637 100.00 按行业划分的贷款集中度 2010年上半年，本集团积极支持能源、交通等重点行业，从严控制对房地产行业的贷款投放。同时，在复杂多变的国内外经济金融形势下，本集团加大对制造业细分及其管理力度，加强对产能过剩、潜在过剩及宏观调控影响较大行业的风险监控，有效控制行业风险。截至2010年6月30日，本集团公司贷款发放最多的前五大行业的贷款总额占公司贷款总额的比例为68.44%。从增量结构看，报告期内贷款增加最多的三个行业是制造业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业，分别比上年末增加399.55亿元人民币、301.30亿元人民币、156.38亿元人民币。本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）制造业 250,401 26.19 210,446 25.58 交通运输、仓储和邮政业 115,345 12.06 102,557 12.47 电力、燃气及水的生产和供应业 82,387 8.62 85,106 10.34 批发和零售业 116,002 12.13 85,872 10.44 房地产开发业 60,498 6.33 46,312 5.63 水利、环境和公共设施管理业 90,242 9.44 74,604 9.07 租赁和商业服务 47,149 4.93 49,900 6.07 建筑业 43,803 4.58 34,554 4.20 公共及社会机构 56,039 5.86 49,560 6.02 金融业 7,051 0.74 6,551 0.80 其它客户 87,218 9.12 77,173 9.38 公司贷款合计 956,135 100.00 822,635 100.00 本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）制造业 242,855 27.06 204,706 26.46 交通运输、仓储和邮政业 112,343 12.52 99,823 12.91 电力、燃气及水的生产和供应业 82,121 9.15 84,819 10.96 批发和零售业 107,884 12.02 82,159 10.62 房地产开发业 50,283 5.60 37,320 4.82 水利、环境和公共设施管理业 90,242 10.05 74,604 9.64 租赁和商业服务 47,049 5.24 49,800 6.44 建筑业 43,611 4.86 34,381 4.45 公共及社会机构 56,039 6.24 49,560 6.41 金融业 2,665 0.30 2,583 0.33 其它客户 62,410 6.96 53,802 6.96 公司贷款合计 897,502 100.00 773,557 100.00 按担保方式划分的贷款分布情况为积极应对不确定的宏观经济形势变化，2010年上半年本集团继续坚持"优质行业、优质企业、主流市场、主流客户"的客户战略，加大对优质客户的信贷支持力度，同时，注重通过抵押方式缓释风险，使得抵押贷款占比有所提高。本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日担保方式余额占比（%）余额占比（%）信用贷款 403,185 33.80 293,974 27.59 保证贷款 230,663 19.34 233,099 21.87 抵押贷款 402,592 33.75 335,343 31.47 质押贷款 110,267 9.24 108,459 10.18 小计 1,146,707 96.13 970,875 91.11 票据贴现 46,131 3.87 94,774 8.89 贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00 本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日担保方式余额占比（%）余额占比（%）信用贷款 387,664 34.71 283,394 28.33 保证贷款 210,985 18.89 216,312 21.62 抵押贷款 367,262 32.88 301,493 30.14 质押贷款 106,811 9.56 105,995 10.59 小计 1,072,722 96.04 907,194 90.68 票据贴现 44,174 3.96 93,280 9.32 贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00 公司贷款客户集中度本集团注意对公司贷款客户的集中风险控制。目前，本集团符合有关借款人集中度的适用监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体，因此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。本集团主要监管指标监管标准 2010年6月30日 2009年12月31日 2008年12月31日单一最大客户贷款比例（%） ≤10 4.43 5.06 2.92 最大十家客户贷款比例（%） ≤50 28.68 34.70 21.93 注：（1）单一最大客户贷款比例 = 单一最大客户贷款余额╱资本净额。（2）最大十家客户贷款比例 = 最大十家客户贷款合计余额╱资本净额。（3）由于本集团2009年资本净额已重述，因此上表内2009年末数据已重述。本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日行业金额占贷款总额百分比（%）占监管资本百分比（%）借款人A 公共及社会机构 6,596 0.55 4.43 借款人B 批发和零售业 6,576 0.55 4.42 借款人C 公共及社会机构 6,000 0.50 4.03 借款人D 电力、燃气及水的生产和供应业 4,974 0.42 3.35 借款人E 交通运输、仓储和邮政业 4,441 0.37 2.99 借款人F 电力、燃气及水的生产和供应业 2,940 0.25 1.98 借款人G 公共及社会机构 2,873 0.24 1.93 借款人H 其他客户 2,830 0.24 1.90 借款人I 公共及社会机构 2,733 0.23 1.84 借款人J 交通运输、仓储和邮政业 2,694 0.23 1.81 贷款合计 42,657 3.58 28.68 本集团重点围绕扩大内需，坚持"优质行业、优质企业、主流市场、主流客户"的客户战略，适度加大对大型优质基础设施建设项目和优质大型客户的支持力度，本集团最大十家公司贷款客户的贷款余额合计为426.57亿元人民币，占贷款余额的3.58%。 5.4.1.3 贷款质量分析本节以下部分重点分析本行贷款质量情况。贷款五级分类情况本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本行信贷资产的质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。 2010年上半年，本行持续加强贷款分类集中化管理，不断完善信贷资产风险分类管理体制，在坚持"贷款回收的安全性"这一核心标准基础上，充分考虑影响信贷资产质量的各项因素，针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。本行执行的贷款风险分类认定流程是业务部门执行贷后检查，根据检查结果提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险主管审定和总行最终认定。本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整。 2010年上半年，本行继续与外部审计机构合作，共同完成了信贷质量和风险分类抽样（重点是政府融资平台贷款）检查工作，进一步巩固了贷款分类级次的真实性和准确性。本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）正常类 1,175,087 98.51 1,047,265 98.28 关注类 8,046 0.68 8,227 0.77 次级类 2,941 0.25 3,235 0.30 可疑类 5,189 0.43 5,201 0.49 损失类 1,575 0.13 1,721 0.16 贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00 正常贷款 1,183,133 99.19 1,055,492 99.05 不良贷款 9,705 0.81 10,157 0.95 注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。截至2010年6月30日，本集团不良贷款余额和不良贷款率较上年末实现"双下降"。其中，按照监管分类标准确认的不良贷款余额97.05亿元人民币，较上年末减少4.52亿元人民币；不良贷款率0.81%，较上年末下降0.14个百分点。本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）正常类 1,101,534 98.62 983,978 98.35 关注类 6,876 0.62 7,487 0.75 次级类 2,041 0.18 2,484 0.25 可疑类 4,888 0.44 4,869 0.49 损失类 1,557 0.14 1,656 0.16 贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00 正常贷款 1,108,410 99.24 991,465 99.10 不良贷款 8,486 0.76 9,009 0.90 注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。在2010年上半年复杂的经济金融环境中，本行通过结构调整，强化贷款监测及贷后管理，在保证贷款质量稳定运行的前提下，实现了贷款规模11.64%的稳健增长。截至2010年6月30日，正常类贷款比上年末增加1,175.56亿元人民币，增长11.95%，占比进一步提高至98.62%。关注类贷款比上年末减少6.11亿元人民币，占比下降0.13个百分点，主要是由于本行加快退出潜在风险的贷款，进一步降低贷款风险隐患。不良贷款率为0.76%，较年初下降0.14个百分点，达到历史最好水平；不良贷款余额84.86亿元人民币，较年初减少5.23亿元人民币，显示了本行良好的风险控制能力。 2010年上半年，本行主要通过清收和核销等常规手段对不良贷款进行处置，共计消化不良贷款11.34亿元人民币。贷款迁徙情况下表列示了所示期间本行贷款五级分类迁徙情况。本行 2010年6月30日 2009年12月31日 2008年12月31日正常类迁徙率（%） 0.29 0.53 1.42 关注类迁徙率（%） 5.00 6.71 6.94 次级类迁徙率（%） 21.76 18.16 39.03 可疑类迁徙率（%） 4.71 5.35 19.28 正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率（%） 0.07 0.32 0.36 2010年上半年，本行正常贷款迁徙至不良贷款的迁徙率较2009年末均有明显的下降，主要原因是本行在2010年上半年加强信贷结构调整，积极推行退出机制，加强贷款回收管理，前移风险化解关口，有效控制了贷款风险持续恶化，降低了向下迁徙的可能性，上半年新发生不良贷款较去年同期大幅减少。逾期贷款本集团单位：人民币百万元 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）即期贷款 1,180,953 99.00 1,054,844 98.99 贷款逾期(1)： 1-90天 4,433 0.37 2,844 0.26 91-180天 510 0.04 598 0.06 181天或以上 6,942 0.59 7,363 0.69 小计 11,885 1.00 10,805 1.01 贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00 逾期91天或以上的贷款 7,452 0.63 7,961 0.75 重组贷款(2) 3,591 0.30 4,146 0.39 注：（1）逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。（2）重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。本行单位：人民币百万元 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）余额占比（%）即期贷款 1,106,606 99.08 990,875 99.04 贷款逾期(1)： 1-90天 3,208 0.29 2,140 0.21 91-180天 428 0.03 577 0.06 181天或以上 6,654 0.60 6,882 0.69 小计 10,290 0.92 9,599 0.96 贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00 逾期91天或以上的贷款 7,082 0.63 7,459 0.75 重组贷款(2) 2,895 0.26 3,577 0.36 注：(1) 逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。 (2)重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。 2010年上半年，本行切实落实"早发现、早行动、早化解"的风险化解工作，通过管理系统手段，强化贷款逾期本金和利息监控，每月监控通报各分行本金和利息逾期情况，督促分行加快逾期贷款的回收，收到良好效果。截至2010年6月30日，逾期贷款余额和占比较2009年6月30日明显下降，其中，逾期1-90天的贷款余额比上年6月末减少8.51亿元人民币，逾期91天或以上的贷款余额比上年6月末减少20.45亿元人民币。按客户类型划分的不良贷款本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）不良率（%）余额占比（%）不良率（%）公司贷款 8,750 90.16 0.92 9,000 88.61 1.09 个人贷款 955 9.84 0.50 1,119 11.02 0.75 票据贴现 - - - 38 0.37 0.04 不良贷款合计 9,705 100.00 0.81 10,157 100.00 0.95 本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日余额占比（%）不良率（%）余额占比（%）不良率（%）公司贷款 7,540 88.85 0.84 7,904 87.73 1.02 个人贷款 946 11.15 0.54 1,067 11.84 0.80 票据贴现 - - 38 0.42 0.04 不良贷款合计 8,486 100.00 0.76 9,009 100.00 0.90 截至2010年6月30日，本行公司贷款在保持质量稳定的前提下，规模稳健增长，公司贷款不良余额下降3.64亿元人民币，不良率下降0.18个百分点；个人贷款不良余额下降1.21亿元人民币，不良率下降0.26个百分点。按地理区域划分的不良贷款分布情况本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）环渤海地区(1) 2,946 30.36 0.90 3,237 31.87 1.10 长江三角洲 2,180 22.46 0.70 2,264 22.29 0.80 珠江三角洲及海峡西岸 1,463 15.07 0.89 1,331 13.10 0.92 中部地区 446 4.60 0.30 703 6.93 0.53 西部地区 701 7.22 0.55 715 7.04 0.63 东北地区 822 8.47 2.02 833 8.20 2.38 境外 1,147 11.82 1.59 1,074 10.57 1.76 不良贷款合计 9,705 100.00 0.81 10,157 100.00 0.95 注：（1）包括总部。本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）环渤海地区(1) 2,946 34.72 0.91 3,237 35.93 1.10 长江三角洲 2,155 25.39 0.69 2,237 24.83 0.79 珠江三角洲及海峡西岸 1,416 16.69 0.86 1,284 14.25 0.89 中部地区 446 5.25 0.30 703 7.80 0.53 西部地区 701 8.26 0.55 715 7.94 0.63 东北地区 822 9.69 2.02 833 9.25 2.38 不良贷款合计 8,486 100.00 0.76 9,009 100.00 0.90 注：（1）包括总部。本行贷款整体质量保持稳定，特别是外向型企业和民营企业较为集中的珠江三角洲及海峡西岸地区的贷款质量未受到宏观经济环境的严重影响，不良贷款余额比上年末微增1.32亿元人民币，同时，该地区不良贷款率仅为0.86%，比上年末下降0.03个百分点。环渤海地区、中部地区、长江三角洲和东北地区实现"双下降"，显示了本行信贷管理能够有效应对复杂的经济和金融环境。按行业划分的公司不良贷款的分布情况本集团单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）制造业 3,803 43.46 1.52 3,952 43.91 1.88 交通运输、仓储和邮政业 100 1.14 0.09 100 1.11 0.10 电力、燃气及水的生产和供应业 329 3.76 0.40 347 3.86 0.41 批发和零售业 1,155 13.20 1.00 1,275 14.17 1.48 房地产开发业 1,228 14.03 2.03 1,114 12.38 2.41 水利、环境和公共设施管理业 42 0.48 0.05 43 0.48 0.06 租赁和商业服务 189 2.16 0.40 345 3.83 0.69 建筑业 69 0.79 0.16 164 1.82 0.47 公共及社会机构 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 金融业 137 1.57 1.94 138 1.53 2.11 其他客户 1,698 19.41 1.95 1,522 16.91 1.97 公司不良贷款合计 8,750 100.00 0.92 9,000 100.00 1.09 本行单位：百万元人民币 2010年6月30日 2009年12月31日金额占比(%) 不良率(%) 金额占比(%) 不良率(%) 制造业 3,543 46.99 1.46 3,866 48.91 1.89 交通运输、仓储和邮政业 100 1.33 0.09 100 1.27 0.10 电力、燃气及水的生产和供应业 319 4.23 0.39 337 4.26 0.40 批发和零售业 1,113 14.76 1.03 1,195 15.12 1.46 房地产开发业 1,173 15.55 2.33 1,024 12.96 2.74 水利、环境和公共设施管理业 42 0.56 0.05 43 0.54 0.06 租赁和商业服务 189 2.51 0.40 345 4.36 0.69 建筑业 69 0.91 0.16 164 2.07 0.48 公共及社会机构 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 金融业 137 1.82 5.14 138 1.75 5.34 其他客户 855 11.34 1.37 692 8.76 1.29 公司不良贷款合计 7,540 100.00 0.84 7,904 100.00 1.02 本行积极调整信贷结构，坚持"优质行业，优质企业，主流市场，主流客户"的授信政策，各行业贷款质量保持稳定，制造业、租赁和商业服务、建筑业、批发零售业等贷款质量持续向好，实现"双下降"。房地产开发业不良贷款余额比上年末有所增加，但不良率下降0.41个百分点。 5.4.1.4 贷款损失准备分析本集团按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款损失准备。贷款损失准备包括两部分，即按单项方式评估的准备和按组合方式评估的准备。本集团单位：百万元人民币截至2010年6月30日截至2009年12月31日期初余额 15,170 14,000 本年计提(1) 1,671 2,446 折现回拨(2) -74 -126 转出(3) - -2 核销 -304 -1,326 收回以前年度已核销贷款及垫款 28 178 期末余额 16,491 15,170 注： (1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。 (2) 等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本集团确认为利息收入。 (3) 包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。截至2010年6月30日，本集团贷款损失准备余额由上年末的151.70亿元人民币上升至164.91亿元人民币，较年初增加13.21亿元人民币，其中上半年计提贷款损失准备16.71亿元人民币，主要是由贷款投放引起的。截至2010年6月30日，本集团贷款损失准备余额对不良贷款余额即拨备覆盖率、贷款损失准备余额对贷款总额的比率分别为169.92%和1.38%。本行单位：百万元人民币截至2010年6月30日截至2009年12月31日期初余额 14,620 13,572 本年计提(1) 1,622 1,955 折现回拨(2) -73 -125 转出(3) - - 核销 -257 -884 收回以前年度已核销贷款及垫款 22 102 期末余额 15,934 14,620 注：(1)等于在本行合并损益表中确认为本行计提的贷款减值损失净额。 (2)等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本行确认为利息收入。 (3)包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。截至2010年6月30日，本行贷款损失准备余额为159.34亿元人民币，比上年末增加13.14亿元人民币，上半年计提贷款损失准备16.22亿元人民币，贷款损失准备余额对不良贷款余额即拨备覆盖率、贷款损失准备余额对贷款总额的比率分别为187.77%和1.43%，拨备覆盖率比上年末提高25.49个百分点。贷款损失准备增长主要是受贷款规模增长的带动，与此同时，不良贷款余额维持较低水平，使得拨备覆盖率较年初提高，风险抵补能力得到进一步提升。 5.4.2 市场风险本行市场风险主要来源于利率、汇率等市场价格的不利变动。本行建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理体系，通过准入审批和限额管理方式对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。 5.4.2.1 利率风险管理本行通过掉期、远期等衍生产品交易对本行资产负债表及资金资本市场业务投资组合的利率风险进行有效控制。对于资产负债表的利率风险，本行主要通过缺口分析的方法进行评估，根据缺口现状，调整重新定价频率和设定公司类存款的期限档次，以降低重新定价期限的不匹配。对于资金资本市场业务金融工具的利率风险，本行采用久期分析、敏感度分析等方法进行计量和控制，并设定利率敏感度、久期、敞口等风险限额。截至报告期末利率缺口情况如下：单位：百万元人民币本集团不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上总资产 33,153 1,243,387 536,795 92,796 34,037 总负债 32,394 1,373,684 343,293 30,179 46,396 资产负债缺口 759 (130,297) 193,502 62,617 (12,359) 本行不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上总资产 35,362 1,143,691 520,399 89,743 34,358 总负债 27,060 1,281,698 333,575 28,538 43,110 资产负债缺口 8,302 (138,007) 186,824 61,205 (8,752) 5.4.2.2 汇率风险管理本行通过合理安排资金来源和运用的币种和期限，尽量降低外汇敞口。对外币资本金、外币利润等经营上难以避免的结构性外汇头寸，本行通过主动管理，提高外币资金运用水平，实现对外币资本金的保值增值。对外汇交易业务敞口，本行通过设置风险敞口和止损限额来管理交易性汇率风险。本行积极关注人民币汇率变化对外汇交易业务的影响，持续加强对各项外汇管理措施的实施，合理控制外汇业务敞口头寸，并将汇率风险控制在可接受的范围之内。截至报告期末外汇敞口情况如下：单位：百万元人民币本集团美元港币其他合计表内净头寸 43,454 556 (10,567) 33,443 表外净头寸（43,798） 11,484 10,931 （21,383）合计（344） 12,040 364 12,060 本行美元港币其他合计表内净头寸 27,530 (4,886) (3,077) 19,567 表外净头寸（27,822） 2,940 3,384 （21,498）合计（292） (1,946) 307 （1,931） 5.4.3 流动性风险管理本行流动性风险管理目标是遵循既定资产负债管理政策和风险管理指引要求，保持适度的流动性，确保本行支付能力，满足业务需要。截至报告期末，本行即期偿还流动性缺口为负，其余期限为正。本行活期存款和即期偿还的定期存款占比较高，造成该期限档次呈现负缺口。本行流动性缺口状况如下：单位：百万元人民币本集团即期偿还 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上无期限合计 (861,136) 26,394 216,915 339,809 196,924 195,316 114,222 本行即期偿还 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上无期限合计 (841,874) 54,833 203,684 312,116 181,581 199,232 109,572 5.4.4 内部控制与操作风险本行根据相关法律法规的规定，结合本行的资产结构、经营方式和业务特点，建立了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和全员参与的内部控制体系，由董事会负责内部控制基本制度的制定，并监督执行；在管理层面，由董事会下设审计与关联交易控制委员会履行内控管理的相应职责；在操作层面，由内审部门对内部控制体系的有效性进行评价。报告期内，在董事会、高级管理层的高度重视支持下，本行依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，聘请国际知名会计师事务所作为咨询机构，积极推进内控基础建设。