国投新集(601918) 最新公司公告|查股网

						国投新集能源股份有限公司2010年半年度报告
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目 录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 9
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 14
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 张长友
主管会计工作负责人姓名 王丽
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 薛银
公司负责人张长友、主管会计工作负责人王丽及会计机构负责人（会计主管人员）薛银声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 国投新集能源股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 国投新集
公司的法定英文名称 SDIC XINJI ENERGY CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 SDIC XINJI
公司法定代表人 张长友
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 马文杰 戴斐
联系地址 安徽省合肥市益民街28 号文采大厦11 层安徽省合肥市益民街28 号文采大厦11 层
电话 0551-2231918 0551-2639800
传真 0551-2231819 0551-2231819
电子信箱 xinji@sdicxinji.com.cn daifei@sdicxinji.com.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 安徽省淮南市洞山中路12 号
注册地址的邮政编码 232001
办公地址 安徽省淮南市洞山中路12 号
办公地址的邮政编码 232001
公司国际互联网网址 www.sdicxinji.com.cn
电子信箱 xinji@sdicxinji.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
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公司半年度报告备置地点
公司证券部（安徽省合肥市益民街28 号文采大厦
11 层）
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 国投新集 601918
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 18,022,766,216.52 16,607,469,830.67 8.52
所有者权益（或股东权益） 6,487,602,584.01 6,135,386,205.97 5.74
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
3.506 3.32 5.60
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 877,771,518.54 649,813,315.81 35.08
利润总额 871,625,681.25 649,180,489.08 34.27
归属于上市公司股东的净
利润
641,778,762.50 485,452,377.78 32.20
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
662,611,532.49 472,531,842.60 40.23
基本每股收益(元) 0.35 0.26 34.62
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.36 0.26 38.46
稀释每股收益(元) 0.35 0.26 34.62
加权平均净资产收益率(%) 10.07 8.35 增加1.72 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
1,143,379,458.91 783,450,396.37 45.94
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.62 0.42 47.62
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -63,781.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
-15,346,298.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,082,055.89
所得税影响额 -153,358.73
少数股东权益影响额（税后） 812,724.03
合计 -20,832,769.99
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
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(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 112,379 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股
份数量
国家开发投资公司
国有
法人
42.26 783,755,925 0 783,755,925 无
国华能源有限公司
国有
法人
18.80 347,888,100 0 0 无
安徽新集煤电（集
团）有限公司
国有
法人
17.25 319,179,689 0 0
质
押
156,000,000
国投煤炭有限公司
国有
法人
1.02 18,854,875 0 18,854,875 无
上海浦东发展银行
－广发小盘成长股
票型证券投资基金
未知 0.35 6,500,000 6,500,000 0 未知
中国农业银行－鹏
华动力增长混合型
证券投资基金(LOF)
未知 0.21 3,909,401 -5,873,482 0 未知
中国银行－嘉实沪
深300 指数证券投
资基金
未知 0.19 3,478,764 1,070,424 0 未知
中国工商银行－招
商核心价值混合型
证券投资基金
未知 0.18 3,354,507 -2,029,001 0 未知
中国银行－招商先
锋证券投资基金
未知 0.16 2,926,865 -780,939 0 未知
张志诚 未知 0.14 2,663,460 903,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份
的数量
股份种类及数量
国华能源有限公司 347,888,100 人民币普通股 347,888,100
安徽新集煤电（集团）有限公司 319,179,689 人民币普通股 319,179,689
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票
型证券投资基金
6,500,000 人民币普通股 6,500,000
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证
券投资基金(LOF)
3,909,401 人民币普通股 3,909,401
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资
基金
3,478,764 人民币普通股 3,478,764
中国工商银行－招商核心价值混合型证
券投资基金
3,354,507 人民币普通股 3,354,507
中国银行－招商先锋证券投资基金 2,926,865 人民币普通股 2,926,865
张志诚 2,663,460 人民币普通股 2,663,460
中国工商银行－汇添富优势精选混合型
证券投资基金
1,999,910 人民币普通股 1,999,910
叶宏军 1,929,147 人民币普通股 1,929,147
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安徽新集煤电（集团）有限公司持有本公司319,179,689 股股份，其中156,000,000 股股份被质押。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东
名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1 国家开发投资公司783,755,925 2 010 年12 月19 日0 限售期36 个月
2 国投煤炭有限公司18,854,875 2 010 年12 月19 日0 限售期36 个月
上述股东关联关系或一致行动人的说明 国投煤炭有限公司系国家开发投资公司全资子公司。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务
年初持
股数
本期增持
股份数量
本期减持
股份数量
期末持
股数
变动
原因
持有本公司
的股票期权
被授予的限制
性股票数量
王维东 董事（离职） 8,100 0 0 8,100 0 0
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2010 年2 月24 日，公司召开2010 年度第一次临时股东大会，选举产生公司第六届董事会和监事
会人员。其中，第六届董事人员分别为：张长友、王文俊、马文杰、韩涛、李保才、刘谊、王成龙、
程庆桂、崔利国九人，其中王成龙、程庆桂、崔利国三人为独立董事。第五届董事王维东不再继续担
任公司董事职务。第六届监事人员分别为：蔡玉玲，李瑞金、张金俭、赵洪波、开晓彬，其中赵洪波、
开晓彬为职工监事。
2010 年2 月24 日，公司召开六届一次董事会，选举张长友先生为公司董事长，聘任刘谊先生为
公司总经理，马文杰先生为董事会秘书；同时根据总经理提名，聘任郑高升、甄胜好、陈培、朱林、
杨润全先生为公司副总经理，王丽女士为公司财务负责人。
2010 年2 月24 日，公司召开六届一次监事会，选举蔡玉玲女士为公司监事会主席。
2010 年5 月14 日，公司发布六届三次董事会决议公告，同意公司副总经理郑高升先生辞职。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
（1）公司经营业绩
①报告期内，公司共实现营业收入348600.29 万元，较上年同期增长84450.49 万元，增幅为
31.97%，其中实现主营业务收入333362.09 万元，较上年同期增长76082.47 万元，增幅为29.57%；
实现其他业务收入15238.20 万元，较上年同期增长8368.03 万元，增幅121.80%。
②报告期内，公司共实现利润总额87162.57 万元，较上年同期增长22244.52 万元，增幅34.27%；
实现归属上市公司股东净利润64177.88 万元，较上年同期增长15632.64 万元，增幅为32.20%；
（2）公司煤炭主业2010 年1-6 月生产经营指标完成情况
报告期内主要生产经营指标对比表
2010 年1-6 月2009 年1-6 月
与上年同期相
比(增+、减-)
增幅（%）
项 目
行
次
① ② ③=①-② ④=③÷②
公司原煤产量（万吨） 1 782.59 713.76 68.83 9.64
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
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公司商品煤产量（万吨） 2 684.40 626.19 58.21 9.30
公司商品煤回收率(%) 3 87.45 87.73 -0.28 -0.32
商品煤销量(万吨) 4 666.48 623.06 43.42 6.97
主营业务收入(万元) 5 330,750.42 253,703.13 77,047.29 30.37
利润总额(万元) 6 89,519.70 63,273.55 26,246.15 41.48
①生产指标完成情况：
报告期内公司累计生产原煤782.59 万吨，较上年同期增加68.83 万吨，增幅9.64%；累计生产
商品煤684.40 万吨，较上年同期增加58.21 万吨，增幅9.30%。商品煤回收率87.45%。产量增加的原
因是：公司刘庄煤矿2007 年投产后，各项生产经营指标一直保持稳定增长，随着刘庄煤矿西区的投产,
公司的产能得到进一步的提升。 2010 年1-6 月刘庄煤矿累计生产原煤430.03 万吨，较上年同期增加
94.73 万吨，增幅28.25%；累计生产商品煤388.90 万吨，较上年同期增加83.59 万吨，增幅27.38%。
报告期内销售指标完成情况对比表
单位：万吨、万元
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减（+、-） 增幅（%）
项 目
销量 收入 销量 收入 销量 收入 销量 收入
电煤 476.97 230,698.12 489.51 195,045.21 -12.54 35,652.91 -2.56 18.28
非电煤 89.66 45,577.17 40.90 18,433.43 48.76 27,143.74 119.22 147.25
铁
运
小计 566.63 276,275.29 530.41 213,478.64 36.22 62,796.65 6.83 29.42
地销 99.85 54,475.13 92.65 40,224.49 7.20 14,250.64 7.77 35.43
合计 666.48 330,750.42 623.07 253,703.13 43.41 77,047.29 6.97 30.37
②销售指标完成情况：
报告期内公司累计销售商品煤666.48 万吨，较上年同期增加43.41 万吨，增幅为6.97%；公司
共实现商品煤销售收入330,750.42 万元，较上年同期增加77,047.29 万元，增幅为30.37%。其中报
告期内刘庄煤矿累计销售商品煤382.44 万吨，较上年同期增长77.76 万吨，增幅为25.52%，刘庄煤
矿报告期内累计实现商品煤销售收入198,409.51 万元，较上年同期增加50.67%。
报告期内公司累计销售地销煤99.85 万吨，实现地销煤收入54,475.13 万元，地销煤收入占本期
全部商品煤销售收入的16.47%，较上年同期相比地销煤销量增加7.20 万吨，增幅7.77%，收入增加
14,250.64 万元，增幅35.43%；累计销售铁运煤566.63 万吨，实现铁运煤销售收入276,275.29 万元，
铁运收入占本期全部商品煤销售收入的83.53%，较上年同期相比铁运煤销量增加36.22 万吨，增幅
6.83%，铁运煤收入增加62,796.65 万元，增幅29.42%。其中：累计销售电煤476.97 万吨，实现电煤
销售收入230,698.12 万元，占本期全部商品煤销售收入的69.75%，较上年同期相比电煤销量减少12.54
万吨，电煤销售收入增加35,652.91 万元。
③成本指标完成情况：
报告期内公司共发生商品总成本249,679.30 万元，单位成本364.81 元/吨，较上年同期相比单
位成本增加58.73 元/吨。其中：报告期内单位制造成本317.12 元/吨，较上年同期相比增加59.32
元/吨；期间费用47.69 元/吨，较上年同期相比减少0.59 元/吨。
报告期内累计发生材料费支出26,275.28 万元，单位成本38.39 元/吨，较上年同期增加8.98 元
/吨；累计工资支出50,655.20 万元，单位成本74.01 元/吨，较上年同期增加25 元/吨；累计发生安
全生产费用支出25,825.59 万元，单位成本37.73 元/吨，较上年同期增加0.12 元/吨；累计发生塌陷
费支出19113.87 万元，单位成本27.93 元/吨，较上年同期增加8.14 元/吨。具体成本明细项目对比
详见下表：
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
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报告期内商品煤成本指标对比表
单位：元/吨，万元
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减(+、-)
项目
单位成本 总成本 单位成本 总成本 单位成本 总成本
成本总额 364.81 249,679.30 306.08 191,666.72 58.73 58,012.58
一、制造成本 317.12 217,036.97 257.80 161,433.03 59.32 55,603.94
1、材料 38.39 26,275.28 29.41 18,414.17 8.98 7,861.11
2、工资 74.01 50,655.20 49.01 30,689.84 25 19,965.36
3、福利费 8.81 6,031.03 6.11 3,827.55 2.7 2,203.48
4、电力 13.63 9,328.87 12.37 7,745.44 1.26 1,583.43
5、折旧 34.77 23,796.94 28.11 17,605.20 6.66 6,191.74
6、井巷 4.57 3,130.37 4.56 2,855.01 0.01 275.36
7、维简 12.58 8,608.53 12.54 7,851.28 0.04 757.25
8、修理费 11.40 7,799.76 9.33 5,842.67 2.07 1,957.09
9、塌陷费 27.93 19,113.87 19.79 12,395.18 8.14 6,718.69
10、安全生产费用 37.73 25,825.59 37.61 23,553.85 0.12 2,271.74
11、其他支出 53.29 36,471.54 48.95 30,652.84 4.34 5,818.70
二、期间费用 47.69 32,642.33 48.28 30,233.69 -0.59 2,408.64
1、管理费用 24.45 16,731.66 23.40 14,655.28 1.05 2,076.38
2、营业费用 4.72 3,227.48 3.59 2,246.60 1.13 980.88
3、财务费用 18.52 12,683.19 21.29 13,331.81 -2.77 -648.62
④利润指标完成情况：
报告期内公司煤炭主业共实现利润总额89,519.70 万元，较上年同期增加26,246.15 万元，增幅
为41.48%；实现净利润66,783.75 万元，较上年同期增加19,375.25 万元，增幅为40.87%；报告期内
影响公司煤炭主业利润总额变动因素如下：
煤炭主业利润表项目增减变动表
单位：万元
项目
行
次
2010 年1-6 月上年同期
与上年同期相
比(增+、减-)
增幅（%）
一、营业收入 1 345,758.15 260,419.63 85,338.52 32.77
其中：主营业务收入 2 330,750.43 253,703.13 77,047.30 30.37
减：营业成本 3 217,577.96 162,375.13 55,202.83 34.00
其中：主营业务成本 4 212,169.15 159,586.09 52,583.06 32.95
营业税金及附加 5 5,460.87 4,273.00 1,187.87 27.80
销售费用 6 3,227.48 2,246.60 980.88 43.66
管理费用 7 16,731.66 14,655.28 2,076.38 14.17
财务费用 8 12,683.19 13,331.81 -648.62 -4.87
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
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资产减值损失 9 -61.36 105.65 -167.01 -158.08
投资收益（损失“－”） 10 -94.62 0.00 -94.62
二、营业利润（亏损“－”） 11 90,043.73 63,432.16 26,611.57 41.95
加：营业外收入 12 85.80 252.07 -166.27 -65.96
减：营业外支出 13 609.83 410.67 199.16 48.50
三、利润总额（亏损“－”） 14 89,519.70 63,273.56 26,246.14 41.48
减：所得税费用 15 22,735.95 15,865.05 6,870.90 43.31
四、净利润（净亏损“－”） 16 66,783.75 47,408.50 19,375.25 40.87
一是受商品煤销量、售价、销售成本变动影响
① 报告期内共销售商品煤666.48 万吨，较上年同期增加43.42 万吨，增幅6.97%，由于报告期内
商品煤销量的同比增加，影响利润总额同比增加6,558.59 万元；
② 报告期内商品煤综合平均售价为496.26 元/吨，较上年同期上升89.08 元/吨，增幅21.88%，
由于报告期内商品煤平均售价的同比上升，影响利润总额同比增加59,367.90 万元；
③报告期内商品煤平均销售成本为318.34 元/吨，较上年同期上升62.21 元/吨，增幅24.29%，由
于报告期内商品煤平均销售成本的同比上升，影响利润总额同比减少41,462.24 万元；
二是受期间费用变动影响
报告期内期间费用总额32,642.33 万元，较上年同期相比增加2408.64 万元，增幅7.97%，其中：
①管理费用16,731.66 万元，较上年同期增加2,076.38 万元，增幅14.17%；增加的原因：受商品煤
产量及销量增加等因素的影响，报告期内计提的资源补偿费、水土流失费等各项税费同比增加972 万
元；②财务费用12,683.19 万元，较上年同期相比减少648.62 万元，降幅4.87%；减少的主要原因是
公司通过加强资金计划管理、支付过程控制以及创新了融资品种等一系列措施，使公司的利息费用得
到了有效地降低。③销售费用3,227.48 万元，较上年同期相比增加980.88 万元，增幅43.66%。增加
的主要原因是①部分铁运客户要求采用“一票制”结算方式，造成运输费用和销售收入同量增加。
三是利润总额变动影响
报告期内煤炭主业利润总额89,519.70 万元，较上年同期相比增加26,246.14 万元，增幅41.48%。
公司煤炭主业利润总额的增加主要因素是商品煤售价的上升和销量的增加。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收
入比上
年同期
增减(%)
营业成
本比上
年同期
增减(%)
营业利润率
比上年同期
增减(%)
分行业
煤炭采选 3,288,315,093.66 2,121,691,521.59 27 29.61 32.95
增加2.00 个
百分点
分产品
煤炭产品 3,288,315,093.66 2,121,691,521.59 27 29.61 32.95
增加2.00 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
15,672.69 万元。
报告期内煤炭采选业实现主营业务收入328831.51 万元，占全部主营业务收入的98.64%
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
9
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
安徽地区 3,310,781,710.19 29.53
报告期内煤炭采选业实现主营业务收入331078.17 万元，占全部主营业务收入的99.31%
报告期内公司主营业务主要构成是煤炭采选业、房地产开发业、餐饮酒店服务业以及商业零售业。
其中主营业务以煤炭采选业为主，报告期内煤炭采选业实现主营业务收入328831.51 万元，占全部主
营业务收入的98.64%。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年
份
募集方
式
募集资金总
额
本报告期已使
用募集资金总
额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集
资金用途及去
向
2007 首次发行 202,113.27 8,999.56 146,705.43 56,891.59 板集矿建设使用
合计 / 202,113.27 8,999.56 146,705.43 56,891.59 /
募集资金存入专项账户的时间为2007 年12 月10 日，初始存放金额为203,376.00 万元（扣除已
