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公告日期:2010-10-29
中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要（封卷稿）　　联席保荐人（主承销商）　　配股说明书签署时间：年月日　　中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要声明　　声明　　本配股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读配股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。配股说明书全文同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。　　本行全体董事、监事、高级管理人员承诺配股说明书及本配股说明书摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。　　本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证配股说明书及本配股说明书摘要中财务会计报告真实、完整。　　证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对本行所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。　　根据《证券法》的规定，证券依法发行后，本行经营与收益的变化，由本行自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。　　投资者若对配股说明书及本配股说明书摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。　　重大事项提示　　1、中国证券监督管理委员会已于2010年10月28日下发证监许可[2010]1492号文，核准中国银行股份有限公司进行本次A股配股。　　2、本次配股为A股和H股配股，配售对象涉及境内外股东，提请股东关注A股及H股发行公告。　　3、本次配股按每10股配售1.0股的比例向全体股东配售，A股的配股价格为2.36元，A股和H股配股价格经汇率调整后相同。　　4、根据《上市公司证券发行管理办法》，若本次A股配股认购结束后，本行A股股东认购股票的数量未达到A股拟配售股票数量百分之七十的，本行应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的A股股东。　　5、配股说明书及本配股说明书摘要仅为在中国境内实施A股配股所使用，不构成且不得成为对境外投资者的宣传材料，配股说明书及本配股说明书摘要中有关H股配股的情况介绍也不应视作进行H股配股的宣传。　　6、2000年7月1日，东方资产向本行发行本金为1,600亿元、年利率为2.25%的十年期债券，作为本行向其转让部分不良资产的对价。东方资产将利用处置所持有不良资产获得的资金作为偿付该项债券的部分资金来源。2010年6月，本行接到财政部通知，本行持有的该项债券到期后延期10年，利率维持现有年息2.25%不变，财政部将继续对本行持有的该项债券本息支付提供支持。2010年7月1日，本行董事会公告了《中国银行股份有限公司关于中国东方资产管理公司债券延期的公告》。本行认为，该等东方债券于展期日的公允价值与原账面价值不存在重大差异，本行审计师认同上述观点。如东方资产不能按期偿还该项债券本息且不能从财政部获得支持，本行的财务状况和经营业绩将受到重大不利影响。　　7、截至2010年6月30日，本行的控股股东汇金公司持有本行约67.53%的股份，占本行全部A股股份的约96.40%，本次配股发行完成后，汇金公司仍将继续　　维持最大股东地位。汇金公司具有对本行业务施加重要控制的能力，有可能通过选举董事或行使股东大会投票表决权对本行的人事任免、经营决策等施加重大影响，控股股东的控制可能与其他股东存在利益上的冲突，存在控股股东控制的风险。　　2010年，本行通过招投标方式在公开市场认购汇金公司债券。截至本配股说明书出具日，本行持有少量的汇金公司债券。　　本行提请投资者关注以上重大事项，并提请投资者仔细阅读配股说明书"风险因素"等相关章节。　　中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要目录　　目录　　第一节本次发行概况.....................................................................................1 　　一、发行人基本情况.....................................................................................1 　　二、本次发行的基本情况..............................................................................2 　　三、本次A股配股的相关机构.......................................................................5 　　第二节本行主要股东情况............................................................................12 　　一、本次发行前本行股本情况.....................................................................12 　　二、本行前10名股东持股数量、股份性质及持股比例...............................12 　　第三节财务会计信息...................................................................................14 　　一、最近三年及一期的财务报表..................................................................14 　　二、非经常性损益明细表............................................................................27 　　第四节管理层讨论与分析............................................................................29 　　一、资产负债表重要项目分析.....................................................................29 　　二、利润表重要项目分析............................................................................32 　　三、现金流量分析.......................................................................................35 　　四、主要财务指标和监管指标分析..............................................................35 　　第五节本次募集资金运用............................................................................39 　　一、本次募集资金的运用............................................................................39 　　二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响.................................39 　　第六节备查文件..........................................................................................40 　　第一节本次发行概况　　一、发行人基本情况　　1、法定中文名称：中国银行股份有限公司　　法定英文名称： BANK OF CHINA LIMITED 　　2、股份信息： A股上海证券交易所　　股票简称：中国银行　　股票代码：601988 　　H股香港联合交易所有限公司　　股票简称：中国银行　　股份代号：3988 　　3、法定代表人：肖钢　　4、首次注册登记日期： 1983年10月31日　　变更注册日期： 2004年8月26日　　5、注册资本： 253,839,162,009元　　6、注册地址：中国北京市复兴门内大街1号　　7、邮政编码： 100818 　　8、联系电话： 010-6659 6688 　　9、国际互联网网址： http://www.boc.cn 　　10、电子信箱： bocir@bank-of-china.com 　　二、本次发行的基本情况　　（一）核准情况　　本次发行经本行2010年第三次临时董事会会议审议通过，并经本行2010年第二次临时股东大会、2010年第一次A股类别股东会议及2010年第一次H股类别股东会议审议通过。董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登在2010年7月3日和2010年8月21日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。　　本次发行已经中国银监会《中国银监会关于中国银行配股方案的批复》（银监复[2010]424号）核准，并已经中国证监会《关于核准中国银行股份有限公司配股的批复》（证监许可[2010]1492号）和《关于核准中国银行股份有限公司境外上市外资股配股的批复》（证监许可[2010]1484号）核准。　　（二）股票种类及每股面值　　本次配股种类为A股和H股，每股面值人民币1.00元。　　（三）配股比例及数量　　本次配股按每10股配售1.0股的比例向全体股东配售，A股和H股配股比例相同。股和H股配股的股份数量，分别以实施本次配股方案的A股股权登记日的A股总股本和H股股权登记日的H股总股本为基数确定。以本行2010年7月2日的总股本253,839,162,009股为基数测算，共计可配股份数量为25,383,916,200股，其中：A股可配股份数量为17,781,891,074股，H股可配股份数量为7,602,025,126股。本次配股融资总额不超过人民币600亿元。　　（四）配股价格　　本次A股配股价格为2.36元／股，A股和H股配股价格经汇率调整后相同。　　根据刊登发行公告前A股和H股市场交易的情况，在配股价格不低于发行前本行最近一期经境内审计师根据中国会计准则审计确定的每股净资产值的原则下，采用市价折扣法确定配股价格。最终配股价格由董事会根据股东大会的授权　　在发行前根据市场情况与保荐人／主承销商协商确定。　　（五）配售对象　　实施本次配股方案的A股股权登记日收市后登记在册的本行全体A股股东，以及H股股权登记日确定的有资格的本行全体H股股东。　　（六）募集资金用途　　本次配股募集的资金在扣除相关发行费用后，将全部用于补充本行的资本金。　　（七）本次配股完成后滚存利润的分配方案　　本次A股和H股配股完成后，配股发行前的滚存未分配利润将由发行后的全体股东依其持股比例共同享有。　　（八）发行方式　　本次A股配股采用网上定价发行，本次H股配股发行方式请见H股配股公告。（九）预计募集资金规模和募集资金专项存储账户　　1、预计募集资金规模　　本次配股预计融资总额（含发行费用）为不超过600亿元。　　2、募集资金专项存储账户　　根据本行《中国银行股份有限公司募集资金存储及使用管理办法》的规定，本次配股募集资金将存放于本行董事会指定的专项存储账户。　　（十）承销方式及承销期　　1、承销方式　　本次A股配股采用代销的方式，H股配股采用包销的方式。　　2、承销期　　本次A股配股的承销期间为自2010年10月29日至2010年11月11日。　　（十一）A股配股费用概算　　单位：万元　　项目金额　　保荐费用 200 　　承销费用 9,400 　　律师费用 130 　　专项审计及验资费用 57 　　发行手续费用 223 　　印花税 2,098 　　信息披露等费用 310 　　发行费用概算合计 12,418 　　上述费用为概算费用，承销费用将根据本次发行的承销协议中的相关条款结　　合发行情况最终确定，验资费用、发行手续费用、印花税、信息披露等费用将根　　据实际发生情况增减。　　（十二）与本次发行有关的时间安排　　日期发行安排 A股停牌安排　　T-2日刊登配股说明书摘要、发行公告及网上路演公正常交易　　2010年10月29日告　　T-1日网上路演正常交易　　2010年11月1日　　T日股权登记日正常交易　　2010年11月2日　　T+1日至T+5日　　2010年11月3日至配股缴款起止日期　　2010年11月9日刊登配股提示性公告（5次）全天停牌　　T+6日登记公司网上清算全天停牌　　2010年11月10日　　刊登发行结果公告　　T+7日发行成功的除权基准日或发行失败的恢复交　　2010年11月11日易日及发行失败的退款日正常交易　　上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，联席保荐人（主承销商）将及时公告，修改发行日程。　　（十三）A股配股的上市流通　　本次A股配股结束后，本行将按照有关规定尽快向上海证券交易所申请本次发行的A股股票上市流通。　　（十四）持有期限制　　本次发行的A股和H股不设持有期限制。　　三、本次A股配股的相关机构　　（一）发行人　　名称：中国银行股份有限公司　　法定代表人：肖钢　　联系人：张秉训　　住所：北京市复兴门内大街1号　　联系电话： 010-6659 2638 　　传真： 010-6659 4568 　　（二）联席保荐人　　名称：中信证券股份有限公司　　法定代表人：王东明　　保荐代表人：邱志千、刘凡　　项目协办人：陈石　　经办人员：马小龙、梁宗保、吕伟育、何正、吕煜乾、张一　　办公地址：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦　　联系电话： 010-8458 8888 　　传真： 010-8486 5610 　　名称：中银国际证券有限责任公司　　法定代表人：唐新宇　　保荐代表人：李庆文、徐晨　　项目协办人：黎羽　　经办人员：傅奇芳、黄浩、李磊、张珈宁、酒艳、邓娴子　　办公地址：北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼15层　　联系电话： 010-6622 9000 　　传真： 010-6657 8966 　　（三）联席主承销商　　名称：中银国际证券有限责任公司　　法定代表人：唐新宇　　联系人员：李庆文、徐晨、傅奇芳、黎羽、黄浩、李磊、张珈宁、酒　　艳、邓娴子　　办公地址：北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼15层　　联系电话： 010-6622 9000 　　传真： 010-6657 8966 　　名称：中信证券股份有限公司　　法定代表人：王东明　　联系人员：马小龙、梁宗保、吕伟育、何正、吕煜乾、张一　　办公地址：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦　　联系电话： 010-8458 8888 　　传真： 010-8486 5610 　　（四）分销商　　副主承销商　　名称：海通证券股份有限公司　　法定代表人：王开国　　经办人员：惠子　　办公地址：上海市广东路689号海通证券大厦1403室　　联系电话： 021-23219628 　　传真： 021-63411627 　　分销商　　名称：中国银河证券股份有限公司　　法定代表人：顾伟国　　经办人员：张继萍　　办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座二层　　联系电话： 010-66568716 　　传真： 010-66568857 　　分销商　　名称：国泰君安证券股份有限公司　　法定代表人：祝幼一　　经办人员：丁颖华　　办公地址：上海市银城中路168号29楼　　联系电话： 021-38676268 　　传真： 021-38670268 　　分销商　　名称：国信证券股份有限公司　　法定代表人：何如　　经办人员：张小奇、张语清　　办公地址：深圳市红岭中路1012号国信大厦20层2007房　　联系电话： 0755-82133102、82130572 　　传真： 0755-82133203 　　分销商　　名称：中信建投证券有限责任公司　　法定代表人：张佑君　　经办人员：封帆　　办公地址：北京市东城区朝内大街188号　　联系电话： 010-85130202 　　传真： 010-85130542 　　分销商　　名称：平安证券有限责任公司　　法定代表人：杨宇翔　　经办人员：曹敏　　办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8层　　联系电话： 0755-22627926 　　传真： 0755-82434614 　　分销商　　名称：广发证券股份有限公司　　法定代表人：王志伟　　经办人员：陈植　　办公地址：广州市天河北路183号大都会广场19楼　　联系电话： 020-87555888-383 　　传真： 020-87555850 　　分销商　　名称：东兴证券股份有限公司　　法定代表人：崔海涛　　经办人员：吴滔、闫晓峰　　办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12层　　联系电话： 010-66555362、66555295 　　传真： 010-66555327 　　（五）发行人律师　　名称：北京市金杜律师事务所　　负责人：王玲　　经办律师：周宁、杨小蕾　　办公地址：北京市朝阳区东三环中路7号北京财富中心写字楼A座40 　　层　　联系电话： 010-5878 5588 　　传真： 010-5878 5566 　　（六）承销商律师　　名称：北京市君合律师事务所　　负责人：肖微　　经办律师：赵君、甘娟　　办公地址：北京市东城区建国门北大街8号华润大厦20层　　联系电话： 010-85191300 　　传真： 010-85191350 　　（七）审计机构　　名称：普华永道中天会计师事务所有限公司　　法定代表人：杨绍信　　经办注册会计师：王伟、胡亮　　办公地址：上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心　　11楼　　联系电话： 021-2323 8888 　　传真： 021-2323 8800 　　（八）收款银行　　账户名称：中银国际证券有限责任公司　　账号： 800121369818023001 　　开户行：中国银行北京市分行营业部　　大额支付系统代码：104100004013 　　联行号： 40142 　　联系人：梁明贞、郭强　　联系电话： 13521416181、13521416059 　　（九）A股上市的证券交易所　　名称：上海证券交易所　　法定代表人：张育军　　办公地址：上海市浦东南路528号证券大厦　　联系电话： 021-6880 8888 　　传真： 021-6880 4868 　　（十）证券登记机构　　名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司　　法定代表人：王迪彬　　办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼　　联系电话： 021-5870 8888 　　传真： 021-5889 9400 　　第二节本行主要股东情况　　一、本次发行前本行股本情况　　截至2010年6月30日，本行总股本为253,839,162,009股，均为无限售条件　　流通股，具体股权结构如下：　　类别数量（股）比例　　人民币普通股（A股） 177,818,910,740 70.05% 　　境外上市的外资股（H股） 76,020,251,269 29.95% 　　股本总额 253,839,162,009 100.00% 　　二、本行前10名股东持股数量、股份性质及持股比例　　截至2010年6月30日，本行前10名股东及其持股情况如下：　　质押或冻　　序股份持股持股总数结的股份　　号股东名称股东性质种类比例（股）数量　　1 中央汇金投资有限责国家 A股 67.53% 171,412,138,186 无　　任公司　　2 香港中央结算（代理境外法人 H股 27.93% 70,905,387,987 未知　　人）有限公司　　3 Li Ka Shing 境外自然 H股 1.21% 3,066,790,989 未知　　人　　4 亚洲开发银行境外法人 H股 0.20% 506,679,102 未知　　5 The Bank of Tokyo - 境外法人 H股 0.19% 473,052,000 未知　　Mitsubishi UFJ Ltd. 　　中国人寿保险股份有　　限公司－分红－个人国有法人　　6 分红－005L－FH002 A股 0.09% 240,055,583 无　　沪　　7 中国南方电网有限责国有法人 A股 0.04% 90,909,000 无　　任公司　　8 中国铝业公司国有法人 A股 0.04% 90,909,000 无　　质押或冻　　序股份持股持股总数结的股份　　号股东名称股东性质种类比例（股）数量　　9 神华集团有限责任公国有法人 A股 0.04% 90,909,000 无　　司　　中国人寿保险股份有　　限公司－传统－普通　　10 保险产品－005L－国有法人 A股 0.03% 78,999,871 无　　CT001沪　　注：　　1、H股股东持有情况根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计2、香港中央结算（代理人）有限公司所持本行股份中包括全国社会保障基金理事会及淡马锡控股（私人）有限公司所持股份　　3、2009年，汇金公司增持本行A股共计10,126,029股。