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天津环球磁卡股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-03-10
天津环球磁卡股份有限公司2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名参加全国人大会议，书王爱俭独立董事面委托独立董事漆腊水漆腊水代为行使表决参加全国政协会议，书侯欣一独立董事面委托独立董事漆腊水漆腊水代为行使表决 (三) 国富浩华会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 (四) 公司负责人姓名阮强主管会计工作负责人姓名蔚丽霞会计机构负责人（会计主管人员）姓名王桩公司负责人阮强、主管会计工作负责人蔚丽霞及会计机构负责人（会计主管人员）王桩声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称天津环球磁卡股份有限公司公司的法定中文名称缩写天津磁卡公司的法定英文名称 Tian Jin Global Magnetic Card Co.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 GMCC 公司法定代表人阮强 (二) 联系人和联系方式董事会秘书姓名蔚丽霞联系地址天津市河西区解放南路 325 号电话 022-58585662、022-58585858-2191 传真 022-58585653 电子信箱 jrzqb@gmcc.com.cn (三) 基本情况简介注册地址天津空港物流加工区外环北路 1 号2-A001 室办公地址天津市河西区解放南路 325 号办公地址的邮政编码 300202 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告公司国际互联网网址 http://www.gmcc.com.cn 电子信箱 tjck600800@sina.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司金融证券部 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所 ST 磁卡 600800 SST 磁卡 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 1993年 11月 13 日公司首次注册登记地点天津市河西区解放南路 325 号公司变更注册登记日期 2003年 12月 22 日公司变更注册登记地点天津空港物流加工区外环北路 1 号2-A001 室首次变更企业法人营业执照注册号 120000000002339 税务登记号码 120103103066387 组织机构代码 10306638-7 公司聘请的会计师事务所名称国富浩华会计师事务所有限公司公司聘请的会计师事务所办公地址北京中关村南大街 18 号北京国际 B 座 11 层三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 -101,755,955.96 利润总额 -209,207,609.44 归属于上市公司股东的净利润 -208,877,586.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -101,423,723.19 经营活动产生的现金流量净额 23,251,650.16 (二) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额说明非流动资产处置损益 274,186.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 200,000.00 定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取 0.00 的资金占用费债务重组损益 743,157.28 与公司正常经营业务无关的或有事 -104,508,213.62 诉讼担保损失项产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入 -4,160,783.22 和支出少数股东权益影响额（税后） -2,209.34 合计 -107,453,862.82 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2009 年 2008 年 2007 年期增减(%) 营业收入 183,687,917.83 220,130,193.06 -16.55 197,803,427.90 利润总额 -209,207,609.44 226,964,563.30 -192.18 12,914,359.53 归属于上市公司股东 -208,877,586.01 127,454,353.83 -263.88 12,094,431.84 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -101,423,723.19 -261,069,522.73 -61.15 -414,211,494.60 的净利润经营活动产生的现金 23,251,650.16 69,520,775.83 -66.55 1,610,150,601.61 流量净额本期末比上年 2009 年末 2008 年末同期末增减 2007 年末 (%) 总资产 1,153,086,672.52 1,252,364,864.23 -7.93 1,805,164,435.57 所有者权益（或股东 130,545,561.87 268,784,674.23 -51.43 216,355,752.37 权益）本期比上年同期增减主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年 (%) 基本每股收益（元／股） -0.3417 0.2310 -247.92 0.0219 稀释每股收益（元／股） -0.3417 0.2310 -247.92 0.0219 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.1659 -0.4732 -64.94 -0.75 （元／股）加权平均净资产收益率（%） -127.10 45.51 减少 172.61个百分点 8.05 扣除非经常性损益后的加权平均净资 -61.71 不适用 -191.45 产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元 0.038 0.126 -69.84 2.92 ／股） 2009 年 2008 年本期末比上年同期末增 2007 年末末减(%) 末归属于上市公司股东的每股净资产（元 0.2136 0.4872 -56.16 0.39 ／股）四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积行送数量比例(%) 金其他小计数量比例(%) 新股转股一、有限售条件股 289,920,075 52.5542 -31,961,628 -31,961,628 257,958,447 42.2003 份天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 1、国家持 183,381,314 33.2418 -5,185,687 -5,185,687 178,195,627 29.1517 股 2、国有法 36,676,261 6.6484 -11,002,878 -11,002,878 25,673,383 4.2000 人持股 3、其他内 69,862,500 12.664 -15,773,063 -15,773,063 54,089,437 8.8486 资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股４、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流 261,739,128 47.4458 91,573,472 91,573,472 353,312,600 57.7997 通股份 1、人民币 261,739,128 47.4458 91,573,472 91,573,472 353,312,600 57.7997 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份 551,659,203 100 59,611,844 59,611,844 611,271,047 100 总数股份变动的批准情况 2009年 3月4 日公司实施股权分置改革方案。 2、限售股份变动情况报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 53,577 户前十名股东持股情况报持股告股持有有限售东期质押或冻结的股股东名称比持股总数条件股份数性内份数量例量质增 (%) 减国冻天津环球磁卡集团有限公司 178,195,627 120,522,823 120,522,823 家结国有天津天保控股有限公司 25,673,383 无法人境内非天津环球化学科技有限公冻国 13,281,187 13,281,187 13,281,187 司结有法人境内非天津国际投资有限公司国 7,087,500 无有法人境内非冻天津一德投资集团有限公司国 5,869,888 4,348,500 4,348,500 结有法人境内非天津劝业场(集团)股份有限公司国 3,543,750 无有法人境内渤海证券股份有限公司非 3,150,000 无国有天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告法人国有国泰君安证券股份有限公司 3,037,500 无法人境内非中信证券股份有限公司国 3,037,500 无有法人境内非无锡市商业银行股份有限公司国 3,000,000 无有法人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股股东名称股份种类及数量份的数量天津一德投资集团有限公司 5,869,888 人民币普通股李莉 2,054,064 人民币普通股彭娟 1,412,398 人民币普通股张艳 1,401,457 人民币普通股储华 1,323,700 人民币普通股雷达 1,312,457 人民币普通股苏家龙 1,273,699 人民币普通股上海金源国际经贸发展有限公司 1,263,748 人民币普通股邝国安 952,040 人民币普通股张燕萍 944,906 其它未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在上述股东关联关系或一致行动的说明关联关系。