益民集团(600824) 最新公司公告|查股网

						上海益民商业股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                              杨传华 
主管会计工作负责人姓名                     高光庆 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名         邵振耀 
    公司负责人杨传华、主管会计工作负责人高光庆及会计机构负责人（会计主管人员）邵振耀声明： 
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           上海益民商业股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       益民商业 
    公司的法定英文名称                           SHANGHAI YIMIN COMMERCIAL CO.,LTD 
公司的法定英文名称缩写                       YIMIN 
公司法定代表人                               杨传华 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书          证券事务代表 
姓名                    邵振耀                钱国富 
联系地址  上海市淮海中路809号甲 上海市淮海中路809号甲 
电话              021-64339888          021-64339888 
传真              021-64721377          021-64721377 
电子信箱  yimin@yimingroup.com  yimin@yimingroup.com 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      上海市淮海中路809号甲七楼 
注册地址的邮政编码                           200020 
办公地址                                      上海市淮海中路809号甲 
办公地址的邮政编码                           200020 
公司国际互联网网址                           http://www.yimingroup.com/ 
电子信箱                                      yimin@yimingroup.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   上海证券报 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn/ 
公司半年度报告备置地点                       公司董事会办公室 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 益民商业  600824       益民百货 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                  期末增减(%) 
总资产                    2,105,869,304.02 2,040,003,092.08              3.23 
所有者权益（或股东权益）  1,309,938,512.34 1,272,349,872.53              2.95 
归属于上市公司股东的每              1.790            1.738               2.99 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                      增减(%) 
营业利润                   110,799,346.40    91,061,119.57              21.68 
利润总额                   111,097,267.08    94,588,923.85              17.45 
归属于上市公司股东的净      81,586,446.71    72,200,873.21              13.00 
利润 
归属于上市公司股东的扣      79,984,997.24    69,555,020.00              15.00 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                   0.1115           0.0986              13.08 
扣除非经常性损益后的基             0.1093           0.0950              15.05 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                   0.1115           0.0986              13.08 
加权平均净资产收益率                 6.32             5.85   增加0.47个百分点 
(%) 
经营活动产生的现金流量      95,506,979.39   157,203,747.10             -39.25 
净额 
每股经营活动产生的现金             0.1305           0.2148             -39.25 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                    金额 
非流动资产处置损益                                                                -932.63 
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                              457,600.00 
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 
                                                                            1,837,345.28 
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 
负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -158,746.69 
所得税影响额                                                                  -533,816.49 
                    合计                                                    1,601,449.47 
    3、境内外会计准则差异 
    同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 
    单位：元 币种：人民币 
                         净利润                         净资产 
                      本期数        上期数           期末数           期初数 
按中国会计准则  81,586,446.71 72,200,873.21 1,309,938,512.34 1,272,349,872.53 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                 89,456户 
                                  前十名股东持股情况 
                                                      持有有限 
                  股东 持股比             报告期内增           质押或冻结的股 
股东名称                      持股总数                售条件股 
                  性质 例(%)              减                   份数量 
                                                      份数量 
上海市卢湾区国有 
                  国有 
资产监督管理委员       39.04  285,761,478                      无 
                  法人 
会 
中邮核心优选股票   未知  4.16  30,469,631     183,884                    未知 
型证券投资基金 
中邮核心成长股票   未知  1.90  13,889,429  -19,028,342                   未知 
型证券投资基金 
中邮核心优势灵活 
配置混合型证券投  未知 0.96   7,013,284                        未知 
资基金 
中邮核心主题股票   未知  0.30   2,227,850                                未知 
型证券投资基金 
华润深国投信托－ 
民森A号证券投资   未知 0.26   1,894,230                        未知 
集合资金信托 
广发中证500指数    未知  0.22   1,618,260     340,600                    未知 
证券投资基金(LOF) 
东北证券2号成长 
精选集合资产管理  未知 0.19   1,400,000                        未知 
计划 
                  境内 
金海莲            自然 0.18   1,300,000                        未知 
                  人 
南方中证500指数    未知  0.17   1,219,290                                未知 
证券投资基金(LOF) 
                             前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                      持有无限售条件股份的数量         股份种类及数量 
上海市卢湾区国有资产监督管理              285,761,478  人民币普通股285,761,478 
委员会 
中邮核心优选股票型证券投资基               30,469,631  人民币普通股30,469,631 
金 
中邮核心成长股票型证券投资基               13,889,429  人民币普通股13,889,429 
    金 
中邮核心优势灵活配置混合型证  7,013,284 人民币普通股7,013,284 
券投资基金 
中邮核心主题股票型证券投资基  2,227,850 人民币普通股2,227,850 
金 
华润深国投信托－民森A号证券   1,894,230 人民币普通股1,894,230 
投资集合资金信托 
广发中证500指数证券投资基金   1,618,260 人民币普通股1,618,260 
(LOF) 
东北证券2号成长精选集合资产   1,400,000 人民币普通股1,400,000 
管理计划 
金海莲                        1,300,000 人民币普通股1,300,000 
南方中证500指数证券投资基金   1,219,290 人民币普通股1,219,290 
    (LOF) 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    公司于2010年4月2日召开了2009年度股东大会，会议选举了新一届公司董事会和监事会。公司 
    第六届董事会成员：杨传华、高光庆、沈建敏、王经宣、洪垒、徐军、王玉梅、张维宾、赵歆晟；杨 
    传华当选为董事长。第六届监事会成员：许国平、吕清逸、康今、陆晓光、谈健燕；许国平当选为监 
    事长。第六届董事会聘任高光庆为总经理，聘任孟伟敏、邵振耀、金永刚为副总经理，钱国富为总经 
    理助理、投资总监，邵振耀为财务总监，聘任邵振耀为公司董事会秘书，钱国富为董事会证券事务代 
    表。（详见2010年4月3日《上海证券报》公司临2010-6、7、8号公告） 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    本报告期内，在新一届董事会的带领下，公司紧紧抓住世博机遇，苦练内功，进一步做大公司两大主业，上半年各项经济指标实现了“时间过半，任务超半”，并为全年经济工作目标的顺利实现打下了良好的基础。 
    报告期内，借助世博契机，公司下属各特色商业连锁品牌得到进一步拓展。天宝龙凤公司开出世博礼品旗舰店，扩大了品牌影响力；星光摄影器材城则继续将摄影文化融入到企业品牌建设中去，不断扩大品牌的市场影响力，其报告期内承办了“星光杯”世博中国行摄影大赛并在顺利推进中。截止报告期末，公司下属企业连锁网点规模继续扩张，其中古今内衣连锁1358家，天宝龙凤连锁31家，新光数码连锁108家,上海床上用品公司连锁9家。 
    在发展连锁商业的同时，公司进一步强化商铺的招商与出租管理，想方设法提高租赁效益，本报告期内公司实现租金收入同比增长超过18%。 
    本报告期内，公司对内理顺产权关系，进一步加强益民商业投资发展公司的投资平台功能，迈出了实施发展战略的重要一步。在内部管理上，公司启动了现金池管理和加强实施全面预算管理，加强分析和监管，进一步提升子公司的日常营运能力。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                 营业收入 营业成本 
                                        营业利润 比上年同 比上年同 
分行业或        营业收入       营业成本       率   期增减   期增减 
分产品                                       (%)      (%)      (%) 
分行业 
工业       91,412,861.26  74,177,227.82    18.85    11.87     9.01 
商业      803,769,979.33 597,886,415.87    25.61    35.03    39.07 
房地产业   87,349,746.79  20,733,806.00    76.26    14.17     6.38 
旅游饮食    9,886,976.70   1,825,831.43    81.53    16.77     1.39 
服务业 
================续上表========================= 
            营业利润 
            率比上年 
分行业或    同期增减 
分产品           (%) 
分行业 
工业      增加2.13个 
              百分点 
商业      减少2.16个 
              百分点 
房地产业  增加1.74个 
              百分点 
旅游饮食   增加2.8个 
服务业        百分点 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    单位:万元 币种:人民币 
项目名称                项目金额             项目进度 项目收益情况 
1、本公司所属全资子公司 1,150.00   至本报告期末未完成           无 
上海益民创新投资管理有 
限公司决定出资1150万 
元收购上海东方典当有限 
公司10%股权，进一步拓 
展相关领城的合作。 
2、本公司与上海中城企业 
（集团）有限公司先各出 
资250万元（今后视项目 
合作情况再行增资），合    250.00           已完成投资           无 
资设立上海龙凤投资管理 
有限公司 
                                 未完成投资，该项目本 
                                  报告期已支付701万， 
                                 该项目已交付完毕，至 
3、柳林外立面装修       7,000.00   报告期末已完成工程           无 
                                 建设，少量工程余款尚 
                                   未支付，累计已支付 
                                             6462万。 
    (四) 公司财务状况、经营成果分析 
    1、完成盈利预测的情况 
    单位:元 币种:人民币 
-         盈利预测（本报告期） 本报告期实际数 
主营收入        800,000,000.00 945,718,007.74 
利润总额         83,500,000.00 111,097,267.08 
净利润           61,500,000.00  81,602,784.69 
    2、完成经营计划情况 
    单位:元 币种:人民币 
-           原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数 
收入                  800,000,000.00 945,718,007.74 
成本及费用            717,500,000.00 837,378,449.45 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上市公司治理结构准则》等有关法律法规以及证券监管部门的相关要求，积极致力于公司治理结构的不断完善和治理水平的持续提高。 
    报告期内，公司制订了《益民商业内幕信息知情人及外部信息使用人管理制度》和《益民商业年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步对内部信息使用和年报信息披露等问题作了规范，有力地提高了公司的治理水平。 
    同时，公司积极推进实施《上海益民商业股份有限公司内部控制制度》，对内控制度的评估、内控流程的控制、流转程序的规范等方面作了进一步严格要求，提升了企业管理能级。报告期内，公司还以资本运作、市场分析、行业动态分析等为主题，举办了多期干部培训讲座，促进了公司干部队伍建设，为公司规范运作和治理水平提高打下良好基础。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    2010 年4 月2 日公司2009 年度股东大会审议通过了“2009 年度利润分配方案”。以2009 年末总股本731,963,245股计，按每10股派发现金红利0.60元（含税），共计分配利润43,917,794.70元。股东会决议公告刊登于2010 年4 月3 日《上海证券报》及上海证券交易所网站： 
    http://www.sse.com.cn。本次送分红已于2010年4月30日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接记入股东证券账户。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    公司于2009年11月9日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过《修改公司章程的议案》，对《公司章程》分红政策有关条款进行了修订，该预案已于2009年11月26日在2009年第一次临时股东大会审议通过。 
    报告期内，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过2009年度利润分配预案：以2009年末总股本731,963,245股计算，拟按10股派送0.6元(含税)进行现金分红，共计分配利润43,917,794.70元，本次分配后母公司的未分配利润尚余98,091,597.44元结转下年度。该预案已于2010年4月2日在2009年年度公司股东大会审议通过。 
    本次现金分红已于2010年4月30日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接记入股东证券账户。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    单位:元 币种:人民币 
    承 
    担 
    诉讼(仲 诉讼(仲 
                     连          诉讼(仲 诉讼(仲 
起诉(申请) 应诉(被申    诉讼仲裁                 诉讼(仲  裁)审理 裁)判决 
                     带          裁)基本 裁)涉及 
方         请)方        类型                     裁)进展  结果及  执行情 
                     责          情况    金额 
                                                          影响    况 
                     任 
                     方 
上海益民商 
           上海淮海 
业全资子公                                       正在诉 
    全聚德烤 
    司上海益民              经济纠纷                 讼，法院 
    鸭店有限 
    商业投资发                                       未判决 
    公司 
    展有限公司 
    上海益民商业股份有限公司下属子公司上海益民商业投资发展有限公司与上海淮海全聚德烤鸭店有限公司于1998年7月23日签订了租赁协议，上海益民商业投资发展有限公司将上海市淮海中路768号（新歌商厦）三楼部分以及四楼全部共计1789.03平方米的房屋出租给上海淮海全聚德烤鸭店有限公司，租期10年，从1998年8月9日至2008年8月8日，双方约定租赁期满，在7天内将承租的房屋交还给房屋权利人，2008年8月8日起原租赁合同到期，双方没有签订续租合同，上海益民商业投资发展有限公司方面也无续约意向，但上海淮海全聚德烤鸭店有限公司并没有退出，双方正在进行相关诉讼。目前进入中院诉讼二审阶段。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、证券投资情况 
    占期末 
                              最初投资成          期末账面价        报告期 
序                                       持有数量            证券投 
   证券品种 证券代码 证券简称 本                  值                损益 
号                                       （股）              资比例 
                              （元）              （元）            （元） 
                                                             （％） 
1       A股   300060  苏州恒久 10,400.00   500.00  10,400.00   3.80   0.00 
2       A股   300080  新大新材 43,400.00  1,000.00 43,400.00  15.84   0.00 
3       A股   300082  奥克股份 42,500.00   500.00  42,500.00  15.51   0.00 
4       A股   300083  劲胜股份 18,000.00   500.00  18,000.00   6.57   0.00 
5       A股   002419  天虹商场 40,000.00  1,000.00 40,000.00  14.60   0.00 
6       A股   002396  星网锐捷 11,600.00   500.00  11,600.00   4.23   0.00 
7       A股   601000   唐山港   8,200.00  1,000.00  8,200.00   2.99   0.00 
8       A股   300090  盛运股份  8,500.00   500.00   8,500.00   3.10   0.00 
9       A股   780000  唐港申购 24,600.00  3,000.00 24,600.00   8.98   0.00 
10      A股   002440  闰土股份 46,800.00  1,500.00 46,800.00  17.09   0.00 
11      A股   002441   众业达  19,950.00   500.00  19,950.00   7.29   0.00 
合计                           273,950.00       /  273,950.00 100.00  0.00 
    2、持有其他上市公司股权情况 
    单位：元 
    占该公 
    会计 
证券代 证券简 最初投资成 司股权 期末账面价             报告期所有      股份 
                                           报告期损益             核算 
码     称     本         比例   值                     者权益变动      来源 
                                                                  科目 
                         （％） 
