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河北福成五丰食品股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-07-22
河北福成五丰食品股份有限公司2010年半年度报告一、重要提示 (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名郭晋清董事因公外出李福成武国光董事因公外出李高生朱玉华独立董事因公外出贾万富 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名李福成主管会计工作负责人姓名李维忠会计机构负责人（会计主管人员）姓名程静公司负责人李福成、主管会计工作负责人李维忠及会计机构负责人（会计主管人员）程静声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称河北福成五丰食品股份有限公司公司的法定中文名称缩写福成五丰公司的法定英文名称 Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd 公司法定代表人李福成 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名宋宝贤宋宝贤联系地址河北省三河市燕郊经济技术开河北省三河市燕郊经济技术开发区发区电话 010-61595607 010-61595607 传真 010-61595618 010-61595618 电子信箱 songbaoxian@vip.sina.com songbaoxian@vip.sina.com (三) 基本情况简介注册地址河北省三河市燕郊经济技术开发区注册地址的邮政编码 065201 办公地址河北省三河市燕郊经济技术开发区办公地址的邮政编码 065201 公司国际互联网网址 www.fucheng.net 电子信箱 fucheng@fucheng.net (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点本公司证券部 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所福成五丰 600965 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 599,135,298.33 665,176,135.37 -9.93 所有者权益（或股东权益） 510,073,619.64 515,192,605.29 -0.99 归属于上市公司股东的每 1.8256 1.8439 -0.99 股净资产（元／股）报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%) 营业利润 -4,804,370.62 -4,075,935.78 -17.87 利润总额 -4,774,901.39 -3,416,411.57 -39.76 归属于上市公司股东的净 -5,118,985.65 -5,352,830.53 4.37 利润归属于上市公司股东的扣 -5,148,454.88 -6,012,354.74 14.37 除非经常性损益的净利润基本每股收益(元) -0.0183 -0.0192 4.37 扣除非经常性损益后的基 -0.0184 -0.0215 14.37 本每股收益(元) 稀释每股收益(元) -0.0183 -0.0192 4.37 加权平均净资产收益率 -0.999 -1.032 增加0.033个百分点 (%) 经营活动产生的现金流量 36,986,267.77 42,712,335.04 -13.41 净额每股经营活动产生的现金 0.1324 0.1529 -13.41 流量净额（元） 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,469.23 合计 29,469.23 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 53,885户前十名股东持股情况持有有报告限售条质押或冻结的股东名称股东性质持股比例(%) 持股总数期内件股份股份数量增减数量三河福成投资有限境内非国有法人 27.66 77,287,521 无公司五丰行有限公司境外法人 9.94 27,774,913 无内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任境内非国有法人 2.66 7,430,000 质押7,000,000 公司刘凤宇境内自然人 0.28 772,995 无纪坤境内自然人 0.26 720,436 无王安平境内自然人 0.18 504,443 无肖伟境内自然人 0.13 367,881 无贠弘境内自然人 0.12 336,000 无史宪民境内自然人 0.11 320,199 无刘北辰境内自然人 0.11 300,000 无刘克明境内自然人 0.11 300,000 无陈佐娣境内自然人 0.11 300,000 无前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份种类及数量股份的数量三河福成投资有限公司 77,287,521 人民币普通股五丰行有限公司 27,774,913 人民币普通股内蒙古贸发粮油食品进出口有限公司 7,430,000 人民币普通股刘凤宇 772,995 人民币普通股纪坤 720,436 人民币普通股王安平 504,443 人民币普通股肖伟 367,881 人民币普通股贠弘 336,000 人民币普通股史宪民 320,199 人民币普通股刘北辰 300,000 人民币普通股刘克明 300,000 人民币普通股陈佐娣 300,000 人民币普通股 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况报告期内，公司三届董事会和三届监事会成员和高级管理人员任期届满，进行了换届。根据2009年度股东大会决议和2010年4月20日召开四届一次董事会，选举李福成先生为公司第四届董事会董事长，郭晋清女士、武国光先生为公司第四届董事会副董事长；李高生先生、刘存方先生、蔺志军先生为公司第四届董事会董事；朱玉华先生、贾万富先生、吴公跃先生为公司第四届董事会独立董事。自2009年度股东大会通过之日起，任期三年。四届一次董事会聘任公司新一届高管人员，聘请李高生先生为公司总经理，王晓阳先生、蔺志军先生为公司副总经理，李维忠先生为公司财务总监，宋宝贤先生为公司董事会秘书兼证券事务代表。自董事会通过之日起，任期三年。根据四届一次监事会和2009年度股东大会决议，选举赵文智先生、李国印先生、李玉民先生、孙艳华女士、李玮女士为公司第四届监事会监事。经四届一次监事会决议，选举赵文智先生为公司第四届监事会召集人。五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析一）报告期内公司经营情况： 1.报告期内公司完成营业总收入24,395.95万元，较上年同期降低2.86%；总成本支出22,534.19万元，较上期降低2.96%；毛利率7.63%，较上期提高0.1个百分点；净利润实现总额-511.90万元，上年同期为 -535.28万元，增幅4.37 %。报告期实现每股股东收益 -0.0183元。 2. 公司的经营范围销售情况 ①肉牛养殖：报告期内出口活牛1,685头，同比增加了277头，销售收入增加170.17万元，由于报告期售价降低故销售收入未能与销量同比例增加。 ②肉牛屠宰：报告期屠宰肉牛14,719头，与去年同期相比减少2,772头。实现销售收入13,808.24万元，与去年同期相比减少1.75%。 ③奶牛养殖：报告期内生产鲜奶4,823.46吨，比去年同期减少产奶量770.45吨，销售量4,608.67吨实现销售收入1,862.52万元，比上年同期增加9.41 %.。 ④肉制品：报告期内完成销售收入3,951.81万元，比去年同期4,990.24万元减少20.81%。 ⑤乳制品：报告期内销售收入387.71万元，同比增加161.35%；其中有机奶实现销售收入111.8万元。 ⑥速食品：报告期内，主营业务收入2,277.04万元，同比增长48.46%，实现利润248.89万元，同比提高37.51%。二）营业总收入同比变动主要原因及相应解决措施：（1）由于受金融危机的影响，国内消费市场持续低迷，占公司主营业务很大比重的牛肉、羊肉销售业务量持续走低，销售降幅达到1.75 %，影响公司总营业收入同比降低约0.99 %。（2）2010年4月27日凌晨，燕郊肉类制品分公司发生特大火灾，致使大部分厂房及办公楼烧毁；公司财务纸式资料除乳制品分公司、速食品分公司全部保存外，其他财务纸式资料全部烧毁。肉类制品分公司生产一时陷于瘫痪，报告期内总体生产销售受到严重影响，销售同比下降20.81%，其影响公司总收入降低3.33%是公司销售收入降低的最主要原因。火灾烧毁财产6,113.27万元，残值收入1,950万元、增值税进项转出103.52万元，实际财产损失4,266.80万元(未包括财产理赔)，目前保险理赔尚在协商中。为了确保公司的长远发展，保障员工权益，火灾当天下午，公司管理层承诺：公司不会主动放弃任何员工、火灾善后处理期间不降薪、不因任何原因辞退员工。为了降低火灾造成的损失、保证大客户产品供应、稳定客源，公司在火灾发生后第二天立即积极组织恢复生产，5月1日在北京肉类研究中心恢复生产，6月中旬集中到北京资源亚太食品有限公司进行生产，现在已经恢复到原来产品规模50%的产能，有望在8月底以前恢复到原来产能的60%。公司重建方案现已在报批中。由于原规划工厂周围陆续建起居民区，从食品安全角度出发原工厂所在位置不适应灾后重建，而且由于肉类制品分公司生产规模不断扩大；市场占有率迅速提升，原有规模远远不能满足其生产能力；选择新厂址有其客观必要性，对公司的发展有重要意义。新方案拟将公司迁移离开原址并将生产规模扩大一倍，新址选择在三河市燕郊经济技术开发区正在建设中的“密涿支线”一侧，20多分钟可直达北京，新厂址占地面积184.2795亩（以燕郊开发区批准用地计划为准），厂房基础建设厂址18,000平米，办公区域1,500平米；预留乳制品分公司厂址，并根据公司远景规划，预留冷库建设用地，经公司管理层初步研究决定，采取土地置换的形式，取得新厂址土地所有权，具体方案正在按照公司有关规定履行程序。肉制品分公司重建方案预计投资4,600.00万元，计划于2011年5月以前重建完成。（3）奶牛养殖分公司报告期内虽然泌乳牛存栏数减少造成产奶量降低，致使销售收入减少了358.51万元。但鲜奶价格的上升使销售收入增加532.45万元，从而牛奶销售收入比去年同期增加173.94万元。为了最大限度地克服泌乳牛减少对产奶量的影响，公司有计划地提高泌奶牛的比例，购入帯犊奶牛200多头，使泌乳牛数量的减少趋势得到控制。（4）乳制品分公司虽然报告期销售收入增加387.71万元，但主要收入来源于对外加工业务，因此收入欠稳定，报告期的加工订单大幅减少令管理层认识到对外加工的不稳定性以及效益低下的缺点，决定将经营重心逐步转向以福成有机奶为代表的系列自主产品发展方向转移，加大自主产品的宣传促销投入（上半年投入148.52万元），下半年随着销售工作的全面展开，公司自有产品的销售额有望突破1,000万元；并与中绿食品开发有限公司签订200万箱（折合代加工费600.00万元）的粗粮代加工合同的执行，预计下半年乳制品分公司的销售和利润都会有所提高。（5）速食品分公司通过调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，增加促销活动，使销售业绩继续大幅度提高，销售收入同比增长48.46%，连续两年业绩增幅超过40%，为总公司销售业绩贡献了约4.52个百分点。报告期，为了提高产能满足销售要求，改进了生产工艺流程，加大了设备投入，产品出成率较去年同期约增加7%左右，产能同比翻了一番，有利地保证了销售。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业或 - - 营业利营业收入营业成本比分产品营业收入营业成本润率(%) 比上年同上年同期增 - - - - 期增减(%) 减(%) 分行业畜牧业 241,078,185.11 223,202,698.07 7.41 -1.45 -1.77 分产品活牛 17,142,139.91 15,762,220.47 8.05 11.02 37.31 牛肉 127,439,550.48 113,122,605.6 11.23 0.11 -12.88 羊肉 10,642,846.87 9,096,585.79 14.53 -19.6 -16.48 肉制品 39,518,112.06 34,775,024.56 12.00 -20.81 -13.83 牛奶 18,382,636.59 15,995,184.29 12.88 8.82 -6.93 小牛 242,550.00 6.00 100.00 62.32 -100 乳制品 3,877,133.30 3,300,360.03 14.88 161.35 186.51 速食品 22,770,425.10 17,494,216.21 23.17 48.46 51.55 其它 1,062,790.80 13,656,495.12 ================续上表========================= 分行业或营业利润率比上分产品年同期增减(%) 分行业畜牧业增加0.3个百分点分产品活牛减少17.65个百分点牛肉增加13.24个百分点羊肉减少3.19个百分点肉制品减少7.13个百分点牛奶增加14.73个百分点小牛增加159.07个百分点乳制品减少7.47个百分点速食品减少1.57个百分点其它 2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 北京地区 169,227,949.24 21.01 华北地区(北京除外) 39,863,080.48 -38.13 东北地区 6,261,304.22 -54.77 华南地区 4,699,291.52 -9.57 华东地区 3,884,419.74 -33.72 香港 11,341,907.45 -6.24 澳门 5,800,232.46 73.45 3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 ①报告期内，肉制品分公司利润大幅度降低，对总公司利润构成产生重要影响； ②报告期内，随着新产品的利润持续增加其对原有利润结构产生的影响也逐渐增加。速食品分公司是新产品的代表，其效益在报告期内所占总盈利的比重进一步提高； ③牛奶销售价格增加使销售毛利提高14.83%，使主业效益所占比重的下滑趋势得到一定遏制。 ④出口活牛业务报告期内得到恢复但由于成本增加、售价降低，效益增幅不大； (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。六、重要事项 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范文件要求，进一步建立健全各项规章制度，不断为公司规范治理提供有力支撑，制定了《内幕信息及知情人登记备案管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，按照要求加强了公司内幕信息管理。按照中国证监会等部门发布的《企业内部控制基本规范》的要求，公司逐步完善内部控制体系，切实强化内部规范运作，加强对分公司及公司各部门的控制管理，确保公司股东大会、董事会、监事会与经营管理层权责分明，各司其职。公司切实加强投资者关系管理工作，严格按照公司制订的《信息披露管理办法》办事，确保信息披露真实、准确、完整、及时。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2010年4月20日，公司召开2009年度股东大会审议通过了2009年度利润分配方案，公司拟以2009年度末总股本279,403,237股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.30元（含税），预计2010年8月底以前实施。 (三) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。 (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (七) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币交易价关联占同类格与市关联关联关联关联交关联交易交易交易金市场场参考关联关系交易交易交易关联交易金额易结算方定价额的比价格价格差类型内容价格方式原则例(%) 异较大的原因五丰行有参股股东购买销售市场 11,341,907.45 4.65 港币限公司商品活牛价福成肥牛关联人餐饮管理（与公司购买销售市场 13,915,500.45 5.70 人民币股份有限同一总经商品牛肉价公司理）母公司的福成国际购买销售市场控股子公 1,363,865.00 0.56 人民币大酒店商品牛肉价司合计 / / 26,621,272.90 10.91 / / / (八) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。 (九) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十一) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。 (十二) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径 2009年度业绩预告《中国证券报》B08、《上 2010年1月23日 www.sse.com.cn 海证券报》24 关于公司股东权益变《中国证券报》D024、 2010年3月18日 www.sse.com.cn 动的提示性公告《上海证券报》B16 第三届董事会第十五《中国证券报》D008、 2010年3月24日 www.sse.com.cn 次会议决议公告《上海证券报》B9 《2009年年度报告》《中国证券报》D008、 2010年3月24日 www.sse.com.cn 《上海证券报》B9 第三届监事会第十三《中国证券报》D008、 2010年3月24日 www.sse.com.cn 次会议决议公告《上海证券报》B9 关于2010年度与三河福成投资有限公司实际控制人的下属企《中国证券报》D008、 2010年3月24日 www.sse.com.cn 业、五丰行有限公司《上海证券报》B9 日常关联交易计划的公告关于召开2009年度股《中国证券报》B08、《上 2010年3月31日 www.sse.com.cn 东大会通知海证券报》B214 2010年第一季度业绩《中国证券报》D044、 2010年4月13日 www.sse.com.cn 预亏公告《上海证券报》B59 2009年度股东大会决《中国证券报》B07、《上 2010年4月21日 www.sse.com.cn 议公告海证券报》B8 第四届董事会第一次《中国证券报》D064、 2010年4月22日 www.sse.com.cn 会议决议公告《上海证券报》B121 第四届监事会第一次《中国证券报》D064、 2010年4月22日 www.sse.com.cn 会议决议公告《上海证券报》B121 2010年第一季度报告《中国证券报》D064、 2010年4月22日 www.sse.com.cn 《上海证券报》B121 关于肉类制品分公司《中国证券报》B08、《上 2010年4月28日 www.sse.com.cn 火灾情况公告海证券报》B144 2010年1-6月业绩预《中国证券报》B005、 2010年7月13日 www.sse.com.cn 亏公告《上海证券报》B30 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表资产负债表 2010年6月30日编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 1 26,039,618.02 34,699,325.10 交易性金融资产应收票据应收账款 2 42,415,374.30 58,846,842.30 预付款项 4 14,290,723.44 7,759,832.69 应收利息应收股利其他应收款 3 2,381,961.35 1,815,998.65 存货 5 144,726,315.83 184,453,938.66 一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,331,999.66 1,156,314.49 流动资产合计 231,185,992.60 288,732,251.89 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 6 300,834,755.82 305,913,030.92 在建工程 7 369,509.39 528,309.91 工程物资固定资产清理生产性生物资产 9,698,852.84 13,769,339.95 油气资产无形资产 8 38,363,247.59 38,922,032.57 开发支出商誉长期待摊费用 9 18,527,747.69 17,155,977.73 递延所得税资产 10 155,192.40 155,192.40 其他非流动资产非流动资产合计 367,949,305.73 376,443,883.48 资产总计 599,135,298.33 665,176,135.37 流动负债：短期借款 12 20,000,000.00 50,000,000.00 交易性金融负债应付票据应付账款 13 17,891,150.54 47,308,883.38 预收款项 14 1,270,108.23 5,213,966.85 应付职工薪酬 15 2,139,142.00 1,198,018.00 应交税费 16 -844,406.50 1,139,702.61 应付利息应付股利 17 87,001.45 87,001.45 其他应付款 18 8,518,682.97 4,964,606.29 一年内到期的非流动负债其他流动负债 71,351.50 流动负债合计 49,061,678.69 109,983,530.08 非流动负债：长期借款 19 40,000,000.00 40,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00 负债合计 89,061,678.69 149,983,530.08 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 20 279,403,237.00 279,403,237.00 资本公积 21 154,880,404.76 154,880,404.76 减：库存股专项储备盈余公积 22 28,193,888.58 28,193,888.58 一般风险准备未分配利润 23 47,596,089.30 52,715,074.95 所有者权益（或股东权益） 510,073,619.64 515,192,605.29 合计负债和所有者权益 599,135,298.33 665,176,135.37 （或股东权益）总计法定代表人：李福成主管会计工作负责人：李维忠会计机构负责人：程静利润表 2010年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入 24 243,959,460.87 251,138,672.52 减：营业成本 225,341,942.83 232,223,584.46 营业税金及附加销售费用 12,103,060.06 11,838,164.77 管理费用 8,987,727.55 7,317,306.77 财务费用 2,331,101.05 3,041,752.15 资产减值损失 25 0.00 793,800.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以 “－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－” -4,804,370.62 -4,075,935.78 号填列）加：营业外收入 26 69,624.24 712,618.09 减：营业外支出 27 40,155.01 53,093.88 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额 -4,774,901.39 -3,416,411.57 以“－”号填列）减：所得税费用 28 344,084.26 1,936,418.96 四、净利润（净亏损以“－” -5,118,985.65 -5,352,830.53 号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益 -0.0183 -0.0192 （二）稀释每股收益 -0.0183 -0.0192 六、其他综合收益七、综合收益总额 -5,118,985.65 -5,352,830.53 法定代表人：李福成主管会计工作负责人：李维忠会计机构负责人：程静现金流量表 2010年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务 287,680,759.45 293,362,550.17 收到的现金收到的税费返还 2,699,364.48 收到其他与经营活动 30 4,129,280.21 2,635,813.59 有关的现金经营活动现金流入 291,810,039.66 298,697,728.24 小计购买商品、接受劳务 216,615,409.18 212,255,068.63 支付的现金支付给职工以及为职 18,323,519.53 18,744,371.75 工支付的现金支付的各项税费 8,020,578.45 9,179,895.06 支付其他与经营活动 11,864,264.73 15,806,057.76 有关的现金经营活动现金流出 254,823,771.89 255,985,393.20 小计经营活动产生的 36,986,267.77 42,712,335.04 现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 29,640.00 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入 29,640.00 小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 13,386,947.35 11,320,804.31 的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出 13,386,947.35 11,320,804.31 小计投资活动产生的 -13,357,307.35 -11,320,804.31 现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 15,000,000.00 70,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入 15,000,000.00 70,000,000.00 小计偿还债务支付的现金 45,000,000.00 43,000,000.00 分配股利、利润或偿 2,288,667.50 1,839,585.00 付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出 47,288,667.50 44,839,585.00 小计筹资活动产生的 -32,288,667.50 25,160,415.00 现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净 -8,659,707.08 56,551,945.73 增加额加：期初现金及现金 34,699,325.10 38,909,676.81 等价物余额六、期末现金及现金等价 26,039,618.02 95,461,622.54 物余额法定代表人：李福成主管会计工作负责人：李维忠会计机构负责人：程静所有者权益变动表 2010年1—6月单位:元币种:人民币本期金额一减项目专般：实收资本（或股项风资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计本）储险存备准股备一、上年年 279,403,237.00 154,880,404.76 28,193,888.58 52,715,074.95 515,192,605.29 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年 279,403,237.00 154,880,404.76 28,193,888.58 52,715,074.95 515,192,605.29 初余额三、本期增减变动金额（减少以 -5,118,985.65 -5,118,985.65 “－”号填列）（一）净利 -5,118,985.65 -5,118,985.65 润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小 -5,118,985.65 -5,118,985.65 计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期 279,403,237.00 154,880,404.76 28,193,888.58 47,596,089.30 510,073,619.64 末余额单位:元币种:人民币上年同期金额一减专般：项目实收资本（或股项风资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计本）储险存备准股备一、上年年 279,403,237.00 154,880,404.76 27,707,538.03 59,514,049.52 521,505,229.31 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年 279,403,237.00 154,880,404.76 27,707,538.03 59,514,049.52 521,505,229.31 初余额三、本期增减变动金额 -5,352,830.53 -5,352,830.53 （减少以 “－”号填列）（一）净利 -5,352,830.53 -5,352,830.53 润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小 -5,352,830.53 -5,352,830.53 计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期 279,403,237.00 154,880,404.76 27,707,538.03 54,161,218.99 516,152,398.78 末余额法定代表人：李福成主管会计工作负责人：李维忠会计机构负责人：程静 (二) 公司概况河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“本公司”）系由三河五丰福成食品有限公司（以下简称“原公司” ）变更而来。