中信银行(601998) 最新公司公告|查股网

						中信银行股份有限公司二〇〇九年年度报告摘要 
    重要提示
    本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载数据不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
    本行董事会会议于2010年4月28日通过了本行《二〇〇九年年度报告》正文及摘要。会议应到董事14名，实际到会董事12名。常振明董事书面委托孔丹董事行使表决权，艾洪德董事委托谢荣董事行使表决权。本行监事列席了本次会议。
    本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2009年度会计报表已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别根据国内和国际审计准则审计。
    本年度报告中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属子公司。
    中信银行股份有限公司董事会
    本行董事长孔丹，行长陈小宪，主管财务工作行长助理曹国强，计划财务部负责人王康，保证本行2009年年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一节 公司基本情况简介
    1.1 法定中文名称： 中信银行股份有限公司（简称"中信银行"，下称"本公司"、"本行"）
    1.2 法定英文名称： CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED（缩写"CNCB"）
    1.3 法定代表人： 孔丹
    1.4 董事会秘书： 罗焱
    1.5 证券事务代表： 彭金辉
    联系地址： 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座中信银行
    联系电话： 86-10-65558000
    传真电话： 86-10-65550809
    电子信箱： ir_cncb＠citicbank.com
    1.6 联席公司秘书： 罗焱、甘美霞 (ACS, ACIS)
    1.7 合资格会计师： 芦苇 (MPA, CPA)
    1.8 授权代表 陈小宪、罗焱
    1.9 注册和办公地址： 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
    邮政编码： 100027
    互联网网址： bank.ecitic.com
    电子信箱： ir_cncb＠citicbank.com
    1.10 香港营业地址： 香港皇后大道东1号太古广场三座28楼
    1.11 股份上市地点、股票简称和股票代码： A股 上海证券交易所 中信银行 601998
    H股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998
    第二节 财务概要
    2.1主要财务指标摘要
    2.1.1经营业绩
    单位：百万元人民币
    项目 2009年 2008年 2007年
    调整后（注） 调整前
    营业收入 40,801 41,680 40,155 27,838
    营业利润 19,122 17,504 17,615 13,103
    利润总额 19,265 17,679 17,746 13,140
    归属于本行股东的净利润 14,320 13,262 13,320 8,290
    归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润 13,911 13,187 13,187 8,575
    经营活动产生的现金流量净额 (7,697) 140,459 140,231 29,519
    每股计
    基本每股收益（元） 0.37 0.40 0.34 0.23
    稀释每股收益（元） 0.37 0.40 0.34 0.23
    扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 0.36 0.40 0.34 0.24
    扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元） 0.36 0.40 0.34 0.24
    每股经营活动产生的现金流量净额（元） (0.20) 4.23 3.59 0.76
    2.1.2规模指标
    单位：百万元人民币
    项目 2009年末 2008年末 2007年
    调整后（注） 调整前
    总资产 1,775,031 1,319,255 1,187,837 1,011,236
    客户贷款及垫款总额 1,065,649 730,386 664,924 575,208
    总负债 1,668,023 1,190,196 1,092,491 927,095
    客户存款总额 1,341,927 1,027,325 943,335 779,999
    同业拆入 4,553 1,607 963 639
    归属于本行股东的权益总额 102,798 119,051 95,343 84,136
    归属于本行股东的每股净资产（元） 2.63 3.05 2.44 2.16
    2.1.3盈利能力指标
    项目 2009年 2008年 2007年
    调整后（注） 调整前
    平均总资产回报率 (ROAA) 0.94% 1.08% 1.21% 0.97%
    平均净资产回报率（ROAE，　不含少数股东权益） 12.91% 13.27% 14.84% 14.30%
    全面摊薄净资产收益率 13.93%
    11.14% 13.97% 9.85%
    全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益） 13.53% 11.08% 13.83% 10.19%
    加权平均净资产收益率 12.71% 15.40% 14.84% 12.70%
    加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益） 13.68% 14.70% 14.70% 13.14%
    成本收入比 39.95% 34.83% 32.98% 34.89%
    信贷成本 0.25% 0.81% 0.84% 0.54%
    净利差 2.39% 2.94% 3.11% 2.95%
    净息差 2.51% 3.16% 3.33% 3.12%
    2.1.4资产质量指标
    单位：百万元人民币
    项目 2009年末 2008年末 2007年
    调整后（注） 调整前
    正常贷款 1,055,492 720,100 655,878 566,716
    不良贷款 10,157 10,286 9,046 8,492
    贷款减值准备 15,170 14,000 13,572 9,342
    不良贷款比率 0.95% 1.41% 1.36% 1.48%
    拨备覆盖率 149.36% 136.11% 150.03% 110.01%
    贷款减值准备对贷款总额比率 1.42% 1.92% 2.04% 1.62%
    2.1.5资本充足指标
    项目 2009年末 2008年末 2007年
    调整后（注） 调整前
    资本充足率 10.14% 14.32% 14.32% 15.27%
    核心资本充足率 9.17% 12.32% 12.32% 13.14%
    总权益对总资产比率 6.03% 9.78% 8.03% 8.32%
    注：本行于2009年10月23日收购取得中信国金70.32%的权益，2008年有关会计资料和财务指标已经过追溯调整。
    2.2国内外会计准则差异
    下表为本行权益持有人应享有净资产及净利润准则差异调节表。
    单位：百万元人民币
    净资产 净利润
    2009年末 2008年末 2009年 2008年
    根据中国《企业会计准则》编制的财务报告所示金额 102,798 119,051 14,320 13,262
    房屋及建筑物按重估值计量导致的差异 1,412 492 (11) 10
    设备及其它资产按历史成本计量导致的差异 (167) (177) 10 24
    根据《国际财务报告准则》编制的财务报告所示金额 104,043 119,366 14,319 13,296
    具体详见本年报[财务报表补充资料]章节。
    第三节 管理层讨论与分析
    2009年是我国和全球经济跌宕起伏的一年，是本集团发展历程中极不平凡的一年。在经营环境发生巨大变化的情况下，保持银行整体持续平稳、健康发展，不仅是股东的要求，更是历史赋予我们的重大使命。
    在中国适度宽松的货币政策导致银行利差被压缩的情况下，本集团直面困难、积极应变、调整结构、加速发展，经营业绩取得了新的进步。在规模和质量大幅提升的同时，净息差全年达到2.51%，全年实现净利润143.20亿元人民币，比上年增长7.98%；非利息净收入48.17亿元人民币，比上年增长11.27%，经营业绩取得了新的进步。
    经济、金融和监管环境
    2009年，随着各国经济刺激政策逐步发挥效用，全球经济开始企稳复苏。从三季度开始，美国、欧洲、日本等发达经济体经济相继走出衰退，主要新兴市场经济体和发展中国家经济迅速反弹，国际贸易和投资显著回升，金融市场与大宗商品价格大幅反弹。全球经济正进入向复苏周期过渡的"转折阶段"，宽松政策环境短期内仍将延续，经济复苏势头有望进一步巩固，预计2010年全球经济增长3.9%左右。但与此同时，发达经济体失业率、财政赤字和主权债务高企、通胀预期不断加大、新兴市场资产价格膨胀、各国经济刺激政策退出不一致等，也加剧了经济复苏的不确定性。
    2009年，面对国际金融危机的严重冲击和复杂的国内外形势，中国政府坚持实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，不断出台和完善"保增长、调结构、促改革、惠民生"的一揽子措施，扭转了经济增速的明显下滑，率先实现了经济企稳回升。全年国内生产总值335,353亿元人民币，比上年增长8.7%；固定资产投资224,846亿元人民币，比上年增长30.1%；社会消费品零售总额125,343亿元人民币，比上年增长15.5%；进出口总额22,073亿美元，比上年下降13.9%；贸易顺差1,961亿美元，比上年下降33.6%；全年居民消费价格比上年下降0.7%，工业品出厂价格比上年下降5.4%。
    中国金融业稳健运行。截至2009年末，广义货币(M2)余额60.62万亿元人民币，比上年增长27.68%；狭义货币(M1)余额22万亿元人民币，比上年增长32.35%；金融机构人民币各项贷款余额39.97万亿元人民币，比上年增长31.74%；各项存款余额59.77万亿人民币，比上年增长28.21%。人民币对美元汇率保持稳定，年末对美元汇率中间价为6.8282元人民币，比上年末升值64个基点；股票市场大幅反弹，年末沪深两市总市值为243,939亿元人民币，较上年末翻番。面对经济下行和利差大幅收窄的不利影响，国内银行业抓住国家经济刺激政策带来的巨大发展机遇，积极扩大信贷规模，优化信贷结构，在支持国家经济增长的同时，净利润稳中有升，资产质量进一步提高，综合实力显著增强。
    2009年，银监会完善制度、强化监管、严控信贷流向，先后制定了《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人消费贷款管理办法》和《项目融资业务指引》、《商业银行资本充足率信息披露指引》，并根据经济金融形势和银行战略发展要求，实施了动态拨备和动态资本监管，引导银行业在复杂的经济金融形势下，保持健康、持续、稳定的发展。
    总体而言，过去的一年，是全球经济跌宕起伏的一年，也是新世纪以来我国经济发展最为困难的一年，中国经济和国内银行业经受住了国际金融危机的严峻考验，经济继续保持平稳较快增长，银行业在安全稳健运行的同时，对支持国内经济回升向好做出了积极贡献。
    3.1财务报表分析
    3.1.1概述
    2009年，面对复杂多变的国际国内经济金融形势，本集团管理层紧紧围绕"保利润、控风险、促发展"的经营目标，适时调整经营管理策略，促进资产负债结构优化，不断提高资源配置的合理性，在确保经营规模快速增长的同时，资产质量持续改善，经济效益稳步提升。
    2009年，本集团顺应"金融促进经济发展"的宏观政策要求，加强对业务发展的支持，资产负债规模稳健增长。截至报告期末，本集团资产总额达17,750.31亿元人民币，比上年末增加4,557.76亿元人民币，增长34.55%，其中贷款和垫款总额10,656.49亿元人民币，比上年末增加3,352.63亿元人民币，增长45.90%；负债总额达16,680.23亿元人民币，比上年末增加4,778.27亿元人民币，增长40.15%，其中客户存款总额13,419.27亿元人民币，比上年末增加3,146.02亿元人民币，增长30.62%。
    本集团秉持效益、质量、规模协调发展的经营理念，不断强化信贷管理水平，在保证贷款平稳较快增长的同时，资产质量持续改善。截至报告期末，本集团不良贷款余额101.57亿元人民币，比上年末减少1.29亿元人民币，下降1.25%；不良贷款率0.95%，比上年末下降0.46个百分点；拨备覆盖率149.36%，比上年末上升13.25个百分点。
    受央行连续降息及市场利率大幅走低影响，2009年银行业净息差普遍下降。为克服外部环境的不利影响，本集团在资产负债综合管理、利率定价以及成本控制等方面多管齐下，及时出台了一系列具有针对性的措施。一是灵活调整资产负债管理策略，顺应国家宏观管理政策及产业振兴政策，在风险可控的前提下推动信贷投放和结构调整；二是增强利率定价弹性，合理控制资金成本，提升贷款收益；三是深入开展节支增效活动，全面推行集中采购工作，加强费用精细化管理，在保证业务快速发展的前提下，严格控制不合理费用开支。
    2009年，归属本行股东的净利润143.20亿元人民币，比上年增加10.58亿元人民币，增长7.98%；净息差2.51%，比上年下降0.65个百分点。从全年变动分析，本行12月份净息差已回升至2.65%，比5月份的谷底高出0.24个百分点，比1月份也高出0.07个百分点，企稳回升趋势明显。
    金融危机以来，为全面提升商业银行抵御风险的能力，监管部门大幅提高了资本充足率要求。本集团在综合考虑业务发展、监管要求和股东回报等因素的基础上，逐步建立完善适应本集团战略发展需要的资本补充长效机制，对资本总量和结构进行动态管理，进一步优化资本结构。截至报告期末，资本充足率为10.14%，核心资本充足率为9.17%，仍然维持较高水平。
    2008年有关会计资料和财务指标为追溯调整本行合并中信国金后的数据。
    3.1.2利润表项目分析
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年 增减额 增长率（%）
    利息净收入 35,984 37,351 (1,367) (3.66)
    非利息净收入 4,817 4,329 488 11.27
    营业收入 40,801 41,680 (879) (2.11)
    营业税金及附加 (2,761) (2,864) (103) (3.60)
    业务及管理费 (16,299) (14,519) 1,780 12.26
    资产减值损失 (2,619) (6,793) (4,174) (61.45)
    营业外收支净额 143 175 (32) (18.29)
    税前利润 19,265 17,679 1,586 8.97
    所得税 (4,705) (4,459) 246 5.52
    净利润 14,560 13,220 1,340 10.14
    其中：归属本行股东净利润 14,320 13,262 1,058 7.98
    归属少数股东损益 240 (42) 282 -
    非经常性损益项目
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年
    租金收入 65 74
    抵债资产处置净收入╱（损失） 27 36
    固定资产清理净收入╱（损失） 4 3
    收回已核销存放同业款项及应收款项 2 53
    公益救济性捐赠支出 (4) (14)
    赔偿金、违约金及罚金 (19) (25)
    预计负债 - (10)
    其它净损益 24 14
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期损益 461 (100)
    其它应收款减值准备转回损益 19 58
    投资性房地产公允价值变动损益 6 -
    非经常性损益净额 585 89
    非经常性损益所得税影响额 (35) (56)
    非经常性损益税后利润影响净额 550 33
    其中：影响母公司股东的非经常性损益 409 75
    影响少数股东的非经常性损益 141 (42)
    注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。
    利息净收入
    本集团的利息净收入既受生息资产收益率与付息负债成本率差值的影响，也受生息资产和付息负债的平均余额的影响。2009年度，本集团实现利息净收入359.84亿元人民币，比上年减少13.67亿元人民币。利息净收入下降主要源于生息资产规模扩张未能完全弥补净息差下降对利息净收入的负面影响。
    本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况如下表所示：
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年
    项目 平均
    余额 利息 平均收益率╱成本率（%） 平均
    余额 利息 平均收益率╱成本率（%）
    生息资产
    客户贷款及垫款 974,336 46,617 4.78 705,182 48,235 6.84
    债券投资 205,762 6,239 3.03 234,934 8,796 3.74
    存放中央银行款项 157,938 2,179 1.38 135,251 2,246 1.66
    存放同业及拆出资金款项 53,594 377 0.70 44,423 864 1.94
    买入返售款项 34,138 687 2.01 59,894 2,311 3.86
    其它 7,609 32 0.42 3,948 74 1.87
    小计 1,433,377 56,131 3.92 1,183,632 62,526 5.28
    付息负债
    客户存款 1,183,822 17,767 1.50 885,501 20,512 2.32
    同业及其它金融机构存放及拆入款项 100,694 1,466 1.46 159,512 3,328 2.09
    卖出回购款项 4,642 46 0.99 5,622 177 3.15
    其它(1) 23,706 868 3.66 25,526 1,158 4.54
    小计 1,312,864 20,147 1.53 1,076,161 25,175 2.34
    利息净收入 35,984 37,351
    净利差(2) 2.39 2.94
    净息差(3) 2.51 3.16
    注： (1) 包括应付债券和交易性金融负债等。
    (2) 等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。
    (3) 按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。
    本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示，其中因规模因素和利率因素共同影响产生的变化反映在利率因素变动中。
    单位：百万元人民币
    2009年对比2008年
    规模因素 利率因素 合计
    资产
    客户贷款及垫款 18,410 (20,028) (1,618)
    债券投资 (1,091) (1,466) (2,557)
    存放中央银行款项 377 (444) (67)
    存放同业及拆出资金 178 (665) (487)
    买入返售款项 (994) (630) (1,624)
    其它 68 (110) (42)
    利息收入变动 16,948 (23,343) (6,395)
    负债
    客户存款 6,921 (9,666) (2,745)
    同业及其它金融机构存放及拆入款项 (1,229) (633) (1,862)
    卖出回购款项 (31) (100) (131)
    其它 (83) (207) (290)
    利息支出变动 5,578 (10,606) (5,028)
    利息净收入变动 11,370 (12,737) (1,367)
    净息差和净利差
    2009年，本集团净息差为2.51%，比上年下降0.65个百分点；净利差为2.39%，比上年下降0.55个百分点。全球金融危机以来，中国政府采取了积极的财政政策及适度宽松的货币政策，一方面国内经济初步摆脱危机影响企稳回升，另一方面商业银行利差空间进一步压缩。
    为扭转净息差不断下降的局面，本集团加强资产负债管理，促进结构优化，通过利率动态管理机制，合理控制协议存款、承兑保证金存款等高成本资金来源，同时努力提高资产定价能力。通过上述措施，本行净息差于2009年6月止跌反弹，并于下半年逐月平稳回升，12月份已升至2.65%，比5月份的谷底高出0.24个百分点，比1月份也高出0.07个百分点。
    利息收入
    2009年度，本集团实现利息收入561.31亿元人民币，比上年减少63.95亿元人民币，下降10.23%。利息收入减少主要由于生息资产（特别是客户贷款及垫款）规模扩张的影响不足以抵销生息资产平均收益率的下降所致。本集团生息资产的平均余额从2008年的11,836.32亿元人民币增至2009年的14,333.77亿元人民币，增加2,497.45亿元人民币，增长21.10%；生息资产平均收益率从2008年的5.28%下降至2009年的3.92%，下降1.36个百分点。
    客户贷款及垫款利息收入
    客户贷款及垫款利息收入一直是本集团利息收入的最大组成部分。2009年、2008年客户贷款及垫款利息收入分别占本集团总利息收入的83.05%、77.14%。
    下表列出了所示期间本集团客户贷款及垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。
    表一、按期限结构分类
    单位：百万元人民币
    2009年
    平均余额 利息收入 平均利率%
    短期贷款 581,948 27,097 4.66
    其中：票据贴现 129,759 2,757 2.12
    中长期贷款 320,902 17,198 5.36
    逾期贷款 8,423 316 3.75
    海外业务 63,063 2,006 3.18
    合计 974,336 46,617 4.78
    表二、按业务类别分类
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年
    平均
    余额 利息
    收入 平均
    收益率% 平均
    余额 利息
    收入 平均
    收益率%
    公司贷款 679,588 36,554 5.38 509,776 36,172 7.10
    票据贴现 129,759 2,757 2.12 46,839 3,586 7.66
    个人贷款 101,926 5,300 5.20 81,280 5,685 6.99
    海外业务 63,063 2,006 3.18 67,287 2,792 4.15
    客户贷款总额 974,336 46,617 4.78 705,182 48,235 6.84
    2009年，本集团客户贷款及垫款利息收入为466.17亿元人民币，比上年减少16.18亿元人民币，下降3.35%，主要是由于客户贷款及垫款平均余额增长产生的影响不足以抵销客户贷款及垫款平均收益率下降（由2008年的6.84%下降至2009年的4.78%）的影响所致。
    贷款平均收益率下降主要由于：(1)央行自2008年9月份开始连续五次调低客户贷款基准利率，本期体现了其累计影响；(2)由于市场原因，票据贴现率大幅下降。
    债券投资利息收入
    2009年，本集团债券投资利息收入62.39亿元人民币，比上年减少25.57亿元人民币，下降29.07%，主要由于：(1)债券投资平均余额比2008年减少291.72亿元人民币，下降12.42%；(2)平均收益率从2008年的3.74%下降至2009年的3.03%。
    债券投资平均余额的减少主要由于理财性债券投资减少所致。
    存放中央银行款项的利息收入
    2009年，本集团存放中央银行款项利息收入为21.79亿元人民币，比上年减少0.67亿元人民币，下降2.98%。其原因主要是存放中央银行款项平均余额增加的影响不足以抵销平均收益率下降影响。
    存放中央银行款项平均余额比2008年增加226.87亿元人民币，增长16.77%，主要由于法定存款准备金余额随客户存款的增加而增加；平均收益率从2008年的1.66%下降至2009年的1.38%，是由于央行自2008年9月份开始连续四次降低法定存款准备金比率，且超额准备金平均余额占存放央行款项平均余额的比重比上年同期有所上升所致。
    存放同业及拆出资金款项利息收入
    2009年，本集团存放同业及拆出资金款项利息收入3.77亿元人民币，比上年减少4.87亿元人民币，下降56.37%，主要是由于平均余额增长产生的影响不足以抵销平均收益率下降（由2008年的1.94%下降至2009年的0.70%）的影响所致。存放同业及拆出资金款项平均收益率下降主要由于货币市场利率走低所致。
    买入返售款项利息收入
    2009年，本集团买入返售款项利息收入为6.87亿元人民币，比上年减少16.24亿元人民币，下降70.27%。主要是由于买入返售款项平均余额减少257.56亿元人民币，以及平均收益率由2008年的3.86%下降至2009年的2.01%所致。买入返售款项平均余额减少的主要原因是流动性管理的需要。
    利息支出
    2009年，本集团利息支出201.47亿元人民币，比上年减少50.28亿元人民币，下降19.97%。利息支出减少主要是由于付息负债平均成本率的下降抵销了付息负债规模增长的影响所致。本集团付息负债的平均余额从2008年的10,761.61亿元人民币增至2009年的13,128.64亿元人民币，增加2,367.03亿元人民币，增长22.00%；付息负债平均成本率从2008年的2.34%下降至2009年的1.53%。
    客户存款利息支出
    客户存款一直以来都是本集团主要的资金来源。2009年、2008年客户存款利息支出分别占本集团总利息支出的88.19%、81.48%。
    下表列示了所示期间本集团以产品划分的公司存款和个人存款的平均余额、利息支出和平均成本率情况。