公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍控股股东名称：天津环球磁卡集团有限公司法人代表：阮强注册资本：2,440,000,000 元成立日期：2001 年10月25 日主要经营业务或管理活动：政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销售；仓储（危险品除外）及有关的技术咨询服务（不含中介）；自有设备租赁；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） (2) 控股股东情况 ○ 法人天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告单位：元币种：人民币名称天津环球集团有限公司单位负责人或法定代表人阮强成立日期 2001年 10月 25 日注册资本 2,440,000,000 政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物主要经营业务或管理活动资销售；仓储（危险品除外）及 (3) 实际控制人情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称天津市人民政府国有资产监督管理委员会天津市国有资产监督管理委员会 ↓100% 天津环球磁卡集团有限公司 ↓30% 天津环球磁卡股份有限公司 (4) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 3、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股是否在报告期内股东单从公司领位或其任期起任期终年初年末变动取的报酬他关联姓名职务性别年龄始日期止日期持股数持股数原因总额（万单位领元）（税取报前）酬、津贴 2007年 2010年阮强董事长男 51 6月14 6月14 0 0 18.0992 否日日 2007年 2010年董事兼刘金生男 55 6月14 6月14 0 0 12 否总经理日日董事兼 2007年 2010年获得股郝连玖副总经男 49 6月14 6月14 13,445 18,149 7.92 否改对价理日日 2007年 2009年郭春立董事男 40 6月14 12月31 0 0 0.705 否日日 2007年 2010年尹宏海董事男 50 6月14 6月14 0 0 0 是日日 2007年 2010年张彦兵董事男 57 0 0 0 是 6月14 6月14 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告日日 2007年 2010年独立董漆腊水男 62 6月14 6月14 0 0 5 否事日日 2007年 2010年独立董侯欣一男 50 6月14 6月14 0 0 5 否事日日 2007年 2010年独立董王爱俭女 56 6月14 6月14 0 0 5 否事日日 2007年 2010年监事会获得股齐运来男 58 6月14 6月14 52,665 54,091 7.92 否主席改对价日日 2009年 2010年监事会李梅女 48 3月18 6月14 0 0 7.92 否副主席日日 2007年 2009年张燕监事女 50 6月14 12月31 0 0 0 是日日 2007年 2010年罗杰监事男 55 6月14 6月14 0 0 7.92 否日日 2009年副总经 2010年周迎新男 58 1月20 0 0 7.92 否理 1月1日日 2009年 ☆ 副总经 2010年傅俊杰男 59 1月20 0 0 7.92 否理 1月1日日董事会 2009年秘书兼 2010年蔚丽霞女 35 1月20 0 0 7.91 否财务总 1月1日日监 2009年总工程 2010年获得股李宝林男 52 1月20 193 193 7.92 否师 1月1日改对价日合计 109.1542 阮强：曾任天津市减负办主任、长城（天津）质量保证中心总经理，现任天津环球磁卡集团有限公司党委书记、董事、董事长，天津环球磁卡股份有限公司党委书记、董事、董事长。刘金生：曾任天津环球磁卡股份有限公司董事、CEO、常务副总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司董事兼总经理。郝连玖：曾任天津环球磁卡股份有限公司进出口部部长、磁卡经营部部长、助理总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司董事、副总经理。郭春立：曾任天津环球磁卡股份有限公司总经理、副总经理职务，现不再担任董事职务。尹宏海：现任天津天保控股股份有限公司总会计师兼计财部部长，2004 年6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司董事。张彦兵：，任天津一德投资集团有限公司总裁，2004 年6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司董事。漆腊水：2004 年至 2006 年 9 月任天津市发改委副主任（兼上市办主任），2007 年9 月至今，天津国际工程咨询公司总经理，2007 年6 月14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。侯欣一：任南开大学法学院常务副院长，2007 年6 月14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。王爱俭：任天津财经大学经济学院副院长，2007 年 6 月14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。齐运来：任天津环球磁卡股份有限公司纪委书记，监事会主席。李梅：曾任天津环球磁卡股份有限公司生产运营部部长，现任公司工会主席、监事会副主席、党委副书记。张燕：曾任天津环球磁卡集团有限公司工会副主席、纪委副书记、党办主任、组织部长，现任集团公司党委副书记、董事。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告罗杰：曾任天津人民印刷厂胶印二车间副主任、胶印三车间副主任，天津环球磁卡股份有限公司五四三厂厂长兼书记、高档防伪印刷厂厂长兼书记、磁卡厂厂长兼书记，现任天津环球磁卡股份有限公司总经理助理。周迎新：曾任天津环球磁卡股份有限公司助理总经理、副总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。傅俊杰：2002 年至今，任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。蔚丽霞：曾任天津环球磁卡股份有限公司董事、金融证券部部长、董事会秘书，现任天津环球磁卡股份有限公司董事、董事会秘书、财务总监。李宝林：曾任海南海卡有限公司总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司总工程师、技术中心主任。 (二) 在股东单位任职情况股东单位名是否领取报酬津姓名担任的职务任期起始日期任期终止日期称贴天津环球磁党委书记、董 2006年 11月 1 阮强卡集团有限否事、董事长日公司天保控股有总会计师兼计尹宏海 2003年6月1日是限公司财部部长天津一德投张彦兵资集团有限总经理 1999年1月1日是公司在其他单位任职情况其他单位名是否领取报酬津姓名担任的职务任期起始日期任期终止日期称贴天津国际工 2007年 9月1 漆腊水总经理是程咨询公司日 2000年 5月1 侯欣一南开大学法学院副院长是日天津财经大经济学院副院 1998年 1月1 王爱俭是学长日 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况（1）公司董事、监事及高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出；(2)根据董事、监事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员董事、监事、高级管理人会作述职和自我评价；（3）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，员报酬的决策程序对董事、监事及高级管理人员进行评价；（4）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出对董事、监事及高级管理人员的报酬和奖励方式，报公司董事会批准。（1）公司主要财务指标和经营目标完成情况；（2）公司高级管理人员分管工作范围及主要职责情况；（3）董事及高级管理人员岗位工作业绩董事、监事、高级管理人考评系统中涉及指标的完成情况；（4）董事及高级管理人员的业务创新员报酬确定依据和创新能力的经营业绩情况；（5）按公司业绩拟定公司薪酬分配规划和方式的有关测算依据。董事、监事和高级管理人董事、监事、高级管理人员实际报酬与披露相符。员报酬的实际支付情况 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因郭春立董事解任工作调整李恩媛监事会副主席离任到龄退休张燕监事解任工作调整天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (五) 公司员工情况在职员工总数 1,398 公司需承担费用的离退休职工人数 1,024 专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 763 销售人员 59 技术人员 58 财务人员 31 行政人员 62 教育程度教育程度类别数量（人）大本及以上 183 大专 171 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，制定公司规章制度，不断改善公司法人治理结构，促进公司规范运作，切实加强信息披露工作，健全了公司内部控制制度。 1、关于股东与股东大会公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能够充分享有并行使自己的权利；公司严格按照《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权。 2、关于控股股东与上市公司公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事与董事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事和独立董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求，独立董事占董事会总人数的三分之一，并具备必要的专业知识。此外，为体现董事会职能，明确董事、独立董事职责，公司制定了《董事会议事规则》及《独立董事工作细则》严格执行，规范运作。董事会下设的提名、审计、战略、薪酬与考核四个专门委员会，依照各自的制度及其相关实施细则，开展了行之有效的工作。 4、关于监事与监事会公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事，监事会的人数和成员构成符合《公司章程》的规定，监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司高管人员的履职情况、经营成果及公司财务管理等方面进行监督与检查。 5、关于相关利益者及信息披露公司能够充分尊重和维护股东、员工的合法权益，共同推动公司的持续、健康发展。公司制定并及时修订了《信息披露制度》，确保公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，确保公司没有应披露而未披露的信息，确保所有股东有平等的机会获得公司的有关信息，维护股东权益，特别是中小股东的知情权。公司指定董事会秘书专门负责信息披露事项。 