在全面梳理内控制度、标准化记录业务管理流程、识别风险点及关键控制点的基础上，针对发现的内控缺陷制定了改进措施，对全行内控设计及执行情况进行了评价。印发了内控纲领性文件《中信银行内控手册》，同时出台《中信银行内控合规工作指导意见》，确定现阶段全行内控合规管理工作的目标和要求，明确了总分行内控三道防线部门的工作职责和任务，有效促进了本行内控常态化管理。通过全行参与和全员行动，不断健全内控体系架构，为建立持续改进、动态管理的内控管理机制奠定了基础。 5.4.4.1 内部审计本行内部审计履行对全行风险管理、内部控制充分性和有效性的监督评价职责，同时向董事会、监事会和高级管理层汇报，本行审计与关联交易控制委员会、监事会负责对内部审计工作进行指导。本行审计工作以风险为导向，注重审计手段创新，切实提升审计价值。 --组织开展了政府融资平台贷款、零售信贷业务、理财业务、网上银行业务等现场审计，分析梳理相关业务流程的薄弱环节并提出改进建议，有效推动了内控设计的不断完善和业务的规范运营。 --高度重视案件防控工作，在全行范围内启动"内控和案防制度执行年"活动，从制度、员工素质等方面有效夯实全行案件防控的基础。制定了《2010年案件防控实施纲要》，明确以强化流程管理为重点，充分发挥条线推动作用，推动各项制度的全面执行；同时积极构建了制度化的风险排查机制，以存款滚动排查为突破口，累计排查网点482家，排查机构覆盖率已达到77%。 --狠抓整改落实，逐项贯彻中国银监会以及各地银监局监管意见，组织全行开展2009年内外部检查发现问题的整改追踪，整改率达到99.3%。 --加强检查资源整合，建立由内部审计委员会协调全行检查项目安排的体制，启动全行检查项目管理系统平台建设，实现对检查项目的立项、资源分配以及工作进度的信息化管理；在全行范围内推广应用非现场审计信息系统，完善审计模型，加强非现场课题研发，开展非现场审计监测，推动全行审计资源有效利用并提高审计效能。 5.4.4.2 合规管理本行通过建立和完善合规风险管理框架与流程，加大合规管理力度。 --按照"统一管理、分级负责"的原则，全面推进总行、分支机构合规风险管理工作的开展。 --制订出台《中信银行股份有限公司合规审核管理办法》，加强内控制度设计合规性审核，建立合规审核责任机制，规范了新产品、新业务和制度的合规审核流程。 --建设完成合规风险管理信息系统，系统模块功能经过模拟环境测试、部分分行试运行后，进入全行推广使用阶段，为合规风险管理提供信息技术手段。 --密切关注经济形势、外部法律法规变化，对全行新业务、新产品进行合规性审核，防范违规风险。 --开展多种形式的合规培训，加强合规文化建设，深入宣传合规创造价值的理念，推行诚信与正直的职业操守和价值观念，培育有效互动的合规文化。 5.4.4.3 操作风险本行全面贯彻《商业银行操作风险管理指引》要求，强化操作风险管理，积极完善操作风险管理政策制度，开展业内交流，探索适合本行的操作风险管理体系，启动新巴塞尔协议操作风险管理咨询及开发项目，加快本行操作风险管理体系建设步伐，研究分析操作风险资本管理与计量情况，定期进行操作风险管理情况的报告。报告期内，本行内外部未发生重大操作风险事件。 5.4.4.4 反洗钱 2010年上半年，本行根据《反洗钱法》及有关规定，认真履行反洗钱义务。主要措施如下： -- 继续优化反洗钱系统，落实监管部门反洗钱报表填报要求，定期对系统功能进行评估，提高系统的稳定性和运行效率。 -- 认真落实监管部门要求，做好客户风险等级分类工作，按照客户的特点或者账户的属性，严格执行《客户风险等级管理办法》，对客户特点或账户的属性，考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级；同时在持续关注的基础上，适时调整风险等级。 -- 加强对员工反洗钱培训工作，总、分行采用多种形式对反洗钱内控制度、客户身份识别制度以及监管部门下发的相关规定进行培训，进一步增强员工反洗钱工作意识，提高员工的反洗钱岗位技能。 -- 认真落实反洗钱的监测、判断、记录、分析和报告制度。通过反洗钱系统做好大额、可疑支付交易信息的上报工作，密切注意洗钱和恐怖融资的可疑支付交易的资金流向和用途。 5.4.5 投资情况 2007年4月27日，本行首次公开发行A股23.02亿股，每股发行价人民币5.80元；H股56.18亿股，每股发行价港元5.86元；经汇率调整，A股和H股的发行价格一致。A股与H股合计共筹集资金（扣除上市发行费）约448.36亿元人民币。报告期末，本行所有募集资金按照中国银监会和中国证监会的批复，全部用于充实公司资本金，提高公司的资本充足率和抗风险能力。本行无非募集资金投资的重大项目。 5.5 展望报告期末，本行年初计划完成情况如下： --客户存款计划新增约2,300亿元人民币，现完成2,726亿元人民币，完成全年计划的118.52%； --贷款计划新增约2,100亿元人民币，现完成1,164亿元人民币，完成全年计划的55.43%。全球经济持续复苏、中国经济强劲反弹为银行业快速发展创造了条件；但是，欧洲主权债务危机的加剧，以及国内经济放缓迹象的出现，都使未来经济形势更趋复杂。2010年下半年，本行将继续加强对宏观经济金融形势的研究预判，进一步深化"调结构、强管理、促发展"的指导思想，重点做好以下工作：一是进一步加快结构调整。在资产负债结构方面，加快负债业务营销，强化负债业务结构调整与成本控制；在贷款结构和客户结构方面，加快资产业务结构调整，提高贷款定价水平、资本使用效率和客户综合贡献度；在收入结构方面，继续大力增加非息收入，培育中间业务产品核心竞争力。二是进一步加快提升银行管理能力。健全FTP价格形成机制，加强资本管理，加强利率定价管理，稳步推进管理会计系统实施应用，提升管理精细化水平；优化信贷结构，加强贷款风险预警和贷后检查，启动新巴塞尔协议操作风险管理项目，提升风控内控水平；加强客户信息归集和市场细分，强化客户经理和产品经理协同管理客户的机制，提升客户关系管理水平；在资源配置方面加大业务条线参与的主动性和权重，提升条线管理的有效性；加强系统建设，加强人力资源管理和培训，做好战略发展和协同效应的发挥，提升基础管理的科学性。三是进一步加快发展步伐。严格执行年初确定的信贷规模总量和进度计划，切实保证资本充足率、存贷比和信贷投放等指标达标；加强战略客户系统营销和零售中高端客户拓展；做深做透重点行业客户，推进零售体系产能释放，加强专业化营销体系建设；在巩固国际、资金资本、投资银行、产业金融、现金管理、汽车金融等方面的专业领先优势的同时，在中小企业、同业金融等领域要有所突破，完善产品体系建设；在巩固传统优势业务市场地位的同时，加快打造新兴业务的后发优势，努力跑赢大势。 §6 重要事项 6.1 报告期内本行利润分配情况、公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况经2010年6月23日举行的2009年股东年会批准，本行向截至2010年7月21日在册的A股股东和2010年5月22日在册的H股股东以现金方式派发了自2009年1月1日至2009年12月31日期间的股息，每股派发股息人民币0.0880元（税前），总派发金额约人民币34.35亿元人民币。截至报告期末，本行无宣派股息、公积金转增股本或新股发行方案。 6.2 购买、出售或赎回本行股份报告期间，除半年度报告已披露者外，本行及其任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。 6.3 重大收购、出售资产及资产重组事项报告期内，除半年度报告已披露者外，本行没有发生其他重大收购、出售资产及资产重组事项。 6.4 重大合同及其履行情况报告期内，除半年度报告已披露者外，本行没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项，亦不存在其他公司托管、承包、租赁本行重大资产事项。担保业务属于本行常规的表外项目之一。报告期内，本行除经批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。本行未发生重大委托他人进行现金管理事项。 6.5 大股东占用资金情况本行不存在大股东占用资金情况。 6.6 重大关联交易本行在日常业务中与关联方发生的关联交易坚持遵循一般商业原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行。关联交易具体数据请参见财务报表附注第47条关联交易。 6.6.1 授信类关联交易情况截至报告期末，本行对关联公司的贷款余额为40.45亿元人民币，全部为对中信集团及其附属公司的贷款，BBVA及其附属公司未有贷款发生。本行关联贷款均为正常贷款，且就交易数量、结构及质量而言，现有关联贷款对本行的正常经营不会产生重大影响。截至报告期末，本行不存在违反证监发[2003]56号文、证监发[2005]120号文规定的资金往来、资金占用情形。本行与第一大股东及其控制的公司发生的关联贷款对本行的经营成果和财务状况没有产生负面影响。 6.6.2 非授信类持续关联交易本行日常业务涉及与关联方的交易。2008年，本行与中信集团及其联系人就持续关联交易签署框架协议，并约定了所应遵循的原则及2008-2010年年度上限。2009年，本行与BBVA签署了银行同业交易的持续关联交易协议，以规范本行与BBVA及其联系人之间的银行同业持续关联交易。2010年上半年，本行在框架协议下继续与中信集团及其联系人、BBVA及其联系人开展相关业务，具体情况如下：第三方存管服务 2010年，本行第三方存管服务框架协议项下交易年度上限为0.85亿元人民币，截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。投资产品代销 2010年，本行投资产品代销框架协议项下交易的年度上限为0.98亿元人民币，截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。资产托管服务 2010年，本行资产托管服务框架协议项下交易的年度上限为0.43亿元人民币，截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。信贷资产转让 2010年，本行信贷资产转让框架协议项下交易的年度上限为4,150亿元人民币，截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。理财服务 2010年，本行理财服务框架协议项下交易的年度上限为26.5亿元人民币。截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。银行同业交易 2010年，银行同业交易总协议项下交易产生的已实现收益、已实现损失、未实现收益或损失（视情况而定）的年度上限为人民币4.8亿元人民币，衍生金融工具公允价值的年度上限为人民币4.5亿元人民币。截至报告期末，本行与BBVA发生的银行同业交易已实现净损益、未实现损益、衍生金融工具公允价值均未超过本年度上限。 6.7 重大诉讼、仲裁事项本行在日常业务过程中涉及若干法律诉讼。这些诉讼大部分是由于本行为收回贷款而提起的，此外还包括因客户纠纷等原因而产生的诉讼。截至2010年6月30日，本行涉及的诉讼金额在3,000万元人民币以上的案件（无论本行为原告还是被告）共计67宗，标的总金额为39.71亿元人民币；本行作为被告的未决诉讼案件（无论标的金额大小）共计60宗，标的总金额为4.21亿元人民币。本行认为该等法律诉讼事项不会对本行的经营成果和财务状况产生重大影响。 6.8 证券投资情况截至报告期末，本集团持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况如下表列示：单位：人民币元序号证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例期末账面值报告期损益期初账面值报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源 1 00762 中国联通（HK） 15,795,000.00 - 8,275,010.91 - 8,146,189.74 128,821.17 可供出售金融资产现金购买 2 V Visa Inc. 7,509,605.39 - 24,513,855.60 - 30,438,932.12 (5,925,076.52) 可供出售金融资产赠送/红股 3 MA Mastercard International 201,629.69 - 1,026,743.39 - 1,325,120.90 (298,377.51) 可供出售金融资产红股合计 23,506,235.08 　 33,815,609.90 　 39,910,242.76 (6,094,632.86) - - 截至报告期末，本集团持有非上市金融企业股权情况如下表列示：单位：人民币元所持对象名称初始投资金额持股数量（股）占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源中国银联股份有限公司 70,000,000.00 87,500,000 4.24% 113,750,000.00 - - 长期股权投资现金购买 SWIFT 161,127.66 22 - 135,212.60 - - 长期股权投资红股 Joint Electronic Teller Services 4,535,347.33 16 (Class B) - 4,493,419.90 - - 长期股权投资红股 Electronic payment Services Company (HK) Ltd. 14,263,759.80 2 - 14,131,897.18 - - 长期股权投资红股合计 88,960,234.79 -　　- 132,510,529.68 - - 　- 　- 注：除上表所述股权投资外，截至报告期末，本行子公司振华财务还持有净值为3.41亿元人民币的私募型基金。 6.9 公司、董事会、董事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受调查、处罚及整改情况报告期内，本行、本行董事会、董事及高级管理人员、本行股东、实际控制人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚和证券交易所公开谴责的情况发生，亦没有受到其它监管机构对本行经营有重大影响的处罚。 6.10 公司或持股5%以上的股东承诺事项股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与2009年度报告披露内容相同。本行未发现持有本行5%以上（含5%）的股东违反承诺的情形。 6.11 董事、监事和高级管理人员在本行的股份、相关股份及债权证的权益和淡仓报告期末，本行董事、监事和高级管理人员于本行及相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第XV部所指的相联法团）的股份、相关股份及债券证中，拥有已列入香港《证券及期货条例》第352条规定存置的登记册内之权益及淡仓，或根据《上市规则》附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的规定须知会本行和香港联交所的权益及淡仓如下：董事姓名持有股份的相联法团的名称权益性质持有权益的股份类别/数目占相联法团已发行股本的百分比可行使购股权期间（年/月/日）孔丹中信资源控股个人权益 20,000,000股(L) 期权 0.33% 2008/3/7-2012/3/6 常振明中信泰富个人权益 500,000股(L) 期权 0.01% 2007/10/16-2012/10/15 600,000股(L) 期权 0.02% 2009/11/19-2014/11/18 窦建中事安集团个人权益 1,250,000(L) 期权 0.56% 2010/9/9-2012/9/8 1,250,000(L) 期权 2011/9/9-2014/9/8 陈许多琳中信银行个人权益 2,974,689股(L) H股 0.02% - 张极井中信资源控股个人权益 10,000,000股(L) 期权 0.17% 2006/6/2-2013/6/1 家族权益 28,000股 H股 - 中信泰富个人权益 500,000(L) 期权 0.01% 2009/11/19-2014/11/18 （L）表示好仓。除上文所披露者外，截至报告期末，本行各董事、监事和高级管理人员概无本行或任何相联法团的股份、相关股份及债权证的权益及淡仓。 6.12 符合上市规则《企业管治常规守则》本行致力于维持高水平的企业管治常规。2010年上半年，本行一直遵守上市规则附录十四《企业管治常规守则》中的守则条文，同时符合其中绝大多数建议最佳常规。 6.13 董事、监事和高级管理人员的证券交易本行已就董事及监事的证券交易采纳了上市规则附录十所载之《上市发行人就董事进行证券交易的标准守则》。本行经向所有董事、监事作出特定查询后，本行确定董事及监事于2010年上半年内均有遵守上述守则所规定的有关董事及监事进行证券交易的标准。 6.14 审阅中期业绩本行审计与关联交易控制委员会已与高级管理层一起审阅本行采纳的会计政策及惯例，探讨内部控制及财务报告事宜，审阅本行半年度报告，认为除半年度报告已披露者外，编制半年度报告的基础与编制本集团2009年度的财务报告所采纳的会计政策为同一套会计政策。 §7 财务报告 7.1 审计意见财务报告 √未经审计 □ 审计 7.2 资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表中信银行股份有限公司资产负债表 2010年6月30日 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 本集团本行 2010年 6月30日 2009年 12月31日 2010年 6月30日 2009年 12月31日（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）资产现金及存放中央银行款项 249,963 224,003 249,392 223,529 存放同业款项 45,129 26,319 36,795 20,898 拆出资金 55,916 55,489 35,896 42,892 交易性金融资产 6,613 4,449 5,994 3,383 衍生金融资产 3,749 3,182 2,245 2,166 买入返售金融资产 143,032 185,203 143,100 185,271 应收利息 4,771 4,135 4,379 3,748 发放贷款和垫款 1,176,347 1,050,479 1,100,962 985,854 可供出售金融资产 120,442 94,231 104,998 76,228 持有至到期投资 114,578 107,466 114,840 107,715 长期股权投资 2,260 2,254 9,998 9,998 固定资产 10,201 10,321 9,434 9,563 无形资产 803 795 803 795 投资性房地产 167 161 - - 商誉 879 887 - - 递延所得税资产 1,691 2,095 1,556 1,995 其他资产 3,627 3,562 3,161 3,114 资产总计 1,940,168 1,775,031 1,823,553 1,677,149 负债和股东权益负债同业及其他金融机构存放款项 122,321 275,049 122,498 275,124 拆入资金 5,021 4,553 4,365 2,236 交易性金融负债 5,080 2,755 5,080 2,755 衍生金融负债 3,621 3,628 2,273 2,652 卖出回购金融资产款 4,348 4,100 4,348 4,100 吸收存款 1,629,302 1,341,927 1,531,625 1,259,064 应付职工薪酬 5,725 6,987 5,534 6,812 应交税费 1,137 1,004 1,035 981 应付利息 7,592 6,538 7,357 6,269 预计负债 40 50 40 50 应付债券 34,553 18,422 23,402 12,000 其他负债 7,206 3,010 6,424 2,483 负债合计 1,825,946 1,668,023 1,713,981 1,574,526 股东权益股本 39,033 39,033 39,033 39,033 资本公积 31,313 31,319 33,783 33,683 盈余公积 3,535 3,535 3,535 3,535 一般风险准备 12,562 12,562 12,526 12,526 未分配利润 24,971 17,721 20,695 13,846 外币报表折算差额 (1,463) (1,372) - - 归属于本行股东权益合计 109,951 102,798 109,572 102,623 少数股东权益 4,271 4,210 - - 股东权益合计 114,222 107,008 109,572 102,623 负债和股东权益总计 1,940,168 1,775,031 1,823,553 1,677,149 中信银行股份有限公司利润表截至2010年6月30日止六个月 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 截至6月30日止6个月期间本集团本行 2010年 2009年 2010年 2009年（未经审计） (未经审计，已重述) （未经审计）（未经审计）一、营业收入 25,505 18,310 24,082 17,088 利息净收入 22,363 15,726 21,473 15,010 利息收入 33,488 26,150 32,273 24,890 利息支出 (11,125) (10,424) (10,800) (9,880) 手续费及佣金净收入 2,529 1,940 2,236 1,656 手续费及佣金收入 2,801 2,160 2,495 1,866 手续费及佣金支出 (272) (220) (259) (210) 投资（损失）/收益 (258) 190 (388) 45 其中：对联营企业的投资收益 10 75 - - 公允价值变动收益 510 77 513 80 汇兑净收益 269 296 168 230 其他业务收入 92 81 80 67 二、营业支出 (11,294) (8,513) (10,526) (7,770) 营业税金及附加 (1,696) (1,255) (1,690) (1,248) 业务及管理费 (7,774) (5,799) (7,118) (5,258) 资产减值损失 (1,824) (1,459) (1,718) (1,264) 三、营业利润 14,211 9,797 13,556 9,318 加：营业外收入 83 86 83 51 减：营业外支出 (13) (23) (13) (23) 四、利润总额 14,281 9,860 13,626 9,346 减：所得税费用 (3,442) (2,379) (3,342) (2,311) 五、净利润 10,839 7,481 10,284 7,035 归属于：本行股东的净利润 10,685 7,351 10,284 7,035 少数股东损益 154 130 六、每股收益（人民币元）（一）基本每股收益 0.27 0.19 （二）稀释每股收益 0.27 0.19 七、其他综合收益 (190) 112 100 (9) 八、本期综合收益合计 10,649 7,593 10,384 7,026 归属于本行股东的综合收益 10,588 7,431 归属于少数股东的综合收益 61 162 中信银行股份有限公司现金流量表截至2010年6月30日止六个月 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 截至6月30日止6个月期间本集团本行 2010年 2009年 2010年 2009年（未经审计） (未经审计, 已重述) （未经审计）（未经审计）一、经营活动产生的现金流量：交易性金融资产净减少额 - 119 - - 买入返售金融资产净减少额 42,168 26,912 42,168 26,912 拆出资金净减少额 1,959 - - - 吸收存款净增加额 289,082 225,679 273,430 230,253 拆入资金净增加额 464 5,380 2,111 5,000 卖出回购金融资产款净增加额 263 12,140 263 12,140 交易性金融负债净增加额 2,716 - 2,333 - 收取利息、手续费及佣金的现金 35,733 28,492 34,203 26,816 收到其他与经营活动有关的现金 3,704 3,453 142 2,657 经营活动现金流入小计 376,089 302,175 354,650 303,778 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 发放贷款和垫款净增加额 (128,469) (321,629) (117,063) (323,862) 存放中央银行款项净增加额 (42,970) (21,026) (42,917) (20,982) 拆出资金净增加额 - (559) (2,893) (592) 存放同业款项净增加额 (15,355) (820) (15,301) (820) 交易性金融资产净增加额 (2,053) - (2,492) (71) 同业存放款项净减少额 (152,568) (34,096) (152,469) (34,041) 交易性金融负债净减少额 - (604) - (708) 支付利息、手续费及佣金的现金 (9,845) (10,169) (9,488) (9,552) 支付给职工以及为职工支付的现金 (5,247) (4,053) (4,799) (3,675) 支付的各项税费 (4,093) (5,538) (4,092) (5,461) 支付其他与经营活动有关的现金 (3,960) (13,726) (3,214) (5,819) 经营活动现金流出小计（364,560） (412,220) （354,728） (405,583) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 经营活动产生/（使用）的现金流量净额 11,529 (110,045) （78） (101,805) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 二、投资活动产生的现金流量：收回投资取得的现金 157,515 109,244 157,515 109,211 取得投资收益收到的现金 56 6 - 3 处置固定资产和其他资产所收到的现金 6 63 2 25 投资活动现金流入小计 157,577 109,313 157,517 109,239 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 投资支付的现金 (195,127) (108,716) （195,122） (108,716) 购建固定资产和其他资产支付的现金 (594) (596) （547） (574) 投资活动现金流出小计（195,721） (109,312) （195,669） (109,290) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 投资活动（使用）/产生的现金流量净额（38,144） 1 （38,152） (51) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - 1,499 - - 发行债券收到的现金 19,897 - 16,500 - 筹资活动现金流入小计 19,897 1,499 16,500 - ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 偿还债券支付的现金（5,098） - (5,098) - 偿还债务利息支付的现金（502） (708) （485） (522) 筹资活动现金流出小计（5,600） (708) （5,583） (522) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 筹资活动产生/（使用）的现金流量净额 14,297 791 10,917 (522) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响（221） (25) （221） (25) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 五、现金及现金等价物净减少额（12,539） (109,278) （27,534） (102,403) 加：期初现金及现金等价物余额 167,248 183,950 157,100 168,644 六、期末现金及现金等价物余额 154,709 74,672 129,566 66,241 中信银行股份有限公司合并股东权益变动表（未经审计）截至2010年6月30日止六个月 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 资本公积股本股本溢价投资重估储备其他资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额少数股东权益股东权益合计 2010年1月1日 39,033 31,301 (236) 254 3,535 12,562 17,721 (1,372) 4,210 107,008 本期增减变动金额 (一) 净利润 - - - - - - 10,685 - 154 10,839 (二) 其他综合收益 - - (7) 1 - - - (91) (93) (190) 上述（一）和（二）小计 - - (7) 1 - - 10,685 (91) 61 10,649 (三) 利润分配 1. 