原公司是经河北省人民政府“外经贸冀廊市B字[1998]0015号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》的批准，由河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团” ）、五丰行有限公司（以下简称“五丰行” ）和内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简称“内蒙粮油”）共同出资组建，于1998年3月18日登记注册的中外合资经营企业，企业法人营业执照注册号：企合冀廊总字第000534号。公司设立时的注册资本为2,031.70万美元。2000年11月6日经河北省燕郊经济技术开发区管理委员会“燕区经字（2000）093号”文件批准，五丰行将其持有的原公司13.9%的股权转让给福成集团；福成集团将其持有的原公司2%的股权转让给内蒙粮油，将其持有的原公司4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司（以下简称“三河明津” ），将其持有的原公司2%的股权转让给三河市瑞辉贸易有限责任公司（以下简称“三河瑞辉” ），将其持有的原公司1%的股权转让给内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸”），转让后原公司股东变为上述六家。经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第92号”文件批准，原公司（六家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本174,002,943.00元人民币。股本总数为174,002,943股，其中：河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团”）持有81,781,383股，占股本总额的47%，五丰行有限公司（以下简称“五丰行”）持有62,641,060股，占股本总额的36%，内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简称“内蒙粮油” ）持有17,400,294股，占股本总额的10%，三河市明津商贸有限责任公司（以下简称“三河明津”）持有6,960,118股，占股本总额的4%，三河市瑞辉贸易有限责任公司（以下简称“三河瑞辉” ）持有3,480,059股，占股本总额的2%，内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸”）持有1,740,029股，占股本总额的1%。本公司于2001年2月28日在廊坊市工商行政管理局（经中华人民共和国国家工商行政管理局“工商企函字[2001]第113号”文件授权）注册登记，现企业法人营业执照注册号为130000400000652号。 2004年5月28日，商务部以商资批[2004]670号文批准内蒙粮油将持有的本公司10%的股权转让于内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司(以下简称“内蒙贸发”）。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号文核准，本公司于2004年6月28日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A股）股票8,000万股，每股面值1.00元，每股发行价格为3.15元。本次发行募集资金总额为25,200.00万元，发行费用为1,382.28万元，募集资金净额为23,817.72万元，变更后的股本结构为普通股254,002,943股，每股面值人民币1元，其中非流通股国有股1,740,029股，占总股本比例0.68%，非流通股法人股109,621,854股占总股本比例43.16%，非流通股外资股62,641,060股，占总股本比例24.66%，流通股A股80,000,000股，占总股本比例31.50%。2004 年7月13日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为600965。2005年本公司实施每10股送1股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至279,403,237.00元（股）。 2006年度本公司完成股改,2007年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %，非流通股法人股79,817,683股，占总股本比例28.57%，非流通股外资股45,431,005股，占总股本比例16.26%，流通股A股154,154,549股，占总股本比例55.17%。 2008年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %，非流通股法人股49,347,198股，占总股本比例17.66%，非流通股外资股31,460,843股，占总股本比例11.26%，流通股A股198,595,196股，占总股本比例71.08%。 2008年4月1日河北三河福成养牛集团总公司将其持有的本公司77,287,521 股（占本公司总股本的27.66%）协议并购到三河福成投资有限公司，并购后三河福成投资有限公司成为本公司的第一大股东。 2009年度本公司剩余有限售条件股份全部转为无限售条件流通股份，股本结构为：流通股A股279,403,237股，占总股本比例100.00%。本公司经营范围：禽畜养殖、繁育（限燕郊种牛繁育分公司经营）；禽畜屠宰、加工及冷藏；肉类制品、速食方便食品、速冻食品、面点、调味料、饮料、乳与制品加工；饲料、有机肥料的生产，销售本公司产品。本公司主要产品：活牛、牛肉、羊肉、牛奶、肉制品、乳制品、速食品等。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础：本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。 5、合并财务报表的编制方法： (1) 合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。母公司应当将其控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并会计报表的编制以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其它有关资料为基础，对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益和子公司利润分配、母子公司间重大内部交易及资金往来予以抵销。子公司的会计政策如与本公司不一致，在编制合并会计报表时将其按本公司的会计政策进行调整。少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益减去本公司所拥有的份额计算确定；少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 6、现金及现金等价物的确定标准：现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算：本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末有关外币账户的外币余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币记账，由此产生的汇兑损益，属于日常经营活动的，计入当期财务费用；属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的相关规定进行处理。 8、金融工具：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 9、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：期末对单项金额超过100万元的应收款项应单独进行减值测试，如果有客观证据表明其发生了减单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法其未来现金流量现值低于其账面价值的，按两者差额计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：对单项金额在100万元以下，且账龄在1年以上的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比信用风险特征组合的确定依据例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。根据信用风险特征组合确定的计提方法账龄分析法账龄分析法账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明 1年以内（含1年） 2% 2% 1－2年 15% 15% 2－3年 30% 30% 3年以上 50% 50% 10、存货： (1) 存货的分类存货分类：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、产成品、在产品、农产品、幼畜及育肥畜等。 (2) 发出存货的计价方法加权平均法按照实际成本计价，取得时按实际成本入账，领用或发出时采用加权平均法结转发出存货成本。本公司自养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，以收购价作为成本，其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待月末时转入原材料-活牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。本公司寄养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，育肥后按寄养过程中的增重量和约定的增重单价结算寄养费用，计入原材料-活牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。本公司自养种牛繁育的幼畜及育肥畜，按实际发生的成本归集。从生物资产收获的产品，按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法当存货的可变现净值（预计售价减去销售所必需的估计费用后的价值）低于成本时，期末按单项存货计提存货跌价准备，选择的可变现净值为最近一个月的可变现净值。期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值，应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。不同存货可变现净值的确定： ①产成品、农产品和库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，应当以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，应当以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按照单个存货项目的成本高于其可变现净值来计提。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度永续盘存制各类存货的数量均采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点，各类存货的盘盈、盘亏和毁损等，先记入“待处理财产损溢”，经股东大会或董事会，或经理会议批准后，在期末结账前转入当期损益。如在期末结账前尚未经批准，在对外提供财务会计报告时先转入当期损益；如果其后经批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品五五摊销法 2) 包装物分次摊销法 11、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核 (2) 后续计量及损益确认方法 ①对子公司的投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 (3) 减值测试方法及减值准备计提方法期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。 12、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 35 10 2.57 机器设备 14 10 6.43 电子设备 6 10 15 运输设备 5 10 18 构筑物 15 10 6 其他 5 10 18 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法当资产出现减值迹象时，按固定资产账面净额与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面净额的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益；可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。固定资产减值准备按单项资产或资产组为基础计提。固定资产的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、在建工程： 13.1在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的借款费用在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。13.2在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，计入当期损益。在建工程的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 14、借款费用: 14.1 借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过l年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房地产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 14.2 借款费用资本化的期间应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。 14.3 借款费用资本化金额的计算方法（1）借款利息的资本化金额：以截止资产负债表日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。（2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。（3）在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本15、生物资产： 15.1 生产性生物资产的计价生产性生物资产按取得时的成本计价，外购的生物资产，按购买价格、运费、保险费及其他可直接归属于购买生物资产的相关税费；自繁的幼畜成龄转为产畜或役畜，按成龄时的账面价值作为实际成本，对进入正常生产期，可以多年连续收获产品或连续提供劳务（服务）的生产性生物资产确认为成熟型生产性生物资产。 15.2 生产性生物资产的折旧采用直线法计提，预计净残值率、折旧年限、年折旧率如下：类别残值率折旧年限年折旧率（%）生产性生物资产 25% 6年 12.50 15.3 生产性生物资产的减值准备确认标准及计提方法：如果由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，应按其可收回金额低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。 16、无形资产： 16.1 无形资产的计价无形资产按取得时的成本计价。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定，实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的部分外，应当在信用期间内计入当期损益；自行开发的无形资产，其应区分研究阶段支出和开发阶段支出，研究阶段支出应当于发生时计入当期损益，开发阶段支出同时满足以下条件的，确认为无形资产: A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16.2 无形资产摊销方法、摊销期限本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限，无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内平均进行摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同，应当改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当按估计的使用寿命进行摊销。 16.3 无形资产减值准备的确认标准、计提方法本公司在每个会计期间对无形资产进行检查，存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。无形资产的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用： 17.1开办费摊销的方法：筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入管理费用。17.2长期待摊费用是指公司已经支出，但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期内分期平均摊销。为发行股票而向各中介机构支付的佣金和手续费等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵销的，或者无溢价的，若金额较小，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在两年内平均摊销，计入损益。 18、预计负债： 18.1 确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： ①该义务是承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 18.2 计量方法按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 19、收入： 19.1 销售商品销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 19.2 提供劳务如果劳务的开始和完成在同一会计年度内，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完成属于不同的会计年度，按下列情况进行处理： 1）在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠的估计，按完工百分比法确认收入。 2）在资产负债表日，劳务交易的结果不能可靠地估计。 A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的劳务成本金额确认收入； B、已经发生的劳务成本预计只能得到部分补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入； C、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，不确认收入。 19.3 让渡资产使用权发生的利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；发生的使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 20、政府补助： 20.1 收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。 20.2 与资产相关的政府补助核算确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债：公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并于资产负债表日，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 22、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更无 (2) 会计估计变更无 23、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法无 (2) 未来适用法无 (四) 税项： 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售额 13%、17% 营业税 5% 企业所得税应纳税所得额 25% 2、税收优惠及批文 2.1 增值税 2.1.1 初加工的牛肉产品按销售收入的13%计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 2.1.2 活体牛销售根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”免征增值税。 2.1.3 根据现行增值税暂行条例规定，奶牛饲养分公司生产的原奶免征增值税。 2.1.4肉类制品分公司生产的产品按销售收入的17％计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 2.1.5乳制品分公司的加工收入按17％的税率计算销项税，生产的花色奶按17％的税率计算销项税，生产的纯奶按13％的税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 2.1.6速食品分公司生产的产品同时符合（1）非密封（类似非真空包装）；（2）生食（原材料及产成品）两个条件的，按13%的税率计算销项税，不同时符合以上两上条件的产品按17%的税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 2.2 企业所得税本公司适用的企业所得税率为25%，根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税；及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定：农产品初加工业免征企业所得税。 2.3 城建税、教育费附加本公司免征城建税和教育费附加。 2.4 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 (五) 会计报表附注 1、货币资金单位：元期末数期初数项目人民币金额人民币金额现金： 1,619,474.51 1,277,502.62 银行存款： 24,420,143.51 33,421,822.48 合计 26,039,618.02 34,699,325.10 2、应收账款: (1) 应收账款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 14,257,400.93 32.40 283,708.02 17.92 21,793,021.57 36.05 611,186.23 38.27 的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 4,149,191.18 9.43 787,735.62 49.76 898,806.36 1.49 446,301.37 27.94 该组合的风险较大的应收账款其他不重大应 25,591,740.64 58.17 511,514.81 32.32 37,752,193.57 62.46 539,691.60 33.79 收账款合计 43,998,332.75 / 1,582,958.45 / 60,444,021.50 / 1,597,179.20 / 单项金额重大的应收款项为金额在100万元以上的款项；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，为金额100万元以下且账龄为1年以上的款项。