益民集团(600824) 最新公司公告|查股网

						上海益民商业股份有限公司2010年第三季度报告 
　　目录
　　§1 重要提示..........................................................................2
　　§2 公司基本情况......................................................................2
　　§3 重要事项..........................................................................3
　　§4 附录..............................................................................7
　　§1 重要提示
　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。
　　1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
　　1.4
　　公司负责人姓名            杨传华
　　主管会计工作负责人姓名               高光庆
　　会计机构负责人（会计主管人员）姓名   邵振耀
　　公司负责人杨传华、主管会计工作负责人高光庆及会计机构负责人（会计主管人员）邵振耀声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
　　§2 公司基本情况
　　2.1 主要会计数据及财务指标
　　币种:人民币
　　本报告期末比
　　本报告期末        上年度期末      上年度期末增
　　减(%)
　　总资产(元)                            2,127,145,710.48  2,040,003,092.08          4.27
　　所有者权益（或股东权益）(元)          1,348,854,131.35  1,272,349,872.53          6.01
　　归属于上市公司股东的每股净资产（元/             1.8428            1.7383          6.01
　　股）
　　年初至报告期期末   比上年同期增
　　（1－9月）         减(%)
　　经营活动产生的现金流量净额(元)                            123,873,333.49        -44.98
　　每股经营活动产生的现金流量净额（元/                               0.1692        -44.98
　　股）
　　报告期  年初至报告期期末   本报告期比上
　　（7－9月）        （1－9月）  年同期增减(%)
　　归属于上市公司股东的净利润(元)           38,779,168.25    120,365,614.96         37.56
　　基本每股收益（元/股）                            0.053            0.1644         37.56
　　扣除非经常性损益后的基本每股收益(元             0.0487             0.158         45.15
　　/股)
　　稀释每股收益（元/股）                            0.053            0.1644         37.56
　　加权平均净资产收益率（%）                         2.92               9.2  增加0.66个百
　　分点
　　扣除非经常性损益后的加权平均净资产                2.68              8.84  增加0.71个百
　　收益率（%）                                                                       分点
　　扣除非经常性损益项目和金额：
　　单位：元 币种:人民币
　　项目                          年初至报告期期末金额
　　（1－9月）
　　非流动资产处置损益                                                      99.61
　　计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统           1,326,700.00
　　一标准定额或定量享受的政府补助除外）
　　除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
　　性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
　　处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取           5,168,713.76
　　得的投资收益
　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -753,527.17
　　所得税影响额                                                    -1,028,592.43
　　合计                                                             4,713,393.77
　　2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
　　单位：股
　　报告期末股东总数（户）                       103,945
　　前十名无限售条件流通股股东持股情况
　　股东名称（全称）               期末持有无限售条件流通股的数          种类
　　量
　　上海市卢湾区国有资产                            285,761,478 人民币普通股
　　监督管理委员会
　　中邮核心优选股票型证                              6,571,255 人民币普通股
　　券投资基金
　　东北证券2号成长精选                               3,000,000 人民币普通股
　　集合资产管理计划
　　中国石油天然气集团公                              1,951,180 人民币普通股
　　司企业年金计划
　　中邮核心优势灵活配置                              1,483,851  人民币普通股