利润分配 - - - - - - (3,435) - - (3,435) 2010年6月30日 39,033 31,301 (243) 255 3,535 12,562 24,971 (1,463) 4,271 114,222 已重述 2009年1月1日 39,033 56,256 (354) 2,604 2,161 7,746 12,916 (1,311) 10,008 129,059 本期增减变动金额 (一) 净利润 - - - - - - 7,351 - 130 7,481 (二) 其他综合收益 - - 85 13 - - - (18) 32 112 上述（一）和（二）小计 - - 85 13 - - 7,351 (18) 162 7,593 (三) 同一控制下企业合并取得的子公司于合并前： 1. 减资及对原股东进行分配 - (13,002) - (2,331) - - - - (6,473) (21,806) 2. 向原股东发行股份 - 1,054 - - - - - - 445 1,499 (四) 利润分配 1. 利润分配 - - - - - - (3,330) - - (3,330) 2009年6月30日 39,033 44,308 (269) 286 2,161 7,746 16,937 (1,329) 4,142 113,015 33(ii) 2009年1月1日 39,033 56,256 (354) 2,604 2,161 7,746 12,916 (1,311) 10,008 129,059 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - - - - 14,320 - 240 14,560 (二) 其他综合收益 - - 118 (19) - - 5 (61) (10) 33 上述（一）和（二）小计 - - 118 (19) - - 14,325 (61) 230 14,593 (三) 同一控制下企业合并取得的子公司于合并前： 1. 减资及对原股东进行分配 - (13,002) - (2,331) - - - - (6,473) (21,806) 2. 向原股东发行股份 - 1,054 - - - - - - 445 1,499 (四) 同一控制下企业合并支付对价 - (13,007) - - - - - - - (13,007) (五) 利润分配 1. 提取盈余公积 - - - - 1,374 - (1,374) - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - 4,816 (4,816) - - - 3. 利润分配 - - - - - - (3,330) - - (3,330) 2009年12月31日 39,033 31,301 (236) 254 3,535 12,562 17,721 (1,372) 4,210 107,008 中信银行股份有限公司股东权益变动表（未经审计）截至2010年6月30日止六个月 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 资本公积股本股本溢价投资重估储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 2010年1月1日 39,033 33,706 (23) 3,535 12,526 13,846 102,623 本期增减变动金额 (一) 净利润 - - - - - 10,284 10,284 (二) 其他综合收益 - - 100 - - - 100 上述（一）和（二）小计 - - 100 - - 10,284 10,384 (三) 利润分配 1. 利润分配 - - - - - (3,435) (3,435) 2010年6月30日 39,033 33,706 77 3,535 12,526 20,695 109,572 2009年1月1日 39,033 36,916 (72) 2,161 7,716 9,618 95,372 本期增减变动金额 (一) 净利润 - - - - - 7,035 7,035 (二) 其他综合收益 - - (9) - - - (9) 上述（一）和（二）小计 - - (9) - - 7,035 7,026 (三) 利润分配 1. 利润分配 - - - - - (3,330) (3,330) 2009年6月30日 39,033 36,916 (81) 2,161 7,716 13,323 99,068 2009年1月1日 39,033 36,916 (72) 2,161 7,716 9,618 95,372 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - - - 13,742 13,742 (二) 其他综合收益 - - 49 - - - 49 上述（一）和（二）小计 - - 49 - - 13,742 13,791 (三) 同一控制下企业合并支付对价 - (3,210) - - - - (3,210) (四) 利润分配 1. 提取盈余公积 - - - 1,374 - (1,374) - 2. 提取一般风险准备 - - - - 4,810 (4,810) - 3. 利润分配 - - - - - (3,330) (3,330) 　　2009年12月31日 39,033 33,706 (23) 3,535 12,526 13,846 102,623
附件：PDF公告全文

						中信银行股份有限公司2010年半年度报告摘要 
    §1 重要提示
    1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2010年半年度报告及摘要不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本行董事会会议于2010年8月11日通过了本行《二○一○年半年度报告》正文及摘要。会议应到董事15名，实际到会董事12名，常振明董事委托孔丹董事行使表决权，张极井董事委托居伟民董事行使表决权，安赫尔o卡诺o费尔南德斯董事委托何塞o安德列斯o巴雷罗董事行使表决权。本行8名监事列席了本次会议。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于bank.ecitic.com、www.sse.com.cn、www.hkexnews.hk。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
    1.2 本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2010年半年度会计报表已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别根据国内和国际审阅准则审阅。
    1.3 本半年度报告摘要中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属子公司。
    1.4 本行董事长孔丹、行长陈小宪、主管财务工作副行长曹国强、计划财务部总经理王康，保证本行2010年半年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 上市公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    法定代表人：孔丹
    董事会秘书：罗焱
    证券事务代表：彭金辉
    联系地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
    电子信箱：ir_cncb＠citicbank.com
    股份上市地点、股票简称和股票代码：
    股 上海证券交易所 中信银行 601998
    H股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998
    信息披露报纸及网站：
    股：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    刊登A股半年报的中国证监会指定网站：www.sse.com.cn
    刊登H股半年报的香港联交所指定网站：www.hkexnews.hk
    半年度报告备置地点：中信银行董事会办公室
    2.2 主要财务数据和指标
    2.2.1 经营业绩
    单位：百万元人民币
    项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 2009年1-12月 增幅（%）
    调整后 调整前
    营业收入 25,505 18,310 17,104 40,801 39.30
    营业利润 14,211 9,797 9,330 19,122 45.05
    利润总额 14,281 9,860 9,358 19,265 44.84
    归属于本行股东的净利润 10,685 7,351 7,047 14,320 45.35
    归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润 10,616 7,025 7,026 13,911 51.12
    经营活动产生的现金流量净额 11,529 (110,045) (101,835) (7,697) -
    基本每股收益（元） 0.27 0.19 0.18 0.37 45.35
    稀释每股收益（元） 0.27 0.19 0.18 0.37 45.35
    扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益（元） 0.27 0.18 0.18 0.36 51.12
    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.30 (2.82) (2.61) (0.20) -
    2.2.2 盈利能力指标
    项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 2009年1-12月 增减
    调整后 调整前
    平均总资产回报率(ROAA) 1.17% 1.06% 1.09% 0.94% 0.11
    平均净资产回报率(ROAE，不含少数股东权益) 20.09% 12.90% 14.50% 12.91% 7.19
    全面摊薄净资产收益率 19.44% 13.50% 14.23% 13.93% 5.94
    全面摊薄净资产收益率
    （扣除非经常性损益） 19.31% 12.90% 14.19% 13.53% 6.41
    加权平均净资产收益率 19.77% 12.50% 14.26% 12.71% 7.27
    加权平均净资产收益率
    （扣除非经常性损益） 19.64% 14.21% 14.21% 13.68% 5.43
    成本收入比 30.48% 31.67% 30.75% 39.95% (1.19)
    信贷成本 0.29% 0.31% 0.29% 0.25% (0.02)
    净利差 2.51% 2.22% 2.32% 2.39% 0.29
    净息差 2.60% 2.38% 2.47% 2.51% 0.22
    注：本集团于2009年10月23日收购取得中信国金70.32%的权益，2009年1-6月有关会计数据和财务数据已经追溯调整。
    2.2.3 规模指标
    单位：百万元人民币
    项 目 2010年
    6月30日 2009年
    12月31日 2008年
    12月31日 增幅（%）
    总资产 1,940,168 1,775,031 1,319,255 9.30
    客户贷款及垫款总额 1,192,838 1,065,649 730,386 11.94
    总负债 1,825,946 1,668,023 1,190,196 9.47
    客户存款总额 1,629,302 1,341,927 1,027,325 21.42
    其中：企业活期存款
    689,544 581,483 392,619 18.58
    企业定期存款 659,964 516,369 430,231 27.81
    个人活期存款 79,117 66,908 50,470 18.25
    个人定期存款 200,677 177,167 154,005 13.27
    同业拆入 5,021 4,553 1,607 10.28
    归属于本行股东的权益总额 109,951 102,798 119,051 6.96
    归属于本行股东的每股净资产（元） 2.82 2.63 3.05 6.96
    2.2.4 资产质量指标
    项 目 2010年
    6月30日 2009年
    12月31日 2008年
    12月31日 比上年末
    增幅(%)/增减
    正常贷款 1,183,133 1,055,492 720,100 12.09
    不良贷款 9,705 10,157 10,286 (4.45)
    贷款减值准备 16,491 15,170 14,000 8.71
    不良贷款比率 0.81% 0.95% 1.41% (0.14)
    拨备覆盖率 169.92% 149.36% 136.11% 20.56
    贷款减值损失准备对贷款总额比率 1.38% 1.42% 1.92% (0.04)
    注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款；不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
    2.2.5 资本充足指标
    项 目 2010年
    6月30日 2009年
    12月31日 2008年
    12月31日 增减
    资本充足率 10.95% 10.72% 14.32% 0.23
    核心资本充足率 8.26% 9.17% 12.32% （0.91）
    总权益对总资产比率 5.89% 6.03% 9.78% (0.14)
    注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实施并表监管。2009年末数据已按集团口径重述，2008年数据按本行口径计算。
    2.2.6 非经常性损益项目
    单位：百万元人民币
    2010年1-6月 2009年1-6月
    租金收入 23 21
    收回已核销存放同业款项及应收款项 - 2
    抵债资产处置净收益/ (损失) 32 (2)
    固定资产处置净损失 (1) (1)
    冲回预计负债 10 -
    公益救济性捐赠支出 (6) (1)
    赔偿金、违约金及罚金 (1) (1)
    其他净损益 17 10
    投资性房地产公允价值变动产生的损益 11 -
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 433
    其他应收款减值准备转回损益 5 -
    非经常性损益净额 90 461
    非经常性损益所得税影响额 (17) (7)
    非经常性损益税后利润影响净额 73 454
    其中：影响母公司股东的非经常性损益 69 326
    影响少数股东的非经常性损益 4 128
    注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。
    §3 股份变动和主要股东持股情况
    3.1 股份变动情况表
    变动前 变动增减（+，-） 变动后
    数量 比例
    (%) 发行新股 送 股 公积金
    转股 其他 小计 数量 比例
    (%)
    一、有限售条件股份： 25,832,372,200 66.18 -23,694,192,997 -23,694,192,997 2,138,179,203 5.48
    1.国家持股 0 0
    2.国有法人股 24,329,608,919 62.33 -24,115,773,578 -24,115,773,578 213,835,341 0.55
    3.其他内资持股，其中： 0 0
    境内非国有法人持股 0 0
    境内自然人持股 0 0
    4.外资持股，其中： 1,502,763,281 3.85 421,580,581 421,580,581 1,924,343,862 4.93
    境外法人持股 1,502,763,281 3.85 421,580,581 421,580,581 1,924,343,862 4.93
    境外自然人持股 0 0
    二、无限售条件股份： 13,200,971,854 33.82 23,694,192,997 23,694,192,997 36,895,164,851 94.52
    1.人民币普通股 2,301,932,654 5.90 24,115,773,578 24,115,773,578 26,417,706,232 67.68
    2.境内上市的外资股 0 0
    3.境外上市的外资股 10,899,039,200 27.92 -421,580,581 -421,580,581 10,477,458,619 26.84
    4.其他 0 0
    三、股份总数： 39,033,344,054 100.00 - - 39,033,344,054 100.00
    单位：股
    3.2 股东数量和持股情况
    单位：股
    股东总数：511,214户 其中A股股东467,530户，H股股东43,684户
    前十名股东持股情况
    序号 股东名称 股东
    性质 股份
    类别 持股总数 持股
    比例
    （%） 持有有限售条件股份数量 报告期内股份增减变动情况 股份质押或冻结数
    1 中信集团 国有 A股 24,115,773,578 61.78 0 0 0
    2 香港中央结算（代理人）有限公司 外资 H股 6,106,662,122 15.64 0 -13,228,062 未知
    3 BBVA 外资 H股 5,855,001,608 15.00 1,924,343,862 1,924,343,862 0
    4 全国社保基金 国有 A股、H股 282,094,341 0.72 213,835,341 0 未知
    5 中国建设银行 国有 H股 168,599,268 0.43 0 0 未知
    6 瑞穗实业银行 外资 H股 68,259,000 0.17 0 0 未知
    7 中国人民财产保险股份有限公司 国有 H股 68,259,000 0.17 0 0 未知
    8 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 其他 A股 44,173,430 0.11 0 9,057,836 未知
    9 中国人寿保险（集团）公司 国有 H股 34,129,000 0.09 0 0 未知
    10 中国人寿保险股份有限公司 国有 H股 34,129,000 0.09 0 0 未知
    上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。
    瑞穗实业银行、全国社保基金、中国人民财产保险股份有限公司、中国人寿保险（集团）公司、中国人寿保险股份有限公司五名H股发行基础投资者承诺，在禁售期后出售名下任何根据基础配售认购的H股前，将会书面知会本行。（H股股东持股情况乃根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股东数目统计）。
    前十名无限售条件股东持股情况
    单位：股
    序号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份类别
    1 中信集团 24,115,773,578 A股
    2 香港中央结算（代理人）有限公司 6,106,662,122 H股
    3 BBVA 3,930,657,746 H股
    4 中国建设银行 168,599,268 H股
    5 瑞穗实业银行 68,259,000 H股
    6 全国社保基金 68,259,000 H股
    7 中国人民财产保险股份有限公司 68,259,000 H股
    8 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 44,173,430 A股
    9 中国人寿保险（集团）公司 34,129,000 H股
    10 中国人寿保险股份有限公司 34,129,000 H股
    上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。
    前十名有限售条件股东持股情况
    单位：股
    股东名称 报告期初
    限售股数 报告期内
    解除限售股数 报告期内
    增加限售股数 报告期末
    限售股数 限售原因 解 除
    限售日期
    BBVA 1,502,763,281 1,502,763,281 1,924,343,862 1,924,343,862 （1） 2013.04.02
    全国社保基金 213,835,341 - - 213,835,341 （2） 2013.04.28
    合计 1,716,598,622 1,502,763,281 1,924,343,862 2,138,179,203 - -
    注：（1）根据BBVA与中信集团于2006年11月22日签署的《股份及期权购买协议》（经修订），BBVA可一次性行使协议项下所有期权，行权后增持的相关股份禁售期为行权交割完成日起之后三个周年。2009年12月3日，BBVA行使期权权利，从中信集团购买1,924,343,862股本行H股股份，并于2010年4月1日完成交割，因此禁售期为2010年4月1日至2013年4月1日。
    （2）根据2009年6月19日财政部、国资委、证监会、全国社保基金联合下发的《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94号），中信集团将符合政策要求的本行股份共计213,835,341股转持给全国社会保障基金理事会，占本行股本比例为0.55%。上述股份交易截至2009年末已全部完成。根据该办法的规定，转持股份限售期在原国有股东法定禁售期基础上延长三年。
    3.3 公司控股股东情况和实际控制人情况
    报告期内，中信集团是本行的控股股东及实际控制人，共计持有本行61.78%的股份。本报告期内本行的主要股东及实际控制人没有发生变更。
    §4 董事、监事、高级管理人员情况
    4.1 董事、监事、高级管理人员持股变动情况
    截至报告期末，本行董事陈许多琳女士持有中信银行2,974,689股H股，持股数量在报告期内未发生变动。除陈许多琳女士外，本行其他董事、监事、高级管理人员均未持有本行股份。
    §5 董事会报告
    5.1 经济、金融和监管环境
    2010年上半年，受工业生产和贸易快速回暖、消费者信心持续向好等积极因素的影响，全球经济持续复苏，美国、欧洲、日本等发达经济体经济开始恢复性增长，新兴市场经济体和发展中国家经济强劲反弹。但是，欧洲主权债务危机的加剧，使国际金融市场再次陷入动荡，全球主要股指和主要货币汇率出现大幅波动。目前，主权债务危机仍有进一步蔓延的风险，再加上发达国家失业率高企、贸易保护主义抬头、经济刺激政策可能退出等因素的迭加效应，全球经济复苏的不确定性正在显著增大。
    上半年，在国家应对国际金融危机所采取的一系列科学、有效、有力的政策措施的作用下，中国经济总体上保持了高增长、高就业、低通胀的良好发展态势。上半年,中国金融业继续保持平稳较快发展。受益于信贷规模的扩张、资产负债结构的优化调整以及净息差的企稳回升，上半年国内银行业净利润出现较大幅度的增长，整体呈现持续快速健康发展的态势。
    上半年，银监会坚持改革创新、坚守风险底线，在保持监管政策连续性和稳定性的同时，更加注重政策的针对性和灵活性，着力引导银行业把握和科学使用新方法，优化信贷结构，提高信贷质量，重点强化对政府融资平台风险、房地产市场风险以及基层分支机构操作风险等风险的控制，增强全面风险管理能力和可持续发展能力。
    总体上，上半年围绕"保增长、调结构"的目标，中国政府继续实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加快经济发展方式转变，大力发展战略性新兴产业，陆续出台一系列区域经济振兴规划，促进区域经济协调发展。当前，虽然中国经济复苏势头强劲，但是经济发展过程中长期存在的结构性问题，以及国内外经济环境的复杂多变性，都使国内宏观调控面临的两难问题增多，经济复苏的曲折性超出预期。
    5.2 财务报表分析
