北京王府井百货（集团）股份有限公司2010年半年度报告 1 目录 一、重要提示……………………………………………………………………………………………… 2 二、公司基本情况………………………………………………………………………………………… 2 三、股本变动及股东情况………………………………………………………………………………… 3 四、董事、监事和高级管理人员………………………………………………………………………… 5 五、董事会报告…………………………………………………………………………………………… 6 六、重要事项……………………………………………………………………………………………… 10 七、财务报告 ………………………………………………………………………………………………13 八、备查文件目录………………………………………………………………………………………… 76 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司董事长郑万河、总裁刘冰、主管会计工作负责人杜建国及会计机构负责人（会计主管人员） 陈静声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 二、公司基本情况 (一)公司信息 公司的法定中文名称 北京王府井百货（集团）股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 王府井 公司的法定英文名称 BEIJING WANGFUJING DEPARTMENT STORE (GROUP)CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 BWDSG 公司法定代表人 郑万河 (二)联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 岳继鹏 连慧青 联系地址 北京市王府井大街253 号 北京市王府井大街253 号 电话 8610-65125960 8610-65125960 传真 8610-65133133 8610-65133133 电子信箱 wfjdshh@126.com wfjdshh@126.com (三)基本情况简介 注册地址 北京市王府井大街255 号 注册地址的邮政编码 100006 办公地址 北京市王府井大街253 号 办公地址的邮政编码 100006 公司国际互联网网址 http://www.wfj.com.cn 电子信箱 wfjcc@wfj.com.cn (四)信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 (五)公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 王府井 600859 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 3 （六）会计数据和业务数据摘要 1、 主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（％） 总资产 6,960,494,863.09 7,413,305,673.75 -6.11 所有者权益（或股东权益） 2,841,932,397.05 2,830,622,734.25 0.40 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 7.232 7.203 0.40 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减（％） 营业利润 373,070,066.74 298,846,970.33 24.84 利润总额 374,084,585.03 297,737,810.88 25.64 归属于上市公司股东的净利润 243,553,257.96 207,758,401.64 17.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 242,670,177.97 176,625,560.33 37.39 基本每股收益(元) 0.620 0.529 17.23 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.618 0.449 37.39 稀释每股收益(元) 0.609 0.529 15.12 加权平均净资产收益率(%) 8.587 8.948 减少0.361 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -1,853,710.16 -136,300,779.03 不适用 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.005 -0.347 不适用 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -93,893.87 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,790,380.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 194,750.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -681,968.70 所得税影响额 -351,971.47 少数股东权益影响额 25,783.17 合计 883,079.99 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其 他 小 计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持 股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 4 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 392,973,026 100 415 415 392,973,441 100 1、人民币普通股 392,973,026 100 415 415 392,973,441 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 392,973,026 100 415 415 392,973,441 100 公司于2009 年10 月19 日发行的可转换公司债券，自2010 年4 月26 日开始进入转股期。截至报 告期末，共有14,000 元债券转换为公司股票，共转换415 股。转换后，公司股份总数变为392,973,441 股，可转换债券总数变更为820,986,000 元。 （二）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 17,408 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限 售条件股 份数量 质押或 冻结的 股份数 量 北京王府井国际商业发展有限公司 国有 法人 50.13 197,015,570 0 0 无 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资 基金 其他1.98 7,774,116 -269,746 0 无 博时价值增长证券投资基金 其他1.86 7,299,392 0 0 无 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 其他1.58 6,204,506 -1,771,855 0 无 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型 证券投资基金 其他1.43 5,601,462 -7,385,456 0 无 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 其他1.17 4,617,363 -967,399 0 无 全国社保基金一零八组合 其他1.02 4,000,000 0 0 无 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保 险产品 其他0.99 3,890,297 3,390,394 0 无 上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型 开放式证券投资基金 其他0.96 3,760,707 1,044,921 0 无 中信实业银行－招商优质成长股票型证券 投资基金 其他0.94 3,708,502 0 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份的数量 股份种类及数量 北京王府井国际商业发展有限公司 197,015,570 人民币普 通股 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 7,774,116 人民币 普通股 博时价值增长证券投资基金 7,299,392 人民币普 通股 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 6,204,506 人民币普 通股 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 5,601,462 人民币普 通股 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 4,617,363 人民币 普通股 全国社保基金一零八组合 4,000,000 人民币 普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 3,890,297 人民币普 通股 上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型开放式证券投资基金 3,760,707 人民币 普通股 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 5 中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 3,708,502 人民币普 通股 上述股东关联关系 或一致行动的说明 公司前10 名无限售条件股东中，控股股东北京王府井国际商业发展有限公司与其余9 名 股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；其余9 名股东公司未知其之间是否存 在关联关系也未知其是否属于一致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。 （三）可转换公司债券情况 1、转债发行情况 经中国证监会证监许可[2009]1050 号文核准，公司于2009 年10 月19 日公开发行了8.21 亿元可 转换公司债券，每张债券面值100 元，按面值发行。扣除各项发行费用后实际募集资金净额80,153.40 万元。2009 年10 月30 日，公司可转换债券在上海证券交易所上市，证券简称“王府转债”，证券代 码“110008”。 2、报告期转债持有人及担保人情况 期末转债持有人数 974 本公司转债的担保人 无 前十名转债持有人情况如下: 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%) 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 63,090,000 7.68 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 56,118,000 6.84 中国建设银行－交银施罗德增利债券证券投资基金 50,099,000 6.10 齐鲁证券有限公司 41,413,000 5.04 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 40,354,000 4.92 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 38,394,000 4.68 中国工商银行－富国天利增长债券投资基金 35,145,000 4.28 全国社保基金二零六组合 33,774,000 4.11 中国工商银行股份有限公司－银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金29,561,000 3.60 中国建设银行股份有限公司－博时策略灵活配置混合型证券投资基金 22,549,000 2.75 3、报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 可转换公司债本次变动增减 券名称 本次变动前 转股 赎回 回售 其它 本次变动后 王府转债 821,000,000.00 14,000.00 0.00 0.00 0.00 820,986,000.00 4、报告期转债累计转股情况 报告期转股额（元） 14,000.00 报告期转股数（股） 415 累计转股数（股） 415 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0.0001 尚未转股额（元） 820,986,000.00 未转股占转债发行总量（%） 99.9983 5、转债其他情况说明 自2010 年4 月26 日起，公司可转债进入转股期，具体转股事宜详见公司刊登在2010 年4 月24 日《中国证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn上的公告。 四、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 （二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 6 1、因公司第六届董事会、监事会任期届满，2010 年6 月25 日，公司第25 届股东大会（2009 年 年会）审议通过了董事会、监事会换届选举的议案。选举郑万河、刘冰、东嘉生、杜建国为公司第七 届董事会董事，选举鞠新华、覃桂生为第七届董事会独立董事。选举倪学玲、张清云为公司第七届监 事会监事。同时蔡君作为公司职工监事代表直接进入第七届监事会。原公司第六届董事会董事鄂萌、 邰继兴、独立董事李爽、董安生、刘伟不再担任公司董事。 2、2010 年6 月25 日，第七届董事会第一次会议选举郑万河为公司董事长，第七届监事会第一次 会议选举倪学玲为公司监事会主席。 3、2010 年6 月25 日，公司第七届董事会聘任刘冰为公司总裁。聘任东嘉生、郭志刚、杜宝祥、 高国良、王宇为公司副总裁。聘任杜建国为财务总监，聘任刘长鑫为信息技术总监。聘任岳继鹏为董 事会秘书，连慧青为证券事务代表。以上人员任期均自2010 年至2013 年。 以上内容详见2010 年6 月26 日《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内公司整体经营情况讨论 2010 年上半年，中国经济快速复苏，居民可支配收入的稳步上升以及中国政府的转变经济结构拉 动内需的各项政策使中国消费者信心持续回升，在此带动下，社会消费品零售总额维持了去年以来的 稳步上升，上半年实现同比增长18.2%； 在宏观经济和市场环境持续向好的背景下，报告期内，公司充分把握市场形势，明晰各项工作部 署。继续强化门店分类管理，进一步完善门店经营指标评价体系和落实巡店工作制度，加强对不同类 型门店经营过程进行研究和指导。通过持续不断的商品结构调整以及功能项目的逐步丰富，提升了门 店的集客能力，促进了经营业绩的不断提升。在完善品牌准入的监督考核机制的基础上积极寻求高端 品牌商品资源的突破。继续深化和创新全场性营销，并且强化品类营销和品牌营销，为公司上半年业 绩增长奠定了良好的基础。此外，在低碳经营方面，公司还进一步加强节能降耗，降低费用，收到较 好的效果。 在做好常规经营工作的同时，公司不断强化对2009 年度新开业门店和面积增加门店进行动态调 整，使之不断适应当地市场，取得了较为良好的效果。北京市百货大楼在南馆停业装修的情况下销售 收入同比仍然保持了较高增长速度。太原王府井百货随着高端品牌的逐步开业，整体销售规模快速提 升，其精品百货的领先地位得到了当地高端消费者的认可。 报告期内，公司新门店开业筹备工作稳步推进。北京大兴王府井百货、北京HQ 尚客（大钟寺店） 预计第三季度开始试营业，株洲王府井百货、鄂尔多斯王府井百货筹备工作正在积极推进。 报告期内，公司实现营业收入674,029.36 万元，同比增长27.9%；利润总额37,408.46 万元，同 比增长25.64%；归属于上市公司股东的净利润24,355.33 万元，同比增长17.23%；归属于上市公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润24,267.02 万元, 同比增长37.39%。 2、公司主营业务及其经营情况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(％) 备 注 华北地区 2,936,583,602.20 32 包含北京、山西、内蒙古地区 中南地区 1,391,443,815.48 15 包含河南、湖北、湖南、广东、广西地区 西南地区 1,641,085,238.71 28 包含重庆、四川、云南地区 西北地区 578,154,714.80 50 包括青海、新疆、甘肃地区 合计 6,547,267,371.19 29 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 主营业务 利润率(%) 营业收入比上 年同期增减(%) 营业成本比上 年同期增减(%) 主营业务利润率比上 年同期增减(%) 行业 百货零售业 6,534,023,058.50 5,448,246,503.51 15.90 28.28 29.79 下降0.97 个百分点 房地产开发 13,244,312.69 12,871,609.06 -2.71 1006.08 1110.01 下降8.37 个百分点 合计 6,547,267,371.19 5,461,118,112.57 15.86 28.51 30.06 下降1.01 个百分点 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 7 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务经营活动 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 百货零售业 6,534,023,058.50 5,448,246,503.51 16.62 （4）参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 单位:元 币种:人民币 名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 益 占上市公司净利润的比 重(%) 北京双安商场有限责任公司 百货零售业 50,461,210.50 50,461,210.50 21 成都王府井百货有限公司 百货零售业 125,433,432.68 87,803,402.88 36 包头王府井百货有限责任公司 百货零售业 32,563,417.50 32,563,417.50 13 （5）报告期内资产构成及主要财务数据发生重大变化情况的说明 ①报告期内，资产构成变化情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 占总资产 比重(%) 期初数 占总资产 比重(%) 增减数 增减％ 可供出售金融资产 504,950,444.96 7.25 814,627,141.72 10.99 -309,676,696.76 -38.01 短期借款 0.00 0.00 70,000,000.00 0.94 -70,000,000.00 -100.00 应交税费 25,494,859.81 0.37 138,617,474.76 1.87 -113,122,614.95 -81.61 递延所得税负债 45,189,013.57 0.65 122,608,187.77 1.65 -77,419,174.20 -63.14 资产总计 6,960,494,863.09 100.00 7,413,305,673.75 100.00 -452,810,810.66 -6.11 变动原因说明： I) 可供出售金融资产较期初减少主要是期末公允价值变动所致。 II) 短期借款较期初减少主要是归还银行借款所致。 III) 应交税费本期减少主要是缴纳税款及未抵扣进项税影响所致。 IV) 递延所得税负债较期初减少主要是报告期可供出售金融资产公允价值变动影响所致。 ②同公允价值计量相关的内部控制制度情况 本公司以公允价值计量的资产，主要为公司出于战略或长期投资的考虑从证券一级市场获得的上 市公司股票。公司内部已指定专门部门持续关注相关资产的市场价格及公允价值的变化，并适时采取 措施保护公司利益。 ③与公允价值计量相关的项目 单位：元 币种:人民币 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 814,627,141.72 0.00 131,894,312.22 0.00 504,950,444.96 金融资产小计 814,627,141.72 0.00 131,894,312.22 0.00 504,950,444.96 ④公司未持有外币金融资产、金融负债。 ⑤报告期内，公司主要财务数据变化情况 单位：元 币种:人民币 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减金额 同比增减（%） 所得税费用 92,267,458.19 64,356,274.46 27,911,183.73 43.37 变动原因说明：所得税费用同比增加主要是公司利润增加所致。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 8 ⑥报告期内，公司现金流量变化情况 单位：元 币种:人民币 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,853,710.16 -136,300,779.03 134,447,068.87 投资活动产生的现金流量净额 -101,693,270.40 -129,153,384.07 27,460,113.67 筹资活动产生的现金流量净额 -56,809,527.49 -244,403,590.45 187,594,062.96 现金及现金等价物净增加额 -160,327,015.14 -509,766,978.48 349,439,963.34 变动原因说明： I) 本年经营活动现金流量净额比上年增加主要是公司销售增加所致； II) 本年投资活动现金流量净额比上年增加主要是购建固定资产所支付的现金同比减少影响所 致。 III) 本年筹资活动现金流量净额比上年增加主要是上年同期归还银行借款和支付股利影响所致。 （6）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ①主要控股公司及参股公司基本情况 单位：元 币种:人民币 权益比例(%) 公司名称 业务性质 直接 间接 注册资本 总资产 净资产 净利润 北京双安商场有限 责任公司 商业零售批发 80 20 280,000,000.00 627,214,664.35 409,972,004.07 50,461,210.50 成都王府井百货有 限公司 零售、经营、 房屋开发 70 50,000,000.00 1,816,175,229.77 512,205,012.29 125,433,432.68 广州王府井百货有 限责任公司 商业零售批发 100 10,000,000.00 155,739,504.10 46,493,513.85 13,871,510.58 武汉王府井百货有 限责任公司 商业零售批发 100 10,000,000.00 33,766,032.65 -16,263,920.98 5,012,206.27 包头王府井百货有 限责任公司 商业零售批发 100 10,000,000.00 243,700,523.54 56,955,278.98 32,563,417.50 长沙王府井百货有 限责任公司 商业零售批发 100 10,000,000.00 285,798,366.61 38,976,374.53 22,747,626.96 呼和浩特王府井百 货有限责任公司 商业零售批发 100 10,000,000.00 46,159,652.80 10,566,232.07 1,607,932.52 洛阳王府井百货有 限责任公司 商业零售批发 100 10,000,000.00 165,851,172.46 23,010,091.43 7,263,585.74 西宁王府井百货有 限责任公司 百货零售批发 100 10,000,000.00 221,419,822.11 33,871,905.09 18,809,121.31 北京长安商场有限 责任公司 百货零售批发 100 261,908,843.53 461,330,140.72 329,853,190.93 12,496,491.21 株洲王府井百货有 限责任公司 百货零售批发 100 10,000,000.00 10,010,529.82 9,589,605.12 -410,394.88 北京新商广告发展 有限责任公司 广告经营及代 理 100 1,200,000.00 1,256,983.15 1,256,983.15 -466.68 深圳市王府井进出 口贸易有限公司 进出口贸易 90 10 10,000,000.00 67,450,929.10 -28,077,173.10 799,069.78 北京宏业房地产开 发有限责任公司 房地产开发 100 30,000,000.00 337,156,115.85 -33,226,236.90 5,540,997.76 北京海文王府井百 货有限责任公司 百货零售批发 60 10,000,000.00 65,250,146.60 3,955,142.99 1,349,825.41 北京王府井百货商业 物业管理有限公司 物业管理企业 管理咨询等 100 493,854,061.24 340,403,075.77 334,161,316.76 57,221.11 北京王府井大厦有 限公司 百货销售房屋 出租 100 236,179,230.96 1,155,452,385.88 588,604,938.58 8,411,358.66 北京恒和投资发展 有限公司 投资咨询 49 36,000,000.00 149,140,139.23 17,743,234.51 -8,856,538.50 北京王府井洋华堂 商业有限公司 百货零售批发 40 1800 万美元70,832,540.76 56,429,517.66 -3,808,717.95 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 9 柒-拾壹（北京）有 限公司 百货零售 25 3500 万美元285,585,800.26 241,907,942.54 3,145,183.41 ②本年度新增及处置公司情况 本年度新增公司: （7）公司在经营中出现的问题与困难 在公司发展过程中，新门店开业及培育过程都将给公司带来费用的增加并且使公司短期毛利率呈 现下降的态势。面对上述情况，公司一方面通过继续采取灵活有效的经营策略扩大市场份额，同时通 过加强精细化管理来确保合理的投入产出率；通过加强对重点门店、重点品类、重点品牌的毛利率管 理并加强对毛利率指标的监控和考核，从而达到稳定百货主业效益平台的目标。另一方面则通过积极 稳健的扩张策略和高效专业的新门店筹备管理稳步推进公司的发展，从而确保为股东长期持续创造价 值。 3、下半年公司业务发展计划 2010 年下半年，中国宏观经济增长将面临去年后期高基数和诸多宏观调控的“两难”问题。经济 发展的复杂性和不确定性将为行业以及公司经营的环境带来一定的不确定因素。与此同时，伴随着社 会经济的发展，零售行业也出现了一些新变化，包括百货业态内经营方式的发展、不同类别的商品发 展变化以及供应商经营策略的变化等。 面对复杂的经济形势和不断变化的市场环境，公司将结合王府井百货55 周年庆典活动，在继续紧 抓常规经营工作的同时，通过现代服务体系的推广进一步深化公司“人文购物、人性服务”的品牌价 值理念，并且加快部分门店经营调整工作的推进力度，加强毛利率指标的管理，从而确保百货主业效 益平台的稳定。此外，公司还将继续推进新店筹备工作，通过科学安排精细管理严格费用控制，促进 公司持续健康发展。 （二） 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内公司投资额为1,000 万元，比上年同期投资额3,091.12 万元减少2,091.12 万元，减少 的幅度为67.65%。 被投资的公司情况： 单位：元 币种:人民币 （三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 1、公司负债情况。 截至报告期末，公司资产总额6,960,494,863.09 元，负债总额3,966,647,196.91 元，其中流动 负债为3,196,452,211.53 元，非流动负债为770,194,985.38 元。资产负债率为56.99%，资产负债结 构合理。 2、公司资信情况。 被投资的公司名称 主要经营活动 持股比例新增方式新增目的 备注 北京双安商场有限责任公 司大钟寺分公司 百货零售业 间接持股 100% 新设公司经营百货店该公司即“HQ 尚客”。于2010 年1 月7 日办理完成工商注册，现正处于筹备期。 北京双安商场有限责任公 司黄村王府井百货分公司 百货零售业 间接持股 100% 新设公司经营百货店 该公司即大兴王府井百货。于2010 年3 月24 日办理完成工商注册，现正处于筹 备期。 株洲王府井百货有限责任 公司 百货零售业 直接持股 100% 新设公司经营百货店2010 年5 月28 日办理完成工商注册， 现正处于筹备期。 被投资的公司名称 项目资金 项目进度 项目收益情况 株洲王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 2010 年5 月28 日本公司投资设立株洲王府井百 货有限责任公司，注册资本1000 万元。该公司已 办理完成工商登记，现正处于筹备期。 -410,394.88 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 10 报告期内，公司经营情况良好，收入及盈利水平稳步增长，核心竞争力进一步加强；公司偿债能 力指标明显提升，稳定持续的经营活动现金流净流入能够有效保障公司债务的偿还。 截至本报告期出具之日，鹏元资信评估有限公司对公司可转换债券进行了2010 年度跟踪评级，评 级结果为：本期公司债券信用等级维持AA，发行主体长期信用等级维持为AA，评级展望维持为稳定。 本次跟踪评级报告详见2010 年7 月27 日《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 3、公司未来还债的现金安排。 如可转债到期未能转股，公司将按照募集说明书的约定，凭借自身的偿债能力、融资能力，履行 偿债义务。主要偿债措施包括： （1）使用自有资金归还可转债本息； （2）通过银行贷款偿还可转债本息。 六、重要事项 （一）公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法 规以及北京证监局的相关要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露，进一步完善 内部控制体系。