成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司2010年半年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 4 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6 五、董事会报告........................................................................ 7 六、重要事项......................................................................... 11 七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 16 八、备查文件目录..................................................................... 73 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 杨学平 主管会计工作负责人姓名 李锦昆 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李明 公司负责人杨学平、主管会计工作负责人李锦昆及会计机构负责人（会计主管人员）李明声明：保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 鹏博士 公司的法定英文名称 CHENGDU DR. PENG TELECOM&MEDIA GROUP CO., LTD. 公司的法定英文名称缩写 DR. PENG 公司法定代表人 杨学平 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 任春晓 高飞 联系地址 成都市顺城大街229 号顺城大厦5 楼 成都市顺城大街229 号顺城大厦5 楼 电话 028-86755190 028-86742976 传真 028-86622006 028-86622006 电子信箱 chunxiaoren@126.com gaofei7612022000@yahoo.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 四川省成都市高新西区创业中心 注册地址的邮政编码 611731 办公地址 四川省成都市顺城大街229 号顺城大厦5 楼 办公地址的邮政编码 610015 公司国际互联网网址 http://www.drpeng.com.cn 电子信箱 pbs804@126.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董秘办公室 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 3 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 鹏博士 600804 工益股份 (六) 公司其他基本情况 企业法人营业执照注册号：510100000057602 税务登记号码：51019820191495X 组织机构代码：20191495-X (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 4,177,498,148.02 2,660,962,694.25 56.99 所有者权益（或股东权益） 3,329,168,061.21 1,884,744,440.53 76.64 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 2.487 1.63 52.58 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 128,233,987.03 125,795,661.99 1.94 利润总额 135,773,474.19 140,372,439.81 -3.28 归属于上市公司股东的净 利润 103,505,861.29 131,342,741.15 -21.19 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 93,540,967.48 119,183,986.91 -21.52 基本每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.07 0.09 -22.22 稀释每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00 加权平均净资产收益率 (%) 3.16 7.22 减少4.06 个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 -7,297,335.67 66,539,820.21 -110.97 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） -0.0055 0.11 -105.00 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 越权审批或无正式批准文件的税收 返还、减免 2,104,273.51 主要系收上海青浦工业园区招商中心 有限公司及北京通州工业开发区总公 司退税补贴款 受托经营取得的托管费收入 3,079,717.11 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 5,435,213.65 所得税影响额 -358,357.64 少数股东权益影响额（税后） -295,952.82 合计 9,964,893.81 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 4 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限 售条件股 份 594,000,000 51.41 183,000,000 -594,000,000 -411,000,000 183,000,000 13.67 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 资持股 594,000,000 51.41 183,000,000 -594,000,000 -411,000,000 183,000,000 13.67 其中： 境 内非国有 法人持股 594,000,000 51.41 168,000,000 -594,000,000 -426,000,000 168,000,000 12.55 境 内自然人 持股 15,000,000 15,000,000 15,000,000 1.12 ４、外资 持股 其中： 境 外法人持 股 境 外自然人 持股 二、无限 售条件流 通股份 561,512,477 48.59 594,000,000 594,000,000 1,155,512,477 86.33 1、人民币 普通股 561,512,477 48.59 594,000,000 594,000,000 1,155,512,477 86.33 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 三、股份 总数 1,155,512,477 100.00 183,000,000 0 183,000,000 1,338,512,477 100.00 股份变动的批准情况 （1）2010 年1 月13 日，根据中国证监会《关于核准成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2009]1353 号），公司向嘉实基金等八家特定投资者非公开发行18300 万 股股份，公司总股本增加至133851.2477 万股。 （2）2010 年5 月24 日，参与公司2007 年非公开发行的59400 万股限售股股份解除限售，公司总股 本不变。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 5 单位：股 报告期末股东总数 66,699 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的股 份数量 北京通灵通电讯 技术有限公司 境内非国 有法人 8.23 110,190,000 -690,000 0 质 押 35,000,000 北京市得利加自 控技术有限公司 境内非国 有法人 7.59 101,610,036 -1,349,964 0 质 押 27,000,000 深圳鹏博实业集 团有限公司 境内非国 有法人 6.69 89,589,548 0 0 质 押 61,580,000 深圳市瑞松投资 有限公司 境内非国 有法人 6.51 87,120,000 0 0 质 押 87,120,000 华安财产保险股 份有限公司 境内非国 有法人 5.92 79,200,000 0 0 无 无锡同诚投资担 保有限公司 境内非国 有法人 5.11 68,340,000 -10,860,000 0 无 深圳市聚达苑投 资有限公司 境内非国 有法人 4.14 55,440,000 0 0 质 押 31,680,000 程艳锋 境内自然 人 2.66 35,640,000 35,640,000 0 无 无锡均衡创业投 资有限公司 境内非国 有法人 2.62 35,082,000 35,082,000 35,082,000 无 深圳市一声达通 信技术有限公司 境内非国 有法人 2.09 28,000,000 28,000,000 28,000,000 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数 量 股份种类及数量 北京通灵通电讯技术有限公司 110,190,000 人民币普通股 110,190,000 北京市得利加自控技术有限公司 101,610,036 人民币普通股 101,610,036 深圳鹏博实业集团有限公司 89,589,548 人民币普通股 89,589,548 深圳市瑞松投资有限公司 87,120,000 人民币普通股 87,120,000 华安财产保险股份有限公司 79,200,000 人民币普通股 79,200,000 无锡同诚投资担保有限公司 68,340,000 人民币普通股 68,340,000 深圳市聚达苑投资有限公司 55,440,000 人民币普通股 55,440,000 程艳锋 35,640,000 人民币普通股 35,640,000 杨静军 27,720,000 人民币普通股 27,720,000 上海浦东发展银行－长信金利趋 势股票型证券投资基金 25,072,616 人民币普通股 25,072,616 1）2007 年5 月9 日，公司向七名特定投资者非公开发行了15,000 万股股份，七名特定投资者分别为 北京通灵通电讯技术有限公司、北京市得利加自控技术有限公司、深圳市瑞松投资有限公司、深圳市 腾博投资有限公司、无锡同诚投资担保有限公司、华安财产保险股份有限公司、深圳市聚达苑投资有 限公司。其中北京通灵通电讯技术有限公司、北京市得利加自控技术有限公司、深圳市瑞松投资有限 公司在本公司实施非公开发行及重大资产收购前均为北京电信通电信工程有限公司的股东。 2）2008 年1 月10 日，公司第一大股东深圳鹏博实业集团有限公司受让了公司股东深圳市聚达苑投资 有限公司57.1429%的股权，成为深圳市聚达苑投资有限公司的控股股东，两者具有关联关系。 3）除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 6 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1 无锡均衡创业投 资有限公司 35,000,000 2011 年1 月13 日35,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 2 深圳市一声达通 信技术有限公司 28,000,000 2011 年1 月13 日28,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 3 浙江双可达纺织 有限公司 20,000,000 2011 年1 月13 日20,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 4 京基集团有限公 司 15,000,000 2011 年1 月13 日15,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 5 东莞市君德富创 业投资有限公司 15,000,000 2011 年1 月13 日15,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 6 黄仙兰 15,000,000 2011 年1 月13 日15,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 7 中国工商银行－ 广发聚丰股票型 证券投资基金 15,000,000 2011 年1 月13 日15,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 8 全国社保基金五 零四组合 10,000,000 2011 年1 月13 日10,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 9 全国社保基金一 零六组合 10,000,000 2011 年1 月13 日10,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 10 中国银行－嘉实 稳健开放式证券 投资基金 9,000,000 2011 年1 月13 日9,000,000 参与公司2010 年非 公开发行股份，限售 期为十二个月 上述股东关联关系或一致行 动人的说明 2010 年1 月13 日，公司实施了非公开发行股份事宜，以上有限 售条件股东均为参与本次非公开发行股份的特定投资者。 前十名有限售条件股东中，中国银行—嘉实稳健开放式证券投 资基金、全国社保基金五零四组合、全国社保基金一零六组合均为 嘉实基金管理有限公司管理的基金。 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 7 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司完成了向嘉实基金等八家特定投资者的非公开发行工作，募集资金13.84 亿元， 为公司宽带接入业务在全国市场的布局提供了充足的资金保障。宽带互联网接入业务符合国家产业政 策以及公司未来整体发展战略，具有良好的市场前景和经济效益。2010 年上半年，公司在宽带接入业 务的重点工作是选区域、建团队、抓管理、拓市场，组建了六个分子公司和十二支运营团队，以北京、 上海、广州为核心，组建公司的全国骨干网和内容平台；以合同管理系统、计费收费系统、财务审批 系统、资源管理系统为平台，建立有效的管理体系。报告期内，通过各地分子公司的大力拓展，完成 签约优质社区近100 万户、写字楼30 多栋。随着重点城市业务拓展的不断加速，公司主营业务将更加 突出，盈利能力将进一步提高。 报告期内，公司以电信增值服务、安防监控、网络传媒三大业务为主体，实现营业总收入83471.09 万元，较上年同期减少2.70%；实现归属于母公司所有者的净利润10350.59 万元，较上年同期减少 21.19%。三大业务板块中，电信增值服务和网络传媒业务均在原有成熟业务模式下推陈出新，积极开 拓新客户，保持了业务收入与盈利能力的稳步增长；安防监控业务由于跟进洽谈的多个项目因各种原 因未能按计划签订或实施，导致安防监控业务营业收入与利润情况未达预期，与去年同期相比有较大 幅度的下降，影响了公司整体业绩。 困难与对策： 1、公司经营规模的快速扩张和业务范围的不断拓展，使公司在风险控制、人员管理、业务指导等 方面的难度加大，对公司的管理能力提出了更严峻的挑战。公司将在进一步完善法人治理结构的同时， 一方面继续深化事业部体制改革，按照业务产品属性进行专业化运营，提高资源使用效率；另方面， 以全面预算和绩效管理为手段，构建规范化管理、运营的企业内部管控体系，确保业务发展目标的实 现。 2、市场竞争的不断加剧，需要公司不断创新，提高技术能力和营销水平。 随着互联网业务的不断发展，市场竞争趋于激烈，没有足够的创新人才和核心技术，则无法满足 业务发展的需要。公司将继续强化人力资源管理，完善激励机制，做好人才储备，打造有竞争力的自 有品牌产品。同时，根据各个城市在客户消费习惯、媒体覆盖程度、市场特点等方面的差异，有针对 性地调整营销策略，通过创新满足市场不断增长的需求。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 电信服务 收入 589,687,858.07 355,301,486.87 39.75 22.50 21.59 增加0.45 个 百分点 安防工程 及设备收 入 85,081,585.75 54,016,701.31 36.51 -61.48 -56.94 减少6.68 个 百分点 广告传媒 收入 156,606,774.94 137,619,414.90 12.12 15.03 12.34 增加2.10 个 百分点 分产品 电信服务 收入 589,687,858.07 355,301,486.87 39.75 22.50 21.59 增加0.45 个 百分点 安防工程 及设备收 85,081,585.75 54,016,701.31 36.51 -61.48 -56.94 减少6.68 个 百分点 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 8 入 广告传媒 收入 156,606,774.94 137,619,414.90 12.12 15.03 12.34 增加2.10 个 百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。 ①电信服务收入较上年同期增加10,832.30 万元，主要因为社区宽带接入和专线接入的业务范围进一 步扩大，收入增长迅速。 ②安防工程及设备收入较上年同期减少13,577.08 万元，主要因为报告期内安防项目数量少、金额小， 无大型安防监控项目确认收入。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 华北 829,787,257.24 -0.38 西南 1,588,961.52 -92.96 西南地区收入较上年同期大幅减少，主要因为上年同期公司剥离了成都的钢材贸易业务，目前公司主 营电信增值服务业务，主要集中在北京地区。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本报告期已 使用募集资 金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资金 用途及去向 2007 非公开 发行 117,000 3,169.23 102,964.32 11,264.18 尚未使用的募集资 金全部存放于公司 募集资金专户，将根 据公司业务规划陆 续投入 2010 非公开 发行 142,557 29,561.56 29,561.56 108,791.00 其中1 亿元临时补充 流动资金，其余全部 存放于公司募集资 金专户，将根据公司 业务规划陆续投入 合计 / 259,557 32,730.79 132,525.88 120,055.18 / 1）2007 年非公开发行募集资金 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]96 号文核准，公司于2007 年5 月9 日采用向特定 对象非公开发行股票的方式，发行人民币普通股（A 股）15000 万股，发行价7.8 元/股，均为现金认 购；募集资金总额117000 万元，扣除本次发行费用合计2771.50 万元，实际募集资金净额114228.50 万元。 募集资金于2007 年5 月9 日到位，经四川君和会计师事务所有限责任公司验证，并出具君和验字 （2007）第1005 号验资报告。 2007 年度，公司使用募集资金84633.27 万元，其中用于收购北京电信通电信工程有限公司100% 股权70000 万元，“平安北京”城市安防监控网络项目10557.43 万元，“酒店多媒体”项目4075.84 万元。 2008 年度，公司使用募集资金11639.10 万元，其中用于“平安北京”城市安防监控网络项目 11378.01 万元，“酒店多媒体”项目261.09 万元。 2009 年度，公司使用募集资金3522.71 万元，其中用于“平安北京”城市安防监控网络项目3337.83 万元，“酒店多媒体”项目184.87 万元。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 9 2010 年1-6 月，公司使用募集资金 3169.23 万元，其中用于“平安北京”城市安防监控网络项目 2729.05 万元，“酒店多媒体”项目0 万元，“北京酒仙桥数据中心”项目440.18 万元。 截止2010 年6 月30 日，公司2007 年度募集资金专户余额合计为12749.26 万元，其中募集资金 本金11264.18 万元，利息收入1485.08 万元。 2）2010 年非公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1353 号文批复，公司于2010 年1 月7 日采用向特定 对象非公开发行股票的方式，发行人民币普通股（A 股）18300 万股，发行价7.79 元/股，均为现金认 购；募集资金总额142557 万元，扣除本次发行费用合计4204.44 万元，实际募集资金净额138352.56 万元。 募集资金于2010 年1 月8 日到位，经信永中和会计师事务所有限责任公司验证，并出具 XYZH/2009CDA3043 号《验资报告》。 2010 年1-6 月，公司使用募集资金29561.56 万元，其中用于“宽带互联网接入服务项目”9609 万元，“补充流动资金”19952.56 万元。 截止2010 年6 月30 日，公司2010 年度募集资金专户余额合计为109139.80 万元，其中募集资金 本金108791 万元，利息收入348.80 万元。 经公司八届九次董事会及公司2010 年第二次临时股东大会审议，同意公司将6 亿元闲置募集资金 暂时补充流动资金。根据公司的实际需要，截至2010 年6 月30 日，公司实际使用了1 亿元募集资金 暂时补充流动资金。