                                                                  可供 
       白猫股                                                     出售 
600633        50,000.00  0.0119  96,096    -8,052      -6,039.00       买入 
       份                                                         金融 
                                                                  资产 
                                                                  可供 
       耀皮玻                                                     出售 
600819        37,500.00  0.0068 118,312.50 -41,812.50  -31,359.38      买入 
       璃                                                         金融 
                                                                  资产 
                                                                  可供 
       广电信                                                     出售 
600637        124,552.40 0.0176 339,171.30 -56,818.44  -42,613.82      买入 
       息                                                         金融 
                                                                  资产 
合计           212,052.40     /  553,579.80 -106,682.94 -80,012.20   /    / 
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、关联债权债务往来 
    单位：元 币种：人民币 
    向关联方提供资金 
关联方                 关联关系       发生额          余额 
上海古今内衣有限公司  全资子公司 4,502,867.60 11,247,366.47 
上海天宝龙凤金银珠宝有   全资子公司  18,688,720.24 50,500,000.00 
限公司 
上海益民实业有限公司    控股子公司的 -1,000,000.00 37,900,000.00 
                         控股子公司 
上海益民置业发展有限公   全资子公司    894,457.86  394,663,317.77 
司 
上海新光光学仪器有限公  控股子公司的 6,000,000.00  11,000,000.00 
司第二分公司             控股子公司 
上海新宇钟表集团有限公   其他关联人  4,817,478.15  12,887,580.15 
    司 
    注：向关联方上海新宇钟表有限公司采购的钟表是本公司正常生产经营必不可少的，只要本公司正常生产经营，此交易将持续进行；此关联交易不影响本公司的独立性，公司不会因此类交易而对关联方产生依赖。本事项是本公司董事会四届二十一次会议审议通过了《关于上海钟表商店委托上海新宇钟表集团有限公司经营管理(第二期)的议案》(见2007年3月6日《上海证券报》编号为：临2007-01号公司公告)。为实现共同发展的目的，本公司与上海新宇钟表集团有限公司(以下简称“新宇公司”)经友好协商，就本公司将所属全资企业上海钟表商店委托给新宇公司经营管理事项达成协议，董事会授权公司实施相关事宜。 
    交易标的基本情况： 
    上海钟表商店是本公司全资投资企业，成立于1994年，注册资本：1000万元，法定代表人：邵振耀。 
    经营范围：钟表及配件，钟表修理，钟表批发，收购。截止2006年底，净资产为2045.29万元。 
    本次托管的资产为上海钟表商店(注册资金人民币1000万元，主要经营范围：钟表的零售、批发和维修)；委托管理的经营场所有：①淮海中路478-492号，营业面积为345.02m2的商场；②雁荡路34号营业面积为77.1m2的修理部。 
    关联交易的主要内容和定价政策： 
    本公司与新宇公司经友好协商，决定实施第二期托管。根据目前租赁行情及上海钟表商店前几年的历史经营情况，在第二期托管期内，本公司每年将获得托管收益680万元。委托期限为5年，自2007年1月1日起至2011年12月31日止。双方约定，在委托管理期间，新宇公司负责上海钟表商店的日常经营管理业务，可代表该店对外签订合同，但期限不得超过托管期限。托管期内，上海钟表商店如需贷款，须控制在1400万元额度内，并由新宇公司担保，本公司对此实施监管。托管期满后，新宇公司投入的流转资金和库存商品归其所有。上海钟表商店托管经营后，仍执行原有的会计政策和规章制度。 
    本公司有权对财务进行监管，该店的财务主管由本公司委派。 
    委托事项的生效：协议经双方签字后即具法律效力。 
    本报告期所有交易事项全部按原合同条款与合同内容执行。 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    承诺事项                                 承诺内容                   履行情况 
    国家持有股份自股权分置改革方案实施后禁售 
    期已于2008年11月30日期满，但本着对投资 
    者负责的态度，控股股东上海市卢湾区国有资 至报告期末,上海市卢湾区国 
    股改承诺 产监督管理委员会于2008年7月15日做出承    有资产监督管理委员会依照承 
    诺自愿再锁定2年至2010年11月30日。无限    诺履行. 
    售条件流通股占总股本的比例是100%。其中： 
    自愿锁定流通股占总股本的比例是39.04%。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    本报告期无改聘会计师事务所 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十四) 信息披露索引 
事项              刊载的报刊名称及版面   刊载日期  刊载的互联网网站及检索路径 
益民商业第五届董 
                                      2010年1月16 
事会第二十一次会 《上海证券报》28版               www.sse.com.cn 
                                      日 
议决议公告 
益民商业董事会五 
                                      2010年2月9 
届二十二次会议决 《上海证券报》B20版              www.sse.com.cn 
                                      日 
议公告 
益民商业第五届监 
                                      2010年2月9 
事会第二十三次会 《上海证券报》B20版              www.sse.com.cn 
                                      日 
议决议公告 
益民商业2009年年  《上海证券报》B20-21 2010年2月9             www.sse.com.cn 
报摘要                             版          日 
益民商业董事会五 
届二十三次会议决                      2010年3月10 
                 《上海证券报》B7版               www.sse.com.cn 
议及召开2009年度                      日 
股东大会事项公告 
益民商业第五届监 
                                      2010年3月10 
事会第二十四次会 《上海证券报》B7版               www.sse.com.cn 
                                      日 
议决议公告 
益民商业2009年度   《上海证券报》15版  2010年4月3             www.sse.com.cn 
股东大会决议公告                               日 
益民商业第六届董 
                                      2010年4月3 
事会第一次会议决 《上海证券报》15版               www.sse.com.cn 
                                      日 
议公告 
益民商业第六届监 
                                      2010年4月3 
事会第一次会议决 《上海证券报》15版               www.sse.com.cn 
                                      日 
议公告 
益民商业第六届董 
                                      2010年4月10 
事会第二次会议决 《上海证券报》33版               www.sse.com.cn 
                                      日 
议公告 
益民商业2009年度 
                                      2010年4月21 
利润分配方案实施 《上海证券报》B67版              www.sse.com.cn 
    日 
    公告 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:上海益民商业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金            (六)/1 255,387,803.86 217,034,534.78 
拆出资金 
交易性金融资产      (六)/2    273,950.00     352,725.00 
应收票据 
应收账款            (六)/3 40,443,077.70  18,705,380.34 
预付款项            (六)/5 48,569,528.84  35,016,153.72 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          (六)/4 19,929,529.56  14,771,392.41 
买入返售金融资产 
存货                (六)/6 231,305,574.64 228,844,285.40 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计               595,909,464.60 514,724,471.65 
非流动资产： 
可供出售金融资产  (六)/7       553,579.80       660,262.74 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资      (六)/9    24,182,115.42    22,559,672.59 
投资性房地产      (六)/10 1,165,950,614.78 1,188,500,327.62 
固定资产          (六)/11  235,596,778.66   245,725,815.40 
在建工程          (六)/12   53,282,401.51    37,307,432.53 
工程物资 
固定资产清理 
无形资产          (六)/13   18,130,053.75    22,404,328.78 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用      (六)/14   12,264,295.50     8,120,780.77 
递延所得税资产 
其他非流动资产 
非流动资产合计            1,509,959,839.42 1,525,278,620.43 
资产总计                  2,105,869,304.02 2,040,003,092.08 
    流动负债： 
短期借款            (六)/17 370,000,000.00 355,000,000.00 
交易性金融负债 
应付票据 
应付账款            (六)/18 46,285,063.92  39,848,896.05 
预收款项            (六)/19 41,038,490.40  65,149,923.33 
应付职工薪酬        (六)/20 14,520,865.52   7,264,770.22 
应交税费            (六)/21 47,687,476.71  31,744,089.98 
应付利息            (六)/22    629,550.00     606,825.00 
应付股利 
其他应付款          (六)/23 94,168,863.81  86,346,608.65 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计                614,330,310.36 585,961,113.23 
非流动负债： 
长期借款        (六)/25 130,000,000.00 130,000,000.00 
应付债券 
长期应付款      (六)/26  1,101,313.71   1,050,132.71 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债  (六)/15     85,381.86     112,052.59 
其他非流动负债  (六)/27 48,424,849.92  48,424,849.92 
非流动负债合计          179,611,545.49 179,587,035.22 
负债合计                793,941,855.85 765,548,148.45 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）  (六)/28  731,963,245.00   731,963,245.00 
资本公积            (六)/29  135,311,514.09   135,391,526.29 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积            (六)/30  123,757,894.59   123,757,894.59 
一般风险准备 
未分配利润          (六)/31  318,905,858.66   281,237,206.65 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者          1,309,938,512.34 1,272,349,872.53 
权益合计 
少数股东权益                   1,988,935.83     2,105,071.10 
所有者权益合计              1,311,927,448.17 1,274,454,943.63 
负债和所有者权益            2,105,869,304.02 2,040,003,092.08 
总计 
法定代表人：杨传华           主管会计工作负责人：高光庆       会计机构负责人：邵振耀 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:上海益民商业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金                     58,075,076.44  182,586,240.71 
交易性金融资产 
应收票据 
应收账款 
预付款项 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          (十二)/2 699,723,814.79 410,693,939.30 
存货 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计                 757,798,891.23 593,280,180.01 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资      (十二)/3  546,014,372.74   543,506,080.42 
投资性房地产                524,893,671.11   536,631,088.13 
固定资产                    115,733,854.58   118,324,981.61 
在建工程                      2,673,500.00     2,673,500.00 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产                     14,220,522.59    18,136,922.91 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用                  1,297,192.32 
递延所得税资产 
其他非流动资产 
非流动资产合计             1,204,833,113.34 1,219,272,573.07 
资产总计                   1,962,632,004.57 1,812,552,753.08 
    流动负债： 
短期借款             370,000,000.00 355,000,000.00 
交易性金融负债 
应付票据 
应付账款                395,309.52     395,309.52 
预收款项              3,961,228.60   2,088,885.00 
应付职工薪酬          1,652,286.77   1,993,442.61 
应交税费             18,735,012.97  20,558,206.00 
应付利息                443,047.50     382,085.00 
应付股利 
其他应付款           162,883,334.17 38,945,945.90 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计         558,070,219.53 419,363,874.03 
非流动负债： 
长期借款         130,000,000.00 130,000,000.00 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债   48,424,849.92  48,424,849.92 
非流动负债合计   178,424,849.92 178,424,849.92 
负债合计         736,495,069.45 597,788,723.95 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）          731,963,245.00   731,963,245.00 
资本公积                    217,033,497.40   217,033,497.40 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                    123,757,894.59   123,757,894.59 
一般风险准备 
未分配利润                  153,382,298.13   142,009,392.14 
所有者权益（或股东权益）   1,226,136,935.12 1,214,764,029.13 
合计 
负债和所有者权益           1,962,632,004.57 1,812,552,753.08 
（或股东权益）总计 
法定代表人：杨传华          主管会计工作负责人：高光庆        会计机构负责人：邵振耀 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                  附注       本期金额       上期金额 
一、营业总收入                              945,718,007.74 718,671,589.21 
其中：营业收入                      (六)/32 945,718,007.74 718,671,589.21 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                              837,378,449.45 629,330,862.07 
其中：营业成本                              618,340,994.69 444,840,810.16 
利息支出 
营业税金及附加                      (六)/33 21,908,916.53  19,690,838.15 
销售费用                                    100,569,022.56 80,625,244.04 
管理费用                                    84,086,763.98  68,294,928.41 
财务费用                                    12,319,218.48  15,841,394.02 
资产减值损失                        (六)/35    153,533.21      37,647.29 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填          (六)/34  2,459,788.11   1,720,392.43 
列） 
其中：对联营企业和合营企 
业的投资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          110,799,346.40 91,061,119.57 
加：营业外收入                      (六)/36    517,107.20   4,038,557.66 
减：营业外支出                      (六)/37    219,186.52     510,753.38 
其中：非流动资产处置损失                         4,992.63 
四、利润总额（亏损总额以“－”号            111,097,267.08 94,588,923.85 
填列） 
减：所得税费用                      (六)/38 29,494,482.39  22,438,370.85 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          81,602,784.69  72,150,553.00 
归属于母公司所有者的净利润                  81,586,446.71  72,200,873.21 
少数股东损益                                    16,337.98     -50,320.21 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                                 0.1115         0.0986 
（二）稀释每股收益                                 0.1115         0.0986 
    七、其他综合收益 
    八、综合收益总额 
    归属于母公司所有者的综合收益 
    总额 
    归属于少数股东的综合收益总额 
    法定代表人：杨传华         主管会计工作负责人：高光庆        会计机构负责人：邵振耀 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                   附注      本期金额      上期金额 
一、营业收入                        (十二)/4 47,608,494.98 44,398,368.60 
减：营业成本                                 10,747,500.66 9,701,591.51 
营业税金及附加                               8,175,333.05  6,756,166.63 
销售费用                                       681,265.52    348,644.65 
管理费用                                     17,400,658.38 15,853,702.43 
财务费用                                       462,679.79  10,523,943.71 
资产减值损失                                    21,422.81    254,841.33 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号            (十二)/5 47,888,287.17 55,626,934.73 
填列） 
其中：对联营企业和合营 