经转出的承销、保荐费及其他发行费用1,262.73 万元，实际募集资金总额为202,113.27 万元）。报
告期内累计使用募集资金146,705.43 万元。截止2010 年6 月30 日，募集资金专项账户的余额为
56891.59 万元（此金额包含专项资金利息）。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺
项目
名称
是否
变更
项目
募集资
金拟投
入金额
募集资金实
际投入金额
是否
符合
计划
进度
项目进
度
预计
收益
产生
收益
情况
是否符合
预计收益
未达到计划
进度和收益
说明
变更原
因及募
集资金
变更程
序说明
板集
煤矿
及选
煤厂
否 249,496 146,705.43 否 97.78%
尚未
建成
投产
募集资金项目
板集煤矿因发
生副井井筒突
水事件影响计
划进度，详见
其他重大事项
的说明。
合计 / 249,496 146,705.43 / / / / / /
3、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
口孜东煤矿 374,271 82.98% 尚未建成投产
合计 374,271 / /
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有
关公司治理的规范性文件要求，按照《企业内部控制制度基本规范》要求，建立了公司内
部控制制度和内部控制自我评估体系。公司股东大会、董事会与监事会等会议召集、召开
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
10
及信息披露程序符合公司《章程》及相关议事规则的规定，公司独立董事能公正履行职责，
独立发表意见。
根据规定，公司制定《内幕信息知情人管理制度》并于2010 年6 月3 日公司在六届
三次董事会审议通过实施。
公司将按照中国证监会、上海证券交易所等相关要求，不断完善和提高公司的治理水
平。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2010 年4 月15 日召开的公司2009 年年度股东大会审议通过了公司2009 年度利润分
配方案：以2009 年末总股本1,850,387,000 股为基数，每10 股派发现金股利2 元（含税）。
公司于2010 年5 月18 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)和《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》上刊登了公司2009 年度分红派息实施公告，股权登记日2010
年5 月21 日，除息日为2010 年5 月24 日，现金红利发放日2010 年5 月28 日，该利润
分配方案已实施完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司于2009 年4 月21 日召开2008 年度股东大会审议通过了《关于变更公司章程部
分条款的议案》，将原公司《章程》第197 条“公司可以采取现金或者股份方式分配股利”
修改为“公司应实施积极的利润分配政策，利润分配政策应保持连续性和稳定性，可以采
取现金或股票方式分配股息，也可以进行中期现金分红。公司公开发行证券需满足公司最
近3 年以现金方式累计分配的利润不少于中国企业会计准则下最近3 年实现的年均可分配
利润的30％的规定。公司的利润分配应充分重视投资者的实际利益。对于公司当年盈利
但未提出现金利润分配预案的，应对未进行现金分配的原因、现金留存用途等事项按照法
律法规的规定进行披露。” 报告期内，公司根据2009 年年度股东大会决议，向全体股东
每10 股派发现金红利2 元（含税），共计分配370,077,400 元。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序
号
证
券
品
种
证券代
码
证券
简称
最初投资成本
（元）
持有数量
（股）
期末账面价值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损益
（元）
1
A
股
601328
交通
银行
52,471,474.00 4,594,700 27,614,147.00 -15,346,298.00
合计 52,471,474.00 / 27,614,147.00 100 -15,346,298.00
(1）交易性金融资产系公司子公司上海新外滩企业发展有限公司2007 年12 月购入的交通银行股票，
购入股数4,594,700 股，购入价11.42 元，截止2010 年6 月30 日其最后一个交易日的收盘价格为6.01
元，公司按收盘价确认其公允价值为27,614,147.00 元。该交易性金融资产变现不存在重大限制。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
11
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易方
关联
关系
关联
交易
类型
关联交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联交易金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
市
场
价
格
交易价
格与市
场参考
价格差
异较大
的原因
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
向安徽楚源
工贸公司销
售水、电及
材料费用
协议价50,577,022.65
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
园林绿化 协议价2,814,978.00
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
后勤服务 协议价52,348,453.04
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
资产租赁 协议价1,352,500.00
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
班中餐 协议价21,008,513.04
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
委托加工 协议价82,789,839.17
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
矿用产品
购销
协议价3,487,129.83
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
工作量承
包
协议价3,665,155.28
安徽楚源工贸
有限公司
股东
的子
公司
建筑安装 协议价5,882,003.83
国投宣城发电
有限责任公司
股东
的子
公司
向宣城电厂
销售煤炭
协议价156,726,880.63
合计 / / 380,652,475.47 / / /
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
12
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 64,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 64,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 64,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 9.82
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
承诺履行原股东国投煤炭有限公司发行
时所作承诺。
截至本报告期末，该承诺一直履行。
其他对公司中小股东
所作承诺
控股股东国投煤炭有限公司承诺，其所持
公司股票自上市交易日起36 个月内不转
让或者委托他人管理其本次发行前已经
持有的股份，也不由公司收购该部分股
份；其他股东均承诺其所持有公司股票自
上市交易日起12 个月内不转让。承诺期
限届满后，上述股份可以上市流通和转
让。
公司原控股股东国投煤炭有限公司
将其所持有股份无偿划转给国家开
发投资公司。其他两家发起人股东承
诺期满，所持股份已于2009 年7 月
14 日起上市流通。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 利安达会计师事务所有限责任公司利安达会计师事务所有限责任公司
境内会计师事务所报酬 40 50
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
板集煤矿突水事件进展情况说明
2009 年4 月18 日，公司所属板集煤矿发生突水事件。事件发生后，公司根据专家组确定的"抛（石）、
探（查地层）、注（浆）、冻（结）"的治水方案进行矿井水患治理工作。其中抛、探、注工程施工自
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
13
2009 年4 月23 日开始进行，现在已基本结束。目前正在实施冻结工程，冻结完成后将进行井筒排水
和井壁修复工程。
由于井下具体破坏形式不确定，目前正在根据推测的可能破坏形式设计相应的修复方案，设计方
案已经成型，并提交专家会议论证。矿井除抢险修复工程外，板集矿及配套选煤厂项目的地面土建工
程和机建安装工程正按计划顺利进行。初步预计板集煤矿于2014 年具备投产条件。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
2009 年度业绩快报
《中国证券报》D009、《上海证
券报》B15、《证券时报》D20
2010 年1 月19 日 www.sse.com.cn
五届十一次监事会决议
公告
《中国证券报》B08、《上海证券
报》B25、《证券时报》B11
2010 年2 月5 日 www.sse.com.cn
五届十九次董事会决议
公告
《中国证券报》B08、《上海证券
报》B25、《证券时报》B11
2010 年2 月5 日 www.sse.com.cn
2010 年第一次临时股东
大会通知
《中国证券报》B08、《上海证券
报》B25、《证券时报》B11
2010 年2 月5 日 www.sse.com.cn
2010 年第一次临时股东
大会会议资料
2010 年2 月23 日 www.sse.com.cn
2010 年第一次临时股东
大会决议公告
《中国证券报》C04、《上海证券
报》B7、《证券时报》D18
2010 年2 月25 日 www.sse.com.cn
2010 年第一次临时股东
大会的法律意见书
2010 年2 月25 日 www.sse.com.cn
六届一次董事会决议公
告
《中国证券报》D009、《上海证
券报》B25、《证券时报》D37
2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
与国投宣城发电有限责
任公司关联交易公告
《中国证券报》D009、《上海证
券报》B25、《证券时报》D37
2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
2009 年日常关联交易执
行情况及2010 年日常关
联交易公告
《中国证券报》D009、《上海证
券报》B25、《证券时报》D37
2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
关于召开2009 年度股东
大会的通知
《中国证券报》D009、《上海证
券报》B25、《证券时报》D37
2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
2009 年年度报告 2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
2009 年年度报告摘要
《中国证券报》D009、《上海证
券报》B25、《证券时报》D37
2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
六届一次监事会决议公
告
《中国证券报》D009、《上海证
券报》B25、《证券时报》D37
2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
控股股东及其他关联方
资金占用情况专项说明
2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
关于更换项目保荐代表
人的公告
《中国证券报》D020、《上海证
券报》B9、《证券时报》A12
2010 年4 月7 日 www.sse.com.cn
2009 年年度股东大会会
议资料
2010 年4 月7 日 www.sse.com.cn
2009 年年度股东大会决
议公告
《中国证券报》D020、《上海证
券报》B15、《证券时报》D79
2010 年4 月16 日 www.sse.com.cn
2009 年年度股东大会的
法律意见书
2010 年4 月16 日 www.sse.com.cn
第一季度季报
《中国证券报》D024、《上海证
券报》B10、《证券时报》D95
2010 年4 月23 日 www.sse.com.cn
2009 年度分红派息实施
公告
《中国证券报》B005、《上海证
券报》B26、《证券时报》C6
2010 年5 月18 日 www.sse.com.cn
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
14
六届三次董事会决议公
告
《中国证券报》B004、《上海证
券报》B32、《证券时报》A6
2010 年6 月4 日 www.sse.com.cn
内幕信息知情人管理制
度
2010 年6 月4 日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:国投新集能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 956,775,898.28 995,452,331.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 27,614,147.00 42,960,445.00
应收票据 87,697,038.09 250,523,477.64
应收账款 366,335,425.76 85,664,364.16
预付款项 438,292,822.74 396,959,503.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 141,169,505.95 50,238,724.83
买入返售金融资产
存货 536,112,911.78 482,816,979.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,553,997,749.60 2,304,615,825.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 129,349,817.40 131,369,866.53
投资性房地产
固定资产 7,000,937,277.23 7,113,725,518.39
在建工程 6,184,437,638.83 5,361,073,517.97
工程物资
固定资产清理 2,831,112.29
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,288,211,408.01 835,695,849.07
开发支出
商誉 3,268,200.00 3,268,200.00
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
15
长期待摊费用
递延所得税资产 28,062,873.28 28,062,873.28
其他非流动资产 831,670,139.88 829,658,179.88
非流动资产合计 15,468,768,466.92 14,302,854,005.12
资产总计 18,022,766,216.52 16,607,469,830.67
流动负债：
短期借款 900,000,000.00 1,180,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 607,151,355.86 509,561,009.30
应付账款 1,232,038,257.01 1,534,868,698.89
预收款项 694,993,909.21 612,327,525.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 383,341,924.26 308,079,718.25
应交税费 275,267,147.09 380,402,634.88
应付利息
应付股利 414,833,430.43 120,897,733.46
其他应付款 382,626,351.73 271,161,251.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 362,703,940.00 204,078,440.00
其他流动负债 1,639,000.00 1,639,000.00
流动负债合计 5,254,595,315.59 5,123,016,011.08
非流动负债：
长期借款 5,481,709,810.63 4,865,133,029.06
应付债券
长期应付款 647,857,635.00 319,500,981.00
专项应付款 120,830,344.00 120,830,344.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,250,397,789.63 5,305,464,354.06
负债合计 11,504,993,105.22 10,428,480,365.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,850,386,895.86 1,850,386,895.86
资本公积 2,014,184,601.88 2,035,274,026.88
减：库存股
专项储备 440,538,035.90 329,991,794.20
盈余公积 318,526,749.82 318,526,749.82
一般风险准备
未分配利润 1,863,966,300.55 1,601,206,739.21
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
6,487,602,584.01 6,135,386,205.97
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
16
少数股东权益 30,170,527.29 43,603,259.56
所有者权益合计 6,517,773,111.30 6,178,989,465.53
负债和所有者权益总计 18,022,766,216.52 16,607,469,830.67
法定代表人：张长友 主管会计工作负责人：王丽 会计机构负责人：薛银
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:国投新集能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 868,168,558.66 935,081,388.56
交易性金融资产
应收票据 87,697,038.09 250,523,477.64
应收账款 183,550,721.41 39,589,138.98
预付款项 556,301,580.81 447,982,711.38
应收利息 5,796,500.00 4,722,700.00
应收股利 14,800,000.00 788,041,536.30
其他应收款 211,349,088.85 109,132,866.77
存货 187,495,198.04 166,615,270.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,000,000.00 40,000,000.00
流动资产合计 2,155,158,685.86 2,781,689,090.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,301,408,857.40 1,265,698,066.53
投资性房地产
固定资产 2,467,528,482.51 2,517,445,403.80
在建工程 6,109,324,675.54 5,322,761,741.94
工程物资
固定资产清理 2,831,112.29
生产性生物资产
油气资产
无形资产 773,762,651.70 701,800,860.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 20,476,909.82 20,476,909.82
其他非流动资产 831,670,139.88 829,658,179.88
非流动资产合计 11,507,002,829.14 10,657,841,162.03
资产总计 13,662,161,515.00 13,439,530,252.40
流动负债：
短期借款 480,000,000.00 530,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 361,301,355.86 306,251,009.30
应付账款 958,919,698.36 1,131,210,616.18
预收款项 184,216,486.78 181,074,013.32
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
17
应付职工薪酬 272,982,062.60 236,155,454.90
应交税费 104,153,621.33 221,613,554.92
应付利息
应付股利 414,833,430.43 120,897,733.46
其他应付款 625,296,754.44 1,025,348,289.54
一年内到期的非流动负债 183,728,440.00 204,078,440.00
其他流动负债 1,639,000.00 1,639,000.00
流动负债合计 3,587,070,849.80 3,958,268,111.62
非流动负债：
长期借款 4,076,469,810.63 3,687,893,029.06
应付债券
长期应付款 336,053,635.00 319,500,981.00
专项应付款 120,830,344.00 120,830,344.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,533,353,789.63 4,128,224,354.06
负债合计 8,120,424,639.43 8,086,492,465.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,850,386,895.86 1,850,386,895.86
资本公积 2,034,343,783.03 2,034,343,783.03
减：库存股
专项储备 224,311,376.22 209,226,484.35
盈余公积 318,526,749.82 318,526,749.82
一般风险准备
未分配利润 1,114,168,070.64 940,553,873.66
所有者权益（或股东权益）合计 5,541,736,875.57 5,353,037,786.72
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
13,662,161,515.00 13,439,530,252.40
法定代表人：张长友 主管会计工作负责人：王丽 会计机构负责人：薛银
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,486,002,912.05 2,641,497,966.46
其中：营业收入 3,486,002,912.05 2,641,497,966.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,590,865,046.38 2,011,763,531.91
其中：营业成本 2,190,120,753.48 1,647,556,712.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