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项 目名称 是否变 更项目 募集资金拟 投入金额 募集资金 实际投入 金额 是否符 合计划 进度 项目进 度 预计收 益 产生收 益情况 是否符 合预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 变更原 因及募 集资金 变更程 序说明 收购北 京电信 通电信 工程有 限公司 股权 否 70,000 70,000 是 已完成9283.05 “平安 北京” 城市安 防监控 网络项 目 否 30,000 28,002.33 否 正在建 设之 中，已 完成 93% 184.86 见说明 “酒店 多媒 体”项 目 是 14,228.5 4,521.81 否 项目已 停止， 募投资 金已变 更投向 0 见说明 见说明 “宽带 互联网 接入服 务”项 目 否 118,400 9,609 是 正在建 设之 中，已 完成 8.12% 0 补充流 动资金 否 19,952.56 19,952.56 是 已完成0 合计 / 252,581.06 132,085.7 / / / / / / 1）“平安北京”城市安防监控网络项目未达到计划进度原因：（1）计划进度是以公司募集资金 能于2007 年2 月到位为基础的，因公司2007 年5 月才实施定向增发事宜，募集资金到位有所推迟， 致使项目进度相应延后。（2）按照北京市政府规定，2008 年7-9 月，公司在北京地区的光纤铺设和 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 10 网络监控业务等大部分建设施工处于停滞状态，推迟了进度。（3)受金融危机的影响，政府投资计划 调整，项目进度推迟。 2）根据公司非公开发行文件，“平安北京”城市安防监控网络项目当时设计由北京电信通电信工 程有限公司实施，而收购北京电信通电信工程有限公司本就是非公开发行的募集资金项目之一，在计 算“收购北京电信通电信工程有限公司100%股权项目”收益时已经包含了“平安北京”城市安防监控 网络项目的收益，而对于“平安北京”城市安防监控网络项目的收益未单独预计。 3）报告期内，公司对2007 年非公开发行募投项目之一“酒店多媒体项目”的部分募投资金9706.69 万元进行了投向的变更。 公司2007 年非公开发行募集资金投资项目之一为“酒店多媒体”项目，承诺使用募集资金量为 15,000 万元。由于募集资金净额低于预计项目使用量，募集资金到位后实际可用于“酒店多媒体”项 目的资金为14,228.50 万元。截止2009 年12 月31 日，“酒店多媒体”项目共使用募集资金4521.81 万元，项目剩余募集资金为9706.69 万元。 因“酒店多媒体”项目的市场环境和项目规划时已经发生较大变化，项目市场前景及未来的盈利 能力不乐观。继续投资该项目，已经达不到项目规划时预期的投资收益，甚至会出现亏损，项目继续 实施的可行性已经较小。为规避项目投资风险，公司主动控制了该项目的投资进度，并最终暂停了该 项目的继续投资。 经公司八届八次董事会会议和2009 年度股东大会审议，公司将“酒店多媒体”项目部分募集资金 9706.69 万元转投至“北京酒仙桥数据中心”项目。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目资金总额 9706.69 变更后的 项目名称 对应的原 承诺项目 变更项目 拟投入金 额 实际投 入金额 是否 符合 计划 进度 变更 项目 的预 计收 益 产生 收益 情况 项目 进度 是否 符合 预计 收益 未达到计划 进度和收益 说明 北京酒仙 桥数据中 心项目 “酒店多 媒体”项 目 9,706.69 440.18 是 尚未 产生 收益 正在 投资 建设 中 合计 / 9,706.69 440.18 / / / / / 经公司八届八次董事会会议和2009 年度股东大会审议，公司将“酒店多媒体”项目部分募集资金 9706.69 万元转投至“北京酒仙桥数据中心”项目。 报告期内，“北京酒仙桥数据中心”项目投入募集资金440.18 万元。 北京酒仙桥数据中心项目预计2011 年3 月底竣工，预计投资利润率25.40%。项目正在投资建设 中，报告期内尚无收益。 4、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资设立沈阳鹏博士网络服务有限公司1,000 已设立完毕 2.10 投资设立上海道丰投资有限公司 10,000 已设立完毕 -2.59 1）2010 年4 月21 日，经公司八届九次董事会审议，决议出资1000 万元设立沈阳子公司，负责沈阳 地区宽带接入业务的拓展和管理工作。2010 年5 月10 日，公司已注册成立。 2）2010 年5 月10 日，经公司八届十次董事会审议，决议投资1 亿元设立全资子公司上海道丰投资有 限公司。2010 年6 月11 日，公司已注册成立。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 11 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规不断完善公司 法人治理，健全公司内部控制，公司规范化运作程度进一步提高。目前公司法人治理结构的实际情况 与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 报告期内，公司治理的主要工作如下： 1、根据证监会及交易所在公司治理方面的要求，结合公司实际需要，报告期内，公司新建及修 订了部分规章制度，进一步规范公司日常运作。 鉴于公司资产规模不断扩大，为提高投资决策效率，根据公司经营的实际需要，公司对《公司章 程》中有关"董事会对外投资权限"进行了调整。 为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，强化信息披露 相关人员的责任意识，提高年报信息披露的质量和透明度，公司制定了《年报信息披露重大差错责任 追究制度》。 为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者 的合法权益，公司制定了《内幕信息管理制度》。 为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的公司外部信息使用人管理，公司制定 了《外部信息使用人管理制度》。 2、强化对下属公司的监控管理。 报告期内，公司重点加强了对下属公司的管控，将下属公司统一纳入上市公司法人治理架构，在 制度上，建立起对下属公司投资、融资、资产处置等事项的立项、审批、控制、检查和监督制度。同 时对下属公司高管人员进行上市公司规范治理和重大风险防范知识的培训，提高其规范运作意识和履 职能力。 3、重视投资者关系管理工作，加强与投资者的有效沟通。 报告期内，公司根据上海证券交易所《关于进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知》的精 神及要求，加强了投资者接待来访的登记、记录及上报工作，提高投资者接待工作的规范性和透明度。 同时不断拓宽与投资者的沟通渠道，利用报纸、电话、网络、会议等多种形式，就公司治理、业务经 营、发展规划等与投资者交流，提高沟通的有效性。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司2009 年度利润分配预案经2010 年4 月20 日召开的公司2009 年度股东大会审议通过，以 公司总股本133,851.2477 万股为基数，向公司全体股东每10 股派发红利0.40 元（含税），扣税后每 10 股派发现金红利0.36 元，总计派发红利5,354.05 万元。 2010 年6 月11 日，公司2009 年度利润分配经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放 完毕。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 2009 年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润209,491,000.75 元。母公司净利润为 66,491,483.19 元，提取10%的法定盈余公积金6,649,148.32 元，加上年初未分配利润168,394.24 元，期末可供股东分配的利润60,010,729.11 元。 现金分红议案为：以公司总股本133851.2477 万股为基数，向公司全体股东每10 股派发红利0.40 元（含税），总计派发红利5354.05 万元，剩余未分配利润结转下一年度。 该分配议案于2010 年4 月20 日公司2009 年度股东大会上审议通过。利润分配实施公告于2010 年5 月31 日在上交所网站、《上海证券报》、《证券日报》及《中国证券报》上披露。 本次分配方案实施的股权登记日为2010 年6 月4 日，除息日为2010 年6 月7 日，现金红利发放 日为2010 年6 月11 日。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 12 (四) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 起诉(申 请)方 应诉(被 申请)方 承担连 带责任 方 诉讼仲 裁类型 诉讼(仲 裁)基本 情况 诉讼(仲 裁)涉及 金额 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲 裁)审理 结果及 影响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况 中国建 设银行 成都市 第七支 行 同人华 塑股份 有限公 司 本公司 借款担 保诉讼 见下文 说明 2,000 已执行 完毕 公司承 担连带 赔偿责 任 终结执 行，公司 担保责 任已解 除 本公司于2004 年7 月1 日与中国建设银行成都市第七支行签订《保证合同》，为同人华塑股份有 限公司（现名为"华塑控股股份有限公司"，以下简称"同人华塑"）在该行的2,000 万元借款提供担保。 2005 年5 月30 日，成都建设银行第七支行向四川省高级人民法院提起诉讼，因同人华塑未能按 期归还借款利息，请求判令同人华塑偿还借款本息，以及本公司对上述借款本息承担连带清偿责任。 2005 年9 月29 日，四川省高级人民法院初审判决本公司对上述借款承担连带清偿责任。 同人华塑于2005 年10 月25 日向最高人民法院提出上诉，最高人民法院于2006 年9 月19 日做出 驳回上诉，维持原判的终审判决，下发了（2006）民二终字第16 号《民事判决书》。 上述重大诉讼事项公司已分别于2005 年6 月25 日、2005 年10 月18 日、2005 年10 月27 日、2006 年11 月8 日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 2010 年7 月5 日，本公司接到本案的执行法院四川省洪雅县人民法院执行裁定书【（2007）洪雅 执字第91-7 号】，称："最高人民法院（2006）民二终字第16 号民事判决书确定的被执行人同人华塑 股份有限公司、成都鹏博士科技股份有限公司应给付的义务已全部执行完毕。"裁定："最高人民法院 （2006）民二终字第16 号民事判决书终结执行。" 本公司对同人华塑的担保责任已完全解除。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对方 被出售资 产 出售 日 出售价 格 本年初起 至出售日 该出售资 产为上市 公司贡献 的净利润 出 售 产 生 的 损 益 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 资产 出售 定价 原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例 (%) 关 联 关 系 北京捷讯数通 科技有限公 司、康凯、李 欣、杨载润 上海帝联 信息科技 发展有限 公司 33.33%股 权 2010 年1 月15 日 2,314 0 否 以上 海帝 联净 资产 的评 估值 定价 是 是 中信证券全资 子公司金石投 上海帝联 信息科技 2010 年2 4,800.6 86.31 否 以上 海帝 是 是 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 13 资、姜绪荣、 深圳市红元景 贸易有限公 司、银通联合 （北京）信息 技术有限公 司、廖显纲 发展有限 公司26.67 ％的股权 月27 日 联经 审计 的净 资产 定价 1）2009 年12 月21 日，经子公司北京电信通电信工程有限公司第三届董事会第四次会议审议通 过，北京电信通将其持有的上海帝联33.33%股权转让给上海帝联管理层，转让金额共计2314 万元。 其中以1619.8 万元的价格转让23.33%股权给北京捷讯数通科技有限公司，以286 万元的价格转让 4.12%股权给康凯，以241.6 万元的价格转让3.48%股权给李欣，以166.6 万元的价格转让2.4%股权给 杨载润。其中康凯、李欣、杨载润均为上海帝联高管人员，北京捷讯数通科技有限公司为上海帝联骨 干人员合资成立的公司。 本次股权转让的价格，按照上海帝联2009 年9 月30 日相应股权的净资产值作价。根据深圳市鹏 城会计师事务所有限公司出具的"深鹏所审字[2009]1318 号"《审计报告》，上海帝联2009 年9 月30 日的净资产为6943 万元。以上股权转让已于2010 年1 月15 日办理完毕工商变更登记。 2）经公司于2010 年2 月5 日召开的八届六次董事会和2010 年2 月25 日召开的2010 年第一次临 时股东大会审议通过，子公司北京电信通电信工程有限公司将其所持上海帝联信息科技发展有限公司 26.67%的股权转让给五位战略投资者，转让金额总计4800.6 万元；其中以1200.6 万元转让6.67%股 权给中信证券全资子公司金石投资；以720 万元转让4%股权给自然人姜绪荣；以1620 万元转让9%股 权给深圳市红元景贸易有限公司；以900 万元转让5%股权给银通联合（北京）信息技术有限公司；以 360 万元转让2%股权给自然人廖显纲。 本次股权转让的价格，在上海帝联净资产评估结果的基础上，交易各方同意上海帝联净资产按1.8 亿元作价而确定的各方股权转让价款。本次股权转让已于2010 年2 月27 日办理完毕工商变更登记。 3）子公司北京电信通电信工程有限公司部分处置其持有的上海帝联的股权，转让后北京电信通仍 是上海帝联的控股股东。根据财会便［2009］14 号《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资 会计处理的复函》的相关规定，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额1093.27 万元计入了资本公积。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、其他重大关联交易 报告期内，公司继续托管公司股东深圳鹏博实业集团有限公司、北京通灵通电讯技术有限公司、 深圳市瑞松投资有限公司所持有的北京都伦传媒广告有限公司30%的股权，实现托管收入307.97 万元。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 20,000 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 27,000 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 14 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 27,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.11 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务 担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 1）截至2010 年6 月30 日，公司无对外担保。 2）公司的担保余额共计27000 万元，均为全资子公司北京电信通电信工程有限公司对本公司的担 保。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 发行时所作承诺 参与公司2007 年非公开发行股票的投资者承诺其所认购 公司股票锁定三年，锁定期限均为自2007 年5 月22 日起， 至2010 年5 月22 日止。 参与公司2010 年非公开发行股票的投资者承诺其所认购 公司股票锁定一年，锁定期限均为自2010 年1 月13 日起， 至2011 年1 月13 日止。 按要求履行。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 深圳鹏城会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 60 境内会计师事务所审计年限 9 2010 年4 月20 日公司2009 年年度股东大会审议通过续聘深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机构，审计费用为60 万元。 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 15 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 非公开发行股票发 行结果暨股份变动 上海证券报B34；中国证券报 D014；证券日报F4 2010 年1 月15 日http://www.sse.com.cn 非公开发行情况报 告书 上海证券报B34；中国证券报 D014；证券日报F4 2010 年1 月15 日http://www.sse.com.cn 关于签署募集资金 专户存储三方监管 协议的公告 上海证券报B15；中国证券报 A15；证券日报C2 2010 年1 月21 日http://www.sse.com.cn 第八届董事会第六 次会议决议公告 上海证券报32；中国证券报 C002；证券日报C3 2010 年2 月6 日http://www.sse.com.cn 转让孙公司上海帝 联信息科技发展有 限公司股权公告 上海证券报32；中国证券报 C002；证券日报C3 2010 年2 月6 日http://www.sse.com.cn 关于召开2010 年第 一次临时股东大会 的通知 上海证券报32；中国证券报 C002；证券日报C3 2010 年2 月6 日http://www.sse.com.cn 2010 年第一次临时 股东大会决议公告 上海证券报B23；中国证券报 D018；证券日报E3 2010 年2 月26 日http://www.sse.com.cn 数据中心投资公告 上海证券报B23；中国证券报 D018；证券日报E3 2010 年2 月26 日http://www.sse.com.cn 2009 年度报告摘要 上海证券报B180、181、182； 中国证券报D045、046；证券 日报H1、2、3 2010 年3 月31 日http://www.sse.com.cn 第八届董事会第八 次会议决议公告 上海证券报B180；中国证券 报D046；证券日报H3 2010 年3 月31 日http://www.sse.com.cn 变更部分募集资金 投向公告 上海证券报B180；中国证券 报D046；证券日报H3 2010 年3 月31 日http://www.sse.com.cn 募集资金存放与实 际使用情况的专项 报告 上海证券报B180；中国证券 报D046；证券日报H3 2010 年3 月31 日http://www.sse.com.cn 关于召开2009 年年 度股东大会的通知 上海证券报B180；中国证券 报D046；证券日报H1 2010 年3 月31 日http://www.sse.com.cn 第八届监事会第四 次会议决议公告 上海证券报B180；中国证券 报D046；证券日报H1 2010 年3 月31 日http://www.sse.com.cn 2009 年年度股东大 会决议 上海证券报B100；中国证券 报C07；证券日报E2 2010 年4 月21 日http://www.sse.com.cn 2010 年第一季度报 告 上海证券报B121；中国证券 报D072；证券日报E1 2010 年4 月22 日http://www.sse.com.cn 第八届董事会第九 次会议决议公告 上海证券报B121；中国证券 报D072；证券日报E1 2010 年4 月22 日http://www.sse.com.cn 关于以募集资金置 换预先已投入募集 资金投资项目的自 筹资金的公告 上海证券报B121；中国证券 报D072；证券日报E1 2010 年4 月22 日http://www.sse.com.cn 关于竞买长城宽带 网络服务有限公司 50%股权的公告 上海证券报B121；中国证券 报D072；证券日报E1 2010 年4 月22 日http://www.sse.com.cn 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 16 关于以闲置募集资 金暂时补充流动资 金的公告 上海证券报B121；中国证券 报D072；证券日报E1 2010 年4 月22 日http://www.sse.com.cn 关于召开2010 年第 二次临时股东大会 的通知 上海证券报B121；中国证券 报D072；证券日报E1 2010 年4 月22 日http://www.sse.com.cn 第八届监事会第五 次会议决议公告 上海证券报B121；中国证券 报D072；证券日报E1 2010 年4 月22 日http://www.sse.com.cn 关于召开2010 年第 二次临时股东大会 的提示性通知 上海证券报B164；中国证券 报B03；证券日报D5 2010 年4 月30 日http://www.sse.com.cn 2010 年第二次临时 股东大会决议公告 上海证券报B28；中国证券报 B017；证券日报E5 2010 年5 月11 日http://www.sse.com.cn 第八届董事会第十 次会议决议公告 上海证券报B28；中国证券报 B017；证券日报E5 2010 年5 月11 日http://www.sse.com.cn 设立子公司公告 上海证券报B28；中国证券报 B017；证券日报E5 2010 年5 月11 日http://www.sse.com.cn 非公开发行限售流 通股上市公告 上海证券报14；中国证券报 B013；证券日报B4 2010 年5 月15 日http://www.sse.com.cn 2009 年度利润分配 实施公告 上海证券报24；中国证券报 B002；证券日报A4 2010 年5 月31 日http://www.sse.com.cn 关于股东权益变动 的提示性公告 上海证券报16；中国证券报 B003；证券日报A4 2010 年6 月12 日http://www.sse.com.cn 关于竞买长城宽带 网络服务有限公司 50%股权进展情况 的公告 上海证券报B15；中国证券报 B010；证券日报E7 2010 年6 月25 日http://www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 17 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,634,803,619.13 594,586,502.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 483,030,178.96 406,692,920.62 预付款项 323,408,414.26 175,614,318.