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						中信银行股份有限公司二○一○年半年度报告（A股）
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重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
本行董事会会议于2010 年8 月11 日通过了本行《二○一○年半年度报告》正
文及摘要。会议应到董事15 名，实际到会董事12 名，常振明董事委托孔丹董事行
使表决权，张极井董事委托居伟民董事行使表决权，安赫尔·卡诺·费尔南德斯董
事委托何塞·安德列斯·巴雷罗董事行使表决权。本行8 名监事列席了本次会议。
本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2010 年半年度会计报表已
经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别根据国内和国际审阅准则
审阅。
本年度报告中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指
中信银行股份有限公司及其附属子公司。
本行董事长孔丹、行长陈小宪、主管财务工作副行长曹国强、计划财务部总经
理王康，保证本行2010 年半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告分别以中英文编制，在对英文文本理解发生歧义时，以中文文本为准。
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目 录
第一章 财务概要....................................... 4
第二章 公司基本情况简介................................ 6
第三章 董事会报告...................................... 8
一、经济、金融和监管环境................................ 8
二、财务报表分析........................................ 9
三、业务综述............................................ 9
四、风险管理........................................... 40
五、展望 .............................................. 62
第四章 股份变动和主要股东持股情况...................... 63
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况............. 67
第六章 公司治理....................................... 68
第七章 重要事项....................................... 72
第八章 董事、高级管理人员书面确认意见................. 79
第九章 财务报告....................................... 80
第十章 释义........................................... 81
第十一章 境内外分支机构名录........................... 82
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第一章 财务概要
经营业绩
单位：百万元人民币
2009 年1-6 月
项 目 2010 年1-6 月
调整后 调整前
2009 年1-12 月 增幅（%）
营业收入 25,505 18,310 17,104 40,801 39.30
营业利润 14,211 9,797 9,330 19,122 45.05
利润总额 14,281 9,860 9,358 19,265 44.84
归属于本行股东的净利润 10,685 7,351 7,047 14,320 45.35
归属于本行股东扣除非经常性损
益的净利润
10,616 7,025 7,026 13,911 51.12
经营活动产生的现金流量净额 11,529 (110,045) (101,835) (7,697) -
基本每股收益（元） 0.27 0.19 0.18 0.37 45.35
稀释每股收益（元） 0.27 0.19 0.18 0.37 45.35
扣除非经常性损益后的基本和稀
释每股收益（元）
0.27 0.18 0.18 0.36 51.12
每股经营活动产生的现金流量净
额（元）
0.30 (2.82) (2.61) (0.20) -
盈利能力指标
2009 年1-6 月
项 目 2010 年1-6 月
调整后 调整前
2009 年1-12 月 增减
平均总资产回报率(ROAA) 1.17% 1.06% 1.09% 0.94% 0.11
平均净资产回报率(ROAE，
不含少数股东权益)
20.09% 12.90% 14.50% 12.91% 7.19
全面摊薄净资产收益率 19.44% 13.50% 14.23% 13.93% 5.94
全面摊薄净资产收益率
（扣除非经常性损益）
19.31% 12.90% 14.19% 13.53% 6.41
加权平均净资产收益率 19.77% 12.50% 14.26% 12.71% 7.27
加权平均净资产收益率
（扣除非经常性损益）
19.64% 14.21% 14.21% 13.68% 5.43
成本收入比 30.48% 31.67% 30.75% 39.95% (1.19)
信贷成本 0.29% 0.31% 0.29% 0.25% (0.02)
净利差 2.51% 2.22% 2.32% 2.39% 0.29
净息差 2.60% 2.38% 2.47% 2.51% 0.22
注：本集团于2009 年10 月23 日收购取得中信国金70.32%的权益，2009 年1-6 月有关会计数据和财
务数据已经追溯调整。
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规模指标
单位：百万元人民币
项 目
2010 年
6 月30 日
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日
增幅（%）
总资产 1,940,168 1,775,031 1,319,255 9.30
客户贷款及垫款总额 1,192,838 1,065,649 730,386 11.94
总负债 1,825,946 1,668,023 1,190,196 9.47
客户存款总额 1,629,302 1,341,927 1,027,325 21.42
其中：企业活期存款 689,544 581,483 392,619 18.58
企业定期存款 659,964 516,369 430,231 27.81
个人活期存款 79,117 66,908 50,470 18.25
个人定期存款 200,677 177,167 154,005 13.27
同业拆入 5,021 4,553 1,607 10.28
归属于本行股东的权益总额 109,951 102,798 119,051 6.96
归属于本行股东的每股净资产（元） 2.82 2.63 3.05 6.96
资产质量指标
项 目
2010 年
6 月30 日
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日
比上年末
增幅(%)/增减
正常贷款 1,183,133 1,055,492 720,100 12.09
不良贷款 9,705 10,157 10,286 (4.45)
贷款减值准备 16,491 15,170 14,000 8.71
不良贷款比率 0.81% 0.95% 1.41% (0.14)
拨备覆盖率 169.92% 149.36% 136.11% 20.56
贷款减值损失准备对贷款总额比率 1.38% 1.42% 1.92% (0.04)
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款；不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
资本充足指标
项 目
2010 年
6 月30 日
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日
增减
资本充足率 10.95% 10.72% 14.32% 0.23
核心资本充足率 8.26% 9.17% 12.32% （0.91）
总权益对总资产比率 5.89% 6.03% 9.78% (0.14)
注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实施并表监管。
2009年末数据已按集团口径重述，2008年数据按本行口径计算。
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第二章 公司基本情况简介
法定中文名称： 中信银行股份有限公司
法定英文名称： CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED
（缩写“CNCB”）
法定代表人： 孔丹
注册和办公地址： 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
邮政编码： 100027
互联网网址： bank.ecitic.com
电子信箱： ir_cncb＠citicbank.com
香港营业地址： 香港皇后大道东1号太古广场三座28楼
授权代表： 陈小宪、罗焱
董事会秘书： 罗焱
证券事务代表： 彭金辉
联系地址： 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
联系电话： 86-10-65558000
传真电话： 86-10-65550809
电子信箱： ir_cncb＠citicbank.com
联席公司秘书： 罗焱、甘美霞（ACS，ACIS）
合资格会计师： 芦苇（MPA，CPA）
信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
信息披露网站： 刊登A股半年度报告的中国证监会
指定网站：www.sse.com.cn
刊登H股半年度报告的香港联交所
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指定网站：www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点： 中信银行董事会办公室
中国内地法律顾问： 北京市金杜律师事务所
中国香港法律顾问： 富而德律师事务所
国内审计师： 毕马威华振会计师事务所
办公地址：中国北京市东长安街1号东方广场东2座
办公楼8层
邮编：100738
国际审计师： 毕马威会计师事务所
办公地址：香港中环遮打道10号太子大厦8楼
A股股份登记处： 中国证券登记结算有限公司上海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36
楼
H股股份登记处： 香港中央证券登记有限公司
香港湾仔皇后大道东183号合和中心46楼
股份上市地点、 A股 上海证券交易所 中信银行 601998
股票简称和股票代码：
H股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998
首次注册登记日期： 1987年4月7日
变更注册日期： 2006年12月31日
首次注册登记机关
和变更注册登记机关： 中华人民共和国工商行政管理总局
企业法人营业执照注册号： 1000001000600
金融许可证机构编码： B0006H111000001
税务登记号： 110105101690725
组织代码证： 10169072-5
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第三章 董事会报告
一、经济、金融和监管环境
2010 年上半年，受工业生产和贸易快速回暖、消费者信心持续向好等积极因素的影响，
全球经济持续复苏，美国、欧洲、日本等发达经济体经济开始恢复性增长，新兴市场经济
体和发展中国家经济强劲反弹。但是，欧洲主权债务危机的加剧，使国际金融市场再次陷
入动荡，全球主要股指和主要货币汇率出现大幅波动。目前，主权债务危机仍有进一步蔓
延的风险，再加上发达国家失业率高企、贸易保护主义抬头、经济刺激政策可能退出等因
素的迭加效应，全球经济复苏的不确定性正在显著增大。
上半年，在国家应对国际金融危机所采取的一系列科学、有效、有力的政策措施的作
用下，中国经济总体上保持了高增长、高就业、低通胀的良好发展态势。上半年国内生产
总值172,840 亿元人民币，同比增长11.1%；固定资产投资增速高位回稳，房地产投资增
长较快，上半年固定资产投资114,187 亿元人民币，同比增长25.0%，房地产开发投资
19,747 亿元人民币，同比增长38.1%；市场销售较快增长，热点商品持续旺销，上半年社
会消费品零售总额72,669 亿元人民币，同比增长18.2%；对外贸易恢复较快，贸易顺差明
显减少，上半年进出口总额13,549 亿美元，同比增长43.1%，贸易顺差556 亿美元，同比
减少43.0%；居民消费价格同比温和上涨，工业品出厂价格同比涨幅较大，上半年居民消
费价格（CPI）同比上涨2.6%，工业品出厂价格（PPI）同比上涨6.0%。
上半年,中国金融业继续保持平稳较快发展。央行在继续实施适度宽松货币政策的同
时,着力提高调控的针对性和灵活性,积极引导货币信贷合理均衡投放。6 月末,广义货币
(M2)余额67.39 万亿元,同比增长18.5%;狭义货币(M1)余额24.06 万亿元,同比增长24.6%；
金融机构人民币各项贷款余额44.61 万亿元，同比增长18.2%；各项存款余额67.41 万亿
元，同比增长19.0%。人民币汇率改革进一步推进，6 月30 日对美元汇率中间价为6.7909
元，较上年末升值373 个基点；股票市场震荡下跌，6 月30 日沪深两市总市值为19.73
万亿元，较上年末下降19.1%。受益于信贷规模的扩张、资产负债结构的优化调整以及净
息差的企稳回升，上半年国内银行业净利润出现较大幅度的增长，整体呈现持续快速健康
发展的态势。
上半年，银监会坚持改革创新、坚守风险底线，在保持监管政策连续性和稳定性的同
时，更加注重政策的针对性和灵活性，着力引导银行业把握和科学使用新方法，优化信贷
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结构，提高信贷质量，重点强化对政府融资平台风险、房地产市场风险以及基层分支机构
操作风险等风险的控制，增强全面风险管理能力和可持续发展能力。
总体上，上半年围绕“保增长、调结构”的目标，中国政府继续实行积极的财政政策
和适度宽松的货币政策，加快经济发展方式转变，大力发展战略性新兴产业，陆续出台一
系列区域经济振兴规划，促进区域经济协调发展。当前，虽然中国经济复苏势头强劲，但
是经济发展过程中长期存在的结构性问题，以及国内外经济环境的复杂多变性，都使国内
宏观调控面临的两难问题增多，经济复苏的曲折性超出预期。
二、财务报表分析
（一）概 述
2010 年上半年，在信贷投放过快和通货膨胀预期加大的情况下，围绕着“稳增长、调
结构、控通胀”工作目标，政府出台了一系列宏观调控政策措施，本集团面对复杂多变的
形势，紧紧围绕“调结构、强管理、促发展”的工作方针，积极应对市场变化，抢抓机遇，
主动进行结构调整，合理控制信贷投放，重点加大负债业务营销，促使本集团整体盈利水
平大幅提升，资产质量保持优良，资产规模较快增长，实现了效益、质量、规模的协调发
展。
2010 年上半年，本集团实现归属于本行股东的净利润106.85 亿元人民币，同比增加
33.34 亿元人民币，增长45.35%；利息净收入223.63 亿元人民币，同比增加66.37 亿元
人民币，增长42.20%；净息差2.60％（其中本行净息差2.66%），同比提高0.22 个百分点。
截至2010 年6 月末，本集团不良贷款余额97.05 亿元人民币，较上年末减少4.52 亿
元人民币，下降4.45%；不良贷款率0.81%，较上年末下降0.14 个百分点；拨备覆盖率
169.92%，较上年末上升20.56 个百分点。
截至2010 年6 月末，本集团资产总额为19,401.68 亿元人民币，较上年末增加
1,651.37 亿元人民币，增长9.30%；负债总额为18,259.46 亿元人民币，较上年末增加
1,579.23 亿元人民币，增长9.47%；股东权益总额（不含少数股东权益）为1,099.51 亿
元人民币，较上年末增加71.53 亿元人民币，增长6.96%。
2009 年1-6 月有关的会计数据和财务指标为追溯调整后数据。
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（二）利润表项目分析
单位：百万元人民币
2010 年1－6 月2009 年1－6 月同比增减额 同比增幅(%)
利息净收入 22,363 15,726 6,637 42.20
非利息净收入 3,142 2,584 558 21.59
营业收入 25,505 18,310 7,195 39.30
营业税金及附加 (1,696) (1,255) 441 35.14
业务及管理费 (7,774) (5,799) 1,975 34.06
资产减值损失 (1,824) (1,459) 365 25.02
营业外收支净额 70 63 7 11.11
税前利润 14,281 9,860 4,421 44.84
所得税 (3,442) (2,379) 1,063 44.68
净利润 10,839 7,481 3,358 44.89
其中：归属本行股东净利润 10,685 7,351 3,334 45.35
归属少数股东损益 154 130 24 18.46
非经常性损益项目
单位：百万元人民币
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
租金收入 23 21
收回已核销存放同业款项及应收款项 - 2
抵债资产处置净收益/ (损失) 32 (2)
固定资产处置净损失 (1) (1)
冲回预计负债 10 -
公益救济性捐赠支出 (6) (1)
赔偿金、违约金及罚金 (1) (1)
其他净损益 17 10
投资性房地产公允价值变动产生的损益 11 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
- 433
其他应收款减值准备转回损益 5 -
非经常性损益净额 90 461
非经常性损益所得税影响额 (17) (7)
非经常性损益税后利润影响净额 73 454
其中：影响母公司股东的非经常性损益 69 326
影响少数股东的非经常性损益 4 128
注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。