企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）           58,007,921.94 56,586,413.07 
加：营业外收入                                     675.00 
减：营业外支出                                 135,010.63     30,000.00 
其中：非流动资产处置损失                         4,992.63 
三、利润总额（亏损总额以“－”号             57,873,586.31 56,556,413.07 
填列） 
减：所得税费用                               2,582,885.62   -273,091.03 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）           55,290,700.69 56,829,504.10 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
    六、其他综合收益 
    七、综合收益总额 
    法定代表人：杨传华          主管会计工作负责人：高光庆       会计机构负责人：邵振耀 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                                  附注         本期金额        上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                                 924,745,670.55  764,715,821.19 
收到的税费返还                                                   192,272.56 
收到其他与经营活动有关的现金                        (六)/41  107,421,815.45  107,770,275.80 
经营活动现金流入小计                                        1,032,359,758.56 872,486,096.99 
购买商品、接受劳务支付的现金                                 669,418,070.75  475,631,661.26 
支付给职工以及为职工支付的现金                                87,341,305.16   74,268,038.38 
支付的各项税费                                                76,218,818.32   86,368,524.99 
支付其他与经营活动有关的现金                        (六)/41  103,874,584.94   79,014,125.26 
经营活动现金流出小计                                         936,852,779.17  715,282,349.89 
经营活动产生的现金流量净额                                    95,506,979.39  157,203,747.10 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金                                            39,632,811.39 
取得投资收益收到的现金                                         1,500,000.00    2,500,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额               237,948.72        2,130.00 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                                          41,370,760.11    2,502,130.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                17,812,251.96   10,811,620.08 
投资支付的现金                                                40,216,691.11 
投资活动现金流出小计                                          58,028,943.07   10,811,620.08 
投资活动产生的现金流量净额                                   -16,658,182.96   -8,309,490.08 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金                                                               490,000.00 
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                           490,000.00 
取得借款收到的现金                                           370,000,000.00  515,000,000.00 
发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动有关的现金                                      51,181.00       75,720.00 
筹资活动现金流入小计                                         370,051,181.00  515,565,720.00 
偿还债务支付的现金                                           355,000,000.00  580,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            55,545,418.65   52,171,896.81 
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                           132,473.25 
支付其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流出小计                                         410,545,418.65  632,171,896.81 
筹资活动产生的现金流量净额                                   -40,494,237.65  -116,606,176.81 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              -1,289.70          -33.39 
五、现金及现金等价物净增加额                                  38,353,269.08   32,288,046.82 
加：期初现金及现金等价物余额                                 217,034,534.78  138,907,917.81 
六、期末现金及现金等价物余额                                 255,387,803.86  171,195,964.63 
法定代表人：杨传华          主管会计工作负责人：高光庆         会计机构负责人：邵振耀 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                    附       本期金额       上期金额 
                                       注 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金 
收到其他与经营活动有关的现金               190,740,116.46  61,711,516.48 
经营活动现金流入小计                       190,740,116.46  61,711,516.48 
购买商品、接受劳务支付的现金 
支付给职工以及为职工支付的现金              11,446,800.52  10,729,638.08 
支付的各项税费                              11,756,959.36  12,074,736.53 
支付其他与经营活动有关的现金               301,441,143.49  13,658,537.63 
经营活动现金流出小计                       324,644,903.37  36,462,912.24 
经营活动产生的现金流量净额                 -133,904,786.91 25,248,604.24 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金                                          4,263,482.40 
取得投资收益收到的现金                      47,879,994.85  55,684,256.16 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收         233,888.72 
回的现金净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                        48,113,883.57  59,947,738.56 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支         836,168.53  32,647,361.66 
付的现金 
投资支付的现金                               2,500,000.00  70,000,000.00 
支付其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                         3,336,168.53  102,647,361.66 
投资活动产生的现金流量净额                  44,777,715.04  -42,699,623.10 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金                         362,500,000.00  564,140,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计                       362,500,000.00  564,140,000.00 
偿还债务支付的现金                         354,000,000.00  516,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金          43,884,092.40  47,057,688.40 
支付其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流出小计                       397,884,092.40  563,057,688.40 
筹资活动产生的现金流量净额                 -35,384,092.40   1,082,311.60 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额               -124,511,164.27 -16,368,707.26 
加：期初现金及现金等价物余额               182,586,240.71  103,439,587.32 
六、期末现金及现金等价物余额                58,075,076.44  87,070,880.06 
法定代表人：杨传华           主管会计工作负责人：高光庆       会计机构负责人：邵振耀 
    ##################此页转换失败################## 
    ##################此页转换失败################## 
    ##################此页转换失败################## 
    ##################此页转换失败################## 
    （二）、  公司基本情况 
    上海益民商业股份有限公司（以下简称“本公司”）前身系益民百货总公司。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月在上海证券交易所上市。所属行业为商业类。 
    经公司2007年第一次临时股东大会审议通过，并经上海市工商行政管理局核准，公司注册名称由“上海益民百货股份有限公司”变更为“上海益民商业股份有限公司”。经上海证券交易所批准，公司挂牌股票简称“益民百货”从2007年10月12日起变更为“益民商业”，证券代码仍为600824。 
    2005年11月22日公司股权分置改革方案经相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得3.20股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2009年12月31日，股本总数为731,963,245股，其中：无限售条件股份为731,963,245股，占股份总数的100%。 
    公司注册资本为731,963,245.00元，经营范围为：国内贸易（除专项规定），摄影，电脑租赁，自有房屋租赁，房产销售，实业投资，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品技术外（不另附进出口商品目录），经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易（涉及许可经营的凭许可证经营）。 
    （三）、主要会计政策、会计估计和前期差错 
    (一)   财务报表的编制基础 
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    (二)   遵循企业会计准则的声明 
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
    (三)   会计期间 
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2010年1月1日至2010年6月30日。 
    (四)   记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。 
    (五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    1、  同一控制下企业合并 
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 
    2、  非同一控制下的企业合并 
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 
    公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
    本公司在购买日对合并成本进行分配。 
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 
    (六)   合并财务报表的编制方法 
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 
    合并财务报表时抵消本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的年初数；将子公司合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期年初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表年初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    (七)   现金及现金等价物的确定标准 
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 
    将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 
    (八)   金融工具 
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
    1、  金融工具的分类 
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 
    2、  金融工具的确认依据和计量方法 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    （2）应收款项 
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
    （3）可供出售金融资产 
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    3、  金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）所转移金融资产的账面价值； 
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）终止确认部分的账面价值； 
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 
    4、  金融负债终止确认条件 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 
    对现存金融负债全部或部分合同条款做出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    5、  金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考活跃市场中的报价。 
    6、  金融资产（不含应收款项）减值准备计提 
    （1）可供出售金融资产的减值准备： 
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 
    (九)   应收款项 
    1、  单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准： 
    单项金额重大的具体标准为：金额在50万元以上。 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 
    单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 
    2、  单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    信用风险特征组合的确定依据： 
    对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。组合方式： 
    （1）租赁、电表押金，出差、柜面备用金按0.5%计提坏账准备； 
    （2）合并报表范围内的往来款不计提坏账准备； 
    3、  账龄分析法： 
                  账龄               应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%) 
        3个月以内                                      0.50                         0.50 
        3个月－1年                                     5.00                         5.00 
        1年－2年                                       7.00                         7.00 
        2年－3年                                      12.00                        12.00 
        3年－4年                                      20.00                        20.00 
        4年－5年                                      50.00                        50.00 
        5年以上                                      100.00                       100.00 
    (十)   存货 
    1、  存货的分类 
    存货分类为：原材料、周转材料（包括低值易耗品和包装物）、自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、受托代销商品、开发成本、开发产品等。 
    2、  发出存货的计价方法 
    （1）存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。 
    （2）周转材料采用一次摊销法。 
    3、  存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 
    需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    4、  存货的盘存制度 
    一般采用永续盘存制；餐饮行业采用实地盘存制。 
    (十一) 长期股权投资 
    1、  初始投资成本确定 
    （1）企业合并形成的长期股权投资 
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 
    （2）其他方式取得的长期股权投资 
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
    2、  后续计量及损益确认 
    （1）后续计量 
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 
    （2）损益确认 
    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 
    3、  确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    4、  减值测试方法及减值准备计提方法 
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 
    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 
    (十二) 投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 
    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 
    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 
    (十三) 固定资产 
    1、  固定资产确认条件 
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    2、  各类固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 
             类别             折旧年限（年）    残值率（%）      年折旧率（%） 
    房屋及建筑物                          20-35               5               4.75-2.71 
    通用设备                               3-10               0             33.33-10.00 
    电子产品                                3-5               0                33.33-20 
    专用设备                               3-15               0              33.33-6.67 
    运输设备                                  8               0                   12.50 
    3、  固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 
    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 
    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    (十四) 在建工程 
    1、  在建工程的类别 
    在建工程以立项项目分类核算。 
    2、  在建工程结转为固定资产的标准和时点 
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    3、  在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 
    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    (十五) 借款费用 
    1、  借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    （2）借款费用已经发生； 