本行于2009年10月11日公布了汇金公司拟于未来12个月内以自身名义继续在二级市场增持本行股份的公告。2010年1-6月，汇金公司持有本行股份未发生变动　　4、RBSChinaInvestmentsS.à.r.l.于2008年12月31日持有本行20,942,736,236股H股，占本行总发行股本8.25%。根据RBS China Investments S.à.r.l.于2009年1月15日签署的《简　　式权益变动报告书》，其原持有的20,942,736,236股本行H股股份已分别于2009年1月7日及1月14日被转让或出售　　5、"中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪"与"中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪"同属中国人寿保险股份有限公司名下产品。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系　　第三节财务会计信息　　本行聘请普华永道中天依据中国注册会计师审计准则对本行及子公司（以下简称"本行"）截至2007年、2008年和2009年12月31日止各年度的合并及母公司会计报表进行了审计，并对上述报表出具了无保留意见的审计报告"普华永道中天审字(2008)第10826号"、"普华永道中天审字(2009)第10826号"和"普华永道中天审字(2010)第10826号"。　　自2007年1月1日起，本行开始执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。　　投资者如需了解本行上述合并及母公司会计报表，请查阅上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公布的2007年至2009年的年度报告。　　投资者如需了解本行2010年半年度的财务状况，请参阅本行2010年半年度报告，该报告已于2010年8月26日刊登于上海证券交易所网站　　（www.sse.com.cn）。　　一、最近三年及一期的财务报表　　（一）资产负债表　　1、合并资产负债表　　单位：百万元　　2010年　　6月30日 2009年 2008年 2007年　　项目（未经审计） 12月31日 12月31日 12月31日　　资产　　现金及存放中央银行款项 1,271,999 1,086,037 1,097,471 637,187 　　存放同业款项 508,080 394,755 111,220 37,256 　　贵金属 66,476 59,655 42,479 44,412 　　2010年　　6月30日 2009年 2008年 2007年　　项目（未经审计） 12月31日 12月31日 12月31日　　拆出资金 133,419 138,933 311,572 360,505 　　交易性金融资产 81,793 61,897 87,814 124,665 　　衍生金融资产 35,313 28,514 76,124 45,839 　　买入返售金融资产 142,144 149,422 248,348 174,265 　　应收利息 39,329 34,390 34,690 31,782 　　发放贷款和垫款 5,270,161 4,797,408 3,189,652 2,754,493 　　可供出售金融资产 597,020 622,307 752,602 682,995 　　持有至到期投资 918,288 744,693 365,838 446,647 　　应收款项债券投资 369,554 387,782 439,954 458,620 　　长期股权投资 11,032 10,668 7,376 6,779 　　投资性房地产 15,877 15,952 9,637 9,986 　　固定资产 111,569 109,954 88,898 81,108 　　无形资产 11,502 11,910 12,250 13,031 　　商誉 1,899 1,929 1,877 1,752 　　递延所得税资产 22,559 23,518 16,067 16,202 　　其他资产 77,798 72,219 61,825 68,029 　　资产总计 9,685,812 8,751,943 6,955,694 5,995,553 　　负债　　向中央银行借款 70,075 61,615 55,596 50,485 　　同业及其他金融机构存放 1,159,390 904,166 724,228 324,848 　　款项　　拆入资金 129,117 104,796 76,819 141,382 　　交易性金融负债 52,236 44,234 67,549 86,655 　　衍生金融负债 29,923 23,223 59,482 27,262 　　卖出回购金融资产款 47,937 81,847 1,402 143,780 　　吸收存款 7,262,064 6,685,049 5,173,352 4,480,585 　　应付职工薪酬 17,162 21,006 18,394 17,361 　　2010年　　6月30日 2009年 2008年 2007年　　项目（未经审计） 12月31日 12月31日 12月31日　　应交税费 12,571 17,801 24,827 21,045 　　应付利息 57,772 49,555 52,999 37,869 　　预计负债 1,496 1,510 2,503 2,260 　　应付债券 130,420 76,798 65,393 64,391 　　递延所得税负债 3,757 3,386 2,093 2,894 　　其他负债 144,576 131,563 137,156 139,743 　　负债合计 9,118,496 8,206,549 6,461,793 5,540,560 　　所有者权益　　股本 253,839 253,839 253,839 253,839 　　资本公积 88,275 81,460 83,409 74,295 　　减：库存股 -60 -43 -17 -45 　　盈余公积 30,518 30,391 23,429 15,448 　　一般风险准备 60,700 60,328 40,973 24,911 　　未分配利润 116,166 100,758 79,349 65,223 　　外币报表折算差额 -13,054 -11,741 -12,710 -8,905 　　归属于母公司所有者权益 536,384 514,992 468,272 424,766 　　合计　　少数股东权益 30,932 30,402 25,629 30,227 　　所有者权益合计 567,316 545,394 493,901 454,993 　　负债和所有者权益总计 9,685,812 8,751,943 6,955,694 5,995,553 　　2、母公司资产负债表　　单位：百万元　　2010年　　6月30日 2009年 2008年 2007年　　项目（未经审计） 12月31日 12月31日 12月31日　　资产　　现金及存放中央银行款项 1,187,664 1,005,182 1,032,673 603,711 　　存放同业款项 509,807 398,703 119,286 35,948 　　贵金属 64,366 57,514 41,290 42,782 　　拆出资金 135,746 153,839 296,541 259,214 　　交易性金融资产 18,177 20,134 45,323 82,682 　　衍生金融资产 18,361 12,512 58,565 30,971 　　买入返售金融资产 142,144 148,884 248,348 174,265 　　应收利息 35,740 31,258 30,978 26,643 　　发放贷款和垫款 4,713,673 4,297,885 2,751,482 2,336,067 　　可供出售金融资产 377,172 407,856 590,196 568,887 　　持有至到期投资 858,072 674,861 268,389 285,067 　　应收款项债券投资 357,531 374,132 426,488 424,289 　　长期股权投资 71,580 71,582 69,637 49,059 　　投资性房地产 1,377 1,384 1,239 1,362 　　固定资产 57,216 58,739 52,227 48,256 　　无形资产 11,012 11,117 11,132 11,376 　　商誉 - - - - 　　递延所得税资产 22,808 24,126 16,425 16,635 　　其他资产 18,947 21,445 13,628 13,063 　　资产总计 8,601,393 7,771,153 6,073,847 5,010,277 　　负债　　向中央银行借款 63,932 59,089 55,590 50,454 　　同业及其他金融机构存放 1,113,817 866,792 695,740 311,831 　　款项　　2010年　　6月30日 2009年 2008年 2007年　　项目（未经审计） 12月31日 12月31日 12月31日　　拆入资金 182,772 153,204 152,059 146,814 　　交易性金融负债 26,325 27,258 45,287 72,755 　　衍生金融负债 16,080 10,573 41,512 16,001 　　卖出回购金融资产款 38,569 81,847 1,402 143,780 　　吸收存款 6,423,342 5,887,843 4,425,034 3,695,037 　　应付职工薪酬 16,234 19,380 17,642 15,191 　　应交税费 9,244 15,474 23,928 19,454 　　应付利息 57,114 49,282 52,329 35,632 　　预计负债 1,177 1,227 1,961 2,084 　　应付债券 113,785 78,081 66,152 63,162 　　递延所得税负债 131 138 54 44 　　其他负债 32,495 33,770 39,120 47,196 　　负债合计 8,095,017 7,283,958 5,617,810 4,619,435 　　所有者权益　　股本 253,839 253,839 253,839 253,839 　　资本公积 84,034 77,239 83,604 69,668 　　减：库存股 - - - - 　　盈余公积 29,114 29,107 22,080 14,348 　　一般风险准备 57,406 57,402 37,839 22,025 　　未分配利润 83,563 70,863 60,256 32,004 　　外币报表折算差额 -1,580 -1,255 -1,581 -1,042 　　归属于母公司所有者权益 506,376 487,195 456,037 390,842 　　合计　　所有者权益合计 506,376 487,195 456,037 390,842 　　负债和所有者权益总计 8,601,393 7,771,153 6,073,847 5,010,277 　　注：　　1、在以前年度，定期存放同业款项和同业定期存款分别在"拆出资金"和"拆入资金"项　　目中列示。根据行业做法，本行将2009年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表中定期存放同业款项列示于"存放同业款项"，并将同业定期存款列示于"同业及其他金融机构存放款项" 　　2、本行将合并资产负债表和母公司资产负债表中截至2009年12月31日人民币3,399.36亿元和3,378.06亿元的定期存放同业款项从"拆出资金"重分类至"存放同业款项"（已对2008年对比数字进行了重述，2008年12月31日：人民币741.76亿元和720.29亿元）　　3、本行将合并资产负债表和母公司资产负债表中截至2009年12月31日人民币3,856.70亿元和3,875.08亿元的同业定期存款从"拆入资金"重分类至"同业及其他金融机构存放款项"（已对2008年对比数字进行了重述，2008年12月31日：人民币1,208.35亿元和1,245.05亿元）　　4、2007年上述财务数据未重述　　5、上述重分类并未影响本行（合并报表口径和母公司口径）的比较期间净利润、总资产、　　总负债及所有者权益和净现金流量　　（二）利润表　　1、合并利润表　　单位：百万元　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　一、营业收入 133,010 107,856 232,198 228,288 194,195 　　利息净收入 91,864 74,722 158,881 162,936 152,745 　　利息收入 148,025 127,332 261,424 286,927 261,871 　　利息支出 -56,161 -52,610 -102,543 -123,991 -109,126 　　手续费及佣金净收入 28,306 22,955 46,013 39,947 35,535 　　手续费及佣金收入 30,505 24,850 50,234 43,712 39,601 　　手续费及佣金支出 -2,199 -1,895 -4,221 -3,765 -4,066 　　投资收益 -2,014 13,464 21,357 34,438 9,575 　　其中：对联营企业及 453 258 821 726 1,263 　　合营企业投资收益　　公允价值变动收益 606 -4,169 -9,244 -529 9,386 　　汇兑收益 5,676 -5,204 -1,938 -25,695 -26,923 　　其他业务收入 8,572 6,088 17,129 17,191 13,877 　　二、营业支出 -62,883 -52,014 -121,640 -142,135 -104,725 　　营业税金及附加 -6,908 -5,650 -11,645 -11,367 -8,726 　　业务及管理费 -39,628 -33,885 -81,076 -71,957 -65,442 　　资产减值损失 -9,951 -10,081 -14,987 -45,031 -20,263 　　其他业务成本 -6,396 -2,398 -13,932 -13,780 -10,294 　　三、营业利润 70,127 55,842 110,558 86,153 89,470 　　加：营业外收入 322 244 1,194 1,243 1,654 　　减：营业外支出 -162 -33 -655 -1,145 -1,169 　　四、利润总额 70,287 56,053 111,097 86,251 89,955 　　减：所得税费用 -15,912 -12,819 -25,748 -21,178 -27,938 　　五、净利润 54,375 43,234 85,349 65,073 62,017 　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　归属于母公司所有者的 52,022 41,005 80,819 63,539 56,229 　　净利润　　少数股东损益 2,353 2,229 4,530 1,534 5,788 　　六、每股收益（以元／　　股表示）　　（一）基本每股收益 0.2 0.16 0.32 0.25 0.22 　　（二）稀释每股收益 0.2 0.16 0.32 0.25 0.22 　　2、母公司利润表　　单位：百万元　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　一、营业收入 115,602 90,164 191,504 206,752 152,387 　　利息净收入 83,250 66,223 141,660 144,146 133,614 　　利息收入 137,877 117,330 241,758 257,953 216,148 　　利息支出 -54,627 -51,107 -100,098 -113,807 -82,534 　　手续费及佣金净收入 24,245 19,660 37,682 33,815 26,981 　　手续费及佣金收入 24,965 20,162 39,119 34,951 28,073 　　手续费及佣金支出 -720 -502 -1,437 -1,136 -1,092 　　投资收益 47 12,636 22,459 45,433 9,732 　　其中：对联营企业及 - 2 11 13 　　合营企业投资收益 - 　　公允价值变动收益 591 -8,267 -15,052 1,424 7,971 　　汇兑收益 5,091 -1,189 1,153 -24,242 -27,113 　　其他业务收入 2,378 1,101 3,602 6,176 1,202 　　二、营业支出 -52,218 -43,991 -98,989 -109,826 -81,919 　　营业税金及附加 -6,779 -5,588 -11,494 -11,256 -8,652 　　业务及管理费 -33,420 -28,741 -68,649 -61,189 -53,940 　　资产减值损失 -10,034 -9,046 -15,971 -32,504 -18,868 　　其他业务成本 -1,985 -616 -2,875 -4,877 -459 　　三、营业利润 63,384 46,173 92,515 96,926 70,468 　　加：营业外收入 259 145 992 959 964 　　减：营业外支出 -135 -6 -554 -1,167 -844 　　四、利润总额 63,508 46,312 92,953 96,718 70,588 　　减：所得税费用 -14,683 -12,163 -22,759 -19,536 -24,326 　　五、净利润 48,825 34,149 70,194 77,182 46,262 　　（三）现金流量表　　1、合并现金流量表　　单位：百万元　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　一、经营活动产生的现金流量　　客户存款和同业存放款项净增加额 832,239 1,194,522 1,691,635 1,031,129 445,011 　　向中央银行借款净增加额 8,460 16,892 6,019 5,111 8,111 　　向其他金融机构拆入资金净增加额 46,474 - 56,471 - 38,213 　　收取利息、手续费及佣金的现金 147,800 129,505 266,675 272,511 228,903 　　收到其他与经营活动有关的现金 33,615 129,257 184,268 106,025 97,404 　　经营活动现金流入小计 1,068,588 1,470,176 2,205,068 1,414,776 817,642 　　向其他金融机构拆入资金净减少额 - -5,660 - -8,027 - 　　发放贷款和垫款净增加额 -483,973 -1,023,172 -1,623,045 -451,951 -425,019 　　存放中央银行和同业款项净增加额 -247,540 -246,938 -427,385 -159,324 -206,625 　　支付利息、手续费及佣金的现金 -48,606 -53,731 -107,126 -109,489 -106,240 　　支付给职工及为职工支付的现金 -26,605 -22,053 -42,862 -39,059 -35,435 　　支付的各项税费 -27,913 -25,600 -50,889 -33,250 -30,943 　　支付其他与经营活动有关的现金 -70,381 -109,549 -73,854 -188,909 -158,196 　　经营活动现金流出小计 -905,018 -1,486,703 -2,325,161 -990,009 -962,458 　　经营活动产生的现金流量净额 163,570 -16,527 -120,093 424,767 -144,816 　　二、投资活动产生的现金流量　　收回投资收到的现金 582,321 865,117 1,563,880 1,274,336 1,594,437 　　取得投资收益收到的现金 25,686 23,863 44,955 55,454 65,674 　　处置子公司、联营企业及合营企业投 475 - 128 34 466 　　资收到的现金　　处置固定资产、无形资产和其他长期 879 521 2,415 4,855 4,179 　　资产所收到的现金　　投资活动现金流入小计 609,361 889,501 1,611,378 1,334,679 1,664,756 　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　投资支付的现金 -672,504 -993,420 -1,770,894 -1,287,405 -1,463,389 　　购建固定资产、无形资产和其他长期 -4,438 -11,918 -34,627 -21,778 -12,346 　　资产所支付的现金　　取得子公司、联营企业及合营企业投 -348 -87 -2,773 -456 -172 　　资支付的现金　　投资活动现金流出小计 -677,290 -1,005,425 -1,808,294 -1,309,639 -1,475,90 7 　　投资活动产生的现金流量净额 -67,929 -115,924 -196,916 25,040 188,849 　　三、筹资活动产生的现金流量　　