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备 1至2年 3,412,746.54 7.76 512,653.82 419,688.33 0.69 262,517.23 2至3年 465,702.60 1.06 139,710.78 275,511.64 0.46 78,547.53 3年以上 270,742.04 0.61 135,371.02 203,606.39 0.34 105,236.60 合计 4,149,191.18 9.43 787,735.62 898,806.36 1.49 446,301.36 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例（％）福成肥牛餐饮管关联方 3,752,776.98 1年以内 8.53 理股份有限公司北京航空食品有客户、非关联方 3,546,379.87 1年以内 8.06 限公司北京市新宏状元餐饮管理股份有客户、非关联方 1,705,288.74 1年以内 3.87 限公司蒙牛乳业（北京）客户、非关联方 1,377,170.65 1年以内 3.13 有限责任北京新华航空食客户、非关联方 1,264,380.53 1年以内 2.87 品有限公司合计 / 11,645,996.77 / 26.46 (5) 应收关联方账款情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例（％）福成肥牛餐饮管理股份关联方 3,752,776.98 8.53 有限公司福成国际大酒店有限公同一母公司 177,372.40 0.40 司合计 / 3,930,149.38 8.93 3、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的其他应 601,286.79 21.61 184,386.04 46.11 601,286.79 27.14 90,193.02 22.56 收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 378,861.24 13.62 179,435.35 44.92 1,370,039.01 61.83 304,771.18 76.22 合的风险较大的其他应收款其他不重大的其他应收 1,801,668.07 64.77 36,033.36 8.97 244,527.60 11.04 4,890.55 1.22 款合计 2,781,816.10 / 399,854.75 / 2,215,853.40 / 399,854.75 / 单项金额重大的其他收款项为金额在50万元以上的款项；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项，为金额50万元以下且账龄为一年以上的款项。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：单位：元币种：人民币其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例（％）理由空港配餐有限公 73,000.00 73,000.00 100.00 收回难度大司合计 73,000.00 73,000.00 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备 1至2年 145,669.00 5.24 21,850.35 907,558.06 40.96 134,634.75 2至3年 12,677.50 0.45 3,803.25 301,291.74 13.60 89,541.83 3年以上 220,514.74 7.93 153,781.75 161,189.21 7.27 80,594.60 合计 378,861.24 13.62 179,435.35 1,370,039.01 61.83 304,771.18 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%) 出口退税非关联方 601,286.79 2-3年 21.61 于振虎非关联方 137,623.47 1-2年 4.95 代垫刘丽意外伤非关联方 130,000.00 2-3年 4.67 害赔偿款北京中瑞律师事非关联方 100,000.00 1年以内 3.59 务所通县牛场非关联方 79,756.70 3年以上 2.88 合计 / 1,048,666.96 / 37.70 4、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币期末数期初数账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1年以内 13,383,762.00 93.65 7,475,334.85 83.01 1至2年 816,884.59 5.72 41,946.19 4.88 2至3年 41,946.19 0.29 191,986.99 10.73 3年以上 48,130.66 0.34 50,564.66 1.38 合计 14,290,723.44 100.00 7,759,832.69 100.00 (2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因北京北务广峰养非关联方 7,883,000.00 1年以内殖场北京汇贸基业国非关联方 1,043,145.25 1年以内际贸易有限公司卜艳兵非关联方 1,000,000.00 1年以内史宝信非关联方 1,000,000.00 1年以内天津道科包装技非关联方 600,000.00 1年以内术有限公司合计 / 11,526,145.25 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货： (1) 存货分类单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额跌价账面价值账面余额跌价账面价值准备准备原材料 23,466,436.51 23,466,436.51 30,247,545.41 30,247,545.41 在产品 1,455,000.00 1,455,000.00 1,967,354.78 1,967,354.78 库存商品 40,180,041.31 40,180,041.31 49,330,231.86 49,330,231.86 消耗性生 74,660,207.27 74,660,207.27 99,821,975.96 99,821,975.96 物资产低值易耗 1,121,759.27 1,121,759.27 1,106,674.98 1,106,674.98 品包装物 3,842,871.47 3,842,871.47 1,980,155.67 1,980,155.67 合计 144,726,315.83 144,726,315.83 184,453,938.66 184,453,938.66 6、固定资产: (1) 固定资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合 403,008,028.83 3,865,444.94 192,708.95 406,680,764.82 计：其中：房屋及建筑 205,035,259.04 383,526.71 205,418,785.75 物机器设备 122,675,810.65 3,081,076.49 180,858.95 125,576,028.19 运输工具 8,379,535.64 212,119.96 8,591,655.60 构筑物 60,082,613.34 60,082,613.34 电子设备 5,035,214.53 109,030.71 11,850.00 5,132,395.24 其他 1,799,595.63 79,691.07 1,879,286.70 二、累计折旧合 97,094,997.91 8,887,078.87 136,067.78 105,846,009.00 计：其中：房屋及建筑 31,863,536.29 2,653,635.92 34,517,172.21 物机器设备 33,414,741.69 3,385,317.54 125,402.78 36,674,656.45 运输工具 4,430,419.72 628,036.81 5,058,456.53 构筑物 24,698,868.42 1,774,797.84 26,473,666.26 电子设备 1,913,481.57 335,894.30 10,665.00 2,238,710.87 其他 773,950.22 109,396.46 883,346.68 三、固定资产账面 305,913,030.92 -5,021,633.93 56,641.17 300,834,755.82 净值合计其中：房屋及建筑 173,171,722.75 -2,270,109.21 170,901,613.54 物机器设备 89,261,068.96 -304,241.05 55,456.17 88,901,371.74 运输工具 3,949,115.92 -415,916.85 3,533,199.07 构筑物 35,383,744.92 -1,774,797.84 33,608,947.08 电子设备 3,121,732.96 -226,863.59 1,185.00 2,893,684.37 其他 1,025,645.41 -29,705.39 995,940.02 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋及建筑 0.00 0.00 0.00 0.00 物机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00 构筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产账面 305,913,030.92 -5,021,633.93 56,641.17 300,834,755.82 价值合计其中：房屋及建筑 173,171,722.75 -2,270,109.21 170,901,613.54 物机器设备 89,261,068.96 -304,241.05 55,456.17 88,901,371.74 运输工具 3,949,115.92 -415,916.85 3,533,199.07 构筑物 35,383,744.92 -1,774,797.84 33,608,947.08 电子设备 3,121,732.96 -226,863.59 1,185.00 2,893,684.37 其他 1,025,645.41 -29,705.39 995,940.02 7、在建工程： (1) 在建工程情况单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建工程 369,509.39 369,509.39 528,309.91 528,309.91 (2) 重大在建工程项目变动情况单位：元币种：人民币项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产期末数在安装设备 38,461.54 38,461.54 技改 124,759.54 124,759.54 自建冷藏库购 65,638.97 65,638.97 电缆沼气池 119,449.86 70,059.53 189,509.39 化粪池 5,677,331.00 180,000.00 180,000.00 合计 5,677,331.00 528,309.91 70,059.53 228,860.05 369,509.39 8、无形资产： (1) 无形资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计 46,413,900.00 46,413,900.00 土地使用权 46,413,900.00 46,413,900.00 二、累计摊销合计 7,491,867.43 558,784.98 8,050,652.41 土地使用权 7,491,867.43 558,784.98 8,050,652.41 三、无形资产账面 38,922,032.57 -558,784.98 38,363,247.59 净值合计土地使用权 38,922,032.57 -558,784.98 38,363,247.59 四、减值准备合计五、无形资产账面 38,922,032.57 -558,784.98 38,363,247.59 价值合计土地使用权 38,922,032.57 -558,784.98 38,363,247.59 本期摊销额：558,784.98元。 9、长期待摊费用: 单位：元币种：人民币项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额土地租赁 17,155,977.73 387,634.98 16,768,342.75 设备租赁 2,952,016.14 1,192,611.20 1,759,404.94 合计 17,155,977.73 2,952,016.14 1,580,246.18 18,527,747.69 10、递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元币种：人民币项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备 155,192.40 155,192.40 小计 155,192.40 155,192.40 11、资产减值准备明细: 单位：元币种：人民币本期减少项目期初账面余额本期增加转回转销期末账面余额一、坏账准备 1,997,033.95 14,220.75 1,982,813.20 二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减 0.00 0.00 0.00 值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计 1,997,033.95 14,220.75 1,982,813.2012、短期借款： (1) 短期借款分类单位：元币种：人民币项目期末数期初数抵押借款 20,000,000.00 50,000,000.00 合计 20,000,000.00 50,000,000.00 13、应付账款： (1) 应付账款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数 1年以内 17,739,897.56 46,234,130.86 1-2年 31,946.19 403,781.76 2-3年 36,822.20 603,758.46 3年以上 82,484.59 67,212.30 合计 17,891,150.54 47,308,883.38 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 14、预收账款： (1) 预收账款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数 1年以内 1,270,108.23 5,213,966.85 合计 1,270,108.23 5,213,966.85 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元币种：人民币单位名称期末数期初数五丰行有限公司 1,319,829.97 1,039,144.18 合计 1,319,829.97 1,039,144.18 15、应付职工薪酬单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 908,663.60 19,600,336.21 18,546,101.91 1,962,897.90 二、职工福利费 51,551.60 33,324.08 33,360.58 51,515.10 三、社会保险费 -34,492.80 252,259.08 351,809.88 -134,043.60 其中：1．医疗保险费 0.00 2．基本养老保险费 -34,492.80 252,259.08 351,809.88 -134,043.60 3．失业保险费 0.00 四、住房公积金五、辞退福利六、其他七、工会经费和职工教育经 272,295.60 13,523.00 258,772.60 费合计 1,198,018.00 19,885,919.37 18,944,795.37 2,139,142.00 16、应交税费：单位：元币种：人民币项目期末数期初数增值税 -1,785,952.59 -2,088,142.57 营业税 350.00 400.00 企业所得税 231,186.26 2,461,360.81 个人所得税 710,895.28 742,494.87 印花税 2,094.60 4,289.28 土地使用税 19,300.22 房产税 -2,980.05 合计 -844,406.50 1,139,702.61 17、应付股利：单位：元币种：人民币单位名称期末数期初数超过1年未支付原因股利 87,001.45 87,001.45 合计 87,001.45 87,001.45 / 18、其他应付款： (1) 其他应付款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数 1年以内 6,327,516.44 2,245,231.58 1-2年 1,291,360.83 1,784,920.35 2-3年 878,009.07 903,638.55 3年以上 21,796.63 30,815.81 合计 8,518,682.97 4,964,606.29 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 19、长期借款： (1) 长期借款分类单位：元币种：人民币项目期末数期初数抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 (2) 金额前五名的长期借款单位：元币种：人民币借款起始借款终止期末数期初数贷款单位日日币种利率（％）本币金额本币金额中国农业银行股 2009年6 2011年6 份有限公司三河人民币 5.40 40,000,000.00 40,000,000.00 月29日月28日市支行合计 / / / / 40,000,000.00 40,000,000.00 20、股本：单位：元币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新送股公积金其他小计期末数股转股股份总 279,403,237.00 279,403,237.00 数 21、资本公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价） 154,880,404.76 154,880,404.76 合计 154,880,404.76 154,880,404.76 22、盈余公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 27,579,042.96 27,579,042.96 储备基金 307,422.59 307,422.59 企业发展基金 307,423.03 307,423.03 合计 28,193,888.58 28,193,888.58 23、未分配利润：单位：元币种：人民币项目金额提取或分配比例（％）调整前上年末未分配利润 52,715,074.95 / 调整后年初未分配利润 52,715,074.95 / 加：本期归属于母公司所有者的 -5,118,985.65 / 净利润期末未分配利润 47,596,089.30 / 24、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入 241,078,185.11 244,615,123.99 其他业务收入 2,881,275.76 6,523,548.53 营业成本 225,341,942.83 232,223,584.46 (2) 主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本畜牧业 241,078,185.11 223,202,698.07 244,615,123.99 227,234,189.64 合计 241,078,185.11 223,202,698.07 244,615,123.99 227,234,189.64 (3) 主营业务（分产品）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本活牛 17,142,139.91 15,762,220.47 15,440,471.69 11,479,224.78 牛肉 127,439,550.48 113,122,605.60 127,298,893.09 129,852,920.69 羊肉 10,642,846.87 9,096,585.79 13,236,805.03 10,891,799.44 肉制品 39,518,112.06 34,775,024.56 49,902,434.99 40,355,887.76 牛奶 18,382,636.59 15,995,184.29 16,874,210.88 17,186,229.91 小牛 242,550.00 6.00 149,430.00 237,872.42 乳制品 3,877,133.30 3,300,360.03 1,483,526.47 1,151,903.35 速食品 22,770,425.10 17,494,216.21 15,337,427.71 11,543,529.05 其他 1,062,790.80 13,656,495.12 4,891,924.13 4,534,822.24 合计 241,078,185.11 223,202,698.07 244,615,123.99 227,234,189.64 (4) 主营业务（分地区）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本北京地区 169,227,949.24 156,762,287.12 139,847,044.72 132,774,459.79 华北地区(北京 39,863,080.48 36,926,687.91 64,426,818.92 59,849,022.21 除外) 东北地区 6,261,304.22 5,800,084.29 13,843,258.98 12,859,637.15 华南地区 4,699,291.52 4,353,132.50 5,196,721.74 4,827,472.78 华东地区 3,884,419.74 3,598,285.78 5,860,807.94 5,444,372.86 香港 11,341,907.45 10,428,899.00 12,096,471.69 8,993,126.66 澳门 5,800,232.46 5,333,321.47 3,344,000.00 2,486,098.19 合计 241,078,185.11 223,202,698.07 244,615,123.99 227,234,189.64 (5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（％）蒙牛乳业（北京）有限责任公 18,382,636.59 7.53 司福成肥牛餐饮管理股份有限公 13,915,500.45 5.70 司香港五丰行有限公司 11,341,907.45 4.65 北京航空食品有限公司 7,514,983.37 3.08 永和大王 6,553,412.27 2.69 合计 57,708,440.13 23.65 25、资产减值损失：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 0.00 850,561.80 二、存货跌价损失 0.00 -56,761.65 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 0.00 793,800.1526、营业外收入： (1) 营业外收入情况单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 0.00 300,000.00 加盟费 32,000.00 0.00 其他 9,820.00 375,288.09 理赔款 17,404.24 13,600.00 质量扣款 10,400.00 23,730.00 合计 69,624.24 712,618.09 (2) 政府补助明细单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额说明肉牛养殖体系补贴 0.00 300,000.00 合计 0.00 300,000.00 / 27、营业外支出：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额理赔款 0.00 4,405.00 其他 40,155.01 48,688.88 合计 40,155.01 53,093.88 28、所得税费用：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期 344,084.26 1,936,418.96 所得税合计 344,084.26 1,936,418.96 29、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：基本每股收益=归属于母公司全部普通股股东的当期净利润/当期发行在外普通股的算数加权平均数 =-5118985.65/279403237.00=-0.02(元/股) 本公司不存在稀释性潜在普通股的股权结构,故稀释性每股收益与基本每股收益相同. 30、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额收回退款 10,400.00 其他 59,280.21 押金及加盟费 4,059,600.00 合计 4,129,280.21 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额运费 2,212,613.71 超市费用 2,680,200.37 促销费 1,313,173.56 汽车费用 528,208.40 公司经费 3,270,550.85 保险费 488,526.04 律师审计费 483,000.00 差旅费 344,431.22 借款及押金 510,200.00 福利费 33,360.58 合计 11,864,264.73 31、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -5,118,985.65 -5,352,830.53 加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 10,174,956.22 10,664,479.65 折旧无形资产摊销 558,784.98 558,784.98 长期待摊费用摊销 -1,247,010.42 363,634.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 609,734.77 298,619.46 （收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,507.21 582,725.84 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 2,317,894.38 2,997,054.39 投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 40,187,464.29 45,003,285.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,209,119.46 37,942,849.10 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,535,512.30 -49,827,207.02 其他 -175,685.17 -519,061.69 经营活动产生的现金流量净额 36,986,267.77 42,712,335.04 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 26,039,618.02 95,461,622.54 减：现金的期初余额 34,699,325.10 38,909,676.81 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -8,659,707.08 56,551,945.73 (2) 现金和现金等价物的构成单位：元币种：人民币项目期末数期初数一、现金 26,039,618.02 34,699,325.10 其中：库存现金 1,619,474.51 1,277,502.62 可随时用于支付的银行存款 24,420,143.51 33,421,822.48 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 26,039,618.02 34,699,325.10 (六) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况单位:元币种:人民币法母公司对母公司对本企业母公司企业注册人本企业的本企业的组织机构代业务性质注册资本最终控名称类型地代持股比例表决权比码制方表 (%) 例(%) 农牧业综合三河开发投资, 三河福市燕城镇村建有限李李福成投资郊经设、改造与责任福 580,000,000.00 27.66 27.66 成、李 78984621-3 有限公济技投资开发；公司成高生司术开以及其他项发区目的投资；资产收购。 2、本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码五丰行有限公司参股股东无代码内蒙古贸发粮油食品进出口有参股股东 73328102-2 限责任公司三河福成房地产开发有限公司母公司的控股子公司 74340074-2 （以下简称“福成房地产”）三河市福成酿酒有限公司（以母公司的控股子公司 73436855x 下简称“福成酿酒”）福成肥牛餐饮管理股份有限公关联人（与公司同一总经理） 68276446-1 司福成国际大酒店有限公司母公司的控股子公司 67852146-7 3、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易单位：元币种：人民币关联关联交易关联交易本期发生额上期发生额定价方式关联方交易占同类交占同类交内容及决策程类型金额易金额的金额易金额的序比例（%）比例（%）五丰行销售有限公销售活牛市场价 11,341,907.45 4.65 12,096,471.69 4.95 商品司福成肥牛餐饮销售管理股销售牛肉市场价 13,915,500.45 5.70 11,491,052.79 4.58 商品份有限公司福成国销售销售牛肉市场价 1,363,865.00 0.56 1,379,206.50 0.56 际大酒商品店有限公司 4、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项: 单位:元币种:人民币期末期初项目名称关联方金额其中：计提减值金额其中：计提减值金额金额应收账款福成国际大酒 322,470.69 6,449.41 598,381.50 11,967.63 店福成肥牛餐饮应收账款管理股份有限 3,752,776.98 75,055.54 5,492,635.78 109,852.72 公司三河福成房地应收账款产开发有限公 0.00 0.00 480,440.00 9,608.80 司其他应收款福成房地产 119,201.50 16,323.93 119,201.50 2,384.03 上市公司应付关联方款项: 单位:元币种:人民币期末期初项目名称关联方金额其中：计提减值金额其中：计提减值金额金额其他应付款福成房地产 788,015.20 0.00 788,015.20 0.00 预收账款五丰行 1,319,829.97 0.00 1,039,144.18 0.00 (七) 股份支付：无 (八) 或有事项：无 (九) 承诺事项：无 (十) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表单位：元币种：人民币项目金额除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,469.23 合计 29,469.23 2、净资产收益率及每股收益加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -0.999 -0.0183 -0.0183 利润扣除非经常性损益后归属于 -1.004 -0.0184 -0.0184 公司普通股股东的净利润八、备查文件目录 1、1、载有单位负责人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。董事长：李福成河北福成五丰食品股份有限公司 2010年7月20日