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    2、  借款费用资本化期间 
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
    3、  暂停资本化期间 
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
    4、  借款费用资本化金额的计算方法 
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（提示：应明确如何确定，如：按年初年末简单平均，或按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    (十六) 无形资产 
    1、  无形资产的计价方法 
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    （2）后续计量 
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 
    2、  使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 
         项  目    预计使用寿命                         依 据 
      房屋使用权       10年     有规定按相关合同与法律规定孰低或不超过10年摊销 
      软   件         2年      按税法规定 
    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
    经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
    3、  无形资产减值准备的计提 
    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。 
    对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。 
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 
    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 
    (十七) 长期待摊费用 
    摊销方法 
    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 
    (十八) 收入 
    1、  销售商品收入确认时间的具体判断标准 
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 
    相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 
    2、  确认让渡资产使用权收入的依据 
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    （3）出租物业收入： 
    a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书。 
    b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得。 
    c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 
    (十九) 政府补助 
    1、  类型 
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    2、  会计处理方法 
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 
    (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 
    1、  确认递延所得税资产的依据 
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 
    2、  确认递延所得税负债的依据 
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 
    (二十一)主要会计政策、会计估计的变更 
    本报告期主要会计政策未变更。 
    (二十二)前期会计差错更正 
    1、  追溯重述法 
    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 
    2、  未来适用法 
    本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 
    （四）、 税项 
    (一)   公司主要税种和税率 
             税  种                      计税依据                    税率（%） 
  增值税                       商品销售收入                                          17 
  增值税                       材料转让收入                                          17 
  消费税                       金银饰品销售收入                                       5 
  营业税                       租金收入                                                5 
  企业所得税                                                                      25、20 
    (二)   税收优惠及批文 
    子公司上海六一儿童用品商店符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业，按20%的税率缴纳企业所得税。 
    (五)企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 
    单位:万元 币种:人民币 
    期末实 持股 表决 是否 
子公司全称           子公司类型 注册 业务性质 注册资本  经营范   际出资 比例 权比 合并 
                                地                      围       额     (%)  例   报表 
                                                                             (%) 
上海古今内衣有限公    全资子公司 上海 零售兼批 2,300.00  胸罩、内 2,300  100  100   是 
司                                         发                 衣 
上海古今内衣制造有   控股子公司      工业生产           胸罩、内 
限公司               的控股子公 上海 制造     531.00    衣                   100  是 
                     司 
益民古今（北京）内衣  控股子公司 北京 零售兼批    50.00  胸罩、内             100   是 
有限公司             的控股子公            发                 衣 
上海天宝龙凤金银珠    全资子公司 上海 零售兼批 8,000.00   金银首  8,000  100  100   是 
宝有限公司                                 发                 饰 
上海龙凤金银珠宝有    控股子公司 上海 零售、修    90.00   金银首              100   是 
限公司               的控股子公            理                 饰 
上海天宝龙凤金银珠    控股子公司 上海 零售兼批   100.00   金银首               51   是 
宝礼品有限公司       的控股子公            发                 饰 
上海益民置业发展有                                      房地产 
限公司               全资子公司 上海 房地产业 10,000.00 开发经   10,000 100  100  是 
    营 
                   控股子公司      加工、制             服装百 
上海培斯塔实业公司 的控股子公 上海 造、批发、 300.00    货加工              100 是 
                   司              零售、代             制造 
                                   购代销 
上海霞飞新坊购物中 控股子公司                           房屋租 
心有限公司         的控股子公 上海 综合业务   900.00    赁、物业            100 是 
                                                        管理 
上海金雁物业管理有  控股子公司 上海  房地产业    200.00   物业管             100 是 
限公司             的控股子公                                 理 
上海益民实业有限公 控股子公司                           房地产 
司                 的控股子公 上海 房地产业   540.00    开发经              100 是 
    营 
    酒店管 
    上海金辰酒店管理有 控股子公司 上海 服务       500.00    理，餐饮            100 是 
    限公司             的控股子公                           管理，物 
    业管理 
    房屋租 
    控股子公司      零售及服             赁，商务 
上海柳林商务中心   的控股子公 上海 务         200.00    配套服              100 是 
                                                        务，日用 
                                                        百货 
上海益民商业投资发  全资子公司 上海  综合业务  10,000.00  实业投  10,000 100 100 是 
展有限公司                                                    资 
                                                        交电、建 
上海中城企业集团五 控股子公司 上海 零售兼批   1,568.00  筑五金、            100 是 
金交电有限公司     的控股子公      发                   水暖器 
                                                        材 
                                                        五金交 
上海康歌电器有限公 控股子公司 上海 零售兼批    50.00    电、电子            100 是 
司                 的控股子公      发                   产品、通 
                                                        信设备 
上海金龙商业有限公  控股子公司 上海  零售兼批    196.00   针纺织             100 是 
司                 的控股子公              发           品、服装 
上海金腾百货有限公 控股子公司      零售兼批             日用百 
司                 的控股子公 上海 发          35.00    货、针纺            100 是 
                                                        织品 
                   控股子公司                           电讯器 
    上海淮海旧货商场   的控股子公 上海 零售        50.00    材，家用            100 是 
    电器等 
    控股子公司                           电讯器 
    上海淮海旧货商场   的控股子公 上海 零售        50.00    材，家用            100 是 
    电器等 
    照相机， 
    上海新光光学仪器有 控股子公司      零售兼批             感光材 
    限公司             的控股子公 上海 发         2,000.00  料，光学            100 是 
    仪器，照 
    相器材 
    照相器 
    材、感光 
上海星光照相器材批 控股子公司      零售兼批             器材、摄 
发市场经营管理有限 的控股子公 上海 发         1000.00   影包装              100 是 
公司                                                    及附件、 
                                                        婚纱礼 
                                                        服 
                                                        计算机 
                                                        领域内 
上海乐拍网络科技有 控股子公司 上海 零售及技   100.00    的技术              51  是 
限公司             的控股子公      术服务               开发、技 
    术服务， 
    通讯设 
    备等销 
    售 
上海床上用品有限公  全资子公司 上海  零售兼批    200.00   床上用    200  100 100 是 
司                                         发                 品 
上海六一儿童用品商                 零售兼批             服装鞋 
店                 全资子公司 上海 发         100.00    帽玩具   100    100 100 是 
                                                        等 
                                                        实业投 
                                                        资，投资 
上海益民创新投资管 全资子公司 上海 实业投资   10,000.00 管理，技 10,000 100 100 是 
理有限公司                         及服务               术咨询， 
                                                        企业管 
                                                        理咨询 
                                                        电子计 
                                                        算机领 
上海淮海电子商务有 控股子公司      科技经营             域内的 
限公司             的控股子公 上海 和服务     1,000.00  科技经              85  是 
                                                        营业务， 
                                                        展示服 
                                                        务 
                                                        国际服 
                                                        务外包 
上海国际服务外包产 控股子公司 上海 投资经营   1,000.00  产业的   500.00 50  100 是 
业发展有限公司                                          投资经 
                                                        营、投资 
                                                        管理 
                                   零售兼批 
上海钟表商店       全资子公司 上海 发、修理、 1,000.00  钟表及   1,000  100     是 
                                   服务、收             配件 
    购 
    (六)合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 
                       期末数         期初数 
项目               人民币金额     人民币金额 
现金： 
人民币             331,753.86     266,980.63 
银行存款： 
人民币          212,110,277.49 175,512,396.51 
美元               247,692.03     516,066.21 
其他货币资金： 
人民币          42,698,080.48  40,739,091.43 
合计            255,387,803.86 217,034,534.78 
    2、交易性金融资产： 
    (1) 交易性金融资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                      期末公允价值 期初公允价值 
    1.交易性债券投资 
    2.交易性权益工具投资 
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损   273,950.00   352,725.00 
    益的金融资产 
    4.衍生金融资产 
    5.其他 
    合计                                       273,950.00   352,725.003、应收账款: 
    (1) 应收账款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
                   期末数                              期初数 
          账面余额         坏账准备           账面余额           坏账准备 
种类                                                                    比 
                   比例            比例               比例 
     金额               金额            金额                 金额       例 
                   (%)             (%)                (%) 
                                                                        (%) 
其他 
不重 
大应 40,662,009.32 100  218,931.62 100  18,826,395.30 100.00 121,014.96 100 
收账 
款 
合计  40,662,009.32   /  218,931.62   /  18,826,395.30     /  121,014.96    / 
(2) 应收账款的帐龄分析： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                       期末数                           期初数 
账龄            账面余额                         账面余额 
                   金额  比例(%)  坏账准备          金额  比例(%)  坏账准备 
1年以内    40,660,925.19 100.00  218,855.73 18,748,661.06  99.59  111,686.85 
其中： 
3个月以内  40,315,345.01  99.15  201,576.72 18,349,915.71  97.47  91,749.58 
3个月－1     345,580.18    0.85  17,279.01    398,745.35    2.12  19,937.27 
年 
1至2年         1,084.13              75.89 
2至3年                                         77,734.24    0.41   9,328.11 
合计       40,662,009.32    100  218,931.62 18,826,395.30 100.00  121,014.96 
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称              与本公司关        金额    年限  占应收账款总额 
                             系                        的比例（％） 
上海百联集团股份有限             1,318,476.80 1年以内          3.24 
公司浦东一店 
信用卡                           1,137,374.99 1年以内          2.80 
北京庄胜崇光百货商场              586,878.14  1年以内          1.44 
百联电子商务有限公司              546,857.83  1年以内          1.34 
天津直营店                        474,183.00  1年以内          1.17 
合计                          /  4,063,770.76      /           9.99 
4、其他应收款： 
(1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                      期末数                               期初数 
            账面余额           坏账准备           账面余额          坏账准备 
种类                 比               比                                   比 
                                                          比例 
       金额          例    金额       例    金额                 金额      例 
                                                          (%) 
                     (%)              (%)                                  (%) 
其他不  20,098,948.75  100  169,419.19  100  14,885,195.05 100.00 113,802.6 4100 
    重大的 
    其他应 
    收款 
    合计    20,098,948.75 / 169,419.19 / 14,885,195.05 / 113,802.64 / 
    (2) 其他应收款的帐龄分析 
    单位：元 币种：人民币 
                       期末数                           期初数 
账龄            账面余额                         账面余额 
                   金额  比例(%)  坏账准备          金额  比例(%)  坏账准备 
1年以内    20,042,914.75  99.72  113,385.19 14,829,161.05  99.62  80,466.64 
其中： 
押金       14,064,683.19  69.98  70,323.43  11,679,329.26  78.46  58,396.69 