6、专项治理根据中国证监会天津证监局《关于推进天津辖区上市公司治理整改工作的通知》津证监上市字〔2009〕 47 号文的精神及天津证监局就开展该项活动提出的具体要求，公司进行了认真积极的自查和整改。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况是否连续本年应参以通讯方是否独立亲自出席委托出席两次未亲董事姓名加董事会式参加次缺席次数董事次数次数自参加会次数数议阮强 8 8 0 否刘金生 8 8 0 否郝连玖 8 5 3 否郭春立 8 5 0 3 否张彦兵 8 8 0 否尹宏海 8 7 1 否漆腊水是 8 7 1 否侯欣一是 8 5 3 否王爱俭是 8 6 2 否年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司制订了《独立董事工作细则》、《审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》，独立董事能够充分发挥其专业优势，认真履职。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况对公司产生的影是否独立完整情况说明改进措施响公司业务独立完业务方面独立完整，不存在与控股是整情况股东相同或相近的业务。公司人员独立完整，除了董事长兼人员方面独立完是任控股股东董事整情况长外，不存在其它人员兼职情况。公司资产独立完资产方面独立完整，拥有独立完整是整情况的资产产权及使用权。公司机构独立完机构方面独立完整，不存在与控股是整情况股东机构重叠情况。公司财务独立完财务方面独立完整，与控股股东账是整情况务分开，人员分开，机构分开。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况通过内部控制体系建设，控制经营风险，提高企内部控制建设的总体方案业生产经营管理水平。公司资产、财务、人力资源、生产运营、金融证内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况券等部门都对涉及内部控制事项进行了认真分析总结，制定了工作计划并逐步检查落实。公司董事会下设专业委员会、办公室负责公司内内部控制检查监督部门的设置情况控制度的监督检查工作。公司正在针对内部监督和内部控制积极开展自我内部监督和内部控制自我评价工作开展情况评价工作安排。董事会建立了《总经理工作细则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》、《防止大董事会对内部控制有关工作的安排股东及关联方资金占用专项制度》、《关联交易管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《信息披露事务管理制度》、《子公司管理办法》等一系列规章制度来提高公司内部控制水平公司制定了《财务会计管理和内部控制制度》、与财务核算相关的内部控制制度的完善情况《财务资金管理制度》等制度来完善财务管理。尚需强化企业财务管控能力、业务市场把握能力、内部控制存在的缺陷及整改情况资产资源的管理能力，提高企业风险应对水平。 (五) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2008 年度股东《上海证券报》、《中国证券 2009年 5月22 日 2009年 5月23 日大会报》 (二) 临时股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2009 年第一次 2009年 1月20 日《上海证券报》《中国证券报》 2009年 1月21 日临时股东大会八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期公司经营情况回顾 2009 年公司克服了经济危机、资金紧张等不利因素，确保了经济工作的平稳运行，公司仍处在恢复发展主业的攻坚时期，历史问题尤其是担保问题依旧成为制约公司发展的羁绊。但是，公司管理层化压力为动力，务实创新，紧密围绕年初制定的各项经济指标和工作目标开展工作，各项工作均取得了一定进展。数据卡业务中，银行卡数量稳步增长，盈利能力进一步加强，社会卡总量呈现较大幅度增长，并仍有较大市场空间，社保 IC 卡项目成为新的利润增长点；包装印刷方面，单张纸胶印产品与去年同期相比，产量增幅超过 20%，包装盒产品开发初见成效；城市一卡通事业部 2009年实施项目 11 个，累计已在 9７个城市实施，项目数、装机量、发卡量继续保持国内领先地位，新型车载机具有较大市场潜力；PVC 带胶膜等产品实现快速增长。通过改革调整，公司的主营业务得到持续发展，保持了平稳向好的经营局面。报告期内公司主要产品产量为：数据卡产品：8515 万片，同比增长 5%，其中银联卡完成 3400 万片，占中国银联组织定制卡片总量的的 6.2%。包装产品：73.1 万色令，同比下天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告降 22%。城市一卡通机具产品：9536台，同比下降 38%。造纸网：18.0672万平方米，同比下降 6%。公司前五名客户公安部第一研究所、联合利华（中国）有限公司、张家口卷烟厂、天津假日传媒发展有限公司、中国建设银行山东省分行营业收入总额为 22,808,768.56 元，占公司全部营业收入的 12.42%。 2、公司经营情况的说明（1）财务指标：总资产 11.55亿元，总负债 10.21 亿元，所有者权益 1.34 亿元，营业收入 1.84 亿元，营业利润-1.02 亿元，营业外收入 54 万元，营业外支出 1.12 亿元，实现净利润-213，234，258.41 元，其中归属于母公司所有者的净利润-2.12 亿元，期末未分配利润为-733，923，433.76 元。（2）2009 年主要开展了几项工作：一、积极推进机制改革，加大调整促进发展，在基础管理、组织机构改革、市场开发、生产运营等方面均取得一定成效，呈现了诸多亮点。二、营造全员销售环境，全面推进销售工作；在技术改造方面，公司适应市场需要，加大设备投入，完善工艺装备，满足产能需求，将 IC 卡个人化日产量由 1800 张提高到日产 1 万片；在技术工艺方面，完善了生产消耗核定工作，根据不同产品要求，对部分产品消耗进行了合理下调，支持了业务承揽工作；生产运营系统，运行流程得到优化，基础管理得到加强；质量工作持续改进，万元产值质量损失持续下降。三、资产管理逐步规范，不断降低经营风险。不断增强研发力量，推动科研工作上水平，公司城市一卡通系统专用读写机再次获得“2009 国家金卡工程优秀成果金蚂蚁奖”的 “产业配套奖”。四、认真落实项目方案，生产研发基地项目稳步推进。作为天津市新二十项重大工业项目的生产研发基地建设项目，已经成功启动，公司积极加以推进。年内完善了项目管理，对项目建设拟采用的新技术、新材料组织了多批次项目考察和论证工作，为下一步专项工程的实施提供了第一手资料和经验借鉴。（3）本年较上年可供出售金融资产增加 94,184,631.54，增幅为 400.24%，主要系可供出售金融资产公允价值上升所致。（4）公司主要控股公司经营情况及业绩分析公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产净利润天津环球高新造纸造纸用网及线材制造等 1500 万 63666442.37 9812855.22 -4688669.1 网业有限公司天津环球特种丝有聚酯单丝及其它工业用丝 1000 万元 40232583.91 21439413.24 1106694.66 限公司的生产销售（5）公司面临的风险：1）、财务风险：集中反映在历史担保与投资存在的潜在风险。公司将尽快对投资及担保事项逐一梳理和清查，制定监管和解决方案，规避风险。同时加大对业务欠款和其他应收款催收力度，加速资金回笼，补充运营资金。2）、成本上升风险：纸张、PVC 等主要原材料采购成本呈现持续上涨趋势，增加了主业成本，公司将从降耗节能、技术创新、改进工艺等方面入手，弥补不利因素带来的业绩影响。 3、2010年发展展望：（1）、坚定不移发展主业，打造主业竞争力。坚定发展主业的信念、强化发展主业的主线，充分调动市场、科研、资金、人力等各种资源，全力发展主营业务，夯实主业基础。（2）、发挥市场、科研两大龙头对企业的推动引领作用。数据卡产品要在业务总量增长的同时,注意结构优化和调整,进一步提升对主业的贡献度；包装产品要在凹印和轮转活件的承揽上实现突破，力争止亏；一卡通产品，要加强市场开发力度，保持市场领先地位；商业票据产品，要挖掘市场潜力，提高对企业的贡献度。要在新技术、新材料、新工艺方面有所创新，提倡绿色环保理念，推动产业升级和产品结构的优化，充分发挥科研创新对主业发展的引领作用。（3）、彻底解决历史遗留债务问题、营造良好经营环境。2010 年要加强对清收清欠工作力度，盘活有效实物、金融资产，彻底解决历史遗留的债务问题，补充发展资金。公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 1、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 2、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况天津环球磁卡生产研发基 79,909 正在建设中报告期内尚无收益地一期工程天津环球磁卡生产研发基地（IC 卡及器具生产基地）建设项目属于天津市工业战略东移项目和新二十项重大工业项目。该项目于 2008 年 6 月 10 日开工建设，年内完善了项目管理，对项目建设拟采用的新技术、新材料组织了多批次项目考察和论证工作，为下一步专项工程的实施提供了第一手资料和经验借鉴。该项目建设进度主要受制于公司建设用资金匮乏和历史担保债务问题尚未彻底解决。 (三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明国富浩华会计师事务所对我公司 2009 年度报告出具了有强调事项的审计报告，公司董事会对涉及事项说明如下：2005 年10月18 日中国证监会天津稽查局对公司立案调查，公司于 10 月20 日在《上海证券报》上刊登了公告。截至报告日，中国证监会尚未出具正式结论。 (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 1、为更好地执行企业新会计准则，提高公司资产质量，公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，董事会于 2009 年 12 月31 日召开了第五届董事会临时会议审议并通过了《关于会计估计变更的议案》，即“将公司会计估计由原来的余额百分比法结合个别认定调整为账龄分析法，一年之内的应收款项按余额的 5‰计提坏账准备；一至二年应收款项按余额的 5%计提坏账准备；二至三年应收款项按余额的 30%计提坏账准备；三至五年应收款项按余额 50%计提坏账准备；五年以上应收款项按余额的 100%计提坏账准备。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。会计估计变更日为 2009年 10 月1 日。”董事会认为，会计估计变更有助于更加准确地判断公司资产的质量，反映资产的价值，符合公司财务状况。 