北京银行股份有限公司2010年半年度报告 2 目录 第一章公司基本情况简介................................ ................................ ... 3 第二章股本变动及主要股东持股情况................................ .............. 17 第三章董事、监事、高级管理人员情况................................ ............ 19 第四章董事会报告................................ ................................ ............. 20 第五章重要事项................................ ................................ ................. 25 第六章财务报告................................ ................................ ................. 28 第七章备查文件................................ ................................ ................. 28 第八章附件................................ ................................ ........................ 28 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 3 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 本半年度报告（正文及摘要）于2010年8月26日，本公司第四届董事会第一次会 议审议通过。 本公司半年度报告未经审计。 本半年度报告（正文及摘要）除特别说明外，均以人民币列示。 本公司董事长闫冰竹、行长严晓燕、首席财务官杜志红保证半年度报告中财务报 告的真实、完整。 第一章公司基本情况简介 一、公司简介 1、法定中文名称：北京银行股份有限公司 （简称：北京银行，下称“本行”“公司”或“本公司”） 法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd.（缩写：“BOB”） 2、法定代表人:闫冰竹 3、董事会秘书:杨书剑 联系地址：北京市西城区金融大街丙17 号北京银行大厦 联系电话：（86）10-66223826 传真：（86）10-66223833 董秘信箱：snow@bankofbeijing.com.cn 4、注册地址：北京市西城区金融大街甲17 号首层 办公地址：北京市西城区金融大街丙17 号北京银行大厦 邮政编码：100033 电话：（86）10-66426500 传真：（86）10-66426519 国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn 5、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券 日报》 刊登本半年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：北京银行 股票代码：601169 7、其他有关资料 首次注册登记日期：1996 年1 月29 日 变更注册登记日期：2008 年1 月16 日 首次注册登记地点：北京市宣武区右安门内大街65 号 变更注册登记地点：北京市西城区金融大街甲17 号首层 企业法人营业执照注册号：110000005064399 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 4 税务登记号码：京税证字110104101174712 组织机构代码：10117471-2 未流通股票托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 二、财务数据与指标 1、本半年度主要财务数据和指标 （1）主要财务数据和指标 （单位：人民币千元） 项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月 营业收入 7,376,365 5,591,166 营业利润 4,986,512 3,737,923 利润总额 4,980,302 3,729,983 归属于母公司股东的净利润 3,902,233 2,923,776 归属于母公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,906,891 2,929,731 基本每股收益（元） 0.63 0.47 稀释每股收益（元） 0.63 0.47 全面摊薄净资产收益率(%) 9.61% 8.27% 加权平均净资产收益率(%) 9.89% 8.36% 扣除非经常性损益后的全面摊薄净 资产收益率(%) 9.63% 8.28% 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率(%) 9.90% 8.38% 经营活动产生的现金流量净额38,821,401 -2,269,898 每股经营活动产生的现金流量净额 （元） 6.23 -0.36 注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》、《公开发行证券的公司信息披露内容与 格式规则第9 号：净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求确定和计算。 扣除的非经常性损益项目涉及金额如下： （单位：人民币千元） 非经常性损益2010 年1-6 月 资产处置收入 23 其它 1,381 营业外收入 1,404 诉讼损失准备（转回）/计提-203 其它 7,817 营业外支出 7,614 营业外收支净额-6,210 减：非经常性损益所得税影响数-1,552 合计-4,658 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 5 （单位：人民币千元） 项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 总资产646,112,864 533,469,318 总负债605,504,574 495,891,547 归属于母公司股东的股东权益40,588,734 37,559,415 归属于母公司股东的每股净资产（元） 6.52 6.03 （2）报告期贷款损失准备情况 （单位：人民币千元） 期初余额6,030,834 本期计提/(冲回) 25,488 本期收回已核销贷款95 本期核销0 本期释放的减值准备折现利息-5,241 汇率及其它调整-1,990 期末余额6,049,186 本公司信贷资产减值准备按照单项评估和资产组合评估两种方法进行计提。对单 项金额重大的信贷资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，本公司 即确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的信贷资产，本公司将其包括在 具有类似信用风险特征的信贷资产组合中进行减值测试。 报告期末，本公司贷款损失准备总额为60.49 亿元，不良贷款拨备覆盖率（贷款 损失准备金额/不良贷款余额）为255.13%。 （3）报告期利润表附表 （单位：人民币千元） 净资产收益率每股收益（元） 项目报告期利润 全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益 营业利润4,986,512 12% 13% 0.80 0.80 归属于母公司股 东的净利润 3,902,233 10% 10% 0.63 0.63 归属于母公司股 东的扣除非经常 性损益后净利润 3,906,891 10% 10% 0.63 0.63 （4）截至报告期末前三年的主要会计数据 （单位：人民币千元） 项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 总资产646,112,864 533,469,318 417,021,019 总负债605,504,574 495,891,547 383,207,386 存款总额 505,020,823 446,938,703 315,840,114 其中：储蓄存款 87,677,241 74,422,221 54,121,295 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 6 贷款总额310,294,072 273,480,942 193,073,700 其中： 公司贷款270,593,175 239,130,063 167,398,166 贴现2,768,902 8,387,626 8,150,823 个人贷款36,931,995 25,963,253 17,524,711 拆入资金6,574,917 1,617,280 1,912,618 贷款损失准备6,049,186 6,030,834 5,383,382 （5）截至报告期末前三年补充财务指标 项目标准值2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 资产利润率（年化） ≥0.6% 1.32% 1.19％ 1.40% 资本利润率（年化） / 19.97% 15.79％ 17.91% 资本充足率≥8% 12.47% 14.35％ 19.66% 核心资本充足率≥4% 10.75% 12.38％ 16.42% 不良贷款率≤5% 0.76% 1.02％ 1.55% 拨备覆盖率≥60% 255.13% 215.69％ 180.23% 成本收入比≤45% 25.52% 26.27％ 23.40% 单一最大客户贷款比率≤10% 5.53% 6.90％ 7.83% 最大十家客户贷款比率≤50% 42.68% 44.42％ 40.89% 正常贷款迁徙率－ 0.17% 0.70% 7.71% 关注贷款迁徙率－ 0.19% 0.15% 0.39% 次级贷款迁徙率－ 32.19% 59.96% 58.04% 可疑贷款迁徙率－ 9.14% 2.51% 2.32% 存贷比≤75% 59.46% 58.94％ 57.98% 拆入资金 比例 ≤4% 1.14% 0.23％ 0.48% 拆借资金比例 拆出资金 比例 ≤8% 4.55% 2.13％ 4.29% 人民币≥25% 42.01% 46.99％ 63.00% 流动性比例 外币≥60% 91.53% 84.05％ 155.34% 注：1、资产利润率＝净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2]；资本利润率＝净利润/[（期初股 东权益+期末股东权益）/2] 2、成本收入比=业务及管理费用／营业收入 3、正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率数据为上市公司数据 4、根据中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第29 号和银监会出具的银监复[2008]253 号文，本行发行金融债券募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标；根据中国银监会《关于2008 年非现场监管报表指标体系有关事项的通知》，从2008 年开始，计算存贷比时贷款包含贴现数。 5、其它指标根据中国银行业监管机构颁布的公式及依照监管口径计算 （6）资本构成及变化情况 （单位：人民币千元） 项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 7 资本净额 45,449,666 42,198,598 37,986,124 其中：核心资本净额 39,165,627 36,404,828 31,715,558 风险加权资产总额360,330,310 289,636,120 188,052,859 市场风险资本329,458 359,295 410,660 资本充足率12.47% 14.35% 19.66% 核心资本充足率10.75% 12.38% 16.42% （7）报告期内股东权益变化情况 （单位：人民币千元） 项目股本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益 期初数6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408 18,356 本期增加- 474,934 - - 3,902,233 - 本期减少- -226,887 - - -1,120,961 1,200 期末数6,227,562 16,612,813 2,706,190 3,645,489 11,396,680 19,556 2、银行业务数据与指标 （1）分支机构基本情况 序 号 机构名称 机构 数量 营业地址 员工数 （人） 资产规模 （人民币百万元） 1 北京地区152 北京市西城区金融大街甲17 号首层4,861 554,241 2 天津地区9 天津市和平区承德道21 号206 19,570 3 上海地区9 上海市黄浦区河南南路16 号（一楼、五 楼、六楼和地下库房） 217 27,311 4 西安地区3 西安市碑林区和平路116 号145 16,022 5 深圳地区2 深圳市福田区深南大道7006 号富春东方 大厦一、二、十一、十七层 95 6,604 6 杭州地区2 杭州市江干区庆春东路78 号131 11,736 7 长沙地区1 长沙市开福区芙蓉中路一段163 号新时 代广场 98 7,362 8 南京地区1 南京市建邺区江东中路289 号47 3,400 9 香港代表办事 处 1 FLAT/RM 5601, 56/F, THE CENTER, 99 QUEEN''''S ROAD, CENTRAL, HK 香港皇后大道中99 号中环中心56 楼5601 1 - 合计180 —— 5,801 646,246 （2）本行贷款五级分类情况 （单位：人民币百万元） 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 8 五级2009-6-30 2009-12-31 2010-6-30 分类余额占比(%) 余额占比(%) 余额占比(%) 本期变动 （+、-） 变动原因 正常238,803 95.60 263,288 96.30 301,007 97.04 37,719 贷款增长 关注8,161 3.26 7,326 2.68 6,810 2.20 -516 贷款收回 次级199 0.08 245 0.09 277 0.08 32 可疑贷款向上迁徙 可疑1,023 0.41 961 0.35 463 0.15 -498 可疑贷款向上迁 徙、向下迁徙 损失1,615 0.65 1,589 0.58 1,631 0.53 42 次级贷款、可疑贷 款向下迁徙 合计249,801 100.00 273,409 100.00 310,188 100.00 36,779 - 注：以上数据为上市公司数据。 报告期内，本行不良贷款余额和不良贷款比例继续实现双降；不良贷款余额23.71 亿元，比年初下降4.25 亿元；不良贷款比例0.76%，比年初下降0.26 个百分点。 （3）本行贷款前十大客户分布情况 （单位：人民币百万元） 户名期末余额占全部贷款比例(%) 北京市土地整理储备中心2,513 0.81 陕西煤业化工集团有限责任公司2,300 0.74 北京顺创投资管理有限公司2,208 0.71 中华人民共和国铁道部2,195 0.71 北京北辰实业股份有限公司1,924 0.62 北京公共交通控股（集团）有限公司1,900 0.61 北京市土地整理储备中心朝阳分中心1,760 0.57 唐山曹妃甸基础设施建设投资有限公司1,600 0.52 天津临港投资控股有限公司1,500 0.48 中国黄金集团公司1,500 0.48 合计19,400 6.25 （4）贷款分布情况 报告期末，本行贷款前十大行业分布情况 （单位：人民币百万元） 行业类别贷款余额占全部贷款比例(%) 水利环境和公共设施管理55,353 18 租赁和商务服务业44,049 14 房地产业41,161 13 制造业33,218 11 交通运输业22,096 7 贸易业21,805 7 建筑业12,910 4 电力燃气及水的生产和供应12,711 4 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 9 电脑软件业及电信业7,985 3 金融业4,525 1 教育业3,274 1 其他14,257 5 个贷36,843 12 合计310,188 100 报告期末，本行贷款按地区分布情况 （单位：人民币百万元） 贷款地区贷款余额占全部贷款比例(%) 北京地区223,429 72 上海地区24,935 8 天津地区18,039 6 西安地区15,931 5 其他地区27,854 9 合计310,188 100 报告期末，本行贷款担保方式分布情况： （单位：人民币百万元） 担保方式贷款余额占全部贷款比例(%) 信用贷款108,706 35 保证贷款105,892 34 抵押贷款74,914 24 质押贷款17,907 6 贴现2,769 1 合计310,188 100 （5）期末占贷款总额20%（含20%）以上贴息贷款情况 报告期内，本公司没有上述业务发生。 （6）本行重组及逾期贷款情况 （单位：人民币百万元） 项目期初金额期末余额 本期变动 （+、-） 变动原因 占总贷 款比例 重组贷款① 1,066 1,157 91 个别客户贷款期限调整0.37% 逾期贷款② 2,818 2,445 -373 逾期贷款收回0.79% 注：1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行调整， 包括延长贷款期限，借新还旧和转化。 2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额，利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内， 就分期偿还的贷款而言，只要贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。 报告期末，本行重组贷款中不良贷款为37568.73 万元。 （7）本行主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款利率 （单位：人民币百万元） 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 10 贷款类别月平均余额年平均利率 一年以内短期贷款94,923 4.84% 公司贷款 中长期贷款167,561 5.35% 一年以内短期贷款1,000 5.28% 个人贷款 中长期贷款30,663 4.58% 贴现及转贴现3,313 3.99% （8）本行主要存款类别、月度平均余额及年均利率 （单位：人民币百万元） 存款类别月平均余额年平均利率 个人活期储蓄存款20,637 0.37% 个人定期储蓄存款53,705 3.07% 企业活期存款240,057 0.50% 企业定期存款158,178 2.40% （9）期末所持金融债券情况 报告期末，本行持有的人民币金融债券类别和金额： （单位：人民币百万元） 债券类别金额 政策性金融债券54,736 商业银行金融债券8,220 非银行金融机构债券1,080 其他10 合计64,046 报告期末，本行持有金额重大金融债券情况 （单位：人民币百万元） 金融债券类别面值年利率到期日 2000 金融债券669 浮动：R+0.59% 2010-9-18 到 2010-11-23 2001 金融债券294 浮动：R+0.65% 固定：3.0%-4.23% 2011-4-21 到 2021-11-5 2002 金融债券1,765 浮动：R+0.65%-0.75% 固定：2.65%-4.52% 2012-4-23 到 2032-1-12 2003 金融债券2,160 浮动：R+0.49%-1.05% 固定：4.07%-4.17% 2013-3-31 到 2013-11-13 2004 金融债券860 浮动：R+0.76%-1.3% 固定：3.51% 2014-2-25 到 2014-4-16 2005 金融债券3,218 浮动：R+0.37%-0.72%;B_2W+1.05% 固定：2.56%-4.67% 2010-10-10 到 2035-10-11 2006 金融债券15,715 浮动：R+0.45%-2.00%;FR007+0.7% 2011-4-6 到 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 11 固定：2.98%-5.05% 2026-4-11 2007 金融债券18,393 浮动： S3M_10A+3.05%-3.20%;S3M_5A+3.19%-3.91%;R+0.2 7%-1.8% 固定：3.56%-4.94% 2010-8-17 到 2017-12-28 2008 金融债券5,973 浮动：S3M_5A+0.18%;R+0.49%+0.76% 固定：1.98%-6.2% 2011-5-19 到 2018-12-26 2009 金融债券11,519 浮动：S3M_5A+2.19%-2.62%;R+2.82%-3.90% 固定：1.75%-5.66% 2010-10-28 到 2029-11-4 2010 金融债券3,480 浮动：R+0.33%-0.59%;S3M_10A+0.08% 固定：3.15%-6.00% 2015-2-3 到 2020-4-22 合计64,046 报告期末，本行持有金额重大国债情况 （单位：人民币百万元） 国债券类别面值年利率到期日 2000 国债40 浮动：R+0.47% 2010-9-21 2001 国债400 浮动：R+0.52%-0.57% 固定：3.85% 2011-3-23 到2021-10-23 2002 国债185 固定：2.7%-2.9% 2012-3-18 到2032-5-24 2003 国债400 固定：2.8%-4.18% 2013-4-19 到2018-10-24 2004 国债250 固定：4.71%-4.89% 2011-5-25 到2011-11-25 2005 国债1,705 固定：2.14%-3.65% 2010-10-20 到2020-11-15 2006 国债2,230 固定：2.4%-3.7% 2011-5-16 到2026-6-26 2007 国债10,121 固定：2.93%-4.69% 2010-7-16 到2037-5-17 2008 国债7,775 固定：1.77%-4.41% 2011-4-14 到2038-10-23 2009 国债8,248 固定：1.06%-4.3% 2010-7-9 到2059-11-30 2010 国债12,198 固定：1.44%-4.08% 2010-7-12 到2040-6-21 合计43,552 报告期末，本行所持衍生金融工具情况 （单位：人民币百万元） 公允价值 类别 名义本金资产负债 货币远期2,483 6 -4 货币掉期2,920 16 -1 利率掉期780 7 -5 债券期权203 - -9 外汇期权173 - -1 价格指数期权35 - - 信用违约期权17 - - 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 12 提前赎回权3,500 - - 合计29 -20 （10）委托理财、资产证券化等业务情况 2010 年上半年，本行秉承客户至上、开拓创新的原则，积极开展理财业务，陆续 推出了银行间市场投资类、票据类、信托贷款类等理财产品，完成了“天天金”保本 开放式理财产品、个人信贷资产保本理财产品等业务创新，满足了客户理财需求，提 高了本行市场竞争力。上半年共发售本外币个人理财产品133 只，累计募集资金折合 人民币164 亿元，实现个人理财手续费收入折合人民币1455 万元；共发售机构理财 产品118 只，累计募集资金折合人民币208 亿元，实现机构理财手续费收入3161 万 元。 （11）报告期末，本公司应收利息情况 （单位：人民币百万元） 项目期初余额 本期增加 数额 本期收回 数额 期末余额损失准备金 表内应收利息1,997 10,610 10,416 2,191 - 表外应收利息848 27 18 857 - 本公司对贷款、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、存放中 央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等计提应收利息。截至报告期末，本公司 未对表内应收利息计提坏账准备。如果表内应收利息发生减值，本公司将其与当期利 息收入对冲，全额冲销至表外核算。 （12）本公司报告期业务收入及结构情况 （单位：人民币百万元） 2010 年6 月30 日2009 年6 月30 日 项目 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 同比增减 （%） 变动原因 贷款利息收入7,560 66.76 5,769 65.32 31.05 发放贷款及垫款利息收入增加 拆放同业利息收入115 1.02 93 1.05 23.66 拆出资金利息收入增加 买入返售金融资产利息收入174 1.54 182 2.06 -4.40 买入返售金融资产利息收入减少 存放中央银行款项利息收入552 4.88 365 4.13 51.23 存放中央银行利息收入增加 存放同业利息收入127 1.12 97 1.10 30.93 存放同业利息收入增加 投资证券利息收入2,083 18.40 1,803 20.41 15.53 投资债券利息收入增加 手续费收入535 4.72 374 4.23 43.05 手续费收入增加 其他项目收入177 1.56 150 1.70 18.00 其他项目收入增加 合计11,323 100.00 8,833 100.00 28.19 （13）抵债资产情况 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 13 报告期末，本行抵债资产原值4.24 亿元，计提抵债资产减值准备3.13 亿元，抵 债资产净值1.11 亿元。 （单位：人民币百万元） 类别期初余额期末余额减值计提金额 房屋及建筑物32 32 29 权利凭证265 265 203 其他127 127 81 合计424 424 313 （14）可能对本公司财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额 （单位：人民币百万元） 表外业务项目2010 年6 月30 日 信用承诺 开出信用证2,944 开出保函19,953 银行承兑汇票34,494 同业代付承诺2,303 未使用的信用卡额度4,940 经营租赁承诺1,274 已做质押资产31,374 资本性支出承诺 已签约但尚未支付337 已批准但尚未签约123 （15）不良贷款情况及采取的相应措施 报告期末，本行不良贷款余额23.71 亿元，比年初下降4.25 亿元，不良贷款率 0.76%，比年初下降0.26 个百分点。 本行主要采取如下措施，以应对宏观经济形势可能对本行资产质量产生的不利影 响： 1、认真贯彻国家宏观调控政策，合理确定信贷投向，加强行业风险分析和预警， 积极介入符合国家发展规划的基本建设、节能、环保等项目，加快限制行业贷款退出 力度，有效防控系统性风险； 2、谨慎管理政府融资平台贷款，对贷款项目实行解包还原，落实项目资本金， 监控贷款用途，落实抵押担保，动态评估还款来源，主动应对复杂经济形势下可能出 现的风险隐患； 3、继续做好到期还款、分期还款、市场退出等贷后管理工作，加强贷后监控和 贷后检查力度，强化风险预警，提前采取措施化解风险贷款； 4、细化贷款五级分类，按风险高低实行差异化贷后管理，提高贷款管理的精细 化水平； 5、加强对经营单位贷款管理尽职度的检查，提高贷款管理的有效性。 6、多措并举，进一步加大新增不良贷款防控化解力度及存量不良贷款清收盘活 力度； 7、积极完善不良核销所需的各项条件，推动核销工作顺利开展。 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 14 （16）逾期未偿债务情况 报告期内，本公司没有逾期未偿还债务情况。 （17）面临的主要风险及相应对策 本行在经营活动中面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作 风险。 信用风险 本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。 