吸收投资收到的现金 68 - 49 60 46 　　其中：子公司吸收少数股东投资收 65 - 30 40 16 　　到的现金　　少数股东行使认股权时收 3 - 19 20 30 　　到的现金　　发行债券收到的现金 81,509 - 40,000 3,160 4,229 　　收到其他与筹资活动有关的现金 - 17 17 28 171 　　筹资活动现金流入小计 81,577 17 40,066 3,248 4,446 　　分配股利、利润或偿付利息支付的现 -38,949 -1,855 -37,294 -32,290 -16,701 　　金　　其中：向本行股东分配股利支付的 -35,537 - -32,999 -25,384 -10,154 　　现金　　子公司支付给少数股东的 -1,949 -287 -1,213 -3,769 -3,584 　　股利　　偿还债务支付的现金 -24,930 -798 -28,676 -2,103 - 　　支付其他与筹资活动有关的现金 -17 -499 -548 -16 -20 　　筹资活动现金流出小计 -63,896 -3,152 -66,518 -34,409 -16,721 　　筹资活动产生的现金流量净额 17,681 -3,135 -26,452 -31,161 -12,275 　　四、汇率变动对现金及现金等价物的 -5,768 4,204 8,373 -26,176 -22,765 　　影响额　　五、现金及现金等价物净减少／增加 107,554 -131,382 -335,088 392,470 8,993 　　额　　加：年初现金及现金等价物余额 586,319 921,407 921,407 528,937 519,944 　　六、年末现金及现金等价物余额 693,873 790,025 586,319 921,407 528,937 　　2、母公司现金流量表　　单位：百万元　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　一、经营活动产生的现金流量　　客户存款和同业存放款项净增加额 782,524 1,179,618 1,633,861 1,050,882 397,972 　　向中央银行借款净增加额 4,843 8,823 3,499 5,136 8,105 　　向其他金融机构拆入资金净增加额 33,063 - 21,346 27,739 58,141 　　收取利息、手续费及佣金的现金 136,070 118,219 242,624 244,201 186,899 　　收到其他与经营活动有关的现金 51,228 100,693 149,015 63,031 68,459 　　经营活动现金流入小计 1,007,728 1,407,353 2,050,345 1,390,989 719,576 　　向其他金融机构拆入资金净减少额 - -6,755 - - - 　　发放贷款和垫款净增加额 -427,077 -1,006,874 -1,561,685 -431,033 -373,403 　　存放中央银行和同业款项净增加额 -249,753 -245,889 -425,011 -159,961 -206,367 　　支付利息、手续费及佣金的现金 -45,978 -50,661 -101,501 -95,167 -76,794 　　支付给职工及为职工支付的现金 -22,478 -19,025 -36,468 -31,775 -29,142 　　支付的各项税费 -27,298 -25,122 -49,095 -30,590 -27,807 　　支付其他与经营活动有关的现金 -69,481 -97,575 -49,012 -186,207 -143,726 　　经营活动现金流出小计 -842,065 -1,451,901 -2,222,772 -934,733 -857,239 　　经营活动产生的现金流量净额 165,663 -44,548 -172,427 456,256 -137,663 　　二、投资活动产生的现金流量　　收回投资收到的现金 420,767 713,358 1,227,217 1,028,095 1,318,268 　　取得投资收益收到的现金 26,276 20,049 39,834 57,606 58,359 　　处置子公司、联营企业及合营企业投资 - - - - 78 　　收到的现金　　处置固定资产、无形资产和其他长期资 175 144 545 355 658 　　产所收到的现金　　投资活动现金流入小计 447,218 733,551 1,267,596 1,086,056 1,377,363 　　投资支付的现金 -543,166 -836,292 -1,414,210 -1,045,224 -1,193,532 　　购建固定资产、无形资产和其他长期资 -2,238 -1,926 -12,877 -10,418 -7,777 　　产所支付的现金　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　取得子公司、联营企业及合营企业投资 - -615 -1,946 -20,398 -3,598 　　支付的现金　　投资活动现金流出小计 -545,404 -838,833 -1,429,033 -1,076,040 -1,204,907 　　投资活动产生的现金流量净额 -98,186 -105,282 -161,437 10,016 172,456 　　三、筹资活动产生的现金流量　　发行债券收到的现金 64,706 - 40,000 3,000 3,000 　　筹资活动现金流入小计 64,706 - 40,000 3,000 3,000 　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -36,999 -1,567 -36,080 -28,463 -13,101 　　其中：向本行股东分配股利支付的现 -35,537 - -32,999 -25,384 -10,154 　　金　　偿还债务支付的现金 -24,930 - -28,070 - - 　　支付其他与筹资活动有关的现金 - - - -16 -20 　　筹资活动现金流出小计 -61,929 -1,567 -64,150 -28,479 -13,121 　　筹资活动产生的现金流量净额 2,777 -1,567 -24,150 -25,479 -10,121 　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影　　响额 -5,352 3,337 6,993 -17,807 -14,530 　　五、现金及现金等价物净减少／增加额 64,902 -148,060 -351,021 422,986 10,142 　　加：年初现金及现金等价物余额 480,463 830,170 830,170 407,184 397,042 　　六、年末现金及现金等价物余额 545,365 682,110 479,149 830,170 407,184 　　注：　　1、为与上述合并资产负债表和母公司资产负债表列报保持一致，现金流量表相关项目也做了调整　　2、2009年本行将合并现金流量表和母公司现金流量表中人民币2,302.15亿元和2,303.75亿元的定期存放同业款项净增加额产生的现金流量从"向其他金融机构拆入资金净增加额"重分类至"存放中央银行和同业款项净增加额"（已对2008年对比数字进行了重述，2008年：人民币362.30亿元和372.55亿元）　　3、2009年本行将合并现金流量表和母公司现金流量表中人民币2,648.35亿元和2,630.03亿元的同业定期存款净增加额产生的现金流量从"向其他金融机构拆入资金净增加额"重分类　　至"客户存款和同业存放款项净增加额"（已对2008年对比数字进行了重述，2008年：人民币598.17亿元和614.81亿元）　　4、2009年上半年本行合并现金流量表中人民币1,046.21亿元的定期存放同业款项净增加额产生的现金流量从"向其他金融机构拆入资金净增加额"重分类至"存放中央银行和同业款项净增加额"；同时人民币381.05亿元的同业定期存款净增加额产生的现金流量从"向其他金融机构拆入资金净增加额"重分类至"客户存款和同业存放款项净增加额" 　　5、2007年上述财务数据未重述　　二、非经常性损益明细表　　本行根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损　　益（2008）》的规定编制下列非经常性损益明细表。在计算"扣除非经常性损　　益后归属于母公司所有者的净利润"时，已扣除非经常性损益的所得税影响。　　单位：百万元　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　归属于母公司所有者的净利润 52,022 41,005 80,819 63,539 56,229 　　非经常性损益 -518 -394 -1,769 1,716 2,101 　　其中：　　长期股权投资处置损益 -105 - - - -96 　　固定资产处置损益 -87 -32 -152 -273 -411 　　投资性房地产处置损益 -124 1 -391 -518 -68 　　1 　　因不可抗力因素而计提的各项资产减值损失 - - - 2,878 - 　　单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -9 -7 -20 -29 -39 　　投资性房地产公允价值变动产生的损益 -504 -471 -1,933 -44 -2,070 　　企业所得税法调整对当期损益的影响 - - - - 3,652 　　2 　　其他营业外收支 -73 -179 -387 175 -75 　　相应税项调整 187 151 690 -482 835 　　2010年 2009年　　1-6月 1-6月　　项目（未经审计）（未经审计） 2009年 2008年 2007年　　少数股东损益 197 143 424 9 373 　　扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 51,504 40,611 79,050 65,255 58,330 　　注：　　1、因不可抗力因素而计提的各项资产减值损失包括因汶川地震造成的贷款及固定资产减值损失　　2、其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等　　3、本行因正常经营业务产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露　　第四节管理层讨论与分析　　一、资产负债表重要项目分析　　截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行总资产分别为59,955.53亿元、69,556.94亿元、87,519.43亿元和96,858.12亿元。本行资产主要由发放贷款和垫款、证券投资、存放中央银行款　　项和存拆放同业等构成。截至2010年6月30日，本行的发放贷款和垫款净额（扣　　除贷款减值准备后）、证券投资、存放中央银行款项和存拆放同业分别占本行总　　资产的54.41%、20.31%、12.68%和6.62%。　　报告期内，本行总资产主要部分的组成如下：　　单位：百万元（百分比除外）　　2010年6月30日 2009年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日　　项目　　金额占比金额占比金额占比金额占比　　发放贷款和垫款 5,391,879 55.67% 4,910,358 56.11% 3,296,146 47.39% 2,850,561 47.54% 　　贷款减值准备 -121,718 -1.26% -112,950 -1.29% -106,494 -1.53% -96,068 -1.60% 　　发放贷款和垫款 5,270,161 54.41% 4,797,408 54.81% 3,189,652 45.85% 2,754,493 45.94% 　　净额　　1 　　证券投资 1,966,655 20.31% 1,816,679 20.76% 1,646,208 23.67% 1,712,927 28.57% 　　存放中央银行款 1,228,440 12.68% 1,046,441 11.96% 1,061,982 15.27% 603,222 10.06% 　　项　　存拆放同业 641,499 6.62% 533,688 6.10% 422,792 6.08% 397,761 6.63% 　　2 　　其他 579,057 5.98% 557,727 6.37% 635,060 9.13% 527,150 8.80% 　　资产总计 9,685,812 100.00% 8,751,943 100.00% 6,955,694 100.00% 5,995,553 100.00% 　　注：　　1、证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资和交易性金融资产　　2、其他主要包括现金、贵金属、买入返售金融资产、衍生金融资产、应收利息、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、递延所得税资产等　　发放贷款和垫款是本行资产的重要组成部分。截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，发放贷款和垫款净额（扣除贷款减值准备后）分别占本行总资产的45.94%、45.85%、54.81%和54.41%。　　公司贷款业务是本行贷款业务的重要组成部分。截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行公司贷款分别为21,179.77亿元、24,927.14亿元、37,628.76亿元和40,906.27亿元，分别占本行发放贷款和垫款总额的74.30%、75.63%、76.63%和75.88%。　　报告期内，本行积极贯彻国家经济政策，努力拓展公司贷款业务，加大对重点行业和产业的信贷支持力度，积极培育优质公司信贷客户，同时合理把握信贷投放进度和节奏，进一步优化公司信贷客户结构，优化信贷资源的配置，重点项目营销取得重大突破，公司贷款的规模逐年提高。同时，本行也积极推进中小企业业务新模式的试点和推广工作，加大中小企业贷款投放力度。此外，本行密切跟进宏观经济形势变化和国家产业政策调整，及时明确风险偏好和行业投向，主动调整客户和产品政策，扩大行业指导范围。实施境内公司信贷资产行业组合管理，试行行业限额监控，控制高风险行业信贷资产规模和行业集中度，促进行业结构调整。坚持"有进有退、有保有压"，大力支持基础设施建设、交通、水利、电力、灾后重建、企业自主创新等领域项目，严格控制对"两高一资"及产能过剩行业的信贷投放，并加大对地方政府融资平台、房地产行业、产能过剩行业的信贷监控力度，提高这三个热点领域的信贷准入及审批标准，严格控制信贷总量。　　截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行个人贷款余额分别为7,325.84亿元、8,034.32亿元、11,474.82亿元和13,012.52亿元，分别占本行发放贷款和垫款总额的25.70%、24.37%、23.37%和24.12%。其中，住房抵押贷款是本行个人金融业务的核心产品之一。本行不断推进"理想之家"品牌建设，深入推广"直客式"业务模式，优化营销流程，创新管理模式，住房抵押贷款业务快速增长。　　报告期内，在保持规模不断扩张的同时，本行加强信贷资产质量的管理，强化资产监控；严格防范新增不良贷款，使不良贷款及不良贷款率保持下降；采取了大力拓展优质贷款客户等措施，本行贷款质量控制取得很好成效，本行的资产质量得到有效改善。截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日及2010年6月30日，本行不良贷款总额分别为888.02亿元、874.90亿元、747.18亿元和645.91亿元，不良贷款率分别为3.12%、2.65%、1.52%和1.20%。　　报告期内，本行主要根据宏观经济环境、政策调控以及本行投资组合配置需　　求调整证券投资组合。本行适应市场变化，进一步加快业务结构调整，提高创新能力，优化投资组合；强化风险监控能力，适度减持高风险外币债券，逐步增加政府债券、国际金融组织和大型金融机构债券投资，外币投资结构进一步优化，资产组合风险进一步降低。截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行的证券投资分别为17,129.27亿元、16,462.08亿元、18,166.79亿元和19,666.55亿元，分别占本行总资产的28.57%、23.67%、20.76%和20.31%。　　本行资产的其他组成部分包括：存放中央银行款项、存拆放同业、现金、贵金属、买入返售金融资产、衍生金融资产、应收利息、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、递延所得税资产、存出发钞基金、应收及暂付款项和抵债资产等。　　截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行负债分别为55,405.60亿元、64,617.93亿元、82,065.49亿元和　　91,184.96亿元。本行负债主要由吸收存款、同业存拆入及对央行负债、应付债　　券及长期借款等组成。截至2010年6月30日，本行吸收存款、同业存拆入及对央　　行负债、应付债券及长期借款分别占本行负债的79.64%、14.90%和1.56%。　　报告期内，本行负债主要部分的组成如下：　　单位：百万元（百分比除外）　　2010年6月30日 2009年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日　　项目　　金额占比金额占比金额占比金额占比　　吸收存款 7,262,064 79.64% 6,685,049 81.46% 5,173,352 80.06% 4,480,585 80.87% 　　同业存拆入及　　1 1,358,582 14.90% 1,070,577 13.05% 856,643 13.26% 516,715 9.33% 　　对央行负债　　2 　　其他借入资金 141,888 1.56% 88,055 1.07% 77,982 1.21% 77,978 1.41% 　　3 　　其他 355,962 3.90% 362,868 4.42% 353,816 5.47% 465,282 8.39% 　　负债总计 9,118,496 100.00% 8,206,549 100.00% 6,461,793 100.00% 5,540,560 100.00% 　　注：　　1、同业存拆入及对央行负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及向中央银行借款2、其他借入资金包括应付债券、长期借款　　3、其他包括交易性金融负债、衍生金融负债、卖出回购金融资产款、应付利息、应付职工薪酬、应交税费、预计负债、递延所得税负债等　　二、利润表重要项目分析　　在国际金融危机的背景下，本行积极应对挑战以求机遇，管理风险以求效益，加快创新以求市场，紧紧抓住国家扩内需、调结构、保增长的发展机遇，全面实施发展战略规划，着力扩大业务规模，加快调整业务结构，全面加强风险管理，稳步深化流程整合，积极转变服务模式，扎实推进基础建设，不断提升品牌价值，推动各项业务又好又快持续发展，经营业绩稳定且持续提升。报告期内，本行净利润稳步增长。2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行实现的净利润分别为620.17亿元、650.73亿元、853.49亿元和543.75亿元，实现归属于母公司所有者的净利润分别为562.29亿元、635.39亿元、808.19亿元和520.22亿元。（一）利息净收入　　利息净收入是本行净利润的重要来源，2009年1-6月和2010年1-6月，本行利息净收入为747.22亿元和918.64亿元。2010年1-6月本行利息净收入同比增长22.94%。2007年、2008年和2009年的利息净收入分别为1,527.45亿元、1,629.36亿元和1,588.81亿元。2008年本行利息净收入同比增长6.67%，2009年本行利息净收入同比减少2.49%。　　本行贷款利息收入是利息收入的主要组成部分，本行吸收存款利息支出是利息支出的主要组成部分。本行利息净收入主要受本行生息资产收益与付息负债成本的差额，以及这些资产和负债的平均余额所影响。　　2009年，本行积极应对外部经营环境变化，加强资产负债表的主动管理，进一步优化资产负债结构，努力提高利息净收入、改善净息差。（1）不断扩大生息资产规模，积极促进利息净收入增长。2009年，本行信贷规模持续扩大，集团生息资产平均余额同比增长25.85%，有力推动利息净收入增长，一定程度上抵销了利率下降对利息净收入的影响。（2）合理调整资产币种结构，着力提高人民币资产占比。2009年，本行根据国际国内金融市场形势变化，及时调整外汇业务发展策略，主动减持部分风险较高的外币债券，适当控制外币资产规模。同时，本行根据集团发展战略要求，抓住国内重大市场机遇，大力发展人民币业务，人民币资产规模和占比明显上升。截至2009年末，集团人民币资产规模为6.34万亿元，较2008年末增长39.69%，在资产总额中的占比为72.45%，较2008 　　年末上升7.19个百分点。（3）积极改善生息资产结构，适当提高信贷资产占比。2009年，本行坚决执行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，在加强风险管理的前提下，适当加大有效信贷投放，贷款总额和占比有所上升，资金运用效率明显提高。截至2009年末，集团发放贷款总额为4.91万亿元，较2008年末增加1.61万亿元，增幅48.97%，在资产总额中的占比为56.11%，较2008年末上升8.72个百分点。