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上海物资贸易股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-08-18
上海物资贸易股份有限公司2010年半年度报告重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名吴弘独立董事另有公务张世民（三）公司半年度财务报告未经审计。（四）公司负责人姓名董事长贺涛、副董事长吴建华主管会计工作负责人姓名财务总监李伟会计机构负责人（会计主管人员）姓名财务部经理童桂珍公司负责人贺涛、吴建华、主管会计工作负责人李伟及会计机构负责人（会计主管人员）童桂珍声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。（五）是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否（六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称上海物资贸易股份有限公司公司的法定中文名称缩写上海物贸公司的法定英文名称 Shanghai Material Trading Co., Ltd. 公司的法定英文名称缩写 SMTC 公司法定代表人贺涛 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李伟徐玮联系地址上海市南苏州路325 号上海市南苏州路325 号电话 021 －63231818 021－63231818 传真 021 －63292367 021－63292367 (三) 基本情况简介上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村 139 号注册地址 201 室注册地址的邮政编码 200120 办公地址上海市南苏州路325 号办公地址的邮政编码 200020 http://www.600822sh.com （中文域名：上海物贸公司国际互联网网址股份.com）电子信箱 600822@shwuzi.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、香港商报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司董事会办公室 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所上海物贸 600822 物贸中心 B 股上海证券交易所物贸B 股 900927 （六）主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末比上年度本报告期末上年度期末期末增减(%) 总资产 7,977,886,124.44 5,905,374,465.86 35.10 所有者权益（或股东权益） 1,525,614,030.71 1,526,619,709.90 -0.06 归属于上市公司股东的每 3.076 3.078 -0.06 股净资产（元／股）本报告期比上年同期报告期（1－6 月）上年同期增减(%) 营业利润 62,442,285.32 41,331,745.31 51.07 利润总额 64,648,033.29 45,779,631.35 41.22 归属于上市公司股东的净 50,566,401.33 37,442,921.81 35.05 利润归属于上市公司股东的扣 50,196,357.49 26,176,952.90 91.76 除非经常性损益的净利润基本每股收益(元) 0.102 0.0755 35.05 扣除非经常性损益后的基 0.101 0.0527 91.76 本每股收益(元) 稀释每股收益(元) 0.102 0.0755 35.05 加权平均净资产收益率 3.33 4.59 减少 1.26个百分点 (%) 经营活动产生的现金流量 -1,000,587,075.86 -88,927,291.75 不适用净额每股经营活动产生的现金 -2.017 -0.179 不适用流量净额（元）注；以上数据按送股及转增股本后的总股本495,972,914 股计算。 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 15,391.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 506,718.85 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,724.29 所得税影响额 -114,096.57 少数股东权益影响额（税后） 27,754.12 合计 370,043.84 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发比例行公积金转其比例数量送股小计数量 (%) 新股他 (%) 股一、有限售条 77,928,307 23.57 15,585,662 23,378,492 38,964,154 116,892,461 23.57 件股份 1、国家 28,364,849 8.58 5,672,970 8,509,455 14,182,425 42,547,274 8.58 持股 2、国有法人持股 3、其他内资持 49,563,458 14.99 9,912,692 14,869,037 24,781,729 74,345,187 14.99 股其中：境内非 23,066,740 6.98 4,613,348 6,920,022 11,533,370 34,600,110 6.98 国有法人持股境内自然 26,496,718 8.01 5,299,344 7,949,015 13,248,359 39,745,077 8.01 人持股４、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条 252,720,298 76.43 50,544,063 75,816,092 126,360,155 379,080,453 76.43 件流通股份 1、人民币普通 186,170,298 56.30 37,234,060 55,851,089 93,085,149 279,255,447 56.30 股 2、境内上市的 66,550,000 20.13 13,310,003 19,965,003 33,275,006 99,825,006 20.13 外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股 330,648,605 100 66,129,725 99,194,584 165,324,309 495,972,914 100 份总数股份变动的批准情况详见公司2010 年 5 月 19 日刊载于上海证券报、香港商报的《2009 年年度股东大会决议公告》（编号：临2010－010）有关内容。股份变动的过户情况详见公司2010 年 6 月2 日刊载于上海证券报、香港商报的《2009 年度利润分配及公积金转增股本实施公告》（编号：临2010－014）。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 35,084 户（其中A 股 19,221 户，B15,863 户）前十名股东持股情况持股股东性报告期内增持有有限售条件质押或冻结的股份股东名称比例持股总数质减股份数量数量 (%) 百联集团有国有 48.1 238,575,962 79,525,321 42,547,274 无限公司法人江苏瑞华投境内非资发展有限国有法 4.56 22,600,110 7,533,370 22,600,110 质押 22,600,110 公司人江苏汇鸿国际集团针棉国有 2.42 12,000,000 4,000,000 12,000,000 无织品进出口法人有限公司境内自赵宝龙 2.13 10,570,077 3,523,359 10,570,077 无然人境内自欧吉钦 1.51 7,500,000 2,500,000 7,500,000 无然人境内自吴晔琳 1.51 7,500,000 2,500,000 7,500,000 无然人境内自李学明 1.51 7,500,000 2,500,000 7,500,000 无然人境内自李刚 1.35 6,675,000 2,225,000 6,675,000 无然人中国建设银行－诺德价国有值优势股票 1.12 5,568,841 5,568,841 无法人型证券投资基金境内自张本岗 0.67 3,316,000 1,117,667 无然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量百联集团有限公司 196,028,688 人民币普通股 196,028,688 中国建设银行－诺德价值 5,568,841 人民币普通股 5,568,841 优势股票型证券投资基金张本岗 3,316,000 人民币普通股 3,316,000 王艳 1,418,098 境内上市外资股 1,418,098 陈天明 1,203,603 境内上市外资股 1,203,603 倪春梅 1,080,000 人民币普通股 1,080,000 陈明伦 690,000 境内上市外资股 690,000 上海南方商城有限公司 681,688 人民币普通股 681,688 胡伟安 660,000 境内上市外资股 660,000 刘昕 573,200 人民币普通股 573,200 上述股东关联关系或一致百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。公行动的说明司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人关联。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股东售条件股份可上市交易时新增可上市交易限售条件号名称数量间股份数量自公司定向增发股票完成登记托管手续结百联集团有限公 1 42,547,274 2012 年 11 月12 日 42,547,274 束之日（2009 年 11 司月 13 日）起三十六个月内不得转让。自公司定向增发股票完成登记托管手续之江苏瑞华投资发 2 22,600,110 2010 年 11 月12 日 22,600,110 日（2009 年 11 月 13 展有限公司日）起十二个月内不得转让自公司定向增发股票江苏汇鸿国际集完成登记托管手续之 3 团针棉织品进出 12,000,000 2010年 11 月12 日 12,000,000 日（2009 年 11 月 13 口有限公司日）起十二个月内不得转让自公司定向增发股票完成登记托管手续之 4 赵宝龙 10,570,077 2010 年 11 月12 日 10,570,077 日（2009 年 11 月 13 日）起十二个月内不得转让自公司定向增发股票完成登记托管手续之 5 欧吉钦 7,500,000 2010 年 11 月12 日 7,500,000 日（2009 年 11 月 13 日）起十二个月内不得转让自公司定向增发股票完成登记托管手续之 6 吴晔琳 7,500,000 2010 年 11 月12 日 7,500,000 日（2009 年 11 月 13 日）起十二个月内不得转让自公司定向增发股票完成登记托管手续之 7 李学明 7,500,000 2010 年 11 月12 日 7,500,000 日（2009 年 11 月 13 日）起十二个月内不得转让自公司定向增发股票完成登记托管手续之 8 李刚 6,675,000 2010 年 11 月12 日 6,675,000 日（2009 年 11 月 13 日）起十二个月内不得转让百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关上述股东关联关系或一致行动人的说明系或一致行动人关系。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人关联。 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、吕勇明先生因工作变动，自2010 年2 月8 日起不再担任公司董事长、董事等相关职务。 2、根据公司章程的有关规定，公司于2010 年2 月26 日召开股东大会、董事会选举贺涛先生为公司董事、董事长。 3、公司副总经理杨慈芳女士于2010 年 1 月 17 日到法定年龄退休。五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内，公司贯彻“保增长、促转型、控风险、抓调整”的年度经济工作总体思路，全力以赴抓经营，管理工作有序推进，实现上半年既定目标。1-6 月，公司实现营业收入288.44 亿元，同比增长36.08 %；实现利润总额6464.8 万元，同比增长41.22%；实现净利润5056.64 万元，同比增长35.05 %，主要经济指标与上年同比增幅超过35%，经营质量明显提高。报告期内，公司关注市场变化，正确研判和决策。有色金属业务利用国际市场低迷与国内市场回暖的机会，组织进口资源并调整库存与品种结构，取得了良好的效益。汽车业务注重增加服务性收入比重，斯柯达、大众、通用别克、北京现代品牌4S 店及汽车维修及检测收入同比大幅增长。能源业务以百联油库为依托，海关保税、政府储备、期货交割三项功能进入实质性运行。报告期内，公司以项目建设为载体，坚持推进业务转型。零星危险化学品分包装配送中心项目已完成工程概算、安全与环保评价初稿等前期准备，即将进入招投标及施工阶段；现代制造业机电设备服务展示中心一期项目进展顺利，可望年内竣工；百联汽车广场品牌4S 集聚区项目进一步完善总体规划并加快招商。报告期内，公司抓紧整合与梳理，资源向核心业务集聚。公司整合内外资源，实施贸易与物流、贸易与加工结合，通过内部理顺仓储等资源的使用或管理关系及外部收购兼并方式，打造金属物流基地、钢板加工与配送基地。公司对下属小企业，制订和实施了理顺投资与股权关系及压缩管理层级的方案。报告期内，公司坚持“五位一体”风险控制体系建设。推进所属企业完善风控体系，抓好制度与流程修订，落实检查与跟踪整改，提高执行力。公司结合主业特点，规范利用避险工具，有效控制国内外市场价格波动对金属、能源与化工产品业务的风险，拓展经营和保障收益。 2010 年下半年，公司继续面临国内外各种不确定因素的制约，国际政治与经济、国内财政与货币政策及相关产业政策等变化，都将对生产资料生产与消费构成直接影响。为此，公司将继续围绕年度工作总体要求，在市场波动中找机会，在经济起伏中抓商机，有效调整经营思路与策略。公司将突出抓好“效益提升，发展转型，整合调整”三项重点工作。抓好经营，努力实现年度经营指标；抓好规划，确立新三年发展目标与举措；抓好整合，加紧建设金属物流、钢板加工与配送两个基地；抓好发展，推进零星危化品分包装配送中心等项目建设；抓好调研，制订整体建设上海物贸有色金属交易市场等方案；抓好管理，进一步提高企业风险管理水平；抓好调整，做好木制品企业停产清理和压缩企业管理层级工作。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币营业收入营业成本营业利润营业利润率分行业或比上年同比上年同营业收入营业成本率比上年同期分产品期增减期增减 (%) 增减(%) (%) (%) 分行业工业 120,731,809.79 115,750,754.77 4.12 -11.86 -9.03 减少2.99 个百分点增加0.16 个商业 28,674,183,793.99 28,401,060,441.57 0.95 36.39 36.15 百分点分产品增加0.24 个金属 22,892,224,086.49 22,793,032,651.68 0.43 30.21 29.89 百分点减少0.79 个油品 4,607,122,846.63 4,499,356,424.55 2.34 89.23 90.78 百分点减少0.92 个汽车 662,666,291.43 618,833,866.16 6.61 56.53 58.08 百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 63.08 万元。 2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 境内销售 28,673,803,718.97 37.36 境外销售 163,304,297.24 -48.2 3、主营业务利润构成情况单位: :元币种:人民币占当期主营业务占去年同期主营业行业本报告期去年同期利润比例务利润比例商业 273,123,352.42 86.63% 164,623,125.02 81.52% 工业 4,981,055.02 1.57% 9,742,239.53 4.82% 服务业 37,188,882.1 11.80% 27,580,980.87 13.66% 合计 315,293,289.54 100% 201,946,345.42 100.00% (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况单位:万元币种:人民币尚未使用募集募集年募集方募集资金本报告期已使用已累计使用募尚未使用募资金用途及去份式总额募集资金总额集资金总额集资金总额向非公开存放于募集资 2009 67,972.45 409.24 63,205.13 4,767.32 发行金专户合计 / 67,972.45 409.24 63,205.13 4,767.32 / 详见同时披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的《上海物资贸易股份有限公司关于2010 半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币变更原未达到募集资募集资金是否符是否符因及募承诺项是否变项目产生收计划进金拟投实际投入合计划预计收益合预计集资金目名称更项目进度益情况度和收入金额金额进度收益变更程益说明序说明正常年份投资利润试运率 10.58%，投资利行，尚百联油基本符否 51,988 49,720.68 100 经营期平润率是未完成库合均投资利 3.5% 验收、润率审价。 10.07% 项目建成百联汽后4 个4S 车广场店每年共品牌4S 否 10,000 2,500 25 84 是实现净利店集聚润 1182 万项目元补充流否 6,012 10,984.45 100 304 是动资金其中：用闲置募集资 5,000 金暂时补充流动资金合计 / 68,000 63,205.13 / / / / / / 3、非募集资金项目情况单位:万元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况已完成土地购置、环境评价、上海零星危险化学品物流基地项地基勘探初步设计工作；施工 9,722 ―― 目总包、监理上网招标工作正在进行中上海物贸生产资料物流有限公司 5,000 工商注册已完成 ―― 上海乾通投资发展有限公司 4,725 增资到位，工商变更已完成 ―― 合计 19,447 / / (四) 公司财务状况、经营成果分析 1、完成经营计划情况单位:亿元币种:人民币原拟订的本报告期经营计划本报告期实际数收入 460 288.44 成本及费用 5.05 2.62 六、重要事项 (一) 公司治理的情况公司按照相关法律法规要求，使公司治理工作常态化，并与公司"五位一体"的风险控制体系建设结合起来，坚持不断完善治理工作。报告期内，公司管理层依照《公司章程》等规定，向独立董事报告工作并听取意见；董事会、监事会、股东大会根据规定召集与召开会议，规范履行职责与权限；董事会专门委员会依照议事规则做好2009年年报编制等项工作。为进一步完善风险管控和对外信息披露，公司制订和实施了《风险管理手册》及《内幕信息及知情人管理制度》等三项制度。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况公司于2010 年 5 月 18 日召开2009 年年度股东大会，审议通过了《2009 年度利润分配及公积金转增股本的方案》。截至报告期末，上述利润分配方案已执行完毕，详见公司2010 年 6 月2 日刊载于上海证券报、香港商报的《2009 年度利润分配及公积金转增股本实施公告》（编号：临2010－014）。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况由于公司对外投资与经营规模不断扩大，资金需要增加，因此2010 年半年度不作现金分红。 (四) 重大诉讼仲裁事项关于2009 年年度报告中披露的公司全资子公司上海物资集团进出口有限公司与连云港悦港实业有限公司之间的“进出口合同代理纠纷”一案进展情况：2010 年4 月 12 日，上海市黄浦区人民法院下达民事判决书[ （2009 ）黄民二（商）初字第6431 号]判决上海物资集团进出口有限公司胜诉。 (五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况单位：元证占该公股证券代券最初投资成司股权期末账面价报告期损报告期所有者份会计核算科目码简本比例值益权益变动来称（％）源浦小发可供出售的金非 600000 1,671,519.61 小于 1 73,372,000.00 622,500 -12,481,125.00 银融资产解行禁交小通可供出售的金非 601328 3,350,000.00 小于 1 13,823,000.00 200,000 -4,670,250.00 银融资产解行禁中流国可供出售的金 600028 1,066,596.56 小于 1 2,529,910.76 35,586.98 -1,521,343.39 通石融资产股化申小能可供出售的金非 600642 17,500 小于 1 77,000 2,000 -27,600.00 股融资产解份禁合计 6,105,616.17 / 89,801,910.76 860,086.98 -18,700,318.39 / 2、持有非上市金融企业股权情况报告期占该公报告期所持对最初投资持有数量期末账面所有者会计核股份来司股权损益象名称成本（元）（股）价值（元）权益变算科目源比例（%）（元）动（元）上海银下属子行股份长期投 56,400 56,400 小于 1 56,400 公司配有限公资售司申银万国证券长期投 2,000,000 1,619,426 小于 1 1,619,426 认购股份有资限公司上海宝鼎投资长期投 57,508 57,508 小于 1 57,508 购买股份有资限公司合计 2,113,908 1,733,334 / 1,733,334 / / (七) 资产交易事项 1、收购资产情况为理顺股权关系，由公司收购全资子公司上海乾通金属材料有限公司持有上海鞍钢钢材加工有限公司的49%股权和上海京沪工贸有限公司的40%股权。截至报告期末，上述两项股权尚在进行资产评估之中。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:万元币种:人民币交易价占同类格与市关联关联交关联交关联交关联交关联交关联交易交易金市场场参考关联关系交易易定价易结算易方易内容易价格金额额的比价格价格差类型原则方式例(%) 异较大的原因百联母公司的（香购买参照市货币结全资子公燃料油 6,672.36 12.1 港）有商品场价格算司限公司上海森母公司的联木业购买参照市货币结全资子公基板 1.57 小于 1 发展有商品场价格算司限公司百联（香全资子公购买参照市货币结铜 20,497.31 小于 1 港）有司商品场价格算限公司上海动母公司的力煤炭销售参照市货币结全资子公成品油 2.31 小于 1 销售有商品场价格算司限公司上海动母公司的力燃料销售参照市货币结全资子公成品油 0.59 小于 1 有限公商品场价格算司司上海上燃何家母公司的销售参照市货币结湾燃料控股子公燃料油 1.19 小于 1 商品场价格算销售有司限公司上海森母公司的联木业销售参照市货币结全资子公胶合板 58.73 小于 1 发展有商品场价格算司限公司上海申母公司的东木业销售参照市货币结控股子公胶合板 0.26 小于 1 有限公商品场价格算司司百联集房屋及参照市货币结团有限母公司租借 255.65 25.5 仓储场价格算公司百联集团上海母公司的参照市货币结物贸大全资子公租借房屋 57.24 5.7 场价格算厦有限司公司上海华母公司的联家维房屋及参照市货币结控股子公出租 28.87 小于 1 服务技仓储场价格算司术有限公司上海晶母公司的通化轻参照市货币结全资子公租借仓储 0.7 小于 1 发展有场价格算司限公司合计 / / 27,576.78 / / / 2、关联债权债务往来单位：万元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额百联（香港）有限母公司的全资子 -1,422.16 0 公司公司百联（香港）有限母公司的全资子 5,594.14 6,077.43 公司公司百联集团有限公母公司 31,288.81 60,847.31 司上海动力燃料有母公司的全资子 5,039.61 5,039.61 限公司公司上海动力燃料有母公司的全资子 0.69 0.69 限公司公司百联集团上海物母公司的全资子 341.4 1,100 贸大厦有限公司公司上海森联木业发母公司的全资子 1,500 1,500 展有限公司公司百联集团置业有母公司的全资子 17,514.98 限公司公司上海百联电器科母公司的控股子 4.86 技服务有限公司公司合计 78.53 1,500.69 42,263.96 90,584.19 报告期内公司向控股股东及其子公司 785,306.53 提供资金的发生额（元）公司向控股股东及其子公司提供资金 15,006,900.00 的余额（元） (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况公司无重大租赁情况，有关关联交易租赁情况详见前述报告“ （八）重大关联交易事项－－1、与日常经营相关的关联交易”。 2、担保情况单位:万元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A ）（不包括对子公司的担保） 0 公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 25,103.65 报告期末对子公司担保余额合计（B ） 25,103.65 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B ） 25,103.65 担保总额占公司净资产的比例(%) 16.45 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供 5,731.26 的债务担保金额（D ）担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,731.26 3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引刊载的报刊名称刊载的互联网网站及事项刊载日期及版面检索路径第五届董事会临时会议决议公告暨关上海证券报B15、于召开2010 年第一次临时股东大会 2010 年2 月9 日香港商报A19 的通知 2010 年第一次临时股东大会决议公上海证券报 11、 2010 年2 月27 日告、第五届董事会临时会议决议公告香港商报A19 五届十四次董事会会议决议公告、关上海证券报于公司募集资金存放和实际使用情况 B125、香港商报 2010 年3 月30 日的专项报告、五届十四次监事会会议 A11 决议公告五届十五次董事会会议决议公告暨召开2009 年年度股东大会的通知、日常上海证券报B83、 2010 年4 月28 日关联交易公告、五届十五次监事会会香港商报B7 议决议公告 www.sse.com.cn 2009 年年度股东大会决议公告、六届上海证券报B23、一次董事会会议决议公告、六届一次 2010 年5 月19 日香港商报A19 监事会会议决议公告上海证券报B25、关于股东股权质押的公告 2010 年5 月20 日香港商报A18 2009 年度利润分配及公积金转增股本上海证券报B21、 2010 年6 月2 日实施公告香港商报A4 关于闲置募集资金拥有补充流动资金上海证券报B23、 2010 年6 月8 日到期归还的公告香港商报A18 第六届董事会第一次临时会议决议公上海证券报B23、告、第六届监事会第一次临时会议决 2010 年6 月11 日香港商报A4 议公告七、财务报告（未经审计）附后。八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上海物资贸易股份有限公司董事长：贺涛 2010 年 8 月 16 日合并资产负债表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年 6月30 日单位：元资产期末数期初数负债及股东权益期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金 1,539,812,433.95 1,257,074,819.02 短期借款 2,520,677,179.42 1,515,505,238.20 交易性金融资产交易性金融负债应收票据 237,975,353.78 211,413,859.85 应付票据 1,192,032,095.94 1,125,733,826.97 应收账款 350,105,221.06 164,200,202.66 应付账款 715,829,691.75 379,065,821.36 预付款项 2,173,351,407.25 1,227,721,981.79 预收款项 1,080,461,764.57 757,964,324.47 应收利息应付职工薪酬 16,747,696.61 10,805,326.62 应收股利 2,076,000.00 1,776,000.00 应交税费 -140,215,203.39 -137,960,942.86 其他应收款 168,483,427.67 47,774,461.43 应付利息 411,344.72 157,249.96 存货 2,306,426,910.24 1,785,333,758.61 应付股利 1,748,807.32 1,341,953.44 一年内到期的非流动资产其他应付款 841,393,649.06 503,079,880.35 其他流动资产 29,048.32 74,568.46 一年内到期的非流动负债 550,000.00 1,100,000.00 其他流动负债流动资产合计 6,778,259,802.27 4,695,369,651.82 流动负债合计 6,229,637,026.00 4,156,792,678.51 非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产 89,801,910.76 113,385,668.62 长期借款 9,352,013.85 9,469,867.03 持有至到期投资长期应付款长期应收款专项应付款长期股权投资 220,868,346.64 233,307,168.48 预计负债投资性房地产 8,758,767.74 8,944,173.92 递延所得税负债 94,844,186.98 101,077,626.45 固定资产 616,614,931.83 631,662,725.49 其他非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 在建工程 54,564,958.56 9,847,022.03 非流动负债合计 105,196,200.83 111,547,493.48 工程物资负债合计 6,334,833,226.83 4,268,340,171.99 固定资产清理所有者权益（或股东权益）：无形资产 193,365,948.31 195,492,743.77 实收资本（或股本） 495,972,914.00 330,648,605.00 开发支出 613,550.00 613,550.00 资本公积 762,955,986.08 880,850,888.47 商誉减：库存股长期待摊费用 11,820,255.72 13,534,109.12 盈余公积 44,645,893.80 44,645,893.80 递延所得税资产 3,217,652.61 3,217,652.61 未分配利润 222,421,443.58 271,049,628.15 其他非流动资产外币报表折算差额 -382,206.75 -575,305.52 归属于母公司所有者权益合计 1,525,614,030.71 1,526,619,709.90 少数股东权益 117,438,866.90 110,414,583.97 非流动资产合计 1,199,626,322.17 1,210,004,814.04 所有者权益（或股东权益）合计 1,643,052,897.61 1,637,034,293.87 资产总计 7,977,886,124.44 5,905,374,465.86 负债和所有者权益总计 7,977,886,124.44 5,905,374,465.86 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：资产负债表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年 6月30 日单位：元资产期末数期初数负债及股东权益期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金 367,373,267.45 450,996,909.07 短期借款 1,211,571,758.33 983,217,110.42 交易性金融资产交易性金融负债应收票据 43,055,182.47 43,254,858.24 应付票据 395,220,000.00 346,360,000.00 应收账款 71,575,020.66 19,940,366.98 应付账款 506,656,675.75 139,507,443.76 预付款项 1,924,106,467.14 1,016,113,802.28 预收款项 923,223,073.44 608,553,818.88 应收利息应付职工薪酬 3,241,580.31 1,205,504.18 应收股利 1,296,000.00 1,296,000.00 应交税费 -30,404,468.61 -46,652,461.50 其他应收款 323,210,336.35 257,497,430.79 应付利息 252,056.67 存货 894,283,420.95 537,828,399.63 应付股利 33,821.60 33,821.60 一年内到期的非流动资产其他应付款 673,163,302.37 325,792,643.38 其他流动资产一年内到期的非流动负债其他流动负债流动资产合计 3,624,899,695.02 2,326,927,766.99 流动负债合计 3,682,957,799.86 2,358,017,880.72 非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产 87,272,000.00 108,827,300.00 长期借款 7,602,013.85 7,719,867.03 持有至到期投资长期应付款长期应收款专项应付款长期股权投资 1,405,174,876.71 1,400,382,543.90 预计负债投资性房地产递延所得税负债 94,478,358.43 100,204,683.43 固定资产 35,250,131.74 35,255,404.75 其他非流动负债在建工程非流动负债合计 102,080,372.28 107,924,550.46 工程物资负债合计 3,785,038,172.14 2,465,942,431.18 固定资产清理所有者权益（或股东权益）：无形资产实收资本（或股本） 495,972,914.00 330,648,605.00 开发支出 180,000.00 180,000.00 资本公积 761,526,490.80 877,900,049.80 商誉减：库存股长期待摊费用盈余公积 29,592,595.87 29,592,595.87 递延所得税资产 212,968.44 212,968.44 未分配利润 80,859,499.10 167,702,302.23 其他非流动资产外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 1,367,951,499.77 1,405,843,552.90 少数股东权益非流动资产合计 1,528,089,976.89 1,544,858,217.09 所有者权益（或股东权益）合计 1,367,951,499.77 1,405,843,552.90 资产总计 5,152,989,671.91 3,871,785,984.08 负债和所有者权益 5,152,989,671.91 3,871,785,984.08 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并利润表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年1-6月单位：元项目本期金额(1-6月) 上期金额(1-6月) 一、营业总收入 28,844,370,641.57 21,196,499,414.16 其中：营业收入 28,844,370,641.57 21,196,499,414.16 利息收入二、营业总成本 28,799,098,139.63 21,191,553,002.41 其中：营业成本 28,521,854,822.14 20,988,045,695.52 营业税金及附加 4,092,981.01 4,670,980.94 销售费用 127,253,458.41 103,071,444.47 管理费用 79,342,636.53 63,141,340.75 财务费用 56,448,249.37 41,591,919.17 资产减值损失 10,105,992.17 -8,968,378.44 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列） 17,169,783.38 36,385,333.56 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 16,114,696.40 17,410,158.72 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列） 62,442,285.32 41,331,745.31 加：营业外收入 2,549,840.67 5,728,227.68 减：营业外支出 344,092.70 1,280,341.64 其中：非流动资产处置损失 243,362.55 41,880.95 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 64,648,033.29 45,779,631.35 减：所得税费用 8,971,905.94 4,247,870.68 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 55,676,127.35 41,531,760.67 其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润 50,566,401.33 37,442,921.81 少数股东损益 5,109,726.02 4,088,838.86 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.1020 0.0750 （二）稀释每股收益 0.1020 0.0750 七、其他综合收益 -18,507,219.62 45,868,398.42 八、综合收益总额 37,168,907.73 87,400,159.09 归属于母公司所有者的综合收益总额 32,059,181.71 83,311,320.23 　归属于少数股东的综合收益总额 5,109,726.02 4,088,838.86 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：利润表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年1-6月单位：元项目本期金额(1-6月) 上期金额(1-6月) 一、营业收入 22,843,260,211.24 17,411,361,832.66 减：营业成本 22,743,531,650.38 17,368,894,973.81 　　　营业税金及附加 14,603.71 37,920.85 　　　销售费用 15,936,315.72 8,912,459.99 　　　管理费用 21,782,016.94 15,522,318.77 　　　财务费用 36,514,728.40 25,435,051.55 　　　资产减值损失 55,724,056.03 34,318.14 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列） 42,582,764.27 20,521,881.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,083,197.76 4,584,899.04 二、营业利润（亏损以“-”填列） 12,339,604.33 13,046,671.01 　　加：营业外收入 12,358.68 500,500.00 　　减：营业外支出 180.24 1,649.62 　　　　其中：非流动资产处置损失 1,649.62 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,351,782.77 13,545,521.39 　　减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,351,782.77 13,545,521.39 五、每股收益：　　（一）基本每股收益 0.0249 0.0270 　　（二）稀释每股收益 0.0249 0.0270 六、其他综合收益 -17,178,975.00 44,988,975.75 七、综合收益总额 -4,827,192.23 58,534,497.14 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并现金流量表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年1-6月单位：元项目年初至报告期期末金额（1-6月份）上年年初至报告期期末金额（1-6月份）一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 34,435,336,584.74 25,457,299,066.30 收到的税费返还 9,041,889.00 12,030,287.89 收到其他与经营活动有关的现金 21,076,355.51 57,608,592.15 经营活动现金流入小计 34,465,454,829.25 25,526,937,946.34 购买商品、接受劳务支付的现金 35,278,905,901.53 25,411,217,121.33 支付给职工以及为职工支付的现金 69,803,446.96 57,307,427.06 支付的各项税费 39,599,219.27 44,258,162.52 支付其他与经营活动有关的现金 77,733,337.35 103,082,527.18 经营活动现金流出小计 35,466,041,905.11 25,615,865,238.09 经营活动产生的现金流量净额 -1,000,587,075.86 -88,927,291.75 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 6,621,200.00 取得投资收益所收到的现金 29,308,605.22 33,963,234.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 628,651.82 463,798.53 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 52,315.00 收到其他与投资活动有关的现金 36,204,914.89 投资活动现金流入小计 29,937,257.04 77,305,463.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,127,011.74 48,647,121.58 投资支付的现金 1,812,645.00 11,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 53,939,656.74 59,647,121.58 投资活动产生的现金流量净额 -24,002,399.70 17,658,341.63 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 2,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 2,269,426,368.32 1,674,912,240.98 收到其他与筹资活动有关的现金 2,745,970,000.00 603,300,000.00 筹资活动现金流入小计 5,017,896,368.32 2,278,212,240.98 偿还债务支付的现金 1,494,181,282.74 1,454,013,973.06 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 94,086,919.03 47,368,899.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 2,416,350,000.00 649,300,000.00 筹资活动现金流出小计 4,004,618,201.77 2,150,682,872.73 筹资活动产生的现金流量净额 1,013,278,166.55 127,529,368.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,742,845.26 1,592,931.07 五、现金及现金等价物净增加额 -9,568,463.75 57,853,349.20 　　加：年初现金及现金等价物余额 915,158,465.98 533,378,141.15 六、期末现金及现金等价物余额 905,590,002.23 591,231,490.35 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：现金流量表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年1-6月单位：元项目年初至报告期期末金额（1-6月份）上年年初至报告期期末金额（1-6月份）一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 26,972,123,808.73 21,341,973,603.85 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,940,163.71 13,655,326.34 经营活动现金流入小计 26,974,063,972.44 21,355,628,930.19 购买商品、接受劳务支付的现金 27,594,315,468.38 21,664,922,754.49 支付给职工以及为职工支付的现金 12,849,532.37 8,758,941.97 支付的各项税费 2,875,102.52 2,288,280.15 支付其他与经营活动有关的现金 29,900,136.36 24,473,211.09 经营活动现金流出小计 27,639,940,239.63 21,700,443,187.70 经营活动产生的现金流量净额 -665,876,267.19 -344,814,257.51 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金 41,418,010.57 20,620,285.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,881.82 500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 41,446,892.39 20,620,785.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 646,888.27 1,035,365.58 投资支付的现金 48,850,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 49,496,888.27 1,035,365.58 投资活动产生的现金流量净额 -8,049,995.88 19,585,420.21 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,341,378,279.21 1,217,060,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,082,970,000.00 863,090,000.00 筹资活动现金流入小计 2,424,348,279.21 2,080,150,000.00 偿还债务支付的现金 1,081,181,385.00 778,381,673.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,320,176.05 22,470,117.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 692,000,000.00 934,440,000.00 筹资活动现金流出小计 1,840,501,561.05 1,735,291,790.01 筹资活动产生的现金流量净额 583,846,718.16 344,858,209.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,612.01 -648.07 五、现金及现金等价物净增加额 -90,092,156.92 19,628,724.62 　　加：年初现金及现金等价物余额 389,075,232.88 177,034,316.63 六、期末现金及现金等价物余额 298,983,075.96 196,663,041.25 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并所有者权益变动表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年 6月30 日单位：元本年金额上年同期金额项目归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计少数股东权益股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润其他股本资本公积盈余公积未分配利润其他一、上年年末余额 330,648,605.00 880,850,888.47 44,645,893.80 271,049,628.15 -575,305.52 110,414,583.97 1,637,034,293.87 252,720,298.00 235,430,404.03 36,408,902.20 207,901,666.39 -566,602.32 89,632,252.56 821,526,920.86 加：会计政策变更　　前期差错更正其他二、本年年初余额 330,648,605.00 880,850,888.47 44,645,893.80 271,049,628.15 -575,305.52 110,414,583.97 1,637,034,293.87 252,720,298.00 235,430,404.03 36,408,902.20 207,901,666.39 -566,602.32 89,632,252.56 821,526,920.86 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 165,324,309.00 -117,894,902.39 -48,628,184.57 193,098.77 7,024,282.93 6,018,603.74 45,868,398.42 37,442,921.81 22,638,175.92 105,949,496.15 （一）净利润 50,566,401.33 5,109,726.02 55,676,127.35 37,442,921.81 4,088,838.86 41,531,760.67 （二）其他综合收益 -18,700,318.39 193,098.77 -18,507,219.62 45,868,398.42 45,868,398.42 上述（一）和（二）小计 -18,700,318.39 50,566,401.33 193,098.77 5,109,726.02 37,168,907.73 45,868,398.42 37,442,921.81 4,088,838.86 87,400,159.09 （三）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 2,500,000.00 18,549,337.06 18,549,337.06 1．所有者投入资本 2,500,000.00 2,500,000.00 18,549,337.06 18,549,337.06 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他（四）利润分配 66,129,725.00 -99,194,585.90 -585,443.09 -33,650,303.99 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 66,129,725.00 -99,194,585.90 -585,443.09 -33,650,303.99 4．其他（五）所有者权益内部结转 99,194,584.00 -99,194,584.00 1．资本公积转增资本 99,194,584.00 -99,194,584.00 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他四、本年年末余额 495,972,914.00 762,955,986.08 44,645,893.80 222,421,443.58 -382,206.75 117,438,866.90 1,643,052,897.61 252,720,298.00 281,298,802.45 36,408,902.20 245,344,588.20 -566,602.32 112,270,428.48 927,476,417.01 法定代表人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　主管会计工作负责人：会计机构负责人：所有者权益变动表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年 6月30 日单位：元本年金额上年同期金额项目归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计少数股东权益股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润其他股本资本公积盈余公积未分配利润其他一、上年年末余额 330,648,605.00 877,900,049.80 29,592,595.87 167,702,302.23 1,405,843,552.90 252,720,298.00 234,191,238.08 21,355,604.27 93,569,377.81 601,836,518.16 加：会计政策变更　　前期差错更正其他二、本年年初余额 330,648,605.00 877,900,049.80 29,592,595.87 167,702,302.23 1,405,843,552.90 252,720,298.00 234,191,238.08 21,355,604.27 93,569,377.81 601,836,518.16 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 165,324,309.00 -116,373,559.00 -86,842,803.13 -37,892,053.13 44,988,975.75 13,545,521.39 58,534,497.14 （一）净利润 12,351,782.77 12,351,782.77 13,545,521.39 13,545,521.39 （二）其他综合收益 -17,178,975.00 -17,178,975.00 44,988,975.75 44,988,975.75 上述（一）和（二）小计 -17,178,975.00 12,351,782.77 -4,827,192.23 44,988,975.75 13,545,521.39 58,534,497.14 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他（四）利润分配 66,129,725.00 -99,194,585.90 -33,064,860.90 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 66,129,725.00 -99,194,585.90 -33,064,860.90 4．