附件：PDF公告全文

						河北福成五丰食品股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
未出席董事姓名  未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 
郭晋清                   董事         因公外出       李福成 
武国光                   董事         因公外出       李高生 
朱玉华               独立董事         因公外出       贾万富 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                                                  李福成 
主管会计工作负责人姓名                                         李维忠 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名                              程静 
    公司负责人李福成、主管会计工作负责人李维忠及会计机构负责人（会计主管人员）程静声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           河北福成五丰食品股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       福成五丰 
公司的法定英文名称                           Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd 
公司法定代表人                               李福成 
    (二) 联系人和联系方式 
                         董事会秘书               证券事务代表 
姓名                         宋宝贤                     宋宝贤 
联系地址  河北省三河市燕郊经济技术开 河北省三河市燕郊经济技术开 
                               发区                       发区 
电话                   010-61595607               010-61595607 
传真                   010-61595618               010-61595618 
电子信箱   songbaoxian@vip.sina.com   songbaoxian@vip.sina.com 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      河北省三河市燕郊经济技术开发区 
注册地址的邮政编码                           065201 
办公地址                                      河北省三河市燕郊经济技术开发区 
办公地址的邮政编码                           065201 
公司国际互联网网址                           www.fucheng.net 
电子信箱                                      fucheng@fucheng.net 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   《中国证券报》、《上海证券报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点                       本公司证券部 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 福成五丰  600965 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末     上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                期末增减(%) 
总资产                     599,135,298.33  665,176,135.37             -9.93 
所有者权益（或股东权益）   510,073,619.64  515,192,605.29             -0.99 
归属于上市公司股东的每             1.8256         1.8439              -0.99 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）      上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                    增减(%) 
营业利润                    -4,804,370.62  -4,075,935.78             -17.87 
利润总额                    -4,774,901.39  -3,416,411.57             -39.76 
归属于上市公司股东的净      -5,118,985.65  -5,352,830.53               4.37 
利润 
归属于上市公司股东的扣      -5,148,454.88  -6,012,354.74              14.37 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                  -0.0183        -0.0192               4.37 
扣除非经常性损益后的基            -0.0184        -0.0215              14.37 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                  -0.0183        -0.0192               4.37 
加权平均净资产收益率               -0.999         -1.032  增加0.033个百分点 
(%) 
经营活动产生的现金流量      36,986,267.77  42,712,335.04             -13.41 
净额 
每股经营活动产生的现金             0.1324         0.1529             -13.41 
流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                    金额 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           29,469.23 
                    合计                                                       29,469.23 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                        53,885户 
                                  前十名股东持股情况 
                                                            持有有 
                                                       报告 
                                                            限售条 质押或冻结的 
股东名称         股东性质       持股比例(%) 持股总数   期内 
                                                            件股份 股份数量 
                                                       增减 
                                                            数量 
三河福成投资有限  境内非国有法人      27.66  77,287,521                       无 
公司 
五丰行有限公司         境外法人        9.94  27,774,913                       无 
内蒙古贸发粮油食 
品进出口有限责任 境内非国有法人  2.66       7,430,000              质押7,000,000 
公司 
刘凤宇               境内自然人        0.28    772,995                        无 
纪坤                 境内自然人        0.26    720,436                        无 
王安平               境内自然人        0.18    504,443                        无 
肖伟                 境内自然人        0.13    367,881                        无 
贠弘                 境内自然人        0.12    336,000                        无 
史宪民               境内自然人        0.11    320,199                        无 
刘北辰               境内自然人        0.11    300,000                        无 
刘克明               境内自然人        0.11    300,000                        无 
陈佐娣               境内自然人        0.11    300,000                        无 
                             前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                          持有无限售条件 股份种类及数量 
                                     股份的数量 
三河福成投资有限公司                 77,287,521   人民币普通股 
五丰行有限公司                       27,774,913   人民币普通股 
内蒙古贸发粮油食品进出口有限公司      7,430,000   人民币普通股 
刘凤宇                                  772,995   人民币普通股 
纪坤                                    720,436   人民币普通股 
王安平                                  504,443   人民币普通股 
肖伟                                    367,881   人民币普通股 
贠弘                                    336,000   人民币普通股 
史宪民                                  320,199   人民币普通股 
刘北辰                                  300,000   人民币普通股 
刘克明                                  300,000   人民币普通股 
陈佐娣                                  300,000   人民币普通股 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    报告期内，公司三届董事会和三届监事会成员和高级管理人员任期届满，进行了换届。 
    根据2009年度股东大会决议和2010年4月20日召开四届一次董事会，选举李福成先生为公司第四届董事会董事长，郭晋清女士、武国光先生为公司第四届董事会副董事长；李高生先生、刘存方先生、蔺志军先生为公司第四届董事会董事；朱玉华先生、贾万富先生、吴公跃先生为公司第四届董事会独立董事。自2009年度股东大会通过之日起，任期三年。 
    四届一次董事会聘任公司新一届高管人员，聘请李高生先生为公司总经理，王晓阳先生、蔺志军先生为公司副总经理，李维忠先生为公司财务总监，宋宝贤先生为公司董事会秘书兼证券事务代表。 
    自董事会通过之日起，任期三年。 
    根据四届一次监事会和2009年度股东大会决议，选举赵文智先生、李国印先生、李玉民先生、孙艳华女士、李玮女士为公司第四届监事会监事。经四届一次监事会决议，选举赵文智先生为公司第四届监事会召集人。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    一）报告期内公司经营情况： 
    1.报告期内公司完成营业总收入24,395.95万元，较上年同期降低2.86%；总成本支出22,534.19万元，较上期降低2.96%；毛利率7.63%，较上期提高0.1个百分点；净利润实现总额-511.90万元，上年同期为 -535.28万 元，增幅4.37 %。报告期实现每股股东收益 -0.0183元。 
    2. 公司的经营范围销售情况 
    ①肉牛养殖：报告期内出口活牛1,685头，同比增加了277头，销售收入增加170.17万元，由于报告期售价降低故销售收入未能与销量同比例增加。 
    ②肉牛屠宰：报告期屠宰肉牛14,719头，与去年同期相比减少2,772头。实现销售收入13,808.24万元，与去年同期相比减少1.75%。 
    ③奶牛养殖：报告期内生产鲜奶4,823.46吨，比去年同期减少产奶量770.45吨，销售量4,608.67吨实现销售收入1,862.52万元，比上年同期增加9.41 %.。 
    ④肉制品：报告期内完成销售收入3,951.81万元，比去年同期4,990.24万元减少20.81%。 
    ⑤乳制品：报告期内销售收入387.71万元，同比增加161.35%；其中有机奶实现销售收入111.8万元。 
    ⑥速食品：报告期内，主营业务收入2,277.04万元，同比增长48.46%，实现利润248.89万元，同比提高37.51%。 
    二）营业总收入同比变动主要原因及相应解决措施： 
    （1）由于受金融危机的影响，国内消费市场持续低迷，占公司主营业务很大比重的牛肉、羊肉销售业务量持续走低，销售降幅达到1.75 %，影响公司总营业收入同比降低约0.99 %。 
    （2）2010年4月27日凌晨，燕郊肉类制品分公司发生特大火灾，致使大部分厂房及办公楼烧毁； 
    公司财务纸式资料除乳制品分公司、速食品分公司全部保存外，其他财务纸式资料全部烧毁。肉类制品分公司生产一时陷于瘫痪，报告期内总体生产销售受到严重影响，销售同比下降20.81%，其影响公司总收入降低3.33%是公司销售收入降低的最主要原因。火灾烧毁财产6,113.27万元，残值收入1,950万元、增值税进项转出103.52万元，实际财产损失4,266.80万元(未包括财产理赔)，目前保险理赔尚在协商中。为了确保公司的长远发展，保障员工权益，火灾当天下午，公司管理层承诺：公司不会主动放弃任何员工、火灾善后处理期间不降薪、不因任何原因辞退员工。为了降低火灾造成的损失、保证大客户产品供应、稳定客源，公司在火灾发生后第二天立即积极组织恢复生产，5月1日在北京肉类研究中心恢复生产，6月中旬集中到北京资源亚太食品有限公司进行生产，现在已经恢复到原来产品规模50%的产能，有望在8月底以前恢复到原来产能的60%。公司重建方案现已在报批中。由于原规划工厂周围陆续建起居民区，从食品安全角度出发原工厂所在位置不适应灾后重建，而且由于肉类制品分公司生产规模不断扩大；市场占有率迅速提升，原有规模远远不能满足其生产能力；选择新厂址有其客观必要性，对公司的发展有重要意义。新方案拟将公司迁移离开原址并将生产规模扩大一倍，新址选择在三河市燕郊经济技术开发区正在建设中的“密涿支线”一侧，20多分钟可直达北京，新厂址占地面积184.2795亩（以燕郊开发区批准用地计划为准），厂房基础建设厂址18,000平米，办公区域1,500平米；预留乳制品分公司厂址，并根据公司远景规划，预留冷库建设用地，经公司管理层初步研究决定，采取土地置换的形式，取得新厂址土地所有权，具体方案正在按照公司有关规定履行程序。肉制品分公司重建方案预计投资4,600.00万元，计划于2011年5月以前重建完成。 
    （3）奶牛养殖分公司报告期内虽然泌乳牛存栏数减少造成产奶量降低，致使销售收入减少了358.51万元。但鲜奶价格的上升使销售收入增加532.45万元，从而牛奶销售收入比去年同期增加173.94万元。为了最大限度地克服泌乳牛减少对产奶量的影响，公司有计划地提高泌奶牛的比例，购入帯犊奶牛200多头，使泌乳牛数量的减少趋势得到控制。 
    （4）乳制品分公司虽然报告期销售收入增加387.71万元，但主要收入来源于对外加工业务，因此收入欠稳定，报告期的加工订单大幅减少令管理层认识到对外加工的不稳定性以及效益低下的缺点，决定将经营重心逐步转向以福成有机奶为代表的系列自主产品发展方向转移，加大自主产品的宣传促销投入（上半年投入148.52万元），下半年随着销售工作的全面展开，公司自有产品的销售额有望突破1,000万元；并与中绿食品开发有限公司签订200万箱（折合代加工费600.00万元）的粗粮代加工合同的执行，预计下半年乳制品分公司的销售和利润都会有所提高 。 
    （5）速食品分公司通过调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，增加促销活动，使销售业绩继续大幅度提高，销售收入同比增长48.46%，连续两年业绩增幅超过40%，为总公司销售业绩贡献了约4.52个百分点。报告期，为了提高产能满足销售要求，改进了生产工艺流程，加大了设备投入，产品出成率较去年同期约增加7%左右，产能同比翻了一番，有利地保证了销售。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
分行业或               -              -  营业利  营业收入 营业成本比 
分产品          营业收入       营业成本 润率(%)  比上年同 上年同期增 
-                      -              -       - 期增减(%)      减(%) 
分行业 
畜牧业    241,078,185.11 223,202,698.07    7.41     -1.45      -1.77 
分产品 
活牛       17,142,139.91  15,762,220.47    8.05     11.02      37.31 
牛肉      127,439,550.48  113,122,605.6   11.23      0.11     -12.88 
羊肉       10,642,846.87   9,096,585.79   14.53     -19.6     -16.48 
肉制品     39,518,112.06  34,775,024.56   12.00    -20.81     -13.83 
牛奶       18,382,636.59  15,995,184.29   12.88      8.82      -6.93 
小牛          242,550.00           6.00  100.00     62.32       -100 
乳制品      3,877,133.30   3,300,360.03   14.88    161.35     186.51 
速食品     22,770,425.10  17,494,216.21   23.17     48.46      51.55 
其它        1,062,790.80  13,656,495.12 
================续上表========================= 
分行业或      营业利润率比上 
分产品         年同期增减(%) 
分行业 
畜牧业       增加0.3个百分点 
分产品 
活牛       减少17.65个百分点 
牛肉       增加13.24个百分点 
羊肉        减少3.19个百分点 
肉制品      减少7.13个百分点 
牛奶       增加14.73个百分点 
小牛      增加159.07个百分点 
乳制品      减少7.47个百分点 
速食品      减少1.57个百分点 
其它 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区                     营业收入 营业收入比上年增减(%) 
北京地区           169,227,949.24                 21.01 
华北地区(北京除外)  39,863,080.48                -38.13 
东北地区             6,261,304.22                -54.77 
华南地区             4,699,291.52                 -9.57 
华东地区             3,884,419.74                -33.72 
香港                11,341,907.45                 -6.24 
澳门                 5,800,232.46                 73.45 
    3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 
    ①报告期内，肉制品分公司利润大幅度降低，对总公司利润构成产生重要影响； 
    ②报告期内，随着新产品的利润持续增加其对原有利润结构产生的影响也逐渐增加。速食品分公司是新产品的代表，其效益在报告期内所占总盈利的比重进一步提高； 
    ③牛奶销售价格增加使销售毛利提高14.83%，使主业效益所占比重的下滑趋势得到一定遏制。 
    ④出口活牛业务报告期内得到恢复但由于成本增加、售价降低，效益增幅不大； 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范文件要求，进一步建立健全各项规章制度，不断为公司规范治理提供有力支撑，制定了《内幕信息及知情人登记备案管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，按照要求加强了公司内幕信息管理。按照中国证监会等部门发布的《企业内部控制基本规范》的要求，公司逐步完善内部控制体系，切实强化内部规范运作，加强对分公司及公司各部门的控制管理，确保公司股东大会、董事会、监事会与经营管理层权责分明，各司其职。公司切实加强投资者关系管理工作，严格按照公司制订的《信息披露管理办法》办事，确保信息披露真实、准确、完整、及时。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    2010年4月20日，公司召开2009年度股东大会审议通过了2009年度利润分配方案，公司拟以2009年度末总股本279,403,237股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.30元（含税），预计2010年8月底以前实施。 
    (三) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (四) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
    交易价 
                            关联                    占同类             格与市 
                  关联 关联      关联                      关联交 
关联交易                    交易                    交易金        市场 场参考 
         关联关系 交易 交易      交易 关联交易金额         易结算 