利息净收入
本集团的利息净收入既受生息资产收益率与付息负债成本率差值的影响，也受生息资
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产和付息负债平均余额的影响。2010 年上半年，本集团实现利息净收入223.63 亿元人民
币，同比增加66.37 亿元人民币，增长42.20%。
本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况如下表所示：
单位：百万元人民币
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 2009 年
项 目
平均余额 利息
平均收益
率/成本
率(%)
平均余额利息
平均收
益率/成
本率(%)
平均余额 利息
平均收
益率/
成本率
(%))
生息资产
客户贷款及垫款 1,141,362 27,780 4.91 883,567 21,315 4.86 974,336 46,617 4.78
债券投资 209,415 2,770 2.67 206,909 3,359 3.27 205,762 6,239 3.03
存放中央银行款
项
212,346 1,464 1.39 148,134 1,000 1.36 157,938 2,179 1.38
存放同业及拆出
资金款项
76,679 411 1.08 46,224 129 0.56 53,594 377 0.70
买入返售款项 94,312 1,055 2.26 35,395 330 1.88 34,138 687 2.01
其它 1,326 8 1.22 12,670 17 0.27 7,609 32 0.42
小计 1,735,440 33,488 3.89 1,332,899 26,150 3.96 1,433,377 56,131 3.92
付息负债
客户存款 1,422,946 9,190 1.30 1,109,712 9,367 1.70 1,183,822 17,767 1.50
同业及其他金融
机构存放及拆入
款项
163,503 1,416 1.75 72,360 588 1.64 100,694 1,466 1.46
卖出回购款项 2,924 14 0.97 3,769 22 1.18 4,642 46 0.99
其他（1） 29,465 505 3.46 24,253 447 3.72 23,706 868 3.66
小计 1,618,838 11,125 1.38 1,210,094 10,424 1.74 1,312,864 20,147 1.53
利息净收入 22,363 15,726 35,984
净利差（2） 2.51 2.22 2.39
净息差（3） 2.60 2.38 2.51
注：（1）包括向中央银行借款、应付债券和交易性金融负债等。
（2）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。
（3）按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。
本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示，其中因规模
因素和利率因素共同影响产生的变化反映在利率因素变动中。
单位：百万元人民币
2010 年1-6 月对比2009 年1-6 月
规模因素 利率因素 合计
资产
客户贷款及垫款 6,213 252 6,465
债券投资 41 (630) (589)
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
12
存放中央银行款项 433 31 464
存放同业及拆出资金 85 197 282
买入返售款项 549 176 725
其它 (15) 6 (9)
利息收入变动 7,306 32 7,338
负债
客户存款 2,641 (2,818) (177)
同业及其他金融机构存放及拆入款项 741 87 828
卖出回购款项 (5) (3) (8)
其他 96 (38) 58
利息支出变动 3,473 (2,772) 701
利息净收入变动 3,833 2,804 6,637
净息差和净利差
2010 年上半年，本集团净息差上升至2.60%，同比提高0.22 个百分点；净利差为2.51%，
同比提高0.29 个百分点。净息差的提升主要由于本集团在复杂多变的经营形势和激烈的
竞争环境下，积极进行结构调整，各项综合调控工作取得预期效果：（1）在严格控制信贷
风险的前提下，信贷规模投放适度增加，生息资产同比增加较多，并通过结构调整，提高
收益率较高的一般贷款占比；（2）通过加大考核推动力度、实施竞赛激励、调整阶段性目
标等一系列举措，多角度、全过程地推动加大存款业务营销，有效推动了负债规模增长。
通过上述措施，使得本集团经营效益大幅提升。
利息收入
2010 年上半年，本集团实现利息收入334.88 亿元人民币，同比增加73.38 亿元人民
币，增长28.06%。利息收入增加的主要原因为生息资产（特别是客户贷款及垫款）规模扩
张所致。本集团生息资产的平均余额从2009 上半年的13,328.99 亿元人民币增至2010 上
半年的17,354.40 亿元人民币，增加4,025.41 亿元人民币，增长30.20%；生息资产平均
收益率从2009 年上半年的3.96%下降至2010 年上半年的3.89%，下降0.07 个百分点。
客户贷款及垫款利息收入
客户贷款及垫款利息收入一直是本集团利息收入的最大组成部分，2010 年上半年、
2009 年上半年客户贷款及垫款利息收入分别占本集团总利息收入的82.96%、81.51%。
下表列出了报告期本集团客户贷款及垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均
收益率情况。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
13
表一、按期限结构分类
单位：百万元人民币
2010 年1-6 月
平均余额 利息收入 平均收益率(%)
本行：
短期贷款 589,396 14,579 4.99
其中：票据贴现 59,156 880 3.00
中长期贷款 476,291 12,039 5.10
逾期贷款 7,149 189 5.33
小计 1,072,836 26,807 5.04
海外业务 68,526 973 2.86
合 计 1,141,362 27,780 4.91
表二、按业务类别分类
单位：百万元人民币
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 2009 年
平均余额 利息收入
平均收
益率(%)
平均余额利息收入
平均收
益率(%)
平均余额 利息收入
平均收
益率(%)
本行
公司贷款 858,471 22,112 5.19 589,025 16,383 5.61 679,588 36,554 5.38
票据贴现 59,156 880 3.00 141,156 1,550 2.21 129,759 2,757 2.12
个人贷款 155,209 3,815 4.96 90,150 2,440 5.46 101,926 5,300 5.20
小计 1,072,836 26,807 5.04 820,331 20,373 5.01 911,273 44,611 4.89
海外业务 68,526 973 2.86 63,236 942 3.00 63,063 2,006 3.18
客户贷款总额 1,141,362 27,780 4.91 883,567 21,315 4.86 974,336 46,617 4.78
2010 年上半年，本集团客户贷款及垫款利息收入为277.80 亿元人民币，同比增加
64.65 亿元，增长30.33%。
其中：本行客户贷款及垫款利息收入为268.07 亿元人民币，同比增加64.34 亿元人
民币，增长31.58%，主要是由于客户贷款及垫款平均余额从2009 年上半年的8,203.31
亿元人民币增加到2010 上半年的10,728.36 亿元人民币，并且平均收益率有所上升所致。
海外附属子公司客户贷款及垫款利息收入为9.73 亿元人民币，同比增加0.31 亿元，
增长3.29%。
债券投资利息收入
2010 年上半年，本集团债券投资利息收入27.70 亿元人民币，同比减少5.89 亿元人
民币，下降17.53%，主要是受市场利率走低因素影响，平均收益率从2009 年上半年的3.27%
下降至2010 上半年的2.67%所致。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
14
存放中央银行款项的利息收入
2010 年上半年，本集团存放中央银行款项利息收入为14.64 亿元人民币，同比增加
4.64 亿元人民币，增长46.4%，主要由于客户存款的增加及央行2010 年1 月以来三次提
高提高法定存款准备金率，导致法定存款准备金增加，使得存放中央银行款项平均余额比
2009 年上半年增加642.12 亿元人民币，增长43.35%。平均收益率由2009 年上半年的1.36%
上升至2010 年上半年的1.39%，主要是超额准备金平均余额占比较上年同期有所下降。
存放同业及拆出资金款项利息收入
2010 年上半年，本集团存放同业及拆出资金款项利息收入4.11 亿元人民币，同比增
加2.82 亿元人民币，增长218.60%，主要是由于平均余额增加304.55 亿元人民币，以及
平均收益率提高0.52 个百分点影响所致。平均收益率的上升主要由于2009 年上半年货币
市场利率走低所致。
买入返售款项利息收入
2010 年上半年，本集团买入返售款项利息收入为10.55 亿元人民币，同比增加7.25
亿元人民币,增长219.70%。主要是由于买入返售款项平均余额增加589.17 亿元人民币所
致，以及平均收益率提高0.38 个百分点影响所致。买入返售款项平均余额增加的主要原
因是流动性管理的需要。
利息支出
2010 年上半年，本集团利息支出111.25 亿元人民币，同比增加7.01 亿元人民币，增
长6.72%。利息支出增加主要来源于付息负债规模的增加，而受利率重订价影响，付息负
债平均成本率减少显著，一定程度上抵销了利息支出的增加。本集团付息负债的平均余额
从2009 年上半年的12,100.94 亿元人民币增至2010 年上半年的16,188.38 亿元人民币，
增加4,087.44 亿元人民币，增长33.78%；付息负债平均成本率从2009 年上半年的1.74%
下降至2010 年上半年的1.38%，降低0.36 个百分点。
客户存款利息支出
客户存款一直以来都是本集团主要的资金来源。2010 年上半年、2009 年上半年客户
存款利息支出分别占本集团总利息支出的82.61%、89.86%。
下表列示了所示期间本集团以产品划分的公司存款和个人存款的平均余额、利息支出
和平均成本率情况。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
15
单位：百万元人民币
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 2009 年
平均
余额
利息
支出
平均成
本率(%))
平均
余额
利息
支出
平均成
本率(%)
平均
余额
利息
支出
平均成
本率(%)
本行
公司存款
定期 545,057 5,585 2.07 477,525 6,049 2.55 483,214 11,190 2.32
活期 589,180 1,841 0.63 376,095 1,207 0.65 438,681 2,785 0.63
小计 1,134,237 7,426 1.32 853,620 7,256 1.71 921,895 13,975 1.52
个人存款
定期 153,404 1,474 1.94 145,608 1,704 2.36 145,891 3,129 2.14
活期 48,614 87 0.36 32,372 55 0.34 33,575 116 0.35
小计 202,018 1,561 1.56 177,980 1,759 1.99 179,466 3,245 1.81
本行合计 1,336,255 8,987 1.36 1,031,600 9,015 1.76 1,101,361 17,220 1.56
海外业务 86,691 203 0.47 78,112 352 0.91 82,461 547 0.66
客户存款合计 1,422,946 9,190 1.30 1,109,712 9,367 1.70 1,183,822 17,767 1.50
2010 年上半年，本集团客户存款利息支出为91.90 亿元人民币，同比减少1.77 亿元
人民币，下降1.89%。
其中本行客户存款利息支出为89.87 亿元人民币，同比减少0.28 亿元人民币，下降
0.31%。主要是由于客户存款平均余额增加3,046.55 亿元人民币，并抵消平均成本率下降
0.40 个百分点所致。平均成本率同比下降0.40 个百分点的主要原因是：1）2010 年上半
年定期存款占比由60%下降至52%；2）2009 年上半年受央行2008 年10 月份开始连续四次
调低客户存款基准利率的影响，利率重订价尚未完全调整到位，平均成本率较高。
海外附属子公司存款利息支出为2.03 亿元人民币，同比减少1.49 亿元人民币，下降
42.33%，主要是因为海外子公司平均利率的下降所致。
同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出
2010 年上半年，本集团同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出为14.16 亿元人
民币，同比增加8.28 亿元人民币，增长140.82%，主要是同业及其他金融机构存放及拆入
款项平均余额增加911.43 亿元人民币，增长125.96%，同时平均成本率由1.64%提高至
1.75%。平均余额增加是由于本集团调整负债结构所致，平均成本率上升主要由于年初同
业市场利率较高所致。
其他借入资金利息支出
2010 年上半年，本集团其他借入资金利息支出5.05 亿元人民币，同比增加0.58 亿元
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
16
人民币。其中，已发行债券等利息支出4.30 亿元人民币，同比减少0.07 亿元人民币，下
降1.60%，减少主要由于已发行债券平均成本率的下降抵销了已发行债券规模增长的影响
所致。本集团2010 年5、6 月份新发行次级债券199.66 亿元人民币，但其对规模影响尚
未完全显现，已发行债券平均余额仅从去年同期的208.36 亿元人民币增至2010 年上半年
的233.93 亿元人民币，增加25.57 亿元人民币；已发行债券平均成本率从去年同期4.23%
下降至2010 年上半年的3.70%，主要原因为本集团2004 年发行的次级债券利率系浮动利
率。
非利息净收入
2010 年上半年，本集团实现非利息净收入31.42 亿元人民币，同比增加5.58 亿元人
民币，增长21.59%。2010 年上半年和2009 年上半年非利息净收入占经营收入的比例分别
为12.32%、14.11%。
单位：百万元人民币
2010 年1－6 月 2009 年1－6 月 同比增减额 同比增幅(%)
手续费及佣金净收入 2,529 1,940 589 30.36
汇兑净收益 269 296 (27) (9.12)
公允价值变动收益 510 77 433 562.34
投资(损失)/收益 (258) 190 (448) -
其他业务收入 92 81 11 13.58
非利息净收入合计 3,142 2,584 558 21.59
手续费及佣金净收入
2010 年上半年，本集团实现手续费及佣金净收入25.29 亿元人民币，同比增加5.89
亿元人民币，增长30.36%。其中，手续费及佣金收入为28.01 亿元人民币，同比增长29.68%，
增长主要由于本集团大力发展中间业务，顾问和咨询费、银行卡手续费、结算业务手续费、
担保业务手续费等项目增长所致。
单位：百万元人民币
2010 年1－6 月2009 年1－6 月同比增减额 同比增幅(%)
顾问和咨询费 863 555 308 55.50
银行卡手续费 649 527 122 23.15
结算业务手续费 251 144 107 74.31
担保业务手续费 405 317 88 27.76
理财服务手续费 232 202 30 14.85
托管及其他受托业务佣金78 49 29 59.18
代理业务手续费 311 357 (46) (12.89)
其他 12 9 3 33.33
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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小 计 2,801 2,160 641 29.68
手续费及佣金支出 (272) (220) 52 23.64
手续费及佣金净收入 2,529 1,940 589 30.36
汇兑净收益
本集团2010 年上半年的汇兑净收益为2.69 亿元人民币，较2009 年上半年减少0.27
亿元人民币，主要由于本集团外币结售汇业务净收益弥补资本金汇兑损失后盈余减少。
公允价值变动收益/（损失）
本集团2010 年上半年公允价值变动净收益为5.10 亿元人民币，同比增加4.33 亿元
人民币，主要由于衍生产品重估价值增加所致。
投资收益/（损失）
本集团2010 年上半年的投资损失为2.58 亿元人民币，主要为已实现的衍生产品投资
损失。
资产减值损失
单位：百万元人民币
2010 年1-6 月2009 年1-6 月 同比增减额 同比增幅(%)
客户贷款及垫款 1,671 1,371 300 21.88
表外信贷资产 83 43 40 93.02
投资 - 46 (46) -
其他（注） 70 (1) 71 -
资产减值损失总额 1,824 1,459 365 25.02
注：包括抵债资产和其他资产的减值损失。
业务及管理费
单位：百万元人民币
2010 年1－6 月 2009 年1－6 月 同比增减额 同比增幅(%)
员工成本 3,960 2,900 1,060 36.55
物业及设备支出及摊销
费
1,489 1,258 231 18.36
其他 2,325 1,641 684 41.68
业务及管理费用小计 7,774 5,799 1,975 34.06
成本收入比率 30.48% 31.67% 下降1.19 个百分点
2010 年上半年，本集团发生业务及管理费用77.74 亿元人民币，同比增加19.75 亿元
人民币，增长34.06%，主要由于本集团业务发展迅速，机构扩张，营业网点增加，相应地
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
18
加大了员工成本和物业及设备支出及管理费用。
2010 年上半年，本集团成本收入比率为30.48%，下降1.19 个百分点，主要由于：（1）
业务规模扩张带来营业收入增加；（2）本集团有效的成本管理控制。
所得税分析
2010 年上半年，本集团所得税费用为34.42 亿元人民币，同比增加10.63 亿元人民