　　混合型证券投资基金
　　金海莲                                            1,300,000  人民币普通股
　　广发中证500指数证券                               1,299,860  人民币普通股
　　投资基金(LOF)
　　金文洪                                            1,130,400  人民币普通股
　　南方中证500指数证券                               1,056,770  人民币普通股
　　投资基金(LOF)
　　中融国际信托－中融联                                986,000  人民币普通股
　　合梦想一号
　　§3 重要事项
　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
　　√适用 □不适用
　　期末余额    (或  年初余额 (或上年  变动比率
　　报表项目                                                             变动原因
　　本期金额)        同期金额)        (%)
　　主要是由于上海创新投资有限公司证券股交易性金融资产        15,454,090.00        352,725.00  4281.34%
　　票投资变动所致。
　　主要是由于上海古今内衣有限公司、上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、上海新光光应收帐款             34,268,971.31      18,705,380.34    83.20%
　　学仪器有限公司利用世博契机，对外拓展市场所致。
　　主要是由于古今内衣有限公司、上海钟表预付账款             47,165,400.73      35,016,153.72    34.70%  商店、上海新光光学仪器有限公司对外拓
　　展市场，增加预付款所致。
　　主要是由于公司所属全资子公司上海益民长期股权投资         35,647,371.98      22,559,672.59    58.01%  创新投资管理有限公司出资1150万元收购
　　上海东方典当有限公司10%股权所致。
　　期末余额    (或  年初余额 (或上年  变动比率
　　报表项目                                                             变动原因
　　本期金额)        同期金额)        (%)
　　主要是由于上海置业发展有限公司支付工在建工程             53,312,464.55      37,307,432.53    42.90%
　　程款所致。
　　长期待摊费用         11,548,447.59       8,120,780.77    42.21%  本报告期内部分固定资产装修支出。
　　主要是本报告期子公司上海天宝龙凤珠宝应付账款             57,590,456.00      39,848,896.05    44.52%  有限公司进行黄金租赁业务引起应付账款
　　增加。
　　主要是由于上海古今内衣有限公司预提的应付职工薪酬         12,415,623.84       7,264,770.22    70.90%
　　应于本期计提的于下月初发放的工资。 主要是由于上海古今内衣有限公司应交税应交税费             43,455,033.71      31,744,089.98    36.89%  费增加，以及上海天宝龙凤金银珠宝有限
　　公司应交增值税增加所致。
　　由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司及上营业成本            934,519,152.98     694,175,226.46    34.62%  海新光光学仪器有限公司部分商品销售毛
　　利率的下降。
　　主要是本报告期计提减值损失的应收账款资产减值损失            873,499.76       -308,661.28   383.00%  和其他应收款增加，以及存货的减值准备
　　增加所致。
　　主要是由于上海创新投资有限公司证券股公允价值变动损益       1,627,616.48             0.00   100.00%
　　票投资公允价值变动所致。
　　主要是由于上海创新投资有限公司证券股投资收益              4,128,796.70       1,657,347.79   149.12%
　　票投资变动所致。
　　主要是由于上期上海中城企业集团五金交营业外收入            1,421,972.78       8,900,222.97    -84.02%  电有限公司济南路网点以及益民大酒店的
　　补贴收入。
　　主要是由于本期公益性捐赠支出增加的缘营业外支出             848,700.34        547,353.38    55.06%
　　故。
　　主要是由于本期利润总额的增加以及应税所得税费用           42,894,598.92      32,748,588.53    30.98%
　　投资收益的增加。
　　主要是由于不完全控股子公司净利润的增少数股东损益            283,882.86       -225,152.86   226.08%
　　加。
　　主要是由于上海古今内衣有限公司、上海购买商品接受劳务
　　1,049,150,342.34     762,834,375.66    37.53%  天宝龙凤金银珠宝有限公司等扩大销售，
　　支付的现金
　　增加产能从而增加采购所致。
　　经营活动产生的现                                            主要是由于本报告期由购买商品接受劳务
　　123,873,333.49     225,134,044.84    -44.98%
　　金流量净额    支付经营活动产生的现金流量增加所致。
　　收回投资收到的现   主要是由于本期上海创新投资有限公司证
　　66,589,456.35             0.00   100.00%
　　金                券股票投资变动所致。
　　取得投资收益收到  由于本期收到上海新宇钟表集团有限公司
　　1,500,000.00       2,500,000.00    -40.00%
　　的现金                                                     的红利减少所致。
　　处置固定资产、无