公司法人治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性要求。 报告期内，根据公司发展需要，修改了《公司章程》中第一百零七条款，并经公司2010 年6 月3 日召开的第六届董事会第十九次会议和2010 年6 月25 日召开的第二十五届股东大会（2009 年年会） 审议通过。 （二）报告期实施的利润分配方案执行情况 2010 年6 月25 日公司第二十五届股东大会（2009 年年会）审议通过了公司2009 年度利润分配 及分红派息议案。截至本报告出具之日，公司2009 年度利润分配方案已实施完毕。 （三）报告期内现金分红政策的执行情况 1、政策内容：《公司章程》第一百五十六条规定：公司利润分配政策为：公司可以采取现金或者 股票方式分配股利。公司实施利润分配办法，应严格遵守下列规定： （1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报。 （2）公司每一会计年度如实现盈利，董事会应向股东大会提出现金股利分配预案。公司三年以现 金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 （3）公司董事会未做出年度现金利润分配预案的，应当在最近一期的定期报告中披露原因。 （4）存在股东违规占用公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用 的资金。 2、实施情况：2010 年6 月25 日公司第二十五届股东大会（2009 年年会）审议通过了公司2009 年度利润分配及分红派息议案：每10 股派发现金3.00 元（含红利所得税），剩余未分配利润结转下 年度。本年度资本公积金不转增。截至本报告出具之日，公司2009 年度利润分配方案已实施完毕。 公司2007 年、2008 年、2009 年实际以现金方式累计分配利润275,081,455.70 元,占最近三年实 现的年均可分配利润162,883,544.43 元的168.88%。 （四）重大诉讼仲裁事项 1、关于广西桂建房地产有限责任公司（以下简称“桂建公司”）起诉南宁王府井百货有限责任公 司（本公司控股子公司，以下简称“南宁王府井”）及本公司的相关事项，本公司已在2009 年年度报 告中披露。 2010 年4 月，桂建公司向南宁市中级人民法院申请撤诉，该院同意了原告的撤诉申请，并正式出 具同意撤诉的裁定书。 2010 年5 月，桂建公司再次起诉，要求南宁王府井赔偿桂建公司因南宁王府井停业造成的各项损 失2525.8554 万元，要求本公司对上述债务承担连带责任。 南宁王府井在对外营业及停业调整期间，一直按照《租赁合同》约定履行义务；本公司为更好的 经营南宁项目，在停业期间一直致力于与桂建公司协商该项目的筹划调整工作。截至本报告出具之日， 本案仍在法院审理中。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 11 2、本公司之全资子公司北京王府井百货商业物业管理有限公司（以下简称“商业物业”）于1997 年购买陆氏实业（武汉）有限公司（以下简称“陆氏公司”）开发的武汉佳丽广场，价款付清，交易 完成。现该物业由武汉王府井百货有限责任公司（以下简称“武汉王府井”）经营使用。 2010 年2 月，中国东方资产管理公司武汉办事处起诉陆氏公司偿还债务本息合计6694.71 万元， 并以被告房产曾设定抵押为由，将商业物业及其他3 家公司列为共同被告，要求4 家公司共同在抵押 房产的范围内承担责任。 本公司认为，商业物业购买房产手续齐备，行为合法有效，已委托律师应诉。截至本报告出具之 日，本案仍在法院审理中。本次诉讼不会对武汉王府井经营造成影响。 （五）破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重整相关事项。 （六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况：报告期内，公司无交易性金融资产投资。 2、持有其他上市公司股权情况 单位:元 币种:人民币 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股 权比例％ 期末账面值 报告期 损益 报告期所有者权 益变动 会计核算 科目 股份来源 601588 北辰实业 328,800,000.00 4.07 502,790,000.00 0.00 -232,215,000.00 可供出售 金融资产 股票上市 前购买 000501 鄂武商 291,362.00 0.03 2,160,444.96 0.00 -42,522.56 可供出售 金融资产 股票上市 前购买 合计 329,091,362.00 - 504,950,444.96 0.00 -232,257,522.56 - - 3、公司参股非上市金融企业的情况 报告期内，公司未参股非上市金融企业。 （七）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （八）重大关联交易 1、报告期内公司无重大资产收购、出售发生的关联交易事项。 2、共同对外投资的重大关联交易：无 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 北京王府井洋华堂商业有限公司 合营公司 -928,570.00 3,404,777.00 0.00 0.00 北京王府井东安集团有限责任公司 实际控制人 0.00 0.00 19,000,000.00 111,905,585.21 合计 / -928,570.00 3,404,777.00 19,000,000.00 111,905,585.21 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元，余额0 元。 4、关联方之间无特殊交易(直接捐赠现金或者实物资产、直接豁免或者代为清偿等)。 5、其他重大关联交易：无 （九）重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 （1）托管情况：本报告期公司无托管事项。 （2）承包情况：本报告期公司无承包事项。 （3）租赁情况：本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况：本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况：本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同：本报告期公司无其他重大合同。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 12 （十）承诺事项履行情况 公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内无承诺情况 （1）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 （2）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未发生改聘会计师事务所情况 （十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其他重大事项的说明 报告期内，公司无其他重大事项。 （十四）信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及 版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路 径 第六届董事会第十六次会议决 议公告 《中国证券报》A19 2010 年2 月8 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 第六届董事会第十七次会议决 议公告 《中国证券报》D022 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 第六届监事会第十七次会议决 议公告 《中国证券报》D022 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 2009 年度募集资金存放与使用 情况的专项报告 《中国证券报》D022 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 2009 年度报告及摘要 《中国证券报》D023 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/定期报告 关于“王府转债”实施转股事 宜的公告 《中国证券报》C002 2010 年4 月24 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 第一季度季报 《中国证券报》D004 2010 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/定期报告 第六届监事会第十九次会议决 议公告 《中国证券报》B006 2010 年6 月4 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 第六届董事会第十九次会议决 议暨召开第二十五届股东大会 （2009 年年会）的公告 《中国证券报》B006 2010 年6 月4 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 第二十五届股东大会（2009 年 年会）决议公告 《中国证券报》A19 2010 年6 月26 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 第七届监事会第一次会议决议 公告 《中国证券报》A19 2010 年6 月26 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 第七届董事会第一次会议决议 公告 《中国证券报》A19 2010 年6 月26 日 http://www.sse.com.cn/上 市公司资料检索/公告全文 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 13 七、财务报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位: 北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,699,221,782.70 1,859,548,797.84 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 74,388,264.73 67,843,512.38 预付款项 253,383,431.82 212,671,584.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 146,162,600.59 97,305,218.21 买入返售金融资产 存货 276,535,407.12 304,998,478.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,449,691,486.96 2,542,367,590.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 504,950,444.96 814,627,141.72 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 110,894,655.13 116,506,276.57 投资性房地产 216,530,336.03 221,024,491.15 固定资产 2,182,198,286.77 2,245,526,871.31 在建工程 84,448,008.82 30,407,058.96 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,089,700,102.60 1,107,329,458.38 开发支出 商誉 29,730,022.62 29,730,022.62 长期待摊费用 238,352,463.17 245,383,715.30 递延所得税资产 53,999,056.03 60,403,047.02 其他非流动资产 非流动资产合计 4,510,803,376.13 4,870,938,083.03 资产总计 6,960,494,863.09 7,413,305,673.75 流动负债： 短期借款 0.00 70,000,000.00 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 14 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 857,750,770.73 1,132,891,439.84 预收款项 1,586,807,099.15 1,568,384,337.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 302,881,153.78 317,127,618.08 应交税费 25,494,859.81 138,617,474.76 应付利息 2,462,999.98 906,050.00 应付股利 263,820.73 263,820.73 其他应付款 420,791,507.35 402,828,754.69 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,196,452,211.53 3,631,019,495.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 665,833,099.31 653,431,403.83 长期应付款 专项应付款 预计负债 57,906,339.74 61,055,328.92 递延所得税负债 45,189,013.57 122,608,187.77 其他非流动负债 1,266,532.76 917,123.50 非流动负债合计 770,194,985.38 838,012,044.02 负债合计 3,966,647,196.91 4,469,031,539.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 392,973,441.00 392,973,026.00 资本公积 1,261,054,157.14 1,493,298,167.30 减：库存股 专项储备 盈余公积 418,304,460.65 233,603,763.57 一般风险准备 未分配利润 769,600,338.26 710,747,777.38 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,841,932,397.05 2,830,622,734.25 少数股东权益 151,915,269.13 113,651,400.25 所有者权益合计 2,993,847,666.18 2,944,274,134.50 负债和所有者总计 6,960,494,863.09 7,413,305,673.75 公司法定代表人:郑万河 总裁：刘冰 主管会计工作负责人: 杜建国 会计机构负责人: 陈静 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 15 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 738,325,982.80 682,071,258.18 交易性金融资产 应收票据 应收账款 17,813,559.29 13,458,461.09 预付款项 7,835,558.65 3,218,314.26 应收利息 应收股利 其他应收款 1,399,786,373.75 1,410,260,091.86 存货 40,377,061.69 40,829,508.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,204,138,536.18 2,149,837,634.22 非流动资产： 可供出售金融资产 504,950,444.96 814,627,141.72 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,508,015,059.59 2,488,386,681.03 投资性房地产 4,728,204.95 4,904,714.81 固定资产 198,114,569.55 206,712,030.72 在建工程 24,518,600.65 9,035,788.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,091,825.95 20,051,061.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 63,761,289.32 71,351,783.20 递延所得税资产 38,027,120.14 43,848,697.88 其他非流动资产 非流动资产合计 3,361,207,115.11 3,658,917,899.53 资产总计 5,565,345,651.29 5,808,755,533.75 流动负债： 短期借款 0.00 70,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 16 应付账款 125,083,273.73 136,051,382.34 预收款项 620,495,987.58 520,225,382.46 应付职工薪酬 201,388,453.35 220,628,456.91 应交税费 1,996,985.27 13,864,881.84 应付利息 2,462,999.98 906,050.00 应付股利 其他应付款 1,373,313,861.10 1,545,756,190.97 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,324,741,561.01 2,507,432,344.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 665,833,099.31 653,431,403.83 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 43,964,770.74 121,383,944.94 其他非流动负债 357,142.84 0.00 非流动负债合计 710,155,012.89 774,815,348.77 负债合计 3,034,896,573.90 3,282,247,693.29 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 392,973,441.00 392,973,026.00 资本公积 1,258,407,857.05 1,490,651,867.21 减：库存股 专项储备 盈余公积 416,163,365.57 231,462,668.49 一般风险准备 未分配利润 462,904,413.77 411,420,278.76 所有者权益（或股东权益）合计 2,530,449,077.39 2,526,507,840.46 负债和所有者（或股东权益）合计 5,565,345,651.29 5,808,755,533.75 公司法定代表人:郑万河 总裁：刘冰 主管会计工作负责人: 杜建国 会计机构负责人: 陈静 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 17 合并利润表 2010 年1-6 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京王府井百货（集团）股份有限公司 项目 附注本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,740,293,644.84 5,269,836,839.79 其中：营业收入 6,740,293,644.84 5,269,836,839.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,361,611,956.66 5,006,895,602.99 其中：营业成本 5,489,774,433.71 4,232,814,670.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 61,057,945.64 48,201,077.49 销售费用 558,065,585.12 476,944,926.99 管理费用 211,385,660.81 212,318,204.03 财务费用 45,211,086.38 36,816,723.87 资产减值损失 -3,882,755.00 -200,000.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 6,558,095.43 投资收益（损失以“－”号填列） -5,611,621.44 29,347,638.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,076,895.20 -2,382,058.21 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 373,070,066.74 298,846,970.33 加：营业外收入 2,145,382.63 695,288.75 减：营业外支出 1,130,864.34 1,804,448.20 其中：非流动资产处置损失 93,893.87 1,067,265.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 374,084,585.03 297,737,810.88 减：所得税费用 92,267,458.19 64,356,274.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 281,817,126.84 233,381,536.42 归属于母公司所有者的净利润 243,553,257.96 207,758,401.64 少数股东损益 38,263,868.88 25,623,134.78 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.620 0.529 （二）稀释每股收益 0.609 0.529 七、其他综合收益 -232,257,522.56 330,642,252.70 八、综合收益总额 49,559,604.28 564,023,789.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,295,735.40 538,400,654.34 归属于少数股东的综合收益总额 38,263,868.88 25,623,134.78 公司法定代表人:郑万河 总裁：刘冰 主管会计工作负责人: 杜建国 会计机构负责人: 陈静 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 18 母公司利润表 2010 年1-6 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京王府井百货（集团）股份有限公司 项目 附注本期金额 上期金额 一、营业收入 940,823,949.44 725,731,968.88 减：营业成本 740,791,408.32 544,377,203.17 营业税金及附加 10,169,155.62 8,400,641.41 销售费用 110,258,819.72 97,002,217.46 管理费用 73,968,974.65 68,078,838.81 财务费用 8,965,035.14 9,878,033.87 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 247,012,730.74 29,200,512.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,076,895.20 -2,569,024.52 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 243,683,286.73 27,195,546.51 加：营业外收入 146,246.44 104,177.80 减：营业外支出 519,957.76 22,024.62 其中：非流动资产处置净损失 4,180.03 21,924.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 243,309,575.41 27,277,699.69 减：所得税费用 7,124,743.32 0.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 236,184,832.09 27,277,699.69 五、每股收益 （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 六、其他综合收益 -232,257,522.56 330,642,252.70 七、综合收益总额 3,927,309.53 357,919,952.39 公司法定代表人:郑万河 总裁：刘冰 主管会计工作负责人: 杜建国 会计机构负责人: 陈静 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 19 合并现金流量表 2010 年1-6 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京王府井百货（集团）股份有限公司 项目 附注本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,516,492,177.92 5,821,083,682.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 21,114,027.00 10,247,181.07 收到其他与经营活动有关的现金 20,097,931.43 8,436,226.49 经营活动现金流入小计 7,557,704,136.35 5,839,767,090.35 购买商品、接受劳务支付的现金 6,391,277,864.35 4,999,777,921.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 305,725,022.71 274,536,173.44 支付的各项税费 429,875,810.40 362,275,009.33 支付其他与经营活动有关的现金 432,679,149.05 339,478,765.57 经营活动现金流出小计 7,559,557,846.51 5,976,067,869.38 经营活动产生的现金流量净额 -1,853,710.16 -136,300,779.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 102,098,427.49 取得投资收益收到的现金 0.00 4,341,306.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,196.15 604,974.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 500,000.00 投资活动现金流入小计 28,196.15 107,544,708.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 100,721,466.55 125,878,717.85 投资支付的现金 0.00 110,819,374.61 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 101,721,466.55 236,698,092.46 投资活动产生的现金流量净额 -101,693,270.40 -129,153,384.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 20 取得借款收到的现金 0.00 290,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 19,000,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 19,000,000.00 290,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 390,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 802,710.00 139,403,590.45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,006,817.49 5,000,000.00 筹资活动现金流出小计 75,809,527.49 534,403,590.45 筹资活动产生的现金流量净额 -56,809,527.49 -244,403,590.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 29,492.91 90,775.07 五、现金及现金等价物净增加额 -160,327,015.14 -509,766,978.48 加：期初现金及现金等价物余额 1,859,548,797.84 1,112,217,304.25 六、期末现金及现金等价物余额 1,699,221,782.70 602,450,325.77 公司法定代表人:郑万河 总裁：刘冰 主管会计工作负责人: 杜建国 会计机构负责人: 陈静 母公司现金流量表 2010 年1-6 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京王府井百货（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,075,411,557.42 1,045,377,078.52 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,224,684.78 5,363,257.84 经营活动现金流入小计 1,084,636,242.20 1,050,740,336.36 购买商品、接受劳务支付的现金 855,190,165.44 651,827,241.23 支付给职工以及为职工支付的现金 116,790,481.63 105,775,269.54 支付的各项税费 55,557,893.89 55,643,367.57 支付其他与经营活动有关的现金 41,656,630.41 105,295,866.49 经营活动现金流出小计 1,069,195,171.37 918,541,744.83 经营活动产生的现金流量净额 15,441,070.83 132,198,591.