其他（五）所有者权益内部结转 99,194,584.00 -99,194,584.00 1．资本公积转增资本 99,194,584.00 -99,194,584.00 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他四、本年年末余额 495,972,914.00 761,526,490.80 29,592,595.87 80,859,499.10 1,367,951,499.77 252,720,298.00 279,180,213.83 21,355,604.27 107,114,899.20 660,371,015.30 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：上海物资贸易股份有限公司 2010 年 1 月 1 日至2010 年6 月30 日止财务报表目录页码一、上海物资贸易股份有限公司财务报表及附注 1 、资产负债表和合并资产负债表 2 、利润表和合并利润表 3 、现金流量表和合并现金流量表 4 、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 5 、财务报表附注 1-62 上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注上海物资贸易股份有限公司二O 一O 年中期财务报表附注一、公司基本情况上海物资贸易股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名上海物资贸易中心股份有限公司，前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所的 A 股股票代码为600822，股票简称“上海物贸”，B 股股票代码为 900927，股票简称“物贸B 股”。公司于2006 年 1 月 13 日完成股权分置改革。根据公司2009 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]969号文核准，本年度向社会非公开发行人民币普通股（A 股）77,928,307 股，增加注册资本77,928,307.00 元，增资后的注册资本为人民币 330,648,605.00 元。增加的注册资本中母公司百联集团有限公司认购的股本 28,364,849 股自发行完成之日起 36 个月内不得转让，其他投资者认购的股本49,563,458 股自发行完成之日起 12 个月内不得转让。截止2009 年 12 月31 日，公司股本总数为330,648,605 股，其中：有限售条件股份为77,928,307股，占股份总数的23.57%，无限售条件股份为252,720,298 股，占股份总数的76.43%。根据公司 2010 年 5 月 18 日召开的2009 年年度股东大会审议通过的《上海物资贸易股份有限公司2009 年年度利润分配和资本公积金转增股本》的议案，公司向全体股东每 10 股送2 股红股和以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，增加人民币普通股（A 股）132,049,303 股和境内上市外资股（B 股）33,275,006 股，增加注册资本 165,324,309.00 元，增资后的注册资本为人民币495,972,914.00 元。截止2010 年6 月30 日，公司股本总数为495,972,914 股，其中：有限售条件股份为 116,892,461股，占股份总数的23.57%，无限售条件股份为379,080,453 股，占股份总数的76.43%。公司所属行业为物资流通类，经营范围为经营金属材料、化轻原料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料、五金交电、针纺织品、进出口贸易业务（不含进口商品的分销业务）；仓储、信息咨询及技术服务，（涉及许可经营的凭许可证经营）。公司注册地为上海浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139 号201 室，办公地为上海南苏州路325号。企业法人营业执照注册号为企股沪总字第019033 号（市局）。二、主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和财务报表附注第 1 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间自公历1 月 1 日至12 月31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被财务报表附注第2 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 (六) 合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符财务报表附注第3 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九) 金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2 ）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项财务报表附注第4 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4 ）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的财务报表附注第 5 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参照活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2 ）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备的计提方法期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。期末对于单项金额重大的金额虽不重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如减值测试后，预计未来现金流量不低于账面价值的，则按账龄分析法计提坏账准备。单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以上的款项之和。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄划分为若干类似信用风险特征的组合，采用账龄分析法计算估计减值损失，计提坏账准备。在对不同账龄组合确定其坏账准备计提标准时，公司将账龄三年以上的组合认定为风险较大的组合。根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的财务报表附注第6 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 3 个月以内（含 3 个月） 0 0 3 个月－1 年 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－5 年 30 30 5 年以上 100 100 (十一) 存货 1、存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库存商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；财务报表附注第7 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（2 ）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。（2 ）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期财务报表附注第 8 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2 ）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，按照应享有或应分担的被投资单位实现的损益的份额确认投资收益并调整长期股权投资账面价值。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三)投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用财务报表附注第9 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十四)固定资产 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 5 －50 5 19.0－1.9 专用设备 5 －10 5 19.0－9.5 运输设备 5 －12 5 19.0－7.9 通用设备 5 －10 5 19.0－9.5 其他设备 5 －10 5 19.0－9.5 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。财务报表附注第 10 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2 ）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4 ）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 (十五)在建工程 1、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十六) 借款费用财务报表附注第 11 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2 ）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产财务报表附注第 12 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。（2 ）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命（年）依据土地使用权 50 可使用年限房屋使用权 10 －30 可使用年限信息系统软件 3 －5 预计使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。财务报表附注第 13 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、研究开发项目支出的核算内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列资本化条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足资本化条件的开发阶段的支出，计入当期损益。 (十八) 长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销 (十九) 预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；财务报表附注第 14 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十) 收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、提供劳务收入确认的依据资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照已提供劳务累计发生的总成本扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。财务报表附注第 15 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（2 ）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (二十一) 政府补助 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 (二十三) 经营租赁、融资租赁 1、经营租赁会计处理（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2 ）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理财务报表附注第 16 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。（2 ）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十四) 主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更本年度主要会计政策未变更。 2、会计估计变更本年度主要会计估计未变更。 (二十五) 前期会计差错更正本年度未发生前期会计差错更正事项。三、税项 (一)公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税应税销售额 17%、13%、3% 营业税服务业收入、运输起吊收入 5%、3% 消费税应税消费品的销售额 5% 城市维护建设税应纳流转税额 7%、5%、1% 企业所得税应纳税所得额 25%、20%、17% (二)税收优惠及批文根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007 〕39 号）文，自2008年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率，子公司上海外高桥油品储运销售有限公司、上海物贸物流有限公司、上海乾通金属材料有限公司、上海金桥热力有限公司、上海云峰国际贸易有限公司、上海玫洛国际贸易有限公司、上海悦安汽车检测维修服务有限公司、上海悦新汽车维修有限公司本年度企业所得税率为20%。子公司上海求是物业管理有限公司、上海汽车交易市场、上海百联二手机动车经营有限公司、财务报表附注第 17 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注上海百联旧机动车经纪有限公司属于小型微利企业，按企业所得税法，本年度企业所得税率为20%。子公司上海燃料新加坡公司（原名：申通新加坡公司，2009 年 12 月更名）注册在新加坡，适用企业所得税率为 17%。四、母公司汇总财务报表分公司情况分公司全称经营范围上海汽车贸易中心汽车（含轿车）销售经营金属材料、化工原料（除危险品）、建材、木材（不上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司含零售）、信息咨询及技术服务（涉及行政许可的凭许可证经营）金属材料、机电设备、建筑材料、汽车配件、化轻原料（除危险品）、木材、五金交电的销售；进出口贸易业上海物资贸易股份有限公司黑色金属分公司务（不含进口商品的分销业务）（以上涉及许可证经营的凭许可证经营）五、企业合并及合并财务报表（一）子公司情况 1、设立、投资或其他非企业合并方式取得的子公司金额单位：万元从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额金属材料、建材、木材、化工上海物贸物资控股原料（除危险上商经营有限责任子公 1,500.00 品）、汽车配件、 1,520.58 100 100 是海业公司（注 1）司机电产品、五金交电、针纺织品的销售财务报表附注第 18 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额生产销售木地板，木制品，销售木材，经营本控股企业自产产品上海利德木业上工子公 5,000.00 的出口业务和 4,387.24 87.86 87.86 是 82.95 有限公司海业司本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。控股生产木芯板（细上海利德木芯子公上工木工板）、木门、板有限公司（注司的 USD60 323.71 65 100 是 175.17 海业木地板及相关 2 ）子公木制品司为市场内有色上海物贸有色控股服金属的商品经金属交易市场上子公务 3,000 营者提供市场 2,850.00 95 95 是 148.21 经营管理有限海司业管理服务。公司（注3）国际贸易、转口商贸易、保税区内控股业企业间的贸易子公上海物贸物流上及及代理；在批租司的 200 212.08 100 100 是有限公司（注4 ）海服土地上的房产子公务开发、经营（涉司业及许可证的凭许可证经营）控股物业管理，仓上海共欣物业子公服储，汽车装修服上管理有限公司司的务 30 务。（涉及许可 30.00 100 100 是海（注5）子公业项目的凭许可司证经营）控股筹建：北京现代上海百联逸仙子公上商品牌汽车销售；汽车销售有限 1,000.00 510.00 51 51 是 317.29 司的海业摩托车、汽摩配公司（注6）子公件、金属材料销财务报表附注第 19 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额司售商用车及九座控股以上承用车、摩上海协通百联子公托车、汽摩配上商汽车销售服务司的 1,000.00 件、金属材料的 500.00 50 50 是 559.69 海业有限公司（注7）子公销售、汽车装潢司服务、商务信息咨询。控股子公上海百联旧机司的服动车经纪有限上子公务 20 旧机动车经纪 12.00 60 60 是 8.06 公司（注8）海司业上海大众品牌控股汽车销售，商用上海百联沪东子公上商车及九座以上汽车销售服务司的 1,100 1,045.00 100 100 是海业乘用车销售，汽有限公司（注9）子公车配件、摩托车司配件销售全资筹建仓储项目上海零星危险子公服上（凭许可证内化学品物流有司的务 3,000 3,000.00 100 100 是海容登记经营范限公司（注10）子公业围后方可经营）司商务用车及九座以上乘用车, 汽车零配件销控股上海百联汽车售及售后服务, 子公服经营服务发展上汽车租赁(不含司的务 345 285.00 - 82.61 82.61 是 75.08 - - 有限公司（注海操作人员),物业子公业 11）管理,停车场,商司务咨询服务,企业投资管理咨询,市场营销策财务报表附注第20 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额划,展览展示服务。全资仓储（除危险品上海百联石化子公服上及成品油），装物流有限公司司的务 5,000 5,000.00 - 100 100 是 - - - 海卸服务，国内货（注12）子公业运代理司商石油化工产品全资业（含成品油）的上海外高桥油子公上及销售，本公司系品储运销售有司的 3,000 1,637.24 - 50 50 是 1,996.32 - - 海服统货物运输，石限公司（注13）子公务油化工产品的司业储存实业投资、项目投资、仓储管理、装卸搬运、货物运输代理，金属材料（除专控）、木材及木制品、建筑材料、装潢材料、机电设备、汽车商控股配件、五金交业上海物贸生产子公电、化工产品上及资料物流有限司的 5,000 （除危险化学 5,000 100 100 是 - - 海服公司（注 14）子公品、监控化学务司品、烟花爆竹、业民用爆炸物品、易制毒化学品）、日用百货的销售、从事货物及技术的进出口业务（企业经营涉及行政许可的凭许可证件经营）财务报表附注第21 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注注 1：上海物贸物资经营有限责任公司由公司持股95％，子公司上海物贸物流有限公司持股5％。注2：上海利德木芯板有限公司（以下简称利德木芯板公司）由子公司上海利德木业有限公司持股65%，根据利德木芯板公司的外方投资者和上海利德木业有限公司签订的“股权托管协议”以及利德木芯板公司 2004 年五届二次董事会决议，利德木芯板公司由上海利德木业有限公司公司全权经营管理，利德木芯板公司经营过程中所有风险、损失及收益由上海利德木业有限公司承担，利德木芯板公司外方股东方放弃对利德木芯板公司的所有收益及应承担的风险和损失。因此上海利德木业有限公司对利德木芯板公司享有的表决权比例为 100％。注 3：上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司由公司持股94.67%，子公司上海物贸物流有限公司持股0.33%。注4：上海物贸物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股100%。注 5：上海共欣物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股95%，子公司上海旧机动车交易市场持股5%。注 6：上海百联逸仙汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股51%。注7：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故对其享有控制权。注 8：上海百联旧机动车经纪有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股60%。注 9：上海百联沪东汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股95%，子公司上海旧机动车交易市场持股5%。注 10：上海零星危险化学品物流有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。注 11：上海百联汽车经营服务发展有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股82.61%。注 12：上海百联石化物流有限公司子公司上海燃料有限公司持股100%。注 13：上海外高桥油品储运销售有限公司由子公司上海燃料有限公司持股 50%，因经营业务受控于上海燃料有限公司，故对其享有控制权。注14：上海物贸生产资料物流有限公司系本年新设的子公司，由子公司上海乾通投资发展有限公司持股99%，子公司上海物贸物流有限公司持股 1%。 2、通过同一控制下企业合并取得的子公司金额单位：万元从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额全资从事货物的上海燃料有上商子公 50,000 进出口及技 78,162.69 100 100 是限公司海业司术的进出口财务报表附注第22 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额业务，成品油批发（凭许可证经营），燃料油的销售。销售 : 汽车上海百联汽控股（含小轿车）车服务贸易上商子公 8,120 及零配件,摩 10,259.92 93.82 93.82 是 864.86 有限公司海业司托车和零部（注1）件,轮胎。上海乾通金全资金属材料及上商属材料有限子公 7,000 制品、机电设 8,385.28 100 100 是海业公司司备。化工原料及产品、橡胶塑上海晶通化全资上商料及制品、染学品有限公子公 7,500 6,918.37 100 100 是海业料、颜料、胶司司粘剂、食品添加剂。生产各种装饰胶合板、装饰人造板、胶控股上海森大木上工合板、薄木单子公 USD870 7,636.10 75 75 是 3,595.24 业有限公司海业片、门、地板，司销售自产产品。经营各类商品和技术的进出口、含燃上海物资集料油、钢材、控股团进出口有上商胶合板、橡胶子公 1,550 1,858.50 100 100 是限公司（注海业制品、运输工司 2 ）具、废塑料、废钢、废铜、废铝、废纸等的进口,与进财务报表附注第23 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额出口业务相关的国内贸易及咨询服务、汽车（含小轿车）、燃料油的销售。蒸汽、热（冷）水生产,输配, 热力工程设计、施工，热控股上海金桥热上工工试验及节子公 400 3,067.16 60 60 是 2,676.43 力有限公司海业能技术改造, 司安装检修。（涉及许可经营的凭许可证经营）物流设施投资及管理，仓储，道路普通货运，停车场，金属材料、建筑材料、装潢材商料、机电设业上海乾通投控股备、汽车配上及资发展有限子公 9,500 件、化工产品 9,553.76 95 95 是 279.43 海服公司（注3）司（除有毒及务危险品）的批业发、配送、进出口。（企业经营涉及行政许可的凭许可证件经营）上海燃料新全资新商 USD30 成品油和燃 400.15 100 100 是财务报表附注第24 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额加坡公司子公加业料油。（注4 ）司的坡子公司销售汽车，摩控股上海汽车工托车，拖拉机子公业沪东销售上商及配件，摩托司的 400 200.00 - 50 50 是 -107.34 有限公司海业车与拖拉机子公（注5）配件的维修、司技术服务。控股汽车及零配上海百合汽子公上商件、摩托车及车销售有限司的 200 180.00 - 100 100 是 - 海业零部件、轮胎公司（注6）子公的销售。司汽车，摩托车控股及配件销售，上海汽车销子公上商汽车及摩托售服务有限司的 700 697.25 - 99.60 99.60 是 2.77 海业车维修，保公司（注7）子公养，改装，装司潢。汽车检测，汽控股上海悦安汽车装潢，汽车子公服车检测维修上维修，机动车司的务 400 400.00 - 100 100 是 - - - 服务有限公海辆摄影，汽车子公业司（注8）配件及咨询司服务。控股购车咨询，车上海申物汽子公服辆拍牌、上牌车销售咨询上司的务 150 的咨询，送 150.00 - 100 100 是 - - - 有限公司海子公业车，销售汽车（注9）司配件。控股为本市场内上海汽车交服子公上汽车及底盘、易市场（注务 100 100.00 - 100 100 是 - - - 司的海摩托车经营 10）业子公者提供市场财务报表附注第25 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额司管理服务。控股为本市场内上海旧机动子公服上旧机动车经车交易市场司的务 545.16 545.16 100 100 是海营者提供市（注11）子公业场管理服务。司控股上海悦新汽子公服车维修有限上汽车，摩托车司的务 50 50.00 100 100 是公司（注海维修及清洗。子公业 12）司控股上海求是物物业管理，收子公服业管理有限上费停车，汽车司的务 30 30.00 100 100 是公司（注海内装潢；汽配子公业 13）件（零售）。司全资染料、颜料、上海化轻染子公涂料、助剂、上商料有限公司司的 1,500 食品添加剂 1,540.32 100 100 是海业（注14）子公的加工，化工司原料。、易燃液体（见许可证），热熔型胶粘剂，橡胶原料及制品，染料，全资石腊制品，玻上海晶通化子公璃工艺辅料，工胶粘剂有上商司的 200 洗碟剂辅料， 213.63 100 100 是限公司（注海业子公颜料，化妆品 15）司工艺辅料，纺织工艺辅料，橡胶工艺辅料，水性涂料及辅料。财务报表附注第26 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质少数有者权益冲上构股东减子公司少成对是权益数股东分担子公否中用子公注持股表决的本期亏损业务期末实际司净合少数股东于冲子公司全称司类册注册资本经营范围比例权比超过少数股性质投资额投资并权益减少型地 (%) 例(%) 东在该子公的其报数股司年初所有他项表东损者权益中所目余益的享有份额后额金额的余额为市场内化上海危险化全资工原料、化工学品交易市子公服上产品的商品场经营管理司的务 700 422.90 60 60 是 333.31 海经营者提供有限公司子公业市场管理服（注16）司务。商务信息咨全资询，企业咨询上海危北商子公服管理，会展服务信息咨询上司的务 10 务，计算机网 7.00 70 70 是 3.03 有限公司海子公业络信息服务、（注17）司计算机技术服务。从事货物及技术进出口业务，保税区全资上海玫洛国内企业间的子公际贸易有限上商贸易，区内贸司的 100 239.44 100 100 是公司（注海业易代理及咨子公 18）询；区内仓储司及商业性简单加工，物业管理。注 1：上海百联汽车服务贸易有限公司年初由公司持股91.19%，本年增资，期末由公司持股93.82%。注2：上海物资集团进出口有限公司由公司持股92.90%，子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股7.10%。注 3：上海乾通投资发展有限公司由公司投资95%，注册资本为4,500 万元。2010 年 6 月该公司增资5,000万元，股本结构不变。注4：上海燃料新加坡公司由子公司上海燃料有限公司持股100%。注 5：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，因上海百联汽车服务贸易有限公司在上海汽车工业沪东销售有限公司董事会上有半数以上表决权，故对其拥有控制权。注 6：上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股90%，子公司上海汽车销售服务有限公司持股 10%。注7：上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股89.21%，子公司上海悦安汽财务报表附注第27 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注车检测维修服务有限公司持股6.39%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股4%。注 8：上海悦安汽车检测维修服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股90%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股10%。注 9：上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股70%，子公司上海汽车工业沪东销售有限公司持股30%。注 10：上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。注 11：上海旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。注 12：上海悦新汽车维修有限公司由子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司持股 90%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股 10%。注 13：上海求是物业管理有限公司由子公司上海旧机动车交易市场持股66.67%，子公司上海汽车交易市场持股33.33%。注 14：上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。注 15：上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。注 16：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股60%。注 17：上海危北商务信息咨询有限公司由子公司上海危险化学品交易市场经营管理有限公司持股70%。注 18：上海玫洛国际贸易有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股100%。 3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司金额单位：万元从母公司所实质有者权益冲上构少数股减子公司少成对东权益数股东分担子公表决期末实持股是否中用于的本期亏损子公司注册业务注册司净权比少数股子公司全称经营范围际投资比例合并冲减少超过少数股类型地性质资本投资例东权益额 (%) 报表数股东东在该子公的其 (%) 损益的司年初所有他项金额者权益中所目余享有份额后额的余额旧机动上海百联二手机动控股子商业上车经营车经营有限公司公司的及服 75 46.32 60 60 是海销售、上（注1）子公司务业牌。汽车（含小轿上海百联汽车沪北控股子车）、摩上销售有限公司（注公司的商业 850 托车、汽 832.36 100 100 是海 2 ）子公司车配件、摩托车配件。汽车销上海市北汽车销售控股子商业售（含小上服务有限公司（注公司的及服 300 轿车）、 510 100 100 是海 3）子公司务业汽车维护。财务报表附注第28 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注从母公司所实质有者权益冲上构少数股减子公司少成对东权益数股东分担子公表决期末实持股是否中用于的本期亏损子公司注册业务注册司净权比少数股子公司全称经营范围际投资比例合并冲减少超过少数股类型地性质资本投资例东权益额 (%) 报表数股东东在该子公的其 (%) 损益的司年初所有他项金额者权益中所目余享有份额后额的余额货物进出口业务、转口贸易、保全资子税区企上海云峰国际贸易上公司的商业 100 业间的 100.00 100 100 是有限公司（注4 ）海子公司贸易及代理、保税区仓储及简单加工。注 1：上海百联二手机动车经营有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股60%。注2：上海百联汽车沪北销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股98.82%，子公司上海汽车销售服务有限公司持股 1.18%。注 3：上海市北汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。注4：上海云峰国际贸易有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。（二）合并范围发生变更的说明 1、与上年相比本年新增合并单位 1家，为上海物贸生产资料物流有限公司，原因为： 2010 年 6 月，子公司上海乾通投资发展有限公司、上海物贸物流有限公司出资设立了上海物贸生产资料物流有限公司，出资比例分别为 99%、1%；（三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因1、上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，上海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会上的半数以上的投票权，对其享有控制权，故纳入合并范围。 2、上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故纳入合并范围。 3、上海外高桥油品储运销售有限公司由子公司上海燃料有限公司持股 50%，拥有码头、油库等设施，90%以上的经营业务都与上海燃料有限公司合作，属于上海燃料有限公司为了销售商品等特定经营业务的需要直接投资的特殊目的主体，经营业务直接受控于上海燃料有限财务报表附注第29 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注公司，故纳入合并。（四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因上海三灵金属材料仓储中心由子公司上海乾通投资有限公司持股 55%，主营业务为提供仓储服务，因其属于与农方合作的非公司化企业，建库土地属农方所有，财务资金进出由农方控制，上海乾通投资有限公司无控制权，仅享有 55%的收益分配，故不纳入合并范围。（五）境外经营实体主要报表项目的折算汇率注册于新加坡的子公司上海燃料新加坡公司以美元为记账本位币，财务报表项目的折算汇率为中国外汇交易中心公布的2010 年6 月30 日的美元对人民币汇率的中间价6.7909。六、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一)货币资金期末余额年初余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金人民币 765,422.79 765,422.79 577,851.45 577,851.45 美元 14.80 6.7909 100.51 14.80 6.8282 101.06 小计 765,523.30 577,952.51 银行存款人民币 859,691,048.70 859,691,048.70 862,290,810.23 862,290,810.23 日元美元 5,095,058.40 6.7909 34,600,032.09 3,502,467.38 6.8282 23,915,547.77 欧元 525.54 8.2710 4,346.74 102,083.90 9.7971 1,000,126.18 英镑新加坡币小计 894,295,427.53 887,206,484.18 其他货币资金人民币 643,478,955.45 643,478,955.45 366,550,598.90 366,550,598.90 美元 187,387.19 6.7909 1,272,527.67 401,245.34 6.8282 2,739,783.43 小计 644,751,483.12 369,290,382.33 合计 1,539,812,433.95 1,257,074,819.02 财务报表附注第30 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 108,832,318.87 128,620,514.88 信用证保证金 21,873,521.62 21,593,294.63 履约保证金加工贸易保证金 389,488.73 信用卡保证金 30,000.00 信用证存款 17,182,833.80 用于担保的定期存款 503,516,591.23 199,974,600.00 合计 634,222,431.72 367,790,732.04 到期末受限制的货币资金合计金额634,222,431.72 元在编制现金流量表时不作为现金余额。截止 2010 年 6 月30 日，本公司以人民币493,381,561.22 元银行定期存单为质押，取得短期借款480,492,259.98 元，详见本附注九/ （一）。（二）应收票据 1、应收票据的分类种类期末余额年初余额银行承兑汇票 98,630,391.16 40,683,467.21 商业承兑汇票 139,344,962.62 170,730,392.64 合计 237,975,353.78 211,413,859.85 其中已贴现的商业承兑票据出票单位出票日期到期日金额备注宁波大榭开发区甬源贸易有限公司 2010-4-28 2010-8-5 10,000,000.00 宁波大榭开发区甬源贸易有限公司 2010-4-28 2010-8-5 8,900,000.00 宁波大榭开发区甬源贸易有限公司 2010-5-27 2010-8-25 15,000,000.00 宁波大榭开发区甬源贸易有限公司 2010-5-27 2010-9-10 15,000,000.00 合计 48,900,000.00 已贴现已贴现的商业承兑汇票的贴现额已包括在短期借款中。财务报表附注第31 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注 2、期末公司已经背书给他方但尚未到期的金额最大的前五张票据情况出票单位出票日期到期日金额备注合肥图远物资有限公司 2010-2-9 2010-8-9 10,000,000.00 宁波甬立不锈钢材料有限公司 2010-5-14 2010-8-15 7,000,000.00 宝厦集团有限公司 2010-5-19 2010-11-19 6,300,000.00 浙江德加投资有限公司 2010-2-5 2010-8-5 6,000,000.00 宝厦建设(集团)股份有限公司 2010-4-28 2010-10-27 5,500,000.00 （三）应收股利相关款项是项目年初余额本期增加本期减少期末余额未收回原因否发生减值 1．账龄一年以内的应收股利 1,776,000.00 300,000.00 2,076,000.00 其中：（1）上海爱姆意机电设备连锁有限 1,296,000.00 1,296,000.00 暂未发放否公司（2）上海永兴硬质合金有限责任公 480,000.00 300,000.00 780,000.00 暂未发放否司合计 1,776,000.00 300,000.00 2,076,000.00 （四）应收账款 1、应收账款按种类披露期末余额年初余额种类占总额坏账准备占总额比坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备比例(%) 比例(%) 例(%) 比例(%) 单项金额重大 104,698,035.49 29.62 63,385,328.85 37.87 514,771.70 0.81 的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 260,597.59 0.07 174,199.06 66.85 203,306.34 0.12 157,011.69 77.23 该组合的风险较大的应收账款其他不重大应 248,578,789.82 70.31 3,258,002.78 1.31 103,793,389.79 62.01 2,510,038.93 2.42 收账款合计 353,537,422.90 100 3,432,201.84 167,382,024.98 100 3,181,822.32 财务报表附注第32 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提单位名称账面金额坏账准备金额计提比例(%) 理由 COSCO (HK) SHIPPING CO., LTD. 40,170,790.51 余额前五名，按账龄计提 Global Energy 18,688,267.92 余额前五名，按账龄计提江苏华东耀皮玻璃有限公司 15,794,184.75 余额前五名，按账龄计提亚东石化(上海)有限公司 15,499,935.00 余额前五名，按账龄计提中山市粤强能源有限公司 14,544,857.31 余额前五名，按账龄计提上海燕浦石油工贸有限公司 15,126.58 9,832.28 65.00 按估计损失比例计提上海明盟玻璃制品有限公司 198,204.60 128,832.99 65.00 按估计损失比例计提上海欧佩石油化工有限公司 833,635.06 541,862.78 65.00 按估计损失比例计提上海众腾众联混凝土有限公司 230,000.00 149,500.00 65.00 按估计损失比例计提沪锦尔汽车运输公司 31,510.89 20,482.08 65.00 按估计损失比例计提沪锦天诚混凝土有限公司 178,696.35 116,152.63 65.00 按估计损失比例计提上海五洲药业股份有限公司 191,883.41 28,782.51 15.00 按估计损失比例计提上海良纺纺织机械专件有限公司 1,970.00 295.50 15.00 按估计损失比例计提 MOHAWK 1,408,727.11 373,322.50 26.50 按估计损失比例计提合计 107,787,789.49 1,369,063.27 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 3—5 年 123,426.48 47.36 37,027.95 66,135.23 32.53 19,840.58 5 年以上 137,171.11 52.64 137,171.11 137,171.11 67.47 137,171.11 合计 260,597.59 100 174,199.06 203,306.34 100 157,011.69 3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、应收账款中欠款金额前五名财务报表附注第33 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注与本公司占应收账款总额的排名金额年限关系比例(%) 第一名客户 40,170,790.51 3 个月以内 11.36 第二名客户 18,688,267.92 3 个月以内 5.29 第三名客户 15,794,184.75 3 个月以内 4.47 第四名客户 15,499,935.00 3 个月以内 4.39 第五名客户 14,544,857.31 3 个月以内 4.11 6、应收关联方账款情况占应收账款总额单位名称与本公司关系金额的比例(%) 上海京沪工贸有限责任公司联营企业 11,221,894.01 3.17 中山市申中石油有限公司联营企业 11,426,000.00 3.23 上海通申石油化工有限公司联营企业 1,629,517.59 0.46 上海动力燃料有限公司同受母公司控制 6,900.00 0.01 合计 24,284,311.60 6.87 （五）其他应收款 1、其他应收款按种类披露：期末余额年初余额种类占总额比坏账准占总额比坏账准账面金额坏账准备账面金额坏账准备例(%) 备比例例(%) 备比例单项金额重大 129,254,454.59 75.97 30,569,323.96 61.59 238,595.57 0.78 的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 1,674,261.77 0.98 1,338,578.38 79.95 1,663,461.78 3.35 1,326,938.39 79.77 该组合的风险较大的其他应收款财务报表附注第34 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注其他不重大其 39,220,551.71 23.05 327,262.02 0.83 17,397,986.69 35.05 290,777.04 1.67 他应收款合计 170,149,268.07 100 1,665,840.40 49,630,772.43 100 1,856,311.00 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提其他应收款内容账面余额坏账准备金额计提比例(%) 理由油品保证金 73,174,274.14 余额前五名，按账龄计提有色金属保证金 34,700,000.00 余额前五名，按账龄计提钢材交易保证金 13,500,000.00 余额前五名，按账龄计提试乘试驾 4,561,622.82 余额前五名，按账龄计提出口退税 3,318,557.63 余额前五名，按账龄计提合计 129,254,454.59 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 3—5 年 479,547.70 28.64 143,864.31 480,747.70 28.90 144,224.31 5 年以上 1,194,714.07 71.36 1,194,714.07 1,182,714.08 71.10 1,182,714.08 合计 1,674,261.77 100.00 1,338,578.38 1,663,461.78 100.00 1,326,938.39 3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款金额前五名情况与本公司占其他应收款排名金额年限性质或内容关系总额的比例(%) 第一名交易平台 73,174,274.14 3 个月以内 43.01 保证金第二名交易平台 34,700,000.00 3 个月以内 20.39 保证金第三名交易平台 13,500,000.00 3 个月以内 7.94 钢材交易保证金第四名供应商 4,561,622.82 3 个月以内 2.68 经营配备第五名征管机关 3,318,557.63 3 个月以内 1.95 出口退税财务报表附注第35 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（六）预付款项 1、预付款项按账龄列示期末余额年初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 2,168,451,503.82 99.77 1,221,850,205.94 99.53 1—2 年 4,332,300.42 0.20 5,311,638.12 0.43 2—3 年 104,838.18 0.01 423,584.65 0.03 3 年以上 462,764.83 0.02 136,553.08 0.01 合计 2,173,351,407.25 100.00 1,227,721,981.79 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况与本公司排名金额时间未结算原因关系第一名供应商 415,576,009.38 1 年以内预付购货款第二名供应商 111,341,486.96 1 年以内预付购货款第三名供应商 109,999,999.99 1 年以内预付购货款第四名供应商 102,935,254.10 1 年以内预付购货款第五名供应商 85,132,645.75 1 年以内预付购货款合计 824,985,396.18 3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。（七）存货 1、存货分类期末余额年初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 129,261,248.89 9,494,960.58 119,766,288.31 101,861,682.09 9,494,960.58 92,366,721.51 在途物资 75,291,644.43 75,291,644.43 1,129,782.46 1,129,782.46 周转材料 2,841,708.87 2,841,708.87 2,822,127.16 2,822,127.16 财务报表附注第36 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注委托加工物资 120,507.12 120,507.12 在产品 29,119,516.89 29,119,516.89 37,600,073.20 37,600,073.20 库存商品 2,098,305,753.06 18,898,001.32 2,079,407,751.74 1,660,997,174.13 9,702,626.97 1,651,294,547.16 合计 2,334,819,872.14 28,392,961.90 2,306,426,910.24 1,804,531,346.16 19,197,587.55 1,785,333,758.61 其中：期末余额中有账面价值人民币 320,500,000.00 元的存货用于质押担保，详见本附注九/（一）。 