　　形资产和其他长期                                            主要是由于处置部分固定资产收回的现金
　　239,771.95         11,230.00  2035.10%
　　资产收回的现金净                                            增加所致。
　　额
　　主要是由于本期上海创新投资有限公司证投资支付的现金        90,522,107.59             0.00   100.00%
　　券股票投资变动所致。
　　主要是由于上海创新投资有限公司证券股投资活动产生现金
　　-41,831,665.13     -16,991,122.27   -146.20%  票投资变动，造成支付投资活动现金流量
　　流量净额
　　增加所致。
　　吸收投资收到的现                                            由于上期吸收上海天宝龙凤金银珠宝礼品
　　0.00        490,000.00   -100.00%
　　金              有限公司的少数股东所致。
　　取得借款收到的现  主要是由于本报告期内借款比去年同期大
　　410,000,000.00     675,000,000.00    -39.26%
　　金                    幅减少所致。
　　收到其他与筹资活  主要是由于下属子公司上海置业发展有限
　　51,181.00         75,720.00    -32.41%
　　动有关的现金     公司收到售后公房维修基金减少所致。
　　偿还债务支付的现  主要是由于本报告期内到期借款比去年同期
　　425,000,000.00     770,000,000.00    -44.81%
　　金                                                         大幅减少，从而偿还支付的现金减少所致。
　　期末余额    (或  年初余额 (或上年  变动比率
　　报表项目                                                             变动原因
　　本期金额)        同期金额)        (%)
　　筹资活动产生的现                                            主要是由于本报告期减少借款从而造成筹
　　-76,143,717.65    -151,497,066.92    -49.74%
　　金流量净额                                                  资活动现金流入减少所致。
　　主要是由于本报告期加大投资支出活动，造成投资活动产生现金净流量减少；减少现金及现金等价物
　　5,895,536.29      56,645,688.69    -89.59%  银行借款，从而造成筹资活动产生的现金
　　净增加额
　　净流入减少，而经营活动产生的现金净流量比去年同期大幅下降所致。
　　3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
　　√适用 □不适用
　　一、与HAL亚洲投资公司有关红星商标的相关情况及后续进展：
　　1、截止到2010年9月30日，红星商标还在国家工商总局商标局审批过程中。
　　2、目前与HAL亚洲投资公司有关红星商标正在进一步谈判，原双方约定："根据《三方经营协议》，红星文字商标应于2006年6月28日前注册在红星名下。尽管如此，如果截止2010年6月30日红星文字商标仍未注册到红星名下，则双方确认：HAL享有红星78%的股权，且HAL无需支付《股权转让协议》中约定的第二笔股权转让款，即人民币42,828,060.00元，相应地HAL将放弃其在《三方经营协议》第1.4条项下的权利，若在2010年6月30日后益民成功注册了红星文字商标，则红星文字商标应归属益民所有。若HAL有意购买红星文字商标，则将与益民协商购买价款，届时HAL应享有优先购买权，且在任何情况下购买价格不应超过人民币42,828,060.00元。"现因相关政府审批机构不接受上述双方约定，目前我公司按照政府审批机构的要求，与HAL亚洲投资公司在进一步商谈，双方有一致意见后将进一步披露。
　　二、重大诉讼仲裁事项的详细说明：
　　上海益民商业股份有限公司下属子公司上海益民商业投资发展有限公司与上海淮海鸭王烤鸭店有限公司（原上海淮海全聚德烤鸭店有限公司）于1998年7月23日签订了租赁协议，上海益民商业投资发展有限公司将上海市淮海中路768号（新歌商厦）三楼部分以及四楼全部共计1789.03平方米的房屋出租给上海淮海全聚德烤鸭店有限公司，租期10年，从1998年8月9日至2008年8月8日，双方约定租赁期满，在7天内将承租的房屋交还给房屋权利人。2008年8月8日起原租赁合同到期，双方没有签订续租合同，上海益民商业投资发展有限公司方面也无续约意向，但上海淮海全聚德烤鸭店有限公司并没有退出，双方进行相关诉讼，上海第一中级法院于2010年9月27日判决维持2010年5月17日上海卢湾区人民法院的判决：上海淮海鸭王烤鸭店有限公司（原上海淮海全聚德烤鸭店有限公司）应于2011年8月8日前携自有物品迁出上海市淮海中路768号，将其承租的房屋返还于上海益民商业投资发展有限公司。本报告期未收到按原合同条款支付的租金。
　　三、上海钟表商店委托上海新宇钟表集团有限公司经营管理方式的变更
　　根据本公司和上海新宇钟表集团有限公司双方于2006年12月30日签订的《关于上海钟表店委托上海新宇钟表集团有限公司经营管理的协议书（第二期）》，本项委托经营管理事项按照原协议书
　　约定的委托管理年限为五年，至2011年12月31日止。现根据合作方各自经营管理的需要，经友好协
　　商，并经本公司董事会六届四次会议审议通过，上海钟表商店委托经营管理事项提前至2010年12月
　　31日终止。
　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
　　√适用 □不适用
　　承诺事项                         承诺内容                            履行情况
　　国家持有股份自股权分置改革方案实施后禁售期已于2008年11
　　月30日期满，但本着对投资者负责的态度，控股股东上海市卢 至报告期末,上海市
　　湾区国有资产监督管理委员会于2008年7月15日做出承诺自  卢湾区国有资产监
　　股改承诺      愿再锁定2年至2010年11月30日。无限售条件流通股占总股  督管理委员会依照
　　本的比例是100%。其中：自愿锁定流通股占总股本的比例是       承诺履行。
　　39.04%。
　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
　　及原因说明