18
营业税金及附加 55,898,845.15 43,937,540.72
销售费用 40,645,612.99 32,793,563.22
管理费用 175,492,358.47 150,802,732.14
财务费用 129,317,872.00 134,598,266.36
资产减值损失 -610,395.71 2,074,717.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
-15,346,298.00 20,078,881.26
投资收益（损失以“－”号填列） -2,020,049.13
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
-2,020,049.13
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 877,771,518.54 649,813,315.81
加：营业外收入 920,319.78 3,635,096.34
减：营业外支出 7,066,157.07 4,267,923.07
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 871,625,681.25 649,180,489.08
减：所得税费用 227,357,218.01 158,668,706.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 644,268,463.24 490,511,782.97
归属于母公司所有者的净利润 641,778,762.50 485,452,377.78
少数股东损益 2,489,700.74 5,059,405.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.35 0.26
（二）稀释每股收益 0.35 0.26
七、其他综合收益
八、综合收益总额 644,268,463.24 490,511,782.97
归属于母公司所有者的综合收益总额 641,778,762.50 485,452,377.78
归属于少数股东的综合收益总额 2,489,700.74 5,059,405.19
法定代表人：张长友 主管会计工作负责人：王丽 会计机构负责人：薛银
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、营业收入 1,604,676,238.19 1,464,359,188.60
减：营业成本 1,330,699,710.03 1,176,843,224.81
营业税金及附加 21,302,774.70 22,385,978.97
销售费用 14,852,585.51 10,260,348.14
管理费用 116,631,359.73 112,749,468.10
财务费用 79,981,125.10 93,620,632.63
资产减值损失 -613,647.16 1,056,465.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 515,740,313.45
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
-2,020,049.13
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 557,562,643.73 47,443,070.59
加：营业外收入 535,260.32 1,938,615.00
减：营业外支出 657,705.40 2,727,538.41
其中：非流动资产处置损失 67,918.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 557,440,198.65 46,654,147.18
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
19
减：所得税费用 13,748,622.50 12,130,159.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 543,691,576.15 34,523,987.67
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 543,691,576.15 34,523,987.67
法定代表人：张长友 主管会计工作负责人：王丽 会计机构负责人：薛银
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,903,909,288.44 3,193,723,779.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 37,967,005.55 54,270,153.48
经营活动现金流入小计 3,941,876,293.99 3,247,993,932.90
购买商品、接受劳务支付的现金 989,938,297.97 880,043,864.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 708,205,576.64 537,748,998.86
支付的各项税费 925,820,417.19 868,115,426.18
支付其他与经营活动有关的现金 174,532,543.28 178,635,246.79
经营活动现金流出小计 2,798,496,835.08 2,464,543,536.53
经营活动产生的现金流量净额 1,143,379,458.91 783,450,396.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
1,158,740.00
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,158,740.00
购建固定资产、无形资产和其他长 1,342,502,849.08 1,067,198,632.32
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
20
期资产支付的现金
投资支付的现金 63,374,040.00 133,898,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,405,876,889.08 1,201,096,832.32
投资活动产生的现金流量净额 -1,405,876,889.08 -1,199,938,092.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 740,000,000.00 950,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 740,000,000.00 950,000,000.00
偿还债务支付的现金 282,350,000.00 497,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
233,829,003.24 349,073,857.17
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 516,179,003.24 846,813,857.17
筹资活动产生的现金流量净额 223,820,996.76 103,186,142.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,676,433.41 -313,301,553.12
加：期初现金及现金等价物余额 995,452,331.69 1,559,640,675.48
六、期末现金及现金等价物余额 956,775,898.28 1,246,339,122.36
法定代表人：张长友 主管会计工作负责人：王丽 会计机构负责人：薛银
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,450,811,573.18 1,508,512,652.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,485,476,678.83 1,769,853,893.12
经营活动现金流入小计 3,936,288,252.01 3,278,366,545.28
购买商品、接受劳务支付的现金 739,143,175.85 750,591,710.54
支付给职工以及为职工支付的现金 561,172,537.55 434,259,441.11
支付的各项税费 371,618,908.34 353,466,093.48
支付其他与经营活动有关的现金 1,447,678,104.71 971,445,051.40
经营活动现金流出小计 3,119,612,726.45 2,509,762,296.53
经营活动产生的现金流量净额 816,675,525.56 768,604,248.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
21
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
980,072,407.42 741,328,977.54
投资支付的现金 37,730,840.00 133,898,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,017,803,247.42 875,227,177.54
投资活动产生的现金流量净额 -1,017,803,247.42 -875,227,177.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 550,000,000.00 550,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 550,000,000.00 550,000,000.00
偿还债务支付的现金 230,350,000.00 409,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
185,435,108.04 306,818,098.42
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 415,785,108.04 716,058,098.42
筹资活动产生的现金流量净额 134,214,891.96 -166,058,098.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,912,829.90 -272,681,027.21
加：期初现金及现金等价物余额 935,081,388.56 1,472,964,801.33
六、期末现金及现金等价物余额 868,168,558.66 1,200,283,774.12
法定代表人：张长友 主管会计工作负责人：王丽 会计机构负责人：薛银
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
22
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年
末余额
1,850,386,895.86 2,035,274,026.88 329,991,794.20 318,526,749.82 1,601,206,739.21 43,603,259.56 6,178,989,465.53
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其他
二、本年年
初余额
1,850,386,895.86 2,035,274,026.88 329,991,794.20 318,526,749.82 1,601,206,739.21 43,603,259.56 6,178,989,465.53
三、本期增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
-21,089,425.00 110,546,241.70 262,759,561.34 -13,432,732.27 338,783,645.77
（一）净利
润
641,778,762.50 2,489,700.74 644,268,463.24
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
641,778,762.50 2,489,700.74 644,268,463.24
（三）所有 -21,089,425.00 -8,941,821.99 -15,922,433.01 -45,953,680.00
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
23
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -21,089,425.00 -8,941,821.99 -15,922,433.01 -45,953,680.00
（四）利润
分配
-370,077,379.17 -370,077,379.17
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
-370,077,379.17 -370,077,379.17
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
110,546,241.70 110,546,241.70
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
24
1．本期提取 344,341,140.00 344,341,140.00
2．本期使用 233,794,898.30 233,794,898.30
四、本期期
末余额
1,850,386,895.86 2,014,184,601.88 440,538,035.90 318,526,749.82 1,863,966,300.55 30,170,527.29 6,517,773,111.30
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余
额
1,850,386,895.86 2,032,374,026.88 451,302,232.37 1,316,270,261.30 42,322,165.61 5,692,655,582.02
加：
会计政策变更
213,253,362.05 -234,129,727.99 8,692,794.48 -12,183,571.46
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
1,850,386,895.86 2,032,374,026.88 213,253,362.05 217,172,504.38 1,324,963,055.78 42,322,165.61 5,680,472,010.56
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
63,884,550.48 168,318,932.22 5,059,405.19 237,262,887.89
（一）净利润 485,452,377.78 5,059,405.19 490,511,782.97
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
小计
485,452,377.78 5,059,405.19 490,511,782.97
（三）所有者投 52,943,933.61 52,943,933.61
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
25
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 52,943,933.61 52,943,933.61
（四）利润分配 -370,077,379.17 -370,077,379.17
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-370,077,379.17 -370,077,379.17
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备 63,884,550.48 63,884,550.48
1．本期提取 213,253,362.05 213,253,362.05
2．本期使用 149,368,811.57 149,368,811.57
四、本期期末余
额
1,850,386,895.86 2,032,374,026.88 277,137,912.53 217,172,504.38 1,493,281,988.00 47,381,570.80 5,917,734,898.45
法定代表人：张长友 主管会计工作负责人：王丽 会计机构负责人：薛银
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
26
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
1,850,386,895.86 2,034,343,783.03 209,226,484.35 318,526,749.82 940,553,873.66 5,353,037,786.72
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
1,850,386,895.86 2,034,343,783.03 209,226,484.35 318,526,749.82 940,553,873.66 5,353,037,786.72
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
15,084,891.87 173,614,196.98 188,699,088.85
（一）净利润 543,691,576.15 543,691,576.15
（二）其他综
合收益
上述（一）和
（二）小计
543,691,576.15 543,691,576.15
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
27
（四）利润分
配
-370,077,379.17 -370,077,379.17
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-370,077,379.17 -370,077,379.17
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
15,084,891.87 15,084,891.87
1．本期提取 155,129,964.00 155,129,964.00
2．本期使用 140,045,072.13 140,045,072.13
四、本期期末
余额
1,850,386,895.86 2,034,343,783.03 224,311,376.22 318,526,749.82 1,114,168,070.64 5,541,736,875.57
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
28
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
1,850,386,895.86 2,031,443,783.03 451,302,232.37 373,076,975.18 4,706,209,886.44
加：会
计政策变更
213,253,362.05 -234,129,727.99 25,366,068.64 4,489,702.70
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
1,850,386,895.86 2,031,443,783.03 213,253,362.05 217,172,504.38 398,443,043.82 4,710,699,589.14
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
63,884,550.48 -335,553,391.50 -271,668,841.02
（一）净利润 34,523,987.67 34,523,987.67
（二）其他综
合收益
上述（一）和
（二）小计
34,523,987.67 34,523,987.67
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
29
（四）利润分
配
-370,077,379.17 -370,077,379.17
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-370,077,379.17 -370,077,379.17
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
63,884,550.48 63,884,550.48
1．本期提取 213,253,362.05 213,253,362.05
2．本期使用 149,368,811.57 149,368,811.57
四、本期期末
余额
1,850,386,895.86 2,031,443,783.03 277,137,912.53 217,172,504.38 62,889,652.32 4,439,030,748.12
法定代表人：张长友 主管会计工作负责人：王丽 会计机构负责人：薛银
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
30
(二) 公司概况
1、历史沿革
国投新集能源股份有限公司（以下简称“公司”）1997 年11 月27 日经国家体改委颁发
的体改字[1997]188 号文批准，由国投煤炭有限公司、国华能源有限公司和安徽新集煤电
（集团）有限公司共同出资组建，1997 年12 月1 日在国家工商行政管理总局登记注册为
股份有限公司。2002 年11 月29 日公司通过“债转股”新增股东国家开发银行。2002 年
12 月国家开发银行将所持股份转让给国投煤炭有限公司，转股后各股东的持股比例变更
为国投煤炭有限公司53.56%、国华能源有限公司23.22%、安徽新集煤电（集团）有限公
司23.22%。经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007] 443 号文核准，公司于2007
年12 月5 日向社会公开发行人民币普通股35,200.00 万股并于2009 年12 月19 日在上海
证券交易所挂牌交易，发行上市后本公司的注册资本为人民币185,038.69 万元，各股东
的持股比例为国投煤炭有限公司80,261.08 万股，比例43.38%；国华能源有限公司
34,788.81 万股，比例18.80%；安徽新集煤电（集团）有限公司34,788.81 万股，比例
18.80%；社会公众股35,200.00 万股，比例19.02%。
2009 年8 月3 日国投煤炭有限公司将其持有的公司42.36%的股份，合计78,375.59 万股
无偿划转给国家开发投资公司（为公司最终母公司）持有；国投煤炭有限公司所持有的其
余1.02%的股份，合计1,885.49 万股拟划转给国家社保基金账户，目前仍冻结在国投煤
炭有限公司账户。国华能源有限公司、安徽新集煤电（集团）有限公司分别持有的限售流
通股34,788.81 万股（合计69,577.62 万股），限售期为12 个月，已于2009 年7 月14
日起开始上市流通。
截至2010 年6 月30 日，公司各股东持股比例为国家开发投资公司78,375.59 万股，比例
42.36%、国华能源有限公司34,788.81 股，比例18.80%、安徽新集煤电（集团）有限公
司31,917.97 万股，比例17.25%、国投煤炭有限公司1,885.49 万股，比例1.02%（待划
转社保基金）、其他社会公众股38,070.84 万股，比例20.57%。
公司法定代表人为张长友；注册地:安徽省淮南市；总部地址：安徽省淮南市。
公司母公司是：国家开发投资公司
集团最终母公司是：国家开发投资公司
2、所处行业
公司所属行业为煤炭开采行业
3、经营范围
公司经批准的经营范围：煤炭开采、洗选加工，火力发电；公司和公司成员企业自产产品
及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营公司和公司成员