报告期内，本行以“稳定增长、结构优化”作为标准，采取多种措施应对宏观经济 形势可能本行资产业务产生的不利影响。认真分析宏观经济政策、产业政策、房地产 调控政策对信贷客户经营的影响，做好授信业务结构调整。 报告期内，本行继续实施“区别对待，有保有压”的信贷政策，新增贷款向实体 经济倾斜，加大对国家重点支持、扶持、鼓励等相关产业及行业的信贷支持，使本行 信贷结构持续优化，信贷组合风险进一步降低，不良贷款继续实现“双降”。 本行坚持贷款全流程管理，强调授信后风险管理。报告期内，本行加大对融资平 台、房地产业贷款的风险排查力度，做好风险监测与化解工作。 报告期末，本公司信用风险暴露情况如下： 未考虑抵押担保物及其他信用增级情况的最大信用风险暴露 （单位：人民币百万元） 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 存放同业款项42,522 13,811 拆出资金23,593 10,721 交易性金融资产10,794 11,516 衍生金融资产29 19 买入返售金融资产31,472 42,747 发放贷款和垫款 304,245 267,450 可供出售金融资产90,699 63,596 持有至到期金融资产48,526 44,723 应收款项类投资4,224 4,316 应收利息2,191 1,997 其他资产803 268 小计559,098 461,164 开出信用证2,944 1,376 开出保函19,953 15,119 银行承兑汇票34,494 25,703 未使用信用卡额度4,940 3,293 同业代付承兑2,303 351 小计64,634 45,842 合计623,732 507,006 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 15 流动性风险 流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无 法以正常的成本来满足这些需求的风险，要求商业银行必须保持一定的流动资产或保 证有畅通的融资渠道。 本行资产负债委员会负责制定与流动性风险整体管理相关的政策及策略，资产负 债部门负责流动性风险的日常监控管理,金融市场总部及其他业务部室相配合，形成 分工协作、职责分明、运行高效的流动性风险管理体系。 本行积极应用科技手段，提升资产负债管理系统应用水平，通过资产负债管理系 统实时监控流动性指标及流动性敞口情况，形成计量流动性风险的自动化手段及定期 监控机制，并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务，通过内部资金转移定价， 积极主动调整资产负债期限结构。本行不断改善流动性管理手段，加强和完善制度建 设，及时进行政策调整，将流动性水平调控到适当的水平之上。 2010 年，国家实施适度宽松的货币政策，同时出台“有保有控”的信贷政策调整 优化信贷结构，并多次上调存款准备金率，收紧市场流动性。在货币信贷合理增长情 况下，银行体系流动性基本适度。在此情况下，本公司流动性管理以合理配置资金、 支持业务发展为主，加大了资金在信贷业务、资金业务及债券业务上的配置力度，合 理控制备付率，提升整体资产收益率。 报告期内，本行资产负债业务平稳健康发展，流动性状况良好。反映流动性状况 的有关指标具体列示如下表： 主要监管指标监管标准2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 流动性比例人民币≥25％ 42.01% 46.99% 63.00% （％） 外币≥60％ 91.53% 84.05% 155.34% 存贷比（％） ≤75％ 59.46% 58.94% 57.98% 报告期末，本公司的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）： （单位：人民币百万元） 1 个月内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计 流动性敞口-218,086 12,522 48,022 162,842 127,324 132,624 市场风险 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内外业务遭受损失的风险，本行 涉及的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。 本行的资产负债管理委员会负责全行整体市场风险管理，包括审批市场风险管理 的战略、政策和程序，确定银行市场风险偏好和可以承受的市场风险水平，督促高级 管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关于市场风险 性质和水平的报告；监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市 场风险管理方面的履职情况。 利率风险 现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动 的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 16 动的风险。本行利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流 利率风险。 由于市场利率的波动，本行的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚 至产生亏损。本行主要在中国大陆地区遵照中央银行规定的利率体系经营业务。本行 定期计量利率敏感性缺口，通过缺口分析来评估承受的利率风险，并进一步评估在不 同利率条件下，利率变动对净利息收入和公司净值的影响。同时，本行密切跟踪市场 利率走势，结合资金来源和运用情况，合理调整生息资产及付息负债重定价期限结构， 减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。 截至报告期末，合并利率敏感性缺口情况如下： （单位：人民币百万元） 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 至5 年五年以上不计息合计 利率敏感 性缺口 -194,214 30,671 175,028 -2,414 29,790 -1,668 37,193 汇率风险 本行汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外币交易 导致的货币头寸错配。本行面临的汇率风险来自非人民币计价的贷款、存款、证券及 其他金融衍生工具。为管理本行的汇率风险，本行尽量使每种币种的借贷相互匹配， 并对货币敞口进行日常监控。 操作风险 报告期内，本行在操作风险委员会的领导下,从提高基层网点操作风险的管控能 力、完善制度流程建设、开展内控和案防制度执行年活动等方面持续强化操作风险管 理。一是通过操作风险委员会定期会议，推动全行的操作风险管理。委员会听取相关 部门和部分分行的操作风险管理工作报告，及时了解本行和有关分行的操作风险状况, 并提出相关改进要求。二是强化基层网点的操作风险管理。出台《营业网点操作风险 基本管理规定（试行）》，明确基层网点操作风险的管理架构和工作机制，推动操作风 险管理向基层继续深入。三是组织总行各业务部门对制度流程进行风险点再评估，并 根据评估结果,逐步完善相关制度和操作流程，提高风险控制的有效性。四是组织开 展内控和案防制度执行年活动。制定工作方案，明确工作目标和主要工作内容，编制 执行年制度执行手册并组织全行学习,提高全员的制度执行力。 （18）内控制度完整性、合理性、有效性的说明 本行以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一套较为科学、严密 的内部控制制度体系。本行内控制度覆盖公司治理、组织架构、企业文化、人力资源、 内部审计等内部控制环境各方面，基本渗透到本行各项业务过程和各个操作环节，覆 盖所有经营管理单位和工作岗位。内部控制制度内容主要包括决策及审批程序、权限 管理、部门职责及岗位说明、印章管理、计算机系统风险控制、安全保卫、监督和检 查等各个方面，涵盖授信业务、资金业务、存款和柜台业务、中间业务、会计结算业 务等。 本行通过合规风险管理体系建设，对业务和管理活动中存在的风险点进行识别、 分析，以合规风险管理信息系统为载体，实现了对风险点的自我评估和监测等管理功 能。同时，本行根据监管部门要求以及业务发展需要，不断补充、修订和完善各项内 部控制制度，提高业务和管理活动的规范性和标准化程度。本行内审部门对内控制度 执行情况实施监督、对内控制度有效性进行评价并建立了整改跟踪机制，直接向董事 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 17 会审计委员会、监事会监督委员会和高级管理层报告。 本行注重风险防范长效机制的建设，基本形成了由制度执行、指导执行以及监督 执行构成的内控“三道防线”，逐步建立并完善了对风险进行事前防范、事中控制以 及事后监督和纠正的动态过程和机制，持续提高内部控制的完整性、合规性和有效性， 为国家法律法规和银行监管规章的贯彻执行、经营目标的充分实现、风险管理体系的 有效运行提供了必要保证。 第二章股本变动及主要股东持股情况 （一）股份变动情况 1、报告期内，本公司股份变动情况如下： （单位：股） 本次变动前本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量比例% 新股发行送股公积金 转股 其他小计数量比例% 一、有限制条件股 份 2,272,293,444 36.5% 2,272,032,847 36.5% 1、国家持股1,020,169,939 16.4% 1,020,169,939 16.4% 2、国有法人股0 0 0 0 3、其他内资持股260,597 0.01% -260,597 -260,597 0 0 其中 境内法人持股0 0 0 0 境内自然人持股260,597 0.01% -260,597 -260,597 0 0 4、外资持股1,251,862,908 20.1% 1,251,862,908 20.1% 其中 境外法人持股1,251,862,908 20.1% 1,251,862,908 20.1% 境外自然人持股 二、无限制条件股 份 3,955,268,437 63.5% 3,955,529,034 63.5% 1、人民币普通股3,955,268,437 63.5% 260,597 260,597 3,955,529,034 63.5% 2、境内上市外资 股 3、境外上市外资 股 4、其他 三、股份总数6,227,561,881 100% 6,227,561,881 100% 2、有限售条件股东持股数量及限售条件 （单位：股） 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 18 （二）前十名股东持股及股份质押情况 （单位：股） 股东总数267928 户 前10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 ING BANK N.V. 外资股东16.07% 1,000,484,814 1,000,484,814 - 北京市国有资产经营有限责 任公司 国有股东10.41% 648,163,689 647,962,689 42,797,361 北京能源投资（集团）有限 公司 国有股东5.98% 372,207,250 372,207,250 24,583,959 国际金融公司外资股东4.04% 251,378,094 251,378,094 中国对外经济贸易信托有限 公司 其他2.26% 140,922,489 0 世纪金源投资集团有限公司其他1.77% 110,250,000 0 北京市华远集团有限公司国有股东1.34% 83,157,032 0 83,157,032 北京信息基础设施建设股份 有限公司 国有股东0.92% 57,000,000 0 19,223,511 北京联东投资(集团)有限公 司 其他0.92% 57,000,000 0 50,100,000 中国纺织机械（集团）有限 公司 国有股东0.91% 56,866,988 0 56,866,988 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 中国对外经济贸易信托有限公司 140,922,489 人民币普通股 世纪金源投资集团有限公司 110,250,000 人民币普通股 北京市华远集团有限公司 83,157,032 人民币普通股 股东名称持有的有限售 条件股份数量 解除限售 日期 新增可上市交 易股份数量 限售条件 ING BANK N.V. 1,000,484,814 2010.9.19 0 本公司首次公开发行之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理其持有的本公司 股份，也不由本公司回购其持有的股份。 北京市国有资产经营有限责任公 司 647,962,689 2010.9.19 0 同上 北京能源投资（集团）有限公司372,207,250 2010.9.19 0 同上 国际金融公司251,378,094 2010.9.19 0 同上 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 19 北京信息基础设施建设股份有限公司 57,000,000 人民币普通股 北京联东投资(集团)有限公司 57,000,000 人民币普通股 中国纺织机械（集团）有限公司 56,866,988 人民币普通股 北京电信投资有限公司 53,519,525 人民币普通股 泰富德投资集团有限公司 52,153,782 人民币普通股 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 50,237,793 人民币普通股 北京市金正资产投资经营公司 48,620,250 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述单位未知其关联关系。 第三章董事、监事、高级管理人员情况 5.1 董事、监事和高级管理人员情况 5.1.1 基本情况一览表 单位：股 姓名性别职务期初持股期末持股本期变动数变动原因 闫冰竹男董事长453,544 453,544 0 - 严晓燕女董事/行长404,926 404,926 0 - 张东宁男董事/副行长234,684 234,684 0 - 姜德耀男 董事/副行长/ 运营总监 391,684 391,684 0 - 罗纳德（Ronald Scherpenhuijsen Rom） 男董事/副行长0 0 0 - 森华（Bachar Samra） 男董事/行长助理0 0 0 - 叶迈克（Michael Knight Ipson） 男董事0 0 0 - 邢焕楼男董事0 0 0 - 任志强男董事0 0 0 - 张征宇男董事0 0 0 - 高玉辉女董事185,002 185,002 0 - 赵海宽男独立董事8,915 8,915 0 - 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 20 郝如玉男独立董事0 0 0 - 谢朝华男独立董事0 0 0 - 何恒昌男独立董事141,304 141,304 0 - 吴晓球男独立董事0 0 0 - 李保仁男独立董事0 0 0 - 史元男监事长401,684 401,684 0 - 卢学勇男监事55,021 55,021 0 - 商和顺男监事0 0 0 - 周一晨男监事500,400 500,400 0 - 吕瑞兰女监事154,688 154,688 0 - 李汉林男外部监事0 0 0 - 史建平男外部监事0 0 0 - 邢滨女监事406,669 406,669 0 - 张建荣女监事191,951 191,951 0 - 赵瑞安男 副行长、金融市 场总监 50,000 50,000 0 - 许宁跃男 副行长、公司业 务总监 391,684 391,684 0 - 杨书剑男董事会秘书176,001 176,001 0 - 杜志红女 行长助理、首席 财务官 216,581 216,581 0 - 二、董事、监事、高级管理人员变动情况 无。 第四章董事会报告 一、主营业务范围 本公司经营业务范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办 理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券； 买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管 箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款；外汇贷款；外 汇汇款；外币兑换；同业外汇拆借；国际结算；结汇、售汇；外汇票据的承兑和贴现； 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 21 外汇担保；资信调查、咨询、见证业务；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券； 自营和代客外汇买卖；证券结算业务；开放式证券投资基金代销业务；债券结算代理 业务；短期融资券主承销业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其它业务。 二、经营情况及财务状况 1、总体经营情况 2010 年以来，随着世界经济继续复苏和各项政策效应进一步显现，中国经济回升 向好的势头进一步得到巩固，国民经济实现较好开局,朝着宏观调控的预期方向发展。 本公司密切关注宏观经济金融形势及政策变化，认真贯彻落实国家方针政策，积极寻 找发展机遇，推进各项业务持续快速发展，业务规模跃上新的台阶，盈利持续增长， 各项指标保持良好水平，资产质量不断提高，取得了较好的发展业绩。 （1）业务规模跃上新的台阶。截至2010 年6 月30 日，本公司资产总额突破6000 亿元，达到6461 亿元，较年初增加1126 亿元，增幅21％；存款总额5050 亿元，较 年初增加581 亿元，增幅13％；贷款总额3103 亿元，比年初增加368 亿元，增幅13 ％。 （2）盈利持续保持增长。2010 年上半年，本公司实现利润总额49.80 亿元，比 上年同期增加12.50 亿元，增长33.52％；实现归属于母公司股东的净利润39.02 亿 元，比上年同期增加9.78 亿元，增长33.47％。实现非息净收入6.51 亿元，比上年 同期增加1.78 亿元，增长37.52％。其中，实现手续费及佣金净收入4.74 亿元，比 上年同期增加1.51 亿元，增长46.71％。 （3）资产质量进一步提升。截至2010 年6 月30 日，本公司不良贷款比例0.76 ％，较年初下降0.26 个百分点，不良贷款余额23.71 亿元，较年初减少4.25 亿元， 继续保持“双降”，资产质量持续提升。 （4）资本充足，拨备水平较高，抵御风险能力良好。截至2010 年6 月30 日， 本公司资本充足率12.47％，核心资本充足率10.75％，拨备覆盖率255.13％，保持 较高水平，显示本公司资本充足，拨备覆盖水平较高，抵御风险能力良好。 2、主要财务指标变动幅度及原因 与上年末及上年同期数相比，主要财务指标增减变动幅度及原因如下： （单位：人民币千元） 主要财务指标报告期末较上年度期末增减幅度主要原因 总资产646,112,864 21.12% 总资产增加 总负债605,504,574 22.10% 总负债增加 归属于上市公司的股东权益40,588,734 8.07% 归属于上市公司的股东权益增加 主要财务指标报告期较上年同期增减幅度 营业利润4,986,512 33.40% 营业利润同比增加 归属于母公司股东的净利润3,902,233 33.47% 归属于母公司股东的净利润增加 3、会计报表中增减变动幅度超过30％的项目及变动原因 （单位：人民币千元） 资产2010 年6 月30 日 较上年年末增 减幅度 主要原因 存放同业款项42,522,116 207.89% 存放同业款项增加 拆出资金23,593,254 120.05% 拆出资金款项增加 衍生金融资产28,562 53.44% 持有衍生金融资产规模扩大 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 22 可供出售金融资产90,698,683 42.62% 可供出售资产增加 其他资产1,928,555 40.90% 其他资产增加 同业及其他金融机构存放款项41,144,870 61.17% 同业及其他金融机构存放款项增加 拆入资金6,574,917 306.54% 拆入资金增加 衍生金融负债20,025 135.09% 衍生金融负债规模增加 卖出回购金融资产款30,701,000 777.17% 卖出回购金融资产规模增加 应付职工薪酬265,171 121.61% 应付职工薪酬增加 应付利息3,326,956 40.47% 应付利息增加 其他负债4,530,595 131.91% 其他负债增加 未分配利润11,396,680 32.28% 未分配利润增加 2010 年中期 较上年同期 增减幅度 主要原因 利息净收入6,725,315 31.41% 利息净收入增加 手续费及佣金收入535,444 43.36% 手续费及佣金收入增加 手续费及佣金净收入473,864 46.71% 手续费及佣金收入增加 投资收益134,259 -30.67% 投资收益减少 公允价值变动收益13,780 - 今年公允价值变动为正值，去年同 期为负值 汇兑收益-15,854 - 本年为汇兑亏损，去年为汇兑收益 业务及管理费1,882,252 70.10% 业务及管理费增加 资产减值损失11,655 -95.94% 资产质量提高，资产减值准备计提 减少 营业利润4,986,512 33.40% 营业利润同比增加 营业外收入1,404 -84.87% 营业外收入减少 营业外支出7,614 -55.78% 营业外支出减少 利润总额4,980,302 33.52% 利润总额增加 所得税费用1,076,869 33.37% 所得税费用增加 净利润3,903,433 33.56% 净利润增加 归属于母公司股东的净利润3,902,233 33.47% 归属于母公司股东的净利润增加 少数股东损益1,200 - 少数股东损益去年为亏损，今年为 盈利 4、本行主营业务分地区情况 （单位：人民币千元） 地区营业收入利润总额资产总额 北京地区6,244,263 4,490,475 554,240,857 天津地区224,759 106,141 19,570,120 上海地区321,126 175,369 27,310,537 西安地区255,215 170,381 16,022,439 深圳地区83,957 28,085 6,604,070 杭州地区135,243 27,310 11,736,166 长沙地区82,880 8,055 7,361,649 南京地区22,999 -26,880 3,400,456 合计7,370,442 4,978,936 646,246,294 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 23 5、本公司业务收入种类状况 （单位：人民币千元） 业务种类业务收入 贷款 7,559,794 存放中央银行 552,128 拆借、存放同业及买入返售业务 415,376 债券投资 2,082,564 手续费及佣金收入 535,444 其他业务收入 177,186 6、本公司主营业务变化情况 （单位：人民币千元） 业务种类2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日增减幅度 贷款业务 310,294,072 273,480,942 13.46% 拆出资金 23,968,353 11,098,394 115.96% 投资 154,297,070 124,205,393 24.23% 合计 488,559,495 408,784,729 19.52% 7、经营中问题及困难分析 2010 年，形势政策变化更为频繁，金融政策密集出台，对商业银行经营产生较大 影响。从年初开始，监管当局出台从紧的信贷政策，严格控制商业银行信贷额度，限 制银行信贷过快增长，并多次上调存款准备金率，收紧市场流动性。信贷增长受限， 直接影响商业银行盈利水平。针对上述经营中出现的问题和困难，本公司主要采取如 下措施： （1）加强资产负债管理，优化贷款业务进度安排。2010 年初，本公司适应信贷 政策调整，科学规划业务发展节奏，加快信贷投放节奏，积极于每月初安排信贷投放， 提升贷款日均规模，增加贷款利息收入。上半年，本公司贷款日均规模同比增长811.58 亿元，增加贷款利息收入17.91 亿元。 （2）加大非信贷业务发展力度。2010 年，公司进一步加大非信贷业务发展力度， 提升非信贷类业务盈利水平。在严格控制信用风险基础上，适当增加企业债券投资规 模，提升整体债券收益率，增加投资收益。同时，加大同业及货币市场业务运作力度， 扩展业务规模，丰富业务渠道，增强盈利能力。 （3）积极提升议价能力，实现以价补量。信贷政策紧缩情况下，本公司重视信 贷议价能力的提升，加大利率水平考核力度，促进经营单位积极提升议价能力，增加 利息收入。同时，加大负债利率管理力度，通过适时调整内部资金转移价格，指导分 支机构合理发展负债业务，降低负债成本。 （4）加大中间业务发展力度。本公司高度重视中间业务的发展，增强市场分析 与研究，加快新产品研究推广进度，加大中间业务投入力度，创造新的中间业务收入 增长点。借助信贷政策调整契机，本行大力发展融资顾问等业务，促进相关手续费收 入的大幅增长，降低对息差收入的依赖，促进盈利稳定增长。 三、报告期内投融资情况 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 24 至报告期末，本公司发行次级债券、金融债券、上市募集资金已按照募集说明书 的承诺使用完毕，使用效果良好，收益达到预期目标。 四、经营情况展望 1、公司业务 本行公司银行业务将继续坚持“以客户为中心”和“以利润为中心”的经营理念， 重点围绕“一个中心”、推进“四个转型”，即以全面提升公司业务规模和完成经营 指标为中心，推进大客户由传统营销向名单式集团综合方案深度挖掘转型；推进中小 企业由单一信贷营销向批量营销和交叉销售转型；推进公司业务产品由研发推广向拳 头产品和组合方案转型；推进公司业务经营和管理由外延粗放增长向内涵精细化和标 准化转型。进一步贴近市场、贴近客户，贴近各管理部、各分行和经营指标，通过优 化资产结构和调整客户结构，提高定价能力，转变增长方式和经营模式，全面提升公 司业务综合竞争力。 2、零售业务 本行将抢抓机遇，不断提升零售业务竞争力。持续推进零售网点转型，规模化复 制社区银行模式，批量化建设理财中心；启动并实施提升大堂销售能力项目，打造更 加适合零售的分销网络；大力推广“爱薪计划”代发工资产品打包服务方案、郁金香 帐户产品打包方案并配合信用卡、第三方存管、网银等产品的打包销售，有效提升客 户黏着度、贡献度；以基金、保险为销售重点，实现基金、保险业务规模和占比的双 提升，优化产品结构、改善客户结构，涵养客户资源；推广个贷价值链项目，提高运 营效率和客户满意度，充分释放分支行潜能，打造个贷业务核心竞争力；启动销售流 程优化项目建设工作，持续提升网点销售能力；加强产品创新，开发存贷盈、定活盈、 滚滚利等储蓄增利组合类产品，推出“短贷宝”个人经营性贷款产品、富民借记卡农 户贷款产品，不断完善产品功能。 3、金融市场业务 本行金融市场业务将继续抢抓市场机遇、转变增长方式，实现业务的快速发展。 认真把握跨境贸易人民币结算试点地区扩大等新的发展机遇，推进国际业务快速发 展；加快产品创新，提高国际业务拳头产品、非保本资产池理财产品和信用债券供应 能力和市场竞争能力；加强投行与同业业务的管理，全面推动分行开展投行与同业业 务；发展壮大客户群，进一步加强客户交叉营销，扩大与客户业务全面合作范围，提 高客户综合贡献度；紧密围绕客户需求，加强业务线协作，提高团队工作效率。 4、中间业务 2010 年，本公司中间业务发展面临新的机遇：一是经济发展方式转变和信贷政策 调控为中间业务提供良好发展机遇；二是综合化经营搭建适于发展中间业务的交叉营 销网络；三是跨区域发展中的地区经济亮点带来发展机遇；四是北京银行整体品牌提 升带动中间业务发展。本公司将进一步抓住中间业务发展机遇，加大中间业务发展力 度，提升中间业务发展速度，推进战略转型。一是提升产品创新有效性、前瞻性，引 导产品由督办导向型向业绩导向型转化；二是以先进的风险管理方法和手段，科学管 理、监控中间业务风险；三是加强总分支联动，树立服务支持意识和信息反馈承诺制； 四是加快科技系统建设，提升产品功能，促进数据信息化；五是强化销售渠道建设， 巩固中间业务营销平台；六是强化人才培训，提高对业务线的营销服务支持；七是继 续保持积极的中间业务激励政策，加大重点、难点业务奖励力度；八是加强组合营销， 实现双赢。