2、存货跌价准备本期减少额期末账面余存货种类年初账面余额本期计提额转回转销额原材料 9,494,960.58 9,494,960.58 库存商品 9,702,626.97 10,180,399.68 134,316.43 850,708.90 18,898,001.32 合计 19,197,587.55 10,180,399.68 134,316.43 850,708.90 28,392,961.90 3、存货跌价准备情况本期转回存货跌价本期转回金额占该项存项目计提存货跌价准备的依据准备的原因货期末余额的比例(%) 库存商品按成本与可变现净值差额计提市场价格回升 0.10 （八）其他流动资产项目期末余额年初余额网络维护费 1,099.98 12,966.68 租赁费 5,448.66 58,330.00 印花税票 6,113.46 3,249.60 审计费 15,272.70 开办费 1,113.52 其他 22.18 合计 29,048.32 74,568.46 财务报表附注第37 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（九）可供出售金融资产可供出售金融资产情况项目期末公允价值年初公允价值可供出售权益工具 89,801,910.76 113,385,668.62 财务报表附注第38 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（十）长期股权投资 1、长期股权投资明细情况在被投资单位在被投资在被投资单持股比例与表本期计提被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股位表决权比减值准备本期现金红利决权比例不一减值准备比例(%) 例(%) 致的说明上海爱姆意机电设备连锁有限公司权益法 39,454,984.18 72,720,239.09 2,709,056.55 75,429,295.64 38.58 38.58 上海二手车交易市场有限公司权益法 20,947,543.09 24,624,820.78 -1,544,302.85 23,080,517.93 30 30 3,918,444.06 济南鲁沪燃料油有限公司权益法 400,000.00 349,404.96 349,404.96 20 20 349,404.96 上海通申石油化工有限公司权益法 2,000,000.00 2,202,744.14 43,977.55 2,246,721.69 20 20 上海申燃化工配送有限公司权益法 2,940,000.00 2,720,749.97 -46,338.90 2,674,411.07 49 49 上海东冉化工配送有限公司权益法 690,000.00 215,029.54 215,029.54 46 46 南京浦宁石化有限公司权益法 600,000.00 547,870.19 547,870.19 20 20 547,870.19 中山市申中石油有限公司权益法 3,333,333.33 4,449,654.05 381,213.88 4,830,867.93 33.33 33.33 上海申燃船务有限公司权益法 975,000.00 1,177,009.74 -42,362.75 1,134,646.99 25 25 上海优斯汽车租赁有限公司权益法 2,786,944.76 3,151,453.01 289,267.86 3,440,720.87 30 30 上海市浦东旧机动车交易市场经营管理有限公司权益法 2,575,065.50 3,123,572.71 203,580.29 3,327,153.00 25 25 财务报表附注第39 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注在被投资单位在被投资在被投资单持股比例与表本期计提被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股位表决权比减值准备本期现金红利决权比例不一减值准备比例(%) 例(%) 致的说明上海百联联合二手车交易市场经营管权益法 1,140,000.00 2,197,930.75 -136,116.93 2,061,813.82 38 38 理有限公司上海美亚金桥能源有限公司权益法 47,373,739.63 63,002,808.42 5,459,784.14 68,462,592.56 40 40 上海三灵金属材料仓储中心权益法 2,963,085.85 2,963,085.85 2,963,085.85 55 55 上海永兴硬质合金有限公司权益法 600,000.00 2,379,800.07 -97,375.29 2,282,424.78 30 30 上海鞍钢钢材加工有限公司权益法 4,900,000.00 31,692,173.61 -19,994,240.73 11,697,932.88 49 49 24,335,074.18 上海京沪工贸有限公司权益法 1,000,000.00 1,933,077.12 335,035.34 2,268,112.46 40 40 权益法小计 134,679,696.34 219,451,424.00 -12,438,821.84 207,012,602.16 0.00 897,275.15 28,253,518.24 申银万国证券股份有限公司成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 长江经济联合发展（集团）股份有限成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 公司上海宝鼎投资股份有限公司成本法 57,508.00 57,508.00 57,508.00 广东三星企业（集团）股份有限公司成本法 160,000.00 160,000.00 160,000.00 160,000.00 上海工业欧亚国际贸易有限公司成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 13 13 195,000.00 上海金强金属材料有限公司成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 15 15 上海华东拆车有限公司成本法 1,845,975.00 1,845,975.00 1,845,975.00 15 15 上海化轻化工物品运输有限公司成本法 39,501.00 39,501.00 39,501.00 4.9 4.9 财务报表附注第40 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注在被投资单位在被投资在被投资单持股比例与表本期计提被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股位表决权比减值准备本期现金红利决权比例不一减值准备比例(%) 例(%) 致的说明上海塑协工贸发展经营部成本法 103,635.63 103,635.63 103,635.63 16.67 16.67 上海银行股份有限公司成本法 56,400.00 56,400.00 56,400.00 ，按照调整后的股数重新计算。（四十四）其他综合收益财务报表附注第63 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注项目本期发生额上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -22,905,300.00 59,985,301.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -5,726,325.00 14,996,325.25 小计 -17,178,975.00 44,988,975.75 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 -1,521,343.39 879,422.67 享有的份额小计 -1,521,343.39 879,422.67 3.外币财务报表折算差额 193,098.77 小计 193,098.77 合计 -18,507,219.62 45,868,398.42 （四十五）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金收回 6,150,000.00 企业间往来 3,042,801.37 利息收入 7,891,776.44 劳务收入 1,559,686.97 押金 100,000.00 补助及补贴款 28,508.60 其他 2,303,582.13 合计 21,076,355.51 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额费用性支出 54,348,368.66 支付定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金 8,421,963.50 企业间往来 13,037,086.95 其他 1,925,918.24 合计 77,733,337.35 财务报表附注第64 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注 3、收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额向百联集团有限公司筹资 2,714,500,000.00 向百联集团有限公司的附属企业筹资 3,470,000.00 向联营企业筹资 28,000,000.00 合计 2,745,970,000.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额向百联集团有限公司归还借款 2,401,350,000.00 向联营企业归还借款 15,000,000.00 合计 2,416,350,000.00 （四十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 55,676,127.35 41,531,760.67 加：资产减值准备 10,105,992.17 -8,968,378.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,244,879.79 12,936,184.21 无形资产摊销 2,126,795.46 1,377,100.43 长期待摊费用摊销 1,345,467.35 877,034.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,241,638.37 2,568,319.21 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 30,443.31 -61,940.87 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务报表附注第65 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注财务费用（收益以“－”号填列） 61,598,729.25 38,611,661.30 投资损失（收益以“－”号填列） -17,169,803.08 -36,023,731.26 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,507,692.19 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,340,300.00 8,915,690.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -574,978,026.49 -205,733,945.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,445,719,219.59 -1,301,257,520.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 891,037,394.49 1,355,347,044.79 其他 212,805.76 -554,263.25 经营活动产生的现金流量净额 -1,000,587,075.86 -88,927,291.75 2、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 905,590,002.23 591,231,490.35 减：现金的年初余额 915,158,465.98 533,378,141.15 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 -9,568463.75 57,853,349.20 2、现金和现金等价物的构成：项目期末余额年初余额一、现金 905,590,002.23 915,158,435.98 其中：库存现金 765,523.30 577,952.51 可随时用于支付的银行存款 894,295,427.53 887,206,484.18 可随时用于支付的其他货币资金 10,529,051.40 27,373,999.29 二、期末现金及现金等价物余额 905,590,002.23 915,158,435.98 财务报表附注第66 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注七、关联方及关联交易（一）本公司的母公司情况（金额单位：万元）母公司对本对本公司的本公司最终母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本公司的持股表决权比例组织机构代码控制方比例(%) (%) 有限责任国有资产经营，资产重组，投资上海浦东新区张百联集团有限公司控股股东公司（国马新生开发，国内贸易，生产资料，企 100,000 48.10 48.10 国资委 74959946—5 扬路501 号 19楼有独资）业管理（二）本公司的子公司情况：（金额单位：万元）子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码上海物贸物资经营有限责任公司控股子公司有限公司上海成冠俊商业 1,500 100 100 63134383-5 上海利德木业有限公司控股子公司有限公司上海陈伟宝工业 5,000 87.86 87.86 13438064-3 控股子公司上海利德木芯板有限公司有限公司上海邱序波工业 USD60 65 100 60735030-6 的子公司上海物贸有色金属交易市场经营管理有控股子公司有限公司上海成冠俊服务业 3,000 95 95 78788076-8 限公司控股子公司上海物贸物流有限公司有限公司上海郑斌商业及服务业 200 100 100 75056431-5 的子公司财务报表附注第67 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码控股子公司上海共欣物业管理有限公司有限公司上海汪亦奇服务业 30 100 100 79449303-7 的子公司控股子公司上海百联逸仙汽车销售有限公司有限公司上海曾伟晓商业 1,000 51 51 79568024-8 的子公司控股子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司有限公司上海宁斌商业 1,000 50 50 78959205-7 的子公司控股子公司上海百联旧机动车经纪有限公司有限公司上海臧根福服务业 20 60 60 66943473-2 的子公司控股子公司上海百联沪东汽车销售服务有限公司有限公司上海宁斌商业 1,100 100 100 68408989-3 的子公司全资子公司上海零星危险化学品物流有限公司有限公司上海黄静哲服务业 3,000 100 100 69579354-4 的子公司控股子公司上海百联汽车经营服务发展有限公司有限公司上海陶俐兴服务业 345 82.61 82.61 66245082-8 的子公司全资子公司上海百联石化物流有限公司有限公司上海丁康德服务业 5,000 100 100 69579350-1 的子公司全资子公司上海外高桥油品储运销售有限公司有限公司上海朱平商业及服务业 3,000 50 50 13355931-8 的子公司控股子公司上海物贸生产资料物流有限公司有限公司上海翟伟谷商业及服务业 5,000 100 100 55745773-7 的子公司财务报表附注第68 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码上海燃料有限公司全资子公司有限公司上海孟杨商业 50,000 100 100 13233006-0 上海百联汽车服务贸易有限公司控股子公司有限公司上海秦青林商业 8,120 93.82 93.82 13216451-7 上海乾通金属材料有限公司全资子公司有限公司上海秦青林商业 7,000 100 100 72948157-4 上海晶通化学品有限公司全资子公司有限公司上海黄静哲商业 7,500 100 100 74377084-X 上海森大木业有限公司控股子公司有限公司上海徐文华工业 USD870 75 75 60720125-5 上海物资集团进出口有限公司控股子公司有限公司上海杨慈芳商业 1,550 100 100 63156443- 上海金桥热力有限公司控股子公司有限公司上海俞标工业 400 60 60 13220494-5 上海乾通投资发展有限公司控股子公司有限公司上海朱震世商业及服务业 4,500 95 95 74615227-0 全资子公司上海燃料新加坡公司有限公司新加坡孟杨商业 USD30 100 100 的子公司控股子公司上海汽车工业沪东销售有限公司有限公司上海宁斌商业 400 50 50 13317138-0 的子公司控股子公司上海百合汽车销售有限公司有限公司上海宁斌商业 200 100 100 75477391-5 的子公司控股子公司上海汽车销售服务有限公司有限公司上海徐仁祥商业 700 99.6 99.6 13226642-5 的子公司控股子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司有限公司上海宁斌服务业 400 100 100 63060796-6 的子公司控股子公司上海申物汽车销售咨询有限公司有限公司上海宁斌服务业 150 100 100 72939600-3 的子公司财务报表附注第69 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码控股子公司上海汽车交易市场国有企业上海乌家蕙服务业 100 100 100 13221928-2 的子公司控股子公司上海旧机动车交易市场国有企业上海宁斌服务业 545.16 100 100 83224893-0 的子公司控股子公司上海悦新汽车维修有限公司有限公司上海宁斌服务业 50 100 100 63150730-X 的子公司控股子公司上海求是物业管理有限公司有限公司上海蔡仲民服务业 30 100 100 63170956-9 的子公司全资子公司上海化轻染料有限公司有限公司上海周继驿商业 1,500 100 100 13230560-7 的子公司全资子公司上海晶通化工胶粘剂有限公司有限公司上海席卫国商业 200 100 100 13282206-5 的子公司上海危险化学品交易市场经营管理有限全资子公司有限公司上海黄静哲服务业 700 60 60 74564519-6 公司的子公司全资子公司上海危北商务信息咨询有限公司有限公司上海谢振国服务业 10 70 70 77149334-1 的子公司全资子公司上海玫洛国际贸易有限公司有限公司上海陈桂森商业 100 100 100 63088495-5 的子公司控股子公司上海百联二手机动车经营有限公司有限公司上海臧根福商业及服务业 75 60 60 79279628-8 的子公司财务报表附注第70 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码控股子公司上海百联汽车沪北销售有限公司有限公司上海宁斌商业 850 100 100 63032122-0 的子公司控股子公司上海市北汽车销售服务有限公司有限公司上海王仕龙商业及服务业 300 100 100 13469585-6 的子公司全资子公司上海云峰国际贸易有限公司有限公司上海周继驿商业 100 100 100 13223422-0 的子公司（三）本公司的合营和联营企业情况本企业持本企业在被法定代表业务性期末资产期末负债总期末净资产本期营业收被投资单位名称企业类型注册地注册资本股比例投资单位表本期净利润组织机构代码人质总额额总额入总额 (%) 决权比例(%) 联营企业：上海爱姆意机电设备连锁有有限公司上海戴佩华商业 4,200 38.58 38.58 24,053.08 4,413.18 19,639.90 10,217.32 702.19 13450624-2 限公司上海二手车交易市场有限公有限公司上海曹抗美服务业 3,000 30 30 9,523.32 2,335.85 7,187.47 2,713.85 791.38 63063931-9 司济南鲁沪燃料油有限公司有限公司济南徐瑞龙商业 200 20 20 383.58 210.29 173.29 -1.41 72495931-3 上海通申石油化工有限公司有限公司上海陈雷宏商业 1,000 20 20 2,237.36 1,116.43 1,120.93 44,185.68 21.99 13215040-6 上海申燃化工配送有限公司有限公司上海刘来祥运输业 600 49 49 550.22 4.43 545.80 419.06 -9.46 63087539-7 上海东冉化工配送有限公司有限公司上海丁字陈运输业 150 46 46 324.49 319.65 4.84 48.59 -41.90 63156556-9 财务报表附注第71 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注本企业持本企业在被法定代表业务性期末资产期末负债总期末净资产本期营业收被投资单位名称企业类型注册地注册资本股比例投资单位表本期净利润组织机构代码人质总额额总额入总额 (%) 决权比例(%) 南京浦宁石化有限公司有限公司南京王为虎商业 300 20 20 314.89 43.52 271.37 0.00 -2.57 72837331-X 中山市申中石油有限公司有限公司中山丁德康商业 1,000 33.33 33.33 2,617.42 1,170.01 1,447.41 2,949.95 114.38 70761212-3 上海申燃船务有限公司有限公司上海顾国金运输业 390 25 25 464.89 11.03 453.86 118.53 -16.95 63060133-7 上海优斯汽车租赁有限公司有限公司上海向方霓服务业 800 30 30 2,082.00 1,088.74 993.25 904.73 96.42 70335987-X 上海市浦东旧机动车交易市有限公司上海唐文明服务业 400 25 25 1,454.33 204.90 1,249.43 1,054.15 188.29 56315071-8 场经营管理有限公司上海百联联合二手车交易市有限公司上海王树森商业 300 38 38 790.20 294.29 495.91 492.99 133.19 79276226-4 场经营管理有限公司上海美亚金桥能源有限公司有限公司上海陈永善能源 9,800 40 40 23,457.90 6,342.20 17,115.70 9,568.00 1,364.70 60732361-5 国有与集体联营上海三灵金属材料仓储中心上海赵世俊服务业 220 55 55 870.00 319.00 551.00 816.00 13.00 13333060-1 （非公司法人）上海永兴硬质合金有限公司有限公司上海黄燕商业 200 30 30 2,349.74 1,588.93 760.81 2,544.80 67.54 13381940-7 上海鞍钢钢材加工有限公司有限公司上海田强工业 1,000 49 49 18,919.39 16,533.50 2,385.89 55,648.00 885.88 74421433-5 上海京沪工贸有限公司有限公司上海陈建民商业 250 40 40 2,503.11 1,935.46 567.65 11,209.59 83.76 13231340-4 财务报表附注第72 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（四）本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码百联（香港）有限公司同受母公司控制百联集团置业有限公司同受母公司控制 63119252-0 百联集团上海物贸大厦有限公司同受母公司控制 79700923-9 上海森联木业发展有限公司同受母公司控制 63189965-7 上海申东木业有限公司同受母公司控制 63075796-4 上海动力燃料有限公司同受母公司控制 74058683-6 上海动力煤炭销售有限公司同受母公司控制 70341757-4 上海上燃何家湾燃料销售有限公司同受母公司控制 63161484-2 上海市民办锦绣园中学同受母公司控制 E7880728-7 上海晶通化轻发展有限公司同受母公司控制 75382027-3 上海华联家维服务有限公司同受母公司控制 13238440-5 （五）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、购买商品、接受劳务的关联交易关联交关联交易定价方本期发生额上期发生额关联方名称关联交易类型易内容式及决策程序（万元）（万元）上海通申石油化工有限公司购买商品燃料油市场价 30,211.08 22,002.59 百联（香港）有限公司购买商品燃料油市场价 6,672.36 44,585.67 百联（香港）有限公司购买商品铜市场价 20,497.31 上海森联木业发展有限公司购买商品板材市场价 1.57 3,084.48 上海京沪工贸有限公司购买商品钢板市场价 37.00 2,309.64 合计 57,419.32 71,982.38 财务报表附注第73 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注 3、销售商品、提供劳务的关联交易关联交易定本期发生额上期发生额关联方名称关联交易类型关联交易内容价方式及决（万元）（万元）策程序百联（香港）有限公司销售商品、受托加工燃料油、地板市场价 - 1,941.58 上海京沪工贸有限公司销售商品线材市场价 10,076.84 4,948.86 上海鞍钢钢材加工公司销售商品钢板市场价 11.68 36.10 上海通申石油化工有限公司销售商品燃料油、成品油市场价 6,903.53 1,598.96 中山市申中石油有限公司销售商品燃料油、成品油市场价 976.58 上海申燃化工配送有限公司销售商品燃料油市场价 0.75 上海常德路加油站有限公司销售商品燃料油、成品油市场价 - 92.18 上海动力煤炭销售有限公司销售商品成品油市场价 2.31 1.74 上海上燃何家湾燃料销售有限公司销售商品燃料油市场价 1.19 上海动力燃料有限公司销售商品成品油市场价 0.59 上海森联木业发展有限公司销售商品板材、原木市场价 58.73 158.89 上海申东木业有限公司销售商品胶合板市场价 0.26 2.73 上海市民办锦绣园中学销售商品燃料油市场价 - 14.53 合计 18,032.46 8,795.57 4、关联租赁情况（1）向关联方支付租赁费出租方名称承租方名称租赁资产情况租金及物业费金额百联集团有限公司上海晶通化学品有限公司广东路 179 号等 14 处 829,351.00 百联集团有限公司上海燃料有限公司天津路61 号 280,261.75 百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司南苏州路325 号 499,184.00 百联集团有限公司上海乾通投资发展有限公司共和新路 3220 号 396,437.00 百联集团有限公司上海百联汽车服务贸易有限公司共和新路 3550 号 417,770.00 百联集团有限公司上海物资集团进出口有限公司南苏州路325 号 133,500.00 上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公百联集团上海物贸大厦有限公司中山北路2550 号 91,133.00 司百联集团上海物贸大厦有限公司上海物资贸易股份有限公司中山北路2550 号 481,352.40 上海优斯汽车租赁有限公司上海旧机动车交易市场曹安路5051 号 158,666.00 财务报表附注第74 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注上海晶通化轻发展有限公司上海晶通化学品有限公司西康路 1069 号 7,000.00 合计 3,294,655.15 （2）向关联方收取租赁费租金、物业费及仓储服出租方名称承租方名称租赁资产情况务金额上海乾通投资发展有限公司上海华联家维服务有限公司共和新路 3220 号 288,715.92 上海乾通投资发展有限公司上海鞍钢钢材加工公司民星路162 号 1,153,248.74 上海乾通投资发展有限公司上海京沪工贸有限责任公司民星路162 号 4,732.27 上海百联汽车服务贸易有限公司百联联合二手车经营管理有限公司共和新路 3550 号 1,182,500.00 上海百联汽车经营服务发展有限公司百联联合二手车经营管理有限公司共和新路 3550-号 240,000.00 合计 2,869,196.93 财务报表附注第75 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注 5、关联担保情况（1）关联方为公司提供担保担保金额担保是否担保起始担保到期担保方被担保方担保事由已经履行原币折人民币日日完毕百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司 71,400,000.00 流动资金借款 2010-4-2 2010-10-28 否百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司 150,000,000.00 流动资金借款 2010-1-4 2010-12-1 否百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司 20,000,000.00 流动资金借款 2010-6-12 2010-12-11 否百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司 20,000,000.00 流动资金借款 2010-1-22 2010-9-12 否百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司 80,000,000.00 银行承兑汇票 2010-5-20 2010-12-29 否百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司 63,200,000.00 银行承兑汇票 2010-2-4 2010-12-17 否百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司 12,789,000.00 银行承兑汇票 2010-1-22 2010-11-11 否百联集团有限公司上海燃料有限公司 150,000,000.00 流动资金借款 2010-5-17 2010-12-3 否百联集团有限公司上海燃料有限公司 20,000,000.00 流动资金借款 2010-4-12 2010-10-12 否百联集团有限公司上海燃料有限公司 460,000,000.00 流动资金借款 2010-3-30 2010-11-4 否百联集团有限公司上海燃料有限公司 84,476,963.52 银行承兑汇票 2010-1-11 2010-7-10 否百联集团有限公司上海燃料有限公司 91,697,362.25 银行承兑汇票 2010-1-8 2010-11-17 否百联集团有限公司上海燃料有限公司 315,195.80 银行承兑汇票 2010-6-13 2010-12-10 否百联集团有限公司上海燃料有限公司 100,911,773.99 国内信用证 2010-5-20 2010-11-16 否财务报表附注第76 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注担保金额担保是否担保起始担保到期担保方被担保方担保事由已经履行原币折人民币日日完毕百联集团有限公司上海晶通化学品有限公司 17,901,704.12 银行承兑汇票 2010-3-18 2010-12-30 否百联集团有限公司上海晶通化学品有限公司 194,420.07 开具信用证 2010-6-3 2010-9-3 否百联集团有限公司上海物资集团进出口有限公司 13,190,000.00 流动资金借款 2010-6-4 2010-12-28 否百联集团有限公司上海物资集团进出口有限公司 889,841.10 进口押汇 2010-6-2 2010-8-31 否百联集团有限公司上海物资集团进出口有限公司 49,927,142.49 开具信用证 2010-1-28 2010-9-18 否百联集团有限公司上海百联汽车服务贸易有限公司 29,775,000.00 银行承兑汇票 2010-4-13 2010-9-29 否百联集团有限公司上海百联汽车服务贸易有限公司 30,000,000.00 银行承兑汇票 2010-3-25 2010-9-25 否百联集团有限公司上海百联汽车服务贸易有限公司 40,095,000.00 银行承兑汇票 2010-4-21 2010-9-4 否百联集团有限公司上海百联汽车服务贸易有限公司 30,000,000.00 流动资金借款 2010-3-3 2010-12-9 否合计 1,536,763,403.34 （2 ）公司为子公司及子公司之间提供担保担保起始担保是否已对本公司的财担保方被担保方担保金额担保事由担保到期日日经履行完毕务影响上海物资贸易股份有限公司上海百联汽车服务贸易有限公司 45,000,000.00 银行承兑汇票 2010-5-13 2010-9-23 否无不良影响上海物资贸易股份有限公司上海百联逸仙汽车销售服务有限公司 11,200,000.00 银行承兑汇票 2010-4-9 2010-8-26 否无不良影响上海物资贸易股份有限公司上海百联沪东汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 银行承兑汇票 2010-5-24 2010-7-24 否无不良影响上海物资贸易股份有限公司上海百联沪北汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 银行承兑汇票 2010-5-24 2010-7-24 否无不良影响财务报表附注第77 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注担保起始担保是否已对本公司的财担保方被担保方担保金额担保事由担保到期日日经履行完毕务影响上海物资贸易股份有限公司上海燃料有限公司 50,000,000.00 流动资金借款 2010-2-1 2010-8-1 否无不良影响上海物资贸易股份有限公司上海燃料有限公司 88,966,146.45 银行承兑汇票 2010-5-21 2010-11-19 否无不良影响上海物资贸易股份有限公司上海晶通化学品有限公司 2,991,119.82 开具信用证 2010-4-19 2010-9-28 否无不良影响上海物资贸易股份有限公司上海物资集团进出口有限公司 8,691,673.72 开具信用证 2010-4-9 2010-7-31 否无不良影响上海物资贸易股份有限公司上海物资集团进出口有限公司 29,420,915.54 开具信用证 2010-4-21 2010-7-17 否无不良影响上海百联汽车服务贸易有限公司（注）上海协通百联汽车销售服务有限公司 6,766,660.01 流动资金借款 2006-10-8 未约定否无不良影响合计 251,036,515.54 注：上海百联汽车服务贸易有限公司和子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司，以及上海协通百联汽车销售服务有限公司的另一股东上海协通（集团）有限公司，上海协通（集团）有限公司的关联方上海协通汽车销售有限公司、上海良通汽车销售服务有限公司、上海协通西上海汽车销售服务有限公司、上海协通锦发汽车销售服务有限公司、上海协通双庆汽车租赁股份有限公司、上海协通汽车服务有限公司、上海协通宾馆、上海协通出租汽车有限公司共 11 家公司，与上海通用汽车金融有限责任公司共同签订人民币借款保证合同，其中对上海协通百联汽车销售服务有限公司人民币借款综合授信 3,000万元，在此额度下上海百联汽车服务贸易有限公司对担保范围内的债务承担保证责任。在签署上述协议的同时，上海百联汽车服务贸易有限公司与上海协通（集团）有限公司另外签定协议约定，对上海协通百联汽车销售有限公司的借款共同承担连带担保责任，若发生因履行保证责任而造成的损失，双方各按 50%比例承担。截止 2010 年 6 月 30 日，上海协通百联汽车销售有限公司共向上海通用汽车金融有限责任公司借款 13,533,320.01 元。财务报表附注第78 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注 6、关联方资金拆借向关联方借款贷款人名称借款人名称金额借款日到期日百联集团有限公司上海物资贸易股份有限公司 410,000,000.00 2010 年 1 月 2010 年 12 月百联集团有限公司上海燃料有限公司 50,000,000.00 2010 年 1 月 2010 年 12 月百联集团有限公司上海百联汽车服务贸易有限公司 13,000,000.00 2010 年 1 月 2010 年 12 月百联集团有限公司上海物资集团进出口有限公司 43,150,000.00 2010 年 1 月 2010 年 12 月百联集团有限公司上海晶通化学品有限公司 15,700,000.00 2006 年未约定上海爱姆意机电设备连锁有限公司上海物资贸易股份有限公司 55,000,000.00 2008 年3 月未约定百联集团上海物贸大厦有限公司上海物资贸易股份有限公司 11,000,000.00 2007 年6 月未约定小计 597,850,000.00 7、关联方应收应付款项项目关联方期末余额年初余额应收账款百联（香港）有限公司 14,221,593.47 上海东冉化工配送有限公司 184,500.00 上海京沪工贸有限公司 11,221,894.01 中山市申中石油有限公司 11,426,000.00 上海通申石油化工有限公司 1,629,517.59 上海动力燃料有限公司 6,900.00 应收票据上海通申石油化工有限公司 3,153,402.40 上海京沪工贸有限公司 480,000.00 预付账款上海森联木业发展有限公司 15,000,000.00 - 上海东冉化工配送有限公司 3,646,909.40 应付账款上海通申石油化工有限公司 - 177,842,174.27 百联（香港）有限公司 60,774,301.04 4,832,933.87 上海动力燃料有限公司 50,396,082.76 应付票据上海通申石油化工有限公司 14,3567,043.82 19,949,721.00 财务报表附注第79 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注项目关联方期末余额年初余额其他应付款上海爱姆意机电设备连锁有限公司 55,000,000.00 32,000,000.00 百联集团上海物贸大厦有限公司 11,000,000.00 7,586,000.00 百联集团有限公司 608,473,129.86 295,584,985.86 百联集团置业有限公司 175,149,800.00 175,149,800.00 上海百联联合二手车交易市场经营管理有限 1,100,000.00 1,100,000.00 公司上海百联电器科技服务有限公司 48,600.00 48,600.00 上海申燃化工配送有限公司 50,000.00 预收账款上海动力燃料有限公司 - 18,358,144.00 上海京沪工贸有限公司 - 5,170,489.88 上海申东木材有限公司 10,000.00 百联（香港）有限公司 42,542,540.19 42,542,540.19 八、或有事项（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2007 年 10 月子公司上海物资集团进出口有限公司与连云港悦港实业有限公司签订合同，为其从韩国代理进口一批手机芯片生产设备，设备价款折合人民币 1,206.49 万元，但连云港悦港实业有限公司在支付了 190 万元的开证保证金后未能支付其余设备款，也未提货。上海物资集团进出口有限公司于2009 年 12 月向上海市黄浦区人民法院起诉连云港悦港实业有限公司，要求偿付剩余设备款 1,016.50 万元以及银行开证手续费 19,838.77 元、违约金 50 万元及其他相关的诉讼费用。为体现谨慎原则，上海物资集团进出口有限公司在 2009 年 12 月 31 日对未偿付的设备款1,016.49 万元按 50%的比例计提了存货跌价准备5,082,450.00 元。2010 年4 月 12 日，上海市黄浦区人民法院下达民事判决书[ （2009）黄民二（商）初字第6431 号]判决上海物资集团进出口有限公司胜诉。（二）公司为子公司及子公司之间提供债务担保形成的或有负债及其财务影响详见本附注七/（五）/7 （2）。截至 2010 年 6 月30 日止，公司对外提供的担保金额为人民币251,036,515.54 元，占年末合并报表归属母公司股权权益的比例为 16.45％，其中： 1、本公司为子公司提供的担保金额为人民币244,269,855.530 元，占年末合并报表归属母公司股权权益的比例 16.01％. 2、子公司之间提供的担保金额为人民币 6,766,660.01 元，占年末合并报表归属母公司股权权益的比例 0.44％。财务报表附注第 80 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注九、承诺事项资产抵质押事项（一）公司以资产质押获得借款质押资产的借款起始借款终止借款金额出质人质权人质押资产用途账面价值日日原币折人民币上海燃料有限公司北京银行上海分行定期存单 35,000,000.00 短期借款 2010-1-20 2011-1-19 31,928,256.18 上海燃料有限公司渣打银行上海分行定期存单 28,478,535.71 短期借款 2010-3-18 2011-3-18 28,189,823.02 上海物资集团进出口有限公司北京银行上海分行定期存单 54,950,000.00 短期借款 2009-8-6 2011-5-10 54,432,831.77 上海物资集团进出口有限公司招商银行南西支行定期存单 7,596,100.00 短期借款 2010-4-8 20011-4-8 7,541,509.04 上海物资集团进出口有限公司广发银行延安支行定期存单 133,650,000.00 短期借款 2009-7-7 2011-6-28 126,344,791.18 上海物资集团进出口有限公司东亚银行上海分行定期存单 20,186,600.00 短期借款 2009-12-11 2010-12-11 20,077,721.64 上海物资集团进出口有限公司渣打银行上海分行定期存单 111,130,325.51 短期借款 2010-3-19 20011-4-29 110,381,975.21 上海物资集团进出口有限公司首都银行上海分行定期存单 102,390,000.00 短期借款 2010-6-2 20011-6-2 101,595,351.94 上海物资贸易股份有限公司上海银行虹口支行存货（铅、锌） 320,500,000.00 短期借款 2010-5-20 2010-12-29 320,000,000.00 合计 813,881,561.22 800,492,259.98 （二）公司以资产抵押获得借款财务报表附注第 81 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注抵押人抵押权人抵押资产抵押资产原价用途借款起始日借款终止日借款金额投资性房地产（美桂南长期借款/一年内到期上海物贸物流有限公司上海银行虹口支行 10,936,640.12 （注1） 2006-7-7 2012-5-15 2,300,000.00 路25 号仓库房屋、地块）的非流动负债中国工商银行股份有限上海燃料有限公司固定资产（综合楼） 44,598,760.00 （注2）短期借款 2010-4-20 2010-9-28 42,000,000.00 公司上海市分行营业部注 1：公司下属子公司上海物贸物流有限公司将自有房屋建筑物美桂南路25 号仓库作为抵押物向上海银行虹口支行借款 600 万元，截至 2010 年 6月30 日止尚有230 万元借款未归还，抵押期限：2006 年 7 月7 日至2012 年 5 月 15 日。截止2010 年 6 月30 日抵押物原值为10,936,640.12 元，累计折旧为2,177,872.38 元，固定资产净值为 8,758,767.74 元。注2：子公司上海燃料有限公司将房屋抵押给中国工商银行上海市分行营业部获得4,200 万元的最高额抵押授信额度，抵押期限至2010 年9 月28 日，截止2010 年6 月30 日，公司实际借款4,200 万元。抵押物原价为44,598,760.00 元，累计折旧为 14,855,155.63 元，固定资产净值为29,743,604.37 元。十、资产负债表日后事项资产负债表日后利润分配情况说明无。十一、其他重要事项说明根据公司 2010 年 5 月 18 日召开的2009 年年度股东大会审议通过的《上海物资贸易股份有限公司 2009 年年度利润分配和资本公积金转增股本》的议案。 2010 年 6 月30 日公司完成向全体股东每10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派发股利33,064,860.50 元；每 10 股送2 股红股和以资本公积金向全体股东每 10 股转增3 股。财务报表附注第 82 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（一）债务重组无。（二）以公允价值计量的资产和负债计入权益的累计公本期计提项目年初余额期末余额允价值变动的减值金融资产：可供出售金融 113,385,668.62 -23,583,757.86 89,801,910.76 资产（三）其他需要披露的重要事项子公司上海利德木业有限公司、子公司上海利德木芯板有限公司主要经营实木地板及木门成品业务，产品主要出口欧美市场，近年来因国外需求严重不足及缺乏核心竞争力，公司已连续三年亏损，自2010 年停产、调整，本公司将依据宏观政策情况采取进一步的应对措施。 2010 年 6 月 30 日止，利德木业有限公司的归属于母公司的净资产为-1,469,513.79 元，根据公司的会计政策，对其长期投资43,872,420.89 元，当期计提减值准备。因母公司尚有应收利德木业有限公司 190,900,000 元，故除对长期投资计提减值准备外，对其他应收款按照归属于母公司的净利润计提减值准备 1,469,513.79 元，母公司合计计提减值准备45,341,934.68 元。该事项不对合并报表产生影响。十二、母公司财务报表主要项目注释（一）应收账款 1、应收账款期末余额年初余额种类占总额坏账准备占总额比例坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备比例(%) 比例(%) (%) 比例(%) 单项金额重大 40,553,959.34 56.19 12,294,824.58 60.45 的应收账款单项金额不重大但按信用风 23,584.80 0.03 7,944.84 33.69 6,143.55 0.03 2,712.47 44.15 险特征组合后该组合的风险财务报表附注第 83 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注较大的应收账款其他不重大应 31,595,859.75 43.78 590,438.39 1.87 8,038,569.61 39.52 396,458.29 4.93 收账款合计 72,173,403.89 100 598,383.23 20,339,537.74 100 399,170.76 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提单位名称账面余额坏账准备金额计提比例(%) 理由浙江洪波线缆股份有限公司 12,890,187.33 余额前五名，按账龄计提上海京沪工贸有限责任公司 11,221,894.01 余额前五名，按账龄计提湖州强强铜业有限公司 6,696,315.74 余额前五名，按账龄计提中国建筑第八工程局有限公司 6,079,398.37 余额前五名，按账龄计提上海美建钢结构有限公司 3,666,163.89 余额前五名，按账龄计提合计 40,553,959.34 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 3—5 年 22,342.80 94.73 6,702.84 4,901.55 79.78 1,470.47 5 年以上 1,242.00 5.27 1,242.00 1,242.00 20.22 1,242.00 合计 23,584.80 100.00 7,944.84 6,143.55 100.00 2,712.47 3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、应收账款金额前五名单位情况占应收账款总额排名与本公司关系金额年限的比例(%) 第一名客户 12,890,187.33 3 个月以内 17.86 第二名客户 11,221,894.01 3 个月以内 15.55 第三名客户 6,696,315.74 3 个月以内 9.28 财务报表附注第 84 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注第四名客户 6,079,398.37 3 个月以内 8.42 第五名客户 3,666,163.89 3 个月以内 5.08 6、期末应收账款中无应收关联方账款情况。（二）其他应收款 1、其他应收款期末余额年初余额坏账准坏账准种类占总额占总额账面金额坏账准备备比例账面金额坏账准备备比例比例(%) 比例(%) (%) (%) 单项金额重大 258,740,896.00 79.67 1,510,409.79 0.58 256,998,045.02 99.77 40,896.00 0.02 的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 57,744.56 0.02 56,311.17 97.52 57,744.56 0.02 56,311.17 97.52 该组合的风险较大的应收账款其他不重大应 65,981,575.95 20.31 3,159.20 539,498.38 0.21 650.00 0.12 收账款合计 324,780,216.51 100.00 1,569,880.16 257,595,287.96 100.00 97,857.17 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提坏账准备金单位名称账面余额计提比例(%) 理由额上海利德木业有限公司 190,900,000.00 1,469,513.79 0.77 余额前五名，按账龄计提有色保证金 34,700,000.00 余额前五名，按账龄计提上海零星危险化学品物流有限公司 19,600,000.00 余额前五名，按账龄计提钢铁交易保证金 13,500,000.00 余额前五名，按账龄计提普陀区房改办 40,896.00 40,896.00 100.00 余额前五名，按账龄计提合计 258,740,896.00 1,510,409.79 财务报表附注第 85 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 3-5 年 2,047.70 3.55 614.31 2,047.70 3.55 614.31 5 年以上 55,696.86 96.45 55,696.86 55,696.86 96.45 55,696.86 合计 57,744.56 100.00 56,311.17 57,744.56 100.00 56,311.17 3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款金额前五名单位情况占其他应收与本公司性质或排名金额年限款总额的比关系内容例(%) 第一名子公司往来款 190,900,000.00 3 个月以内 58.78 第二名交易平台往来款 34,700,000.00 3 个月以内 10.68 第三名子公司往来款 19,600,000.00 3 个月以内 6.04 第四名交易平台往来款 13,500,000.00 3 个月以内 4.16 第五名非关联方往来款 40,896.00 5 年以上 0.01 6、其他应收关联方款项与本公占应收账款总单位名称金额司关系额的比例(%) 上海利德木业有限公司子公司 190,900,000.00 58.78 上海零星危险化学品物流有限公司子公司 19,600,000.00 6.04 上海物资集团进出口有限公司子公司 16,000,000.00 4.93 上海晶通化学品有限公司子公司 4,000,000.00 1.23 上海物贸物流有限公司子公司 3,000,000.00 0.92 财务报表附注第 86 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注（三）长期股权投资单位：人民币元在被投资单在被投在被投资位持股比例资单位单位表决本期计提减值被投资单位核算方法初始投资成本年初余额增减变动期末余额与表决权比减值准备本期现金红利持股比权比例准备例不一致的例(%) (%) 说明上海爱姆意机电设备连锁有限公司权益法 39,454,984.18 72,720,239.09 2,709,056.55 75,429,295.64 38.58 38.58 上海二手车交易市场有限公司权益法 20,947,543.09 24,624,820.78 -1,544,302.85 23,080,517.93 30.00 30.00 3,918,444.06 权益法小计 60,402,527.27 97,345,059.87 1,164,753.70 98,509,813.57 3,918,444.06 上海燃料有限公司成本法 781,626,918.25 781,626,918.25 781,626,918.25 100.00 100.00 10,775,198.85 上海物贸物资经营有限责任公司成本法 14,455,800.00 14,455,800.00 14,455,800.00 95.00 95.00 上海利德木业有限公司成本法 43,872,420.89 43,872,420.89 43,872,420.89 87.86 87.86 43,872,420.89 43,872,420.89 上海百联汽车服务贸易有限公司成本法 102,599,151.02 102,599,151.02 102,599,151.02 93.82 93.82 1,000,000.00 上海乾通金属材料有限公司成本法 83,852,840.27 83,852,840.27 83,852,840.27 100.00 100.00 7,492,259.99 上海晶通化学品有限公司成本法 69,183,672.68 69,183,672.68 69,183,672.68 100.00 100.00 7,065,089.91 上海森大木业有限公司成本法 76,360,996.58 76,360,996.58 76,360,996.58 75.00 75.00 上海物资集团进出口有限公司成本法 17,419,005.11 17,419,005.11 17,419,005.11 92.90 92.90 3,863,839.70 上海金桥热力有限公司成本法 30,671,611.68 30,671,611.68 30,671,611.68 60.00 60.00 上海物贸有色金属交易市场经营管理成本法 28,400,000.00 28,400,000.00 28,400,000.00 94.67 94.67 财务报表附注第 87 页上海物资贸易股份有限公司 2010 年中期财务报表附注在被投资单在被投在被投资位持股比例资单位单位表决本期计提减值被投资单位核算方法初始投资成本年初余额增减变动期末余额与表决权比减值准备本期现金红利持股比权比例准备例不一致的例(%) (%) 说明有限公司上海乾通投资发展有限公司成本法 45,537,559.55 45,537,559.55 47,500,000.00 93,037,559.55 95.00 95.00 6,478,678.06 申银万国证券股份有限公司成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
附件：PDF公告全文

						上海物资贸易股份有限公司2010年半年度报告 
    重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
    未出席董事姓名           未出席董事职务          未出席董事的说明             被委托人姓名 
          吴弘                   独立董事                 另有公务                   张世民 
    （三）公司半年度财务报告未经审计。 
    （四） 
 公司负责人姓名                                    董事长贺涛、副董事长吴建华 
 主管会计工作负责人姓名                            财务总监李伟 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                财务部经理童桂珍 
    公司负责人贺涛、吴建华、主管会计工作负责人李伟及会计机构负责人（会计主管人员）童桂珍声明： 
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    （五） 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    （六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                 上海物资贸易股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                             上海物贸 
    公司的法定英文名称                                 Shanghai Material Trading Co., Ltd. 