（4）努力扩大低息存款规模，主动降低付息负债成本。2009年，本行利用国内经济回升向好、企业和居民投资意愿增强的有利时机，积极拓展人民币活期存款，主动降低存款资金成本。截至2009年末，中国内地机构人民币活期存款占比为44.09%，较2008年末上升1.53个百分点。　　2010年1-6月，本行净息差为2.04%，与2009年同期持平，其中，境内人民币净息差上升至2.23%，同比上升5个基点；外币净息差降低至1.15%，同比下降45个基点。主要原因在于：（1）本行进一步加强资产负债管理，及时调整资产业务结构，提高高收益资产比重，压缩低息资产；大力发展人民币业务，提高人民币资产规模和占比；（2）人民币市场利率上升，外币市场利率下降；（3）境内小额外币存款利率与上年同期基本持平，外币付息负债平均利率降幅低于外币生息资产平均收益率降幅，利差收窄。　　（二）非利息收入　　报告期内，本行进一步调整优化产品与客户定位，丰富产品系列，大力拓展国际结算、结售汇、财务顾问、贷款承诺等业务，手续费收入稳步增长。2008年，本行手续费及佣金净收入399.47亿元，同比增长12.42%，非利息收入占营业收入的比重为28.63%，较上年提高7.29个百分点，收入结构持续优化。2009年，本行实现手续费及佣金净收入460.13亿元，较上年增加60.66亿元，增幅15.19%。2009年，本行加大产品创新力度，进一步巩固传统优势业务，国际结算、结售汇、贵金属销售、外币理财等业务继续保持市场领先地位。同时，本行积极发展人民币业务，努力开拓新的业务增长点，不断优化收入结构，银行卡、财务顾问、代理业务等手续费收入较快增长，贡献度不断提高。2010年1-6月，本行实现手续费及佣金净收入283.06亿元，同比增加53.51亿元，增长23.31%。　　本行其他非利息收入主要包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益和其他业务收入。　　（三）业务及管理费　　本行业务及管理费主要包括员工费用、业务费用及折旧和摊销。其中，本行员工费用主要包括员工薪酬、福利、社保等支出；业务费用主要包括房产及设备相关费用、市场费用、行政运营等支出。　　2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行业务及管理费分别为654.42亿元、719.57亿元、810.76亿元和396.28亿元，成本收入比分别为33.70%、31.52%、34.92%和29.79%。报告期内，业务及管理费增长的因素主要包括：（1）本行着眼长远发展，有计划地补充专业人才和一线经营网点人员，人员费用相应增加；（2）全行积极贯彻"调结构、扩规模"的工作方针，加快基础建设，加大对重点地区、重点业务、重点产品的营销投入，房产、市场营销等相关费用有所增加。在加大战略性资源投入的同时，本行不断优化费用结构，坚持厉行节约，大力压缩行政管理费用，严格控制差旅、外事出访等一般性行政开支，运营、行政等费用的增幅远低于业务及管理费用的增幅。　　（四）资产减值损失　　本行资产减值损失主要包括发放贷款和垫款减值损失、可供出售金融资产减值损失、持有至到期投资减值损失和其他资产减值损失。2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行资产减值损失分别为202.63亿元、450.31亿元、149.87亿元和99.51亿元。发放贷款和垫款减值损失是本行资产减值损失的重要组成部分。2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行发放贷款和垫款减值损失分别为82.52亿元、167.92亿元、154.45亿元和114.41亿元。　　（五）净利润　　综合考虑上述因素后，2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行的净利润分别为620.17亿元、650.73亿元、853.49亿元和543.75亿元，2010年1-6月较上年同期增长25.77%，2008年和2009年分别较上年增长4.93%和31.16%；本行归属于母公司股东的净利润分别为562.29亿元、635.39亿元、808.19亿元和520.22亿元，2010年1-6月较上年同期增长26.87%，2008年和2009年分别较上年增长13.00%和27.20%。　　三、现金流量分析　　截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行现金及现金等价物余额为5,289.37亿元、9,214.07亿元、5,863.19亿元和6,938.73亿元。　　2008年末现金及现金等价物余额较2007年末净增加3,924.70亿元。2008年，经营活动产生现金净流入4,247.67亿元。投资活动产生现金净流入250.40亿元，其中，现金流入13,346.79亿元，较上年少流入3,300.77亿元，主要是由于收回投资收到的现金较2007年减少3,201.01亿元；现金流出13,096.39亿元，较2007年少流出1,662.68亿元，主要是由于投资支付的现金较2007年少支付1,759.84亿元。筹资活动产生现金净流出311.61亿元，其中，现金流入32.48亿元，较2007年少流入11.98亿元，主要是由于发行债券收到的现金较2007年减少10.69亿元；现金流出344.09亿元，较2007年多流出176.88亿元，主要是由于向本行股东分配股利支付的现金较2007年多增加152.30亿元。　　2009年末现金及现金等价物余额较2008年末净减少3,350.88亿元。主要是由于2009年本行适当增加了有效信贷投放，加大了人民币债券投资力度。　　截至2010年6月30日，本行现金及现金等价物余额较2009年末净增加　　1,075.54亿元。主要是本行根据国家宏观调控政策，合理把握信贷投放节奏和进　　度，加大贷款结构的调整，信贷投放规模和增速减缓。　　四、主要财务指标和监管指标分析　　（一）主要财务指标　　单位：元（百分比除外）　　项目 2010年 2009年 2009年 2008年 2007年　　1-6月 1-6月　　基本每股收益 0.2 0.16 0.32 0.25 0.22 　　稀释每股收益 0.2 0.16 0.32 0.25 0.22 　　扣除非经常性损益后基本　　1 0.2 0.16 0.31 0.26 0.23 　　每股收益　　项目 2010年 2009年 2009年 2008年 2007年　　1-6月 1-6月　　扣除非经常性损益后稀释 0.2 0.16 0.31 0.26 0.23 　　每股收益　　2 　　每股股息（税前） - - 0.14 0.13 0.1 　　加权平均净资产收益率 19.39% 16.89% 16.48% 14.26% 13.85% 　　全面摊薄净资产收益率 19.40% 17.28% 15.69% 13.57% 13.24% 　　扣除非经常性损益后加权 19.20% 16.73% 16.12% 14.64% 14.37% 　　平均净资产收益率　　扣除非经常性损益后全面 19.20% 17.11% 15.35% 13.94% 13.73% 　　摊薄净资产收益率　　每股经营活动产生的现金 0.64 -0.07 -0.47 1.67 -0.57 　　流量净额　　3 　　总资产净回报率 1.18% 1.14% 1.09% 1.00% 1.09% 　　股本净回报率（不含少数　　4 19.79% 17.39% 16.44% 14.23% 13.85% 　　股东权益）　　股本净回报率（含少数股　　5 19.55% 17.35% 16.42% 13.72% 14.22% 　　东权益）　　6 　　净息差 2.04% 2.04% 2.04% 2.63% 2.76% 　　7 　　成本收入比 29.79% 31.42% 34.92% 31.52% 33.70% 　　项目 2010年 2009年 2009年 2008年 2007年　　6月30日 6月30日 12月31日 12月31日 12月31日　　8 　　每股净资产 2.11 1.87 2.03 1.84 1.67 　　注：　　1、非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益》（2008）的要求确定与计算　　2、每股股息＝股息总额÷期末股本总数　　3、总资产净回报率＝净利润÷资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产总计）÷2，以年化形式列示　　4、股本净回报率（不含少数股东权益）＝归属于母公司所有者的净利润÷归属于母公司所有者权益平均余额，归属于母公司所有者权益平均余额＝（期初归属于母公司所有者权益合计+期末归属于母公司所有者权益合计）÷2，以年化形式列示　　5、股本净回报率（含少数股东权益）根据《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发[2006]22号）的规定计算，以年化形式列示　　6、净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，以年化形式列示，平均余额为本行管理账目未经审计的日均余额　　7、成本收入比根据财政部《金融类国有及国有控股企业绩效评价暂行办法》（财金[2009]3 　　号）的规定计算　　8、每股净资产＝期末归属于母公司所有者权益合计÷期末股本总数　　（二）主要监管指标　　单位：% 　　1 监管 2010年 2009年 2008年 2007年　　监管指标标准 6月30日 12月31日 12月31日 12月31日　　2 　　资本充足率 ≥8 11.73 11.14 13.43 13.34 　　核心资本充足率 ≥4 9.33 9.07 10.81 10.67 　　3 　　流动性比率人民币 ≥25 42.7 45.3 48.8 32.6 　　≥25 56.5 55.6 76.6 75.9 　　4 　　贷存比本外币合计 ≤75 70.6 70.3 61.3 64 　　5 　　拆借资金比拆入资金比例 ≤4 0.13 1.04 1.91 1.3 　　例　　≤8 1.95 2.82 1.67 0.7 　　7 　　不良贷款率"五级分类"口径 - 1.2 1.52 2.65 3.12 　　不良贷款拨备覆盖率 ≥100 188.44 151.17 121.72 108.18 　　8 　　单一最大客户贷款比例 ≤10 3.3 3.8 3.4 3.4 　　9 　　最大十家客户贷款比例 ≤50 23.4 28 17.6 16.1 　　正常 - 0.85 2.4 3.65 2.62 　　10 关注 - 3.15 10.07 8.02 10.79 　　贷款迁徙率　　次级 - 13.64 25.6 33.51 32.62 　　- 6.13 9.76 7.89 5 　　注：　　1、上述监管指标中，不良贷款率、单一最大客户贷款比及最大十家客户贷款比为按照监管口径重新计算，其余指标均为上报人民银行、中国银监会数据；上述数据中除五级分类不良贷款比例、拨备覆盖率以及资本充足率指标外，其余均不包括境外分行数据　　2、资本充足率=资本净额÷（表内外加权风险资产总额+12.5倍的市场风险资本）×100% 其中：资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减额　　3、流动性比率=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100% 　　4、贷存比=贷款余额÷存款余额×100%，为中国内地机构口径指标　　5、拆入资金比例=在短期融资市场上拆入的人民币资金余额÷各项人民币存款期末余额×100%，为中国内地机构口径指标　　6、拆出资金比例=在短期融资市场上拆出的人民币资金余额÷各项人民币存款期末余额×100%，为中国内地机构口径指标　　7、不良贷款比例（五级分类）=五级分类后三类贷款期末余额÷各项贷款期末余额×100%8、单一最大客户贷款比例=对单一最大借款客户贷款总额÷资本净额×100% 　　9、最大十家客户贷款比例=对最大十家客户发放的贷款总额÷资本净额×100% 　　10、迁徙率根据中国银监会《商业银行风险监管核心指标（试行）》中贷款迁徙率计算公式计算　　中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要本次募集资金运用　　第五节本次募集资金运用　　一、本次募集资金的运用　　根据本行2010年第二次临时股东大会、2010年第一次A股类别股东会议和2010年第一次H股类别股东会议相关决议与《中国银监会关于中国银行配股方案的批复》，本次发行募集资金扣除发行费用后，全部用于补充本行的资本金。　　二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响　　本次募集资金的运用，对本行的财务状况及经营成果的直接影响主要表现在：　　（一）对净资产、每股净资产和净资产收益率的影响：本次配股价格以不低于本次发行前本行最近一期经境内审计师根据中国会计准则审计确定的每股净资产值为原则，因此本次募集资金到位后，本行的每股净资产将增加，本行的净资产也将相应增加。同时，随着募集资金支持本行业务的持续、健康发展，将对本行的净资产收益率产生影响。　　（二）对资本充足率的影响：本次配股募集资金到位后，核心资本充足率和资本充足率均将提升。　　（三）对经营成果的影响：通过本次配股，将有助于满足本行未来发展战略　　的需要，为本行各项业务持续、健康发展提供资本保障。　　第六节备查文件　　除配股说明书所批露的资料外，本行将下列文件作为备查文件，供投资者查　　阅。有关备查文件目录如下：　　1、本行最近三年的财务报告及审计报告和2010年半年度财务报告；　　2、保荐机构出具的发行保荐书；　　3、法律意见书和律师工作报告；　　4、会计师事务所关于前次募集资金使用情况的鉴证报告；　　5、中国证监会核准本次发行的文件；　　6、其他与本次发行有关的重要文件。　　投资者可在发行期间除法定节假日以外的每日8:30-11:30，13:30-16:30，　　于下列地点查阅上述文件：　　1、发行人　　名称：中国银行股份有限公司　　地址：北京市复兴门内大街1号　　联系人：张秉训　　联系电话： 010-6659 2638 　　传真： 010-6659 4568 　　2、联席保荐人（主承销商）　　名称：中银国际证券有限责任公司　　地址：北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼15层　　联系人：黎羽、傅奇芳、黄浩、李磊、张珈宁、酒艳、邓娴子　　联系电话： 010-6622 9000 　　传真： 010-6657 8966 　　3、联席保荐人（主承销商）　　名称：中信证券股份有限公司　　地址：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦　　联系人：马小龙、梁宗保、吕伟育、何正、吕煜乾、张一　　联系电话： 010-8458 8888 　　传真： 010-8486 5610 　　自配股说明书及配股说明书摘要刊登之日起，投资者可在本行网站（http://www.boc.cn）查阅配股说明书和配股说明书摘要全文及备查文件，亦可在中国证监会指定网站（http://www.sse.com.cn）查阅配股说明书和配股说明书摘要全文，并在本行和主承销商办公地点查阅相关备查文件。　　中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要　　（本页无正文，为《中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要》之盖章页）　　中国银行股份有限公司　　年月日
附件：PDF公告全文

						中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要（封卷稿） 
　　联席保荐人（主承销商）
　　配股说明书签署时间：        年     月     日
　　中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要                                             声明
　　声   明
　　本配股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读配股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。配股说明书全文同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
　　本行全体董事、监事、高级管理人员承诺配股说明书及本配股说明书摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
　　本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证配股说明书及本配股说明书摘要中财务会计报告真实、完整。
　　证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对本行所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
　　根据《证券法》的规定，证券依法发行后，本行经营与收益的变化，由本行自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
　　投资者若对配股说明书及本配股说明书摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
　　重大事项提示
　　1、中国证券监督管理委员会已于2010年10月28日下发证监许可[2010]1492号文，核准中国银行股份有限公司进行本次A股配股。
　　2、本次配股为A股和H股配股，配售对象涉及境内外股东，提请股东关注A股及H股发行公告。
　　3、本次配股按每10股配售1.0股的比例向全体股东配售，A股的配股价格为2.36元，A股和H股配股价格经汇率调整后相同。
　　4、根据《上市公司证券发行管理办法》，若本次A股配股认购结束后，本行A股股东认购股票的数量未达到A股拟配售股票数量百分之七十的，本行应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的A股股东。
　　5、配股说明书及本配股说明书摘要仅为在中国境内实施A股配股所使用，不构成且不得成为对境外投资者的宣传材料，配股说明书及本配股说明书摘要中有关H股配股的情况介绍也不应视作进行H股配股的宣传。
　　6、2000年7月1日，东方资产向本行发行本金为1,600亿元、年利率为2.25%的十年期债券，作为本行向其转让部分不良资产的对价。东方资产将利用处置所持有不良资产获得的资金作为偿付该项债券的部分资金来源。2010年6月，本行接到财政部通知，本行持有的该项债券到期后延期10年，利率维持现有年息2.25%不变，财政部将继续对本行持有的该项债券本息支付提供支持。2010年7月1日，本行董事会公告了《中国银行股份有限公司关于中国东方资产管理公司债券延期的公告》。本行认为，该等东方债券于展期日的公允价值与原账面价值不存在重大差异，本行审计师认同上述观点。如东方资产不能按期偿还该项债券本息且不能从财政部获得支持，本行的财务状况和经营业绩将受到重大不利影响。
　　7、截至2010年6月30日，本行的控股股东汇金公司持有本行约67.53%的股份，占本行全部A股股份的约96.40%，本次配股发行完成后，汇金公司仍将继续
　　维持最大股东地位。汇金公司具有对本行业务施加重要控制的能力，有可能通过选举董事或行使股东大会投票表决权对本行的人事任免、经营决策等施加重大影响，控股股东的控制可能与其他股东存在利益上的冲突，存在控股股东控制的风险。
　　2010年，本行通过招投标方式在公开市场认购汇金公司债券。截至本配股说明书出具日，本行持有少量的汇金公司债券。
　　本行提请投资者关注以上重大事项，并提请投资者仔细阅读配股说明书"风险因素"等相关章节。
　　中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要                                             目录
　　目   录
　　第一节  本次发行概况.....................................................................................1
　　一、发行人基本情况.....................................................................................1
　　二、本次发行的基本情况..............................................................................2
　　三、本次A股配股的相关机构.......................................................................5
　　第二节  本行主要股东情况............................................................................12
　　一、本次发行前本行股本情况.....................................................................12
　　二、本行前10名股东持股数量、股份性质及持股比例...............................12
　　第三节  财务会计信息...................................................................................14