2、会计估计变更的影响受影响的报表项目名称影响金额应收账款 -19,627,798.63 其他应收款 -27,589,308.22 资产减值损失 47,217,106.85 净利润 -47,217,106.85 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容决议刊登的信息披决议刊登的信会议届次召开日期决议内容露报纸息披露日期 2009年1月20 2009年 1月21 第五届第十次《上海证券报》日日第五届第十一 2009年 3月4 2009年 3月6 《上海证券报》次日日第五届第十二 2009年3月15 2009年 4月16 《上海证券报》次日日第五届第十三 2009年4月23 2009年 4月24 《上海证券报》次日日 2009年6月29 2009年 7月1 临时董事会《上海证券报》日日第五届第十四 2009年8月10 2009年 8月12 ☆ 《上海证券报》次日日第五届第十五 2009年 10 月《上海证券报》 2009年10月30 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告次 28 日日第五届临时董 2009年 12 月 2010年 1月4 《上海证券报》事会 31 日日 2、董事会对股东大会决议的执行情况董事会严格执行了 2008年度股东大会和 2009 年第一次临时股东大会审议通过的事项。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告董事会下设的审计委员会建立了《审计委员会年报工作规程》、《审计委员会实施细则》，每个会计年度结束后，和审计机构协商确定审计计划，督促年审机构在约定时限内提交审计报告，在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务报表并发表意见。年审注册会计师入场后，加强与其沟通，在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅公司财务报表并发表意见。最后对年审注册会计师出具的年度审计报告进行表决，形成决议后提交董事会审核，同时，向董事会提交会计师事务所从事本年度审计工作总结和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。在年度报告编制期间，审计委员会成员负有保密义务。此外，审计委员会还监督公司内部审计、审核了公司财务信息及披露、审查了公司的内控制度。公司董事会下设的审计委员会在报告期内认真履行了其职责。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告公司董事会下设的薪酬委员会根据《薪酬与考核委员会实施细则》在报告期内按照认真履行了其职责。依据董事与高管人员的考核标准进行考评并提出建议，研究和审查了董事、高管人员的薪酬政策与方案。公司董事会下设薪酬与考核委员会对公司 2009 年度报告中关于董事、监事、高级管理人员薪酬披露情况进行了认真核查，认为公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合国家的相关规定和公司的规章制度，所披露的薪酬收入情况属实。九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况召开会议的次数 5 监事会会议情况监事会会议议题会议审议并通过了《公司2008 年读报告及摘要》、《公司 2008年度监事会工作报告》、《公司 2008 第五届第八次监事会于2009年3月4日在公司召年度财务决算报告》、《公司 2008 年度利润分配开的预案》、《董事会对 2008 年度审计报告非标意见的专项说明》的议案第五届第九次监事会于 2009 年4 月23 日在公司会议审议并通过了《公司 2009 年第一季度报告》召开的议案第五届第十次监事会于 2009 年8 月10 日在公司会议审议并通过了《公司 2009 年中期报告及摘召开要》的议案第五届第十一次监事会于2009年10月28日在公会议审议并通过了《公司 2009 年第三季度报告》司召开的议案第五届第十二次监事会于2009年12月31日在公会议审议并通过了《更换监事的议案》、《关于司召开变更公司会计估计》的议案 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度并严格执行；公司各位董事及高级管理人员在执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对公司关联交易情况的独立意见公司关联交易公平，交易遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允合理，充分考虑了交易双方的利益，没有损害上市公司利益。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (四) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见监事会通过检查公司财务状况，审阅国富浩华会计师事务所对公司出具的 2009 年度审计报告，监事会认为 2009 年度报告真实、客观和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会作出的对会计师事务所出具的 2009 年度审计报告非标意见的专项说明。十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项单位:万元币种:人民币诉讼起诉应诉承担连诉讼 (仲裁) 诉讼仲诉讼(仲裁)基 (仲裁) 诉讼(仲裁)判 (申请) (被申带责任 (仲裁) 审理结裁类型本情况涉及金决执行情况方请)方方进展果及影额响本公司为天津环发房地产开发有限公司向中行天津分行 7000 万元借款提供了信用担保，担保期限截止2003年7月，为天津磁卡国际工贸有限公司向中行天津分行 6000 万元借款提供信用担保，担保期限截止 2003 年7 天津环月，由于天津环发房地发房地产开发产开发造成公艾维亚天津环有限公司以及有限公司担保洲毛里球磁卡民事诉天津磁卡国际正在执已经执行 1755 司、天 5,850 损失求斯有股份有讼工贸有限公司行中万元津磁卡 5850万限公司限公司未按合同约定国际工元清偿借款，根据贸有限天津市高级人公司民法院下达的（2004）津高民二初字第 2、3、 4 号民事判决书，裁定本公司对上述借款承担连带清偿责任。因中行天津分行将上述两笔贷款作为不良资产拨到信达资产管理公司，后由信达资产管理公司打包天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告出售给了艾维亚洲毛里求斯有限公司，2009 年 6 月29 日，本公司与艾维亚洲毛里求斯有限公司达成《执行和解协议》，双方约定：本公司在 2010 年前代天津环发房地产开发有限公司分期偿还本金 3150 万元，代天津磁卡国际工贸有限公司偿还本金 2700 万元合计5850万元后，艾维亚洲毛里求斯有限公司同意免除本公司及判决书项下的全部剩余债务。 2002年12月20 日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行本公司承诺对营业部贷款提剩余利息合计供担保，担保金人民币额 5000 万元， 8,344,541.17 贷款期限 7个元在不迟于月，以公司所有 2010年8月11 深圳市座落于河西区造成公日代深圳市瑞天津环瑞泰福解放南路325号已经达司担保泰福投资发展深圳光球磁卡民事诉投资发的全部房产作 5,000 成和解损失有限公司一次大银行股份有讼展有限为抵押。2004 协议 5000万性清偿，深圳限公司公司年 9 月3 日，公元光大因此同意司收到广东省免除本项贷款深圳市中级人项下的剩余的民法院根据 1990 万元利息 2004年 2月24 及磁卡对该日有关民事判 1990 万元利息决书所下发的的担保责任。《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下： 1、冻结、划拨被执行人(深圳天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告市瑞泰福投资发展有限公司、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行人(同上)的财产。截至 2009 年09 月 30 日，本公司已代深圳市瑞泰福投资发展有限公司偿还了 49,292,444.49 元，并与深圳光大银行就上述担保事项达成和解协议，本公司承诺对剩余利息合计人民币 8,344,541.17 元在不迟于 2010年 8月11 日代深圳市瑞泰福投资发展有限公司一次性清偿，深圳光大因此同意免除本项贷款项下的剩余的 1990 万元利息及磁卡对该 1990 万元利息的担保责任。 2004 年公司为西北永新化工股份有限公司的控股子公司造成公兰州陇神药业司担保有限责任公司损失西北永兰州陇天津环 6000 万元担保 6000万新化工神药业球磁卡民事诉正在执公司正在积极提供了反担保。 6,000 元，已股份有有限责股份有讼行中协商解决 2009年 3月6 经调整限公司任公司限公司日，我公司获悉 2008年中华人民共和度预计国最高人民法负债院2008年12月 16 日下发的民事判决书天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告（2007）民二终字第 14 号及甘肃省高级人民法院民事裁定书（2009）甘执字第 02 号。裁定冻结、划拨甘肃德昌投资有限公司或我公司银行存款 6000 万元。本公司为天津环球高新技术投资有限公司向天津市西青区张家窝农村信用社借款 1000 万承担连带担保责任，由于环球高新未按合同约定清偿借款，根据天津市第一中级人民法院（2003）一中民天津市天津环二初字第 1188 造成公 2009年 12 月天津环西青区球高新号判决书，被告司担保 31 日前偿还了球磁卡民事诉正在执张家窝技术投天津环球高新 1,000 损失大部分账款，股份有讼行中农村信资有限技术投资有限 1000万尚有余额限公司用社公司公司偿还本金元 128,988.94元 1000 万，截至 2003年10月21 日的利息 491660 元及逾期利息，本公司被诉对环球高新的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2009年12月31 日前偿还了大部分账款，尚有余额 128,988.94元。 