 公司的法定英文名称缩写                             SMTC 
 公司法定代表人                                     贺涛 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书                       证券事务代表 
 姓名                              李伟                              徐玮 
 联系地址                          上海市南苏州路325 号              上海市南苏州路325 号 
 电话                               021 －63231818                    021－63231818 
 传真                               021 －63292367                    021－63292367 
    (三) 基本情况简介 
    上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村 139 号 
    注册地址 
    201 室 
 注册地址的邮政编码                                 200120 
 办公地址                                           上海市南苏州路325 号 
 办公地址的邮政编码                                 200020 
                                                    http://www.600822sh.com   （中文域名：上海物贸 
 公司国际互联网网址 
                                                    股份.com） 
 电子信箱                                           600822@shwuzi.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                         上海证券报、香港商报 
 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.sse.com.cn 
 公司半年度报告备置地点                             公司董事会办公室 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所         股票简称             股票代码         变更前股票简称 
        A 股           上海证券交易所          上海物贸             600822             物贸中心 
        B 股           上海证券交易所         物贸B 股              900927 
    （六）主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
    本报告期末比上年度 
                                   本报告期末              上年度期末 
                                                                                   期末增减(%) 
 总资产                             7,977,886,124.44        5,905,374,465.86                    35.10 
 所有者权益（或股东权益）           1,525,614,030.71        1,526,619,709.90                    -0.06 
    归属于上市公司股东的每 
    3.076                   3.078                    -0.06 
    股净资产（元／股） 
    本报告期比上年同期 
                               报告期（1－6 月）             上年同期 
                                                                                      增减(%) 
 营业利润                              62,442,285.32           41,331,745.31                    51.07 
 利润总额                              64,648,033.29           45,779,631.35                    41.22 
 归属于上市公司股东的净 
                                       50,566,401.33           37,442,921.81                    35.05 
 利润 
 归属于上市公司股东的扣 
                                       50,196,357.49           26,176,952.90                    91.76 
 除非经常性损益的净利润 
 基本每股收益(元)                              0.102                  0.0755                    35.05 
 扣除非经常性损益后的基 
                                               0.101                  0.0527                    91.76 
 本每股收益(元) 
 稀释每股收益(元)                              0.102                  0.0755                    35.05 
    加权平均净资产收益率 
    3.33                    4.59      减少 1.26个百分点 
    (%) 
    经营活动产生的现金流量 
                                   -1,000,587,075.86          -88,927,291.75                  不适用 
 净额 
 每股经营活动产生的现金 
                                              -2.017                  -0.179                  不适用 
    流量净额（元） 
    注；以上数据按送股及转增股本后的总股本495,972,914 股计算。 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                          金额 
 非流动资产处置损益                                                                         15,391.73 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                                           506,718.85 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                      -65,724.29 
 所得税影响额                                                                             -114,096.57 
 少数股东权益影响额（税后）                                                                 27,754.12 
                         合计                                                              370,043.84 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    单位：股 
               本次变动前                  本次变动增减（＋，－）                     本次变动后 
                                 发 
                         比例    行                公积金转    其                                比例 
              数量                      送股                            小计         数量 
                          (%)    新                   股       他                                (%) 
    股 
    一、有 
    限售条     77,928,307    23.57       15,585,662  23,378,492         38,964,154    116,892,461  23.57 
    件股份 
    1、国家 
    28,364,849     8.58        5,672,970   8,509,455         14,182,425     42,547,274   8.58 
    持股 
    2、国有 
    法人持 
    股 
    3、其他 
 内资持     49,563,458    14.99        9,912,692  14,869,037         24,781,729     74,345,187  14.99 
 股 
 其中： 
 境内非 
            23,066,740     6.98        4,613,348   6,920,022         11,533,370     34,600,110   6.98 
 国有法 
 人持股 
     境 
 内自然     26,496,718     8.01        5,299,344   7,949,015         13,248,359     39,745,077   8.01 
    人持股 
    ４、外 
    资持股 
    其中： 
    境外法 
    人持股 
    境 
    外自然 
    人持股 
    二、无 
    限售条 
    252,720,298    76.43      50,544,063   75,816,092        126,360,155    379,080,453  76.43 
    件流通 
    股份 
    1、人民 
    币普通    186,170,298    56.30       37,234,060   55,851,089        93,085,149    279,255,447  56.30 
    股 
    2、境内 
    上市的     66,550,000    20.13       13,310,003  19,965,003         33,275,006     99,825,006  20.13 
    外资股 
    3、境外 
    上市的 
    外资股 
    4、其他 
    三、股 
    330,648,605      100       66,129,725  99,194,584        165,324,309    495,972,914    100 
    份总数 
    股份变动的批准情况 
    详见公司2010 年 5 月 19 日刊载于上海证券报、香港商报的《2009 年年度股东大会决议公告》（编号： 
    临2010－010）有关内容。 
    股份变动的过户情况 
    详见公司2010 年 6 月2  日刊载于上海证券报、香港商报的《2009 年度利润分配及公积金转增股本实施公告》（编号：临2010－014）。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
    报告期末股东总数                                         35,084 户（其中A 股 19,221 户，B15,863 户） 
    前十名股东持股情况 
    持股 
                股东性                             报告期内增    持有有限售条件      质押或冻结的股份 
   股东名称                比例      持股总数 
                  质                                   减            股份数量               数量 
                           (%) 
 百联集团有      国有 
                            48.1     238,575,962    79,525,321         42,547,274            无 
 限公司          法人 
 江苏瑞华投     境内非 
 资发展有限     国有法      4.56      22,600,110      7,533,370        22,600,110   质押     22,600,110 
 公司             人 
 江苏汇鸿国 
 际集团针棉      国有 
                            2.42      12,000,000      4,000,000        12,000,000            无 
 织品进出口      法人 
 有限公司 
                境内自 
 赵宝龙                     2.13      10,570,077      3,523,359        10,570,077            无 
                 然人 
                境内自 
 欧吉钦                     1.51        7,500,000     2,500,000          7,500,000           无 
                 然人 
                境内自 
 吴晔琳                     1.51        7,500,000     2,500,000          7,500,000           无 
                 然人 
                境内自 
 李学明                     1.51        7,500,000     2,500,000          7,500,000           无 
                 然人 
                境内自 
 李刚                       1.35        6,675,000     2,225,000          6,675,000           无 
                 然人 
 中国建设银 
 行－诺德价 
                 国有 
 值优势股票                 1.12        5,568,841     5,568,841                              无 
                 法人 
 型证券投资 
 基金 
                境内自 
 张本岗                     0.67       3,316,000      1,117,667                              无 
                 然人 
                                    前十名无限售条件股东持股情况 
          股东名称            持有无限售条件股份的数量                    股份种类及数量 
 百联集团有限公司                             196,028,688   人民币普通股                     196,028,688 
 中国建设银行－诺德价值 
                                                 5,568,841  人民币普通股                       5,568,841 
 优势股票型证券投资基金 
 张本岗                                          3,316,000  人民币普通股                       3,316,000 
 王艳                                            1,418,098  境内上市外资股                     1,418,098 
 陈天明                                          1,203,603  境内上市外资股                     1,203,603 
 倪春梅                                          1,080,000  人民币普通股                       1,080,000 
 陈明伦                                           690,000   境内上市外资股                       690,000 
 上海南方商城有限公司                             681,688   人民币普通股                         681,688 
 胡伟安                                           660,000   境内上市外资股                       660,000 
 刘昕                                             573,200   人民币普通股                         573,200 
    上述股东关联关系或一致       百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。公行动的说明                   司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人关联。 
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位:股 
                           持有的有限       有限售条件股份可上市交易情况 
 序    有限售条件股东 
                           售条件股份      可上市交易时      新增可上市交易           限售条件 
 号          名称 
                               数量              间              股份数量 
                                                                                 自公司定向增发股票 
                                                                                完成登记托管手续结 
      百联集团有限公 
 1                         42,547,274     2012 年 11 月12 日    42,547,274      束之日（2009  年 11 
      司 
                                                                                月 13 日）起三十六个 
                                                                                月内不得转让。 
                                                                                 自公司定向增发股票 
                                                                                完成登记托管手续之 
      江苏瑞华投资发 
 2                         22,600,110     2010 年 11 月12 日    22,600,110       日（2009 年 11 月 13 
      展有限公司 
                                                                                 日）起十二个月内不 
                                                                                得转让 
                                                                                 自公司定向增发股票 
      江苏汇鸿国际集                                                            完成登记托管手续之 
 3    团针棉织品进出       12,000,000     2010年 11 月12 日     12,000,000       日（2009 年 11 月 13 
       口有限公司                                                                日）起十二个月内不 
                                                                                得转让 
                                                                                 自公司定向增发股票 
                                                                                完成登记托管手续之 
 4    赵宝龙                10,570,077    2010 年 11 月12 日    10,570,077       日（2009 年 11 月 13 
                                                                                 日）起十二个月内不 
                                                                                得转让 
                                                                                 自公司定向增发股票 
                                                                                完成登记托管手续之 
 5    欧吉钦                7,500,000     2010 年 11 月12 日     7,500,000       日（2009 年 11 月 13 
                                                                                 日）起十二个月内不 
                                                                                得转让 
                                                                                 自公司定向增发股票 
                                                                                完成登记托管手续之 
 6    吴晔琳                7,500,000     2010 年 11 月12 日     7,500,000       日（2009 年 11 月 13 
                                                                                 日）起十二个月内不 
                                                                                得转让 
                                                                                 自公司定向增发股票 
                                                                                完成登记托管手续之 
 7    李学明                7,500,000     2010 年 11 月12 日     7,500,000       日（2009 年 11 月 13 
                                                                                 日）起十二个月内不 
                                                                                得转让 
                                                                                 自公司定向增发股票 
                                                                                完成登记托管手续之 
 8    李刚                  6,675,000     2010 年 11 月12 日     6,675,000       日（2009 年 11 月 13 
    日）起十二个月内不 
    得转让 
    百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关 
    上述股东关联关系或一致行动人的说明                 系或一致行动人关系。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人关联。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    1、吕勇明先生因工作变动，自2010 年2 月8 日起不再担任公司董事长、董事等相关职务。 
    2、根据公司章程的有关规定，公司于2010 年2 月26  日召开股东大会、董事会选举贺涛先生为公司董事、董事长。 
    3、公司副总经理杨慈芳女士于2010 年 1 月 17 日到法定年龄退休。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，公司贯彻“保增长、促转型、控风险、抓调整”的年度经济工作总体思路，全力以赴抓经营，管理工作有序推进，实现上半年既定目标。1-6 月，公司实现营业收入288.44 亿元，同比增长36.08 %；实现利润总额6464.8 万元，同比增长41.22%；实现净利润5056.64 万元，同比增长35.05 %，主要经济指标与上年同比增幅超过35%，经营质量明显提高。 
    报告期内，公司关注市场变化，正确研判和决策。有色金属业务利用国际市场低迷与国内市场回暖的机会，组织进口资源并调整库存与品种结构，取得了良好的效益。汽车业务注重增加服务性收入比重，斯柯达、大众、通用别克、北京现代品牌4S 店及汽车维修及检测收入同比大幅增长。能源业务以百联油库为依托，海关保税、政府储备、期货交割三项功能进入实质性运行。 
    报告期内，公司以项目建设为载体，坚持推进业务转型。零星危险化学品分包装配送中心项目已完成工程概算、安全与环保评价初稿等前期准备，即将进入招投标及施工阶段；现代制造业机电设备服务展示中心一期项目进展顺利，可望年内竣工；百联汽车广场品牌4S 集聚区项目进一步完善总体规划并加快招商。 
    报告期内，公司抓紧整合与梳理，资源向核心业务集聚。公司整合内外资源，实施贸易与物流、贸易与加工结合，通过内部理顺仓储等资源的使用或管理关系及外部收购兼并方式，打造金属物流基地、钢板加工与配送基地。公司对下属小企业，制订和实施了理顺投资与股权关系及压缩管理层级的方案。 
    报告期内，公司坚持“五位一体”风险控制体系建设。推进所属企业完善风控体系，抓好制度与流程修订，落实检查与跟踪整改，提高执行力。公司结合主业特点，规范利用避险工具，有效控制国内外市场价格波动对金属、能源与化工产品业务的风险，拓展经营和保障收益。 
    2010 年下半年，公司继续面临国内外各种不确定因素的制约，国际政治与经济、国内财政与货币政策及相关产业政策等变化，都将对生产资料生产与消费构成直接影响。为此，公司将继续围绕年度工作总体要求，在市场波动中找机会，在经济起伏中抓商机，有效调整经营思路与策略。 
    公司将突出抓好“效益提升，发展转型，整合调整”三项重点工作。抓好经营，努力实现年度经营指标；抓好规划，确立新三年发展目标与举措；抓好整合，加紧建设金属物流、钢板加工与配送两个基地；抓好发展，推进零星危化品分包装配送中心等项目建设；抓好调研，制订整体建设上海物贸有色金属交易市场等方案；抓好管理，进一步提高企业风险管理水平；抓好调整，做好木制品企业停产清理和压缩企业管理层级工作。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                                 营业收入    营业成本 
                                                     营业利润                            营业利润率 
 分行业或                                                        比上年同    比上年同 
                 营业收入            营业成本           率                                比上年同期 
  分产品                                                          期增减      期增减 
                                                        (%)                                增减(%) 
                                                                    (%)         (%) 
 分行业 
 工业           120,731,809.79       115,750,754.77       4.12      -11.86       -9.03    减少2.99 个 
    百分点 
    增加0.16 个 
 商业          28,674,183,793.99    28,401,060,441.57        0.95        36.39       36.15 
                                                                                                    百分点 
 分产品 
                                                                                               增加0.24 个 
 金属          22,892,224,086.49    22,793,032,651.68        0.43        30.21       29.89 
                                                                                                    百分点 
                                                                                               减少0.79 个 
 油品           4,607,122,846.63     4,499,356,424.55        2.34        89.23       90.78 
                                                                                                    百分点 
                                                                                               减少0.92 个 
 汽车             662,666,291.43       618,833,866.16        6.61        56.53       58.08 
    百分点 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 63.08                    万元。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
            地区                         营业收入                        营业收入比上年增减(%) 
 境内销售                                   28,673,803,718.97                                         37.36 
 境外销售                                      163,304,297.24                                          -48.2 
    3、主营业务利润构成情况 
    单位: :元 币种:人民币 
                                              占当期主营业务                            占去年同期主营业 
        行业               本报告期                                   去年同期 
                                                 利润比例                                  务利润比例 
 商业                      273,123,352.42               86.63%       164,623,125.02                 81.52% 
 工业                        4,981,055.02                1.57%         9,742,239.53                  4.82% 
 服务业                      37,188,882.1               11.80%        27,580,980.87                 13.66% 
 合计                      315,293,289.54                 100%       201,946,345.42                100.00% 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    尚未使用募集 
  募集年     募集方    募集资金     本报告期已使用       已累计使用募       尚未使用募 
                                                                                            资金用途及去 
    份         式         总额       募集资金总额         集资金总额        集资金总额 
                                                                                                   向 
            非公开                                                                         存放于募集资 
     2009              67,972.45               409.24         63,205.13         4,767.32 
            发行                                                                           金专户 
   合计         /       67,972.45              409.24         63,205.13         4,767.32            / 
    详见同时披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的《上海物资贸易股份有限公司关于2010 半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 
    2、承诺项目使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    变更原 
    未达到 
                     募集资   募集资金   是否符                                   是否符             因及募 
  承诺项   是否变                                  项目                 产生收             计划进 
                     金拟投   实际投入   合计划             预计收益              合预计             集资金 
  目名称   更项目                                  进度                 益情况             度和收 
                     入金额     金额      进度                                     收益              变更程 
                                                                                           益说明 
                                                                                                     序说明 
                                                             正常年份 
                                                             投资利润                      试运 
                                                           率 10.58%， 投资利              行，尚 
 百联油                                  基本符 
           否         51,988   49,720.68           100       经营期平   润率     是        未完成 
 库                                      合 
                                                             均投资利   3.5%               验收、 
    润率                       审价。 
    10.07% 
    项目建成 
    百联汽 
    后4 个4S 
    车广场 
    店每年共 
 品牌4S     否         10,000        2,500            25                     84        是 
                                                                 实现净利 
 店集聚 
                                                                润 1182 万 
 项目 
                                                                        元 
 补充流 
            否          6,012    10,984.45            100                    304       是 
 动资金 
 其中： 
 用闲置 
 募集资 
                                    5,000 
 金暂时 
 补充流 
 动资金 
   合计        /        68,000   63,205.13      /         /                      /         /         /          / 
    3、非募集资金项目情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    项目名称                     项目金额                   项目进度                    项目收益情况 
    已完成土地购置、环境评价、 
    上海零星危险化学品物流基地项                              地基勘探初步设计工作；施工 
                                                  9,722                                                 ―― 
  目                                                       总包、监理上网招标工作正在 
                                                           进行中 
 上海物贸生产资料物流有限公司                     5,000    工商注册已完成                               ―― 
    上海乾通投资发展有限公司                         4,725    增资到位，工商变更已完成                     ―― 
    合计                           19,447                      /                             / 
    (四) 公司财务状况、经营成果分析 
    1、完成经营计划情况 
    单位:亿元 币种:人民币 
                                       原拟订的本报告期经营计划                        本报告期实际数 
 收入                                                                 460                                   288.44 
 成本及费用                                                          5.05                                     2.62 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    公司按照相关法律法规要求，使公司治理工作常态化，并与公司"五位一体"的风险控制体系建设结合起来，坚持不断完善治理工作。 
    报告期内，公司管理层依照《公司章程》等规定，向独立董事报告工作并听取意见；董事会、监事会、股东大会根据规定召集与召开会议，规范履行职责与权限；董事会专门委员会依照议事规则做好2009年年报编制等项工作。为进一步完善风险管控和对外信息披露，公司制订和实施了《风险管理手册》及《内幕信息及知情人管理制度》等三项制度。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    公司于2010 年 5 月 18 日召开2009 年年度股东大会，审议通过了《2009 年度利润分配及公积金转增股本的方案》。截至报告期末，上述利润分配方案已执行完毕，详见公司2010 年 6 月2  日刊载于上海证券报、香港商报的《2009 年度利润分配及公积金转增股本实施公告》（编号：临2010－014）。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    由于公司对外投资与经营规模不断扩大，资金需要增加，因此2010 年半年度不作现金分红。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    关于2009 年年度报告中披露的公司全资子公司上海物资集团进出口有限公司与连云港悦港实业有限公司之间的“进出口合同代理纠纷”一案进展情况：2010 年4 月 12 日，上海市黄浦区人民法院下达民事判决书[  （2009 ）黄民二（商）初字第6431 号]判决上海物资集团进出口有限公司胜诉。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、持有其他上市公司股权情况 
    单位：元 
           证                   占该公                                                                    股 
 证券代    券   最初投资成      司股权    期末账面价       报告期损     报告期所有者                      份 
                                                                                         会计核算科目 
    码     简        本          比例          值             益          权益变动                        来 
           称                    （％）                                                                   源 
           浦                                                                                              小 
           发                                                                            可供出售的金      非 
   600000       1,671,519.61    小于 1     73,372,000.00     622,500    -12,481,125.00 
           银                                                                            融资产           解 
           行                                                                                             禁 
           交                                                                                              小 
           通                                                                            可供出售的金      非 
   601328       3,350,000.00    小于 1     13,823,000.00     200,000     -4,670,250.00 
           银                                                                            融资产           解 
           行                                                                                             禁 
           中 
                                                                                                          流 
           国                                                                            可供出售的金 
   600028       1,066,596.56    小于 1      2,529,910.76   35,586.98     -1,521,343.39                    通 
           石                                                                            融资产 
                                                                                                          股 
           化 
           申                                                                                              小 
           能                                                                            可供出售的金      非 
   600642             17,500    小于 1            77,000        2,000       -27,600.00 
           股                                                                            融资产           解 
           份                                                                                             禁 
     合计       6,105,616.17        /     89,801,910.76   860,086.98    -18,700,318.39                      / 
    2、持有非上市金融企业股权情况 
    报告期 
                                      占该公                  报告期 
 所持对    最初投资     持有数量                 期末账面                  所有者      会计核      股份来 
                                      司股权                    损益 
 象名称    成本（元）     （股）                 价值（元）                权益变      算科目        源 
                                     比例（%）                  （元） 
                                                                         动（元） 
 上海银 
                                                                                                  下属子 
 行股份                                                                               长期投 
              56,400         56,400     小于 1      56,400                                        公司配 
 有限公                                                                               资 
                                                                                                  售 
 司 
  申银万 
 国证券                                                                               长期投 
           2,000,000     1,619,426      小于 1   1,619,426                                        认购 
 股份有                                                                               资 
 限公司 
 上海宝 
 鼎投资                                                                               长期投 
              57,508         57,508     小于 1      57,508                                        购买 
 股份有                                                                               资 
 限公司 
  合计     2,113,908     1,733,334        /       1,733,334                                /           / 
    (七) 资产交易事项 
    1、收购资产情况 
    为理顺股权关系，由公司收购全资子公司上海乾通金属材料有限公司持有上海鞍钢钢材加工有限公司的49%股权和上海京沪工贸有限公司的40%股权。截至报告期末，上述两项股权尚在进行资产评估之中。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:万元 币种:人民币 
    交易价 
                                                                          占同类                       格与市 
                       关联              关联交                                     关联交 
  关联交                       关联交              关联交    关联交易     交易金               市场    场参考 
           关联关系    交易              易定价                                     易结算 
   易方                        易内容              易价格      金额       额的比               价格    价格差 
                       类型               原则                                       方式 
                                                                          例(%)                        异较大 
                                                                                                        的原因 
 百联 
           母公司的 
  （香                 购买              参照市                                    货币结 
           全资子公            燃料油                          6,672.36      12.1 
 港）有                商品              场价格                                    算 
           司 
 限公司 
 上海森 
           母公司的 
 联木业                购买              参照市                                    货币结 
           全资子公            基板                                1.57    小于 1 
 发展有                商品              场价格                                    算 
           司 
 限公司 
 百联 
  （香     全资子公    购买              参照市                                    货币结 
                               铜                             20,497.31    小于 1 
 港）有    司          商品              场价格                                    算 
 限公司 
 上海动 
           母公司的 
 力煤炭                销售              参照市                                    货币结 
           全资子公            成品油                              2.31    小于 1 
 销售有                商品              场价格                                    算 
           司 
 限公司 
 上海动 
           母公司的 
 力燃料                销售              参照市                                    货币结 
           全资子公            成品油                              0.59    小于 1 
 有限公                商品              场价格                                    算 
           司 
 司 
 上海上 
 燃何家    母公司的 
                       销售              参照市                                    货币结 
 湾燃料    控股子公            燃料油                              1.19    小于 1 
                       商品              场价格                                    算 
 销售有    司 
 限公司 
 上海森 
           母公司的 
 联木业                销售              参照市                                    货币结 
           全资子公            胶合板                             58.73    小于 1 
 发展有                商品              场价格                                    算 
           司 
 限公司 
 上海申 
           母公司的 
 东木业                销售              参照市                                    货币结 
           控股子公            胶合板                              0.26    小于 1 
 有限公                商品              场价格                                    算 
           司 
 司 
 百联集 
                               房屋及    参照市                                    货币结 
 团有限    母公司      租借                                       255.65     25.5 
                               仓储      场价格                                    算 
 公司 
 百联集 
 团上海    母公司的 
                                         参照市                                    货币结 
 物贸大    全资子公    租借    房屋                                57.24      5.7 
                                         场价格                                    算 
 厦有限    司 
 公司 
 上海华 
           母公司的 
 联家维                        房屋及    参照市                                    货币结 
           控股子公    出租                                        28.87   小于 1 
 服务技                        仓储      场价格                                    算 
    司 
    术有限 
    公司 
    上海晶 
    母公司的 
 通化轻                                   参照市                                      货币结 
           全资子公     租借    仓储                                   0.7   小于 1 
 发展有                                   场价格                                      算 
            司 
 限公司 
                  合计                        /          /       27,576.78               /           /         / 
    2、关联债权债务往来 
    单位：万元 币种：人民币 
                                                 向关联方提供资金              关联方向上市公司提供资金 
       关联方               关联关系 
                                                发生额          余额            发生额               余额 
 百联（香港）有限  母公司的全资子 
                                                -1,422.16               0 
 公司                   公司 
 百联（香港）有限  母公司的全资子 
                                                                                   5,594.14              6,077.43 
 公司                   公司 
 百联集团有限公 
                        母公司                                                    31,288.81            60,847.31 
 司 
 上海动力燃料有         母公司的全资子 
                                                                                   5,039.61              5,039.61 
  限公司                公司 
 上海动力燃料有         母公司的全资子 
                                                      0.69           0.69 
  限公司                公司 
 百联集团上海物         母公司的全资子 
                                                                                      341.4                 1,100 
 贸大厦有限公司         公司 
 上海森联木业发         母公司的全资子 
                                                     1,500         1,500 
 展有限公司             公司 
 百联集团置业有         母公司的全资子 
                                                                                                       17,514.98 
  限公司                公司 
 上海百联电器科         母公司的控股子 
    4.86 
 技服务有限公司         公司 
                    合计                            78.53       1,500.69         42,263.96             90,584.19 
    报告期内公司向控股股东及其子公司 
    785,306.53 
    提供资金的发生额（元） 
    公司向控股股东及其子公司提供资金 
    15,006,900.00 
    的余额（元） 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    公司无重大租赁情况，有关关联交易租赁情况详见前述报告“                （八）重大关联交易事项－－1、与日常经营相关的关联交易”。 
    2、担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                        0 
 报告期末担保余额合计（A ）（不包括对子公司的担保）                                                    0 
                                     公司对控股子公司的担保情况 
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                                 25,103.65 
 报告期末对子公司担保余额合计（B ）                                                             25,103.65 
                            公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
 担保总额（A+B ）                                                                              25,103.65 
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                     16.45 
 其中： 
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                       0 
 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供 
                                                                                                5,731.26 
 的债务担保金额（D ） 
 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E）                                                                0 
 上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                   5,731.26 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：            否 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十四) 信息披露索引 
                                          刊载的报刊名称                         刊载的互联网网站及 
                  事项                                           刊载日期 
                                               及版面                                  检索路径 
 第五届董事会临时会议决议公告暨关 
                                         上海证券报B15、 
 于召开2010 年第一次临时股东大会                             2010 年2 月9 日 
                                         香港商报A19 
 的通知 
 2010 年第一次临时股东大会决议公         上海证券报 11、 
                                                             2010 年2 月27  日 
 告、第五届董事会临时会议决议公告        香港商报A19 
 五届十四次董事会会议决议公告、关 
                                         上海证券报 
 于公司募集资金存放和实际使用情况 
                                         B125、香港商报      2010 年3 月30 日 
 的专项报告、五届十四次监事会会议 
                                         A11 
 决议公告 
 五届十五次董事会会议决议公告暨召 
 开2009 年年度股东大会的通知、日常  上海证券报B83、 
                                                             2010 年4 月28  日 
 关联交易公告、五届十五次监事会会        香港商报B7 
 议决议公告                                                                      www.sse.com.cn 
 2009 年年度股东大会决议公告、六届 
                                         上海证券报B23、 
 一次董事会会议决议公告、六届一次                            2010 年5 月19 日 
                                         香港商报A19 
 监事会会议决议公告 
                                         上海证券报B25、 
 关于股东股权质押的公告                                      2010 年5 月20  日 
                                         香港商报A18 
 2009 年度利润分配及公积金转增股本       上海证券报B21、 
                                                             2010 年6 月2  日 
 实施公告                                香港商报A4 
 关于闲置募集资金拥有补充流动资金        上海证券报B23、 
                                                             2010 年6 月8 日 
 到期归还的公告                          香港商报A18 
 第六届董事会第一次临时会议决议公 
                                         上海证券报B23、 
 告、第六届监事会第一次临时会议决                            2010 年6 月11 日 
    香港商报A4 
    议公告 
    七、财务报告（未经审计） 
    附后。 
    八、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    上海物资贸易股份有限公司 
    董事长：贺涛 
    2010 年 8 月 16 日 
    合并资产负债表 
    编制单位：上海物资贸易股份有限公司                                                      2010年 6月30 日                                                                           单位：元 
                资     产                          期末数                    期初数                       负债及股东权益                        期末数                    期初数 
流动资产：                                                                                   流动负债： 
  货币资金                                        1,539,812,433.95          1,257,074,819.02   短期借款                                        2,520,677,179.42           1,515,505,238.20 
  交易性金融资产                                                                               交易性金融负债 
  应收票据                                          237,975,353.78            211,413,859.85   应付票据                                        1,192,032,095.94           1,125,733,826.97 
  应收账款                                          350,105,221.06            164,200,202.66   应付账款                                          715,829,691.75            379,065,821.36 
  预付款项                                        2,173,351,407.25          1,227,721,981.79   预收款项                                        1,080,461,764.57            757,964,324.47 
  应收利息                                                                                     应付职工薪酬                                       16,747,696.61              10,805,326.62 
  应收股利                                            2,076,000.00              1,776,000.00   应交税费                                         -140,215,203.39            -137,960,942.86 
  其他应收款                                        168,483,427.67             47,774,461.43   应付利息                                              411,344.72                157,249.96 
  存货                                            2,306,426,910.24          1,785,333,758.61   应付股利                                            1,748,807.32               1,341,953.44 
  一年内到期的非流动资产                                                                       其他应付款                                        841,393,649.06            503,079,880.35 
  其他流动资产                                           29,048.32                 74,568.46   一年内到期的非流动负债                                550,000.00              1,100,000.00 
                                                                                               其他流动负债 
              流动资产合计                        6,778,259,802.27          4,695,369,651.82               流动负债合计                        6,229,637,026.00           4,156,792,678.51 
非流动资产：                                                                                 非流动负债： 
  可供出售金融资产                                   89,801,910.76            113,385,668.62   长期借款                                            9,352,013.85              9,469,867.03 
  持有至到期投资                                                                               长期应付款 
  长期应收款                                                                                   专项应付款 
  长期股权投资                                      220,868,346.64            233,307,168.48   预计负债 
  投资性房地产                                        8,758,767.74              8,944,173.92   递延所得税负债                                     94,844,186.98            101,077,626.45 
  固定资产                                          616,614,931.83            631,662,725.49   其他非流动负债                                      1,000,000.00               1,000,000.00 
  在建工程                                           54,564,958.56              9,847,022.03              非流动负债合计                         105,196,200.83            111,547,493.48 
  工程物资                                                                                                    负债合计                         6,334,833,226.83           4,268,340,171.99 
  固定资产清理                                                                               所有者权益（或股东权益）： 
  无形资产                                          193,365,948.31            195,492,743.77   实收资本（或股本）                                495,972,914.00            330,648,605.00 
  开发支出                                              613,550.00                613,550.00   资本公积                                          762,955,986.08            880,850,888.47 
  商誉                                                                                         减：库存股 
  长期待摊费用                                       11,820,255.72             13,534,109.12   盈余公积                                           44,645,893.80             44,645,893.80 
  递延所得税资产                                      3,217,652.61              3,217,652.61   未分配利润                                        222,421,443.58            271,049,628.15 
  其他非流动资产                                                                               外币报表折算差额                                     -382,206.75               -575,305.52 
                                                                                                     归属于母公司所有者权益合计                1,525,614,030.71           1,526,619,709.90 
                                                                                               少数股东权益                                      117,438,866.90            110,414,583.97 
             非流动资产合计                       1,199,626,322.17          1,210,004,814.04       所有者权益（或股东权益）合计                1,643,052,897.61           1,637,034,293.87 
                资产总计                          7,977,886,124.44          5,905,374,465.86           负债和所有者权益总计                    7,977,886,124.44           5,905,374,465.86 
  法定代表人：                                                          主管会计工作负责人：                                               会计机构负责人： 
    资产 负债 表 
    编制单位：上海物资贸易股份有限公司                                                     2010年 6月30 日                                                                            单位：元 
                资     产                          期末数                    期初数                       负债及股东权益                        期末数                    期初数 
流动资产：                                                                                   流动负债： 
  货币资金                                          367,373,267.45            450,996,909.07   短期借款                                         1,211,571,758.33            983,217,110.42 
  交易性金融资产                                                                               交易性金融负债 
  应收票据                                           43,055,182.47             43,254,858.24   应付票据                                           395,220,000.00            346,360,000.00 
  应收账款                                           71,575,020.66              19,940,366.98  应付账款                                           506,656,675.75            139,507,443.76 
  预付款项                                         1,924,106,467.14          1,016,113,802.28  预收款项                                           923,223,073.44            608,553,818.88 
  应收利息                                                                                     应付职工薪酬                                         3,241,580.31              1,205,504.18 
  应收股利                                             1,296,000.00              1,296,000.00  应交税费                                           -30,404,468.61            -46,652,461.50 
  其他应收款                                        323,210,336.35            257,497,430.79   应付利息                                              252,056.67 
  存货                                              894,283,420.95            537,828,399.63   应付股利                                                33,821.60                 33,821.60 
  一年内到期的非流动资产                                                                       其他应付款                                         673,163,302.37            325,792,643.38 
  其他流动资产                                                                                 一年内到期的非流动负债 
                                                                                               其他流动负债 
              流动资产合计                         3,624,899,695.02          2,326,927,766.99              流动负债合计                         3,682,957,799.86          2,358,017,880.72 
非流动资产：                                                                                 非流动负债： 
  可供出售金融资产                                   87,272,000.00            108,827,300.00   长期借款                                             7,602,013.85              7,719,867.03 
  持有至到期投资                                                                               长期应付款 
  长期应收款                                                                                   专项应付款 
  长期股权投资                                     1,405,174,876.71          1,400,382,543.90  预计负债 
  投资性房地产                                                                                 递延所得税负债                                      94,478,358.43            100,204,683.43 
  固定资产                                           35,250,131.74              35,255,404.75  其他非流动负债 
  在建工程                                                                                                非流动负债合计                          102,080,372.28            107,924,550.46 
  工程物资                                                                                                   负债合计                           3,785,038,172.14          2,465,942,431.18 
  固定资产清理                                                                               所有者权益（或股东权益）： 
  无形资产                                                                                     实收资本（或股本）                                495,972,914.00             330,648,605.00 
  开发支出                                              180,000.00                180,000.00   资本公积                                           761,526,490.80            877,900,049.80 
  商誉                                                                                         减：库存股 
  长期待摊费用                                                                                 盈余公积                                            29,592,595.87             29,592,595.87 
  递延所得税资产                                        212,968.44                212,968.44   未分配利润                                          80,859,499.10            167,702,302.23 
  其他非流动资产                                                                               外币报表折算差额 
                                                                                                     归属于母公司所有者权益合计                 1,367,951,499.77          1,405,843,552.90 
                                                                                               少数股东权益 
             非流动资产合计                        1,528,089,976.89          1,544,858,217.09      所有者权益（或股东权益）合计                 1,367,951,499.77          1,405,843,552.90 