    2010年上半年，在信贷投放过快和通货膨胀预期加大的情况下，围绕着"稳增长、调结构、控通胀"工作目标，政府出台了一系列宏观调控政策措施，本集团面对复杂多变的形势，紧紧围绕"调结构、强管理、促发展"的工作方针，积极应对市场变化，抢抓机遇，主动进行结构调整，合理控制信贷投放，重点加大负债业务营销，促使本集团整体盈利水平大幅提升，资产质量保持优良，资产规模较快增长，实现了效益、质量、规模的协调发展。
    2010年上半年，本集团实现归属于本行股东的净利润106.85亿元人民币，同比增加33.34亿元人民币，增长45.35%；利息净收入223.63亿元人民币，同比增加66.37亿元人民币，增长42.20%；净息差2.60％（其中本行净息差2.66%），同比提高0.22个百分点。
    截至2010年6月末，本集团不良贷款余额97.05亿元人民币，较上年末减少4.52亿元人民币，下降4.45%；不良贷款率0.81%，较上年末下降0.14个百分点；拨备覆盖率169.92%，较上年末上升20.56个百分点。
    截至2010年6月末，本集团资产总额为19,401.68亿元人民币，较上年末增加1,651.37亿元人民币，增长9.30%；负债总额为18,259.46亿元人民币，较上年末增加1,579.23亿元人民币，增长9.47%；股东权益总额（不含少数股东权益）为1,099.51亿元人民币，较上年末增加71.53亿元人民币，增长6.96%。
    2009年1-6月有关的会计数据和财务指标为追溯调整后数据。
    5.2.1 利润表项目分析
    单位：百万元人民币
    2010年1－6月 2009年1－6月 同比增减额 同比增幅(%)
    利息净收入 22,363 15,726 6,637 42.20
    非利息净收入 3,142 2,584 558 21.59
    营业收入 25,505 18,310 7,195 39.30
    营业税金及附加 (1,696) (1,255) 441 35.14
    业务及管理费 (7,774) (5,799) 1,975 34.06
    资产减值损失 (1,824) (1,459) 365 25.02
    营业外收支净额 70 63 7 11.11
    税前利润 14,281 9,860 4,421 44.84
    所得税 (3,442) (2,379) 1,063 44.68
    净利润 10,839 7,481 3,358 44.89
    其中：归属本行股东净利润 10,685 7,351 3,334 45.35
    归属少数股东损益 154 130 24 18.46
    利息净收入
    本集团的利息净收入既受生息资产收益率与付息负债成本率差值的影响，也受生息资产和付息负债平均余额的影响。2010年上半年，本集团实现利息净收入223.63亿元人民币，同比增加66.37亿元人民币，增长42.20%。
    本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况如下表所示：
    单位：百万元人民币
    项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 2009年
    平均余额 利息 平均收益率/成本率(%) 平均余额 利息 平均收益率/成本率(%) 平均余额 利息 平均收益率/成本率(%))
    生息资产
    客户贷款及垫款 1,141,362 27,780 4.91 883,567 21,315 4.86 974,336 46,617 4.78
    债券投资 209,415 2,770 2.67 206,909 3,359 3.27 205,762 6,239 3.03
    存放中央银行款项 212,346 1,464 1.39 148,134 1,000 1.36 157,938 2,179 1.38
    存放同业及拆出资金款项 76,679 411 1.08 46,224 129 0.56 53,594 377 0.70
    买入返售款项 94,312 1,055 2.26 35,395 330 1.88 34,138 687 2.01
    其它 1,326 8 1.22 12,670 17 0.27 7,609 32 0.42
    小计 1,735,440 33,488 3.89 1,332,899 26,150 3.96 1,433,377 56,131 3.92
    付息负债
    客户存款 1,422,946 9,190 1.30 1,109,712 9,367 1.70 1,183,822 17,767 1.50
    同业及其他金融机构存放及拆入款项 163,503 1,416 1.75 72,360 588 1.64 100,694 1,466 1.46
    卖出回购款项 2,924 14 0.97 3,769 22 1.18 4,642 46 0.99
    其他（1） 29,465 505 3.46 24,253 447 3.72 23,706 868 3.66
    小计 1,618,838 11,125 1.38 1,210,094 10,424 1.74 1,312,864 20,147 1.53
    利息净收入 22,363 15,726 35,984
    净利差（2） 2.51 2.22 2.39
    净息差（3） 2.60 2.38 2.51
    注：（1）包括向中央银行借款、应付债券和交易性金融负债等。
    （2）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。
    （3）按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。
    本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示，其中因规模因素和利率因素共同影响产生的变化反映在利率因素变动中。
    单位：百万元人民币
    2010年1-6月对比2009年1-6月
    规模因素 利率因素 合计
    资产
    客户贷款及垫款 6,213 252 6,465
    债券投资 41 (630) (589)
    存放中央银行款项 433 31 464
    存放同业及拆出资金 85 197 282
    买入返售款项 549 176 725
    其它 (15) 6 (9)
    利息收入变动 7,306 32 7,338
    负债
    客户存款 2,641 (2,818) (177)
    同业及其他金融机构存放及拆入款项 741 87 828
    卖出回购款项 (5) (3) (8)
    其他 96 (38) 58
    利息支出变动 3,473 (2,772) 701
    利息净收入变动 3,833 2,804 6,637
    净息差和净利差
    2010年上半年，本集团净息差上升至2.60%，同比提高0.22个百分点；净利差为2.51%，同比提高0.29个百分点。净息差的提升主要由于本集团在复杂多变的经营形势和激烈的竞争环境下，积极进行结构调整，各项综合调控工作取得预期效果：（1）在严格控制信贷风险的前提下，信贷规模投放适度增加，生息资产同比增加较多，并通过结构调整，提高收益率较高的一般贷款占比；（2）通过加大考核推动力度、实施竞赛激励、调整阶段性目标等一系列举措，多角度、全过程地推动加大存款业务营销，有效推动了负债规模增长。通过上述措施，使得本集团经营效益大幅提升。
    利息收入
    2010年上半年，本集团实现利息收入334.88亿元人民币，同比增加73.38亿元人民币，增长28.06%。利息收入增加的主要原因为生息资产（特别是客户贷款及垫款）规模扩张所致。本集团生息资产的平均余额从2009上半年的13,328.99亿元人民币增至2010上半年的17,354.40亿元人民币，增加4,025.41亿元人民币，增长30.20%；生息资产平均收益率从2009年上半年的3.96%下降至2010年上半年的3.89%，下降0.07个百分点。
    利息支出
    2010年上半年，本集团利息支出111.25亿元人民币，同比增加7.01亿元人民币，增长6.72%。利息支出增加主要来源于付息负债规模的增加，而受利率重订价影响，付息负债平均成本率减少显著，一定程度上抵销了利息支出的增加。本集团付息负债的平均余额从2009年上半年的12,100.94亿元人民币增至2010年上半年的16,188.38亿元人民币，增加4,087.44亿元人民币，增长33.78%；付息负债平均成本率从2009年上半年的1.74%下降至2010年上半年的1.38%，降低0.36个百分点。
    非利息净收入
    2010年上半年，本集团实现非利息净收入31.42亿元人民币，同比增加5.58亿元人民币，增长21.59%。2010年上半年和2009年上半年非利息净收入占经营收入的比例分别为12.32%、14.11%。
    单位：百万元人民币
    2010年1－6月 2009年1－6月 同比增减额 同比增幅(%)
    手续费及佣金净收入 2,529 1,940 589 30.36
    汇兑净收益 269 296 (27) (9.12)
    公允价值变动收益 510 77 433 562.34
    投资(损失)/收益 (258) 190 (448) -
    其他业务收入 92 81 11 13.58
    非利息净收入合计 3,142 2,584 558 21.59
    资产减值损失
    单位：百万元人民币
    2010年1-6月 2009年1-6月 同比增减额 同比增幅(%)
    客户贷款及垫款 1,671 1,371 300 21.88
    表外信贷资产 83 43 40 93.02
    投资 - 46 (46) -
    其他（注） 70 (1) 71 -
    资产减值损失总额 1,824 1,459 365 25.02
    注：包括抵债资产和其他资产的减值损失。
    业务及管理费
    单位：百万元人民币
    2010年1－6月 2009年1－6月 同比增减额 同比增幅(%)
    员工成本 3,960 2,900 1,060 36.55
    物业及设备支出及摊销费 1,489 1,258 231 18.36
    其他 2,325 1,641 684 41.68
    业务及管理费用小计 7,774 5,799 1,975 34.06
    成本收入比率 30.48% 31.67% 下降1.19个百分点
    2010年上半年，本集团发生业务及管理费用77.74亿元人民币，同比增加19.75亿元人民币，增长34.06%，主要由于本集团业务发展迅速，机构扩张，营业网点增加，相应地加大了员工成本和物业及设备支出及管理费用。
    2010年上半年，本集团成本收入比率为30.48%，下降1.19个百分点，主要由于：（1）业务规模扩张带来营业收入增加；（2）本集团有效的成本管理控制。
    所得税分析
    2010年上半年，本集团所得税费用为34.42亿元人民币，同比增加10.63亿元人民币，增长44.68%。本集团有效税率为24.10%，较2009年上半年的24.13%下降0.03个百分点。
    5.2.2 资产负债项目分析
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    客户贷款及垫款总额 1,192,838 - 1,065,649 -
    其中：
    公司贷款 956,135 - 822,635 -
    票据贴现 46,131 - 94,774 -
    个人贷款 190,572 - 148,240 -
    减值准备 (16,491) - (15,170) -
    客户贷款及垫款净额 1,176,347 60.6 1,050,479 59.2
    投资(1) 243,893 12.6 208,400 11.8
    现金及存放中央银行款项 249,963 12.9 224,003 12.6
    存放同业及拆出资金净值 101,045 5.2 81,808 4.6
    买入返售款项 143,032 7.4 185,203 10.4
    其他(2) 25,888 1.3 25,138 1.4
    总资产 1,940,168 100.0 1,775,031 100.0
    客户存款 1,629,302 89.2 1,341,927 80.5
    其中：
    公司存款 1,349,508 73.9 1,097,852 65.8
    个人存款 279,794 15.3 244,075 14.7
    同业及其他金融机构存放及拆入款项 127,342 7.0 279,602 16.8
    卖出回购款项 4,348 0.2 4,100 0.2
    应付债券 34,553 1.9 18,422 1.1
    其他(3) 30,401 1.7 23,972 1.4
    总负债 1,825,946 100.0 1,668,023 100.0
    注：（1）包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。
    （2）包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产、衍生金融资产以及其他资产。
    （3）包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债及其他负债等。
    本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至 2010年6月30日，本集团扣除减值损失准备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为60.6%。
    贷款业务
    有关贷款业务分析参见本半年报"董事会报告－风险管理"章节。
    投资业务
    投资组合分析
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    价值 占比（%） 价值 占比（%）
    持有至到期债券 114,578 47.0 107,466 51.6
    可供出售债券 115,065 47.2 88,380 42.4
    以公允价值计量且变动计入损益的债券 6,608 2.7 4,444 2.1
    债券合计 236,251 96.9 200,290 96.1
    可供出售投资基金 5,345 2.2 5,487 2.6
    以公允价值计量且变动计入损益的投资基金 3 - 3 -
    投资基金合计 5,348 2.2 5,490 2.6
    可供出售权益投资 32 - 364 0.2
    交易性权益投资 2 - 2 -
    长期股权投资 2,260 0.9 2,254 1.1
    权益投资合计 2,294 0.9 2,620 1.3
    投资合计 243,893 100.0 208,400 100.0
    持有至到期债券中上市证券市值 1,208 1,941
    债券投资分类情况
    截至2010年6月30日，本集团债券投资2,362.51亿元人民币，比上年末增加359.61亿元人民币，增长17.95%，主要是由于本集团根据对未来市场利率走势的预判，结合资产负债结构调整，在考虑投资收益与风险的基础上，主要投向收益率较高的中长期及信用等级较高的政府债券、央行票据、政策性银行债券及其他债券增加所致。
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    政府 66,404 28.1 46,802 23.4
    中国人民银行 53,582 22.7 48,214 24.1
    政策性银行 37,291 15.8 29,780 14.9
    同业及其他金融机构 25,569 10.8 28,598 14.3
    公共实体 3,396 1.4 5,730 2.8
    其他 50,009 21.2 41,166 20.5
    债券合计 236,251 100.0 200,290 100.0
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    中国境内 212,338 89.9 169,065 84.4
    中国境外 23,913 10.1 31,255 15.6
    债券合计 236,251 100.0 200,290 100.0
    投资质量分析
    下表为投资减值准备的变化。
    单位：百万元人民币
    2010 年
    6月 30日 2009 年
    12月 31日
    期初余额 586 799
    本期计提 - 63
    核销 - (79)
    转出(注) (73) (197)
    期末余额 513 586
    注：2010年上半年转出包括逾期债券投资的减值准备转出至坏账准备。
    单位：百万元人民币
    2010年
    6月 30日 2009 年
    12月 31日
    可供出售投资减值准备 299 371
    持有至到期投资减值准备 214 215
    长期股权投资减值准备 - -
    合 计 513 586
    截至2010年6月30日，本集团持有外币债券总额 47.21亿美元（折合人民币320.62亿元）。其中，本行持有24.87亿美元，海外子公司持有22.34亿美元。
    截至报告期末，本集团持有外币住房按揭抵押债券4.40亿美元（折合人民币29.88 亿元）,占本集团本外币债券投资的1.26 %,其中95.23%为优级住房按揭抵押债券。本集团持有中级住房按揭抵押债券0.21亿美元(折合人民币1.42 亿元), 累计提取减值准备0.14亿美元(折合人民币0.98 亿元)。本集团未持有美国次级住房按揭抵押债券。
    本集团持有房利美和房地美担保的住房按揭抵押债券3.70亿美元（折合人民币25.16亿元），没有持有房利美和房地美发行的机构债。
    本集团持有雷曼兄弟公司的相关债券面值0.75亿美元（折合人民币5.08亿元）,已全额提取减值准备。
    本集团秉持审慎的原则，已累计提取外币债券投资减值准备0.73亿美元（折合人民币4.96亿元）。其中，本行计提减值准备0.71亿美元，海外子公司计提减值准备0.02亿美元。
    衍生工具分类与公允价值分析
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    名义本金 公允价值 名义本金 公允价值
    资产 负债 资产 负债
    利率衍生工具 189,139 1,928 1,893 174,179 1,762 2,203
    货币衍生工具 387,839 1,810 1,713 271,623 1,405 1,404
    信用衍生工具 990 9 13 956 14 20
    权益衍生工具 264 2 2 126 1 1
    合　计 578,232 3,749 3,621 446,884 3,182 3,628
    客户存款
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    公司存款
    活期 689,544 42.3 581,483 43.3
    定期 659,964 40.5 516,369 38.5
    协议 23,660 1.5 7,810 0.6
    非协议 636,304 39.0 508,559 37.9
    小计 1,349,508 82.8 1,097,852 81.8
    个人存款
    活期 79,117 4.9 66,908 5.0
    定期 200,677 12.3 177,167 13.2
    小计 279,794 17.2 244,075 18.2
    客户存款合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0
    截至2010年6月30日，本集团客户存款总额16,293.02亿元人民币，比上年末增加2,873.75亿元人民币，增长21.42%。
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比 余额 占比
    公司存款
    活期 676,393 44.2 563,534 44.8
    定期 609,900 39.8 485,851 38.5
    协议 23,660 1.5 7,810 0.6
    非协议 586,240 38.3 478,041 37.9
    小计 1,286,293 84.0 1,049,385 83.3
    个人存款
    活期 63,712 4.2 49,066 3.9
    定期 181,620 11.8 160,613 12.8
    小计 245,332 16.0 209,679 16.7
    客户存款合计 1,531,625 100.0 1,259,064 100.0
    本行客户存款总额15,316.25亿元人民币，比上年末增加2,725.61亿元人民币，增长21.65%。本行公司存款余额比上年末上升2,369.08亿元人民币，其中协议存款由2009年12月 31日的78.10亿元人民币增加158.50亿元人民币至2010年6月30日的236.60亿元人民币，主要由于本行调整资产负债结构所致。截至2010年6月 30日本行个人客户存款增加356.53亿元，增长17.00%，主要由于个人定、活期存款均有大幅增加。
    客户存款币种结构
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    人民币 1,487,774 91.3 1,214,773 90.5
    外币 141,528 8.7 127,154 9.5
    合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0
    按地理区域划分的存款分布情况
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    环渤海地区（注） 474,089 29.1 408,341 30.4
    长江三角洲 420,416 25.8 346,036 25.8
    珠江三角洲及海峡西岸 220,715 13.6 176,916 13.2
    中部地区 204,082 12.5 158,463 11.8
    西部地区 161,930 9.9 127,974 9.5
    东北地区 50,320 3.1 41,220 3.1
    境外 97,750 6.0 82,977 6.2
    客户存款合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0
    注：包括总部。
    按剩余期限统计的存款的分布
    下表列示了本集团截至 2010年6月30日按剩余期限统计的客户存款分布情况。
    单位：百万元人民币
    逾期/不定期 3个月到期 3－12个月到期 1－5年到期 5年后到期 合计
    余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%)
    公司存款 768,597 47.2 274,898 16.9 266,787 16.4 17,399 1.1 19,827 1.2 1,349,508 82.8
    个人存款 134,757 8.3 63,937 3.9 68,734 4.2 12,364 0.8 2 - 279,794 17.2
    合计 903,354 55.5 338,835 20.8 337,521 20.6 29,763 1.9 19,829 1.2 1,629,302 100.0
    股东权益
    报告期内股东权益变动情况请参见本集团财务报表-合并股东权益变动表。
    主要表外项目
    截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示：
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    信贷承诺
    -银行承兑汇票 393,049 305,363
    -开出保函 75,403 62,901
    -开出信用证 89,407 52,585
    -不可撤销贷款承诺 60,202 41,229
    -信用卡承担 37,958 40,597
    小　　计 656,019 502,675
    经营性租赁承诺 5,390 4,585
    资本承担 276 695
    用作质押资产 5,575 5,241
    合　　计 667,260 513,196
    5.2.3 补充财务指标
    主要指标（1） 标准值(%) 本行数据(%)
    2010年
    6月30日 2009年
    12月31日 2008年
    12月31日
    流动性比例
    其中：人民币 ≥25 53.30 48.12 51.37
    外币 ≥25 77.05 104.47 83.24
    存贷款比例（2）
    其中：人民币 ≤75 72.03 79.96 73.29
    折人民币 ≤75 72.60 79.62 72.14
    注：（1）以上数据均按中国银监会监管口径计算。
    （2）计算存贷款比率，贷款包括贴现数据。
    5.2.4 资本充足率
    单位：百万元人民币
    2010年
    6月30日 2009年
    12月31日 2008年
    12月31日(注)
    扣除前总资本 152,860 122,735 106,969
    其中：核心资本总额 114,222 103,573 92,042
    附属资本总额 38,638 19,162 14,927
    扣除:未合并股权投资及其他 4,128 4,147 99
    资本净额 148,732 118,588 106,870
    核心资本净额 112,190 101,527 91,993
    风险加权资产 1,358,402 1,106,648 746,547
    核心资本充足率 8.26% 9.17% 12.32%
    资本充足率 10.95% 10.72% 14.32%
    注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实施并表监管。2009年末数据已按集团口径重述，2008年数据按本行口径计算。
    5.2.5 主要会计估计与假设
    本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合《企业会计准则》报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且会不断对其进行评估。本集团作出的估计和假设，均已适当地反映了本集团的财务状况。