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况占期末报告期序证券品证券代证券简最初投资成本持有数量期末账面价值证券总损益号种码称（元）（股）（元）投资比（元）例（％）广宇发 1 股票 000537 9,300,000.00 8,208,000 117,210,240 99.57 0 展友利控 2 股票 000584 25,260.38 9,420 106,351.8 0.009 0 股 3 股票 600821 津劝业 75,000 67,263 400,214.85 0.034 0 合计 9,400,260.38 / 117,716,806.65 100% 0 2、持有其他上市公司股权情况单位：元证占该公报告会计证券代券司股权报告期所有者股份最初投资成本期末账面价值期损核算码简比例权益变动来源益科目称（％）广可供宇出售投资 000537 9,300,000.00 1.60 117,210,240 0 93,899,520 发金融购买展资产友可供利出售协议 000584 25,260.38 0.006 106,351.8 0 71,215.2 控金融受让股资产可供津出售协议 600821 劝 75,000 0.018 400,214.85 0 213,896.34 金融受让业资产合计 9,400,260.38 / 117,716,806.65 0 94,184,631.54 / / 3、持有非上市金融企业股权情况报告期所持占该公司报告期最初投资成持有数量期末账面价所有者会计核股份来对象股权比例损益本（元）（股）值（元）权益变算科目源名称（%）（元）动（元）天津信托长期投协议受 8,245,400 7,500,000 0.53 8,245,400 0 投资资让公司国泰君安投资长期投协议受 170,400 625,071 0.0454 1,043,358.2 0 管理资让有限公司国泰长期投协议受君安 1,244.7 1,000 0.000021 1,244.7 0 资让股份天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告有限公司合计 8,417,044.7 / 9,290,002.9 0 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币交易价格占同与市关联类交关联关联关联关联关联场参关联交易易金交易市场交易交易交易交易关联交易金额考价关系定价额的结算价格方类型内容价格格差原则比例方式异较 (%) ☆ 大的原因天津中钞参股购买纸业子公 84,043.16 0.06 商品有限司公司天津博苑高新联营购买 964,487.71 0.69 材料公司商品有限公司天津市通卡公参股用网购买子公 411,965.81 0.30 络系商品司统有限公司上海津卡销售实业其他 2,966,916.67 1.66 商品有限公司北京环球津卡销售其他 1,523,924.87 0.85 贸易商品有限公司天津参股销售 2,023,170.94 1.13 通卡子公商品天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告公用司网络系统有限公司天津中纱参股销售纸业子公 3,205.13 0 商品有限司公司合计 / / 7,977,714.29 / / / 2、关联债权债务往来 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。 2、担保情况单位:万元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担保保是方担保是是担否与发生否被担否保为担上日期担保担保存担保已是担保逾期关关联保市担保金额 (协起始到期在保类经否金额联关系方公议签日日反方型履逾方司署担行期担的日) 保完保关毕系天天津津环环球球 1997 1997 2005 连磁公文年年年带卡司化 12 12 12 责 1,957.56 否是 1,957.56 否否股本交月月月任份部流 23 23 23 担有中日日日保限心公有司限天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告公司天津金环宾球国连 2004 2004 2005 磁公际带年 5 年 5 年 5 卡司投责 750 月月月否是 750 否否股本资任 20 20 19 份部有担日日日有限保限公公司司天津金环宾球国连磁公际 2004 2004 2005 带卡司投年 6 年 6 年 6 责 550 否是 550 否否股本资月 7 月 7 月 6 任份部有日日日担有限保限公公司司天上津海环兴球塔连 2004 2004 2008 磁公水带年 3 年 3 年 3 卡司质责 3,000 月月月否是 3,000 否否股本净任 19 19 18 份部化担日日日有有保限限公公司司上天海津交环大球顶连磁公峰 2004 2004 2005 带卡司科年 3 年 3 年 3 责 1,000 否是 1,000 否否股本技月 2 月 2 月 1 任份部创日日日担有业保限经公营司管理天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告公司上海天交津大环顶球峰连 2004 2004 2005 磁公科带年 3 年 3 年 3 卡司技责 500 月月月否是 500 否否股本创任 12 12 11 份部业担日日日有经保限营公管司理公司上海天交津大环顶球峰连磁公科 2004 2004 2005 带卡司技年 5 年 5 年 5 责 500 否是 500 否否股本创月 9 月 9 月 8 任份部业日日日担有经保限营公管司理公司天武津汉环瑞球德 2004 2004 连 2006 磁公生年年带年 7 卡司物 12 12 责 900 月否是 900 否否股本制月月任 24 份部品 24 24 担日有有日日保限限公公司司天武连津公汉 2005 2005 2006 带环司瑞年 1 年 1 年 8 责 1,300 否是 1,300 否否球本德月 4 月 4 月 4 任磁部生日日日担卡物保天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告股制份品有有限限公公司司天津深环圳球晨 2002 2002 连 2003 磁公润年年带年卡司投 11 11 责 1,495.86 11 否是 1,495.86 是否股本资月月任月 6 份部有 29 29 担日有限日日保限公公司司天深津圳环市球连前 2003 2003 2004 磁公带康年 6 年 6 年 5 卡司责医 1,973.79 月月月否是 1,973.79 是否股本任药 30 30 30 份部担有日日日有保限公司天津天环津球万连 2004 2004 2009 母公磁公华带年 3 年 3 年 3 司的卡司股责 3,000 月月月否是 3,000 否是控股股本份任 22 22 21 子公份部有担日日日司有限保限公公司司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 16,927.21 保）公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,300 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B） 19,227.21 担保总额占公司净资产的比例(%) 147 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 3,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 12,699.93 上述三项担保金额合计（C+D+E） 15,699.93 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况磁卡集团承诺所持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施后的首个交易日起，12 个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过股改承诺 5%，在24 个月内不超过 10%。通过履行承诺上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数 1%时，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。其他非流通股东承诺所持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施后的首个交易日起， 12 个月内不上市交易或者转让。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所：否原聘任现聘任万隆亚洲会计师事务所有限公境内会计师事务所名称国富浩华会计师事务所有限公司司境内会计师事务所报酬 60 7 境内会计师事务所审计年限年为了保持审计工作的连续性，公司董事会聘请国富浩华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度的财务审计机构，审计费用 60 万元。（原为公司提供审计服务的万隆亚洲会计师事务所有限公司已与北京五联方圆会计师事务所以及中磊会计师事务所总部部分业务团队及其部分分所正式合并，合并后的名称为“国富浩华会计师事务所有限公司”） (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 1.兰州陇神药业有限公司为甘肃德昌投资有限公司向兰州市商业银行拱星支行 6000 万元的借款提供了质押担保，2004年 1月本公司为其提供了反担保，担保方式为连带保证，由于甘肃德昌投资有限公司未能按合同清偿借款，根据甘肃省高级人民法院（2005）甘民二初字第 00039号民事判决书，本公司承担连带清偿责任，在承担连带保证责任后向甘肃德昌有限责任公司有追偿权。本公司对甘肃高院的判决不服，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，最高人民法院于 2007 年3 月5 日以（2007）民二终字第 14 号通知书受理。 2009年 3月6 日，本公司收到最高人民法院于 2008 年12月 16日下发的“（2007）民二终字第 14 号”民事判决书及甘肃省高院于 2009 年3 月5 日下发的（2009）甘执字第 02号民事裁定书，裁定：（1）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人本公司银行存款人民币 6000 万元。甘肃德昌投资有限公司、本公司逾期履行的，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。（2）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司人民币银行存款 190,000 元（案件受理费）。（3）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人本公司银行存款人民币 127,400 元（执行费）。如被执行人银行存款不足，则查封、扣押其它等值财产，拍卖、变卖抵偿其债务。 2.本公司为天津环发房地产开发有限公司（简称环发公司）向中行天津分行 7000 万元借款提供了信用担保，担保期限截止 2003 年7 月；为天津磁卡国际工贸有限公司（简称国际工贸）向中行天津分行 6000 万元借款提供信用担保，担保期限截止 2003 年7 月，由于环发公司以及天津磁卡国际工贸有限公司未按合同约定清偿借款，根据天津市高级人民法院下达的（2004）津高民二初字第 2、3、4 号民事判决书，裁定本公司对上述借款承担连带清偿责任。因中行天津分行将上述两笔贷款作为不良资产拨到信达资产管理公司，后由信达资产管理公司打包出售给了艾维亚洲毛里求斯有限公司，2009年 6月29 日，本公司与艾维亚洲毛里求斯有限公司达成《执行和解协议》，双方约定：本公司在 2010 年 12 月20 日前代环发公司分期偿还本金 3150 万元，代国际工贸偿还本金 2700 万元合计 5850万元后，艾维亚洲毛里求斯有限公司同意免除本公司及判决书项下的全部剩余债务。 3.本公司为子公司海南海卡有限公司向中国银行海南省分行 3900 万元借款提供了信用担保，由于海南海卡有限公司未按照合同约定清偿借款，本公司书面承诺为海南海卡有限公司欠款继续提供担保。2004 年 6 月，中国银行海南省分行与中国信达资产管理公司海口办事处签订《债权转让协议》，将其享有的债权转让给中国信达资产管理公司海口办事处。