                资产总计                           5,152,989,671.91          3,871,785,984.08                         负债和所有者权益          5,152,989,671.91          3,871,785,984.08 
  法定代表人：                                                          主管会计工作负责人：                                               会计机构负责人： 
    合并利润表 
    编制单位：上海物资贸易股份有限公司                                              2010年1-6月                                                                      单位：元 
                                 项        目                                                  本期金额(1-6月)                              上期金额(1-6月) 
一、营业总收入                                                                                            28,844,370,641.57                            21,196,499,414.16 
     其中：营业收入                                                                                       28,844,370,641.57                            21,196,499,414.16 
           利息收入 
二、营业总成本                                                                                            28,799,098,139.63                            21,191,553,002.41 
     其中：营业成本                                                                                       28,521,854,822.14                            20,988,045,695.52 
           营业税金及附加                                                                                      4,092,981.01                                  4,670,980.94 
           销售费用                                                                                          127,253,458.41                               103,071,444.47 
           管理费用                                                                                           79,342,636.53                                63,141,340.75 
           财务费用                                                                                           56,448,249.37                                41,591,919.17 
           资产减值损失                                                                                       10,105,992.17                                 -8,968,378.44 
   加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 
        投资收益（损失以“-”号填列）                                                                         17,169,783.38                                 36,385,333.56 
        其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                                                  16,114,696.40                                 17,410,158.72 
               汇兑收益（损失以“-”号填列） 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                                                             62,442,285.32                                41,331,745.31 
     加：营业外收入                                                                                            2,549,840.67                                  5,728,227.68 
     减：营业外支出                                                                                              344,092.70                                  1,280,341.64 
         其中：非流动资产处置损失                                                                                243,362.55                                     41,880.95 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                                                         64,648,033.29                                45,779,631.35 
     减：所得税费用                                                                                            8,971,905.94                                  4,247,870.68 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                                             55,676,127.35                                41,531,760.67 
     其中：被合并方在合并前实现的净利润 
     归属于母公司所有者的净利润                                                                               50,566,401.33                                37,442,921.81 
     少数股东损益                                                                                              5,109,726.02                                  4,088,838.86 
六、每股收益： 
   （一）基本每股收益                                                                                                 0.1020                                       0.0750 
   （二）稀释每股收益                                                                                                 0.1020                                       0.0750 
七、其他综合收益                                                                                             -18,507,219.62                                45,868,398.42 
八、综合收益总额                                                                                              37,168,907.73                                87,400,159.09 
     归属于母公司所有者的综合收益总额                                                                         32,059,181.71                                83,311,320.23 
　  归属于少数股东的综合收益总额                                                                               5,109,726.02                                  4,088,838.86 
  法定代表人：                                                                  主管会计工作负责人：                              会计机构负责人： 
    利  润  表 
    编制单位：上海物资贸易股份有限公司                                   2010年1-6月                                                         单位：元 
                           项        目                                        本期金额(1-6月)                        上期金额(1-6月) 
一、营业收入                                                                            22,843,260,211.24                      17,411,361,832.66 
    减：营业成本                                                                        22,743,531,650.38                      17,368,894,973.81 
　　　   营业税金及附加                                                                         14,603.71                              37,920.85 
　　　   销售费用                                                                           15,936,315.72                           8,912,459.99 
　　  　管理费用                                                                            21,782,016.94                          15,522,318.77 
　　  　财务费用                                                                            36,514,728.40                          25,435,051.55 
　　 　 资产减值损失                                                                        55,724,056.03                              34,318.14 
    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 
        投资收益（损失以“-”号填列）                                                       42,582,764.27                          20,521,881.46 
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                                     5,083,197.76                           4,584,899.04 
二、营业利润（亏损以“-”填列）                                                             12,339,604.33                          13,046,671.01 
　　加：营业外收入                                                                              12,358.68                             500,500.00 
　　减：营业外支出                                                                                 180.24                               1,649.62 
　　　　其中：非流动资产处置损失                                                                                                        1,649.62 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                                       12,351,782.77                          13,545,521.39 
　　减：所得税费用 
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                           12,351,782.77                          13,545,521.39 
五、每股收益： 
　　（一）基本每股收益                                                                             0.0249                                 0.0270 
　　（二）稀释每股收益                                                                             0.0249                                 0.0270 
六、其他综合收益                                                                           -17,178,975.00                          44,988,975.75 
七、综合收益总额                                                                            -4,827,192.23                          58,534,497.14 
  法定代表人：                                                     主管会计工作负责人：                        会计机构负责人： 
    合并现金流量表 
    编制单位：上海物资贸易股份有限公司                                               2010年1-6月                                                                     单位：元 
    项              目                                      年初至报告期期末金额（1-6月份）           上年年初至报告期期末金额（1-6月份） 
    一、经营活动产生的现金流量 
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                                           34,435,336,584.74                           25,457,299,066.30 
    收到的税费返还                                                                                              9,041,889.00                               12,030,287.89 
    收到其他与经营活动有关的现金                                                                               21,076,355.51                               57,608,592.15 
                              经营活动现金流入小计                                                         34,465,454,829.25                           25,526,937,946.34 
    购买商品、接受劳务支付的现金                                                                           35,278,905,901.53                           25,411,217,121.33 
    支付给职工以及为职工支付的现金                                                                             69,803,446.96                               57,307,427.06 
    支付的各项税费                                                                                             39,599,219.27                               44,258,162.52 
    支付其他与经营活动有关的现金                                                                               77,733,337.35                              103,082,527.18 
                              经营活动现金流出小计                                                         35,466,041,905.11                           25,615,865,238.09 
                           经营活动产生的现金流量净额                                                      -1,000,587,075.86                               -88,927,291.75 
    二、投资活动产生的现金流量 
    收回投资收到的现金                                                                                                                                      6,621,200.00 
    取得投资收益所收到的现金                                                                                   29,308,605.22                               33,963,234.79 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                                            628,651.82                                  463,798.53 
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                                                                                     52,315.00 
    收到其他与投资活动有关的现金                                                                                                                           36,204,914.89 
                              投资活动现金流入小计                                                             29,937,257.04                               77,305,463.21 
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                                             52,127,011.74                               48,647,121.58 
    投资支付的现金                                                                                              1,812,645.00                               11,000,000.00 
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
    支付其他与投资活动有关的现金 
                              投资活动现金流出小计                                                             53,939,656.74                               59,647,121.58 
                           投资活动产生的现金流量净额                                                         -24,002,399.70                               17,658,341.63 
    三、筹资活动产生的现金流量 
    吸收投资收到的现金                                                                                          2,500,000.00 
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
    取得借款收到的现金                                                                                      2,269,426,368.32                            1,674,912,240.98 
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                                            2,745,970,000.00                              603,300,000.00 
                              筹资活动现金流入小计                                                          5,017,896,368.32                            2,278,212,240.98 
    偿还债务支付的现金                                                                                      1,494,181,282.74                             1,454,013,973.06 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                                         94,086,919.03                               47,368,899.67 
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                            2,416,350,000.00                              649,300,000.00 
                              筹资活动现金流出小计                                                          4,004,618,201.77                            2,150,682,872.73 
                           筹资活动产生的现金流量净额                                                       1,013,278,166.55                              127,529,368.25 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                                            1,742,845.26                                 1,592,931.07 
五、现金及现金等价物净增加额                                                                                   -9,568,463.75                               57,853,349.20 
　　加：年初现金及现金等价物余额                                                                              915,158,465.98                              533,378,141.15 
六、期末现金及现金等价物余额                                                                                  905,590,002.23                              591,231,490.35 
   法定代表人：                                                                 主管会计工作负责人：                         会计机构负责人： 
    现 金 流 量 表 
    编制单位：上海物资贸易股份有限公司                                                       2010年1-6月                                                                             单位：元 
    项             目                                           年初至报告期期末金额（1-6月份）                上年年初至报告期期末金额（1-6月份） 
    一、经营活动产生的现金流量 
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                                                     26,972,123,808.73                                21,341,973,603.85 
    收到的税费返还 
    收到其他与经营活动有关的现金                                                                                           1,940,163.71                                    13,655,326.34 
                                 经营活动现金流入小计                                                                26,974,063,972.44                                21,355,628,930.19 
    购买商品、接受劳务支付的现金                                                                                     27,594,315,468.38                                21,664,922,754.49 
    支付给职工以及为职工支付的现金                                                                                        12,849,532.37                                     8,758,941.97 
    支付的各项税费                                                                                                         2,875,102.52                                     2,288,280.15 
    支付其他与经营活动有关的现金                                                                                          29,900,136.36                                    24,473,211.09 
                                 经营活动现金流出小计                                                                27,639,940,239.63                                21,700,443,187.70 
                             经营活动产生的现金流量净额                                                                 -665,876,267.19                                  -344,814,257.51 
    二、投资活动产生的现金流量 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益所收到的现金                                                                                              41,418,010.57                                    20,620,285.79 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                                                        28,881.82                                            500.00 
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
    收到其他与投资活动有关的现金 
                                 投资活动现金流入小计                                                                     41,446,892.39                                    20,620,785.79 
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                                                           646,888.27                                     1,035,365.58 
    投资支付的现金                                                                                                        48,850,000.00 
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
    支付其他与投资活动有关的现金 
                                 投资活动现金流出小计                                                                     49,496,888.27                                     1,035,365.58 
                             投资活动产生的现金流量净额                                                                   -8,049,995.88                                    19,585,420.21 
    三、筹资活动产生的现金流量 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
    取得借款收到的现金                                                                                                 1,341,378,279.21                                 1,217,060,000.00 
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                                                       1,082,970,000.00                                   863,090,000.00 
                                 筹资活动现金流入小计                                                                  2,424,348,279.21                                 2,080,150,000.00 
    偿还债务支付的现金                                                                                                 1,081,181,385.00                                   778,381,673.00 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                                                    67,320,176.05                                    22,470,117.01 
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                                         692,000,000.00                                   934,440,000.00 
                                 筹资活动现金流出小计                                                                  1,840,501,561.05                                 1,735,291,790.01 
                              筹资活动产生的现金流量净额                                                                 583,846,718.16                                   344,858,209.99 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                                                         -12,612.01                                           -648.07 
五、现金及现金等价物净增加额                                                                                             -90,092,156.92                                    19,628,724.62 
　　加：年初现金及现金等价物余额                                                                                         389,075,232.88                                   177,034,316.63 
六、期末现金及现金等价物余额                                                                                             298,983,075.96                                   196,663,041.25 
   法定代表人：                                                                          主管会计工作负责人：                             会计机构负责人： 
    合并所有者权益变动表 
    编制单位：上海物资贸易股份有限公司                                                                                         2010年 6月30 日                                                                                                                 单位：元 
                                                                                             本年金额                                                                                                  上年同期金额 
                  项   目                                             归属于母公司股东权益                                                                                         归属于母公司股东权益 
                                                                                                                        少数股东权益     股东权益合计                                                                                少数股东权益    股东权益合计 
                                                股本          资本公积       盈余公积       未分配利润       其他                                            股本          资本公积       盈余公积       未分配利润       其他 
一、上年年末余额                           330,648,605.00  880,850,888.47   44,645,893.80 271,049,628.15   -575,305.52 110,414,583.97  1,637,034,293.87 252,720,298.00  235,430,404.03  36,408,902.20  207,901,666.39   -566,602.32  89,632,252.56  821,526,920.86 
加：会计政策变更 
　　前期差错更正 
    其他 
二、本年年初余额                           330,648,605.00  880,850,888.47   44,645,893.80 271,049,628.15   -575,305.52 110,414,583.97  1,637,034,293.87 252,720,298.00  235,430,404.03  36,408,902.20  207,901,666.39   -566,602.32  89,632,252.56  821,526,920.86 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）  165,324,309.00  -117,894,902.39                -48,628,184.57   193,098.77    7,024,282.93      6,018,603.74                  45,868,398.42                  37,442,921.81                22,638,175.92   105,949,496.15 
 （一）净利润                                                                              50,566,401.33                 5,109,726.02     55,676,127.35                                                 37,442,921.81                 4,088,838.86    41,531,760.67 
 （二）其他综合收益                                        -18,700,318.39                                  193,098.77                    -18,507,219.62                  45,868,398.42                                                                45,868,398.42 
上述（一）和（二）小计                                     -18,700,318.39                  50,566,401.33   193,098.77    5,109,726.02     37,168,907.73                  45,868,398.42                  37,442,921.81                 4,088,838.86    87,400,159.09 
 （三）所有者投入和减少资本                                                                                              2,500,000.00      2,500,000.00                                                                              18,549,337.06    18,549,337.06 
1．所有者投入资本                                                                                                        2,500,000.00      2,500,000.00                                                                              18,549,337.06    18,549,337.06 
    2．股份支付计入股东权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配                             66,129,725.00                                 -99,194,585.90                  -585,443.09    -33,650,303.99 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配                 66,129,725.00                                 -99,194,585.90                  -585,443.09    -33,650,303.99 
    4．其他 
 （五）所有者权益内部结转                   99,194,584.00  -99,194,584.00 
1．资本公积转增资本                         99,194,584.00  -99,194,584.00 
    2．盈余公积转增资本 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
四、本年年末余额                           495,972,914.00  762,955,986.08  44,645,893.80  222,421,443.58   -382,206.75 117,438,866.90  1,643,052,897.61 252,720,298.00  281,298,802.45  36,408,902.20  245,344,588.20   -566,602.32 112,270,428.48  927,476,417.01 
  法定代表人：　　        　  　　　　      　    　　　    　     　　　          　　　　　　　　　                 主管会计工作负责人：                                                            会计机构负责人： 
    所  有 者 权 益 变 动 表 
    编制单位：上海物资贸易股份有限公司                                                                                       2010年 6月30 日                                                                                                                     单位：元 
                                                                                              本年金额                                                                                                   上年同期金额 
                  项   目                                              归属于母公司股东权益                                                                                          归属于母公司股东权益 
                                                                                                                         少数股东权益     股东权益合计                                                                                 少数股东权益    股东权益合计 
                                                 股本         资本公积        盈余公积       未分配利润       其他                                            股本          资本公积        盈余公积      未分配利润        其他 
一、上年年末余额                            330,648,605.00 877,900,049.80   29,592,595.87  167,702,302.23                               1,405,843,552.90 252,720,298.00  234,191,238.08   21,355,604.27   93,569,377.81                               601,836,518.16 
加：会计政策变更 
　　前期差错更正 
    其他 
二、本年年初余额                            330,648,605.00 877,900,049.80   29,592,595.87  167,702,302.23                               1,405,843,552.90 252,720,298.00  234,191,238.08   21,355,604.27   93,569,377.81                               601,836,518.16 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）   165,324,309.00  -116,373,559.00                -86,842,803.13                                 -37,892,053.13                  44,988,975.75                   13,545,521.39                                 58,534,497.14 
 （一）净利润                                                                               12,351,782.77                                  12,351,782.77                                                  13,545,521.39                                 13,545,521.39 
 （二）其他综合收益                                         -17,178,975.00                                                                -17,178,975.00                  44,988,975.75                                                                 44,988,975.75 
上述（一）和（二）小计                                      -17,178,975.00                  12,351,782.77                                  -4,827,192.23                  44,988,975.75                   13,545,521.39                                 58,534,497.14 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入股东权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配                              66,129,725.00                                 -99,194,585.90                                 -33,064,860.90 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配                  66,129,725.00                                 -99,194,585.90                                 -33,064,860.90 
    4．其他 
 （五）所有者权益内部结转                    99,194,584.00  -99,194,584.00 
1．资本公积转增资本                          99,194,584.00  -99,194,584.00 
    2．盈余公积转增资本 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
四、本年年末余额                           495,972,914.00  761,526,490.80   29,592,595.87   80,859,499.10                               1,367,951,499.77 252,720,298.00  279,180,213.83   21,355,604.27 107,114,899.20                                660,371,015.30 
  法定代表人：                                                                                                         主管会计工作负责人：                                                             会计机构负责人： 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年 1 月 1 日至2010 年6 月30  日止财务报表 
    目            录                             页码 
    一、     上海物资贸易股份有限公司财务报表及附注 
    1 、资产负债表和合并资产负债表 
    2 、利润表和合并利润表 
    3 、现金流量表和合并现金流量表 
    4 、所有者权益变动表和合并所有者权 
    益变动表 
    5 、财务报表附注                                              1-62 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    上海物资贸易股份有限公司 
    二O 一O 年中期财务报表附注 
    一、公司基本情况 
    上海物资贸易股份有限公司 （以下简称公司或本公司）原名上海物资贸易中心股份有限公司，前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所的 A  股股票代码为600822，股票简称“上海物贸”，B 股股票代码为 900927，股票简称“物贸B 股”。 
    公司于2006 年 1 月 13 日完成股权分置改革。 
    根据公司2009 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]969号文核准，本年度向社会非公开发行人民币普通股（A                股）77,928,307    股，增加注册资本77,928,307.00 元，增资后的注册资本为人民币 330,648,605.00 元。增加的注册资本中母公司百联集团有限公司认购的股本 28,364,849  股自发行完成之日起 36 个月内不得转让，其他投资者认购的股本49,563,458 股自发行完成之日起 12 个月内不得转让。 
    截止2009 年 12 月31  日，公司股本总数为330,648,605 股，其中：有限售条件股份为77,928,307股，占股份总数的23.57%，无限售条件股份为252,720,298 股，占股份总数的76.43%。 
    根据公司 2010 年 5 月 18  日召开的2009 年年度股东大会审议通过的《上海物资贸易股份有限公司2009 年年度利润分配和资本公积金转增股本》的议案，公司向全体股东每 10 股送2 股红股和以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，增加人民币普通股（A 股）132,049,303 股和境内上市外资股（B 股）33,275,006 股，增加注册资本 165,324,309.00 元，增资后的注册资本为人民币495,972,914.00 元。 
    截止2010 年6 月30  日，公司股本总数为495,972,914 股，其中：有限售条件股份为 116,892,461股，占股份总数的23.57%，无限售条件股份为379,080,453 股，占股份总数的76.43%。 
    公司所属行业为物资流通类，经营范围为经营金属材料、化轻原料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料、五金交电、针纺织品、进出口贸易业务（不含进口商品的分销业务）；仓储、信息咨询及技术服务，（涉及许可经营的凭许可证经营）。 
    公司注册地为上海浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139 号201 室，办公地为上海南苏州路325号。企业法人营业执照注册号为企股沪总字第019033 号（市局）。 
    二、主要会计政策、会计估计和前期差错 
    (一) 财务报表的编制基础 
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 
    财务报表附注第 1 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    (二) 遵循企业会计准则的声明 
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
    (三) 会计期间 
    自公历1 月 1 日至12 月31  日止为一个会计年度。 
    (四) 记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。 
    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    1、同一控制下企业合并 
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 
    2、非同一控制下的企业合并 
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
    本公司在购买日对合并成本进行分配。 
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 
    产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价 
    值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被 
    财务报表附注第2 页 
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    财务报表附注 
    购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 
    (六) 合并财务报表的编制方法 
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准 
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 
    (八) 外币业务和外币报表折算 
    1、外币业务 
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 
    财务报表附注第3 页 
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    财务报表附注 
    合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
    2、外币财务报表的折算 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 
    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 
    (九)  金融工具 
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
    1、金融工具的分类 
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 
    2、金融工具的确认依据和计量方法 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    （2 ）持有至到期投资 
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
    （3）应收款项 
    财务报表附注第4 页 
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    财务报表附注 
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
    （4 ）可供出售金融资产 
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    （5）其他金融负债 
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）所转移金融资产的账面价值； 
    （2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）终止确认部分的账面价值； 
    （2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 
    4、金融负债终止确认条件 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 
    与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 
    财务报表附注第 5 页 
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    财务报表附注 
    合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参照活跃市场中的报价。 
    6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 
    （1）可供出售金融资产的减值准备： 
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 
    （2 ）持有至到期投资的减值准备： 
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
    (十) 应收款项坏账准备的计提方法 
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 
    期末对于单项金额重大的金额虽不重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减值测试。 
    如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如减值测试后，预计未来现金流量不低于账面价值的，则按账龄分析法计提坏账准备。 
    单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以上的款项之和。 
    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄划分为若干类似信用风险特征的组合，采用账龄分析法计算估计减值损失，计提坏账准备。 
    在对不同账龄组合确定其坏账准备计提标准时，公司将账龄三年以上的组合认定为风险较大的组合。 
    根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的 
    财务报表附注第6 页 
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    财务报表附注 
    实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 
                       账龄                  应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%) 
          3 个月以内（含 3 个月）                                   0                              0 
          3 个月－1 年                                              5                              5 
          1－2 年                                                  10                             10 
          2－3 年                                                  20                             20 
          3－5 年                                                  30                             30 
          5 年以上                                                100                            100 
    (十一)  存货 
    1、存货的分类 
    存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库存商品、委托加工物资等。 
    2、发出存货的计价方法 
    存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。 
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    4、存货的盘存制度 
    采用永续盘存制。 
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法 
    （1）低值易耗品采用一次转销法； 
    财务报表附注第7 页 
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    财务报表附注 
    （2 ）包装物采用一次转销法。 
    (十二) 长期股权投资 
    1、初始投资成本确定 
    （1）企业合并形成的长期股权投资 
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 
    （2 ）其他方式取得的长期股权投资 
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
    2、后续计量及损益确认 
    （1）后续计量 
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资 
    成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 
    财务报表附注第 8 页 
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    财务报表附注 
    损益。 
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 
    （2 ）损益确认 
    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    权益法下，按照应享有或应分担的被投资单位实现的损益的份额确认投资收益并调整长期股权投资账面价值。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    4、减值测试方法及减值准备计提方法 
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 
    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 
    (十三)投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用 
    财务报表附注第9 页 
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    财务报表附注 
    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 
    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 
    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 
    (十四)固定资产 
    1、固定资产确认条件 
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    2、各类固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 
              类别             折旧年限（年）        残值率（%）         年折旧率（%） 
    房屋及建筑物                            5 －50                   5           19.0－1.9 
    专用设备                                5 －10                   5           19.0－9.5 
    运输设备                                5 －12                   5           19.0－7.9 
    通用设备                                5 －10                   5           19.0－9.5 
    其他设备                                5 －10                   5           19.0－9.5 
    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 
    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 
    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    财务报表附注第 10 页 
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    财务报表附注 
    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。 
    企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 
    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 
    （2 ）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 
    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 
    （4 ）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 
    (十五)在建工程 
    1、在建工程的类别 
    在建工程以立项项目分类核算。 
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 
    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 
    企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    (十六)  借款费用 
    财务报表附注第 11 页 
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    1、借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    （2 ）借款费用已经发生； 
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    2、借款费用资本化期间 
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
    3、暂停资本化期间 
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
    4、借款费用资本化金额的计算方法 
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    (十七)  无形资产 
    财务报表附注第 12 页 
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    1、无形资产的计价方法 
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 
    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 
    （2 ）后续计量 
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 
                    项  目                 预计使用寿命（年）                       依  据 
        土地使用权                                   50              可使用年限 
        房屋使用权                                  10 －30          可使用年限 
        信息系统软件                                 3 －5           预计使用年限 
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
    3、无形资产减值准备的计提 
    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 
    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    财务报表附注第 13 页 
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    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 
    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 
    4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
    5、研究开发项目支出的核算 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列资本化条件时确认为无形资产： 
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    （2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 
    （4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    不满足资本化条件的开发阶段的支出，计入当期损益。 
    (十八)  长期待摊费用 
    摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销 
    (十九)  预计负债 
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 
    1、预计负债的确认标准 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 
    该义务是本公司承担的现时义务； 
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 
    财务报表附注第 14 页 
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    该义务的金额能够可靠地计量。 
    2、预计负债的计量方法 
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 
    最佳估计数分别以下情况处理： 
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
    (二十)  收入 
    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 
    2、确认让渡资产使用权收入的依据 
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    3、提供劳务收入确认的依据 
    资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 
    提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照已提供劳务累计发生的总成本扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
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    （2 ）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    (二十一)  政府补助 
    1、类型 
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    2、会计处理方法 
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 
    (二十二)  递延所得税资产和递延所得税负债 
    1、确认递延所得税资产的依据 
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 
    2、确认递延所得税负债的依据 
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 
    (二十三)  经营租赁、融资租赁 
    1、经营租赁会计处理 
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 
    （2 ）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
    2、融资租赁会计处理 
    财务报表附注第 16 页 
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    财务报表附注 
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 
    （2 ）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 
    (二十四)  主要会计政策、会计估计的变更 
    1、会计政策变更 
    本年度主要会计政策未变更。 
    2、会计估计变更 
    本年度主要会计估计未变更。 
    (二十五)  前期会计差错更正 
    本年度未发生前期会计差错更正事项。 
    三、税项 
    (一)公司主要税种和税率 
                 税  种                       计税依据                              税率 
         增值税                   应税销售额                                   17%、13%、3% 
         营业税                   服务业收入、运输起吊收入                         5%、3% 
         消费税                   应税消费品的销售额                                 5% 
         城市维护建设税           应纳流转税额                                  7%、5%、1% 
         企业所得税               应纳税所得额                                25%、20%、17% 
    (二)税收优惠及批文 
    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007 〕39 号）文，自2008年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率，子公司上海外高桥油品储运销售有限公司、上海物贸物流有限公司、上海乾通金属材料有限公司、上海金桥热力有限公司、上海云峰国际贸易有限公司、上海玫洛国际贸易有限公司、上海悦安汽车检测维修服务有限公司、上海悦新汽车维修有限公司本年度企业所得税率为20%。 
    子公司上海求是物业管理有限公司、上海汽车交易市场、上海百联二手机动车经营有限公司、 
    财务报表附注第 17 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    上海百联旧机动车经纪有限公司属于小型微利企业，按企业所得税法，本年度企业所得税率为20%。 
    子公司上海燃料新加坡公司（原名：申通新加坡公司，2009 年 12 月更名）注册在新加坡，适用企业所得税率为 17%。 
    四、母公司汇总财务报表 
    分公司情况 
                              分公司全称                                                    经营范围 
           上海汽车贸易中心                                       汽车（含轿车）销售 
                                                                  经营金属材料、化工原料（除危险品）、建材、木材（不 
           上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司                 含零售）、信息咨询及技术服务（涉及行政许可的凭许 
    可证经营） 
    金属材料、机电设备、建筑材料、汽车配件、化轻原料 
    （除危险品）、木材、五金交电的销售；进出口贸易业 
    上海物资贸易股份有限公司黑色金属分公司 
    务（不含进口商品的分销业务）（以上涉及许可证经营 
    的凭许可证经营） 
    五、企业合并及合并财务报表 
    （一）子公司情况 
    1、设立、投资或其他非企业合并方式取得的子公司 
    金额单位：万元 
    从母公司所 
                                                                            实质                                   少数 
                                                                                                                          有者权益冲 
                                                                            上构                                   股东 
                                                                                                                          减子公司少 
                                                                            成对                   是              权益 
                                                                                                                          数股东分担 
                                                                            子公                   否              中用 
                  子公   注                                                         持股    表决                          的本期亏损 
                              业务                               期末实际   司净                   合   少数股东   于冲 
  子公司全称      司类   册          注册资本      经营范围                         比例    权比                          超过少数股 
                              性质                                投资额    投资                   并     权益     减少 
                   型    地                                                         (%)    例(%)                          东在该子公 
                                                                            的其                   报              数股 
                                                                                                                          司年初所有 
                                                                            他项                   表              东损 
                                                                                                                          者权益中所 
                                                                            目余                                   益的 
                                                                                                                          享有份额后 
                                                                             额                                    金额 
                                                                                                                            的余额 
                                                金属材料、建 
                                                材、木材、化工 
上海物贸物资      控股                          原料（除危险 
                          上   商 
经营有限责任      子公               1,500.00   品）、汽车配件、  1,520.58           100     100   是 
                          海   业 
公司（注 1）       司                           机电产品、五金 
    交电、针纺织品 
    的销售 
    财务报表附注第 18 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
                                                                                 实质                                     少数 
                                                                                                                                 有者权益冲 
                                                                                 上构                                     股东 
                                                                                                                                 减子公司少 
                                                                                 成对                    是               权益 
                                                                                                                                 数股东分担 
                                                                                 子公                    否               中用 
                   子公    注                                                            持股    表决                             的本期亏损 
                                业务                                 期末实际    司净                    合   少数股东    于冲 
  子公司全称       司类    册          注册资本       经营范围                           比例    权比                            超过少数股 
                                性质                                  投资额     投资                    并      权益     减少 
                    型     地                                                            (%)     例(%)                           东在该子公 
                                                                                 的其                    报               数股 
                                                                                                                                 司年初所有 
                                                                                 他项                    表               东损 
                                                                                                                                 者权益中所 
                                                                                 目余                                     益的 
                                                                                                                                 享有份额后 