抓好资产业务源头，以资产业务来带动负债业务、中间业务，始终以客户 为中心，以产品为纽带，实施组合营销，发挥各自优势，联动推进中间业务发展。 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 25 5、人力资源 本行将持续深化人力资源管理体制机制改革，为全行战略推进和业务拓展提供有 力人才支持。不断培养引进发展所需的国际化、高层次、实用型人才；加强干部交流 和岗位轮换，盘活现有人才资源；探索完善考核激励机制，激发员工活力和工作激情； 持续推进“2551”人才队伍建设工程，进一步加大培训力度，提升干部员工的国际视 野和专业能力。 6、IT 和电子银行业务 本行IT 建设工作继续以防控风险、安全稳健运营为前提，以建设“科技领先型” 银行为目标，通过系统持续升级改造支持本行业务快速发展和区域扩张，加快重要基 础设施建设和重大项目研发工作，持续完善IT 组织架构和治理模式，推进制度规范 建设，使信息系统架构更加面向客户，更加支持精细化管理的需要。以顺利推进电子 渠道建设项目和客服中心转型项目为首要工作目标，持续全面提升电子渠道性能水 平，不断增强本行电子渠道品牌价值，实现客服中心的服务升级。 7、品牌建设 2010 年上半年，本行品牌影响力进一步提升。荣获“最具投资价值上市银行”、 “最佳城市商业银行”、“中国最佳城市商业零售银行”、“2010 中国低碳新锐银行”、 “首都文明单位标兵”、“2009 年度中国上市公司价值百强”等奖项；本行董事长闫冰 竹荣获“2009 年度中国质量信用建设卓越企业家”、“2010 中国EMBA 荣誉毕业生”等 荣誉称号；行长严晓燕荣获“全国三八红旗手”、“卓越银行家”、“中国自主创新 领军人物”等荣誉称号；在英国《银行家》杂志公布的全球1000 家大银行最新排名 中，本行按一级资本排名第155 位，比2009 年上升3 位；在世界品牌实验室和世界 经理人集团联合发布的2010 年（第七届）世界品牌大会暨中国500 最具价值品牌中， 本行排名第142 位，比2007 年上升2 位；在《21 世纪经济报道》主办的“2009 年亚 洲银行竞争力排名研究报告”中，本行在亚洲商业银行竞争力综合排名中位居第13 位，在中国银行业位居第7 位。本行将持续深化品牌化经营战略，不断提升品牌价值 和市场地位。 第五章重要事项 一、公司治理情况 本公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规， 结合公司实际情况，建立健全各项治理机制，不断提高公司治理水平。 报告期内，公司召开了2009 年度股东大会，审议通过了董事会工作报告、监事 会工作报告、利润分配预案等9 项议案，相关决议公告刊登在2010 年5 月27 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。 报告期内，公司董事会共召开会议2 次，具体情况如下： 2010 年4 月26 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了2009 年度董事 会工作报告、2009 年年度报告、2010 年一季度报告、发行金融债券等议案。相关决 议公告刊登在2010 年4 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证 券时报》以及上海证券交易所网站。 2010 年6 月7 日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了对ING BANK N.V.、 三一重工股份有限公司和北京市华远集团有限公司关联授信的3 项议案。相关决议公 告刊登在2010 年6 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时 报》以及上海证券交易所网站。 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 26 报告期内，公司监事会共召开会议1 次，审议通过了2009 年度监事会工作报告、 2009 年年度报告、关于对董事会、高级管理层和监事履职情况的评价报告等议案。相 关决议公告刊登在2010 年4 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、 《证券时报》以及上海证券交易所网站。 报告期内，本行严格按照有关法律、法规、规章及规范性文件，及时、准确、真 实、完整的披露本行的各项重大信息，累计发布各类公告17 项，确保所有的股东公 平的获取信息，不断提高公司透明度。 二、上年度利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况 根据经审计的2009 年度会计报表，本公司2009 年度实现税后利润56.34 亿元， 经2009 年度股东大会审议通过，2009 年度利润分配方案如下： 1、按照2009 年度审计后的净利润的10％提取法定盈余公积，计5.63 亿元； 2、根据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49 号）、《财政部关于呆 账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90 号），从当年净利润中计提一般风险准备 6.67 亿元； 3、当年可供股东分配利润86.16 亿元，以2009 年62.28 亿股为基数，每10 股 派发现金红利1.8 元（含税），累计分配现金红利11.21 亿元。 上述分配方案执行后，结余未分配利润留待以后年度进行分配。 本公司于2010 年7 月14 日发布《北京银行股份有限公司2009 年度分红派息实 施公告》，以总股本6,227,561,881 股为基数，向全体股东派发2009 年度现金股息每 10 股人民币1.8 元（含税）。股权登记日为2010 年7 月19 日，除息日为2010 年7 月20 日，现金股息发放日为2010 年7 月26 日。该方案已实施完毕。 本公司不进行半年度利润分配和资本公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。 截止2010 年6 月30 日，本行作为原告且争议标的本金额在人民币1,000 万元以 上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共33 宗，涉及金额约人民币147,056.71 万元。本行 作为被告且争议标的在人民币1,000 万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共5 宗， 涉及金额约人民币9,983.87 万元。对于本行作为被告的未决诉讼案件预计发生的损 失，本行已作为预计负债计入资产负债表中。 四、重大收购、出售及资产重组事项 报告期内本公司无重大收购、出售及资产重组事项。 五、重大关联交易事项 本公司与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，交易的条件均按 照一般商业条款进行，不存在优于非关联方同类交易条件的情形。 报告期内，本公司与关联方发生的交易金额在3000 万元（含）以上的重大关联 交易如下： 1、对关联方的贷款 单位：人民币百万元 客户名称余额占全部贷款比例 北京市国有资产经营有限责任公司600 0.19% 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 27 北京京丰燃气发电有限责任公司520 0.17% 北京市华远集团公司150 0.05% 北京市华远置业有限公司1,000 0.32% 北京粮食集团有限责任公司90 0.03% 合计2,360 0.76% 2、与关联方的其他业务 （1）报告期内，ING BANK N.V.及其分行与本行在资金交易及贸易融资业务方面 继续合作。截至报告期末，本行在ING BANK N.V.存放同业业务余额人民币934.49 万元，本行与ING BANK N.V.及其分行有8.8 亿元表外业务尚未到期。 （2）报告期末，本行持有北京市国有资产经营有限责任公司发行的中期票据金 额1.5 亿元。 （3）报告期内，本行与北银消费金融公司进行拆借、债券买卖、回购等交易。 其中，本行向北银消费金融公司拆出资金200 万元，合同期限为2010.2.26-2010.3.4， 报告期末无余额。本行与北银消费金融公司进行债券逆回购与债券买卖业务合计419 笔，成交金额累计55.66 亿元，均采取见券付款与见款付券的结算方式，报告期末尚 有4750 万逆回购业务未到到期交割日。 （4）报告期内，本行与海通证券股份有限公司、兴业证券有限公司、齐鲁银行 进行债券买卖业务，成交金额累计24.40 亿元，均采取见券付款与券款对付的结算方 式，报告期末无余额。 六、重大合同及其履行情况 本行与ING Insurance International B.V. （简称“ING”）于2010 年5 月签署 了《合资经营合同》，约定由本行和ING 按照该合同的条款和条件合资经营中荷人寿 保险有限公司（原名为首创安泰人寿保险有限公司）。 七、公司或持有公司股份5%以上的股东重要承诺事项及履行情况 本公司IPO 前持有公司5%以上股份的股东ING Bank N.V.、北京市国有资产经营 有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司、国际金融公司（IFC）承诺自本公 司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由 本公司回购其持有的股份。报告期内上述股东切实履行了以上承诺事项。 八、报告期内公司董事、监事和高级管理人员受到中国证监会稽查、行政处罚或 证券交易所公开处罚情况 报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处 罚或证券交易所公开处罚情况，也没有受到有关监管机构对本公司经营有重大影响的 处罚。 十、其他重要事项 1、公司发行新股方案的执行情况 本公司报告期内无新股发行。 2、公司持有其他上市公司发行股票情况 不适用。 3、公司参股非上市金融企业的情况 （一）中国银联股份有限公司 截至2010 年6 月30 日，本行对中国银联股份有限公司投资4,875 万元。 北京银行股份有限公司2010 年半年度报告 28 （二）廊坊银行股份有限公司 截至2010 年6 月30 日，本行持有廊坊银行股份有限公司股份13350 万股，持股 比例19.99％。 （三）延庆村镇银行股份有限公司 截至2010 年6 月30 日，本行对延庆村镇银行股份有限公司投资1000 万元，持 股比例33.33%。 （四）北银消费金融有限公司 截至2010 年6 月30 日，本行对北银消费金融有限公司投资30000 万元，北银消 费金融有限公司注册资本30000 万元，由本行100%出资。 第六章财务报告 本报告期财务报告未经审计，财务报表及附注见附件。 第七章备查文件 一、载有本公司董事、高级管理人员签名的半年度报告正文 二、载有本公司法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表 三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿 四、本公司章程 第八章附件 一、财务报表 二、财务报表附注 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度 财务报表(未经审计)及审阅报告 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度 财务报表(未经审计)及审阅报告 内容页码 审阅报告1 合并及公司资产负债表2 至3 合并及公司利润表4 合并及公司现金流量表5 至6 合并及公司股东权益变动表7 至12 财务报表附注13 至75 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国上海市卢湾区湖滨路202 号 企业天地2 号楼 普华永道中心11 楼 邮政编码：200021 电话：+86(21)2323 8888 传真：+86(21)2323 8800 pwccn.com 审阅报告 普华永道中天阅字(2010)第028 号 北京银行股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的北京银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的合并及公司财务报 表，包括2010 年6 月30 日的合并及公司资产负债表，2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流 量表和财务报表附注。按照《企业会计准则第32 号—中期财务报告》的规定编制 财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对财务报表 出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审 阅工作。该准则要求我们计划和实施审阅工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的 保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表在所有重大方面没 有按照《企业会计准则第32 号—中期财务报告》的规定编制。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 吴卫军 中国?上海市注册会计师 2010 年8 月26 日沈晓雪 北京银行股份有限公司 2010 年6 月30 日合并及公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 2 合并本行 资产附注五2010 年2009 年2010 年2009 年 6 月30 日12 月31 日6 月30 日12 月31 日 未经审计经审计未经审计经审计 现金及存放中央银行款项1 82,836,376 68,132,832 82,807,052 68,111,042 存放同业款项2 42,522,116 13,810,866 42,495,720 13,812,825 拆出资金3 23,593,254 10,721,546 23,593,254 10,721,546 交易性金融资产4 10,794,162 11,515,704 10,743,153 11,515,704 衍生金融资产5 28,562 18,615 28,562 18,615 买入返售金融资产6 31,472,485 42,746,679 31,519,985 42,746,679 应收利息7 2,191,180 1,997,391 2,190,896 1,997,249 发放贷款和垫款8 304,244,886 267,450,108 304,139,724 267,378,461 可供出售金融资产9 90,698,683 63,595,865 90,698,683 63,595,865 持有至到期投资10 48,526,290 44,723,620 48,526,290 44,723,620 应收款项类投资11 4,223,673 4,315,942 4,223,673 4,315,942 长期股权投资12 340,788 310,821 650,788 320,821 投资性房地产13 237,950 243,800 237,950 243,800 固定资产14 1,781,680 1,734,821 1,779,347 1,732,226 递延所得税资产15 692,224 782,010 692,224 782,010 其他资产16 1,928,555 1,368,698 1,918,993 1,361,887 资产总计646,112,864 533,469,318 646,246,294 533,378,292 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2010 年6 月30 日合并及公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 3 合并本行 负债及股东权益附注五2010 年2009 年2010 年2009 年 6 月30 日12 月31 日6 月30 日12 月31 日 未经审计经审计未经审计经审计 同业及其他金融机构存放款项17 41,144,870 25,528,500 41,435,999 25,573,099 拆入资金18 6,574,917 1,617,280 6,574,917 1,617,280 衍生金融负债5 20,025 8,518 20,025 8,518 卖出回购金融资产款19 30,701,000 3,500,000 30,701,000 3,500,000 吸收存款20 505,020,823 446,938,703 504,893,250 446,820,989 应付职工薪酬21 265,171 119,657 265,044 119,657 应交税费22 406,460 346,632 406,110 346,533 应付利息23 3,326,956 2,368,479 3,326,803 2,368,353 预计负债40,766 41,322 40,766 41,322 应付债券24 13,472,991 13,468,821 13,472,991 13,468,821 其他负债25 4,530,595 1,953,635 4,519,998 1,953,482 负债合计605,504,574 495,891,547 605,656,903 495,818,054 股东权益 股本6,227,562 6,227,562 6,227,562 6,227,562 资本公积16,612,813 16,364,766 16,612,813 16,364,766 盈余公积2,706,190 2,706,190 2,706,190 2,706,190 一般风险准备3,645,489 3,645,489 3,645,489 3,645,489 未分配利润11,396,680 8,615,408 11,397,337 8,616,231 归属于母公司股东权益合计40,588,734 37,559,415 少数股东权益26 19,556 18,356 股东权益合计40,608,290 37,577,771 40,589,391 37,560,238 负债及股东权益总计646,112,864 533,469,318 646,246,294 533,378,292 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并及公司利润表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 4 合并本行 项目附注五 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 未经审计未经审计未经审计未经审计 一、营业收入 利息净收入28 6,725,315 5,117,729 6,720,609 5,117,406 利息收入28 10,609,862 8,308,966 10,605,254 8,308,720 利息支出28 (3,884,547) (3,191,237) (3,884,645) (3,191,314) 手续费及佣金净收入473,864 322,993 473,259 323,011 手续费及佣金收入29 535,444 373,507 534,798 373,501 手续费及佣金支出(61,580) (50,514) (61,539) (50,490) 投资收益30 134,259 193,645 133,687 193,645 其中：对联营企业的投资收益30 27,867 25,007 27,867 25,007 公允价值变动损益31 13,780 (152,902) 13,741 (152,902) 汇兑损益(15,854) 61,819 (15,854) 61,819 其他业务收入45,001 47,882 45,000 47,882 二、营业支出 营业税金及附加32 (490,095) (454,038) (489,683) (454,029) 业务及管理费33 (1,882,252) (1,106,563) (1,878,508) (1,104,618) 资产减值损失34 (11,655) (286,789) (11,254) (286,561) 其他业务成本(5,851) (5,853) (5,851) (5,853) 三、营业利润4,986,512 3,737,923 4,985,146 3,739,800 加：营业外收入1,404 9,279 1,404 9,279 减：营业外支出(7,614) (17,219) (7,614) (17,219) 四、利润总额4,980,302 3,729,983 4,978,936 3,731,860 减：所得税费用35 (1,076,869) (807,459) (1,076,869) (807,459) 五、净利润3,903,433 2,922,524 3,902,067 2,924,401 归属于母公司股东的净利润3,902,233 2,923,776 少数股东损益1,200 (1,252) 六、每股收益 (金额单位为人民币元每股) (一)基本每股收益36 0.63 0.47 (二)稀释每股收益36 0.63 0.47 七、其他综合收益37 248,047 (229,610) 248,047 (229,610) 八、综合收益总额4,151,480 2,692,914 4,150,114 2,694,791 归属于母公司股东的综合收益总额4,150,280 2,694,166 归属于少数股东的综合收益总额1,200 (1,252) 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并及公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 5 合并本行 项目附注五 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 未经审计未经审计未经审计未经审计 一、经营活动产生的现金流量 客户存款和同业存放款项净增加额73,698,490 65,771,468 73,935,161 65,723,721 向其他金融机构拆入资金净增加额32,158,637 - 32,158,637 - 向其他金融机构拆出资金净减少额- 5,306,640 - 5,306,640 交易性金融资产净减少额830,137 - 880,754 - 收取利息的现金8,373,164 6,418,997 8,371,325 6,418,823 收取手续费及佣金的现金535,444 373,507 534,798 373,501 收到其他与经营活动有关的现金935,856 2,261,717 922,572 2,261,717 经营活动现金流入小计116,531,728 80,132,329 116,803,247 80,084,402 客户贷款及垫款净增加额(36,813,035) (56,741,454) (36,779,118) (56,718,624) 存放中央银行和同业款项净增加额(28,111,821) (6,922,812) (28,105,858) (6,919,435) 向其他金融机构拆入资金净减少额- (9,960,395) - (9,960,395) 向其他金融机构拆出资金净增加额(6,882,695) - (6,882,695) - 交易性金融资产净增加额- (2,989,550) - (2,989,550) 支付利息的现金(2,921,902) (2,843,970) (2,922,026) (2,844,101) 支付手续费及佣金的现金(61,580) (50,514) (61,539) (50,490) 支付给职工以及为职工支付的现金(704,917) (590,680) (703,462) (590,060) 支付的各项税费(1,499,365) (1,819,662) (1,499,169) (1,819,661) 支付其他与经营活动有关的现金(715,012) (483,190) (710,460) (482,244) 经营活动现金流出小计(77,710,327) (82,402,227) (77,664,327) (82,374,560) 经营活动产生的现金流量净额38 38,821,401 (2,269,898) 39,138,920 (2,290,158) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金106,396,869 38,160,629 106,396,869 38,160,629 取得投资收益收到的现金2,057,812 2,087,432 2,057,812 2,087,432 处置固定资产和其他长期资产收到的 现金117 149 117 149 收到其他与投资活动有关的现金33,875 - 33,875 - 投资活动现金流入小计108,488,673 40,248,210 108,488,673 40,248,210 投资支付的现金(131,224,769) (52,060,283) (131,524,769) (52,050,283) 购建固定资产和其他长期资产支付的 现金(379,500) (218,928) (379,445) (217,180) 投资活动现金流出小计(131,604,269) (52,279,211) (131,904,214) (52,267,463) 投资活动产生的现金流量净额(23,115,596) (12,031,001) (23,415,541) (12,019,253) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并及公司现金流量表(续) (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 6 合并本行 项目附注五 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 未经审计未经审计未经审计未经审计 三、筹资活动产生的现金流量 分配股利支付的现金(1,014) (5,577) (1,014) (5,577) 筹资活动现金流出小计(1,014) (5,577) (1,014) (5,577) 筹资活动产生的现金流量净额(1,014) (5,577) (1,014) (5,577) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响(33,111) 16,816 (33,111) 16,816 五、现金及现金等价物净增加额38 15,671,680 (14,289,660) 15,689,254 (14,298,172) 加：期初现金及现金等价物余额79,290,071 73,753,181 79,279,371 73,751,777 六、期末现金及现金等价物余额38 94,961,751 59,463,521 94,968,625 59,453,605 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 7 归属于母公司的股东权益 附注五股本资本公积盈余公积 一般 风险准备 未分配 利润 少数股 东权益合计 一、2009年12月31日余额6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408 18,356 37,577,771 加： 会计政策变更- - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - 二、2010年1月1日余额6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408 18,356 37,577,771 三、本期增减变动金额 (一) 净利润- - - - 3,902,233 1,200 3,903,433 (二) 直接计入股东权益的 利得和损失- - - - - - - 1. 可供出售金融资产公 允价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额37 - 472,827 - - - - 472,827 (2) 转入当期损益的金额37 - (144,907) - - - - (144,907) 2. 