中国信达资产管理公司海口办事处向海口中级人民法院及海南省高级人民法院起诉并上诉，一审及二审均判决本公司免除担保责任。现中国信达资产管理公司海口办事处向最高人民法院申请再审，最高人民法院已裁定再审。 4.本公司于2005 年10月18 日接到中国证券监督管理委员会天津稽查局的《立案调查通知书》，对本公司因涉嫌违反证券法规进行立案调查。截至财务报表签发日，本公司尚未接到中国证券监督管理委员会的正式结论。 (十一) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会临时会议决议 2009年 1月5 上海证券报 C16 上海证券交易所 www.sse.com.cn 公告暨召开2009年日度第一次临时股东大会的公告天津环球磁卡股份有限公司2009年度 2009年 1月21 上海证券报 C59 上海证券交易所 www.sse.com.cn 第一次临时股东大日会决议公告天津环球磁卡股份有限公司第五届董 2009年 1月21 上海证券报 C59 上海证券交易所 www.sse.com.cn 事会第十次会议决日议公告天津环球磁卡股份 2009年 2月4 上海证券报 C3 上海证券交易所 www.sse.com.cn 有限公司关于会计日天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告师事务所名称变更公告天津环球磁卡股份有限公司关于国家上海证券报 C32 中国证 2009年 2月27 上海证券交易所 www.sse.com.cn 股及法人股部分股券报 D019 日权解冻的公告天津环球磁卡股份上海证券报 C32 中国证 2009年 2月27 有限公司股权分置上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 D019 日改革方案实施公告天津环球磁卡股份上海证券报 C32 中国证 2009年 2月27 有限公司2008年年上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 D019 日度业绩预盈公告天津环球磁卡股份上海证券报 C30 中国证 2009年 2月28 上海证券交易所 www.sse.com.cn 有限公司公告券报 C006 日天津环球磁卡股份有限公司第五届董上海证券报 C19 中国证 2009年 3月6 上海证券交易所 www.sse.com.cn 事会第十一次会议券报 D027 日决议公告天津环球磁卡股份有限公司第五届监上海证券报 C19 中国证 2009年 3月6 上海证券交易所 www.sse.com.cn 事会第八次会议决券报 D027 日议公告天津环球磁卡股份上海证券报C8中国证券 2009年 3月10 有限公司股票交易上海证券交易所 www.sse.com.cn 报 A12 日异常波动公告天津环球磁卡股份上海证券报 C16 中国证 2009年 3月11 有限公司担保诉讼上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 D002 日进展公告天津环球磁卡股份上海证券报 C16 中国证 2009年 3月31 有限公司担保诉讼上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 D132 日进展公告天津环球磁卡股份上海证券报 C41 中国证 2009年 4月14 有限公司股票交易上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 B07 日异常波动公告天津环球磁卡股份上海证券报 C16 中国证 2009年 4月16 有限公司董事会决上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 D003 日议公告天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会第十三次会议上海证券报 C56 中国证 2009年 4月24 上海证券交易所 www.sse.com.cn 决议公告暨召开券报 D011 日 2008 年度股东大会的公告天津环球磁卡股份上海证券报中国证券报 2009年 4月28 有限公司股票交易上海证券交易所 www.sse.com.cn B03 日异常波动公告天津环球磁卡股份上海证券报17中国证券 2009年 5月23 有限公司2008年度上海证券交易所 www.sse.com.cn 报 C024 日股东大会决议公告天津环球磁卡股份上海证券报中国证券报 2009年 6月19 上海证券交易所 www.sse.com.cn 有限公司第五届监 C11 日天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告事会第九次会议决议公告天津环球磁卡股份上海证券报 C16 中国证 2009年 7月2 有限公司担保诉讼上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 D010 日进展公告天津环球磁卡股份上海证券报 C16 中国证 2009年 8月12 有限公司2009年半上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 D042 日年度报告摘要天津环球磁卡股份上海证券报 B16 中国证 2009年 9月3 有限公司股票交易上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 B05 日异常波动公告天津环球磁卡股份上海证券报36中国证券 2009年 9月21 有限公司股票交易上海证券交易所 www.sse.com.cn ☆ 报 C003 日异常波动公告天津环球磁卡股份上海证券报 B17 中国证 2009年 9月24 有限公司股票交易上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 B07 日异常波动公告天津环球磁卡股份上海证券报16中国证券 2009年10月10 有限公司诉讼进展上海证券交易所 www.sse.com.cn 报 C007 日公告天津环球磁卡股份上海证券报 B16 中国证 2009年10月30 有限公司2009第三上海证券交易所 www.sse.com.cn 券报 D017 日季度报告十一、财务会计报告公司年度财务报告已经国富浩华会计师事务所有限公司注册会计师宋长发、徐春审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (一) 审计报告审计报告浩华审字【2010】第 344号天津环球磁卡股份有限公司全体股东：：我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“天津磁卡”）财务报表，包括 2009 年 12 月 31日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是天津磁卡管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，天津磁卡财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天津磁卡 2009 年 12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。四、强调事项我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二-（四）所述，天津磁卡因涉嫌违反证券法规于 2005年 10月 18 日被中国证监会天津稽查局稽查，截至审计报告日尚未收到正式结论。本段内容不影响已发表的审计意见。国富浩华会计师事务所有限公司中国注册会计师：宋长发、徐春中国北京 2010年 3月8 日天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (二) 财务报表合并资产负债表 2009年 12月 31 日编制单位:天津环球磁卡股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 40,925,764.32 29,167,455.89 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 9,103,553.71 11,519,061.35 应收账款 111,917,627.04 127,121,401.41 预付款项 2,595,188.12 2,925,296.57 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 1,227,257.74 627,257.74 其他应收款 198,724,730.71 364,223,445.28 买入返售金融资产存货 64,734,662.83 60,276,380.17 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 429,228,784.47 595,860,298.41 非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产 117,716,806.65 23,532,175.11 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 181,644,804.51 184,091,965.03 投资性房地产固定资产 226,387,011.78 248,922,225.76 在建工程 35,169,117.41 32,647,310.37 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 160,677,968.87 165,061,512.55 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,262,178.83 2,249,377.00 其他非流动资产非流动资产合计 723,857,888.05 656,504,565.82 资产总计 1,153,086,672.52 1,252,364,864.23 流动负债：短期借款 5,000,000.00 9,101,352.38 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款 118,310,896.82 112,660,468.26 预收款项 28,618,435.14 20,468,725.55 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 26,287,132.05 32,354,468.99 应交税费 133,877,608.22 146,130,094.53 应付利息应付股利 9,687,166.23 9,687,166.23 其他应付款 424,236,962.07 459,599,995.71 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 746,018,200.53 790,002,271.65 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款 998,000.00 998,000.00 预计负债 240,615,378.87 181,663,719.57 递延所得税负债 27,079,136.57 3,532,978.68 