方                          定价                    额的比        价格 价格差 
                  类型 内容      价格                      方式 
                            原则                    例(%)              异较大 
                                                                       的原因 
五丰行有  参股股东 购买 销售 市场      11,341,907.45  4.65   港币 
限公司            商品 活牛   价 
福成肥牛 关联人 
餐饮管理 （与公司 购买 销售 市场 
                                      13,915,500.45 5.70   人民币 
股份有限 同一总经 商品 牛肉 价 
公司     理） 
         母公司的 
福成国际          购买 销售 市场 
         控股子公                     1,363,865.00  0.56   人民币 
大酒店            商品 牛肉 价 
         司 
合计                           /    /  26,621,272.90 10.91      /    /      / 
    (八) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (九) 承诺事项履行情况 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十一) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十二) 信息披露索引 
事项                  刊载的报刊名称及版面      刊载日期  刊载的互联网网站及检索路径 
2009年度业绩预告    《中国证券报》B08、《上 2010年1月23日            www.sse.com.cn 
                              海证券报》24 
关于公司股东权益变    《中国证券报》D024、  2010年3月18日            www.sse.com.cn 
动的提示性公告           《上海证券报》B16 
第三届董事会第十五    《中国证券报》D008、  2010年3月24日            www.sse.com.cn 
次会议决议公告            《上海证券报》B9 
《2009年年度报告》    《中国证券报》D008、  2010年3月24日            www.sse.com.cn 
                          《上海证券报》B9 
第三届监事会第十三    《中国证券报》D008、  2010年3月24日            www.sse.com.cn 
次会议决议公告            《上海证券报》B9 
关于2010年度与三河 
福成投资有限公司实 
际控制人的下属企   《中国证券报》D008、 
                                           2010年3月24日 www.sse.com.cn 
业、五丰行有限公司 《上海证券报》B9 
日常关联交易计划的 
公告 
关于召开2009年度股  《中国证券报》B08、《上 2010年3月31日            www.sse.com.cn 
东大会通知                  海证券报》B214 
2010年第一季度业绩    《中国证券报》D044、  2010年4月13日            www.sse.com.cn 
预亏公告                 《上海证券报》B59 
2009年度股东大会决  《中国证券报》B07、《上 2010年4月21日            www.sse.com.cn 
议公告                        海证券报》B8 
第四届董事会第一次    《中国证券报》D064、  2010年4月22日            www.sse.com.cn 
会议决议公告            《上海证券报》B121 
第四届监事会第一次    《中国证券报》D064、  2010年4月22日            www.sse.com.cn 
会议决议公告            《上海证券报》B121 
2010年第一季度报告    《中国证券报》D064、  2010年4月22日            www.sse.com.cn 
                        《上海证券报》B121 
关于肉类制品分公司  《中国证券报》B08、《上 2010年4月28日            www.sse.com.cn 
火灾情况公告                海证券报》B144 
2010年1-6月业绩预     《中国证券报》B005、  2010年7月13日            www.sse.com.cn 
亏公告                   《上海证券报》B30 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目              附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金            1 26,039,618.02  34,699,325.10 
交易性金融资产 
应收票据 
应收账款            2 42,415,374.30  58,846,842.30 
预付款项            4 14,290,723.44   7,759,832.69 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          3  2,381,961.35   1,815,998.65 
存货                5 144,726,315.83 184,453,938.66 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产           1,331,999.66   1,156,314.49 
流动资产合计          231,185,992.60 288,732,251.89 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资 
投资性房地产 
固定资产          6  300,834,755.82 305,913,030.92 
在建工程          7     369,509.39     528,309.91 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产        9,698,852.84  13,769,339.95 
油气资产 
无形资产          8  38,363,247.59  38,922,032.57 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用      9  18,527,747.69  17,155,977.73 
递延所得税资产    10    155,192.40     155,192.40 
其他非流动资产 
非流动资产合计       367,949,305.73 376,443,883.48 
资产总计             599,135,298.33 665,176,135.37 
流动负债： 
短期借款        12 20,000,000.00 50,000,000.00 
    交易性金融负债 
    应付票据 
应付账款            13 17,891,150.54 47,308,883.38 
预收款项            14 1,270,108.23   5,213,966.85 
应付职工薪酬        15 2,139,142.00   1,198,018.00 
应交税费            16  -844,406.50   1,139,702.61 
应付利息 
应付股利            17    87,001.45      87,001.45 
其他应付款          18 8,518,682.97   4,964,606.29 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债                             71,351.50 
流动负债合计           49,061,678.69 109,983,530.08 
非流动负债： 
长期借款        19 40,000,000.00 40,000,000.00 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计     40,000,000.00 40,000,000.00 
负债合计           89,061,678.69 149,983,530.08 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）        20 279,403,237.00 279,403,237.00 
资本公积                  21 154,880,404.76 154,880,404.76 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                  22 28,193,888.58  28,193,888.58 
一般风险准备 
未分配利润                23 47,596,089.30  52,715,074.95 
所有者权益（或股东权益）     510,073,619.64 515,192,605.29 
合计 
负债和所有者权益             599,135,298.33 665,176,135.37 
（或股东权益）总计 
  法定代表人：李福成      主管会计工作负责人：李维忠      会计机构负责人：程静 
    利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                        附注      本期金额       上期金额 
一、营业收入                 24  243,959,460.87 251,138,672.52 
减：营业成本                     225,341,942.83 232,223,584.46 
营业税金及附加 
销售费用                         12,103,060.06  11,838,164.77 
管理费用                          8,987,727.55   7,317,306.77 
财务费用                          2,331,101.05   3,041,752.15 
资产减值损失                 25           0.00     793,800.15 
加：公允价值变动收 
益（损失以“－”号填列） 
投资收益（损失以 
“－”号填列） 
其中：对联营企 
业和合营企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”       -4,804,370.62  -4,075,935.78 
号填列） 
加：营业外收入               26      69,624.24     712,618.09 
减：营业外支出               27      40,155.01      53,093.88 
其中：非流动资产 
处置损失 
三、利润总额（亏损总额           -4,774,901.39  -3,416,411.57 
以“－”号填列） 
减：所得税费用               28     344,084.26   1,936,418.96 
四、净利润（净亏损以“－”       -5,118,985.65  -5,352,830.53 
号填列） 
五、每股收益： 
（一）基本每股收益                     -0.0183        -0.0192 
（二）稀释每股收益                     -0.0183        -0.0192 
    六、其他综合收益 
七、综合收益总额                 -5,118,985.65  -5,352,830.53 
   法定代表人：李福成      主管会计工作负责人：李维忠     会计机构负责人：程静 
    现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注      本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           287,680,759.45 293,362,550.17 
收到的现金 
收到的税费返还                               2,699,364.48 
收到其他与经营活动       30   4,129,280.21   2,635,813.59 
有关的现金 
经营活动现金流入             291,810,039.66 298,697,728.24 
小计 
购买商品、接受劳务           216,615,409.18 212,255,068.63 
支付的现金 
支付给职工以及为职           18,323,519.53  18,744,371.75 
工支付的现金 
支付的各项税费                8,020,578.45   9,179,895.06 
支付其他与经营活动           11,864,264.73  15,806,057.76 
有关的现金 
经营活动现金流出             254,823,771.89 255,985,393.20 
小计 
经营活动产生的               36,986,267.77  42,712,335.04 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
    现金 
    处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回       29,640.00 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入                 29,640.00 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付      13,386,947.35  11,320,804.31 
    的现金 
    投资支付的现金 
    取得子公司及其他营 
    业单位支付的现金净额 
    支付其他与投资活动 
    有关的现金 
投资活动现金流出         13,386,947.35  11,320,804.31 
小计 
投资活动产生的           -13,357,307.35 -11,320,804.31 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金       15,000,000.00  70,000,000.00 
收到其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流入         15,000,000.00  70,000,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金       45,000,000.00  43,000,000.00 
分配股利、利润或偿        2,288,667.50   1,839,585.00 
付利息支付的现金 
支付其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流出         47,288,667.50  44,839,585.00 
小计 
筹资活动产生的           -32,288,667.50 25,160,415.00 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   -8,659,707.08  56,551,945.73 
    增加额 
    加：期初现金及现金       34,699,325.10  38,909,676.81 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   26,039,618.02  95,461,622.54 
    物余额 
    法定代表人：李福成      主管会计工作负责人：李维忠       会计机构负责人：程静 
    所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    一 
    减 
项目                                         专               般 
                                          ： 
            实收资本（或股                   项               风 
                           资本公积       库    盈余公积         未分配利润    所有者权益合计 
            本）                             储               险 
                                          存 
                                             备               准 
                                          股 
                                                              备 
一、上年年   279,403,237.00 154,880,404.76       28,193,888.58    52,715,074.95 515,192,605.29 
末余额 
加：会 
计政策变更 
前 
期差错更正 
其 
他 
二、本年年   279,403,237.00 154,880,404.76       28,193,888.58    52,715,074.95 515,192,605.29 
    初余额 
    三、本期增 
    减变动金额 
（减少以                                                         -5,118,985.65 -5,118,985.65 
“－”号填 
列） 
（一）净利                                                        -5,118,985.65 -5,118,985.65 
    润 
    （二）其他 
    综合收益 
    上述（一） 
    和（二）小                                                       -5,118,985.65 -5,118,985.65 
    计 
    （三）所有 
    者投入和减 
    少资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润 
    分配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2．提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东） 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有 
    者权益内部 
    结转 
    1．资本公积 
    转增资本 
    （或股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本 
    （或股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项 
    储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期   279,403,237.00 154,880,404.76   28,193,888.58  47,596,089.30 510,073,619.64 
末余额 
                                                                      单位:元 币种:人民币 
                                            上年同期金额 
                                                             一 
                                         减 
                                            专               般 
                                         ： 
项目       实收资本（或股                   项               风 
                          资本公积       库    盈余公积         未分配利润    所有者权益合计 
           本）                             储               险 
                                         存 
                                            备               准 
                                         股 
                                                             备 
一、上年年  279,403,237.00 154,880,404.76       27,707,538.03    59,514,049.52 521,505,229.31 
末余额 
加：会 
计政策变更 
前 
期差错更正 
其 
他 
二、本年年  279,403,237.00 154,880,404.76       27,707,538.03    59,514,049.52 521,505,229.31 
    初余额 
    三、本期增 
    减变动金额                                                      -5,352,830.53 -5,352,830.53 
    （减少以 
    “－”号填 
    列） 
    （一）净利                                                  -5,352,830.53 -5,352,830.53 
    润 
    （二）其他 
    综合收益 
    上述（一） 
    和（二）小                                                 -5,352,830.53 -5,352,830.53 
    计 
    （三）所有 
    者投入和减 
    少资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润 
    分配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2．提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东） 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有 
    者权益内部 
    结转 
    1．资本公积 
    转增资本 
    （或股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本 
    （或股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项 
    储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期   279,403,237.00 154,880,404.76   27,707,538.03  54,161,218.99 516,152,398.78 
末余额 
法定代表人：李福成       主管会计工作负责人：李维忠       会计机构负责人：程静 
    (二) 公司概况 