现金流量套期工具公 允价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额- - - - - - - (2) 转入当期损益的金额- - - - - - - (3) 计入被套期项目初始 确认金额中的金额- - - - - - - 3. 权益法下被投资单位 其他股东权益变动的 影响37 - 2,107 - - - - 2,107 4. 与计入股东权益项目 相关的所得税影响37 - (81,980) - - - - (81,980) 5. 其他- - - - - - - 上述(一)和(二)小计- 248,047 - - 3,902,233 1,200 4,151,480 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本- - - - - - - 2. 股份支付计入股东权 益的金额- - - - - - - 3. 其他- - - - - - - (四) 利润分配 1. 提取盈余公积- - - - - - - 2. 提取一般风险准备- - - - - - - 3. 对股东的现金股利分 配27 - - - - (1,120,961) - (1,120,961) 4. 其他- - - - - - - (五)股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本- - - - - - - 2. 盈余公积转增股本- - - - - - - 3. 盈余公积弥补亏损- - - - - - - 4. 一般风险准备弥补亏 损- - - - - - - 5. 其他- - - - - - - 四、2010年6月30日余额6,227,562 16,612,813 - 2,706,190 3,645,489 -11,396,680 19,556 - 40,608,290 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 8 归属于母公司的股东权益 附注五股本资本公积盈余公积 一般 风险准备 未分配 利润 少数股 东权益合计 一、2008年12月31日余额6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 加： 会计政策变更- - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - 二、2009年1月1日余额6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 三、本期增减变动金额 (一) 净利润- - - - 2,923,776 (1,252) 2,922,524 (二) 直接计入股东权益的利 得和损失 1. 可供出售金融资产公允 价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额37 - (176,210) - - - - (176,210) (2) 转入当期损益的金额37 - (138,018) - - - - (138,018) 2. 现金流量套期工具公允 价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额- - - - - - - (2) 转入当期损益的金额- - - - - - - (3) 计入被套期项目初始确 认金额中的金额- - - - - - - 3. 权益法下被投资单位其 他股东权益变动的影响37 - 556 - - - - 556 4. 与计入股东权益项目相 关的所得税影响37 - 84,062 - - - - 84,062 5. 其他- - - - - - - 上述(一)和(二)小计- (229,610) - - 2,923,776 (1,252) 2,692,914 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本- - - - - - - 2. 股份支付计入股东权益 的金额- - - - - - - 3. 其他- - - - - - - (四) 利润分配 1. 提取盈余公积- - - - - - - 2. 提取一般风险准备- - - - - - - 3. 对股东的现金股利分配27 - - - - (1,120,961) - (1,120,961) 4. 其他- - - - - - - (五) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本- - - - - - - 2. 盈余公积转增股本- - - - - - - 3. 盈余公积弥补亏损- - - - - - - 4. 一般风险准备弥补亏损- - - - - - - 5. 其他- - - - - - - 四、2009年6月30日余额6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,136,253 18,167 35,385,586 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2009 年7 月1 日至12 月31 日止半年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 9 归属于母公司的股东权益 附注五股本资本公积盈余公积 一般风险 准备 未分配 利润 少数股 东权益合计 一、2009年6月30日余额6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,136,253 18,167 35,385,586 加： 会计政策变更- - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - 二、2009年7月1日余额6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,136,253 18,167 35,385,586 三、本期增减变动金额 (一) 净利润- - - - 2,710,083 189 2,710,272 - (二) 直接计入股东权益的利 得和损失 1. 可供出售金融资产公允 价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额37 - (456,584) - - - - (456,584) (2) 转入当期损益的金额37 - (233,716) - - - - (233,716) 2. 现金流量套期工具公允 价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额- - - - - - - (2) 转入当期损益的金额- - - - - - - (3) 计入被套期项目初始确 认金额中的金额- - - - - - - 3. 权益法下被投资单位其 他股东权益变动的影响37 - (362) - - - - (362) 4. 与计入股东权益项目相 关的所得税影响37 - 172,575 - - - - 172,575 5. 其他- - - - - - - 上述(一)和(二)小计- (518,087) - - 2,710,083 189 2,192,185 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本- - - - - - - 2. 股份支付计入股东权益 的金额- - - - - - - 3. 其他- - - - - - - (四) 利润分配 1. 提取盈余公积- - 563,439 - (563,439) - - 2. 提取一般风险准备- - - 667,489 (667,489) - - 3. 对股东的现金股利分配27 - - - - - - - 4. 其他- - - - - - - (五) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本- - - - - - - 2. 盈余公积转增股本- - - - - - - 3. 盈余公积弥补亏损- - - - - - - 4. 一般风险准备弥补亏损- - - - - - - 5. 其他- - - - - - - 四、2009年12月31日余额6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408 18,356 37,577,771 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 10 附注五股本资本公积盈余公积 一般风险 准备 未分配 利润合计 一、2009年12月31日余额6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,616,231 37,560,238 加： 会计政策变更- - - - - - 前期差错更正- - - - - - 二、2010年1月1日余额6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,616,231 37,560,238 三、本期增减变动金额 (一) 净利润- - - - 3,902,067 3,902,067 (二) 直接计入股东权益的利得 和损失- - - - - - 1. 可供出售金融资产公允价 值变动净额 (1) 计入股东权益的金额37 - 472,827 - - - 472,827 (2) 转入当期损益的金额37 - (144,907) - - - (144,907) 2. 现金流量套期工具公允价 值变动净额 (1) 计入股东权益的金额- - - - - - (2) 转入当期损益的金额- - - - - - (3) 计入被套期项目初始确 认金额中的金额- - - - - - 3. 权益法下被投资单位其他 股东权益变动的影响37 - 2,107 - - - 2,107 4. 与计入股东权益项目相关 的所得税影响37 - (81,980) - - - (81,980) 5. 其他- - - - - - 上述(一)和(二)小计- 248,047 - - 3,902,067 4,150,114 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本- - - - - - 2. 股份支付计入股东权益的 金额- - - - - - 3. 其他- - - - - - (四) 利润分配 1. 提取盈余公积- - - - - - 2. 提取一般风险准备- - - - - - 3. 对股东的现金股利分配27 - - - - (1,120,961) (1,120,961) 4. 其他- - - - - - (五) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本- - - - - - 2. 盈余公积转增股本- - - - - - 3. 盈余公积弥补亏损- - - - - - 4. 一般风险准备弥补亏损- - - - - - 5. 其他- - - - - - 四、2010年6月30日余额6,227,562 16,612,813 2,706,190 3,645,489 11,397,337 40,589,391 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 11 附注五股本资本公积盈余公积 一般风险 准备 未分配 利润合计 一、2008年12月31日余额6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505 加： 会计政策变更- - - - - - 前期差错更正- - - - - - 二、2009年1月1日余额6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505 三、本期增减变动金额 (一) 净利润- - - - 2,924,401 2,924,401 (二) 直接计入股东权益的 利得和损失 1. 可供出售金融资产公 允价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额37 - (176,210) - - - (176,210) (2) 转入当期损益的金额37 - (138,018) - - - (138,018) 2. 现金流量套期工具公 允价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额- - - - - - (2) 转入当期损益的金额- - - - - - (3) 计入被套期项目初始 确认金额中的金额- - - - - - 3. 权益法下被投资单位 其他股东权益变动的 影响37 - 556 - - - 556 4. 与计入股东权益项目 相关的所得税影响37 - 84,062 - - - 84,062 5. 其他- - - - - - 上述(一)和(二)小计- (229,610) - - 2,924,401 2,694,791 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本- - - - - - 2. 股份支付计入股东权 益的金额- - - - - - 3. 其他- - - - - - (四) 利润分配 1. 提取盈余公积- - - - - - 2. 提取一般风险准备- - - - - - 3. 对股东的现金股利分 配27 - - - - (1,120,961) (1,120,961) 4. 其他- - - - - - (五) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本- - - - - - 2. 盈余公积转增股本- - - - - - 3. 盈余公积弥补亏损- - - - - - 4. 一般风险准备弥补亏 损- - - - - - 5. 其他- - - - - - 四、2009年6月30日余额6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,137,169 35,368,335 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2009 年7 月1 日至12 月31 日止半年度公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 12 附注五股本资本公积盈余公积 一般风险 准备 未分配 利润合计 一、2009年6月30日余额6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,137,169 35,368,335 加： 会计政策变更- - - - - - 前期差错更正- - - - - - 二、2009年7月1日余额6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,137,169 35,368,335 三、本期增减变动金额 (一) 净利润- - - - 2,709,990 2,709,990 (二) 直接计入股东权益的利 得和损失 1. 可供出售金融资产公允 价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额37 - (456,584) - - - (456,584) (2) 转入当期损益的金额37 - (233,716) - - - (233,716) 2. 现金流量套期工具公允 价值变动净额 (1) 计入股东权益的金额- - - - - - (2) 转入当期损益的金额- - - - - - (3) 计入被套期项目初始确 认金额中的金额- - - - - - 3. 权益法下被投资单位其 他股东权益变动的影响37 - (362) - - - (362) 4. 与计入股东权益项目相 关的所得税影响37 - 172,575 - - - 172,575 5. 其他- - - - - - 上述(一)和(二)小计- (518,087) - - 2,709,990 2,191,903 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本- - - - - - 2. 股份支付计入股东权益 的金额- - - - - - 3. 其他- - - - - - (四) 利润分配 1. 提取盈余公积- - 563,439 - (563,439) - 2. 提取一般风险准备- - - 667,489 (667,489) - 3. 对股东的现金股利分配27 - - - - - - 4. 其他- - - - - - (五) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本- - - - - - 2. 盈余公积转增股本- - - - - - 3. 盈余公积弥补亏损- - - - - - 4. 一般风险准备弥补亏损- - - - - - 5. 其他- - - - - - 四、2009年12月31日余额6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,616,231 37,560,238 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人、董事长： 行长： 财务总监： 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 13 一基本情况 北京银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行(以下简称“中央 银行”)批准于1995 年12 月28 日在北京市注册成立，本行成立时的名称为 北京城市合作银行。2004 年9 月28 日，根据中国银行业监督管理委员会北 京监管局(以下简称“北京银监局”)的批复，本行更名为北京银行股份有限 公司。 本行经北京银监局批准持有B0107H211000001 号金融许可证，并经北京市 工商行政管理局核准领取注册号为110000005064399 的企业法人营业执 照，注册办公地址为北京市西城区金融大街甲17 号首层。 2007 年9 月19 日，本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂 牌上市。 本行经营范围包括公司银行业务、个人银行业务、资金业务及提供其他金融 服务。于2010 年6 月30 日，本行已在北京、天津、上海、西安、深圳、杭 州、长沙和南京共开设了180 家分支机构(含香港代表处)。 本财务报表由本行董事会于2010 年8 月26 日批准报出。 二财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会 计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。同时，本财务报表根据财政部颁 布的《企业会计准则第32 号—中期财务报告》和《企业会计准则解释第三 号》及中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第3 号—半年度报告的内容与格式》(2007 年修订)的要求进行披 露。 本财务报表所采用的会计政策与本行2009 年度合并及公司财务报表所采用 的会计政策一致。本财务报表应与本行2009 年度合并及公司财务报表一并 阅读。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 14 三遵循企业会计准则的声明 本行2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度的合并及公司财务报表符合企 业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行2010 年6 月30 日的合并及公 司财务状况以及2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度的合并及公司经营 成果和现金流量等有关信息。 四子公司 于2010 年6 月30 日，纳入合并范围的子公司如下。 注册地 注册资本 (人民币) 业务性质及 经营范围 持股 比例 表决权 比例 期末实际 出资额 北京延庆村镇 银行股份有 限公司北京30,000 千元商业银行业务33.33% 80% 10,000 千元 北银消费金融 有限公司北京300,000 千元消费金融业务100% 100% 300,000 千元 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 15 五财务报表主要项目附注 1 现金及存放中央银行款项 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 库存现金2,311,682 2,188,046 2,310,672 2,187,494 存放中央银行法定存款准备金69,968,957 55,383,921 69,953,863 55,374,790 存放中央银行超额存款准备金10,349,591 10,430,036 10,336,371 10,417,929 存放中央银行财政存款准备金206,146 130,829 206,146 130,829 合计82,836,376 68,132,832 82,807,052 68,111,042 本行按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本行的 日常经营。于2010 年6 月30 日，本行人民币存款准备金缴存比率为 15%(2009 年12 月31 日：13.5%)；外币存款准备金缴存比率为5%(2009 年12 月31 日：5%)。 2 存放同业款项 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 存放境内活期款项10,063,523 6,644,273 10,059,127 6,643,232 存放境内定期款项32,103,365 7,086,896 32,081,365 7,089,896 存放境外活期款项582,124 306,593 582,124 306,593 小计42,749,012 14,037,762 42,722,616 14,039,721 减：减值准备(226,896) (226,896) (226,896) (226,896) 净值42,522,116 13,810,866 42,495,720 13,812,825 3 拆出资金 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 拆放境内其他银行10,694,955 8,987,730 拆放境内非银行金融 机构12,141,075 1,569,997 拆放境外其他银行1,132,323 540,667 小计23,968,353 11,098,394 减：减值准备(375,099) (376,848) 净值23,593,254 10,721,546 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 16 五财务报表主要项目附注(续) 4 交易性金融资产 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并本行合并及本行 政府债券514,948 514,948 461,549 中央银行票据1,148,363 1,148,363 - 政策性银行金融债券5,844,152 5,844,152 8,474,357 其他金融债券29,986 29,986 30,015 企业债券3,256,713 3,205,704 2,549,783 合计10,794,162 10,743,153 11,515,704 上述金融资产无投资变现的重大限制。 5 衍生金融资产及衍生金融负债 本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下。 2010 年6 月30 日 合并及本行 合同/名义公允价值 金额资产负债 汇率衍生金融工具 —货币远期2,483,153 5,677 (4,195) —货币掉期2,919,549 16,076 (1,408) 利率衍生金融工具 —利率掉期779,809 6,809 (5,014) 其他衍生金融工具 —债券期权203,469 - (8,595) —外汇期权173,125 - (813) —价格指数期权35,167 - - —信用违约期权17,189 - - —提前赎回权3,500,000 - - 合计28,562 (20,025) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 17 五财务报表主要项目附注(续) 5 衍生金融资产及衍生金融负债(续) 2009 年12 月31 日 合并及本行 合同/名义公允价值 金额资产负债 汇率衍生金融工具 —货币远期1,078,537 4,216 (2,524) —货币掉期1,593,685 7,047 (25) 利率衍生金融工具 —利率掉期877,862 6,386 (5,969) —信用违约掉期409,596 966 - 其他衍生金融工具 —信用违约期权17,500 - - —价格指数期权35,397 - - —提前赎回权3,500,000 - - 合计18,615 (8,518) 6 买入返售金融资产 2010 年6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并本行合并及本行 债券 —政府债券6,715,104 6,715,104 12,722,704 —中央银行票据6,270,610 6,270,610 11,944,100 —政策性银行金融债券10,713,340 10,713,340 13,423,640 —其他金融债券- - 616,600 —企业债券3,217,100 3,264,600 104,500 票据1,999,960 1,999,960 528,603 贷款2,641,895 2,641,895 3,492,056 小计31,558,009 31,605,509 42,832,203 减：减值准备(85,524) (85,524) (85,524) 净值31,472,485 31,519,985 42,746,679 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 18 五财务报表主要项目附注(续) 7 应收利息 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 应收债券投资利息1,499,275 1,469,297 1,499,275 1,469,297 应收发放贷款及垫款利息525,908 471,180 525,680 471,024 应收同业及其他金融机构 利息165,997 56,914 165,941 56,928 合计2,191,180 1,997,391 2,190,896 1,997,249 8 发放贷款和垫款 合并 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 公司贷款和垫款 —一般公司贷款268,598,900 238,232,166 —贴现2,768,902 8,387,626 —进出口押汇及垫款1,994,275 897,897 273,362,077 247,517,689 个人贷款 —住房贷款31,301,339 21,326,466 —个人消费及经营性贷款4,004,478 3,119,871 —汽车贷款及其他1,626,178 1,516,916 36,931,995 25,963,253 发放贷款和垫款，总额310,294,072 273,480,942 减：贷款减值准备 —公司贷款和垫款 —单项评估(1,627,709) (2,025,666) —组合评估(3,824,276) (3,380,842) —个人贷款 —组合评估(597,201) (624,326) (6,049,186) (6,030,834) 发放贷款和垫款，净值304,244,886 267,450,108 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 19 五财务报表主要项目附注(续) 8 发放贷款和垫款(续) 本行 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 公司贷款和垫款 —一般公司贷款268,582,090 238,217,686 —贴现2,768,902 8,387,626 —进出口押汇及垫款1,994,275 897,897 273,345,267 247,503,209 个人贷款 —住房贷款31,300,954 21,318,656 —个人消费及经营性贷款3,915,386 3,069,791 —汽车贷款及其他1,626,178 1,516,916 36,842,518 25,905,363 发放贷款和垫款，总额310,187,785 273,408,572 减：贷款减值准备 —公司贷款和垫款 —单项评估(1,627,709) (2,025,666) —组合评估(3,824,107) (3,380,698) —个人贷款 —组合评估(596,245) (623,747) (6,048,061) (6,030,111) 发放贷款和垫款，净值304,139,724 267,378,461 于2010 年6 月30 日，本行在与其他金融机构签订卖出回购交易协议时没 有将上述贷款和垫款用作资产抵(质)押(2009 年12 月31 日：无)。