3个月以内  5,685,565.93   28.29  28,428.47  3,009,369.79   20.22  15,046.85 
3个月－1     292,665.63    1.45  14,633.29    140,462.00    0.94   7,023.10 
年 
1至2年                                                                 0.00 
2至3年                                                                 0.00 
3年以上                                                                0.00 
3至4年                                                                 0.00 
4至5年                                         45,396.00    0.30  22,698.00 
5年以上       56,034.00    0.28  56,034.00     10,638.00    0.08  10,638.00 
合计       20,098,948.75    100  169,419.19 14,885,195.05 100.00  113,802.64 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称                  与本公司        金额  占其他应收款总额的 
                             关系                         比例(%) 
上海世博会事务协调局               2,100,000.00             10.45 
老正和染厂                         1,600,000.00              7.96 
上海摩域商业管理有限公司            959,617.00               4.77 
西门町服装有限公司                  900,000.00               4.48 
集盛物业顾问有限公司                456,488.18               2.27 
合计                            /  6,016,105.18             29.93 
    5、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
               期末数                期初数 
账龄             金额  比例(%)         金额  比例(%) 
1年以内  48,569,528.84 100.00  28,132,253.72  80.34 
1至2年                         6,883,900.00   19.66 
合计     48,569,528.84 100.00  35,016,153.72 100.00 
    (2) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    6、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
                      期末数                                   期初数 
项目       账面余额   跌价准备       账面价值       账面余额   跌价准备       账面价值 
原材  26,191,765.97  17,641.02  26,174,124.95  26,394,453.09  17,641.02  26,376,812.07 
料 
库存  199,272,567.30 687,850.77 198,584,716.53 198,336,982.12 973,242.54 197,363,739.58 
商品 
自制 
半成 2,861,444.02     0        2,861,444.02   1,435,376.44     0        1,435,376.44 
品 
委托 
加工 3,685,289.14     0        3,685,289.14   3,668,357.31     0        3,668,357.31 
物资 
合计  232,011,066.43 705,491.79 231,305,574.64 229,835,168.96 990,883.56 228,844,285.40 
    (2) 存货跌价准备 
    单位：元 币种：人民币 
    本期减少 
存货种类  期初账面余额 本期计提额 转回      转销  期末账面余额 
原材料      17,641.02                               17,641.02 
库存商品   973,242.54                  285,391.77  687,850.77 
合计       990,883.56                  285,391.77  705,491.79 
    7、可供出售金融资产： 
    (1) 可供出售金融资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目              期末公允价值 期初公允价值 
可供出售权益工具   553,579.80   660,262.74 
合计               553,579.80   660,262.74 
    ##################此页转换失败################## 
    9、长期股权投资: 
    (1) 长期股权投资情况 
    按成本法核算： 
    单位：元 币种：人民币 
    在被 
    在被 
    投资 
    投资 
    单位 
被投资                                                                  单位 
       初始投资成本  期初余额      增减变动     期末余额      减值准备         表决 
单位                                                                    持股 
                                                                               权比 
                                                                        比例 
                                                                               例 
                                                                        （％） 
                                                                               （％） 
商业科      1,000.00      1,000.00                   1,000.00   1000.00 
技协会 
上海好 
乐迪音 
乐娱乐 147,000.00    147,000.00                 147,000.00    147000.00 29.4   29.4 
有限公 
司 
上海新 
光侬侬 
婚纱影 810,000.00    810,000.00                 810,000.00    810000.00  49     49 
    楼有限 
    公司 
    上海新 
    宇钟表 
       18,000,000.00 18,035,741.71              18,035,741.71            5      5 
集团有 
限公司 
卢湾区 
对外经 
       100,000.00    100,000.00                 100,000.00    100000.00  2      2 
济服务 
中心 
上海视 
觉生活 
       200,000.00     32,675.50                  32,675.50               10     10 
眼镜有 
限公司 
上海龙 
凤投资 
       2,500,000.00                2,500,000.00 2,500,000.00             50     50 
管理有 
限公司 
按权益法核算： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                                                本 
                                                                            在被投 
                                                             减 期 在被投 
                                                                            资单位 
被投资单                                                     值 现 资单位 
         初始投资成本  期初余额     增减变动    期末余额                    表决权 
位                                                           准 金 持股比 
                                                                            比例 
                                                             备 红 例（％） 
                                                                            （％） 
                                                                利 
上海红星 
眼镜有限 10,000,000.00 4,491,255.38 -877,557.17 3,613,698.21        22       22 
    公司 
    10、投资性房地产: 
    (1) 按成本计量的投资性房地产 
    单位：元 币种：人民币 
项目                 期初账面余额     本期增加额   本期减少额     期末账面余额 
一、账面原值合计  1,449,972,559.76                1,441,324.80 1,448,531,234.96 
1.房屋、建筑物    1,385,924,216.42                1,441,324.80 1,384,482,891.62 
2.土地使用权        64,048,343.34                        0.00    64,048,343.34 
二、累计折旧和累   261,472,232.14  21,108,388.04                282,580,620.18 
计摊销合计 
1.房屋、建筑物     245,936,594.62  20,343,327.14                266,279,921.76 
2.土地使用权        15,535,637.52     765,060.90                 16,300,698.42 
三、投资性房地产  1,188,500,327.62 -21,108,388.04 1,441,324.80 1,165,950,614.78 
账面净值合计 
1.房屋、建筑物    1,139,987,621.80 -20,343,327.14 1,441,324.80 1,118,202,969.86 
2.土地使用权        48,512,705.82    -765,060.90                 47,747,644.92 
    四、投资性房地产 
    减值准备累计金 
    额合计 
    1.房屋、建筑物 
    2.土地使用权 
五、投资性房地产  1,188,500,327.62 -21,108,388.04 1,441,324.80 1,165,950,614.78 
账面价值合计 
1.房屋、建筑物    1,139,987,621.80 -20,343,327.14 1,441,324.80 1,118,202,969.86 
2.土地使用权        48,512,705.82    -765,060.90                 47,747,644.92 
本期折旧和摊销额：21,108,388.04元。 
11、固定资产: 
 固定资产情况 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目               期初账面余额      本期增加     本期减少   期末账面余额 
一、账面原值合    335,493,822.25 1,608,820.39  5,639,195.99 331,463,446.65 
计： 
其中：房屋及建筑  302,136,121.23               4,879,857.50 297,256,263.73 
物 
机器设备 
运输工具           9,293,626.35  1,110,281.55   583,238.00   9,820,669.90 
通用设备          16,575,866.04    270,139.08   164,675.52  16,681,329.60 
专用设备           7,488,208.63    228,399.76    11,424.97   7,705,183.42 
二、累计折旧合    89,768,006.85  6,557,782.54   459,121.40  95,866,667.99 
计： 
其中：房屋及建筑  69,562,248.82  4,916,391.18                  74,478,640 
物 
机器设备 
运输工具           3,667,020.15    548,689.97   349,349.28   3,866,360.84 
通用设备          10,818,222.84    851,827.73   104,347.15  11,565,703.42 
专用设备           5,720,515.04    240,873.66     5,424.97   5,955,963.73 
三、固定资产账面  245,725,815.40 -4,948,962.15 5,180,074.59 235,596,778.66 
    净值合计 
其中：房屋及建筑  232,573,872.41 -4,916,391.18 4,879,857.50 222,777,623.73 
物 
机器设备 
运输工具           5,626,606.20    561,591.58   233,888.72   5,954,309.06 
通用设备           5,757,643.20   -581,688.65    60,328.37   5,115,626.18 
专用设备           1,767,693.59    -12,473.90     6,000.00   1,749,219.69 
    四、减值准备合计 
    其中：房屋及建筑 
    物 
    机器设备 
    运输工具 
五、固定资产账面  245,725,815.40 -4,948,962.15 5,180,074.59 235,596,778.66 
价值合计 
其中：房屋及建筑  232,573,872.41 -4,916,391.18 4,879,857.50 222,777,623.73 
物 
机器设备 
运输工具           5,626,606.20    561,591.58   233,888.72   5,954,309.06 
通用设备           5,757,643.20   -581,688.65    60,328.37   5,115,626.18 
专用设备           1,767,693.59    -12,473.90     6,000.00   1,749,219.69 
    本期折旧额：6,557,782.54元。 
    12、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                             期初数 
项目        账面余额  减值准     账面净值      账面余额  减值准     账面净值 
                         备                                 备 
在建工  53,282,401.51        53,282,401.51 37,307,432.53        37,307,432.53 
    程 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目名称                期初数      本期增加        期末数 
霞飞新坊工程      30,658,569.17   160,695.67  30,819,264.84 
陕西南路项目工程  6,532,452.36  1,257,689.90  7,790,142.26 
柳林监控系统设备     11,918.00                   11,918.00 
星光二期工程          1,544.00                    1,544.00 
柳林智能化系统       97,949.00                   97,949.00 
卫星电视安装工程      5,000.00     10,000.00     15,000.00 
柳林外立面装修                  7,016,165.31  7,016,165.31 
消防设备改造工程                  109,000.00    109,000.00 
809号装修                       7,421,418.10  7,421,418.10 
合计              37,307,432.53 15,974,968.98 53,282,401.51 
    13、无形资产： 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目              期初账面余额      本期增加  本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计  50,950,365.66    38,800.00           50,989,165.66 
（1）电脑软件     1,319,209.72     38,800.00           1,358,009.72 
（2）房屋使用权   49,631,155.94                        49,631,155.94 
二、累计摊销合计  28,546,036.88 4,313,075.03           32,859,111.91 
（1）电脑软件     1,011,553.85    142,674.71           1,154,228.56 
（2）房屋使用权   27,534,483.03 4,170,400.32           31,704,883.35 
三、无形资产账面  22,404,328.78 -4,274,275.03          18,130,053.75 
净值合计 
（1）电脑软件       307,655.87   -103,874.71             203,781.16 
（2）房屋使用权   22,096,672.91 -4,170,400.32          17,926,272.59 
    四、减值准备合计 
    （1）电脑软件 
    （2）房屋使用权 
五、无形资产账面  22,404,328.78 -4,274,275.03          18,130,053.75 
价值合计 
（1）电脑软件       307,655.87   -103,874.71             203,781.16 
（2）房屋使用权   22,096,672.91 -4,170,400.32          17,926,272.59 
本期摊销额：4,313,075.03元。 
14、长期待摊费用: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目             期初额   本期增加额   本期摊销额  其他减少额       期末额 
经营租入固 
定资产改良 1,259,632.67              117,863.94              1,141,768.73 
支出 
房屋装修费  6,861,148.10 6,471,685.30 2,210,306.63            11,122,526.77 
合计        8,120,780.77 6,471,685.30 2,328,170.57            12,264,295.50 
15、递延所得税资产/递延所得税负债： 
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                        期末数     期初数 
递延所得税负债： 
计入资本公积的可供出售金  85,381.86 112,052.59 
融资产公允价值变动 
小计                      85,381.86 112,052.59 
16、资产减值准备明细: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                          本期减少 
项目            期初账面余额  本期增加  转回      转销  期末账面余额 
一、坏账准备     234,817.60  153,533.21                  388,350.81 
二、存货跌价准   990,883.56                  285,391.77  705,491.79 
    备 
    三、可供出售金 
    融资产减值准备 
    四、持有至到期 
    投资减值准备 
    五、长期股权投  1,058,000.00                        1,058,000.00 
    资减值准备 
    六、投资性房地 
    产减值准备 
    七、固定资产减 
    值准备 
    八、工程物资减 
    值准备 
    九、在建工程减 
    值准备 
    十、生产性生物 
    资产减值准备 
    其中：成熟生产 
    性生物资产减值 
    准备 
    十一、油气资产 
    减值准备 
    十二、无形资产 
    减值准备 
    十三、商誉减值 
    准备 
    十四、其他 
    合计            2,283,701.16 153,533.21  285,391.77 2,151,842.6017、短期借款： 
    (1) 短期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目             期末数         期初数 
信用借款  370,000,000.00 355,000,000.00 
合计      370,000,000.00 355,000,000.00 
    18、应付账款： 
    (1) 应付账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目            期末数        期初数 
应付账款  46,285,063.92 39,848,896.05 
合计      46,285,063.92 39,848,896.05 
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    19、预收账款： 
    (1) 预收账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目            期末数        期初数 
预收帐款  41,038,490.40 65,149,923.33 
合计      41,038,490.40 65,149,923.33 
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    20、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
项目                        期初账面余额     本期增加      本期减少  期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴  1,725,548.00 29,752,783.40 25,972,863.40 5,505,468.00 
二、职工福利费                           2,866,394.79  2,318,394.79    548,000.00 
三、社会保险费               784,654.22  11,582,563.27 11,491,596.41   875,621.08 
其中：医疗保险费             232,186.20  3,248,546.50  3,222,189.30    543,652.87 
基本养老保险费               487,355.57  6,737,117.20  6,680,819.90    258,543.40 