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年
    平均
    余额 利息
    支出 平均
    成本率（%） 平均
    余额 利息
    支出 平均
    成本率（%）
    公司存款
    定期 483,214 11,190 2.32 367,979 13,011 3.54
    活期 438,681 2,785 0.63 335,619 3,346 1.00
    小计 921,895 13,975 1.52 703,598 16,357 2.32
    个人存款
    定期 145,891 3,129 2.14 77,711 2,320 2.99
    活期 33,575 116 0.35 29,270 189 0.65
    小计 179,466 3,245 1.81 106,981 2,509 2.35
    海外业务 82,461 547 0.66 74,922 1,646 2.20
    客户存款合计 1,183,822 17,767 1.50 885,501 20,512 2.32
    2009年，本集团客户存款利息支出为177.67亿元人民币，比上年减少27.45亿元人民币，下降13.38%，主要是由于客户存款平均成本率下降0.82个百分点，并抵销平均余额增加2,983.21亿元人民币所致。
    客户存款平均成本率比2008年下降0.82个百分点的主要原因：(1)央行自2008年10月份开始连续四次调低客户存款基准利率，本期体现了其累积影响；(2)本集团通过有效的负债管理，进一步降低了定期存款保证金和协议存款的规模。
    同业及其它金融机构存放及拆入款项利息支出
    2009年，本集团同业及其它金融机构存放及拆入款项利息支出为14.66亿元人民币，比上年减少18.62亿元人民币，下降55.95%，主要是同业及其它金融机构存放及拆入款项平均余额减少588.18亿元人民币，下降36.87%，同时平均成本率由2.09%下降至1.46%。平均余额减少是由于受经济危机影响，证券公司客户交易结算资金存款同比大幅减少，以及本集团调整资产负债结构，减少高成本同业存款的吸纳所致，平均成本率下降主要由于人民币同业存款利率下降。
    其它借入资金利息支出
    2009年，本集团已发行债券等其它利息支出8.68亿元人民币，比上年减少2.90亿元人民币，下降25.04%，减少主要由于平均成本率从2008年的4.54%下降至2009年的3.66%所致，主要原因为本集团2004年发行的次级债券利率系浮动利率。
    非利息净收入
    2009年，本集团实现非利息净收入48.17亿元人民币，比上年增加4.88亿元人民币，增长11.27%。非利息净收入占经营收入的比例由2008年的10.39%提升至2009年的11.81%。
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年 增减额 增长率（%）
    手续费及佣金净收入 4,220 3,720 500 13.44
    汇兑净收益 792 389 403 103.60
    公允价值变动（损失） (537) (146) (391) -
    投资收益 157 182 (25) (13.74)
    其它业务收入 185 184 1 0.54
    非利息净收入合计 4,817 4,329 488 11.27
    手续费及佣金净收入
    2009年，本集团实现手续费及佣金净收入42.20亿元人民币，比上年增加5.00亿元人民币，增长13.44%。其中，手续费及佣金收入为47.18亿元人民币，比上年增长13.85%，增长主要由于本集团大力发展中间业务，顾问和咨询费、银行卡手续费、代理手续费及担保手续费等项目增长较快。
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年 增减额 增长率（%）
    顾问和咨询费 1,398 1,099 299 27.21
    银行卡手续费 1,159 896 263 29.35
    代理手续费 690 455 235 51.65
    担保手续费 649 395 254 64.30
    理财服务手续费 376 574 (198) (34.49)
    结算业务手续费 317 459 (142) (30.94)
    托管及其它受托业务佣金 113 187 (74) (39.57)
    其它 16 79 (63) (79.75)
    小计 4,718 4,144 574 13.85
    手续费及佣金支出 (498) (424) 74 17.45
    手续费及佣金净收入 4,220 3,720 500 13.44
    汇兑净收益
    本集团2009年的汇兑净收益为7.92亿元人民币，比上年增加4.03亿元人民币，主要由于本集团本期外币结售汇业务净收益弥补资本金汇兑损失后的盈余增加。
    公允价值变动收益
    本集团2009年公允价值变动净损失为5.37亿元人民币，比上年增加3.91亿元人民币，主要由于衍生产品重估价值降低所致。
    资产减值损失
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年 增减额 增长率（%）
    客户贷款及垫款 2,446 5,727 (3,281) (57.29)
    表外信贷资产 30 82 (52) (63.41)
    投资 63 739 (676) (91.47)
    其它（1） 80 245 (165) (67.35)
    资产减值损失总额 2,619 6,793 (4,174) (61.45)
    注： 包括抵债资产、拆出资金和其它资产的减值损失。
    业务及管理费
    单位：百万元人民币
    2009年 2008年 增减额 增长率（%）
    员工成本 8,921 8,113 808 9.96
    物业及设备支出及摊销费 2,826 2,370 456 19.24
    其它 4,552 4,036 516 12.78
    业务及管理费用小计 16,299 14,519 1,780 12.26
    成本收入比率 39.95% 34.83% 上升5.12个百分点
    2009年，本集团业务及管理费用162.99亿元人民币，比上年增加17.80亿元人民币，增长12.26%，主要由于集团业务发展迅速，机构扩张，营业网点增加，相应地加大了员工成本和物业及设备支出及摊销费。
    2009年，本集团成本收入比率为39.95%，上升5.12个百分点。成本收入比上升主要由于：(1)业务扩张导致业务支出增加；(2)本年息差收窄导致营业收入减少。
    所得税分析
    2009年，本集团所得税费用为47.05亿元人民币，比上年增加2.46亿元人民币，增长5.52%。本集团有效税率为24.42%，比上年下降0.80个百分点。
    3.1.3资产负债项目分析
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    客户贷款及垫款总额 1,065,649 - 730,386 -
    其中：
    公司贷款 822,635 - 583,979 -
    票据贴现 94,774 - 44,621 -
    个人贷款 148,240 - 101,786 -
    减值准备 (15,170) - (14,000) -
    客户贷款及垫款净额 1,050,479 59.2 716,386 54.3
    投资(1) 208,400 11.8 219,317 16.6
    现金及存放中央银行款项 224,003 12.6 207,357 15.7
    存放同业及拆出资金净值 81,808 4.6 68,607 5.2
    买入返售款项 185,203 10.4 57,698 4.4
    其它(2) 25,138 1.4 49,890 3.8
    总资产 1,775,031 100.0 1,319,255 100.0
    客户存款 1,341,927 80.5 1,027,325 86.3
    其中：
    公司存款 1,097,852 65.8 822,850 69.1
    个人存款 244,075 14.7 204,475 17.2
    同业及其它金融机构存放及拆入款项 279,602 16.8 110,327 9.3
    卖出回购款项 4,100 0.2 957 0.1
    应付债券 18,422 1.1 20,375 1.7
    其它(3) 23,972 1.4 31,212 2.6
    总负债 1,668,023 100.0 1,190,196 100.0
    注： (1) 包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。
    (2) 包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产、衍生金融资产以及其它资产。
    (3) 包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债以及其它负债等。
    本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至2009年末，本集团扣除减值损失准备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为59.2%。
    3.1.4 贷款业务
    有关贷款业务分析参见本年报[风险管理]章节。
    3.1.5 投资业务
    投资组合分析
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    价值 占比（%） 价值 占比（%）
    持有至到期债券 107,466 51.6 104,810 47.8
    可供出售债券 88,380 42.4 103,060 47.0
    以公允价值计量且变动计入损益的债券 4,444 2.1 8,762 4.0
    债券合计 200,290 96.1 216,632 98.8
    可供出售投资基金 5,487 2.6 50 -
    以公允价值计量且变动计入损益的
    ?投资基金 3 - 5 -
    投资基金合计 5,490 2.6 55 -
    可供出售权益投资 364 0.2 331 0.2
    交易性权益投资 2 - 2 -
    长期股权投资 2,254 1.1 2,297 1.0
    权益投资合计 2,620 1.3 2,630 1.2
    投资合计 208,400 100.0 219,317 100.0
    持有至到期债券中上市证券市值 1,941 2,887
    债券投资分类情况
    截至2009年末，本集团债券投资2,002.90亿元人民币，比上年末减少163.42亿元人民币，下降7.54%，主要是由于本集团持有的央行票据减少所致。
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    价值 占比（%） 价值 占比（%）
    政府 46,802 23.4 43,895 20.3
    中国人民银行 48,214 24.1 78,042 36.0
    政策性银行 29,780 14.9 32,627 15.1
    同业及其它金融机构 28,598 14.3 25,057 11.6
    公共实体 5,730 2.8 8,281 3.8
    其它（1） 41,166 20.5 28,730 13.2
    债券合计 200,290 100.0 216,632 100.0
    注： 主要为企业债券。
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    价值 占比（%） 价值 占比（%） 价值 占比（%）
    中国境内 169,065 84.4 167,862 77.5 121,845 76.4
    中国境外 31,225 15.6 48,770 22.5 37,548 23.6
    债券合计 200,290 100.0 216,632 100.0 159,393 100.0
    注： 2007年数据未考虑2009年合并中信国金的影响，为追溯调整前数据。
    重大金融债券投资明细
    下表为2009年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况：
    单位：百万元人民币
    债券名称 账面价值 到期日 年利率（%）
    债券1 2,650 2015-2-20 3.01%
    债券2 1,050 2013-4-8 2.74%
    债券3 1,000 2011-2-15 2.63%
    债券4 1,000 2014-5-21 2.74%
    债券5 920 2016-6-16 2.60%
    债券6 890 2010-5-6 2.98%
    债券7 756 2011-9-23 2.31%
    债券8 660 2010-4-4 3.11%
    债券9 552 2013-11-13 3.30%
    债券10 524 2011-7-4 3.19%
    债券合计 10,002
    投资质量分析
    投资减值准备的变化：
    单位：百万元人民币
    截至2009年
    12月31日 截至2008年
    12月31日
    期初余额 799 77
    本年计提(1) 63 739
    核销 (79) (13)
    转出(2) (197) (4)
    期末余额 586 799
    注：
    (1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的减值准备支出净额。
    (2) 2009年转出包括逾期债券投资减值准备转出至坏账准备的金额。
    单位：百万元人民币
    截至 2009年
    12月31日 截至 2008年
    12月31日
    可供出售投资减值准备 371 576
    持有至到期投资减值准备 215 223
    长期股权投资减值准备 - -
    合计 586 799
    截至2009年末，本集团持有外币债券总额60.65亿美元（折合414.15亿元人民币），其中本行持有34.89亿美元，海外子公司持有25.76亿美元。
    截至2009年末，本集团持有外币住房按揭抵押债券6.34亿美元（折合43.30亿元人民币），占本集团本外币债券投资的2.16%，其中97%为优级住房按揭抵押债券。本集团持有中级住房按揭抵押债券0.20亿美元（折合1.37亿元人民币），累计提取减值损失准备0.14亿美元（折合0.99亿元人民币）。本集团未持有美国次级住房按揭抵押债券。
    截至2009年末，本集团持有房利美和房地美担保的住房按揭抵押债券5.72亿美元（折合39.08亿元人民币），持有房利美和房地美发行的机构债0.1亿美元（折合0.68亿元人民币）。本集团持有雷曼兄弟公司的相关债券面值0.80亿美元（折合5.43亿元人民币），已全额提取减值损失准备。
    截至2009年末，本集团外币债券投资减值准备金额为0.77亿美元（折合5.26亿元人民币），其中本行计提减值准备0.75亿美元，海外子公司计提准备0.02亿美元。
    衍生工具分类与公允价值分析
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    名义
    本金 公允价值 名义
    本金 公允价值
    资产 负债 资产 负债
    利率衍生工具 174,179 1,762 2,203 227,910 3,798 4,326
    货币衍生工具 271,623 1,405 1,404 166,058 2,807 2,406
    信用衍生工具 956 14 20 1,089 13 62
    权益衍生工具 126 1 1 37 7 7
    合计 446,884 3,182 3,628 395,094 6,625 6,801
    表内应收利息
    下表为本集团应收利息增减变动情况：
    单位：百万元人民币
    2008年
    12月31日 本期增加 本期收回 2009年
    12月31日
    应收贷款利息 1,741 46,617 (46,570) 1,788
    应收债券利息 2,596 6,239 (6,661) 2,174
    应收其它利息 95 3,275 (3,197) 173
    合计 4,432 56,131 (56,428) 4,135
    抵债资产
    下表为本集团抵债资产情况：
    单位：百万元人民币
    2009年
    12月31日 2008年
    12月31日
    抵债资产原值
    - 土地、房屋及建筑物 685 811
    - 其它 303 295
    抵债资产减值准备
    - 土地、房屋及建筑物 (311) (342)
    - 其它 (67) (60)
    抵债资产账面价值合计 610 704
    3.1.6 负债业务
    客户存款
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    余额 占比 余额 占比 余额 占比
    公司存款
    活期 581,483 43.3 392,619 38.2 338,074 43.3
    定期 516,369 38.5 430,231 41.9 298,674 38.3
    协议 7,810 0.6 7,970 0.8 28,770 3.7
    非协议 508,559 37.9 422,261 41.1 269,904 34.6
    小计 1,097,852 81.8 822,850 80.1 636,748 81.6
    个人存款
    活期 66,908 5.0 50,470 4.9 66,900 8.6
    定期 177,167 13.2 154,005 15.0 76,351 9.8
    小计 244,075 18.2 204,475 19.9 143,251 18.4
    客户存款合计 1,341,927 100.0 1,027,325 100.0 779,999 100.0
    注： 2007年数据未考虑2009年合并中信国金的影响，为追溯调整前数据。
    截至2009年末，本集团客户存款总额13,419.27亿元人民币，比上年末增加3,146.02亿元人民币，增长30.62%，其中公司活期存款增长较快，比上年末增长48.10%。
    客户存款币种结构
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    人民币 1,214,773 90.5 907,735 88.4
    外币 127,154 9.5 119,590 11.6
    合计 1,341,927 100.0 1,027,325 100.0
    按地理区域划分的存款分布情况
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    金额 占比（%） 金额 占比（%）
    环渤海地区（1） 408,341 30.4 333,107 32.4
    长江三角洲 346,036 25.8 266,905 26.0
    珠江三角洲及海峡西岸 176,916 13.2 131,051 12.8
    中部地区 158,463 11.8 100,026 9.7
    西部地区 127,974 9.5 81,001 7.9
    东北地区 41,220 3.1 31,164 3.0
    境外 82,977 6.2 84,071 8.2
    客户存款合计 1,341,927 100.0 1,027,325 100.0
    注： 包括总部。
    按剩余期限统计的存款分布情况
    下表列示了截至 2009年末，按剩余期限统计的客户存款分布情况。
    单位：百万元人民币
    逾期╱不定期 3个月到期 3-12个月到期 1-5年到期 5年后到期 合计
    金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%）
    公司存款 645,690 48.1 212,320 15.8 209,093 15.6 26,237 2.0 4,512 0.3 1,097,852 81.8
    个人存款 111,222 8.3 64,584 4.8 55,824 4.2 12,430 0.9 15 - 244,075 18.2
    合计 756,912 56.4 276,904 20.6 264,917 19.8 38,667 2.9 4,527 0.3 1,341,927 100.0
    3.1.7股东权益
    报告期内股东权益变动情况请参见本年报[合并股东权益变动表]。
    3.1.8主要表外项目
    截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示：
    单位：百万元人民币
    2009年
    12月31日 2008年
    12月31日
    信贷承诺
    - 银行承兑汇票 305,363 222,575
    - 开出保函 62,901 47,588
    - 开出信用证 52,585 32,251
    - 不可撤销贷款承诺 41,229 24,614
    - 信用卡承担 40,597 38,741
    小计 502,675 365,769
    经营性租赁承诺 4,585 3,835
    资本承担 695 335
    用作质押资产 5,241 1,037
    合计 513,196 370,976
    3.1.9补充财务指标
    主要指标(1) 标准值（%） 本行数据（%）
    2009年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    流动性比例
    其中：人民币 ≥25 48.12 51.37 38.90
    外币 ≥25 104.47 83.24 110.01
    存贷款比例(2) ≤75 79.62 72.14 73.50
    注：
    (1) 以上数据均按中国银行业监管口径计算。
    (2) 贷款包含贴现资料。中国银监会于2009年初调整部份信贷监管政策，对资本充足率、拨备覆盖率良好的中小银行，允许有条件适当突破存贷比。
    3.1.10资本管理
    本行资本管理的目标包括：资本充足率在任何时刻都符合监管当局要求；建立长效资本补充机制，保持雄厚的资本基础，根据资本确立资产增长计划，实现资本、收益和风险的平衡；追求风险可控的股东价值最大化。
    为实现上述目标，本行的资本管理策略是：(1)确定资本充足率目标区间，同时设定资本内部预警线，并定期监测全行资本充足率情况，当资本充足率或核心资本充足率低于相应预警线时，将立即采取相应措施，通过补充资本、调整资产结构或其它有效方式确保本行资本充足水平保持在目标区间之内。(2)进一步深化资本管理机制，建立科学的资本管理体系，突出资本约束意识，提高资本使用效率。在全行推行以"经济利润"和"风险资本回报率"为核心的绩效考核体系，通过经济资本内部配置体系，实现经济资本在全行各机构、产品、行业、客户类型之间的优化配置，持续稳定地实现资本回报最大化目标。(3)合理运用各类资本工具，优化资本总量和结构，降低融资成本。
    同时，为保障上述策略的实现，本行正加快完善风险计量技术，稳步拓展资本管理在产品定价、绩效考核、经营计划等多个领域的应用，切实增强经济资本对全行业务的导向作用。
    本行根据中国银监会2004年2月23日颁布的《商业银行资本充足率管理办法》（中国银行业监督管理委员会令[2004]第2号）及其日后修订的有关规定计算和披露资本充足率。自2005年起，本行按照中国银监会颁布的《中国银行业监督管理委员会办公厅关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》（银监发[2004]第374号），计算市场风险资本。
    单位：百万元人民币
    2009年
    12月31日 2008年
    12月31日 2007年
    12月31日
    扣除前总资本基础 114,970 106,969 95,261
    其中：核心资本总额 99,188 92,042 81,939
    附属资本总额 15,782 14,927 13,322
    扣除：未合并股权投资及其它 10,844 99 90
    资本净额 104,126 106,870 95,171
    核心资本净额 94,237 91,993 81,894
    风险加权资产 1,027,122 746,547 623,300
    核心资本充足率 9.17% 12.32% 13.14%
    资本充足率 10.14% 14.32% 15.27%
    注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实施并报监管。2009年有关资料按本行口径计算。
    3.1.11主要会计估计与假设
    本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合《企业会计准则》报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且会不断对其进行评估。本集团作出的会计估计和假设，均已适当地反映了本集团的财务状况。
    本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：金融工具的确认与计量（贷款减值损失准备及呆账核销、债券及权益性投资分类、交易性投资及指定以公允价值计量且其变动计入损益的交易公允价值计量、可供出售投资公允价值计量、衍生金融工具的公允价值计量）、养老精算福利责任的确认、递延所得税及所得税费用的确认等。
    3.1.12公允价值计量
    本行对金融工具的公允价值计量按照《中信银行资金资本市场业务金融工具取价办法》执行，公允价值的确定方法包括采用金融媒介报价、采用公开或自主估值技术和采用交易对手或第三方询价法。本行对公允价值的计量原则上优先使用活跃市场交易报价，对于没有活跃市场的金融工具，使用最近市场交易报价，而对于没有市场报价的金融工具，使用估值技术或询价法取得。
    本行严格执行公允价值计量的内部控制流程。业务部门、风险管理部门和会计核算部门根据业务需要共同确认金融工具公允价值的取得方法和来源。会计核算部门根据会计准则要求，进行独立的公允价值评估，定期编制估值报告。风险管理部门对各类估值报告进行审阅，并对估值办法的执行情况进行监督。公允价值计量的相关制度和方法由本行市场风险管理委员会审核批准。
    持有与公允价值计量相关项目情况
    单位：百万元人民币
    项目 年初金额 本年公允
    价值变动
    损益 计入权益
    的累计
    公允价值
    变动 本年计提
    的减值 年末余额
    金融资产
    1、 以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产 8,769
    (116)
    -
    -
    4,449