企业生产、科研所需的辅助材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国
家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营公司的进料加工和“三来一补”业务等。
4、主要产品
公司主要产品是：动力煤，主要用于火力发电、锅炉燃烧等。
5、公司在报告期间内股权发生重大变更的有关说明
2009 年8 月3 日国投煤炭有限公司将其持有公司的42.36%的股份，合计78,375.59 万股
无偿划转给国家开发投资公司持有；其余1.02%的股份，合计1,885.49 万股划转给国家
社保基金账户，目前仍冻结在国投煤炭有限公司账户。
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
31
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006
年2 月15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估
计而编制。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照
合并日被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。 （2）非同一控制下的企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法：
(1) 合并范围的确定 合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号——
合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了公司及公司直
接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报表。控制是指公司有权决定被投资单位的
财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 有证据表明母公司不能控
制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 （2） 购买或出售子公司股权的处理 公司将与
购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和
出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营
成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合
并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表
和合并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。 购买
子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新
取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。 （3）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务
报表进行调整。 如果子公司执行的会计政策与公司不一致，编制合并财务报表时已按照
公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子
公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报
表进行了相应的调整。 （4）合并方法 在编制合并财务报表时，公司与子公司及子公司
相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。 被合并子公司净资产属于少数股东权益的
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
32
部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。少数股东分担的亏损如果超过其在子公司的
权益份额，如该少数股东有义务且有能力弥补，则冲减少数股东权益；否则有关超额亏损
将由公司承担。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易 公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行
公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。 在资产负债表日，对外币
货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2）外
币财务报表的折算 ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 ③ 现金流量表采用
现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表
中单独列示。
9、金融工具：
（1）金融资产和金融负债的分类 公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可
供出售金融资产四大类。 按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债和其他金融负债两大类。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负债和指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之
一的金融资产或金融负债： a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近
期内出售或回购； b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据
表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； c、属于衍生工具。但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
除外。 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列
条件之一的金融资产或金融： a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债
的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； b、企业风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资
产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 ② 持有
至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。主要包括公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国
债、浮动利率公司债券等。 ③ 应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。公司应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收账
款以及其他应收款。 ④ 可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍
生金融资产，以及没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
33
到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 ⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）金融资产和金融负债的计量 公司金融资产
或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司对金融资产和金融负债的后续计量方
法如下： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价
值进行后续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。 ②持有至
到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销
产生的利得或损失计入当期收益。 ③应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后
续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。 ④可供出售金
融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。处
置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资
损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售金
融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 ⑤其他
金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列
两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的
金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊
销额的余额。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊
销时产生的损益计入当期损益。 ⑥公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方
自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，
不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市
场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场
的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 ⑦摊余成本：金融资产或金融负债的摊余
成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实
际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除
金融资产已发生的减值损失后的余额。 ⑧实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含
一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方
法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现
金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，
应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）
的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。 （3）金融资产的转移及终止
确认 ① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： a、将收取金融资产现金流量的
合同权利终止； b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方； C、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。 ② 公司在金融资产整体
转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： a、所转移金融资产的账面
价值； b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③ 公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益： a、终止确认部分的账面价值； b、终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 ④ 金
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
34
融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金
融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产
的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 （4）金融资产减值测试方法及减值
准备计提方法 ①公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： a、 发
行方或债务人发生严重财务困难； b、 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生
违约或逾期等； c、 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作
出让步； d、 债务人可能倒闭或进行其他财务重组； e、 因发行方发生重大财务困难，
该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金
流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确
认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； g、 债务人经营所处的技术、市场、经
济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h、 权
益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i、 其他表明金融资产发生减值的客
观证据。 ②公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，
并计提减值准备： a、持有至到期投资：在资产负债表日公司对于持有至到期投资有客观
证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确
认减值损失。 b、可供出售金融资产：在资产负债表日公司对可供出售金融资产的减值情
况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融
资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资
产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出，计入资产减值损失。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
公司于资产负债表日，将单个欠款单位的欠款金
额占所属应收款项科目余额的30%、或是单个欠
款单位的欠款金额在人民币500 万元以上的应收
款项划分为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大的应收款项逐项进行减值测
试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
信用风险特征组合的确定依据
公司对于其他单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减
值的单项金额重大的应收款项主要根据账龄进行分类，并结合债务
单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，
确认减值损失，计提坏账准备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
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4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
计提坏账准备的说明 半年以内的应收款项不计提坏账
11、存货：
(1) 存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、
库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。
(2) 发出存货的计价方法
公司存货采用实际成本法核算。原材料发出按加权平均法计价；库存商品（产成品）发出
按加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要
经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。②存货跌价准备
的计提方法 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值
低于成本时，提取存货跌价准备。公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁
多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品
系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。 计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消
失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入
当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
2) 包装物
五五摊销法
12、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ① 合并形成的长期股权投资，按
照下列规定确定其初始投资成本： a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司
以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按
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照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直
接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发
生时计入当期损益。 b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购
买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为进行企业合并发生的各项直
接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工具的发行费用除外）。 ② 除企业合并形成
的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的
价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 b、以发行权益
性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c、投
资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或
协议约定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项
交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价
值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作
为初始投资成本。 e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作
为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2) 后续计量及损益确认方法
对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对
被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用的成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股
权投资，采用权益法核算。 a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股
利或利润确认当期投资收益。 b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 当期投资损益为
按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有
或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资
单位采用的与公司不一致的会计政策、以公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产
的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以公司取得投资时有关资产的公允价值为
基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将公司与
联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司
与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属
于资产减值损失的则全额确认。 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股
权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承
担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确
认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权
投资的账面价值。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入
当期损益。
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(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制
合营企业的生产经营活动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C.各合营方
可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合
营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者
在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实
施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益
法核算。 ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事
会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.