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 72,768,404.92 取得投资收益收到的现金 252,624,352.18 4,140,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 70,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 10,000,000.00 投资活动现金流入小计 252,624,352.18 86,978,404.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,107,988.39 28,651,597.11 投资支付的现金 10,000,000.00 80,793,276.90 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 313,930,000.00 投资活动现金流出小计 34,107,988.39 423,374,874.01 投资活动产生的现金流量净额 218,516,363.79 -336,396,469.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 21 取得借款收到的现金 0.00 290,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 498,100,000.00 788,956,200.00 筹资活动现金流入小计 498,100,000.00 1,078,956,200.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 802,710.00 138,731,290.45 支付其他与筹资活动有关的现金 605,000,000.00 407,390,000.00 筹资活动现金流出小计 675,802,710.00 636,121,290.45 筹资活动产生的现金流量净额 -177,702,710.00 442,834,909.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 56,254,724.62 238,637,031.99 加：期初现金及现金等价物余额 682,071,258.18 92,620,592.63 六、期末现金及现金等价物余额 738,325,982.80 331,257,624.62 公司法定代表人:郑万河 总裁：刘冰 主管会计工作负责人: 杜建国 会计机构负责人: 陈静 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 22 合并所有者权益变动表 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 股本) 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 392,973,026.00 1,493,298,167.30 233,603,763.57 710,747,777.38 113,651,400.25 2,944,274,134.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 392,973,026.00 1,493,298,167.30 233,603,763.57 710,747,777.38 113,651,400.25 2,944,274,134.50 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 415.00 -232,244,010.16 184,700,697.08 58,852,560.88 38,263,868.88 49,573,531.68 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 243,553,257.96 38,263,868.88 281,817,126.84 （二）其他综合收益 0.00 -232,257,522.56 0.00 0.00 0.00 -232,257,522.56 上述（一）、（二）小计 0.00 -232,257,522.56 0.00 243,553,257.96 38,263,868.88 49,559,604.28 （三）所有者投入和减少资本 415.00 13,512.40 0.00 0.00 0.00 13,927.40 1．所有者投入资本 415.00 13,512.40 0.00 0.00 0.00 13,927.40 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 184,700,697.08 -184,700,697.08 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 184,700,697.08 -184,700,697.08 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 392,973,441.00 1,261,054,157.14 418,304,460.65 769,600,338.26 151,915,269.13 2,993,847,666.18 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 23 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 股本) 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 392,973,026.00 1,020,971,967.26 196,663,624.15 441,950,105.17 87,220,520.22 2,139,779,242.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 392,973,026.00 1,020,971,967.26 196,663,624.15 441,950,105.17 87,220,520.22 2,139,779,242.80 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 330,642,252.70 0.00 129,163,796.44 25,623,134.78 485,429,183.92 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 207,758,401.64 25,623,134.78 233,381,536.42 （二）其他综合收益 0.00 330,642,252.70 0.00 0.00 0.00 330,642,252.70 上述（一）、（二）小计 0.00 330,642,252.70 0.00 207,758,401.64 25,623,134.78 564,023,789.12 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 -78,594,605.20 0.00 -78,594,605.20 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 -78,594,605.20 0.00 -78,594,605.20 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 392,973,026.00 1,351,614,219.96 196,663,624.15 571,113,901.61 112,843,655.00 2,625,208,426.72 公司法定代表人:郑万河 总裁：刘冰 主管会计工作负责人: 杜建国 会计机构负责人: 陈静 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 24 母公司所有者权益变动表 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 392,973,026.00 1,490,651,867.21 231,462,668.49 411,420,278.76 2,526,507,840.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 392,973,026.00 1,490,651,867.21 231,462,668.49 411,420,278.76 2,526,507,840.46 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 415.00 -232,244,010.16 184,700,697.08 51,484,135.01 3,941,236.93 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 236,184,832.09 236,184,832.09 （二）其他综合收益 0.00 -232,257,522.56 0.00 0.00 -232,257,522.56 上述（一）和（二）小计 0.00 -232,257,522.56 0.00 236,184,832.09 3,927,309.53 （三）所有者投入和减少资本 415.00 13,512.40 0.00 0.00 13,927.40 1．所有者投入资本 415.00 13,512.40 0.00 0.00 13,927.40 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 184,700,697.08 -184,700,697.08 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 184,700,697.08 -184,700,697.08 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 392,973,441.00 1,258,407,857.05 416,163,365.57 462,904,413.77 2,530,449,077.39 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 25 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 392,973,026.00 1,018,280,460.47 194,522,529.07 166,123,742.08 1,771,899,757.62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 392,973,026.00 1,018,280,460.47 194,522,529.07 166,123,742.08 1,771,899,757.62 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 330,642,252.70 0.00 -51,316,905.51 279,325,347.19 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 27,277,699.69 27,277,699.69 （二）其他综合收益 0.00 330,642,252.70 0.00 0.00 330,642,252.70 上述（一）和（二）小计 0.00 330,642,252.70 0.00 27,277,699.69 357,919,952.39 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 -78,594,605.20 -78,594,605.20 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 -78,594,605.20 -78,594,605.20 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 392,973,026.00 1,348,922,713.17 194,522,529.07 114,806,836.57 2,051,225,104.81 公司法定代表人:郑万河 总裁：刘冰 主管会计工作负责人: 杜建国 会计机构负责人: 陈静 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 26 (三) 公司基本情况 北京王府井百货(集团)股份有限公司是一家以百货零售业为主业的上市公司。前身北京市百货大 楼创建于1955 年，被誉为“新中国第一店”，1991 年组建北京百货大楼集团，1993 年4 月28 日改组 设立本公司，1994 年5 月6 日公司股票在上海证券交易所上市。1996 年起在全国推进百货业连锁发展 战略。2004 年，公司入选商务部重点扶植的全国20 家大型流通企业。目前公司股票被列入沪深300 指数成分股。本公司控股股东为北京王府井国际商业发展有限公司。本公司的实际控制人为北京王府 井东安集团有限责任公司。公司总股本392,973,441 股，截至本报告期末，所有股份均为无限售条件 流通股。 （四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础： 本财务报表以本公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则》及相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理： 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并 日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制 权的日期。 （1）同一控制下的企业合并：对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产 和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并：对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表 范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合 并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公 司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独 列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并 当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳 入合并财务报表。 7、现金及现金等价物的确定标准： 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 27 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价 物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本公司外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账。于资 产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处 理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目 除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易 发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外 币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单 独列示。 9、金融工具 （1） 金融资产 1）金融资产的分类: 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资和应收款项及可供出售金融资产四大类: ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融 资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 ② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。 ③应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为 其他类的金融资产。 2）金融资产的确认和计量： 本公司金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当 某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移 至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处 置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入 投资损益。 3）金融资产减值： 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售 金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累 计损失计入减值损失。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 28 （2）金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本 公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购 入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债 没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确 定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 10、应收款项： 应收款项坏账损失确认标准、计提方法： 本公司的应收款项是指应收账款、其他应收款、应收票据等，应收款项按照实际发生额记账。 （1）坏账的确认标准为： 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金 流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证 据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准 备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后 作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （2）坏账的核算方法：本公司将单项金额超过500 万元的应收款项视为重大应收款项，对于单 项金额重大的应收款项以及应收关联方的款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏 账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本 年度应计提的坏账准备。本公司将应收款项中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项， 划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。 计提坏账准备的比例如下： 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 逾期1 年 5 5 逾期1－2 年 10 10 逾期2－3 年 20 20 逾期3－4 年 50 50 逾期4－5 年 80 80 逾期5 年以上 100 100 11、存货： 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 29 （1）存货的分类：存货主要包括：库存商品、低值易耗品、包装物和库存材料、分期收款开发产 品、已完工开发产品、出租开发产品、开发成本、购买商品房等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入库存商品实行进价核算,并以各种 商品的实际成本入账；销售库存商品采用先进先出法核算；开发成本按开发用土地、房屋、配套设施 和代建工程开发过程中所发生的各项费用入账，完工时，根据房屋建筑物用途按面积分别分摊到开发 产品成本、无形资产或固定资产中。低值易耗品和包装物在领用时一次计入成本费用。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1) 存货可变现净值的确定依据: 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可 变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳 务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 2) 存货跌价准备的计提方法: 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货 因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存 货跌价准备。 如果以前年度减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原先计提的 存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度：实行永续盘存制。公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当 期损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品在领用时采用一次性摊销的方法。 2) 包装物在领用时一次摊销入成本费用。 （6）维修基金的核算办法 本公司收到业主代为管理的公共维修基金，计入“其他应付款”，专项用于住宅共同部分设备和 物业管理区域公共设施的维修、更新。 （7）质量保证金的核算办法 施工单位应留置的质量保证金根据合同规定的金额，计入“其他应付款”，待保证期过后根据实 际情况和合同约定支付。 12、长期股权投资： 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权 益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益性投资。 （1）长期股权投资的初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以 在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货 币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 30 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联 营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活 跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的 成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按 照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之 前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还 应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资 单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同 控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 （3） 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获得利益。 共同控制：是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何 一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营 方一致同意等。 重大影响：是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一 起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单 位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的 生产经营决策，则不能形成重大影响。 13、投资性房地产： （1）投资性房地产的分类：本公司投资性房地产为已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计价：投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括 购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限 法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 10-50 4%-5% 1.90%—9.6% （3）投资性房地产的转换和处置： 投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用 房地产、开发的商品房的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或存货转 换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 （4）投资性房地产减值准备的计提依据：期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 31 资性房地产减值准备；投资性房地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回。 14、固定资产： （1）固定资产的确认标准：是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000 元的有形资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、其他设备。 （3）固定资产的计价：固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他，按 其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的 成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投 资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁 租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入 固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计 入当期损益。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。 计提折旧时采用平均年限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费 用。本公司固定资产的预计净残值率为3-5%，分类折旧年限、折旧率如下： 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-50 年 3-5 1.90-9.70 机器设备 10-23 年 3-5 4.13-9.70 电子设备 5-15 年 3-5 6.33-19.40 运输设备 6-12 年 3-5 7.92-15.83 其他设备 5-15 年 3-5 6.33-19.40 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支 出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本，对于被替 换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 发生改变，则作为会计估计变更处理。 （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 15、在建工程： （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等 计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试 运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预 算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算 手续后再对固定资产原值差异作调整。 16、借款费用： 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 32 化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费 用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、无形资产： 本公司无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。 （1）无形资产的计价方法：按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价 款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际 成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销； 本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有 效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度 终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资 产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预 计使用寿命内摊销。 