　　一、最近三年及一期的财务报表..................................................................14
　　二、非经常性损益明细表............................................................................27
　　第四节  管理层讨论与分析............................................................................29
　　一、资产负债表重要项目分析.....................................................................29
　　二、利润表重要项目分析............................................................................32
　　三、现金流量分析.......................................................................................35
　　四、主要财务指标和监管指标分析..............................................................35
　　第五节  本次募集资金运用............................................................................39
　　一、本次募集资金的运用............................................................................39
　　二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响.................................39
　　第六节  备查文件..........................................................................................40
　　第一节  本次发行概况
　　一、发行人基本情况
　　1、    法定中文名称：            中国银行股份有限公司
　　法定英文名称：            BANK OF CHINA LIMITED
　　2、    股份信息：                 A股   上海证券交易所
　　股票简称：中国银行
　　股票代码：601988
　　H股  香港联合交易所有限公司
　　股票简称：中国银行
　　股份代号：3988
　　3、    法定代表人：         肖钢
　　4、  首次注册登记日期： 1983年10月31日
　　变更注册日期：            2004年8月26日
　　5、    注册资本：        253,839,162,009元
　　6、         注册地址： 中国北京市复兴门内大街1号
　　7、         邮政编码：                    100818
　　8、         联系电话：            010-6659 6688
　　9、   国际互联网网址：        http://www.boc.cn
　　10、        电子信箱：  bocir@bank-of-china.com
　　二、本次发行的基本情况
　　（一）核准情况
　　本次发行经本行2010年第三次临时董事会会议审议通过，并经本行2010年第二次临时股东大会、2010年第一次A股类别股东会议及2010年第一次H股类别股东会议审议通过。董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登在2010年7月3日和2010年8月21日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
　　本次发行已经中国银监会《中国银监会关于中国银行配股方案的批复》（银监复[2010]424号）核准，并已经中国证监会《关于核准中国银行股份有限公司配股的批复》（证监许可[2010]1492号）和《关于核准中国银行股份有限公司境外上市外资股配股的批复》（证监许可[2010]1484号）核准。
　　（二）股票种类及每股面值
　　本次配股种类为A股和H股，每股面值人民币1.00元。
　　（三）配股比例及数量
　　本次配股按每10股配售1.0股的比例向全体股东配售，A股和H股配股比例相同。
股和H股配股的股份数量，分别以实施本次配股方案的A股股权登记日的A股总股本和H股股权登记日的H股总股本为基数确定。以本行2010年7月2日的总股本253,839,162,009股为基数测算，共计可配股份数量为25,383,916,200股，其中：A股可配股份数量为17,781,891,074股，H股可配股份数量为7,602,025,126股。本次配股融资总额不超过人民币600亿元。
　　（四）配股价格
　　本次A股配股价格为2.36元／股，A股和H股配股价格经汇率调整后相同。
　　根据刊登发行公告前A股和H股市场交易的情况，在配股价格不低于发行前本行最近一期经境内审计师根据中国会计准则审计确定的每股净资产值的原则下，采用市价折扣法确定配股价格。最终配股价格由董事会根据股东大会的授权
　　在发行前根据市场情况与保荐人／主承销商协商确定。
　　（五）配售对象
　　实施本次配股方案的A股股权登记日收市后登记在册的本行全体A股股东，以及H股股权登记日确定的有资格的本行全体H股股东。
　　（六）募集资金用途
　　本次配股募集的资金在扣除相关发行费用后，将全部用于补充本行的资本金。
　　（七）本次配股完成后滚存利润的分配方案
　　本次A股和H股配股完成后，配股发行前的滚存未分配利润将由发行后的全体股东依其持股比例共同享有。
　　（八）发行方式
　　本次A股配股采用网上定价发行，本次H股配股发行方式请见H股配股公告。（九）预计募集资金规模和募集资金专项存储账户
　　1、预计募集资金规模
　　本次配股预计融资总额（含发行费用）为不超过600亿元。
　　2、募集资金专项存储账户
　　根据本行《中国银行股份有限公司募集资金存储及使用管理办法》的规定，本次配股募集资金将存放于本行董事会指定的专项存储账户。
　　（十）承销方式及承销期
　　1、承销方式
　　本次A股配股采用代销的方式，H股配股采用包销的方式。
　　2、承销期
　　本次A股配股的承销期间为自2010年10月29日至2010年11月11日。
　　（十一）A股配股费用概算
　　单位：万元
　　项目               金额
　　保荐费用                          200
　　承销费用                        9,400
　　律师费用                          130
　　专项审计及验资费用                 57
　　发行手续费用                      223
　　印花税                          2,098
　　信息披露等费用                    310
　　发行费用概算合计               12,418
　　上述费用为概算费用，承销费用将根据本次发行的承销协议中的相关条款结
　　合发行情况最终确定，验资费用、发行手续费用、印花税、信息披露等费用将根
　　据实际发生情况增减。
　　（十二）与本次发行有关的时间安排
　　日期                       发行安排                 A股停牌安排
　　T-2日             刊登配股说明书摘要、发行公告及网上路演公    正常交易
　　2010年10月29日                                         告
　　T-1日                                            网上路演     正常交易
　　2010年11月1日
　　T日                                            股权登记日     正常交易
　　2010年11月2日
　　T+1日至T+5日
　　2010年11月3日至                          配股缴款起止日期
　　2010年11月9日                   刊登配股提示性公告（5次）     全天停牌
　　T+6日                                    登记公司网上清算     全天停牌
　　2010年11月10日
　　刊登发行结果公告
　　T+7日               发行成功的除权基准日或发行失败的恢复交
　　2010年11月11日                     易日及发行失败的退款日     正常交易
　　上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，联席保荐人（主承销商）将及时公告，修改发行日程。
　　（十三）A股配股的上市流通
　　本次A股配股结束后，本行将按照有关规定尽快向上海证券交易所申请本次发行的A股股票上市流通。
　　（十四）持有期限制
　　本次发行的A股和H股不设持有期限制。
　　三、本次A股配股的相关机构
　　（一）发行人
　　名    称：          中国银行股份有限公司
　　法定代表人：  肖钢
　　联系人：      张秉训
　　住    所：          北京市复兴门内大街1号
　　联系电话：          010-6659 2638
　　传    真：          010-6659 4568
　　（二）联席保荐人
　　名    称：          中信证券股份有限公司
　　法定代表人：                   王东明
　　保荐代表人：                                邱志千、刘凡
　　项目协办人：                                        陈石
　　经办人员：    马小龙、梁宗保、吕伟育、何正、吕煜乾、张一
　　办公地址：               北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
　　联系电话：                                010-8458 8888
　　传 真：      010-8486 5610
　　名  称： 中银国际证券有限责任公司
　　法定代表人：                   唐新宇
　　保荐代表人：                               李庆文、徐晨
　　项目协办人：                                       黎羽
　　经办人员：     傅奇芳、黄浩、李磊、张珈宁、酒艳、邓娴子
　　办公地址：    北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼15层
　　联系电话：                               010-6622 9000
　　传    真：          010-6657 8966
　　（三）联席主承销商
　　名    称：          中银国际证券有限责任公司
　　法定代表人：                       唐新宇
　　联系人员：    李庆文、徐晨、傅奇芳、黎羽、黄浩、李磊、张珈宁、酒
　　艳、邓娴子
　　办公地址： 北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼15层
　　联系电话：                             010-6622 9000
　　传 真：    010-6657 8966
　　名  称： 中信证券股份有限公司
　　法定代表人：                   王东明
　　联系人员：    马小龙、梁宗保、吕伟育、何正、吕煜乾、张一
　　办公地址：               北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
　　联系电话：                                010-8458 8888
　　传    真：          010-8486 5610
　　（四）分销商
　　副主承销商
　　名    称：          海通证券股份有限公司
　　法定代表人：                王开国
　　经办人员：                                   惠子
　　办公地址：    上海市广东路689号海通证券大厦1403室
　　联系电话：                          021-23219628
　　传    真：          021-63411627
　　分销商
　　名    称：          中国银河证券股份有限公司
　　法定代表人：                    顾伟国
　　经办人员：                                         张继萍
　　办公地址：    北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座二层
　　联系电话：                                  010-66568716
　　传    真：          010-66568857
　　分销商
　　名    称：          国泰君安证券股份有限公司
　　法定代表人：          祝幼一
　　经办人员：                     丁颖华
　　办公地址：    上海市银城中路168号29楼
　　联系电话：              021-38676268
　　传    真：          021-38670268
　　分销商
　　名    称：          国信证券股份有限公司
　　法定代表人：                  何如
　　经办人员：                            张小奇、张语清
　　办公地址：    深圳市红岭中路1012号国信大厦20层2007房
　　联系电话：                  0755-82133102、82130572
　　传    真：          0755-82133203
　　分销商
　　名    称：          中信建投证券有限责任公司
　　法定代表人：           张佑君
　　经办人员：                         封帆
　　办公地址：    北京市东城区朝内大街188号
　　联系电话：                010-85130202
　　传    真：          010-85130542
　　分销商
　　名    称：          平安证券有限责任公司
　　法定代表人：                  杨宇翔
　　经办人员：                                       曹敏
　　办公地址：    深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8层
　　联系电话：                             0755-22627926
　　传    真：          0755-82434614
　　分销商
　　名    称：          广发证券股份有限公司
　　法定代表人：               王志伟
　　经办人员：                                 陈植
　　办公地址：    广州市天河北路183号大都会广场19楼
　　联系电话：                    020-87555888-383
　　传    真：          020-87555850
　　分销商
　　名    称：          东兴证券股份有限公司
　　法定代表人：                 崔海涛
　　经办人员：                              吴滔、闫晓峰
　　办公地址：    北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12层
　　联系电话：                   010-66555362、66555295
　　传    真：          010-66555327
　　（五）发行人律师
　　名    称：          北京市金杜律师事务所
　　负责人：                        王玲
　　经办律师：                                      周宁、杨小蕾
　　办公地址：  北京市朝阳区东三环中路7号北京财富中心写字楼A座40
　　层
　　联系电话：          010-5878 5588
　　传    真：          010-5878 5566
　　（六）承销商律师
　　名    称：          北京市君合律师事务所
　　负责人：                    肖微
　　经办律师：                               赵君、甘娟
　　办公地址：  北京市东城区建国门北大街8号华润大厦20层
　　联系电话：                            010-85191300
　　传    真：          010-85191350
　　（七）审计机构
　　名    称：          普华永道中天会计师事务所有限公司
　　法定代表人：                        杨绍信
　　经办注册会计师：                                        王伟、胡亮
　　办公地址：        上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心
　　11楼
　　联系电话：          021-2323 8888
　　传    真：          021-2323 8800
　　（八）收款银行
　　账户名称：          中银国际证券有限责任公司
　　账    号：          800121369818023001
　　开户行：          中国银行北京市分行营业部
　　大额支付系统代码：104100004013
　　联行号：            40142
　　联系人：                 梁明贞、郭强
　　联系电话：  13521416181、13521416059
　　（九）A股上市的证券交易所
　　名    称：          上海证券交易所
　　法定代表人：            张育军
　　办公地址：    上海市浦东南路528号证券大厦
　　联系电话：                 021-6880 8888
　　传    真：          021-6880 4868
　　（十）证券登记机构
　　名    称：          中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
　　法定代表人：                     王迪彬
　　办公地址：    上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼
　　联系电话：                                   021-5870 8888
　　传    真：          021-5889 9400
　　第二节  本行主要股东情况
　　一、本次发行前本行股本情况
　　截至2010年6月30日，本行总股本为253,839,162,009股，均为无限售条件
　　流通股，具体股权结构如下：
　　类别             数量（股）     比例
　　人民币普通股（A股）       177,818,910,740  70.05%
　　境外上市的外资股（H股）    76,020,251,269  29.95%
　　股本总额                  253,839,162,009 100.00%
　　二、本行前10名股东持股数量、股份性质及持股比例
　　截至2010年6月30日，本行前10名股东及其持股情况如下：
　　质押或冻
　　序                               股份  持股       持股总数     结的股份
　　号        股东名称       股东性质 种类  比例        （股）        数量
　　1      中央汇金投资有限责    国家   A股  67.53%  171,412,138,186      无
　　任公司
　　2      香港中央结算（代理 境外法人  H股  27.93%   70,905,387,987    未知
　　人）有限公司
　　3            Li Ka Shing  境外自然  H股   1.21%    3,066,790,989    未知
　　人
　　4           亚洲开发银行  境外法人  H股   0.20%      506,679,102    未知
　　5    The Bank of Tokyo -  境外法人  H股   0.19%      473,052,000    未知
　　Mitsubishi UFJ Ltd.