    本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：金融工具的确认与计量（贷款减值损失准备及呆账核销、债券及权益性投资分类、交易性投资及指定以公允价值计量且其变动计入损益的交易公允价值计量、可供出售投资公允价值计量、衍生金融工具的公允价值计量）、养老精算福利责任的确认、递延所得税及所得税费用的确认等。
    5.2.6 公允价值计量
    本行对金融工具的公允价值计量按照《中信银行资金资本市场业务金融工具取价办法》执行，公允价值的确定方法包括采用金融媒介报价、采用公开或自主估值技术和采用交易对手或第三方询价法。本行对公允价值的计量原则上优先使用活跃市场交易报价，对于没有活跃市场的金融工具，使用最近市场交易报价，而对于没有市场报价的金融工具，使用估值技术或询价法取得。
    本行严格执行公允价值计量的内部控制流程。业务部门、风险管理部门和会计核算部门根据业务需要共同确认金融工具公允价值计量的原则和方法。公允价值计量的相关制度和方法由本行市场风险管理委员会审核批准。
    持有与公允价值计量相关项目情况及持有外币金融资产、金融负债情况详见财务报表附注56。
    5.2.7 会计报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
    项目 2010年6月末/上半年 较上年末/
    上年同期(%) 主要原因
    存放同业款项 45,129 71.47 结构调整，存放同业款项增加
    交易性金融资产 6,613 48.64 交易性债券增加
    同业及其他金融机构存放款项 122,321 (55.53) 结构调整，同业存放款项到期减少
    交易性金融负债 5,080 84.39 指定为以公允价值计量的结构性存款增加
    应付债券 34,553 87.56 本期发行次级债券
    其他负债 7,206 139.40 应付2009年度现金股利
    未分配利润 24,971 40.91 本期利润增加
    投资(损失)/收益 (258) - 衍生金融产品投资损失
    公允价值变动损益 510 562.34 市场回暖，公允价值重估收益增加
    营业税金及附加 1,696 35.14 应税收入增加
    业务及管理费 7,774 34.06 规模扩大，相应员工成本及业务费用增加
    所得税费用 3,442 44.68 应纳税所得额增加
    5.2.8 分部报告
    业务分部
    本集团在公司银行业务领域一直保持着领先优势，2010年上半年公司银行业务为本集团贡献营业利润129.61亿元人民币，占比达88.76%。2010年上半年资金业务贡献的营业利润7.28亿元人民币，占比4.99%。2010年上半年个人银行业务为本集团贡献营业利润3.04亿元人民币，占比2.08%。2010年上半年海外子公司为本集团贡献营业利润6.09亿元人民币，占比4.17%。
    地区分部
    长江三角洲、珠江三角洲及海峡西岸、环渤海地区三个区域一直是本集团重要的收入和利润增长来源，2010年上半年营业利润总额88.89亿元，占全部营业利润比重达62.55%。近年，本集团中部、西部及东北部地区业务也取得了较快发展，2010年上半年的营业利润36.91亿元人民币，占比25.97%。此外香港地区营业利润为6.56亿元，经济效益稳步提升。
    5.2.9 投资项目
    报告期末，本行所有募集资金按照中国银监会和中国证监会的批复，全部用于充实公司资本金，提高公司的资本充足率和抗风险能力；本行无非募集资金投资的重大项目。
    5.2.10 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    □ 适用 √不适用
    5.2.11 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
    □ 适用 √不适用
    5.2.12 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    □ 适用 √不适用
    5.2.13 报告期内修改经营计划说明
    □ 适用 √不适用
    5.2.14 预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    □ 适用 √不适用
    5.3 业务综述
    5.3.1 公司银行业务
    2010年，本行积极推动公司银行业务向资本节约型增长模式转变，加快公司银行业务结构、客户结构和收入结构的调整，大力发展供应链金融、小企业金融、投资银行、现金管理、托管及电子银行等新兴业务。在继续保持本行公司银行传统业务优势的同时，加快发展中间业务，巩固和加强了本行公司银行业务的可持续发展能力。截至报告期末，本行公司存款余额12,862.93亿元人民币，比上年末增长22.58%；公司贷款余额9,416.76亿元人民币，比上年末增长8.63%；实现公司银行非息净收入17.87亿元人民币，同比增长38.10%。
    对公存贷款业务
    本行积极推动优化公司存款增长模式，大力拓展财政、税收等机构类客户存款和企业结算存款，积极构建公司存款的内生增长机制和长效推动机制，推动本行公司存款的持续较快增长。截至报告期末，本行公司存款余额12,862.93亿元人民币，比上年末增长22.58%。其中财政、税收等机构类客户存款余额3,694.92亿元人民币，比上年末增长33.17%，占本行公司存款的28.73%，占比较上年末提高2.29个百分点。
    本行继续强化资本约束理念，科学配置信贷资源，积极拓展符合本行战略要求和政策导向的行业、客户和产品，促进信贷业务结构的调整，确保了本行高收益信贷资产的稳定增长。截至报告期末，本行公司贷款余额9,416.76亿元人民币（含票据贴现），比上年末增长8.63%，其中，一般性贷款余额8,975.02亿元人民币，比上年末增长16.02%。
    金融机构业务
    本行继续加强金融同业合作平台建设，启动了银行同业客户批量授信工作，开拓第三方存管业务和融资融券业务，深化与券商及证券投资者的合作，进一步拓宽了本行金融同业业务合作渠道。报告期内，本行为162家中资银行类金融机构核定了授信额度，累计与81家券商签署了第三方存管协议，新开立券商机构客户836户。通过推动与证券公司、银行类金融机构、财务公司以及其它金融机构的合作，本行金融机构存款保持稳定增长，业务结构进一步优化。截至报告期末，本行金融机构存款日均余额1,580.17亿元人民币，比上年末增长73.19%；其中，银行类金融机构存款日均余额占比提升至53.42%，由第三方存管业务带动的金融机构存款日均余额占比达10.93%。
    国际业务
    本行国际业务包含国际信用证、国际贸易汇款、出口托收、进口代收、保函、进口押汇、出口押汇、打包贷款、福费廷和保理等产品。本行着力打造"您身边的外汇专家"的外汇业务品牌形象，及时根据客户需求设计多样化的创新产品和全流程的解决方案，推动了国际业务的发展。2010年上半年，本行国际结算量(贸易项下)737.53亿美元，同比增长55.91%，超过全国进出口贸易增长率约12个百分点。根据国际商会（ICC）统计，截至报告期末，本行国际结算量以5.56%的市场份额在国内中小股份制商业银行中位居首位。报告期内，发放贸易融资52.83亿美元，同比增长29.63%；贸易融资余额32.74亿美元，比上年末增长4.57%；实现国际业务总收入8.89亿元人民币，同比增长28.26%。
    投资银行业务
    2010年，本行推行专业化经营模式，大力拓展债券承销、银团贷款、并购贷款、出口信贷、国内保理、资产管理、财务顾问等业务，投资银行各项业务实现了稳健、快速的发展。截至报告期末，本行投资银行非利息净收入达7.16亿元人民币，同比增长65.36%，占对公非利息净收入的40.07%。其中，投资银行顾问和咨询费收入、资产管理收入、结构融资手续费收入和债券承销费收入分别为2.87亿元、1.94亿元、1.35亿元和0.99亿元，同比增长分别为13.92%、631.62%、70.58%和32.82%；对公信托理财产品销售规模达363.27亿元，同比增长741.29%；结构融资资产规模达767.94亿元，比上年末增长30.87%；债券承销规模达206.67亿元，同比增长66.60%。
    据彭博统计数据排名，本行在大陆地区中、外资银行牵头银团贷款金额排名中位居第二。本行被《证券时报》评为"中国区2010年最佳银团融资银行"，本行"北汽投收购萨博核心技术"项目被评为"2010年度最佳并购服务项目"。
    供应链融资业务
    本行致力于供应链金融业务的专业化经营，积极搭建以核心企业为中心的全流程供应链金融融资服务体系，并建立了15家试点分行，推动本行汽车金融业务和钢铁金融业务的集中化管理，提升本行供应链金融业务的专业化服务水平和市场竞争力。截至报告期末，本行合作经销商达2,976户，比上年末增加588户，增长24.62%；吸收经销商和厂商日均存款共计851.87亿元人民币，同比增长34.82%。汽车金融方面，本行向汽车经销商提供的融资量首次半年突破千亿元，达到1,060.67亿元人民币，同比增长100.28%，高于同期中国汽车销量增幅；合作汽车厂商达65家，其中建立"总对总"汽车销售金融服务网络的厂商（品牌）共47家，已基本覆盖国内主要汽车生产厂商。
    现金管理业务
    本行加快了现金管理业务产品体系建设步伐，推出了现金管理5.0版本，扩展了现金管理附属账户产品，启动了多银行资金管理系统托管模式建设，推进了外币现金池项目的实施，提升了本行现金管理综合服务能力。截至报告期末，本行现金管理有效项目数和客户数分别达到1,229个、7,130户，比上年末分别增长22.65%、29.57%；实现交易金额36,660.56亿元人民币，同比增长97.73%。
    小企业金融
    本行按照"专营"和"非专营"两大服务模式推进小企业金融体系建设，在14家分行设立专营机构。加快产品方案的整合和推广，形成三大类二十四种产品体系，本行"中信小企业成长伴侣"品牌影响力不断提升。截至报告期末，本行小企业客户总数达8,451户，同比增长13.60%；授信余额折合人民币1,183.61亿元，比上年末增长24.27%，其中，一般性贷款余额521.7亿元人民币，比上年末增长29.13%；不良率为0.65%，比上年末下降0.17个百分点。
    资产托管业务
    本行继续夯实传统托管业务，积极开拓创新领域，优化业务结构，保持了托管业务的持续、快速增长。截至报告期末，全行托管规模1,713.45亿元人民币，连续17个月保持正增长，比上年末增长52.78%；托管费收入7,833.72万元人民币，同比增长61.57%。养老金业务签约规模达62.57亿元人民币，比上年末增长21.61%。
    5.3.2 零售银行业务
    2010年上半年，面对国内外宏观经济环境的不确定性，本行围绕"促进内生增长机制的形成，构建全功能零售银行体系"的目标，坚持理财与储蓄"双支撑"的业务发展策略，大力推进中间业务发展，致力于改善业务结构，增强盈利能力。截至报告期末，本行个人存款余额2,453.32亿元人民币，比上年末增长17.00%；个人贷款余额1,752.20亿元人民币，比上年末增长31.12%。零售银行经营收入35.55亿元人民币，同比增长38.87%，占本行营业收入的14.76%。其中，零售非利息净收入7.42亿元人民币，同比增长4.65%，占全行非利息净收入的28.44%。零售银行客户基础进一步扩大，截至报告期末，本行零售银行客户数为1,744.58万户 ，比上年末增长7.75%。
    零售管理资产
    2010年上半年，本行零售银行业务坚持理财与储蓄"双支撑"的业务发展策略，在稳定财富管理和资金沉淀的基础上，大力拓展结算交易类储蓄，协调理财与储蓄的发展规模，促进储蓄存款可持续稳定增长。截至报告期末，本行个人储蓄存款余额达2,453.32亿元人民币，比上年末增长17.00%，零售管理资产达3,681.69亿元，比上年末增长22.22%。
    零售信贷
    上半年，本行零售信贷在保持以房贷为核心的基础上，不断调整产品结构，在住房贷款增长的同时，大力发展经营类贷款。截至报告期末，本行零售信贷余额1,608.74亿元人民币，比上年末增长34.38%。其中，个人住房按揭贷款达1,357.54亿元人民币，比上年末增长30.96%；个人经营贷款余额达107.26亿元人民币，比上年末增长66.21%；商用房贷款余额34.90亿元人民币，比上年末增长25.65%。
    本行加强零售信贷的风险管理，不良贷款额和不良贷款率实现"双下降"。零售信贷不良额3.73亿元人民币，比上年末减少0.15亿元人民币；不良贷款率0.23%,比上年末下降0.09百分点，其中住房按揭贷款不良贷款率0.13%，比上年末下降0.04个百分点。
    财富管理
    上半年，针对投资理财市场和客户需求的变化，本行不断创新理财产品，推出了资产组合类、债券池类等理财产品、"假日赢"和"期期赢"等结构性存款产品，进一步丰富了产品线；针对高端客户推出理财快车、券商专户理财等个性化定制产品，对维护高端客户发挥了重要作用。截至报告期末,理财销售折计1,135.49亿元人民币，同比增长332.05%，超过2009年全年销售量。理财产品手续费收入1.72亿元人民币，同比增长4.87%。
    上半年，本行继续加大代销类产品的开发和营销力度，形成本/外币固定和类固定收益产品、基金专户产品、开放式基金、券商集合理财、信托产品、结构性产品等多元化的理财业务产品线。截至报告期末，本行代销基金与保险手续费收入合计3,830.71万元人民币。
    2010年上半年，本行加强了对现有贵宾客户 的交叉营销力度，开展了白金专案营销活动。截至报告期末, 本行贵宾客户管理资产余额2,306.73亿元人民币，占零售管理资产总额62.90%；贵宾客户新增管理资产520.22亿元人民币，占全行新增零售管理资产的77.73%。本行管理资产超过50万元人民币的贵宾客户数量为146,058户，比上年末增长21.02%。
    私人银行
    本行针对可投资资产在800万人民币以上的个人及其控股或持股企业提供私人银行服务，以"成为您尊逸生活伙伴"为服务理念。截至报告期末，本行私人银行客户数量达7,563户，比上年末增长44.80%。2010年上半年，本行私人银行业务以实施动态财富管理服务为核心，陆续推出"健康养生俱乐部"、"投资者俱乐部"、"未来领袖俱乐部"等增值服务，进一步完善了私人银行服务体系。
    信用卡
    2010年上半年，本行稳健推动信用卡业务增长，进行有效的风险控制，进一步提高盈利能力。截至报告期末，本行信用卡累计发卡1,030.35万张，比上年末增长10.42%；信用卡交易量达433.77亿元人民币，同比增长18.13%；信用卡贷款余额为143.46亿元人民币，比上年末增长3.08%。
    在信用卡业务规模不断增长、风险形势持续向好的同时，本行信用卡收入持续增长，收入结构继续优化，盈利能力进一步提升。2010年上半年，信用卡业务收入达11.28亿元人民币，同比增长14.55%，其中，信用卡年费、分期业务及交叉销售业务收入占比达16.55%，同比上升6.14个百分点。信用卡实现税前盈利3.35亿元人民币，同比增长164.12%，超过2009年全年税前盈利。
    5.3.3 资金资本市场业务
    2010上半年，本行积极调整业务结构，努力提高资金资本市场业务产品、价格及服务的竞争力，向客户提供多元化的金融服务。本行进一步夯实研究基础，加强研究对投资的支持，强化风险控制，构造合理的风险收益组合。抓住外汇业务和人民币利率做市业务的市场机会，适时调整交易策略，保持了市场的领先地位。同时，本行进一步贯彻"简单产品、高效营销"的业务发展策略，推动中间业务的持续发展。
    本行资金资本市场业务坚持稳健地开展资产管理业务，以外汇和利率做市业务强化品牌，以简单产品销售促进非利息收入和有效客户增长，取得了较好业绩。截至报告期末，本行资金资本市场业务营业收入为8.46亿元人民币，占全行营业收入3.51%。
    本行继续实施高效营销的业务发展策略，进一步丰富产品线，优化客户结构。同时本行按照立足本土市场、积极做市的策略，大力开展外汇交易、人民币债券交易和理财业务。强化"交易－销售"的业务模式，实现交易与销售的相互促进、共同发展，有效地巩固了客户基础，保障了非利息收入业务的持续发展。截至报告期末，本行资金资本市场业务非利息净收入为 1.43亿元人民币，占全行非利息净收入的5.48%。
    外汇市场业务
    2010年上半年，国内外市场正在逐步复苏，但诸多不确定性和复杂性仍将存续。本行坚持外汇业务的稳健经营，加强风险控制，柜台结售汇业务市场占有率在中小股份制商业银行中名列前茅。本行银行间外汇做市业务也保持市场相对领先优势，交易量排名一直居于市场前列。
    本币债券和利率做市业务
    2010年上半年，由于国内外经济环境的复杂，市场较以往表现出更大的波动性和不确定性。在此环境下，本行通过对市场的预判和把握，及时调整交易策略，进一步加强本币债券做市和利率衍生品做市业务，积极持续地为市场提供交易流动性。报告期内，本行债券做市业务排名跻身市场前列，2010年一季度获银行间市场交易商协会颁发的"优秀债券做市商"称号；利率衍生品做市业务保持较高的市场占有率，巩固了本行本币市场做市商的地位。
    理财及衍生产品交易业务
    2010年上半年，本行以目标客户需求为导向，以人民币债券资产池理财业务为重点，以银行自主定价、主动管理的业务模式为核心，不断提升代客理财自主投资能力。本行继续加大产品研发力度，进一步丰富理财产品体系，较好满足了不同层次客户的理财需求。
    本行按照简单产品，高效营销的原则，审慎稳健推进衍生产品业务发展，致力于以标准化的简单产品，为客户提供高品质、专业化的保值避险服务，提高企业风险管理的效率和能力。
    债券投资
    2010年，本行坚持投资的安全性、流动性和收益性平衡原则，科学配置资产，提高资产管理的效率。本行积极调整外币资产结构，减持预期风险较高资产，提高低风险债券的投资比例，增强了整体资产收益的稳定性及抗风险能力。2010年，本行适度增加了人民币债券投资规模，继续采取稳健的投资策略，保持较短久期，提高了资产的整体收益率。
    5.3.4 中信综合金融服务平台
    中信集团旗下涵盖银行、证券、基金、信托、保险、期货等金融子公司，且诸多子公司均处于行业龙头地位。本行通过中信综合金融服务平台，正逐步形成独特的竞争力。
    提供综合金融解决方案
    本行通过金融产品交叉销售以及对重大项目进行联合市场营销，为客户提供差异化的综合金融服务。
    --承销短期融资券和中期票据。本行与中信证券联合为客户主承销发行了短期融资券20亿元人民币以及中期票据16亿元人民币。
    --发行对公理财产品。本行与中信信托联合发行地产基金类理财产品，共募集资金6.10亿元人民币，为本行高端战略客户提供综合投融资服务方案。本行与中信证券合作发行"中信聚金理财全面配置系列"理财产品累计81.62亿元人民币。
    --开展跨境银团业务。本行与子公司中信银行国际合作，共同为客户提供2亿美元跨境银团融资服务。
    广泛开展客户资源共享
    本行与中信集团旗下的中信证券、中信建投、中信金通、中信万通等4家证券公司开展第三方存管业务合作，成为中信证券、中信金通的主办存管银行、中信建投、中信万通的一般存管银行。截至报告期末，本行与上述4家证券公司共享机构客户5,348户，为本行实现存管手续费468.19万元人民币；来自中信集团旗下证券公司的第三方存管个人客户新增7万人。
    开展产品交叉设计和交叉销售
    --发挥托管业务平台优势。本行与中信集团各子公司在产品开发、产业（创投）基金业务平台搭建以及托管市场开拓等方面展开了全面合作。其中，与中信信托及中信资本合作的PE产品托管规模本外币合计52.04亿元人民币；与中信证券合作的证券公司集合/定向资产管理项目托管规模为89.50亿元人民币；与中信建投证券合作的证券公司集合项目托管规模为8.54亿元人民币；与中信信托合作的集合和单一资金信托计划托管规模为303.62亿元人民币。
    --联合开发年金业务。本行和中信信托、中信证券等子公司开展了广泛的业务合作。报告期内，本行与中信集团各子公司共同设计推出 "中信信瑞"企业年金产品，规模达4,256.78万元人民币；与中信证券合作推出的"锦绣人生"企业年金计划规模达2.12亿元人民币；与泰康养老合作推出的"祥瑞信泰"企业年金计划规模达8,559.35万元人民币；与华夏基金合作推出的 "金色人生1号"企业年金计划规模达7,542.90万元人民币。
    大力推动跨境业务
    本行并购中信国金后，积极推进境内外业务联动，协同效应和集团综合优势逐渐显现。2010年5月10日，中信国金控股的中信嘉华银行正式更名为"中信银行国际"，标志着中信银行内部整合迈出关键步伐。中信银行将结合全国性网络，以及中信银行国际在香港、美国和澳门的经营平台，加快发展国内外商业银行业务，未来中信银行将以一个共同平台扩展中国内地、港澳地区及国际业务。
    国际业务方面，本行与中信银行国际发生国际结算委托业务量约94.87亿美元。目前，中信银行国际在香港跨境人民币贸易结算业务的市场份额位居前三位。
    资金资本市场业务方面，双方为客户提供人民币无本金交割远期外汇服务合约总额为上年同期的四倍。
    私人银行业务方面，本行依托中信银行国际服务平台，在香港设立了"中信银行私人银行客户专享中心"，开展了私人银行客户两地服务等领域的合作。
    此外，双方还联合开展跨境银团贷款等服务。
    5.3.5 与战略投资者的合作
    2010年上半年，本行与BBVA进一步推进了现金管理、国际业务、投资银行、私人银行、汽车金融、培训等方面的战略合作。双方高层通过战略合作委员会定期会晤，保持了顺畅的沟通机制，共同推进各领域的合作不断深化。
    5.3.6 信息技术
    2010年上半年，本行继续完善信息技术治理结构，健全信息科技决策机制与组织管理体系；结合重大项目和系统升级改造，持续优化全行信息技术整体架构，促进应用整合与信息共享；推进精细化、专业化管理，健全应用开发、质量和运行维护管理体系，提升信息技术对业务的支持保障能力和信息科技风险管控能力。
    --完善了包括需求管理、立项管理、质量管理、项目后评价管理在内的一系列跨部门信息科技管理制度，同时成立了架构管控与数据治理组织体系, 提升了本行信息技术治理水平。
    --按照信息技术规划目标和路径，本行已着手建立或完善全行级客户信息管理系统、统一工作流平台、统一支付平台、渠道整合平台等重大信息技术基础设施，为信息技术架构优化和应用体系建设奠定坚实基础。
    --以"预防为主、处置高效"为指导，完善了生产运行组织管理和制度建设，推动自动化工具更加广泛和深入地应用，通过演练和总结进一步增强突发事件处置能力，初步建立了全行一体的运营维护管理体系。全行信息系统稳定性、可用性明显提高。
    --在专业化、精细化管理思路指导下，本行加强了全行科技投入预算的统一管理和系统建设的统筹规划，优化了信息技术组织结构、岗位设置及工作流程。
    5.3.7 境内分销渠道
    分支机构
    2010年上半年，本行继续加快现有重点和中心城市网点建设步伐，进一步完善东部沿海地区布局，同时，适当弥补中西部发达二线城市机构空白点，先后有南阳、江门、曲靖、漳州、乌鲁木齐、萍乡、鄂尔多斯和潍坊等8家分行以及32家支行实现开业。截至报告期末，本行已在全国74个大中城市设立机构网点647家，其中一级（直属）分行32家，二级分行36家，支行579家。
    自助服务网点和自助服务设备
    2010年上半年，本行在加强自助银行交易安全风险防范的同时，不断扩大自助银行和自助设备分销网络，提高自助设备交易替代率。截至报告期末，本行在境内拥有1,104家自助银行和3,718台自助设备（取款机、存款机和存取款一体机），分别比上年末增长12.31%和5.81%。
    手机银行
    2010年上半年，继去年末正式推出了手机银行2.0版后，本行继续完善手机银行系统，着手开发手机银行iPhone等版本和手机支付网关。2010年上半年，本行手机银行客户数10,953户，较上年末增长132.20%；交易量2,822.50万元人民币，同比增长869.73%。
    网上银行
    个人网银方面，本行坚持"提高科技替代率"的发展战略，实施客户获取、经营、提升同步推进的策略，继续按照"客户体验指标模型"开发优化网银性能，全行个人网银业务继续保持快速增长势头。2010年上半年，本行个人网银客户数达374.66万户，比上年末增长57.31%；个人网银客户覆盖率达到21.48%，比上年末提高6.77个百分点；交易笔数达651.52万笔，为上年同期的2.21倍；交易金额达3495.44亿元 人民币，为上年同期的4.51倍。全行个人电子银行业务替代率达到61.33%。
    公司网银方面，本行成功上线了公司网银6.1版，推进手机银行、电话银行和财资空间社区服务功能的优化，完成了电话客服系统的升级，加快银企直联渠道建设，形成了较为完善的电子银行服务渠道体系。截至报告期末，本行公司网银累计交易金额52,183.65亿元人民币，是上年同期的2.0倍；笔数替代率、金额替代率分别达到26.38%和48.08%，比上年末分别提高8.35个百分点和14.38个百分点。
    电话银行
    本行通过全国统一的电话银行为客户提供咨询服务、在线交易和主动关怀等差异化服务。在95558大众客户服务号码基础上，开设贵宾服务专用号码10105558，为贵宾客户提供贵宾登机、汽车救援、高尔夫预约、医疗绿色通道等增值服务。通过丰富的在线交易、主动的外呼营销和多种业务集中操作等经营策略，使电话银行与贵宾理财、网上银行、个人贷款、借记卡等各项业务深度整合，实现了电话银行的"空中服务"与营业网点"地面服务"的有机结合，成为全行经营客户战略的重要组成部分。电话银行中心重视规范化、标准化和数字化管理，连续四年以"零不符合项"通过ISO9000质量体系认证，并获得CCCS（Customer Contact Center Standard）客户联络中心标准委员会的五星级呼叫中心认证。
    5.3.8 境外子公司业务
    中信国金
    2010年上半年，本行子公司中信国金继续着力将中信银行国际打造为本行的国际化经营平台，为稳步推进亚洲区网络及业务扩展奠定基础。报告期内，虽然欧洲债务危机引发投资市场剧烈波动，但由于中信银行国际较快的盈利增长，中信国金仍然取得较好业绩，归属于股东净利润折合人民币5.18亿元，同比增长19.63%。中信银行国际贷款的强劲增长，带动中信国金的资产总值较快增长，截至报告期末，中信国金总资产折合人民币1,271.70亿元，比上年末增长17.39%。但是，市场的剧烈波动在一定程度上影响了联营公司的投资表现，中信国金应占联营公司利润折合人民币0.10亿元，同比下降86.67%。
    --中信银行国际。2010年5月10日，中信嘉华银行更名为中信银行国际。以此为契机，中信银行国际一方面深化与本行在跨境业务上的合作，发挥更大的协同效应；一方面在清晰明确的新起点上，担当中信银行集团国际化平台的角色，积极推进在东盟地区设立首家分行的筹备工作，加强在人才及资本等方面的实力，为稳步拓展亚洲区业务作好准备。2010年上半年，中信银行国际归属于股东净利润折合人民币5.14亿元，同比增长37.07%。
    --中信国际资产。在欧州债务危机及各国经济前景不明朗的环境下，中信国际资产继续采取稳中求发展的战略，审慎地处理投资项目，大力发展基金管理业务，开拓与海外投资者、经营者在中国内地的合作平台。
    --中信资本。报告期内，中信资本的业绩受投资市场剧烈波动的影响而表现未如理想，但旗下管理的资产规模继续扩大。截至报告期末，管理资产总值达32亿美元，比上年末增长14%。
    振华财务