18、长期待摊费用： 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不 含1 年)的经营租赁资产装修和专柜装修费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用 项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债： （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合 同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负 债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量， 并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通 过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核， 如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 20、收入确认原则： 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。与交易相关的 经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时， 确认相关的收入。 （1）销售商品收入： 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济 利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 33 （2）提供劳务收入： 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、 劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结 果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经提供的劳务占应提 供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务 成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已 经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入： 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权 收入的实现。 21、政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为 非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产和递延所得税负债： 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时 性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、经营租赁、融资租赁： 本公司租赁为经营租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资 产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 24、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策未变更。 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计未变更。 25、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 （2）未来适用法 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 （1）非金融长期资产减值的核算方法： 1）除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要非金融资产减值确定方法： 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 34 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等 项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使 用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收 回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 2）计提依据： 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。 ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）研究与开发 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时 满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以 后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。 （3）商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单 位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长 期股权投资的账面价值中。 （4）职工薪酬： 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益 对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 1）职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教 育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 2）辞退福利 辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司在职工劳动合同到期前鼓励职 工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。 辞退福利的确认原则： ① 企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 35 ② 企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 辞退福利的计量方法： ① 对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工 的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 ② 对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量 和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 辞退福利的确认标准： ① 对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计 负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞职福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划 满足预计负债确认条件的当期管理费用。 ② 对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日 之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理 费用。 （5）应付债券 应付债券指本公司发行的可转换公司债券。 可转换公司债券在发行时按相关负债和权益成份进行分拆，分别进行核算。在进行分拆时， 首先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照该债券发行价格扣除负债成份 初始确认后的金额确定权益成份的初始确认金额。发行债券的交易费用在负债成份和权益成份之 间按照各自的相对公允价值进行分摊。可转换公司债券的负债成份后续采用实际利率法按摊余成 本进行计量。 （6）所得税的会计核算 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除 将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产 生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给税务部 门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延 所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 （7）分部信息 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其 业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 （8）终止经营 终止经营指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组 成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。 同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、 本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 （9）利润分配政策: 税后利润根据国家有关法规及本公司的章程按下列顺序分配： 弥补亏损 提取10%法定盈余公积金 支付股利 (五)税项： 1、主要税种及税率 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 36 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17%或13％ 消费税 金银、铂金饰品、钻石及钻石饰品销售收入 5％ 营业税 其他业务收入、餐饮服务收入、房地产经营收入及提供劳务等 5％ 城市维护建设税 应纳流转税 7％或1％ 企业所得税 对本年利润进行调整后的应纳税所得额 25％ 教育费附加 应纳流转税 3% 房产税 本公司以房产原值的70%或租金收入 1.2%或12% 2、优惠税负及批文 根据成都国家税务局成国税审[2003]54 号文件批复，本公司子公司成都王府井百货有限公司享 受西部大开发政策，企业所得税适用税率为15%；深圳市王府井进出口贸易有限公司的企业所得税适 用税率为22%；根据重庆渝中区国家税务局的渝中国税减字[2006]88 号文件批复，享受西部大开发政 策，减免本公司子公司重庆王府井百货有限责任公司的企业所得税，适用税率为15%；根据西宁市宁 国税函财税［2009］413 号 文件批复，本公司之子公司西宁王府井百货有限责任公司2006-2010 年度 免征企业所得税,2011-2012 年度按15%征收企业所得税。除上述子公司之外的其他控股子公司企业所 得税适用税率为25%。 (六)企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 成都王府井百货有限 公司 控股子公司 成都市总府路15 号 百货零售、房屋开 发 50,000,000.00 商业零售批发、餐 饮、自有房屋租赁 广州王府井百货有限 责任公司 全资子公司 广州市东山区农林下路40 号百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 包头王府井百货有限 责任公司 全资子公司 包头市昆区钢铁大街71 号 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 长沙王府井百货有限 责任公司 全资子公司 长沙市黄兴中路西侧 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 呼和浩特王府井百货 有限责任公司 全资子公司 呼市回民区中山西路 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 洛阳王府井百货有限 责任公司 全资子公司 洛阳市西工区中州中路429 号 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发、餐 饮等 西宁王府井百货有限 责任公司 全资子公司 西宁市城中区西大街40 号 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 北京新商广告发展有 限责任公司 全资子公司 北京市东城区王府井大街255 号 广告经营及代理 1,200,000.00 广告经营及代理 深圳市王府井进出口 贸易有限公司 全资子公司 深圳市福田区民田路新华保 险大厦1001 室 进出口贸易 10,000,000.00 国内贸易、经营进 出口 北京宏业房地产开发 有限责任公司 全资子公司 北京市东城区甘雨胡同53 号房地产开发 30,000,000.00 房地产开发 北京海文王府井百货 有限责任公司 控股子公司 北京市朝阳区劲松南路1 号 海文大厦520 室 百货销售房屋出租10,000,000.00 自有房屋租赁 重庆王府井百货有限 责任公司 控股子公司之全 资子公司 重庆市渝中区民族路166 号 百货零售批发 40,000,000.00 百货零售批发、餐 饮等 南宁王府井百货有限 责任公司 控股子公司之全 资子公司 广西南宁市清秀区新民路4 号 百货零售批发 70,000,000.00 百货零售批发 乌鲁木齐王府井百货 有限责任公司 控股子公司之全 资子公司 乌鲁木齐市解放北路116 号 百货零售批发 28,000,000.00 百货零售批发 太原王府井百货有限 责任公司 控股子公司之全 资子公司 山西太原市小店区亲贤街99 号 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 兰州王府井百货有限 责任公司 控股子公司之全 资子公司 甘肃兰州市城关区东岗东路 1999 号 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 37 昆明王府井百货有限 责任公司 控股子公司之全 资子公司 昆明市五华区沿河路7 号 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 株洲王府井百货有限 责任公司 全资子公司 湖南株洲市芦淞区新华西路 999 号 百货零售批发 10,000,000.00 百货零售批发 成都王府井物业管理 有限责任公司 控股子公司之全 资子公司 成都市锦江区华兴正街5 号B 座8 楼 物业管理 3,000,000.00 物业管理 北京桑普光电技术有 限公司 全资子公司之控 股子公司 北京市海淀区花园路3 号楼 15-309 室 太阳能源技术开发10,000,000.00 太阳能源技术开 发及服务 子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的 余额（资不抵债子公司适用） 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 成都王府井百货有限公司 35,000,000.00 70 70 是 广州王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 包头王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 长沙王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 呼和浩特王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 洛阳王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 西宁王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 北京新商广告发展有限责任公司 1,200,000.00 100 100 是 深圳市王府井进出口贸易有限公司 10,000,000.00 100 100 是 北京宏业房地产开发有限责任公司 30,000,000.00 100 100 是 北京海文王府井百货有限责任公司 6,000,000.00 60 60 是 重庆王府井百货有限责任公司 3,162,237.64 100 100 是 南宁王府井百货有限责任公司 0.00 100 100 是 乌鲁木齐王府井百货有限责任公司 3,495,410.11 100 100 是 太原王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 兰州王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 昆明王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 株洲王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 100 是 成都王府井物业管理有限责任公司 3,000,000.00 100 100 是 北京桑普光电技术有限公司 5,500,000.00 55 55 是 (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 北京双安商场有限责 任公司 全资子公司 北京海淀区北三环西路38 号商业零售 280,000,000.00 百货零售批发、餐饮 等 北京市双安广告中心 全资子公司之全 资子公司 北京海淀区北三环西路38 号 广告经营及 代理 1,000,000.00 广告经营及代理 北京长安商场有限责 任公司 全资子公司 北京市西城区复外大街15 号商业零售 261,908,843.53 百货零售批发、餐饮 等 武汉王府井百货有限 责任公司 全资子公司 武汉江汉区佳丽广场1-6 层 商业零售 10,000,000.00 百货零售批发 北京王府井百货商业 物业管理有限公司 全资子公司 北京王府井大街255 号 物业出租、 物业管理 493,854,061.24 物业出租、物业管理 北京王府井大厦有限 公司 全资子公司 北京王府井大街253 号 物业出租， 停车服务 236,179,230.96 物业出租，停车服务 子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的 余额（资不抵债子公司适用） 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 北京双安商场有限责任公司 338,011,241.25 100 100 是 北京市双安广告中心 1,000,000.00 100 100 是 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 38 北京长安商场有限责任公司 310,128,400.00 100 100 是 武汉王府井百货有限责任公司 0.00 100 100 是 北京王府井百货商业物业管理有限公司 414,332,077.51 100 100 是 北京王府井大厦有限公司 1,253,767,042.41 100 100 是 2、各重要子公司中少数股东权益情况 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额后的余额 成都王府井百货有限公司 153,661,503.68 广州王府井百货有限责任公司 0.00 武汉王府井百货有限责任公司 0.00 包头王府井百货有限责任公司 0.00 长沙王府井百货有限责任公司 0.00 呼和浩特王府井百货有限责任公司 0.00 洛阳王府井百货有限责任公司 0.00 西宁王府井百货有限责任公司 0.00 北京新商广告发展有限责任公司 0.00 深圳市王府井进出口贸易有限公司 0.00 北京宏业房地产开发有限责任公司 0.00 北京海文王府井百货有限责任公司 1,582,057.19 重庆王府井百货有限责任公司 0.00 南宁王府井百货有限责任公司 0.00 乌鲁木齐王府井百货有限责任公司 0.00 太原王府井百货有限责任公司 0.00 兰州王府井百货有限责任公司 0.00 昆明王府井百货有限责任公司 0.00 株洲王府井百货有限责任公司 0.00 成都王府井物业管理有限责任公司 0.00 北京桑普光电技术有限公司 -3,328,291.74 北京双安商场有限责任公司 0.00 北京市双安广告中心 0.00 北京长安商场有限责任公司 0.00 武汉王府井百货有限责任公司 0.00 北京王府井百货商业物业管理有限公司 0.00 北京王府井大厦有限公司 0.00 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围发生变化。 本公司于2010 年5 月28 日投资设立株洲王府井百货有限责任公司，注册资本1000 万元。该公司 已办理完成工商登记，报告期将其纳入合并范围。 4、本期新纳入合并范围的主体 (1) 本期新纳入合并范围的子公司 单位:元 币种:人民币 名称 期末净资产 本期净利润 株洲王府井百货有限责任公司 9,589,605.12 -410,394.88 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 39 （七）合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 1,254,963.98 1,144,486.02 其中：人民币 1,254,963.98 1,144,486.02 银行存款： 1,697,742,179.36 1,858,164,281.30 其中：人民币 1,696,531,044.96 1,856,546,079.89 美元 178,341.08 6.7909 1,211,096.44 236,985.08 6.8282 1,618,181.52 港币 43.51 0.8724 37.96 22.59 0.8805 19.89 其他货币资金： 224,639.36 240,030.52 其中：人民币 224,639.36 240,030.52 合计 - - 1,699,221,782.70 - - 1,859,548,797.84 报告期货币资金减少主要是支付货款和归还银行借款影响所致。 2、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大的 应收账款 59,514,782.62 62 4,417,272.32 21 51,540,555.35 58 4,417,272.32 21 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 11,615,504.77 12 9,261,538.16 44 11,389,210.34 13 9,261,538.16 44 其他不重大应收 账款 24,351,224.78 26 7,414,436.96 35 26,006,994.13 29 7,414,436.96 35 合计 95,481,512.17 100 21,093,247.44 100 88,936,759.82 100 21,093,247.44 100 （2）期末单项金额重大或虽不重大，但单独进行减值测试的应收账款坏账计提 单位:元 币种:人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由 深圳格瑞普电池有限公司 5,523,045.97 4,417,272.32 80 按账龄计提 深圳泰莱公司 1,435,573.82 1,435,573.82 100 公司吊销 三友公司 372,092.42 372,092.42 100 年限时间长，无收回可能 深圳市雷进公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100 无收回可能 深圳侨中木制品有限公司 204,451.72 204,451.72 100 公司吊销 深圳市育同电子实业有限公司 50,000.00 50,000.00 100 公司吊销 深圳优田照明有限公司 568,776.90 568,776.90 100 无收回可能 伟柏公司 2,343,815.04 2,343,815.04 100 无收回可能 常州大明织物公司 138,128.07 138,128.07 100 无收回可能 合肥美菱股份有限公司 206,018.81 206,018.81 100 年限时间长，无收回可能 合计 12,841,902.75 11,736,129.10 / / 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 40 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 3,877,138.73 33 1,991,560.04 4,027,056.08 35 2,013,528.04 四至五年 1,213,324.70 11 744,936.78 570,720.70 5 456,576.56 五年以上 6,525,041.34 56 6,525,041.34 6,791,433.56 60 6,791,433.56 合计 11,615,504.77 100 9,261,538.16 11,389,210.34 100 9,261,538.16 （3）应收账款账龄： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 70,472,564.03 74 0.00 64,155,043.78 72 0.00 一至二年 101.29 0 0.00 517.90 0 0.00 二至三年 477,799.60 1 95,580.18 477,900.89 0 95,580.18 三至四年 5,072,459.77 5 3,186,881.08 5,200,409.12 6 3,186,881.08 四至五年 10,912,191.12 11 9,338,029.55 10,556,491.77 12 9,338,029.55 五年以上 8,546,396.36 9 8,472,756.63 8,546,396.36 10 8,472,756.63 合计 95,481,512.17 100 21,093,247.44 88,936,759.82 100 21,093,247.44 (4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5)应收账款前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例 北京资和信担保有限公司 合作单位 18,004,014.24 1 年以内 19 中国银联 合作单位 7,081,330.90 1 年以内 7 中国银行 合作单位 12,845,089.14 1 年以内 13 工商银行 合作单位 9,422,346.18 1 年以内 10 兴业银行 合作单位 6,638,956.19 1 年以内 7 合计 / 53,991,736.65 / 56 (6) 年末余额中无应收关联方的款项。 3、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大 的其他应收款 项 82,248,863.22 50 0.00 0 33,982,035.88 29 0.00 0 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 41 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款项 13,998,890.63 9 9,186,799.16 52 13,846,607.89 11 13,052,161.18 61 其他不重大其 他应收款项 67,584,879.25 41 8,483,233.35 48 71,029,361.95 60 8,500,626.33 39 合计 163,832,633.10 100 17,670,032.51 100 118,858,005.72 100 21,552,787.51 100 其他应收款增加主要是成都王府井百货有限公司支付西南食品城装修补偿金5,000 万元影响所致。 报告期内收回四川省仁和实业有限责任公司以前年度已全额计提坏账准备的欠款3,882,755.00 元。