　　中国人寿保险股份有
　　限公司－分红－个人 国有法人
　　6       分红－005L－FH002           A股   0.09%     240,055,583       无
　　沪
　　7      中国南方电网有限责 国有法人  A股   0.04%       90,909,000      无
　　任公司
　　8    中国铝业公司         国有法人  A股   0.04%       90,909,000      无
　　质押或冻
　　序                                 股份   持股         持股总数  结的股份
　　号              股东名称  股东性质 种类   比例           （股）     数量
　　9      神华集团有限责任公 国有法人  A股   0.04%       90,909,000      无
　　司
　　中国人寿保险股份有
　　限公司－传统－普通
　　10       保险产品－005L－ 国有法人  A股   0.03%      78,999,871       无
　　CT001沪
　　注：
　　1、H股股东持有情况根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计2、香港中央结算（代理人）有限公司所持本行股份中包括全国社会保障基金理事会及淡马锡控股（私人）有限公司所持股份
　　3、2009年，汇金公司增持本行A股共计10,126,029股。本行于2009年10月11日公布了汇金公司拟于未来12个月内以自身名义继续在二级市场增持本行股份的公告。2010年1-6月，汇金公司持有本行股份未发生变动
　　4、RBSChinaInvestmentsS.à.r.l.于2008年12月31日持有本行20,942,736,236股H股，占本行总发行股本8.25%。根据RBS China Investments S.à.r.l.于2009年1月15日签署的《简
　　式权益变动报告书》，其原持有的20,942,736,236股本行H股股份已分别于2009年1月7日及1月14日被转让或出售
　　5、"中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪"与"中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪"同属中国人寿保险股份有限公司名下产品。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系
　　第三节  财务会计信息
　　本行聘请普华永道中天依据中国注册会计师审计准则对本行及子公司（以下简称"本行"）截至2007年、2008年和2009年12月31日止各年度的合并及母公司会计报表进行了审计，并对上述报表出具了无保留意见的审计报告"普华永道中天审字(2008)第10826号"、"普华永道中天审字(2009)第10826号"和"普华永道中天审字(2010)第10826号"。
　　自2007年1月1日起，本行开始执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。
　　投资者如需了解本行上述合并及母公司会计报表，请查阅上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公布的2007年至2009年的年度报告。
　　投资者如需了解本行2010年半年度的财务状况，请参阅本行2010年半年度报告，该报告已于2010年8月26日刊登于上海证券交易所网站
　　（www.sse.com.cn）。
　　一、最近三年及一期的财务报表
　　（一）资产负债表
　　1、合并资产负债表
　　单位：百万元
　　2010年
　　6月30日     2009年    2008年    2007年
　　项目  （未经审计） 12月31日  12月31日  12月31日
　　资产
　　现金及存放中央银行款项    1,271,999  1,086,037 1,097,471  637,187
　　存放同业款项                  508,080   394,755   111,220    37,256
　　贵金属                         66,476    59,655    42,479    44,412
　　2010年
　　6月30日    2009年    2008年    2007年
　　项目                     （未经审计） 12月31日  12月31日  12月31日
　　拆出资金                      133,419   138,933   311,572   360,505
　　交易性金融资产                 81,793    61,897    87,814   124,665
　　衍生金融资产                   35,313    28,514    76,124    45,839
　　买入返售金融资产              142,144   149,422   248,348   174,265
　　应收利息                       39,329    34,390    34,690    31,782
　　发放贷款和垫款              5,270,161 4,797,408 3,189,652 2,754,493
　　可供出售金融资产              597,020   622,307   752,602   682,995
　　持有至到期投资                918,288   744,693   365,838   446,647
　　应收款项债券投资              369,554   387,782   439,954   458,620
　　长期股权投资                   11,032    10,668     7,376     6,779
　　投资性房地产                   15,877    15,952     9,637     9,986
　　固定资产                      111,569   109,954    88,898    81,108
　　无形资产                       11,502    11,910    12,250    13,031
　　商誉                            1,899     1,929     1,877     1,752
　　递延所得税资产                 22,559    23,518    16,067    16,202
　　其他资产                       77,798    72,219    61,825    68,029
　　资产总计                    9,685,812 8,751,943 6,955,694 5,995,553
　　负债
　　向中央银行借款        70,075      61,615    55,596    50,485
　　同业及其他金融机构存放     1,159,390   904,166   724,228   324,848
　　款项
　　拆入资金                     129,117   104,796    76,819   141,382
　　交易性金融负债                52,236    44,234    67,549    86,655
　　衍生金融负债                  29,923    23,223    59,482    27,262
　　卖出回购金融资产款            47,937    81,847     1,402   143,780
　　吸收存款                   7,262,064 6,685,049 5,173,352 4,480,585
　　应付职工薪酬                  17,162    21,006    18,394    17,361
　　2010年
　　6月30日    2009年    2008年    2007年
　　项目                    （未经审计） 12月31日  12月31日  12月31日
　　应交税费                      12,571    17,801    24,827    21,045
　　应付利息                      57,772    49,555    52,999    37,869
　　预计负债                       1,496     1,510     2,503     2,260
　　应付债券                     130,420    76,798    65,393    64,391
　　递延所得税负债                 3,757     3,386     2,093     2,894
　　其他负债                     144,576   131,563   137,156   139,743
　　负债合计                   9,118,496 8,206,549 6,461,793 5,540,560
　　所有者权益
　　股本           253,839   253,839   253,839   253,839
　　资本公积                   88,275    81,460    83,409    74,295
　　减：库存股                    -60       -43       -17       -45
　　盈余公积                   30,518    30,391    23,429    15,448
　　一般风险准备               60,700    60,328    40,973    24,911
　　未分配利润                116,166   100,758    79,349    65,223
　　外币报表折算差额          -13,054   -11,741   -12,710    -8,905
　　归属于母公司所有者权益    536,384   514,992   468,272   424,766
　　合计
　　少数股东权益               30,932    30,402    25,629    30,227
　　所有者权益合计            567,316   545,394   493,901   454,993
　　负债和所有者权益总计    9,685,812 8,751,943 6,955,694 5,995,553
　　2、母公司资产负债表
　　单位：百万元
　　2010年
　　6月30日     2009年    2008年    2007年
　　项目  （未经审计） 12月31日  12月31日  12月31日
　　资产
　　现金及存放中央银行款项  1,187,664 1,005,182 1,032,673  603,711
　　存放同业款项               509,807   398,703   119,286    35,948
　　贵金属                      64,366    57,514    41,290    42,782
　　拆出资金                   135,746   153,839   296,541   259,214
　　交易性金融资产              18,177    20,134    45,323    82,682
　　衍生金融资产                18,361    12,512    58,565    30,971
　　买入返售金融资产           142,144   148,884   248,348   174,265
　　应收利息                    35,740    31,258    30,978    26,643
　　发放贷款和垫款           4,713,673 4,297,885 2,751,482 2,336,067
　　可供出售金融资产           377,172   407,856   590,196   568,887
　　持有至到期投资             858,072   674,861   268,389   285,067
　　应收款项债券投资           357,531   374,132   426,488   424,289
　　长期股权投资                71,580    71,582    69,637    49,059
　　投资性房地产                 1,377     1,384     1,239     1,362
　　固定资产                    57,216    58,739    52,227    48,256
　　无形资产                    11,012    11,117    11,132    11,376
　　商誉                             -         -        -          -
　　递延所得税资产              22,808    24,126    16,425    16,635
　　其他资产                    18,947    21,445    13,628    13,063
　　资产总计                 8,601,393 7,771,153 6,073,847 5,010,277
　　负债
　　向中央银行借款        63,932      59,089    55,590    50,454
　　同业及其他金融机构存放     1,113,817   866,792   695,740   311,831
　　款项
　　2010年
　　6月30日    2009年    2008年    2007年
　　项目                    （未经审计） 12月31日  12月31日  12月31日
　　拆入资金                     182,772   153,204   152,059   146,814
　　交易性金融负债                26,325    27,258    45,287    72,755
　　衍生金融负债                  16,080    10,573    41,512    16,001
　　卖出回购金融资产款            38,569    81,847     1,402   143,780
　　吸收存款                   6,423,342 5,887,843 4,425,034 3,695,037
　　应付职工薪酬                  16,234    19,380    17,642    15,191
　　应交税费                       9,244    15,474    23,928    19,454
　　应付利息                      57,114    49,282    52,329    35,632
　　预计负债                       1,177     1,227     1,961     2,084
　　应付债券                     113,785    78,081    66,152    63,162
　　递延所得税负债                   131       138        54        44
　　其他负债                      32,495    33,770    39,120    47,196
　　负债合计                   8,095,017 7,283,958 5,617,810 4,619,435
　　所有者权益
　　股本           253,839   253,839   253,839   253,839
　　资本公积                   84,034    77,239    83,604    69,668
　　减：库存股                      -         -        -          -
　　盈余公积                   29,114    29,107    22,080    14,348
　　一般风险准备               57,406    57,402    37,839    22,025
　　未分配利润                 83,563    70,863    60,256    32,004
　　外币报表折算差额           -1,580    -1,255    -1,581    -1,042
　　归属于母公司所有者权益    506,376   487,195   456,037   390,842
　　合计
　　所有者权益合计            506,376   487,195   456,037   390,842
　　负债和所有者权益总计    8,601,393 7,771,153 6,073,847 5,010,277
　　注：
　　1、在以前年度，定期存放同业款项和同业定期存款分别在"拆出资金"和"拆入资金"项
　　目中列示。根据行业做法，本行将2009年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表中定期存放同业款项列示于"存放同业款项"，并将同业定期存款列示于"同业及其他金融机构存放款项"
　　2、本行将合并资产负债表和母公司资产负债表中截至2009年12月31日人民币3,399.36亿元和3,378.06亿元的定期存放同业款项从"拆出资金"重分类至"存放同业款项"（已对2008年对比数字进行了重述，2008年12月31日：人民币741.76亿元和720.29亿元）
　　3、本行将合并资产负债表和母公司资产负债表中截至2009年12月31日人民币3,856.70亿元和3,875.08亿元的同业定期存款从"拆入资金"重分类至"同业及其他金融机构存放款项"（已对2008年对比数字进行了重述，2008年12月31日：人民币1,208.35亿元和1,245.05亿元）
　　4、2007年上述财务数据未重述
　　5、上述重分类并未影响本行（合并报表口径和母公司口径）的比较期间净利润、总资产、
　　总负债及所有者权益和净现金流量
　　（二）利润表
　　1、合并利润表
　　单位：百万元
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目         （未经审计） （未经审计）  2009年   2008年   2007年
　　一、营业收入               133,010      107,856  232,198  228,288  194,195
　　利息净收入                  91,864       74,722  158,881  162,936  152,745
　　利息收入                   148,025      127,332  261,424  286,927  261,871
　　利息支出                   -56,161      -52,610 -102,543 -123,991 -109,126
　　手续费及佣金净收入          28,306       22,955   46,013   39,947   35,535
　　手续费及佣金收入            30,505       24,850   50,234   43,712   39,601
　　手续费及佣金支出            -2,199       -1,895   -4,221   -3,765   -4,066
　　投资收益                    -2,014       13,464   21,357   34,438    9,575
　　其中：对联营企业及             453          258      821      726    1,263
　　合营企业投资收益
　　公允价值变动收益               606       -4,169   -9,244     -529    9,386
　　汇兑收益                     5,676       -5,204   -1,938  -25,695  -26,923
　　其他业务收入                 8,572        6,088   17,129   17,191   13,877
　　二、营业支出               -62,883      -52,014 -121,640 -142,135 -104,725
　　营业税金及附加              -6,908       -5,650  -11,645  -11,367   -8,726
　　业务及管理费               -39,628      -33,885  -81,076  -71,957  -65,442
　　资产减值损失                -9,951      -10,081  -14,987  -45,031  -20,263
　　其他业务成本                -6,396       -2,398  -13,932  -13,780  -10,294
　　三、营业利润                70,127       55,842  110,558   86,153   89,470
　　加：营业外收入                 322          244    1,194    1,243    1,654
　　减：营业外支出                -162          -33     -655   -1,145   -1,169
　　四、利润总额                70,287       56,053  111,097   86,251   89,955
　　减：所得税费用             -15,912      -12,819  -25,748  -21,178  -27,938
　　五、净利润                  54,375       43,234   85,349   65,073   62,017
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目                  （未经审计） （未经审计）   2009年   2008年  2007年
　　归属于母公司所有者的        52,022       41,005   80,819   63,539   56,229
　　净利润
　　少数股东损益                 2,353        2,229    4,530    1,534    5,788
　　六、每股收益（以元／
　　股表示）
　　（一）基本每股收益             0.2         0.16     0.32     0.25     0.22
　　（二）稀释每股收益             0.2         0.16     0.32     0.25     0.22
　　2、母公司利润表
　　单位：百万元
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目        （未经审计） （未经审计）  2009年   2008年  2007年
　　一、营业收入             115,602       90,164  191,504  206,752 152,387
　　利息净收入                83,250       66,223  141,660  144,146 133,614
　　利息收入                 137,877      117,330  241,758  257,953 216,148
　　利息支出                 -54,627      -51,107 -100,098 -113,807 -82,534
　　手续费及佣金净收入        24,245       19,660   37,682   33,815  26,981
　　手续费及佣金收入          24,965       20,162   39,119   34,951  28,073
　　手续费及佣金支出            -720         -502   -1,437   -1,136  -1,092
　　投资收益                      47       12,636   22,459   45,433   9,732
　　其中：对联营企业及                          -        2       11      13
　　合营企业投资收益               -
　　公允价值变动收益             591       -8,267  -15,052    1,424   7,971
　　汇兑收益                   5,091       -1,189    1,153  -24,242 -27,113
　　其他业务收入               2,378        1,101    3,602    6,176   1,202
　　二、营业支出             -52,218      -43,991  -98,989 -109,826 -81,919
　　营业税金及附加            -6,779       -5,588  -11,494  -11,256  -8,652