币，增长44.68%。本集团有效税率为24.10%，较2009 年上半年的24.13%下降0.03 个百
分点。
（三）资产负债项目分析
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
客户贷款及垫款总额1,192,838 - 1,065,649 -
其中：
公司贷款 956,135 - 822,635 -
票据贴现 46,131 - 94,774 -
个人贷款 190,572 - 148,240 -
减值准备 (16,491) - (15,170) -
客户贷款及垫款净额1,176,347 60.6 1,050,479 59.2
投资(1) 243,893 12.6 208,400 11.8
现金及存放中央银行
款项
249,963 12.9 224,003 12.6
存放同业及拆出资金
净值
101,045 5.2 81,808 4.6
买入返售款项 143,032 7.4 185,203 10.4
其他(2) 25,888 1.3 25,138 1.4
总资产 1,940,168 100.0 1,775,031 100.0
客户存款 1,629,302 89.2 1,341,927 80.5
其中：
公司存款 1,349,508 73.9 1,097,852 65.8
个人存款 279,794 15.3 244,075 14.7
同业及其他金融机构
存放及拆入款项
127,342 7.0 279,602 16.8
卖出回购款项 4,348 0.2 4,100 0.2
应付债券 34,553 1.9 18,422 1.1
其他(3) 30,401 1.7 23,972 1.4
总负债 1,825,946 100.0 1,668,023 100.0
注：（1）包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。
（2）包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产、衍生金融资
产以及其他资产。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
19
（3）包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债及其
他负债等。
本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至 2010 年6 月30 日，本集团扣除减值损
失准备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为60.6%。
贷款业务
有关贷款业务分析参见本半年报“董事会报告－风险管理”章节。
投资业务
投资组合分析
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
价值 占比（%） 价值 占比（%）
持有至到期债券 114,578 47.0 107,466 51.6
可供出售债券 115,065 47.2 88,380 42.4
以公允价值计量且变
动计入损益的债券
6,608 2.7 4,444 2.1
债券合计 236,251 96.9 200,290 96.1
可供出售投资基金 5,345 2.2 5,487 2.6
以公允价值计量且变
动计入损益的投资基
金
3 - 3 -
投资基金合计 5,348 2.2 5,490 2.6
可供出售权益投资 32 - 364 0.2
交易性权益投资 2 - 2 -
长期股权投资 2,260 0.9 2,254 1.1
权益投资合计 2,294 0.9 2,620 1.3
投资合计 243,893 100.0 208,400 100.0
持有至到期债券中上
市证券市值
1,208 1,941
债券投资分类情况
截至2010 年6 月30 日，本集团债券投资2,362.51 亿元人民币，比上年末增加359.61
亿元人民币，增长17.95%，主要是由于本集团根据对未来市场利率走势的预判，结合资产
负债结构调整，在考虑投资收益与风险的基础上，主要投向收益率较高的中长期及信用等
级较高的政府债券、央行票据、政策性银行债券及其他债券增加所致。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
政府 66,404 28.1 46,802 23.4
中国人民银行 53,582 22.7 48,214 24.1
政策性银行 37,291 15.8 29,780 14.9
同业及其他金融机构25,569 10.8 28,598 14.3
公共实体 3,396 1.4 5,730 2.8
其他 50,009 21.2 41,166 20.5
债券合计 236,251 100.0 200,290 100.0
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
中国境内 212,338 89.9 169,065 84.4
中国境外 23,913 10.1 31,255 15.6
债券合计 236,251 100.0 200,290 100.0
重大金融债券投资明细
下表为2010 年6 月30 日本集团持有的重大金融债券投资明细情况。
单位：百万元人民币
债券名称 账面价值 到期日 年利率（%）
债券1 2,650 2015-2-20 3.01%
债券2 1,520 2017-5-6 2.58%
债券3 1,050 2013-4-8 2.74%
债券4 1,000 2011-2-15 2.63%
债券5 1,000 2014-5-21 2.74%
债券6 920 2016-6-16 2.60%
债券7 700 2015-5-20 3.00%
债券8 592 2011-6-15 8.55%
债券9 588 2011-9-23 2.31%
债券10 572 2017-5-14 2.92%
债券合计 10,592
投资质量分析
下表为投资减值准备的变化。
单位：百万元人民币
2010 年
6 月 30 日
2009 年
12 月 31 日
期初余额 586 799
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
21
本期计提 - 63
核销 - (79)
转出(注) (73) (197)
期末余额 513 586
注：2010 年上半年转出包括逾期债券投资的减值准备转出至坏账准备。
单位：百万元人民币
2010 年
6 月 30 日
2009 年
12 月 31 日
可供出售投资减值准备 299 371
持有至到期投资减值准备 214 215
长期股权投资减值准备 - -
合 计 513 586
截至2010 年6 月30 日，本集团持有外币债券总额 47.21 亿美元（折合人民币320.62
亿元）。其中，本行持有24.87 亿美元，海外子公司持有22.34 亿美元。
截至报告期末，本集团持有外币住房按揭抵押债券4.40 亿美元（折合人民币29.88 亿
元）,占本集团本外币债券投资的1.26 %,其中95.23%为优级住房按揭抵押债券。本集团持
有中级住房按揭抵押债券0.21 亿美元(折合人民币1.42 亿元), 累计提取减值准备0.14
亿美元(折合人民币0.98 亿元)。本集团未持有美国次级住房按揭抵押债券。
本集团持有房利美和房地美担保的住房按揭抵押债券3.70 亿美元（折合人民币25.16
亿元），没有持有房利美和房地美发行的机构债。
本集团持有雷曼兄弟公司的相关债券面值0.75 亿美元（折合人民币5.08 亿元）,已
全额提取减值准备。
本集团秉持审慎的原则，已累计提取外币债券投资减值准备0.73 亿美元（折合人民
币4.96 亿元）。其中，本行计提减值准备0.71 亿美元，海外子公司计提减值准备0.02
亿美元。
衍生工具分类与公允价值分析
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
公允价值 公允价值
名义本金
资产 负债
名义本金
资产 负债
利率衍生工具 189,139 1,928 1,893 174,179 1,762 2,203
货币衍生工具 387,839 1,810 1,713 271,623 1,405 1,404
信用衍生工具 990 9 13 956 14 20
权益衍生工具 264 2 2 126 1 1
合 计 578,232 3,749 3,621 446,884 3,182 3,628
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
22
表内应收利息
下表为本集团应收利息增减变动情况。
单位：百万元人民币
2009 年
12 月31 日
本期增加 本期收回/转回
2010 年
6 月30 日
应收贷款利息 1,788 27,780 (27,110) 2,458
应收债券利息 2,174 2,770 (2,766) 2,178
应收其他利息 173 2,938 (2,960) 151
小 计 4,135 33,488 (32,836) 4,787
应收利息减值准备余额 - （17） 1 （16）
合计 4,135 33,471 (32,835) 4,771
抵债资产
下表为本集团抵债资产情况。
单位：百万元人民币
2010 年6 月 30 日 2009 年12 月 31 日
抵债资产原值
-土地、房屋及建筑物 571 685
-其他 322 303
抵债资产减值准备
-土地、房屋及建筑物 (355) (311)
-其他 (66) (67)
抵债资产账面价值合计 472 610
客户存款
本集团
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司存款
活期 689,544 42.3 581,483 43.3
定期 659,964 40.5 516,369 38.5
协议 23,660 1.5 7,810 0.6
非协议 636,304 39.0 508,559 37.9
小计 1,349,508 82.8 1,097,852 81.8
个人存款
活期 79,117 4.9 66,908 5.0
定期 200,677 12.3 177,167 13.2
小计 279,794 17.2 244,075 18.2
客户存款合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
23
截至2010 年6 月30 日，本集团客户存款总额16,293.02 亿元人民币，比上年末增加
2,873.75 亿元人民币，增长21.42%。
本行
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
余额 占比 余额 占比
公司存款
活期 676,393 44.2 563,534 44.8
定期 609,900 39.8 485,851 38.5
协议 23,660 1.5 7,810 0.6
非协议 586,240 38.3 478,041 37.9
小计 1,286,293 84.0 1,049,385 83.3
个人存款
活期 63,712 4.2 49,066 3.9
定期 181,620 11.8 160,613 12.8
小计 245,332 16.0 209,679 16.7
客户存款合计 1,531,625 100.0 1,259,064 100.0
本行客户存款总额15,316.25 亿元人民币，比上年末增加2,725.61 亿元人民币，增
长21.65%。本行公司存款余额比上年末上升2,369.08 亿元人民币，其中协议存款由2009
年12 月 31 日的78.10 亿元人民币增加158.50 亿元人民币至2010 年6 月30 日的236.60
亿元人民币，主要由于本行调整资产负债结构所致。截至2010 年6 月 30 日本行个人客户
存款增加356.53 亿元，增长17.00%，主要由于个人定、活期存款均有大幅增加。
客户存款币种结构
本集团
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
人民币 1,487,774 91.3 1,214,773 90.5
外币 141,528 8.7 127,154 9.5
合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0
按地理区域划分的存款分布情况
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
环渤海地区（注） 474,089 29.1 408,341 30.4
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
24
长江三角洲 420,416 25.8 346,036 25.8
珠江三角洲及海峡西岸 220,715 13.6 176,916 13.2
中部地区 204,082 12.5 158,463 11.8
西部地区 161,930 9.9 127,974 9.5
东北地区 50,320 3.1 41,220 3.1
境外 97,750 6.0 82,977 6.2
客户存款合计 1,629,302 100.0 1,341,927 100.0
注：包括总部。
按剩余期限统计的存款的分布
下表列示了本集团截至 2010 年6 月30 日按剩余期限统计的客户存款分布情况。
单位：百万元人民币
逾期/不定期 3 个月到期 3－12 个月到期 1－5 年到期 5 年后到期 合计
余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%)
公司存款 768,597 47.2 274,898 16.9 266,787 16.4 17,399 1.1 19,827 1.2 1,349,508 82.8
个人存款 134,757 8.3 63,937 3.9 68,734 4.2 12,364 0.8 2 - 279,794 17.2
合计 903,354 55.5 338,835 20.8 337,521 20.6 29,763 1.9 19,829 1.2 1,629,302 100.0
股东权益
报告期内股东权益变动情况请参见本集团财务报表-合并股东权益变动表。
主要表外项目
截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示：
单位：百万元人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
信贷承诺
—银行承兑汇票 393,049 305,363
—开出保函 75,403 62,901
—开出信用证 89,407 52,585
—不可撤销贷款承诺 60,202 41,229
—信用卡承担 37,958 40,597
小 计 656,019 502,675
经营性租赁承诺 5,390 4,585
资本承担 276 695
用作质押资产 5,575 5,241
合 计 667,260 513,196
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
25
补充财务指标
本行数据(%)
主要指标（1） 标准值(%) 2010 年
6 月30 日
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日
流动性比例
其中：人民币 ≥25 53.30 48.12 51.37
外币 ≥25 77.05 104.47 83.24
存贷款比例（2）
其中：人民币 ≤75 72.03 79.96 73.29
折人民币 ≤75 72.60 79.62 72.14
注：（1）以上数据均按中国银监会监管口径计算。
（2）计算存贷款比率，贷款包括贴现数据。
资本管理
本集团资本管理的目标包括：建立积极动态的资本补充机制，保持雄厚的资本基础，
使资本充足率在任何时刻都符合监管当局要求，实现资本充分覆盖本集团所承担的风险；
根据资本确立业务增长计划，引导各类资源的优化配置，实现资本、收益和风险的平衡；
追求风险可控的股东价值最大化。
为实现上述目标，本集团的资本管理策略是：（1）制定科学的资本规划。明确资本充
足率目标区间，设定应急警戒线，定期监测资本充足情况，保持风险资产合理增长，主动
积极地管理资本金；（2）采取有效措施强化资本约束机制，提高资本使用效率。推行以“经
济利润”和“风险资本回报率”为核心的绩效考核体系，通过经济资本内部引导体系，实
现经济资本各机构、各产品、各行业之间的优化配置。（3）合理运用各类资本工具，优化
资本总量和结构，降低融资成本。
为保障上述策略的实现，本集团正加快推进风险计量技术的开发，稳步拓展资本管理
在产品定价、绩效考核、经营计划等多个领域的应用，切实增强经济资本对各项业务的导
向作用。
本集团按照银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》及期后修订的有关规定计
算的资本充足率和核心资本充足率如下：
单位：百万元人民币
2010 年
6 月30 日
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日(注)
扣除前总资本 152,860 122,735 106,969
其中：核心资本总额 114,222 103,573 92,042
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
26
附属资本总额 38,638 19,162 14,927
扣除:未合并股权投资及其
他
4,128 4,147
99
资本净额 148,732 118,588 106,870
核心资本净额 112,190 101,527 91,993
风险加权资产 1,358,402 1,106,648 746,547
核心资本充足率 8.26% 9.17% 12.32%
资本充足率 10.95% 10.72% 14.32%
注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实施并表监管。
2009年末数据已按集团口径重述，2008年数据按本行口径计算。
主要会计估计与假设
本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合《企业会计准则》
报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及
对未来事件的合理预期等因素进行的，并且会不断对其进行评估。本集团作出的估计和假
设，均已适当地反映了本集团的财务状况。
本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：金融工具的确认与计量
（贷款减值损失准备及呆账核销、债券及权益性投资分类、交易性投资及指定以公允价值
计量且其变动计入损益的交易公允价值计量、可供出售投资公允价值计量、衍生金融工具
的公允价值计量）、养老精算福利责任的确认、递延所得税及所得税费用的确认等。
公允价值计量
本行对金融工具的公允价值计量按照《中信银行资金资本市场业务金融工具取价办
法》执行，公允价值的确定方法包括采用金融媒介报价、采用公开或自主估值技术和采用