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 20 五财务报表主要项目附注(续) 8 发放贷款和垫款(续) (1) 发放贷款和垫款总额的行业分布情况 合并 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 账面余额占比% 账面余额占比% 公司贷款和垫款 —水利、环境和公共设施管理业55,353,138 18 50,435,248 18 —租赁和商务服务业44,049,870 14 42,452,749 16 —房地产业41,161,004 13 37,207,464 14 —制造业33,222,307 11 27,466,907 10 —交通运输业22,096,142 7 16,486,151 6 —贸易业21,806,734 7 17,930,804 7 —建筑业12,911,735 4 10,380,142 4 —电力、燃气及水的生产和供应 业 12,710,951 4 11,849,579 4 —电脑软件业及电信业7,985,373 3 8,240,558 3 —金融业4,525,473 1 9,717,720 4 —教育业3,273,670 1 3,345,920 1 —其他14,265,680 5 12,004,447 4 273,362,077 88 247,517,689 91 个人贷款36,931,995 12 25,963,253 9 合计310,294,072 100 273,480,942 100 本行 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 账面余额占比% 账面余额占比% 公司贷款和垫款 —水利、环境和公共设施管理业55,353,138 18 50,435,248 19 —租赁和商务服务业44,048,870 14 42,451,749 16 —房地产业41,161,004 13 37,204,814 13 —制造业33,217,987 11 27,464,937 10 —交通运输业22,096,142 7 16,486,151 6 —贸易业21,804,884 7 17,929,454 7 —建筑业12,910,375 4 10,378,782 4 —电力、燃气及水的生产和供应 业 12,710,951 4 11,849,579 4 —电脑软件业及电信业7,985,373 3 8,240,558 3 —金融业4,525,473 1 9,717,720 4 —教育业3,273,670 1 3,345,920 1 —其他14,257,400 5 11,998,297 4 273,345,267 88 247,503,209 91 个人贷款36,842,518 12 25,905,363 9 合计310,187,785 100 273,408,572 100 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 21 五财务报表主要项目附注(续) 8 发放贷款和垫款(续) (2) 发放贷款和垫款总额的担保方式分布情况 合并 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 账面余额占比% 账面余额占比% 信用贷款108,711,809 35 105,271,564 39 保证贷款105,904,025 34 90,102,231 33 附担保物贷款 —抵押贷款75,002,127 24 57,410,794 21 —质押贷款17,907,209 6 12,308,727 4 贴现2,768,902 1 8,387,626 3 合计310,294,072 100 273,480,942 100 本行 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 账面余额占比% 账面余额占比% 信用贷款108,705,657 35 105,271,164 38 保证贷款105,892,060 34 90,089,311 33 附担保物贷款 —抵押贷款74,914,257 24 57,351,744 21 —质押贷款17,906,909 6 12,308,727 5 贴现2,768,902 1 8,387,626 3 合计310,187,785 100 273,408,572 100 (3) 发放贷款和垫款总额的地区分布情况 合并 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 账面余额占比% 账面余额占比% 北京地区223,534,918 72 209,387,898 77 上海地区24,935,552 8 20,011,807 7 天津地区18,038,691 6 17,036,187 6 西安地区15,931,348 5 11,994,399 4 其他27,853,563 9 15,050,651 6 合计310,294,072 100 273,480,942 100 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 22 五财务报表主要项目附注(续) 8 发放贷款和垫款(续) (3) 发放贷款和垫款总额的地区分布情况(续) 本行 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 账面余额占比% 账面余额占比% 北京地区223,428,631 72 209,315,528 77 上海地区24,935,552 8 20,011,807 7 天津地区18,038,691 6 17,036,187 6 西安地区15,931,348 5 11,994,399 4 其他27,853,563 9 15,050,651 6 合计310,187,785 100 273,408,572 100 (4) 逾期贷款 合并 2010 年6 月30 日 逾期1 天至 90 天(含90 天) 逾期90 天至 360 天(含360 天) 逾期360 天至 3 年(含3 年) 逾期3 年 以上合计 信用贷款34,363 14,165 53,342 231,010 332,880 保证贷款2,099 949 103,667 986,003 1,092,718 附担保物贷款 —抵押贷款225,344 36,198 88,867 605,065 955,474 —质押贷款930 - - 62,690 63,620 小计262,736 51,312 245,876 1,884,768 2,444,692 本行 2010 年6 月30 日 逾期1 天至 90 天(含90 天) 逾期90 天至 360 天(含360 天) 逾期360 天至 3 年(含3 年) 逾期3 年 以上合计 信用贷款34,327 14,165 53,342 231,010 332,844 保证贷款2,099 949 103,667 986,003 1,092,718 附担保物贷款 —抵押贷款225,344 36,198 88,867 605,065 955,474 —质押贷款930 - - 62,690 63,620 小计262,700 51,312 245,876 1,884,768 2,444,656 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 23 五财务报表主要项目附注(续) 8 发放贷款和垫款(续) (4) 逾期贷款(续) 合并及本行 2009 年12 月31 日 逾期1 天至 90 天(含90 天) 逾期90 天至 360 天(含360 天) 逾期360 天至 3 年(含3 年) 逾期3 年 以上合计 信用贷款23,099 11,696 51,551 230,868 317,214 保证贷款378 10,564 132,865 980,370 1,124,177 附担保物贷款 —抵押贷款239,365 35,090 111,311 927,995 1,313,761 —质押贷款- - - 62,690 62,690 小计262,842 57,350 295,727 2,201,923 2,817,842 9 可供出售金融资产 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 债券投资 —政府债券 —上市16,044,833 4,901,312 —未上市559,154 5,374,243 —中央银行票据18,412,269 1,787,827 —政策性银行金融债券 —未上市38,870,044 38,579,504 —其他金融债券 —未上市5,772,319 5,801,707 —企业债券 —未上市11,040,064 7,151,272 小计90,698,683 63,595,865 权益性投资- - 合计90,698,683 63,595,865 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 24 五财务报表主要项目附注(续) 10 持有至到期投资 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 政府债券 —上市23,718,764 21,263,891 —未上市4,385,047 4,501,266 中央银行票据- 1,563,070 政策性银行金融债券 —未上市12,611,336 10,880,871 其他金融债券 —未上市2,377,169 2,435,210 企业债券 —上市58,460 - —未上市5,375,514 4,079,312 合计48,526,290 44,723,620 11 应收款项类投资 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 政府债券2,590,970 2,584,098 中央银行票据200,000 400,000 其他金融债券1,432,703 1,331,844 合计4,223,673 4,315,942 12 长期股权投资 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 投资子公司- - 310,000 10,000 投资联营企业290,416 260,442 290,416 260,442 其他50,372 50,379 50,372 50,379 小计340,788 310,821 650,788 320,821 减：减值准备- - - - 净值340,788 310,821 650,788 320,821 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 25 五财务报表主要项目附注(续) 12 长期股权投资(续) 于2010 年6 月30 日，本行不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限 制(2009 年12 月31 日：无)。 2008 年9 月9 日，本行投资廊坊银行股份有限公司(“廊坊银行”)，持股 数为133,500 千股，持股比例为19.99%，具有重大影响。廊坊银行在河北 省廊坊市注册，实收资本为6.67 亿元，主要提供商业银行业务。 投资联营企业变动表 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 期初余额260,442 167,378 增加联营企业初始投资成本- 58,500 应享联营企业利润(附注五、 30) 27,867 43,247 收到现金股利- (8,877) 应享联营企业其他权益变动 (附注五、37) 2,107 194 期末余额290,416 260,442 13 投资性房地产 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 投资性房地产，原值320,330 320,330 累计折旧(82,380) (76,530) 投资性房地产，净值237,950 243,800 于2010 年6 月30 日，本行有4 处投资性房地产物业尚未办妥产权证书， 原值为人民币58,769 千元(2009 年12 月31 日：人民币58,769 千元)，账 面价值为人民币21,869 千元(2009 年12 月31 日：人民币23,303 千元)。 上述事项不影响本行对该等资产的权利。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 26 五财务报表主要项目附注(续) 14 固定资产 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 固定资产，原值2,615,112 2,487,083 2,612,115 2,484,107 累计折旧(1,033,422) (952,252) (1,032,758) (951,871) 固定资产，净值1,581,690 1,534,831 1,579,357 1,532,236 在建工程210,846 210,846 210,846 210,846 减：减值准备(10,856) (10,856) (10,856) (10,856) 在建工程，净值199,990 199,990 199,990 199,990 1,781,680 1,734,821 1,779,347 1,732,226 固定资产变动表 合并 房屋建筑物办公设备运输设备在建工程合计 原值 2010 年1 月1 日1,491,660 741,240 254,183 210,846 2,697,929 加：本期购入45,373 61,708 24,810 - 131,891 减：本期处置- (2,687) (1,175) - (3,862) 2010 年6 月30 日1,537,033 800,261 277,818 210,846 2,825,958 累计折旧 2010 年1 月1 日(381,949) (395,444) (174,859) - (952,252) 加：本期计提(附注五、33) (28,831) (46,252) (9,856) - (84,939) 减：本期处置- 2,605 1,164 - 3,769 2010 年6 月30 日(410,780) (439,091) (183,551) - (1,033,422) 减值准备 2010 年1 月1 日- - - (10,856) (10,856) 2010 年6 月30 日- - - (10,856) (10,856) 账面净值 2010 年6 月30 日1,126,253 361,170 94,267 199,990 1,781,680 2010 年1 月1 日1,109,711 345,796 79,324 199,990 1,734,821 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 27 五财务报表主要项目附注(续) 14 固定资产(续) 固定资产变动表(续) 本行 房屋建筑物办公设备运输设备在建工程合计 原值 2010 年1 月1 日1,491,660 738,590 253,857 210,846 2,694,953 加：本期购入45,373 61,687 24,810 - 131,870 减：本期处置- (2,687) (1,175) - (3,862) 2010 年6 月30 日1,537,033 797,590 277,492 210,846 2,822,961 累计折旧 2010 年1 月1 日(381,949) (395,109) (174,813) - (951,871) 加：本期计提(附注五、33) (28,831) (46,000) (9,825) - (84,656) 减：本期处置- 2,605 1,164 - 3,769 2010 年6 月30 日(410,780) (438,504) (183,474) - (1,032,758) 减值准备 2010 年1 月1 日- - - (10,856) (10,856) 2010 年6 月30 日- - - (10,856) (10,856) 账面净值 2010 年6 月30 日1,126,253 359,086 94,018 199,990 1,779,347 2010 年1 月1 日1,109,711 343,481 79,044 199,990 1,732,226 于2010 年6 月30 日，本行固定资产中不存在重大以租代购或融资租赁的 固定资产(2009 年12 月31 日：无)。 于2010 年6 月30 日，本行有7 处固定资产物业尚未办妥产权证书，原值 为人民币81,730 千元(2009 年12 月31 日：人民币81,730 千元)，账面价 值为人民币29,735 千元(2009 年12 月31 日，人民币31,754 千元)。上述 事项不影响本行对该等资产的权利。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 28 五财务报表主要项目附注(续) 15 递延所得税 本行分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵 销，以净额列示。 合并及本行 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 递延所得税资产1,087,937 1,137,361 递延所得税负债(395,713) (355,351) 692,224 782,010 互抵前的递延所得税资产和递延所得税负债的组成项目，列示如下。 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 2010 年2009 年2010 年2009 年 6 月30 日12 月31 日6 月30 日12 月31 日 资产减值准备4,208,201 4,220,935 1,052,050 1,055,234 预提诉讼损失40,897 41,322 10,224 10,330 可供出售金融资产未实现损失- 189,914 - 47,478 衍生金融工具公允价值变动亏损17,188 8,518 4,297 2,129 其他85,464 88,756 21,366 22,190 合计4,351,750 4,549,445 1,087,937 1,137,361 应纳税暂时性差异递延所得负债 2010 年2009 年2010 年2009 年 6 月30 日12 月31 日6 月30 日12 月31 日 可供出售金融资产未实现收益1,423,016 1,285,011 355,754 321,253 交易性金融资产及衍生金融工具 公允价值变动收益130,041 107,598 32,510 26,900 其他29,796 28,796 7,449 7,198 合计1,582,853 1,421,405 395,713 355,351 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 29 五财务报表主要项目附注(续) 16 其他资产 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 抵债资产423,800 423,800 423,800 423,800 减：减值准备(312,667) (312,674) (312,667) (312,674) 抵债资产，净值111,133 111,126 111,133 111,126 其他应收款1,103,617 637,305 1,100,517 637,305 减：减值准备(358,394) (368,708) (358,394) (368,708) 其他应收款，净值745,223 268,597 742,123 268,597 长期待摊费用1,013,766 988,069 1,007,304 981,258 其他58,433 906 58,433 906 合计1,928,555 1,368,698 1,918,993 1,361,887 17 同业及其他金融机构存放款项 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 境内银行存放活期款项2,143,485 2,129,292 2,143,495 2,129,391 境内银行存放定期款项34,384,212 16,322,834 34,384,212 16,367,334 境内非银行金融机构存放活 期款项4,472,640 6,608,972 4,763,759 6,608,972 境内非银行金融机构存放定 期款项144,533 467,402 144,533 467,402 合计41,144,870 25,528,500 41,435,999 25,573,099 18 拆入资金 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 境内其他银行拆入6,574,917 1,617,280 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 30 五财务报表主要项目附注(续) 19 卖出回购金融资产款 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 债券 —政府债券8,631,000 3,500,000 —中央银行票据5,500,000 - —政策性银行金融债券16,510,000 - —企业债券60,000 - 合计30,701,000 3,500,000 20 吸收存款 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 活期对公存款234,939,510 229,541,499 234,881,612 229,473,074 活期储蓄存款28,597,416 23,101,666 28,569,367 23,078,616 定期对公存款167,998,968 131,374,473 167,979,843 131,359,473 定期储蓄存款59,079,825 51,320,555 59,057,324 51,309,316 保证金存款14,405,104 11,600,510 14,405,104 11,600,510 合计505,020,823 446,938,703 504,893,250 446,820,989 21 应付职工薪酬 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 工资、奖金、津贴和补贴232,713 104,619 232,713 104,619 社会保险费及其他32,458 15,038 32,331 15,038 合计265,171 119,657 265,044 119,657 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 31 五财务报表主要项目附注(续) 22 应交税费 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 应交企业所得税123,117 47,835 123,117 47,835 应交营业税及附加272,987 269,076 272,674 268,977 其他10,356 29,721 10,319 29,721 合计406,460 346,632 406,110 346,533 23 应付利息 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 应付吸收存款利息2,881,816 2,205,782 2,881,602 2,205,630 应付债券利息354,628 105,170 354,628 105,170 应付同业及其他金融机构利息90,512 57,527 90,573 57,553 合计3,326,956 2,368,479 3,326,803 2,368,353 24 应付债券 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 应付一般金融债券9,972,991 9,968,821 应付次级债券3,500,000 3,500,000 合计13,472,991 13,468,821 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 32 五财务报表主要项目附注(续) 24 应付债券(续) (1) 应付一般金融债券 本行于2008 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第29 号和银 监会出具的银监复[2008]253 号文核准发行金融债券，详细情况如下： —2008 年5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币25 亿元，年利率 为4.95%，每年付息一次； —2008 年5 年期浮动利率金融债券，票面金额为人民币75 亿元，票面利 率为基准利率加上基本利差。基准利率为发行首日及其他各计息年度起 息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；基 本利差为95 个基点，在债券存续期间内固定不变；每年付息一次。 (2) 应付次级债券 本行于2005 年经中国人民银行出具的银复[2005]113 号批文和银监会出具 的银监办发[2005]350 号文核准发行次级债券，详细情况如下。 2005 年10 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币35 亿元。第1 年至 第5 年的年利率为3.98%，每年定期支付利息。本行可以选择在2010 年12 月28 日按面值全部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第6 年开 始，票面利率在发行利率的基础上上浮3 个百分点，并在剩余年限内保持不 变。 次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。在计算 资本充足率时，可列入附属资本。 于2010 年6 月30 日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反债券协议 条款的事件(2009 年12 月31 日：无)。本行的次级债券不涉及任何担保。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 33 五财务报表主要项目附注(续) 25 其他负债 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 资金清算应付款1,937,249 1,108,529 1,937,249 1,108,529 应付股利1,190,444 70,498 1,190,444 70,498 同城交换清算604,336 14,991 593,836 14,991 其他应付款450,934 476,964 450,837 476,811 理财产品暂挂款(附注六、8) 178,017 156,944 178,017 156,944 其他169,615 125,709 169,615 125,709 合计4,530,595 1,953,635 4,519,998 1,953,482 26 少数股东权益 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 北京延庆村镇银行股份 有限公司19,556 18,356 27 股利分配 根据本行2010 年5 月26 日股东大会决议，每10 股派发现金股利人民币 1.8 元(含税)，分红基数为2007 年首次公开发行并上市后的全部股份数 (6,227,561,881 股) ， 提取应付股利合计1,120,961 千元(2009 年： 1,120,961 千元)。