　　业务及管理费             -33,420      -28,741  -68,649  -61,189 -53,940
　　资产减值损失             -10,034       -9,046  -15,971  -32,504 -18,868
　　其他业务成本              -1,985         -616   -2,875   -4,877    -459
　　三、营业利润              63,384       46,173   92,515   96,926  70,468
　　加：营业外收入               259          145      992      959     964
　　减：营业外支出              -135           -6     -554   -1,167    -844
　　四、利润总额              63,508       46,312   92,953   96,718  70,588
　　减：所得税费用           -14,683      -12,163  -22,759  -19,536 -24,326
　　五、净利润                48,825       34,149   70,194   77,182  46,262
　　（三）现金流量表
　　1、合并现金流量表
　　单位：百万元
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目  （未经审计） （未经审计） 2009年 2008年 2007年
　　一、经营活动产生的现金流量
　　客户存款和同业存放款项净增加额   832,239   1,194,522  1,691,635 1,031,129  445,011
　　向中央银行借款净增加额               8,460     16,892      6,019     5,111    8,111
　　向其他金融机构拆入资金净增加额      46,474          -     56,471         -   38,213
　　收取利息、手续费及佣金的现金       147,800    129,505    266,675   272,511  228,903
　　收到其他与经营活动有关的现金        33,615    129,257    184,268   106,025   97,404
　　经营活动现金流入小计             1,068,588  1,470,176  2,205,068 1,414,776  817,642
　　向其他金融机构拆入资金净减少额           -     -5,660          -    -8,027        -
　　发放贷款和垫款净增加额            -483,973 -1,023,172 -1,623,045  -451,951 -425,019
　　存放中央银行和同业款项净增加额    -247,540   -246,938   -427,385  -159,324 -206,625
　　支付利息、手续费及佣金的现金       -48,606    -53,731   -107,126  -109,489 -106,240
　　支付给职工及为职工支付的现金       -26,605    -22,053    -42,862   -39,059  -35,435
　　支付的各项税费                     -27,913    -25,600    -50,889   -33,250  -30,943
　　支付其他与经营活动有关的现金       -70,381   -109,549    -73,854  -188,909 -158,196
　　经营活动现金流出小计              -905,018 -1,486,703 -2,325,161  -990,009 -962,458
　　经营活动产生的现金流量净额         163,570    -16,527   -120,093   424,767 -144,816
　　二、投资活动产生的现金流量
　　收回投资收到的现金           582,321      865,117    1,563,880   1,274,336  1,594,437
　　取得投资收益收到的现金                  25,686       23,863      44,955     55,454      65,674
　　处置子公司、联营企业及合营企业投           475            -         128         34         466
　　资收到的现金
　　处置固定资产、无形资产和其他长期           879          521       2,415      4,855       4,179
　　资产所收到的现金
　　投资活动现金流入小计                   609,361      889,501   1,611,378  1,334,679   1,664,756
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目                              （未经审计） （未经审计）      2009年     2008年     2007年
　　投资支付的现金                        -672,504     -993,420  -1,770,894 -1,287,405  -1,463,389
　　购建固定资产、无形资产和其他长期        -4,438      -11,918     -34,627    -21,778     -12,346
　　资产所支付的现金
　　取得子公司、联营企业及合营企业投          -348          -87      -2,773       -456        -172
　　资支付的现金
　　投资活动现金流出小计                  -677,290   -1,005,425  -1,808,294 -1,309,639 -1,475,90 7
　　投资活动产生的现金流量净额             -67,929     -115,924    -196,916     25,040     188,849
　　三、筹资活动产生的现金流量
　　吸收投资收到的现金           68       -       49       60      46
　　其中：子公司吸收少数股东投资收         65        -       30      40      16
　　到的现金
　　少数股东行使认股权时收                  3        -       19      20      30
　　到的现金
　　发行债券收到的现金                 81,509        -   40,000   3,160   4,229
　　收到其他与筹资活动有关的现金            -       17       17      28     171
　　筹资活动现金流入小计               81,577       17   40,066   3,248   4,446
　　分配股利、利润或偿付利息支付的现  -38,949   -1,855  -37,294 -32,290 -16,701
　　金
　　其中：向本行股东分配股利支付的    -35,537        -  -32,999 -25,384 -10,154
　　现金
　　子公司支付给少数股东的             -1,949     -287   -1,213  -3,769  -3,584
　　股利
　　偿还债务支付的现金                -24,930     -798  -28,676  -2,103       -
　　支付其他与筹资活动有关的现金          -17     -499     -548     -16     -20
　　筹资活动现金流出小计              -63,896   -3,152  -66,518 -34,409 -16,721
　　筹资活动产生的现金流量净额         17,681   -3,135  -26,452 -31,161 -12,275
　　四、汇率变动对现金及现金等价物的   -5,768    4,204    8,373 -26,176 -22,765
　　影响额
　　五、现金及现金等价物净减少／增加  107,554 -131,382 -335,088 392,470   8,993
　　额
　　加：年初现金及现金等价物余额      586,319  921,407  921,407 528,937 519,944
　　六、年末现金及现金等价物余额      693,873  790,025  586,319 921,407 528,937
　　2、母公司现金流量表
　　单位：百万元
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目  （未经审计） （未经审计） 2009年 2008年 2007年
　　一、经营活动产生的现金流量
　　客户存款和同业存放款项净增加额   782,524   1,179,618  1,633,861 1,050,882  397,972
　　向中央银行借款净增加额               4,843      8,823      3,499     5,136    8,105
　　向其他金融机构拆入资金净增加额      33,063          -     21,346    27,739   58,141
　　收取利息、手续费及佣金的现金       136,070    118,219    242,624   244,201  186,899
　　收到其他与经营活动有关的现金        51,228    100,693    149,015    63,031   68,459
　　经营活动现金流入小计             1,007,728  1,407,353  2,050,345 1,390,989  719,576
　　向其他金融机构拆入资金净减少额           -     -6,755         -          -        -
　　发放贷款和垫款净增加额            -427,077 -1,006,874 -1,561,685  -431,033 -373,403
　　存放中央银行和同业款项净增加额    -249,753   -245,889   -425,011  -159,961 -206,367
　　支付利息、手续费及佣金的现金       -45,978    -50,661   -101,501   -95,167  -76,794
　　支付给职工及为职工支付的现金       -22,478    -19,025    -36,468   -31,775  -29,142
　　支付的各项税费                     -27,298    -25,122    -49,095   -30,590  -27,807
　　支付其他与经营活动有关的现金       -69,481    -97,575    -49,012  -186,207 -143,726
　　经营活动现金流出小计              -842,065 -1,451,901 -2,222,772  -934,733 -857,239
　　经营活动产生的现金流量净额         165,663    -44,548   -172,427   456,256 -137,663
　　二、投资活动产生的现金流量
　　收回投资收到的现金            420,767      713,358    1,227,217  1,028,095  1,318,268
　　取得投资收益收到的现金                    26,276       20,049     39,834     57,606     58,359
　　处置子公司、联营企业及合营企业投资             -            -         -                   - 78
　　收到的现金
　　处置固定资产、无形资产和其他长期资           175          144        545        355        658
　　产所收到的现金
　　投资活动现金流入小计                     447,218      733,551  1,267,596  1,086,056  1,377,363
　　投资支付的现金                          -543,166     -836,292 -1,414,210 -1,045,224 -1,193,532
　　购建固定资产、无形资产和其他长期资        -2,238       -1,926    -12,877    -10,418     -7,777
　　产所支付的现金
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目                                （未经审计） （未经审计）     2009年     2008年    2007年
　　取得子公司、联营企业及合营企业投资             -         -615     -1,946    -20,398     -3,598
　　支付的现金
　　投资活动现金流出小计                    -545,404     -838,833 -1,429,033 -1,076,040 -1,204,907
　　投资活动产生的现金流量净额               -98,186     -105,282   -161,437     10,016    172,456
　　三、筹资活动产生的现金流量
　　发行债券收到的现金           64,706     -     40,000   3,000   3,000
　　筹资活动现金流入小计                  64,706        -   40,000   3,000   3,000
　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金   -36,999   -1,567  -36,080 -28,463 -13,101
　　其中：向本行股东分配股利支付的现     -35,537        -  -32,999 -25,384 -10,154
　　金
　　偿还债务支付的现金                   -24,930        -  -28,070       -       -
　　支付其他与筹资活动有关的现金               -        -        -     -16     -20
　　筹资活动现金流出小计                 -61,929   -1,567  -64,150 -28,479 -13,121
　　筹资活动产生的现金流量净额             2,777   -1,567  -24,150 -25,479 -10,121
　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影
　　响额                                  -5,352    3,337    6,993 -17,807 -14,530
　　五、现金及现金等价物净减少／增加额    64,902 -148,060 -351,021 422,986  10,142
　　加：年初现金及现金等价物余额         480,463  830,170  830,170 407,184 397,042
　　六、年末现金及现金等价物余额         545,365  682,110  479,149 830,170 407,184
　　注：
　　1、为与上述合并资产负债表和母公司资产负债表列报保持一致，现金流量表相关项目也做了调整
　　2、2009年本行将合并现金流量表和母公司现金流量表中人民币2,302.15亿元和2,303.75亿元的定期存放同业款项净增加额产生的现金流量从"向其他金融机构拆入资金净增加额"重分类至"存放中央银行和同业款项净增加额"（已对2008年对比数字进行了重述，2008年：人民币362.30亿元和372.55亿元）
　　3、2009年本行将合并现金流量表和母公司现金流量表中人民币2,648.35亿元和2,630.03亿元的同业定期存款净增加额产生的现金流量从"向其他金融机构拆入资金净增加额"重分类
　　至"客户存款和同业存放款项净增加额"（已对2008年对比数字进行了重述，2008年：人民币598.17亿元和614.81亿元）
　　4、2009年上半年本行合并现金流量表中人民币1,046.21亿元的定期存放同业款项净增加额产生的现金流量从"向其他金融机构拆入资金净增加额"重分类至"存放中央银行和同业款项净增加额"；同时人民币381.05亿元的同业定期存款净增加额产生的现金流量从"向其他金融机构拆入资金净增加额"重分类至"客户存款和同业存放款项净增加额"
　　5、2007年上述财务数据未重述
　　二、非经常性损益明细表
　　本行根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损
　　益（2008）》的规定编制下列非经常性损益明细表。在计算"扣除非经常性损
　　益后归属于母公司所有者的净利润"时，已扣除非经常性损益的所得税影响。
　　单位：百万元
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目                     （未经审计） （未经审计） 2009年 2008年 2007年
　　归属于母公司所有者的净利润                          52,022       41,005 80,819 63,539 56,229
　　非经常性损益                                          -518         -394 -1,769  1,716  2,101
　　其中：
　　长期股权投资处置损益                                  -105            -      -      -    -96
　　固定资产处置损益                                       -87          -32   -152   -273   -411
　　投资性房地产处置损益                                  -124            1   -391   -518    -68
　　1
　　因不可抗力因素而计提的各项资产减值损失                   -            -      -  2,878      -
　　单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                  -9           -7    -20    -29    -39
　　投资性房地产公允价值变动产生的损益                    -504         -471 -1,933    -44 -2,070
　　企业所得税法调整对当期损益的影响                         -            -      -      -  3,652
　　2
　　其他营业外收支                                         -73         -179   -387    175    -75
　　相应税项调整                                           187          151    690   -482    835
　　2010年       2009年
　　1-6月        1-6月
　　项目                                          （未经审计） （未经审计） 2009年 2008年 2007年
　　少数股东损益                                           197          143    424      9    373
　　扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润        51,504       40,611 79,050 65,255 58,330
　　注：
　　1、因不可抗力因素而计提的各项资产减值损失包括因汶川地震造成的贷款及固定资产减值损失
　　2、其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等
　　3、本行因正常经营业务产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露
　　第四节  管理层讨论与分析
　　一、资产负债表重要项目分析
　　截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行总资产分别为59,955.53亿元、69,556.94亿元、87,519.43亿元和96,858.12亿元。本行资产主要由发放贷款和垫款、证券投资、存放中央银行款
　　项和存拆放同业等构成。截至2010年6月30日，本行的发放贷款和垫款净额（扣
　　除贷款减值准备后）、证券投资、存放中央银行款项和存拆放同业分别占本行总
　　资产的54.41%、20.31%、12.68%和6.62%。
　　报告期内，本行总资产主要部分的组成如下：
　　单位：百万元（百分比除外）
　　2010年6月30日         2009年12月31日        2008年12月31日        2007年12月31日
　　项目
　　金额       占比       金额       占比       金额       占比        金额       占比
　　发放贷款和垫款       5,391,879  55.67%     4,910,358  56.11%     3,296,146  47.39%      2,850,561  47.54%
　　贷款减值准备          -121,718  -1.26%      -112,950  -1.29%      -106,494  -1.53%        -96,068  -1.60%
　　发放贷款和垫款       5,270,161  54.41%     4,797,408  54.81%     3,189,652  45.85%      2,754,493  45.94%
　　净额
　　1
　　证券投资             1,966,655  20.31%     1,816,679  20.76%     1,646,208  23.67%      1,712,927  28.57%
　　存放中央银行款       1,228,440  12.68%     1,046,441  11.96%     1,061,982  15.27%        603,222  10.06%
　　项
　　存拆放同业             641,499   6.62%       533,688   6.10%       422,792   6.08%        397,761   6.63%
　　2
　　其他                   579,057   5.98%       557,727   6.37%       635,060   9.13%        527,150   8.80%
　　资产总计             9,685,812 100.00%     8,751,943 100.00%     6,955,694 100.00%      5,995,553 100.00%
　　注：
　　1、证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资和交易性金融资产
　　2、其他主要包括现金、贵金属、买入返售金融资产、衍生金融资产、应收利息、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、递延所得税资产等
　　发放贷款和垫款是本行资产的重要组成部分。截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，发放贷款和垫款净额（扣除贷款减值准备后）分别占本行总资产的45.94%、45.85%、54.81%和54.41%。
　　公司贷款业务是本行贷款业务的重要组成部分。截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行公司贷款分别为21,179.77亿元、24,927.14亿元、37,628.76亿元和40,906.27亿元，分别占本行发放贷款和垫款总额的74.30%、75.63%、76.63%和75.88%。
　　报告期内，本行积极贯彻国家经济政策，努力拓展公司贷款业务，加大对重点行业和产业的信贷支持力度，积极培育优质公司信贷客户，同时合理把握信贷投放进度和节奏，进一步优化公司信贷客户结构，优化信贷资源的配置，重点项目营销取得重大突破，公司贷款的规模逐年提高。同时，本行也积极推进中小企业业务新模式的试点和推广工作，加大中小企业贷款投放力度。此外，本行密切跟进宏观经济形势变化和国家产业政策调整，及时明确风险偏好和行业投向，主动调整客户和产品政策，扩大行业指导范围。实施境内公司信贷资产行业组合管理，试行行业限额监控，控制高风险行业信贷资产规模和行业集中度，促进行业结构调整。坚持"有进有退、有保有压"，大力支持基础设施建设、交通、水利、电力、灾后重建、企业自主创新等领域项目，严格控制对"两高一资"及产能过剩行业的信贷投放，并加大对地方政府融资平台、房地产行业、产能过剩行业的信贷监控力度，提高这三个热点领域的信贷准入及审批标准，严格控制信贷总量。