    2、衍生金融资产 6,625 (2,638) - - 3,182
    3、可供出售金融资产 103,441 - (361) (56) 94,231
    金融资产小计 118,835 (2,754) (361) (56) 101,862
    投资性房地产 131 32 - - 161
    其它 - (3) - - -
    合计 118,966 (2,725) (361) (56) 102,023
    金融负债
    1、交易性金融负债 (3,078) 32 - - (2,755)
    2、衍生金融负债 (6,801) 2,156 - - (3,628)
    金融负债合计 (9,879) 2,188 - - (6,383)
    持有外币金融资产、金融负债情况
    单位：百万元人民币
    项目 年初金额 本年公允
    价值变动
    损益 计入权益
    的累计
    公允价值
    变动 本年计提
    的减值 年末余额
    金融资产
    1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,064 (19) - - 839
    2、衍生金融资产 2,791 (908) - - 2,173
    3、可供出售金融资产 39,479 - (280) (56) 39,199
    4、贷款和应收款 80,922 - - (655) 96,150
    5、持有至到期投资 11,485 - - (7) 7,133
    金融资产小计 135,741 (927) (280) (718) 145,494
    投资性房地产 131 32 - - 161
    其它 - (3) - - -
    合计 135,872 (898) (280) (718) 145,655
    金融负债
    1、交易性金融负债 (2,939) 39 - - (2,027)
    2、衍生金融负债 (3,420) (60) - - (2,322)
    金融负债合计 (6,359) (21) - - (4,349)
    3.1.13国内外会计准则差异
    下表为本行权益持有人应享有净资产及净利润准则差异调节表。
    单位：百万元人民币
    净资产 净利润
    项目 2009年末 2008年末 2009年 2008年
    根据中国《企业会计准则》
    编制的财务报告所示金额 102,798 119,051 14,320 13,262
    房屋及建筑物按重估值计量导致的差异 1,412 492 (11) 10
    设备及其它资产按历史成本
    计量导致的差异 (167) (177) 10 24
    根据《国际财务报告准则》
    编制的财务报告所示金额 104,043 119,366 14,319 13,296
    具体详见本年报"未经审计补充财务资料"章节。
    会计报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
    项目 2009年 比上年末╱
    上年增减(%) 主要原因
    存放同业款项 26,319 (34.57) 增大贷款投放力度，存放同业款项减少。
    拆出资金 55,489 95.52 市场活跃，拆出资金增加。
    交易性金融资产 4,449 (49.26) 交易性债券减少。
    衍生金融资产 3,182 (51.97) 衍生产品交易量减少，公允价值重估正值减少。
    买入返售金融资产 185,203 220.99 买入返售证券增加。
    客户贷款及垫款 1,050,479 46.64 货币政策适度宽松，增加信贷资产投放。
    其它资产 3,562 (86.01) 08年里含中信国金出售其持有的本行股份所得应收款于本年收回。
    同业及其它金融机构存放款项 275,049 152.99 同业存入资金增加。
    拆入资金 4,553 183.32 短期流动性需要。
    衍生金融负债 3,628 (46.65) 衍生产品交易量减少，公允价值重估负值减少。
    卖出回购金融资产款 4,100 328.42 短期流动性需要，卖出回购金融资产款增加。
    吸收存款 1,341,927 30.62 存款规模扩大。
    应付职工薪酬 6,987 31.51 应付职工薪酬增加。
    应交税费 1,004 (73.64) 09年预缴所得税增加。
    其它负债 3,010 (43.74) 待清算款项减少。
    资本公积 31,319 (46.47) 减资及向原股东分配。
    盈余公积 3,535 63.58 提取盈余公积。
    一般风险准备 12,562 62.17 提取一般风险准备。
    未分配利润 17,721 37.20 本年利润增加。
    公允价值变动（损失）╱收益 (537) - 主要是衍生产品重估损失。
    汇兑净损益 792 103.60 外币结售汇净收益增加。
    资产减值损失 2,619 (61.45) 贷款质量进一步提升，提取贷款准备金额减少。
    3.1.14分部报告
    业务分部
    单位：百万元人民币
    2009年
    公司
    银行业务 个人
    银行业务 资金业务 中信国金 其它业务及
    未分配项目 合计
    经营收入 30,460 6,715 1,605 2,834 (813) 40,801
    成本费用 (11,253) (5,709) (601) (1,441) (56) (19,060)
    资产减值损失 (1,236) (661) (10) (491) (221) (2,619)
    营业利润╱（损失） 17,971 345 994 902 (1,090) 19,122
    2009年12月31日
    公司银行业务 个人银行业务 资金业务 中信国金 其它业务及
    未分配项目 合计
    分部资产 1,018,524 161,117 437,793 105,835 47,527 1,770,796
    分部负债 1,064,834 220,865 265,121 93,728 23,475 1,668,023
    资产负债表外信贷承担 438,059 34,886 - 29,730 - 502,675
    2008年
    公司
    银行业务 个人
    银行业务 资金业务 中信国金 其它业务及
    未分配项目 合计
    经营收入 31,515 6,595 3,213 1,526 (1,169) 41,680
    成本费用 (9,378) (5,550) (774) (1,288) (393) (17,383)
    资产减值损失 (5,059) (424) (736) (348) (226) (6,793)
    营业利润╱（损失） 17,078 621 1,703 (110) (1,788) 17,504
    2008年12月31日
    公司银行业务 个人银行业务 资金业务 中信国金 其它业务及未分配项目 合计
    分部资产 683,124 106,073 391,088 129,531 5,081 1,314,897
    分部负债 779,701 175,529 128,492 97,786 8,688 1,190,196
    资产负债表外信贷承担 303,829 32,608 - 29,332 - 365,769
    本集团在公司银行业务领域一直保持着领先优势，2009年公司银行业务为本集团贡献营业利润179.71亿元人民币，占比为93.07%（不含中信国金和其它业务及未分配项目）。
    地区分部
    单位：百万元人民币
    2009年
    长江
    三角洲 珠江
    三角洲及
    海峡西岸 环渤海
    地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 香港 抵销 合计
    经营收入 10,075 4,999 8,615 4,426 3,914 1,098 4,788 2,886 - 40,801
    成本费用 (4,353) (2,408) (3,690) (1,782) (1,564) (473) (3,277) (1,513) - (19,060)
    资产减值损失 (538) (194) 75 (314) (302) (220) (624) (502) - (2,619)
    营业利润╱
    （损失） 5,184 2,397 5,000 2,330 2,048 405 887 871 - 19,122
    2009年12月31日
    长江
    三角洲 珠江
    三角洲及
    海峡西岸 环渤海
    地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 香港 抵销 合计
    分部资产 425,476 247,270 494,644 205,709 162,463 54,656 782,818 107,089 (709,329) 1,770,796
    分部负债 418,175 242,924 486,007 201,929 158,448 53,499 721,313 95,057 (709,329) 1,668,023
    资产负债表外信贷承担 127,561 58,298 129,631 69,250 36,819 16,500 34,886 29,730 - 502,675
    2008年
    长江
    三角洲 珠江
    三角洲及
    海峡西岸 环渤海
    地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 香港 抵销 合计
    经营收入 10,732 5,669 10,553 3,954 3,311 1,094 4,740 1,627 - 41,680
    成本费用 (4,209) (2,273) (3,511) (1,518) (1,234) (400) (2,884) (1,354) - (17,383)
    资产减值损失 (2,118) (635) (1,239) (472) (801) (114) (1,061) (353) - (6,793)
    营业利润╱
    （损失） 4,405 2,761 5,803 1,964 1,276 580 795 (80) - 17,504
    2008年12月31日
    长江
    三角洲 珠江
    三角洲及
    海峡西岸 环渤海
    地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 香港 抵销 合计
    分部资产 345,602 174,413 464,202 131,550 110,020 40,803 436,638 130,500 (518,831) 1,314,897
    分部负债 311,164 154,564 413,508 119,886 99,986 37,565 473,332 99,022 (518,831) 1,190,196
    资产负债表外信贷承担 102,930 36,891 81,338 49,359 20,801 12,510 32,608 29,332 - 365,769
    长江三角洲、珠江三角洲及海峡西岸、环渤海地区三个区域一直是本集团重要的收入和利润增长来源，2009年占本集团的营业利润总额125.81亿元人民币，占比为65.79%。近年，本集团中部、西部及东北部及香港地区业务也取得了较快发展，2009年的营业利润52.49亿元人民币，占比27.45%，比上年提高9.4个百分点。
    3.2业务综述
    3.2.1公司银行业务
    经营策略
    在挑战和机遇并存的2009年，本行积极应变，优化公司银行业务发展模式，积极构建专业化营销服务体系，成立总行小企业金融中心，继续强化投资银行、供应链金融、现金管理等业务平台建设，本行公司银行专业化服务能力得到进一步提升。积极发挥协同营销效应，在继续加强本行总分支行联动、集团内金融子公司联动的同时，加强与中信嘉华银行和BBVA对公业务跨境合作模式与产品的研究，致力于为优质客户提供更便捷的综合性金融服务。在大力推动公司存贷款业务增长的同时，不断丰富和拓宽对公产品体系，推进公司银行多元化经营，本行公司银行业务在应对挑战中实现了持续、快速、健康发展。
    经营概况
    2009年，面对复杂多变的经营环境，本行公司银行业务在巩固传统业务优势的同时，大力发展供应链金融、小企业金融、投资银行、资产托管等新兴业务，公司银行多元化业务体系得到巩固和加强。截至报告期末，本行公司存款余额比上年末增长35.79%，对公一般性贷款余额比上年末增长45.07%，营业利润比上年增长5.23%。
    -战略客户业务贡献度大幅提升，2,820家战略客户存款余额5,036.12亿元人民币，比上年末增长63.58%，占本行公司存款的47.99%；贷款余额3,455.59 亿元人民币，比上年末增长46.26%，占本行公司贷款的39.86%。
    -汽车金融及钢铁金融网络合作厂商124家，经销商达2,388户，比上年末增长24.76%。
    -小企业客户共计8,169户，授信余额总计691.70亿元人民币，比上年末增长31.39%；不良率仅为0.45%，比上年末下降0.34个百分点。
    -对公理财业务销售规模达283.58亿元人民币，比上年增长58.18%。债券承销费收入和结构融资手续费收入比上年分别增长253.91%和45.14%。
    -托管资产规模达1,121.53亿元人民币，比上年末增长134%。
    报告期，本行"中信财富阶梯"公司金融服务品牌及其子品牌分别获得了《首席财务官》、《经济观察报》、《证券时报》等有关主流媒体评选的2009年度"最佳企业金融品牌"、"最佳现金管理银行"、"最佳投资银行"、"最佳网上银行"、"最佳供应链金融产品创新奖"、"最佳中小企业融资伙伴"等20余个奖项。
    对公存贷款业务
    本行持续优化公司存款增长模式，以吸收机构客户存款和企业结算存款为核心，不断完善公司存款增长机制，报告期本行公司存款已跨越万亿元人民币大关。截至报告期末，本行公司存款余额10,493.85亿元人民币，比上年末增长35.79%，占全部存款的83.35%。其中财政、税收等机构类客户存款余额2,774.53亿元人民币，比上年末增长34.38%，占本行公司存款的26.44%；协议存款余额78.10亿元人民币，占本行公司存款的0.74%，比上年末下降0.29个百分点。
    本行按照"确保质量、突出效益、调整结构、稳健发展"的信贷指导方针，抢抓市场机遇，合力攻坚，本行公司贷款实现稳定健康较快发展。本行根据下半年市场的变化，及时调整公司贷款营销策略，通过有节奏地压缩贴现规模，确保了一般性贷款的较快增长，公司贷款结构得到有效调整。截至报告期末，本行公司贷款余额8,668.37亿元人民币（含票据贴现），比上年末增长50.30%，其中，一般性贷款余额7,735.57亿元人民币，比上年末增长45.07%。
    金融机构业务
    本行继续加强金融同业合作平台建设，推出了银银、银证合作金融服务方案，启动了银行同业客户批量授信工作，加大了券商及证券投资机构客户的开拓力度，与金融同业客户合作不断深入。截至报告期末，本行与近100家地方性银行及全国性银行开展了授信合作，累计与78家券商签署了第三方存管协议，开立券商机构客户8,923户。本行适时调整金融机构存款的定价和授权机制，实现金融机构存款规模合理增长，有效控制了成本。截至报告期末，本行金融机构存款日均余额912.41亿元人民币，比上年末减少554.96亿元人民币，其中银行类金融机构存款日均存款余额292.29亿元人民币，占本行金融机构同业存款日均余额的32.03%；由第三方存管业务带动的金融机构日均存款余额138.19亿元人民币，占本行金融机构日均存款的15.15%。本行金融机构存款平均成本由上年末的1.97%下降至1.44%。
    国际业务
    2009年，本行国际业务经受住了国际金融危机的考验，秉承专业、快捷、灵活的服务理念，向客户提供全程通的外汇业务综合服务方案，积极服务战略客户。同时，本行与海关、外汇局、信保公司合作搭建营销平台，向中小企业提供标准化的产品，实现系统有效营销，国际业务市场地位更加巩固，盈利能力进一步增强，客户基础不断扩大。截至2009年末，本行收付汇量1,161.17亿美元，同比下降11.30%，低于全国进出口同比13.9%的降幅，跑赢大市2.60个百分点；全年发放贸易融资97.63亿美元，年末余额21.70亿美元；实现国际业务总收入14.51亿人民币。本行国际结算量市场份额达到5.62%，比上年提高0.22个百分点，继续保持中小股份制银行的领先地位，并在国内首批获得跨境贸易人民币结算试点资格。本行还针对客户需求，推出保函、国内信用证、保理、出口信用险下融资等产品，通过完善的产品体系和灵活的研发机制，实现对客户的高质量服务。2009年全行国内信用证开证额达131亿元人民币，为上年同期的4倍。
    投资银行业务
    2009年，本行积极应对复杂多变的经济形势，抓住国家推动经济发展的有利时机，大力拓展债券承销、银团贷款、出口信贷、国内保理、资产管理、财务顾问等业务，投资银行各项业务实现了稳健、均衡发展。截至报告期末，本行投资银行非利息净收入达9.92亿元人民币，比上年增长17.24%，占对公非利息净收入的35.76%。其中，债券承销费收入和结构融资手续费收入分别比上年增长253.91%和45.14%。截至2009年末，结构融资资产规模余额达586.78亿元人民币，比上年末增长128.43%；全年债券承销规模达355.75亿元人民币，比上年增长18.03%；对公理财业务销售规模达283.58亿元人民币，比上年增长58.18%。2009年，本行出口信贷累计余额在中资商业银行中位居前列，在国内中资和外资银行牵头银团贷款金额排名中位居第四位。2009年，基于投资银行业务的卓越表现，本行分别荣获《经济观察报》、《证券时报》、《CFO首席财务官》及中国银行业协会的"2008年度中国最佳投资银行"、"2009中国区最佳银行投行"和"最佳投资银行奖"。
    供应链融资业务
    本行致力于以企业融资方案提供商的角色介入汽车、钢铁、石化、电信、家电和煤炭等行业核心企业的价值链环节，拓展本行供应链金融服务的广度和深度。截至报告期末，本行汽车金融及钢铁金融网络合作厂商124家，经销商达2,388户，比上年末增长24.76%；累计为经销商提供2,056亿元人民币的授信支持，比上年末增长51.51%。
    2009年，本行汽车经销商融资额首次突破千亿，达到1,451.09亿元人民币，比上年增长70%；合作厂商达39家，基本覆盖重点汽车企业；合作经销商达1,878户。2009年7月，本行正式进入消费信贷领域，当年合作经销商80多家，实现放款2.23亿元人民币，无不良贷款。
    现金管理业务
    本行推出了公司网银6.0、现金管理4.0、多银行资金管理系统MBS和银企直联3.0等交易服务系统，以及公司手机银行、电话银行和公司网银小区等辅助服务系统，并整合形成了"新一代现金管理服务平台 - 企业财资专家"产品体系，本行现金管理业务综合服务能力大幅提升。截至报告期末，本行现金管理项目数和客户数分别达到1,139个、6,632户，比上年末分别增长55.60%和49.50%；实现交易金额5.08万亿元人民币，是上年的2.57倍。
    小企业金融
    2009年，本行设立小企业金融中心，专门负责全行小企业金融业务的组织推动和管理，并对风险进行有效控制，小企业授信业务保持了健康、快速发展。本行推出了联保授信和商用房经营权质押贷款等适合小企业特点的创新产品；与淡马锡旗下富登担保公司签订了总对总合作协议，加强与优质担保公司的合作，有效解决小企业融资难和担保难的问题。截至报告期末，全行小企业客户共计8,169户，比上年末增长22.33%；授信总余额691.70亿元人民币，比上年末增长31.39%；其中，贷款余额374.20亿元，比上年末增长17.52%；不良率仅为0.45%，比上年末下降0.34个百分点。
    资产托管业务
    本行致力于提供优秀的托管服务。2009年本行夯实传统托管业务，积极开拓创新领域，业务结构不断优化，市场竞争力进一步提升。托管规模和托管费收入首次突破"双亿"，即托管规模逾1,000亿元人民币，收入逾1亿元人民币。截至报告期末，托管规模达1,121.53亿元人民币，比上年末增长134%；其中年金及养老金累计规模达51.45亿元人民币，比上年末增长127%；托管费收入达1.13亿元人民币。
    本行因托管业务内部控制成效显著，成为国内第二家取得国际会计师事务所根据美国注册会计师协会《审计准则公告第70号(SAS70) - 服务机构》出具无保留意见审计报告的股份制银行。托管业务蝉联《首席财务官》杂志社"中国最佳资产托管奖"，"信福年金"品牌蝉联《银行家》杂志社"最佳金融品牌营销活动奖"。
    3.2.2零售银行业务
    经营策略
    2009年，本行面对复杂的国内外宏观经济环境，围绕建设全功能零售银行的目标，从代发工资、理财业务、银行卡业务、个贷业务和服务质量五个方向全面推进零售银行业务发展，有力地提升了本行零售银行发展能力。负债业务顺应市场变化取得了快速发展，获取和经营客户的能力进一步增强；资产业务在比较宽松的信贷政策下实现了快速增长；以财富管理为主的中间业务继续保持着较快的增长趋势，整体业务结构日趋合理。
    经营概况
    2009年，本行零售银行经营收入67.15亿元人民币，比上年增长1.82%，占本行营业收入的17.70%。零售银行非利息净收入13.68亿元人民币，比上年增长 5.80%，占全行非利息净收入的36.97%。本行零售银行业务客户基础进一步扩大，报告期末拥有1,768万零售银行客户，比上年增长21.01%。
    - 个人理财、消费信贷、信用卡三个盈利点稳步增长
    - 理财产品销售796.05亿元人民币，继续保持了较大的销售规模。
    - 个人贷款余额1,336.37亿元人民币，比上年末增长52.27%，占全部贷款比重13.36%。
    - 信用卡累计发卡933.79万张，全年交易量788.46亿元人民币，实现税前利润3.06亿元人民币。
    - 电子银行管道建设快速发展，个人网银数字证书客户数、个人网银交易笔数、个人网银交易金额分别比上年增长79.17%、59.40%、313.66%。
    - 私人银行营销管理体系初步成型，产品与服务研发体系进一步提升，私人银行客户数量达5,223户。
    2009年，本行零售银行业务荣获《亚洲银行家》 "卓越银行卡和零售支付奖" 、《华夏时报》"中国最佳私人银行"、马来西亚顾客关系管理及客户联络中心协会CCAM "2009亚太最佳呼叫中心"。
    零售管理资产
    本行立足提供全方位金融服务，围绕代发工资、银行卡、第三方存管等业务，强化储蓄营销工作，同时继续发挥理财产品市场上的既有优势。截至报告期末，本行个人客户零售管理资产余额3,012.39 亿元人民币，比上年末增长26.97%，其中个人存款余额2,096.79亿元人民币，比上年末增长22.97%。
    零售信贷
    2009年，本行高度重视个人贷款业务的发展，把握国家鼓励个人消费、拉动内需的政策导向，抓住房地产市场回暖的契机，以个人住房贷款为业务重点，采取多种措施推动业务发展。及时调整政策，推出"房易宝"、直客式汽车贷款、优质单位个人信用贷款等产品；进一步优化了现有个贷产品，调整了住房贷款、综合消费贷款政策，提高本行产品竞争力；持续开展"优秀个贷分行"、"成百上千"、"明星楼盘"、"白金专享"、"轻松还款"等专项营销活动，有效推动了贷款规模增长。截至报告期末，本行零售信贷余额1,197.19亿元人民币，比上年末增长56.25%。其中，住房按揭贷款余额1036.60亿元人民币，比上年末增长54.19%，占个人贷款总额比重达77.57%，占比较上年提升0.97个百分点。2009年，本行进一步明确了零售信贷风险运行管理体制，明确了分行个人贷款中心作为零售信贷风险管理核心的管理组织架构，风险管理得以进一步强化。零售信贷不良贷款率0.32%，比上年下降0.23个百分点。其中，住房按揭不良贷款率0.17%，比上年下降0.11个百分点。
    财富管理
    2009年，针对投资理财市场和客户需求的变化，本行联合中信集团下属其它金融子公司，发挥各自领域专业优势，不断推出创新理财产品。以高收益的信贷资产为主要投向的"稳健理财计划"，在债券等诸多低风险投资品种间合理配置投资组合，为客户提供了稳定的投资回报；以信用级别较高、流动性较好的金融市场工具为主要投向的超快车系列产品，在为客户提供稳定回报的同时，还加入了不同期限的流动性安排；以高安全性债券为主要投资方向的优债系列，为个人客户提供了稳定的债券收益。2009年，本行销售理财产品884支，销售金额796.05亿人民币；理财产品非利息净收入2.8亿元人民币，占零售非利息净收入的20.47%。在加大产品开发力度的同时，本行还建立了全方位理财产品监控制度，通过进行仓位排查、每月召开投资顾问例会等方式，加强了理财产品投资运作监督。同时本行还加大了对理财产品销售人员的培训和资格认证工作，截至报告期末，本行共有3,730人通过理财产品销售资格考试。
    2009年，本行加大了代销类产品的开发和营销力度，与60家基金公司建立了代销关系，共计代销各类基金产品630支，代销金额75.96亿元人民币；代销3家证券公司的4支集合理财计划，代销金额达43.39亿元人民币；代理销售保险达8.37亿元人民币。
    截至报告期末，本行管理资产超过50万元人民币的贵宾客户数量120,690人，比上年增长37.72%。贵宾客户本外币储蓄存款余额折合人民币为1,242.16亿元，占个人存款总额的59.24%；管理资产余额1,786.51亿元人民币，占零售管理资产总额的59.31%。
    私人银行
    本行针对可投资资产在800万元人民币以上的高净值资产个人及其控股或持股企业提供私人银行服务。截至报告期末，本行私人银行客户数量达5,223户。2009年，本行私人银行营销管理体系初步成型，已在26家分行全面开展私人银行业务，搭建了以北京、深圳分中心及上海团队为主的直接营销管道，以及覆盖华北、华南、华东、西北、西南、东北大部分地区的分行管道服务体系。面向私人银行客户推出"健康养生"等俱乐部式增值服务和市场活动，客户忠诚度和满意度获得提升。2009年，产品与服务研发体系进一步提升，根据中国私人银行市场特点和客户需求，构建了动态财富管理服务。报告期内，本行私人银行业务运营保障与客户服务体系进一步完善。同时，与BBVA战略合作及海外平台体系建设取得积极进展。基于私人银行业务的良好表现，本行先后荣获《华夏时报》、《钱经》杂志和《理财周报》等媒体评选的"中国最佳私人银行"、"中国最具创新性私人银行"、"中国最佳风控私人银行"等奖项。
    信用卡
    2009年，信用卡中心按照 "主动防守"的总体要求，坚持"巩固优势、控制风险、把握节奏、科学发展"的经营策略，稳健推动信用卡业务增长。截至报告期末，信用卡累计发卡933.79万张，比上年末增长23.68%；信用卡交易量788.46亿元人民币，比上年增长33.53%；年末未清偿贷款余额139.18亿元人民币，比上年末增长24.93%；信用卡业务收入20.56亿元人民币，比上年增长49.31%。信用卡业务全年实现税前利润3.06亿元人民币，比上年增长235.86%。
    2009年，在国际国内宏观经济形势影响下，持卡人还款能力下降，信用风险、套现风险及欺诈风险逐渐凸显。信用卡中心以加强全流程风险控制为核心，以优化客户结构和信贷结构为重点，通过准入政策和额度政策的调整，大力营销优质目标客户，全年新发卡中金卡以上客户占比达49.30%。