年金缴费                                   704,489.27    703,642.71        846.56 
失业保险费                    48,076.05    647,128.00    641,552.20     53,651.85 
工伤保险费                     8,518.20    123,097.10    122,152.10      9,463.20 
生育保险费                     8,518.20    122,185.20    121,240.20      9,463.20 
四、住房公积金                   103.00  3,147,913.00  3,146,235.00      1,781.00 
五、辞退福利                               189,353.00    189,353.00          0.00 
六、其他                    2,806,448.22 47,162,695.43 44,018,212.61 5,950,931.04 
工会经费和职工教育经费      1,948,016.78   728,559.77  1,037,512.15  1,639,064.40 
合计                        7,264,770.22 95,430,262.66 88,174,167.36 14,520,865.52 
21、应交税费： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                  期末数        期初数 
增值税           -402,533.55  -7,689,457.61 
消费税            192,556.28    194,886.78 
营业税            846,677.31  1,097,811.54 
企业所得税      18,569,245.73 10,391,522.71 
个人所得税        249,433.91  1,729,591.32 
城市维护建设税    430,369.44    289,505.83 
教育费附加        184,937.64    124,588.10 
河道管理费         61,473.99     41,875.81 
房产税          27,555,315.96 25,563,765.50 
土地增值税              0.00          0.00 
合计            47,687,476.71 31,744,089.98 
22、应付利息： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                 期末数     期初数 
短期借款应付利息  454,050.00 431,325.00 
长期借款应付利息  175,500.00 175,500.00 
合计              629,550.00 606,825.00 
    23、其他应付款： 
    (1) 其他应付款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目              期末数        期初数 
其他应付款  94,168,863.81 86,346,608.65 
合计        94,168,863.81 86,346,608.65 
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    24、其他流动负债 
    本期无其他流动负债。 
    25、长期借款： 
    (1) 长期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目             期末数         期初数 
信用借款  130,000,000.00 130,000,000.00 
合计      130,000,000.00 130,000,000.00 
    (2) 金额前五名的长期借款 
    单位：元 币种：人民币 
              借款起  借款终                           期末数         期初数 
贷款单位        始日    止日   币种  利率（％）      本币金额       本币金额 
上海浦东发展  2009年2 2012年2 人民币      4.86  20,000,000.00  20,000,000.00 
银行黄埔支行   月2日   月1日 
上海浦东发展  2009年2 2012年2 人民币      4.86  40,000,000.00  40,000,000.00 
银行黄埔支行   月3日   月2日 
中国建设银行 
             2009年2 2012年2 
上海市卢湾支                 人民币  4.86      20,000,000.00  20,000,000.00 
             月16日  月15日 
行 
中国建设银行 
             2009年4 2012年4 
上海市卢湾支                 人民币  4.86      30,000,000.00  30,000,000.00 
             月24日  月23日 
行 
华侨银行      2009年2 2012年1 人民币      4.86  20,000,000.00  20,000,000.00 
               月1日  月31日 
合计               /       /      /          /  130,000,000.00 130,000,000.00 
26、长期应付款： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
单位               初始金额   本期增加  应计利息    期末余额 
售后公房维修基  1,050,132.71 51，181.00          1,101,313.71 
金 
27、其他非流动负债： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                            期末账面余额  期初账面余额 
上海龙凤金银珠宝有限公司动拆迁  48,424,849.92 48,424,849.92 
补偿款 
合计                            48,424,849.92 48,424,849.92 
    2009年7月21日公司与上海复兴华敏建设发展有限公司签订单拆009号《卢湾区17街坊西南块项目拆迁协议书》：世博园区专用交通联络线淮海中路站，结合卢湾区第17街坊西南块旧区改造工程是上海市城市建设重大项目，经上海市卢湾区房屋土地管理局“沪卢房地拆许字（2007）第08号”文批复同意，对城市建设范围内的房屋实施拆迁（产权房淮海中路746-752号（双）、建筑面积391㎡； 
    使用权房淮海中路736弄27号、建筑面积8.16㎡。）一次性给予公司拆迁补偿费人民币50,020,000.00元整。款项已全部收妥，支出拆迁等各项损失1,595,150.08元，余款48,424,849.92元。 
    28、股本： 
    单位：元 币种：人民币 
    本次变动增减（+、-） 
            期初数  发行新股 送股 公积金转 其他 小计     期末数 
                                       股 
股份总  731,963,245                                  731,963,245 
数 
29、资本公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                         期初数  本期增加 本期减少         期末数 
资本溢价（股本溢价）  132,195,390.45                    132,195,390.45 
其他资本公积           3,196,135.84           80,012.20  3,116,123.64 
合计                  135,391,526.29          80,012.20 135,311,514.09 
30、盈余公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                 期初数  本期增加 本期减少        期末数 
法定盈余公积  113,280,126.97                   113,280,126.97 
任意盈余公积  10,477,767.62                    10,477,767.62 
合计          123,757,894.59                   123,757,894.59 
31、未分配利润： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                                   金额  提取或分配比例（％） 
调整前上年末未分配利润        281,237,206.65                   / 
调整后年初未分配利润          281,237,206.65                   / 
加：本期归属于母公司所有者的  81,586,446.71                    / 
净利润 
应付普通股股利                43,917,794.70 
期末未分配利润                318,905,858.66                   / 
    32、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额     上期发生额 
主营业务收入  901,006,702.82 679,862,651.36 
其他业务收入  44,711,304.92  38,808,937.85 
营业成本      618,340,994.69 444,840,810.16 
    (2) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
客户名称                       营业收入  占公司全部营业收入的比例（％） 
上海东华钻石饰品有限公司  38,009,727.44                           4.02 
南京古今内衣有限公司      35,347,752.21                           3.74 
上海启畅实业有限公司      31,764,029.58                           3.36 
上海大润发有限公司        26,995,994.81                           2.85 
上海郁金香工艺品有限公司  25,126,741.73                           2.66 
合计                      157,244,245.77                         16.63 
    33、营业税金及附加： 
    单位：元 币种：人民币 
项目              本期发生额    上期发生额             计缴标准 
消费税          1,417,190.58  1,433,696.89     金银饰品销售收入 
营业税          6,671,028.71  5,810,509.49             租金收入 
城市维护建设税  2,994,865.79  2,972,299.70     按流转税额7%计缴 
教育费附加      1,286,191.96  1,276,333.67 
房产税          9,503,033.49  8,111,667.75 
土地使用税         36,606.00 
                                           按出售与转让房产所取 
土地增值税       0.00         86,330.65    得的增值税和规定的税 
                                           率计算 
合计            21,908,916.53 19,690,838.15                   / 
    34、投资收益： 
    (1) 投资收益明细情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                   本期发生额   上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益      1,500,000.00 2,500,000.00 
权益法核算的长期股权投资收益      -877,557.17  -779,607.57 
处置交易性金融资产取得的投资收益  1,837,345.28 
合计                              2,459,788.11 1,720,392.43 
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 
    单位：元 币种：人民币 
被投资单位             本期发生额   上期发生额  本期比上期增减变动的原因 
上海新宇钟表集团有限  1,500,000.00 2,500,000.00        本期现金红利减少 
公司 
合计                  1,500,000.00 2,500,000.00                       / 
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 
    单位：元 币种：人民币 
被投资单位            本期发生额  上期发生额  本期比上期增减变动的原因 
上海红星眼镜有限公司  -877,557.17 -779,607.57    本期相对上期亏损上升 
合计                  -877,557.17 -779,607.57                       / 
35、资产减值损失： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                          本期发生额 上期发生额 
    一、坏账损失                  153,533.21 37,647.29 
    二、存货跌价损失 
    三、可供出售金融资产减值损失 
    四、持有至到期投资减值损失 
    五、长期股权投资减值损失 
    六、投资性房地产减值损失 
    七、固定资产减值损失 
    八、工程物资减值损失 
    九、在建工程减值损失 
    十、生产性生物资产减值损失 
    十一、油气资产减值损失 
    十二、无形资产减值损失 
    十三、商誉减值损失 
    十四、其他 
    合计                    153,533.21 37,647.29 
    36、营业外收入： 
    (1) 营业外收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额  上期发生额 
非流动资产处置利得合计   4,060.00     1,688.76 
其中：固定资产处置利得   4,060.00     1,688.76 
政府补助                457,600.00 1,339,230.00 
其他                    55,447.20  2,697,638.90 
合计                    517,107.20 4,038,557.66 
    (2) 政府补助明细 
    单位：元 币种：人民币 
项目          本期发生额  上期发生额  说明 
扶持品牌发展  457,600.00 1,339,230.00 
合计          457,600.00 1,339,230.00   / 
37、营业外支出： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额 上期发生额 
非流动资产处置损失合计   4,992.63 
其中：固定资产处置损失   4,992.63 
公益性捐赠支出          65,800.00  400,500.00 
其他                    148,393.89 110,253.38 
合计                    219,186.52 510,753.38 
38、所得税费用： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                          本期发生额    上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期  29,494,482.39 22,438,370.85 
所得税 
合计                        29,494,482.39 22,438,370.85 
    39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
    计算过程 
    上述数据采用以下计算公式计算而得： 
    全面摊薄净资产收益率 
    全面摊薄净资产收益率=P÷E 
    其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 
    加权平均净资产收益率 
    加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 
    报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。 
    基本每股收益 
    基本每股收益=P0÷S 
    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 
    其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
    稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 
    的普通股加权平均数） 
    其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 
    40、其他综合收益 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                                本期金额   上期金额 
    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 
    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享  -106,682.94 252,892.86 
有的份额 
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所  -26,670.74  63,223.22 
享有的份额产生的所得税影响 
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额            -80,012.20  189,669.64 
    小计 
    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    转为被套期项目初始确认金额的调整额 
    小计 
    4．外币财务报表折算差额 
    减：处置境外经营当期转入损益的净额 
    小计 
    5.其他 
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    合计                                        -80,012.20 189,669.6441、现金流量表项目注释： 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
1、收到存息及财政贴息                                                          863,549.80 
2、租金收入                                                                 85,628,203.25 
3、特许权收入                                                                  300,000.00 
4、广告促销收入                                                              1,038,517.83 
5、加工费收入                                                                    6,592.80 
6、企业间往来款                                                              3,981,167.57 
7、租赁押金                                                                  4,005,280.92 
8、其他零星收入                                                                 64,184.84 
9、补偿款收入                                                                 457，600.00 
10、水电费电话费等                                                           2,359,802.54 
11、其他                                                                     8,716,915.90 
                  合计                                                   107,421,815.45 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
1、企业间往来                                                                7,244,935.99 
2、押金付出                                                                  3,305,996.36 
3、运输费支出                                                                1,605,677.07 
4、其他劳动报酬及福利                                                          607,797.70 
5、修理费支出                                                               10,076,788.34 
6、保险费支出                                                                  752,903.41 
7、广告宣传费支出                                                            4,741,894.39 
8、业务招待费支出                                                            1,732,871.58 
9、租赁费支出                                                               39,628,563.97 
10、咨询费、聘请中介机构支出                                                2,516,202.00 
11、董事会会费支出                                                             102,020.00 
12、银行手续费支出                                                           1,674,291.02 
13、零星购置支出                                                               694,415.06 
14、水电煤支出                                                               5,625,726.95 
15、差旅费支出                                                               3,786,139.30 
16、其他办公费支出                                                             332,696.75 
17、清洁费支出                                                                 398,174.55 
18、邮电费支出                                                                 998,922.41 
19、包装费支出                                                               1,206,540.20 
20、其他零星支出                                                               390,145.62 
21、捐赠                                                                        65,800.00 