其他非流动负债 1,300,000.00 非流动负债合计 269,992,515.44 186,194,698.25 负债合计 1,016,010,715.97 976,196,969.90 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 611,271,047.00 551,659,203.00 资本公积 204,730,002.94 193,703,373.29 减：库存股专项储备盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 一般风险准备未分配利润 -730,419,586.78 -521,542,000.77 外币报表折算差额归属于母公司所有者 130,545,561.87 268,784,674.23 权益合计少数股东权益 6,530,394.68 7,383,220.10 所有者权益合计 137,075,956.55 276,167,894.33 负债和所有者权益 1,153,086,672.52 1,252,364,864.23 总计法定代表人：阮强主管会计工作负责人：蔚丽霞会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告母公司资产负债表 2009年 12月 31 日编制单位:天津环球磁卡股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 5,732,111.38 6,371,455.49 交易性金融资产应收票据 336,366.80 995,453.00 应收账款 80,919,007.71 93,718,134.14 预付款项 1,663,105.42 1,047,396.18 应收利息应收股利 1,227,257.74 627,257.74 其他应收款 289,544,983.09 451,759,519.10 存货 48,088,637.63 41,911,690.60 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 427,511,469.77 596,430,906.25 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资 117,716,806.65 23,532,175.11 长期应收款长期股权投资 234,376,887.05 236,743,500.83 投资性房地产固定资产 200,929,640.09 218,686,002.22 在建工程 27,673,095.95 25,151,288.91 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 160,677,968.87 165,061,512.55 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 741,374,398.61 669,174,479.62 资产总计 1,168,885,868.38 1,265,605,385.87 流动负债：短期借款 5,000,000.00 9,101,352.38 交易性金融负债应付票据应付账款 106,119,751.90 102,527,233.88 预收款项 26,933,287.63 17,736,223.49 应付职工薪酬 23,776,240.09 30,152,120.52 应交税费 137,375,903.06 149,700,831.55 应付利息应付股利 9,687,166.23 9,687,166.23 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告其他应付款 348,726,614.71 404,419,025.50 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 657,618,963.62 723,323,953.55 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债 240,615,378.87 181,663,719.57 递延所得税负债 27,079,136.57 3,532,978.68 其他非流动负债 1,300,000.00 非流动负债合计 268,994,515.44 185,196,698.25 负债合计 926,613,479.06 908,520,651.80 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 611,271,047.00 551,659,203.00 资本公积 204,730,002.94 193,703,373.29 减：库存股专项储备盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 一般风险准备未分配利润 -618,692,759.33 -433,241,940.93 所有者权益（或股东权益） 242,272,389.32 357,084,734.07 合计负债和所有者权益 1,168,885,868.38 1,265,605,385.87 （或股东权益）总计法定代表人：阮强主管会计工作负责人：蔚丽霞会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告合并利润表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入 183,687,917.83 220,130,193.06 其中：营业收入 183,687,917.83 220,130,193.06 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 283,596,713.27 570,079,432.89 其中：营业成本 138,243,929.69 182,028,851.45 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 1,669,916.82 1,649,735.33 销售费用 14,588,284.82 16,521,674.38 管理费用 70,576,791.34 96,298,884.63 财务费用 12,977,752.93 5,738,735.16 资产减值损失 45,540,037.67 267,841,551.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 -1,847,160.52 12,901,073.24 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） -101,755,955.96 -337,048,166.59 加：营业外收入 1,279,144.31 730,975,281.54 减：营业外支出 108,730,797.79 166,962,551.65 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号 -209,207,609.44 226,964,563.3 填列）减：所得税费用 522,801.99 105,050,837.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -209,730,411.43 121,913,725.46 归属于母公司所有者的净利润 -208,877,586.01 127,454,353.83 少数股东损益 -852,825.42 -5,540,628.37 六、每股收益：（一）基本每股收益 -0.3417 0.2310 （二）稀释每股收益 -0.3417 0.2310 七、其他综合收益 70,638,473.65 -83,862,447.35 八、综合收益总额 -139,091,937.78 38,051,278.11 归属于母公司所有者的综合收益 -139,091,937.78 38,051,278.11 总额归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：阮强主管会计工作负责人：蔚丽霞会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告母公司利润表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入 130,360,572.72 152,435,014.74 减：营业成本 104,902,796.62 139,031,580.14 营业税金及附加 1,063,517.48 908,355.54 销售费用 8,901,566.47 11,353,329.82 管理费用 53,459,918.67 76,685,479.65 财务费用 384,957.08 3,301,358.83 资产减值损失 37,898,804.82 340,962,368.39 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号 -1,766,613.78 -1,762,109.45 填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -78,017,602.20 -421,569,567.08 加：营业外收入 1,230,020.47 730,845,117.46 减：营业外支出 108,663,236.67 166,808,602.48 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号 -185,450,818.40 142,466,947.90 填列）减：所得税费用 105,128,324.09 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -185,450,818.40 37,338,623.81 五、每股收益：（一）基本每股收益 -0.3091 0.0611 （二）稀释每股收益 -0.3091 0.0611 六、其他综合收益 70,638,473.65 -83,862,447.35 七、综合收益总额 -114,812,344.75 -46,523,823.54 法定代表人：阮强主管会计工作负责人：蔚丽霞会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告合并现金流量表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务 225,130,991.49 237,651,591.79 收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动 151,843,255.06 171,857,875.65 有关的现金经营活动现金流入 376,974,246.55 409,509,467.44 小计购买商品、接受劳务 112,016,632.71 129,595,963.50 支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职 76,328,056.44 84,144,135.97 工支付的现金支付的各项税费 