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大，但单独进行减值测试的其他应收账款坏账计提 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由 栾宏山 299,830.96 299,830.96 100 无收回可能 汪青云 200,000.00 200,000.00 100 无收回可能 董续怀 117,717.60 117,717.60 100 无收回可能 苏华 5,815.69 5,815.69 100 无收回可能 国营黄桥布厂 195,000.00 195,000.00 100 无收回可能 潜江市腾飞制衣有限责任公司 300,291.40 300,291.40 100 无收回可能 大泽布行 160,000.00 160,000.00 100 无收回可能 潜江市秋阳制衣有限公司 705,143.20 705,143.20 100 无收回可能 佛山市石湾区华信织造厂 20,000.00 20,000.00 100 无收回可能 深圳市福资佳实业有限公司 25,000.00 25,000.00 100 无收回可能 沙市津大印染有限公司 17,032.64 17,032.64 100 无收回可能 湖北金龙服装服饰有限公司 212,996.05 212,996.05 100 无收回可能 北京市金恒生科技发展有限公司 2,918,684.92 2,918,684.92 100 无收回可能 北京鼎博科技发展有限公司 2,247,019.97 2,247,019.97 100 无收回可能 长岭（集团）股份有限公司 568,479.24 568,479.24 100 无收回可能 合计 7,993,011.67 7,993,011.67 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 一至二年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 二至三年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 三至四年 1,965,699.53 14 887,460.97 1,280,013.43 9 640,006.72 四至五年 5,484,586.99 39 1,863,223.28 772,200.00 6 617,760.00 五年以上 6,548,604.11 47 6,436,114.91 11,794,394.46 85 11,794,394.46 合计 13,998,890.63 100 9,186,799.16 13,846,607.89 100 13,052,161.18 （3）其他应收账款账龄： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 114,467,648.27 70 25,000.00 62,380,249.61 52 25,000.00 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 42 一至二年 4,838,244.43 3 60,042.15 19,791,129.02 17 60,042.15 二至三年 15,912,751.51 10 705,010.49 5,655,438.26 5 722,403.47 三至四年 6,367,489.07 4 1,005,178.57 4,855,999.16 4 1,052,724.33 四至五年 7,249,816.59 4 2,264,038.97 7,006,204.37 6 2,264,038.97 五年以上 14,996,683.23 9 13,610,762.33 19,168,985.30 16 17,428,578.59 合计 163,832,633.10 100 17,670,032.51 118,858,005.72 100 21,552,787.51 (4) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 (5) 其他应收账款的前五名单位情况: 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款总额的 比例 西南食品城 物业出租方 50,000,000.00 1 年以内 31 北京中坤长业房地产开发有限公司 物业出租方 10,010,220.00 1-2 年 6 北京市住房资金管理中心 存放住房资金 7,306,240.19 1-5 年以上 4 应收出口退税 8,573,210.51 1 年以内 5 洛阳市凯瑞房地产有限公司 物业出租方 5,035,824.62 1 年以内 3 合计 / 80,925,495.32 / 49 (8)期末余额中应收关联方款项情况: 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的 比例 北京王府井洋华堂商业有限公司 联营公司 3,404,777.00 2 合计 / 3,404,777.00 2 4、预付账款 (1) 预付账款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 95,823,486.76 38 69,685,492.40 33 一至二年 155,373,811.79 61 140,473,421.22 66 二至三年 2,035,628.94 1 1,520,511.85 1 三年以上 150,504.33 0 992,158.60 0 合计 253,383,431.82 100 212,671,584.07 100 (2) 预付账款前五名欠款情况: 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位合计及比例 202,708,634.48 80 165,138,838.48 78 (3) 预付账款金额前五名单位情况: 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 长沙金华康房地产开发有限公司 物业出租方 169,500,000.00 1-2 年 预付租金 深圳市伟之冠电池有限公司 业务单位 15,363,575.41 1 年以内 预付货款 珠海市海星服装有限公司 业务单位 8,000,000.00 1 年以内 预付货款 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 43 山西博业贸易有限公司 业务单位 5,000,000.00 1 年以内 预付货款 中国黄金集团营销有限公司 业务单位 4,845,059.07 1 年以内 预付货款 合计 / 202,708,634.48 / / (4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 200,721,278.43 259,427.71 200,461,850.72 214,902,201.88 259,427.71 214,642,774.17 库存材料 4,929,484.99 2,611,075.09 2,318,409.90 4,720,356.31 2,611,075.09 2,109,281.22 低值易耗品 4,841,582.09 0.00 4,841,582.09 4,243,575.07 0.00 4,243,575.07 包装物 1,527,965.61 0.00 1,527,965.61 1,894,204.15 0.00 1,894,204.15 发出商品 1,690,149.88 0.00 1,690,149.88 1,744,695.56 0.00 1,744,695.56 已完工开发产品 54,021,711.06 6,384,000.00 47,637,711.06 62,507,902.35 6,384,000.00 56,123,902.35 开发成本 2,338,497.65 0.00 2,338,497.65 7,733,142.72 0.00 7,733,142.72 购买商品房 15,719,240.21 0.00 15,719,240.21 16,506,902.98 0.00 16,506,902.98 合计 285,789,909.92 9,254,502.80 276,535,407.12 314,252,981.02 9,254,502.80 304,998,478.22 发出商品 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 发出产品及厂外加工 1,744,695.56 2,650,111.16 2,704,656.84 1,690,149.88 合计 1,744,695.56 2,650,111.16 2,704,656.84 1,690,149.88 已完工开发产品 单位:元 币种:人民币 万博苑7 号楼本年减少为销售万博苑7 号楼而结转的销售成本。 开发成本 单位:元 币种:人民币 购买商品房 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 朝凤山庄 16,506,902.98 0.00 787,662.77 15,719,240.21 合计 16,506,902.98 0.00 787,662.77 15,719,240.21 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 万博苑1-6 号楼 1999 年10 月 26,310,550.46 0.00 285,000.00 26,025,550.46 静安庄平房 1997 年 9 月 2,224,944.27 0.00 0.00 2,224,944.27 万博苑7 号楼 2005 年12 月 26,790,879.54 0.00 8,201,191.29 18,589,688.25 成都BC 座公寓 1999 年12 月 7,181,528.08 0.00 0.00 7,181,528.08 合计 62,507,902.35 0.00 8,486,191.29 54,021,711.06 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北七家镇项目 470,000.00 0.00 0.00 470,000.00 国家西部省份无电乡光伏发电站项目 1,499,929.96 0.00 0.00 1,499,929.96 平谷太阳能路灯 941,116.32 145,385.00 1,086,501.32 0.00 神华西藏太阳能电站 360,560.59 8,007.10 0.00 368,567.69 海淀太阳能路灯 3,163,622.28 436,717.88 3,600,340.16 0.00 门头沟太阳能路灯 1,297,913.57 1,757,917.19 3,055,830.76 0.00 合计 7,733,142.72 2,348,027.17 7,742,672.24 2,338,497.65 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 44 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 本期减少 项目 期初数 本期增加 转回 转销 期末数 库存商品 259,427.71 0.00 0.00 0.00 259,427.71 库存材料 2,611,075.09 0.00 0.00 0.00 2,611,075.09 已完工开发产品 6,384,000.00 0.00 0.00 0.00 6,384,000.00 合计 9,254,502.80 0.00 0.00 0.00 9,254,502.80 6、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 年初公允价值 可供出售债券 0.00 0.00 可供出售权益工具 504,950,444.96 814,627,141.72 其他 0.00 0.00 合计 504,950,444.96 814,627,141.72 (2) 可供出售金融资产明细： 单位:元 币种:人民币 单位 期初投资成本 期初公允价值变 动调整 本期公允价值调 整 本期投资成本 增减调整 期末投资成本 期末公允价值 变动调整 武汉商场集团 股份有限公司 291,362.00 1,925,779.72 -56,696.76 0.00 291,362.00 1,869,082.96 北京北辰实业 股份有限公司 328,800,000.00 483,610,000.00 -309,620,000.00 0.00 328,800,000.00 173,990,000.00 合计 329,091,362.00 485,535,779.72 -309,676,696.76 0.00 329,091,362.00 175,859,082.96 报告期减少主要是期末可供出售金融资产公允价值变动影响所致。 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 持股比 例（%） 本企业在被投 资单位表决权 比例（%） 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 北京王府井洋华堂商 业有限公司 北京 商业零售 40 40 56,429,517.66 51,217,632.40 -3,808,717.95 柒—拾壹（北京）有限 公司 北京 商品零售 25 25 241,907,942.54 210,877,666.49 3,145,183.41 北京恒和投资发展有 限公司 北京 投资咨询 49 49 17,743,234.51 789,873.15 -8,856,538.50 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 被投资单位 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资单位表决 权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 江苏炎黄在线物流股份有限公司 0.17 0.17 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 45 海南农业租赁股份有限公司 0.16 0.16 重庆渝高科技产业股份有限公司 0.12 0.12 蓝色集团股份有限公司 0.18 0.18 沈阳医药股份有限公司 0.80 0.80 润华集团股份有限公司 0.13 0.13 北京首汽股份有限公司 1.05 1.05 沈阳长太白计算机股份有限公司 0.00 0.00 太原五一百货大楼股份有限公司 0.21 0.21 北京亚都科技股份有限公司 1 1 北京天力泽实业有限责任公司 6.30 6.30 长沙金华康房地产开发有限公司 10 10 柒和伊餐饮(北京)有限公司 15 15 北京王府井洋华堂商业有限公司 40 40 柒-拾壹（北京）有限公司 25 25 北京恒和投资发展有限公司 49 49 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 其中：本期 减值准备 现金股利 江苏炎黄在线物 流股份有限公司 100,000.00 100,000.00 0.00 100,000.00 100,000.00 0.00 0.00 海南农业租赁股 份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 重庆渝高科技产 业股份有限公司 110,000.00 110,000.00 0.00 110,000.00 110,000.00 0.00 0.00 蓝色集团股份有 限公司 155,000.00 155,000.00 0.00 155,000.00 155,000.00 0.00 0.00 沈阳医药股份有 限公司 995,000.00 995,000.00 0.00 995,000.00 995,000.00 0.00 0.00 润华集团股份有 限公司 201,200.00 201,200.00 0.00 201,200.00 201,200.00 0.00 0.00 北京首汽股份有 限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 0.00 0.00 0.00 沈阳长太白计算 机股份有限公司 183.00 183.00 0.00 183.00 183.00 0.00 0.00 太原五一百货大 楼股份有限公司 150,600.00 150,600.00 0.00 150,600.00 150,600.00 0.00 0.00 北京亚都科技股 份有限公司 1,320,000.00 1,320,000.00 0.00 1,320,000.00 660,000.00 0.00 0.00 北京天力泽实业 有限责任公司 800,000.00 800,000.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 0.00 长沙金华康房地 产开发有限公司 500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 柒和伊餐饮 (北 京)有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 0.00 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 合计 15,431,983.00 15,431,983.00 0.00 15,431,983.00 3,371,983.00 0.00 0.00 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 46 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 其中：本 期减值 准备 现金红利 北京王府井洋 华堂商业有限 公司 56,138,400.00 24,096,446.24 -1,523,487.18 22,572,959.06 0.00 0.00 0.00 柒-拾壹（北 京）有限公司 63,362,512.37 66,642,131.19 251,569.61 66,893,700.80 0.00 0.00 0.00 北京恒和投资 发展有限公司 17,640,000.00 13,707,699.14 -4,339,703.87 9,367,995.27 0.00 0.00 0.00 合计 137,140,912.37 104,446,276.57 -5,611,621.44 98,834,655.13 0.00 0.00 0.00 9、投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 275,335,678.63 0.00 0.00 275,335,678.63 1.房屋、建筑物 275,335,678.63 0.00 0.00 275,335,678.63 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 二、累计折旧和累计摊销合计 54,311,187.48 4,494,155.12 0.00 58,805,342.60 1.房屋、建筑物 54,311,187.48 4,494,155.12 0.00 58,805,342.60 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 三、投资性房地产净值合计 221,024,491.15 -4,494,155.12 0.00 216,530,336.03 1.房屋、建筑物 221,024,491.15 -4,494,155.12 0.00 216,530,336.03 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 四、投资性房地产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 五、投资性房地产账面价值合计 221,024,491.15 -4,494,155.12 0.00 216,530,336.03 1.房屋、建筑物 221,024,491.15 -4,494,155.12 0.00 216,530,336.03 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 本期折旧和摊销金额4,494,155.12 元 投资性房地产本期减值准备计提金额0.00 元 上述出租房屋中，其中有本公司位于东方广场整体建筑物内的2465.9 平方米回迁房产，该房产已由 本公司对外出租，但该房产尚未取得房产证。 10、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 3,046,937,376.40 15,637,910.96 8,237,184.72 3,054,338,102.64 其中：房屋及建筑物 2,284,759,873.38 0.00 0.00 2,284,759,873.38 机器设备 261,922,767.41 1,649,367.33 248,721.15 263,323,413.59 运输设备 30,010,620.95 1,634,011.65 250,964.40 31,393,668.20 电子设备 87,037,389.76 3,205,296.04 1,050,523.36 89,192,162.44 其他设备 383,206,724.90 9,149,235.94 6,686,975.81 385,668,985.03 二、累计折旧合计： 801,410,505.09 72,488,585.48 1,759,274.70 872,139,815.87 其中：房屋及建筑物 421,750,293.82 30,520,641.04 0.00 452,270,934.86 机器设备 157,070,324.46 7,512,647.65 226,582.00 164,356,390.11 运输设备 16,572,453.61 1,243,669.74 217,681.30 17,598,442.05 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 47 电子设备 60,362,690.90 4,711,479.77 1,009,600.99 64,064,569.68 其他设备 145,654,742.30 28,500,147.28 305,410.41 173,849,479.17 三、固定资产净值合计 2,245,526,871.31 -56,850,674.52 6,477,910.02 2,182,198,286.77 其中：房屋及建筑物 1,863,009,579.56 -30,520,641.04 0.00 1,832,488,938.52 机器设备 104,852,442.95 -5,863,280.32 22,139.15 98,967,023.48 运输设备 13,438,167.34 390,341.91 33,283.10 13,795,226.15 电子设备 26,674,698.86 -1,506,183.73 40,922.37 25,127,592.76 其他设备 237,551,982.60 -19,350,911.34 6,381,565.40 211,819,505.86 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产净额合计 2,245,526,871.31 -56,850,674.52 6,477,910.02 2,182,198,286.77 其中：房屋及建筑物 1,863,009,579.56 -30,520,641.04 0.00 1,832,488,938.52 机器设备 104,852,442.95 -5,863,280.32 22,139.15 98,967,023.48 运输设备 13,438,167.34 390,341.91 33,283.10 13,795,226.15 电子设备 26,674,698.86 -1,506,183.73 40,922.37 25,127,592.76 其他设备 237,551,982.60 -19,350,911.34 6,381,565.40 211,819,505.86 本期折旧额72,488,585.48 元。本期由在建工程转入固定资产原价为：7,497,553.51 元 本公司房屋建筑物中有汇宇金城8 号楼公寓1505 号、1506 号和百子湾仓库北院新1 号、南院新1 号， 原值共计20,002,113.06 元，净值共计16,112,728.87 元，因汇宇金城整体未能办理房产证、百子湾 仓库未办理消防验收,故尚未办理产权证。 11、在建工程 (1) 在建工程情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 在建工程 84,448,008.82 0.00 84,448,008.82 30,407,058.96 0.00 30,407,058.96 (2)在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程 投入 占预 算比 例(%) 工程 进度 资金 来源 期末数 扩容调整装修工程 8,940,788.24 7,345,346.33 0.00 2,878,143.38 20 自筹13,407,991.19 公司其他改造装 修工程 95,000.00 10,513,045.38 0.00 0.00 14 自筹10,608,045.38 公司其他工程 0.00 502,564.08 0.00 0.00 51 自筹502,564.08 双安后院改造工程 12,293,469.65 10,624,786.00 0.00 0.00 14 前期 施工 自筹22,918,255.65 双安其他工程 0.00 4,641,832.56 619,200.00 154,859.31 5 自筹3,867,773.25 长安其他改造工程 0.00 778,401.92 722,901.92 0.00 100 基本 完工 自筹55,500.00 重庆装修工程 427,103.20 486,588.95 358,986.00 0.00 50 自筹554,706.15 重庆其他工程 225,272.95 138,986.00 0.00 0.00 50 自筹364,258.95 成都王府井装修工程 5,037,872.58 4,151,650.91 5,796,465.59 1,711,485.55 14 自筹1,681,572.35 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 48 兰州装修工程 0.00 300,000.00 0.00 300,000.00 完工 自筹0.00 太原装修工程 1,988,270.00 41,351,483.64 0.00 37,026,553.64 15 自筹6,313,200.00 昆明装修工程 276,282.34 459,368.22 0.00 735,650.56 完工 自筹0.00 长沙装修工程 0.00 7,093,337.00 0.00 1,008,986.00 36 自筹6,084,351.00 呼市装修工程 150,000.00 142,009.00 0.00 247,009.00 10 自筹45,000.00 西宁装修工程 973,000.00 320,937.00 0.00 0.00 81 自筹1,293,937.00 洛阳装修工程 0.00 16,009,807.82 0.00 0.00 76 自筹16,009,807.82 包头装修工程 0.00 741,046.00 0.00 0.00 58 自筹741,046.00 合 计 30,407,058.96 105,601,190.81 7,497,553.51 44,062,687.44 / / / 84,448,008.82 报告期在建工程增加主要是双安、太原、洛阳等货场装修影响所致。本期其他减少主要是租入物业装 修费用转入长期待摊费用。 12、无形资产 (1)无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 1,232,465,551.36 97,656.41 0.00 1,232,563,207.77 土地使用权 1,220,675,837.87 0.00 0.00 1,220,675,837.87 计算机软件 11,789,713.49 97,656.41 0.00 11,887,369.90 二、累计摊销合计 125,136,092.98 17,727,012.19 0.00 142,863,105.17 土地使用权 119,131,525.68 16,731,608.22 0.00 135,863,133.90 计算机软件 6,004,567.30 995,403.97 0.00 6,999,971.27 三、无形资产净值合计 1,107,329,458.38 -17,629,355.78 0.00 1,089,700,102.60 土地使用权 1,101,544,312.19 -16,731,608.22 0.00 1,084,812,703.97 计算机软件 5,785,146.19 -897,747.56 0.00 4,887,398.63 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 计算机软件 0.00 0.00 0.00 0.00 五、无形资产净额合计 1,107,329,458.38 -17,629,355.78 0.00 1,089,700,102.60 土地使用权 1,101,544,312.19 -16,731,608.22 0.00 1,084,812,703.97 计算机软件 5,785,146.19 -897,747.56 0.00 4,887,398.63 本期摊销额17,727,012.19 元。 13、商誉 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 初始金额 期初数 本年增加 本年减少 期末数 期末减值准备 北京双安商场有限责任公司 13,325,150.93 13,325,150.93 0.00 0.00 13,325,150.93 0.00 武汉王府井百货有限责任公司 5,363,200.48 5,363,200.48 0.00 0.00 5,363,200.48 0.00 北京长安商场有限责任公司 11,041,671.21 11,041,671.21 0.00 0.00 11,041,671.21 0.00 合计 29,730,022.62 29,730,022.62 0.00 0.00 29,730,022.62 0.00 14、长期待摊费用 单位:元 币种:人民币 项目 原始金额 期初数 本年增加 本期摊销 本年其他减少累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 大楼装修 工程 29,848,495.51 17,618,883.10 8,853,741.99 4,504,860.04 0.00 7,880,730.46 21,967,765.05 18-53 个 月 东安装修 工程 1,613,493.80 1,502,459.91 0.00 170,510.10 0.00 281,543.99 1,331,949.81 24-53 个 月 公司总部 其他工程 15,951,975.93 8,318,858.06 0.00 1,559,785.92 0.00 9,192,903.79 6,759,072.14 16 个月 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 49 销售分公司 货柜装修 751,954.00 0.00 751,954.00 81,160.23 0.00 81,160.23 670,793.77 30 个月 双安广告 其他工程 472,800.00 110,799.92 0.00 47,280.00 0.00 409,280.08 63,519.92 4-28 个月 双安其他 工程 4,006,620.63 2,765,845.37 589,693.00 390,833.82 0.00 1,041,916.08 2,964,704.55 33-48 个 月 双安营业 楼改造 3,373,744.54 337,374.23 0.00 337,374.23 0.00 3,373,744.54 0.00 包头店装 修工程 13,033,385.11 6,231,717.19 690,770.32 1,778,272.21 0.00 7,889,169.81 5,144,215.30 14-57 个 月 包头青山店 装修工程 31,002,564.83 17,490,713.21 248,558.00 2,926,472.02 0.00 16,189,765.64 14,812,799.19 9 -58 个 月 广州装修 工程 16,272,695.95 3,537,542.59 0.00 2,122,525.56 0.00 14,857,678.92 1,415,017.03 4 个月 成都商场 3,682,211.00 3,324,926.47 613,701.84 0.00 970,986.37 2,711,224.63 23-32 月 重庆沙坪坝 店装修 13,513,165.61 6,077,606.04 558,986.00 1,469,063.14 0.00 8,345,636.71 5,167,528.90 11-50 个 月 重庆解放 碑店装修 7,321,760.26 3,933,581.24 50,000.00 805,700.92 0.00 4,143,879.94 3,177,880.32 4-32 个月 重庆沙坪坝 店其他工程 701,966.70 188,866.98 0.00 70,196.64 0.00 583,296.36 118,670.34 6-28 个月 乌鲁木齐 其他工程 707,696.28 264,103.76 0.00 70,769.64 0.00 514,362.16 193,334.12 15-32 个 月 乌鲁木齐 装修工程 19,160,606.50 9,077,098.49 806,307.73 1,908,054.52 0.00 11,185,254.80 7,975,351.70 15-35 个 月 太原装修 工程 131,987,182.75 95,168,260.82 21,314,539.86 13,441,951.81 0.00 28,946,333.88 103,040,848.87 46 个月 兰州装修 工程 9,495,049.08 8,273,866.79 380,000.00 1,323,345.61 0.00 2,164,527.90 7,330,521.18 50-54 个 月 昆明装修 工程 14,530,713.69 13,008,649.21 626,035.56 1,683,700.47 166,000.00 2,745,729.39 11,784,984.30 26-50 个 月 长沙装修 工程 48,333,418.47 17,264,542.38 1,008,986.00 2,726,116.64 0.00 32,786,006.73 15,547,411.74 9 个月-51 个月 武汉装修 工程 11,200,442.61 7,926,092.85 929,363.00 1,081,810.00 0.00 3,426,796.76 7,773,645.85 18-91 个 月 呼市其他 工程 1,358,100.80 185,994.97 0.00 -104,856.23 0.00 1,067,249.60 290,851.20 3-48 月 呼市装修 工程 18,284,459.86 6,767,333.28 297,009.00 1,212,194.63 0.00 12,432,312.21 5,852,147.65 4-55 月 洛阳装修 工程 13,154,226.36 3,407,203.83 0.00 943,892.55 0.00 10,690,915.03 2,463,311.33 1-55 月 洛阳其他 工程 1,135,906.94 582,397.15 200,000.00 102,507.76 0.00 456,017.60 679,889.34 6-55 月 西宁其他 工程 28,049,919.11 12,018,997.46 0.00 2,903,972.52 0.00 18,934,894.17 9,115,024.94 16-39 个 月 合计 438,944,556.32 245,383,715.30 37,305,944.46 44,171,196.59 166,000.00 200,592,093.15 238,352,463.17 其他减少的原因主要是依据装修工程决算调整原预估值影响所致。 