与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股
权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为
长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产：
投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续
计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。 资产负债
表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额
计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的
减值准备不得转回。
14、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-50 年 3-5 1.90-9.70
机器设备 3-15 年 5 6.33-31.67
运输设备 8-12 年 5 7.92-11.88
其他设备 5-15 年 3 6.47-19.40
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌；
② 企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
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③ 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④ 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；
⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
15、在建工程：
（1）在建工程的分类
公司在建工程以立项项目进行分类。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减
值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试：
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
16、借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 公司发生的可直接归属于符合资本化条件
的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期
的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连
续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当
期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件
的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款
的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
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17、无形资产：
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。
（2）无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综
合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形
资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产。
①对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产
的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶
段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④
现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支
出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，
如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
（3）寿命不确定的无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
① 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复
核后仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其
账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期
间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（4）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产
开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用：
公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各
项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
19、预计负债：
（1） 预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定
资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
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① 该义务是公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2） 预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综
合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预
计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；
如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清
偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定
能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、股份支付及权益工具：
(1) 股份支付的种类：
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 ①以现金结算的
股份支付 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公
司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 存在等待期的以现金结算
的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司
承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 ②以权益
工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授
予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。 存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(2) 权益工具公允价值的确定方法：
① 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所
依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的
股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，
公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据：
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理：
① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公
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允价值重新计量，将其变动计入损益。 ② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最
佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相
应的负债。 ③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④ 完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
21、收入：
收入确认原则和计量方法：
（1）商品销售收入
公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
① 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、收入的金额能够可靠地计量；
b、相关的经济利益很可能流入企业；
c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
② 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确
认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
① 与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助：
（1）政府补助的确认条件
① 企业能够满足政府补助所附条件；
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② 企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的类型及会计处理方法
② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状
态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结
束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置
当期的损益。
②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期损益。
（3）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债：
公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。 公司根据资产、负债的账面价值与
其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延
所得税资产或递延所得税负债。 （1）递延所得税资产的确认依据 ① 公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所
得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ② 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： a、暂时性差异在
可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负
债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债： ① 商誉的初始确认； ② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资
产或负债的初始确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③ 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产
生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： a、投资企业能够控制暂时性差异的
转回的时间； b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）资产负债表日，
对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
24、经营租赁、融资租赁：
（1）经营租赁 ① 公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各
个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费
用，计入管理费用，或有租金于发生时确认为当期费用。出租人提供免租期的，公司将租
金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内
确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，公司按该费用从租金费用
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
43
总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 ②公司作为经营租赁出租人时，采
用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。初始直接费用，计入当期损益。金额较大
的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。出租人提供免租期的，出租人将租金
总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出
租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，公司按该费用自租金收入总额中扣除后
的租金收入余额在租赁期内进行分配。 （2）融资租赁 ① 公司作为融资租赁承租人时，
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入
财务费用。发生的初始直接费用，应当计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，
公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理
确定租赁期届满时公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折
旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期
与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②公司作为融资租赁出租人时，于租赁期
开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始
直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期
间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。
25、持有待售资产：
(1) 持有待售资产的确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：
① 公司已经就处置该非流动资产作出决议；
② 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
(2) 会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预
计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该
项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损
失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，
公司将停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有
待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的再收回金额。
26、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
27、前期会计差错更正
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
44
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司
全称
子
公
司
类
型
注
册
地
业
务
性
质
注册资
本
经营范
围
期末实际出
资额
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额
持
股
比
例
(%)
表
决
权
比
例
(%)
是
否
合
并
报
表
少数股
东权益
少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额
从母公司所有
者权益冲减子
公司少数股东
分担的本期亏
损超过少数股
东在该子公司
期初所有者权
益中所享有份
额后的余额
安徽文采
大厦有限
公司
控股
子公
司
合肥
酒店
餐饮
业
8,330
住宿、演
出、歌舞
娱乐（凭
许可证
经营）；
餐饮服
务（凭许
可证经
营）等
5,831.00 70 70 是
1,882.7
8
安徽国投
新集刘庄
矿业有限
公司
全资
子公
司
颖上
县
煤炭
采选
业
60,000
煤炭生
产、加
工、销售
及发电
105,326.82 100 100 是
上海新外
滩企业发
展有限公
司
控股
子公
司
上海
房地
产开
发
2,000
房地产
开发经
营、物业
管理等
4,973.08 95 95 是 230.94
国投新集
电力利辛
有限公司
控股
子公
司
利辛
火力
发电
2,000
火力发
电
1,100 55 55 是 903.33
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 585,145.52 595,863.34
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
45
人民币 585,145.52 595,863.34
银行存款： 919,695,369.03 959,439,201.19
人民币 919,695,369.03 959,439,201.19
其他货币资金： 36,495,383.73 35,417,267.16
人民币 36,495,383.73 35,417,267.16
合计 956,775,898.28 995,452,331.69
（1） 报告期末其他货币资金中的31,879,594.73 元，为在中国工商银行合肥银河支行保证金账户缴
存的矿山地质环境治理恢复保证金。
2、交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 27,614,147.00 42,960,445.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 27,614,147.00 42,960,445.00
(2) 交易性金融资产的说明
(1）交易性金融资产系公司子公司上海新外滩企业发展有限公司2007 年12 月购入的交通
银行股票，购入股数4,594,700 股，购入价11.42 元，截止2010 年6 月30 日其最后一个
交易日的收盘价格为6.01 元，公司按收盘价确认其公允价值为27,614,147.00 元。该交
易性金融资产变现不存在重大限制。 (2）交易性金融资产期末较期初下降35.72%，主要
原因是股票市值减少。
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 87,697,038.09 250,523,477.64
合计 87,697,038.09 250,523,477.64
4、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的应
收账款
319,335,617.22 85.29 0 48,518,196.75 51.75
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
6,864,112.26 1.83 6,864,112.26 84.77 6,840,765.05 7.30 6,840,765.05 84.53
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46
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
其他不
重大应
收账款
48,232,635.55 12.88 1,232,827.01 15.23 38,397,672.18 40.95 1,251,504.77 15.47
合计 374,432,365.03 / 8,096,939.27 / 93,756,633.98 / 8,092,269.82 /
公司将单个欠款单位的欠款金额在人民币500 万元以上的应收款项划分为单项金额重大
的应收款项；将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后
该组合的风险较大的应收款项。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
安徽省合肥联合发
电有限公司
101,081,755.15 结算期以内
大唐电力燃料有限
公司
61,594,483.16 结算期以内
淮南松柏商贸有限
公司
8,538,032.47 结算期以内
安徽华电宿州发电
有限公司
6,194,399.28 结算期以内
中国石油化工股份
有限公司物资装备
部
37,862,866.85 结算期以内
江阴利泰能源材料
有限公司
32,458,649.26 结算期以内
黄骅市中煤海达煤
炭销售有限公司
15,071,398.89 结算期以内
海宁市红宝热电有
限公司
14,030,675.39 结算期以内
安徽安庆皖江发电
有限责任公司
10,903,130.49 结算期以内
国电宿州热电有限
公司
10,628,982.62 结算期以内
淮南松柏商贸有限
公司
10,084,069.17 结算期以内
南京化学工业园热
电有限公司
5,732,324.44 结算期以内
安徽省新能创业投
资有限责任公司
5,154,850.05 结算期以内
合计 319,335,617.22 / /
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