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 253,405,585.90 32,191,432.77 买入返售金融资产 存货 72,552,060.90 53,335,342.45 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 206,699.67 1,679,533.34 流动资产合计 2,767,406,558.82 1,264,100,049.68 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 31,092,200.44 31,828,225.92 投资性房地产 固定资产 784,891,049.61 753,055,094.81 在建工程 86,701,806.43 77,863,358.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,253,374.78 8,400,638.10 开发支出 商誉 447,225,870.19 458,678,158.16 长期待摊费用 41,575,840.16 55,055,776.13 递延所得税资产 12,351,447.59 11,981,392.75 其他非流动资产 非流动资产合计 1,410,091,589.20 1,396,862,644.57 资产总计 4,177,498,148.02 2,660,962,694.25 流动负债： 短期借款 270,000,000.00 270,000,000.00 向中央银行借款 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 18 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 256,148,327.39 216,353,121.93 预收款项 57,981,776.14 64,486,239.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,979,257.86 12,907,502.94 应交税费 33,255,843.39 15,964,844.86 应付利息 应付股利 25,788,248.51 13,788,248.51 其他应付款 49,242,620.07 41,737,220.05 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 14,200.00 流动负债合计 694,410,273.36 635,237,177.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 30,995,863.40 59,625,775.50 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 30,995,863.40 59,625,775.50 负债合计 725,406,136.76 694,862,952.82 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,338,512,477.00 1,155,512,477.00 资本公积 1,444,005,181.61 232,546,923.14 减：库存股 专项储备 盈余公积 54,807,910.39 48,158,762.07 一般风险准备 未分配利润 491,842,492.21 448,526,278.32 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 3,329,168,061.21 1,884,744,440.53 少数股东权益 122,923,950.05 81,355,300.90 所有者权益合计 3,452,092,011.26 1,966,099,741.43 负债和所有者权益 总计 4,177,498,148.02 2,660,962,694.25 法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 19 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,198,154,026.02 248,775,891.56 交易性金融资产 应收票据 应收账款 28,854,625.43 31,711,304.34 预付款项 246,386,064.23 76,227,494.30 应收利息 应收股利 91,000,000.00 210,000,000.00 其他应收款 445,473,132.41 197,398,501.85 存货 4,677,465.56 4,627,287.36 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,650,000.00 流动资产合计 2,014,545,313.65 770,390,479.41 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,148,422,200.44 1,039,158,225.92 投资性房地产 固定资产 11,251,080.33 12,660,840.70 在建工程 8,711,752.63 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,637,874.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,824,620.59 1,824,620.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,170,209,653.99 1,056,281,561.70 资产总计 3,184,754,967.64 1,826,672,041.11 流动负债： 短期借款 270,000,000.00 270,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 2,320,374.68 2,337,526.53 预收款项 120,000.00 3,063,432.34 应付职工薪酬 54,376.72 11,080,076.72 应交税费 7,732,702.50 841,130.81 应付利息 应付股利 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 20 其他应付款 48,660,036.41 36,471,835.07 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 328,887,490.31 323,794,001.47 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 328,887,490.31 323,794,001.47 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,338,512,477.00 1,155,512,477.00 资本公积 1,433,072,523.14 232,546,923.14 减：库存股 专项储备 盈余公积 54,807,910.39 48,158,762.07 一般风险准备 未分配利润 29,474,566.80 66,659,877.43 所有者权益（或股东权益） 合计 2,855,867,477.33 1,502,878,039.64 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 3,184,754,967.64 1,826,672,041.11 法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 21 合并利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 834,710,935.87 857,894,177.19 其中：营业收入 834,710,935.87 857,894,177.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 705,800,559.17 733,088,150.03 其中：营业成本 546,950,888.58 558,158,900.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 23,423,213.47 24,915,498.44 销售费用 48,713,171.78 30,551,645.28 管理费用 84,476,883.02 91,866,168.92 财务费用 -407,826.71 15,315,719.94 资产减值损失 2,644,229.03 12,280,216.52 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -676,389.67 989,634.83 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,233,987.03 125,795,661.99 加：营业外收入 8,246,456.31 14,665,585.54 减：营业外支出 706,969.15 88,807.72 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 135,773,474.19 140,372,439.81 减：所得税费用 21,011,804.95 6,560,813.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,761,669.24 133,811,626.62 归属于母公司所有者的净利润 103,505,861.29 131,342,741.15 少数股东损益 11,255,807.95 2,468,885.47 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.10 （二）稀释每股收益 0.08 0.10 七、其他综合收益 八、综合收益总额 114,761,669.24 133,811,626.62 归属于母公司所有者的综合收益 总额 103,505,861.29 131,342,741.15 归属于少数股东的综合收益总额 11,255,807.95 2,468,885.47 法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 22 母公司利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,923,678.63 7,711,355.66 减：营业成本 6,728,428.35 5,585,071.51 营业税金及附加 433,026.23 368,078.68 销售费用 2,351,812.29 871,901.58 管理费用 11,320,370.15 9,602,532.34 财务费用 -2,983,320.64 10,418,110.40 资产减值损失 1,937,801.11 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 30,263,974.52 47,711,455.19 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,337,336.77 26,639,315.23 加：营业外收入 6,000,000.00 减：营业外支出 333,000.00 32,791.86 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 23,004,336.77 26,606,523.37 减：所得税费用 -263,202.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,004,336.77 26,869,725.53 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 23,004,336.77 26,869,725.53 法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 23 合并现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 724,293,031.30 644,411,466.71 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 2,173,438.19 14,614,244.99 收到其他与经营活动 有关的现金 30,887,444.79 69,902,291.69 经营活动现金流入 小计 757,353,914.28 728,928,003.39 购买商品、接受劳务 支付的现金 583,257,645.69 433,948,189.40 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 53,859,578.70 32,193,796.78 支付的各项税费 39,449,296.13 59,132,996.62 支付其他与经营活动 有关的现金 88,084,729.43 137,113,200.38 经营活动现金流出 小计 764,651,249.95 662,388,183.18 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 24 经营活动产生的 现金流量净额 -7,297,335.67 66,539,820.21 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 50,006,000.00 5,194,200.24 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 302,620.00 9,920.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 1,692,700.00 投资活动现金流入 小计 52,001,320.00 5,204,120.24 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 132,428,956.10 151,299,046.44 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 197,183,198.53 1,019,083.87 投资活动现金流出 小计 329,612,154.63 152,318,130.31 投资活动产生的 现金流量净额 -277,610,834.63 -147,114,010.07 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 1,389,058,600.00 1,500,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 200,000,000.00 140,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 1,589,058,600.00 141,500,000.00 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 163,320,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 60,050,312.60 9,969,711.73 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 3,883,000.00 251,568.17 筹资活动现金流出 小计 263,933,312.60 173,541,279.90 筹资活动产生的 1,325,125,287.40 -32,041,279.90 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 25 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 1,040,217,117.10 -112,615,469.76 加：期初现金及现金 等价物余额 594,586,502.03 492,152,602.41 六、期末现金及现金等价 物余额 1,634,803,619.13 379,537,132.65 法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 26 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,207,292.00 3,340,977.12 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 57,557,436.88 6,221,328.85 经营活动现金流入 小计 58,764,728.88 9,562,305.97 购买商品、接受劳务 支付的现金 169,048,436.05 1,572,230.64 支付给职工以及为职 工支付的现金 10,731,425.14 2,006,766.11 支付的各项税费 1,551,849.92 2,841,435.28 支付其他与经营活动 有关的现金 89,047,792.77 9,760,641.69 经营活动现金流出 小计 270,379,503.88 16,181,073.72 经营活动产生的 现金流量净额 -211,614,775.00 -6,618,767.75 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 5,018,600.00 取得投资收益收到的 现金 150,000,000.00 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 150,000,000.00 5,018,600.00 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 9,624,752.63 13,584.28 投资支付的现金 110,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 197,139,400.00 6,938.14 投资活动现金流出 小计 316,764,152.63 20,522.42 投资活动产生的 现金流量净额 -166,764,152.63 4,998,077.58 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 27 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 1,389,058,600.00 取得借款收到的现金 200,000,000.00 140,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 1,589,058,600.00 140,000,000.00 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 163,320,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 57,418,537.91 9,969,711.73 支付其他与筹资活动 有关的现金 3,883,000.00 筹资活动现金流出 小计 261,301,537.91 173,289,711.73 筹资活动产生的 现金流量净额 1,327,757,062.09 -33,289,711.73 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 949,378,134.46 -34,910,401.90 加：期初现金及现金 等价物余额 248,775,891.56 265,359,604.31 六、期末现金及现金等价 物余额 1,198,154,026.02 230,449,202.41 法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 28 合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,155,512,477.00 232,546,923.14 48,158,762.07 448,526,278.32 81,355,300.90 1,966,099,741.43 加：会计政策 变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,155,512,477.00 232,546,923.14 48,158,762.07 448,526,278.32 81,355,300.90 1,966,099,741.43 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 183,000,000.00 1,211,458,258.47 6,649,148.32 43,316,213.89 41,568,649.15 1,485,992,269.83 （一）净利润 103,505,861.29 11,255,807.95 114,761,669.24 （二）其他综合收 益 10,932,658.47 10,932,658.47 上述（一）和（二） 小计 10,932,658.47 103,505,861.29 11,255,807.95 125,694,327.71 （三）所有者投入 和减少资本 183,000,000.00 1,200,525,600.00 42,312,841.20 1,425,838,441.20 1．所有者投入资本 183,000,000.00 1,242,570,000.00 44,746,000.00 1,470,316,000.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -42,044,400.00 -2,433,158.80 -44,477,558.80 （四）利润分配 6,649,148.32 -60,189,647.40 -12,000,000.00 -65,540,499.08 1．提取盈余公积 6,649,148.32 -6,649,148.32 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -53,540,499.08 -53,540,499.08 4．