    河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“本公司”）系由三河五丰福成食品有限公司（以下简称“原公司” ）变更而来。原公司是经河北省人民政府“外经贸冀廊市B字[1998]0015号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》的批准，由河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团” ）、五丰行有限公司（以下简称“五丰行” ）和内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简称“内蒙粮油”）共同出资组建，于1998年3月18日登记注册的中外合资经营企业，企业法人营业执照注册号：企合冀廊总字第000534号。公司设立时的注册资本为2,031.70万美元。2000年11月6日经河北省燕郊经济技术开发区管理委员会“燕区经字（2000）093号”文件批准，五丰行将其持有的原公司13.9%的股权转让给福成集团；福成集团将其持有的原公司2%的股权转让给内蒙粮油，将其持有的原公司4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司（以下简称“三河明津” ），将其持有的原公司2%的股权转让给三河市瑞辉贸易有限责任公司（以下简称“三河瑞辉” ），将其持有的原公司1%的股权转让给内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸”），转让后原公司股东变为上述六家。经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第92号”文件批准，原公司（六家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本174,002,943.00元人民币。股本总数为174,002,943股，其中：河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团”）持有81,781,383股，占股本总额的47%，五丰行有限公司（以下简称“五丰行”）持有62,641,060股，占股本总额的36%，内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简称“内蒙粮油” ）持有17,400,294股，占股本总额的10%，三河市明津商贸有限责任公司（以下简称“三河明津”）持有6,960,118股，占股本总额的4%，三河市瑞辉贸易有限责任公司（以下简称“三河瑞辉” ）持有3,480,059股，占股本总额的2%，内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸”）持有1,740,029股，占股本总额的1%。本公司于2001年2月28日在廊坊市工商行政管理局（经中华人民共和国国家工商行政管理局“工商企函字[2001]第113号”文件授权）注册登记，现企业法人营业执照注册号为130000400000652号。 2004年5月28日，商务部以商资批[2004]670号文批准内蒙粮油将持有的本公司10%的股权转让于内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司(以下简称“内蒙贸发”）。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号文核准，本公司于2004年6月28日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A股）股票8,000万股，每股面值1.00元，每股发行价格为3.15元。本次发行募集资金总额为25,200.00万元，发行费用为1,382.28万元，募集资金净额为23,817.72万元，变更后的股本结构为普通股254,002,943股，每股面值人民币1元，其中非流通股国有股1,740,029股，占总股本比例0.68%，非流通股法人股109,621,854股占总股本比例43.16%，非流通股外资股62,641,060股，占总股本比例24.66%，流通股A股80,000,000股，占总股本比例31.50%。2004 年7月13日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为600965。2005年本公司实施每10股送1股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至279,403,237.00元（股）。 2006年度本公司完成股改,2007年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %，非流通股法人股79,817,683股，占总股本比例28.57%，非流通股外资股45,431,005股，占总股本比例16.26%，流通股A股154,154,549股，占总股本比例55.17%。 2008年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %，非流通股法人股49,347,198股，占总股本比例17.66%，非流通股外资股31,460,843股，占总股本比例11.26%，流通股A股198,595,196股，占总股本比例71.08%。 2008年4月1日河北三河福成养牛集团总公司将其持有的本公司77,287,521 股（占本公司总股本的27.66%）协议并购到三河福成投资有限公司，并购后三河福成投资有限公司成为本公司的第一大股东。 2009年度本公司剩余有限售条件股份全部转为无限售条件流通股份，股本结构为：流通股A股279,403,237股，占总股本比例100.00%。本公司经营范围：禽畜养殖、繁育（限燕郊种牛繁育分公司经营）；禽畜屠宰、加工及冷藏；肉类制品、速食方便食品、速冻食品、面点、调味料、饮料、乳与制品加工；饲料、有机肥料的生产，销售本公司产品。本公司主要产品：活牛、牛肉、羊肉、牛奶、肉制品、乳制品、速食品等。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础： 
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间： 
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    4、记账本位币： 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    5、合并财务报表的编制方法： 
    (1) 合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。母公司应当将其控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并会计报表的编制以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其它有关资料为基础，对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益和子公司利润分配、母子公司间重大内部交易及资金往来予以抵销。子公司的会计政策如与本公司不一致，在编制合并会计报表时将其按本公司的会计政策进行调整。少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益减去本公司所拥有的份额计算确定；少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 
    6、现金及现金等价物的确定标准： 
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    7、外币业务和外币报表折算： 
    本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末有关外币账户的外币余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币记账，由此产生的汇兑损益，属于日常经营活动的，计入当期财务费用；属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的相关规定进行处理。 
    8、金融工具： 
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 
    9、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    期末对单项金额超过100万元的应收款项应单独 
    进行减值测试，如果有客观证据表明其发生了减 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 
    值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 
    的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 
    坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法    其未来现金流量现值低于其账面价值的，按两者差额计提坏账准备。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    对单项金额在100万元以下，且账龄在1年以上的应收款项，采用 
    与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分 
    为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比 
    信用风险特征组合的确定依据 
    例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法 
    账龄分析法 
    账龄分析法 
账龄              应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 
1年以内（含1年）                   2%                     2% 
1－2年                            15%                    15% 
2－3年                            30%                    30% 
3年以上                           50%                    50% 
    10、存货： 
    (1) 存货的分类 
    存货分类：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、产成品、在产品、农产品、幼畜及育肥畜等。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    加权平均法 
    按照实际成本计价，取得时按实际成本入账，领用或发出时采用加权平均法结转发出存货成本。 
    本公司自养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，以收购价作为成本，其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待月末时转入原材料-活牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。 
    本公司寄养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，育肥后按寄养过程中的增重量和约定的增重单价结算寄养费用，计入原材料-活牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。 
    本公司自养种牛繁育的幼畜及育肥畜，按实际发生的成本归集。 
    从生物资产收获的产品，按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集。 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    当存货的可变现净值（预计售价减去销售所必需的估计费用后的价值）低于成本时，期末按单项存货计提存货跌价准备，选择的可变现净值为最近一个月的可变现净值。期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值，应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 不同存货可变现净值的确定： ①产成品、农产品和库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，应当以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，应当以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按照单个存货项目的成本高于其可变现净值来计提。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。 
    (4) 存货的盘存制度 
    永续盘存制 
    各类存货的数量均采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点，各类存货的盘盈、盘亏和毁损等，先记入“待处理财产损溢”，经股东大会或董事会，或经理会议批准后，在期末结账前转入当期损益。 
    如在期末结账前尚未经批准，在对外提供财务会计报告时先转入当期损益；如果其后经批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    1) 低值易耗品 
    五五摊销法 
    2) 包装物 
    分次摊销法 
    11、长期股权投资： 
    (1) 初始投资成本确定 
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： 
    ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。 
    为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 
    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 
    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    ①对子公司的投资，采用成本法核算 
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 
    ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 
    在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 
    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 
    (3) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。 
    12、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法： 
类别          折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 
房屋及建筑物             35          10          2.57 
机器设备                 14          10          6.43 
电子设备                  6          10            15 
运输设备                  5          10            18 
构筑物                   15          10             6 
其他                      5          10            18 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    当资产出现减值迹象时，按固定资产账面净额与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面净额的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益；可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。固定资产减值准备按单项资产或资产组为基础计提。固定资产的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    13、在建工程： 
    13.1在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的借款费用在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。13.2在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，计入当期损益。在建工程的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 
    14、借款费用: 
    14.1  借款费用资本化的确认原则 
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过l年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房地产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化： 
    ①资产支出已经发生； 
    ②借款费用已经发生； 
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    14.2  借款费用资本化的期间 
    应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。 
    14.3 借款费用资本化金额的计算方法 
    （1）借款利息的资本化金额：以截止资产负债表日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    （2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    （3）在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本15、生物资产： 
    15.1  生产性生物资产的计价 
    生产性生物资产按取得时的成本计价，外购的生物资产，按购买价格、运费、保险费及其他可直接归属于购买生物资产的相关税费；自繁的幼畜成龄转为产畜或役畜，按成龄时的账面价值作为实际成本，对进入正常生产期，可以多年连续收获产品或连续提供劳务（服务）的生产性生物资产确认为成熟型生产性生物资产。 
    15.2  生产性生物资产的折旧采用直线法计提，预计净残值率、折旧年限、年折旧率如下： 
 类    别         残值率    折旧年限    年折旧率（%） 
生产性生物资产    25%         6年         12.50 
15.3  生产性生物资产的减值准备确认标准及计提方法： 
    如果由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，应按其可收回金额低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。 
    16、无形资产： 
    16.1  无形资产的计价 
    无形资产按取得时的成本计价。 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定，实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的部分外，应当在信用期间内计入当期损益；自行开发的无形资产，其应区分研究阶段支出和开发阶段支出，研究阶段支出应当于发生时计入当期损益，开发阶段支出同时满足以下条件的，确认为无形资产: 
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    16.2  无形资产摊销方法、摊销期限 
    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限，无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。 
    使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内平均进行摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。 
    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同，应当改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当按估计的使用寿命进行摊销。 
    16.3  无形资产减值准备的确认标准、计提方法 
    本公司在每个会计期间对无形资产进行检查，存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 
    无形资产的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    17、长期待摊费用： 
    17.1开办费摊销的方法：筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入管理费用。17.2长期待摊费用是指公司已经支出，但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期内分期平均摊销。为发行股票而向各中介机构支付的佣金和手续费等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵销的，或者无溢价的，若金额较小，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在两年内平均摊销，计入损益。 
    18、预计负债： 
    18.1  确认原则 
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 
    ①该义务是承担的现时义务； 
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 
    ③该义务的金额能够可靠地计量。 
    18.2  计量方法 
    按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 
    19、收入： 
    19.1 销售商品 
    销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    19.2 提供劳务 
    如果劳务的开始和完成在同一会计年度内，在劳务完成时确认收入； 
    如果劳务的开始和完成属于不同的会计年度，按下列情况进行处理： 
    1）在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠的估计，按完工百分比法确认收入。 
    2）在资产负债表日，劳务交易的结果不能可靠地估计。 
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的劳务成本金额确认收入； 
    B、已经发生的劳务成本预计只能得到部分补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入； 
    C、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，不确认收入。 
    19.3 让渡资产使用权 
    发生的利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；发生的使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 
    20、政府补助： 
    20.1 收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。 
    20.2 与资产相关的政府补助核算 
    确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 
    21、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并于资产负债表日，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    22、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    23、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法 
    无 
    (2) 未来适用法 
    无 
    (四) 税项： 
    1、主要税种及税率 
税种           计税依据     税率 
增值税           销售额  13%、17% 
营业税                        5% 
企业所得税  应纳税所得额     25% 
    2、税收优惠及批文 
    2.1  增值税 
    2.1.1 初加工的牛肉产品按销售收入的13%计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 
    2.1.2 活体牛销售根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”免征增值税。 
    2.1.3 根据现行增值税暂行条例规定，奶牛饲养分公司生产的原奶免征增值税。 
    2.1.4肉类制品分公司生产的产品按销售收入的17％计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 
    2.1.5乳制品分公司的加工收入按17％的税率计算销项税，生产的花色奶按17％的税率计算销项税，生产的纯奶按13％的税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 
    2.1.6速食品分公司生产的产品同时符合（1）非密封（类似非真空包装）；（2）生食（原材料及产成品）两个条件的，按13%的税率计算销项税，不同时符合以上两上条件的产品按17%的税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 
    2.2  企业所得税 
    本公司适用的企业所得税率为25%，根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税；及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定： 
    农产品初加工业免征企业所得税。 
    2.3  城建税、教育费附加 
    本公司免征城建税和教育费附加。 
    2.4  其他税项 
    按国家和地方有关规定计算缴纳。 
    (五) 会计报表附注 
    1、货币资金 
    单位：元 
                  期末数        期初数 
项目          人民币金额    人民币金额 
现金：      1,619,474.51  1,277,502.62 
银行存款：  24,420,143.51 33,421,822.48 
合计        26,039,618.02 34,699,325.10 
2、应收账款: 
(1) 应收账款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                       期末数                                 期初数 
种类        账面余额            坏账准备           账面余额            坏账准备 
                金额  比例         金额  比例          金额  比例         金额  比例 
                       (%)                (%)                 (%)                (%) 
单项金 
额重大 
       14,257,400.93 32.40 283,708.02   17.92 21,793,021.57 36.05 611,186.23   38.27 
的应收 
账款 
单项金 
额不重 
大但按 
信用风 
险特征 
组合后 4,149,191.18  9.43  787,735.62   49.76 898,806.36    1.49  446,301.37   27.94 
该组合 
的风险 
较大的 
应收账 
款 
其他不 
重大应 25,591,740.64 58.17 511,514.81   32.32 37,752,193.57 62.46 539,691.60   33.79 
收账款 
合计    43,998,332.75    /  1,582,958.45    /  60,444,021.50    /  1,597,179.20    / 
    单项金额重大的应收款项为金额在100万元以上的款项；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，为金额100万元以下且账龄为1年以上的款项。 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                    期末数                         期初数 
账龄          账面余额                       账面余额 