　　□适用 √不适用
　　3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
　　公司于2009年11月9日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过《修改公司章程的议案》，对《公司章程》分红政策有关条款进行了修订，该预案已于2009年11月26日在2009年第一次临时股东大会审议通过。
　　报告期内，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过2009年度利润分配预案：以2009年末总股本731,963,245股计算，拟按10股派送0.6元(含税)进行现金分红，共计分配利润43,917,794.70元，本次分配后母公司的未分配利润尚余98,091,597.44元结转下年度。该预案已于2010年4月2日在2009年年度公司股东大会审议通过。
　　本次现金分红已于2010年4月30日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接记入股东证券账户。
　　上海益民商业股份有限公司
　　法定代表人:杨传华 2010年10月15日
　　§4 附录
　　4.1
　　合并资产负债表
　　2010年9月30日
　　编制单位: 上海益民商业股份有限公司
　　单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
　　项目                   期末余额         年初余额
　　流动资产：
　　货币资金                       222,930,071.07   217,034,534.78
　　结算备付金
　　拆出资金
　　交易性金融资产                  15,454,090.00       352,725.00
　　应收票据
　　应收账款                        34,268,971.31    18,705,380.34
　　预付款项                        47,165,400.73    35,016,153.72
　　应收保费
　　应收分保账款
　　应收分保合同准备金
　　应收利息
　　应收股利
　　其他应收款                      18,032,582.47    14,771,392.41
　　买入返售金融资产
　　存货                           280,577,336.08   228,844,285.40
　　一年内到期的非流动资产
　　其他流动资产
　　流动资产合计                 618,428,451.66   514,724,471.65
　　非流动资产：
　　发放委托贷款及垫款
　　可供出售金融资产                   735,514.14       660,262.74
　　持有至到期投资
　　长期应收款
　　长期股权投资                    35,647,371.98    22,559,672.59
　　投资性房地产                 1,155,456,442.66 1,188,500,327.62
　　固定资产                       233,498,799.15   245,725,815.40
　　在建工程                        53,312,464.55    37,307,432.53
　　工程物资
　　固定资产清理
　　生产性生物资产
　　油气资产
　　无形资产                        18,518,218.75    22,404,328.78
　　开发支出
　　商誉
　　长期待摊费用                    11,548,447.59     8,120,780.77
　　递延所得税资产
　　其他非流动资产
　　非流动资产合计             1,508,717,258.82 1,525,278,620.43
　　资产总计               2,127,145,710.48 2,040,003,092.08
　　流动负债：
　　短期借款                       340,000,000.00   355,000,000.00
　　向中央银行借款
　　吸收存款及同业存放
　　拆入资金
　　交易性金融负债
　　应付票据
　　应付账款                        57,590,456.00    39,848,896.05
　　预收款项                        47,516,970.36    65,149,923.33
　　卖出回购金融资产款
　　应付手续费及佣金
　　应付职工薪酬                    12,415,623.84     7,264,770.22
　　应交税费                        43,455,033.71    31,744,089.98
　　应付利息                           593,100.00       606,825.00
　　应付股利
　　其他应付款                      94,806,885.47    86,346,608.65
　　应付分保账款
　　保险合同准备金
　　代理买卖证券款
　　代理承销证券款
　　一年内到期的非流动负债
　　其他流动负债
　　流动负债合计                 596,378,069.38   585,961,113.23
　　非流动负债：
　　长期借款                       130,000,000.00   130,000,000.00
　　应付债券
　　长期应付款                       1,101,313.71     1,050,132.71
　　专项应付款
　　预计负债
　　递延所得税负债                     130,865.41       112,052.59
　　其他非流动负债                  48,424,849.92    48,424,849.92
　　非流动负债合计               179,657,029.04   179,587,035.22
　　负债合计                   776,035,098.42   765,548,148.45
　　所有者权益（或股东权益）：
　　实收资本（或股本）             731,963,245.00   731,963,245.00
　　资本公积                       135,447,964.85   135,391,526.29
　　减：库存股
　　专项储备