交易对手或第三方询价法。本行对公允价值的计量原则上优先使用活跃市场交易报价，对
于没有活跃市场的金融工具，使用最近市场交易报价，而对于没有市场报价的金融工具，
使用估值技术或询价法取得。
本行严格执行公允价值计量的内部控制流程。业务部门、风险管理部门和会计核算部
门根据业务需要共同确认金融工具公允价值计量的原则和方法。公允价值计量的相关制度
和方法由本行市场风险管理委员会审核批准。
持有与公允价值计量相关项目情况及持有外币金融资产、金融负债情况详见财务报表
附注56。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
27
会计报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
项目
2010 年6 月末/
上半年
较上年末/
上年同期(%)
主要原因
存放同业款项 45,129 71.47 结构调整，存放同业款项增加
交易性金融资产 6,613 48.64 交易性债券增加
同业及其他金融机构
存放款项
122,321 (55.53)
结构调整，同业存放款项到期减少
交易性金融负债 5,080 84.39 指定为以公允价值计量的结构性存款增加
应付债券 34,553 87.56 本期发行次级债券
其他负债 7,206 139.40 应付2009 年度现金股利
未分配利润 24,971 40.91 本期利润增加
投资(损失)/收益 (258) - 衍生金融产品投资损失
公允价值变动损益 510 562.34 市场回暖，公允价值重估收益增加
营业税金及附加 1,696 35.14 应税收入增加
业务及管理费 7,774 34.06 规模扩大，相应员工成本及业务费用增加
所得税费用 3,442 44.68 应纳税所得额增加
（四）分部报告
业务分部
本集团在公司银行业务领域一直保持着领先优势，2010 年上半年公司银行业务为本集
团贡献营业利润129.61 亿元人民币，占比达88.76%。2010 年上半年资金业务贡献的营业
利润7.28 亿元人民币，占比4.99%。2010 年上半年个人银行业务为本集团贡献营业利润
3.04 亿元人民币，占比2.08%。2010 年上半年海外子公司为本集团贡献营业利润6.09 亿
元人民币，占比4.17%。
地区分部
长江三角洲、珠江三角洲及海峡西岸、环渤海地区三个区域一直是本集团重要的收入
和利润增长来源，2010 年上半年营业利润总额88.89 亿元，占全部营业利润比重达62.55%。
近年，本集团中部、西部及东北部地区业务也取得了较快发展，2010 年上半年的营业利润
36.91 亿元人民币，占比25.97%。此外香港地区营业利润为6.56 亿元，经济效益稳步提
升。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
28
三、业务综述
（一）公司银行业务
2010年，本行积极推动公司银行业务向资本节约型增长模式转变，加快公司银行业务
结构、客户结构和收入结构的调整，大力发展供应链金融、小企业金融、投资银行、现金
管理、托管及电子银行等新兴业务。在继续保持本行公司银行传统业务优势的同时，加快
发展中间业务，巩固和加强了本行公司银行业务的可持续发展能力。截至报告期末，本行
公司存款余额12,862.93亿元人民币，比上年末增长22.58%；公司贷款余额9,416.76亿元人
民币，比上年末增长8.63%；实现公司银行非息净收入17.87亿元人民币，同比增长38.10%。
● 战略客户业务贡献度继续提升，3,322 家战略客户存款余额达5,324.93 亿元人民币，
比上年末增长20.19%，占本行公司存款的41.40%；贷款余额4,508.03 亿元人民币，比上
年末增长10.30%，占本行公司贷款的47.87%。
● 现金管理业务交易金额36,660.56 亿元人民币，同比增长97.73%；公司网银交易金
额52,183.65 亿元人民币，是上年同期的2.0 倍。
● 汽车经销商融资额首次半年突破千亿元人民币，达1,060.67 亿元人民币，同比增
长100.28%，高于同期中国汽车销量增幅。
● 小企业授信余额为1,183.61 亿元人民币，较上年末增长24.27%；不良率为0.65%，
比上年末下降0.17 个百分点。
● 投资银行业务快速增长，非利息净收入达7.16 亿元人民币，同比增长65.36%，其
中，投资银行顾问和咨询费收入、资产管理收入、结构融资手续费、债券承销费收入同比
增长分别为13.92%、631.62%、70.58%、32.82%。
● 托管资产规模达1,713.45 亿元人民币，比上年末增长52.78%。
对公存贷款业务
本行积极推动优化公司存款增长模式，大力拓展财政、税收等机构类客户存款和企业
结算存款，积极构建公司存款的内生增长机制和长效推动机制，推动本行公司存款的持续
较快增长。截至报告期末，本行公司存款余额12,862.93亿元人民币，比上年末增长22.58%。
其中财政、税收等机构类客户存款余额3,694.92亿元人民币，比上年末增长33.17%，占本
行公司存款的28.73%，占比较上年末提高2.29个百分点。
本行继续强化资本约束理念，科学配置信贷资源，积极拓展符合本行战略要求和政策
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
29
导向的行业、客户和产品，促进信贷业务结构的调整，确保了本行高收益信贷资产的稳定
增长。截至报告期末，本行公司贷款余额9,416.76亿元人民币（含票据贴现），比上年末增
长8.63%，其中，一般性贷款余额8,975.02亿元人民币，比上年末增长16.02%。
金融机构业务
本行继续加强金融同业合作平台建设，启动了银行同业客户批量授信工作，开拓第三
方存管业务和融资融券业务，深化与券商及证券投资者的合作，进一步拓宽了本行金融同
业业务合作渠道。报告期内，本行为162家中资银行类金融机构核定了授信额度，累计与
81家券商签署了第三方存管协议，新开立券商机构客户836户。通过推动与证券公司、银
行类金融机构、财务公司以及其它金融机构的合作，本行金融机构存款保持稳定增长，业
务结构进一步优化。截至报告期末，本行金融机构存款日均余额1,580.17亿元人民币，比
上年末增长73.19%；其中，银行类金融机构存款日均余额占比提升至53.42%，由第三方存
管业务带动的金融机构存款日均余额占比达10.93%。
国际业务
本行国际业务包含国际信用证、国际贸易汇款、出口托收、进口代收、保函、进口押
汇、出口押汇、打包贷款、福费廷和保理等产品。本行着力打造“您身边的外汇专家”的
外汇业务品牌形象，及时根据客户需求设计多样化的创新产品和全流程的解决方案，推动
了国际业务的发展。2010 年上半年，本行国际结算量(贸易项下)737.53 亿美元，同比增长
55.91%，超过全国进出口贸易增长率约12 个百分点。根据国际商会（ICC）统计，截至报
告期末，本行国际结算量以5.56%的市场份额在国内中小股份制商业银行中位居首位。报
告期内，发放贸易融资52.83 亿美元，同比增长29.63%；贸易融资余额32.74 亿美元，比
上年末增长4.57%；实现国际业务总收入8.89 亿元人民币，同比增长28.26%。
投资银行业务
2010年，本行推行专业化经营模式，大力拓展债券承销、银团贷款、并购贷款、出口
信贷、国内保理、资产管理、财务顾问等业务，投资银行各项业务实现了稳健、快速的发
展。截至报告期末，本行投资银行非利息净收入达7.16亿元人民币，同比增长65.36%，占
对公非利息净收入的40.07%。其中，投资银行顾问和咨询费收入、资产管理收入、结构融
资手续费收入和债券承销费收入分别为2.87亿元、1.94亿元、1.35亿元和0.99亿元，同比增
长分别为13.92%、631.62%、70.58%和32.82%；对公信托理财产品销售规模达363.27亿元，
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
30
同比增长741.29%；结构融资资产规模达767.94亿元，比上年末增长30.87%；债券承销规
模达206.67亿元，同比增长66.60%。
据彭博统计数据排名，本行在大陆地区中、外资银行牵头银团贷款金额排名中位居第
二。本行被《证券时报》评为“中国区2010年最佳银团融资银行”，本行“北汽投收购萨
博核心技术”项目被评为“2010年度最佳并购服务项目”。
供应链融资业务
本行致力于供应链金融业务的专业化经营，积极搭建以核心企业为中心的全流程供应
链金融融资服务体系，并建立了15家试点分行，推动本行汽车金融业务和钢铁金融业务的
集中化管理，提升本行供应链金融业务的专业化服务水平和市场竞争力。截至报告期末，
本行合作经销商达2,976户，比上年末增加588户，增长24.62%；吸收经销商和厂商日均存
款共计851.87亿元人民币，同比增长34.82%。汽车金融业务方面，本行向汽车经销商提供
的融资量首次半年突破千亿元，达到1,060.67亿元人民币，同比增长100.28%，高于同期中
国汽车销量增幅；合作汽车厂商达65家，其中建立“总对总”汽车销售金融服务网络的厂商
（品牌）共47家，已基本覆盖国内主要汽车生产厂商。
现金管理业务
本行加快了现金管理业务产品体系建设步伐，推出了现金管理5.0 版本，扩展了现金
管理附属账户产品，启动了多银行资金管理系统托管模式建设，推进了外币现金池项目的
实施，提升了本行现金管理综合服务能力。截至报告期末，本行现金管理有效项目数和客
户数分别达到1,229 个、7,130 户，比上年末分别增长22.65%、29.57%；实现交易金额
36,660.56 亿元人民币，同比增长97.73%。
小企业金融
本行按照“专营”和“非专营”两大服务模式推进小企业金融体系建设，在14 家分
行设立专营机构。加快产品方案的整合和推广，形成三大类二十四种产品体系，本行“中
信小企业成长伴侣”品牌影响力不断提升。截至报告期末，本行小企业客户总数达8,451
户，同比增长13.60%；授信余额折合人民币1,183.61 亿元，比上年末增长24.27%，其中，
一般性贷款余额521.7 亿元人民币，比上年末增长29.13%；不良率为0.65%，比上年末下
降0.17 个百分点。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
31
资产托管业务
本行继续夯实传统托管业务，积极开拓创新领域，优化业务结构，保持了托管业务的
持续、快速增长。截至报告期末，全行托管规模1,713.45 亿元人民币，连续17 个月保持
正增长，比上年末增长52.78%；托管费收入7,833.72 万元人民币，同比增长61.57%。养
老金业务签约规模达62.57 亿元人民币，比上年末增长21.61%。
（二）零售银行业务
2010 年上半年，面对国内外宏观经济环境的不确定性，本行围绕“促进内生增长机制
的形成，构建全功能零售银行体系”的目标，坚持理财与储蓄“双支撑”的业务发展策略，
大力推进中间业务发展，致力于改善业务结构，增强盈利能力。截至报告期末，本行个人
存款余额2,453.32 亿元人民币，比上年末增长17.00%；个人贷款余额1,752.20 亿元人民
币，比上年末增长31.12%。零售银行经营收入35.55 亿元人民币，同比增长38.87%，占
本行营业收入的14.76%。其中，零售非利息净收入7.42 亿元人民币，同比增长4.65%，
占全行非利息净收入的28.44%。零售银行客户基础进一步扩大，截至报告期末，本行零售
银行客户数为1,744.58 万户①，比上年末增长7.75%。
● 个人理财、消费信贷、信用卡三个盈利点稳步增长
——理财产品销售折计1,135.49 亿元人民币，超过2009 年全年销售量。
——个人住房按揭贷款余额1,357.54 亿元人民币，比上年末增长30.96%，占全部个
人贷款比重77.48%。
——信用卡累计发卡量达1,030.35 万张；实现税前利润3.35 亿元人民币，超过2009
年全年水平。
● 电子银行渠道建设快速发展，个人网银交易笔数达651.52 万笔，交易金额②达
3,495.44 亿元人民，分别是去年同期的2.21 倍、4.51 倍。全行个人电子银行业务替代率
达61.33%。
● 本行私人银行客户数达7,563 户，动态财富管理体系初步成型。
① 2010 年1 月1 日起本行零售业务客户数量的统计口径有所调整，在数据统计过程中过滤掉了无效客户（无网点归属、
销户等无法识别的客户）。经调整后截至2009 年12 月31 日本行零售客户数量为1619.08 万户。
②含证书用户网银和网上支付交易，不含普通版（无证书）客户交易。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
32
零售管理资产①
2010 年上半年，本行零售银行业务坚持理财与储蓄“双支撑”的业务发展策略，在稳
定财富管理和资金沉淀的基础上，大力拓展结算交易类储蓄，协调理财与储蓄的发展规模，
促进储蓄存款可持续稳定增长。截至报告期末，本行个人储蓄存款余额达2,453.32 亿元
人民币，比上年末增长17.00%，零售管理资产达3,681.69 亿元，比上年末增长22.22%。
零售信贷
上半年，本行零售信贷在保持以房贷为核心的基础上，不断调整产品结构，在住房贷
款增长的同时，大力发展经营类贷款。截至报告期末，本行零售信贷余额1,608.74 亿元
人民币，比上年末增长34.38%。其中，个人住房按揭贷款达1,357.54 亿元人民币，比上
年末增长30.96%；个人经营贷款余额达107.26 亿元人民币，比上年末增长66.21%；商用
房贷款余额34.90 亿元人民币，比上年末增长25.65%。
本行加强零售信贷的风险管理，不良贷款额和不良贷款率实现“双下降”。零售信贷不
良额3.73 亿元人民币，比上年末减少0.15 亿元人民币；不良贷款率0.23%,比上年末下降
0.09 百分点，其中住房按揭贷款不良贷款率0.13%，比上年末下降0.04 个百分点。
财富管理
上半年，针对投资理财市场和客户需求的变化，本行不断创新理财产品，推出了资产
组合类、债券池类等理财产品、“假日赢”和“期期赢”等结构性存款产品，进一步丰富
了产品线；针对高端客户推出理财快车、券商专户理财等个性化定制产品，对维护高端客
户发挥了重要作用。截至报告期末,理财销售折计1,135.49 亿元人民币，同比增长
332.05%，超过2009 年全年销售量。理财产品手续费收入1.72 亿元人民币，同比增长4.87%。
上半年，本行继续加大代销类产品的开发和营销力度，形成本/外币固定和类固定收益
产品、基金专户产品、开放式基金、券商集合理财、信托产品、结构性产品等多元化的理
财业务产品线。截至报告期末，本行代销基金与保险手续费收入合计3,830.71 万元人民
币。
2010 年上半年，本行加强了对现有贵宾客户②的交叉营销力度，开展了白金专案营销
活动。截至报告期末, 本行贵宾客户管理资产余额2,306.73 亿元人民币，占零售管理资
产总额62.90%；贵宾客户新增管理资产520.22 亿元人民币，占全行新增零售管理资产的
①零售管理资产：指银行管理的个人客户储蓄存款和理财资产总值。
② 贵宾客户是指在本行管理资产（储蓄存款和理财资产总值）50 万元人民币以上的客户。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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77.73%。本行管理资产超过50 万元人民币的贵宾客户数量为146,058 户，比上年末增长
21.02%。
私人银行
本行针对可投资资产在800 万人民币以上的个人及其控股或持股企业提供私人银行服
务，以“成为您尊逸生活伙伴”为服务理念。截至报告期末，本行私人银行客户数量达7,563
户，比上年末增长44.80%。2010 年上半年，本行私人银行业务以实施动态财富管理服务
为核心，陆续推出“健康养生俱乐部”、“投资者俱乐部”、“未来领袖俱乐部”等增值服务，
进一步完善了私人银行服务体系。
信用卡
2010年上半年，本行稳健推动信用卡业务增长，进行有效的风险控制，进一步提高盈
利能力。截至报告期末，本行信用卡累计发卡1,030.35万张，比上年末增长10.42%；信用
卡交易量达433.77亿元人民币，同比增长18.13%；信用卡贷款余额为143.46亿元人民币，
比上年末增长3.08%。
在信用卡业务规模不断增长、风险形势持续向好的同时，本行信用卡收入持续增长，
收入结构继续优化，盈利能力进一步提升。2010年上半年，信用卡业务收入达11.28亿元人
民币，同比增长14.55%，其中，信用卡年费、分期业务及交叉销售业务收入占比达16.55%，
同比上升6.14个百分点。信用卡实现税前盈利3.35亿元人民币，同比增长164.12%，超过2009
年全年税前盈利。
（三）资金资本市场业务
2010 上半年，本行积极调整业务结构，努力提高资金资本市场业务产品、价格及服务
的竞争力，向客户提供多元化的金融服务。本行进一步夯实研究基础，加强研究对投资的
支持，强化风险控制，构造合理的风险收益组合。抓住外汇业务和人民币利率做市业务的
市场机会，适时调整交易策略，保持了市场的领先地位。同时，本行进一步贯彻“简单产
品、高效营销”的业务发展策略，推动中间业务的持续发展。
本行资金资本市场业务坚持稳健地开展资产管理业务，以外汇和利率做市业务强化品
牌，以简单产品销售促进非利息收入和有效客户增长，取得了较好业绩。截至报告期末，
本行资金资本市场业务营业收入为8.46 亿元人民币，占全行营业收入3.51%。
本行继续实施高效营销的业务发展策略，进一步丰富产品线，优化客户结构。同时本
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
34
行按照立足本土市场、积极做市的策略，大力开展外汇交易、人民币债券交易和理财业务。
强化“交易－销售”的业务模式，实现交易与销售的相互促进、共同发展，有效地巩固了
客户基础，保障了非利息收入业务的持续发展。截至报告期末，本行资金资本市场业务非
利息净收入为 1.43 亿元人民币，占全行非利息净收入的5.48%。
外汇市场业务
2010 年上半年，国内外市场正在逐步复苏，但诸多不确定性和复杂性仍将存续。本行
坚持外汇业务的稳健经营，加强风险控制，柜台结售汇业务市场占有率在中小股份制商业
银行中名列前茅。本行银行间外汇做市业务也保持市场相对领先优势，交易量排名一直居
于市场前列。
本币债券和利率做市业务
2010 年上半年，由于国内外经济环境的复杂，市场较以往表现出更大的波动性和不确
定性。在此环境下，本行通过对市场的预判和把握，及时调整交易策略，进一步加强本币
债券做市和利率衍生品做市业务，积极持续地为市场提供交易流动性。报告期内，本行债
券做市业务排名跻身市场前列，2010 年一季度获银行间市场交易商协会颁发的“优秀债券
做市商”称号；利率衍生品做市业务保持较高的市场占有率，巩固了本行本币市场做市商
的地位。
理财及衍生产品交易业务
2010 年上半年，本行以目标客户需求为导向，以人民币债券资产池理财业务为重点，
以银行自主定价、主动管理的业务模式为核心，不断提升代客理财自主投资能力。本行继
续加大产品研发力度，进一步丰富理财产品体系，较好满足了不同层次客户的理财需求。
本行按照简单产品，高效营销的原则，审慎稳健推进衍生产品业务发展，致力于以标