22、其他                                                                    16,386,082.27 
                  合计                                                   103,874,584.94 
    (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
售后公房基金                                                                    51,181.00 
                  合计                                                         51,181.00 
    42、现金流量表补充资料： 
    (1) 现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
补充资料                                         本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                      81,602,784.69  72,150,553.00 
加：资产减值准备                               153,533.21      37,647.29 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产  27,666,170.58  25,801,345.82 
折旧 
无形资产摊销                                 4,313,075.03   2,589,107.83 
长期待摊费用摊销                             2,328,170.57   1,070,622.62 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失         932.63      -1,688.76 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）              11,522,032.20  15,172,145.42 
投资损失（收益以“－”号填列）              -2,459,788.11  -1,720,392.43 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）            -2,460,235.92   9,842,644.98 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）  -18,721,545.76 -9,294,843.61 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  -8,438,149.73  41,556,604.94 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                  95,506,979.39  157,203,747.10 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                              255,387,803.86 171,195,964.63 
减：现金的期初余额                          217,034,534.78 138,907,917.81 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                    38,353,269.08  32,288,046.82 
    (2) 现金和现金等价物的构成 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                 期末数         期初数 
    一、现金                      255,387,803.86 217,034,534.78 
其中：库存现金                   331,753.86     266,980.63 
可随时用于支付的银行存款      212,357,969.52 176,028,462.72 
可随时用于支付的其他货币资金  42,698,080.48  40,739,091.43 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    拆放同业款项 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额  255,387,803.86 217,034,534.78 
    (七) 关联方及关联交易 
    1、本企业的子公司情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    持股 
             企业类        法人代 业务性                  表决权  组织机构代 
子公司全称          注册地                 注册资本  比例 
             型            表     质                      比例(%) 码 
                                                     (%) 
上海古今内衣  有限责  上海  浦雅玲  零售兼  2,300.00  100     100  630242303 
有限公司     任公司                   批发 
上海古今内衣  有限责  上海  浦雅玲  工业生    531.00          100  742685037 
制造有限公司 任公司                 产制造 
益民古今（北 
             有限责        诸葛敏 零售兼 
京）内衣有限        北京                    50.00          100    67742676-7 
             任公司        洁     批发 
公司 
上海天宝龙凤 
             有限责               零售兼 
金银珠宝有限        上海   钱国富          8,000.00  100   100    132502248 
             任公司               批发 
公司 
上海龙凤金银  有限责  上海  钱国富 零售、修    90.00          100  132502117 
珠宝有限公司 任公司                     理 
上海天宝龙凤 
             有限责 
金银珠宝礼品        上海   钱国富 零售     100.00          51     684094772 
             任公司 
有限公司 
上海益民置业  有限责  上海  杨传华  房地产  10,000.00 100     100  132539657 
发展有限公司 任公司                     业 
                                  加工、制 
                                  造、批 
上海培斯塔实 有限责 
                    上海   潘建声 发、零   300.00          100    133778166 
业公司       任公司 
                                  售、代购 
                                  代销 
上海霞飞新坊 
             有限责               综合业 
购物中心有限        上海   孟伟敏          900.00          100    763956414 
             任公司               务 
公司 
上海金雁物业  有限责  上海  潘建声  房地产    200.00          100  832353749 
管理有限公司 任公司                     业 
上海益民实业  有限责  上海  金永刚  房地产    540.00          100  768762379 
有限公司     任公司                     业 
上海金辰酒店  有限责  上海  童维颖    服务    500.00          100  78952904X 
管理有限公司 任公司 
上海柳林商务  有限责  上海  赵琪栋  零售及    200.00          100  630244632 
中心         任公司                   服务 
上海益民商业 
             有限责               综合业 
投资发展有限        上海   杨传华          10,000.00 100   100    768791823 
             任公司               务 
公司 
上海中城企业 
             有限责               零售兼 
集团五金交电        上海   朱建海          1,568.00        100    13450782 
             任公司               批发 
    有限公司 
上海康歌电器  有限责 上海 朱建海  零售兼     50.00      100 13454984 
有限公司     任公司                 批发 
上海金龙商业  有限责 上海 孟伟敏  零售兼    196.00      100 630244341 
有限公司     任公司                 批发 
上海金腾百货  有限责 上海 孟伟敏  零售兼     35.00      100 73813980X 
有限公司     任公司                 批发 
上海淮海旧货  有限责 上海 王静伟    零售     50.00      100 132520606 
商场         任公司 
上海陕西旧货  有限责 上海 顾德耀    零售     50.00      100 132510459 
商店         任公司 
上海新光光学  有限责 上海 孟伟敏  零售兼  2,000.00      100 132525386 
仪器有限公司 任公司                 批发 
上海星光照相 
器材批发市场 有限责             零售兼 
                    上海 周斌            1,000.00      100 13451136 
经营管理有限 任公司             批发 
公司 
                                零售及 
上海乐拍网络 有限责 
                    上海 周斌   技术服   100.00        51  797022839 
科技有限公司 任公司 
                                务 
上海床上用品  有限责 上海 董森福  零售兼    200.00  100 100 132502280 
有限公司     任公司                 批发 
上海六一儿童  有限责 上海 俞伟明  零售兼    100.00  100 100 630240906 
用品商店     任公司                 批发 
上海益民创新                    实业投 
             有限责 
投资管理有限        上海 杨传华 资及服   10,000.00 100 100 789503050 
             任公司 
公司                            务 
                                科技经 
上海淮海电子 有限责 
                    上海 杨传华 营和服   1,000.00      85  797035154 
商务有限公司 任公司 
                                务 
上海国际服务 
             有限责             投资经 
外包产业发展        上海 杨传华          1,000.00  50  100 78955101X 
             任公司             营 
有限公司 
                                零售兼 
             有限责             批发、修 
上海钟表商店        上海 邵振耀          1,000.00  100     13250995X 
             任公司             理、服 
    务、收购 
    2、本企业的合营和联营企业的情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本企业在被投资 
    本企业持股 
    被投资单位名称     企业类型 注册地 业务性质                      单位表决权比例 
    比例(%) 
    (%) 
    各类眼镜及相关产品 
    的批发和零售自营产 
    品进出口业务提供验 
    上海红星眼镜有限公                 光和听力测试服务； 
                   中外合资 上海市                     22          22 
司                                 加工和修理眼镜及相 
                                   关产品以特许经营方 
                                   式从事上述产品的经 
                                   营活动。 
上海视觉生活眼镜有  有限责任 上海市 眼镜及配件的销售，        10             10 
    限公司                 公司        验光，配镜，眼镜修理镜片加工。 
上海新宇钟表集团有  民营企业 上海市                5    5 
限公司 
商业科技协会           其他  上海市 
上海好乐迪音乐娱乐  有限责任 上海市              29.4 29.4 
有限公司               公司 
上海新光侬侬婚纱影  有限责任 上海市               49   49 
楼有限公司             公司 
卢湾区对外经济服务     其他  上海市                2    2 
中心 
                                                                      单位:元 币种:人民币 
被投资单位                                  期末净资产总   本期营业收入 
            期末资产总额   期末负债总额                                    本期净利润 
 名称                                          额            总额 
    二、联营企业 
    上海红星眼 
    31,752,847.20  15,249,158.15  16,503,689.05  36,684,614.08   -3,988,896.22 
    镜有限公司 
    3、关联交易情况 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元 币种：人民币 
                    关联交易      本期发生额              上期发生额 
     关联 
关联      关联交易 定价方式               占同类交                占同类交 
     交易 
方        内容     及决策程 金额          易金额的  金额          易金额的 
     类型 
                   序                     比例（%）               比例（%） 
上海 
新宇 
钟表 购买 购买钟表 市场公允 
                            41,882,521.85  85.44    47,732,961.57  85.98 
集团 商品 等       价值 
    有限 
    公司 
    4、关联方应收应付款项 
    上市公司应收关联方款项: 
    单位:元 币种:人民币 
                                  期末                        期初 
项目名称       关联方          金额  其中：计提减值        金额  其中：计提减值 
                                              金额                        金额 
预付账款  上海新宇钟表 12,887,580.15          0.00  8,070,102.00          0.00 
    集团有限公司 
    (八) 股份支付： 
    无 
    (九) 或有事项： 
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 
    上海益民商业股份有限公司下属子公司上海益民商业投资发展有限公司与上海淮海全聚德烤鸭店有限公司于1998年7月23日签订了租赁协议，上海益民商业投资发展有限公司将上海市淮海中路768号（新歌商厦）三楼部分以及四楼全部共计1,789.03平方米的房屋出租给上海淮海全聚德烤鸭店有限公司，租期10年，从1998年8月9日至2008年8月8日，双方约定租赁期满，在7天内将承租的房屋交还给房屋权利人，08年8月8日起原租赁合同到期，双方没有签订续租合同，益民商投公司方面也无续约意向，但全聚德公司并没有退出，双方正在进行相关诉讼。 
    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 
    截止2010年6月30日公司无为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。 
    3、其他或有负债及其财务影响： 
    本公司无需要披露的或有事项。 
    (十) 承诺事项： 
    1、重大承诺事项 
    1、    已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出本公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出2、    已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 
    本公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响3、    已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 
    2008年1月31日本公司与上海赛博数码市场经营管理有限公司签订了上海市淮海中路1号（柳林大厦）1层部分+2层部分+3层全部（建筑面积约为4,800.00平方米）、1层夹层（建筑面积约为537.23平方米）、第二层附属配套场地（建筑面积约262.77平方米）三处物业的租赁合同，租赁期限均自2008年2月1日起至2013年1月31日止；续租三年，自2013年2月1日起至2016年1月31日止。 
    4、    已签订的正在或准备履行的并购协议 
    本公司无已签订的正在或准备履行的并购协议 
    5、    已签订的正在或准备履行的重组计划 
    本公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。 
    6、    其他重大财务承诺事项 
    本公司无需要披露的承诺事项。 
    (十一) 资产负债表日后事项： 
    1、其他资产负债表日后事项说明 
    公司于2010年1月15日召开第五届董事会第二十一次会议，审议并通过“关于收购东方典当有限 
    公司10%股权的议案”；实施企业发展战略，积极探索股权投资新途径，本公司所属全资子公司上海 
    益民创新投资管理有限公司决定出资1,150万元收购上海东方典当有限公司10%股权，进一步拓展相 
    关领城的合作。资产负债表日后支付850万元 
    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款： 
    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    2、其他应收款： 
    (1) 其他应收款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                        期末数                               期初数 
               账面余额          坏账准备           账面余额          坏账准备 
种类                    比              比                   比              比 
         金额           例    金额      例    金额           例    金额      例 
                        (%)             (%)                  (%)             (%) 
其他不重 
大的其他 699,775,531.08 100   51,716.29 100   410,724,232.78 100   30,293.48 100 
应收款 
合计      699,775,531.08    /  51,716.29    /  410,724,232.78    /  30,293.48    / 
    (2) 其他应收款的账龄分析 
    单位：元 币种：人民币 
                        期末数                          期初数 
                  账面余额                        账面余额 
账龄                 金额  比例(%) 坏账准备           金额  比例  坏账准备 
                                                             (%) 
1年以内     699,730,135.08  99.99  6,320.29  410,678,836.78 99.99 7,595.48 
其中： 
内部往来款  698,487,067.87  99.82            409,159,742.35 99.62 
3个月以内      954,385.01    0.14  4,771.93     563,244.43  0.14  2,816.23 
3个月-1年        2,332.20    0.00    116.61 
押金              286,350    0.03  1,431.75     955,850.00  0.23  4,779.25 
4至5年                                           45,396.00  0.01  22,698.00 
5年以上         45,396.00    0.01  45,396.00 
合计        699,775,531.08    100  51,716.29 410,724,232.78  100  30,293.48 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    3、长期股权投资 
    按成本法核算 
    单位：元 币种：人民币 
    在被投资 
被投资单位       初始投资成本    期初余额       增减变动     期末余额       减值准备   在被投资单位持 单位表决 
                                                                                       股比例（％）   权比例 
                                                                                                      （％） 
上海古今内衣有限   23,000,000.00  23,000,000.00               23,000,000.00                       100      100 
公司 
上海天宝龙凤金银   80,000,000.00  80,000,000.00               80,000,000.00                       100      100 
珠宝有限公司 
上海六一儿童用品    1,000,000.00   1,000,000.00                1,000,000.00                       100      100 
商店 
上海益民置业发展  100,000,000.00  100,000,000.00              100,000,000.00                      100      100 
有限公司 
上海益民商业投资  10,000,0,000.00 194,041,713.87              194,041,713.87                      100      100 
发展有限公司 
卢湾区对外经济服      100,000.00     100,000.00                  100,000.00  100,000.00             2        2 