15、递延所得税资产 (1) 明细情况 单位:元 币种:人民币 可抵扣暂时性差异项目 期初金额 本期增加 本期转出 期末金额 其他应收款坏账准备 3,672,519.72 0.00 582,413.25 3,090,106.47 应收帐款坏帐准备 2,347,332.37 0.00 0.00 2,347,332.37 长期股权投资（减值准备） 842,995.75 0.00 0.00 842,995.75 存货（跌价准备） 239,856.93 0.00 0.00 239,856.93 应付职工薪酬(辞退福利) 42,436,853.41 0.00 3,159,077.74 39,277,775.67 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 50 政府补助—技改资金 148,312.50 0.00 0.00 148,312.50 荣誉顾客回报 4,482,671.97 0.00 0.00 4,482,671.97 计提年终奖 6,232,504.37 0.00 2,662,500.00 3,570,004.37 合计 60,403,047.02 0.00 6,403,990.99 53,999,056.03 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 期末金额 期初金额 坏账准备 21,801,723.47 25,684,478.44 长期股权投资（减值准备） 3,371,983.00 3,371,983.00 存货（跌价准备） 959,427.71 959,427.71 应付职工薪酬(辞退福利) 157,111,102.71 169,747,413.71 政府补助—技改资金 593,250.00 593,250.00 荣誉顾客回报 17,930,687.88 17,930,687.88 计提年终奖 14,280,017.47 24,930,017.47 合计 216,048,192.24 243,217,258.21 16、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 合计 期末账面余额 坏账减值准备 42,646,034.95 0.00 3,882,755.00 0.00 3,882,755.00 38,763,279.95 存货跌价准备 9,254,502.80 0.00 0.00 0.00 0.00 9,254,502.80 长期股权投资减值准备 3,371,983.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,371,983.00 合计 55,272,520.75 0.00 3,882,755.00 0.00 3,882,755.00 51,389,765.75 资产减值准备本期转回是收回四川省仁和实业有限责任公司欠款3,882,755.00 元影响所致。 17、短期借款 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 0.00 70,000,000.00 合计 0.00 70,000,000.00 短期借款本期减少是报告期归还银行借款影响所致。 18、应付账款： (1) 应付账款账龄: 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 830,497,696.69 97 1,113,406,672.24 98 一至二年 12,740,514.78 2 2,064,944.45 0 二至三年 2,773,662.56 0 4,979,993.14 1 三年以上 11,738,896.70 1 12,439,830.01 1 合计 857,750,770.73 100 1,132,891,439.84 100 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 51 (2)应付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京菜市口百货股份有限公司 业务单位 5,119,523.88 1 年以内 货款 古驰（中国）贸易有限公司 业务单位 5,001,060.80 1 年以内 货款 宇旭时装（上海）有限公司 业务单位 4,070,333.45 1 年以内 货款 周大福珠宝金行(重庆)有限公司 业务单位 3,779,361.47 1 年以内 货款 宝洁（上海）国际贸易有限公司 业务单位 3,105,341.40 1 年以内 货款 合计 - 21,075,621.00 - - (3) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (4) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明：账龄超过1 年的应付账款主要是尚未与供应商结算的 款项。 19、预收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 1,485,093,020.54 94 1,563,950,642.81 100 一至二年 100,286,571.10 6 2,381,852.06 0 二至三年 389,653.58 0 533,199.53 0 三年以上 1,037,853.93 0 1,518,642.73 0 合 计 1,586,807,099.15 100 1,568,384,337.13 100 年末预收款项增加主要是预收顾客款项增加所致。 (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明： 期末预收账款中账龄超过1 年的大额预收款项主要是尚未实现销售的预收款项。 20、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 88,382,407.34 214,998,752.20 218,160,683.50 85,220,476.04 二、职工福利费 0.00 15,156,136.72 15,156,136.72 0.00 三、社会保险费 36,253,118.19 49,445,952.72 49,458,734.98 36,240,335.93 其中：医疗保险 24,525,264.19 15,468,706.99 15,233,097.40 24,760,873.78 基本养老保险 11,431,963.28 30,692,111.05 30,966,439.59 11,157,634.74 失业保险 99,151.51 1,629,456.32 1,614,314.85 114,292.98 工伤保险 65,591.88 495,556.68 492,298.53 68,850.03 生育保险 131,147.33 1,160,121.68 1,152,584.61 138,684.40 四、住房公积金 910.00 13,121,603.92 13,121,603.92 910.00 五、辞退福利 172,287,018.62 3,692,085.79 16,895,885.52 159,083,218.89 六、其他 113,400.00 95,436.30 208,836.30 0.00 七、工会经费和教育经费 20,090,763.93 6,768,528.90 4,523,079.91 22,336,212.92 合计 317,127,618.08 303,278,496.55 317,524,960.85 302,881,153.78 21、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -18,609,812.38 72,901,330.49 消费税 3,488,860.10 4,522,028.30 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 52 营业税 10,053,808.86 10,250,738.94 企业所得税 22,484,033.25 32,273,981.85 个人所得税 595,526.49 1,276,113.88 城市维护建设税 1,445,639.78 7,243,511.79 房产税 852,082.60 1,953,201.61 印花税 229,509.51 284,745.68 文化事业建设费 1,679.55 308,985.90 价格调节（控）基金 433,428.84 705,989.15 防洪费及河道堤防工程维护维修管理费 1,396,237.30 1,159,464.79 教育费附加 619,521.44 3,109,785.67 教育发展费 0.00 45,005.10 地方教育费附加 134,100.11 669,270.00 土地增值税 161,631.98 161,631.98 水利建设基金 2,059,606.22 1,514,629.42 土地使用税 149,006.16 237,060.21 合计 25,494,859.81 138,617,474.76 应交税费本期减少主要是缴纳税款及未抵扣进项税影响所致。 22、应付利息 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00 企业债券利息 2,462,999.98 821,000.00 短期借款应付利息 0.00 85,050.00 合计 2,462,999.98 906,050.00 企业债券利息为公司计提王府转债2009 年10 月-2010 年6 月债券利息。 23、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 北京市桑普技术公司 263,820.73 263,820.73 合计 263,820.73 263,820.73 24、其他应付款： (1) 其他应付款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 211,147,537.35 50 185,462,299.15 46 一至二年 44,454,383.98 11 93,755,478.79 23 二至三年 47,113,972.03 11 20,210,305.00 5 三年以上 118,075,613.99 28 103,400,671.75 26 合 计 420,791,507.35 100 402,828,754.69 100 (2) 其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 欠款原因 北京王府井东安集团有限责任公司 实际控制人 111,905,585.21 1-5 年 往来款 成都国有资产投资经营公司 共同投资方 41,128,612.48 1-5 年以上 往来款应付股东借款本金和利息 北京海文物业管理有限责任公司 共同投资方 22,742,888.57 1-5 年 往来款 昆明赛伦房地产有限公司 租赁物业出租方10,166,936.97 1 年以内 租金及装修款 新疆徕远房地产开发有限责任公司 租赁物业出租方9,626,594.19 1 年以内 租金 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 53 北京清尚建筑装饰工程有限公司 施工单位 7,476,052.00 1 年以内 工程款 瑞德实业集团 租赁物业出租方4,504,422.99 1 年以内 租金 东山招待所 租赁物业出租方3,467,868.80 1 年以内 租金 合计 － 211,018,961.21 － (3) 本报告期其他应付款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 北京王府井东安集团有限责任公司 111,905,585.21 92,905,585.21 合计 111,905,585.21 92,905,585.21 (4) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过1 年的大额其他应付款主要是尚未支付实际控制人的往来款。 25、预计负债： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 不可撤销合同 61,055,328.92 0.00 3,148,989.18 57,906,339.74 合计 61,055,328.92 0.00 3,148,989.18 57,906,339.74 - 预计负债系本公司控股子公司南宁王府井百货有限责任公司预提的不可退租物业的租金。 26、应付债券 (1) 应付债券 单位：元 币种：人民币 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 王府转债 820,986,000.00 2009-10-19 2009/10/19-2015/10/19 820,986,000.00 合计 / / / 820,986,000.00 债券名称 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额 王府转债 821,000.00 1,641,999.98 0.00 2,462,999.98 665,833,099.31 合计 821,000.00 1,641,999.98 0.00 2,462,999.98 665,833,099.31 (2) 王府转债明细 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 债券面值 820,986,000.00 821,000,000.00 利息调整 -155,152,900.69 -167,568,596.17 合计 665,833,099.31 653,431,403.83 初始利息调整金额为-173,776,443.99 元，其中：本期利息调整11,292,075.18 元，累计利息调整 16,938,112.77 元；本期摊销发行费用1,123,620.30 元，累计摊销发行费用1,685,430.53 元，期末 利息调整金额为-155,152,900.69 元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1050 号文核准，本公司发行公开发行可转换公司债券（简 称“王府转债”），本次发行82,100 万元可转债，每张面值为人民币100 元，本次发行的可转债存续 期限为6 年，即自2009 年10 月19 日至2015 年10 月19 日。票面利率：第一年0.5%、第二年0.8%、 第三年1.1%、第四年1.4%、第五年1.7%、第六年2.0%。到期未转股的可转债按2.5%进行利息补偿。 补偿利息计算公式为：补偿利息=可转债持有人持有的到期可转债票面总金额×2.5%×可转债存续期限 –到期可转债票面在存续期内已支付的各年利息之和。 公司该可转换公司债券的初始转股价格为33.56 元/股，转股起止时期：自本可转债发行结束之日起满 六个月后的第一个交易日（2010 年4 月26 日）起至本可转债到期日止。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 54 截止本报告期末已累计转股415 股，债转股金额14,000.00 元。截止2010 年6 月30 日，本公司发行 在外的可转换债券余额820,986,000.00 元 。 27、其他非流动负债: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 呼和浩特王府井收到亮化工程资金 33,512.38 41,245.96 包头王府井收到技改资金 182,000.00 182,000.00 乌鲁木齐王府井收到市政专项资金 4,000.00 4,000.00 重庆王府井收到公共商务信息服务体系建设专项建设资金 30,000.00 30,000.00 长安商场收到财政商业流通发展资金 248,627.54 248,627.54 双安商场获得财政电梯设备更新改造节能发展专项资金 411,250.00 411,250.00 东安市场获得财政老字号发展补贴资金 357,142.84 0.00 合计 1,266,532.76 917,123.50 28、递延所得税负债的说明： (1) 明细情况 单位:元 币种:人民币 应纳税暂时性差异项目 期初数 本期增加 本期转出 期末数 可供出售金融资产 121,383,944.94 0.00 77,419,174.20 43,964,770.74 固定资产（评估） 1,185,492.83 0.00 0.00 1,185,492.83 成本费用类 38,750.00 0.00 0.00 38,750.00 合计 122,608,187.77 0.00 77,419,174.20 45,189,013.57 递延所得税负债本期减少主要是可供出售金融资产期末公允价值变动影响所致。 (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 期末金额 期初金额 可供出售金融资产 175,859,082.96 485,535,779.76 固定资产（评估） 4,741,971.30 4,741,971.30 成本费用类 155,000.00 155,000.00 合计 180,756,054.26 490,432,751.06 29、少数股东权益： (1) 控股子公司少数股权比例 公司名称 少数股权比例（%） 北京海文王府井百货有限责任公司 40 成都王府井百货有限公司 30 北京桑普光电技术有限公司 45 (2) 控股子公司少数股东权益金额 单位:元 币种:人民币 公司名称 期末金额 期初金额 北京海文王府井百货有限责任公司 1,582,057.19 1,042,127.02 成都王府井百货有限公司 153,661,503.68 116,031,473.88 北京桑普光电技术有限公司 -3,328,291.74 -3,422,200.65 合计 151,915,269.13 113,651,400.25 32、股本 单位:元币种:人民币 期初数 本次变动增减（＋，－） 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 期末数 股份总数 392,973,026.00 0.00 0.00 0.00 415.00 415.00 392,973,441.00 股本本期增加是本公司发行可转债报告期内转股影响所致。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 55 33、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 820,705,955.14 13,512.40 0.00 820,719,467.54 其他资本公积 672,592,212.16 0.00 232,257,522.56 440,334,689.60 其中: 原制度资本公积转入 151,444,531.30 0.00 0.00 151,444,531.30 其他 2,685,402.09 0.00 0.00 2,685,402.09 公允价值变动 364,151,834.78 0.00 232,257,522.56 131,894,312.22 债券转股准备金 154,310,443.99 0.00 0.00 154,310,443.99 合计 1,493,298,167.30 13,512.40 232,257,522.56 1,261,054,157.14 资本公积本期减少主要是期末可供出售金融资产公允价值变动影响所致。 34、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 187,507,107.36 0.00 0.00 187,507,107.36 任意盈余公积 46,096,656.21 184,700,697.08 0.00 230,797,353.29 储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 233,603,763.57 184,700,697.08 0.00 418,304,460.65 2010 年6 月25 日，第二十五届股东大会(2009 年年会)通过公司2009 年度利润分配及分红派息方案, 按2009 年母公司净利润提取10%的法定盈余公积36,940,139.42 元,提取50%的任意盈余公积 184,700,697.08 元。 35、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例(%) 调整前 年初未分配利润（2009 年期末数） 710,747,777.38 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 - 调整后 年初未分配利润 710,747,777.38 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 243,553,257.96 - 减：提取法定盈余公积 0.00 提取任意盈余公积 184,700,697.08 50 提取一般风险准备 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 期末未分配利润 769,600,338.26 - 36、营业收入和营业成本 (1) 营业收入、营业成本 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 6,740,293,644.84 5,269,836,839.79 其中：主营业务收入 6,547,267,371.19 5,094,775,351.24 其他业务收入 193,026,273.65 175,061,488.55 营业成本 5,489,774,433.71 4,232,814,670.61 其中：主营业务成本 5,461,118,112.57 4,198,834,013.82 其他业务成本 28,656,321.14 33,980,656.79 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 56 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售收入 6,534,023,058.50 5,448,246,503.51 5,093,577,945.24 4,197,770,249.60 房地产销售收入 13,244,312.69 12,871,609.06 1,197,406.00 1,063,764.22 合计 6,547,267,371.19 5,461,118,112.57 5,094,775,351.24 4,198,834,013.82 (3)主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北地区 2,936,583,602.20 2,426,748,385.59 2,216,683,401.50 1,791,104,495.78 中南地区 1,391,443,815.48 1,182,515,070.28 1,209,595,312.45 1,018,747,470.84 西南地区 1,641,085,238.71 1,342,223,271.22 1,282,919,779.88 1,056,634,090.18 西北地区 578,154,714.80 509,631,385.48 385,576,857.41 332,347,957.02 合计 6,547,267,371.19 5,461,118,112.57 5,094,775,351.24 4,198,834,013.82 公司主力顾客群一般为个人消费者，客户较多而且分散，故无法统计前五名客户情况 37、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 25,128,169.87 20,520,496.21 金银、铂金饰品、钻石及钻石饰品销售收入的5% 营业税 12,004,937.57 9,752,098.87 其他业务收入、房地产经营收入的5% 城市维护建设税 13,874,399.28 9,998,896.19 流转税的7%或1% 教育费附加 5,946,885.29 4,354,675.41 流转税的3% 防洪费及河道堤防工程维护维修管理费 606,275.48 463,441.52 教育发展费 0.00 7,552.47 地方教育费附加 887,936.01 481,826.75 文化事业建设费 21,221.43 476,829.62 广告收入的3% 价格调节（控）基金 1,330,575.34 1,020,265.03 房产税 454,344.22 453,744.22 1.2%或租金收入12% 水利建设基金 712,710.55 581,760.60 土地使用税 89,490.60 89,490.60 印花税 1,000.00 0.00 合计 61,057,945.64 48,201,077.49 -- 城市维护建设税深圳地区按流转税1%征收, 其余地区按流转税的7%征收。 防洪费及河道、堤防工程维护维修管理费为广州地区按营业收入的1.3‰征收，武汉地区按流转税的 2%征收，太原地区按流转税的1%征收，南宁地区按营业收入的1‰征收。长沙地区按营业收入的0.6‰ 征收。 地方教育费附加为包头、成都、呼和浩特、昆明、南宁、太原地区按流转税1%征收，西宁按流转税5‰ 征收，武汉、长沙地区按流转税的1.5%征收。 价格调节（控）基金为武汉地区按营业收入的1‰征收，成都地区按营业收入0.8‰，太原地区按流转 税的1.5%征收，西宁按流转税1%征收。 水利建设基金包头地区按销售收入0.1%征收，呼和浩特按营业收入的0.1%征收。 38、公允价值变动收益 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 0.00 6,558,095.43 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 57 交易性金融负债 0.00 0.00 按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 0.00 6,558,095.43 公允价值变动收益减少是上年同期恒和公司交易性金融资产公允价值变动，报告期不再纳入合并报表 影响所致。 39、投资收益 (1)投资收益明细情况： 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 -5,076,895.20 -1,847,331.97 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 75,306.00 持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 0.00 4,140,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 -115,146.56 处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 27,629,536.87 股权投资差额摊销 -534,726.24 -534,726.24 合计 -5,611,621.44 29,347,638.10 (2)按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期与上期增减变动的原因 柒—拾壹（北京）有限公司 786,295.85 56,418.60 本期盈利增加 北京王府井洋华堂商业有限公司 -1,523,487.18 -2,090,716.88 本期亏损减少 北京恒和投资发展有限公司 -4,339,703.87 0.00 本期按权益法核算 北京恒和空间信息技术有限公司 0.00 -1,000.44 北京恒和康健医药有限公司 0.00 75,037.15 北京恒和大风软件技术有限公司 0.00 112,929.60 合计 -5,076,895.20 -1,847,331.97 － 40、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -3,882,755.00 0.00 二、存货跌价损失 0.00 -200,000.00 三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00 四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00 五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00 六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00 七、固定资产减值损失 0.00 0.00 八、工程物资减值损失 0.00 0.00 九、在建工程减值损失 0.00 0.00 十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00 十一、油气资产减值损失 0.00 0.00 十二、无形资产减值损失 0.00 0.00 十三、商誉减值损失 0.00 0.00 十四、其他 0.00 0.00 合计 -3,882,755.00 -200,000.00 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 58 41、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 19,959,627.17 16,836,760.94 其中：预计负债折现利息支出 4,485,415.77 0.00 债券利息 12,934,075.16 0.00 融资费用 1,123,620.30 0.00 减：利息收入 10,356,717.18 5,417,360.56 汇兑损失 38,700.83 0.00 减：汇兑收益 119,950.64 112,874.79 现金折扣 0.00 0.00 金融手续费支出 35,689,426.20 25,510,198.28 合计 45,211,086.38 36,816,723.87 本年度预计负债折现利息支出为预计负债及辞退福利折现资金成本。 