    本行信用卡客户服务核心竞争力进一步提升。"36+1"高尔夫服务再次升级，增加了客户权益，进一步提升了中信信用卡在高端市场的品牌影响力。新版信用卡门户网站成功上线，为广大用户提供了更加人性化的操作接口及更加明确的操作指引。信用卡客户服务中心荣获由马来西亚顾客关系管理及客户联络中心协会CCAM授予的"2009亚太最佳呼叫中心"，多次获得同业组织与行业权威机构如客户联络中心标准委员会CCCS、国家工信部及信息化产业推广联盟、《客户世界》、金融业最佳呼叫中心评委会等的高度认可，连续4年被评为"中国最佳呼叫中心"，本行信用卡客户服务水平在亚太地区专业领域内得到了广泛的关注和认可。
    管道建设和服务质量管理
    2009年，本行不断提升零售银行电子化服务能力。（具体请详见本章"管理层讨论与分析 - 境内分销管道"）
    同时，本行强化了服务专业化管理，进一步推进服务质量体系建设。（具体请详见本章"管理层讨论与分析 - 服务质量管理"）
    3.2.3资金资本市场业务
    经营策略
    本行资金资本市场业务为公司及个人客户提供资金产品及服务，并从事自有资金的资产管理和交易。本行交易和销售的主要产品包括外汇买卖、固定收益产品、衍生产品等，为客户提供风险管理、投融资等方面的服务，客户涉及个人、公司、金融机构等。资产管理主要指有价证券债券投资及交易。2009年，本行克服国际金融市场萎缩和进出口贸易大幅下滑对业务开展的影响，控制风险，谨慎投资，积极调整结构，向客户提供多元化的金融服务。同时，本行加强研究对投资的支持，强化风险控制，在震荡的国内外市场环境下谨慎投资，构造合理的风险收益组合。面对外汇业务和人民币利率做市业务的不利市场环境，本行适时调整交易策略，保持了市场领先地位。本行进一步贯彻"简单产品、高效营销"的业务发展策略，推动了中间业务持续发展。
    经营概况
    2009年，本行资金资本市场业务坚持以资产管理业务提升利润，以外汇和利率做市业务强化品牌，以简单产品销售促进有效客户增长，取得了较好的业绩。截至报告期末，本行资金资本市场业务营业收入为16.05亿元人民币，占全行营业收入的4.23%。2009年，本行继续贯彻落实高效营销的业务发展策略，进一步丰富产品线，优化客户结构。同时本行按照立足本土市场、积极做市的策略，积极开展外汇交易和人民币债券交易，并发展理财业务。强化"交易 - 销售"的业务模式，实现交易、销售的相互促进、共同发展，在极为不利的市场环境下，有效地巩固了客户基础，保障了中间业务的持续发展能力。
    外汇业务
    2009年，面对国际贸易萎缩、国际外汇市场不确定性急剧增加的严峻复杂市场环境，本行加强外汇业务风险控制，柜台结售汇业务市场占有率为3.81%。本行在银行间外汇市场保持了外汇做市领先优势，蝉联中国外汇交易中心颁发的"年度最佳做市商"、"年度最具影响力做市商"，同时获得银行间外汇市场"年度最佳衍生产品做市商"、"年度最受欢迎做市商"等多项大奖。
    本币债券和利率做市业务
    随着中国利率市场化改革的不断深入，本行进一步加强本币债券做市和利率衍生品做市业务，积极持续地为市场提供交易流动性，债券做市业务排名跻身市场前列，利率衍生品做市业务保持较高的市场占有率，巩固了本行本币市场做市商的地位。
    在积极财政政策和宽松货币政策的刺激下，2009年国内宏观经济快速复苏，人民币利率市场收益率大幅上行，债券价格下降。面对严峻的市场形势，本行以控风险为前提，及时调整本币债券及衍生品业务交易策略，取得了优于市场的交易回报率，创造了良好的交易业务收入。
    理财及衍生产品交易业务
    2009年，本行研发推出收益固定的债券类理财产品，满足了客户稳定收益和流动性管理的需求，同时适时推出挂钩商品及汇率的结构性理财产品，进一步丰富了产品线。
    2009年，本行按照审慎稳健的原则推进衍生产品业务，以标准化的简单产品为客户提供专业化保值避险服务。同时本行严控代客衍生产品业务的风险，有效地维护了客户和银行的利益。
    资产管理
    2009年，各国政府积极调整货币政策和财政政策，全球经济均出现复苏迹象；中国经济也呈现V型反转。在此宏观市场环境下，本行通过科学决策，保持了安全性、流动性和收益性三者之间的平衡，提高了资产管理的效率。本行对外币资产结构进行了合理调整，进一步增强了整体资产收益的稳定性及抗风险能力。2009年，本行人民币债券投资规模有所增加，投资收益较上年大幅增长。
    服务质量管理
    2009年，本行秉持"以客户为中心"的经营理念，采取了一系列措施加强服务质量管理：进一步推进服务质量体系建设，制定了各分行服务质量体系建设考核方案，夯实了柜员薪酬与服务评价挂钩、大堂经理配备及考核、客户投诉流程执行及责任人处理等工作；继续加强对大堂经理的业务和服务营销培训，提高网点服务营销水平；制定了优秀大堂经理考评办法；实施了第三方满意度调查和神秘客户监测，有效促进了全行整体服务水平的提升。在中国银行业协会组织的"2009年度中国银行业文明规范服务百佳示范单位"评选活动中，本行共六家支行获得"百佳"称号，总行获得"中国银行业文明规范服务突出贡献奖"。
    中信综合金融服务平台
    中信集团旗下涵盖银行、证券、基金、信托、保险、期货等金融子公司，且诸多子公司均处于行业龙头地位。本行通过中信综合金融服务平台，正逐步形成独特的竞争力。通过对中信国金的并购，为本行的发展搭建了国际化经营平台。
    提供综合金融解决方案
    本行通过金融产品交叉销售以及对重大项目进行联合市场营销，为客户提供差异化的综合金融服务。
    - 承销短期融资券、中期票据和中小企业集合票据。与中信证券联合作为主承销商为企业承销发行了总额为14亿元人民币的短期融资券、总额为78亿元人民币的中期票据以及总额为5亿元人民币的中小企业集合票据。
    - 发行对公理财产品。与中信信托联合发行多期专项投资于优质债券、信托股权的对公理财计划，共募集资金14.56亿元人民币，为本行高端战略客户提供了综合投融资服务的解决方案。
    广泛开展客户资源共享
    本行与中信集团下属的中信证券、中信建投证券、中信金通证券、中信万通证券等4家证券公司开展的第三方存管业务合作，为本行带来了大量机构客户和个人客户。
    - 机构客户。报告期内，来自中信集团旗下证券公司的机构客户共计5,147户，带来客户交易结算资金汇总账户日均余额达64.21亿元人民币，实现存管手续费826.32万元人民币。
    - 个人客户。报告期内来自中信集团旗下证券公司的第三方存管个人客户新增4.51万人。
    开展交叉设计和交叉销售
    - 合作开发销售理财产品。本行继续加强与中信集团旗下的中信信托、华夏基金、信诚基金、中信证券、中信建投证券、信诚保险等公司的产品研发合作，2009年与上述公司合作发行理财产品151 支，实现销售额395.53亿元人民币。
    - 发挥托管业务平台优势。本行与中信集团各子公司在产品开发、产业（创投）基金业务平台搭建以及托管市场开拓等方面展开了全面合作。其中，与中信资本合作的PE产品本外币托管规模折合人民币1.35亿元，与中信证券合作的证券公司集合╱定向资产管理项目托管规模68.42亿元人民币，与中信信托合作的集合资金信托计划规模138.71亿元人民币。
    - 联合开发年金业务。本行和中信信托、中信证券多次组成联合团队进行客户投标和客户服务。报告期内，本行与中信集团各子公司共同设计推出"中信信瑞"企业年金产品，规模达3,997.50万元人民币；与中信信托合作推出"祥瑞信泰"企业年金计划，规模达2,370.88万元人民币；与中信证券合作推出"锦绣人生"企业年金计划，规模达1.96亿元人民币；与华夏基金合作推出"金色人生1号"企业年金计划，规模达6,975.31万元人民币。
    - 启动私人银行业务合作。与中信信托合作，成功发行中国国内首只农业产业股权投资信托基金，取得了良好的销售业绩与市场反响。
    与战略投资者的合作
    2009年，本行与BBVA进一步推进了现金管理、国际业务、小企业金融、投资银行、资金资本市场、私人银行、汽车金融、培训等方面的战略合作。双方高层通过战略合作委员会定期会晤，保持了顺畅的沟通机制，共同推进各领域的合作不断深化。
    基于对本行未来发展和双方合作前景的信心，BBVA于2009年2月10日增持本行股份至10.07%，成为本行第二大股东。2009年，BBVA通过行使期权①进一步增持本行股份至15%，该项期权交易已于2010年4月1日完成交割。
    - 现金管理方面，本行与BBVA在产品设计、业务交流 、联合品牌宣传、客户共享等方面进行了积极的合作，增强了本行为客户提供全球现金管理服务的能力。
    - 国际业务方面，本行完善了与BBVA在转贷业务方面相关协议，与BBVA合作完成进口开证业务591.6万美元、进口代收业务408.5万美元、出口开证业务986.1万美元。
    - 小企业金融方面，本行联合BBVA参展第六届中国国际中小企业博览会，对小企业金融业务特色产品和服务进行了集中宣传，受到了广泛关注。
    - 投资银行业务方面，双方在出口信贷、转贷款和并购贷款等方面积极开拓业务机会，为本行战略客户在跨境投融资方面提供整体金融服务方案。其中，本行联合BBVA共同为中国铁路建设项目提供的西班牙政府转贷款和过桥融资安排金额达到8,000万欧元。
    - 资金资本市场业务方面，双方在产品研发及风险控制方面进行了多次交流，在衍生产品交易方面开展了较为密切的合作，全年衍生产品总交易量超过243.91亿元人民币，同时合作开发多期结构性理财产品并由本行在国内销售。
    - 汽车金融业务方面，双方基本完成了合作模式商务谈判，在业务流程、风险管理、IT系统等领域进行了多次交流，为下一步的深入合作打下了坚实的基础，未来将报请监管机构审批。
    - 培训方面，全年共举办赴BBVA培训项目20个，覆盖345名管理人员和业务骨干。
    信息技术
    2009年，为保证IT持续支持业务发展，本行制订了中长期IT规划和信息安全规划；持续推进精细化、专业化管理，不断提升信息科技风险管控能力；加大应用系统建设力度，有效促进业务发展和管理水平的提高。- 通过制订全行中长期IT规划，明确了当前和未来3-5年的主要业务需求，设计了全行IT架构蓝图和实施路线图，明确了以IT规划指导IT建设的工作原则。完成了信息安全规划工作，制订了全行的信息安全管理体系框架，为全面提高信息安全管理水平奠定了基础。
    - 通过完善IT项目审批和过程管理制度，引入成本分摊机制，科技项目管理水平迈上了一个新的台阶。以专业化、精细化管理为指导，本行信息科技应用开发、质量保证、运行保障体系日趋完善，信息科技对业务和管理的支持和保障能力明显加强。
    - 持续加强信息系统安全保障工作。建设完成异地灾难备份中心，构建了完整的"两地三中心"灾难备份体系；不断完善信息系统基础设施；实施全行系统运行自动化监控；完善应急预案并组织全行应急演练，等等。全行信息系统运维保障能力不断提高，达到了监管机构的监管要求。
    - 持续加大信息系统建设投入。通过建设完成账务处理集中、统一数据平台(ODS)、综合理财平台、零售柜面优化、集团现金管理、公司网银V6.0、个人网银V5.3、手机银行、电子商业汇票、境内外币支付、银企直连V3.0等一批重大项目并投入运营，有效满足了客户需求，支持了业务发展，提高了业务运营效率和科学管理决策能力。
    3.2.4境内分销管道
    分支机构
    2009年，本行在继续完善经济中心城市和沿海地区布局的同时，抓住中西部地区发展机遇，适当加强了在中西部省会城市和发达地级城市的布局，先后有长春、襄樊、贵阳、兰州、芜湖、焦作、包头、台州8家分行开业，滨海新区支行升格为二级分行，65家支行开业。截至报告期末，本行已在中国境内67个大中城市设立机构网点616家，其中一级分行31家、二级分行29家、支行555家。
    自助服务网点和自助服务设备
    2009年，本行在加强自助银行交易安全风险防范的同时，不断增加自助银行和自助设备分销网络，提高自助设备交易替代率。截至报告期末，本行在境内拥有983家自助银行和3,514台自助设备（指取款机、存款机和存取款一体机），分别比上年末增长19.01%和26.08%。
    手机银行
    为拓宽零售银行业务管道，为客户提供更为便捷的服务，继2009年初成功上线手机银行1.0版后，本行于12月正式推出了手机银行2.0版，实现了账户管理、转账汇款、信用卡、缴费、第三方存管、基金、贷款、签证查询等功能。2009年，本行手机银行开户数约5,000户，交易量约800万元人民币。
    网上银行
    个人网银方面，本行坚持"提高科技替代率"的发展战略，推出个人网银5.3版本，成功上线新一代一站式支付平台"中信e付"，推出手机动态口令等新的网银安全措施，产品在智能性、安全性和人性化方面表现日益突出。本行网上消费环境得到全面改善，正式上线了机票频道、手机增值产品、基金频道。本行与52家网上支付平台和直联商户签署合作协定，网银缴费项目达到99项，客户活跃度和交易量大大提升。截至2009年末，本行个人网银数字证书用户达到了192.83万户，比上年末增长79.17%；个人网银交易量达2,827.17亿元人民币，为上年的4.14倍。
    公司网银方面，本行推出了公司网银6.0、现金管理4.0、多银行资金管理系统MBS和银企直联3.0等交易服务系统，以及公司手机银行、电话银行和公司网银小区等辅助服务系统，并整合形成了"新一代现金管理服务平台 - 企业财资专家"产品体系，现金管理业务综合服务能力得到大幅提升。截至报告期末，本行新增公司网银客户数和账户数2.44万个和2.98万户，累计交易金额6.8万亿元人民币，账户替代率和笔数替代率分别达到23.9%和18.03%，比上年分别提高7.3个百分点和7.5个百分点。
    电话银行
    本行通过全国统一的电话银行服务热线95558为客户提供7天24小时全天候服务。2009年，本行电话银行系统进一步拓展了在线交易功能、外呼营销功能和内部管理功能。通过同贵宾理财、网上银行、个人贷款、借记卡等各项业务的整合，建立了客户集中经营平台。通过10105558贵宾服务专线面向本行管理资产总值超过50万元人民币的贵宾客户开展个性化的服务和主动关怀，包括贵宾登机、汽车救援、高尔夫预约、医疗绿色通道等。丰富了集中运营职能，开展了速汇金授权、晒卡相片集中审核等业务。本行电话银行中心在由中国信息化推进联盟客户关系管理专业委员会主办的"2009年中国最佳呼叫中心及最佳管理人"评选中，连续第二年获得"中国最佳呼叫中心"称号。
    3.2.5境外子公司业务
    中信国金
    本行控股子公司中信国金，是在香港注册成立的投资控股公司，业务范围包括商业银行及非银行金融业务。截至2009年末，总资产折合人民币1,083.28亿元，净资产折合人民币141.82亿元，净利润折合人民币8.07亿元。中信国金全资拥有中信嘉华银行，并分别持有中信国际资产40%的股权及中信资本27.5%的股权。
    - 中信嘉华银行。中信嘉华银行拥有27家香港分行、2家美国分行、1家澳门分行、1家上海分行，以及于内地注册的中信嘉华（中国）有限公司。截至2009年末，中信嘉华银行总资产折合人民币1,057.66亿元，存款余额折合人民币862.29亿元，贷款余额折合人民币644.96亿元，净利润折合人民币8.39亿元，资本充足率16.44%，核心资本充足率11.90%，拨备覆盖率47.32%。
    - 中信国际资产。中信国际资产专注于资产管理及直接投资业务。2009年，在环球经济面对种种不确定因素下，中信国际资产采取求稳渐变的基本战略，把握机会进一步整合和优化股东和合作者的资源。
    - 中信资本。中信资本是一家专注在中国进行投资管理及咨询的公司。2009年，中信资本引入了实力强大的中国投资有限责任公司作为战略投资者，至此，中国投资有限责任公司以持有40%的股份成为中信资本的第一大股东，中信国金为第二大股东。截至2009年末，中信资本旗下管理的资产总值约28亿美元，是上年的1.7倍。
    - 风险管理。为持续及有效提升风险管理及系统水平，中信国金于2009年推出了全面的风险管理计划，涵盖一系列的创新项目及持续改善项目，尤其是信贷风险及市场风险范畴。同时，积极与策略性股东BBVA合作，创造协同效应及促进中信嘉华银行风险管理水平的提升。
    在优化的股权关系下，中信国金、中信嘉华银行与中信银行的合作将向更高、更深层次发展，以最大限度发挥本集团综合优势。
    振华财务
    振华财务是本行在香港的控股子公司，其中本行持股95%，中信嘉华银行持股5%，注册资本为2,500万港币。业务范围包括贷款业务（公司持有放债人牌照）和投资业务（主要包括基金投资、债券投资及股票投资等）。
    - 业务发展情况。2009年振华财务进一步加强与本行的合作，发挥互补优势。截至报告期末，振华财务总资产折合人民币约10.01亿元，比上年末增长11.56%；净利润折合人民币约为0.11亿元，比上年增长170.27%。
    - 风险管理情况。振华财务实行风险管理委员会和董事会两级审批制度，并制定了《振华国际财务有限公司授信业务授权管理办法》、《振华国际财务有限公司交易授权管理办法》、《振华国际财务有限公司风险管理委员会条例》等一系列办法。基于严格的风险管理，公司未出现不良贷款，投资业务也成功经受了金融海啸的考验，未涉足次级按揭、雷曼相关债券、结构性产品等领域。
    3.3风险管理
    风险管理架构
    风险管理体系和风险管理技术
    2009年，本行继续致力于建立独立、全面、垂直、专业的风险管理体系，培育追求"滤掉风险的收益"的风险管理文化，实施"优质行业、优质企业，主流市场、主流客户"的发展战略，主动管理各层面的信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等各类风险。
    2009年，本行已完成公司债项评级与违约风险暴露计量项目、零售评级项目的风险计量模型开发工作，有序推进了两个评级项目的IT实施开发工作，目前系统已在部分分行上线运行。公司债项评级项目的上线将使本行基本完成对公司授信业务单一客户、单项交易层面的信用风险量化工作，为实现高级内部评级法打下了基础。零售评级项目的上线使本行零售业务首次实现符合巴塞尔新资本协议要求的风险量化。
    信用风险
    信用风险是指银行借款人或者交易对手无法履行协议中所规定义务的风险。本行信用风险主要存在于本行贷款组合、投资组合、担保、承诺和其它表内、表外风险敞口等。
    3.3.1信用风险管理
    公司贷款风险管理
    2009年，本行贷款重点投向了以下领域：一是受全球金融危机冲击较小的交通、能源等基础性行业；二是逐步复苏的实体经济，如制造业、批发零售业等；三是政府融资平台推动的优质基础设施建设项目；四是个人住房按揭贷款。对于房地产、"两高"等行业以及竞争力不强的外向型企业，本行从严控制贷款投放。
    - 政府融资平台。随着中国政府四万亿扩大内需投资计划的推出，政府融资平台贷款需求剧增，成为2009年中国银行业信贷投放的热点领域。本行按照总量控制、区别对待的原则，审慎开展了政府平台授信业务：一是积极支持未来有稳定现金流、商业可持续的政府平台项目，如水、气等公用事业项目；二是审慎支持有土地抵押的土地储备中心和经济发达城市的投资建设公司、开发区等政府平台；三是严格控制对政府综合性平台及其它类型政府平台的贷款（对此类项目，本行主要支持经济发达省份的省级政府平台项目）。
    - 房地产开发贷款。本行高度关注房地产市场风险，房地产开发贷款全部集中由总行行业审贷组实行专业化审批。2009年，按照总量控制的原则，继续从严控制房地产行业贷款投放。本行支持的房地产项目基本为位置较好且土地成本较低的项目。加强房地产开发贷款管理，对房地产开发贷款原则上要求资金封闭管理和项目抵押原则。
    - "两高"行业贷款。本行认真贯彻执行国家节能减排和限制"两高"行业的各项政策，按照总量控制、有保有压的原则，从严控制对钢铁、有色、水泥和焦炭等重点"两高"行业的贷款投放，上述行业的新增贷款一律上报总行核准后方可办理。本行原则上不支持"两高"行业的新建项目。
    小企业贷款风险管理
    本行于2009年5月成立了总行小企业金融中心，并在杭州、宁波、苏州、南京等分行建立了专营机构，组建了专业的队伍，通过专业化经营，提高风险控制能力。
    - 把握重点投放区域。本行小企业授信重点投放于经济较为发达、小企业活跃、社会诚信度高、分行风险控制能力强的长三角、珠三角区域。
    - 把好企业准入关。本行小企业客户主要是优质成长型小企业，如为具有较强内外贸易自偿性现金流的小企业、为发展良好的龙头企业做配套的小企业、有核心技术优势的稳健型小企业。
    - 加强贷款担保。本行小企业贷款一般要求提供抵、质押物或强担保，注重通过与各地担保公司合作，以及采取企业联保等方式控制风险。
    - 注重非财务指标和面谈制度。注重通过了解企业纳税情况、用电、用水情况等非财务信息，全面掌握企业实际经营情况。同时，对于在本行首次申请授信的客户，营销部门负责人必须与企业负责人进行面谈，以客观掌握企业信息。
    - 强化贷后检查。本行对小企业贷款实施更加频繁的贷后检查，对出现一些不良信号的企业，启动预警处理程序。
    - 强调客户动态调整。分行每年对小企业客户群进行评价，明确退出客户名单，制定退出计划，通过动态调整，不断优化小企业客户结构。
    零售信贷风险管理
    2009年，根据宏观经济形势变化，在扩大零售信贷业务规模的同时，本行高度重视零售信贷的风险管理，资产质量得到明显改善。
    - 完善零售信贷风险管理体系。明确了总行零售银行部作为零售信贷风险政策执行和运营管理部门、以分行个人贷款中心为核心的运行管理组织架构，积极推进分行个人贷款中心建设，统一岗位设置和业务流程，为集中的风险管理奠定基础。
    - 加大贷款监控力度。及早发现问题，提前预警，及早化解风险。定期通报全行零售信贷资产质量，督促分行重视零售信贷资产质量管理工作。
    - 加大不良贷款的清收力度。建立总分行清收联动机制，重点关注不良贷款增加和存量较大的分行，及时督促指导分行进行清收。
    信用卡风险管理
    2009年，本行信用卡业务以 "过滤掉风险的真实收益"理念为指导，加强全流程风险控制，立足主动防守，深入贯彻 "双高双主"（高端产品、高端客户，主流市场、主流客群）战略目标，重点调整客户结构和信贷结构，通过调结构、反伪冒、拓管道等一系列有力措施的实施，确保贷款收益能力显著增长，不良贷款及不良率增长得到有效控制。
    - 加快客户结构调整。以准入政策和额度政策调整为重点，积极引入优质客户，提升中高端客户比例。严格限制高风险客户准入，进一步压缩高风险客户占比。
    - 提升信用卡贷后管理水平。在"稳进稳调"的风险管理原则下，进一步满足高价值客户额度需求，提升客户满意度，并配合季节性因素，促进优质客户积极用卡。通过信贷组合产品，持续提升优质客户信用卡交易活跃度，提升客户综合收益。
    - 开展信用卡套现风险治理工作。采取"疏堵结合"的治理策略，多方位打击套现交易。2009年以来套现客户占比逐步下降，正常分期及交易类贷款占比稳步上升。
    - 强化不良贷款催收能力。成立资产管理中心，实施分中心落地催收策略，完善了分中心信审核查、反欺诈、不良催收等属地化风险管理体系，并针对催收工作难点，优化催收策略，有效实现了不良贷款的回收。
    - 提升欺诈风险防范能力。通过落实"全过程风险管理"的经营理念，以打击伪冒申请、伪卡交易为重点，进一步完善欺诈风险防范体系建设，有效提升欺诈风险防范能力。
    资金业务风险管理
    2009年，本行审慎开展有价证券投资业务和代客业务。
    - 本币债券投资。2009年，本币债券市场快速发展，中期票据和短期融资券的发行量等信用债券发行量大增。本行遵循当年授信政策，以行业内优质企业为重点信用投资对象。
    - 外币债券投资。2009年，西方主要国家政府及央行大力救市，信用市场逐渐回暖，但个体风险仍然存在。本行积极采取措施进一步优化资产结构，加大了低信用风险债券的投资。
    - 代客业务。本行秉承严格控制风险的原则，加强客户适用度分析，以简单产品服务本行优质客户。
    贷款监测及贷后管理
    2009年，本行紧紧围绕"健全制度、管理规范、化解风险、安全经营"的工作目标，主要从夯实基础、提升管理、服务业务三个方面加强对信贷风险的管理：
    - 信贷管理的目标性和针对性明显提升。组织了对集团客户、中小企业、民营企业、船舶行业、台资、韩资、收费公路贷款等多项调查，为强化信贷管理提供了信息支持和决策建议。
    - 信贷操作风险管理明显提升。下发了《关于进一步规范放款中心建设的通知》，对分行放款中心的归口管理、职责范围、数据质量等工作提出了明确要求；建立健全押品管理制度，研究拟定放款审批授权管理办法等管理手段，进一步完善和提升放款中心管理。
    - 发现和化解风险能力明显提升。组织分行对集团客户、民营企业、台资企业、担保公司等企业，以及汽车金融、钢铁金融、房地产贷款、船舶融资等业务进行专项检查；持续加强对重点客户和大额授信的风险监控，"早发现、早行动、早化解"，有效化解风险；逐步推进和强化对零售信贷、贸易融资业务、信用卡业务、资金资本市场业务的风险监控和分析，风险预警工作的全面性进一步提高。
    - 资产质量控制手段明显提升。定期分析和通报各分行信贷资产质量控制计划完成情况，推动分行加大对新发生不良贷款的控制力度，加快清收存量不良贷款；指导分行强化新增不良贷款计划管理。
    - 信贷管理制度基础和可操作性明显提升。先后制定下发了《中信银行信贷资产风险分类管理办法（2009年版）》、《中信银行集团客户授信风险管理办法》、《中信银行公司信贷业务管理系统管理办法》、《中信银行授信押品管理办法》、《中信银行固定资产贷款管理实施办法（试行）》等12项基础性制度，进一步夯实了信贷管理基础。
    - 信贷管理工作的技术支持明显提升。在信管系统增加了集团客户管理、审批时效统计、额度实时查询、贷后检查管理、十一级分类管理、拨备管理、逾期本息监控、暂停提款等9项功能，加大贷款监督检查力度。
    - 信贷合规建设明显提升。组织对全行信贷业务的十一级分类质量情况的检查、票据及信贷业务大检查、2009年信贷资金投向自查，推进检查整治工作。
    - 信贷管理工作深度和力度明显提升。提前开展信贷结构调整，主动退出高风险贷款，全行主动退出1,299户风险客户，占比9%，结构调整效果较为明显。
    为了便于更好的了解和评估本集团承担的信用风险，下文将依次描述本集团贷款分布情况，以及贷款质量情况和贷款损失准备情况（由于本行于2009年10月23日正式完成中信国金的并购交割，为此本文重点讨论本行2009年度的贷款质量和贷款损失准备情况）。
    信用风险分析
    贷款分布
    截至2009年末，本集团贷款总额达10,656.49亿元人民币，比上年末增加3,352.63亿元人民币，增长45.90%。
    本集团不断优化信贷资产区域结构，各区域贷款协调增长。本集团贷款主要在中国东部沿海经济最发达的地区，如长江三角洲、环渤海地区及珠江三角洲。截至2009年末，本集团对这三大区域贷款余额占贷款总额的比例为67.87%。2009年贷款增量较大的地区是环渤海地区和长江三角洲，分别增加1,046.93亿元和761.87亿元人民币。2009年，本集团积极贯彻落实国家扩大内需的相关政策，适度加大了对中西部地区优质项目的支持力度，中西部地区贷款占比有所提高。
    按地区划分的贷款集中度
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    环渤海地区(1) 293,907 27.58 189,214 25.90
    长江三角洲 284,055 26.66 207,868 28.46
    珠江三角洲及海峡西岸 145,222 13.63 101,782 13.94
    中部地区 133,009 12.48 74,566 10.21