                                                                                  额                                      金额 
                                                                                                                                    的余额 
                                                   生产销售木地 
                                                   板，木制品，销 
                                                   售木材，经营本 
                   控股                            企业自产产品 
上海利德木业               上    工 
                   子公                5,000.00    的出口业务和      4,387.24            87.86   87.86   是       82.95 
有限公司                   海    业 
                    司                             本企业所需的 
                                                   机械设备、零配 
                                                   件、原辅材料的 
                                                   进口业务。 
                   控股 
                                                   生产木芯板（细 
上海利德木芯       子公 
                           上    工                木工板）、木门、 
板有限公司（注     司的                 USD60                          323.71             65       100   是      175.17 
                           海    业                木地板及相关 
2 ）               子公 
                                                   木制品 
                    司 
                                                   为市场内有色 
上海物贸有色 
                   控股          服                金属的商品经 
金属交易市场               上 
                   子公          务       3,000    营者提供市场      2,850.00              95      95    是      148.21 
经营管理有限               海 
                    司           业                管理服务。 
公司（注3） 
                                                   国际贸易、转口 
                                 商                贸易、保税区内 
                   控股 
                                 业                企业间的贸易 
    子公 
    上海物贸物流               上    及                及代理；在批租 
                   司的                     200                        212.08             100      100   是 
有限公司（注4 ）           海    服                土地上的房产 
                   子公 
                                 务                开发、经营（涉 
                    司 
                                 业                及许可证的凭 
    许可证经营） 
    控股                            物业管理，仓 
    上海共欣物业       子公          服                储，汽车装修服 
    上 
管理有限公司       司的          务          30    务。（涉及许可       30.00            100       100   是 
                           海 
 （注5）           子公          业                项目的凭许可 
                    司                             证经营） 
                   控股                            筹建：北京现代 
上海百联逸仙 
                   子公    上    商                品牌汽车销售； 
汽车销售有限                            1,000.00                       510.00             51       51    是      317.29 
                   司的    海    业                摩托车、汽摩配 
公司（注6） 
                   子公                            件、金属材料销 
    财务报表附注第 19 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
                                                                                 实质                                     少数 
                                                                                                                                 有者权益冲 
                                                                                 上构                                     股东 
                                                                                                                                 减子公司少 
                                                                                 成对                    是               权益 
                                                                                                                                 数股东分担 
                                                                                 子公                    否               中用 
                   子公    注                                                            持股    表决                             的本期亏损 
                                业务                                 期末实际    司净                    合   少数股东    于冲 
  子公司全称       司类    册          注册资本       经营范围                           比例    权比                            超过少数股 
                                性质                                  投资额    投资                     并      权益     减少 
                    型     地                                                            (%)     例(%)                           东在该子公 
                                                                                 的其                    报               数股 
                                                                                                                                 司年初所有 
                                                                                 他项                    表               东损 
                                                                                                                                 者权益中所 
                                                                                 目余                                     益的 
                                                                                                                                 享有份额后 
                                                                                  额                                      金额 
                                                                                                                                    的余额 
                    司                             售 
                                                   商用车及九座 
                   控股                            以上承用车、摩 
上海协通百联       子公                            托车、汽摩配 
                           上    商 
汽车销售服务       司的                 1,000.00   件、金属材料的      500.00             50       50    是      559.69 
                           海    业 
有限公司（注7）  子公                              销售、汽车装潢 
                    司                             服务、商务信息 
                                                   咨询。 
                   控股 
                   子公 
上海百联旧机 
                   司的          服 
动车经纪有限               上 
                   子公          务          20    旧机动车经纪         12.00             60       60    是        8.06 
公司（注8）                海 
                    司           业 
                                                   上海大众品牌 
                   控股 
                                                   汽车销售，商用 
上海百联沪东       子公 
                           上    商                车及九座以上 
汽车销售服务       司的                   1,100                      1,045.00            100       100   是 
                           海    业                乘用车销售，汽 
有限公司（注9）  子公 
                                                   车配件、摩托车 
                    司 
                                                   配件销售 
                   全资 
                                                   筹建仓储项目 
上海零星危险       子公          服 
                           上                       （凭许可证内 
化学品物流有       司的          务        3,000                     3,000.00            100       100   是 
                           海                      容登记经营范 
限公司（注10）  子公             业 
                                                   围后方可经营） 
                    司 
                                                   商务用车及九 
                                                   座以上乘用车, 
                                                   汽车零配件销 
                   控股 
上海百联汽车                                       售及售后服务, 
                   子公          服 
经营服务发展               上                      汽车租赁(不含 
                   司的          务         345                        285.00       -   82.61    82.61   是       75.08       -             - 
    有限公司（注               海                      操作人员),物业 
    子公          业 
    11）                                               管理,停车场,商 
    司 
    务咨询服务,企 
    业投资管理咨 
    询,市场营销策 
    财务报表附注第20 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
                                                                                 实质                                     少数 
                                                                                                                                 有者权益冲 
                                                                                 上构                                     股东 
                                                                                                                                 减子公司少 
                                                                                 成对                    是               权益 
                                                                                                                                 数股东分担 
                                                                                 子公                    否               中用 
                   子公    注                                                            持股    表决                             的本期亏损 
                                业务                                 期末实际    司净                    合   少数股东    于冲 
  子公司全称       司类    册          注册资本       经营范围                           比例    权比                            超过少数股 
                                性质                                  投资额    投资                     并      权益     减少 
                    型     地                                                            (%)     例(%)                           东在该子公 
                                                                                 的其                    报               数股 
                                                                                                                                 司年初所有 
                                                                                 他项                    表               东损 
                                                                                                                                 者权益中所 
                                                                                 目余                                     益的 
                                                                                                                                 享有份额后 
                                                                                  额                                      金额 
                                                                                                                                    的余额 
                                                   划,展览展示服 
                                                   务。 
                   全资 
                                                   仓储（除危险品 
上海百联石化       子公          服 
                           上                      及成品油），装 
物流有限公司       司的          务       5,000                      5,000.00       -    100       100   是           -       -             - 
                           海                      卸服务，国内货 
 （注12）          子公          业 
                                                   运代理 
                    司 
                                 商                石油化工产品 
                   全资 
                                 业                 （含成品油）的 
上海外高桥油       子公 
                           上    及                销售，本公司系 
品储运销售有       司的                   3,000                      1,637.24        -    50       50    是    1,996.32       -             - 
                           海    服                统货物运输，石 
限公司（注13）  子公 
                                 务                油化工产品的 
                    司 
                                 业                储存 
                                                   实业投资、项目 
                                                   投资、仓储管 
                                                   理、装卸搬运、 
                                                   货物运输代理， 
                                                   金属材料（除专 
                                                   控）、木材及木 
                                                   制品、建筑材 
                                                   料、装潢材料、 
                                                   机电设备、汽车 
                                 商 
                   控股                            配件、五金交 
                                 业 
上海物贸生产       子公                            电、化工产品 
                           上    及 
资料物流有限       司的                   5,000     （除危险化学        5,000            100       100   是                   -             - 
                           海    服 
公司（注 14）      子公                            品、监控化学 
                                 务 
                    司                             品、烟花爆竹、 
    业 
    民用爆炸物品、 
    易 制 毒 化 学 
    品）、日用百货 
    的销售、从事货 
    物及技术的进 
    出口业务（企业 
    经营涉及行政 
    许可的凭许可 
    证件经营） 
    财务报表附注第21 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    注 1：上海物贸物资经营有限责任公司由公司持股95％，子公司上海物贸物流有限公司持股5％。 
    注2：上海利德木芯板有限公司（以下简称利德木芯板公司）由子公司上海利德木业有限公司持股65%，根据利德木芯板公司的外方投资者和上海利德木业有限公司签订的“股权托管协议”以及利德木芯板公司 2004                     年五届二次董事会决议，利德木芯板公司由上海利德木业有限公司公司全权经营管理，利德木芯板公司经营过程中所有风险、损失及收益由上海利德木业有限公司承担，利德木芯板公司外方股东方放弃对利德木芯板公司的所有收益及应承担的风险和损失。因此上海利德木业有限公司对利德木芯板公司享有的表决权比例为 100％。 
    注 3：上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司由公司持股94.67%，子公司上海物贸物流有限公司持股0.33%。 
    注4：上海物贸物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股100%。 
    注 5：上海共欣物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股95%，子公司上海旧机动车交易市场持股5%。 
    注 6：上海百联逸仙汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股51%。 
    注7：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故对其享有控制权。 
    注 8：上海百联旧机动车经纪有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股60%。 
    注 9：上海百联沪东汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股95%，子公司上海旧机动车交易市场持股5%。 
    注 10：上海零星危险化学品物流有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。 
    注 11：上海百联汽车经营服务发展有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股82.61%。 
    注 12：上海百联石化物流有限公司子公司上海燃料有限公司持股100%。 
    注 13：上海外高桥油品储运销售有限公司由子公司上海燃料有限公司持股 50%，因经营业务受控于上海燃料有限公司，故对其享有控制权。 
    注14：上海物贸生产资料物流有限公司系本年新设的子公司，由子公司上海乾通投资发展有限公司持股99%，子公司上海物贸物流有限公司持股 1%。 
    2、通过同一控制下企业合并取得的子公司 
    金额单位：万元 
    从母公司所 
                                                                   实质                                 少数 
                                                                                                               有者权益冲 
                                                                   上构                                 股东 
                                                                                                               减子公司少 
                                                                   成对                  是             权益 
                                                                                                               数股东分担 
                                                                   子公                  否             中用 
             子公    注                                                   持股    表决                         的本期亏损 
                         业务                            期末实际   司净                 合   少数股东  于冲 
子公司全称    司类   册        注册资本     经营范围                       比例   权比                         超过少数股 
                         性质                             投资额   投资                  并     权益    减少 
               型    地                                                    (%)   例(%)                         东在该子公 
                                                                    的其                 报             数股 
                                                                                                               司年初所有 
                                                                   他项                  表             东损 
                                                                                                               者权益中所 
                                                                    目余                                益的 
                                                                                                               享有份额后 
                                                                    额                                  金额 
                                                                                                                 的余额 
             全资                         从事货物的 
上海燃料有           上   商 
             子公                 50,000  进出口及技     78,162.69         100     100   是 
限公司               海   业 
               司                         术的进出口 
    财务报表附注第22 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
                                                                           实质                                     少数 
                                                                                                                           有者权益冲 
                                                                           上构                                     股东 
                                                                                                                           减子公司少 
                                                                           成对                    是               权益 
                                                                                                                           数股东分担 
                                                                           子公                    否               中用 
               子公    注                                                          持股    表决                             的本期亏损 
                            业务                               期末实际    司净                    合   少数股东    于冲 
子公司全称     司类    册          注册资本      经营范围                          比例    权比                            超过少数股 
                            性质                                投资额     投资                    并      权益     减少 
                型     地                                                          (%)     例(%)                           东在该子公 
                                                                           的其                    报               数股 
                                                                                                                           司年初所有 
                                                                           他项                    表               东损 
                                                                                                                           者权益中所 
                                                                            目余                                    益的 
                                                                                                                           享有份额后 
                                                                            额                                      金额 
                                                                                                                              的余额 
                                               业务，成品油 
                                               批发（凭许可 
                                               证经营），燃 
                                               料油的销售。 
                                               销 售 : 汽 车 
上海百联汽 
               控股                             （含小轿车） 
车服务贸易             上    商 
               子公                    8,120   及零配件,摩     10,259.92            93.82  93.82   是      864.86 
有 限 公 司            海    业 
                司                             托车和零部 
 （注1） 
                                               件,轮胎。 
上海乾通金     全资                            金属材料及 
                       上    商 
属材料有限     子公                   7,000    制品、机电设     8,385.28            100      100   是 
                       海    业 
    公司            司                             备。 
    化工原料及 
    产品、橡胶塑 
上海晶通化     全资 
                       上    商                料及制品、染 
学品有限公     子公                   7,500                     6,918.37            100      100   是 
                       海    业                料、颜料、胶 
司              司 
                                               粘剂、食品添 
                                               加剂。 
                                               生产各种装 
                                               饰胶合板、装 
                                               饰人造板、胶 
               控股 
上海森大木             上    工                合板、薄木单 
               子公                 USD870                      7,636.10             75      75    是    3,595.24 
业有限公司             海    业                片、门、地板， 
                司 
                                               销售自产产 
                                               品。 
                                               经营各类商 
                                               品和技术的 
                                               进出口、含燃 
上海物资集                                     料油、钢材、 
               控股 
团进出口有             上    商                胶合板、橡胶 
               子公                    1,550                    1,858.50             100     100   是 
限公司（注             海    业                制品、运输工 
                司 
2 ）                                           具、废塑料、 
    废钢、废铜、 
    废铝、废纸等 
    的进口,与进 
    财务报表附注第23 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
                                                                           实质                                     少数 
                                                                                                                           有者权益冲 
                                                                           上构                                     股东 
                                                                                                                           减子公司少 
                                                                           成对                    是               权益 
                                                                                                                           数股东分担 
                                                                           子公                    否               中用 
               子公    注                                                          持股    表决                             的本期亏损 
                            业务                               期末实际    司净                    合   少数股东    于冲 
子公司全称     司类    册          注册资本      经营范围                          比例    权比                            超过少数股 
                            性质                                投资额     投资                    并      权益     减少 
                型     地                                                          (%)     例(%)                           东在该子公 
                                                                           的其                    报               数股 
                                                                                                                           司年初所有 
                                                                           他项                    表               东损 
                                                                                                                           者权益中所 
                                                                            目余                                    益的 
                                                                                                                           享有份额后 
                                                                            额                                      金额 
                                                                                                                              的余额 
                                               出口业务相 
                                               关的国内贸 
                                               易及咨询服 
                                               务、汽车（含 
                                               小轿车）、燃 
                                               料油的销售。 
                                               蒸汽、热（冷） 
                                               水生产,输配, 
                                               热力工程设 
                                               计、施工，热 
               控股 
上海金桥热             上    工                工试验及节 
               子公                     400                     3,067.16             60      60    是    2,676.43 
力有限公司             海    业                能技术改造, 
                司 
                                               安 装 检 修 。 
                                                （涉及许可 
                                               经营的凭许 
                                               可证经营） 
                                               物流设施投 
                                               资及管理，仓 
                                               储，道路普通 
                                               货运，停车 
                                               场，金属材 
                                               料、建筑材 
                                               料、装潢材 
                             商 
                                               料、机电设 
                             业 
上海乾通投     控股                            备、汽车配 
                       上    及 
资发展有限     子公                   9,500    件、化工产品     9,553.76             95      95    是      279.43 
                       海    服 
公司（注3）     司                              （除有毒及 
                             务 
                                               危险品）的批 
                             业 
                                               发、配送、进 
                                               出口。（企业 
                                               经营涉及行 
                                               政许可的凭 
                                               许可证件经 
                                               营） 
上海燃料新     全资    新    商      USD30   成品油和燃           400.15           100       100   是 
    财务报表附注第24 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
                                                                              实质                                      少数 
                                                                                                                                有者权益冲 
                                                                              上构                                      股东 
                                                                                                                                减子公司少 
                                                                              成对                     是               权益 
                                                                                                                                数股东分担 
                                                                              子公                     否                中用 
                子公    注                                                            持股     表决                             的本期亏损 
                             业务                                 期末实际    司净                     合   少数股东    于冲 
子公司全称      司类    册          注册资本       经营范围                           比例     权比                             超过少数股 
                             性质                                  投资额     投资                     并      权益     减少 
                 型     地                                                            (%)     例(%)                             东在该子公 
                                                                              的其                     报               数股 
                                                                                                                                司年初所有 
                                                                              他项                     表                东损 
                                                                                                                                者权益中所 
                                                                              目余                                      益的 
                                                                                                                                享有份额后 
                                                                               额                                       金额 
    的余额 
    加 坡 公 司     子公    加    业                 料油。 
    （注4 ）       司的    坡 
    子公 
    司 
    销售汽车，摩 
    控股 
    上海汽车工                                       托车，拖拉机 
    子公 
    业沪东销售              上    商                 及配件，摩托 
                司的                      400                       200.00       -     50        50    是     -107.34 
有 限 公 司             海    业                 车与拖拉机 
                子公 
 （注5）                                         配件的维修、 
                 司 
                                                 技术服务。 
                控股 
                                                 汽车及零配 
上海百合汽      子公 
                        上    商                 件、摩托车及 
车销售有限      司的                      200                        180.00       -    100      100    是           - 
                        海    业                 零部件、轮胎 
公司（注6）  子公 
                                                 的销售。 
                 司 
                                                 汽车，摩托车 
                控股 
                                                 及配件销售， 
上海汽车销      子公 
                        上    商                 汽车及摩托 
售服务有限      司的                      700                       697.25       -    99.60   99.60    是        2.77 
                        海    业                 车维修，保 
公司（注7）  子公 
    养，改装，装 
    司 
    潢。 
    汽车检测，汽 
    控股 
    上海悦安汽                                       车装潢，汽车 
    子公          服 
    车检测维修              上                       维修，机动车 
    司的          务          400                       400.00       -    100       100    是           -        -              - 
    服务有限公              海                       辆摄影，汽车 
                子公          业 
司（注8）                                        配件及咨询 
                 司 
                                                 服务。 
                控股                             购车咨询，车 
上海申物汽 
                子公          服                 辆拍牌、上牌 
车销售咨询              上 
                司的          务          150    的咨询，送          150.00       -    100      100    是           -        -              - 
有 限 公 司             海 
                子公          业                 车，销售汽车 
 （注9） 
                 司                              配件。 
                控股                             为本市场内 
上海汽车交                    服 
                子公    上                       汽车及底盘、 
易市场（注                    务          100                        100.00       -    100      100    是           -        -              - 
                司的    海                       摩托车经营 
    10）                          业 
    子公                             者提供市场 
    财务报表附注第25 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
                                                                        实质                                   少数 
                                                                                                                      有者权益冲 
                                                                        上构                                   股东 
                                                                                                                      减子公司少 
                                                                        成对                   是              权益 
                                                                                                                      数股东分担 
                                                                        子公                   否              中用 
              子公    注                                                       持股    表决                           的本期亏损 
                           业务                             期末实际    司净                   合   少数股东   于冲 
子公司全称    司类    册         注册资本      经营范围                        比例    权比                           超过少数股 
                           性质                              投资额     投资                   并     权益     减少 
               型     地                                                        (%)    例(%)                          东在该子公 
                                                                        的其                   报              数股 
                                                                                                                      司年初所有 
                                                                        他项                   表              东损 
                                                                                                                      者权益中所 
                                                                        目余                                   益的 
                                                                                                                      享有份额后 
                                                                         额                                    金额 
                                                                                                                        的余额 
               司                            管理服务。 
              控股 
                                             为本市场内 
上海旧机动    子公          服 
                      上                     旧机动车经 
车交易市场    司的          务      545.16                     545.16           100      100   是 
                      海                     营者提供市 
 （注11）     子公          业 
                                             场管理服务。 
               司 
              控股 
上海悦新汽 
              子公          服 
    车维修有限            上                     汽车，摩托车司的          务         50                       50.00           100      100   是公 司 （ 注           海                     维修及清洗。 
    子公          业 
    12） 
    司 
    控股 
    上海求是物                                   物业管理，收 
    子公          服 
    业管理有限            上                     费停车，汽车 
    司的          务         30                       30.00           100      100   是 
    公 司 （ 注           海                     内装潢；汽配 
    子公          业 
    13）                                         件（零售）。 
    司 
              全资                           染料、颜料、 
上海化轻染    子公                           涂料、助剂、 
                      上    商 
料有限公司    司的                   1,500   食品添加剂       1,540.32          100      100   是 
                      海    业 
    （注14）     子公                           的加工，化工 
    司                            原料。、 
    易燃液体（见 
    许可证），热 
    熔型胶粘剂， 
    橡胶原料及 
    制品，染料， 
    全资                           石腊制品，玻 
    上海晶通化 
              子公                           璃工艺辅料， 
工胶粘剂有            上    商 
              司的                    200    洗碟剂辅料，      213.63           100      100   是 
限公司（注            海    业 
    子公                           颜料，化妆品 
    15） 
    司                            工艺辅料，纺 
    织工艺辅料， 
    橡胶工艺辅 
    料，水性涂料 
    及辅料。 
    财务报表附注第26 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
                                                                       实质                                  少数 
                                                                                                                    有者权益冲 
                                                                       上构                                  股东 
                                                                                                                    减子公司少 
                                                                       成对                   是             权益 
                                                                                                                    数股东分担 
                                                                       子公                   否             中用 
              子公    注                                                      持股    表决                          的本期亏损 
                           业务                            期末实际    司净                   合  少数股东   于冲 
子公司全称    司类    册         注册资本     经营范围                        比例    权比                          超过少数股 
                           性质                              投资额    投资                   并    权益     减少 
               型     地                                                      (%)    例(%)                          东在该子公 
                                                                       的其                   报             数股 
                                                                                                                    司年初所有 
                                                                       他项                   表             东损 
                                                                                                                    者权益中所 
                                                                       目余                                  益的 
                                                                                                                    享有份额后 
                                                                        额                                   金额 
                                                                                                                      的余额 
                                            为市场内化 
上海危险化    全资 
                                            工原料、化工 
学品交易市    子公          服 
                      上                    产品的商品 
场经营管理    司的          务        700                     422.90           60       60    是    333.31 
                      海                    经营者提供 
有 限 公 司   子公          业 
                                            市场管理服 
 （注16）      司 
                                            务。 
                                            商务信息咨 
              全资                          询，企业咨询 
上海危北商 
              子公          服              管理，会展服 
务信息咨询            上 
              司的          务         10   务，计算机网        7.00           70       70    是       3.03 
有 限 公 司           海 
              子公          业              络信息服务、 
 （注17） 
               司                           计算机技术 
                                            服务。 
                                            从事货物及 
                                            技术进出口 
                                            业务，保税区 
              全资 
上海玫洛国                                  内企业间的 
    子公 
    际贸易有限            上    商              贸易，区内贸 
              司的                    100                     239.44          100      100    是 
公 司 （ 注           海    业              易代理及咨 
    子公 
    18）                                        询；区内仓储 
    司 
    及商业性简 
    单加工，物业 
    管理。 
    注 1：上海百联汽车服务贸易有限公司年初由公司持股91.19%，本年增资，期末由公司持股93.82%。 
    注2：上海物资集团进出口有限公司由公司持股92.90%，子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股7.10%。 
    注 3：上海乾通投资发展有限公司由公司投资95%，注册资本为4,500 万元。2010 年 6 月该公司增资5,000万元，股本结构不变。 
    注4：上海燃料新加坡公司由子公司上海燃料有限公司持股100%。 
    注 5：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，因上海百联汽车服务贸易有限公司在上海汽车工业沪东销售有限公司董事会上有半数以上表决权，故对其拥有控制权。 
    注 6：上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股90%，子公司上海汽车销售服务有限公司持股 10%。 
    注7：上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股89.21%，子公司上海悦安汽 
    财务报表附注第27 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    车检测维修服务有限公司持股6.39%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股4%。 
    注 8：上海悦安汽车检测维修服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股90%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股10%。 
    注 9：上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股70%，子公司上海汽车工业沪东销售有限公司持股30%。 
    注 10：上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。 
    注 11：上海旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。 
    注 12：上海悦新汽车维修有限公司由子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司持股 90%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股 10%。 
    注 13：上海求是物业管理有限公司由子公司上海旧机动车交易市场持股66.67%，子公司上海汽车交易市场持股33.33%。 
    注 14：上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。 
    注 15：上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。 
    注 16：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股60%。 
    注 17：上海危北商务信息咨询有限公司由子公司上海危险化学品交易市场经营管理有限公司持股70%。 
    注 18：上海玫洛国际贸易有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股100%。 
    3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 
    金额单位：万元 
    从母公司所 
    实质 
    有者权益冲 
    上构 
                                                                                                           少数股   减子公司少 
                                                                        成对 
                                                                                                           东权益   数股东分担 
                                                                        子公         表决 
                                                               期末实          持股        是否            中用于   的本期亏损 
                     子公司   注册   业务    注册                       司净         权比         少数股 
   子公司全称                                       经营范围   际投资          比例        合并            冲减少   超过少数股 
                      类型     地    性质    资本                       投资          例          东权益 
                                                                 额            (%)         报表            数股东   东在该子公 
                                                                        的其         (%) 
                                                                                                           损益的   司年初所有 
                                                                        他项 
                                                                                                            金额    者权益中所 
                                                                        目余 
                                                                                                                    享有份额后 
                                                                         额 
                                                                                                                      的余额 
                                                    旧 机 动 
上海百联二手机动    控股子           商业 
                               上                   车 经 营 
车经营有限公司       公司的          及服      75               46.32           60    60    是 
                               海                   销售、上 
 （注1）             子公司          务业 
                                                    牌。 
                                                    汽车 （含 
                                                    小    轿 
上海百联汽车沪北    控股子                          车）、摩 
                               上 
销售有限公司（注     公司的          商业      850  托车、汽   832.36          100    100   是 
                               海 
2 ）                 子公司                         车配件、 
                                                    摩 托 车 
                                                    配件。 
                                                    汽 车 销 
上海市北汽车销售    控股子           商业           售 （含小 
                               上 
服务有限公司（注     公司的          及服     300   轿车）、      510          100   100    是 
    海 
    3）                  子公司          务业           汽 车 维 
    护。 
    财务报表附注第28 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    从母公司所 
    实质 
    有者权益冲 
    上构 
                                                                                                            少数股   减子公司少 
                                                                         成对 
                                                                                                            东权益   数股东分担 
                                                                         子公         表决 
                                                               期末实          持股         是否            中用于   的本期亏损 
                     子公司   注册   业务    注册                        司净         权比         少数股 
   子公司全称                                       经营范围    际投资          比例        合并            冲减少   超过少数股 
                      类型     地    性质    资本                        投资          例          东权益 
                                                                  额            (%)         报表            数股东   东在该子公 
                                                                         的其         (%) 
                                                                                                            损益的   司年初所有 
                                                                         他项 
                                                                                                             金额    者权益中所 
                                                                         目余 
                                                                                                                     享有份额后 
                                                                          额 
                                                                                                                       的余额 
                                                     货 物 进 
                                                     出 口 业 
                                                     务、转口 
                                                     贸易、保 
                     全资子                          税 区 企 
上海云峰国际贸易               上 
                     公司的          商业      100   业 间 的   100.00          100   100    是 
有限公司（注4 ）               海 
                     子公司                          贸 易 及 
    代理、保 
    税 区 仓 
    储 及 简 
    单加工。 
    注 1：上海百联二手机动车经营有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股60%。 