47
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
5 年以上 6,864,112.26 1.83 6,864,112.26 6,840,765.05 7.30 6,840,765.05
合计 6,864,112.26 1.83 6,864,112.26 6,840,765.05 7.30 6,840,765.05
公司将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合
的风险较大的应收款项。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例（％）
安徽省合肥联合
发电有限公司
101,081,755.15 半年以内 27.00
大唐电力燃料有
限公司
61,594,483.16 半年以内 16.45
中国石油化工股
份有限公司物资
装备部
37,862,866.85 半年以内 10.11
江阴利泰能源材
料有限公司
32,458,649.26 半年以内 8.67
黄骅市中煤海达
煤炭销售有限公
司
15,071,398.89 半年以内 4.03
合计 / 248,069,153.31 / 66.26
5、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
56,382,637.55 26.81 30,114,095.96 43.54 37,953,765.50 31.62 29,197,674.92 41.84
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
34,971,856.85 16.63 34,971,856.85 50.56 39,468,003.38 32.88 39,468,003.38 56.56
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
48
其他不重
大的其他
应收款
118,984,288.33 56.57 4,083,323.97 5.90 42,601,297.89 35.50 1,118,663.64 1.60
合计 210,338,782.73 / 69,169,276.78 / 120,023,066.77 / 69,784,341.94 /
公司将单个欠款单位的欠款金额在人民币500 万元以上的应收款项划分为单项金额重大
的应收款项；将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后
该组合的风险较大的应收款项。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
铁道部资金结算中心 23,312,522.13 结算期内
中华文学基金会联谊中心 5,532,310.17 2,779,290.71 50.24 按账龄计提
上海新集投资公司 27,537,805.25 27,334,805.25 99.26 按账龄计提
合计 56,382,637.55 30,114,095.96 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
5 年以上 34,971,856.85 16.63 34,971,856.85 39,468,003.38 32.88 39,468,003.38
合计 34,971,856.85 16.63 34,971,856.85 39,468,003.38 32.88 39,468,003.38
公司将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合
的风险较大的应收款项。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 414,523,395.00 94.58 350,706,822.39 88.35
1 至2 年 11,541,396.75 2.63 39,608,068.92 9.98
2 至3 年 9,244,027.06 2.11 3,546,350.72 0.89
3 年以上 2,984,003.93 0.68 3,098,260.99 0.78
合计 438,292,822.74 100.00 396,959,503.02 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
德国贝克公司 本公司供应商 69,084,686.18 1 年以内 供货方未结算
安徽省国土资源厅
采矿权价款收取
单位
45,535,340.00 1 年以内 未取得结算凭证
马鞍山钢铁股份有
限公司销售公司
本公司供应商 17,942,068.07 1 年以内 供货方未结算
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
49
中煤特殊凿井（集
团）有限责任公司
本公司工程施工
单位
11,490,000.00 1 年以内 供货方未结算
唐山钢铁集团有限
责任公司
本公司供应商 10,016,136.38 1 年以内 供货方未结算
合计 / 154,068,230.63 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付款项的说明：
预付账款期末比期初增加10.41%，主要原因是预付新区矿井设备款增加。
7、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价
准备
账面价值 账面余额
跌价
准备
账面价值
原材料 130,251,347.64 130,251,347.64 160,864,727.94 160,864,727.94
库存商品 360,969,346.37 360,969,346.37 279,291,353.77 279,291,353.77
周转材料 39,273,515.88 39,273,515.88 33,132,744.22 33,132,744.22
其他 5,618,701.89 5,618,701.89 9,528,153.28 9,528,153.28
合计 536,112,911.78 536,112,911.78 482,816,979.21 482,816,979.21
公司孙公司安徽刘庄置业有限公司与徽商银行阜阳颖上支行签订《人民币借款最高额抵押
合同》将其所拥有并用于开发的土地使用权作为抵押物抵押给银行，获得银行给予的5000
万元贷款额度。截至2010 年6 月30 日，抵押借款余额2924 万元，抵押土地产权证书编
号分别为颖上国用（藉）字第20080294、颖上国用（藉）字第20070127 号。
8、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
被投
资单
位名
称
企
业
类
型
注
册
地
法
人
代
表
业
务
性
质
注册资
本
本
企
业
持
股
比
例
(%
)
本企
业在
被投
资单
位表
决权
比例
(%)
期末资产总
额
期末负债总
额
期末净资
产总额
本期营业
收入总额
本期净
利润
一、合营企业
二、联营企业
国投
宣城
发电
有限
责任
公司
国
有
控
股
安
徽
宣
城
曲
立
新
火
力
发
电
50,000 24 24 255,771.32 220,827.12 34,944.20 49,455.30 -841.69
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
50
9、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动期末余额 减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
安徽兴安
保险代理
公司
250,000.00 250,000.00 250,000.00 6.25 6.25
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
国投宣城
发电有限
责任公司
143,975,800.00 131,119,866.53 -2,020,049.13 129,099,817.40 24 24
长期股权投资期末比期初大幅减少,主要原因是公司对国投宣城发电有限责任公司的投资
实行权益法核算，2009 年和2010 年上半年宣城电厂连续亏损。
10、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 9,491,374,277.56 227,369,207.62 97,418,629.45 9,621,324,855.73
其中：房屋及建筑物 5,260,952,712.17 569,983.40 967,816.78 5,260,554,878.79
机器设备 3,198,523,993.69 185,680,864.97 91,451,662.16 3,292,753,196.50
运输工具 883,626,118.00 40,709,179.74 4,999,150.51 919,336,147.23
其他 148,271,453.70 409,179.51 0.00 148,680,633.21
二、累计折旧合计： 2,377,648,759.17 331,996,672.74 89,257,853.41 2,620,387,578.50
其中：房屋及建筑物 956,829,327.72 64,129,373.75 938,782.28 1,020,019,919.19
机器设备 1,223,652,577.93 205,208,234.48 87,175,305.45 1,341,685,506.96
运输工具 164,491,021.28 57,164,690.29 1,143,765.68 220,511,945.89
其他 32,675,832.24 5,494,374.22 38,170,206.46
三、固定资产账面净
值合计
7,113,725,518.39 -104,627,465.12 8,160,776.04 7,000,937,277.23
其中：房屋及建筑物 4,304,123,384.45 -63,559,390.35 29,034.50 4,240,534,959.60
机器设备 1,974,871,415.76 -19,527,369.51 4,276,356.71 1,951,067,689.54
运输工具 719,135,096.72 -16,455,510.55 3,855,384.83 698,824,201.34
其他 115,595,621.46 -5,085,194.71 110,510,426.75
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
51
五、固定资产账面价
值合计
7,113,725,518.39 -104,627,465.12 8,160,776.04 7,000,937,277.23
其中：房屋及建筑物 4,304,123,384.45 -63,559,390.35 29,034.50 4,240,534,959.60
机器设备 1,974,871,415.76 -19,527,369.51 4,276,356.71 1,951,067,689.54
运输工具 719,135,096.72 -16,455,510.55 3,855,384.83 698,824,201.34
其他 115,595,621.46 -5,085,194.71 110,510,426.75
本期折旧额：331,996,672.74 元。
11、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项
目 账面余额
减值
准备
账面净值 账面余额
减值
准备
账面净值
在建
工程
6,184,437,638.83 6,184,437,638.83 5,361,073,517.97 5,361,073,517.97
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项
目
名
称
预算数 期初数 本期增加
工程
进度
利息资本化累计
金额
其中：本期利息
资本化金额
资
金
来
源
期末数
刘庄
煤矿
二期
38,311,776.03 36,801,187.26 75,112,963.29
口孜
东矿
3,742,705,600.00 2,480,365,720.43 475,033,826.75 82.98 186,528,876.13 48,773,486.04
自有
资金
和银
行借
款
2,955,399,547.18
板
集
矿
2,494,956,300.00 2,242,515,641.15 113,227,038.00 97.78 49,614,497.54 -1,490,967.84
募集
资金
2,355,742,679.15
杨
村
矿
173,829,476.54 119,814,909.18 5,836,531.39 3,377,573.64
自有
资金
和银
行借
款
293,644,385.72
其
他
工
程
426,050,903.82 78,487,159.67 22,071.01 22,071.01
自有
资金
和银
行借
款
504,538,063.49
合
计
5,361,073,517.97 823,364,120.86 / 242,001,976.07 50,682,162.85 / 6,184,437,638.83
在建工程期末较期初增加15.36%，主要原因是板集矿、口孜东矿、杨村矿矿井建设投入
增加。
(3) 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
口孜东矿 82.98
板集矿 97.78
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52
12、固定资产清理：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
固定资产报废 2,831,112.29
合计 2,831,112.29 /
13、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 938,027,468.42 479,971,795.73 1,417,999,264.15
土地使用权 467,932,508.25 93,357,295.15 561,289,803.40
房屋使用权 432,642.80 0.00 432,642.80
软件 12,739,163.37 508,825.64 13,247,989.01
采矿权 456,923,154.00 386,105,674.94 843,028,828.94
二、累计摊销合计 102,331,619.35 27,456,236.79 129,787,856.14
土地使用权 50,831,207.40 7,890,771.46 58,721,978.86
房屋使用权 92,512.20 340,130.60 432,642.80
软件 8,162,367.77 916,566.39 9,078,934.16
采矿权 43,245,531.98 18,308,768.34 61,554,300.32
三、无形资产账面
净值合计
835,695,849.07 452,515,558.94 1,288,211,408.01
土地使用权 417,101,300.85 85,466,523.69 502,567,824.54
房屋使用权 340,130.60 -340,130.60
软件 4,576,795.60 -407,740.75 4,169,054.85
采矿权 413,677,622.02 367,796,906.60 781,474,528.62
四、减值准备合计
五、无形资产账面
价值合计
835,695,849.07 452,515,558.94 1,288,211,408.01
土地使用权 417,101,300.85 85,466,523.69 502,567,824.54
房屋使用权 340,130.60 -340,130.60
软件 4,576,795.60 -407,740.75 4,169,054.85
采矿权 413,677,622.02 367,796,906.60 781,474,528.62
本期摊销额：27,456,236.79 元。
1、据国土资源部采矿权价款缴纳通知书，公司新集一矿、新集二矿、刘庄煤矿采矿权登
记申请已经国土资源部审查批准，公司应缴新集一矿、新集二矿采矿权价款共计
512,194,960.00 元，国土资源部同意公司分期缴纳,目前公司已缴纳193,495,880.00 元，
剩余318,699,080.00 元，将于2011 年至2017 年每年缴纳45,528,440.00 元；公司刘庄
煤矿采矿权价款合计438,479,500.00 元,国土资源部同意公司分期缴纳,目前公司已缴纳
87,700,000.00 元，剩余350,779,500.00 元，将于2011 年至2019 年每年4 月30 日前缴
纳38,975,500.00 元。
2、公司孙公司淮南新锦江大酒店有限公司土地使用权原值30,034,433.00 元，累计摊销
2,833,192.06 元，土地使用证为淮国用（2005）第03004 号， 因其向徽商银行淮南分行
贷款3800 万元，土地使用权被抵押,截至2010 年6 月30 日已经归还借款200 万元。
14、商誉:
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
53
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或
形成商誉的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
安徽国投新集刘庄
矿业有限公司
3,268,200.00 3,268,200.00
合计 3,268,200.00 3,268,200.00
公司2007 年购买安徽国投新集刘庄矿业有限公司少数股东股权支付的价款超过安徽新集
刘庄矿业有限公司账面相应净资产的差额。
15、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,041,861.15 10,041,861.15
其他纳税调整事项 18,021,012.13 18,021,012.13
小计 28,062,873.28 28,062,873.28
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产项目
坏账准备 40,167,444.60
其他纳税调整事项 72,084,048.52
小计 112,251,493.12
16、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 77,876,611.76 610,395.71 77,266,216.05
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
54
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 77,876,611.76 610,395.71 77,266,216.05
公司报告期末资产减值准备比年初下降0.78%，系本期坏账准备的转回。
17、其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
勘探开发成本 831,670,139.88 829,658,179.88
合计 831,670,139.88 829,658,179.88
公司报告期末，勘探开发成本比年初增加0.24%，系勘探开发支出的增加。
18、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 900,000,000.00 1,180,000,000.00
合计 900,000,000.00 1,180,000,000.00
公司报告期末短期借款比年初下降23.73%，主要是报告期内公司销售回款增加，偿还了部分短期借款。
19、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 113,300,000.00
银行承兑汇票 493,851,355.86 509,561,009.30
合计 607,151,355.86 509,561,009.30
下一会计期间（下半年）将到期的金额214,008,942.00 元。
公司报告期末应付票据比年初上升19.15%，主要是报告期内公司为降低资金成本，增加了使用承兑汇
票支付各类材料款及设备款的金额。
20、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 945,833,618.83 1,288,707,010.98
1-2 年 175,544,378.63 158,314,868.89
2-3 年 35,532,242.76 27,542,957.52
3 年以上 75,128,016.79 60,303,861.50
合计 1,232,038,257.01 1,534,868,698.89
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因
中煤特殊凿井（集团）有限责任公司 21665403.87 1 年以内，1-2 年 供应商未
结算
北京华宇工程有限公司平顶山分公司 18072146.04 1 年以内，1-2 年 供应商未
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55
结算
中煤第三建设公司机电安装工程处 17466685.11 1 年以内，1-2 年 供应商未
结算中煤第七十二工程处 16288153.17 1 年以内，1-2 年 供应商未
结算
中煤第一建设公司特殊凿井处 8698179.59 1 年以内，1-2 年 供应商未
结算
21、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 600,181,959.33 520,225,473.43
1-2 年 93,355,035.68 90,645,137.62
2-3 年 103,818.07 128,818.07
3 年以上 1,353,096.13 1,328,096.13
合计 694,993,909.21 612,327,525.25
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称 预收金额 账龄 未结转原因 二期阳光城楼盘预售 82,781,499.20 1-2 年 楼盘未完工
22、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 38,921,839.34 675,359,997.27 661,646,959.46 52,634,877.15
二、职工福利费 0.00 75,028,337.02 50,390,617.35 24,637,719.67
三、社会保险费 204,036,975.16 175,800,972.05 149,403,860.49 230,434,086.72
其中:1.医疗保险费 114,400,434.97 24,938,418.05 10,506,083.07 128,832,769.95
2.基本养老保
险费
2,575,947.18 124,980,552.44 123,723,107.25 3,833,392.37
3.年金缴费 46,992,129.55 7,012,485.45 711,575.20 53,293,039.80
4.失业保险费 24,491,929.28 11,257,557.81 5,873,837.16 29,875,649.93
5.工伤保险费 13,940,180.58 7,650,038.15 8,628,320.40 12,961,898.33
6.生育保险费 1,636,353.60 -38,079.85 -39,062.59 1,637,336.34
四、住房公积金 13,390,408.55 75,675,189.21 74,039,545.81 15,026,051.95
五、辞退福利
六、其他 4,495.03 3,955.03 540.00