    西部地区 113,499 10.65 72,068 9.87
    东北地区 34,965 3.28 23,536 3.22
    中国境外 60,992 5.72 61,352 8.40
    贷款合计 1,065,649 100.00 730,386 100.00
    注：包括总部。
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    环渤海地区(1) 293,056 29.29 188,308 28.34
    长江三角洲 282,138 28.20 205,670 30.95
    珠江三角洲及海峡西岸 143,807 14.37 100,366 15.10
    中部地区 133,009 13.30 74,566 11.22
    西部地区 113,499 11.35 72,068 10.85
    东北地区 34,965 3.49 23,536 3.54
    贷款合计 1,000,474 100.00 664,514 100.00
    注：包括总部。
    按产品划分的贷款集中度
    截至2009年12月31日，本集团公司贷款（不含票据贴现）余额达8,226.35亿元人民币，比上年末增加2,386.56亿元人民币，增长40.87%；个人贷款余额达1,482.40亿元人民币，比上年末增加464.54亿元人民币，增长45.64%；票据贴现达947.74亿元人民币，比上年末增加501.53亿元人民币，增长112.40%。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    公司贷款 822,635 77.20 583,979 79.95
    个人贷款 148,240 13.91 101,786 13.94
    票据贴现 94,774 8.89 44,621 6.11
    贷款合计 1,065,649 100.00 730,386 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    公司贷款 773,557 77.32 533,212 80.24
    个人贷款 133,637 13.36 87,763 13.21
    票据贴现 93,280 9.32 43,539 6.55
    贷款合计 1,000,474 100.00 664,514 100.00
    个人贷款结构
    2009年，本集团积极开展住房按揭业务，稳健开展信用卡业务，住房按揭贷款和信用卡贷款分别比上年末增长46.13%和23.65%。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    住房按揭贷款 114,156 77.01 78,117 76.75
    信用卡贷款 14,191 9.57 11,477 11.27
    其它 19,893 13.42 12,192 11.98
    个人贷款合计 148,240 100.00 101,786 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    住房按揭贷款 103,660 77.57 67,230 76.60
    信用卡贷款 13,918 10.41 11,141 12.70
    其它 16,059 12.02 9,392 10.70
    个人贷款合计 133,637 100.00 87,763 100.00
    按行业划分的贷款集中度
    2009年，本集团积极支持能源、交通等重点行业，从严控制对房地产行业的贷款投放。同时，应对全球金融危机的冲击，本集团加大对制造业细分及其管理力度，加强对产能过剩、潜在过剩及宏观调控影响较大行业的风险监控，有效控制行业风险。截至2009年末，本集团公司贷款发放最多的前五大行业的贷款总额占公司贷款总额的比例为68.21%。从增量结构看，报告期内贷款增量最多的前五个行业是制造业、水利、环境和公共设施管理业、交通运输、仓储和邮政业、批发和零售业、公共及社会机构，分别比上年末增加400.69亿元人民币、380.12亿元人民币、369.42亿元人民币、336.59亿元人民币和275.56亿元人民币。房地产开发业贷款余额比上年末减少46.11亿元人民币。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    制造业 210,446 25.58 170,377 29.18
    交通运输、仓储和邮政业 102,557 12.47 65,615 11.24
    电力、燃气及水的生产和供应业 85,106 10.34 57,778 9.89
    批发和零售业 85,872 10.44 52,213 8.94
    房地产开发业 46,312 5.63 50,923 8.72
    水利、环境和公共设施管理业 74,604 9.07 36,592 6.27
    租赁和商业服务 49,900 6.07 31,567 5.40
    建筑业 34,554 4.20 23,917 4.09
    公共及社会机构 49,560 6.02 22,004 3.77
    金融业 6,551 0.80 6,291 1.08
    其它客户 77,173 9.38 66,702 11.42
    公司贷款合计 822,635 100.00 583,979 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    制造业 204,706 26.46 163,164 30.60
    交通运输、仓储和邮政业 99,823 12.91 62,938 11.80
    电力、燃气及水的生产和供应业 84,819 10.96 57,057 10.70
    批发和零售业 82,159 10.62 48,855 9.16
    房地产开发业 37,320 4.82 42,001 7.88
    水利、环境和公共设施管理业 74,604 9.64 36,592 6.86
    租赁和商业服务 49,800 6.44 31,396 5.89
    建筑业 34,381 4.45 23,721 4.45
    公共及社会机构 49,560 6.41 22,004 4.13
    金融业 2,583 0.33 2,328 0.44
    其它客户 53,802 6.96 43,156 8.09
    公司贷款合计 773,557 100.00 533,212 100.00
    按币别划分的贷款分布情况
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    人民币 968,118 90.85 648,255 88.76
    外币 97,531 9.15 82,131 11.24
    贷款合计 1,065,649 100.00 730,386 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    人民币 966,953 96.65 647,279 97.41
    外币 33,521 3.35 17,235 2.59
    贷款合计 1,000,474 100.00 664,514 100.00
    按担保方式划分的贷款分布情况
    为积极应对全球金融危机的冲击，2009年本集团继续坚持"优质行业、优质企业、主流市场、主流客户"的客户战略，加大对优质客户的信贷支持力度，同时，注重通过抵质押方式缓释风险，使得抵质押贷款占比有所提高。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    担保方式 余额 占比（%） 余额 占比（%）
    信用贷款 293,974 27.59 199,555 27.32
    保证贷款 233,099 21.87 209,427 28.67
    抵押贷款 335,343 31.47 212,359 29.08
    质押贷款 108,459 10.18 64,424 8.82
    小计 970,875 91.11 685,765 93.89
    票据贴现 94,774 8.89 44,621 6.11
    贷款合计 1,065,649 100.00 730,386 100.00
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    担保方式 余额 占比（%） 余额 占比（%）
    信用贷款 283,394 28.33 190,835 28.72
    保证贷款 216,312 21.62 191,028 28.75
    抵押贷款 301,493 30.14 177,961 26.78
    质押贷款 105,995 10.59 61,151 9.20
    小计 907,194 90.68 620,975 93.45
    票据贴现 93,280 9.32 43,539 6.55
    贷款合计 1,000,474 100.00 664,514 100.00
    贷款到期情况
    下表列示了截至2009年末本集团按剩余期限划分的贷款产品情况。
    本集团
    单位：百万元人民币
    1年内到期 1-5年
    到期 5年以上
    到期 实时偿还(1) 无期限(2) 总计
    公司贷款 501,973 219,680 91,494 390 9,098 822,635
    票据贴现 94,729 - - 4 41 94,774
    个人贷款 33,495 35,783 75,406 1,508 2,048 148,240
    贷款合计 630,197 255,463 166,900 1,902 11,187 1,065,649
    注：
    (1) 包括本金全部或部分逾期30天（含）以内未付的贷款。
    (2) 包括全部不良贷款和本金全部或部分逾期30天以上未付的贷款，利息已逾期90天以上但本金尚未到期的贷款。
    本行
    1年内到期 1-5年到期 5年以上到期 实时偿还(1) 无期限(2) 总计
    公司贷款 489,644 197,885 78,076 39 7,913 773,557
    票据贴现 93,235 - - 4 41 93,280
    个人贷款 29,821 29,224 71,499 1,402 1,691 133,637
    贷款合计 612,700 227,109 149,575 1,445 9,645 1,000,474
    注： (1) 包括本金全部或部分逾期30天（含）以内未付的贷款。
    (2) 包括全部不良贷款和本金全部或部分逾期30天以上未付的贷款，利息已逾期90天以上但本金尚未到期的贷款。
    公司贷款客户集中度
    本集团注意对公司贷款客户的集中风险控制。目前，本集团符合有关借款人集中度的适用监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体，因此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。
    本集团
    截至12月31日
    主要监管指标 监管标准 2009年 2008年 2007年
    单一最大客户贷款比例（%） ≤10 5.76 2.92 4.21
    最大十家客户贷款比例（%） ≤50 39.52 21.93 23.95
    注： 单一最大客户贷款比例 = 单一最大客户贷款余额╱资本净额
    最大十家客户贷款比例 = 最大十家客户贷款合计余额╱资本净额
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日
    行业 金额 占贷款总额百分比（%） 占监管资本 百分比（%）
    借款人A 公共及社会机构 6,000 0.56 5.76
    借款人B 电力、燃气及水的生产和供应业 5,500 0.52 5.28
    借款人C 公共及社会机构 5,000 0.47 4.80
    借款人D 电力、燃气及水的生产和供应业 4,700 0.44 4.51
    借款人E 电力、燃气及水的生产和供应业 4,500 0.42 4.32
    借款人F 交通运输、仓储和邮政业 3,494 0.33 3.36
    借款人G 交通运输、仓储和邮政业 3,141 0.29 3.02
    借款人H 电力、燃气及水的生产和供应业 3,000 0.28 2.88
    借款人I 电力、燃气及水的生产和供应业 2,940 0.28 2.82
    借款人J 公共及社会机构 2,874 0.27 2.77
    贷款合计 41,149 3.86 39.52
    本集团重点围绕扩大内需，坚持"优质行业、优质企业、主流市场、主流客户"的客户战略，适度加大对大型优质基础设施建设项目和优质大型客户的支持力度，本集团最大十家公司贷款客户的贷款余额合计为411.49亿元人民币，占贷款余额的3.86%。
    贷款质量分析
    本节以下部分重点分析本行贷款质量情况。
    贷款五级分类情况
    本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信贷资产的质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。
    2009年，本行持续加强贷款分类集中化管理，不断完善信贷资产风险分类管理体制，重新修订下发了《中信银行信贷资产风险分类管理办法（2009年版）》，并配套制定了《中信银行信贷资产风险分类检查制度（2009年版）》、《中信银行贷款损失准备金管理办法（2009年版）》和《中信银行公司关注类?贷款管理实施细则（2009年版）》，在坚持"贷款回收的安全性"这一核心标准基础上，充分考虑影响信贷资产质量的各项因素，将原五级分类细分为五类十一级（详见下表），针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。如：本行改变以往法律保全部门只对不良贷款进行清收保全的管理模式，将风险化解关口前移，明确要求总分行法律保全部门直接（或参与）管理分类为关注类?贷款，使得贷款风险得以提前化解，有效控制住新不良贷款产生的源头。
    本行信贷资产五类十一级对照表：
    风险分类大类 五级分类 十一级分类
    正常贷款 正常类 正常类
    正常类?
    关注类 关注类+
    关注类
    关注类?
    不良贷款 次级类 次级类+
    次级类
    次级类?
    可疑类 可疑类
    可疑类?
    损失类 损失类
    本集团坚持的贷款风险分类认定流程是业务部门执行贷后检查，根据检查结果提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险主管审定和总行最终认定。本集团对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整。
    2009年，本行首次与外部审计机构合作，共同完成了贷款风险分类质量抽样检查工作，进一步巩固了贷款分类结果的真实性和准确性。
    以下讨论的贷款质量数据仍以五级分类口径统计。
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    正常类 1,047,265 98.28 704,505 96.46
    关注类 8,227 0.77 15,595 2.13
    次级类 3,235 0.30 1,613 0.22
    可疑类 5,201 0.49 7,500 1.03
    损失类 1,721 0.16 1,173 0.16
    贷款合计 1,065,649 100.00 730,386 100.00
    正常贷款 1,055,492 99.05 720,100 98.59
    不良贷款 10,157 0.95 10,286 1.41
    注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
    截至2009年末，本集团不良贷款余额和不良贷款率较上年末实现"双下降"。其中，按照监管分类标准确认的不良贷款余额101.57亿元人民币，较上年末减少1.29亿元人民币；不良贷款率0.95%，较上年末下降0.46个百分点。
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    正常类 983,978 98.35 641,053 96.47
    关注类 7,487 0.75 14,415 2.17
    次级类 2,484 0.25 1,001 0.15
    可疑类 4,869 0.49 6,948 1.05
    损失类 1,656 0.16 1,097 0.16
    贷款合计 1,000,474 100.00 664,514 100.00
    正常贷款 991,465 99.10 655,468 98.64
    不良贷款 9,009 0.90 9,046 1.36
    注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
    在2009年复杂的经济金融环境中，本行通过结构调整，强化贷款监测及贷后管理，在保证贷款质量稳定运行的前提下，实现了贷款规模50.56%的快速增长。截至2009年末，正常类贷款余额比上年末增加3,429.25亿元人民币，增长53.49%，占比进一步提高至98.35%。关注类贷款余额比上年末减少69.28亿元人民币，占比下降1.42个百分点，主要是由于本行加快退出潜在风险的贷款，进一步降低贷款风险隐患。不良贷款率为0.90%，较年初下降0.46个百分点，首次降至1%以下，达到历史最好水平；不良贷款余额90.09亿元人民币，较年初减少0.37亿元人民币，显示了本行良好的风险控制能力。
    2009年，本行主要通过催收、法律诉讼、仲裁、重组等常规手段对不良贷款进行处置，共计消化不良贷款33.17亿元人民币。
    贷款迁徙情况
    下表列示了所示期间本行贷款五级分类迁徙情况。
    本行
    2009年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日
    正常类迁徙率（%） 0.53 1.42 1.20
    关注类迁徙率（%） 6.71 6.94 6.12
    次级类迁徙率（%） 18.16 39.03 54.04
    可疑类迁徙率（%） 5.35 19.28 5.86
    正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率（%） 0.32 0.36 0.28
    2009年，本行各级次贷款迁徙率较2008年均有不同程度的下降，主要原因是本行在2009年适度宽松的货币政策环境下，抓住有利时机，加强信贷结构调整，积极推行退出机制，加强贷款回收管理，前移风险化解关口，有效控制了贷款风险持续恶化，降低了向下迁徙的可能性。
    逾期贷款
    本集团
    单位：人民币百万元
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    即期贷款 1,054,844 98.99 714,765 97.86
    贷款逾期(1)：
    1-90天 2,844 0.26 7,149 0.98
    91-180天 598 0.06 1,450 0.20
    181天或以上 7,363 0.69 7,022 0.96
    小计 10,805 1.01 15,621 2.14
    贷款合计 1,065,649 100.00 730,386 100.00
    逾期91天或以上的贷款 7,961 0.75 8,472 1.16
    重组贷款(2) 4,146 0.39 5,792 0.79
    注：
    (1) 逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
    (2) 重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
    本行
    单位：人民币百万元
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 余额 占比（%）
    即期贷款 990,875 99.04 651,326 98.02
    贷款逾期(1)：
    1-90天 2,140 0.21 5,628 0.84
    91-180天 577 0.06 1,238 0.19
    181天或以上 6,882 0.69 6,322 0.95
    小计 9,599 0.96 13,188 1.98
    贷款合计 1,000,474 100.00 664,514 100.00
    逾期91天或以上的贷款 7,459 0.75 7,560 1.14
    重组贷款(2) 3,577 0.36 5,092 0.77
    注：
    (1) 逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
    (2) 重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
    2009年，本行切实落实"早发现、早行动、早化解"的风险化解工作，通过管理系统手段，强化对贷款逾期本金和利息监控，每月监控通报各分行本金和利息逾期情况，督促分行加快逾期贷款的回收，收到良好效果。截至2009年末，逾期贷款余额和占比较2008年明显下降，其中，逾期1-90天的贷款余额比上年末减少34.88亿元人民币，逾期91天或以上的贷款余额比上年末减少1.01亿元人民币。
    按客户类型划分的不良贷款
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 不良率（%） 余额 占比（%） 不良率（%）
    公司贷款 9,000 88.61 1.09 9,556 92.90 1.64
    个人贷款 1,119 11.02 0.75 730 7.10 0.72
    票据贴现 38 0.37 0.04 0 0 0
    不良贷款合计 10,157 100.00 0.95 10,286 100.00 1.41
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 不良率（%） 余额 占比（%） 不良率（%）
    公司贷款 7,904 87.73 1.02 8,326 92.04 1.56
    个人贷款 1,067 11.84 0.80 720 7.96 0.82
    票据贴现 38 0.42 0.04 - - -
    不良贷款合计 9,009 100.00 0.90 9,046 100.00 1.36
    截至2009年末，本行公司贷款在保持质量稳定的前提下，规模快速增长，公司贷款不良余额下降4.22亿元人民币，不良率下降0.54个百分点；个人不良贷款余额有所增长主要是由于信用卡不良贷款的增长所致。
    个人不良贷款分布情况
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 不良率（%） 余额 占比（%） 不良率（%）
    信用卡贷款 682 60.95 4.81 300 41.10 2.61
    住房按揭贷款 178 15.91 0.16 191 26.16 0.24
    其它 259 23.14 1.30 239 32.74 1.96
    个人不良贷款合计 1,119 100.00 0.75 730 100.00 0.72
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    余额 占比（%） 不良率（%） 余额 占比（%） 不良率（%）
    信用卡贷款 679 63.64 4.88 298 41.39 2.67
    住房按揭贷款 177 16.59 0.17 187 25.97 0.28
    其它 211 19.77 1.31 235 32.64 2.50
    个人不良贷款合计 1,067 100.00 0.80 720 100.00 0.82
    截至2009年末，受宏观经济环境影响，本行信用卡不良贷款余额比上年末增加3.81亿元人民币，这与高风险、高收益的行业特征相吻合。本行通过收紧授信政策、加强销售管道风险管控能力、完善审批流程等一系列措施，有效控制信用卡新增不良贷款。截至2009年末，信用卡不良贷款增长势头得到了遏制，月度新增不良贷款金额环比大幅下降；住房按揭和其它贷款质量继续保持优良，其不良贷款余额和占比较上年末均有所下降。
    按地理区域划分的不良贷款分布情况
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    金额 占比（%） 不良率（%） 金额 占比（%） 不良率（%）
    环渤海地区(1) 3,237 31.87 1.10 3,519 34.21 1.86
    长江三角洲 2,264 22.29 0.80 2,254 21.91 1.08
    珠江三角洲及海峡西岸 1,331 13.10 0.92 1,419 13.80 1.39
    中部地区 703 6.93 0.53 624 6.07 0.84
    西部地区 715 7.04 0.63 870 8.46 1.21
    东北地区 833 8.20 2.38 434 4.22 1.84
    境外 1,074 10.57 1.76 1,166 11.33 1.90
    不良贷款合计 10,157 100.00 0.95 10,286 100.00 1.41
    注：包括总部。
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    金额 占比（%） 不良率（%） 金额 占比（%） 不良率（%）
    环渤海地区(1) 3,237 35.93 1.10 3,519 38.90 1.87
    长江三角洲 2,237 24.83 0.79 2,227 24.62 1.08
    珠江三角洲及海峡西岸 1,284 14.25 0.89 1,372 15.17 1.37
    中部地区 703 7.80 0.53 624 6.90 0.84
    西部地区 715 7.94 0.63 870 9.61 1.21
    东北地区 833 9.25 2.38 434 4.80 1.84
    不良贷款合计 9,009 100.00 0.90 9,046 100.00 1.36
    注：包括总部。
    本行贷款整体质量保持稳定，特别是外向型企业和民营企业较为集中的长江三角洲地区的贷款质量未受到宏观经济环境的严重影响，不良贷款余额比上年末仅增加0.09亿元人民币，同时，该地区不良贷款率仅为0.79%，比上年末下降0.29个百分点，仍然低于本行平均水平；环渤海地区、西部地区和珠江三角洲及海峡西岸的不良贷款余额比上年末分别减少了2.81亿元人民币、1.55亿元人民币和0.88亿元人民币，显示了本行信贷管理能够有效应对复杂的经济和金融环境。
    按行业划分的公司不良贷款的分布情况
    本集团
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    金额 占比（%） 不良率（%） 金额 占比（%） 不良率（%）