准化的简单产品，为客户提供高品质、专业化的保值避险服务，提高企业风险管理的效率
和能力。
债券投资
2010 年，本行坚持投资的安全性、流动性和收益性平衡原则，科学配置资产，提高资
产管理的效率。本行积极调整外币资产结构，减持预期风险较高资产，提高低风险债券的
投资比例，增强了整体资产收益的稳定性及抗风险能力。2010 年，本行适度增加了人民币
债券投资规模，继续采取稳健的投资策略，保持较短久期，提高了资产的整体收益率。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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（四）中信综合金融服务平台
中信集团旗下涵盖银行、证券、基金、信托、保险、期货等金融子公司，且诸多子公
司均处于行业龙头地位。本行通过中信综合金融服务平台，正逐步形成独特的竞争力。
提供综合金融解决方案
本行通过金融产品交叉销售以及对重大项目进行联合市场营销，为客户提供差异化的
综合金融服务。
——承销短期融资券和中期票据。本行与中信证券联合为客户主承销发行了短期融资
券20 亿元人民币以及中期票据16 亿元人民币。
——发行对公理财产品。本行与中信信托联合发行地产基金类理财产品，共募集资金
6.10 亿元人民币，为本行高端战略客户提供综合投融资服务方案。本行与中信证券合作发
行“中信聚金理财全面配置系列”理财产品累计81.62 亿元人民币。
——开展跨境银团业务。本行与子公司中信银行国际合作，共同为客户提供2 亿美元
跨境银团融资服务。
广泛开展客户资源共享
本行与中信集团旗下的中信证券、中信建投、中信金通、中信万通等4 家证券公司开
展第三方存管业务合作，成为中信证券、中信金通的主办存管银行、中信建投、中信万通
的一般存管银行。截至报告期末，本行与上述4 家证券公司共享机构客户5,348 户，为本
行实现存管手续费468.19 万元人民币；来自中信集团旗下证券公司的第三方存管个人客户
新增7 万人。
开展产品交叉设计和交叉销售
——发挥托管业务平台优势。本行与中信集团各子公司在产品开发、产业（创投）基
金业务平台搭建以及托管市场开拓等方面展开了全面合作。其中，与中信信托及中信资本
合作的PE 产品托管规模本外币合计52.04 亿元人民币；与中信证券合作的证券公司集合/
定向资产管理项目托管规模为89.50 亿元人民币；与中信建投证券合作的证券公司集合项
目托管规模为8.54 亿元人民币；与中信信托合作的集合和单一资金信托计划托管规模为
303.62 亿元人民币。
——联合开发年金业务。本行和中信信托、中信证券等子公司开展了广泛的业务合作。
报告期内，本行与中信集团各子公司共同设计推出 “中信信瑞”企业年金产品，规模达
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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4,256.78 万元人民币；与中信证券合作推出的“锦绣人生”企业年金计划规模达2.12 亿
元人民币；与泰康养老合作推出的“祥瑞信泰”企业年金计划规模达8,559.35 万元人民
币；与华夏基金合作推出的 “金色人生1 号”企业年金计划规模达7,542.90 万元人民币。
大力推动跨境业务
本行并购中信国金后，积极推进境内外业务联动，协同效应和集团综合优势逐渐显现。
2010 年5 月10 日，中信国金控股的中信嘉华银行正式更名为“中信银行国际”，标志着中
信银行内部整合迈出关键步伐。中信银行将结合全国性网络，以及中信银行国际在香港、
美国和澳门的经营平台，加快发展国内外商业银行业务，未来中信银行将以一个共同平台
扩展中国内地、港澳地区及国际业务。
国际业务方面，本行与中信银行国际发生国际结算委托业务量约94.87 亿美元。目前，
中信银行国际在香港跨境人民币贸易结算业务的市场份额位居前三位。
资金资本市场业务方面，双方为客户提供人民币无本金交割远期外汇服务合约总额为
上年同期的四倍。
私人银行业务方面，本行依托中信银行国际服务平台，在香港设立了“中信银行私人
银行客户专享中心”，开展了私人银行客户两地服务等领域的合作。
此外，双方还联合开展跨境银团贷款等服务。
（五）与战略投资者的合作
2010 年上半年，本行与BBVA 进一步推进了现金管理、国际业务、投资银行、私人银
行、汽车金融、培训等方面的战略合作。双方高层通过战略合作委员会定期会晤，保持了
顺畅的沟通机制，共同推进各领域的合作不断深化。
——汽车金融业务方面，本行与BBVA 合资设立汽车金融公司已经本行董事会审议通
过，正式签署了股东出资协议，待监管机构审批。
——私人银行业务方面，本行与BBVA 签订了私人银行业务合作单元（IBCU）有关协
议，将在本行内设立一个独立的私人银行业务合作单元，作为一个部门在本行内部运营。
——国际业务方面，本行与BBVA 在南美的网络基本建立了代理行关系，BBVA 全球近
十多家子行已可为本行客户提供全面金融服务。双方各项国际结算委托业务量达4.29 亿美
元，进口代付业务达到5.56 亿美元，福费廷业务量为 89 万美元。
——投资银行业务方面，本行与BBVA 在出口信贷、转贷款和跨境并购融资顾问等方
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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面积极开展合作，为本行战略客户在跨境投融资方面提供整体金融服务方案。双方合作为
客户提供跨境应收债权买断业务6,000 万欧元，其中本行份额为3,600 万欧元。
——现金管理方面，本行与BBVA 合作为湖北中烟集团墨西哥子公司提供现金管理服
务，迈出了本行跨境现金管理服务的第一步。
——培训方面，2010 年上半年，全行共组织赴BBVA 培训项目6 个，覆盖96 名管理人
员和业务骨干，培训时间累计27 天。
（六）信息技术
2010 年上半年，本行继续完善信息技术治理结构，健全信息科技决策机制与组织管理
体系；结合重大项目和系统升级改造，持续优化全行信息技术整体架构，促进应用整合与
信息共享；推进精细化、专业化管理，健全应用开发、质量和运行维护管理体系，提升信
息技术对业务的支持保障能力和信息科技风险管控能力。
——完善了包括需求管理、立项管理、质量管理、项目后评价管理在内的一系列跨部
门信息科技管理制度，同时成立了架构管控与数据治理组织体系, 提升了本行信息技术治
理水平。
——按照信息技术规划目标和路径，本行已着手建立或完善全行级客户信息管理系
统、统一工作流平台、统一支付平台、渠道整合平台等重大信息技术基础设施，为信息技
术架构优化和应用体系建设奠定坚实基础。
——以“预防为主、处置高效”为指导，完善了生产运行组织管理和制度建设，推动
自动化工具更加广泛和深入地应用，通过演练和总结进一步增强突发事件处置能力，初步
建立了全行一体的运营维护管理体系。全行信息系统稳定性、可用性明显提高。
——在专业化、精细化管理思路指导下，本行加强了全行科技投入预算的统一管理和
系统建设的统筹规划，优化了信息技术组织结构、岗位设置及工作流程。
（七）境内分销渠道
分支机构
2010 年上半年，本行继续加快现有重点和中心城市网点建设步伐，进一步完善东部沿
海地区布局，同时，适当弥补中西部发达二线城市机构空白点，先后有南阳、江门、曲靖、
漳州、乌鲁木齐、萍乡、鄂尔多斯和潍坊等8 家分行以及32 家支行实现开业。截至报告
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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期末，本行已在全国74 个大中城市设立机构网点647 家，其中一级（直属）分行32 家，
二级分行36 家，支行579 家。
自助服务网点和自助服务设备
2010 年上半年，本行在加强自助银行交易安全风险防范的同时，不断扩大自助银行和
自助设备分销网络，提高自助设备交易替代率。截至报告期末，本行在境内拥有1,104 家
自助银行和3,718 台自助设备（取款机、存款机和存取款一体机），分别比上年末增长12.31%
和5.81%。
手机银行
2010 年上半年，继去年末正式推出了手机银行2.0 版后，本行继续完善手机银行系统，
着手开发手机银行iPhone 等版本和手机支付网关。2010 年上半年，本行手机银行客户数
10,953 户，较上年末增长132.20%；交易量2,822.50 万元人民币，同比增长869.73%。
网上银行
个人网银方面，本行坚持“提高科技替代率”的发展战略，实施客户获取、经营、提
升同步推进的策略，继续按照“客户体验指标模型”开发优化网银性能，全行个人网银业
务继续保持快速增长势头。2010 年上半年，本行个人网银客户数达374.66 万户，比上年
末增长57.31%；个人网银客户覆盖率达到21.48%，比上年末提高6.77 个百分点；交易笔
数达651.52 万笔，为上年同期的2.21 倍；交易金额达3495.44 亿元①人民币，为上年同
期的4.51 倍。全行个人电子银行业务替代率达到61.33%。
公司网银方面，本行成功上线了公司网银6.1 版，推进手机银行、电话银行和财资空
间社区服务功能的优化，完成了电话客服系统的升级，加快银企直联渠道建设，形成了较
为完善的电子银行服务渠道体系。截至报告期末，本行公司网银累计交易金额52,183.65
亿元人民币，是上年同期的2.0 倍；笔数替代率、金额替代率分别达到26.38%和48.08%，
比上年末分别提高8.35 个百分点和14.38 个百分点。
电话银行
本行通过全国统一的电话银行为客户提供咨询服务、在线交易和主动关怀等差异化服
务。在95558 大众客户服务号码基础上，开设贵宾服务专用号码10105558，为贵宾客户提
供贵宾登机、汽车救援、高尔夫预约、医疗绿色通道等增值服务。通过丰富的在线交易、
①含普通版网银、专业版网银、白金社区网银、网上支付交易，不含基金超市、卡通支付、汇金宝交易
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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主动的外呼营销和多种业务集中操作等经营策略，使电话银行与贵宾理财、网上银行、个
人贷款、借记卡等各项业务深度整合，实现了电话银行的“空中服务”与营业网点“地面
服务”的有机结合，成为全行经营客户战略的重要组成部分。电话银行中心重视规范化、
标准化和数字化管理，连续四年以“零不符合项”通过ISO9000 质量体系认证，并获得
CCCS（Customer Contact Center Standard）客户联络中心标准委员会的五星级呼叫中心认
证。
（八）境外子公司业务
中信国金
2010 年上半年，本行子公司中信国金继续着力将中信银行国际打造为本行的国际化经
营平台，为稳步推进亚洲区网络及业务扩展奠定基础。报告期内，虽然欧洲债务危机引发
投资市场剧烈波动，但由于中信银行国际较快的盈利增长，中信国金仍然取得较好业绩，
归属于股东净利润折合人民币5.18 亿元，同比增长19.63%。中信银行国际贷款的强劲增
长，带动中信国金的资产总值较快增长，截至报告期末，中信国金总资产折合人民币
1,271.70 亿元，比上年末增长17.39%。但是，市场的剧烈波动在一定程度上影响了联营公
司的投资表现，中信国金应占联营公司利润折合人民币0.10 亿元，同比下降86.67%。
——中信银行国际。2010 年5 月10 日，中信嘉华银行更名为中信银行国际。以此为
契机，中信银行国际一方面深化与本行在跨境业务上的合作，发挥更大的协同效应；一方
面在清晰明确的新起点上，担当中信银行集团国际化平台的角色，积极推进在东盟地区设
立首家分行的筹备工作，加强在人才及资本等方面的实力，为稳步拓展亚洲区业务作好准
备。2010 年上半年，中信银行国际归属于股东净利润折合人民币5.14 亿元，同比增长
37.07%。
——中信国际资产。在欧州债务危机及各国经济前景不明朗的环境下，中信国际资产
继续采取稳中求发展的战略，审慎地处理投资项目，大力发展基金管理业务，开拓与海外
投资者、经营者在中国内地的合作平台。
——中信资本。报告期内，中信资本的业绩受投资市场剧烈波动的影响而表现未如理
想，但旗下管理的资产规模继续扩大。截至报告期末，管理资产总值达32 亿美元，比上
年末增长14%。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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振华财务
振华财务是本行在香港的控股子公司，其中本行持股95%，中信银行国际持股5%，
注册资本为2,500 万元港币。业务范围包括贷款业务（公司持有放债人牌照）和投资业务
（主要包括基金投资、债券投资及股票投资等）。
——业务发展。振华财务继续加强与本行的合作，充分发挥差异化竞争优势与互补优
势。截至报告期末，振华财务资产折合人民币10.96 亿元，比上年末增长9.49%；实现净
利润折合人民币0.37 亿元，同比增长236.36%。
——风险管理情况。振华财务继续执行公司风险管理委员会和公司董事会两级审批制
度，并依据制定的《振华国际财务有限公司风险管理委员会条例》、《振华国际财务有限公
司授信业务授权管理办法》和《振华国际财务有限公司交易授权管理办法》等一系列制度
规定严格开展日常经营业务。报告期内，通过严格的风险管理，振华财务继续保持了无任
何不良资产的记录，公司抵御市场动荡及危机的能力进一步提升。
四、风险管理
本行继续致力于建立独立、全面、垂直、专业的风险管理体系，培育追求“滤掉风险
的收益”的风险管理文化，实施“优质行业、优质企业，主流市场、主流客户”的发展战
略，主动管理各层面的信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等各类风险。
（一） 信用风险
1、信用风险管理
针对复杂多变的宏观经济形势，本行紧紧围绕“调结构、强管理、促发展”的经营目
标，遵循“积极营销，审慎管理”的基本原则，实行“调整、管理、创新、发展”的信贷
工作基本方针，努力优化信贷结构，强化风险管理，推动各项信贷业务健康、平稳发展。
公司贷款风险管理
上半年，本行积极支持总分行信贷战略客户和优质中小企业，贷款重点投向关系国计
民生的基础性行业和逐步复苏的制造业、批发零售业等实体经济领域。对政府平台客户、
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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房地产行业、“两高”①和产能过剩行业，本行从严控制贷款投放。
——政府平台贷款。本行对政府平台贷款制订了审慎的信贷政策，按照“严格控制增
量，分类管理存量”的原则，从严控制和管理政府平台贷款，确保信贷资产安全。一是积
极化解政府平台存量贷款的授信风险，将政府平台贷款划分为支持、维持、调整和退出等
四种类型区别对待，并对政府平台贷款“项目包”逐笔打开，分类处置。二是严格控制政
府平台新增贷款，政府平台新增贷款全部上报总行从严审批。上半年新增的政府平台贷款
重点投向了关系国计民生、项目自身有足够经营性现金流的优质公共事业类政府投资项
目，以及抵押土地位置较好、增值潜力较大、地方财政实力较强的经济发达中心城市和区
域性中心城市的土地储备项目。
——房地产开发贷款。本行高度关注房地产市场风险，实行“总量控制，、优选项目、
严格管理”的审慎政策，坚持 “政策合规、资金封闭、成本可控、楼盘适销、企业优质、
项目抵押、拉动按揭、管理专业”八项原则，在控制风险的前提下审慎支持抗风险能力强、
资金链断裂风险小的优质开发商开发的适销对路、能拉动按揭业务的住宅项目。同时，加
强资金封闭管理，原则上要求落实土地和在建工程抵押并坚持合规经营。本行房地产开发
贷款全部集中由总行行业审贷组实行专业化审查。
——“两高”和产能过剩行业贷款。本行认真贯彻执行国家关于“两高”和产能过剩
行业的各项调控政策，密切关注“两高”和产能过剩行业授信风险变化，严格限制对“两
高”和产能过剩行业的授信。坚持“控制总量、有保有压”原则，授信以“优质企业为主、
流动资金为主、物流融资为主”，严格限制项目贷款。本行对钢铁、水泥等七个“两高”
和产能过剩行业的增量授信实施总行核准制。对不符合环保政策的项目、国家明确淘汰落
后产能的在建项目以及违规建成的项目，不提供任何形式的新增授信支持。
小企业贷款风险管理
——建立专业队伍。本行杭州、宁波、南京、苏州四家分行小企业金融业务专职营
销和管理人员已达到300 余人，并在上海、武汉等十家分行设立专营机构和专职队伍，专
营机构明确由风险管理条线派驻专职的信审员和信审官，风险控制能力和专业化经营水平
进一步提升。
——把握重点投放区域。小企业授信重点投放于经济较为发达、小企业活跃、社会
诚信度高、分行风险控制能力强的长三角、珠三角等区域。
① “两高”指高耗能、高污染行业。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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——把好客户准入关。小企业客户主要是优质成长型小企业，如为具有较强内外贸
易自偿性现金流的小企业，为发展良好的龙头企业做配套的小企业，有核心技术优势的稳
健型小企业。
——搭建信用增级平台。注重与担保公司、再担保公司、保险公司、政府等信用增
级平台的合作，上半年制订下发了《小企业信用增级平台合作策略指引》，引导分行积极
搭建信用增级合作平台，并依托信用增级平台来增加代偿主体，拓展外部信息来源，有效
控制风险。
——注重非财务指标和面谈制度。注重通过了解企业纳税情况、用电、用水情况等
非财务信息，全面掌握企业实际经营情况。同时，对于在本行首次申请授信的客户，要求
营销部门负责人必须与企业负责人进行面谈，以客观掌握企业信息。
——强化贷后检查。本行对小企业贷款实施更有针对性和差异化的贷后检查，对出
现一些不良信号的企业，及时启动预警处理程序。
——强调客户动态调整。分行每年对小企业客户群进行评价，明确退出客户名单，
制定退出计划，通过动态调整，不断优化小企业客户结构。
个人贷款风险管理
2010 年上半年，根据宏观经济形势变化，本行调整信贷政策,优化产品结构,强化个人
信贷体系建设,加强贷后管理和资产质量控制工作，取得了阶段性进展。
——根据宏观经济形势变化，调整个人住房贷款政策，提高利率定价水平。
——优化产品结构，探索个人经营贷款的发展之路，加大对其他个贷产品的研究和推
广力度。
——完成分行个贷中心建设工作，并积极探索零售信贷运营管理和风控制体系建设的
思路。
——加强贷后管理工作，通过组织专项检查活动，强化个贷业务的合规管理。
——定期通报全行个人贷款资产质量，加大对一年以上不良贷款的清收力度，强化资
产质量管理。
信用卡风险管理
2010 年上半年，本行信用卡业务遵循“调整、管理、创新、发展” 信贷业务基本方
针，以客户结构组合管理带动信贷结构优化，以不断创新的产品组合体系带动高端客户引