    注2：上海百联汽车沪北销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股98.82%，子公司上海汽车销售服务有限公司持股 1.18%。 
    注 3：上海市北汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。 
    注4：上海云峰国际贸易有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。 
    （二）合并范围发生变更的说明 
    1、与上年相比本年新增合并单位 1家，为上海物贸生产资料物流有限公司，原因为： 
    2010  年 6  月，子公司上海乾通投资发展有限公司、上海物贸物流有限公司出资设立了上海物贸生产资料物流有限公司，出资比例分别为 99%、1%； 
    （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因1、上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，上海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会上的半数以上的投票权，对其享有控制权，故纳入合并范围。 
    2、上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故纳入合并范围。 
    3、上海外高桥油品储运销售有限公司由子公司上海燃料有限公司持股 50%，拥有码头、 
    油库等设施，90%以上的经营业务都与上海燃料有限公司合作，属于上海燃料有限公司为了销 
    售商品等特定经营业务的需要直接投资的特殊目的主体，经营业务直接受控于上海燃料有限 
    财务报表附注第29 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    公司，故纳入合并。 
    （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因上海三灵金属材料仓储中心由子公司上海乾通投资有限公司持股 55%，主营业务为提供仓储服务，因其属于与农方合作的非公司化企业，建库土地属农方所有，财务资金进出由农方控制，上海乾通投资有限公司无控制权，仅享有 55%的收益分配，故不纳入合并范围。 
    （五）境外经营实体主要报表项目的折算汇率 
    注册于新加坡的子公司上海燃料新加坡公司以美元为记账本位币，财务报表项目的折算汇率为中国外汇交易中心公布的2010 年6 月30  日的美元对人民币汇率的中间价6.7909。 
    六、       合并财务报表主要项目注释 
    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 
    (一)货币资金 
                                               期末余额                                          年初余额 
                项目 
                                外币金额        折算率      人民币金额           外币金额          折算率       人民币金额 
           现金 
             人民币                765,422.79                   765,422.79           577,851.45                     577,851.45 
             美元                      14.80     6.7909             100.51                14.80      6.8282             101.06 
             小计                                               765,523.30                                          577,952.51 
           银行存款 
             人民币            859,691,048.70               859,691,048.70       862,290,810.23                 862,290,810.23 
             日元 
             美元                5,095,058.40    6.7909      34,600,032.09         3,502,467.38      6.8282      23,915,547.77 
             欧元                     525.54     8.2710           4,346.74           102,083.90      9.7971       1,000,126.18 
             英镑 
             新加坡币 
             小计                                           894,295,427.53                                      887,206,484.18 
           其他货币资金 
             人民币            643,478,955.45               643,478,955.45       366,550,598.90                 366,550,598.90 
             美元                  187,387.19    6.7909       1,272,527.67           401,245.34      6.8282       2,739,783.43 
             小计                                           644,751,483.12                                      369,290,382.33 
                合计                                      1,539,812,433.95                                    1,257,074,819.02 
    财务报表附注第30 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    其中受限制的货币资金明细如下： 
                           项目                              期末余额                      年初余额 
         银行承兑汇票保证金                                      108,832,318.87               128,620,514.88 
         信用证保证金                                             21,873,521.62                21,593,294.63 
         履约保证金 
         加工贸易保证金                                                                           389,488.73 
         信用卡保证金                                                                               30,000.00 
         信用证存款                                                                            17,182,833.80 
         用于担保的定期存款                                      503,516,591.23               199,974,600.00 
                         合  计                                  634,222,431.72               367,790,732.04 
    到期末受限制的货币资金合计金额634,222,431.72 元在编制现金流量表时不作为现金余额。 
    截止 2010 年 6 月30  日，本公司以人民币493,381,561.22 元银行定期存单为质押，取得短期借款480,492,259.98 元，详见本附注九/          （一）。 
    （二）应收票据 
    1、应收票据的分类 
                              种类                           期末余额                      年初余额 
                银行承兑汇票                                      98,630,391.16                40,683,467.21 
                商业承兑汇票                                     139,344,962.62               170,730,392.64 
                             合   计                             237,975,353.78               211,413,859.85 
           其中已贴现的商业承兑票据 
                     出票单位                    出票日期            到期日              金额           备注 
         宁波大榭开发区甬源贸易有限公司          2010-4-28           2010-8-5          10,000,000.00 
         宁波大榭开发区甬源贸易有限公司          2010-4-28           2010-8-5            8,900,000.00 
         宁波大榭开发区甬源贸易有限公司          2010-5-27          2010-8-25          15,000,000.00 
         宁波大榭开发区甬源贸易有限公司          2010-5-27          2010-9-10          15,000,000.00 
                      合  计                                                           48,900,000.00 
    已贴现已贴现的商业承兑汇票的贴现额已包括在短期借款中。 
    财务报表附注第31 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    2、期末公司已经背书给他方但尚未到期的金额最大的前五张票据情况 
                                      出票单位                           出票日期              到期日                  金额                备注 
                     合肥图远物资有限公司                               2010-2-9              2010-8-9               10,000,000.00 
                     宁波甬立不锈钢材料有限公司                        2010-5-14             2010-8-15                7,000,000.00 
                     宝厦集团有限公司                                  2010-5-19            2010-11-19                6,300,000.00 
                     浙江德加投资有限公司                               2010-2-5              2010-8-5                6,000,000.00 
                     宝厦建设(集团)股份有限公司                        2010-4-28           2010-10-27                 5,500,000.00 
    （三）应收股利 
    相关款项是 
                            项  目                      年初余额         本期增加           本期减少           期末余额         未收回原因 
                                                                                                                                                否发生减值 
            1．账龄一年以内的应收股利                  1,776,000.00         300,000.00                          2,076,000.00 
            其中：（1）上海爱姆意机电设备连锁有限 
                                                       1,296,000.00                                             1,296,000.00   暂未发放             否 
    公司 
    （2）上海永兴硬质合金有限责任公 
                                                         480,000.00         300,000.00                            780,000.00   暂未发放             否 
            司 
                            合  计                      1,776,000.00        300,000.00                          2,076,000.00 
    （四）应收账款 
    1、应收账款按种类披露 
                                                                期末余额                                                      年初余额 
                          种类                             占总额                       坏账准备                          占总额比                     坏账准备 
                                           账面金额                     坏账准备                         账面金额                       坏账准备 
                                                           比例(%)                       比例(%)                           例(%)                       比例(%) 
                     单项金额重大 
                                         104,698,035.49       29.62                                      63,385,328.85       37.87       514,771.70         0.81 
                     的应收账款 
                     单项金额不重 
                     大但按信用风 
                     险特征组合后 
                                             260,597.59        0.07       174,199.06         66.85          203,306.34        0.12       157,011.69        77.23 
                     该组合的风险 
                     较大的应收账 
                     款 
                     其他不重大应 
                                         248,578,789.82       70.31     3,258,002.78          1.31      103,793,389.79       62.01     2,510,038.93         2.42 
                     收账款 
                          合计           353,537,422.90        100      3,432,201.84                    167,382,024.98         100     3,181,822.32 
    财务报表附注第32 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
                         单位名称                      账面金额            坏账准备金额        计提比例(%)              理  由 
            COSCO (HK) SHIPPING CO., LTD.                 40,170,790.51                                       余额前五名，按账龄计提 
    Global Energy                                 18,688,267.92                                       余额前五名，按账龄计提 
    江苏华东耀皮玻璃有限公司                      15,794,184.75                                       余额前五名，按账龄计提 
    亚东石化(上海)有限公司                        15,499,935.00                                       余额前五名，按账龄计提 
    中山市粤强能源有限公司                        14,544,857.31                                       余额前五名，按账龄计提 
            上海燕浦石油工贸有限公司                          15,126.58             9,832.28          65.00   按估计损失比例计提 
            上海明盟玻璃制品有限公司                         198,204.60           128,832.99          65.00   按估计损失比例计提 
            上海欧佩石油化工有限公司                         833,635.06           541,862.78          65.00   按估计损失比例计提 
            上海众腾众联混凝土有限公司                       230,000.00           149,500.00          65.00   按估计损失比例计提 
            沪锦尔汽车运输公司                                31,510.89            20,482.08          65.00   按估计损失比例计提 
            沪锦天诚混凝土有限公司                           178,696.35           116,152.63          65.00   按估计损失比例计提 
            上海五洲药业股份有限公司                         191,883.41            28,782.51          15.00   按估计损失比例计提 
            上海良纺纺织机械专件有限公司                       1,970.00             295.50            15.00   按估计损失比例计提 
            MOHAWK                                         1,408,727.11          373,322.50           26.50   按估计损失比例计提 
                          合 计                          107,787,789.49        1,369,063.27 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                                  期末余额                                                   年初余额 
                账龄                    账面余额                                                 账面余额 
                                                                    坏账准备                                                    坏账准备 
                                    金额           比例(%)                                   金额             比例(%) 
            3—5 年               123,426.48           47.36          37,027.95               66,135.23           32.53             19,840.58 
            5 年以上              137,171.11           52.64         137,171.11              137,171.11           67.47            137,171.11 
                合计              260,597.59             100         174,199.06             203,306.34              100            157,011.69 
    3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    4、应收账款中欠款金额前五名 
    财务报表附注第33 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
                                                  与本公司                                              占应收账款总额的 
                          排名                                         金额               年限 
                                                     关系                                                     比例(%) 
           第一名                                    客户           40,170,790.51      3 个月以内               11.36 
           第二名                                    客户           18,688,267.92      3 个月以内                5.29 
           第三名                                    客户           15,794,184.75      3 个月以内                4.47 
           第四名                                    客户           15,499,935.00      3 个月以内                4.39 
           第五名                                    客户           14,544,857.31      3 个月以内                4.11 
    6、应收关联方账款情况 
    占应收账款总额 
                        单位名称                          与本公司关系                        金额 
                                                                                                                      的比例(%) 
           上海京沪工贸有限责任公司                 联营企业                                    11,221,894.01             3.17 
           中山市申中石油有限公司                   联营企业                                    11,426,000.00             3.23 
           上海通申石油化工有限公司                 联营企业                                     1,629,517.59             0.46 
           上海动力燃料有限公司                     同受母公司控制                                    6,900.00            0.01 
                          合 计                                                                 24,284,311.60            6.87 
    （五）其他应收款 
    1、其他应收款按种类披露： 
                                              期末余额                                                年初余额 
            种类                          占总额比                    坏账准                     占总额比                     坏账准 
                           账面金额                    坏账准备                   账面金额                     坏账准备 
                                           例(%)                      备比例                       例(%)                      备比例 
        单项金额重大 
                         129,254,454.59       75.97                              30,569,323.96       61.59      238,595.57       0.78 
        的其他应收款 
        单项金额不重 
        大但按信用风 
        险特征组合后 
                           1,674,261.77        0.98   1,338,578.38      79.95     1,663,461.78        3.35     1,326,938.39    79.77 
    该组合的风险 
    较大的其他应 
    收款 
    财务报表附注第34 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    其他不重大其 
                         39,220,551.71      23.05    327,262.02       0.83   17,397,986.69      35.05      290,777.04     1.67 
       他应收款 
            合计        170,149,268.07       100    1,665,840.40             49,630,772.43        100     1,856,311.00 
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
    其他应收款内容               账面余额         坏账准备金额        计提比例(%)                 理   由 
    油品保证金                    73,174,274.14                                          余额前五名，按账龄计提 
    有色金属保证金                 34,700,000.00                                         余额前五名，按账龄计提 
    钢材交易保证金                 13,500,000.00                                         余额前五名，按账龄计提 
    试乘试驾                        4,561,622.82                                         余额前五名，按账龄计提 
    出口退税                       3,318,557.63                                         余额前五名，按账龄计提 
    合  计               129,254,454.59 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                                期末余额                                          年初余额 
                账龄                   账面余额                                          账面余额 
                                                                坏账准备                                          坏账准备 
                                   金额           比例(%)                            金额           比例(%) 
          3—5 年                  479,547.70        28.64       143,864.31          480,747.70        28.90       144,224.31 
          5 年以上               1,194,714.07        71.36     1,194,714.07        1,182,714.08        71.10      1,182,714.08 
          合计                   1,674,261.77       100.00     1,338,578.38        1,663,461.78       100.00      1,326,938.39 
    3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    4、其他应收款金额前五名情况 
                          与本公司                                                          占其他应收款 
              排名                           金额                     年限                                       性质或内容 
                             关系                                                          总额的比例(%) 
          第一名         交易平台        73,174,274.14               3 个月以内                       43.01   保证金 
          第二名         交易平台        34,700,000.00               3 个月以内                       20.39   保证金 
          第三名         交易平台        13,500,000.00               3 个月以内                        7.94   钢材交易保证金 
          第四名         供应商           4,561,622.82             3 个月以内                          2.68   经营配备 
          第五名         征管机关         3,318,557.63             3 个月以内                          1.95    出口退税 
    财务报表附注第35 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    （六）预付款项 
    1、预付款项按账龄列示 
                                                    期末余额                                       年初余额 
                   账龄 
                                              金额                 比例(%)                  金额                  比例(%) 
           1 年以内                        2,168,451,503.82              99.77            1,221,850,205.94              99.53 
           1—2 年                             4,332,300.42               0.20                5,311,638.12               0.43 
          2—3 年                                104,838.18               0.01                  423,584.65               0.03 
          3 年以上                               462,764.83               0.02                  136,553.08               0.01 
                   合计                    2,173,351,407.25             100.00            1,227,721,981.79             100.00 
    2、预付款项金额前五名单位情况 
    与本公司 
                           排名                                          金额                  时间            未结算原因 
                                                      关系 
          第一名                                   供应商              415,576,009.38     1 年以内          预付购货款 
          第二名                                   供应商             111,341,486.96      1 年以内          预付购货款 
          第三名                                   供应商             109,999,999.99      1 年以内          预付购货款 
          第四名                                   供应商             102,935,254.10      1 年以内          预付购货款 
          第五名                                   供应商              85,132,645.75      1 年以内          预付购货款 
                          合 计                                        824,985,396.18 
    3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    （七）存货 
    1、存货分类 
                                                期末余额                                        年初余额 
                  项目 
                                账面余额        跌价准备       账面价值        账面余额        跌价准备          账面价值 
              原材料           129,261,248.89  9,494,960.58   119,766,288.31  101,861,682.09    9,494,960.58     92,366,721.51 
              在途物资          75,291,644.43                  75,291,644.43    1,129,782.46                      1,129,782.46 
              周转材料           2,841,708.87                  2,841,708.87     2,822,127.16                      2,822,127.16 
    财务报表附注第36 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
             委托加工物资                                                       120,507.12                        120,507.12 
             在产品            29,119,516.89                  29,119,516.89   37,600,073.20                    37,600,073.20 
             库存商品        2,098,305,753.06 18,898,001.32 2,079,407,751.74 1,660,997,174.13 9,702,626.97   1,651,294,547.16 
                 合 计       2,334,819,872.14 28,392,961.90 2,306,426,910.24 1,804,531,346.16 19,197,587.55  1,785,333,758.61 
    其中：期末余额中有账面价值人民币 320,500,000.00 元的存货用于质押担保，详见本附注九/（一）。 
    2、存货跌价准备 
                                                                                 本期减少额                 期末账面余 
                存货种类       年初账面余额          本期计提额 
                                                                            转回              转销               额 
              原材料                9,494,960.58                                                               9,494,960.58 
              库存商品              9,702,626.97        10,180,399.68        134,316.43       850,708.90      18,898,001.32 
                 合  计             19,197,587.55       10,180,399.68        134,316.43       850,708.90      28,392,961.90 
    3、存货跌价准备情况 
                                                                       本期转回存货跌价         本期转回金额占该项存 
                  项目             计提存货跌价准备的依据 
                                                                           准备的原因            货期末余额的比例(%) 
               库存商品       按成本与可变现净值差额计提               市场价格回升                        0.10 
    （八）其他流动资产 
                             项目                                  期末余额                             年初余额 
           网络维护费                                                           1,099.98                          12,966.68 
          租赁费                                                                5,448.66                          58,330.00 
           印花税票                                                             6,113.46                           3,249.60 
          审计费                                                               15,272.70 
          开办费                                                                1,113.52 
          其他                                                                                                         22.18 
                             合计                                              29,048.32                          74,568.46 
    财务报表附注第37 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    （九）可供出售金融资产 
    可供出售金融资产情况 
                       项    目                      期末公允价值                年初公允价值 
        可供出售权益工具                                   89,801,910.76             113,385,668.62 
    财务报表附注第38 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    （十）长期股权投资 
    1、长期股权投资明细情况 
    在被投资单位 
                                                                                                                                 在被投资      在被投资单 
                                                                                                                                                              持股比例与表                      本期计提 
             被投资单位                 核算方法     初始投资成本          期初余额           增减变动           期末余额        单位持股     位表决权比                         减值准备                      本期现金红利 
                                                                                                                                                              决权比例不一                      减值准备 
                                                                                                                                  比例(%)        例(%) 
                                                                                                                                                                致的说明 
上海爱姆意机电设备连锁有限公司           权益法         39,454,984.18      72,720,239.09       2,709,056.55      75,429,295.64        38.58          38.58 
上海二手车交易市场有限公司               权益法         20,947,543.09      24,624,820.78      -1,544,302.85     23,080,517.93            30             30                                                       3,918,444.06 
济南鲁沪燃料油有限公司                   权益法           400,000.00         349,404.96                            349,404.96            20             20                        349,404.96 
上海通申石油化工有限公司                 权益法          2,000,000.00       2,202,744.14         43,977.55       2,246,721.69            20             20 
上海申燃化工配送有限公司                 权益法          2,940,000.00       2,720,749.97        -46,338.90       2,674,411.07            49             49 
上海东冉化工配送有限公司                 权益法           690,000.00         215,029.54                            215,029.54            46             46 
南京浦宁石化有限公司                     权益法           600,000.00         547,870.19                            547,870.19            20             20                        547,870.19 
中山市申中石油有限公司                   权益法          3,333,333.33       4,449,654.05        381,213.88       4,830,867.93         33.33          33.33 
上海申燃船务有限公司                     权益法           975,000.00        1,177,009.74        -42,362.75       1,134,646.99            25             25 
上海优斯汽车租赁有限公司                 权益法          2,786,944.76       3,151,453.01        289,267.86       3,440,720.87            30             30 
上海市浦东旧机动车交易市场经营管 
理有限公司                               权益法          2,575,065.50       3,123,572.71        203,580.29       3,327,153.00            25             25 
    财务报表附注第39 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    在被投资单位 
                                                                                                                                     在被投资     在被投资单 
                                                                                                                                                                  持股比例与表                       本期计提 
             被投资单位                  核算方法     初始投资成本           期初余额            增减变动           期末余额         单位持股     位表决权比                         减值准备                       本期现金红利 
                                                                                                                                                                  决权比例不一                       减值准备 
                                                                                                                                     比例(%)         例(%) 
                                                                                                                                                                    致的说明 
上海百联联合二手车交易市场经营管 
                                          权益法          1,140,000.00        2,197,930.75        -136,116.93       2,061,813.82             38             38 
理有限公司 
上海美亚金桥能源有限公司                  权益法         47,373,739.63      63,002,808.42        5,459,784.14      68,462,592.56             40             40 
上海三灵金属材料仓储中心                  权益法          2,963,085.85        2,963,085.85                           2,963,085.85            55             55 
上海永兴硬质合金有限公司                  权益法            600,000.00        2,379,800.07         -97,375.29       2,282,424.78             30             30 
上海鞍钢钢材加工有限公司                  权益法          4,900,000.00      31,692,173.61      -19,994,240.73      11,697,932.88             49             49                                                        24,335,074.18 
上海京沪工贸有限公司                      权益法          1,000,000.00        1,933,077.12         335,035.34       2,268,112.46             40             40 
             权益法小计                                 134,679,696.34     219,451,424.00      -12,438,821.84     207,012,602.16                                             0.00     897,275.15                       28,253,518.24 
申银万国证券股份有限公司                  成本法          2,000,000.00        2,000,000.00                          2,000,000.00 
长江经济联合发展（集团）股份有限 
                                          成本法          7,000,000.00        7,000,000.00                          7,000,000.00 
公司 
上海宝鼎投资股份有限公司                  成本法             57,508.00           57,508.00                             57,508.00 
广东三星企业（集团）股份有限公司          成本法            160,000.00         160,000.00                             160,000.00                                                       160,000.00 
上海工业欧亚国际贸易有限公司              成本法          3,000,000.00        3,000,000.00                          3,000,000.00             13             13                                                           195,000.00 
上海金强金属材料有限公司                  成本法            150,000.00         150,000.00                             150,000.00             15             15 
上海华东拆车有限公司                      成本法          1,845,975.00        1,845,975.00                          1,845,975.00             15             15 
上海化轻化工物品运输有限公司              成本法             39,501.00           39,501.00                             39,501.00            4.9            4.9 
    财务报表附注第40 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    在被投资单位 
                                                                                                                                     在被投资     在被投资单 
                                                                                                                                                                  持股比例与表                       本期计提 
             被投资单位                  核算方法     初始投资成本           期初余额            增减变动           期末余额         单位持股     位表决权比                         减值准备                       本期现金红利 
                                                                                                                                                                  决权比例不一                       减值准备 
                                                                                                                                     比例(%)         例(%) 
                                                                                                                                                                    致的说明 
上海塑协工贸发展经营部                    成本法            103,635.63         103,635.63                             103,635.63           16.67         16.67 
上海银行股份有限公司                      成本法             56,400.00           56,400.00                             56,400.00           ，按照调整后的股数重新计算。 
    （四十四）其他综合收益 
    财务报表附注第63 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
                                   项目                                本期发生额          上期发生额 
        1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额                        -22,905,300.00      59,985,301.00 
           减：可供出售金融资产产生的所得税影响                          -5,726,325.00      14,996,325.25 
        小计                                                            -17,178,975.00      44,988,975.75 
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 
                                                                        -1,521,343.39          879,422.67 
        享有的份额 
        小计                                                             -1,521,343.39         879,422.67 
        3.外币财务报表折算差额                                             193,098.77 
        小计                                                               193,098.77 
                                   合计                                 -18,507,219.62      45,868,398.42 
    （四十五）现金流量表附注 
    1、收到的其他与经营活动有关的现金 
                                    项    目                                      本期金额 
         定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金收回                                      6,150,000.00 
         企业间往来                                                                    3,042,801.37 
         利息收入                                                                      7,891,776.44 
         劳务收入                                                                      1,559,686.97 
         押金                                                                            100,000.00 
         补助及补贴款                                                                     28,508.60 
         其他                                                                          2,303,582.13 
                                    合    计                                          21,076,355.51 
    2、支付的其他与经营活动有关的现金 
                                     项    目                                     本期金额 
          费用性支出                                                                  54,348,368.66 
          支付定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金                                     8,421,963.50 
          企业间往来                                                                  13,037,086.95 
          其他                                                                         1,925,918.24 
                                     合    计                                         77,733,337.35 
    财务报表附注第64 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    3、收到的其他与筹资活动有关的现金 
                                         项    目                                     本期金额 
               向百联集团有限公司筹资                                                  2,714,500,000.00 
               向百联集团有限公司的附属企业筹资                                            3,470,000.00 
               向联营企业筹资                                                             28,000,000.00 
                                         合    计                                      2,745,970,000.00 
    4、支付的其他与筹资活动有关的现金 
                                         项    目                                     本期金额 
               向百联集团有限公司归还借款                                              2,401,350,000.00 
               向联营企业归还借款                                                         15,000,000.00 
                                          合  计                                       2,416,350,000.00 
    （四十六）现金流量表补充资料 
    1、现金流量表补充资料 
    项    目                              本期金额            上期金额 
    1、将净利润调节为经营活动现金流量 
        净利润                                                       55,676,127.35       41,531,760.67 
        加：资产减值准备                                             10,105,992.17        -8,968,378.44 
        固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 
         旧                                                         20,244,879.79        12,936,184.21 
        无形资产摊销                                                  2,126,795.46        1,377,100.43 
        长期待摊费用摊销                                              1,345,467.35          877,034.77 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
          （收益以“－”号填列）                                      1,241,638.37        2,568,319.21 
        固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                           30,443.31           -61,940.87 
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
    财务报表附注第65 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
        财务费用（收益以“－”号填列）                                61,598,729.25       38,611,661.30 
        投资损失（收益以“－”号填列）                               -17,169,803.08      -36,023,731.26 
        递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                          1,507,692.19 
        递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                      -6,340,300.00        8,915,690.50 
        存货的减少（增加以“－”号填列）                           -574,978,026.49      -205,733,945.39 
        经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                -1,445,719,219.59   -1,301,257,520.61 
        经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                  891,037,394.49     1,355,347,044.79 
        其      他                                                       212,805.76        -554,263.25 
        经营活动产生的现金流量净额                                -1,000,587,075.86      -88,927,291.75 
    2、现金及现金等价物净变动情况 
        现金的期末余额                                              905,590,002.23       591,231,490.35 
        减：现金的年初余额                                          915,158,465.98       533,378,141.15 
        加：现金等价物的期末余额 
        减：现金等价物的年初余额 
        现金及现金等价物净增加额                                       -9,568463.75       57,853,349.20 
     2、现金和现金等价物的构成： 
                               项    目                              期末余额           年初余额 
        一、现    金                                                905,590,002.23     915,158,435.98 
        其中：库存现金                                                  765,523.30         577,952.51 
            可随时用于支付的银行存款                                894,295,427.53     887,206,484.18 
            可随时用于支付的其他货币资金                             10,529,051.40      27,373,999.29 
        二、期末现金及现金等价物余额                                905,590,002.23     915,158,435.98 
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    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    七、关联方及关联交易 
    （一）本公司的母公司情况 
    （金额单位：万元） 
                                                                                                                        母公司对本    对本公司的 
                                                                                                                                                    本公司最终 
    母公司名称      关联关系    企业类型        注册地        法定代表人              业务性质              注册资本    公司的持股    表决权比例                   组织机构代码 
                                                                                                                                                       控制方 
                                                                                                                          比例(%)         (%) 
    有限责任                                   国有资产经营，资产重组，投资 
    上海浦东新区张 
百联集团有限公司    控股股东    公司（国                        马新生     开发，国内贸易，生产资料，企       100,000         48.10         48.10      国资委       74959946—5 
                                           扬路501 号 19楼 
                                有独资）                                   业管理 
 （二）本公司的子公司情况： 
                                                                                                                                                     （金额单位：万元） 
              子公司全称                 子公司类型      企业类型     注册地     法定代表人      业务性质        注册资本     持股比例(%)      表决权比例(%)     组织机构代码 
上海物贸物资经营有限责任公司             控股子公司      有限公司      上海        成冠俊          商业            1,500           100               100           63134383-5 
上海利德木业有限公司                     控股子公司      有限公司      上海        陈伟宝          工业            5,000          87.86             87.86          13438064-3 
                                         控股子公司 
上海利德木芯板有限公司                                   有限公司      上海        邱序波          工业            USD60            65               100           60735030-6 
                                         的子公司 
上海物贸有色金属交易市场经营管理有 
                                         控股子公司      有限公司      上海        成冠俊         服务业           3,000            95                95           78788076-8 
限公司 
                                         控股子公司 
上海物贸物流有限公司                                     有限公司      上海         郑斌       商业及服务业        200             100               100           75056431-5 
    的子公司 
    财务报表附注第67 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
             子公司全称                 子公司类型     企业类型     注册地     法定代表人      业务性质       注册资本     持股比例(%)     表决权比例(%)     组织机构代码 
                                        控股子公司 
上海共欣物业管理有限公司                               有限公司       上海       汪亦奇         服务业            30            100               100          79449303-7 
                                        的子公司 
                                        控股子公司 
上海百联逸仙汽车销售有限公司                           有限公司       上海       曾伟晓          商业            1,000           51               51           79568024-8 
                                        的子公司 
                                        控股子公司 
上海协通百联汽车销售服务有限公司                       有限公司       上海        宁斌           商业            1,000           50               50           78959205-7 
                                        的子公司 
                                        控股子公司 
上海百联旧机动车经纪有限公司                           有限公司       上海       臧根福         服务业            20             60               60           66943473-2 
                                        的子公司 
                                        控股子公司 
上海百联沪东汽车销售服务有限公司                       有限公司       上海        宁斌           商业            1,100          100               100          68408989-3 
                                        的子公司 
                                        全资子公司 
上海零星危险化学品物流有限公司                         有限公司       上海       黄静哲         服务业           3,000          100               100          69579354-4 
                                        的子公司 
                                        控股子公司 
上海百联汽车经营服务发展有限公司                       有限公司       上海       陶俐兴         服务业           345           82.61             82.61         66245082-8 
                                        的子公司 
                                        全资子公司 
上海百联石化物流有限公司                               有限公司       上海       丁康德         服务业           5,000          100               100          69579350-1 
                                        的子公司 
                                        全资子公司 
上海外高桥油品储运销售有限公司                         有限公司       上海        朱平       商业及服务业       3,000            50               50           13355931-8 
                                        的子公司 
                                        控股子公司 
上海物贸生产资料物流有限公司                           有限公司       上海       翟伟谷      商业及服务业       5,000           100               100          55745773-7 
    的子公司 
    财务报表附注第68 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
              子公司全称                 子公司类型     企业类型     注册地     法定代表人      业务性质       注册资本     持股比例(%)      表决权比例(%)     组织机构代码 
上海燃料有限公司                        全资子公司      有限公司      上海         孟杨           商业           50,000          100              100            13233006-0 
上海百联汽车服务贸易有限公司            控股子公司      有限公司      上海        秦青林          商业            8,120          93.82            93.82          13216451-7 
上海乾通金属材料有限公司                全资子公司      有限公司      上海        秦青林          商业            7,000          100              100            72948157-4 
上海晶通化学品有限公司                  全资子公司      有限公司      上海        黄静哲          商业            7,500          100              100            74377084-X 
上海森大木业有限公司                    控股子公司      有限公司      上海        徐文华          工业           USD870           75                75           60720125-5 
上海物资集团进出口有限公司              控股子公司      有限公司      上海        杨慈芳          商业            1,550          100              100             63156443- 
上海金桥热力有限公司                    控股子公司      有限公司      上海         俞标           工业             400            60                60           13220494-5 
上海乾通投资发展有限公司                控股子公司      有限公司      上海        朱震世      商业及服务业       4,500            95                95           74615227-0 
                                        全资子公司 
上海燃料新加坡公司                                      有限公司     新加坡        孟杨           商业           USD30           100               100 
                                         的子公司 
                                        控股子公司 
上海汽车工业沪东销售有限公司                            有限公司      上海         宁斌           商业             400            50                50           13317138-0 
                                         的子公司 
                                        控股子公司 
上海百合汽车销售有限公司                                有限公司      上海         宁斌           商业             200           100              100            75477391-5 
                                         的子公司 
                                        控股子公司 
上海汽车销售服务有限公司                                有限公司      上海        徐仁祥          商业             700           99.6              99.6          13226642-5 
                                         的子公司 
                                        控股子公司 
上海悦安汽车检测维修服务有限公司                        有限公司      上海         宁斌          服务业            400           100              100            63060796-6 
                                         的子公司 
                                        控股子公司 
上海申物汽车销售咨询有限公司                            有限公司      上海         宁斌          服务业            150           100              100            72939600-3 
    的子公司 
    财务报表附注第69 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
              子公司全称                  子公司类型     企业类型      注册地    法定代表人       业务性质        注册资本     持股比例(%)      表决权比例(%)      组织机构代码 
                                         控股子公司 
上海汽车交易市场                                         国有企业       上海        乌家蕙         服务业            100             100               100           13221928-2 
                                         的子公司 
                                         控股子公司 
上海旧机动车交易市场                                     国有企业       上海         宁斌          服务业           545.16           100               100           83224893-0 
                                         的子公司 
                                         控股子公司 
上海悦新汽车维修有限公司                                 有限公司       上海         宁斌          服务业             50             100               100           63150730-X 
                                         的子公司 
                                         控股子公司 
上海求是物业管理有限公司                                 有限公司       上海        蔡仲民         服务业             30             100               100           63170956-9 
                                         的子公司 
                                         全资子公司 
上海化轻染料有限公司                                     有限公司       上海        周继驿          商业             1,500           100               100           13230560-7 
                                         的子公司 
                                         全资子公司 
上海晶通化工胶粘剂有限公司                               有限公司       上海        席卫国          商业             200             100               100           13282206-5 
                                         的子公司 
上海危险化学品交易市场经营管理有限       全资子公司 
                                                         有限公司       上海        黄静哲         服务业            700             60                60            74564519-6 
公司                                     的子公司 
                                         全资子公司 
上海危北商务信息咨询有限公司                             有限公司       上海        谢振国         服务业             10             70                70            77149334-1 
                                         的子公司 
                                         全资子公司 
上海玫洛国际贸易有限公司                                 有限公司       上海        陈桂森          商业             100             100               100           63088495-5 
                                         的子公司 
                                         控股子公司 
上海百联二手机动车经营有限公司                           有限公司       上海        臧根福      商业及服务业         75              60                60            79279628-8 
    的子公司 