　　盈余公积                       123,757,894.59   123,757,894.59
　　一般风险准备
　　未分配利润                     357,685,026.91   281,237,206.65
　　外币报表折算差额
　　归属于母公司所有者权益合计   1,348,854,131.35 1,272,349,872.53
　　少数股东权益                     2,256,480.71     2,105,071.10
　　所有者权益合计         1,351,110,612.06 1,274,454,943.63
　　负债和所有者权益总计     2,127,145,710.48 2,040,003,092.08
　　公司法定代表人: 杨传华       主管会计工作负责人:高光庆        会计机构负责人:邵振耀
　　母公司资产负债表
　　2010年9月30日
　　编制单位: 上海益民商业股份有限公司
　　单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
　　项目                        期末余额         年初余额
　　流动资产：
　　货币资金                                   62,458,930.29   182,586,240.71
　　交易性金融资产
　　应收票据
　　应收账款
　　预付款项                                       26,000.00
　　应收利息
　　应收股利
　　其他应收款                                695,704,901.98   410,693,939.30
　　存货
　　一年内到期的非流动资产
　　其他流动资产
　　流动资产合计                            758,189,832.27   593,280,180.01
　　非流动资产：
　　可供出售金融资产
　　持有至到期投资
　　长期应收款
　　长期股权投资                              546,023,313.76   543,506,080.42
　　投资性房地产                              519,805,656.85   536,631,088.13
　　固定资产                                  114,325,956.67   118,324,981.61
　　在建工程                                    2,673,500.00     2,673,500.00
　　工程物资
　　固定资产清理
　　生产性生物资产
　　油气资产
　　无形资产                                   14,765,528.83    18,136,922.91
　　开发支出
　　商誉
　　长期待摊费用                                1,225,126.08
　　递延所得税资产
　　其他非流动资产
　　非流动资产合计                        1,198,819,082.19 1,219,272,573.07
　　资产总计                            1,957,008,914.46 1,812,552,753.08
　　流动负债：
　　短期借款                                  340,000,000.00   355,000,000.00
　　交易性金融负债
　　应付票据
　　应付账款                                      395,309.52       395,309.52
　　预收款项                                    1,582,549.00     2,088,885.00
　　应付职工薪酬                                1,547,119.94     1,993,442.61
　　应交税费                                   16,179,378.14    20,558,206.00
　　应付利息                                      356,175.00       382,085.00
　　应付股利
　　其他应付款                                155,207,103.35    38,945,945.90
　　一年内到期的非流动负债
　　其他流动负债
　　流动负债合计                            515,267,634.95   419,363,874.03
　　非流动负债：
　　长期借款                                  130,000,000.00   130,000,000.00
　　应付债券
　　长期应付款
　　专项应付款
　　预计负债
　　递延所得税负债
　　其他非流动负债                             48,424,849.92    48,424,849.92
　　非流动负债合计                          178,424,849.92   178,424,849.92
　　负债合计                              693,692,484.87   597,788,723.95
　　所有者权益（或股东权益）：
　　实收资本（或股本）                        731,963,245.00   731,963,245.00
　　资本公积                                  217,033,497.40   217,033,497.40
　　减：库存股
　　专项储备
　　盈余公积                                  123,757,894.59   123,757,894.59
　　一般风险准备
　　未分配利润                                190,561,792.60   142,009,392.14
　　所有者权益（或股东权益）合计                1,263,316,429.59 1,214,764,029.13
　　负债和所有者权益（或股东权益）总计  1,957,008,914.46 1,812,552,753.08
　　公司法定代表人: 杨传华        主管会计工作负责人:高光庆         会计机构负责人:邵振耀
　　4.2
　　合并利润表