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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入，进一步优化贷款结构。通过不断健全和完善全流程风险管理体系架构，强化操作风险
管理，加强风险管理应变能力，不良贷款及不良率得到了有效控制。
——积极调整信用卡营销策略。进一步强化数据库营销等低风险、低成本营销渠道建
设，强化精细化客户销售能力，初步实现销售模式战略转型。
——加快客户结构调整。以高端产品为依托，提升优质高端人群的引入，通过准入政
策和额度政策调整，进一步提升中高端客户比例；严格限制高风险客户进入，逐步压缩高
风险客户占比。
——以存量客户经营为重点，增加优质客户贷款占比，提升信用卡贷后管理水平。通
过新型信贷组合产品，持续提升优质客户信用卡交易活跃度，提升客户综合收益。
——积极开发多种风险量化管理技术。通过有效风险量化识别工具，进一步提升信用
卡业务整体风险防控能力。
资金业务风险管理
本行由管理层风险委员会和董事会风险管理委员会确定年度授信政策，总行资金资
本市场部遵循当年授信政策，负责本行资金资本业务的日常营运和投资决策。根据风险管
理独立性原则，总行风险管理部和计划财务部分别在资金资本业务的重要风险决策过程中
承担相应的职责。本行审慎开展有价证券投资业务并向客户提供避险增值服务。
——本币债券投资方面。本行遵循当年授信政策，以行业内优质企业为重点信用投
资对象。
——外币债券投资方面。2010 年主要国家开始逐步显现复苏迹象，但欧洲主权债务
问题深化使得市场波动加剧，全球经济面临新的考验。
贷款监测及贷后管理
2010 年上半年，本行信贷规模均衡增长，不良贷款额和不良贷款率实现双降，信贷
资产效益稳步回升，实现了信贷规模、质量、效益的协调发展。信贷管理工作成效体现在
以下方面：
——抓住重点，提前部署，进一步提高信贷管理工作的预见性和针对性，有效应对
宏观经济形势带来的信贷风险。
——推进放款中心管理，提高效率，有效防范信贷操作风险。
——推进正常贷款回收管理工作，确保实现贷款本息回收率不低于98%的目标。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
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——持续强化对重点风险的监控工作，组织了对全行政府融资平台、产能过剩行业、
房地产行业等贷款的风险排查工作。
——继续实施贷款质量和风险分类准确性检查，对全部分行进行了现场检查及非现
场检查，共检查贷款1,938 户、3,194 亿元人民币。
——推进信贷管理系统建设，优化管理功能，增强技术支持。完成中信银行“天计”
信贷管理统计系统阶段性开发工作，加快“天计”统计分析系统的建设进度，完成了“天
网风险预警系统”项目整体业务开发，并持续优化系统功能。
——全面推进集团客户风险管理，梳理和完善流程、制度；加强票据贴现业务贸易
背景管理。
——推动“退出”政策的实施，指导分行主动退出高风险贷款。
2、信用风险分析
（1）贷款分析
贷款分布
截至2010 年6 月30 日，本集团贷款总额达11,928.38 亿元人民币，比上年末增加
1,271.89 亿元人民币，增长11.94%。
本集团不断优化信贷资产区域结构，各区域贷款协调增长。本集团贷款主要在中国
东部沿海经济最发达的地区，如长江三角洲、环渤海地区及珠江三角洲。截至2010 年6
月30 日，本集团对这三大区域贷款余额占贷款总额的比例为67.33%。2010 年上半年贷款
增量较大的地区是环渤海地区和长江三角洲，分别增加318.97 亿元和280 亿元人民币。
2010 年上半年，本集团积极贯彻落实国家扩大内需的相关政策，适度加大了对中西部地区
优质项目的支持力度，中西部地区贷款占比有所提高。
按地区划分的贷款集中度
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
环渤海地区(1) 325,804 27.31 293,907 27.58
长江三角洲 312,055 26.16 284,055 26.66
珠江三角洲及海峡西岸 165,304 13.86 145,222 13.63
中部地区 148,991 12.49 133,009 12.48
西部地区 127,864 10.72 113,499 10.65
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
45
东北地区 40,784 3.42 34,965 3.28
中国境外 72,036 6.04 60,992 5.72
贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
注：（1）包括总部。
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
环渤海地区(1) 325,022 29.10 293,056 29.29
长江三角洲 310,197 27.77 282,138 28.20
珠江三角洲及海峡西岸 164,038 14.69 143,807 14.37
中部地区 148,991 13.34 133,009 13.30
西部地区 127,864 11.45 113,499 11.35
东北地区 40,784 3.65 34,965 3.49
贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
注：（1）包括总部。
按产品划分的贷款集中度
截至2010 年6 月30 日，本集团公司贷款（不含票据贴现）余额达9,561.35 亿元人
民币，比上年末增加1,335 亿元人民币，增长16.23%；私人贷款余额达1,905.72 亿元人
民币，比上年末增加423.32 亿元人民币，增长28.56%；票据贴现达461.31 亿元人民币，
比上年末减少486.43 亿元人民币，下降51.33% 。
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
公司贷款 956,135 80.16 822,635 77.20
个人贷款 190,572 15.97 148,240 13.91
票据贴现 46,131 3.87 94,774 8.89
贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
公司贷款 897,502 80.36 773,557 77.32
个人贷款 175,220 15.69 133,637 13.36
票据贴现 44,174 3.95 93,280 9.32
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
46
贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
个人贷款结构
2010 年上半年，本集团稳健开展个人住房按揭业务和信用卡业务，住房按揭贷款和
信用卡贷款分别比上年末增长28.55%和2.68% 。
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
住房按揭贷款 146,750 77.00 114,156 77.01
信用卡贷款 14,572 7.65 14,191 9.57
其它 29,250 15.35 19,893 13.42
个人贷款合计 190,572 100.00 148,240 100.00
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
住房按揭贷款 135,754 77.48 103,660 77.57
信用卡贷款 14,346 8.19 13,918 10.41
其它 25,120 14.33 16,059 12.02
个人贷款合计 175,220 100.00 133,637 100.00
按行业划分的贷款集中度
2010 年上半年，本集团积极支持能源、交通等重点行业，从严控制对房地产行业的
贷款投放。同时，在复杂多变的国内外经济金融形势下，本集团加大对制造业细分及其管
理力度，加强对产能过剩、潜在过剩及宏观调控影响较大行业的风险监控，有效控制行业
风险。截至2010 年6 月30 日，本集团公司贷款发放最多的前五大行业的贷款总额占公司
贷款总额的比例为68.44%。从增量结构看，报告期内贷款增加最多的三个行业是制造业、
批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业，分别比上年末增加399.55 亿元人民币、
301.30 亿元人民币、156.38 亿元人民币。
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
制造业 250,401 26.19 210,446 25.58
交通运输、仓储和邮政业 115,345 12.06 102,557 12.47
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
47
电力、燃气及水的生产和供应业 82,387 8.62 85,106 10.34
批发和零售业 116,002 12.13 85,872 10.44
房地产开发业 60,498 6.33 46,312 5.63
水利、环境和公共设施管理业 90,242 9.44 74,604 9.07
租赁和商业服务 47,149 4.93 49,900 6.07
建筑业 43,803 4.58 34,554 4.20
公共及社会机构 56,039 5.86 49,560 6.02
金融业 7,051 0.74 6,551 0.80
其它客户 87,218 9.12 77,173 9.38
公司贷款合计 956,135 100.00 822,635 100.00
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
制造业 242,855 27.06 204,706 26.46
交通运输、仓储和邮政业 112,343 12.52 99,823 12.91
电力、燃气及水的生产和供应业 82,121 9.15 84,819 10.96
批发和零售业 107,884 12.02 82,159 10.62
房地产开发业 50,283 5.60 37,320 4.82
水利、环境和公共设施管理业 90,242 10.05 74,604 9.64
租赁和商业服务 47,049 5.24 49,800 6.44
建筑业 43,611 4.86 34,381 4.45
公共及社会机构 56,039 6.24 49,560 6.41
金融业 2,665 0.30 2,583 0.33
其它客户 62,410 6.96 53,802 6.96
公司贷款合计 897,502 100.00 773,557 100.00
按担保方式划分的贷款分布情况
为积极应对不确定的宏观经济形势变化，2010 年上半年本集团继续坚持“优质行业、
优质企业、主流市场、主流客户”的客户战略，加大对优质客户的信贷支持力度，同时，
注重通过抵押方式缓释风险，使得抵押贷款占比有所提高。
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
担保方式 余额占比（%） 余额 占比（%）
信用贷款 403,185 33.80 293,974 27.59
保证贷款 230,663 19.34 233,099 21.87
抵押贷款 402,592 33.75 335,343 31.47
质押贷款 110,267 9.24 108,459 10.18
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
48
小计 1,146,707 96.13 970,875 91.11
票据贴现 46,131 3.87 94,774 8.89
贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
担保方式 余额占比（%） 余额 占比（%）
信用贷款 387,664 34.71 283,394 28.33
保证贷款 210,985 18.89 216,312 21.62
抵押贷款 367,262 32.88 301,493 30.14
质押贷款 106,811 9.56 105,995 10.59
小计 1,072,722 96.04 907,194 90.68
票据贴现 44,174 3.96 93,280 9.32
贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
公司贷款客户集中度
本集团注意对公司贷款客户的集中风险控制。目前，本集团符合有关借款人集中度的
适用监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体，因此一名借款人可能是另一
名借款人的关联方。
本集团
主要监管指标 监管标准2010 年6 月
30 日
2009 年12
月31 日
2008 年12
月31 日
单一最大客户贷款比例（%） ≤10 4.43 5.06 2.92
最大十家客户贷款比例（%） ≤50 28.68 34.70 21.93
注： （1）单一最大客户贷款比例 = 单一最大客户贷款余额╱资本净额。
（2）最大十家客户贷款比例 = 最大十家客户贷款合计余额╱资本净额。
（3）由于本集团2009年资本净额已重述，因此上表内2009年末数据已重述。
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日
行业 金额占贷款总额
百分比（%）
占监管资本
百分比（%）
借款人A 公共及社会机构 6,596 0.55 4.43
借款人B 批发和零售业 6,576 0.55 4.42
借款人C 公共及社会机构 6,000 0.50 4.03
借款人D 电力、燃气及水的生产和供应业 4,974 0.42 3.35
借款人E 交通运输、仓储和邮政业 4,441 0.37 2.99
借款人F 电力、燃气及水的生产和供应业2,940 0.25 1.98
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
49
借款人G 公共及社会机构 2,873 0.24 1.93
借款人H 其他客户 2,830 0.24 1.90
借款人I 公共及社会机构 2,733 0.23 1.84
借款人J 交通运输、仓储和邮政业 2,694 0.23 1.81
贷款合计 42,657 3.58 28.68
本集团重点围绕扩大内需，坚持“优质行业、优质企业、主流市场、主流客户”的
客户战略，适度加大对大型优质基础设施建设项目和优质大型客户的支持力度，本集团最
大十家公司贷款客户的贷款余额合计为426.57 亿元人民币，占贷款余额的3.58%。
（2）贷款质量分析
本节以下部分重点分析本行贷款质量情况。
贷款五级分类情况
本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本行信贷资产的质量。
《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失
五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。
2010 年上半年，本行持续加强贷款分类集中化管理，不断完善信贷资产风险分类管理
体制，在坚持“贷款回收的安全性”这一核心标准基础上，充分考虑影响信贷资产质量的
各项因素，针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。
本行执行的贷款风险分类认定流程是业务部门执行贷后检查，根据检查结果提出初步
意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险主管审定和总行最终认定。本行对风险状况
发生重大变化的贷款实施动态分类调整。
2010 年上半年，本行继续与外部审计机构合作，共同完成了信贷质量和风险分类抽样
（重点是政府融资平台贷款）检查工作，进一步巩固了贷款分类级次的真实性和准确性。
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
正常类 1,175,087 98.51 1,047,265 98.28
关注类 8,046 0.68 8,227 0.77
次级类 2,941 0.25 3,235 0.30
可疑类 5,189 0.43 5,201 0.49
损失类 1,575 0.13 1,721 0.16
贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
50
正常贷款 1,183,133 99.19 1,055,492 99.05
不良贷款 9,705 0.81 10,157 0.95
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
截至2010 年6 月30 日，本集团不良贷款余额和不良贷款率较上年末实现“双下降”。
其中，按照监管分类标准确认的不良贷款余额97.05 亿元人民币，较上年末减少4.52 亿
元人民币；不良贷款率0.81%，较上年末下降0.14 个百分点。
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
正常类 1,101,534 98.62 983,978 98.35
关注类 6,876 0.62 7,487 0.75
次级类 2,041 0.18 2,484 0.25
可疑类 4,888 0.44 4,869 0.49
损失类 1,557 0.14 1,656 0.16
贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
正常贷款 1,108,410 99.24 991,465 99.10
不良贷款 8,486 0.76 9,009 0.90
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
在2010 年上半年复杂的经济金融环境中，本行通过结构调整，强化贷款监测及贷后
管理，在保证贷款质量稳定运行的前提下，实现了贷款规模11.64%的稳健增长。截至2010
年6 月30 日，正常类贷款比上年末增加1,175.56 亿元人民币，增长11.95%，占比进一步
提高至98.62%。关注类贷款比上年末减少6.11 亿元人民币，占比下降0.13 个百分点，主
要是由于本行加快退出潜在风险的贷款，进一步降低贷款风险隐患。不良贷款率为0.76%，
较年初下降0.14 个百分点，达到历史最好水平；不良贷款余额84.86 亿元人民币，较年
初减少5.23 亿元人民币，显示了本行良好的风险控制能力。
2010 年上半年，本行主要通过清收和核销等常规手段对不良贷款进行处置，共计消
化不良贷款11.34 亿元人民币。
贷款迁徙情况
下表列示了所示期间本行贷款五级分类迁徙情况。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
51
本行
2010 年6 月30
日
2009 年12 月31
日
2008 年12 月31
日
正常类迁徙率（%） 0.29 0.53 1.42