    财务报表附注第70 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
                 子公司全称                        子公司类型         企业类型         注册地       法定代表人          业务性质            注册资本        持股比例(%)          表决权比例(%)          组织机构代码 
                                                   控股子公司 
上海百联汽车沪北销售有限公司                                          有限公司          上海            宁斌               商业                 850               100                    100              63032122-0 
                                                   的子公司 
                                                   控股子公司 
上海市北汽车销售服务有限公司                                          有限公司          上海           王仕龙         商业及服务业             300                 100                   100              13469585-6 
                                                   的子公司 
                                                   全资子公司 
上海云峰国际贸易有限公司                                              有限公司          上海           周继驿              商业                 100               100                    100              13223422-0 
    的子公司 
    （三）本公司的合营和联营企业情况 
                                                                                           本企业持      本企业在被 
                                                       法定代表     业务性                                               期末资产     期末负债总     期末净资产     本期营业收 
      被投资单位名称            企业类型     注册地                            注册资本      股比例      投资单位表                                                                本期净利润     组织机构代码 
                                                           人          质                                                  总额           额            总额          入总额 
                                                                                              (%)       决权比例(%) 
联营企业： 
上海爱姆意机电设备连锁有 
                                有限公司      上海       戴佩华       商业          4,200    38.58           38.58       24,053.08         4,413.18     19,639.90      10,217.32        702.19     13450624-2 
限公司 
上海二手车交易市场有限公 
                                有限公司      上海       曹抗美     服务业         3,000       30             30           9,523.32        2,335.85      7,187.47       2,713.85        791.38     63063931-9 
司 
济南鲁沪燃料油有限公司          有限公司      济南       徐瑞龙       商业           200       20             20            383.58         210.29         173.29                         -1.41     72495931-3 
上海通申石油化工有限公司        有限公司      上海       陈雷宏       商业          1,000      20             20           2,237.36        1,116.43      1,120.93      44,185.68         21.99     13215040-6 
上海申燃化工配送有限公司        有限公司      上海       刘来祥     运输业           600       49             49            550.22           4.43         545.80          419.06         -9.46     63087539-7 
上海东冉化工配送有限公司        有限公司      上海       丁字陈     运输业           150       46             46            324.49         319.65           4.84           48.59        -41.90     63156556-9 
    财务报表附注第71 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
                                                                                           本企业持      本企业在被 
                                                       法定代表     业务性                                               期末资产     期末负债总     期末净资产     本期营业收 
      被投资单位名称            企业类型     注册地                            注册资本     股比例       投资单位表                                                                本期净利润    组织机构代码 
                                                           人          质                                                  总额           额            总额          入总额 
                                                                                              (%)       决权比例(%) 
南京浦宁石化有限公司            有限公司      南京       王为虎       商业           300       20            20             314.89          43.52         271.37           0.00          -2.57     72837331-X 
中山市申中石油有限公司          有限公司      中山       丁德康       商业          1,000    33.33           33.33         2,617.42       1,170.01       1,447.41       2,949.95        114.38      70761212-3 
上海申燃船务有限公司            有限公司      上海      顾国金      运输业           390       25            25             464.89          11.03         453.86         118.53         -16.95      63060133-7 
上海优斯汽车租赁有限公司        有限公司      上海       向方霓     服务业           800       30            30            2,082.00       1,088.74        993.25         904.73          96.42     70335987-X 
上海市浦东旧机动车交易市 
                                有限公司      上海      唐文明      服务业           400       25            25            1,454.33        204.90         1,249.43      1,054.15        188.29      56315071-8 
场经营管理有限公司 
上海百联联合二手车交易市 
                                有限公司      上海       王树森       商业           300       38            38             790.20         294.29         495.91         492.99         133.19      79276226-4 
场经营管理有限公司 
上海美亚金桥能源有限公司        有限公司      上海       陈永善       能源          9,800      40            40          23,457.90        6,342.20      17,115.70       9,568.00       1,364.70     60732361-5 
                                国有与集 
                                 体联营 
上海三灵金属材料仓储中心                      上海      赵世俊      服务业           220       55            55             870.00         319.00         551.00         816.00          13.00     13333060-1 
                                 （非公司 
                                 法人） 
上海永兴硬质合金有限公司        有限公司      上海        黄燕        商业           200       30            30            2,349.74       1,588.93        760.81        2,544.80         67.54      13381940-7 
上海鞍钢钢材加工有限公司        有限公司      上海        田强        工业          1,000      49            49           18,919.39      16,533.50        2,385.89     55,648.00        885.88      74421433-5 
上海京沪工贸有限公司            有限公司      上海       陈建民       商业           250       40            40            2,503.11       1,935.46        567.65       11,209.59         83.76      13231340-4 
    财务报表附注第72 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    （四）本企业的其他关联方情况 
                           其他关联方名称                          其他关联方与本公司的关系              组织机构代码 
          百联（香港）有限公司                                            同受母公司控制 
          百联集团置业有限公司                                            同受母公司控制                     63119252-0 
          百联集团上海物贸大厦有限公司                                    同受母公司控制                     79700923-9 
          上海森联木业发展有限公司                                        同受母公司控制                     63189965-7 
          上海申东木业有限公司                                            同受母公司控制                     63075796-4 
          上海动力燃料有限公司                                            同受母公司控制                     74058683-6 
          上海动力煤炭销售有限公司                                        同受母公司控制                     70341757-4 
          上海上燃何家湾燃料销售有限公司                                  同受母公司控制                     63161484-2 
          上海市民办锦绣园中学                                            同受母公司控制                  E7880728-7 
          上海晶通化轻发展有限公司                                        同受母公司控制                     75382027-3 
          上海华联家维服务有限公司                                        同受母公司控制                     13238440-5 
    （五）关联方交易 
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 
    2、购买商品、接受劳务的关联交易 
                                                             关联交   关联交易定价方    本期发生额         上期发生额 
                         关联方名称           关联交易类型 
                                                             易内容    式及决策程序       （万元）           （万元） 
                  上海通申石油化工有限公司   购买商品       燃料油   市场价                 30,211.08            22,002.59 
                  百联（香港）有限公司       购买商品       燃料油   市场价                  6,672.36            44,585.67 
                  百联（香港）有限公司       购买商品       铜       市场价                 20,497.31 
                  上海森联木业发展有限公司   购买商品       板材     市场价                      1.57             3,084.48 
                  上海京沪工贸有限公司       购买商品       钢板     市场价                     37.00             2,309.64 
                           合  计                                                           57,419.32            71,982.38 
    财务报表附注第73 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    3、销售商品、提供劳务的关联交易 
    关联交易定 
                                                                                                                        本期发生额         上期发生额 
                         关联方名称                     关联交易类型            关联交易内容         价方式及决 
                                                                                                                          （万元）            （万元） 
                                                                                                        策程序 
             百联（香港）有限公司                   销售商品、受托加工       燃料油、地板           市场价                          -             1,941.58 
             上海京沪工贸有限公司                   销售商品                 线材                   市场价                   10,076.84           4,948.86 
             上海鞍钢钢材加工公司                   销售商品                 钢板                   市场价                      11.68               36.10 
             上海通申石油化工有限公司               销售商品                 燃料油、成品油         市场价                    6,903.53           1,598.96 
             中山市申中石油有限公司                 销售商品                 燃料油、成品油         市场价                     976.58 
             上海申燃化工配送有限公司               销售商品                 燃料油                 市场价                       0.75 
             上海常德路加油站有限公司               销售商品                 燃料油、成品油         市场价                          -               92.18 
             上海动力煤炭销售有限公司               销售商品                 成品油                 市场价                       2.31                1.74 
             上海上燃何家湾燃料销售有限公司         销售商品                 燃料油                 市场价                       1.19 
             上海动力燃料有限公司                   销售商品                 成品油                 市场价                       0.59 
             上海森联木业发展有限公司               销售商品                 板材、原木             市场价                      58.73              158.89 
             上海申东木业有限公司                   销售商品                 胶合板                 市场价                       0.26                2.73 
             上海市民办锦绣园中学                   销售商品                 燃料油                 市场价                          -               14.53 
                           合  计                                                                                           18,032.46             8,795.57 
    4、关联租赁情况 
    （1）向关联方支付租赁费 
                                 出租方名称                                 承租方名称                           租赁资产情况             租金及物业费金额 
                      百联集团有限公司                     上海晶通化学品有限公司                          广东路 179 号等 14 处                     829,351.00 
                      百联集团有限公司                     上海燃料有限公司                                天津路61 号                               280,261.75 
                      百联集团有限公司                     上海物资贸易股份有限公司                        南苏州路325 号                            499,184.00 
                      百联集团有限公司                     上海乾通投资发展有限公司                        共和新路 3220 号                          396,437.00 
                      百联集团有限公司                     上海百联汽车服务贸易有限公司                    共和新路 3550 号                          417,770.00 
                      百联集团有限公司                     上海物资集团进出口有限公司                      南苏州路325 号                            133,500.00 
                                                           上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公 
                      百联集团上海物贸大厦有限公司                                                         中山北路2550 号                            91,133.00 
                                                            司 
                      百联集团上海物贸大厦有限公司         上海物资贸易股份有限公司                        中山北路2550 号                           481,352.40 
                      上海优斯汽车租赁有限公司             上海旧机动车交易市场                            曹安路5051 号                             158,666.00 
    财务报表附注第74 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
                      上海晶通化轻发展有限公司            上海晶通化学品有限公司                        西康路 1069 号                             7,000.00 
                                   合  计                                                                                                      3,294,655.15 
    （2）向关联方收取租赁费 
    租金、物业费及仓储服 
                                   出租方名称                                承租方名称                      租赁资产情况 
                                                                                                                                           务金额 
                      上海乾通投资发展有限公司                 上海华联家维服务有限公司                  共和新路 3220 号                        288,715.92 
                      上海乾通投资发展有限公司                 上海鞍钢钢材加工公司                      民星路162 号                          1,153,248.74 
                      上海乾通投资发展有限公司                 上海京沪工贸有限责任公司                  民星路162 号                              4,732.27 
                      上海百联汽车服务贸易有限公司             百联联合二手车经营管理有限公司            共和新路 3550 号                      1,182,500.00 
                      上海百联汽车经营服务发展有限公司         百联联合二手车经营管理有限公司            共和新路 3550-号                        240,000.00 
                                     合  计                                                                                                   2,869,196.93 
    财务报表附注第75 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    5、关联担保情况 
    （1）关联方为公司提供担保 
                                                                                           担保金额                                                                   担保是否 
                                                                                                                                             担保起始     担保到期 
               担保方                            被担保方                                                                 担保事由                                    已经履行 
                                                                                    原币           折人民币                                      日          日 
                                                                                                                                                                        完毕 
 百联集团有限公司                      上海物资贸易股份有限公司                                     71,400,000.00  流动资金借款               2010-4-2   2010-10-28      否 
 百联集团有限公司                      上海物资贸易股份有限公司                                    150,000,000.00  流动资金借款               2010-1-4   2010-12-1       否 
 百联集团有限公司                      上海物资贸易股份有限公司                                     20,000,000.00  流动资金借款              2010-6-12   2010-12-11      否 
 百联集团有限公司                      上海物资贸易股份有限公司                                     20,000,000.00  流动资金借款              2010-1-22   2010-9-12       否 
 百联集团有限公司                      上海物资贸易股份有限公司                                     80,000,000.00  银行承兑汇票              2010-5-20   2010-12-29      否 
 百联集团有限公司                      上海物资贸易股份有限公司                                     63,200,000.00  银行承兑汇票               2010-2-4   2010-12-17      否 
 百联集团有限公司                      上海物资贸易股份有限公司                                     12,789,000.00  银行承兑汇票              2010-1-22   2010-11-11      否 
 百联集团有限公司                      上海燃料有限公司                                            150,000,000.00  流动资金借款              2010-5-17   2010-12-3       否 
 百联集团有限公司                      上海燃料有限公司                                             20,000,000.00  流动资金借款              2010-4-12   2010-10-12      否 
 百联集团有限公司                      上海燃料有限公司                                            460,000,000.00  流动资金借款              2010-3-30   2010-11-4       否 
 百联集团有限公司                      上海燃料有限公司                                              84,476,963.52 银行承兑汇票              2010-1-11   2010-7-10       否 
 百联集团有限公司                      上海燃料有限公司                                              91,697,362.25 银行承兑汇票               2010-1-8   2010-11-17      否 
 百联集团有限公司                      上海燃料有限公司                                                315,195.80  银行承兑汇票              2010-6-13   2010-12-10      否 
 百联集团有限公司                      上海燃料有限公司                                            100,911,773.99  国内信用证                2010-5-20   2010-11-16      否 
    财务报表附注第76 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
                                                                                             担保金额                                                                     担保是否 
                                                                                                                                                担保起始     担保到期 
                担保方                            被担保方                                                                   担保事由                                     已经履行 
                                                                                      原币            折人民币                                      日           日 
                                                                                                                                                                            完毕 
 百联集团有限公司                       上海晶通化学品有限公司                                        17,901,704.12  银行承兑汇票               2010-3-18    2010-12-30      否 
 百联集团有限公司                       上海晶通化学品有限公司                                           194,420.07  开具信用证                   2010-6-3     2010-9-3      否 
 百联集团有限公司                       上海物资集团进出口有限公司                                    13,190,000.00  流动资金借款                 2010-6-4    2010-12-28     否 
 百联集团有限公司                       上海物资集团进出口有限公司                                       889,841.10  进口押汇                     2010-6-2   2010-8-31       否 
 百联集团有限公司                       上海物资集团进出口有限公司                                    49,927,142.49  开具信用证                 2010-1-28    2010-9-18       否 
 百联集团有限公司                       上海百联汽车服务贸易有限公司                                  29,775,000.00  银行承兑汇票               2010-4-13    2010-9-29       否 
 百联集团有限公司                       上海百联汽车服务贸易有限公司                                  30,000,000.00  银行承兑汇票               2010-3-25    2010-9-25       否 
 百联集团有限公司                       上海百联汽车服务贸易有限公司                                  40,095,000.00  银行承兑汇票               2010-4-21     2010-9-4       否 
 百联集团有限公司                       上海百联汽车服务贸易有限公司                                  30,000,000.00  流动资金借款                 2010-3-3   2010-12-9       否 
                合  计                                                                             1,536,763,403.34 
        （2 ）公司为子公司及子公司之间提供担保 
                                                                                                                          担保起始                   担保是否已    对本公司的财 
                       担保方                                被担保方                    担保金额          担保事由                    担保到期日 
                                                                                                                              日                     经履行完毕        务影响 
         上海物资贸易股份有限公司              上海百联汽车服务贸易有限公司              45,000,000.00  银行承兑汇票     2010-5-13     2010-9-23         否         无不良影响 
         上海物资贸易股份有限公司              上海百联逸仙汽车销售服务有限公司          11,200,000.00  银行承兑汇票      2010-4-9     2010-8-26         否         无不良影响 
         上海物资贸易股份有限公司              上海百联沪东汽车销售服务有限公司           4,000,000.00  银行承兑汇票     2010-5-24     2010-7-24         否         无不良影响 
         上海物资贸易股份有限公司              上海百联沪北汽车销售服务有限公司           4,000,000.00  银行承兑汇票     2010-5-24     2010-7-24         否         无不良影响 
    财务报表附注第77 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
                                                                                                                        担保起始                  担保是否已    对本公司的财 
                       担保方                               被担保方                   担保金额         担保事由                    担保到期日 
                                                                                                                           日                     经履行完毕       务影响 
         上海物资贸易股份有限公司             上海燃料有限公司                          50,000,000.00 流动资金借款     2010-2-1      2010-8-1         否         无不良影响 
         上海物资贸易股份有限公司             上海燃料有限公司                          88,966,146.45 银行承兑汇票     2010-5-21    2010-11-19        否         无不良影响 
         上海物资贸易股份有限公司             上海晶通化学品有限公司                     2,991,119.82 开具信用证       2010-4-19    2010-9-28         否         无不良影响 
         上海物资贸易股份有限公司             上海物资集团进出口有限公司                 8,691,673.72 开具信用证       2010-4-9     2010-7-31         否         无不良影响 
         上海物资贸易股份有限公司             上海物资集团进出口有限公司                29,420,915.54 开具信用证       2010-4-21    2010-7-17         否         无不良影响 
         上海百联汽车服务贸易有限公司（注）上海协通百联汽车销售服务有限公司              6,766,660.01 流动资金借款     2006-10-8      未约定          否         无不良影响 
                       合  计                                                        251,036,515.54 
    注：上海百联汽车服务贸易有限公司和子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司，以及上海协通百联汽车销售服务有限公司的另一股东上海协通（集团）有限公司，上海协通（集团）有限公司的关联方上海协通汽车销售有限公司、上海良通汽车销售服务有限公司、上海协通西上海汽车销售服务有限公司、上海协通锦发汽车销售服务有限公司、上海协通双庆汽车租赁股份有限公司、上海协通汽车服务有限公司、上海协通宾馆、上海协通出租汽车有限公司共 11 家公司，与上海通用汽车金融有限责任公司共同签订人民币借款保证合同，其中对上海协通百联汽车销售服务有限公司人民币借款综合授信 3,000万元，在此额度下上海百联汽车服务贸易有限公司对担保范围内的债务承担保证责任。 
    在签署上述协议的同时，上海百联汽车服务贸易有限公司与上海协通（集团）有限公司另外签定协议约定，对上海协通百联汽车销售有限公司的借款共同承担连带担保责任，若发生因履行保证责任而造成的损失，双方各按 50%比例承担。截止 2010 年 6 月 30 日，上海协通百联汽车销售有限公司共向上海通用汽车金融有限责任公司借款 13,533,320.01 元。 
    财务报表附注第78 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    6、关联方资金拆借 
    向关联方借款 
                                 贷款人名称                           借款人名称                    金额             借款日             到期日 
                     百联集团有限公司                      上海物资贸易股份有限公司              410,000,000.00  2010 年 1 月         2010 年 12 月 
                     百联集团有限公司                      上海燃料有限公司                       50,000,000.00  2010 年 1 月         2010 年 12 月 
                     百联集团有限公司                      上海百联汽车服务贸易有限公司           13,000,000.00  2010 年 1 月         2010 年 12 月 
                     百联集团有限公司                      上海物资集团进出口有限公司             43,150,000.00  2010 年 1 月         2010 年 12 月 
                     百联集团有限公司                      上海晶通化学品有限公司                 15,700,000.00  2006 年            未约定 
                     上海爱姆意机电设备连锁有限公司        上海物资贸易股份有限公司               55,000,000.00  2008 年3 月        未约定 
                     百联集团上海物贸大厦有限公司          上海物资贸易股份有限公司               11,000,000.00  2007 年6 月        未约定 
                                    小计                                                         597,850,000.00 
    7、关联方应收应付款项 
                         项       目                             关联方                                期末余额                   年初余额 
                     应收账款 
                                            百联（香港）有限公司                                                                     14,221,593.47 
                                            上海东冉化工配送有限公司                                                                    184,500.00 
                                            上海京沪工贸有限公司                                           11,221,894.01 
                                             中山市申中石油有限公司                                        11,426,000.00 
                                            上海通申石油化工有限公司                                        1,629,517.59 
                                            上海动力燃料有限公司                                                6,900.00 
                     应收票据 
                                            上海通申石油化工有限公司                                                                  3,153,402.40 
                                            上海京沪工贸有限公司                                              480,000.00 
                     预付账款 
                                            上海森联木业发展有限公司                                       15,000,000.00                           - 
                                            上海东冉化工配送有限公司                                        3,646,909.40 
                     应付账款 
                                            上海通申石油化工有限公司                                                   -            177,842,174.27 
                                            百联（香港）有限公司                                           60,774,301.04              4,832,933.87 
                                            上海动力燃料有限公司                                           50,396,082.76 
                     应付票据 
                                            上海通申石油化工有限公司                                     14,3567,043.82              19,949,721.00 
    财务报表附注第79 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
                     项      目                        关联方                          期末余额               年初余额 
                  其他应付款 
                                      上海爱姆意机电设备连锁有限公司                      55,000,000.00         32,000,000.00 
                                      百联集团上海物贸大厦有限公司                        11,000,000.00          7,586,000.00 
                                      百联集团有限公司                                   608,473,129.86        295,584,985.86 
                                      百联集团置业有限公司                               175,149,800.00        175,149,800.00 
                                      上海百联联合二手车交易市场经营管理有限 
                                                                                           1,100,000.00          1,100,000.00 
                                      公司 
                                      上海百联电器科技服务有限公司                            48,600.00             48,600.00 
                                      上海申燃化工配送有限公司                                50,000.00 
                  预收账款 
                                      上海动力燃料有限公司                                          -           18,358,144.00 
                                      上海京沪工贸有限公司                                          -            5,170,489.88 
                                      上海申东木材有限公司                                    10,000.00 
                                      百联（香港）有限公司                                42,542,540.19         42,542,540.19 
    八、或有事项 
    （一） 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 
    2007 年 10 月子公司上海物资集团进出口有限公司与连云港悦港实业有限公司签订合同，为其从韩国代理进口一批手机芯片生产设备，设备价款折合人民币 1,206.49 万元，但连云港悦港实业有限公司在支付了 190 万元的开证保证金后未能支付其余设备款，也未提货。上海物资集团进出口有限公司于2009 年 12 月向上海市黄浦区人民法院起诉连云港悦港实业有限公司，要求偿付剩余设备款 1,016.50 万元以及银行开证手续费 19,838.77 元、违约金 50 万元及其他相关的诉讼费用。为体现谨慎原则，上海物资集团进出口有限公司在 2009                           年 12  月 31      日对未偿付的设备款1,016.49 万元按 50%的比例计提了存货跌价准备5,082,450.00 元。2010 年4 月 12 日，上海市黄浦区人民法院下达民事判决书[  （2009）黄民二（商）初字第6431 号]判决上海物资集团进出口有限公司胜诉。 
    （二）公司为子公司及子公司之间提供债务担保形成的或有负债及其财务影响详见本附注七/（五）/7  （2）。 
    截至 2010 年 6 月30  日止，公司对外提供的担保金额为人民币251,036,515.54 元，占年末合并报表归属母公司股权权益的比例为 16.45％，其中： 
    1、本公司为子公司提供的担保金额为人民币244,269,855.530                          元，占年末合并报表归属母 
    公司股权权益的比例 16.01％. 
    2、子公司之间提供的担保金额为人民币 6,766,660.01                       元，占年末合并报表归属母公司股权权益的比例 0.44％。 
    财务报表附注第 80 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    九、承诺事项 
    资产抵质押事项 
    （一）公司以资产质押获得借款 
                                                                                    质押资产的                    借款起始      借款终止                   借款金额 
             出质人                     质权人                 质押资产                                用途 
                                                                                     账面价值                         日           日              原币              折人民币 
 上海燃料有限公司                北京银行上海分行        定期存单                    35,000,000.00   短期借款      2010-1-20     2011-1-19                           31,928,256.18 
 上海燃料有限公司                渣打银行上海分行        定期存单                    28,478,535.71   短期借款      2010-3-18     2011-3-18                           28,189,823.02 
 上海物资集团进出口有限公司      北京银行上海分行        定期存单                    54,950,000.00   短期借款       2009-8-6     2011-5-10                           54,432,831.77 
 上海物资集团进出口有限公司      招商银行南西支行        定期存单                     7,596,100.00   短期借款       2010-4-8     20011-4-8                            7,541,509.04 
 上海物资集团进出口有限公司      广发银行延安支行        定期存单                   133,650,000.00   短期借款       2009-7-7     2011-6-28                          126,344,791.18 
 上海物资集团进出口有限公司       东亚银行上海分行       定期存单                    20,186,600.00   短期借款     2009-12-11    2010-12-11                           20,077,721.64 
 上海物资集团进出口有限公司      渣打银行上海分行        定期存单                   111,130,325.51   短期借款      2010-3-19    20011-4-29                          110,381,975.21 
 上海物资集团进出口有限公司      首都银行上海分行        定期存单                   102,390,000.00   短期借款       2010-6-2     20011-6-2                          101,595,351.94 
 上海物资贸易股份有限公司        上海银行虹口支行       存货（铅、锌）              320,500,000.00   短期借款      2010-5-20    2010-12-29                          320,000,000.00 
              合计                                                                 813,881,561.22                                                                    800,492,259.98 
    （二）公司以资产抵押获得借款 
    财务报表附注第 81 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
            抵押人                      抵押权人                   抵押资产             抵押资产原价                用途            借款起始日     借款终止日      借款金额 
                                                           投资性房地产（美桂南                            长期借款/一年内到期 
 上海物贸物流有限公司            上海银行虹口支行                                   10,936,640.12  （注1）                              2006-7-7     2012-5-15      2,300,000.00 
                                                           路25 号仓库房屋、地块）                         的非流动负债 
                                 中国工商银行股份有限 
 上海燃料有限公司                                          固定资产（综合楼）        44,598,760.00 （注2） 短期借款                     2010-4-20   2010-9-28    42,000,000.00 
    公司上海市分行营业部 
    注 1：公司下属子公司上海物贸物流有限公司将自有房屋建筑物美桂南路25  号仓库作为抵押物向上海银行虹口支行借款 600 万元，截至 2010 年 6月30  日止尚有230 万元借款未归还，抵押期限：2006 年 7 月7  日至2012 年 5 月 15 日。截止2010 年 6 月30  日抵押物原值为10,936,640.12 元，累计折旧为2,177,872.38 元，固定资产净值为 8,758,767.74 元。 
    注2：子公司上海燃料有限公司将房屋抵押给中国工商银行上海市分行营业部获得4,200 万元的最高额抵押授信额度，抵押期限至2010 年9 月28  日，截止2010 年6 月30  日，公司实际借款4,200 万元。抵押物原价为44,598,760.00 元，累计折旧为 14,855,155.63 元，固定资产净值为29,743,604.37 元。 
    十、资产负债表日后事项 
    资产负债表日后利润分配情况说明 
    无。 
    十一、其他重要事项说明 
    根据公司 2010 年 5 月 18  日召开的2009 年年度股东大会审议通过的《上海物资贸易股份有限公司 2009 年年度利润分配和资本公积金转增股本》的议案。 
    2010 年 6 月30  日公司完成向全体股东每10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派发股利33,064,860.50 元；每 10 股送2 股红股和以资本公积金向全体股东每 10 股转增3 股。 
    财务报表附注第 82 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    （一）债务重组 
    无。 
    （二）以公允价值计量的资产和负债 
                                                           计入权益的累计公          本 期 计 提 
          项目                   年初余额                                                             期末余额 
                                                           允价值变动                的减值 
          金融资产： 
          可供出售金融 
                                 113,385,668.62             -23,583,757.86                             89,801,910.76 
    资产 
    （三）其他需要披露的重要事项 
    子公司上海利德木业有限公司、子公司上海利德木芯板有限公司主要经营实木地板及木门成品业务，产品主要出口欧美市场，近年来因国外需求严重不足及缺乏核心竞争力，公司已连续三年亏损，自2010 年停产、调整，本公司将依据宏观政策情况采取进一步的应对措施。 
    2010 年 6 月 30  日止，利德木业有限公司的归属于母公司的净资产为-1,469,513.79 元，根据公司的会计政策，对其长期投资43,872,420.89 元，当期计提减值准备。因母公司尚有应收利德木业有限公司 190,900,000 元，故除对长期投资计提减值准备外，对其他应收款按照归属于母公司的净利润计提减值准备 1,469,513.79 元，母公司合计计提减值准备45,341,934.68 元。该事项不对合并报表产生影响。 
    十二、母公司财务报表主要项目注释 
    （一）应收账款 
    1、应收账款 
                                                   期末余额                                           年初余额 
                      种类                     占总额                 坏账准备                 占总额比例                 坏账准备 
                                  账面金额               坏账准备                 账面金额                   坏账准备 
                                               比例(%)                比例(%)                     (%)                      比例(%) 
                 单项金额重大 
                                 40,553,959.34   56.19                           12,294,824.58     60.45 
                 的应收账款 
                 单项金额不重 
                 大但按信用风 
                                    23,584.80     0.03      7,944.84     33.69       6,143.55       0.03        2,712.47      44.15 
    险特征组合后 
    该组合的风险 
    财务报表附注第 83 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    较大的应收账 
    款 
    其他不重大应 
                                   31,595,859.75    43.78     590,438.39       1.87    8,038,569.61       39.52      396,458.29        4.93 
                  收账款 
                       合计        72,173,403.89     100      598,383.23              20,339,537.74        100       399,170.76 
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
    单位名称                       账面余额         坏账准备金额       计提比例(%)                 理   由 
    浙江洪波线缆股份有限公司                     12,890,187.33                                        余额前五名，按账龄计提 
    上海京沪工贸有限责任公司                     11,221,894.01                                        余额前五名，按账龄计提 
    湖州强强铜业有限公司                          6,696,315.74                                        余额前五名，按账龄计提 
    中国建筑第八工程局有限公司                   6,079,398.37                                        余额前五名，按账龄计提 
    上海美建钢结构有限公司                        3,666,163.89                                        余额前五名，按账龄计提 
    合  计                        40,553,959.34 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                            期末余额                                            年初余额 
              账龄                 账面余额                                            账面余额 
                                                             坏账准备                                            坏账准备 
                               金额            比例(%)                             金额            比例(%) 
          3—5 年               22,342.80         94.73         6,702.84              4,901.55        79.78          1,470.47 
          5 年以上                1,242.00         5.27          1,242.00             1,242.00        20.22          1,242.00 
              合计              23,584.80        100.00         7,944.84              6,143.55       100.00          2,712.47 
    3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    4、应收账款金额前五名单位情况 
    占应收账款总额 
                          排名                      与本公司关系             金额                年限 
                                                                                                                   的比例(%) 
          第一名                                         客户              12,890,187.33      3 个月以内               17.86 
          第二名                                         客户              11,221,894.01      3 个月以内               15.55 
          第三名                                         客户               6,696,315.74      3 个月以内               9.28 
    财务报表附注第 84 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
            第四名                                               客户                  6,079,398.37        3 个月以内                   8.42 
            第五名                                               客户                  3,666,163.89        3 个月以内                   5.08 
    6、期末应收账款中无应收关联方账款情况。 
    （二）其他应收款 
    1、其他应收款 
                                                               期末余额                                                  年初余额 
                                                                                        坏账准                                                   坏账准 
                          种类                             占总额                                                    占总额 
                                          账面金额                      坏账准备        备比例       账面金额                     坏账准备       备比例 
                                                          比例(%)                                                    比例(%) 
                                                                                         (%)                                                       (%) 
                     单项金额重大 
                                         258,740,896.00      79.67    1,510,409.79         0.58    256,998,045.02      99.77        40,896.00       0.02 
                     的应收账款 
                     单项金额不重 
                     大但按信用风 
                     险特征组合后 
                                              57,744.56       0.02         56,311.17      97.52         57,744.56        0.02       56,311.17      97.52 
                     该组合的风险 
                     较大的应收账 
                     款 
                     其他不重大应 
                                          65,981,575.95      20.31          3,159.20                   539,498.38        0.21          650.00       0.12 
                     收账款 
                          合计           324,780,216.51     100.00      1,569,880.16               257,595,287.96      100.00       97,857.17 
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
    坏账准备金 
                                   单位名称                       账面余额                           计提比例(%)                 理   由 
                                                                                         额 
                     上海利德木业有限公司                        190,900,000.00     1,469,513.79               0.77   余额前五名，按账龄计提 
    有色保证金                                   34,700,000.00                                       余额前五名，按账龄计提 
    上海零星危险化学品物流有限公司               19,600,000.00                                       余额前五名，按账龄计提 
    钢铁交易保证金                               13,500,000.00                                       余额前五名，按账龄计提 
                     普陀区房改办                                      40,896.00        40,896.00           100.00    余额前五名，按账龄计提 
                                     合计                        258,740,896.00     1,510,409.79 
    财务报表附注第 85 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                      期末余额                                     年初余额 
            账龄              账面余额                                     账面余额 
                                                    坏账准备                                     坏账准备 
                           金额         比例(%)                         金额         比例(%) 
         3-5 年              2,047.70       3.55         614.31           2,047.70       3.55         614.31 
         5 年以上           55,696.86      96.45      55,696.86          55,696.86      96.45      55,696.86 
            合计            57,744.56     100.00      56,311.17          57,744.56     100.00       56,311.17 
    3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    4、其他应收款金额前五名单位情况 
    占其他应收 
                                        与本公司     性质或 
                     排名                                            金额            年限         款总额的比 
                                          关系        内容 
                                                                                                    例(%) 
         第一名                        子公司       往来款        190,900,000.00    3 个月以内       58.78 
         第二名                        交易平台     往来款         34,700,000.00   3 个月以内        10.68 
         第三名                        子公司       往来款         19,600,000.00    3 个月以内        6.04 
         第四名                        交易平台     往来款         13,500,000.00   3 个月以内         4.16 
         第五名                        非关联方     往来款             40,896.00      5 年以上        0.01 
    6、其他应收关联方款项 
                                                    与本公                                  占应收账款总 
                       单位名称                                          金额 
                                                    司关系                                  额的比例(%) 
         上海利德木业有限公司                      子公司               190,900,000.00           58.78 
         上海零星危险化学品物流有限公司            子公司                19,600,000.00            6.04 
         上海物资集团进出口有限公司                子公司                16,000,000.00            4.93 
         上海晶通化学品有限公司                    子公司                  4,000,000.00           1.23 
         上海物贸物流有限公司                      子公司                  3,000,000.00           0.92 
    财务报表附注第 86 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    （三）长期股权投资 
    单位：人民币元 
    在被投资单 
                                                                                                                                      在被投     在被投资 
                                                                                                                                                              位持股比例 
                                                                                                                                      资单位     单位表决                                      本期计提减值 
             被投资单位                  核算方法       初始投资成本          年初余额            增减变动            期末余额                                与表决权比        减值准备                         本期现金红利 
                                                                                                                                      持股比      权比例                                            准备 
                                                                                                                                                              例不一致的 
                                                                                                                                       例(%)        (%) 
                                                                                                                                                                  说明 
上海爱姆意机电设备连锁有限公司           权益法            39,454,984.18     72,720,239.09         2,709,056.55       75,429,295.64     38.58        38.58 
上海二手车交易市场有限公司               权益法            20,947,543.09     24,624,820.78        -1,544,302.85      23,080,517.93      30.00        30.00                                                          3,918,444.06 
权益法小计                                                 60,402,527.27     97,345,059.87         1,164,753.70      98,509,813.57                                                                                  3,918,444.06 
上海燃料有限公司                         成本法           781,626,918.25     781,626,918.25                          781,626,918.25    100.00       100.00                                                         10,775,198.85 
上海物贸物资经营有限责任公司             成本法            14,455,800.00      14,455,800.00                           14,455,800.00     95.00        95.00 
上海利德木业有限公司                     成本法            43,872,420.89      43,872,420.89                           43,872,420.89     87.86        87.86                     43,872,420.89    43,872,420.89 
上海百联汽车服务贸易有限公司             成本法           102,599,151.02     102,599,151.02                          102,599,151.02     93.82        93.82                                                          1,000,000.00 
上海乾通金属材料有限公司                 成本法            83,852,840.27      83,852,840.27                           83,852,840.27    100.00       100.00                                                          7,492,259.99 
上海晶通化学品有限公司                   成本法            69,183,672.68      69,183,672.68                           69,183,672.68    100.00       100.00                                                          7,065,089.91 
上海森大木业有限公司                     成本法            76,360,996.58      76,360,996.58                           76,360,996.58     75.00        75.00 
上海物资集团进出口有限公司               成本法            17,419,005.11       17,419,005.11                          17,419,005.11     92.90        92.90                                                          3,863,839.70 
上海金桥热力有限公司                     成本法            30,671,611.68       30,671,611.68                          30,671,611.68     60.00        60.00 
上海物贸有色金属交易市场经营管理         成本法            28,400,000.00      28,400,000.00                           28,400,000.00     94.67        94.67 
    财务报表附注第 87 页 
    上海物资贸易股份有限公司 
    2010 年中期 
    财务报表附注 
    在被投资单 
                                                                                                                                     在被投     在被投资 
                                                                                                                                                             位持股比例 
                                                                                                                                     资单位     单位表决                                      本期计提减值 
             被投资单位                  核算方法       初始投资成本         年初余额            增减变动            期末余额                                与表决权比        减值准备                         本期现金红利 
                                                                                                                                     持股比      权比例                                           准备 
                                                                                                                                                             例不一致的 
                                                                                                                                      例(%)        (%) 
                                                                                                                                                                说明 
有限公司 
上海乾通投资发展有限公司                成本法            45,537,559.55       45,537,559.55       47,500,000.00     93,037,559.55      95.00        95.00                                                         6,478,678.06 
申银万国证券股份有限公司                成本法              2,000,000.00      2,000,000.00                            2,000,000.00

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