其他 -12,000,000.00 -12,000,000.00 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 1,338,512,477.00 1,444,005,181.61 54,807,910.39 491,842,492.21 122,923,950.05 3,452,092,011.26 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 29 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 239,035,277.57 65,344,357.98 1,740,597,797.76 加：会计 政策变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 239,035,277.57 65,344,357.98 1,740,597,797.76 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 513,561,101.00 -513,561,101.00 131,342,741.15 -2,250,439.60 129,092,301.55 （一）净利润 131,342,741.15 2,468,885.47 133,811,626.62 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 131,342,741.15 2,468,885.47 133,811,626.62 （三）所有者投入和 减少资本 -4,719,325.07 -4,719,325.07 1．所有者投入资本 1,500,000.00 1,500,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -6,219,325.07 -6,219,325.07 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 513,561,101.00 -513,561,101.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 513,561,101.00 -513,561,101.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 1,155,512,477.00 232,546,923.14 48,158,762.07 370,378,018.72 63,093,918.38 1,869,690,099.31 法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 30 母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年 末余额 1,155,512,477.00 232,546,923.14 48,158,762.07 66,659,877.43 1,502,878,039.64 加： 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年 初余额 1,155,512,477.00 232,546,923.14 48,158,762.07 66,659,877.43 1,502,878,039.64 三、本期增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） 183,000,000.00 1,200,525,600.00 6,649,148.32 -37,185,310.63 1,352,989,437.69 （一）净利 润 23,004,336.77 23,004,336.77 （二）其他 综合收益 上述（一） 和（二）小 计 23,004,336.77 23,004,336.77 （三）所有 者投入和 减少资本 183,000,000.00 1,200,525,600.00 1,383,525,600.00 1．所有者 投入资本 183,000,000.00 1,242,570,000.00 1,425,570,000.00 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 -42,044,400.00 -42,044,400.00 （四）利润 分配 6,649,148.32 -60,189,647.40 -53,540,499.08 1．提取盈 余公积 6,649,148.32 -6,649,148.32 2.提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 -53,540,499.08 -53,540,499.08 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 31 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六）专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 四、本期期 末余额 1,338,512,477.00 1,433,072,523.14 54,807,910.39 29,474,566.80 2,855,867,477.33 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 168,394.24 1,436,386,556.45 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 641,951,376.00 746,108,024.14 48,158,762.07 168,394.24 1,436,386,556.45 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 513,561,101.00 -513,561,101.00 26,869,725.53 26,869,725.53 （一）净利润 26,869,725.53 26,869,725.53 （二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 26,869,725.53 26,869,725.53 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 32 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 513,561,101.00 -513,561,101.00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 513,561,101.00 -513,561,101.00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 1,155,512,477.00 232,546,923.14 48,158,762.07 27,038,119.77 1,463,256,281.98 法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 33 (二) 公司概况 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名成都工益冶金股 份有限公司，后更名为成都鹏博士科技股份有限公司，2008 年6 月25 日变更为现名。公司成立于1985 年1 月，是由成都无缝钢管厂发起，职工社会集资组建的跨行业、跨所有制的股份有限公司。1990 年 4 月经成都市政府体制改革委员会以（1990）59 号文批准为成都市股份制试点企业。1993 年公司按《股 份有限公司规范意见》进行了规范和完善后，于1993 年2 月5 日经国家体改委（1993）26 号文确认 为向社会公开发行股票的股份有限公司。1994 年1 月3 日公司的个人股股票经中国证券监督管理委员 会以证监发审字（1993）79 号文批复，在上海证券交易所挂牌交易。 2002 年4 月6 日，公司大股东攀钢集团成都无缝钢管有限责任公司（以下简称“攀成钢”）分别 与深圳市多媒体技术有限公司（以下简称“多媒体”）和深圳市联众创业投资有限公司（以下简称“联 众创业”）签订《股权转让协议》，即攀成钢将持有本公司国有法人股29,152,800 股转让给多媒体、 14,061,600 股转让给联众创业；2002 年11 月4 日，财政部以财企[2002]456 号文批复并同意上述股权 转让；2002 年12 月6 日，上述股权转让已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户登 记手续。根据《股权转让协议》的约定，多媒体以其拥有的教育软件类资产与本公司拥有的部分冶金 类资产进行置换，资产置换生效日为2002 年6 月29 日。 2006 年6 月26 日，公司召开的2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通 过了《成都鹏博士科技股份有限公司股权分置改革方案》，方案实施的内容：股权分置改革的方案实 施为流通股股东每10 股获得3.5 股转增股份。股权分置改革方案实施股权登记日为2006 年7 月4 日。 2006 年11 月3 日公司召开的第七届董事会第九次会议和2006 年11 月20 日召开的公司2006 年第 三次临时股东大会审议批准申请非公开发行股票。2007 年3 月28 日，中国证监会2007 年第32 次发行 审核委员会审核通过公司本次非公开发行股票。2007 年4 月20 日,公司本次非公开发行股票获中国证 监会证监发行字[2007]96 号文批准。2007 年5 月9 日公司以7.8 元/股价格向七名特定投资者非公开发 行了15,000 万股股份，2007 年5 月18 日，公司办理完成了本次非公开发行股票的股权登记工作。 2007 年8 月25 日公司召开2007 年第二次临时股东大会审议通过《公司2007 年半年度资本公积金 转增股本议案》，以公司2007 年6 月30 日股份总数291,796,080 股为基数，向全体股东以资本公积金 转增股本。转增比例为每10 股转增10 股，总计转增291,796,080 股。转增方案于2007 年9 月7 日实 施完毕，转增后公司股份总数变更为583,592,160 股。 2008 年4 月28 日公司召开2007 年度股东大会审议通过《公司2007 年度利润分配和公积金转增方 案》，以公司2007 年12 月31 日股份总数583,592,160 股为基数，每10 股送红股1 股，每10 股派0.25 元(含税,扣税后10 派0.225 元)。送股后公司股份总数变更为641,951,376 股。 2009 年4 月20 日公司召开2008 年年度股东大会审议通过《公司2008 年度利润分配和公积金转 增方案》，以公司2008 年12 月31 日股份总数641,951,376 股为基数，向全体股东以资本公积金转增 股本，转增比例为每10 股转增8 股，总计转增513,561,101 股。转增方案于2009 年5 月12 日实施完 毕，转增后公司股份总数变更为1,155,512,477 股。 经公司第七届董事会第四十五次会议和2009 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督 管理委员会[证监许可（2009）1353 号]核准，2010 年1 月8 日公司以每股7.79 元发行价向八名特定投 资者非公开发行了18,300 万股股份，2010 年1 月13 日公司办理完成了本次非公开发行股票的股权登 记工作。发行后公司股份总数变更为1,338,512,477 股。 目前，公司注册资本为1,338,512,477 元人民币；法定代表人为杨学平先生；注册地址：成都市高 新西区创业中心。公司经营范围为：计算机软件、通信产品的开发、生产、销售；计算机系统集成工 程、技术咨询、技术服务、技术培训；机电设备、仪器仪表的生产、销售；实业投资，国内商业贸易 （除国家专营、专卖、专控商品）；钢锭、金属机械加工；电子出版物批发、零售；自营和代理各类 商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。废旧金属回收（不含稀 贵金属）；销售冶金炉料；安全技术防范工程设计、施工；建筑智能化工程施工、电子工程施工（凭 资质证经营）。电子计算机整机制造，电子计算机外部设备制造，计算机及其辅助设备出租。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 34 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 A、同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合 并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司 关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被 合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本 准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合 并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。 合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 B、非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价 付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编 制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价 值列示。 6、合并财务报表的编制方法： (1) A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表 范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资， 将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东 损益及少数股东权益后合并编制而成。 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一 致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视 同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流 量纳入合并财务报表。 D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性 损益，并在申报财务报表中单独列示。 E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重 组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重 组方相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。 F、对于因非同一控制下企业合并取得 的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： A、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近 似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货 币性项目进行处理： a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 b、以历史成 本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 c、以 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 35 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 B、外币财务报表的折算方法 公 司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期 近似汇率折算。 b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方 法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具： A、金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产等四类。 B、金融资产的计量： a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用。但是，下列情况除外： 1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 C、金融资产公允价值的确定： a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日 在公平交易中可能采用的交易价格。 D、金融资产转移： 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时， 终止确认该金融资产。 E、金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括 下列各项： a、发行方或债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资 成本； g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 F、金融资产减值损失的计量： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备； c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的 应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单 项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账 准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减 值损失。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 36 d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性 的，则可认定该项金融资产发生了减值。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 100 万元以上 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单 独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按 照账龄分析法计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 账龄超过5 年的款项或有明显特征表明该等款项难以收回 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 30% 30% 4－5 年 30% 30% 5 年以上 35% 35% 计提坏账准备的说明 公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款 和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。 11、存货： (1) 存货的分类 存货分为库存商品、原材料、委托代销商品、在产品、产成品、在途物资、分期收款发出商品、工程 施工、低值易耗品等九大类。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点 的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净 值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备， 并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外， 还需要考虑未来事项的影响。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 37 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： 1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权 投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入 的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本 法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资 单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资 的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的 初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应 享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公 司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投 资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位 净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净 利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企 业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股 权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 38 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长 期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一 经确认，在以后会计期间不再转回。 