　　编制单位: 上海益民商业股份有限公司
　　单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
　　本期金额       上期金额      年初至报告期期   上年年初至报告
　　项目            （7－9月）     （7－9月）    末金额（1-9月）   期期末金额（1-9
　　月）
　　一、营业总收入         474,133,456.59 375,731,918.56  1,419,851,464.33 1,094,403,507.77
　　其中：营业收入     474,133,456.59 375,731,918.56  1,419,851,464.33 1,094,403,507.77
　　利息收入
　　二、营业总成本         425,258,603.76 342,166,806.35  1,262,637,053.21   971,497,668.42
　　其中：营业成本     316,178,158.29 249,334,416.30    934,519,152.98   694,175,226.46
　　利息支出
　　营业税金      10,803,033.76  10,794,265.92     32,711,950.29    30,485,104.07
　　及附加
　　销售费用      50,076,753.61  42,836,569.80    150,645,776.17   123,461,813.84
　　管理费用      41,592,280.98  33,763,052.26    125,679,044.96   102,057,980.67
　　财务费用       5,888,410.57   5,784,810.64     18,207,629.05    21,626,204.66
　　资产减值         719,966.55    -346,308.57        873,499.76      -308,661.28
　　损失
　　加：公允价值变
　　动收益（损失以"－"     1,627,616.48                    1,627,616.48
　　号填列）
　　投资收益
　　（损失以"－"号填       1,669,008.59     -63,044.64     4,128,796.70      1,657,347.79
　　列）
　　三、营业利润（亏损      52,171,477.90  33,502,067.57    162,970,824.30   124,563,187.14
　　以"－"号填列）
　　加：营业外收入         904,865.58   4,861,665.31      1,421,972.78     8,900,222.97
　　减：营业外支出         629,513.82      36,600.00        848,700.34       547,353.38
　　其中：非流动                  0              0          4,992.63                0
　　资产处置损失
　　四、利润总额（亏损      52,446,829.66  38,327,132.88    163,544,096.74   132,916,056.73
　　总额以"－"号填列）
　　减：所得税费用      13,400,116.53  10,310,217.68     42,894,598.92    32,748,588.53
　　五、净利润（净亏损      39,046,713.13  28,016,915.20    120,649,497.82   100,167,468.20
　　以"－"号填列）
　　归属于母公司所      38,779,168.25  28,191,747.85    120,365,614.96   100,392,621.06
　　有者的净利润
　　少数股东损益           267,544.88    -174,832.65        283,882.86      -225,152.86
　　六、每股收益：
　　（一）基本每股              0.053         0.0385            0.1644           0.1372
　　收益
　　（二）稀释每股              0.053         0.0385            0.1644           0.1372
　　收益
　　七、其他综合收益           136,450.76     -35,440.29         56,438.55       154,229.36
　　公司法定代表人: 杨传华        主管会计工作负责人:高光庆      会计机构负责人:邵振耀
　　母公司利润表
　　编制单位: 上海益民商业股份有限公司
　　单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
　　本期金额      上期金额     年初至报告期   上年年初至报
　　项目               （7－9月）    （7－9月）    期末金额（1-9  告期期末金额
　　月）        （1-9月）
　　一、营业收入                    25,528,815.75 24,384,993.80  73,137,310.73 68,783,362.40
　　减：营业成本                 5,493,860.73  5,119,142.91  16,241,361.39 14,820,734.42
　　营业税金及附加           4,307,497.74  4,223,036.80  12,482,830.79 10,979,203.43
　　销售费用                   286,124.47    350,831.74     967,389.99    699,476.39
　　管理费用                 6,260,384.10  4,576,293.57  23,661,042.48 20,429,996.00
　　财务费用                  -138,504.85    -47,476.91     324,174.94 10,476,466.80
　　资产减值损失                 3,821.85   -317,133.33      25,244.66    -62,292.00
　　加：公允价值变动收益（损
　　失以"－"号填列）
　　投资收益（损失以        30,554,607.98 18,398,364.12  78,442,895.15 74,025,298.85