七、工会经费和职工教育经费 51,730,495.20 23,342,199.94 14,464,046.37 60,608,648.77
合计 308,079,718.25 1,025,211,190.52 949,948,984.51 383,341,924.26
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0 元。
工会经费和职工教育经费金额60,608,648.77 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳动关系给予补偿
0 元。
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56
23、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 101,026,992.30 87,643,382.46
营业税 -8,785,241.16 4,201,850.21
企业所得税 66,272,796.28 155,843,272.81
个人所得税 4,372,517.35 16,209,395.34
城市维护建设税 19,086,601.17 17,928,650.12
资源税 3,479,792.00 4,602,160.74
房产税 808,772.04 4,668,534.61
土地使用税 1,354,316.59 5,658,101.05
土地增值税 6,447,060.96 6,447,060.96
教育费附加 1,909,350.76 1,186,564.41
矿产资源补偿费 28,164,811.22 33,593,567.72
水土流失费 38,876,594.26 30,246,576.86
堤防费 0.00 1,009,456.54
印花税 348,194.05 3,187,271.49
地方教育费附加 635,829.89 69,049.47
水利建设基金 1,557,416.74 672,027.93
河道工程修理维护费 8,613,286.36 6,735,712.16
水资源补偿费 1,001,999.96 500,000.00
水利工程基金 96,056.32
合计 275,267,147.09 380,402,634.88
24、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
国投煤炭有限公司 81,563,238.35 77,792,263.35
国华能源有限公司 86,936,541.93 17,358,928.18
安徽新集煤电（集团）
有限公司
89,582,473.48 25,746,541.93
国家开发投资公司 156,751,176.67
合计 414,833,430.43 120,897,733.46 /
1、公司根据2009 年度股东大会决议通过的2009 年度利润分配方案，以2009 年末总股本
185,038.70 万股为基数，每10 股派发现金红利2 元（含税），合计370,077,379.17 元。
2、应付股利期末较期初增加，主要原因是公司应付本期宣告发放的2009 年度股利。
25、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 276,343,328.91 101,223,447.75
1-2 年 27,075,159.50 70,095,183.52
2-3 年 9,935,025.92 36,127,079.79
3 年以上 69,272,837.40 63,715,539.99
合计 382,626,351.73 271,161,251.05
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
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(3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因
返乡养老补助金 41,810,339.78 3 年以上 陆续归还
煤层气开发科技费 6,400,000.00 3 年以上 尚未完工
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 所欠金额 账龄 内容
返乡养老补助金 41,810,339.78 3 年以上 陆续归还
煤层气开发科技费 6,400,000.00 3 年以上 尚未完工
工资代扣款项 8,737,955.39 半年以内 代扣个人社保费等
26、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 278,200,000.00 158,550,000.00
1 年内到期的长期应付款 84,503,940.00 45,528,440.00
合计 362,703,940.00 204,078,440.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 90,000,000.00
信用借款 188,200,000.00 158,550,000.00
合计 278,200,000.00 158,550,000.00
2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位
借款起始
日
借款终止
日
币种
利率
（％） 本币金额 本币金额
国家开发银行安徽分行
2005 年3
月31 日
2010 年11
月30 日
人民币5.346 40,000,000.00 80,000,000.00
中国工商银行淮南分行
2010 年1
月19 日
2011 年1
月18 日
人民币4.779 50,000,000.00 50,000,001.00
中国银行新集分行
2006 年2
月8 日
2011 年2
月8 日
人民币5.184 50,000,000.00 50,000,000.00
中国银行新集分行
2006 年3
月21 日
2011 年3
月21 日
人民币5.184 40,000,000.00 40,000,000.00
农业银行洞山支行
2008 年5
月20 日
2011 年5
月19 日
人民币4.86 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 / / / / 230,000,000.00 270,000,001.00
(3) 1 年内到期的长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 期末余额
国投新集能源股份有限公司 1 年 45,528,440.00
安徽国投新集刘庄矿业有限公司 1 年 38,975,500.00
合 计 84,503,940.00
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根据公司与国土资源厅签订的采矿权价款分期付款协议，公司新集一矿、新集二矿采矿权价款于2017
年付清，每年6 月30 日前需支付45,528,440.00 元；公司刘庄煤矿采矿权价款于2019 年付清，每年
4 月30 日前需支付38,975,500.00 元。
27、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 1,639,000.00 1,639,000.00
合计 1,639,000.00 1,639,000.00
递延收益为公司本期收到进口产品贴息1,039,000.00 元，收省科技厅两淮地区巨厚冲积
层千米深井技术研究费600,000.00 元。
28、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 150,000,000.00
抵押借款 65,240,000.00 67,240,000.00
保证借款 644,255,274.03 645,678,492.46
信用借款 4,772,214,536.60 4,002,214,536.60
合计 5,481,709,810.63 4,865,133,029.06
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种
利率
（％） 本币金额 本币金额
中国银行淮南分行
2008 年1 月
18 日
2017 年1 月
18 日
人民币5.346 700,000,000.00 700,000,000.00
国家开发银行安徽
分行
2005 年3 月
31 日
2017 年3 月
30 日
人民币5.346 520,000,000.00 520,000,000.00
招商银行合肥五里
支行
2008 年9 月
27 日
2013 年8 月
28 日
人民币5.184 280,000,000.00 280,000,000.00
国家开发银行安徽
分行
2009 年8 月
12 日
2019 年8 月
12 日
人民币5.346 200,000,000.00 200,000,000.00
中国银行新集分行
2010 年2 月
4 日
2013 年2 月
4 日
人民币4.374 200,000,000.00
合计 / / / / 1,900,000,000.00 1,700,000,000.00
29、长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
采矿权价款 630,503,120.00
安全生产基金 80,130,000.00
未确认融资费用 -62,775,485.00
合 计 647,857,635.00
1、安全生产基金为国家财政部拨付的安全资金等。
2、据国土资源部采矿权价款缴纳通知书，公司新集一矿、新集二矿、刘庄煤矿采矿权登
记申请已经国土资源部审查批准，公司应缴新集一矿、新集二矿采矿权价款共计
512,194,960.00 元，国土资源部同意公司分期缴纳,目前公司已缴纳193,495,880.00 元，
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59
剩余318,699,080.00 元，将于2011 年至2017 年每年缴纳45,528,440.00 元；公司刘庄
煤矿采矿权价款合计438,479,500.00 元,国土资源部同意公司分期缴纳,目前公司已缴纳
87,700,000.00 元，剩余350,779,500.00 元，将于2011 年至2019 年每年4 月30 日前缴
纳38,975,500.00 元。
30、专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
新井建设基金 57,510,344.00 57,510,344.00
国债技改资金 22,560,000.00 22,560,000.00
新区勘探 40,760,000.00 40,760,000.00
合计 120,830,344.00 120,830,344.00 /
31、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数
发行新股送股
公积金
转股
其他 小计
期末数
股份总数 1,850,386,895.86 1,850,386,895.86
32、专项储备：
类 别 年初数 本年计提 本年使用 年末数
安全生产费 267,910,372.52 258,255,855.00 189,700,978.50 336,465,249.02
维简费 62,081,421.68 86,085,285.00 44,093,919.80 104,072,786.88
合 计 329,991,794.20 344,341,140.00 233,794,898.30 440,538,035.90
公司根据原煤产量分别按照33 元/吨、11 元/吨的标准计提安全生产费、矿山维简费。
33、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,669,132,657.79 1,669,132,657.79
其他资本公积 366,141,369.09 21,089,425.00 345,051,944.09
合计 2,035,274,026.88 21,089,425.00 2,014,184,601.88
本期资本公积减少，系公司收购少数股东股权所致，在编制合并报表中，母公司新取得的长期股权投
资与按照新增比例计算应享有子公司自购买日开始计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整了合并
报表中的资本公积。
34、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 318,526,749.82 318,526,749.82
合计 318,526,749.82 318,526,749.82
35、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,601,206,739.21 /
调整后 年初未分配利润 1,601,206,739.21 /
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加：本期归属于母公司所有者的
净利润
641,778,762.50 /
应付普通股股利 370,077,379.17
其他项目 8,941,821.99
期末未分配利润 1,863,966,300.55 /
36、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,333,620,883.37 2,572,796,244.67
其他业务收入 152,382,028.68 68,701,721.79
营业成本 2,190,120,753.48 1,647,556,712.44
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采选 3,288,315,093.66 2,121,691,521.59 2,537,031,274.39 1,595,860,863.01
房地产开发 1,772,725.10 1,603,746.70
饮食服务业 21,254,452.53 8,366,870.26 19,034,018.75 7,435,871.55
商业 22,278,612.08 4,032,496.36 16,730,951.53 16,148,149.66
合计 3,333,620,883.37 2,135,694,634.91 2,572,796,244.67 1,619,444,884.22
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采选 3,288,315,093.66 2,121,691,521.59 2,537,031,274.39 1,595,860,863.01
房地产开发 1,772,725.10 1,603,746.70
饮食服务业 21,254,452.53 8,366,870.26 19,034,018.75 7,435,871.55
商业 22,278,612.08 4,032,496.36 16,730,951.53 16,148,149.66
合计 3,333,620,883.37 2,135,694,634.91 2,572,796,244.67 1,619,444,884.22
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安徽地区 3,310,781,710.19 2,131,182,138.55 2,556,065,293.14 1,603,296,734.56
上海地区 22,839,173.18 4,512,496.36 16,730,951.53 16,148,149.66
合计 3,333,620,883.37 2,135,694,634.91 2,572,796,244.67 1,619,444,884.22
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
合肥联合发电有限公司 797,249,045.90 22.87
大唐电力燃料有限公司 336,458,929.13 9.65
国投宣城发电有限公司 156,726,880.63 4.50
淮南松柏商贸有限公司 111,400,636.27 3.20
中国石油化工股份有限公司物资装备部102,229,400.88 2.93
合计 1,504,064,892.81 43.15
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61
报告期内主营业务收入比上年同期增长29.57%，主要是公司商品煤销量的增加和售价的上升。
37、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 14,954,399.94 1,180,866.42 应税营业收入
城市维护建设税 16,199,711.45 15,807,614.95 应缴纳流转税额
教育费附加 7,503,931.35 9,484,568.92 应纳增值税×3%
资源税 15,651,870.00 14,275,062.00 2 元/吨
地方教育费附加 1,586,294.57 3,161,522.98 应纳增值税×1%
水利基金 12,986.29 上年销售收入×0.6‰
房产税 2,637.84 14,919.16 房产原值×70%×1.2%
合计 55,898,845.15 43,937,540.72 /
报告期内营业税金及附加比上年同期增长27.22%，主要是由于公司销售量及营业收入的增加。
38、公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -15,346,298.00 20,078,881.26
合计 -15,346,298.00 20,078,881.26
报告期末公司子公司上海新外滩企业发展有限公司持有的交行股票收盘价为6.01 元/股，比年初下降
了3.34 元/股。
39、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,020,049.13
合计 -2,020,049.13
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
国投宣城发电有限责任公司 -2,020,049.13
合计 -2,020,049.13 /
报告期内投资收益是-2,020,049.13 元，主要是公司对国投宣城发电有限公司的投资实行权益法核算，
报告期内国投宣城电厂亏损841.69 万元。
40、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -610,395.71 2,074,717.03
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
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八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -610,395.71 2,074,717.03
41、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,750,240.02
其中：固定资产处置利得 1,750,240.02
罚款收入 373,414.00 371,865.33
其他 546,905.78 1,512,990.99
合计 920,319.78 3,635,096.34
42、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 63,781.40 4,407.47
其中：固定资产处置损失 63,781.40 4,407.47
对外捐赠 20,000.00
赔偿金、违约金 1,250,000.00
其他 7,002,375.67 2,993,515.60
合计 7,066,157.07 4,267,923.07
43、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 227,357,218.01 158,668,706.11
合计 227,357,218.01 158,668,706.11
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
每股收益的计算 计算 数额
归属于母公司普通股股东的净利润 a 641,778,762.50
期初股份总数 b 1,850,386,895.86
报告期因发行新股或债转股增加的股份 c 0
报告期月份数 d 6
增加股份下一月份起至报告期末的月份数 e 0
基本每股收益 a/(b+c*e/d) 0.35
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63
45、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
押金 1,913,780.00
其他收入 2,763,051.96
履约保证金 15,610,501.04
收工伤社保赔付金 297,645.91
收废旧物资款 7,882,411.00
收淮南供电公司上网电费 9,046,537.00
收罚款、赔付款 453,078.64
合计 37,967,005.55
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付塌陷补偿费 58,839,411.85
支付的备用金 8,778,050.22
支付的期间费用及制造费用 106,915,081.21
合计 174,532,543.28
46、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 644,268,463.24 490,511,782.97
加：资产减值准备 -610,395.71 2,074,717.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
331,996,672.74 262,922,172.78
无形资产摊销 27,456,236.79 14,778,387.23
长期待摊费用摊销 871,985.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-1,745,832.55
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 63,781.40
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 15,346,298.00 -20,078,881.26
财务费用（收益以“－”号填列） 130,448,077.57 135,475,425.73
投资损失（收益以“－”号填列） 2,020,049.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -53,295,932.57 -21,485,523.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -250,108,722.89 -475,495,334.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 295,794,931.21 395,621,497.69
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,143,379,458.91 783,450,396.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
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现金的期末余额 956,775,898.28 1,246,339,122.36
减：现金的期初余额 995,452,331.69 1,559,640,675.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -38,676,433.41 -313,301,553.12