13、投资性房地产： 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 A、投资性房地产按照成本进行初始计量： （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 B、后续计量 与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房 地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 14、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 32-35 3 2.77-3.03 运输设备 6 3 16.17 通用设备 14 3 6.93 专用设备 3-10 3 9.70-32.33 其他设备 6 3 16.17 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收 回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归 属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定 资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 39 15、在建工程： A、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造 工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结 转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工 程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 B、在建工程减值准备 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值 的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，（2）所建项目在 性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回 金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减 值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、借款费用: A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化： a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在 符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 17、无形资产： A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。 B、无形资产在取得时按照实际成本计价。 C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期 损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 D、无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形 资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期 限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无 形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资 产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用： A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 B、长期待摊费用在 取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在自生产 经营之日起5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无 法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债： A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现 时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； B、本公司清 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 40 偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作 为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。 20、收入： A、销售商品收入 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 B、提供劳务收入 对在 同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C、让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他 人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收 费时间和方法计算确定。 21、政府补助： 包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相 关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当 期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债： A、递延所得税资产的确认 a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税 资产不予确认： 1/ 该项交易不是企业合并； 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产： 1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 B、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： a、商誉的初始确认； b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 1/ 该项交易不是企业合并； 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 23、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 24、前期会计差错更正 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 41 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 (四) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入、工程施工 收入 5%、3% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 2、税收优惠及批文 （1）根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号“关于《鼓励软件产业和集成电路产业 发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定，本公司自行开发的软件产品，按17%的法定税率征收 增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （2）2008 年12 月15 日，本公司经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省 地方税务局批准，取得《高新技术企业证书》，有效期3 年，公司按15％的税率缴纳企业所得税。 （3）2008 年12 月本公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司及其子公司北京电信通畅达信息有 限公司、北京中邦亚通电信技术有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务 局、北京市地方税务局批准，取得了《高新技术企业证书》，有效期3 年。 根据《北京高新技术企业税收优惠政策》；新技术企业自开办之日起，前三年免交企业所得税，第4-6 年按7.5%征收，第7 年以后按15%征收。 根据《中华人民共和国企业所得税法》，在本法公布前已经批准设立的企业，依照当时的税收法 律、行政法规规定，享受低税率优惠的，按照国务院规定，可以在本法施行后五年内，逐步过渡到本 法规定的税率；享受定期减免税优惠的，按照国务院规定，可以在本法施行后继续享受到期满为止， 但因未获利而尚未享受优惠的，优惠期限从本法施行年度起计算。 本公司全资子公司北京电信通电信工程有限公司及其子公司享受税收优惠政策一览表 单位名称 开办之日 所得税税率 备注 北京电信通电信工程有限公司 2001 年5 月17 日 15.00% 高新技术企业 北京电信通畅达信息有限公司 2007 年2 月28 日 15.00% 高新技术企业 北京中邦亚通电信技术有限公司 2007 年2 月12 日 15.00% 高新技术企业 （4）根据北京通州工业开发区总公司与本公司子公司北京都伦传媒广告有限公司签订的《总部型企业 奖励协议》，奖励办法如下：年实际纳税（营业税、增值税、企业所得税）按开发区实际留成的80% 奖励企业。 （5）根据上海青浦工业园区招商中心有限公司（以下简称甲方）与本公司子公司北京都伦传媒广告有 限公司全资子公司上海都伦文化传播有限公司（以下简称乙方）签订的《协议书》：营业税按照国家 规定的税率征收，尔后甲方按照乙方缴纳营业税总额的60%以财政专项资金支持乙方发展；企业所得 税和个人所得税按有关规定征收，其中企业所得税甲方按照乙方缴纳企业所得税青浦区地方部分（青 浦区地方部分为乙方缴纳部分的40%）的70%，以财政专项资金支持乙方发展；若乙方全年缴税金额达 到以下数额则给予超比例奖励如下：营业税缴纳300 万元以上给予70%奖励。 (五) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 42 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资 本 经营范围 期末实 际出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 期初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 北京 鹏博 士安 全信 息技 术有 限公 司 全资 子公 司 北京 市 安防 监控 10,000 法律、行政 法规、国务 院决定禁止 的，不得经 营；法律、 行政法规、 国务院决定 规定应经许 可的，经审 批机关批准 并经工商行 政管理机关 登记注册后 方可经营； 法律、行政 法规、国务 院决定未规 定许可的， 自主选择经 营项目开展 经营活动。 10,000 100 100 是 北京 鹏博 士网 络媒 体技 术有 限公 司 全资 子公 司 北京 市 网络 媒体 5,000 技术开发、 转让、服务、 咨询；销售 计算机软、 硬件及辅助 设备；设计、 制作、代理、 发布广告。 5,000 100 100 是 上海 道丰 投资 有限 公司 全资 子公 司 上海 市 投资 业 10,000 股权投资、 创业投资、 实业投资、 投资管理、 投资咨询、 企业形象策 划。 10,000 100 100 是 沈阳 鹏博 士网 络服 全资 子公 司 辽宁 沈阳 电信 业 1,000 网络技术服 务、咨询（法 律法规禁止 或应经审批 1,000 100 100 是 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 43 务有 限公 司 而未获批准 的项目除 外）。 (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公司 全称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 期初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 北京电 信通电 信工程 有限公 司 全资 子公 司 北京 市 电信 业 10,000 可承担本 地网光 （电）缆、 市话光 （电）缆、 市话用户 线路工程； 24 孔以下 通信管道 工程；1 万 门以下交 换机工程； 与工程配 套的电源 设备安装 工程；高度 在100 米 以下的通 信铁塔安 装工程的 施工；计算 机信息网 络国际联 网经营业 务。 77,000 100 100 是 北京都 伦传媒 广告有 限公司 控股 子公 司 北京 市 广告 业 100 设计、制 作、代理、 发布广告、 广告信息 咨询；承办 展览展示； 组织文化 艺术交流。 8,996 100 100 是 4,312 2、合并范围发生变更的说明 公司上期合并财务报表8 家，本期合并财务报表7 家。2009 年转让成都鹏博士物资贸易有限责任公司、 深圳市鹏博士实业有限公司，注销山东鹏博教育科技发展有限责任公司，此3 家公司不再纳入本期合 并范围。2010 年新成立上海道丰投资有限公司、沈阳鹏博士网络服务有限公司，新纳入本期合并范围。 明细如下： 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 44 注册资 本 拥有股权 序号 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 合并范围 1 母公司 四川成都- - - 资产负债表、利润表及 现金流量表 2 北京电信通电信工程有限公司 北京市 10000 100% - 资产负债表、利润表及 现金流量表 3 北京鹏博士安全信息技术有限公司北京市 10000 100% - 资产负债表、利润表及 现金流量表 4 北京鹏博士网络媒体技术有限公司北京市 5000 100% - 资产负债表、利润表及 现金流量表 5 北京都伦传媒广告有限公司 北京市 100 40% - 资产负债表、利润表及 现金流量表 6 上海道丰投资有限公司 上海市 10000 100% - 资产负债表、利润表及 现金流量表 7 沈阳鹏博士网络服务有限公司 辽宁沈阳1000 100% - 资产负债表、利润表及 现金流量表 3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实 体 单位:万元 币种:人民币 名称 期末净资产 本期净利润 上海道丰投资有限公司 10,002.10 2.10 沈阳鹏博士网络服务有限公司 997.41 -2.59 (六) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 1,283,953.10 585,407.17 人民币 1,283,953.10 585,407.17 银行存款： 1,631,547,037.90 592,024,335.02 人民币 1,631,547,037.90 592,024,335.02 其他货币资金： 1,972,628.13 1,976,759.84 人民币 1,972,628.13 1,976,759.84 合计 1,634,803,619.13 594,586,502.03 2、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的应收 账款 448,370,878.86 87.40 24,531,886.71 81.87 380,690,541.08 87.37 24,277,008.49 83.74 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 45 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 应收账 款 7,343,178.95 1.43 2,570,112.63 8.58 7,212,515.51 1.66 2,524,380.43 8.71 其他不 重大应 收账款 57,282,232.10 11.17 2,864,111.61 9.55 47,779,122.49 10.97 2,187,869.54 7.55 合计 512,996,289.91 / 29,966,110.95 / 435,682,179.08 / 28,989,258.46 / 单项金额重大的应收账款为单项金额1,000,000 元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特 征组合的风险较大的应收账款是指账龄5 年以上且单项金额1,000,000 元以下的应收账款；其他不重 大应收账款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 1 年以内 351,779,051.94 13,650,596.44 5 正常 1-2 年 90,190,585.15 8,640,855.66 10 正常 5 年以上 6,401,241.77 2,240,434.61 35 公司正在催收 合计 448,370,878.86 24,531,886.71 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 5 年以上 7,343,178.95 100 2,570,112.63 7,212,515.51 100.00 2,524,380.43 合计 7,343,178.95 100 2,570,112.63 7,212,515.51 100.00 2,524,380.43 单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款是指账龄5 年以上且单项金额 1,000,000 元以下的应收账款。 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 深圳市瑞松投资有限 公司 4,072,987.48 355,970.13 5,046,415.11 320,245.03 北京通灵通电讯技术 有限公司 4,072,987.48 355,970.13 5,046,415.11 320,245.03 深圳鹏博实业集团有 限公司 4,072,987.49 355,970.13 5,046,415.12 320,245.03 合计 12,218,962.45 1,067,910.39 15,139,245.34 960,735.09 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 46 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总额 的比例（％） 东莞广电网络传媒发展股份 公司 非关联方 129,784,457.25 2 年内 25.30 北京海润万发技贸集团 非关联方 71,000,000.00 2 年内 13.84 北京北控电信通信息技术有 限公司 非关联方 37,332,875.13 2 年内 7.28 博睿传媒集团 非关联方 17,584,023.93 2 年内 3.43 上海睿扬文化传播有限公司 非关联方 17,276,352.09 1 年以内 3.37 合计 / 272,977,708.40 / 53.22 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 （％） 深圳市瑞松投资有限公司 公司第四大股东 4,072,987.48 0.79 北京通灵通电讯技术有限公司 公司第二大股东 4,072,987.48 0.79 深圳鹏博实业集团有限公司 公司第一大股东 4,072,987.49 0.79 合计 / 12,218,962.45 2.37 3、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的其他 应收款 235,075,728.30 88.96 5,909,940.97 54.48 16,448,485.30 39.53 4,686,175.50 49.73 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 其他应 收款 7,373,449.99 2.79 2,580,707.50 23.79 5,023,164.49 12.07 1,887,308.23 20.03 其他不 重大的 其他应 收款 21,804,397.89 8.25 2,357,341.81 21.73 20,142,495.29 48.40 2,849,228.58 30.24 合计 264,253,576.18 / 10,847,990.28 / 41,614,145.08 / 9,422,712.31 / 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 47 单项金额重大的其他应收款为单项金额1,000,000 元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风 险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄5 年以上且单项金额1,000,000 元以下的其他应收款； 其他不重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 1 年以内 220,279,400.00 1,157,000.00 5 正常 2-3 年 5,319,286.52 1,063,857.30 20 正常 3-5 年 5,557,619.22 1,667,285.77 30 公司正在催收 5 年以上 3,919,422.56 2,021,797.90 35 公司正在催收 合计 235,075,728.30 5,909,940.97 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 7,373,449.99 100 2,580,707.50 5,023,164.49 100 1,887,308.23 合计 7,373,449.99 100 2,580,707.50 5,023,164.49 100 1,887,308.23 单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄5 年以上且单项金额 1,000,000 元以下的其他应收款。