    制造业 3,952 43.91 1.88 4,374 45.77 2.56
    交通运输、仓储和邮政业 100 1.11 0.10 122 1.28 0.19
    电力、燃气及水的生产和　供应业 347 3.86 0.41 307 3.21
    0.53
    批发和零售业 1,275 14.17 1.48 1,305 13.66 2.50
    房地产开发业 1,114 12.38 2.41 777 8.13 1.53
    租赁和商业服务 345 3.83 0.69 372 3.89 1.18
    水利、环境和公共设施管理业 43 0.48 0.06 18 0.19 0.05
    建筑业 164 1.82 0.47 93 0.97 0.39
    金融业 138 1.53 2.11 257 2.69 4.09
    公共及社会机构 - - - - - -
    其它客户 1,522 16.91 1.97 1,931 20.21 2.89
    公司不良贷款合计 9,000 100.00 1.09 9,556 100.00 1.64
    本行
    单位：百万元人民币
    2009年12月31日 2008年12月31日
    金额 占比(%) 不良率(%) 金额 占比(%) 不良率(%)
    制造业 3,866 48.91 1.89 4,300 51.64 2.64
    交通运输、仓储和邮政业 100 1.27 0.10 122 1.47 0.19
    电力、燃气及水的生产和　供应业 337 4.26 0.40 279 3.35 0.49
    批发和零售业 1,195 15.12 1.46 1,266 15.20 2.59
    房地产开发业 1,024 12.96 2.74 721 8.66 1.72
    租赁和商业服务 345 4.36 0.69 372 4.47 1.18
    水利、环境和公共设施管理业 43 0.54 0.06 18 0.22 0.05
    建筑业 164 2.07 0.48 93 1.12 0.39
    金融业 138 1.75 5.34 257 3.09 11.04
    公共及社会机构 - - - - - -
    其它客户 692 8.76 1.29 898 10.78 2.08
    公司不良贷款合计 7,904 100.00 1.02 8,326 100.00 1.56
    本行积极调整信贷结构，坚持"优质行业，优质企业，主流市场，主流客户"的授信政策，各行业贷款质量保持稳定，受国内外经济环境影响较大的制造业、批发零售业务不良贷款余额比上年末分别减少4.34亿元人民币和0.71亿元人民币，不良率比上年末分别下降0.75和1.13个百分点。金融业不良贷款余额和不良率比上年末分别减少1.19亿元人民币和5.70个百分点。电力、燃气及水的生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，建筑业不良贷款余额比上年末有所增加，均为个别单户新增不良贷款所致，但其整体质量仍保持优秀，不良率远低于本行平均值。
    贷款损失准备分析
    贷款损失准备的变化
    本集团按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款损失准备。贷款损失准备包括两部分，即按单项方式评估的准备和按组合方式评估的准备。
    本集团
    单位：百万元人民币
    截至2009年
    12月31日 截至2008年
    12月31日
    期初余额 14,000 9,617
    本年计提(1) 2,446 5,727
    折现回拨(2) (126) (162)
    转出(3) (2) (98)
    核销 (1,326) (1,150)
    收回以前年度已核销贷款及垫款 178 66
    期末余额 15,170 14,000
    注： (1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。
    (2) 等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本集团确认为利息收入。
    (3) 包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。
    截至2009年末，本集团贷款损失准备余额由上年末的140.00亿元人民币上升至151.70亿元人民币，较年初增加11.7亿元人民币，其中全年计提贷款损失准备24.46亿元人民币，主要是由贷款投放引起的。截至2009年末，本集团贷款损失准备余额对不良贷款余额即拨备覆盖率、贷款损失准备余额对贷款总额的比率分别为149.36%和1.41%。本集团拨备覆盖率低于150%的原因是香港地区贷款损失准备计提政策和方法与境内不同，对本集团合并数据产生一定影响。
    本行
    单位：百万元人民币
    截至2009年
    12月31日 截至2008年
    12月31日
    期初余额 13,572 9,341
    本年计提(1) 1,955 5,379
    折现回拨(2) (125) (160)
    转出(3) - (71)
    核销 (884) (931)
    收回以前年度已核销贷款及垫款 102 14
    期末余额 14,620 13,572
    注：
    (1) 等于在本行合并损益表中确认为本行计提的贷款减值损失净额。
    (2) 等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本行确认为利息收入。
    (3) 包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。
    截至2009年末，本行贷款损失准备余额为146.20亿元人民币，比上年末增加10.5亿元人民币，全年计提贷款损失准备19.55亿元人民币，贷款损失准备余额对不良贷款余额即拨备覆盖率、贷款损失准备余额对贷款总额的比率分别为162.28%和1.44%，拨备覆盖率比上年末提升12.25个百分点。由于本行不良贷款余额持续减少，使得拨备覆盖率较年初有较大提升，风险抵补能力得到进一步加强。
    3.3.2市场风险管理
    本行市场风险主要来源于利率、汇率等市场价格的不利变动。本行建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理制度体系，通过准入审批和限额管理方式对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平，以实现经风险调整的收益最大化。
    本行市场风险委员会作为市场风险管理的决策机构，负责制定市场风险管理的政策、流程，审批市场风险准入和限额结构。计划财务部作为市场风险管理部门，负责市场风险管理的日常工作。资金资本市场部作为承担市场风险的业务部门，负责执行市场风险管理的各项政策、流程，确保市场风险水平控制在市场风险委员会设定的额度内。
    3.3.3利率风险管理
    本行利率风险主要来源于资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响，以及市场利率变动对金融工具公允价值的影响。通过掉期、远期等衍生产品交易对本行资产负债表及资金资本市场业务投资组合的利率风险进行有效控制。
    对于资产负债表的利率风险，本行主要通过缺口分析的方法进行评估，根据缺口现状，调整重新定价频率和设定公司类存款的期限档次，以降低重新定价期限的不匹配。
    对于资金资本市场业务金融工具的利率风险，本行采用久期分析、敏感度分析、压力测试和情景模拟等方法进行计量和控制，并设定利率敏感度、久期、敞口等风险限额。本行依托先进的市场风险管理系统和独立的内控中台，对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报告。
    利率风险分析
    2009年，人民币市场利率经历由持续低位运行到稳步回升的转折。年初以来，受适度宽松货币政策影响，市场整体流动性保持充裕，人民币市场利率水平降至历史低点并维持低位运行；下半年，受新增人民币贷款较多的影响，市场对未来通胀预期有所加强，央行对货币政策也进行了适度微调，人民币市场利率转而进入稳步回升通道。随着人民币加息预期的不断增强，考虑到利率变动对本行收益的影响，本行提前采取积极应对措施，着力于缩短信贷资产重定价周期和债券投资的久期，在有效控制资产负债错配风险的基础上，力争实现本行效益最大化。截至报告期末利率缺口情况如下：
    本集团
    单位：百万元人民币
    项目 不计息
    3个月内
    3个月至1年
    1年至5年
    5年以上
    总资产 33,076
    1,156,550
    487,062
    79,558
    18,785
    总负债 31,432
    1,324,741
    264,557
    37,584
    9,709
    资产负债缺口 1,644
    (168,191)
    222,505
    41,974
    9,076
    本行
    单位：百万元人民币
    项目 不计息 3个月内 3个月至1年 1年至
    5年 5年以上
    总资产 35,178 1,072,081 477,409 73,713 18,768
    总负债 26,612 1,245,646 256,690 35,528 10,050
    资产负债缺口 8,566 (173,565) 220,719 38,185 8,718
    3.3.4汇率风险管理
    本行汇率风险主要来源于资产负债表内外资产及负债币种错配和外汇交易所导致的货币头寸错配。
    本行主要通过外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小。本行外汇敞口由结构性敞口和交易性敞口组成。结构性敞口主要来自外币资本金和外币利润等经营上难以避免的外汇头寸。交易性敞口主要来自外汇交易业务所形成的外汇敞口。本行外汇敞口主要为结构性敞口。
    对外币资本金等结构性敞口的汇率风险，本行主要通过提高外币资金运用水平，对外币资本金保值增值等方式弥补汇兑损失。
    对外汇交易业务敞口的汇率风险，本行由总行资金资本市场部对交易性外汇敞口进行集中管理，所有分行外汇头寸都需要与总行背对背平盘。总行资金资本市场部通过在市场上平盘或套期保值等方式，将汇率风险敞口控制在市场风险委员会设定的限额之内。
    汇率风险分析
    本行汇率风险主要受人民币兑美元汇率的影响。2009年人民币汇率基本保持稳定，美元兑人民币汇率在6.82-6.83区间内维持窄幅波动，全年均值6.8315，年末收于6.8282，与年初持平。2010年，预计维持人民币汇率稳定的政策意图在一定时期内仍将持续，但随着中国经济的强劲复苏和货币政策的不断调整，预计人民币对美元升值压力将不断增加，不排除人民币重启升值或扩大波幅的可能。人民币兑美元的升值带来外币资产缩水和账面汇兑损失等风险，汇率的剧烈波动可能造成汇率风险的放大。
    针对本行外币资本金的汇率风险，2009年度收购中信国金后，本行外汇资本金敞口较2008年末已大幅降低。但随着人民币升值压力的逐步加大，本行现存外汇资本金仍面临一定贬值风险。
    针对本行外汇交易业务的汇率风险，本行审慎开展外汇交易业务，严控风险敞口。2010年，本行将继续关注人民币汇率变化对外汇交易业务的影响，合理控制外汇交易业务敞口头寸。通过多种风险控制手段，积极防范潜在的汇率风险和流动性风险。截至报告期末外汇敞口情况如下：
    本集团
    单位：百万元人民币
    项目 美元 港币 其它 合计
    表内净头寸 35,125 1,849 (4,304) 32,670
    表外净头寸 (35,063) 11,230 4,729 (19,104)
    合计 62 13,079 425 13,566
    本行
    单位：百万元人民币
    项目 美元 港币 其它 合计
    表内净头寸 31,827 (1,700) (1,529) 28,598
    表外净头寸 (22,687) 1,635 1,872 (19,180)
    合计 9,140 (65) 343 9,418
    流动性风险
    流动性风险是指本行不能以合理的成本及时获取资金，以满足客户提取到期负债及资产业务增长等需求的风险。本公司流动性风险主要源于资产负债期限结构错配，客户提前或集中提款，为贷款、交易、投资等提供资金等经营活动。
    3.3.5流动性风险管理
    本行流动性管理的目标是遵循既定资产负债管理目标和流动性风险管理指引，及时履行本行支付义务，满足业务需要。本行流动性管理采取统一管理、分级负责的流动性风险集中管理模式。总行司库作为全行流动性风险的管理者，通过辖内资金往来为分行提供流动性资金，通过货币市场、公开市场操作、转贴现等工具平补资金缺口，运用盈余资金。分行司库部门接受总行指导，在受权范围内负责所辖分支机构的流动性管理。
    流动性风险分析
    2009年，央行执行适度宽松的货币政策，但不同阶段货币政策的重点、力度和节奏有所不同。上半年，市场流动性持续宽松，下半年央行恢复1年期央票发行，并引导商业银行优化信贷结构。同时，受下半年资本市场恢复新股申购的影响，金融机构存款流向出现变化，一定程度上改变了商业银行的资产负债结构，促使商业银行调整应对措施，采取与之相适应的流动性管理手段。
    2009年，本行流动性风险管理水平不断提高，继续着力完善和落实流动性三级备付制度和预警机制；继续保持对流动性资产的动态管理，合理安排资产工具和期限结构，保持公开市场、货币市场等负债管道的畅通；继续强化情景分析和压力测试，完善流动性管理预案，动态调整流动性组合，流动性抗风险能力稳步增强。
    2009年，本行流动性虽有间或波动，但风险得到有效控制，保证了各项业务尤其是信贷业务的正常、有序开展。上半年，本行积极落实宏观政策，在流动性风险可承受的前提下，积极增加信贷投放，促进本行利润增长；下半年，本行积极响应政策要求，优化信贷结构，在不增加流动性压力的情况下，将票据资产逐步置换为信贷资产。
    本行继续通过期限缺口分析来识别、计量和监控流动性缺口，截至报告期末，本行3个月内流动性缺口为负，其余期限为正。本行活期存款和即期偿还的定期存款占比较高，造成该期限档次呈现负缺口。本行流动性缺口状况如下：
    本集团
    单位：百万元人民币
    即期偿还 3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
    (636,789) (100,966) 220,662 282,855 188,667 152,579 107,008
    本行
    单位：百万元人民币
    即期偿还 3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
    (618,240) 31,636 215,837 250,161 169,382 53,847 102,623
    3.3.6操作风险管理与反洗钱
    操作风险管理
    2009年度，本行认真贯彻落实中国银监会《商业银行操作风险管理指引》要求，稳步推进操作风险管理工作。
    - 积极进行操作风险梳理。在实施《企业内部控制基本规范》项目的基础上，对整体的操作风险水平、操作风险管理水平、发展趋势、同行业对比情况进行了评估，效果良好；梳理了主要的操作风险点，对其发生可能性、影响及现行管控措施有效性进行了分析，提出了下一步应对策略。
    - 积极开展系统优化。先后推出帐务集中等多项系统，同时组织各级机构进行应急演练，有效提高集约化经营水平和操作风险防控能力。
    - 收集操作风险损失事件资料。在全行范围内开展操作风险损失资料的统计、分类及汇总分析，为下一步操作风险管理三大工具的应用打下良好基础。
    反洗钱
    2009年，本行根据《反洗钱法》和中国人民银行有关监管法规要求规定，确保反洗钱内控制度具有严密性和有效性，认真履行反洗钱义务。
    - 优化反洗钱系统，落实了监管部门提出的跨币种转账交易及对手信息填报等要求，同时定期对系统功能进行评估，提高系统的稳定性和运行效率。
    - 落实监管部门要求，做好反洗钱工作客户风险等级分类工作，制定下发了相关管理制度并将按照客户特点或者账户属性，考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级；同时在持续关注的基础上，适时调整风险等级。
    - 加强对员工反洗钱培训工作，总、分行采用多种形式对反洗钱内控制度、客户身份识别制度以及监管部门下发的相关规定进行培训，进一步增强员工反洗钱工作意识，提高员工的反洗钱岗位技能。
    - 认真落实反洗钱的监测、判断、记录、分析和报告制度，通过反洗钱系统做好大额、可疑支付交易信息的上报工作，密切注意洗钱和恐怖融资的可疑支付交易的资金流向和用途。
    3.4前景展望
    3.4.1经营环境展望
    国内外宏观经济环境发展态势
    2010年，预测国际发达经济体的经济刺激政策将逐步退出，但退出的时机将视经济复苏的进程及通胀预期的变化而定，如何把握好政策退出的时机和路径，将成为影响未来世界经济走势的关键因素。
    2010年，预测中国宏观政策的基本取向不会改变，国家将继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加强和改善宏观调控。财政政策将加大对"惠民生"、"调结构"支持力度，货币政策将在继续落实适度宽松的基础上，运用市场化手段，引导信贷适度均衡增长，改善优化信贷结构。
    行业竞争格局变化
    国有大型银行依托其政策优势和资金资本的实力优势，不断挤压中小银行的信贷市场。股份制商业银行之间的竞争日趋激烈。其它金融机构也在金融改革的进程中大举进入传统的银行市场。
    市场需求变化
    一是随着国外需求的减少，国内产业格局将发生变化，具有加工优势和外向型优势的东部地区传统产业的有效信贷需求将逐步减少，具有资源优势和内需优势的中西部地区在国家政策扶持下，对贷款的需求将快速增加。这种结构性变化要求银行应适应形势的变化，增设新的分支机构，以适应新的信贷投放市场。
    二是随着传统产业结构的调整，第二产业中的主要工业部门均面临着不同程度的产能过剩压力，信贷需求将相对减少，而第一、第三产业以及新能源、低碳经济、绿色环保等新兴产业的信贷需求将相对增加，这种变化将推动银行业务结构的调整。
    三是随着资本市场的发展，金融脱媒速度加快，大型优质企业对贷款的需求将会放缓，对直接融资和金融创新的需求将更加迫切，高技术含量的金融产品具有大客户市场竞争优势，中小企业金融业务将成为新的竞争焦点之一。这种变化趋势必将对中国银行业产生深远的影响。
    四是随着国家"走出去"战略的实施，以及人民币国际化进程的推进，企业跨国投资和并购的趋势日益明显，对银行提出了更为全面的境内外融资、支付和风险管理等金融服务需求。
    五是随着中国居民人均收入的提高，消费需求不断扩大，与居民消费相关的产业将得到快速发展，个人购买汽车、住房等商品以及文化旅游等产业的信贷需求将快速增长。居民对金融服务需求的提高及财富收入结构变化为银行调整原有的经营模式和服务方向，加快发展信用卡、网上银行、财富管理、私人银行等新型零售业务提供了广阔发展空间。
    3.4.2 2010年本行经营计划和发展思路
    经营计划
    2010年，本行计划新增人民币存款超过2,300亿元，新增人民币贷款约2,100亿元左右。
    发展思路
    2010年，全球金融危机余波未尽，银行外部经营环境不断发生着变化。本行将积极应变，遵循"调结构、强管理、促发展"的指导思想，加快战略调整，确保本行在激烈的市场竞争中，继续走在前列，实现股东价值的最大化。
    - 调结构。一是在资产负债结构方面，将着重增加负债来源，降低贷存比，特别是增加非贷款户存款、结算性存款、储蓄存款。二是在贷款结构方面，将着重增加高收益的一般性贷款，特别是增加中小企业贷款、住房按揭贷款、汽车消费贷款、信用卡循环贷款。三是在收入结构方面，将着重增加非利息收入，特别是增加中间业务收入提高较快的对公对私理财业务、投行咨询业务、银行卡业务。四是在客户结构方面，将着重增加高价值客户，特别是增加对公战略客户、中小企业客户、对私贵宾客户和私人银行客户。
    - 强管理。一是计划财务管理的精细化，全面实施内部资金转移定价管理，进一步细化资本管理。二是风险管理的科学化，积极推进风险计量手段应用，推进信贷审批和管理的电子化。三是客户关系管理的信息化，加强客户的信息归集和市场细分，提升客户关系管理条线参与的主动性和权重。四是条线管理的高效化，在管理、考核、财务、人力等各项资源配置方面加大业务的系统性。
    - 促发展。本行始终坚持效益、质量、规模协调前提下又好又快的发展，只有保持规模的适度增长，效益才能得到长久保障。因此，本行将加大市场拓展力度，各项存款和各项贷款增长速度要适度高于行业平均增速，力争总资产再上新台阶，在宏观政策稳定的情况下，严格控制风险，资产质量优于行业平均水平，并实现利润新一轮快速增长。
    3.5社会责任管理
    2009年，本行以"积极履行社会责任，建设最受尊重企业"为社会责任总体目标，贯彻科学发展观，严格落实国家产业和环保政策，按照中国银监会《中国银行业金融机构企业社会责任指引（2009）》的要求，切实履行作为银行业金融机构所应承担的经济责任、社会责任、环境责任，促进在经济、社会、环境的和谐可持续发展，致力于建立履行企业社会责任的长效机制，加强企业社会责任制度化管理的社会责任体系。
    本行以"科学发展观统领全局，坚持具有中信特色的经营理念、管理理念、改革理念和竞争理念，努力创建一家在中外银行竞争中走在前列的现代化商业银行"为发展战略目标，以"促进社会可持续发展；促进环境及生态可持续发展；促进经济可持续发展"为使命，融入"追求经济效益，注重社会贡献，树立公众形象，体现社会责任"的价值观，在理念上信守"四个坚持"，坚持效益、质量、规模的协调发展，追求滤掉风险的利润，追求稳定增长的市值，努力走在中外银行竞争前列；坚持以客户为中心，以市场为导向；坚持以短期效益与长期效益均衡发展为目标，不断优化管理模式和运作体系；坚持依托中信综合金融平台的优势，以先进的激励约束机制和风险管理机制为保障。
    本行经过三年多的公司治理实践，逐步建立健全了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的"三会一层"的公司治理结构，公司治理各项工作稳步推进。
    本行始终履行企业社会责任，在法律责任、经济责任、道德责任和自愿责任方面发挥了重要的作用，与政府机构、行业组织及同业、股东、客户、员工、供货商及合作伙伴、小区等主要利益相关方保持着良好的沟通方式，共同创建了健康向上、持续发展的良好局面。
    3.5.1环境保护
    绿色信贷：2009年，本行信贷政策要求从严控制对"两高"行业的授信业务。对"两高"行业，坚持"控制总量、有保有压、择优限劣和有进有退"的信贷政策，重点支持行业领先的龙头企业，贷款品种以短期流动资金贷款和国际贸易融资业务等短期授信为主。本行认真评估授信企业和项目的环保风险，对环保不过关的企业和项目实行"环保一票否决制"，对环境污染较大的企业和项目，虽然可以通过环保部门审批，原则上也不予授信支持。截至2009年末，全行节能环保贷款客户208个，比上年增长28.40%；贷款余额125.21亿元人民币，比上年增长35.14%。对高能耗、高污染涉及行业的贷款占比总体上呈下降趋势，其增幅远低于全行公司贷款增幅。
    赤道原则：本行密切关注赤道原则参与的可能性，对我国股份制商业银行适时加入赤道原则进行了深入研究，并编辑印制了《塑造可持续金融的未来 - 赤道原则解读》单行本，供内部学习和交流。
    电子银行：本行大力发展电子银行业务，一方面弥补了网点分布不足的现状，丰富了客户服务管道，减轻了柜面压力；另一方面推动银行业务向更加环保、节能、可持续的方向发展。详见第六章"管理层讨论与分析"业务综述部分。
    3.5.2公益事业
    "信用北京行"活动："信用北京行"活动是本行总行营业部连手中国人民银行北京征信分中心、信诚保险举办的大型信用宣传活动。活动自2008年4月启动以来，已经连续举办两年共计21场活动，先后走进北京21家大型小区，为市民免费查询个人信用报告，宣传个人征信知识。
    "信用北京行"活动开展以前，中国人民银行在北京的查询点只有一个，而本行与中国人民银行的合作可以让市民在家门口查询个人信用报告。在活动中，超过97%的受调查者认为"信用北京行"宣传活动有助于了解征信相关知识和个人信用报告。通过开展此活动不仅提升了个人信用报告的保密意识，而且自愿查询个人信用报告市民的占比和总查询量大幅提升。截止2009年末，央行个人征信查询量达到28,994笔，分别比2007年和2008年增长809.28%、102.94%。
    "浙川情浓"公益年夜饭：本行杭州分行与浙江省慈善总会等单位一起在农历新年来临之际设宴20桌，邀请四川青川在杭学子、孤寡伤残困难群众和民工代表等约200人一起提前欢度新春佳节，吃一顿热热闹闹、温暖欢快的年夜饭。著名歌唱家谭丽娟和浙江歌舞剧院、杭州师范大学、浙江省老干部艺术团等艺术家和老师们纷纷前来为活动献演。在推开2009年新年大门之际，本行杭州分行带给社会弱势群体一份关怀，用爱温暖一颗颗游子的心。
    "五个携手"慈善系列活动：在建国60周年之际，本行苏州分行用自己500多颗真诚的爱心和500多双仁慈的手，共同携手60位孤寡老人、60个特困家庭、60位寒门学子、60位残疾儿童和60位重症、顽症病人，帮助他们克服家庭困难、减轻伤病痛苦、挽救垂危生命或顺利完成学业。随着这次慈善活动的正式启动，苏州分行通过民政、新闻媒体、学校、福利院或慈善机构等管道获取捐助对象信息，组织慈善活动志愿者和银行员工上门慰问，为这些困难家庭和人群改善生活状况、缓解经济困难、完成求学之路助上一臂之力。
    真心帮扶，情洒苏北公益项目：1991年，江苏省委省政府将阜宁、滨海两县确定为本行南京分行的定点帮扶县，本行先后向这两个贫困县捐助资金360万元人民币，并建成1所希望中学、1所希望小学，同时参加了江苏省"春蕾计划"，连续三年共资助了近60名贫困学生，为两县脱贫致富做出积极贡献。此外，本行南京分行通过建桥、打井、铺路等方式，为改善两县的基础设施做出贡献，先后扶持多名农户从事种植业和养殖业，解决了农户启动资金不足、流动资金周转困难等问题，对调整两县农村产业结构、因地制宜发展地方特色经济起到积极作用。
    "孤寡老人"关怀活动：本行青岛分行开展献爱心，捐助孤寡老人活动，加入爱心敲门志愿者队伍，为青岛市的空巢老人送去爱心与温暖，并带动更多的爱心企业加入到关爱空巢老人行动中。本行青岛分行本着"让人人都充满爱心与关怀、让社会充满爱"的信心和理念加入到关爱空巢老人的行动中来，得到了社会的广泛关注。
    第四节 股份变动和主要股东持股情况
    4.1股份变动情况表
    变动前 变动增减（+，-） 变动后
    数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其它 小计 数量 比例(%)
    有限售条件股份： 25,939,515,095 66.45 -107,142,895 -107,142,895 25,832,372,200 66.18
    1.国家持股 0 0 0
    2.国有法人股 24,329,608,919 62.33 24,329,608,919 62.33
    3.其它内资持股 0 0
    其中：境内非国有法人持股 0 0