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 956,775,898.28 995,452,331.69
其中：库存现金 585,145.52 595,863.34
可随时用于支付的银行存款 919,695,369.03 959,439,201.19
可随时用于支付的其他货币资金 36,495,383.73 35,417,267.16
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 956,775,898.28 995,452,331.69
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:亿元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
国家开
发投资
公司
国有企
业（全民
所有制
企业）
北京 王会生 184.19 42.36 42.36
国家开
发投资
公司
10001764－3
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资
本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构
代码
安徽文采大
厦有限公司
有限责
任公司
合肥 陈培
酒店餐饮
业
8,330 70 70 705042518
安徽国投新
集刘庄矿业
有限公司
有限责
任公司
颖上县 张长友
煤炭采选
业
60,000 100 100 756841125
上海新外滩
企业发展有
限公司
有限责
任公司
上海 陈培
房地产开
发
2,000 95 95 132293992
国投新集电
力利辛有限
公司
有限责
任公司
利辛 刘谊 火力发电2,000 55 55 AH7109222
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
65
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
国投宣
城发电
有限责
任公司
国有控股 安徽宣城 曲立新 火力发电500,000,000 24 24 75682161-8
单位:元 币种:人民币
被投资单位
名称
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期净利润
二、联营企业
国投宣城发电
有限责任公司
2,557,713,200 2,208,271,200 349,442,000 494,553,000 -8,416,900
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
安徽楚源工贸有限公司 股东的子公司 79982090-6
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方
关联
交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价方式
及决策程
序
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
国投宣城
发电有限
责任公司
销售
商品
向宣城电
厂销售煤
炭产品
协议价 156,726,880.63 4.70 70,097,700.58 2.76
安徽楚源
工贸有限
公司
接受
劳务
购买商
品，接受
劳务等
协议价 222,573,094.84 10.16 92,415,077.20 16.76
(2) 关联租赁情况
公司承租情况表：
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
合同约定的年度
租金
租赁期限
安徽楚源工贸有限公司 本公司
新集一矿机械修
理厂房及设备
324.60
2010 年1 月1 日～
2010 年12 月31 日
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
安徽新集煤电
（集团）有限
公司
国投新集能源股
份有限公司
4,255,274.03
2001 年12 月5 日～
2011 年12 月15 日
否
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
66
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
40,000,000.00
2004 年3 月10 日～
2012 年3 月10 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
50,000,000.00
2004 年6 月15 日～
2012 年6 月15 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
50,000,000.00
2004 年7 月16 日～
2012 年7 月16 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
20,000,000.00
2004 年9 月15 日～
2012 年9 月15 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
30,000,000.00
2004 年9 月20 日～
2012 年9 月20 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
20,000,000.00
2004 年10 月26 日～
2012 年10 月26 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
50,000,000.00
2004 年12 月14 日～
2012 年12 月14 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
20,000,000.00
2005 年2 月22 日～
2012 年2 月22 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
20,000,000.00
2005 年3 月23 日～
2012 年3 月23 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
30,000,000.00
2005 年6 月21 日～
2012 年6 月21 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
35,000,000.00
2005 年7 月12 日～
2012 年7 月12 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
15,000,000.00
2005 年7 月12 日～
2012 年7 月12 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
20,000,000.00
2005 年9 月19 日～
2011 年9 月19 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
20,000,000.00
2005 年9 月30 日～
2011 年9 月30 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
80,000,000.00
2005 年10 月14 日～
2011 年10 月14 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
50,000,000.00
2005 年12 月19 日～
2011 年12 月19 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
50,000,000.00
2006 年2 月8 日～
2011 年2 月8 日
否
国投新集能源
股份有限公司
安徽国投新集刘
庄矿业有限公司
40,000,000.00
2006 年3 月22 日～
2011 年3 月21 日
否
合计 644,255,274.03
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减
值金额
金额
其中：计提减
值金额
应收账款 宣城发电有限公司 1,664,260.38
应收账款 安徽楚源工贸有限公司 7,258,115.30
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
67
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减
值金额
金额
其中：计提减
值金额
预收账款 国投宣城发电有限公司 28,826,564.02
应付账款 楚源工贸有限公司 30,418,371.63
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的应
收账款
167,900,536.00 87.98 242,500.00 3.33 27,150,552.42 57.91
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
6,771,476.96 3.55 6,771,476.96 92.85 6,748,129.75 14.40 6,748,129.75 92.59
其他不重
大应收账
款
16,171,306.91 8.47 278,621.50 3.82 12,978,385.82 27.69 539,799.26 7.41
合计 190,843,319.87 / 7,292,598.46 / 46,877,067.99 / 7,287,929.01 /
公司于资产负债表日，将单个欠款单位的欠款金额在人民币500 万元以上的应收款项划分
为单项金额重大的应收款项；将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
安徽省合肥联合发电有限公司 93,152,499.19
大唐电力燃料有限公司 54,004,412.06
淮南松柏商贸有限公司 8,538,032.47
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
68
安徽华电宿州发电有限公司 6,194,399.28
淮南新锦江大酒店有限公司 6,011,193.00 242,500.00 4.03 按账龄计提
合计 167,900,536.00 242,500.00 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
5 年以上 6,771,476.96 3.55 6,771,476.96 6,748,129.75 14.40 6,748,129.75
合计 6,771,476.96 3.55 6,771,476.96 6,748,129.75 14.40 6,748,129.75
公司于资产负债表日，将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应收款项。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例(%)
安徽省合肥联合发电有
限公司
93,152,499.19 0.5 年以内 48.81
大唐电力燃料有限公司 54,004,412.06 0.5 年以内 28.30
淮南松柏商贸有限公司 8,538,032.47 0.5 年以内 4.47
安徽华电宿州发电有限
公司
6,194,399.28 0.5 年以内 3.25
淮南新锦江大酒店有限
公司
孙公司 6,011,193.00 2 年以内 3.15
合计 / 167,900,536.00 / 87.98
(5) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
淮南新锦江大酒店有限公司 孙公司 6,011,193.00 3.15
合计 / 6,011,193.00 3.15
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
110,055,596.84 43.14 9,577,689.85 21.87 86,743,074.71 56.50 8,608,975.29 19.39
单项金额
不重大但
按信用风
30,547,610.42 11.97 30,547,610.42 69.76 35,043,756.95 22.82 35,043,756.95 78.91
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
69
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
其他不重
大的其他
应收款
114,536,647.33 44.89 3,665,465.47 8.37 31,755,117.46 20.68 756,350.11 1.70
合计 255,139,854.59 / 43,790,765.74 / 153,541,949.12 / 44,409,082.35 /
公司于资产负债表日，将单个欠款单位的欠款金额在人民币500 万元以上的应收款项划分
为单项金额重大的应收款项；将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
铁道部资金结算中心 23,312,522.13
安徽文采大厦有限公司 18,058,974.86 6,208,974.86 34.38
对子公司往来，账
龄1-5 年。
淮南新锦江大酒店有限
公司
49,309,800.00 2,400,000.00 5.00
对孙公司往来，账
龄1 年以内
安徽刘庄置业有限公司 19,374,299.85 968,714.99 5.00
对孙公司往来，账
龄1 年以内
合计 110,055,596.84 9,577,689.85 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
5 年以上 30,547,610.42 11.97 30,547,610.42 35,043,756.95 22.82 35,043,756.95
合计 30,547,610.42 11.97 30,547,610.42 35,043,756.95 22.82 35,043,756.95
公司于资产负债表日，将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应收款项。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系金额 年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
铁道部资金结算中心 23,312,522.13 半年以内 9.14
安徽文采大厦有限公司 18,058,974.86
1-2 年，3-4 年，5
年以上
7.08
淮南新锦江大酒店有限
公司
49,309,800.00 1 年以内 19.33
安徽刘庄置业有限公司 19,374,299.85 1 年以内 7.59
海南兴远工贸联营有限
公司
4,000,000.00 5 年以上 1.57
合计 / 114,055,596.84 / 44.71
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
70
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
安徽文采大厦有限公司 子公司 18,058,974.86 7.08
淮南新锦江大酒店有限公司 孙公司 49,309,800.00 19.33
安徽刘庄置业有限公司 孙公司 19,374,299.85 7.59
合计 / 86,743,074.71 34.00
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
本
期
计
提
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
安徽国投
新集刘庄
矿业有限
公司
1,053,268,200.00 1,053,268,200.00 1,053,268,200.00 100 100
国投新集
电力利辛
有限公司
11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 55 55
安徽文采
大厦有限
公司
58,310,000.00 58,310,000.00 58,310,000.00 70 70
上海新外
滩企业发
展有限公
司
12,000,000.00 12,000,000.00 37,730,840.00 49,730,840.00 95 95
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
本期
计提
减值
准备
现
金
红
利
在被
投资
单位
持股
比例
（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
国投宣
城发电
有限责
任公司
143,975,800.00 131,119,866.53 -2,020,049.13 129,099,817.40 24 24
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
71
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,323,409,257.72 1,220,186,000.58
其他业务收入 281,266,980.47 244,173,188.02
营业成本 1,330,699,710.03 1,176,843,224.81
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采选业 1,323,409,257.72 1,094,131,295.10 1,220,186,000.58 948,943,390.63
合计 1,323,409,257.72 1,094,131,295.10 1,220,186,000.58 948,943,390.63
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采选业 1,323,409,257.72 1,094,131,295.10 1,220,186,000.58 948,943,390.63
合计 1,323,409,257.72 1,094,131,295.10 1,220,186,000.58 948,943,390.63
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安徽地区 1,323,409,257.72 1,094,131,295.10 1,220,186,000.58 948,943,390.63
合计 1,323,409,257.72 1,094,131,295.10 1,220,186,000.58 948,943,390.63
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
（％）
合肥联合发电有限公司 793,841,894.91 49.47
大唐电力燃料有限公司 299,257,790.97 18.65
安徽华电宿州发电有限公司 84,112,396.77 5.24
淮南松柏商贸有限公司 25,558,643.67 1.59
黄骅市中煤海达煤炭销售公司 17,588,114.62 1.1
合计 1,220,358,840.94 76.05
营业收入比上年同期增长9.58%，主要是商品煤销量的增加和商品煤售价的提高。
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 516,686,562.58
权益法核算的长期股权投资收益 -2,020,049.13
其他 1,073,800.00
合计 515,740,313.45
国投新集能源股份有限公司 2010 年半年度报告
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(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽国投新集刘庄矿业有限公司 516,686,562.58 刘庄煤矿利润分配
合计 516,686,562.58 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
国投宣城发电有限责任公司 -2,020,049.13
合计 -2,020,049.13 /
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 543,691,576.15 34,523,987.67
加：资产减值准备 -613,647.16 1,056,465.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
143,863,387.92 129,389,658.23
无形资产摊销 21,904,329.15 13,562,427.41
长期待摊费用摊销 546,689.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-1,577,000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 63,781.40
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 82,011,497.52 94,715,584.26
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,879,927.30 -3,406,321.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -170,029,678.99 -306,408,849.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 216,664,206.87 806,201,607.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 816,675,525.56 768,604,248.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 868,168,558.66 1,200,283,774.12
减：现金的期初余额 935,081,388.56 1,472,964,801.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,912,829.90 -272,681,027.21
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(十二) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -63,781.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-15,346,298.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,082,055.89
所得税影响额 -153,358.73
少数股东权益影响额（税后） 812,724.03
合计 -20,832,769.99
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资产收
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
10.07 0.35 0.35
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
10.40 0.36 0.36
董事长：张长友
国投新集能源股份有限公司
2010 年8 月19 日