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 ①中国电子信息产业集团有限公司10000 万元，为公司支付的参与竞购长城宽带股权的订金。 ②北京产权交易所有限公司9713.94 万元，为公司支付的竞购长城宽带股权的投标保证金。 ③其他项目主要为往来款及股权转让款。 (5) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 中国电子信息产业集团有限公 司 非关联方 100,000,000.00 1 年以内 37.84 北京产权交易所有限公司 非关联方 97,139,400.00 1 年以内 36.76 北京捷讯数通科技有限公司 非关联方 16,198,000.00 1 年以内 6.13 康凯 非关联方 2,860,000.00 1 年以内 1.08 美联信金融租赁有限公司 非关联方 2,819,286.52 2-3 年 1.07 合计 / 219,016,686.52 / 82.88 4、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 250,408,414.26 77.43 102,613,108.17 58.43 1 至2 年 73,000,000.00 22.57 73,001,210.30 41.57 合计 323,408,414.26 100.00 175,614,318.47 100.00 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 48 预付账款中除预付北京北控电信通技术服务有限公司7300 万元账龄在1-2 年外，其他基本在1 年以内。 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因 北京北控电信通技术服务有限 公司 非关联方 73,000,000.00 1-2 年 项目正在进行中 沈阳新邮通信设备有限公司 非关联方 50,000,000.00 1 年以内 项目正在进行中 深圳市五洲协和投资有限公司 非关联方 47,000,000.00 1 年以内 项目正在进行中 成都东通顺网络科技有限公司 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 正在采购中 北京普华智诚网络技术有限公 司 非关联方 25,000,000.00 1 年以内 正在采购中 合计 / 225,000,000.00 / / ①预付北京北控电信通技术服务有限公司北京地铁1、2 号线民用通信系统信息服务平台项目7300 万 元。该款项已于2010 年8 月18 日全部收回。 ②沈阳新邮通信设备有限公司5000 万元，为公司预付的项目合作款。 ③深圳市五洲协和投资有限公司4700 万元，为公司预付的合作建设IDC 机房的前期项目合作款。 ④预付成都东通顺网络科技有限公司3000 万元、北京普华智诚网络技术有限公司2500 万元，主要为 预付的酒仙桥机房建设的采购及工程款。 (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 料 611,964.99 611,964.99 613,172.68 613,172.68 在产 品 336,587.08 336,587.08 183,882.72 183,882.72 库存 商品 34,709,067.03 247,074.00 34,461,993.03 21,129,560.67 247,074.00 20,882,486.67 在途 物资 4,139,300.70 4,139,300.70 3,443,370.90 3,443,370.90 委托 代销 商品 550,645.75 550,645.75 产成 品 382,838.42 382,838.42 382,838.42 382,838.42 低值 易耗 品 795,448.95 637,494.00 157,954.95 795,034.25 637,494.00 157,540.25 工程 施工 32,461,421.73 32,461,421.73 27,121,405.06 27,121,405.06 合计 73,436,628.90 884,568.00 72,552,060.90 54,219,910.45 884,568.00 53,335,342.45 (2) 存货跌价准备 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 49 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 库存商品 247,074.00 247,074.00 低值易耗品 637,494.00 637,494.00 合计 884,568.00 884,568.00 6、其他流动资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 非公开发行费用 1,650,000.00 其他 206,699.67 29,533.34 合计 206,699.67 1,679,533.34 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：万元 币种：人民币 被投资 单位名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注册 资本 本企 业持 股 比例 (%) 本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 (%) 期末 资产 总额 期 末 负 债 总 额 期 末 净 资 产 总 额 本期 营业 收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 北京吉 芙德信 息技术 有限公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 市 戴 小 兵 网 络 传 媒 3,378 37.83 37.83 1,365 748 617 2,051 -221 8、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 减值 准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 北京电信通绿 信科技有限公 司 350,000.00 350,000.00 350,000.00 7.00 7.00 成都先锋文化 传媒有限公司 1,980,000.00 1,980,000.00 1,980,000.00 24.75 24.75 北京报联北广 广告有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 2.00 2.00 按权益法核算： 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 50 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 北京吉 芙德信 息技术 有限公 司 30,670,000.00 29,198,225.92 -736,025.48 28,462,200.44 37.83 37.83 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合 计： 1,121,562,050.80 102,227,324.46 987,432.19 1,222,801,943.07 其中：房屋及建筑 物 38,986,866.52 38,986,866.52 机器设备 运输工具 13,296,483.15 3,616,986.91 787,294.91 16,126,175.15 通用设备 3,732,324.09 107,106.82 8,800.00 3,830,630.91 专用设备 875,432,268.69 97,772,763.96 25,000.00 973,180,032.65 其他设备 59,659,960.70 730,466.77 166,337.28 60,224,090.19 融资租赁设 备 130,454,147.65 130,454,147.65 二、累计折旧合 计： 363,906,052.34 69,791,580.23 629,741.33 433,067,891.24 其中：房屋及建筑 物 10,769,753.73 783,292.54 11,553,046.27 机器设备 运输工具 7,690,632.50 588,293.45 415,778.51 7,863,147.44 通用设备 1,853,329.89 378,912.48 26,027.13 2,206,215.24 专用设备 278,414,294.71 58,842,661.69 63,389.29 337,193,567.11 其他设备 21,439,156.37 2,805,350.86 124,546.40 24,119,960.83 融资租赁设 备 43,738,885.14 6,393,069.21 50,131,954.35 三、固定资产账面 净值合计 757,655,998.46 32,435,744.23 357,690.86 789,734,051.83 其中：房屋及建筑 物 28,217,112.79 -783,292.54 27,433,820.25 机器设备 运输工具 5,605,850.65 3,028,693.46 371,516.40 8,263,027.71 通用设备 1,878,994.20 -271,805.66 -17,227.13 1,624,415.67 专用设备 597,017,973.98 38,930,102.27 -38,389.29 635,986,465.54 其他设备 38,220,804.33 -2,074,884.09 41,790.88 36,104,129.36 融资租赁设 备 86,715,262.51 -6,393,069.21 80,322,193.30 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 51 四、减值准备合计 4,600,903.65 242,098.57 4,843,002.22 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 通用设备 专用设备 4,600,903.65 242,098.57 4,843,002.22 其他设备 融资租赁设 备 五、固定资产账面 价值合计 753,055,094.81 32,193,645.66 357,690.86 784,891,049.61 其中：房屋及建筑 物 28,217,112.79 -783,292.54 27,433,820.25 机器设备 运输工具 5,605,850.65 3,028,693.46 371,516.40 8,263,027.71 通用设备 1,878,994.20 -271,805.66 -17,227.13 1,624,415.67 专用设备 592,417,070.33 38,688,003.70 -38,389.29 631,143,463.32 其他设备 38,220,804.33 -2,074,884.09 41,790.88 36,104,129.36 融资租赁设 备 86,715,262.51 -6,393,069.21 80,322,193.30 本期折旧额：69,791,580.23 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：81,532,019.23 元。 (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 130,454,147.65 50,131,954.35 80,322,193.30 10、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 在建工程 86,701,806.43 86,701,806.43 77,863,358.70 77,863,358.70 (2) 重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产资金来源 期末数 城域网建设项 目 37,604,579.06 15,633,461.57 36,527,686.90 自筹 16,710,353.73 机房建设项目 1,034,353.50 27,885,092.59 11,108,689.65 自筹 17,810,756.44 社区网等 38,317,602.54 43,361,876.96 33,228,368.77 自筹 48,451,110.73 商户监控系统 906,823.60 3,490,035.84 667,273.91 自筹 3,729,585.53 合计 77,863,358.70 90,370,466.96 81,532,019.23 / 86,701,806.43 城域网本期大部分已结算转入固定资产。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 52 (3) 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 城域网建设项目 大部分项目已完工 机房建设项目 还在陆续建设中 社区网等 还在陆续建设中 商户监控系统 还在陆续建设中 11、无形资产： (1) 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 52,414,612.89 1,055,400.00 53,470,012.89 教育校园网络系 统 32,520,780.69 32,520,780.69 多媒体教育软件 9,685,212.20 9,685,212.20 财务软件 118,620.00 5,400.00 124,020.00 非专有技术 10,000,000.00 10,000,000.00 Panabit 应用层流 量管理系统 1,050,000.00 1,050,000.00 客户管理系统 90,000.00 90,000.00 二、累计摊销合计 44,013,974.79 3,202,663.32 47,216,638.11 教育校园网络系 统 30,488,231.85 2,032,548.84 32,520,780.69 多媒体教育软件 9,079,886.55 605,325.65 9,685,212.20 财务软件 107,523.23 6,038.85 113,562.08 非专有技术 4,333,333.16 499,999.98 4,833,333.14 Panabit 应用层流 量管理系统 43,750.00 43,750.00 客户管理系统 5,000.00 15,000.00 20,000.00 三、无形资产账面 净值合计 8,400,638.10 -2,147,263.32 6,253,374.78 教育校园网络系 统 2,032,548.84 -2,032,548.84 0.00 多媒体教育软件 605,325.65 -605,325.65 0.00 财务软件 11,096.77 -638.85 10,457.92 非专有技术 5,666,666.84 -499,999.98 5,166,666.86 Panabit 应用层流 量管理系统 1,006,250.00 1,006,250.00 客户管理系统 85,000.00 -15,000.00 70,000.00 四、减值准备合计 教育校园网络系 统 多媒体教育软件 财务软件 非专有技术 Panabit 应用层流 量管理系统 客户管理系统 五、无形资产账面 价值合计 8,400,638.10 -2,147,263.32 6,253,374.78 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 53 教育校园网络系 统 2,032,548.84 -2,032,548.84 0.00 多媒体教育软件 605,325.65 -605,325.65 0.00 财务软件 11,096.77 -638.85 10,457.92 非专有技术 5,666,666.84 -499,999.98 5,166,666.86 Panabit 应用层流 量管理系统 1,006,250.00 1,006,250.00 客户管理系统 85,000.00 -15,000.00 70,000.00 本期摊销额：3,202,663.32 元。 12、商誉: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形 成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末 减值 准备 2007 年本公司收购 北京电信通电信工程 有限公司 356,451,545.41 356,451,545.41 2007 年本公司全资 子公司北京电信通电 信工程有限公司收购 上海帝联科技发展有 限公司 19,253,813.29 11,552,287.97 7,701,525.32 2008 年本公司收购 北京都伦传媒广告有 限公司 77,506,880.05 77,506,880.05 2008 年本公司全资 子公司北京电信通电 信工程有限公司收购 北京维仕创洁技术开 发有限责任公司等 5,408,885.80 5,408,885.80 2008 年本公司全资 子公司北京鹏博士安 全信息技术有限公司 控股子公司上海鹏博 士安防工程有限公司 收购上海华度投资管 理有限公司等 57,033.61 57,033.61 2010 年本公司全资 子公司北京电信通电 信工程有限公司控股 子公司上海帝联科技 发展有限公司收购北 京易网信科技发展有 限公司 100,000.00 100,000.00 合计 458,678,158.16 100,000.00 11,552,287.97 447,225,870.19 (1) 根据资产减值准则的规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，然后将所估计的资产 可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确 认相应的减值损失。在估计资产可收回金额时，原则上应当以单项资产为基础，如果企业难以对单项 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 54 资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （2）资产减值损失根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 13、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 房租 3,221,408.89 799,804.80 2,421,604.09 技术服务费 48,648,902.15 12,357,919.59 36,290,982.56 装修费支出 3,185,465.09 903,109.20 2,282,355.89 其他 860,897.62 280,000.00 580,897.62 合计 55,055,776.13 860,897.62 14,340,833.59 41,575,840.16 长期待摊费用主要为技术服务费，摊销年限为4 年。 14、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 11,739,957.13 11,369,902.29 固定资产折旧年限时间性差异 611,490.46 611,490.46 小计 12,351,447.59 11,981,392.75 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目 坏账准备 40,814,101.23 存货跌价准备 884,568.00 固定资产减值准备 4,843,002.22 小计 46,541,671.45 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 38,411,970.77 2,402,130.46 40,814,101.23 二、存货跌价准 备 884,568.00 884,568.00 三、可供出售金 融资产减值准备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 4,600,903.65 242,098.57 4,843,002.22 八、工程物资减 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 55 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减值 准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 减值准备 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 43,897,442.42 2,644,229.03 46,541,671.45 16、短期借款： (1) 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 270,000,000.00 270,000,000.00 合计 270,000,000.00 270,000,000.00 17、应付账款： (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应付货款 256,148,327.39 216,353,121.93 合计 256,148,327.39 216,353,121.93 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 18、预收账款： (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 预收账款 57,981,776.14 64,486,239.03 合计 57,981,776.14 64,486,239.03 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 19、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 12,246,242.68 39,732,990.00 50,481,916.15 1,497,316.53 二、职工福利费 227,767.39 317,655.35 -89,887.96 三、社会保险费 230,535.88 3,766,356.42 3,909,584.79 87,307.51 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 56 四、住房公积金 53,568.53 675,007.04 692,630.43 35,945.14 五、辞退福利 六、其他 60,095.52 12,864.57 47,230.95 七、工会经费及职工教育经费 377,155.85 137,842.46 113,652.62 401,345.69 合计 12,907,502.94 44,600,058.83 55,528,303.91 1,979,257.86 工会经费和职工教育经费金额401,345.69 元。 