    境内自然人持股 0 0
    4.外资持股 1,609,906,176 4.12 -107,142,895 -107,142,895 1,502,763,281 3.85
    其中：境外法人持股 1,609,906,176 4.12 -107,142,895 -107,142,895 1,502,763,281 3.85
    境外自然人持股 0 0 0
    无限售条件股份 13,093,828,959 33.55 107,142,895 107,142,895 13,200,971,854 33.82
    1.人民币普通股 2,301,932,654 5.90 0 0 2,301,932,654 5.90
    2.境内上市的外资股 0 0
    3.境外上市的外资股 10,791,896,305 27.65 107,142,895 107,142,895 10,899,039,200 27.92
    4.其它 0 0
    股份总数 39,033,344,054 100.00 39,033,344,054 100.00
    4.2限售股份变动表
    股东名称 年初
    限售股数 本年解除
    限售股数 本年增加
    限售股数 年末
    限售股数 限售条件 解除
    限售日期
    中信集团 24,329,608,919 - -213,835,341 24,115,773,578 公司承诺(1) 2010.04.28
    BBVA 1,502,763,281 - 0 1,502,763,281 公司承诺(2) 2010.03.02
    107,142,895 2,045,346,465 1,938,203,570 0 (3) 2009.12.04
    (4)
    全国社会保障基金理事会 0 - 213,835,341 213,835,341 (5) 2013.04.28
    合计 25,939,515,095 2,045,346,465 1,938,203,570 25,832,372,200 - -
    注：
    (1) 2007年4月27日本行上市时中信集团作出承诺：自本行A股股票在上交所上市之日起三十六个月内，中信集团将不会转让或委托他人管理中信集团以直接或间接持有的本行A股股份，也不由本行收购中信集团持有的本行A股股份，但中信集团获得中国证监会或国务院授权的任何证券审批机构批准转为H股的不受上述三十六个月锁定期限制。
    (2) 2007年3月1日中信集团向BBVA转让其所持本行股份1,502,763,281股。BBVA承诺，在首次交割（2007年3月1日）时购买的股份和根据买入期权购买的任何股份，一般不得在购入有关股份之日第三个周年日前予以转让。
    (3)根据2008年6月3日中信集团、GIL与BBVA签订的有关框架协议，BBVA增持本行股份，截至2009年末持有本行已发行股份的10.07%。根据各方共同的协议安排，BBVA根据该协议所受让本行股份受到禁售限制。
    (4)解除限售日期为以下两个时间中更早的一个：①BBVA行使增持4.93%的买入期权的实际日期（该日期为买入期权行权期间的某一日）； ②买入期权行使届满日即2010年12月4日（2008年6月3日中信集团、GIL与BBVA签订的有关框架协议中，将行权期间修改为解决公众持股问题日起至第二个周年日，即2008年12月4日至2010年12月4日）。鉴于BBVA于2009年12月3日通知中信集团及本行其行使期权的决定，其限售自2009年12月4日解除。
    (5)根据2009年6月19日财政部、国资委、证监会、全国社会保障基金理事会联合下发的《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94号）有关规定，中信集团将符合政策要求本行股份共计213,835,341股转持给全国社会保障基金理事会，占本行股本比例为0.55%。上述股份交易截至本报告期末已全部完成。根据该办法的规定，转持股份限售期在原国有股东法定禁售期基础上延长三年。照此计算，上述股份解除限售日期为2013年4月28日。
    4.3前十名股东数量和持股情况
    单位：股
    序号 股东名称 股东性质 股份
    类别 持股总数 持股
    比例
    (%) 持有有限售
    条件股份数量 报告期内股份
    增减变动情况 股份质押
    或冻结数
    1 中信集团 国有 A股 24,115,773,578 61.78 24,115,773,578 -213,835,341 16,357,924(1)
    2 香港中央结算（代理人）有限公司 外资 H股 6,119,890,184 15.68 0 8,684,329 未知
    3 BBVA 外资 H股 3,930,657,746 10.07 1,502,763,281 1,938,203,570 0
    4 GIL 外资 H股 1,924,344,454 4.93 0 -1,938,203,570 0
    5 全国社会保障基金理事会 国有 A股、H股(2) 282,094,341 0.72 213,835,341 213,835,341 未知
    6 中国建设银行 国有 H股 168,599,268 0.43 0 0 未知
    7 瑞穗实业银行 外资 H股 68,259,000 0.17 0 0 未知
    8 中国人民财产保险股份有限公司 国有 H股 68,259,000 0.17 0 0 未知
    9 中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 其它 A股 35,115,594 0.09 0 35,115,594 未知
    10 中国人寿保险（集团）公司 国有 H股 34,129,000 0.09 0 0 未知
    10 中国人寿保险股份有限公司 国有 H股 34,129,000 0.09 0 0 未知
    注：
    按照中国财政部等四部委《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94号）等有关规定，中国证券登记结算中心于报告期内冻结了中信集团持有的本行股份合计230,193,265股。根据财政部有关具体划拨通知，报告期内中信集团实际划转至全国社会保障基金理事会的本行股份合计213,835,341股，其余16,357,924股于报告期末仍为冻结状态。该部分冻结股份已于2010年3月3日解除冻结。
    全国社会保障基金理事会持有本行股份包括A股和H股，合计282,094,341股。其中，报告期内接受中信集团转持的A股股份共计213,835,341股；作为H股基础投资者在本行首次公开发行时持有的本行H股股份共计68,259,000股。
    上述股东关联关系或一致行动的说明：截至2009年末，GIL是中信集团的全资子公司；中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此以外，本行未知其它股东之间有关联关系或一致行动关系。
    瑞穗实业银行、全国社会保障基金理事会、中国人民财产保险股份有限公司、中国人寿保险（集团）公司、中国人寿保险股份有限公司五名H股发行基础投资者承诺，未经本行和所有联席全球协调人事先书面同意的情况下，于上市日后12个月或禁售期内任何时间，将不会直接或间接出售根据基础配售认购的任何H股。
    4.5前10名无限售条件股东持股情况
    单位：股
    序号 股东名称 持有无限售
    条件股份数量 股份类别
    1 香港中央结算（代理人）有限公司 6,119,890,184 H股
    2 BBVA 2,427,894,465 H股
    3 GIL 1,924,344,454 H股
    4 中国建设银行 168,599,268 H股
    5 瑞穗实业银行 68,259,000 H股
    6 全国社会保障基金理事会 68,259,000 H股
    7 中国人民财产保险股份有限公司 68,259,000 H股
    8 中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式
    证券投资基金 35,115,594 A股
    9 中国人寿保险（集团）公司 34,129,000 H股
    10 中国人寿保险股份有限公司 34,129,000 H股
    上述股东关联关系或一致行动的说明：截至2009年末，GIL是中信集团的全资子公司，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其它股东之间有关联关系或一致行动关系。
    4.6公司控股股东情况和实际控制人情况
    中信集团是本行的控股股东及实际控制人。本报告期内本行股东及实际控制人没有发生变更。截至2009年12月31日，中信集团直接持有本行A股24,115,773,578股，占总股本的61.78%；通过GIL持有本行H股1,924,344,454股，占总股本的4.93%；中信集团共计持有本行66.71%的股份。截至2010年4月1日，中信集团将其通过GIL所持有的1,924,343,862股H股转让给BBVA，至此，中信集团持有本行61.78%的股份。
    中信集团注册地和办公地均为北京，是由中国改革开放的总设计师邓小平倡导，国务院批准，前国家副主席荣毅仁于1979年10月创办的中国首个实行对外开放的窗口企业。经过历次资本变更，截至2009年末，中信集团注册资本为300亿元人民币，法定代表人为孔丹。中信集团是中国领先的大型跨国国有企业集团，重点投资于金融服务、信息技术、能源和重工业等行业，目前在香港、美国、加拿大和澳大利亚均有业务经营。
    截至2009年12月31日，本行与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：
    截至2010年4月1日，本行与实际控制人之间
    的产权及控制关系的方框图如下：
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    5.1董事会
    姓名 职务 性别 出生年月 任期 年初
    持股数 年末
    持股数 报告期内
    从本行领取的税前报酬
    总额（万元） 是否在股东单位或其它关联单位领取
    孔　 丹 董事长、非执行董事 男 1947.05 2009.06-2012.06 0 0 - 是
    常振明 副董事长、非执行董事 男 1956.10 2009.06-2012.06 0 0 - 是
    陈小宪 执行董事、行长 男 1954.06 2009.06-2012.06 0 0 496.18 否
    窦建中 非执行董事 男 1955.02 2009.06-2012.06 0 0 - 是
    居伟民 非执行董事 男 1963.08 2009.06-2012.06 0 0 - 是
    张极井 非执行董事 男 1955.09 2009.06-2012.06 0 0 - 是
    吴北英 执行董事、常务副行长 男 1950.09 2009.06-2010.02 0 0 337.31 否
    陈许多琳 非执行董事 女 1954.02 2009.06-2012.06 2,974,689 2,974,689 - 是
    郭克彤 非执行董事 男 1954.06 2009.06-2012.06 0 0 - 是
    何塞?安德烈斯?　巴雷罗(1) 非执行董事 男 1958.05 2009.09-2012.06 0 0 - 是
    白重恩 独立非执行董事 男 1963.10 2009.06-2012.06 0 0 26.67 否
    艾洪德 独立非执行董事 男 1955.02 2009.06-2012.06 0 0 23.33 否
    谢 荣 独立非执行董事 男 1952.11 2009.06-2012.06 0 0 23.33 否
    王翔飞 独立非执行董事 男 1951.11 2009.06-2012.06 0 0 26.67 否
    李哲平 独立非执行董事 男 1965.02 2009.06-2012.06 0 0 20.20 否
    注：何塞?安德烈斯?巴雷罗先生于2009年6月29日召开的2008年度股东大会当选为本行非执行董事，2009年9月7日获中国银监会核准正式就任。
    5.2监事会
    姓名 职务 性别 出生年月 任期 年初
    持股数 年末
    持股数 报告期内
    从本行领取
    的税前报酬
    总额（万元） 是否在股东单位或其它
    关联单位领取
    王　川 监事会主席 男 1948.06 2009.06-2012.06 0 0 - 是
    王栓林 监事会副主席 男 1949.10 2009.06-2012.06 0 0 299.33 否
    庄毓敏 外部监事 女 1962.07 2009.06-2012.06 0 0 18.00 否
    骆小元 外部监事 女 1954.01 2009.06-2012.06 0 0 24.00 否
    郑学学 监事 男 1955.02 2009.06-2012.06 0 0 - 是
    林争跃 职工监事 男 1963.06 2009.04-2012.04 0 0 204.64 否
    邓跃文 职工监事 男 1964.01 2009.04-2012.04 0 0 205.14 否
    李　刚 职工监事 男 1969.03 2009.04-2012.04 0 0 134.84 否
    5.3高级管理层
    姓名 职务 性别 出生年月 任期 年初
    持股数 年末
    持股数 报告期内
    从本行领取
    的税前报酬
    总额（万元） 是否在股东单位或其它
    关联单位领取
    陈小宪 行长 男 1954.06 2009.06起 0 0 496.18 否
    吴北英 常务副行长 男 1950.09 2009.06起 0 0 337.31 否
    欧阳谦 副行长 男 1955.09 2009.06起 0 0 333.45 否
    赵小凡 副行长兼总行营业部总经理 男 1964.03 2009.06起 0 0 333.63 否
    苏国新 副行长 男 1967.02 2009.06起 0 0 329.24 否
    曹 彤 副行长 男 1968.06 2009.06起 0 0 336.96 否
    曹 斌 纪委书记 男 1962.01 2008.04起 0 0 310.00 否
    王连福 副行级工会主席 男 1954.10 2006.12起 0 0 317.81 否
    曹国强 行长助理、财务负责人 男 1964.12 2009.06起 0 0 332.01 否
    张强 行长助理 男 1963.04 2009.06起 0 0 332.28 否
    罗焱 董事会秘书 男 1969.02 2009.06起 0 0 204.65 否
    5.4董事、监事和高级管理人员持股变动
    截至报告期末，本行董事陈许多琳女士持有中信银行2,974,689股H股，持有本行股份数量在报告期内未发生变动。除陈许多琳女士外，本行其它董事、监事、高级管理人员均未持有本行股份。
    5.5董事、监事及高级管理人员薪酬情况
    本行董事、监事和高级管理人员的薪酬分配方案经董事会下设的提名与薪酬委员会审核后，提交董事会审议通过。本行对董事、监事及高管人员的薪酬结构、基本和效益年薪的确定作出明确规范，通过财务指标完成情况、风险控制情况和内部管理情况等方面进行综合绩效考核。独立非执行董事实行津贴制度。根据中国有关法律规定，本行为执行董事、职工监事和高级管理人员在内的员工加入了中国政府组织的各类法定供款退休计划。
    本行为同时是本行员工的执行董事、监事和高级管理人员提供报酬，包括基本工资、奖金、职工福利费和各项保险金、住房公积金、年金。本行独立非执行董事、外部监事领取津贴。本行非执行董事（不包括独立董事）、在股东单位任职的股东监事不在本行领取任何工资或董事袍金。本行并未向董事、监事及高级管理人员发放激励股权。
    5.6员工情况
    2009年末，本行员工数为24,180人，其中管理人员3,598人，业务人员18,020人，行政人员2,562人。员工中具有研究生以上学历的为2,977人，占比12.31%；本科学历的为14,187人，占比58.67%；专科学历的为5,821人，占比24.08%；专科以下学历的为1,195人，占比4.94%。本行离退休人员共259人。
    第六节 董事会报告
    6.1利润及股息分配
    公司上市后现金分红情况如下表所列：
    单位：人民币百万元
    分红年度 现金分红数额
    （含税） 分配比率（%）
    2007年度 2,088 25
    2008年度 3,330 25
    2009年度 3,435 25
    本行2009年度经审计的根据中国会计准则编制的境内财务报表的税后利润为人民币137.42亿元，经审计的根据国际财务报告准则编制的境外会计报表的税后利润为人民币137.41亿元。董事会建议2009年度利润分配为：
    按照中国会计准则编制的财务报表的税后利润的10%提取法定公积金，计人民币13.74亿元；提取一般准备金人民币48.10亿元；不提取任意公积金。按照境内、境外审计利润孰低原则，2009年度可分配利润数采用根据境内财务报告准则编制的财务报表资料。拟分派股息总额为人民币34.35亿元。以A股和H股总股本数为基数，每10股现金分红0.853元（税前），以人民币计值和宣布，以人民币向A股股东支付，以港币向H股股东支付。H股的股息以港币实际派发金额按照股东年会召开日前一周（包括股东大会当日）中国人民银行公布的人民币兑换平均基准汇率计算。本年度不实施资本公积金转增股本方案。上述利润分派预案将提交2009年度股东年会审议批准后实施。
    6.2子公司
    本行控股子公司中信国金成立于2002年，是在香港注册成立的投资控股公司，业务范围包括商业银行及非银行金融业务。截至2009年末，总资产折合人民币1,083.28亿元，净资产折合人民141.82亿元，净利润折合人民币8.07亿元。
    中信国金的全资子公司中信嘉华银行是在香港成立及注册的持牌银行。此外，中信国金分别持有中信资本27.5%的股权及中信国际资产40%的股权。前者是一家专注在中国进行投资管理及咨询的公司，而后者则专注于资产管理及直接投资业务。
    本行的控股子公司振华财务，成立于1984年，注册地和主要经营地均为香港特别行政区，在香港获得香港政府工商注册处颁发的"放债人牌照"，业务范围包括资本市场投资、贷款、财务顾问、投资银行、直接投资等。截至2009年末，振华财务注册资本2,500万港元，总资产折合人民币10.01亿元，净资产折合人民币0.92亿元，净利润折合人民币0.11亿元。
    6.3股份的买卖或赎回
    报告期，本行及其任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。
    6.4优先认股权安排
    本行章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据章程的规定，本行增加注册资本，可以采取公开或非公开发行股份、向现有股东配售或派送新股、以资本公积转增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其它方式。
    6.5募集资金使用情况及非募集资金投资的重大项目情况
    本行募集的资金按照招股说明书中披露的用途使用，即所有募集资金全部用于充实公司资本金，提高公司的资本充足率和抗风险能力。
    报告期内，本行无非募集资金投资的重大项目。
    6.6董事、监事和高级管理人员在本行的股份、相关股份及债权证的权益和淡仓
    截至报告期末，本行董事、监事和高级管理人员于本行及相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第XV部所指的相联法团）的股份、相关股份及债权证中，拥有已列入香港《证券及期货条例》第352条规定存置的登记册内之权益及淡仓，或根据《香港联交所上市规则》附录十《上市公司董事进行证券交易的标准守则》的规定须知会本行和香港联交所的权益及淡仓如下：
    董事姓名 持有股份的相联法团名称 权益性质 持有权益的
    股份类别╱数目 占相联法团已发行股本的百分比 可行使购股权期间
    孔　丹 中信资源控股有限公司 个人权 益 20,000,000股(L)期权 0.33% 2008.3.7-2012.3.6
    常振明 中信泰富有限公司 个人权 益 500,000股(L)期权 0.01% 2007.10.16-2012.10.15
    600,000股(L)期权 0.02% 2009.11.19-2014.11.18
    窦建中 事安集团有限公司 个人权 益 1,250,000(L)期权 0.56% 2010.9.9-2012.9.8
    1,250,000(L)期权 2011.9.9-2014.9.8
    陈许多琳 中信银行股份有限公司 个人权 益 2,974,689股(L)H股 0.02% -
    张极井 中信资源控股有限公司 个人权 益 10,000,000股(L)期权 0.17% 2006.6.2-2010.6.1
    家族权 益 28,000股H股 -
    中信泰富有限公司 个人权 益 500,000(L)期权 0.01% 2009.11.19-2014.11.18
    注：(L) - 好仓
    除上文所披露者外，在报告期内，本行各董事、监事和高级管理人员概无本行或任何相联法团的股份、相关股份及债权证的权益及淡仓。
    6.7董事、监事在重大合约中权益
    报告期内，本行、其控股公司、附属公司或各同系附属公司概无就本行业务订立任何重大且任何董事、监事直接或间接在其中拥有重大权益的合约。
    本行所有董事和监事，均未与本行或其任何附属公司订立任何在一年内不能终止，或除法定补偿外还须支付任何补偿方可终止的服务合约。
    6.8董事在与本行构成竞争的业务所占的权益
    本行并无任何董事在与本行直接或间接构成竞争或可能构成竞争的业务中持有任何权益。
    第七节 重要事项
    7.1 重大收购、出售资产及资产重组事项
    报告期内，除已披露者外，本行没有发生重大收购、出售资产及资产重组事项。
    7.2 重大合同及其履行情况
    报告期内，本行没有发生重大托管、承包、租赁其它公司资产的事项，亦不存在其它公司托管、承包、租赁本行重大资产事项。
    担保业务属于本行常规的表外项目之一。报告期内，本行除经批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其它需要披露的重大担保事项。独立董事对公司对外担保事项出具专项说明及独立意见。
    7.3 重大关联交易
    本行在日常业务中与关联方的关联交易坚持遵循一般商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。关联交易具体数据请参见财务报表附注第51条关联交易。
    资产出售、购买类关联交易
    本行于2009年5月8日与本行控股股东中信集团及其全资子公司GIL订立股份收购协议，约定收购GIL持有的中信国金70.32%的权益。经中国银监会及香港金融管理局的批准，该项交易已于2009年10月23日正式完成交割。
    授信类关联交易情况
    报告期末，本行对关联公司的贷款余额为35.10亿元人民币。本行关联贷款均为正常贷款，且就交易数量、结构及质量而言，现有关联贷款对本行的正常经营不会产生重大影响。报告期末，对持有本行5%及5%以上股份股东的贷款情况如下：
    单位：百万元人民币
    股东名称 持股比例（%） 2009月12月31日关联贷款余额 2008月12月31日
    关联贷款余额
    中信集团 66.71 0
    380
    BBVA 10.07 0
    0
    截至报告期末，本行不存在违反证监发[2003]56号文、证监发[2005]120号文规定的资金往来、资金占用情形。本行与第一大股东及其控制的公司发生的关联贷款对本行的经营成果和财务状况没有产生负面影响。
    非授信类持续关联交易
    本行在日常业务中与关联人士开展交易。2008年，本行与第一大股东中信集团及其联系人就持续关联交易签署框架协议，并约定所应遵循的原则及2008-2010年年度上限。2009年，本行在框架协议下继续与中信集团及其联系人开展相关业务。此外，2009年，本行与BBVA签署了银行同业持续关联交易。根据《上海证券交易所股票上市规则》第十章、《香港联合交易所上市规则》第14A章的相关规定，上述持续关联交易的开展情况如下：
    第三方存管服务框架协议 截至2009年12月31日，第三方存管服务框架协议项下交易的年度上限为人民币0.68亿元，实际发生金额为人民币0.08亿元。
    投资产品代销框架协议 截至2009年12月31日，投资产品代销框架协议项下交易的年度上限为人民币0.66亿元，实际发生金额为人民币0.53亿元。
    资产托管服务框架协议 截至2009年12月31日，资产托管服务框架协议项下交易的年度上限为人民币0.65亿元，实际发生金额为人民币0.64亿元。
    信贷资产转让框架协议 截至2009年12月31日，信贷资产转让框架协议项下交易的年度上限为人民币2,100亿元，实际发生金额为人民币20亿元。
    理财服务框架协议 截至2009年12月31日，理财服务框架协议项下交易的年度上限为人民币17亿元，实际发生金额为人民币0.57亿元。
    银行同业交易 2009年，银行同业交易总协议项下交易产生的已实现收益、已实现损失、未实现收益和损失（视情况而定）的年度上限为4.8亿元，衍生金融工具公允价值的年度上限为4.5亿元。截至2009年12月31日，实际交易净损益为-0.59亿元，其中已实现净损益为-0.26亿元，未实现净损益为-0.33亿元，衍生金融工具公允价值为0.22亿元（计入资产）、0.82亿元（计入负债）。
    本行独立非执行董事对报告期内各项持续关联交易进行了审核，并确认：
    1. 这些交易为本行的日常业务；
    2. 这些交易是按照一般商业条款进行；
    3. 这些交易是根据有关交易的协议条款进行，且条款公平合理，并符合本行股东的整体利益。
    7.4重大诉讼、仲裁事项
    本行在日常业务过程中涉及若干法律诉讼。这些诉讼大部分是由于本行为收回贷款而提起的，此外还包括因客户纠纷等原因而产生的诉讼。截至2009年12月31日，本行涉及的诉讼金额在人民币3,000万元人民币以上的案件（无论本行为原告还是被告）共计62宗，标的总金额为人民币35.2亿元人民币；本行作为被告的未决诉讼案件（无论标的金额大小）共计58宗，标的总金额为人民币4.38亿元人民币。本行管理层认为该等法律诉讼事项不会对本行财务状况产生重大影响。
    7.5持有其它上市公司、金融企业股权情况
    截至报告期末，本行持有其它上市公司发行的股票和证券投资情况如下表列示：
    单位：人民币元
    序号 证券
    代码 证券简称 初始投资金额 占该
    公司
    股权
    比例 期末账面值 报告期
    损益 期初账面值 报告期
    所有者
    权益变动 会计核算科目 股份来源
    1 00762 中国联通(HK) 15,795,000.00 - 8,146,189.74 - 7,348,182.66 798,007.08 可供出售金融资产 现金购买