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 34 五财务报表主要项目附注(续) 28 利息净收入 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 利息收入 —存放中央银行款项552,128 364,680 551,980 364,648 —存放同业款项126,963 97,136 126,940 97,076 —拆出资金114,583 92,571 114,583 92,571 —买入返售金融资产173,830 181,916 175,416 181,916 —发放贷款和垫款 —公司贷款和垫款6,847,191 5,315,675 6,846,624 5,315,633 —个人贷款712,603 453,508 709,775 453,396 —债券投资2,082,564 1,803,480 2,079,936 1,803,480 小计10,609,862 8,308,966 10,605,254 8,308,720 其中： 已减值金融资产 利息收入5,241 5,404 5,241 5,404 利息支出 —同业及其他金融机 构存放款项(328,085) (490,195) (328,670) (490,346) —拆入资金(31,575) (25,519) (31,575) (25,519) —卖出回购金融资产 款(113,760) (56,709) (113,761) (56,709) —吸收存款(3,157,499) (2,294,878) (3,157,011) (2,294,804) —应付债券(253,628) (323,936) (253,628) (323,936) 小计(3,884,547) (3,191,237) (3,884,645) (3,191,314) 利息净收入6,725,315 5,117,729 6,720,609 5,117,406 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 35 五财务报表主要项目附注(续) 29 手续费及佣金收入 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 债券业务88,053 44,060 88,053 44,060 融资顾问业务84,128 31,806 84,128 31,806 银行卡业务81,707 56,307 81,707 56,307 代理业务57,564 44,849 57,871 44,849 结算与清算业务51,943 44,616 51,942 44,615 理财业务47,830 79,521 47,830 79,521 保函及承诺业务34,700 22,745 34,700 22,745 国际银团安排与承销 业务11,512 2,605 11,512 2,605 其他78,007 46,998 77,055 46,993 合计535,444 373,507 534,798 373,501 30 投资收益 2010 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并本行合并及本行 交易性金融资产96,280 95,708 89,576 可供出售金融资产22,762 22,762 72,075 按权益法享有的联营 企业净收益27,867 27,867 25,007 其他(12,650) (12,650) 6,987 合计134,259 133,687 193,645 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 36 五财务报表主要项目附注(续) 31 公允价值变动损益 2010 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并本行合并及本行 交易性金融资产公允价值变 动收益/(损失) 12,534 12,495 (147,481) 衍生金融工具公允价值变动 收益/(损失) 1,246 1,246 (5,421) 合计13,780 13,741 (152,902) 32 营业税金及附加 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 营业税445,723 412,754 445,344 412,745 城市维护建设税30,077 28,378 30,055 28,378 教育费附加13,637 12,481 13,626 12,481 其他658 425 658 425 合计490,095 454,038 489,683 454,029 33 业务及管理费 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 员工薪酬 —工资及奖金636,114 222,093 634,779 221,556 —其他214,316 158,934 214,070 158,851 办公费417,166 299,732 416,141 299,281 租赁费289,013 196,618 288,629 196,272 业务宣传及发展费用217,710 110,749 217,394 110,581 固定资产折旧84,939 75,010 84,656 74,876 低值易耗品7,331 5,731 7,331 5,528 其他15,663 37,696 15,508 37,673 合计1,882,252 1,106,563 1,878,508 1,104,618 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 37 五财务报表主要项目附注(续) 34 资产减值损失 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 存放同业减值准备转回- (9,700) - (9,700) 拆出资金减值准备转回(1,550) - (1,550) - 买入返售金融资产减 值准备转回- (333) - (333) 发放贷款及垫款减值 准备(转回)/计提 —单项评估(397,957) (162,568) (397,957) (162,568) —组合评估423,445 461,705 423,044 461,477 可供出售金融资产减 值准备转回(1,961) (4,386) (1,961) (4,386) 抵债资产减值准备(转 回)/计提(8) 2,349 (8) 2,349 其他应收款减值准备 转回(10,314) (278) (10,314) (278) 合计11,655 286,789 11,254 286,561 35 所得税费用 2010 年上半年度2009 年上半年度 合并及本行合并及本行 当期所得税1,069,062 1,229,235 递延所得税7,807 (421,776) 合计1,076,869 807,459 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 38 五财务报表主要项目附注(续) 35 所得税费用(续) (1) 本行的实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款，主要调节事项如下。 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 税前利润4,980,302 3,729,983 4,978,936 3,731,860 按照适用所得税率 (25%)计提所得税1,244,734 932,965 1,244,734 932,965 免税国债利息收入及长 期股权投资收益的影 响(178,484) (137,260) (178,484) (137,260) 不可税前抵扣的费用的 影响10,619 11,754 10,619 11,754 所得税费用1,076,869 807,459 1,076,869 807,459 (2) 计入利润表中的递延所得税由以下的暂时性差异组成。 2010 年上半年度2009 年上半年度 合并及本行合并及本行 资产减值准备3,184 (389,741) 预提诉讼损失106 8,962 交易性金融资产及衍生金融 工具的公允价值变动3,442 (38,241) 其他1,075 (2,756) 合计7,807 (421,776) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 39 五财务报表主要项目附注(续) 36 每股收益及净资产收益率 (1) 每股收益 每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权 平均数计算。 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 归属于公司普通股股东的净利润3,902,233 2,923,776 期末发行在外股数(千股) 6,227,562 6,227,562 基本每股收益和稀释每股收益*(人民币元/ 股) 0.63 0.47 当年加权平均发行在外股数(千股) 6,227,562 6,227,562 加权平均的每股收益(人民币元) 0.63 0.47 截至2010 年6 月30 日止，本行无稀释性的潜在普通股。因此，稀释每股收 益等于基本每股收益。 (2) 净资产收益率 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 归属于公司普通股股东的净利润3,902,233 2,923,776 归属于公司普通股股东的净资产的 期末数40,588,734 35,367,419 全面摊薄净资产收益率(半年度) 10% 8% 净资产的加权平均数39,447,728 34,954,470 加权平均净资产收益率(半年度) 10% 8% 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 40 五财务报表主要项目附注(续) 37 其他综合收益 2010 年上半年度2009 年上半年度 合并及本行合并及本行 可供出售金融资产公允价值变动的 利得/(损失) 472,827 (176,210) 可供出售金融资产公允价值变动转 入当期损益的金额(144,907) (138,018) 被投资单位其他股东权益变动的利得2,107 556 所得税影响(81,980) 84,062 其他综合收益/(损失) 248,047 (229,610) 38 现金流量表附注 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 净利润3,903,433 2,922,524 3,902,067 2,924,401 加：资产减值损失11,655 286,789 11,254 286,561 固定资产和投资性 房地产折旧90,787 80,863 90,504 80,729 长期待摊费用摊销221,912 74,610 221,528 74,264 处置固定资产和其 他长期资产收益(23) (92) (23) (92) 投资证券利息收入(2,079,936) (1,803,480) (2,079,936) (1,803,480) 公允价值变动损益(13,780) 152,902 (13,741) 152,902 投资收益(50,629) (98,324) (50,629) (98,324) 发行债券的利息支出253,628 323,936 253,628 323,936 递延所得税资产的 减少/(增加) 49,424 (376,181) 49,424 (376,181) 递延所得税负债的 增加/(减少) 40,362 (129,657) 40,362 (129,657) 经营性应收项目的 增加(71,830,497) (60,750,750) (71,783,905) (60,724,371) 经营性应付项目的 增加108,225,065 57,046,962 108,498,387 56,999,154 经营活动产生的现金流 量净额38,821,401 (2,269,898) 39,138,920 (2,290,158) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 41 五财务报表主要项目附注(续) 38 现金流量表附注(续) (2) 现金及现金等价物净变动情况 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 现金的期末余额57,982,400 26,854,844 57,941,774 26,853,799 减：现金的期初余额(36,635,725) (32,071,659) (36,625,025) (32,092,636) 加：现金等价物的期末 余额36,979,351 32,608,677 37,026,851 32,599,806 减：现金等价物的期初 余额(42,654,346) (41,681,522) (42,654,346) (41,659,141) 现金及现金等价物净增 加/(减少)额15,671,680 (14,289,660) 15,689,254 (14,298,172) (3) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括： 2010 年 6 月30 日 2009 年 6 月30 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 6 月30 日 合并合并本行本行 现金2,311,682 1,633,946 2,310,672 1,632,856 存放中央银行非限定性 存款10,349,591 10,263,294 10,336,371 10,257,494 原始到期日不超过三个 月的金融资产： —存放同业款项29,070,647 6,219,096 29,044,251 6,216,070 —拆出资金16,250,480 8,747,379 16,250,480 8,747,379 —买入返售金融资产30,374,191 28,375,040 30,421,691 28,375,040 —可供出售金融资产6,605,160 4,224,766 6,605,160 4,224,766 合计94,961,751 59,463,521 94,968,625 59,453,605 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 42 五财务报表主要项目附注(续) 39 分部报告 本行管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行 评价。在经营分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分 部的及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的一 部分，本行的资金来源和运用按照业务性质在各个经营分部中进行分配，资 金的内部转移价格根据中国人民银行公布的基准利率和当期市场利率水平确 定，该等内部交易在编制报表时已抵销。 公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括本外币存款、贷款、与贸 易相关的产品及结算、代理、委托、资信见证等服务。 个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括本外币储蓄、投资性储蓄 产品、托管、银行卡、信贷及个人资产管理、结算、代理、资信见证等服 务。 资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交 易及资产负债管理。 其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分 配的业务。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 43 五财务报表主要项目附注(续) 39 分部报告(续) 合并 公司银行 业务 个人银行 业务 资金 业务 其他 业务合计 2010 年上半年度 一、营业收入 利息净收入—外部4,334,858 46,789 2,343,668 - 6,725,315 利息净收入—分部间742,285 851,347 (1,593,632) - - 利息净收入5,077,143 898,136 750,036 - 6,725,315 手续费及佣金净收入283,888 98,208 91,768 - 473,864 投资收益- - 106,390 27,869 134,259 公允价值变动收益- - 13,780 - 13,780 汇兑损益(14,405) 3,867 (5,316) - (15,854) 其他业务收入10,735 383 33,883 - 45,001 二、营业支出 营业费用(1,583,305) (659,645) (129,397) - (2,372,347) 资产减值损失(52,606) 27,125 1,961 11,865 (11,655) 其他业务成本- - (5,851) - (5,851) 三、营业利润3,721,450 368,074 857,254 39,734 4,986,512 营业外收支净额- - - (6,210) (6,210) 四、利润总额3,721,450 368,074 857,254 33,524 4,980,302 所得税(1,076,869) 五、净利润3,903,433 折旧和摊销205,721 96,227 10,751 - 312,699 资本性支出245,379 119,413 14,708 - 379,500 2010 年6 月30 日 总资产339,419,184 51,695,335 253,965,333 1,033,012 646,112,864 总负债(421,799,465) (89,440,817) (93,073,848) (1,190,444) (605,504,574) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 44 五财务报表主要项目附注(续) 39 分部报告(续) 合并 公司银行 业务 个人银行 业务 资金 业务 其他 业务合计 2009 年上半年度 一、营业收入 利息净收入—外部3,601,504 (233,046) 1,749,271 - 5,117,729 利息净收入—分部间(335,215) 824,620 (489,405) - - 利息净收入3,266,289 591,574 1,259,866 - 5,117,729 手续费及佣金净收入165,635 104,160 53,198 - 322,993 投资收益- - 167,358 26,287 193,645 公允价值变动损失- - (152,902) - (152,902) 汇兑收益56,543 4,364 912 - 61,819 其他业务收入8,278 320 39,284 - 47,882 二、营业支出 营业费用(1,011,259) (507,852) (41,490) - (1,560,601) 资产减值损失(279,060) (22,426) 4,386 10,311 (286,789) 其他业务成本- - (5,853) - (5,853) 三、营业利润2,206,426 170,140 1,324,759 36,598 3,737,923 营业外收支净额- - - (7,940) (7,940) 四、利润总额2,206,426 170,140 1,324,759 28,658 3,729,983 所得税(807,459) 五、净利润2,922,524 折旧和摊销104,542 43,131 7,542 - 155,215 资本性支出135,665 70,365 12,898 - 218,928 2009 年12 月31 日 总资产297,473,735 38,581,005 196,321,173 1,093,405 533,469,318 总负债(375,536,814) (75,932,456) (44,351,205) (71,072) (495,891,547) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 45 五财务报表主要项目附注(续) 39 分部报告(续) 本行 公司银行 业务 个人银行 业务 资金 业务 其他 业务合计 2010 年上半年度 一、营业收入 利息净收入—外部4,334,548 44,190 2,341,871 - 6,720,609 利息净收入—分部间742,285 851,347 (1,593,632) - - 利息净收入5,076,833 895,537 748,239 - 6,720,609 手续费及佣金净收入283,931 97,560 91,768 - 473,259 投资收益- - 105,818 27,869 133,687 公允价值变动收益- - 13,741 - 13,741 汇兑损益(14,405) 3,867 (5,316) - (15,854) 其他业务收入10,735 382 33,883 - 45,000 二、营业支出 营业费用(1,582,629) (656,369) (129,193) - (2,368,191) 资产减值损失(52,582) 27,502 1,961 11,865 (11,254) 其他业务成本- - (5,851) - (5,851) 三、营业利润3,721,883 368,479 855,050 39,734 4,985,146 营业外收支净额- - - (6,210) (6,210) 四、利润总额3,721,883 368,479 855,050 33,524 4,978,936 所得税(1,076,869) 五、净利润3,902,067 折旧和摊销205,476 95,816 10,740 - 312,032 资本性支出245,365 119,373 14,707 - 379,445 2010 年6 月30 日 总资产339,381,494 51,589,577 253,932,211 1,343,012 646,246,294 总负债(421,711,824) (89,389,933) (93,364,702) (1,190,444) (605,656,903) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 46 五财务报表主要项目附注(续) 39 分部报告(续) 本行 公司银行 业务 个人银行 业务 资金 业务 其他 业务合计 2009 年上半年度 一、营业收入 利息净收入—外部3,601,486 (233,107) 1,749,027 - 5,117,406 利息净收入—分部间(335,215) 824,620 (489,405) - - 利息净收入3,266,271 591,513 1,259,622 - 5,117,406 手续费及佣金净收入165,634 104,179 53,198 - 323,011 投资收益- - 167,358 26,287 193,645 公允价值变动损失- - (152,902) - (152,902) 汇兑收益56,543 4,364 912 - 61,819 其他业务收入8,278 320 39,284 - 47,882 二、营业支出 营业费用(1,010,364) (506,792) (41,491) - (1,558,647) 资产减值损失(279,023) (22,235) 4,386 10,311 (286,561) 其他业务成本- - (5,853) - (5,853) 三、营业利润2,207,339 171,349 1,324,514 36,598 3,739,800 营业外收支净额- - - (7,940) (7,940) 四、利润总额2,207,339 171,349 1,324,514 28,658 3,731,860 所得税(807,459) 五、净利润2,924,401 折旧和摊销104,479 43,010 7,501 - 154,990 资本性支出135,172 69,429 12,579 - 217,180 2009 年12 月31 日 总资产297,439,766 38,512,143 196,322,976 1,103,407 533,378,292 总负债(375,453,168) (75,897,982) (44,395,830) (71,074) (495,818,054) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 47 六或有事项及承诺 1 信用承诺 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 开出信用证2,944,225 1,375,649 开出保函19,953,314 15,119,092 银行承兑汇票34,494,187 25,703,485 未使用的信用卡额度4,940,336 3,293,543 同业代付承诺2,302,729 350,582 合计64,634,791 45,842,351 2 资本性支出承诺 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 已签约但尚未支付337,593 600,727 已批准但尚未签约122,865 276,965 合计460,458 877,692 以上资本性承诺是指股权投资、购买设备及系统开发等的资本支出承诺。 本行管理层相信未来的盈利能力可以满足以上承诺要求。 3 经营租赁承诺 2010 年6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并本行合并及本行 1 年以内239,627 233,765 217,738 1 至5 年740,288 710,977 802,894 5 年以上293,907 218,484 340,661 合计1,273,822 1,163,226 1,361,293 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 48 六或有事项及承诺(续) 4 质押资产 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 政府债券8,842,707 3,659,750 中央银行票据5,425,021 - 政策性银行金融债券17,046,110 - 企业债券60,040 - 本行以某些资产作为卖出回购交易协议项下的质押物质押给其他银行。于 2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日，以债券作质押的回购协议中接受 质押方无权出售或再质押相关债券。 本行在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。 5 证券承销承诺 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 短期融资券及中期票据7,930,000 6,500,000 上述承诺为本行作为主承销商为客户包销证券业务时，已经监管机构批准 但尚未发行的部分。 6 凭证式和储蓄式国债兑付承诺 于2010 年6 月30 日，本行具有提前兑付义务的凭证式和储蓄式国债的本 金余额为人民币77.09 亿元(2009 年12 月31 日：人民币83.66 亿元)，原 始期限为一至五年。 7 未决诉讼 本行涉及若干本行作为被告及其他可能被诉讼索赔的事项。于2010 年6 月 30 日，确认的诉讼损失准备余额为人民币40,766 千元(2009 年12 月31 日：41,322 千元)。本行管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对 本行的财务状况或经营成果产生重大影响。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 49 六或有事项及承诺(续) 8 受托业务 本行作为代理人或从事其他委托业务为其他机构持有和管理资产。本行财 务信息不包含本行作为受托人、托管人、代理人等仅承担受托保管的义务 而承诺要归还客户的托管资产及其产生的收入。 本行替第三方委托人发放委托贷款及进行委托投资。本行作为中介人根据 提供资金的第三方委托人的意愿向借款人发放贷款或进行投资，并与第三 方委托人签立合同约定负责替其管理和回收贷款或投资。第三方委托人自 行决定委托贷款或投资的要求和条款，包括贷款或投资目的、金额、利率 及还款安排。本行收取委托贷款或委托投资的手续费，但贷款或投资发生 损失的风险由第三方委托人承担。 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 合并及本行合并及本行 委托存款(37,053,357) (37,842,518) 委托贷款及投资36,875,340 37,685,574 (178,017) (156,944) 七资产负债表日后事项 2009 年6 月25 日，本行与北京首都创业集团有限公司签订股权转让协 议，收购首创安泰保险有限公司(以下简称“首创安泰”)的股权。