    振华财务是本行在香港的控股子公司，其中本行持股95%，中信银行国际持股5%，注册资本为2,500万元港币。业务范围包括贷款业务（公司持有放债人牌照）和投资业务（主要包括基金投资、债券投资及股票投资等）。
    --业务发展。振华财务继续加强与本行的合作，充分发挥差异化竞争优势与互补优势。截至报告期末，振华财务资产折合人民币10.96亿元，比上年末增长9.49%；实现净利润折合人民币0.37亿元，同比增长236.36%。
    --风险管理情况。振华财务继续执行公司风险管理委员会和公司董事会两级审批制度，并依据制定的《振华国际财务有限公司风险管理委员会条例》、《振华国际财务有限公司授信业务授权管理办法》和《振华国际财务有限公司交易授权管理办法》等一系列制度规定严格开展日常经营业务。报告期内，通过严格的风险管理，振华财务继续保持了无任何不良资产的记录，公司抵御市场动荡及危机的能力进一步提升。
    5.4 风险管理
    本行继续致力于建立独立、全面、垂直、专业的风险管理体系，培育追求"滤掉风险的收益"的风险管理文化，实施"优质行业、优质企业，主流市场、主流客户"的发展战略，主动管理各层面的信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等各类风险。
    5.4.1 信用风险
    5.4.1.1 信用风险管理
    针对复杂多变的宏观经济形势，本行紧紧围绕"调结构、强管理、促发展"的经营目标，遵循"积极营销，审慎管理"的基本原则，实行"调整、管理、创新、发展"的信贷工作基本方针，努力优化信贷结构，强化风险管理，推动各项信贷业务健康、平稳发展。
    公司贷款风险管理
    上半年，本行积极支持总分行信贷战略客户和优质中小企业，贷款重点投向关系国计民生的基础性行业和逐步复苏的制造业、批发零售业等实体经济领域。对政府平台客户、房地产行业、"两高" 和产能过剩行业，本行从严控制贷款投放。
    --政府平台贷款。本行对政府平台贷款制订了审慎的信贷政策，按照"严格控制增量，分类管理存量"的原则，从严控制和管理政府平台贷款，确保信贷资产安全。一是积极化解政府平台存量贷款的授信风险，将政府平台贷款划分为支持、维持、调整和退出等四种类型区别对待，并对政府平台贷款"项目包"逐笔打开，分类处置。二是严格控制政府平台新增贷款，政府平台新增贷款全部上报总行从严审批。上半年新增的政府平台贷款重点投向了关系国计民生、项目自身有足够经营性现金流的优质公共事业类政府投资项目，以及抵押土地位置较好、增值潜力较大、地方财政实力较强的经济发达中心城市和区域性中心城市的土地储备项目。
    --房地产开发贷款。本行高度关注房地产市场风险，实行"总量控制，、优选项目、严格管理"的审慎政策，坚持 "政策合规、资金封闭、成本可控、楼盘适销、企业优质、项目抵押、拉动按揭、管理专业"八项原则，在控制风险的前提下审慎支持抗风险能力强、资金链断裂风险小的优质开发商开发的适销对路、能拉动按揭业务的住宅项目。同时，加强资金封闭管理，原则上要求落实土地和在建工程抵押并坚持合规经营。本行房地产开发贷款全部集中由总行行业审贷组实行专业化审查。
    --"两高"和产能过剩行业贷款。本行认真贯彻执行国家关于"两高"和产能过剩行业的各项调控政策，密切关注"两高"和产能过剩行业授信风险变化，严格限制对"两高"和产能过剩行业的授信。坚持"控制总量、有保有压"原则，授信以"优质企业为主、流动资金为主、物流融资为主"，严格限制项目贷款。本行对钢铁、水泥等七个"两高"和产能过剩行业的增量授信实施总行核准制。对不符合环保政策的项目、国家明确淘汰落后产能的在建项目以及违规建成的项目，不提供任何形式的新增授信支持。
    小企业贷款风险管理
    --建立专业队伍。本行杭州、宁波、南京、苏州四家分行小企业金融业务专职营销和管理人员已达到300余人，并在上海、武汉等十家分行设立专营机构和专职队伍，专营机构明确由风险管理条线派驻专职的信审员和信审官，风险控制能力和专业化经营水平进一步提升。
    --把握重点投放区域。小企业授信重点投放于经济较为发达、小企业活跃、社会诚信度高、分行风险控制能力强的长三角、珠三角等区域。
    --把好客户准入关。小企业客户主要是优质成长型小企业，如为具有较强内外贸易自偿性现金流的小企业，为发展良好的龙头企业做配套的小企业，有核心技术优势的稳健型小企业。
    --搭建信用增级平台。注重与担保公司、再担保公司、保险公司、政府等信用增级平台的合作，上半年制订下发了《小企业信用增级平台合作策略指引》，引导分行积极搭建信用增级合作平台，并依托信用增级平台来增加代偿主体，拓展外部信息来源，有效控制风险。
    --注重非财务指标和面谈制度。注重通过了解企业纳税情况、用电、用水情况等非财务信息，全面掌握企业实际经营情况。同时，对于在本行首次申请授信的客户，要求营销部门负责人必须与企业负责人进行面谈，以客观掌握企业信息。
    --强化贷后检查。本行对小企业贷款实施更有针对性和差异化的贷后检查，对出现一些不良信号的企业，及时启动预警处理程序。
    --强调客户动态调整。分行每年对小企业客户群进行评价，明确退出客户名单，制定退出计划，通过动态调整，不断优化小企业客户结构。
    个人贷款风险管理
    2010年上半年，根据宏观经济形势变化，本行调整信贷政策,优化产品结构,强化个人信贷体系建设,加强贷后管理和资产质量控制工作，取得了阶段性进展。
    --根据宏观经济形势变化，调整个人住房贷款政策，提高利率定价水平。
    --优化产品结构，探索个人经营贷款的发展之路，加大对其他个贷产品的研究和推广力度。
    --完成分行个贷中心建设工作，并积极探索零售信贷运营管理和风控制体系建设的思路。
    --加强贷后管理工作，通过组织专项检查活动，强化个贷业务的合规管理。
    --定期通报全行个人贷款资产质量，加大对一年以上不良贷款的清收力度，强化资产质量管理。
    信用卡风险管理
    2010年上半年，本行信用卡业务遵循"调整、管理、创新、发展" 信贷业务基本方针，以客户结构组合管理带动信贷结构优化，以不断创新的产品组合体系带动高端客户引入，进一步优化贷款结构。通过不断健全和完善全流程风险管理体系架构，强化操作风险管理，加强风险管理应变能力，不良贷款及不良率得到了有效控制。
    --积极调整信用卡营销策略。进一步强化数据库营销等低风险、低成本营销渠道建设，强化精细化客户销售能力，初步实现销售模式战略转型。
    --加快客户结构调整。以高端产品为依托，提升优质高端人群的引入，通过准入政策和额度政策调整，进一步提升中高端客户比例；严格限制高风险客户进入，逐步压缩高风险客户占比。
    --以存量客户经营为重点，增加优质客户贷款占比，提升信用卡贷后管理水平。通过新型信贷组合产品，持续提升优质客户信用卡交易活跃度，提升客户综合收益。
    --积极开发多种风险量化管理技术。通过有效风险量化识别工具，进一步提升信用卡业务整体风险防控能力。
    资金业务风险管理
    本行由管理层风险委员会和董事会风险管理委员会确定年度授信政策，总行资金资本市场部遵循当年授信政策，负责本行资金资本业务的日常营运和投资决策。根据风险管理独立性原则，总行风险管理部和计划财务部分别在资金资本业务的重要风险决策过程中承担相应的职责。本行审慎开展有价证券投资业务并向客户提供避险增值服务。
    --本币债券投资方面。本行遵循当年授信政策，以行业内优质企业为重点信用投资对象。
    --外币债券投资方面。2010年主要国家开始逐步显现复苏迹象，但欧洲主权债务问题深化使得市场波动加剧，全球经济面临新的考验。
    贷款监测及贷后管理
    2010年上半年，本行信贷规模均衡增长，不良贷款额和不良贷款率实现双降，信贷资产效益稳步回升，实现了信贷规模、质量、效益的协调发展。信贷管理工作成效体现在以下方面：
    --抓住重点，提前部署，进一步提高信贷管理工作的预见性和针对性，有效应对宏观经济形势带来的信贷风险。
    --推进放款中心管理，提高效率，有效防范信贷操作风险。
    --推进正常贷款回收管理工作，确保实现贷款本息回收率不低于98%的目标。
    --持续强化对重点风险的监控工作，组织了对全行政府融资平台、产能过剩行业、房地产行业等贷款的风险排查工作。
    --继续实施贷款质量和风险分类准确性检查，对全部分行进行了现场检查及非现场检查，共检查贷款1,938户、3,194亿元人民币。
    --推进信贷管理系统建设，优化管理功能，增强技术支持。完成中信银行"天计"信贷管理统计系统阶段性开发工作，加快"天计"统计分析系统的建设进度，完成了"天网风险预警系统"项目整体业务开发，并持续优化系统功能。
    --全面推进集团客户风险管理，梳理和完善流程、制度；加强票据贴现业务贸易背景管理。
    --推动"退出"政策的实施，指导分行主动退出高风险贷款。
    5.4.1.2 信用风险分析
    贷款分布
    截至2010年6月30日，本集团贷款总额达11,928.38亿元人民币，比上年末增加1,271.89亿元人民币，增长11.94%。
    本集团不断优化信贷资产区域结构，各区域贷款协调增长。本集团贷款主要在中国东部沿海经济最发达的地区，如长江三角洲、环渤海地区及珠江三角洲。截至2010年6月30日，本集团对这三大区域贷款余额占贷款总额的比例为67.33%。2010年上半年贷款增量较大的地区是环渤海地区和长江三角洲，分别增加318.97亿元和280亿元人民币。2010年上半年，本集团积极贯彻落实国家扩大内需的相关政策，适度加大了对中西部地区优质项目的支持力度，中西部地区贷款占比有所提高。
    按地区划分的贷款集中度
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    环渤海地区(1) 325,804 27.31 293,907 27.58
    长江三角洲 312,055 26.16 284,055 26.66
    珠江三角洲及海峡西岸 165,304 13.86 145,222 13.63
    中部地区 148,991 12.49 133,009 12.48
    西部地区 127,864 10.72 113,499 10.65
    东北地区 40,784 3.42 34,965 3.28
    中国境外 72,036 6.04 60,992 5.72
    贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
    注：（1）包括总部。
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    环渤海地区(1) 325,022 29.10 293,056 29.29
    长江三角洲 310,197 27.77 282,138 28.20
    珠江三角洲及海峡西岸 164,038 14.69 143,807 14.37
    中部地区 148,991 13.34 133,009 13.30
    西部地区 127,864 11.45 113,499 11.35
    东北地区 40,784 3.65 34,965 3.49
    贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
    注：（1）包括总部。
    按产品划分的贷款集中度
    截至2010年6月30日，本集团公司贷款（不含票据贴现）余额达9,561.35亿元人民币，比上年末增加1,335亿元人民币，增长16.23%；私人贷款余额达1,905.72亿元人民币，比上年末增加423.32亿元人民币，增长28.56%；票据贴现达461.31亿元人民币，比上年末减少486.43亿元人民币，下降51.33% 。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    公司贷款 956,135 80.16 822,635 77.20
    个人贷款 190,572 15.97 148,240 13.91
    票据贴现 46,131 3.87 94,774 8.89
    贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    公司贷款 897,502 80.36 773,557 77.32
    个人贷款 175,220 15.69 133,637 13.36
    票据贴现 44,174 3.95 93,280 9.32
    贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
    个人贷款结构
    2010年上半年，本集团稳健开展个人住房按揭业务和信用卡业务，住房按揭贷款和信用卡贷款分别比上年末增长28.55%和2.68% 。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    住房按揭贷款 146,750 77.00 114,156 77.01
    信用卡贷款 14,572 7.65 14,191 9.57
    其它 29,250 15.35 19,893 13.42
    个人贷款合计 190,572 100.00 148,240 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    住房按揭贷款 135,754 77.48 103,660 77.57
    信用卡贷款 14,346 8.19 13,918 10.41
    其它 25,120 14.33 16,059 12.02
    个人贷款合计 175,220 100.00 133,637 100.00
    按行业划分的贷款集中度
    2010年上半年，本集团积极支持能源、交通等重点行业，从严控制对房地产行业的贷款投放。同时，在复杂多变的国内外经济金融形势下，本集团加大对制造业细分及其管理力度，加强对产能过剩、潜在过剩及宏观调控影响较大行业的风险监控，有效控制行业风险。截至2010年6月30日，本集团公司贷款发放最多的前五大行业的贷款总额占公司贷款总额的比例为68.44%。从增量结构看，报告期内贷款增加最多的三个行业是制造业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业，分别比上年末增加399.55亿元人民币、301.30亿元人民币、156.38亿元人民币。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    制造业 250,401 26.19 210,446 25.58
    交通运输、仓储和邮政业 115,345 12.06 102,557 12.47
    电力、燃气及水的生产和供应业 82,387 8.62 85,106 10.34
    批发和零售业 116,002 12.13 85,872 10.44
    房地产开发业 60,498 6.33 46,312 5.63
    水利、环境和公共设施管理业 90,242 9.44 74,604 9.07
    租赁和商业服务 47,149 4.93 49,900 6.07
    建筑业 43,803 4.58 34,554 4.20
    公共及社会机构 56,039 5.86 49,560 6.02
    金融业 7,051 0.74 6,551 0.80
    其它客户 87,218 9.12 77,173 9.38
    公司贷款合计 956,135 100.00 822,635 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    制造业 242,855 27.06 204,706 26.46
    交通运输、仓储和邮政业 112,343 12.52 99,823 12.91
    电力、燃气及水的生产和供应业 82,121 9.15 84,819 10.96
    批发和零售业 107,884 12.02 82,159 10.62
    房地产开发业 50,283 5.60 37,320 4.82
    水利、环境和公共设施管理业 90,242 10.05 74,604 9.64
    租赁和商业服务 47,049 5.24 49,800 6.44
    建筑业 43,611 4.86 34,381 4.45
    公共及社会机构 56,039 6.24 49,560 6.41
    金融业 2,665 0.30 2,583 0.33
    其它客户 62,410 6.96 53,802 6.96
    公司贷款合计 897,502 100.00 773,557 100.00
    按担保方式划分的贷款分布情况
    为积极应对不确定的宏观经济形势变化，2010年上半年本集团继续坚持"优质行业、优质企业、主流市场、主流客户"的客户战略，加大对优质客户的信贷支持力度，同时，注重通过抵押方式缓释风险，使得抵押贷款占比有所提高。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    担保方式 余额 占比（%） 余额 占比（%）
    信用贷款 403,185 33.80 293,974 27.59
    保证贷款 230,663 19.34 233,099 21.87
    抵押贷款 402,592 33.75 335,343 31.47
    质押贷款 110,267 9.24 108,459 10.18
    小计 1,146,707 96.13 970,875 91.11
    票据贴现 46,131 3.87 94,774 8.89
    贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    担保方式 余额 占比（%） 余额 占比（%）
    信用贷款 387,664 34.71 283,394 28.33
    保证贷款 210,985 18.89 216,312 21.62
    抵押贷款 367,262 32.88 301,493 30.14
    质押贷款 106,811 9.56 105,995 10.59
    小计 1,072,722 96.04 907,194 90.68
    票据贴现 44,174 3.96 93,280 9.32
    贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
    公司贷款客户集中度
    本集团注意对公司贷款客户的集中风险控制。目前，本集团符合有关借款人集中度的适用监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体，因此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。
    本集团
    主要监管指标 监管标准 2010年6月30日 2009年12月31日 2008年12月31日
    单一最大客户贷款比例（%） ≤10 4.43 5.06 2.92
    最大十家客户贷款比例（%） ≤50 28.68 34.70 21.93
    注： （1）单一最大客户贷款比例 = 单一最大客户贷款余额╱资本净额。
    （2）最大十家客户贷款比例 = 最大十家客户贷款合计余额╱资本净额。
    （3）由于本集团2009年资本净额已重述，因此上表内2009年末数据已重述。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日
    行业 金额 占贷款总额百分比（%） 占监管资本 百分比（%）
    借款人A 公共及社会机构 6,596 0.55 4.43
    借款人B 批发和零售业 6,576 0.55 4.42
    借款人C 公共及社会机构 6,000 0.50 4.03
    借款人D 电力、燃气及水的生产和供应业 4,974 0.42 3.35
    借款人E 交通运输、仓储和邮政业 4,441 0.37 2.99
    借款人F 电力、燃气及水的生产和供应业 2,940 0.25 1.98
    借款人G 公共及社会机构 2,873 0.24 1.93
    借款人H 其他客户 2,830 0.24 1.90
    借款人I 公共及社会机构 2,733 0.23 1.84
    借款人J 交通运输、仓储和邮政业 2,694 0.23 1.81
    贷款合计 42,657 3.58 28.68
    本集团重点围绕扩大内需，坚持"优质行业、优质企业、主流市场、主流客户"的客户战略，适度加大对大型优质基础设施建设项目和优质大型客户的支持力度，本集团最大十家公司贷款客户的贷款余额合计为426.57亿元人民币，占贷款余额的3.58%。
    5.4.1.3 贷款质量分析
    本节以下部分重点分析本行贷款质量情况。
    贷款五级分类情况
    本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本行信贷资产的质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。
    2010年上半年，本行持续加强贷款分类集中化管理，不断完善信贷资产风险分类管理体制，在坚持"贷款回收的安全性"这一核心标准基础上，充分考虑影响信贷资产质量的各项因素，针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。
    本行执行的贷款风险分类认定流程是业务部门执行贷后检查，根据检查结果提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险主管审定和总行最终认定。本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整。
    2010年上半年，本行继续与外部审计机构合作，共同完成了信贷质量和风险分类抽样（重点是政府融资平台贷款）检查工作，进一步巩固了贷款分类级次的真实性和准确性。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    正常类 1,175,087 98.51 1,047,265 98.28
    关注类 8,046 0.68 8,227 0.77
    次级类 2,941 0.25 3,235 0.30
    可疑类 5,189 0.43 5,201 0.49
    损失类 1,575 0.13 1,721 0.16
    贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
    正常贷款 1,183,133 99.19 1,055,492 99.05
    不良贷款 9,705 0.81 10,157 0.95
    注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
    截至2010年6月30日，本集团不良贷款余额和不良贷款率较上年末实现"双下降"。其中，按照监管分类标准确认的不良贷款余额97.05亿元人民币，较上年末减少4.52亿元人民币；不良贷款率0.81%，较上年末下降0.14个百分点。
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    正常类 1,101,534 98.62 983,978 98.35
    关注类 6,876 0.62 7,487 0.75
    次级类 2,041 0.18 2,484 0.25
    可疑类 4,888 0.44 4,869 0.49
    损失类 1,557 0.14 1,656 0.16
    贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
    正常贷款 1,108,410 99.24 991,465 99.10
    不良贷款 8,486 0.76 9,009 0.90
    注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
    在2010年上半年复杂的经济金融环境中，本行通过结构调整，强化贷款监测及贷后管理，在保证贷款质量稳定运行的前提下，实现了贷款规模11.64%的稳健增长。截至2010年6月30日，正常类贷款比上年末增加1,175.56亿元人民币，增长11.95%，占比进一步提高至98.62%。关注类贷款比上年末减少6.11亿元人民币，占比下降0.13个百分点，主要是由于本行加快退出潜在风险的贷款，进一步降低贷款风险隐患。不良贷款率为0.76%，较年初下降0.14个百分点，达到历史最好水平；不良贷款余额84.86亿元人民币，较年初减少5.23亿元人民币，显示了本行良好的风险控制能力。
    2010年上半年，本行主要通过清收和核销等常规手段对不良贷款进行处置，共计消化不良贷款11.34亿元人民币。
    贷款迁徙情况
    下表列示了所示期间本行贷款五级分类迁徙情况。
    本行
    2010年6月30日 2009年12月31日 2008年12月31日
    正常类迁徙率（%） 0.29 0.53 1.42
    关注类迁徙率（%） 5.00 6.71 6.94
    次级类迁徙率（%） 21.76 18.16 39.03
    可疑类迁徙率（%） 4.71 5.35 19.28
    正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率（%） 0.07 0.32 0.36
    2010年上半年，本行正常贷款迁徙至不良贷款的迁徙率较2009年末均有明显的下降，主要原因是本行在2010年上半年加强信贷结构调整，积极推行退出机制，加强贷款回收管理，前移风险化解关口，有效控制了贷款风险持续恶化，降低了向下迁徙的可能性，上半年新发生不良贷款较去年同期大幅减少。
    逾期贷款
    本集团
    单位：人民币百万元
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    即期贷款 1,180,953 99.00 1,054,844 98.99
    贷款逾期(1)：
    1-90天 4,433 0.37 2,844 0.26
    91-180天 510 0.04 598 0.06
    181天或以上 6,942 0.59 7,363 0.69
    小计 11,885 1.00 10,805 1.01
    贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
    逾期91天或以上的贷款 7,452 0.63 7,961 0.75
    重组贷款(2) 3,591 0.30 4,146 0.39
    注：（1）逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
    （2）重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
    本行
    单位：人民币百万元
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    即期贷款 1,106,606 99.08 990,875 99.04
    贷款逾期(1)：