20、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 1,975,259.27 1,517,157.01 营业税 6,172,112.00 6,043,405.40 企业所得税 15,888,292.32 6,521,968.62 个人所得税 7,312,810.53 252,180.96 城市维护建设税 1,100,510.24 942,397.23 教育费附加 537,464.24 407,664.42 房产税 20,907.86 20,907.88 印花税 7,136.46 土地使用税 3,591.84 其他 237,758.63 259,163.34 合计 33,255,843.39 15,964,844.86 21、应付股利： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因 北京都伦汇兴传媒广告有限公司等 19,788,248.51 13,788,248.51 股东未领取 北京捷讯数通科技有限公司等 6,000,000.00 合计 25,788,248.51 13,788,248.51 / 应付北京都伦汇兴传媒广告有限公司等股利系根据收购北京都伦传媒广告有限公司股权转让协 议，应付收购前股东2008 年1-9 月的利润，以及北京都伦传媒广告有限公司本年进行利润分配形成； 应付北京捷讯数通科技有限公司等股东股利系帝联公司本期利润分配形成。 22、其他应付款： (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 其他应付款 49,242,620.07 41,737,220.05 合计 49,242,620.07 41,737,220.05 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明 大部分为股权转让款。 (4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 单位名称 期末数 账龄 款项内容 北京都伦汇兴传媒广告有限公司 14,962,014.76 1-2 年 股权转让款 北京天视凌云技术开发有限公司 13,000,000.00 1-2 年 股权转让款 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 57 23、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 预提房租 14,200.00 合计 14,200.00 24、长期应付款： (1) 金额前五名长期应付款情况 单位：元 币种：人民币 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 美联信金融租 赁有限公司 3 年 23,515,990.07 4.987 4,673,633.87 3,985,148.05 信用 惠普租赁有限 公司 3 年 19,729,103.00 4.987 3,144,636.56 7,680,780.00 信用 国际商业租赁 有限公司 3 年 52,046,363.96 4.987 9,084,107.48 19,329,935.35 信用 (2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位：元 期末数 期初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 美联信金融租赁有限公司 3,985,148.05 12,369,173.16 惠普租赁有限公司 7,680,780.00 11,937,139.25 国际商业租赁有限公司 19,329,935.35 35,319,463.09 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额0 元。 上述融资租赁均系专用设备的租赁。 25、股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 期末数 股份 总数 1,155,512,477.00 183,000,000.00 183,000,000.00 1,338,512,477.00 经公司第七届董事会第四十五次会议和2009 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督 管理委员会[证监许可（2009）1353 号]核准，2010 年1 月8 日公司以每股7.79 元发行价向八名特定 投资者非公开发行了18,300 万股股份，2010 年1 月13 日公司办理完成了本次非公开发行股票的股权 登记工作。本次增发股本183,000,000 股业经信永中和会计师事务所有限责任公司验证，并出具了 XYZH/2009CDA3043 号验资报告。 26、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 208,274,979.00 1,200,525,600.00 1,408,800,579.00 其他资本公积 24,271,944.14 10,932,658.47 35,204,602.61 合计 232,546,923.14 1,211,458,258.47 1,444,005,181.61 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 58 本期股本溢价增加1,200,525,600.00 元，系本期公司以每股7.79 元发行价向八名特定投资者非 公开发行了18,300 万股股份形成。 子公司北京电信通电信工程有限公司部分处置其持有的上海帝联信息科技发展有限公司的股权， 转让后北京电信通电信工程有限公司仍能控制上海帝联信息科技发展有限公司。根据财会便［2009］ 14 号《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》的相关规定，处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额10,932,658.47 元计入了资本公积。 27、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,029,304.55 6,649,148.32 35,678,452.87 任意盈余公积 19,129,457.52 19,129,457.52 合计 48,158,762.07 6,649,148.32 54,807,910.39 28、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 448,526,278.32 / 调整后 年初未分配利润 448,526,278.32 / 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 103,505,861.29 / 减：提取法定盈余公积 6,649,148.32 应付普通股股利 53,540,499.08 期末未分配利润 491,842,492.21 / 29、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 831,376,218.76 855,557,815.20 其他业务收入 3,334,717.11 2,336,361.99 营业成本 546,950,888.58 558,158,900.93 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电信服务收入 589,687,858.07 355,301,486.87 481,364,843.42 292,211,587.64 钢铁收入 17,192,340.51 17,973,793.36 安防工程及设备 收入 85,081,585.75 54,016,701.31 220,852,343.14 125,454,925.62 广告传媒收入 156,606,774.94 137,619,414.90 136,148,288.13 122,504,565.22 合计 831,376,218.76 546,937,603.08 855,557,815.20 558,144,871.84 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电信服务收入 589,687,858.07 355,301,486.87 481,364,843.42 292,211,587.64 钢铁收入 17,192,340.51 17,973,793.36 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 59 安防工程及设备 收入 85,081,585.75 54,016,701.31 220,852,343.14 125,454,925.62 广告传媒收入 156,606,774.94 137,619,414.90 136,148,288.13 122,504,565.22 合计 831,376,218.76 546,937,603.08 855,557,815.20 558,144,871.84 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 829,787,257.24 540,222,460.23 832,990,481.02 534,600,036.06 西南 1,588,961.52 6,715,142.85 22,567,334.18 23,544,835.78 合计 831,376,218.76 546,937,603.08 855,557,815.20 558,144,871.84 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 上海睿扬文化传播有限公司 46,024,248.95 5.51 博睿传媒集团 26,326,591.50 3.15 中国铁通集团有限公司 14,858,500.00 1.78 广州传立广告公司 13,621,612.77 1.63 广东省广告股份有限公司 10,735,549.00 1.29 合计 111,566,502.22 13.36 30、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 20,403,693.07 21,049,470.93 应税劳务收入、转让无 形资产及销售不动产收 入、工程施工收入 城市维护建设税 1,608,292.60 1,900,390.65 应纳增值税及营业税额 教育费附加 746,176.25 1,174,484.17 应纳增值税及营业税额 文化事业建设费等 665,051.55 791,152.69 合计 23,423,213.47 24,915,498.44 / 营业税税率：其中电信增值业及工程业务税率为3%、其他税率为5%。 31、投资收益： (1) 投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -736,025.48 302,431.10 处置长期股权投资产生的投资收益 59,635.81 611,603.49 其他 75,600.24 合计 -676,389.67 989,634.83 (2) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京吉芙德信息技术有 限公司 -736,025.48 302,431.10 系该公司本期与上期净利润 变动形成的 合计 -736,025.48 302,431.10 / 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 60 32、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,402,130.46 12,555,758.43 二、存货跌价损失 242,098.57 -275,541.91 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,644,229.03 12,280,216.52 33、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 57,667.67 退税补贴收入 2,104,273.51 14,614,244.99 其他 6,084,515.13 51,340.55 合计 8,246,456.31 14,665,585.54 退税补贴收入2,104,273.51 元，主要系收上海青浦工业园区招商中心有限公司及北京通州工业开发区 总公司退税补贴款。其他项主要为收到的合同违约金。 34、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 63,707.03 罚款支出 191,040.15 54,774.01 其他 452,221.97 34,033.71 合计 706,969.15 88,807.72 35、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 21,381,859.79 7,596,258.81 递延所得税调整 -370,054.84 -1,035,445.62 合计 21,011,804.95 6,560,813.19 36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 单位：元 币种：人民币 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 61 项目 计算过程 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 103,505,861.29 131,342,741.15 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 9,964,893.81 12,158,754.24 扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润 P0''''=P0-F 93,540,967.48 119,183,986.91 稀释事项对归属于公司普通股股东的净 利润的影响 V - - 归属于公司普通股股东的净利润，并考 虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企 业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 103,505,861.29 131,342,741.15 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润的影响 V'''' - - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通 股对其影响，按《企业会计准则》及有 关规定进行调整 P1''''=P0''''+V'''' 93,540,967.48 119,183,986.91 期初股份总数 S0 1,155,512,477.00 641,951,376.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数 S1 - 513,561,101.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份 数 Si 183,000,000.00 183,000,000.00 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 - - 增加股份次月起至报告期期末的累计月 数 Mi - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月 数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi÷ M0–Sj×Mj÷M0-Sk 1,338,512,477.00 1,338,512,477.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发 行普通股而增加的普通股加权平均数 X1 - - 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 1,338,512,477.00 1,338,512,477.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通 股加权数 - - 认股权证/股份期权行权而增加的普通 股加权数 - - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.08 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的基本每股收益 EPS0''''=P0''''÷S 0.07 0.09 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.08 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的稀释每股收益 EPS1''''=P1''''÷X2 0.07 0.09 上期发生额----报告期因发行新股或债转股等增加股份数183,000,000.00 股，为2010 年 发行新股183,000,000.00 股。 37、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款 22,170,744.56 利息收入 8,716,700.23 合计 30,887,444.79 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 62 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款及费用 88,084,729.43 合计 88,084,729.43 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 机房投资款退回 1,692,700.00 合计 1,692,700.00 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 股权收购保证金 197,139,400.00 被转让子公司的期初货币资金 43,798.53 合计 197,183,198.53 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 募集费用 3,883,000.00 合计 3,883,000.00 38、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 114,761,669.24 133,811,626.62 加：资产减值准备 2,644,229.03 12,280,216.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 69,791,580.23 63,097,559.50 无形资产摊销 3,202,663.92 3,178,606.36 长期待摊费用摊销 14,340,833.59 15,120,359.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -302,620.00 256.05 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -407,826.71 11,406,544.54 投资损失（收益以“－”号填列） 676,389.67 -989,634.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -370,054.84 -5,744,206.65 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -19,216,718.45 -5,977,163.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -216,960,665.29 -197,971,424.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,543,183.94 38,887,008.07 其他 -559,927.03 经营活动产生的现金流量净额 -7,297,335.67 66,539,820.21 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 63 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,634,803,619.13 379,537,132.65 减：现金的期初余额 594,586,502.03 492,152,602.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,040,217,117.10 -112,615,469.76 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 1,634,803,619.13 594,586,502.03 其中：库存现金 1,283,953.10 585,407.17 可随时用于支付的银行存款 1,631,547,037.90 592,024,335.02 可随时用于支付的其他货币资金 1,972,628.13 1,976,759.84 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,634,803,619.13 594,586,502.03 (七) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公 司名 称 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册资 本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企 业最 终控 制方 组织机构代 码 深圳 鹏博 实业 集团 有限 公司 有限 责任 公司 深圳 市 杨学 林 计算 机软 件开 发等 15,000 10.83 10.83 杨学 平、陈 玉茹 76496491-8 计算机多媒体技术开发、计算机网络技术开发、计算机软件技术开发；兴办实业（具体项目另行申报）； 钢材购销，国内商业物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；货物及技术进出口。 