　　"－"号填列）
　　其中：对联营企业
　　和合营企业的投资收益
　　二、营业利润（亏损以"－"      39,870,239.69 28,878,663.14  97,878,161.63 85,465,076.21
　　号填列）
　　加：营业外收入                        180  4,361,815.11            855  4,361,815.11
　　减：营业外支出                 530,600.00     10,000.00     665,610.63     40,000.00
　　其中：非流动资产处置                  0             0       4,992.63             0
　　损失
　　三、利润总额（亏损总额以"－"  39,339,819.69 33,230,478.25  97,213,406.00 89,786,891.32
　　号填列）
　　减：所得税费用               2,160,325.22  2,751,244.28   4,743,210.84  2,478,153.25
　　四、净利润（净亏损以"－"      37,179,494.47 30,479,233.97  92,470,195.16 87,308,738.07
　　号填列）
　　五、每股收益：
　　（一）基本每股收益                 0.0508        0.0416         0.1263        0.1193
　　（二）稀释每股收益                 0.0508        0.0416         0.1263        0.1193
　　六、其他综合收益
　　七、综合收益总额
　　公司法定代表人: 杨传华      主管会计工作负责人:高光庆       会计机构负责人:邵振耀
　　4.3
　　合并现金流量表
　　2010年1-9月
　　编制单位: 上海益民商业股份有限公司
　　单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
　　项目                    年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
　　（1-9月）          金额（1-9月）
　　一、经营活动产生的现金流量：
　　销售商品、提供劳务收到的现金                1,417,896,218.43     1,135,857,382.06
　　收到的税费返还                                    192,805.75
　　收到其他与经营活动有关的现金                  165,132,064.84       215,568,876.12
　　经营活动现金流入小计                      1,583,221,089.02     1,351,426,258.18
　　购买商品、接受劳务支付的现金                1,049,150,342.34       762,834,375.66
　　支付给职工以及为职工支付的现金                138,567,901.00       110,230,014.90
　　支付的各项税费                                115,985,216.66       127,720,908.18
　　支付其他与经营活动有关的现金                  155,644,295.53       125,506,914.60
　　经营活动现金流出小计                      1,459,347,755.53     1,126,292,213.34
　　经营活动产生的现金流量净额                123,873,333.49       225,134,044.84
　　二、投资活动产生的现金流量：
　　收回投资收到的现金                             66,589,456.35
　　取得投资收益收到的现金                          1,500,000.00         2,500,000.00
　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收            239,771.95            11,230.00
　　回的现金净额
　　收到其他与投资活动有关的现金
　　投资活动现金流入小计                         68,329,228.30         2,511,230.00
　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支         19,638,785.84        19,502,352.27
　　付的现金
　　投资支付的现金                                 90,522,107.59
　　支付其他与投资活动有关的现金
　　投资活动现金流出小计                        110,160,893.43        19,502,352.27
　　投资活动产生的现金流量净额                -41,831,665.13       -16,991,122.27
　　三、筹资活动产生的现金流量：
　　吸收投资收到的现金                                                     490,000.00
　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                 490,000.00
　　取得借款收到的现金                            410,000,000.00       675,000,000.00
　　发行债券收到的现金
　　收到其他与筹资活动有关的现金                       51,181.00            75,720.00
　　筹资活动现金流入小计                        410,051,181.00       675,565,720.00
　　偿还债务支付的现金                            425,000,000.00       770,000,000.00
　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金             61,194,898.65        57,062,786.92