                金额  比例(%)  坏账准备       金额  比例(%)  坏账准备 
1至2年   3,412,746.54   7.76  512,653.82 419,688.33   0.69  262,517.23 
2至3年    465,702.60    1.06  139,710.78 275,511.64   0.46  78,547.53 
3年以上   270,742.04    0.61  135,371.02 203,606.39   0.34  105,236.60 
合计     4,149,191.18   9.43  787,735.62 898,806.36   1.49  446,301.36 
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称           与本公司关系          金额    年限  占应收账款总额 
                                                        的比例（％） 
福成肥牛餐饮管           关联方  3,752,776.98  1年以内          8.53 
理股份有限公司 
北京航空食品有    客户、非关联方 3,546,379.87  1年以内          8.06 
限公司 
北京市新宏状元 
餐饮管理股份有   客户、非关联方 1,705,288.74  1年以内   3.87 
限公司 
蒙牛乳业（北京）  客户、非关联方 1,377,170.65  1年以内          3.13 
有限责任 
北京新华航空食    客户、非关联方 1,264,380.53  1年以内          2.87 
品有限公司 
合计                          /  11,645,996.77      /          26.46 
    (5) 应收关联方账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称              与本公司关系        金额  占应收账款总额的比例 
                                                             （％） 
福成肥牛餐饮管理股份       关联方  3,752,776.98                8.53 
有限公司 
福成国际大酒店有限公   同一母公司   177,372.40                 0.40 
司 
合计                            /  3,930,149.38                8.93 
    3、其他应收款： 
    (1) 其他应收款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
                         期末数                              期初数 
种类            账面余额          坏账准备          账面余额          坏账准备 
                   金额  比例       金额  比例         金额  比例       金额  比例 
                          (%)              (%)                (%)              (%) 
单项金额重 
大的其他应 601,286.79   21.61 184,386.04 46.11 601,286.79   27.14 90,193.02  22.56 
收款 
单项金额不 
重大但按信 
用风险特征 
组合后该组 378,861.24   13.62 179,435.35 44.92 1,370,039.01 61.83 304,771.18 76.22 
合的风险较 
大的其他应 
收款 
其他不重大 
的其他应收 1,801,668.07 64.77 36,033.36  8.97  244,527.60   11.04 4,890.55   1.22 
款 
合计        2,781,816.10    /  399,854.75    /  2,215,853.40    /  399,854.75    / 
    单项金额重大的其他收款项为金额在50万元以上的款项；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项，为金额50万元以下且账龄为一年以上的款项。 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
其他应收款内容  账面余额  坏账金额  计提比例（％）      理由 
空港配餐有限公  73,000.00 73,000.00        100.00  收回难度大 
司 
合计            73,000.00 73,000.00             /          / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                   期末数                         期初数 
账龄         账面余额                       账面余额 
              金额  比例(%)  坏账准备         金额  比例(%)  坏账准备 
1至2年   145,669.00   5.24  21,850.35   907,558.06   40.96  134,634.75 
2至3年   12,677.50    0.45   3,803.25   301,291.74   13.60  89,541.83 
3年以上  220,514.74   7.93  153,781.75  161,189.21    7.27  80,594.60 
合计     378,861.24  13.62  179,435.35 1,370,039.01  61.83  304,771.18 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系        金额    年限  占其他应收款总 
                                                    额的比例(%) 
出口退税           非关联方   601,286.79   2-3年          21.61 
于振虎             非关联方   137,623.47   1-2年           4.95 
代垫刘丽意外伤     非关联方   130,000.00   2-3年           4.67 
害赔偿款 
北京中瑞律师事     非关联方   100,000.00  1年以内          3.59 
务所 
通县牛场           非关联方    79,756.70  3年以上          2.88 
合计                      /  1,048,666.96      /          37.70 
    4、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
               期末数                期初数 
账龄             金额  比例(%)        金额  比例(%) 
1年以内  13,383,762.00  93.65  7,475,334.85  83.01 
1至2年     816,884.59    5.72    41,946.19    4.88 
2至3年      41,946.19    0.29   191,986.99   10.73 
3年以上     48,130.66    0.34    50,564.66    1.38 
合计     14,290,723.44 100.00  7,759,832.69 100.00 
    (2) 预付款项金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系         金额    时间  未结算原因 
北京北务广峰养     非关联方  7,883,000.00  1年以内 
殖场 
北京汇贸基业国     非关联方  1,043,145.25  1年以内 
际贸易有限公司 
卜艳兵             非关联方  1,000,000.00  1年以内 
史宝信             非关联方  1,000,000.00  1年以内 
天津道科包装技     非关联方    600,000.00  1年以内 
术有限公司 
合计                      /  11,526,145.25      /          / 
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    5、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
                       期末数                             期初数 
项目           账面余额  跌价      账面价值       账面余额  跌价      账面价值 
                        准备                               准备 
原材料    23,466,436.51       23,466,436.51  30,247,545.41       30,247,545.41 
在产品     1,455,000.00        1,455,000.00   1,967,354.78        1,967,354.78 
库存商品  40,180,041.31       40,180,041.31  49,330,231.86       49,330,231.86 
消耗性生  74,660,207.27       74,660,207.27  99,821,975.96       99,821,975.96 
物资产 
低值易耗   1,121,759.27        1,121,759.27   1,106,674.98        1,106,674.98 
品 
包装物     3,842,871.47        3,842,871.47   1,980,155.67        1,980,155.67 
合计      144,726,315.83      144,726,315.83 184,453,938.66      184,453,938.66 
    6、固定资产: 
    (1) 固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目               期初账面余额     本期增加   本期减少   期末账面余额 
一、账面原值合    403,008,028.83 3,865,444.94 192,708.95 406,680,764.82 
计： 
其中：房屋及建筑  205,035,259.04  383,526.71             205,418,785.75 
物 
机器设备          122,675,810.65 3,081,076.49 180,858.95 125,576,028.19 
运输工具           8,379,535.64   212,119.96              8,591,655.60 
构筑物            60,082,613.34                          60,082,613.34 
电子设备           5,035,214.53   109,030.71  11,850.00   5,132,395.24 
其他               1,799,595.63    79,691.07              1,879,286.70 
二、累计折旧合    97,094,997.91  8,887,078.87 136,067.78 105,846,009.00 
计： 
其中：房屋及建筑  31,863,536.29  2,653,635.92            34,517,172.21 
物 
机器设备          33,414,741.69  3,385,317.54 125,402.78 36,674,656.45 
运输工具           4,430,419.72   628,036.81              5,058,456.53 
构筑物            24,698,868.42  1,774,797.84            26,473,666.26 
电子设备           1,913,481.57    335,894.30  10,665.00  2,238,710.87 
其他                 773,950.22    109,396.46               883,346.68 
三、固定资产账面  305,913,030.92 -5,021,633.93 56,641.17 300,834,755.82 
净值合计 
其中：房屋及建筑  173,171,722.75 -2,270,109.21           170,901,613.54 
物 
机器设备          89,261,068.96   -304,241.05  55,456.17 88,901,371.74 
运输工具           3,949,115.92   -415,916.85             3,533,199.07 
构筑物            35,383,744.92  -1,774,797.84           33,608,947.08 
电子设备           3,121,732.96   -226,863.59  1,185.00   2,893,684.37 
其他               1,025,645.41    -29,705.39               995,940.02 
四、减值准备合计           0.00          0.00      0.00           0.00 
其中：房屋及建筑           0.00          0.00      0.00           0.00 
物 
机器设备                   0.00          0.00      0.00           0.00 
运输工具                   0.00          0.00      0.00           0.00 
构筑物                     0.00          0.00      0.00           0.00 
电子设备                   0.00          0.00      0.00           0.00 
其他                       0.00          0.00      0.00           0.00 
五、固定资产账面  305,913,030.92 -5,021,633.93 56,641.17 300,834,755.82 
价值合计 
其中：房屋及建筑  173,171,722.75 -2,270,109.21           170,901,613.54 
物 
机器设备          89,261,068.96   -304,241.05  55,456.17 88,901,371.74 
运输工具           3,949,115.92   -415,916.85             3,533,199.07 
构筑物            35,383,744.92  -1,774,797.84           33,608,947.08 
电子设备           3,121,732.96   -226,863.59  1,185.00   2,893,684.37 
其他               1,025,645.41    -29,705.39               995,940.02 
    7、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                         期初数 
项目       账面余额  减值准备  账面净值   账面余额  减值准备  账面净值 
在建工程  369,509.39          369,509.39 528,309.91          528,309.91 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目名称    预算数   期初数  本期增加 转入固定资产 期末数 
在安装设备         38,461.54            38,461.54 
技改                       124,759.54           124,759.54 
自建冷藏库购               65,638.97            65,638.97 
电缆 
沼气池                     119,449.86 70,059.53            189,509.39 
化粪池        5,677,331.00 180,000.00                      180,000.00 
合计          5,677,331.00 528,309.91 70,059.53 228,860.05 369,509.39 
    8、无形资产： 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目              期初账面余额    本期增加  本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计  46,413,900.00                      46,413,900.00 
土地使用权        46,413,900.00                      46,413,900.00 
二、累计摊销合计  7,491,867.43  558,784.98           8,050,652.41 
土地使用权        7,491,867.43  558,784.98           8,050,652.41 
三、无形资产账面  38,922,032.57 -558,784.98          38,363,247.59 
净值合计 
土地使用权        38,922,032.57 -558,784.98          38,363,247.59 
    四、减值准备合计 
五、无形资产账面  38,922,032.57 -558,784.98          38,363,247.59 
价值合计 
土地使用权        38,922,032.57 -558,784.98          38,363,247.59 
本期摊销额：558,784.98元。 
9、长期待摊费用: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目            期初额   本期增加额   本期摊销额  其他减少额       期末额 
土地租赁  17,155,977.73               387,634.98             16,768,342.75 
设备租赁                2,952,016.14 1,192,611.20            1,759,404.94 
合计      17,155,977.73 2,952,016.14 1,580,246.18            18,527,747.69 
    10、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
    单位：元 币种：人民币 
项目                 期末数     期初数 
递延所得税资产： 
资产减值准备      155,192.40 155,192.40 
小计              155,192.40 155,192.40 
11、资产减值准备明细: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                      本期减少 
项目          期初账面余额 本期增加 转回     转销  期末账面余额 
一、坏账准备  1,997,033.95               14,220.75 1,982,813.20 
    二、存货跌价准 
    备 
    三、可供出售金 
    融资产减值准备 
    四、持有至到期 
    投资减值准备 
    五、长期股权投 
    资减值准备 
    六、投资性房地 
    产减值准备 
    七、固定资产减         0.00  0.00                   0.00 
    值准备 
    八、工程物资减 
    值准备 
    九、在建工程减 
    值准备 
    十、生产性生物 
    资产减值准备 
    其中：成熟生产 
    性生物资产减值 
    准备 
    十一、油气资产 
    减值准备 
    十二、无形资产 
    减值准备 
    十三、商誉减值 
    准备 
    十四、其他 
    合计            1,997,033.95       14,220.75 1,982,813.2012、短期借款： 
    (1) 短期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目            期末数        期初数 
抵押借款  20,000,000.00 50,000,000.00 
合计      20,000,000.00 50,000,000.00 
    13、应付账款： 
    (1) 应付账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目           期末数        期初数 
1年以内  17,739,897.56 46,234,130.86 
1-2年       31,946.19    403,781.76 
2-3年       36,822.20    603,758.46 
3年以上     82,484.59     67,212.30 
合计     17,891,150.54 47,308,883.38 
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    14、预收账款： 
    (1) 预收账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目          期末数       期初数 
1年以内  1,270,108.23 5,213,966.85 
合计     1,270,108.23 5,213,966.85 
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称             期末数       期初数 
五丰行有限公司  1,319,829.97 1,039,144.18 
合计            1,319,829.97 1,039,144.18 
    15、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
项目                        期初账面余额     本期增加      本期减少  期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴   908,663.60  19,600,336.21 18,546,101.91 1,962,897.90 
二、职工福利费                51,551.60     33,324.08     33,360.58    51,515.10 
三、社会保险费               -34,492.80    252,259.08    351,809.88  -134,043.60 
其中：1．医疗保险费                0.00 
2．基本养老保险费            -34,492.80    252,259.08    351,809.88  -134,043.60 
    3．失业保险费                      0.00 
    四、住房公积金 
    五、辞退福利 
    六、其他 
七、工会经费和职工教育经     272,295.60                   13,523.00   258,772.60 
费 
合计                        1,198,018.00 19,885,919.37 18,944,795.37 2,139,142.00 
16、应交税费： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目              期末数        期初数 
增值税      -1,785,952.59 -2,088,142.57 
营业税            350.00        400.00 
企业所得税    231,186.26  2,461,360.81 
个人所得税    710,895.28    742,494.87 
印花税          2,094.60      4,289.28 
土地使用税                   19,300.22 
房产税         -2,980.05 
合计         -844,406.50  1,139,702.61 
17、应付股利： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
单位名称    期末数    期初数  超过1年未支付原因 
股利      87,001.45 87,001.45 
合计      87,001.45 87,001.45                / 
    18、其他应付款： 
    (1) 其他应付款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目          期末数       期初数 
1年以内  6,327,516.44 2,245,231.58 
1-2年    1,291,360.83 1,784,920.35 
2-3年     878,009.07   903,638.55 
3年以上    21,796.63    30,815.81 
合计     8,518,682.97 4,964,606.29 
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    19、长期借款： 
    (1) 长期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目            期末数        期初数 
抵押借款  40,000,000.00 40,000,000.00 
合计      40,000,000.00 40,000,000.00 
    (2) 金额前五名的长期借款 
    单位：元 币种：人民币 
                借款起始 借款终止                         期末数        期初数 
贷款单位             日       日   币种  利率（％）     本币金额      本币金额 