    1-90天 3,208 0.29 2,140 0.21
    91-180天 428 0.03 577 0.06
    181天或以上 6,654 0.60 6,882 0.69
    小计 10,290 0.92 9,599 0.96
    贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
    逾期91天或以上的贷款 7,082 0.63 7,459 0.75
    重组贷款(2) 2,895 0.26 3,577 0.36
    注：(1) 逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
    (2)重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
    2010年上半年，本行切实落实"早发现、早行动、早化解"的风险化解工作，通过管理系统手段，强化贷款逾期本金和利息监控，每月监控通报各分行本金和利息逾期情况，督促分行加快逾期贷款的回收，收到良好效果。截至2010年6月30日，逾期贷款余额和占比较2009年6月30日明显下降，其中，逾期1-90天的贷款余额比上年6月末减少8.51亿元人民币，逾期91天或以上的贷款余额比上年6月末减少20.45亿元人民币。
    按客户类型划分的不良贷款
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 不良率（%） 余额 占比（%） 不良率（%）
    公司贷款 8,750 90.16 0.92 9,000 88.61 1.09
    个人贷款 955 9.84 0.50 1,119 11.02 0.75
    票据贴现 - - - 38 0.37 0.04
    不良贷款合计 9,705 100.00 0.81 10,157 100.00 0.95
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    余额 占比（%） 不良率（%） 余额 占比（%） 不良率（%）
    公司贷款 7,540 88.85 0.84 7,904 87.73 1.02
    个人贷款 946 11.15 0.54 1,067 11.84 0.80
    票据贴现 - - 38 0.42 0.04
    不良贷款合计 8,486 100.00 0.76 9,009 100.00 0.90
    截至2010年6月30日，本行公司贷款在保持质量稳定的前提下，规模稳健增长，公司贷款不良余额下降3.64亿元人民币，不良率下降0.18个百分点；个人贷款不良余额下降1.21亿元人民币，不良率下降0.26个百分点。
    按地理区域划分的不良贷款分布情况
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    金额 占比（%） 不良率（%） 金额 占比（%） 不良率（%）
    环渤海地区(1) 2,946 30.36 0.90 3,237 31.87 1.10
    长江三角洲 2,180 22.46 0.70 2,264 22.29 0.80
    珠江三角洲及海峡西岸 1,463 15.07 0.89 1,331 13.10 0.92
    中部地区 446 4.60 0.30 703 6.93 0.53
    西部地区 701 7.22 0.55 715 7.04 0.63
    东北地区 822 8.47 2.02 833 8.20 2.38
    境外 1,147 11.82 1.59 1,074 10.57 1.76
    不良贷款合计 9,705 100.00 0.81 10,157 100.00 0.95
    注：（1）包括总部。
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    金额 占比（%） 不良率（%） 金额 占比（%） 不良率（%）
    环渤海地区(1) 2,946 34.72 0.91 3,237 35.93 1.10
    长江三角洲 2,155 25.39 0.69 2,237 24.83 0.79
    珠江三角洲及海峡西岸 1,416 16.69 0.86 1,284 14.25 0.89
    中部地区 446 5.25 0.30 703 7.80 0.53
    西部地区 701 8.26 0.55 715 7.94 0.63
    东北地区 822 9.69 2.02 833 9.25 2.38
    不良贷款合计 8,486 100.00 0.76 9,009 100.00 0.90
    注：（1）包括总部。
    本行贷款整体质量保持稳定，特别是外向型企业和民营企业较为集中的珠江三角洲及海峡西岸地区的贷款质量未受到宏观经济环境的严重影响，不良贷款余额比上年末微增1.32亿元人民币，同时，该地区不良贷款率仅为0.86%，比上年末下降0.03个百分点。环渤海地区、中部地区、长江三角洲和东北地区实现"双下降"，显示了本行信贷管理能够有效应对复杂的经济和金融环境。
    按行业划分的公司不良贷款的分布情况
    本集团
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    金额 占比（%） 不良率（%） 金额 占比（%） 不良率（%）
    制造业 3,803 43.46 1.52 3,952 43.91 1.88
    交通运输、仓储和邮政业 100 1.14 0.09 100 1.11 0.10
    电力、燃气及水的生产和供应业 329 3.76 0.40 347 3.86 0.41
    批发和零售业 1,155 13.20 1.00 1,275 14.17 1.48
    房地产开发业 1,228 14.03 2.03 1,114 12.38 2.41
    水利、环境和公共设施管理业 42 0.48 0.05 43 0.48 0.06
    租赁和商业服务 189 2.16 0.40 345 3.83 0.69
    建筑业 69 0.79 0.16 164 1.82 0.47
    公共及社会机构 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00
    金融业 137 1.57 1.94 138 1.53 2.11
    其他客户 1,698 19.41 1.95 1,522 16.91 1.97
    公司不良贷款合计 8,750 100.00 0.92 9,000 100.00 1.09
    本行
    单位：百万元人民币
    2010年6月30日 2009年12月31日
    金额 占比(%) 不良率(%) 金额 占比(%) 不良率(%)
    制造业 3,543 46.99 1.46 3,866 48.91 1.89
    交通运输、仓储和邮政业 100 1.33 0.09 100 1.27 0.10
    电力、燃气及水的生产和供应业 319 4.23 0.39 337 4.26 0.40
    批发和零售业 1,113 14.76 1.03 1,195 15.12 1.46
    房地产开发业 1,173 15.55 2.33 1,024 12.96 2.74
    水利、环境和公共设施管理业 42 0.56 0.05 43 0.54 0.06
    租赁和商业服务 189 2.51 0.40 345 4.36 0.69
    建筑业 69 0.91 0.16 164 2.07 0.48
    公共及社会机构 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00
    金融业 137 1.82 5.14 138 1.75 5.34
    其他客户 855 11.34 1.37 692 8.76 1.29
    公司不良贷款合计 7,540 100.00 0.84 7,904 100.00 1.02
    本行积极调整信贷结构，坚持"优质行业，优质企业，主流市场，主流客户"的授信政策，各行业贷款质量保持稳定，制造业、租赁和商业服务、建筑业、批发零售业等贷款质量持续向好，实现"双下降"。房地产开发业不良贷款余额比上年末有所增加，但不良率下降0.41个百分点。
    5.4.1.4 贷款损失准备分析
    本集团按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款损失准备。贷款损失准备包括两部分，即按单项方式评估的准备和按组合方式评估的准备。
    本集团
    单位：百万元人民币
    截至2010年6月30日 截至2009年12月31日
    期初余额 15,170 14,000
    本年计提(1) 1,671 2,446
    折现回拨(2) -74 -126
    转出(3) - -2
    核销 -304 -1,326
    收回以前年度已核销贷款及垫款 28 178
    期末余额 16,491 15,170
    注： (1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。
    (2) 等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本集团确认为利息收入。
    (3) 包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。
    截至2010年6月30日，本集团贷款损失准备余额由上年末的151.70亿元人民币上升至164.91亿元人民币，较年初增加13.21亿元人民币，其中上半年计提贷款损失准备16.71亿元人民币，主要是由贷款投放引起的。截至2010年6月30日，本集团贷款损失准备余额对不良贷款余额即拨备覆盖率、贷款损失准备余额对贷款总额的比率分别为169.92%和1.38%。
    本行
    单位：百万元人民币
    截至2010年6月30日 截至2009年12月31日
    期初余额 14,620 13,572
    本年计提(1) 1,622 1,955
    折现回拨(2) -73 -125
    转出(3) - -
    核销 -257 -884
    收回以前年度已核销贷款及垫款 22 102
    期末余额 15,934 14,620
    注：(1)等于在本行合并损益表中确认为本行计提的贷款减值损失净额。
    (2)等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本行确认为利息收入。
    (3)包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。
    截至2010年6月30日，本行贷款损失准备余额为159.34亿元人民币，比上年末增加13.14亿元人民币，上半年计提贷款损失准备16.22亿元人民币，贷款损失准备余额对不良贷款余额即拨备覆盖率、贷款损失准备余额对贷款总额的比率分别为187.77%和1.43%，拨备覆盖率比上年末提高25.49个百分点。贷款损失准备增长主要是受贷款规模增长的带动，与此同时，不良贷款余额维持较低水平，使得拨备覆盖率较年初提高，风险抵补能力得到进一步提升。
    5.4.2 市场风险
    本行市场风险主要来源于利率、汇率等市场价格的不利变动。本行建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理体系，通过准入审批和限额管理方式对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。
    5.4.2.1 利率风险管理
    本行通过掉期、远期等衍生产品交易对本行资产负债表及资金资本市场业务投资组合的利率风险进行有效控制。
    对于资产负债表的利率风险，本行主要通过缺口分析的方法进行评估，根据缺口现状，调整重新定价频率和设定公司类存款的期限档次，以降低重新定价期限的不匹配。
    对于资金资本市场业务金融工具的利率风险，本行采用久期分析、敏感度分析等方法进行计量和控制，并设定利率敏感度、久期、敞口等风险限额。
    截至报告期末利率缺口情况如下：
    单位：百万元人民币
    本集团
    不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上
    总资产 33,153 1,243,387 536,795 92,796 34,037
    总负债 32,394 1,373,684 343,293 30,179 46,396
    资产负债缺口 759 (130,297) 193,502 62,617 (12,359)
    本行
    不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上
    总资产 35,362 1,143,691 520,399 89,743 34,358
    总负债 27,060 1,281,698 333,575 28,538 43,110
    资产负债缺口 8,302 (138,007) 186,824 61,205 (8,752)
    5.4.2.2 汇率风险管理
    本行通过合理安排资金来源和运用的币种和期限，尽量降低外汇敞口。对外币资本金、外币利润等经营上难以避免的结构性外汇头寸，本行通过主动管理，提高外币资金运用水平，实现对外币资本金的保值增值。对外汇交易业务敞口，本行通过设置风险敞口和止损限额来管理交易性汇率风险。
    本行积极关注人民币汇率变化对外汇交易业务的影响，持续加强对各项外汇管理措施的实施，合理控制外汇业务敞口头寸，并将汇率风险控制在可接受的范围之内。
    截至报告期末外汇敞口情况如下：
    单位：百万元人民币
    本集团
    美元 港币 其他 合计
    表内净头寸 43,454 556 (10,567) 33,443
    表外净头寸 （43,798） 11,484 10,931 （21,383）
    合计 （344） 12,040 364 12,060
    本行
    美元 港币 其他 合计
    表内净头寸 27,530 (4,886) (3,077) 19,567
    表外净头寸 （27,822） 2,940 3,384 （21,498）
    合计 （292） (1,946) 307 （1,931）
    5.4.3 流动性风险管理
    本行流动性风险管理目标是遵循既定资产负债管理政策和风险管理指引要求，保持适度的流动性，确保本行支付能力，满足业务需要。
    截至报告期末，本行即期偿还流动性缺口为负，其余期限为正。本行活期存款和即期偿还的定期存款占比较高，造成该期限档次呈现负缺口。本行流动性缺口状况如下：
    单位：百万元人民币
    本集团
    即期偿还 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 无期限 合计
    (861,136) 26,394 216,915 339,809 196,924 195,316 114,222
    本行
    即期偿还 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 无期限 合计
    (841,874) 54,833 203,684 312,116 181,581 199,232 109,572
    5.4.4 内部控制与操作风险
    本行根据相关法律法规的规定，结合本行的资产结构、经营方式和业务特点，建立了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和全员参与的内部控制体系，由董事会负责内部控制基本制度的制定，并监督执行；在管理层面，由董事会下设审计与关联交易控制委员会履行内控管理的相应职责；在操作层面，由内审部门对内部控制体系的有效性进行评价。
    报告期内，在董事会、高级管理层的高度重视支持下，本行依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，聘请国际知名会计师事务所作为咨询机构，积极推进内控基础建设。在全面梳理内控制度、标准化记录业务管理流程、识别风险点及关键控制点的基础上，针对发现的内控缺陷制定了改进措施，对全行内控设计及执行情况进行了评价。印发了内控纲领性文件《中信银行内控手册》，同时出台《中信银行内控合规工作指导意见》，确定现阶段全行内控合规管理工作的目标和要求，明确了总分行内控三道防线部门的工作职责和任务，有效促进了本行内控常态化管理。通过全行参与和全员行动，不断健全内控体系架构，为建立持续改进、动态管理的内控管理机制奠定了基础。
    5.4.4.1 内部审计
    本行内部审计履行对全行风险管理、内部控制充分性和有效性的监督评价职责，同时向董事会、监事会和高级管理层汇报，本行审计与关联交易控制委员会、监事会负责对内部审计工作进行指导。本行审计工作以风险为导向，注重审计手段创新，切实提升审计价值。
    --组织开展了政府融资平台贷款、零售信贷业务、理财业务、网上银行业务等现场审计，分析梳理相关业务流程的薄弱环节并提出改进建议，有效推动了内控设计的不断完善和业务的规范运营。
    --高度重视案件防控工作，在全行范围内启动"内控和案防制度执行年"活动，从制度、员工素质等方面有效夯实全行案件防控的基础。制定了《2010年案件防控实施纲要》，明确以强化流程管理为重点，充分发挥条线推动作用，推动各项制度的全面执行；同时积极构建了制度化的风险排查机制，以存款滚动排查为突破口，累计排查网点482家，排查机构覆盖率已达到77%。
    --狠抓整改落实，逐项贯彻中国银监会以及各地银监局监管意见，组织全行开展2009年内外部检查发现问题的整改追踪，整改率达到99.3%。
    --加强检查资源整合，建立由内部审计委员会协调全行检查项目安排的体制，启动全行检查项目管理系统平台建设，实现对检查项目的立项、资源分配以及工作进度的信息化管理；在全行范围内推广应用非现场审计信息系统，完善审计模型，加强非现场课题研发，开展非现场审计监测，推动全行审计资源有效利用并提高审计效能。
    5.4.4.2 合规管理
    本行通过建立和完善合规风险管理框架与流程，加大合规管理力度。
    --按照"统一管理、分级负责"的原则，全面推进总行、分支机构合规风险管理工作的开展。
    --制订出台《中信银行股份有限公司合规审核管理办法》，加强内控制度设计合规性审核，建立合规审核责任机制，规范了新产品、新业务和制度的合规审核流程。
    --建设完成合规风险管理信息系统，系统模块功能经过模拟环境测试、部分分行试运行后，进入全行推广使用阶段，为合规风险管理提供信息技术手段。
    --密切关注经济形势、外部法律法规变化，对全行新业务、新产品进行合规性审核，防范违规风险。
    --开展多种形式的合规培训，加强合规文化建设，深入宣传合规创造价值的理念，推行诚信与正直的职业操守和价值观念，培育有效互动的合规文化。
    5.4.4.3 操作风险
    本行全面贯彻《商业银行操作风险管理指引》要求，强化操作风险管理，积极完善操作风险管理政策制度，开展业内交流，探索适合本行的操作风险管理体系，启动新巴塞尔协议操作风险管理咨询及开发项目，加快本行操作风险管理体系建设步伐，研究分析操作风险资本管理与计量情况，定期进行操作风险管理情况的报告。
    报告期内，本行内外部未发生重大操作风险事件。
    5.4.4.4 反洗钱
    2010年上半年，本行根据《反洗钱法》及有关规定，认真履行反洗钱义务。主要措施如下：
    -- 继续优化反洗钱系统，落实监管部门反洗钱报表填报要求，定期对系统功能进行评估，提高系统的稳定性和运行效率。
    -- 认真落实监管部门要求，做好客户风险等级分类工作，按照客户的特点或者账户的属性，严格执行《客户风险等级管理办法》，对客户特点或账户的属性，考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级；同时在持续关注的基础上，适时调整风险等级。
    -- 加强对员工反洗钱培训工作，总、分行采用多种形式对反洗钱内控制度、客户身份识别制度以及监管部门下发的相关规定进行培训，进一步增强员工反洗钱工作意识，提高员工的反洗钱岗位技能。
    -- 认真落实反洗钱的监测、判断、记录、分析和报告制度。通过反洗钱系统做好大额、可疑支付交易信息的上报工作，密切注意洗钱和恐怖融资的可疑支付交易的资金流向和用途。
    5.4.5 投资情况
    2007年4月27日，本行首次公开发行A股23.02亿股，每股发行价人民币5.80元；H股56.18亿股，每股发行价港元5.86元；经汇率调整，A股和H股的发行价格一致。A股与H股合计共筹集资金（扣除上市发行费）约448.36亿元人民币。报告期末，本行所有募集资金按照中国银监会和中国证监会的批复，全部用于充实公司资本金，提高公司的资本充足率和抗风险能力。本行无非募集资金投资的重大项目。
    5.5 展望
    报告期末，本行年初计划完成情况如下：
    --客户存款计划新增约2,300亿元人民币，现完成2,726亿元人民币，完成全年计划的118.52%；
    --贷款计划新增约2,100亿元人民币，现完成1,164亿元人民币，完成全年计划的55.43%。
    全球经济持续复苏、中国经济强劲反弹为银行业快速发展创造了条件；但是，欧洲主权债务危机的加剧，以及国内经济放缓迹象的出现，都使未来经济形势更趋复杂。2010年下半年，本行将继续加强对宏观经济金融形势的研究预判，进一步深化"调结构、强管理、促发展"的指导思想，重点做好以下工作：一是进一步加快结构调整。在资产负债结构方面，加快负债业务营销，强化负债业务结构调整与成本控制；在贷款结构和客户结构方面，加快资产业务结构调整，提高贷款定价水平、资本使用效率和客户综合贡献度；在收入结构方面，继续大力增加非息收入，培育中间业务产品核心竞争力。二是进一步加快提升银行管理能力。健全FTP价格形成机制，加强资本管理，加强利率定价管理，稳步推进管理会计系统实施应用，提升管理精细化水平；优化信贷结构，加强贷款风险预警和贷后检查，启动新巴塞尔协议操作风险管理项目，提升风控内控水平；加强客户信息归集和市场细分，强化客户经理和产品经理协同管理客户的机制，提升客户关系管理水平；在资源配置方面加大业务条线参与的主动性和权重，提升条线管理的有效性；加强系统建设，加强人力资源管理和培训，做好战略发展和协同效应的发挥，提升基础管理的科学性。三是进一步加快发展步伐。严格执行年初确定的信贷规模总量和进度计划，切实保证资本充足率、存贷比和信贷投放等指标达标；加强战略客户系统营销和零售中高端客户拓展；做深做透重点行业客户，推进零售体系产能释放，加强专业化营销体系建设；在巩固国际、资金资本、投资银行、产业金融、现金管理、汽车金融等方面的专业领先优势的同时，在中小企业、同业金融等领域要有所突破，完善产品体系建设；在巩固传统优势业务市场地位的同时，加快打造新兴业务的后发优势，努力跑赢大势。
    §6 重要事项
    6.1 报告期内本行利润分配情况、公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况
    经2010年6月23日举行的2009年股东年会批准，本行向截至2010年7月21日在册的A股股东和2010年5月22日在册的H股股东以现金方式派发了自2009年1月1日至2009年12月31日期间的股息，每股派发股息人民币0.0880元（税前），总派发金额约人民币34.35亿元人民币。截至报告期末，本行无宣派股息、公积金转增股本或新股发行方案。
    6.2 购买、出售或赎回本行股份
    报告期间，除半年度报告已披露者外，本行及其任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。
    6.3 重大收购、出售资产及资产重组事项
    报告期内，除半年度报告已披露者外，本行没有发生其他重大收购、出售资产及资产重组事项。
    6.4 重大合同及其履行情况
    报告期内，除半年度报告已披露者外，本行没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项，亦不存在其他公司托管、承包、租赁本行重大资产事项。
    担保业务属于本行常规的表外项目之一。报告期内，本行除经批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
    本行未发生重大委托他人进行现金管理事项。
    6.5 大股东占用资金情况
    本行不存在大股东占用资金情况。
    6.6 重大关联交易
    本行在日常业务中与关联方发生的关联交易坚持遵循一般商业原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行。关联交易具体数据请参见财务报表附注第47条关联交易。
    6.6.1 授信类关联交易情况
    截至报告期末，本行对关联公司的贷款余额为40.45亿元人民币，全部为对中信集团及其附属公司的贷款，BBVA及其附属公司未有贷款发生。本行关联贷款均为正常贷款，且就交易数量、结构及质量而言，现有关联贷款对本行的正常经营不会产生重大影响。
    截至报告期末，本行不存在违反证监发[2003]56号文、证监发[2005]120号文规定的资金往来、资金占用情形。本行与第一大股东及其控制的公司发生的关联贷款对本行的经营成果和财务状况没有产生负面影响。
    6.6.2 非授信类持续关联交易
    本行日常业务涉及与关联方的交易。2008年，本行与中信集团及其联系人就持续关联交易签署框架协议，并约定了所应遵循的原则及2008-2010年年度上限。2009年，本行与BBVA签署了银行同业交易的持续关联交易协议，以规范本行与BBVA及其联系人之间的银行同业持续关联交易。2010年上半年，本行在框架协议下继续与中信集团及其联系人、BBVA及其联系人开展相关业务，具体情况如下：
    第三方存管服务
    2010年，本行第三方存管服务框架协议项下交易年度上限为0.85亿元人民币，截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。
    投资产品代销
    2010年，本行投资产品代销框架协议项下交易的年度上限为0.98亿元人民币，截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。
    资产托管服务
    2010年，本行资产托管服务框架协议项下交易的年度上限为0.43亿元人民币，截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。
    信贷资产转让
    2010年，本行信贷资产转让框架协议项下交易的年度上限为4,150亿元人民币，截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。
    理财服务
    2010年，本行理财服务框架协议项下交易的年度上限为26.5亿元人民币。截至报告期末的实际发生金额未超过本年度上限。
    银行同业交易