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司 全称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码 北京电 信通电 信工程 有限公 司 有限责 任公司 北京市 仇卫民 电信增 值业务 10,000 100 100 80209217-0 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 64 北京鹏 博士安 全信息 技术有 限公司 有限责 任公司 北京市 仇卫民 安防监 控业务 10,000 100 100 66690783-X 北京都 伦传媒 广告有 限公司 有限责 任公司 北京市 张光剑 广告媒 体业务 100 40 40 75674271-7 北京鹏 博士网 络媒体 技术有 限公司 有限责 任公司 北京市 张光剑 网络媒 体业务 5,000 100 100 66990179-1 上海道 丰投资 有限公 司 有限责 任公司 上海市 李锦昆 投资业 务 10,000 100 100 55741343-5 沈阳鹏 博士网 络服务 有限公 司 有限责 任公司 辽宁沈 阳 尹立新 电信业 务 1,000 100 100 55079802-9 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 被投资 单位名 称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%) 组织机构代 码 二、联营企业 北京吉 芙德信 息技术 有限公 司 有限责 任公司 北京市 戴小兵 网络传 媒 3,378 37.83 37.83 76010175-2 单位:万元 币种:人民币 被投资单位名 称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 二、联营企业 北京吉芙德信 息技术有限公 司 1,365 748 617 2,051 -221 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 北京通灵通电讯技术有限公司 参股股东 74881490-1 深圳市瑞松投资有限公司 参股股东 70842860-0 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 65 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联方 关联 交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 公司控股 子公司成 都鹏博士 物资贸易 有限责任 公司向控 股股东之 子公司成 都三益特 钢有限责 任公司 购买 商品 钢锭 采用公允 市价 6,343,883.76 35.30 公司控股 子公司成 都鹏博士 物资贸易 有限责任 公司向控 股股东之 子公司成 都三益特 钢有限责 任公司 销售 商品 废钢 采用公允 市价 11,785,108.90 68.55 公司控股子公司成都鹏博士物资贸易有限责任公司2009 年5 月已转让。 (2) 关联托管情况 公司委托管理情况表： 单位:元 币种:人民币 委托方名 称 受托方名 称 托管资产 情况 合同约定的 年度托管金 额 托管期限 托管收益 托管 收益 确定 依据 托管收益 对公司影 响 深圳鹏博 实业集团 有限公司、 北京通灵 通电讯技 术有限公 司、深圳市 瑞松投资 有限公司 本公司 北京都伦 广告传媒 有限公司 股权 2010 年1 月1 日～2010 年 12 月31 日 3,079,717.11 审定 后净 利润 不重大 根据2008 年6 月27 日，本公司和公司三位股东深圳鹏博实业集团有限公司、北京通灵通电讯技 术有限公司、深圳市瑞松投资有限公司与北京都伦汇兴传媒广告有限公司共同签署《北京都伦传媒广 告有限公司股权转让协议》，北京都伦汇兴传媒广告有限公司将其所持北京都伦传媒广告有限公司（下 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 66 称"都伦传媒"）70%的股权，分别转让给我公司40%，三位股东各10%。三位股东将其根据协议所获取 的30%的都伦传媒股权，全部托管给我公司管理。托管期间为股权转让完成之日起至2009 年12 月31 日止。 本年经与三位股东友好协商，同意签署补充协议，对《北京都伦传媒广告有限公司股权转让协议》 中托管期间的相关条款进行修改，将原协议中"托管期截至2009 年12 月31 日止"修改为"托管期截至 2010 年12 月31 日止"。 托管期间，与托管股权相关的股东参与都伦传媒管理的权利及托管期间都伦传媒所实现利润的分 配权，全部由本公司享有。 (3) 关联租赁情况 公司出租情况表： 单位：元 币种：人民币 出租方名 称 承租方名 称 租赁资产情 况 合同约 定的年 度租金 租赁期限 租赁收益 租赁收 益确定 依据 租赁收益 对公司影 响 本公司 深圳鹏博 实业集团 有限公司 办公楼 2010 年1 月1 日～2010 年 12 月31 日 255,000.00 租赁面 积 很小 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减值 金额 应收账款 深圳鹏博实业 集团有限公司 4,072,987.49 355,970.13 5,046,415.12 320,245.03 应收账款 北京通灵通电 讯技术有限公 司 4,072,987.48 355,970.13 5,046,415.11 320,245.03 应收账款 深圳市瑞松投 资有限公司 4,072,987.48 355,970.13 5,046,415.11 320,245.03 其他应收款 北京吉芙德信 息技术有限公 司 3,000,000.00 3,000,000.00 (八) 股份支付： 无 (九) 或有事项： 无 (十) 承诺事项： 无 (十一) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 67 (1) 应收账款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的应收 账款 25,752,366.46 74.64 3,180,858.37 56.33 28,317,281.35 75.68 3,180,858.37 56.33 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 应收账 款 5,892,953.48 17.08 2,062,533.72 36.52 6,447,273.50 17.34 2,256,545.73 39.96 其他不 重大应 收账款 2,856,227.22 8.28 403,529.64 7.15 2,593,671.22 6.98 209,517.63 3.71 合计 34,501,547.16 / 5,646,921.73 / 37,358,226.07 / 5,646,921.73 / 单项金额重大的应收账款为单项金额1,000,000 元以上的应收账款；单项金额不重大但按信用风险特 征组合的风险较大的应收账款是指账龄5 年以上且单项金额1,000,000 元以下的应收账款；其他不重 大应收账款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 1 年以内 4,579,717.11 228,985.86 5.00 正常 1-2 年 16,321,407.58 1,253,937.90 10.00 正常 5 年以上 4,851,241.77 1,697,934.61 35.00 公司正在催收 合计 25,752,366.46 3,180,858.37 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 5,892,953.48 100 2,062,533.72 6,447,273.50 100 2,256,545.73 合计 5,892,953.48 100 2,062,533.72 6,447,273.50 100 2,256,545.73 单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款是指账龄5 年以上且单项金额 1,000,000 元以下的应收账款。 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 68 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额 深圳市瑞松投资有 限公司 4,072,987.48 355,970.13 5,046,415.11 320,245.03 北京通灵通电讯技 术有限公司 4,072,987.48 355,970.13 5,046,415.11 320,245.03 深圳鹏博实业集团 有限公司 4,072,987.49 355,970.13 5,046,415.12 320,245.03 合计 12,218,962.45 1,067,910.39 15,139,245.34 960,735.09 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 深圳市瑞松投资有限公司 公司第四大股东 4,072,987.48 2 年以内 11.81 北京通灵通电讯技术有限 公司 公司第二大股东 4,072,987.48 2 年以内 11.81 深圳鹏博实业集团有限公 司 公司第一大股东 4,072,987.49 2 年以内 11.81 四川省电信有限公司 非关联方 3,792,006.34 1-2 年 10.99 浙江省电信有限公司 非关联方 2,329,250.00 1-2 年 6.75 合计 / 18,340,218.79 / 53.17 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 深圳市瑞松投资有限公司 公司第四大股东 4,072,987.48 11.81 北京通灵通电讯技术有限公 司 公司第二大股东 4,072,987.48 11.81 深圳鹏博实业集团有限公司 公司第一大股东 4,072,987.49 11.81 合计 / 12,218,962.45 35.43 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的其他 应收款 440,268,735.61 98.39 193,400,644.74 96.98 单项金 额不重 大但按 信用风 4,931,525.70 1.10 1,726,034.00 85.46 4,740,789.49 2.38 1,788,476.98 88.55 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 69 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 其他应 收款 其他不 重大的 其他应 收款 2,292,650.40 0.51 293,745.30 14.54 1,276,846.92 0.64 231,302.32 11.45 合计 447,492,911.71 / 2,019,779.30 / 199,418,281.15 / 2,019,779.30 / 单项金额重大的其他应收款为单项金额1,000,000 元以上的其他应收款，；单项金额不重大但按信用 风险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄5 年以上且单项金额1,000,000 元以下的其他应收款； 其他不重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 1 年以内 440,268,735.61 合计 440,268,735.61 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 5 年以上 4,931,525.70 100 1,726,034.00 4,740,789.49 100 1,788,476.98 合计 4,931,525.70 100 1,726,034.00 4,740,789.49 100 1,788,476.98 单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄5 年以上且单项金额 1,000,000 元以下的其他应收款。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 北京电信通电信工程有限公 司 子公司101,031,975.42 1 年以内 22.58 中国电子信息产业集团有限 公司 非关联方100,000,000.00 1 年以内 22.35 北京产权交易所有限公司 非关联方97,139,400.00 1 年以内 21.71 北京鹏博士安全信息技术有 限公司 子公司81,450,170.39 1 年以内 18.20 北京都伦传媒广告有限公司 子公司26,000,000.00 1 年以内 5.81 合计 / 405,621,545.81 / 90.65 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 70 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款 总额的比例(%) 北京鹏博士安全信息技术有限公司 子公司 81,450,170.39 18.20 北京电信通电信工程有限公司 子公司 101,031,975.42 22.58 北京都伦传媒广告有限公司 子公司 26,000,000.00 5.81 上海鹏博士安防工程有限公司 孙公司 25,339,957.99 5.66 北京中邦亚通电信技术有限公司 孙公司 3,634,726.54 0.81 北京宽带通电信技术有限公司 孙公司 2,672,505.27 0.60 北京吉芙德信息技术有限公司 联营公司 3,000,000.00 0.67 合计 / 243,129,335.61 54.33 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 北京电信 通电信工 程有限公 司 770,000,000.00 770,000,000.00 770,000,000.00 100.00 100.00 北京鹏博 士网络媒 体技术有 限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 北京鹏博 士安全信 息技术有 限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 北京都伦 广告传媒 有限公司 89,960,000.00 89,960,000.00 89,960,000.00 40.00 40.00 上海道丰 投资有限 公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 沈阳鹏博 士网络服 务有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 71 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 现 金 红 利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 北京吉芙德 信息技术有 限公司 30,670,000.00 29,198,225.92 -736,025.48 28,462,200.44 37.83 37.83 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,588,961.52 5,398,033.67 其他业务收入 3,334,717.11 2,313,321.99 营业成本 6,728,428.35 5,585,071.51 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电信服务收入 1,588,961.52 6,715,142.85 5,398,033.67 5,571,042.42 合计 1,588,961.52 6,715,142.85 5,398,033.67 5,571,042.42 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电信服务收入 1,588,961.52 6,715,142.85 5,398,033.67 5,571,042.42 合计 1,588,961.52 6,715,142.85 5,398,033.67 5,571,042.42 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西南地区 1,588,961.52 6,715,142.85 5,398,033.67 5,571,042.42 合计 1,588,961.52 6,715,142.85 5,398,033.67 5,571,042.42 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 （％） 北京普华智诚网络技术有限公司 1,500,000.00 30.47 深圳市瑞松投资有限公司 1,026,572.37 20.85 北京通灵通电讯技术有限公司 1,026,572.37 20.85 深圳鹏博实业集团有限公司 1,026,572.37 20.85 中国网通贵州省分公司 53,550.00 1.09 合计 4,633,267.11 94.11 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 72 5、投资收益： (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 31,000,000.00 50,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -736,025.48 302,431.10 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,590,975.91 合计 30,263,974.52 47,711,455.19 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京电信通电信工程有限公司 23,000,000.00 50,000,000.00 系该公司利润分配形成的 北京都伦传媒广告有限公司 8,000,000.00 系该公司利润分配形成的 合计 31,000,000.00 50,000,000.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京吉芙德信息技术有 限公司 -736,025.48 302,431.10 系该公司本期与上期净利润 变动形成的 合计 -736,025.48 302,431.10 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 23,004,336.77 26,869,725.53 加：资产减值准备 1,937,801.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 2,282,969.49 3,557,516.87 无形资产摊销 2,637,874.49 2,637,874.56 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -2,983,320.64 10,417,173.96 投资损失（收益以“－”号填列） -30,263,974.52 -47,711,455.19 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,091,957.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -50,178.20 126,947.77 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -211,335,971.23 -4,214,258.52 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,093,488.84 851,863.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 -211,614,775.00 -6,618,767.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年半年度报告 73 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,198,154,026.02 230,449,202.41 减：现金的期初余额 248,775,891.56 265,359,604.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 949,378,134.46 -34,910,401.90 (十二) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免2,104,273.51 主要系收上海青浦工业园区招 商中心有限公司及北京通州工 业开发区总公司退税补贴款。 受托经营取得的托管费收入 3,079,717.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,435,213.65 所得税影响额 -358,357.64 少数股东权益影响额（税后） -295,952.82 合计 9,964,893.81 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.16 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.85 0.07 0.07 八、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的2010 年半年度报告； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2010 年半年度财务报表； 3、报告期内公司披露过的公司文件正本及公告原件。 董事长：杨学平 成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2010 年8 月20 日
鹏博士(600804) 最新公司公告|查股网
成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
下载PDF公告阅读器 |
|---|
| 公告日期:2010-08-20 |
|
|
| 附件：PDF公告全文 |
| ↑返回页顶↑ |
有问题请联系 chaguwang.us@gmail.com 商务合作广告联系 QQ:767871486 |
||
郑重声明：TopView数据由网友自行上传，仅用于股友学习交流，与本站立场无关！ |
||
Copyright2007-2009 chaguwang.cn 黑ICP备09024121号 |
||
 |
||