    2 V Visa Inc. 7,509,605.39 - 30,438,932.12 - 15,868,292.89 14,567,117.32 可供出售金融资产 赠送╱红股
    3 MA Mastercard　International 201,629.69 - 1,325,120.90 - 201,629.69 1,122,610.73 可供出售金融资产 红股
    合计 23,506,235.08 39,910,242.76 23,418,105.24 16,487,735.13
    截至报告期末，本行持有非上市金融企业股权情况如下表列示：
    所持对象名称 初始投资金额 持股数量（股） 占该公司
    股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动（元） 会计核算
    科目 股份
    来源
    中国银联股份有限公司 70,000,000.00 87,500,000 4.24% 113,750,000.00 2,975,000 - 长期股权
    投资 现金购买
    SWIFT 161,127.66 22 - 161,127.66 - - 可供出售
    金融资产 红股
    Joint Electronic Teller Services 4,535,347.33 16 (Class B) - 4,535,347.33 - - 可供出售
    金融资产 红股
    Electronic payment Services　Company (HK)　Ltd. 14,263,759.80 2 - 14,263,759.80 - - 可供出售
    金融资产 红股
    合计 88,960,234.79 132,710,234.79 2,975,000
    注：除上表所述股权投资外，截至报告期末，本行子公司振华财务还持有净值为3.22亿元的私募型基金。
    除上述持股情况以外，本行不存在其它证券投资和上市公司股份。
    7.6公司、董事会、董事、高级管理人员受处罚及整改情况
    报告期内，本行、本行董事会、董事及高级管理人员无受受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其它行政管理部门处罚和证券交易所公开谴责的情况发生。
    7.7控股股东及其它关联方占用资金的情况
    本行不存在控股股东及其它关联方占用资金情况。审计师已出具《中信银行股份有限公司2009年度控股股东及其它关联方占用资金专项说明》。
    7.8公司或持股5%以上的股东承诺事项
    股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与2009年度中期报告披露内容相同。本行未发现持有本行5%以上（含5%)股份的股东违反原有承诺的情形。
    第八节 财务报告
    本行2009年度中国会计准则和国际财务报告准则报表已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别根据国内和国际审阅准则进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
    合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及股东权益变动表见附表。
    中信银行股份有限公司
    资产负债表
    2009年12月31日
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    本集团 本行
    附注 2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    资产
    现金及存放中央银行款项 7 224,003 207,357 223,529 206,936
    存放同业款项 8 26,319 40,227 20,898 31,298
    拆出资金 9 55,489 28,380 42,892 19,900
    交易性金融资产 10 4,449 8,769 3,383 7,755
    衍生金融资产 11 3,182 6,625 2,166 5,357
    买入返售金融资产 12 185,203 57,698 185,271 57,767
    应收利息 13 4,135 4,432 3,748 3,943
    发放贷款和垫款 14 1,050,479 716,386 985,854 650,942
    可供出售金融资产 15 94,231 103,441 76,228 84,909
    持有至到期投资 16 107,466 104,810 107,715 105,044
    长期股权投资 17 2,254 2,297 9,998 201
    固定资产 18 10,321 9,419 9,563 8,621
    无形资产 19 795 762 795 762
    投资性房地产 20 161 131 - -
    商誉 21 887 889 - -
    递延所得税资产 22 2,095 2,175 1,995 2,065
    其他资产 23 3,562 25,457 3,114 2,362
    资产总计 1,775,031 1,319,255 1,677,149 1,187,862
    本集团 本行
    附注 2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    负债和股东权益
    负债
    同业及其他金融机构存放款项 25 275,049 108,720 275,124 108,605
    拆入资金 26 4,553 1,607 2,236 963
    交易性金融负债 27 2,755 3,078 2,755 2,639
    衍生金融负债 11 3,628 6,801 2,652 5,579
    卖出回购金融资产款 28 4,100 957 4,100 957
    吸收存款 29 1,341,927 1,027,325 1,259,064 943,342
    应付职工薪酬 30 6,987 5,313 6,812 5,168
    应交税费 31 1,004 3,809 981 3,791
    应付利息 32 6,538 6,811 6,269 6,427
    预计负债 33 50 50 50 50
    应付债券 34 18,422 20,375 12,000 12,000
    其他负债 35 3,010 5,350 2,483 2,969
    负债合计 1,668,023 1,190,196 1,574,526 1,092,490
    中信银行股份有限公司
    资产负债表（续）
    2009年12月31日
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    本集团 本行
    附注 2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    负债和股东权益（续）
    股东权益
    股本 36 39,033 39,033 39,033 39,033
    资本公积 37 31,319 58,506 33,683 36,844
    盈余公积 38 3,535 2,161 3,535 2,161
    一般风险准备 39 12,562 7,746 12,526 7,716
    未分配利润 17,721 12,916 13,846 9,618
    外币报表折算差额 (1,372) (1,311) - -
    归属于本行股东权益合计 102,798 119,051 102,623 95,372
    少数股东权益 4,210 10,008 - -
    股东权益合计 107,008 129,059 102,623 95,372
    负债和股东权益总计 1,775,031 1,319,255 1,677,149 1,187,862
    此财务报表已于二○一○年四月二十八日获本行董事会批准。
    孔丹 陈小宪
    法定代表人 行长
    (董事长)
    曹国强 王康 （公司盖章）
    主管财务工作的行长助理 计划财务部总经理
    中信银行股份有限公司
    利润表
    2009年度
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    本集团 本行
    附注 2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    一、 营业收入 40,801 41,680 37,939 40,125
    利息净收入 41 35,984 37,351 34,239 36,092
    利息收入 56,131 62,526 53,496 58,868
    利息支出 (20,147) (25,175) (19,257) (22,776)
    手续费及佣金净收入 42 4,220 3,720 3,459 3,043
    手续费及佣金收入 4,718 4,144 3,934 3,450
    手续费及佣金支出 (498) (424) (475) (407)
    投资收益/（损失） 43 157 182 (7) (24)
    其中：对联营企业的投资损失 - (22) - -
    公允价值变动损失 44 (537) (146) (510) 654
    汇兑净收益 792 389 607 225
    其他业务收入 185 184 151 135
    二、 营业支出 (21,679) (24,176) (19,726) (22,514)
    营业税金及附加 (2,761) (2,864) (2,748) (2,851)
    业务及管理费 45 (16,299) (14,519) (14,862) (13,225)
    资产减值损失 46 (2,619) (6,793) (2,116) (6,438)
    本集团 本行
    附注 2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    三、 营业利润 19,122 17,504 18,213 17,611
    加：营业外收入 214 261 158 216
    减：营业外支出 (71) (86) (71) (86)
    四、 利润总额 19,265 17,679 18,300 17,741
    减：所得税费用 47 (4,705) (4,459) (4,558) (4,426)
    五、 净利润 14,560 13,220 13,742 13,315
    归属于：
    本行股东的净利润 14,320 13,262
    少数股东损益 240 (42)
    六、 每股收益（人民币元）
    （一）基本每股收益 0.37 0.40
    （二）稀释每股收益 0.37 0.40
    中信银行股份有限公司
    利润表（续）
    2009年度
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    本集团 本行
    附注 2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    七、 其他综合收益 48 33 (2,643) 49 17
    八、 本期综合收益合计 14,593 10,577 13,791 13,332
    归属于本行股东的综合收益 14,363 11,726
    归属于少数股东的综合收益 230 (1,149)
    注： 本集团在2009年度发生同一控制下企业合并，被合并方自2009年1月1日至合并日实现的净利润为人民币4.61亿元。
    此财务报表已于二○一○年四月二十八日获本行董事会批准。
    孔丹 陈小宪
    法定代表人 行长
    (董事长)
    曹国强 王康 （公司盖章）
    主管财务工作的行长助理 计划财务部总经理
    中信银行股份有限公司
    现金流量表
    2009年度
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    本集团 本行
    附注 2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    一、 经营活动产生的现金流量：
    交易性金融资产净减少额 3,967 - 4,021 -
    买入返售金融资产净减少额 - 60,347 - 60,279
    拆出资金净减少额 - 574 - 334
    吸收存款净增加额 314,760 173,822 315,722 163,340
    同业存放款项净增加额 166,491 11,917 166,519 11,996
    拆入资金净增加额 2,948 324 1,273 324
    卖出回购金融资产款净增加额 3,142 - 3,142 -
    交易性金融负债净增加额 158 - 158 -
    收取利息、手续费及佣金的现金 60,820 66,134 57,316 61,746
    收到其他与经营活动有关的现金 2,945 6,835 912 3,765
    经营活动现金流入小计 555,231 319,953 549,063 301,784
    ------------ ------------ ------------ ------------
    发放贷款和垫款净增加额 (335,972) (96,668) (336,844) (90,444)
    买入返售金融资产净增加额 (127,505) - (127,504) -
    存放中央银行款项净增加额 (35,186) (10,199) (35,095) (10,083)
    拆出资金净增加额 (10,828) (1,392) (5,286) -
    存放同业款项净增加额 (4,100) (784) (4,009) (732)
    交易性金融资产净增加额 - (923) - (2,053)
    卖出回购金融资产款净减少额 - (14,797) - (14,797)
    交易性金融负债净减少额 - (4,582) - (4,582)
    拆入资金净减少额 - (5,122) - -
    支付利息、手续费及佣金的现金 (20,319) (22,627) (19,318) (20,216)
    支付给职工以及为职工支付的现金 (7,246) (5,940) (6,576) (5,231)
    支付的各项税费 (10,825) (9,011) (10,664) (8,895)
    支付其他与经营活动有关的现金 (10,947) (7,449) (6,850) (4,562)
    经营活动现金流出小计 (562,928) (179,494) (552,146) (161,595)
    ------------ ------------ ------------ ------------
    经营活动（使用）/产生的现金流量净额 49(a) (7,697) 140,459 (3,083) 140,189
    ------------ ------------ ------------ ------------
    中信银行股份有限公司
    现金流量表（续）
    2009年度
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    本集团 本行
    2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    二、 投资活动产生的现金流量：
    收回投资取得的现金 210,752 373,046 210,512 371,507
    取得投资收益收到的现金 7 14 4 1
    处置固定资产和其他资产所收到的现金 90 74 39 54
    投资活动现金流入小计 210,849 373,134 210,555 371,562
    ------------ ------------ ------------- ------------
    投资支付的现金 (199,985) (427,618) (199,955) (427,541)
    购建固定资产和其他资产支付的现金 (2,192) (1,560) (2,159) (1,522)
    取得子公司支付的现金 (13,007) - (13,007) -
    投资活动现金流出小计 (215,184) (429,178) (215,121) (429,063)
    ------------ ------------ ------------ ------------
    投资活动使用的现金流量净额 (4,335) (56,044) (4,566) (57,501)
    ------------ ------------ ------------ ------------
    中信银行股份有限公司
    现金流量表（续）
    2009年度
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    本集团 本行
    附注 2009年 2008年 2009年 2008年
    (已重述)
    三、 筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金 1,499 4,650 - -
    收到其他与筹资活动有关的现金 - 7 - -
    筹资活动现金流入小计 1,499 4,657 - -
    ------------ ------------ ------------ ------------
    偿还债务利息支付的现金 (2,827) (894) (573) (632)
    分配股利支付的现金 (3,330) (1,775) (3,330) (2,088)
    支付其他与筹资活动有关的现金 - (22) - (22)
    筹资活动现金流出小计 (6,157) (2,691) (3,903) (2,742)
    ------------ ------------ ------------ ------------
    筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (4,658) 1,966 (3,903) (2,742)
    ------------ ------------ ------------ ------------
    四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (12) (2,584) 8 (1,834)
    ------------ ------------ ------------ ------------
    五、 现金及现金等价物净(减少)/增加额 49(a) (16,702) 83,797 (11,544) 78,112
    加： 年初现金及现金等价物余额 183,950 100,153 168,644 90,532
    六、 年末现金及现金等价物余额 49(b) 167,248 183,950 157,100 168,644
    此财务报表已于二○一○年四月二十八日获本行董事会批准。
    孔丹 陈小宪
    法定代表人 行长
    (董事长)
    曹国强 王康 （公司盖章）
    主管财务工作的行长助理 计划财务部总经理
    中信银行股份有限公司
    合并股东权益变动表
    2009年度
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    资本公积
    附注 股本
    股本溢价 投资
    重估储备 其他
    资本公积 盈余公积 一般风
    险准备 未分配
    利润 外币报表
    折算差额 少数股
    东权益 股东权
    益合计
    37(iv)
    2009年1月1日（已重述） 39,033 56,256 (354) 2,604 2,161 7,746 12,916 (1,311) 10,008 129,059
    本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - - 14,320 - 240 14,560
    (二) 其他综合收益 48 - - 118 (19) - - 5 (61) (10) 33
    上述（一）和（二）小计 - - 118 (19) - - 14,325 (61) 230 14,593
    (三) 同一控制下企业合并取得的子公司于合并前：
    1. 减资及对原股东进行分配 - (13,002) - (2,331) - - - - (6,473) (21,806)
    2. 向原股东发行股份 - 1,054 - - - - - - 445 1,499
    (四) 同一控制下企业合并支付对价 37(iii) - (13,007) - - - - - - - (13,007)
    (五) 利润分配
    1. 提取盈余公积 38 - - - - 1,374 - (1,374) - - -
    2. 提取一般风险准备 39 - - - - - 4,816 (4,816) - - -
    3. 利润分配 40 - - - - - - (3,330) - - (3,330)
    2009年12月31日 39,033 31,301 (236) 254 3,535 12,562 17,721 (1,372) 4,210 107,008
    中信银行股份有限公司
    合并股东权益变动表（续）
    2008年度（已重述）
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    资本公积
    附注 股本
    股本溢价 投资
    重估储备 其他
    资本公积 盈余公积 一般风
    险准备 未分配
    利润 外币报表
    折算差额 少数股
    东权益 股东权
    益合计
    37(iv)
    2007年12月31日 39,033 36,916 (98) - 829 3,731 3,730 (5) 5 84,141
    同一控制下企业合并的影响 59 (5,855) (2,128) (51) 2,078 - - 2,347 307 11,111 7,809
    2008年1月1日 33,178 34,788 (149) 2,078 829 3,731 6,077 302 11,116 91,950
    本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - - 13,262 - (42) 13,220
    (二) 其他综合收益 48 - - (162) (36) - - 55 (1,393) (1,107) (2,643)
    上述（一）和（二）小计 - - (162) (36) - - 13,317 (1,393) (1,149) 10,577
    (三) 同一控制下企业合并取得的子公司于合并前：
    1. 出售所持有的本行股份 36(b)/37(i) 5,855 18,991 - - - - - - 3,454 28,300
    2. 最终控制方持股比例上升 37(ii) - 2,470 (43) 562 - 5 639 (220) (3,413) -
    3. 其他 - 7 - - - - - - - 7
    (四) 利润分配
    1. 提取盈余公积 38 - - - - 1,332 - (1,332) - - -
    2. 提取一般风险准备 39 - - - - - 4,010 (4,010) - - -
    3. 利润分配 40 - - - - - - (1,775) - - (1,775)
    2008年12月31日 39,033 56,256 (354) 2,604 2,161 7,746 12,916 (1,311) 10,008 129,059
    此财务报表已于二○一○年四月二十八日获本行董事会批准。
    孔丹 陈小宪
    法定代表人 行长
    (董事长)
    曹国强 王康 （公司盖章）
    主管财务工作的行长助理 计划财务部总经理
    中信银行股份有限公司
    股东权益变动表
    2009年度
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    资本公积
    附注 股本
    股本溢价 投资
    重估储备 盈余公积 一般风
    险准备 未分配
    利润 股东权
    益合计
    37(iv)
    2009年1月1日 39,033 36,916 (72) 2,161 7,716 9,618 95,372
    本年增减变动金额
    (一) 净利润 48 - - - - - 13,742 13,742
    (二) 其他综合收益 - - 49 - - - 49
    上述（一）和（二）小计 - - 49 - - 13,742 13,791
    (三) 同一控制下企业合并支付对价 - (3,210) - - - - (3,210)
    (四) 利润分配
    1. 提取盈余公积 38 - - - 1,374 - (1,374) -
    2. 提取一般风险准备 39 - - - - 4,810 (4,810) -
    3. 利润分配 40 - - - - - (3,330) (3,330)
    2009年12月31日 39,033 33,706 (23) 3,535 12,526 13,846 102,623
    中信银行股份有限公司
    股东权益变动表（续）
    2008年度
    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
    资本公积
    附注 股本
    股本溢价 投资
    重估储备 盈余公积 一般风
    险准备 未分配
    利润 股东权
    益合计
    37(iv)
    2008年1月1日 39,033 36,916 (89) 829 3,731 3,708 84,128
    本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - - - 13,315 13,315
    (二) 其他综合收益 48 - - 17 - - - 17
    上述（一）和（二）小计 - - 17 - - 13,315 13,332
    (三) 利润分配
    1. 提取盈余公积 38 - - - 1,332 - (1,332) -
    2. 提取一般风险准备 39 - - - - 3,985 (3,985) -
    3. 利润分配 40 - - - - - (2,088) (2,088)
    2008年12月31日 39,033 36,916 (72) 2,161 7,716 9,618 95,372
    此财务报表已于二○一○年四月二十八日获本行董事会批准。
    孔丹 陈小宪
    法定代表人 行长
    (董事长)
    曹国强 王康 （公司盖章）
　　主管财务工作的行长助理 计划财务部总经理