关注类迁徙率（%） 5.00 6.71 6.94
次级类迁徙率（%） 21.76 18.16 39.03
可疑类迁徙率（%） 4.71 5.35 19.28
正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率（%） 0.07 0.32 0.36
2010 年上半年，本行正常贷款迁徙至不良贷款的迁徙率较2009 年末均有明显的下
降，主要原因是本行在2010 年上半年加强信贷结构调整，积极推行退出机制，加强贷款
回收管理，前移风险化解关口，有效控制了贷款风险持续恶化，降低了向下迁徙的可能性，
上半年新发生不良贷款较去年同期大幅减少。
逾期贷款
本集团
单位：人民币百万元
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
即期贷款 1,180,953 99.00 1,054,844 98.99
贷款逾期(1)：
1–90天 4,433 0.37 2,844 0.26
91–180天 510 0.04 598 0.06
181天或以上 6,942 0.59 7,363 0.69
小计 11,885 1.00 10,805 1.01
贷款合计 1,192,838 100.00 1,065,649 100.00
逾期91天或以上的贷款 7,452 0.63 7,961 0.75
重组贷款(2) 3,591 0.30 4,146 0.39
注：（1）逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
（2）重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
本行
单位：人民币百万元
2010年6月30日 2009年12月31日
余额占比（%） 余额 占比（%）
即期贷款 1,106,606 99.08 990,875 99.04
贷款逾期(1)：
1–90天 3,208 0.29 2,140 0.21
91–180天 428 0.03 577 0.06
181天或以上 6,654 0.60 6,882 0.69
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
52
小计 10,290 0.92 9,599 0.96
贷款合计 1,116,896 100.00 1,000,474 100.00
逾期91天或以上的贷款 7,082 0.63 7,459 0.75
重组贷款(2) 2,895 0.26 3,577 0.36
注：(1) 逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
(2)重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
2010 年上半年，本行切实落实“早发现、早行动、早化解”的风险化解工作，通过
管理系统手段，强化贷款逾期本金和利息监控，每月监控通报各分行本金和利息逾期情况，
督促分行加快逾期贷款的回收，收到良好效果。截至2010 年6 月30 日，逾期贷款余额和
占比较2009 年6 月30 日明显下降，其中，逾期1–90 天的贷款余额比上年6 月末减少8.51
亿元人民币，逾期91 天或以上的贷款余额比上年6 月末减少20.45 亿元人民币。
按客户类型划分的不良贷款
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额 占比（%） 不良率（%） 余额占比（%） 不良率（%）
公司贷款 8,750 90.16 0.92 9,000 88.61 1.09
个人贷款 955 9.84 0.50 1,119 11.02 0.75
票据贴现 - - - 38 0.37 0.04
不良贷款合计 9,705 100.00 0.81 10,157 100.00 0.95
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
余额 占比（%） 不良率（%） 余额占比（%） 不良率（%）
公司贷款 7,540 88.85 0.84 7,904 87.73 1.02
个人贷款 946 11.15 0.54 1,067 11.84 0.80
票据贴现 - - 38 0.42 0.04
不良贷款合计 8,486 100.00 0.76 9,009 100.00 0.90
截至2010 年6 月30 日，本行公司贷款在保持质量稳定的前提下，规模稳健增长，
公司贷款不良余额下降3.64 亿元人民币，不良率下降0.18 个百分点；个人贷款不良余额
下降1.21 亿元人民币，不良率下降0.26 个百分点。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
53
按地理区域划分的不良贷款分布情况
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
金额 占比（%） 不良率（%） 金额占比（%） 不良率（%）
环渤海地区(1) 2,946 30.36 0.90 3,237 31.87 1.10
长江三角洲 2,180 22.46 0.70 2,264 22.29 0.80
珠江三角洲及海峡西岸 1,463 15.07 0.89 1,331 13.10 0.92
中部地区 446 4.60 0.30 703 6.93 0.53
西部地区 701 7.22 0.55 715 7.04 0.63
东北地区 822 8.47 2.02 833 8.20 2.38
境外 1,147 11.82 1.59 1,074 10.57 1.76
不良贷款合计 9,705 100.00 0.81 10,157 100.00 0.95
注：（1）包括总部。
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
金额 占比（%） 不良率（%） 金额占比（%） 不良率（%）
环渤海地区(1) 2,946 34.72 0.91 3,237 35.93 1.10
长江三角洲 2,155 25.39 0.69 2,237 24.83 0.79
珠江三角洲及海峡西岸 1,416 16.69 0.86 1,284 14.25 0.89
中部地区 446 5.25 0.30 703 7.80 0.53
西部地区 701 8.26 0.55 715 7.94 0.63
东北地区 822 9.69 2.02 833 9.25 2.38
不良贷款合计 8,486 100.00 0.76 9,009 100.00 0.90
注：（1）包括总部。
本行贷款整体质量保持稳定，特别是外向型企业和民营企业较为集中的珠江三角洲
及海峡西岸地区的贷款质量未受到宏观经济环境的严重影响，不良贷款余额比上年末微增
1.32 亿元人民币，同时，该地区不良贷款率仅为0.86%，比上年末下降0.03 个百分点。
环渤海地区、中部地区、长江三角洲和东北地区实现“双下降”显示了本行信贷管理能够
有效应对复杂的经济和金融环境。
按行业划分的公司不良贷款的分布情况
本集团
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
金额占比不良率金额占比不良率
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
54
（%） （%） （%） （%）
制造业 3,803 43.46 1.52 3,952 43.91 1.88
交通运输、仓储和邮政业 100 1.14 0.09 100 1.11 0.10
电力、燃气及水的生产和供应业 329 3.76 0.40 347 3.86 0.41
批发和零售业 1,155 13.20 1.00 1,275 14.17 1.48
房地产开发业 1,228 14.03 2.03 1,114 12.38 2.41
水利、环境和公共设施管理业 42 0.48 0.05 43 0.48 0.06
租赁和商业服务 189 2.16 0.40 345 3.83 0.69
建筑业 69 0.79 0.16 164 1.82 0.47
公共及社会机构 - 0.00 0.00 - 0.00 0.00
金融业 137 1.57 1.94 138 1.53 2.11
其他客户 1,698 19.41 1.95 1,522 16.91 1.97
公司不良贷款合计 8,750 100.00 0.92 9,000
100.0
0
1.09
本行
单位：百万元人民币
2010年6月30日 2009年12月31日
金额占比
(%)
不良率
(%)
金额占比
(%)
不良率
(%)
制造业 3,543 46.99 1.46 3,866 48.91 1.89
交通运输、仓储和邮政业 100 1.33 0.09 100 1.27 0.10
电力、燃气及水的生产和供应业 319 4.23 0.39 337 4.26 0.40
批发和零售业 1,113 14.76 1.03 1,195 15.12 1.46
房地产开发业 1,173 15.55 2.33 1,024 12.96 2.74
水利、环境和公共设施管理业 42 0.56 0.05 43 0.54 0.06
租赁和商业服务 189 2.51 0.40 345 4.36 0.69
建筑业 69 0.91 0.16 164 2.07 0.48
公共及社会机构 - 0.00 0.00
-
0.00 0.00
金融业 137 1.82 5.14 138 1.75 5.34
其他客户 855 11.34 1.37 692 8.76 1.29
公司不良贷款合计 7,540
100.0
0
0.84 7,904
100.0
0
1.02
本行积极调整信贷结构，坚持“优质行业，优质企业，主流市场，主流客户”的授
信政策，各行业贷款质量保持稳定，制造业、租赁和商业服务、建筑业、批发零售业等贷
款质量持续向好，实现“双下降”。房地产开发业不良贷款余额比上年末有所增加，但不
良率下降0.41 个百分点。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
55
贷款损失准备分析
本集团按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款损失准备。贷款损失准备包
括两部分，即按单项方式评估的准备和按组合方式评估的准备。
本集团
单位：百万元人民币
截至2010年6月30日 截至2009年12月31日
期初余额 15,170 14,000
本年计提(1) 1,671 2,446
折现回拨(2) -74 -126
转出(3) - -2
核销 -304 -1,326
收回以前年度已核销贷款及垫款 28 178
期末余额 16,491 15,170
注： (1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。
(2) 等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本集团确认为利息收入。
(3) 包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。
截至2010 年6 月30 日，本集团贷款损失准备余额由上年末的151.70 亿元人民币上
升至164.91 亿元人民币，较年初增加13.21 亿元人民币，其中上半年计提贷款损失准备
16.71 亿元人民币，主要是由贷款投放引起的。截至2010 年6 月30 日，本集团贷款损失
准备余额对不良贷款余额即拨备覆盖率、贷款损失准备余额对贷款总额的比率分别为
169.92%和1.38%。
本行
单位：百万元人民币
截至2010年6月30日 截至2009年12月31日
期初余额 14,620 13,572
本年计提(1) 1,622 1,955
折现回拨(2) -73 -125
转出(3) - -
核销 -257 -884
收回以前年度已核销贷款及垫款 22 102
期末余额 15,934 14,620
注：（1）等于在本行合并损益表中确认为本行计提的贷款减值损失净额。
(2)等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本行确认为利息收入。
(3)包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。
截至2010 年6 月30 日，本行贷款损失准备余额为159.34 亿元人民币，比上年末增
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
56
加13.14 亿元人民币，上半年计提贷款损失准备16.22 亿元人民币，贷款损失准备余额对
不良贷款余额即拨备覆盖率、贷款损失准备余额对贷款总额的比率分别为187.77%和
1.43%，拨备覆盖率比上年末提高25.49 个百分点。贷款损失准备增长主要是受贷款规模
增长的带动，与此同时，不良贷款余额维持较低水平，使得拨备覆盖率较年初提高，风险
抵补能力得到进一步提升。
（二）市场风险
本行市场风险主要来源于利率、汇率等市场价格的不利变动。本行建立了涵盖市场风
险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理体系，通过准入审批和限额管理方式对市
场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。
1、利率风险
（1）利率风险管理
本行利率风险主要来源于资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响，以及市场利
率变动对金融工具公允价值的影响。本行通过掉期、远期等衍生产品交易对本行资产负债
表及资金资本市场业务投资组合的利率风险进行有效控制。
对于资产负债表的利率风险，本行主要通过缺口分析的方法进行评估，根据缺口现状，
调整重新定价频率和设定公司类存款的期限档次，以降低重新定价期限的不匹配。
对于资金资本市场业务金融工具的利率风险，本行采用久期分析、敏感度分析等方法
进行计量和控制，并设定利率敏感度、久期、敞口等风险限额。
（2）利率风险分析
2010 年上半年，金融市场总体运行平稳，人民币市场利率经历由稳步上升到略有下降，
进而转向快速大幅上行的波动变化。1-2 月，市场流动性总体充足，受春节长假等因素影
响，市场利率稳步上行；3-4 月，市场流动性继续保持充足，市场利率略有下降；但自5
月份以来，随着监管机构信贷规模调控、上调存款准备金率以及重启3 年期央票发行等一
系列偏紧货币政策效应的逐步显现，市场流动性有所趋紧，货币市场利率快速大幅上行。
考虑到利率变动对本行收益的影响，本行结合信贷规模调控因素和市场流动性变动情
况，适时提出“以价补量”策略，在有效控制资产负债错配风险的基础上，通过加强利率
考核力度、强化利率定价管理来提高信贷资产的利率水平，力争实现本行效益最大化。截
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
57
至报告期末利率缺口情况如下：
单位：百万元人民币
本集团
不计息 3 个月内3 个月至1 年1 年至5 年 5 年以上
总资产 33,153 1,243,387 536,795 92,796 34,037
总负债 32,394 1,373,684 343,293 30,179 46,396
资产负债缺口 759 (130,297) 193,502 62,617 (12,359)
本行
不计息 3 个月内3 个月至1 年1 年至5 年 5 年以上
总资产 35,362 1,143,691 520,399 89,743 34,358
总负债 27,060 1,281,698 333,575 28,538 43,110
资产负债缺口 8,302 (138,007) 186,824 61,205 (8,752)
2、汇率风险
（1）汇率风险管理
本行汇率风险主要来自于资产负债表内外资产及负债币种错配和外汇交易所导致的
货币头寸错配。本行通过合理安排资金来源和运用的币种和期限，尽量降低外汇敞口。对
外币资本金、外币利润等经营上难以避免的结构性外汇头寸，本行通过主动管理，提高外
币资金运用水平，实现对外币资本金的保值增值。对外汇交易业务敞口，本行通过设置风
险敞口和止损限额来管理交易性汇率风险。
（2）汇率风险分析
本行汇率风险主要受人民币兑美元汇率的影响，在2010 年6 月19 日央行宣布重启汇
改之前，人民币对兑美元汇率基本保持稳定，汇改后人民币有小幅升值，上半年人民币兑
美元升值幅度约0.66%。预计未来在央行进一步推进汇改，实现有管理的浮动汇率的背景
下，人民币汇率波动幅度有所加大，呈现双向波动的可能性较大。但受国内经济状况、欧
洲债务危机等内外因素综合影响，下半年人民币升值幅度有限，单边向上可能性不大。
本行积极关注人民币汇率变化对外汇交易业务的影响，持续加强对各项外汇管理措施
的实施，合理控制外汇业务敞口头寸，并将汇率风险控制在可接受的范围之内。
截至报告期末外汇敞口情况如下：
单位：百万元人民币
本集团
美元 港币 其他 合计
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
58
表内净头寸 43,454 556 (10,567) 33,443
表外净头寸 （43,798） 11,484 10,931 （21,383）
合计 （344） 12,040 364 12,060
本行
美元 港币 其他 合计
表内净头寸 27,530 (4,886) (3,077) 19,567
表外净头寸 （27,822） 2,940 3,384 （21,498）
合计 （292） (1,946) 307 （1,931）
（三）流动性风险
流动性风险是指本行不能以合理的成本及时获取充足资金，以满足客户提取到期负债
及资产业务增长等需求的风险。本行流动性风险主要源于资产负债期限结构错配，客户提
前或集中提款，为贷款、交易、投资等提供资金等经营活动。
1、流动性风险管理
本行流动性风险管理目标是遵循既定资产负债管理政策和风险管理指引要求，保持适
度的流动性，确保本行支付能力，满足业务需要。本行采取统一管理、分级负责的流动性
风险集中管理模式。总行司库作为全行流动性风险的管理者，通过系统内资金往来为分行
提供流动性资金，通过货币市场、公开市场操作、转贴现等工具平补资金缺口，运用盈余
资金。分行司库部门接受总行指导，在受权范围内负责所辖分支机构的流动性管理。
2、流动性风险分析
2010 年上半年，央行继续实施适度宽松的货币政策，但根据新形势新情况，着力提高
货币政策的针对性和灵活性，先后三次上调法定存款准备金率，并恢复3 年期央票发行，
同时，根据市场情况，通过公开市场操作向市场投放基础货币。上半年，市场流动性总体
宽松，但有两个时段出现资金面波动，分别是春节前和5 月下旬至6 月中旬，由于主要商
业银行作为市场参与主体调整应对措施，采取与之相适应的流动性管理手段，市场流动性
恢复平稳并继续保持适度宽松态势。
2010 年上半年，本行流动性风险管理水平不断提高，继续着力完善和落实流动性三级
备付制度、预警机制；保持对流动性资产的动态管理，合理安排资产工具和期限结构，保
持公开市场、货币市场等投资渠道畅通；继续强化情景分析和压力测试，完善流动性管理
应急计划，动态调整流动性组合，流动性抗风险能力稳步增强。