    2010年，银行同业交易总协议项下交易产生的已实现收益、已实现损失、未实现收益或损失（视情况而定）的年度上限为人民币4.8亿元人民币，衍生金融工具公允价值的年度上限为人民币4.5亿元人民币。截至报告期末，本行与BBVA发生的银行同业交易已实现净损益、未实现损益、衍生金融工具公允价值均未超过本年度上限。
    6.7 重大诉讼、仲裁事项
    本行在日常业务过程中涉及若干法律诉讼。这些诉讼大部分是由于本行为收回贷款而提起的，此外还包括因客户纠纷等原因而产生的诉讼。截至2010年6月30日，本行涉及的诉讼金额在3,000万元人民币以上的案件（无论本行为原告还是被告）共计67宗，标的总金额为39.71亿元人民币；本行作为被告的未决诉讼案件（无论标的金额大小）共计60宗，标的总金额为4.21亿元人民币。本行认为该等法律诉讼事项不会对本行的经营成果和财务状况产生重大影响。
    6.8 证券投资情况
    截至报告期末，本集团持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况如下表列示：
    单位：人民币元
    序号 证券
    代码 证券
    简称 初始投资
    金 额 占该公司
    股权比例 期 末
    账面值 报告期
    损 益 期 初
    账面值 报告期所有者权益变动 会计核算科 目 股份来源
    1 00762 中国联通（HK） 15,795,000.00 - 8,275,010.91 - 8,146,189.74 128,821.17 可供出售金融资产 现金购买
    2 V Visa Inc. 7,509,605.39 - 24,513,855.60 - 30,438,932.12 (5,925,076.52) 可供出售金融资产 赠送/红股
    3 MA Mastercard International 201,629.69 - 1,026,743.39 - 1,325,120.90 (298,377.51) 可供出售金融资产 红股
    合计 23,506,235.08 　 33,815,609.90 　 39,910,242.76 (6,094,632.86) - -
    截至报告期末，本集团持有非上市金融企业股权情况如下表列示：
    单位：人民币元
    所持对象名称 初始投资金额 持股数量
    （股） 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份
    来源
    中国银联股份有限公司 70,000,000.00 87,500,000 4.24% 113,750,000.00 - - 长期股权投资 现金购买
    SWIFT 161,127.66 22 - 135,212.60 - - 长期股权投资 红股
    Joint Electronic Teller Services 4,535,347.33 16 (Class B) - 4,493,419.90 - - 长期股权投资 红股
    Electronic payment Services Company (HK) Ltd. 14,263,759.80 2 - 14,131,897.18 - - 长期股权投资 红股
    合计 88,960,234.79 -　 　- 132,510,529.68 - - 　- 　-
    注：除上表所述股权投资外，截至报告期末，本行子公司振华财务还持有净值为3.41亿元人民币的私募型基金。
    6.9 公司、董事会、董事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受调查、处罚及整改情况
    报告期内，本行、本行董事会、董事及高级管理人员、本行股东、实际控制人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚和证券交易所公开谴责的情况发生，亦没有受到其它监管机构对本行经营有重大影响的处罚。
    6.10 公司或持股5%以上的股东承诺事项
    股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与2009年度报告披露内容相同。本行未发现持有本行5%以上（含5%）的股东违反承诺的情形。
    6.11 董事、监事和高级管理人员在本行的股份、相关股份及债权证的权益和淡仓
    报告期末，本行董事、监事和高级管理人员于本行及相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第XV部所指的相联法团）的股份、相关股份及债券证中，拥有已列入香港《证券及期货条例》第352条规定存置的登记册内之权益及淡仓，或根据《上市规则》附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的规定须知会本行和香港联交所的权益及淡仓如下：
    董事姓名 持有股份的相联法团的名称 权益性质 持有权益的
    股份类别/数目 占相联法团已发行股本的百分比 可行使购股权期间
    （年/月/日）
    孔丹 中信资源控股 个人权益 20,000,000股(L) 期权 0.33% 2008/3/7-2012/3/6
    常振明 中信泰富 个人权益 500,000股(L) 期权 0.01% 2007/10/16-2012/10/15
    600,000股(L) 期权 0.02% 2009/11/19-2014/11/18
    窦建中 事安集团 个人权益 1,250,000(L) 期权 0.56% 2010/9/9-2012/9/8
    1,250,000(L) 期权 2011/9/9-2014/9/8
    陈许多琳 中信银行 个人权益 2,974,689股(L) H股 0.02% -
    张极井 中信资源控股 个人权益 10,000,000股(L) 期权 0.17% 2006/6/2-2013/6/1
    家族权益 28,000股 H股 -
    中信泰富 个人权益 500,000(L) 期权 0.01% 2009/11/19-2014/11/18
    （L）表示好仓。
    除上文所披露者外，截至报告期末，本行各董事、监事和高级管理人员概无本行或任何相联法团的股份、相关股份及债权证的权益及淡仓。
    6.12 符合上市规则《企业管治常规守则》
    本行致力于维持高水平的企业管治常规。2010年上半年，本行一直遵守上市规则附录十四《企业管治常规守则》中的守则条文，同时符合其中绝大多数建议最佳常规。
    6.13 董事、监事和高级管理人员的证券交易
    本行已就董事及监事的证券交易采纳了上市规则附录十所载之《上市发行人就董事进行证券交易的标准守则》。
    本行经向所有董事、监事作出特定查询后，本行确定董事及监事于2010年上半年内均有遵守上述守则所规定的有关董事及监事进行证券交易的标准。
    6.14 审阅中期业绩
    本行审计与关联交易控制委员会已与高级管理层一起审阅本行采纳的会计政策及惯例，探讨内部控制及财务报告事宜，审阅本行半年度报告，认为除半年度报告已披露者外，编制半年度报告的基础与编制本集团2009年度的财务报告所采纳的会计政策为同一套会计政策。
    §7 财务报告
    7.1 审计意见
    财务报告 √未经审计 □ 审计
    7.2 资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表
    中信银行股份有限公司资产负债表
    2010年6月30日
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    本集团 本行
    2010年
    6月30日 2009年
    12月31日 2010年
    6月30日 2009年
    12月31日
    （未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
    资产
    现金及存放中央银行款项 249,963 224,003 249,392 223,529
    存放同业款项 45,129 26,319 36,795 20,898
    拆出资金 55,916 55,489 35,896 42,892
    交易性金融资产 6,613 4,449 5,994 3,383
    衍生金融资产 3,749 3,182 2,245 2,166
    买入返售金融资产 143,032 185,203 143,100 185,271
    应收利息 4,771 4,135 4,379 3,748
    发放贷款和垫款 1,176,347 1,050,479 1,100,962 985,854
    可供出售金融资产 120,442 94,231 104,998 76,228
    持有至到期投资 114,578 107,466 114,840 107,715
    长期股权投资 2,260 2,254 9,998 9,998
    固定资产 10,201 10,321 9,434 9,563
    无形资产 803 795 803 795
    投资性房地产 167 161 - -
    商誉 879 887 - -
    递延所得税资产 1,691 2,095 1,556 1,995
    其他资产 3,627 3,562 3,161 3,114
    资产总计 1,940,168 1,775,031 1,823,553 1,677,149
    负债和股东权益
    负债
    同业及其他金融机构存放款项 122,321 275,049 122,498 275,124
    拆入资金 5,021 4,553 4,365 2,236
    交易性金融负债 5,080 2,755 5,080 2,755
    衍生金融负债 3,621 3,628 2,273 2,652
    卖出回购金融资产款 4,348 4,100 4,348 4,100
    吸收存款 1,629,302 1,341,927 1,531,625 1,259,064
    应付职工薪酬 5,725 6,987 5,534 6,812
    应交税费 1,137 1,004 1,035 981
    应付利息 7,592 6,538 7,357 6,269
    预计负债 40 50 40 50
    应付债券 34,553 18,422 23,402 12,000
    其他负债 7,206 3,010 6,424 2,483
    负债合计 1,825,946 1,668,023 1,713,981 1,574,526
    股东权益
    股本 39,033 39,033 39,033 39,033
    资本公积 31,313 31,319 33,783 33,683
    盈余公积 3,535 3,535 3,535 3,535
    一般风险准备 12,562 12,562 12,526 12,526
    未分配利润 24,971 17,721 20,695 13,846
    外币报表折算差额 (1,463) (1,372) - -
    归属于本行股东权益合计 109,951 102,798 109,572 102,623
    少数股东权益 4,271 4,210 - -
    股东权益合计 114,222 107,008 109,572 102,623
    负债和股东权益总计 1,940,168 1,775,031 1,823,553 1,677,149
    中信银行股份有限公司利润表
    截至2010年6月30日止六个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    截至6月30日止6个月期间
    本集团 本行
    2010年 2009年 2010年 2009年
    （未经审计） (未经审计，
    已重述) （未经审计） （未经审计）
    一、营业收入 25,505 18,310 24,082 17,088
    利息净收入 22,363 15,726 21,473 15,010
    利息收入 33,488 26,150 32,273 24,890
    利息支出 (11,125) (10,424) (10,800) (9,880)
    手续费及佣金净收入 2,529 1,940 2,236 1,656
    手续费及佣金收入 2,801 2,160 2,495 1,866
    手续费及佣金支出 (272) (220) (259) (210)
    投资（损失）/收益 (258) 190 (388) 45
    其中：对联营企业的投资收益 10 75 - -
    公允价值变动收益 510 77 513 80
    汇兑净收益 269 296 168 230
    其他业务收入 92 81 80 67
    二、营业支出 (11,294) (8,513) (10,526) (7,770)
    营业税金及附加 (1,696) (1,255) (1,690) (1,248)
    业务及管理费 (7,774) (5,799) (7,118) (5,258)
    资产减值损失 (1,824) (1,459) (1,718) (1,264)
    三、营业利润 14,211 9,797 13,556 9,318
    加：营业外收入 83 86 83 51
    减：营业外支出 (13) (23) (13) (23)
    四、利润总额 14,281 9,860 13,626 9,346
    减：所得税费用 (3,442) (2,379) (3,342) (2,311)
    五、净利润 10,839 7,481 10,284 7,035
    归属于：
    本行股东的净利润 10,685 7,351 10,284 7,035
    少数股东损益 154 130
    六、每股收益（人民币元）
    （一）基本每股收益 0.27 0.19
    （二）稀释每股收益 0.27 0.19
    七、其他综合收益 (190) 112 100 (9)
    八、本期综合收益合计 10,649 7,593 10,384 7,026
    归属于本行股东的综合收益 10,588 7,431
    归属于少数股东的综合收益 61 162
    中信银行股份有限公司现金流量表
    截至2010年6月30日止六个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    截至6月30日止6个月期间
    本集团 本行
    2010年 2009年 2010年 2009年
    （未经审计） (未经审计,
    已重述) （未经审计） （未经审计）
    一、经营活动产生的现金流量：
    交易性金融资产净减少额 - 119 - -
    买入返售金融资产净减少额 42,168 26,912 42,168 26,912
    拆出资金净减少额 1,959 - - -
    吸收存款净增加额 289,082 225,679 273,430 230,253
    拆入资金净增加额 464 5,380 2,111 5,000
    卖出回购金融资产款净增加额 263 12,140 263 12,140
    交易性金融负债净增加额 2,716 - 2,333 -
    收取利息、手续费及佣金的现金 35,733 28,492 34,203 26,816
    收到其他与经营活动有关的现金 3,704 3,453 142 2,657
    经营活动现金流入小计 376,089 302,175 354,650 303,778
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    发放贷款和垫款净增加额 (128,469) (321,629) (117,063) (323,862)
    存放中央银行款项净增加额 (42,970) (21,026) (42,917) (20,982)
    拆出资金净增加额 - (559) (2,893) (592)
    存放同业款项净增加额 (15,355) (820) (15,301) (820)
    交易性金融资产净增加额 (2,053) - (2,492) (71)
    同业存放款项净减少额 (152,568) (34,096) (152,469) (34,041)
    交易性金融负债净减少额 - (604) - (708)
    支付利息、手续费及佣金的现金 (9,845) (10,169) (9,488) (9,552)
    支付给职工以及为职工支付的现金 (5,247) (4,053) (4,799) (3,675)
    支付的各项税费 (4,093) (5,538) (4,092) (5,461)
    支付其他与经营活动有关的现金 (3,960) (13,726) (3,214) (5,819)
    经营活动现金流出小计 （364,560） (412,220) （354,728） (405,583)
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    经营活动产生/（使用）的现金流量 净额 11,529 (110,045) （78） (101,805)
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资取得的现金 157,515 109,244 157,515 109,211
    取得投资收益收到的现金 56 6 - 3
    处置固定资产和其他资产所收到的现金 6 63 2 25
    投资活动现金流入小计 157,577 109,313 157,517 109,239
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    投资支付的现金 (195,127) (108,716) （195,122） (108,716)
    购建固定资产和其他资产支付的现金 (594) (596) （547） (574)
    投资活动现金流出小计 （195,721） (109,312) （195,669） (109,290)
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    投资活动（使用）/产生的现金流量净额 （38,144） 1 （38,152） (51)
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金 - 1,499 - -
    发行债券收到的现金 19,897 - 16,500 -
    筹资活动现金流入小计 19,897 1,499 16,500 -
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    偿还债券支付的现金 （5,098） - (5,098) -
    偿还债务利息支付的现金 （502） (708) （485） (522)
    筹资活动现金流出小计 （5,600） (708) （5,583） (522)
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    筹资活动产生/（使用）的现金流量净额 14,297 791 10,917 (522)
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 （221） (25) （221） (25)
    ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
    五、现金及现金等价物净减少额 （12,539） (109,278) （27,534） (102,403)
    加：期初现金及现金等价物余额 167,248 183,950 157,100 168,644
    六、期末现金及现金等价物余额 154,709 74,672 129,566 66,241
    中信银行股份有限公司合并股东权益变动表（未经审计）
    截至2010年6月30日止六个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    资本公积
    股本
    股本溢价 投资
    重估储备 其他
    资本公积 盈余公积 一般风
    险准备 未分配
    利润 外币报表
    折算差额 少数股
    东权益 股东权
    益合计
    2010年1月1日 39,033 31,301 (236) 254 3,535 12,562 17,721 (1,372) 4,210 107,008
    本期增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - - 10,685 - 154 10,839
    (二) 其他综合收益 - - (7) 1 - - - (91) (93) (190)
    上述（一）和（二）小计 - - (7) 1 - - 10,685 (91) 61 10,649
    (三) 利润分配
    1. 利润分配 - - - - - - (3,435) - - (3,435)
    2010年6月30日 39,033 31,301 (243) 255 3,535 12,562 24,971 (1,463) 4,271 114,222
    已重述
    2009年1月1日 39,033 56,256 (354) 2,604 2,161 7,746 12,916 (1,311) 10,008 129,059
    本期增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - - 7,351 - 130 7,481
    (二) 其他综合收益 - - 85 13 - - - (18) 32 112
    上述（一）和（二）小计 - - 85 13 - - 7,351 (18) 162 7,593
    (三) 同一控制下企业合并取得的子公司于合并前：
    1. 减资及对原股东进行分配 - (13,002) - (2,331) - - - - (6,473) (21,806)
    2. 向原股东发行股份 - 1,054 - - - - - - 445 1,499
    (四) 利润分配
    1. 利润分配 - - - - - - (3,330) - - (3,330)
    2009年6月30日 39,033 44,308 (269) 286 2,161 7,746 16,937 (1,329) 4,142 113,015
    33(ii)
    2009年1月1日 39,033 56,256 (354) 2,604 2,161 7,746 12,916 (1,311) 10,008 129,059
    本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - - 14,320 - 240 14,560
    (二) 其他综合收益 - - 118 (19) - - 5 (61) (10) 33
    上述（一）和（二）小计 - - 118 (19) - - 14,325 (61) 230 14,593
    (三) 同一控制下企业合并取得的子公司于合并前：
    1. 减资及对原股东进行分配 - (13,002) - (2,331) - - - - (6,473) (21,806)
    2. 向原股东发行股份 - 1,054 - - - - - - 445 1,499
    (四) 同一控制下企业合并支付对价 - (13,007) - - - - - - - (13,007)
    (五) 利润分配
    1. 提取盈余公积 - - - - 1,374 - (1,374) - - -
    2. 提取一般风险准备 - - - - - 4,816 (4,816) - - -
    3. 利润分配 - - - - - - (3,330) - - (3,330)
    2009年12月31日
    39,033 31,301 (236) 254 3,535 12,562 17,721 (1,372) 4,210 107,008
    中信银行股份有限公司股东权益变动表（未经审计）
    截至2010年6月30日止六个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    资本公积
    股本
    股本溢价 投资
    重估储备 盈余公积 一般风
    险准备 未分配
    利润 股东权
    益合计
    2010年1月1日 39,033 33,706 (23) 3,535 12,526 13,846 102,623
    本期增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - 10,284 10,284
    (二) 其他综合收益 - - 100 - - - 100
    上述（一）和（二）小计 - - 100 - - 10,284 10,384
    (三) 利润分配
    1. 利润分配 - - - - - (3,435) (3,435)
    2010年6月30日 39,033 33,706 77 3,535 12,526 20,695 109,572
    2009年1月1日 39,033 36,916 (72) 2,161 7,716 9,618 95,372
    本期增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - 7,035 7,035
    (二) 其他综合收益 - - (9) - - - (9)
    上述（一）和（二）小计 - - (9) - - 7,035 7,026
    (三) 利润分配
    1. 利润分配 - - - - - (3,330) (3,330)
    2009年6月30日 39,033 36,916 (81) 2,161 7,716 13,323 99,068
    2009年1月1日 39,033 36,916 (72) 2,161 7,716 9,618 95,372
    本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - 13,742 13,742
    (二) 其他综合收益 - - 49 - - - 49
    上述（一）和（二）小计 - - 49 - - 13,742 13,791
    (三) 同一控制下企业合并支付对价 - (3,210) - - - - (3,210)
    (四) 利润分配
    1. 提取盈余公积 - - - 1,374 - (1,374) -
    2. 提取一般风险准备 - - - - 4,810 (4,810) -
    3. 利润分配 - - - - - (3,330) (3,330)
    　　2009年12月31日 39,033 33,706 (23) 3,535 12,526 13,846 102,623

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