中国农业银行股 
               2009年6  2011年6 
份有限公司三河                   人民币  5.40      40,000,000.00 40,000,000.00 
               月29日   月28日 
市支行 
合计                  /        /      /          /  40,000,000.00 40,000,000.00 
20、股本： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                          本次变动增减（+、-） 
               期初数  发行新 送股 公积金 其他 小计        期末数 
                          股        转股 
股份总  279,403,237.00                              279,403,237.00 
数 
21、资本公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                         期初数  本期增加 本期减少        期末数 
资本溢价（股本溢价）  154,880,404.76                   154,880,404.76 
合计                  154,880,404.76                   154,880,404.76 
22、盈余公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                期初数  本期增加 本期减少       期末数 
法定盈余公积  27,579,042.96                   27,579,042.96 
储备基金        307,422.59                      307,422.59 
企业发展基金    307,423.03                      307,423.03 
合计          28,193,888.58                   28,193,888.58 
    23、未分配利润： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                                  金额  提取或分配比例（％） 
调整前上年末未分配利润        52,715,074.95                   / 
调整后年初未分配利润          52,715,074.95                   / 
加：本期归属于母公司所有者的  -5,118,985.65                   / 
净利润 
期末未分配利润                47,596,089.30                   / 
    24、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额     上期发生额 
主营业务收入  241,078,185.11 244,615,123.99 
其他业务收入   2,881,275.76   6,523,548.53 
营业成本      225,341,942.83 232,223,584.46 
    (2) 主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
                  本期发生额                    上期发生额 
行业名称       营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
畜牧业    241,078,185.11 223,202,698.07 244,615,123.99 227,234,189.64 
合计      241,078,185.11 223,202,698.07 244,615,123.99 227,234,189.64 
    (3) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                  本期发生额                    上期发生额 
产品名称       营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
活牛      17,142,139.91  15,762,220.47  15,440,471.69  11,479,224.78 
牛肉      127,439,550.48 113,122,605.60 127,298,893.09 129,852,920.69 
羊肉      10,642,846.87   9,096,585.79  13,236,805.03  10,891,799.44 
肉制品    39,518,112.06  34,775,024.56  49,902,434.99  40,355,887.76 
牛奶      18,382,636.59  15,995,184.29  16,874,210.88  17,186,229.91 
小牛         242,550.00           6.00     149,430.00     237,872.42 
乳制品     3,877,133.30   3,300,360.03   1,483,526.47   1,151,903.35 
速食品    22,770,425.10  17,494,216.21  15,337,427.71  11,543,529.05 
其他       1,062,790.80  13,656,495.12   4,891,924.13   4,534,822.24 
合计      241,078,185.11 223,202,698.07 244,615,123.99 227,234,189.64 
    (4) 主营业务（分地区） 
    单位：元 币种：人民币 
                       本期发生额                    上期发生额 
地区名称            营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
北京地区       169,227,949.24 156,762,287.12 139,847,044.72 132,774,459.79 
华北地区(北京  39,863,080.48  36,926,687.91  64,426,818.92  59,849,022.21 
除外) 
东北地区        6,261,304.22   5,800,084.29  13,843,258.98  12,859,637.15 
华南地区        4,699,291.52   4,353,132.50   5,196,721.74   4,827,472.78 
华东地区        3,884,419.74   3,598,285.78   5,860,807.94   5,444,372.86 
香港  11,341,907.45  10,428,899.00  12,096,471.69   8,993,126.66 
澳门   5,800,232.46   5,333,321.47   3,344,000.00   2,486,098.19 
合计  241,078,185.11 223,202,698.07 244,615,123.99 227,234,189.64 
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
客户名称                        营业收入  占公司全部营业收入的比例（％） 
蒙牛乳业（北京）有限责任公  18,382,636.59                          7.53 
司 
福成肥牛餐饮管理股份有限公  13,915,500.45                          5.70 
司 
香港五丰行有限公司          11,341,907.45                          4.65 
北京航空食品有限公司        7,514,983.37                           3.08 
永和大王                    6,553,412.27                           2.69 
合计                        57,708,440.13                         23.65 
25、资产减值损失： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                          本期发生额 上期发生额 
    一、坏账损失                       0.00  850,561.80 
    二、存货跌价损失                   0.00  -56,761.65 
    三、可供出售金融资产减值损失 
    四、持有至到期投资减值损失 
    五、长期股权投资减值损失 
    六、投资性房地产减值损失 
    七、固定资产减值损失 
    八、工程物资减值损失 
    九、在建工程减值损失 
    十、生产性生物资产减值损失 
    十一、油气资产减值损失 
    十二、无形资产减值损失 
    十三、商誉减值损失 
    十四、其他 
    合计                               0.00  793,800.1526、营业外收入： 
    (1) 营业外收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目      本期发生额 上期发生额 
政府补助       0.00  300,000.00 
加盟费    32,000.00       0.00 
其他       9,820.00  375,288.09 
理赔款    17,404.24  13,600.00 
质量扣款  10,400.00  23,730.00 
合计      69,624.24  712,618.09 
    (2) 政府补助明细 
    单位：元 币种：人民币 
项目              本期发生额 上期发生额 说明 
肉牛养殖体系补贴       0.00  300,000.00 
合计                   0.00  300,000.00   / 
27、营业外支出： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目    本期发生额 上期发生额 
理赔款       0.00   4,405.00 
其他    40,155.01  48,688.88 
合计    40,155.01  53,093.88 
28、所得税费用： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                        本期发生额  上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期  344,084.26 1,936,418.96 
所得税 
合计                        344,084.26 1,936,418.96 
    29、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
    基本每股收益=归属于母公司全部普通股股东的当期净利润/当期发行在外普通股的算数加权平均数 
    =-5118985.65/279403237.00=-0.02(元/股) 本公司不存在稀释性潜在普通股的股权结构,故稀释性每 
    股收益与基本每股收益相同. 
    30、现金流量表项目注释： 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
收回退款                                                                        10,400.00 
其他                                                                             59,280.21 
押金及加盟费                                                                 4,059,600.00 
                  合计                                                     4,129,280.21 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
运费                                                                          2,212,613.71 
超市费用                                                                     2,680,200.37 
促销费                                                                       1,313,173.56 
汽车费用                                                                       528,208.40 
公司经费                                                                     3,270,550.85 
保险费                                                                          488,526.04 
律师审计费                                                                     483,000.00 
差旅费                                                                          344,431.22 
借款及押金                                                                     510,200.00 
福利费                                                                           33,360.58 
                  合计                                                    11,864,264.73 
    31、现金流量表补充资料： 
    (1) 现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
补充资料                                         本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                      -5,118,985.65  -5,352,830.53 
加：资产减值准备 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产  10,174,956.22  10,664,479.65 
折旧 
无形资产摊销                                   558,784.98     558,784.98 
长期待摊费用摊销                            -1,247,010.42     363,634.98 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失     609,734.77     298,619.46 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）           5,507.21     582,725.84 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）               2,317,894.38   2,997,054.39 
投资损失（收益以“－”号填列） 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）            40,187,464.29  45,003,285.88 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）   9,209,119.46  37,942,849.10 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  -19,535,512.30 -49,827,207.02 
其他                                          -175,685.17    -519,061.69 
经营活动产生的现金流量净额                  36,986,267.77  42,712,335.04 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                              26,039,618.02  95,461,622.54 
减：现金的期初余额                          34,699,325.10  38,909,676.81 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                    -8,659,707.08  56,551,945.73 
    (2) 现金和现金等价物的构成 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                期末数        期初数 
    一、现金                      26,039,618.02 34,699,325.10 
其中：库存现金                1,619,474.51  1,277,502.62 
可随时用于支付的银行存款      24,420,143.51 33,421,822.48 
    可随时用于支付的其他货币资金 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额  26,039,618.02 34,699,325.10 
    (六) 关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位:元 币种:人民币 
                 法                           母公司对 母公司对 
                                                                本企业 
母公司 企业 注册 人                           本企业的 本企业的        组织机构代 
                    业务性质   注册资本                         最终控 
名称   类型 地   代                           持股比例 表决权比        码 
                                                                制方 
                 表                           (%)      例(%) 
                    农牧业综合 
            三河    开发投资, 
三河福      市燕    城镇村建 
       有限      李                                             李福 
成投资      郊经    设、改造与 
       责任      福            580,000,000.00 27.66    27.66    成、李 78984621-3 
有限公      济技    投资开发； 
       公司      成                                             高生 
司          术开    以及其他项 
    发区    目的投资； 
    资产收购。 
    2、本企业的其他关联方情况 
其他关联方名称                 其他关联方与本公司关系  组织机构代码 
五丰行有限公司                               参股股东       无代码 
内蒙古贸发粮油食品进出口有                   参股股东   73328102-2 
限责任公司 
三河福成房地产开发有限公司         母公司的控股子公司   74340074-2 
（以下简称“福成房地产”） 
三河市福成酿酒有限公司（以         母公司的控股子公司    73436855x 
下简称“福成酿酒”） 
福成肥牛餐饮管理股份有限公  关联人（与公司同一总经理）  68276446-1 
司 
福成国际大酒店有限公司             母公司的控股子公司   67852146-7 
    3、关联交易情况 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元 币种：人民币 
        关联 关联交易 关联交易      本期发生额              上期发生额 
                     定价方式 
关联方 交易                                 占同类交                占同类交 
            内容     及决策程 
       类型                   金额          易金额的  金额          易金额的 
                     序 
                                            比例（%）               比例（%） 
五丰行 
       销售 
有限公      销售活牛 市场价   11,341,907.45  4.65     12,096,471.69  4.95 
       商品 
司 
福成肥 
牛餐饮 
       销售 
管理股      销售牛肉 市场价   13,915,500.45  5.70     11,491,052.79  4.58 
       商品 
份有限 
公司 
福成国  销售 销售牛肉  市场价  1,363,865.00      0.56  1,379,206.50      0.56 
    际大酒 商品 
    店有限 
    公司 
    4、关联方应收应付款项 
    上市公司应收关联方款项: 
    单位:元 币种:人民币 
                                   期末                        期初 
项目名称         关联方         金额  其中：计提减值        金额  其中：计提减值 
                                               金额                        金额 
应收账款    福成国际大酒  322,470.69       6,449.41   598,381.50      11,967.63 
                     店 
           福成肥牛餐饮 
应收账款   管理股份有限 3,752,776.98  75,055.54     5,492,635.78  109,852.72 
           公司 
           三河福成房地 
应收账款   产开发有限公  0.00          0.00         480,440.00    9,608.80 
           司 
其他应收款   福成房地产   119,201.50      16,323.93   119,201.50       2,384.03 
上市公司应付关联方款项: 
                                                                      单位:元 币种:人民币 
                                 期末                        期初 
项目名称       关联方         金额  其中：计提减值        金额  其中：计提减值 
                                             金额                        金额 
其他应付款  福成房地产  788,015.20           0.00   788,015.20           0.00 
预收账款       五丰行  1,319,829.97          0.00  1,039,144.18          0.00 
    (七) 股份支付： 
    无 
    (八) 或有事项： 
    无 
    (九) 承诺事项： 
    无 
    (十) 补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元 币种：人民币 
                        项 目                                         金额 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           29,469.23 
                        合 计                                                  29,469.23 
    2、净资产收益率及每股收益 
                          加权平均净资产收        每股收益 
报告期利润                      益率（%）  基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净           -0.999      -0.0183      -0.0183 
    利润 
    扣除非经常性损益后归属于  -1.004 -0.0184 -0.0184 
    公司普通股股东的净利润 
    八、备查文件目录 
    1、1、载有单位负责人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
    2、2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。 
    董事长：李福成 
    河北福成五丰食品股份有限公司 
    2010年7月20日

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