　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润            132,473.25
　　支付其他与筹资活动有关的现金
　　筹资活动现金流出小计                        486,194,898.65       827,062,786.92
　　筹资活动产生的现金流量净额                -76,143,717.65      -151,497,066.92
　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                   -2,414.42              -166.96
　　五、现金及现金等价物净增加额                        5,895,536.29        56,645,688.69
　　加：期初现金及现金等价物余额                  217,034,534.78       138,907,917.81
　　六、期末现金及现金等价物余额                      222,930,071.07       195,553,606.50
　　公司法定代表人: 杨传华       主管会计工作负责人:高光庆       会计机构负责人:邵振耀
　　母公司现金流量表
　　2010年1-9月
　　编制单位: 上海益民商业股份有限公司
　　单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
　　项目                    年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
　　（1-9月）          金额（1-9月）
　　一、经营活动产生的现金流量：
　　销售商品、提供劳务收到的现金
　　收到的税费返还
　　收到其他与经营活动有关的现金                  225,939,560.04       214,508,899.04
　　经营活动现金流入小计                        225,939,560.04       214,508,899.04
　　购买商品、接受劳务支付的现金
　　支付给职工以及为职工支付的现金                 17,303,761.31        16,721,379.77
　　支付的各项税费                                 21,148,590.19        20,347,807.61
　　支付其他与经营活动有关的现金                  317,458,097.86        21,042,487.90
　　经营活动现金流出小计                        355,910,449.36        58,111,675.28
　　经营活动产生的现金流量净额               -129,970,889.32       156,397,223.76
　　二、投资活动产生的现金流量：
　　收回投资收到的现金                                                   4,263,482.40
　　取得投资收益收到的现金                         78,425,661.81        74,051,182.32
　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收            233,888.72
　　回的现金净额
　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
　　收到其他与投资活动有关的现金
　　投资活动现金流入小计                         78,659,550.53        78,314,664.72
　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支          1,101,353.53        32,767,151.66
　　付的现金
　　投资支付的现金                                  2,500,000.00        70,000,000.00
　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
　　支付其他与投资活动有关的现金
　　投资活动现金流出小计                          3,601,353.53       102,767,151.66
　　投资活动产生的现金流量净额                 75,058,197.00       -24,452,486.94
　　三、筹资活动产生的现金流量：
　　吸收投资收到的现金
　　取得借款收到的现金                            402,500,000.00       690,840,000.00
　　收到其他与筹资活动有关的现金
　　筹资活动现金流入小计                        402,500,000.00       690,840,000.00
　　偿还债务支付的现金                            424,000,000.00       662,000,000.00
　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金             43,714,618.10        46,462,032.24
　　支付其他与筹资活动有关的现金
　　筹资活动现金流出小计                        467,714,618.10       708,462,032.24
　　筹资活动产生的现金流量净额                -65,214,618.10       -17,622,032.24
　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
　　五、现金及现金等价物净增加额                     -120,127,310.42       114,322,704.58
　　加：期初现金及现金等价物余额                  182,586,240.71       103,439,587.32
　　六、期末现金及现金等价物余额                       62,458,930.29       217,762,291.90
　　公司法定代表人: 杨传华       主管会计工作负责人:高光庆      会计机构负责人:邵振耀