经中国银 行业监督管理委员会《中国银监会关于北京银行投资入股首创安泰人寿保 险有限公司的批复》(银监复[2009]468 号)和中国保险监督管理委员会《关 于北京银行投资入股首创安泰人寿保险有限公司的批复》( 保监发改 [2010]83 号)批准，于2010 年7 月1 日，本行完成了该股权转让。经辽宁 省工商行政管理局核准，进行了股权变更登记，本行与荷兰保险有限公司 各持有其50%的股份。同时，首创安泰更名为中荷人寿保险有限公司。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 50 八关联方关系及关联交易 (一) 关联方关系 (1) 持有本行5%及5%以上股份的股东 持有本行5%及5%以上股份的股东名称及持股情况如下： 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 关联方名称持股数持股比例持股数持股比例 (千股) (%) (千股) (%) ING BANK N.V. 1,000,485 16.07 1,000,485 16.07 北京市国有资产经营有限责 任公司648,164 10.41 648,164 10.41 北京能源投资(集团)有限公司372,207 5.98 372,207 5.98 (2) 子公司和联营企业 本行子公司和联营企业基本情况及注册资本、所持股份参见附注四及附注 五、12。 (3) 其他关联方 其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 控制、共同控制或施加重大影响的企业。关键管理人员是指有权并负责直接 或间接规划、指导及控制本行业务的人士，其中包括董事及高级管理人员。 截至2010 年6 月30 日止，有23 家单位因本行关键管理人员在本行以外兼 任董事长、总经理职务而与本行构成关联方关系。 (二) 关联交易 本行在日常业务过程中与关联方发生商业银行业务。这些交易包括吸收存款 和发放贷款等。本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进 行，其定价原则与独立第三方交易一致。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 51 八关联方关系及关联交易(续) (二) 关联方交易(续) (1) 与子公司的交易 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 同业存放291,128 44,599 买入返售金融资产47,500 - 存放同业4,305 4,400 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度，本行与子公司的交易对损 益的影响不重大(2009 年：不重大)。 (2) 与联营企业的交易 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度，本行未与联营企业发生重大关联 交易(2009 年：无)。 (3) 与持股5%以上股东的交易 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 发放贷款和垫款600,000 400,000 吸收存款563,927 192,240 存放同业9,345 7,312 拆出资金- 409,596 可供出售金融资产152,010 - 委托存款166,800 166,800 衍生金融资产- 1,125 资产负债表外头寸净额* 880,739 166,717 *资产负债表外头寸包括开出保函、通知及保兑信用证等。 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度，本行与持股5%以上股东 的交易对损益的影响不重大(2009 年：不重大)。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 52 八关联方关系及关联交易(续) (二) 关联方交易(续) (4) 与其他关联方的交易 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 发放贷款和垫款1,760,000 1,680,000 吸收存款403,555 319,324 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度，本行与其他关联方的交易 对损益的影响不重大(2009 年：不重大)。 (5) 与关键管理人员的交易 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度及于2009 年6 月30 日，本行与关 键管理人员的交易及交易余额不重大(2009 年：不重大)。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 53 九金融风险管理 1 信用风险 下表为本行于2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日未考虑抵质押物及其 他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风 险敞口即为资产负债表日其账面价值。 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 资产负债表项目的信用风险敞口包括： 存放同业款项42,522,116 13,810,866 42,495,720 13,812,825 拆出资金23,593,254 10,721,546 23,593,254 10,721,546 交易性金融资产10,794,162 11,515,704 10,743,153 11,515,704 衍生金融资产28,562 18,615 28,562 18,615 买入返售金融资产31,472,485 42,746,679 31,519,985 42,746,679 发放贷款和垫款 —公司贷款267,910,092 242,111,181 267,893,451 242,096,845 —个人贷款36,334,794 25,338,927 36,246,273 25,281,616 可供出售金融资产90,698,683 63,595,865 90,698,683 63,595,865 持有至到期投资48,526,290 44,723,620 48,526,290 44,723,620 应收款项类投资4,223,673 4,315,942 4,223,673 4,315,942 应收利息2,191,180 1,997,391 2,190,896 1,997,249 其他金融资产803,118 268,284 800,018 268,284 表内信用风险敞口合计559,098,409 461,164,620 558,959,958 461,094,790 表外信用承诺风险敞口 (附注六、1) 64,634,791 45,842,351 64,634,791 45,842,351 合计623,733,200 507,006,971 623,594,749 506,937,141 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 54 九金融风险管理(续) 2 市场风险 (1) 货币风险 本行的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。 下表汇总了本行各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资 产、负债、金融担保和相关信用承诺的账面价值已折合为人民币金额。 合并 2010 年6 月30 日 人民币 美元 折合 人民币 港币 折合 人民币 其他币种 折合 人民币合计 金融资产 现金及存放中央银行款项82,491,589 283,178 25,719 35,890 82,836,376 存放同业款项41,800,841 101,070 149,688 470,517 42,522,116 拆出资金22,338,000 1,152,670 - 102,584 23,593,254 交易性金融资产10,794,162 - - - 10,794,162 衍生金融资产24,721 3,841 - - 28,562 买入返售金融资产31,472,485 - - - 31,472,485 应收利息2,161,797 26,619 6 2,758 2,191,180 发放贷款及垫款296,475,977 7,643,060 120,640 5,209 304,244,886 可供出售金融资产87,980,354 2,529,213 - 189,116 90,698,683 持有至到期投资47,983,706 542,584 - - 48,526,290 应收款项类投资4,223,673 - - - 4,223,673 其他金融资产803,113 5 - - 803,118 金融资产合计628,550,418 12,282,240 296,053 806,074 641,934,785 金融负债 同业及其他金融机构存放 款项(37,905,657) (3,239,211) (1) (1) (41,144,870) 拆入资金(5,700,000) (874,917) - - (6,574,917) 衍生金融负债(7,687) (12,337) - (1) (20,025) 卖出回购金融资产款(30,701,000) - - - (30,701,000) 吸收存款(499,157,116) (5,119,090) (287,289) (457,328) (505,020,823) 应付利息(3,290,271) (35,486) (366) (833) (3,326,956) 应付债券(13,472,991) - - - (13,472,991) 其他金融负债(3,943,601) (232,348) (246,984) (57,538) (4,480,471) 金融负债合计(594,178,323) (9,513,389) (534,640) (515,701) (604,742,053) 资产负债表头寸净额34,372,095 2,768,851 (238,587) 290,373 37,192,732 表外信用承诺56,790,228 6,791,582 - 1,052,981 64,634,791 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 55 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (1) 货币风险(续) 合并 2009 年12 月31 日 人民币 美元 折合 人民币 港币 折合 人民币 其他币种 折合 人民币合计 金融资产 现金及存放中央银行款项67,675,009 334,257 83,275 40,291 68,132,832 存放同业款项13,243,846 231,451 25,642 309,927 13,810,866 拆出资金9,405,174 608,933 510,574 196,865 10,721,546 交易性金融资产11,449,742 65,962 - - 11,515,704 衍生金融资产2,289 16,172 - 154 18,615 买入返售金融资产42,746,679 - - - 42,746,679 应收利息1,981,424 13,139 4 2,824 1,997,391 发放贷款和垫款261,796,721 5,449,975 140,618 62,794 267,450,108 可供出售金融资产60,613,810 2,783,773 - 198,282 63,595,865 持有至到期投资44,177,492 546,128 - - 44,723,620 应收款项类投资4,315,942 - - - 4,315,942 其他金融资产268,284 - - - 268,284 金融资产合计517,676,412 10,049,790 760,113 811,137 529,297,452 金融负债 同业及其他金融机构存放 款项(22,650,997) (2,877,501) (1) (1) (25,528,500) 拆入资金(1,000,000) (580,261) - (37,019) (1,617,280) 衍生金融负债(3,236) (5,264) - (18) (8,518) 卖出回购金融资产款(3,500,000) - - - (3,500,000) 吸收存款(440,843,722) (4,244,532) (1,450,445) (400,004) (446,938,703) 应付利息(2,315,738) (50,781) (937) (1,023) (2,368,479) 应付债券(13,468,821) - - - (13,468,821) 其他金融负债(1,784,443) (131,039) (7,390) (13,883) (1,936,755) 金融负债合计(485,566,957) (7,889,378) (1,458,773) (451,948) (495,367,056) 资产负债表头寸净额32,109,455 2,160,412 (698,660) 359,189 33,930,396 表外信用承诺42,352,527 2,723,481 2,045 764,298 45,842,351 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 56 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (1) 货币风险(续) 本行 2010 年6 月30 日 人民币 美元 折合 人民币 港币 折合 人民币 其他币种 折合 人民币合计 金融资产 现金及存放中央银行款项82,462,265 283,178 25,719 35,890 82,807,052 存放同业款项41,774,445 101,070 149,688 470,517 42,495,720 拆出资金22,338,000 1,152,670 - 102,584 23,593,254 交易性金融资产10,743,153 - - - 10,743,153 衍生金融资产24,721 3,841 - - 28,562 买入返售金融资产31,519,985 - - - 31,519,985 应收利息2,161,513 26,619 6 2,758 2,190,896 发放贷款和垫款296,370,815 7,643,060 120,640 5,209 304,139,724 可供出售金融资产87,980,354 2,529,213 - 189,116 90,698,683 持有至到期投资47,983,706 542,584 - - 48,526,290 应收款项类投资4,223,673 - - - 4,223,673 其他金融资产800,013 5 - - 800,018 金融资产合计628,382,643 12,282,240 296,053 806,074 641,767,010 金融负债 同业及其他金融机构存放 款项(38,196,786) (3,239,211) (1) (1) (41,435,999) 拆入资金(5,700,000) (874,917) - - (6,574,917) 衍生金融负债(7,687) (12,337) - (1) (20,025) 卖出回购金融资产款(30,701,000) - - - (30,701,000) 吸收存款(499,029,543) (5,119,090) (287,289) (457,328) (504,893,250) 应付利息(3,290,118) (35,486) (366) (833) (3,326,803) 应付债券(13,472,991) - - - (13,472,991) 其他金融负债(3,933,005) (232,348) (246,984) (57,538) (4,469,875) 金融负债合计(594,331,130) (9,513,389) (534,640) (515,701) (604,894,860) 资产负债表头寸净额34,051,513 2,768,851 (238,587) 290,373 36,872,150 表外信用承诺56,790,228 6,791,582 - 1,052,981 64,634,791 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 57 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (1) 货币风险(续) 本行 2009 年12 月31 日 人民币 美元 折合 人民币 港币 折合 人民币 其他币种 折合 人民币合计 金融资产 现金及存放中央银行款项67,653,219 334,257 83,275 40,291 68,111,042 存放同业款项13,245,805 231,451 25,642 309,927 13,812,825 拆出资金9,405,174 608,933 510,574 196,865 10,721,546 交易性金融资产11,449,742 65,962 - - 11,515,704 衍生金融资产2,289 16,172 - 154 18,615 买入返售金融资产42,746,679 - - - 42,746,679 应收利息1,981,282 13,139 4 2,824 1,997,249 发放贷款及垫款261,725,074 5,449,975 140,618 62,794 267,378,461 可供出售金融资产60,613,810 2,783,773 - 198,282 63,595,865 持有至到期投资44,177,492 546,128 - - 44,723,620 应收款项类投资4,315,942 - - - 4,315,942 其他金融资产268,284 - - - 268,284 金融资产合计517,584,792 10,049,790 760,113 811,137 529,205,832 金融负债 同业及其他金融机构存放 款项(22,695,596) (2,877,501) (1) (1) (25,573,099) 拆入资金(1,000,000) (580,261) - (37,019) (1,617,280) 衍生金融负债(3,236) (5,264) - (18) (8,518) 卖出回购金融资产款(3,500,000) - - - (3,500,000) 吸收存款(440,726,008) (4,244,532) (1,450,445) (400,004) (446,820,989) 应付利息(2,315,612) (50,781) (937) (1,023) (2,368,353) 应付债券(13,468,821) - - - (13,468,821) 其他金融负债(1,784,290) (131,039) (7,390) (13,883) (1,936,602) 金融负债合计(485,493,563) (7,889,378) (1,458,773) (451,948) (495,293,662) 资产负债表头寸净额32,091,229 2,160,412 (698,660) 359,189 33,912,170 表外信用承诺42,352,527 2,723,481 2,045 764,298 45,842,351 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 58 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (2) 利率风险 下表汇总了本行的利率风险敞口。金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示。 合并 2010 年6 月30 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上不计息合计 金融资产 现金及存放中央银行款项80,301,509 - - - - 2,534,867 82,836,376 存放同业款项15,493,894 18,086,000 8,368,469 - - 573,753 42,522,116 拆出资金12,880,479 2,004,775 8,708,000 - - - 23,593,254 交易性金融资产60,814 40,096 5,282,280 4,943,190 467,782 - 10,794,162 衍生金融资产- - - - - 28,562 28,562 买入返售金融资产28,774,190 1,600,000 1,098,295 - - - 31,472,485 应收利息- - - - - 2,191,180 2,191,180 发放贷款和垫款23,484,935 38,657,268 236,374,414 3,388,595 2,339,674 - 304,244,886 可供出售金融资产11,777,908 10,058,080 44,223,708 18,678,041 5,960,946 - 90,698,683 持有至到期投资600,614 - 1,590,513 14,946,713 31,388,450 - 48,526,290 应收款项类投资- 407,875 1,254,768 1,428,326 1,132,704 - 4,223,673 其他金融资产- - - - - 803,118 803,118 金融资产合计173,374,343 70,854,094 306,900,447 43,384,865 41,289,556 6,131,480 641,934,785 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 59 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (2) 利率风险(续) 2010 年6 月30 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上不计息合计 金融负债 同业及其他金融机构存放款项(15,031,063) (2,034,690) (24,079,117) - - - (41,144,870) 拆入资金(6,341,005) (33,912) (200,000) - - - (6,574,917) 衍生金融负债- - - - - (20,025) (20,025) 卖出回购金融资产款(24,480,000) - (6,221,000) - - - (30,701,000) 吸收存款(321,707,346) (30,635,203) (101,372,217) (43,305,493) (8,000,035) (529) (505,020,823) 应付利息- - - - - (3,326,956) (3,326,956) 应付债券- (7,479,743) - (2,493,248) (3,500,000) - (13,472,991) 其他金融负债(28,842) - - - - (4,451,629) (4,480,471) 金融负债合计(367,588,256) (40,183,548) (131,872,334) (45,798,741) (11,500,035) (7,799,139) (604,742,053) 利率敏感度缺口合计(194,213,913) 30,670,546 175,028,113 (2,413,876) 29,789,521 (1,667,659) 37,192,732 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 60 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (2) 利率风险(续) 合并 2009 年12 月31 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上不计息合计 金融资产 现金及存放中央银行款项65,487,300 - - - - 2,645,532 68,132,832 存放同业款项11,146,594 2,300,000 - - - 364,272 13,810,866 拆出资金131,070 10,080,880 100,000 409,596 - - 10,721,546 交易性金融资产500,526 2,349,335 5,025,805 2,546,295 1,093,743 - 11,515,704 衍生金融资产- - - - - 18,615 18,615 买入返售金融资产35,037,023 7,267,600 442,056 - - - 42,746,679 应收利息- - - - - 1,997,391 1,997,391 发放贷款和垫款150,716,173 31,707,067 78,420,975 1,932,260 4,673,633 - 267,450,108 可供出售金融资产7,300,622 9,942,229 24,960,339 15,312,544 6,080,131 - 63,595,865 持有至到期投资559,715 902,805 1,456,760 12,369,713 29,434,627 - 44,723,620 应收款项类投资- 175,941 1,552,598 1,555,559 1,031,844 - 4,315,942 其他金融资产- - - - - 268,284 268,284 金融资产总计270,879,023 64,725,857 111,958,533 34,125,967 42,313,978 5,294,094 529,297,452 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 61 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (2) 利率风险(续) 2009 年12 月31 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上不计息合计 金融负债 同业及其他金融机构存放款项(12,778,845) (3,415,859) (2,333,796) (7,000,000) - - (25,528,500) 拆入资金(617,280) - (1,000,000) - - - (1,617,280) 衍生金融负债- - - - - (8,518) (8,518) 卖出回购金融资产款- - (3,500,000) - - - (3,500,000) 吸收存款(300,829,369) (38,892,334) (70,554,446) (30,940,911) (5,500,000) (221,643) (446,938,703) 应付利息- - - - - (2,368,479) (2,368,479) 应付债券- - (7,476,616) (2,492,205) (3,500,000) - (13,468,821) 其他金融负债(32,134) - - - - (1,904,621) (1,936,755) 金融负债总计(314,257,628) (42,308,193) (84,864,858) (40,433,116) (9,000,000) (4,503,261) (495,367,056) 利率敏感度缺口总计(43,378,605) 22,417,664 27,093,675 (6,307,149) 33,313,978 790,833 33,930,396 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 62 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (2) 利率风险(续) 本行 2010 年6 月30 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上不计息合计 金融资产 现金及存放中央银行款项80,273,195 - - - - 2,533,857 82,807,052 存放同业款项15,467,498 18,086,000 8,368,469 - - 573,753 42,495,720 拆出资金12,880,479 2,004,775 8,708,000 - - - 23,593,254 交易性金融资产60,814 40,096 5,282,280 4,892,180 467,783 - 10,743,153 衍生金融资产- - - - - 28,562 28,562 买入返售金融资产28,821,690 1,600,000 1,098,295 - - - 31,519,985 应收利息- - - - - 2,190,896 2,190,896 