42、营业外收入 (1) 营业外收入情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 0.00 107,610.95 其中：固定资产处置利得 0.00 107,610.95 无形资产处置利得 0.00 0.00 债务重组利得 0.00 0.00 非货币性资产交换利得 0.00 0.00 接受捐赠 0.00 0.00 政府补助 1,790,380.86 85,122.80 其他收入 355,001.77 502,555.00 税收减免 0.00 0.00 补偿款 0.00 0.00 合计 2,145,382.63 695,288.75 (2)政府补助明细 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 呼市市政府拨入亮化工程 7,733.58 7,733.58 包头财政局拨入技术改造资金 1,700,000.00 0.00 长安商场获得财政拨入变卖黄标车政府补助款 0.00 75,000.00 广州越秀区就业领导小组办随军家属补贴 0.00 1,010.70 广州越秀区就业领导小组办招用失业人员保险补贴 3,894.28 1,378.52 中国南方人才市场招用大学生补贴收入 23,353.00 0.00 广州越秀区再就业安置费收入 400.00 0.00 武汉获得江汉政府纳税大户奖励款 40,000.00 0.00 北京城乡市场信息服务系统补助资金 15,000.00 0.00 合计 1,790,380.86 85,122.80 43、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 93,893.87 1,067,265.87 其中：固定资产处置损失 93,893.87 1,067,265.87 无形资产处置损失 0.00 0.00 债务重组损失 0.00 0.00 非货币性资产交换损失 0.00 0.00 对外捐赠 749,175.20 0.00 其他支出 287,795.27 737,182.33 合计 1,130,864.34 1,804,448.20 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 59 44、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 85,863,467.20 63,085,293.30 递延所得税调整 6,403,990.99 1,270,981.16 合计 92,267,458.19 64,356,274.46 45、其他综合收益 项目 本期金额 上期金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -309,676,696.76 440,856,336.94 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -77,419,174.20 110,214,084.24 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 -232,257,522.56 330,642,252.70 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产 生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4．外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5．其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 -232,257,522.56 330,642,252.70 46、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 存款利息收入 10,356,717.18 财政补贴及奖励款 2,167,647.28 其他 7,573,566.97 合计 20,097,931.43 47、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 租金 130,216,726.51 水、电、天然气、排水、绿化费 77,932,831.10 广告费 20,065,973.13 金融手续费 35,689,426.20 修理费 15,963,860.70 业务费 16,749,469.96 物业管理费 15,326,866.79 业务招待费 6,020,614.48 邮电及保安费 8,362,264.18 差旅费 3,983,331.92 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 60 印刷费 2,424,169.78 包装费 1,122,112.28 保险费 1,265,814.50 其他 97,555,687.52 合计 432,679,149.05 48、支付的其他与投资活动有关的现金： 单位:元 币种:人民币 项目 金额 株洲市中商房地产开发有限公司合同定金 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 49、收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位:元 币种:人民币 项目 金额 北京王府井东安集团有限责任公司 19,000,000.00 合计 19,000,000.00 50、支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位:元 币种:人民币 项目 金额 北京恒利源国际投资咨询有限公司往来款 2,000,000.00 北京王府井时尚广场有限公司往来款 3,006,817.49 合计 5,006,817.49 51、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 281,817,126.84 233,381,536.42 加：资产减值准备 0.00 0.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 77,228,135.40 63,101,596.18 无形资产摊销 17,727,012.19 17,188,758.73 长期待摊费用摊销 44,118,125.09 34,865,349.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 93,893.87 959,654.92 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 -6,558,095.43 财务费用（收益以“－”号填列） 19,959,627.17 16,836,760.94 投资损失（收益以“－”号填列） 5,611,621.44 -29,347,638.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,403,990.99 1,270,981.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 28,463,071.10 31,485,709.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -96,113,982.48 -26,066,134.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -387,162,331.77 -473,419,258.05 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -1,853,710.16 -136,300,779.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,699,221,782.70 602,450,325.77 减：现金的期初余额 1,859,548,797.84 1,112,217,304.25 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -160,327,015.14 -509,766,978.48 (2) 现金和现金等价物的构成 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 1,699,221,782.70 1,859,548,797.84 其中：库存现金 1,254,963.98 1,144,486.02 可随时用于支付的银行存款 1,697,742,179.36 1,858,164,281.30 可随时用于支付的其他货币资金 224,639.36 240,030.52 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,699,221,782.70 1,859,548,797.84 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司名称 关联 关系 企业类型 注册 地 法人代 表 业务性 质 注册资本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构代 码 北京王府井国际商 业发展有限公司 母公 司 有限责任 公司 北京 郑万河 投资管 理和投 资咨询 10,000,000.00 50.13 50.13 北京王府 井东安集 团有限责 任公司 788950350 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 组织机构代码 北京双安商场有 限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 北京海淀区北三 环西路38 号 郑万河 百货零售批 发 280,000,000.00 100 100 102122164 成都王府井百货 有限公司 控股子公司 有限责任 公司 成都市总府路15 号 郑万河 零售、经营、 房屋开发 50,000,000.00 70 70 123123123 广州王府井百货 有限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 广州市东山区农 林下路40 号 刘冰 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 231256062 武汉王府井百货 有限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 武汉江汉区佳丽 广场1-6 层 郭志刚 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 300247478 包头王府井百货 有限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 包头市昆区钢铁 大街71 号 杜宝祥 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 740131735 长沙王府井百货 有限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 长沙市黄兴中路 西侧 郭志刚 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 760720174 呼和浩特王府井 百货有限责任公 司 全资子公司 有限责任 公司 呼市回民区中山 西路 杜宝祥 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 764469351 洛阳王府井百货 有限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 洛阳市西工区中 州中路429 号 杜宝祥 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 767820143 西宁王府井百货 有限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 西宁市城中区西 大街40 号 邢义刚 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 781416286 北京长安商场有 限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 北京市西城区复 外大街15 号 郑万河 百货零售批 发 261,908,843.53 100 100 101390204 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 62 北京新商广告发 展有限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 北京市东城区王 府井大街255 号 周 晴 广告经营及 代理 1,200,000.00 100 100 10115237X 深圳市王府井进 出口贸易有限公 司 全资子公司 有限责任 公司 深圳市福田区民 田路新华保险大 厦1001 室 郑万河进出口贸易 10,000,000.00 100 100 708419405 北京宏业房地产 开发有限责任公 司 全资子公司 有限责任 公司 北京市东城区甘 雨胡同53 号 杜建国房地产开发 30,000,000.00 100 100 101149285 北京海文王府井 百货有限责任公 司 控股子公司 有限责任 公司 北京市朝阳区劲 松南路1 号海文 大厦520 室 杜宝祥 百货销售房 屋出租 10,000,000.00 60 60 633789603 北京王府井百货 商业物业管理有 限公司 全资子公司 有限责任 公司 北京王府井大街 255 号 郑万河 物业管理企 业管理咨询 等 493,854,061.24 100 100 600061341 北京王府井大厦 有限公司 全资子公司 有限责任 公司 北京王府井大街 253 号 杜建国 房地产开发 百货销售房 屋出租出售 236,179,230.96 100 100 600041156 重庆王府井百货 有限责任公司 控股子公司 之全资子公 司 有限责任 公司 重庆市渝中区民 族路166 号 郭志刚 百货零售批 发 40,000,000.00 100 100 753081394 南宁王府井百货 有限责任公司 控股子公司 之全资子公 司 有限责任 公司 广西南宁市清秀 区新民路4 号 刘冰 对商业、服 务业投资 70,000,000.00 100 100 753736186 乌鲁木齐王府井 百货有限责任公 司 控股子公司 之全资子公 司 有限责任 公司 乌鲁木齐市解放 北路116 号 邢义刚 百货零售批 发 28,000,000.00 100 100 787605782 太原王府井百货 有限责任公司 控股子公司 之全资子公 司 有限责任 公司 山西太原市小店 区亲贤街99 号 杜宝祥 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 676424524 兰州王府井百货 有限责任公司 控股子公司 之全资子公 司 有限责任 公司 甘肃兰州市城关 区东岗东路1999 号 杜宝祥 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 681500982 昆明王府井百货 有限责任公司 控股子公司 之全资子公 司 有限责任 公司 昆明市五华区沿 河路7 号 郭志刚 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 686184608 株洲王府井百货 有限责任公司 全资子公司 有限责任 公司 株洲市芦淞区新 华西路999 号 尚喜平 百货零售批 发 10,000,000.00 100 100 554945145 成都王府井物业 管理有限责任公 司 控股子公司 之全资子公 司 有限责任 公司 成都市锦江区华 兴正街5 号B 座8 楼 郭志刚物业管理 3,000,000.00 100 100 716009369 北京桑普光电技 术有限公司 全资子公司 之控股子公 司 有限责任 公司 北京市海淀区花 园路3 号楼 15-309 室 鲁永苏 太阳能源技 术开发 10,000,000.00 55 55 735120257 北京市双安广告 中心 全资子公司 之全资子公 司 有限责任 公司 北京海淀区北三 环西路38 号 林崴 广告经营及 代理 1,000,000.00 100 100 633065760 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 企业类 型 注册 地 法人代 表 业务性质注册资本 本企业持 股比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 组织机构代码 一、合营企业 二、联营企业 北京王府井洋华堂商业有 限公司 中外合 资 北京 麦仓弘商业零售1800 万美元 40 40 717852710 柒—拾壹（北京）有限公司 中外合 资 北京 牛岛章商品零售3500 万美元 25 25 717850352 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 63 北京恒和投资发展有限公 司 有限责 任公司 北京 贺 阳投资咨询36,000,000.00 49 49 10117902X 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 关联关系 一、合营企业 二、联营企业 北京王府井洋华堂商业有限 公司 70,832,540.76 14,403,023.10 56,429,517.66 51,217,632.40 -3,808,717.95 联营企业 柒—拾壹（北京）有限公司 285,585,800.26 43,677,857.72 241,907,942.54 210,877,666.49 3,145,183.41 联营企业 北京恒和投资发展有限公司 19,140,139.23 1,106,945.04 17,743,234.51 789,873.15 -8,856,538.50 联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 北京王府井东安集团有限责任公司 本公司实际控制人 101106752 5、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减值 金额 其他应收款 北京王府井洋华堂商业有限公司 3,404,777.00 0.00 4,333,347.00 0.00 合计 3,404,777.00 0.00 4,333,347.00 0.00 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减值 金额 其他应付款 北京王府井东安集团有限责任公司 111,905,585.21 0.00 92,905,585.21 0.00 合计 111,905,585.21 0.00 92,905,585.21 0.00 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： （1）关于广西桂建房地产有限责任公司（以下简称“桂建公司”）起诉南宁王府井百货有限责任 公司（本公司控股子公司，以下简称“南宁王府井”）及本公司的相关事项，本公司已在2009 年年度 报告中披露。 2010 年4 月，桂建公司向南宁市中级人民法院申请撤诉，该院同意了原告的撤诉申请，并正式出 具同意撤诉的裁定书。 2010 年5 月，桂建公司再次起诉，要求南宁王府井赔偿桂建公司因南宁王府井停业造成的各项损 失2525.8554 万元，要求本公司对上述债务承担连带责任。 南宁王府井在对外营业及停业调整期间，一直按照《租赁合同》约定履行义务；本公司为更好的 经营南宁项目，在停业期间一直致力于与桂建公司协商该项目的筹划调整工作。截至本报告出具之日， 本案仍在法院审理中。由于诉讼尚在进行中，诉讼结果对本公司财务报表的影响尚无法确定。 （2）本公司之全资子公司北京王府井百货商业物业管理有限公司（以下简称“商业物业”）于 1997 年购买陆氏实业（武汉）有限公司（以下简称“陆氏公司”）开发的武汉佳丽广场，价款付清， 交易完成。现该物业由武汉王府井百货有限责任公司（以下简称“武汉王府井”）经营使用。 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 64 2010 年2 月，中国东方资产管理公司武汉办事处起诉陆氏公司偿还债务本息合计6694.71 万元， 并以被告房产曾设定抵押为由，将商业物业及其他3 家公司列为共同被告，要求4 家公司共同在抵押 房产的范围内承担责任。 本公司认为，商业物业购买房产手续齐备，行为合法有效，已委托律师应诉。截至本报告出具之 日，本案仍在法院审理中。本次诉讼不会对武汉王府井经营造成影响。由于诉讼尚在进行中，诉讼结 果对本公司财务报表的影响尚无法确定。 除上述事项外,截止2010 年6 月30 日本公司无其他未决诉讼仲裁形成的或有负债。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截止2010 年6 月30 日本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3、其他或有负债及其财务影响： 本公司控股子公司南宁王府井于2008 年2 月28 日停业调整，因此本公司2007 年度确认了预计负 债76,000,000 元，其中包括2005 年扩租物业的退租补偿金4,000,000 元；其余部分系因2003 年4 月8 日签订的租赁协议为不可撤消合同，在综合考虑了剩余租赁期限、需支付的租金净额以及折现等 相关因素后，本公司确认的预计租金净额72,000,000 元。截至2010 年6 月30 日，本公司预计负债余 额为57,906,339.74 元。 除存在上述或有事项外，截止2010 年6 月30 日，本公司无其他需披露的重大或有事项。 (十一)承诺事项： 截止2010 年6 月30 日，本公司无其他重大承诺事项。 (十二)资产负债表日后事项： 截止2010 年6 月30 日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 (十三)其他重要事项： 1、非货币性资产交换： 截止2010 年6 月30 日，本公司无非货币性资产交换事项。 2、债务重组： 截止2010 年6 月30 日，本公司无债务重组事项。 3、企业合并 截止2010 年6 月30 日，本公司无企业合并事项。 4、租赁 截止2010 年6 月30 日，本公司无重大租赁事项。 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 2009 年10 月19 日，本公司发行可转债821,000,000 元，每张面值为人民币100 元，存续期限 为6 年，即自2009 年10 月19 日至2015 年10 月19 日。可转债票面利率：第一年为 0.5%、第二年为 0.8%、第三年为1.1%、第四年为1.4%、第五年为1.7%、第六年为2.0%。到期未转股的可转债按2.5% 进行利息补偿。补偿利息计算公式为：补偿利息=可转债持有人持有的到期可转债票面总金额×2.5% ×可转债存续期限–到期可转债票面在存续期内已支付的各年利息之和。每年的付息日为本次发行的 可转债发行首日起每满一年的当日。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日（2010 年4 月26 日）起至可转 债到期日止。发行可转债的初始转股价格为 33.56 元/股。 本期债转股金额14,000 元，截止2010 年6 月30 日，本公司发行在外的可转换债券820,986,000 元。 6、以公允价值计量的资产和负债 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 65 单位:元 币种:人民币 项目 期初金额 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 1、以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产（不含 衍生金融资产） 2、衍生金融资产 3、可供出售金融资产 814,627,141.72 0.00 131,894,312.22 0.00 504,950,444.96 金融资产小计 814,627,141.72 0.00 131,894,312.22 0.00 504,950,444.96 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 814,627,141.72 0.00 131,894,312.22 0.00 504,950,444.96 金融负债 截止2010 年6 月30 日，本公司无其他重要事项。 （十四）母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大的应收 账款 7,742,800.83 29 0.00 0 5,116,803.00 23 0.00 0 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收账款 6,701,367.56 25 6,701,367.56 73 6,701,367.56 30 6,701,367.56 73 其他不重大应收账款 12,552,701.57 46 2,481,943.11 27 10,823,601.20 47 2,481,943.11 27 合计 26,996,869.96 100 9,183,310.67 100 22,641,771.76 100 9,183,310.67 100 （2）期末单项金额重大或虽不重大，但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 % 计提原因 伟柏公司 2,343,815.04 2,343,815.04 100 无收回可能 常州大明织物公司 138,128.07 138,128.07 100 无收回可能 合计 2,481,943.11 2,481,943.11 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 一至二年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 二至三年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 三至四年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 四至五年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 五年以上 6,701,367.56 100 6,701,367.56 6,701,367.56 100 6,701,367.56 合计 6,701,367.56 100 6,701,367.56 6,701,367.56 100 6,701,367.56 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 66 （2） 应收账款账龄： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 17,739,919.56 66 0.00 13,384,821.36 59 0.00 一至二年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 二至三年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 三至四年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 四至五年 2,175,820.45 8 2,175,820.45 2,175,820.45 10 2,175,820.45 五年以上 7,081,129.95 26 7,007,490.22 7,081,129.95 31 7,007,490.22 合计 26,996,869.96 100 9,183,310.67 22,641,771.76 100 9,183,310.67 (3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%) 北京资和信担保有限公司 合作单位 7,742,800.83 1 年以内 29 工商银行 合作单位 4,930,650.00 1 年以内 18 中国银行 合作单位 2,606,370.57 1 年以内 10 香港伟柏公司 业务单位 2,343,815.04 4-5 年 9 台湾在兴企业股份有限公司 业务单位 1,524,137.53 5 年以上 5 合计 － 19,147,773.97 － 71 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大的其他 应收款项 1,385,037,878.23 98 0.00 0 1,395,636,099.44 99 0.00 0 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 其他应收款项 9,700,241.89 1 6,015,234.03 49 6,517,234.03 0 6,015,234.03 49 其他不重大其他应收 款项 17,212,399.91 1 6,148,912.25 51 20,270,904.67 1 6,148,912.25 51 合计 1,411,950,520.03 100 12,164,146.28 100 1,422,424,238.14 100 12,164,146.28 100 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 单位:元 币种:人民币 单位名称 账面金额 坏账金额 计提比例(%) 理由 北京市金恒生科技发展有限公司 2,918,684.92 2,918,684.92 100 无收回可能 北京鼎博科技发展有限公司 2,247,019.97 2,247,019.97 