2010 年上半年，本行流动性虽有间或波动，但风险得到有效控制，保证了各项业务的
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
59
正常、有序开展。本行积极贯彻落实宏观政策要求，信贷投放和债券投资节奏符合本行年
度发展规划，同时，通过拆借、回购、存放同业、转贴现等多元化产品配置，推动全行资
产负债业务的协调发展，促进本行利润增长。
本行继续通过期限缺口分析来识别、计量和监控流动性缺口，截至报告期末，本行即
期偿还流动性缺口为负，其余期限为正。本行活期存款和即期偿还的定期存款占比较高，
造成该期限档次呈现负缺口。本行流动性缺口状况如下：
单位：百万元人民币
（四）内部控制与操作风险
内部控制
本行根据相关法律法规的规定，结合本行的资产结构、经营方式和业务特点，建立了
以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和全员参与的内部控
制体系，由董事会负责内部控制基本制度的制定，并监督执行；在管理层面，由董事会下
设审计与关联交易控制委员会履行内控管理的相应职责；在操作层面，由内审部门对内部
控制体系的有效性进行评价。
报告期内，在董事会、高级管理层的高度重视支持下，本行依据《企业内部控制基本
规范》及其配套指引，聘请国际知名会计师事务所作为咨询机构，积极推进内控基础建设。
在全面梳理内控制度、标准化记录业务管理流程、识别风险点及关键控制点的基础上，针
对发现的内控缺陷制定了改进措施，对全行内控设计及执行情况进行了评价。印发了内控
纲领性文件《中信银行内控手册》，同时出台《中信银行内控合规工作指导意见》，确定现
阶段全行内控合规管理工作的目标和要求，明确了总分行内控三道防线部门的工作职责和
任务，有效促进了本行内控常态化管理。通过全行参与和全员行动，不断健全内控体系架
构，为建立持续改进、动态管理的内控管理机制奠定了基础。
本集团
即期偿还 3 个月内 3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上无期限 合计
(861,136) 26,394 216,915 339,809 196,924 195,316 114,222
本行
即期偿还 3 个月内 3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上无期限 合计
(841,874) 54,833 203,684 312,116 181,581 199,232 109,572
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
60
内部审计
本行内部审计履行对全行风险管理、内部控制充分性和有效性的监督评价职责，同时
向董事会、监事会和高级管理层汇报，本行审计与关联交易控制委员会、监事会负责对内
部审计工作进行指导。本行审计工作以风险为导向，注重审计手段创新，切实提升审计价
值。
——组织开展了政府融资平台贷款、零售信贷业务、理财业务、网上银行业务等现场
审计，分析梳理相关业务流程的薄弱环节并提出改进建议，有效推动了内控设计的不断完
善和业务的规范运营。
——高度重视案件防控工作，在全行范围内启动“内控和案防制度执行年”活动，从
制度、员工素质等方面有效夯实全行案件防控的基础。制定了《2010年案件防控实施纲要》，
明确以强化流程管理为重点，充分发挥条线推动作用，推动各项制度的全面执行；同时积
极构建了制度化的风险排查机制，以存款滚动排查为突破口，累计排查网点482家，排查
机构覆盖率已达到77%。
——狠抓整改落实，逐项贯彻中国银监会以及各地银监局监管意见，组织全行开展
2009年内外部检查发现问题的整改追踪，整改率达到99.3%。
——加强检查资源整合，建立由内部审计委员会协调全行检查项目安排的体制，启动
全行检查项目管理系统平台建设，实现对检查项目的立项、资源分配以及工作进度的信息
化管理；在全行范围内推广应用非现场审计信息系统，完善审计模型，加强非现场课题研
发，开展非现场审计监测，推动全行审计资源有效利用并提高审计效能。
合规管理
本行通过建立和完善合规风险管理框架与流程，加大合规管理力度。
——按照“统一管理、分级负责”的原则，全面推进总行、分支机构合规风险管理工
作的开展。
——制订出台《中信银行股份有限公司合规审核管理办法》，加强内控制度设计合规
性审核，建立合规审核责任机制，规范了新产品、新业务和制度的合规审核流程。
——建设完成合规风险管理信息系统，系统模块功能经过模拟环境测试、部分分行试
运行后，进入全行推广使用阶段，为合规风险管理提供信息技术手段。
——密切关注经济形势、外部法律法规变化，对全行新业务、新产品进行合规性审核，
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
61
防范违规风险。
——开展多种形式的合规培训，加强合规文化建设，深入宣传合规创造价值的理念，
推行诚信与正直的职业操守和价值观念，培育有效互动的合规文化。
操作风险
本行全面贯彻《商业银行操作风险管理指引》要求，强化操作风险管理，积极完善操
作风险管理政策制度，开展业内交流，探索适合本行的操作风险管理体系，启动新巴塞尔
协议操作风险管理咨询及开发项目，加快本行操作风险管理体系建设步伐，研究分析操作
风险资本管理与计量情况，定期进行操作风险管理情况的报告。
报告期内，本行内外部未发生重大操作风险事件。
反洗钱
2010 年上半年，本行根据《反洗钱法》及有关规定，认真履行反洗钱义务。主要措
施如下：
—— 继续优化反洗钱系统，落实监管部门反洗钱报表填报要求，定期对系统功能进
行评估，提高系统的稳定性和运行效率。
—— 认真落实监管部门要求，做好客户风险等级分类工作，按照客户的特点或者账
户的属性，严格执行《客户风险等级管理办法》，对客户特点或账户的属性，考虑地域、
业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级；同时在持续关注的基础上，适
时调整风险等级。
—— 加强对员工反洗钱培训工作，总、分行采用多种形式对反洗钱内控制度、客户
身份识别制度以及监管部门下发的相关规定进行培训，进一步增强员工反洗钱工作意识，
提高员工的反洗钱岗位技能。
—— 认真落实反洗钱的监测、判断、记录、分析和报告制度。通过反洗钱系统做好
大额、可疑支付交易信息的上报工作，密切注意洗钱和恐怖融资的可疑支付交易的资金流
向和用途。
（五）投资情况
2007 年4 月27 日，本行首次公开发行A 股23.02 亿股，每股发行价人民币5.80 元；
H 股56.18 亿股，每股发行价港元5.86 元；经汇率调整，A 股和H 股的发行价格一致。A
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
62
股与H 股合计共筹集资金（扣除上市发行费）约448.36 亿元人民币。报告期末，本行所
有募集资金按照中国银监会和中国证监会的批复，全部用于充实公司资本金，提高公司的
资本充足率和抗风险能力。本行无非募集资金投资的重大项目。
五、展望
报告期末，本行年初计划完成情况如下：
——客户存款计划新增约2,300 亿元人民币，现完成2,726 亿元人民币，完成全年计
划的118.52%；
——贷款计划新增约2,100 亿元人民币，现完成1,164 亿元人民币，完成全年计划的
55.43%。
全球经济持续复苏、中国经济强劲反弹为银行业快速发展创造了条件；但是，欧洲主
权债务危机的加剧，以及国内经济放缓迹象的出现，都使未来经济形势更趋复杂。2010
年下半年，本行将继续加强对宏观经济金融形势的研究预判，进一步深化“调结构、强管
理、促发展”的指导思想，重点做好以下工作：一是进一步加快结构调整。在资产负债结
构方面，加快负债业务营销，强化负债业务结构调整与成本控制；在贷款结构和客户结构
方面，加快资产业务结构调整，提高贷款定价水平、资本使用效率和客户综合贡献度；在
收入结构方面，继续大力增加非息收入，培育中间业务产品核心竞争力。二是进一步加快
提升银行管理能力。健全FTP 价格形成机制，加强资本管理，加强利率定价管理，稳步推
进管理会计系统实施应用，提升管理精细化水平；优化信贷结构，加强贷款风险预警和贷
后检查，启动新巴塞尔协议操作风险管理项目，提升风控内控水平；加强客户信息归集和
市场细分，强化客户经理和产品经理协同管理客户的机制，提升客户关系管理水平；在资
源配置方面加大业务条线参与的主动性和权重，提升条线管理的有效性；加强系统建设，
加强人力资源管理和培训，做好战略发展和协同效应的发挥，提升基础管理的科学性。三
是进一步加快发展步伐。严格执行年初确定的信贷规模总量和进度计划，切实保证资本充
足率、存贷比和信贷投放等指标达标；加强战略客户系统营销和零售中高端客户拓展；做
深做透重点行业客户，推进零售体系产能释放，加强专业化营销体系建设；在巩固国际、
资金资本、投资银行、产业金融、现金管理、汽车金融等方面的专业领先优势的同时，在
中小企业、同业金融等领域要有所突破，完善产品体系建设；在巩固传统优势业务市场地
位的同时，加快打造新兴业务的后发优势，努力跑赢大势。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
63
第四章 股份变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况
股份变动情况表
单位：股
（二）股东情况
前十名股东持股情况
单位：股
股东总数：511,214 户 其中A 股股东467,530 户，H 股股东43,684 户
前十名股东持股情况
序
号
股东名称
股东
性质
股份
类别
持股总数
持股
比例
（%）
持有有限售条件
股份数量
报告期内股份增
减变动情况
股份质
押或冻
结数
变动前 变动增减（+，-） 变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送 股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件股份： 25,832,372,200 66.18 -23,694,192,997 -23,694,192,997 2,138,179,203 5.48
1.国家持股 0 0
2.国有法人股 24,329,608,919 62.33 -24,115,773,578 -24,115,773,578 213,835,341 0.55
3.其他内资持股，其中： 0 0
境内非国有法人持股 0 0
境内自然人持股 0 0
4.外资持股，其中： 1,502,763,281 3.85 421,580,581 421,580,581 1,924,343,862 4.93
境外法人持股 1,502,763,281 3.85 421,580,581 421,580,581 1,924,343,862 4.93
境外自然人持股 0 0
二、无限售条件股份： 13,200,971,854 33.82 23,694,192,997 23,694,192,997 36,895,164,851 94.52
1.人民币普通股 2,301,932,654 5.90 24,115,773,578 24,115,773,578 26,417,706,232 67.68
2.境内上市的外资股 0 0
3.境外上市的外资股 10,899,039,200 27.92 -421,580,581 -421,580,581 10,477,458,619 26.84
4.其他 0 0
三、股份总数： 39,033,344,054 100.00 - - 39,033,344,054 100.00
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
64
1 中信集团 国有 A股 24,115,773,578 61.78 0 0 0
2
香港中央结算（代理人）有
限公司
外资 H股 6,106,662,122 15.64 0 -13,228,062 未知
3 BBVA 外资 H股 5,855,001,608 15.00 1,924,343,862 1,924,343,862 0
4 全国社保基金 国有
A股、
H股
282,094,341 0.72 213,835,341 0 未知
5 中国建设银行 国有 H股 168,599,268 0.43 0 0 未知
6 瑞穗实业银行 外资 H股 68,259,000 0.17 0 0 未知
7
中国人民财产保险股份有限
公司
国有 H股 68,259,000 0.17 0 0 未知
8
中国农业银行－富国天瑞强
势地区精选混合型开放式证
券投资基金
其他 A股 44,173,430 0.11 0 9,057,836 未知
9 中国人寿保险（集团）公司国有 H股 34,129,000 0.09 0 0 未知
10 中国人寿保险股份有限公司国有 H股 34,129,000 0.09 0 0 未知
上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司
的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。
瑞穗实业银行、全国社保基金、中国人民财产保险股份有限公司、中国人寿保险（集团）公司、中
国人寿保险股份有限公司五名H股发行基础投资者承诺，在禁售期后出售名下任何根据基础配售认购的
H股前，将会书面知会本行。（H股股东持股情况乃根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列
的股东数目统计）。
前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
序号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份类别
1 中信集团 24,115,773,578 A股
2 香港中央结算（代理人）有限公司 6,106,662,122 H股
3 BBVA 3,930,657,746 H股
4 中国建设银行 168,599,268 H股
5 瑞穗实业银行 68,259,000 H股
6 全国社保基金 68,259,000 H股
7 中国人民财产保险股份有限公司 68,259,000 H股
8
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选
混合型开放式证券投资基金
44,173,430 A股
9 中国人寿保险（集团）公司 34,129,000 H 股
10 中国人寿保险股份有限公司 34,129,000 H 股
上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，中国人寿保险股份有限公司是中国人
寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行
动关系。
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
65
前十名有限售条件股东持股情况
单位：股
股东名称
报告期初
限售股数
报告期内
解除限售股数
报告期内
增加限售股数
报告期末
限售股数
限售
原因
解 除
限售日期
BBVA 1,502,763,281 1,502,763,281 1,924,343,862 1,924,343,862 （1） 2013.04.02
全国社保
基金
213,835,341 - - 213,835,341 （2） 2013.04.28
合计 1,716,598,622 1,502,763,281 1,924,343,862 2,138,179,203 - -
注：（1）根据BBVA 与中信集团于2006 年11 月22 日签署的《股份及期权购买协议》（经修订），BBVA
可一次性行使协议项下所有期权，行权后增持的相关股份禁售期为行权交割完成日起之后三
个周年。2009 年12 月3 日，BBVA 行使期权权利，从中信集团购买1,924,343,862 股本行H
股股份，并于2010 年4 月1 日完成交割，因此禁售期为2010 年4 月1 日至2013 年4 月1
日。
（2）根据2009 年6 月19 日财政部、国资委、证监会、全国社保基金联合下发的《境内证券市场
转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94 号），中信集团将符合政
策要求的本行股份共计213,835,341 股转持给全国社会保障基金理事会，占本行股本比例为
0.55%。上述股份交易截至2009 年末已全部完成。根据该办法的规定，转持股份限售期在原
国有股东法定禁售期基础上延长三年。
主要股东及其他人士拥有之权益及淡仓
截至2010 年6 月30 日，根据《证券及期货条例》第336 条保存的登记册所记录，主
要股东及其他人士拥有本行的股份及相关股份的权益及淡仓如下：
注: （Ｌ）—好仓, （Ｓ）—淡仓，（P）—可供借出的股份。
名 称 持有权益的股份数目
占该类别已发行股本
总额的百分比(%)
股份
类别
BBVA
9,759,705,434(L)
3,809,655,735(S)
78.70(L)
30.72(S)
H 股
BBVA 24,329,608,919(L) 91.36(L) A 股
中信集团
5,733,999,597(L)
592(S)(L)
30.72(L)
0.00(S)
H 股
中信集团 24,402,891,019(L) 91.38(L) A 股
雷曼兄弟（亚洲）控股有限公司
732,821,000(L)
732,821,000(S)
6.32(L)
6.32(S)
H 股
雷曼兄弟（亚洲）有限公司
732,821,000(L)
732,821,000(S)
6.32(L)
6.32(S)
H 股
雷曼兄弟亚太（新加坡）控股有限公司
732,821,000(L)
732,821,000(S)
6.32(L)
6.32(S)
H 股
JPMorgan Chase & Co.
620,152,202(L)
32,382,291(S)
326,295,678(P)
5.00(L)
0.26(S)
2.63(P)
H 股
中信银行股份有限公司2010 年半年度报告（A 股）
66
除上述披露外，截至报告期末在根据《证券及期货条例》第336条保存的登记册中，
并无任何其他人士或公司在本行的股份或相关股份中持有需要本行根据《证券及期货条
例》第XV部第二、三分部披露的权益或淡仓。
公司控股股东情况和实际控制人情况
中信集团是本行的控股股东及实际控制人。报告期内本行股东及实际控制人没有发生
变更。中信集团是由中国改革开放的总设计师邓小平倡导，国务院批准，前国家副主席荣
毅仁于1979年10月创办的中国首个实行对外开放的窗口企业，注册地和办公地均为北京。
中信集团是中国领先的大型跨国国有企业集团，重点投资于金融服务、信息技术、能源和
重工业等行业，目前在香港、美国、加拿大和澳大利亚均有业务经营。经过历次资本变更，
截至2010年6月30日，中信集团注册资本为553.58亿元人民币，法定代表人为孔丹。
截至报告期末，中信集团直接持有本行A股24,115,773,578股，占总股本的61.78%；
通过GIL持有本行H股592股，占总股本小于0.01%；中信集团共计持有本行61.78%的股份。
持股100%
持股