发放贷款和垫款23,481,341 38,652,655 236,334,033 3,332,764 2,338,931 - 304,139,724 可供出售金融资产11,777,908 10,058,080 44,223,708 18,678,041 5,960,946 - 90,698,683 持有至到期投资600,614 - 1,590,513 14,946,713 31,388,450 - 48,526,290 应收款项类投资- 407,875 1,254,768 1,428,326 1,132,704 - 4,223,673 其他金融资产- - - - - 800,018 800,018 金融资产总计173,363,539 70,849,481 306,860,066 43,278,024 41,288,814 6,127,086 641,767,010 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 63 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (2) 利率风险(续) 2010 年6 月30 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上不计息合计 金融负债 同业及其他金融机构存放款项(15,322,192) (2,034,690) (24,079,117) - - - (41,435,999) 拆入资金(6,341,005) (33,912) (200,000) - - - (6,574,917) 衍生金融负债- - - - - (20,025) (20,025) 卖出回购金融资产款(24,480,000) - (6,221,000) - - - (30,701,000) 吸收存款(321,619,908) (30,610,146) (101,358,097) (43,304,535) (8,000,035) (529) (504,893,250) 应付利息- - - - - (3,326,803) (3,326,803) 应付债券- (7,479,743) - (2,493,248) (3,500,000) - (13,472,991) 其他金融负债(28,842) - - - - (4,441,033) (4,469,875) 金融负债总计(367,791,947) (40,158,491) (131,858,214) (45,797,783) (11,500,035) (7,788,390) (604,894,860) 利率敏感度缺口总计(194,428,408) 30,690,990 175,001,852 (2,519,759) 29,788,779 (1,661,304) 36,872,150 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 64 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (2) 利率风险(续) 本行 2009 年12 月31 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上不计息合计 金融资产 现金及存放中央银行款项65,466,062 - - - - 2,644,980 68,111,042 存放同业款项11,148,553 2,300,000 - - - 364,272 13,812,825 拆出资金10,206,776 414,770 100,000 - - - 10,721,546 交易性金融资产500,526 2,349,335 5,025,805 2,546,295 1,093,743 - 11,515,704 衍生金融资产- - - - - 18,615 18,615 买入返售金融资产35,037,023 7,267,600 442,056 - - - 42,746,679 应收利息- - - - - 1,997,249 1,997,249 发放贷款和垫款150,716,172 31,707,067 78,396,225 1,932,260 4,626,737 - 267,378,461 可供出售金融资产7,300,622 9,942,229 24,960,339 15,312,544 6,080,131 - 63,595,865 持有至到期投资559,715 902,805 1,456,760 12,369,713 29,434,627 - 44,723,620 应收款项类投资- 175,941 1,552,598 1,555,559 1,031,844 - 4,315,942 其他金融资产- - - - - 268,284 268,284 金融资产总计280,935,449 55,059,747 111,933,783 33,716,371 42,267,082 5,293,400 529,205,832 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 65 九金融风险管理(续) 2 市场风险(续) (2) 利率风险(续) 2009 年12 月31 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上不计息合计 金融负债 同业及其他金融机构存放款项(12,823,444) (3,415,859) (2,333,796) (7,000,000) - - (25,573,099) 拆入资金(617,280) - (1,000,000) - - - (1,617,280) 衍生金融负债- - - - - (8,518) (8,518) 卖出回购金融资产款- - (3,500,000) - - - (3,500,000) 吸收存款(300,711,655) (38,892,334) (70,554,446) (30,940,911) (5,500,000) (221,643) (446,820,989) 应付利息- - - - - (2,368,353) (2,368,353) 应付债券- - (7,476,616) (2,492,205) (3,500,000) - (13,468,821) 其他金融负债(32,134) - - - - (1,904,468) (1,936,602) 金融负债总计(314,184,513) (42,308,193) (84,864,858) (40,433,116) (9,000,000) (4,502,982) (495,293,662) 利率敏感度缺口总计(33,249,064) 12,751,554 27,068,925 (6,716,745) 33,267,082 790,418 33,912,170 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 66 九金融风险管理(续) 3 流动性风险(续) (1) 非衍生金融工具的现金流分析 下表列示了本行除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日 现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入 各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量；列入各时间段内的金 融负债金额，是未经折现的合同现金流量。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 67 九金融风险管理(续) 3 流动性风险 (1) 非衍生金融工具的现金流分析 合并 2010 年6 月30 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计 金融资产 现金及存放中央银行款项82,868,423 - - - - 82,868,423 存放同业款项16,104,056 18,200,750 8,478,912 - - 42,783,718 拆出资金12,892,545 2,022,430 8,862,874 - - 23,777,849 交易性金融资产22,869 38,474 2,867,005 7,185,501 1,749,938 11,863,787 买入返售金融资产28,801,401 1,609,652 1,148,691 - - 31,559,744 发放贷款和垫款6,458,681 23,664,448 126,912,473 149,905,913 73,573,463 380,514,978 可供出售金融资产6,487,406 3,272,023 29,746,276 40,065,633 18,935,698 98,507,036 持有至到期投资746,352 82,441 2,141,863 21,699,424 44,781,134 69,451,214 应收款项类投资- 436,365 1,025,118 1,829,927 1,767,783 5,059,193 其他金融资产667,018 - 3,100 9,685 123,315 803,118 金融资产总计(预期到期日) 155,048,751 49,326,583 181,186,312 220,696,083 140,931,331 747,189,060 金融负债 同业及其他金融机构存放款项(15,071,321) (2,038,969) (26,339,954) - - (43,450,244) 拆入资金(6,341,994) (34,076) (202,247) - - (6,578,317) 卖出回购金融资产款(24,489,428) - (6,290,872) - - (30,780,300) 吸收存款(323,117,464) (34,365,987) (100,034,804) (45,943,217) (9,860,942) (513,322,414) 应付债券- (363,750) (139,300) (11,697,200) (3,744,300) (15,944,550) 其他金融负债(4,114,509) (2,269) (156,901) (213,735) (1,877) (4,489,291) 金融负债总计(合同到期日) (373,134,716) (36,805,051) (133,164,078) (57,854,152) (13,607,119) (614,565,116) 流动性敞口(218,085,965) 12,521,532 48,022,234 162,841,931 127,324,212 132,623,944 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 68 九金融风险管理(续) 3 流动性风险(续) (1) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 合并 2009 年12 月31 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计 金融资产 现金及存放中央银行款项68,207,645 - - - - 68,207,645 存放同业款项11,520,488 2,310,975 - - - 13,831,463 拆出资金10,216,856 411,230 103,248 - - 10,731,334 交易性金融资产30,854 1,340,638 1,347,760 6,263,498 4,044,791 13,027,541 买入返售金融资产35,057,440 7,291,229 510,076 - - 42,858,745 发放贷款和垫款9,076,239 22,601,301 103,773,932 129,266,062 58,382,866 323,100,400 可供出售金融资产2,474,642 2,958,199 8,226,520 41,140,180 16,533,727 71,333,268 持有至到期投资14,580 61,063 1,174,751 6,001,237 56,661,149 63,912,780 应收款项类投资3,990 177,580 1,346,876 1,976,925 1,681,864 5,187,235 其他金融资产262 - 136,360 8,617 123,045 268,284 金融资产总计(预期到期日) 136,602,996 37,152,215 116,619,523 184,656,519 137,427,442 612,458,695 金融负债 同业及其他金融机构存放款项(12,732,623) (2,075,831) (3,778,290) (7,327,731) - (25,914,475) 拆入资金(617,780) - (1,006,219) - - (1,623,999) 卖出回购金融资产款- - (3,520,208) - - (3,520,208) 吸收存款(301,254,803) (39,285,392) (72,154,738) (35,057,718) (6,541,701) (454,294,352) 应付债券- - (503,050) (12,068,450) (3,744,300) (16,315,800) 其他金融负债(1,472,626) (2,672) (223,736) (235,949) (2,369) (1,937,352) 金融负债总计(合同到期日) (316,077,832) (41,363,895) (81,186,241) (54,689,848) (10,288,370) (503,606,186) 流动性敞口(179,474,836) (4,211,680) 35,433,282 129,966,671 127,139,072 108,852,509 (176,212,052) 9,021,858 51,655,872 117,712,783 79,433,089 8 1 , 6 1 1 , 5 5 (176,212,052) 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 69 九金融风险管理(续) 3 流动性风险(续) (1) 非衍生金融工具的现金流分析 本行 2010 年6 月30 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计 金融资产 现金及存放中央银行款项82,840,109 - - - - 82,840,109 存放同业款项16,077,660 18,200,750 8,478,912 - - 42,757,322 拆出资金12,892,545 2,022,430 8,862,874 - - 23,777,849 交易性金融资产22,869 38,474 2,864,960 7,127,321 1,749,938 11,803,562 买入返售金融资产28,848,901 1,609,652 1,148,691 - - 31,607,244 发放贷款和垫款6,455,205 23,658,889 126,870,564 149,843,283 73,572,690 380,400,631 可供出售金融资产6,487,406 3,272,023 29,746,276 40,065,633 18,935,698 98,507,036 持有至到期投资746,352 82,441 2,141,863 21,699,424 44,781,134 69,451,214 应收款项类投资- 436,365 1,025,118 1,829,927 1,767,783 5,059,193 其他金融资产667,018 - - 9,685 123,315 800,018 金融资产总计(预期到期日) 155,038,065 49,321,024 181,139,258 220,575,273 140,930,558 747,004,178 金融负债 同业及其他金融机构存放款项(15,362,449) (2,038,969) (26,339,954) - - (43,741,372) 拆入资金(6,341,994) (34,076) (202,247) - - (6,578,317) 卖出回购金融资产款(24,489,428) - (6,290,872) - - (30,780,300) 吸收存款(323,031,484) (34,346,609) (100,034,525) (45,943,084) (9,860,942) (513,216,644) 应付债券- (363,750) (139,300) (11,697,200) (3,744,300) (15,944,550) 其他金融负债(4,103,912) (2,269) (156,901) (213,735) (1,877) (4,478,694) 金融负债总计(合同到期日) (373,329,267) (36,785,673) (133,163,799) (57,854,019) (13,607,119) (614,739,877) 流动性敞口(218,291,202) 12,535,351 47,975,459 162,721,254 127,323,439 132,264,301 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 70 九金融风险管理(续) 3 流动性风险(续) (1) 非衍生金融工具的现金流分析(续) 本行 2009 年12 月31 日 1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计 金融资产 现金及存放中央银行款项68,139,505 - - - - 68,139,505 存放同业款项11,522,447 2,310,975 - - - 13,833,422 拆出资金10,216,856 411,230 103,248 - - 10,731,334 交易性金融资产30,854 1,340,638 1,347,760 6,263,498 4,044,791 13,027,541 买入返售金融资产35,057,440 7,291,229 510,076 - - 42,858,745 发放贷款和垫款9,153,942 22,860,203 105,006,736 130,837,951 58,686,490 326,545,322 可供出售金融资产2,474,642 2,958,199 8,226,520 41,140,180 16,533,727 71,333,268 持有至到期投资14,580 61,063 1,174,751 6,001,237 56,661,149 63,912,780 应收款项类投资3,990 177,580 1,346,876 1,976,925 1,681,864 5,187,235 其他金融资产262 - 136,360 8,617 123,045 268,284 金融资产总计(预期到期日) 136,614,518 37,411,117 117,852,327 186,228,408 137,731,066 615,837,436 金融负债 同业及其他金融机构存放款项(12,777,222) (2,075,831) (3,778,290) (7,327,731) - (25,959,074) 拆入资金(617,780) - (1,006,219) - - (1,623,999) 卖出回购金融资产款- - (3,520,208) - - (3,520,208) 吸收存款(301,137,089) (39,285,392) (72,154,738) (35,057,718) (6,541,701) (454,176,638) 应付债券- - (503,050) (12,068,450) (3,744,300) (16,315,800) 其他金融负债(1,472,473) (2,672) (223,736) (235,949) (2,369) (1,937,199) 金融负债总计(合同到期日) (316,004,564) (41,363,895) (81,186,241) (54,689,848) (10,288,370) (503,532,918) 流动性敞口(179,390,046) (3,952,778) 36,666,086 131,538,560 127,442,696 112,304,518 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 71 九金融风险管理(续) 3 流动性风险(续) (2) 衍生金融工具现金流 a 净额结算的衍生金融工具 本行以净额结算的衍生金融工具包括利率衍生金融工具，如利率掉期、利率 期权。 下表列示了本行以净额结算的以交易为持有目的的衍生金融工具的剩余到期 日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列 入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。 合并及本行 2010 年6 月30 日 1 个月内 1 个月 至3 个月 3 个月 至1 年 1 年 至5 年 5 年 以上合计 利率衍生金融工 具(290) 482 (908) 2,219 - 1,503 2009 年12 月31 日 1 个月内 1 个月 至3 个月 3 个月 至1 年 1 年 至5 年 5 年 以上合计 利率衍生金融工 具648 833 (42) (227) - 1,212 b 全额结算的衍生金融工具 本行以全额结算的衍生金融工具包括期权和汇率衍生金融工具(如货币远期、 货币掉期)。 下表列示了本行以全额结算的以交易为持有目的的衍生金融工具的剩余到期 日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列 入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 72 九金融风险管理(续) 3 流动性风险(续) (2) 衍生金融工具现金流(续) b 全额结算的衍生金融工具(续) 合并及本行 2010 年6 月30 日 1 个月内 1 个月 至3 个月 3 个月 至1 年 1 年 至5 年 5 年 以上合计 期权及汇率衍生金融工具 －现金流出(1,703,962) (1,636,688) (1,805,982) (66,869) - (5,213,501) －现金流入1,875,689 1,967,282 1,882,403 66,914 - 5,792,288 2009 年12 月31 日 1 个月内 1 个月 至3 个月 3 个月 至1 年 1 年 至5 年 5 年 以上合计 期权及汇率衍生金融工具 －现金流出(740,327) (765,788) (1,159,360) - - (2,665,475) －现金流入740,560 768,743 1,164,972 - - 2,674,275 (3) 表外项目现金流 下表列示了本行表外项目的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产 负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外项目的金额，是未 经折现的合同现金流量。 合并 2010 年6 月30 日 一年以内一年至五年五年以上合计 开出信用证2,914,223 30,002 - 2,944,225 开出保函11,194,361 8,238,364 520,589 19,953,314 银行承兑汇票34,494,187 - - 34,494,187 同业代付承诺2,302,729 - - 2,302,729 未使用的信用卡额度- 4,940,336 - 4,940,336 经营租赁承诺239,627 740,288 293,907 1,273,822 资本性支出承诺377,455 83,003 - 460,458 合计51,522,582 14,031,993 814,496 66,369,071 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 73 九金融风险管理(续) 3 流动性风险(续) (3) 表外项目现金流(续) 本行 2010 年6 月30 日 一年以内一年至五年五年以上合计 开出信用证2,914,223 30,002 - 2,944,225 开出保函11,194,361 8,238,364 520,589 19,953,314 银行承兑汇票34,494,187 - - 34,494,187 同业代付承诺2,302,729 - - 2,302,729 未使用的信用卡额度- 4,940,336 - 4,940,336 经营租赁承诺233,765 710,977 218,484 1,163,226 资本性支出承诺377,455 83,003 - 460,458 合计51,516,720 14,002,682 739,073 66,258,475 合并及本行 2009 年12 月31 日 一年以内一年至五年五年以上合计 开出信用证1,375,649 - - 1,375,649 开出保函7,817,877 6,779,313 521,902 15,119,092 银行承兑汇票25,693,833 796 8,856 25,703,485 同业代付承诺350,582 - - 350,582 未使用的信用卡额度- 3,293,543 - 3,293,543 经营租赁承诺217,738 802,894 340,661 1,361,293 资本性支出承诺616,035 261,657 - 877,692 合计36,071,714 11,138,203 871,419 48,081,336 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 74 十资本金管理 下表列示了2010 年6 月30 日和2009 年12 月31 日本行的资本充足率。 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 2010 年 6 月30 日 2009 年 12 月31 日 合并合并本行本行 风险加权资产： 表内风险加权资产328,489,521 266,679,516 328,681,047 266,597,638 表外风险加权资产31,840,789 22,956,604 31,840,789 22,956,604 风险加权资产总额360,330,310 289,636,120 360,521,836 289,554,242 市场风险资本329,458 359,295 327,283 359,295 核心资本充足率10.75% 12.38% 10.69% 12.37% 资本充足率12.47% 14.35% 12.37% 14.34% 北京银行股份有限公司 2010 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元) 75 十一扣除非经常性损益后的净利润 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益 [2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及 虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公 司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 本行2010 年上半年度及2009 年上半年度扣除非经常性损益后净利润如下 表所示。 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 2010 年 上半年度 2009 年 上半年度 合并合并本行本行 净利润3,903,433 2,922,524 3,902,067 2,924,401 加/(减)：非经常性损益项目 －营业外收入(1,404) (9,279) (1,404) (9,279) －营业外支出7,614 17,219 7,614 17,219 非经常性损益的所得税影响额(1,552) (1,985) (1,552) (1,985) 扣除非经常性损益后的净利润3,908,091 2,928,479 3,906,725 2,930,356 归属于母公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润3,906,891 2,929,731 归属于少数股东的扣除非经 常性损益后的净利润1,200 (1,252)
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| 公告日期:2010-08-30 |
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