100 无收回可能 长岭（集团）股份有限公司 568,479.24 568,479.24 100 无收回可能 5,734,184.13 5,734,184.13 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位:元 币种:人民币 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 67 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 1,300,024.00 13 500,000.00 1,000,000.00 15 500,000.00 四至五年 3,461,823.70 36 8,000.00 10,000.00 0 8,000.00 五年以上 4,938,394.19 51 5,507,234.03 5,507,234.03 85 5,507,234.03 合计 9,700,241.89 100 6,015,234.03 6,517,234.03 100 6,015,234.03 （3）其他应收账款账龄： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 57,307,518.92 4 0.00 355,628,024.44 25 0.00 一至二年 288,816,329.98 20 14,109.18 262,258,937.54 19 14,109.18 二至三年 345,764,644.83 25 400,618.94 146,968,518.70 10 400,618.94 三至四年 129,113,376.15 9 500,000.00 57,243,669.39 4 500,000.00 四至五年 49,483,770.96 4 8,000.00 30,215,901.63 2 8,000.00 五年以上 541,464,879.19 38 11,241,418.16 570,109,186.44 40 11,241,418.16 合计 1,411,950,520.03 100 12,164,146.28 1,422,424,238.14 100 12,164,146.28 (4)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位 (5)其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限 占其他应收款总额的比例 北京王府井大厦有限公司 子公司 562,616,630.63 1-2 年 40 北京宏业房地产开发有限责任公司 子公司 356,953,736.41 2-5 年 25 成都王府井百货有限公司 子公司 375,456,243.13 1-5 年 27 深圳王府井进出口贸易有限公司 子公司 44,367,487.37 4-5 年 3 海文王府井百货有限责任公司 子公司 38,337,540.50 5 年以上 3 合计 － 1,377,731,638.04 － 98 (6)其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款总额的比例 北京王府井大厦有限公司 子公司 562,616,630.63 1-2 年 40 北京宏业房地产开发有限责任公司 子公司 356,953,736.41 2-5 年 25 成都王府井百货有限公司 子公司 375,456,243.13 1-5 年 27 深圳王府井进出口贸易有限公司 子公司 44,367,487.37 4-5 年 3 海文王府井百货有限责任公司 子公司 38,337,540.50 5 年以上 3 北京王府井洋华堂商业有限公司 联营企业 3,404,777.00 3-4 年 0 合计 － 1,381,136,415.04 － 98 3、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 68 被投资单位 在被投资单位持股 比例(%) 在被投资单位表 决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例 不一致的说明 江苏炎黄在线物流股份有限公司 0.17 0.17 海南农业租赁股份有限公司 0.16 0.16 重庆渝高科技产业股份有限公司 0.12 0.12 蓝色集团股份有限公司 0.18 0.18 沈阳医药股份有限公司 0.80 0.80 润华集团股份有限公司 0.13 0.13 北京首汽股份有限公司 1.05 1.05 沈阳长太白计算机股份有限公司 0.00 0.00 太原五一百货大楼股份有限公司 0.21 0.21 北京亚都科技股份有限公司 1.00 1.00 北京双安商场有限责任公司 80 80 成都王府井百货有限公司 70 70 广州王府井百货有限责任公司 100 100 武汉王府井百货有限责任公司 100 100 包头王府井百货有限责任公司 100 100 长沙王府井百货有限责任公司 100 100 呼和浩特王府井百货有限责任公司 100 100 洛阳王府井百货有限责任公司 100 100 西宁王府井百货有限责任公司 100 100 北京长安商场有限责任公司 100 100 株洲王府井百货有限责任公司 100 100 北京新商广告发展有限责任公司 100 100 深圳市王府井进出口贸易有限公司 90 90 北京宏业房地产开发有限责任公司 100 100 北京海文王府井百货有限责任公司 60 60 北京天力泽实业有限责任公司 6.30 6.30 北京王府井大厦有限公司 100 100 北京王府井百货商业物业管理有限公司 100 100 柒和伊餐饮(北京)有限公司 15 15 北京王府井洋华堂商业有限公司 40 40 柒-拾壹（北京）有限公司 25 25 北京恒和投资发展公司 49 49 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 其中：本期 减值准备 现金红利 江苏炎黄在线物 流股份有限公司 100,000.00 100,000.00 0.00 100,000.00 100,000.00 0.00 0.00 海南农业租赁股 份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 重庆渝高科技产 业股份有限公司 110,000.00 110,000.00 0.00 110,000.00 110,000.00 0.00 0.00 蓝色集团股份有 限公司 155,000.00 155,000.00 0.00 155,000.00 155,000.00 0.00 0.00 沈阳医药股份有 限公司 995,000.00 995,000.00 0.00 995,000.00 995,000.00 0.00 0.00 润华集团股份有 限公司 201,200.00 201,200.00 0.00 201,200.00 201,200.00 00.00 0.00 北京首汽股份有 限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 0.00 0.00 0.00 沈阳长太白计算 机股份有限公司 183.00 183.00 0.00 183.00 183.00 0.00 0.00 太原五一百货大 楼股份有限公司 150,600.00 150,600.00 0.00 150,600.00 150,600.00 0.00 0.00 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 69 北京亚都科技股 份有限公司 1,320,000.00 1,320,000.00 0.00 1,320,000.00 660,000.00 0.00 0.00 北京双安商场有 限责任公司 268,192,884.54 268,192,884.54 0.00 268,192,884.54 0.00 0.00 76,097,967.16 成都王府井百货 有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 0.00 35,000,000.00 0.00 0.00 0.00 广州王府井百货 有限责任公司 10,000,000.00 9,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 21,652,291.36 武汉王府井百货 有限责任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 包头王府井百货 有限责任公司 10,000,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 51,799,672.72 长沙王府井百货 有限责任公司 10,000,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 24,332,279.53 呼和浩特王府井 百货有限责任公 司 10,000,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 洛阳王府井百货 有限责任公司 10,000,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 20,029,564.91 西宁王府井百货 有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 36,961,869.88 北京长安商场有 限责任公司 310,128,400.00 310,128,400.00 0.00 310,128,400.00 0.00 0.00 21,750,706.62 株洲王府井百货 有限责任公司 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 北京新商广告发 展有限责任公司 1,200,000.00 960,000.00 240,000.00 1,200,000.00 0.00 0.00 0.00 深圳市王府井进 出口贸易有限公 司 9,000,000.00 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00 0.00 0.00 0.00 北京宏业房地产 开发有限责任公 司 30,000,000.00 24,000,000.00 6,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 北京海文王府井 百货有限责任公 司 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 北京天力泽实业 有限责任公司 800,000.00 800,000.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 0.00 北京王府井大厦 有限公司 1,253,767,042.41 1,253,767,042.41 0.00 1,253,767,042.41 0.00 0.00 0.00 北京王府井百货 商业物业管理有 限公司 414,332,077.51 414,332,077.51 0.00 414,332,077.51 0.00 0.00 0.00 柒和伊餐饮 (北 京)有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 0.00 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,412,552,387.46 2,387,312,387.46 25,240,000.00 2,412,552,387.46 3,371,983.00 0.00 252,624,352.18 报告期公司投资注册株洲王府井百货有限责任公司，该公司于2010 年5 月28 日完成工商注册登记。 洛阳王府井百货有限责任公司、长沙王府井百货有限责任公司、北京宏业房地产开发有限责任公司、 包头王府井百货有限责任公司、武汉王府井百货有限责任公司、北京新商广告发展有限责任公司、广 州王府井百货有限责任公司、呼和浩特王府井百货有限责任公司由本公司原合并持有其100%股权变更 为直接持有其100%的股权。截至本报告期末，上述公司已完成工商变更登记。 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 70 4、营业收入和营业成本 (1) 营业收入、营业成本 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 940,823,949.44 725,731,968.88 其中：主营业务收入 888,516,784.28 681,281,798.75 其他业务收入 52,307,165.16 44,450,170.13 营业成本 740,791,408.32 544,377,203.17 其中：主营业务成本 736,097,319.67 539,719,848.82 其他业务成本 4,694,088.65 4,657,354.35 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售收入 888,516,784.28 736,097,319.67 681,281,798.75 539,719,848.82 合计 888,516,784.28 736,097,319.67 681,281,798.75 539,719,848.82 (3) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北地区 888,516,784.28 736,097,319.67 681,281,798.75 539,719,848.82 合计 888,516,784.28 736,097,319.67 681,281,798.75 539,719,848.82 公司主力顾客群一般为个人消费者，由于客户很多而且分散，无法统计前五名客户情况。 5、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 252,624,352.18 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 -5,076,895.20 -2,034,298.28 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 0.00 4,140,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 27,629,536.87 股权投资差额摊销 -534,726.24 -534,726.24 合计 247,012,730.74 29,200,512.35 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期减 值准备 减值准备 现金红利 北京王府井洋华 堂商业有限公司 56,138,400.00 24,096,446.24 -1,523,487.18 22,572,959.06 0.00 0.00 0.00 柒-拾壹（北京） 有限公司 63,362,512.37 66,642,131.19 251,569.61 66,893,700.80 0.00 0.00 0.00 北京恒和投资发 展有限公司 17,640,000.00 13,707,699.14 -4,339,703.87 9,367,995.27 0.00 0.00 0.00 合计 137,140,912.37 104,446,276.57 -5,611,621.44 98,834,655.13 0.00 0.00 0.00 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 71 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期与上期增减变动的原因 北京双安商场有限责任公司 76,097,967.16 0.00 本期分配利润 广州王府井百货有限责任公司 21,652,291.36 0.00 本期分配利润 包头王府井百货有限责任公司 51,799,672.72 0.00 本期分配利润 洛阳王府井百货有限责任公司 20,029,564.91 0.00 本期分配利润 北京长安商场有限责任公司 21,750,706.62 0.00 本期分配利润 西宁王府井百货有限责任公司 36,961,869.88 0.00 本期分配利润 长沙王府井百货有限责任公司 24,332,279.53 0.00 本期分配利润 合计 252,624,352.18 0.00 － （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期与上期增减变动的原因 柒—拾壹（北京）有限公司 786,295.85 56,418.60 本期盈利增加 北京王府井洋华堂商业有限公司 -1,523,487.18 -2,090,716.88 本期亏损减少 北京恒和投资发展有限公司 -4,339,703.87 0.00 本期按权益法核算 合计 -5,076,895.20 -2,034,298.28 － 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 投资收益报告期增加主要是子公司分配利润影响所致。 6、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 236,184,832.09 27,277,699.69 加：资产减值准备 0.00 0.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,399,072.51 9,448,462.57 无形资产摊销 1,056,892.39 985,929.26 长期待摊费用摊销 10,876,184.44 6,686,288.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 4,180.03 4,887.82 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 17,639,066.30 16,233,035.00 投资损失（收益以“－”号填列） -247,012,730.74 -29,200,512.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,821,577.74 3,233,833.28 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 452,447.14 3,979,164.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,501,375.52 -315,785,332.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -21,481,826.59 409,335,135.16 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 15,441,070.83 132,198,591.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 738,325,982.80 331,257,624.62 减：现金的期初余额 682,071,258.18 92,620,592.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 56,254,724.62 238,637,031.99 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 72 (十五)分部报告 1、2010 年地区分部信息 单位:元 币种:人民币 项目 华北地区 中南地区 西南地区 营业收入 3,118,142,409.38 1,415,717,563.84 1,676,635,306.82 其中：对外交易收入 3,055,556,878.93 1,415,717,563.84 1,676,635,306.82 分部间交易收入 62,585,530.45 成本费用总额 2,734,883,952.53 1,349,844,344.16 1,509,356,972.93 营业利润/亏损 383,258,456.85 65,873,219.68 167,278,333.89 资产总额 8,972,757,698.18 711,424,557.41 1,593,483,323.22 负债总额 4,804,795,822.76 742,744,209.08 906,194,510.13 补充信息 其中：折旧和摊销费用 100,008,887.39 8,574,984.94 21,819,978.40 资本性支出 66,982,146.14 26,613,812.50 5,126,785.77 （上表续） 项目 西北地区 其他 抵消 合计 营业收入 592,383,895.25 -62,585,530.45 6,740,293,644.84 其中：对外交易收入 592,383,895.25 0.00 6,740,293,644.84 分部间交易收入 -62,585,530.45 0.00 成本费用总额 583,099,486.75 190,038,821.73 6,367,223,578.10 营业利润/亏损 9,284,408.50 -252,624,352.18 373,070,066.74 资产总额 293,026,850.22 -4,610,197,565.94 6,960,494,863.09 负债总额 296,721,340.08 -2,783,808,685.14 3,966,647,196.91 补充信息 其中：折旧和摊销费用 7,469,575.37 137,873,426.10 资本性支出 2,998,722.14 101,721,466.55 2、2009 年地区分部信息 单位:元 币种:人民币 项目 华北地区 中南地区 西南地区 营业收入 2,379,906,118.91 1,228,144,413.38 1,318,222,512.19 其中：对外交易收入 2,331,048,653.87 1,228,144,413.38 1,318,222,512.19 分部间交易收入 48,857,465.04 成本费用总额 2,259,247,719.89 1,184,253,075.15 1,192,952,888.61 营业利润/亏损 120,658,399.02 43,891,338.23 125,269,623.58 资产总额 9,357,882,453.92 734,926,259.61 1,199,975,978.14 负债总额 5,421,381,778.78 660,408,258.87 721,439,834.19 补充信息 其中：折旧和摊销费用 77,485,335.41 14,030,678.55 18,019,736.50 资本性支出 185,724,862.24 2,134,260.17 15,053,880.23 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 73 （上表续） 项目 西北地区 其他 抵消 合计 营业收入 392,421,260.35 -48,857,465.04 5,269,836,839.79 其中：对外交易收入 392,421,260.35 0.00 5,269,836,839.79 分部间交易收入 -48,857,465.04 0.00 成本费用总额 383,293,650.85 -48,857,465.04 4,970,889,869.46 营业利润/亏损 9,127,609.50 0.00 298,946,970.33 资产总额 199,795,598.05 -5,256,835,669.98 6,235,744,619.74 负债总额 176,202,193.41 501,337.45 -3,369,497,209.68 3,610,436,193.02 补充信息 其中：折旧和摊销费用 5,619,953.68 115,155,704.14 资本性支出 3,758,992.11 206,671,994.75 (十六)补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位:元 币种:人民币 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 非流动资产处置损益 -93,893.87 -959,654.92 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,790,380.86 85,122.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 194,750.00 194,750.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 34,072,485.74 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项外的其他营业外收入和支出 -681,968.70 -234,627.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,209,268.29 33,158,076.29 所得税影响额 -351,971.47 134,279.68 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 74 少数股东权益影响额（税后） 25,783.17 -2,159,514.66 合计 883,079.99 31,132,841.31 2、按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披 露》（2010 年修订）的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 2010 年1-6 月: 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.587 0.620 0.609 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.556 0.618 0.607 2009 年1-6 月: 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.948 0.529 0.529 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.607 0.449 0.449 3、净资产收益率和基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）净资产收益率的计算过程 项 目 序号 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 归属于母公司股东的净利润 1 243,553,257.96 207,758,401.64 归属于母公司的非经常性损益 2 883,079.99 31,132,841.31 归属于母公司股东、扣除非经常性损益 后的净利润 3=1-2 242,670,177.97 176,625,560.33 归属于母公司股东的期末净资产 4 2,841,932,397.05 2,512,364,771.72 归属于母公司股东的期初净资产 5 2,830,622,734.25 2,052,558,722.58 发行新股或债转股等新增的、归属于母 公司股东的净资产 6 -232,244,010.16 330,642,252.70 归属于母公司股东的、新增净资产下一 月份起至报告期期末的月份数 7 3 3 其他增加 8 0.00 0.00 其他增加资产下一月份起至报告期期 末的月份数 9 0 0 回购或现金分红等减少的、归属于母公 司股东的净资产 10 0.00 78,594,605.00 归属于母公司股东的、减少净资产下一 月份起至报告期期末的月份数 11 0 0 报告期月份数 12 6 6 归属于母公司股东的净资产加权平均 数 13=5+1÷②+6×7÷12+8×9÷12-10×11÷12 2,836,277,358.15 2,321,759,049.75 加权平均净资产收益率（Ⅰ） 14=1÷13 8.587 8.948 加权平均净资产收益率（Ⅱ） 15=3÷13 8.556 7.607 （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 归属于母公司股东的净利润 1 243,553,257.96 207,758,401.64 归属于母公司的非经常性损益 2 883,079.99 31,132,841.31 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 242,670,177.97 176,625,560.33 年初股份总数 4 392,973,026.00 392,973,026.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 415.00 0.00 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 75 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 6 6 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 392,973,026.00 392,973,026.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.620 0.529 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.618 0.449 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 14,057,695.46 0.00 转换费用 16 所得税率 17 25.00% 25.00% 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数 18 24,463,577.00 0.00 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(①-17)]÷(12+18) 0.609 0.529 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(①-17)]÷(12+18) 0.607 0.449 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 76 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、总裁、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 郑万河 北京王府井百货（集团）股份有限公司 2010 年8 月17 日
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北京王府井百货(集团)股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-08-20 |
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