　　截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行个人贷款余额分别为7,325.84亿元、8,034.32亿元、11,474.82亿元和13,012.52亿元，分别占本行发放贷款和垫款总额的25.70%、24.37%、23.37%和24.12%。其中，住房抵押贷款是本行个人金融业务的核心产品之一。本行不断推进"理想之家"品牌建设，深入推广"直客式"业务模式，优化营销流程，创新管理模式，住房抵押贷款业务快速增长。
　　报告期内，在保持规模不断扩张的同时，本行加强信贷资产质量的管理，强化资产监控；严格防范新增不良贷款，使不良贷款及不良贷款率保持下降；采取了大力拓展优质贷款客户等措施，本行贷款质量控制取得很好成效，本行的资产质量得到有效改善。截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日及2010年6月30日，本行不良贷款总额分别为888.02亿元、874.90亿元、747.18亿元和645.91亿元，不良贷款率分别为3.12%、2.65%、1.52%和1.20%。
　　报告期内，本行主要根据宏观经济环境、政策调控以及本行投资组合配置需
　　求调整证券投资组合。本行适应市场变化，进一步加快业务结构调整，提高创新能力，优化投资组合；强化风险监控能力，适度减持高风险外币债券，逐步增加政府债券、国际金融组织和大型金融机构债券投资，外币投资结构进一步优化，资产组合风险进一步降低。截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行的证券投资分别为17,129.27亿元、16,462.08亿元、18,166.79亿元和19,666.55亿元，分别占本行总资产的28.57%、23.67%、20.76%和20.31%。
　　本行资产的其他组成部分包括：存放中央银行款项、存拆放同业、现金、贵金属、买入返售金融资产、衍生金融资产、应收利息、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、递延所得税资产、存出发钞基金、应收及暂付款项和抵债资产等。
　　截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行负债分别为55,405.60亿元、64,617.93亿元、82,065.49亿元和
　　91,184.96亿元。本行负债主要由吸收存款、同业存拆入及对央行负债、应付债
　　券及长期借款等组成。截至2010年6月30日，本行吸收存款、同业存拆入及对央
　　行负债、应付债券及长期借款分别占本行负债的79.64%、14.90%和1.56%。
　　报告期内，本行负债主要部分的组成如下：
　　单位：百万元（百分比除外）
　　2010年6月30日         2009年12月31日        2008年12月31日       2007年12月31日
　　项目
　　金额       占比       金额       占比       金额       占比       金额       占比
　　吸收存款           7,262,064  79.64%     6,685,049  81.46%     5,173,352  80.06%     4,480,585  80.87%
　　同业存拆入及
　　1                  1,358,582  14.90%     1,070,577  13.05%       856,643  13.26%       516,715   9.33%
　　对央行负债
　　2
　　其他借入资金         141,888   1.56%        88,055   1.07%        77,982   1.21%        77,978   1.41%
　　3
　　其他                 355,962   3.90%       362,868   4.42%       353,816   5.47%       465,282   8.39%
　　负债总计           9,118,496 100.00%     8,206,549 100.00%     6,461,793 100.00%     5,540,560 100.00%
　　注：
　　1、同业存拆入及对央行负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及向中央银行借款2、其他借入资金包括应付债券、长期借款
　　3、其他包括交易性金融负债、衍生金融负债、卖出回购金融资产款、应付利息、应付职工薪酬、应交税费、预计负债、递延所得税负债等
　　二、利润表重要项目分析
　　在国际金融危机的背景下，本行积极应对挑战以求机遇，管理风险以求效益，加快创新以求市场，紧紧抓住国家扩内需、调结构、保增长的发展机遇，全面实施发展战略规划，着力扩大业务规模，加快调整业务结构，全面加强风险管理，稳步深化流程整合，积极转变服务模式，扎实推进基础建设，不断提升品牌价值，推动各项业务又好又快持续发展，经营业绩稳定且持续提升。报告期内，本行净利润稳步增长。2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行实现的净利润分别为620.17亿元、650.73亿元、853.49亿元和543.75亿元，实现归属于母公司所有者的净利润分别为562.29亿元、635.39亿元、808.19亿元和520.22亿元。（一）利息净收入
　　利息净收入是本行净利润的重要来源，2009年1-6月和2010年1-6月，本行利息净收入为747.22亿元和918.64亿元。2010年1-6月本行利息净收入同比增长22.94%。2007年、2008年和2009年的利息净收入分别为1,527.45亿元、1,629.36亿元和1,588.81亿元。2008年本行利息净收入同比增长6.67%，2009年本行利息净收入同比减少2.49%。
　　本行贷款利息收入是利息收入的主要组成部分，本行吸收存款利息支出是利息支出的主要组成部分。本行利息净收入主要受本行生息资产收益与付息负债成本的差额，以及这些资产和负债的平均余额所影响。
　　2009年，本行积极应对外部经营环境变化，加强资产负债表的主动管理，进一步优化资产负债结构，努力提高利息净收入、改善净息差。（1）不断扩大生息资产规模，积极促进利息净收入增长。2009年，本行信贷规模持续扩大，集团生息资产平均余额同比增长25.85%，有力推动利息净收入增长，一定程度上抵销了利率下降对利息净收入的影响。（2）合理调整资产币种结构，着力提高人民币资产占比。2009年，本行根据国际国内金融市场形势变化，及时调整外汇业务发展策略，主动减持部分风险较高的外币债券，适当控制外币资产规模。同时，本行根据集团发展战略要求，抓住国内重大市场机遇，大力发展人民币业务，人民币资产规模和占比明显上升。截至2009年末，集团人民币资产规模为6.34万亿元，较2008年末增长39.69%，在资产总额中的占比为72.45%，较2008
　　年末上升7.19个百分点。（3）积极改善生息资产结构，适当提高信贷资产占比。2009年，本行坚决执行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，在加强风险管理的前提下，适当加大有效信贷投放，贷款总额和占比有所上升，资金运用效率明显提高。截至2009年末，集团发放贷款总额为4.91万亿元，较2008年末增加1.61万亿元，增幅48.97%，在资产总额中的占比为56.11%，较2008年末上升8.72个百分点。（4）努力扩大低息存款规模，主动降低付息负债成本。2009年，本行利用国内经济回升向好、企业和居民投资意愿增强的有利时机，积极拓展人民币活期存款，主动降低存款资金成本。截至2009年末，中国内地机构人民币活期存款占比为44.09%，较2008年末上升1.53个百分点。
　　2010年1-6月，本行净息差为2.04%，与2009年同期持平，其中，境内人民币净息差上升至2.23%，同比上升5个基点；外币净息差降低至1.15%，同比下降45个基点。主要原因在于：（1）本行进一步加强资产负债管理，及时调整资产业务结构，提高高收益资产比重，压缩低息资产；大力发展人民币业务，提高人民币资产规模和占比；（2）人民币市场利率上升，外币市场利率下降；（3）境内小额外币存款利率与上年同期基本持平，外币付息负债平均利率降幅低于外币生息资产平均收益率降幅，利差收窄。
　　（二）非利息收入
　　报告期内，本行进一步调整优化产品与客户定位，丰富产品系列，大力拓展国际结算、结售汇、财务顾问、贷款承诺等业务，手续费收入稳步增长。2008年，本行手续费及佣金净收入399.47亿元，同比增长12.42%，非利息收入占营业收入的比重为28.63%，较上年提高7.29个百分点，收入结构持续优化。2009年，本行实现手续费及佣金净收入460.13亿元，较上年增加60.66亿元，增幅15.19%。2009年，本行加大产品创新力度，进一步巩固传统优势业务，国际结算、结售汇、贵金属销售、外币理财等业务继续保持市场领先地位。同时，本行积极发展人民币业务，努力开拓新的业务增长点，不断优化收入结构，银行卡、财务顾问、代理业务等手续费收入较快增长，贡献度不断提高。2010年1-6月，本行实现手续费及佣金净收入283.06亿元，同比增加53.51亿元，增长23.31%。
　　本行其他非利息收入主要包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益和其他业务收入。
　　（三）业务及管理费
　　本行业务及管理费主要包括员工费用、业务费用及折旧和摊销。其中，本行员工费用主要包括员工薪酬、福利、社保等支出；业务费用主要包括房产及设备相关费用、市场费用、行政运营等支出。
　　2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行业务及管理费分别为654.42亿元、719.57亿元、810.76亿元和396.28亿元，成本收入比分别为33.70%、31.52%、34.92%和29.79%。报告期内，业务及管理费增长的因素主要包括：（1）本行着眼长远发展，有计划地补充专业人才和一线经营网点人员，人员费用相应增加；（2）全行积极贯彻"调结构、扩规模"的工作方针，加快基础建设，加大对重点地区、重点业务、重点产品的营销投入，房产、市场营销等相关费用有所增加。在加大战略性资源投入的同时，本行不断优化费用结构，坚持厉行节约，大力压缩行政管理费用，严格控制差旅、外事出访等一般性行政开支，运营、行政等费用的增幅远低于业务及管理费用的增幅。
　　（四）资产减值损失
　　本行资产减值损失主要包括发放贷款和垫款减值损失、可供出售金融资产减值损失、持有至到期投资减值损失和其他资产减值损失。2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行资产减值损失分别为202.63亿元、450.31亿元、149.87亿元和99.51亿元。发放贷款和垫款减值损失是本行资产减值损失的重要组成部分。2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行发放贷款和垫款减值损失分别为82.52亿元、167.92亿元、154.45亿元和114.41亿元。
　　（五）净利润
　　综合考虑上述因素后，2007年、2008年、2009年和2010年1-6月，本行的净利润分别为620.17亿元、650.73亿元、853.49亿元和543.75亿元，2010年1-6月较上年同期增长25.77%，2008年和2009年分别较上年增长4.93%和31.16%；本行归属于母公司股东的净利润分别为562.29亿元、635.39亿元、808.19亿元和520.22亿元，2010年1-6月较上年同期增长26.87%，2008年和2009年分别较上年增长13.00%和27.20%。
　　三、现金流量分析
　　截至2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日和2010年6月30日，本行现金及现金等价物余额为5,289.37亿元、9,214.07亿元、5,863.19亿元和6,938.73亿元。
　　2008年末现金及现金等价物余额较2007年末净增加3,924.70亿元。2008年，经营活动产生现金净流入4,247.67亿元。投资活动产生现金净流入250.40亿元，其中，现金流入13,346.79亿元，较上年少流入3,300.77亿元，主要是由于收回投资收到的现金较2007年减少3,201.01亿元；现金流出13,096.39亿元，较2007年少流出1,662.68亿元，主要是由于投资支付的现金较2007年少支付1,759.84亿元。筹资活动产生现金净流出311.61亿元，其中，现金流入32.48亿元，较2007年少流入11.98亿元，主要是由于发行债券收到的现金较2007年减少10.69亿元；现金流出344.09亿元，较2007年多流出176.88亿元，主要是由于向本行股东分配股利支付的现金较2007年多增加152.30亿元。
　　2009年末现金及现金等价物余额较2008年末净减少3,350.88亿元。主要是由于2009年本行适当增加了有效信贷投放，加大了人民币债券投资力度。
　　截至2010年6月30日，本行现金及现金等价物余额较2009年末净增加
　　1,075.54亿元。主要是本行根据国家宏观调控政策，合理把握信贷投放节奏和进
　　度，加大贷款结构的调整，信贷投放规模和增速减缓。
　　四、主要财务指标和监管指标分析
　　（一）主要财务指标
　　单位：元（百分比除外）
　　项目           2010年   2009年   2009年    2008年   2007年
　　1-6月    1-6月
　　基本每股收益                 0.2     0.16     0.32      0.25     0.22
　　稀释每股收益                 0.2     0.16     0.32      0.25     0.22
　　扣除非经常性损益后基本
　　1                            0.2     0.16     0.31      0.26     0.23
　　每股收益
　　项目                     2010年   2009年    2009年    2008年  2007年
　　1-6月    1-6月
　　扣除非经常性损益后稀释       0.2     0.16     0.31      0.26     0.23
　　每股收益
　　2
　　每股股息（税前）               -        -     0.14      0.13      0.1
　　加权平均净资产收益率      19.39%   16.89%   16.48%    14.26%   13.85%
　　全面摊薄净资产收益率      19.40%   17.28%   15.69%    13.57%   13.24%
　　扣除非经常性损益后加权    19.20%   16.73%   16.12%    14.64%   14.37%
　　平均净资产收益率
　　扣除非经常性损益后全面    19.20%   17.11%   15.35%    13.94%   13.73%
　　摊薄净资产收益率
　　每股经营活动产生的现金      0.64    -0.07    -0.47      1.67    -0.57
　　流量净额
　　3
　　总资产净回报率             1.18%    1.14%    1.09%     1.00%    1.09%
　　股本净回报率（不含少数
　　4                         19.79%   17.39%   16.44%    14.23%   13.85%
　　股东权益）
　　股本净回报率（含少数股
　　5                         19.55%   17.35%   16.42%    13.72%   14.22%
　　东权益）
　　6
　　净息差                     2.04%    2.04%    2.04%     2.63%    2.76%
　　7
　　成本收入比                29.79%   31.42%   34.92%    31.52%   33.70%
　　项目                     2010年   2009年   2009年    2008年   2007年
　　6月30日  6月30日  12月31日 12月31日  12月31日
　　8
　　每股净资产                  2.11     1.87     2.03      1.84     1.67
　　注：
　　1、非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益》（2008）的要求确定与计算
　　2、每股股息＝股息总额÷期末股本总数
　　3、总资产净回报率＝净利润÷资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产总计）÷2，以年化形式列示
　　4、股本净回报率（不含少数股东权益）＝归属于母公司所有者的净利润÷归属于母公司所有者权益平均余额，归属于母公司所有者权益平均余额＝（期初归属于母公司所有者权益合计+期末归属于母公司所有者权益合计）÷2，以年化形式列示
　　5、股本净回报率（含少数股东权益）根据《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发[2006]22号）的规定计算，以年化形式列示
　　6、净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，以年化形式列示，平均余额为本行管理账目未经审计的日均余额
　　7、成本收入比根据财政部《金融类国有及国有控股企业绩效评价暂行办法》（财金[2009]3
　　号）的规定计算
　　8、每股净资产＝期末归属于母公司所有者权益合计÷期末股本总数
　　（二）主要监管指标
　　单位：%
　　1               监管   2010年   2009年   2008年    2007年
　　监管指标            标准  6月30日  12月31日 12月31日  12月31日
　　2
　　资本充足率                      ≥8     11.73    11.14     13.43    13.34
　　核心资本充足率                  ≥4      9.33     9.07     10.81    10.67
　　3
　　流动性比率             人民币  ≥25      42.7     45.3      48.8     32.6
　　≥25      56.5     55.6      76.6     75.9
　　4
　　贷存比             本外币合计  ≤75      70.6     70.3      61.3       64
　　5
　　拆借资金比       拆入资金比例   ≤4      0.13     1.04      1.91      1.3
　　例
　　≤8      1.95     2.82      1.67      0.7
　　7
　　不良贷款率"五级分类"口径         -      1.2     1.52      2.65     3.12
　　不良贷款拨备覆盖率             ≥100   188.44   151.17    121.72   108.18
　　8
　　单一最大客户贷款比例           ≤10       3.3      3.8       3.4      3.4
　　9
　　最大十家客户贷款比例           ≤50      23.4       28      17.6     16.1
　　正常     -      0.85      2.4      3.65     2.62
　　10                       关注     -      3.15    10.07      8.02    10.79
　　贷款迁徙率
　　次级     -     13.64     25.6     33.51    32.62
　　-      6.13     9.76      7.89        5
　　注：
　　1、上述监管指标中，不良贷款率、单一最大客户贷款比及最大十家客户贷款比为按照监管口径重新计算，其余指标均为上报人民银行、中国银监会数据；上述数据中除五级分类不良贷款比例、拨备覆盖率以及资本充足率指标外，其余均不包括境外分行数据
　　2、资本充足率=资本净额÷（表内外加权风险资产总额+12.5倍的市场风险资本）×100% 其中：资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减额
　　3、流动性比率=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%
　　4、贷存比=贷款余额÷存款余额×100%，为中国内地机构口径指标
　　5、拆入资金比例=在短期融资市场上拆入的人民币资金余额÷各项人民币存款期末余额×100%，为中国内地机构口径指标
　　6、拆出资金比例=在短期融资市场上拆出的人民币资金余额÷各项人民币存款期末余额×100%，为中国内地机构口径指标
　　7、不良贷款比例（五级分类）=五级分类后三类贷款期末余额÷各项贷款期末余额×100%8、单一最大客户贷款比例=对单一最大借款客户贷款总额÷资本净额×100%
　　9、最大十家客户贷款比例=对最大十家客户发放的贷款总额÷资本净额×100%
　　10、迁徙率根据中国银监会《商业银行风险监管核心指标（试行）》中贷款迁徙率计算公式计算
　　中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要                                  本次募集资金运用
　　第五节  本次募集资金运用
　　一、本次募集资金的运用
　　根据本行2010年第二次临时股东大会、2010年第一次A股类别股东会议和2010年第一次H股类别股东会议相关决议与《中国银监会关于中国银行配股方案的批复》，本次发行募集资金扣除发行费用后，全部用于补充本行的资本金。
　　二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响
　　本次募集资金的运用，对本行的财务状况及经营成果的直接影响主要表现在：
　　（一）对净资产、每股净资产和净资产收益率的影响：本次配股价格以不低于本次发行前本行最近一期经境内审计师根据中国会计准则审计确定的每股净资产值为原则，因此本次募集资金到位后，本行的每股净资产将增加，本行的净资产也将相应增加。同时，随着募集资金支持本行业务的持续、健康发展，将对本行的净资产收益率产生影响。
　　（二）对资本充足率的影响：本次配股募集资金到位后，核心资本充足率和资本充足率均将提升。
　　（三）对经营成果的影响：通过本次配股，将有助于满足本行未来发展战略
　　的需要，为本行各项业务持续、健康发展提供资本保障。
　　第六节  备查文件
　　除配股说明书所批露的资料外，本行将下列文件作为备查文件，供投资者查
　　阅。有关备查文件目录如下：
　　1、 本行最近三年的财务报告及审计报告和2010年半年度财务报告；
　　2、                                保荐机构出具的发行保荐书；
　　3、                                法律意见书和律师工作报告；
　　4、          会计师事务所关于前次募集资金使用情况的鉴证报告；
　　5、                            中国证监会核准本次发行的文件；
　　6、                            其他与本次发行有关的重要文件。
　　投资者可在发行期间除法定节假日以外的每日8:30-11:30，13:30-16:30，
　　于下列地点查阅上述文件：
　　1、发行人
　　名 称：  中国银行股份有限公司
　　地  址： 北京市复兴门内大街1号
　　联系人：      张秉训
　　联系电话：  010-6659 2638
　　传    真：       010-6659 4568
　　2、联席保荐人（主承销商）
　　名 称：          中银国际证券有限责任公司
　　地  址： 北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼15层
　　联系人：  黎羽、傅奇芳、黄浩、李磊、张珈宁、酒艳、邓娴子
　　联系电话：                                  010-6622 9000
　　传    真：       010-6657 8966
　　3、联席保荐人（主承销商）
　　名 称：       中信证券股份有限公司
　　地  址： 北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
　　联系人：  马小龙、梁宗保、吕伟育、何正、吕煜乾、张一
　　联系电话：                              010-8458 8888
　　传    真：       010-8486 5610
　　自配股说明书及配股说明书摘要刊登之日起，投资者可在本行网站（http://www.boc.cn）查阅配股说明书和配股说明书摘要全文及备查文件，亦可在中国证监会指定网站（http://www.sse.com.cn）查阅配股说明书和配股说明书摘要全文，并在本行和主承销商办公地点查阅相关备查文件。
　　中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要
　　（本页无正文，为《中国银行股份有限公司A股配股说明书摘要》之盖章页）
　　中国银行股份有限公司
　　年   月   日

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