务中心 
上海益民创新投资  100,000,000.00  100,000,000.00              100,000,000.00                      100      100 
管理有限公司 
上海视觉生活眼镜       32,675.50      32,675.50                   32,675.50                        10       10 
有限公司 
上海新宇钟表股份   18,035,741.71  18,035,741.71               18,035,741.71                         5        5 
有限公司 
上海钟表商店       20,273,767.58  20,273,767.58               20,273,767.58                       100 
上海床上用品有限    2,000,000.00   2,000,000.00                2,000,000.00                       100      100 
公司 
上海龙凤投资管理    2,500,000.00                 2,500,000.00  2,500,000.00                        50       50 
有限公司 
按权益法核算 
                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                       减 在被投   在被投资 
被投资                                                 值 资单位   单位表决 
       初始投资成本 期初余额     增减变动 期末余额 
单位                                                   准 持股比   权比例 
                                                       备 例（％） （％） 
上海国  5,000,000.00 5,122,181.76 8,292.32 5,130,474.08         50      100 
    际服务 
    外包产 
    业发展 
    有限公 
    司 
    4、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目            本期发生额    上期发生额 
主营业务收入  46,002,165.40 38,289,866.60 
其他业务收入  1,606,329.58  6,108,502.00 
营业成本      10,747,500.66 9,701,591.51 
    (2) 主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
                 本期发生额                  上期发生额 
行业名称      营业收入      营业成本      营业收入     营业成本 
房地产    46,002,165.40 10,747,500.66 38,289,866.60 9,613,337.51 
合计      46,002,165.40 10,747,500.66 38,289,866.60 9,613,337.51 
    (3) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                 本期发生额                  上期发生额 
产品名称      营业收入      营业成本      营业收入     营业成本 
房租收入  46,002,165.40 10,747,500.66 38,289,866.60 9,613,337.51 
合计      46,002,165.40 10,747,500.66 38,289,866.60 9,613,337.51 
    (4) 主营业务（分地区） 
    单位：元 币种：人民币 
                 本期发生额                  上期发生额 
地区名称      营业收入      营业成本      营业收入     营业成本 
上海      46,002,165.40 10,747,500.66 38,289,866.60 9,613,337.51 
合计      46,002,165.40 10,747,500.66 38,289,866.60 9,613,337.51 
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
客户名称                    营业收入总额  占公司全部营业收入的比例 
                                                           （％） 
上海新赛博百货商业有限公司  10,419,999.60                   21.89 
上海骏海贸易有限公司        3,685,000.00                     7.74 
上海红星眼镜有限公司        2,277,638.93                     4.78 
上海风华依浩娱乐管理有限公  1,300,000.00                     2.73 
司 
上海肯德基有限公司          1,281,711.87                     2.69 
合计                        18,964,350.40                   39.83 
    5、投资收益： 
    (1) 投资收益明细 
    单位：元 币种：人民币 
                                本期发生额    上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益  47,879,994.85 55,684,256.16 
权益法核算的长期股权投资收益      8,292.32    -57,321.43 
合计                          47,888,287.17 55,626,934.73 
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 
    单位：元 币种：人民币 
被投资单位              本期发生额    上期发生额  本期比上期增减变动的原因 
上海古今内衣有限公司  40,640,371.08 35,610,469.18 
上海床上用品有限公司    279,022.84      9,728.24 
上海天宝龙凤金银珠宝  2,872,430.79  2,951,680.54 
有限公司 
上海益民商业投资发展                11,544,863.79 
有限公司 
上海新宇钟表股份有限  1,500,000.00   2,500,000.0 
公司 
上海钟表商店          2,588,170.14  3,067,514.41 
合计                  47,879,994.85 55,684,256.16                       / 
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 
    单位：元 币种：人民币 
被投资单位            本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
上海金龙商业有限公司       0.00  -78,423.30 
上海国际服务外包产业   8,292.32  21,101.87 
发展有限公司 
合计                   8,292.32  -57,321.43                       / 
6、现金流量表补充资料： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
补充资料                                         本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                      55,290,700.69  56,829,504.10 
加：资产减值准备                                21,422.81     254,841.33 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产  13,483,499.06  13,255,835.75 
折旧 
无形资产摊销                                 3,922,400.32   2,156,880.70 
长期待摊费用摊销                               144,132.48 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失       4,992.63 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）                  30,127.00  10,057,903.62 
投资损失（收益以“－”号填列）              -47,888,287.17 -55,626,934.73 
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
    存货的减少（增加以“－”号填列） 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）  -286,351,298.30 -1,350,367.37 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  127,437,523.57    -329,059.16 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                  -133,904,786.91 25,248,604.24 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                               58,075,076.44  87,070,880.06 
减：现金的期初余额                          182,586,240.71  103,439,587.32 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                    -124,511,164.27 -16,368,707.26 
    (十三) 补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元 币种：人民币 
                         项目                                          金额 
非流动资产处置损益                                                                -932.63 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 
    457,600.00 
    一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 
    1,837,345.28 
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 
    得的投资收益 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -158,746.69 
所得税影响额                                                                  -533,816.49 
                         合计                                               1,601,449.47 
    2、境内外会计准则下会计数据差异 
    同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 
    单位：元 币种：人民币 
                         净利润                         净资产 
                      本期数        上期数           期末数           期初数 
按中国会计准则  81,586,446.71 72,200,873.21 1,309,938,512.34 1,272,349,872.53 
    3、净资产收益率及每股收益 
                          加权平均净资产收        每股收益 
报告期利润                      益率（%）  基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净             6.32       0.1115       0.1115 
利润 
扣除非经常性损益后归属于             6.19       0.1093       0.1093 
    公司普通股股东的净利润 
    4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
报表项目      期末余额（或本期 年初余额（或上期 变动比率                          变动原因 
                       金额）           金额） 
                                                        主要是由于上海古今内衣有限公司、 
                                                        上海天宝龙凤金银珠宝有限公司、上 
应收帐款     40,443,077.70    18,705,380.34    116.21% 
                                                        海新光光学仪器有限公司等公司利 
                                                        用世博契机，对外拓展市场所致。 
                                                        主要是由于古今内衣有限公司、上海 
预付账款     48,569,528.84    35,016,153.72    38.71%   钟表商店、上海新光光学仪器有限公 
                                                        司对外拓展市场，增加预付款所致。 
                                                        主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝 
其他应收款   19,929,529.56    14,771,392.41    34.92%   有限公司等世博特许保证金增加所 
                                                        致。 
在建工程        53,282,401.51    37,307,432.53   42.82%     主要是由于上海置业发展有限公司 
                                                                      支付前述工程款所致。 
长期待摊费用    12,264,295.50     8,120,780.77   51.02%     本报告期内部分固定资产装修支出 
                                                        主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝 
预收款项     41,038,490.40    65,149,923.33    -37.01%  有限公司、上海古今内衣有限公司达 
                                                        到销售条件，结转销售所致 
                                                        主要是由于上海古今内衣有限公司 
应付职工薪酬 14,520,865.52     7,264,770.22    99.88%   预提的应于本期计提的于下月初发 
                                                        放的工资 
                                                        主要是由于上海古今内衣有限公司 
                                                        应交税费增加，以及上海天宝龙凤金 
应交税费     47,687,476.71    31,744,089.98    50.22% 
                                                        银珠宝有限公司应交增值税增加所 
                                                        致 
                                                        主要是由于上海古今内衣有限公司、 
                                                        上海天宝龙凤金银珠宝有限公司和 
                                                        上海新光光学仪器有限公司抓住世 
营业收入     945,718,007.74   718,671,589.21   31.59% 
                                                        博契机，拓展市场、扩大销售的增量； 
                                                        商业房产出租率的提高，到期租金的 
                                                        增加 
                                                        由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公 
营业成本     618,340,994.69   444,840,810.16   39.00%   司及上海新光光学仪器有限公司部 
                                                        分商品销售毛利率的下降 
资产减值损失       153,533.21        37,647.29  307.82%     主要是本报告期计提减值损失的应 
                                                              收账款以及其他应收款增加所致 
投资收益         2,459,788.11     1,720,392.43   42.98%     主要是由于上海创新投资有限公司 
                                                                      证券股票投资变动所致 
                                                        主要是由于上期上海中城企业集团 
营业外收入    517,107.20       4,038,557.66    -87.20%  五金交电有限公司济南路网点的补 
                                                        贴收入 
营业外支出         219,186.52       510,753.38  -57.09%     主要是由于上期公益性捐赠支出增 
    加的缘故。 
    主要是由于上海古今内衣有限公司、 
购买商品接受劳务                                          上海天宝龙凤金银珠宝有限公司等 
支付的现金       669,418,070.75 475,631,661.26  40.74% 
                                                          扩大销售，增加产能从而增加采购所 
                                                          致。 
支付其他与经营活  103,874,584.94  79,014,125.26    31.46%   主要是由于下属子公司网点的拓展 
    动有关的现金                                                      以及租赁费支出增加所致。 
    主要是由于本报告期由购买商品接 
    经营活动产生的现 
金流量净额       95,506,979.39  157,203,747.10  -39.25%   受劳务支付经营活动产生的现金流 
                                                          量增加所致 
收回投资收到的现  39,632,811.39            0.00   100.00%   主要是由于本期上海创新投资有限 
    金                                                              公司证券股票投资变动所致。 
    取得投资收益收到   1,500,000.00    2,500,000.00   -40.00%   由于本期收到上海新宇钟表集团有的现金                                                              限公司的红利减少所致。 
    处置固定资产、 
无形资产和其他长                                          主要是由于处置部分固定资产收回 
期资产收回的现金  237,948.72     2,130.00       11071.30% 
                                                          的现金增加所致。 
净额 
购建固定资产、                                            主要是由于上海益民置业有限公司 
无形资产和其他长 17,812,251.96  10,811,620.08   64.75% 
    期资产支付的现金                                          支付柳林大厦工程尾款增加所致。 
    主要是由于上海创新投资有限公司 
    投资活动产生现金 
流量净额         -16,658,182.96 -8,309,490.08   -100.47%  证券股票投资变动，造成支付投资活 
                                                          动现金流量增加所致 
吸收投资收到的             0.00      490,000.00  -100.00%   由于上期吸收上海天宝龙凤金银珠 
    现金                                                        宝礼品有限公司的少数股东所致。 
    主要是由于下属子公司上海置业发 
    收到其他与筹资 
活动有关的现金    51,181.00      75,720.00      -32.41%   展有限公司收到售后公房维修基金 
                                                          增加所致。 
                                                          主要是由于本报告期内到期借款比 
偿还债务支付的 
现金             355,000,000.00 580,000,000.00  -38.79%   去年同期大幅减少，从而偿还支付的 
                                                          现金减少所致 
                                                          主要是由于本报告期到期借款减少 
筹资活动产生的现 
金流量净额       -40,494,237.65 -116,606,176.81 65.27%    从而筹资活动支付的现金减少，造成 
    净流量增加。 
    主要是由于本报告期加大投资支出 
    活动，造成投资活动产生现金净流量 
    现金及现金等价物                                          减少；本报告期到期借款减少从而筹 
    净增加额         38,353,269.08  32,288,080.21   -18.78% 
    资活动支付的现金减少，造成净流量 
    增加。而经营活动产生的现金净流量 
    比去年同期大幅下降所致。 
    八、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    董事长：杨传华 
    上海益民商业股份有限公司 
    2010年7月21日