30,288,619.73 22,810,417.84 支付其他与经营活动 135,089,287.51 103,438,174.30 有关的现金经营活动现金流出 353,722,596.39 339,988,691.61 小计天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告经营活动产生的 23,251,650.16 69,520,775.83 现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的 228,274.07 现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 337,260.01 202,530.00 的现金净额处置子公司及其他营 -52,815.68 业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入 337,260.01 377,988.39 小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 7,956,757.82 27,679,923.46 的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出 7,956,757.82 27,679,923.46 小计投资活动产生的 ☆ -7,619,497.81 -27,301,935.07 现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 5,000.00 其中：子公司吸收少 5,000.00 数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入 5,000.00 小计偿还债务支付的现金 4,101,352.38 74,000,000.00 分配股利、利润或偿 1,835,221.93 付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出 5,936,574.31 74,000,000.00 小计筹资活动产生的 -5,936,574.31 -73,995,000.00 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告现金流量净额四、汇率变动对现金及现 -29,572.11 -402,289.84 金等价物的影响五、现金及现金等价物净 9,666,005.93 -32,178,449.08 增加额加：期初现金及现金 27,795,622.89 59,974,071.97 等价物余额六、期末现金及现金等价 37,461,628.82 27,795,622.89 物余额法定代表人：阮强主管会计工作负责人：蔚丽霞会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告母公司现金流量表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务 166,106,292.56 174,249,019.47 收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动 124,135,119.76 168,859,885.00 有关的现金经营活动现金流入 290,241,412.32 343,108,904.47 小计购买商品、接受劳务 85,402,438.57 97,498,799.20 支付的现金支付给职工以及为职 54,697,697.43 58,412,641.95 工支付的现金支付的各项税费 24,977,010.71 14,470,413.26 支付其他与经营活动 114,488,984.91 111,250,632.86 有关的现金经营活动现金流出 279,566,131.62 281,632,487.27 小计经营活动产生的 10,675,280.70 61,476,417.20 现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的 228,274.07 现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 276,463.94 17,500.00 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入 276,463.94 245,774.07 小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 7,717,244.83 24,694,273.46 的现金投资支付的现金 495,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出 7,717,244.83 25,189,273.46 小计投资活动产生的 -7,440,780.89 -24,943,499.39 现金流量净额天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 4,101,352.38 74,000,000.00 分配股利、利润或偿 1,835,221.93 付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出 5,936,574.31 74,000,000.00 小计筹资活动产生的 -5,936,574.31 -74,000,000.00 现金流量净额四、汇率变动对现金及现 -29,572.11 -402,289.84 金等价物的影响五、现金及现金等价物净 -2,731,646.61 -37,869,372.03 增加额加：期初现金及现金 4,999,622.49 42,868,994.52 等价物余额六、期末现金及现金等价 2,267,975.88 4,999,622.49 物余额法定代表人：阮强主管会计工作负责人：蔚丽霞会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告合并所有者权益变动表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一项目减：专般实收资本（或股项风其少数股东权益所有者权益合计资本公积库存盈余公积未分配利润本）储险他股备准备一、上年年末余 551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -521,542,000.77 7,383,220.10 276,167,894.33 额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余 551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -521,542,000.77 7,383,220.10 276,167,894.33 额三、本期增减变动金额（减少以 59,611,844.00 11,026,629.65 -208,877,586.01 -852,825.42 -139,091,937.78 “－”号填列）（一）净利润 -208,877,586.01 -852,825.42 -209,730,411.43 （二）其他综合 70,638,473.65 70,638,473.65 收益上述（一）和（二） 70,638,473.65 -208,877,586.01 -852,825.42 -139,091,937.78 小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权 59,611,844.00 -59,611,844.00 益内部结转 1．资本公积转增 59,611,844.00 -59,611,844.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余 611,271,047.00 204,730,002.94 44,964,098.71 -730,419,586.78 6,530,394.68 137,075,956.55 额天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益一项目减：专般实收资本（或股项风其少数股东权益所有者权益合计资本公积库存盈余公积未分配利润本）储险他股备准备一、上年年末余 551,659,203.00 277,565,820.64 44,964,098.71 -657,833,369.98 12,933,386.66 229,289,139.03 额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余 551,659,203.00 277,565,820.64 44,964,098.71 -657,833,369.98 12,933,386.66 229,289,139.03 额三、本期增减变动金额（减少以 -83,862,447.35 136,291,369.21 -5,550,166.56 46,878,755.30 “－”号填列）（一）净利润 127,454,353.83 -5,540,628.37 121,913,725.46 （二）其他综合 -83,862,447.35 8,837,015.38 -75,025,431.97 收益上述（一）和（二） -83,862,447.35 136,291,369.21 -5,540,628.37 46,888,293.49 小计（三）所有者投 -9,538.19 -9,538.19 入和减少资本 1．所有者投入资 5,000.00 5,000.00 本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -14,538.19 -14,538.19 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余 551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -521,542,000.77 7,383,220.10 276,167,894.33 额法定代表人：阮强主管会计工作负责人：蔚丽霞会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告母公司所有者权益变动表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额减专：一般项目实收资本（或股项资本公积库盈余公积风险未分配利润所有者权益合计本）储存准备备股一、上年年 551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -433,241,940.93 357,084,734.07 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年 551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -433,241,940.93 357,084,734.07 初余额三、本期增减变动金额（减少以 59,611,844.00 11,026,629.65 -185,450,818.40 -114,812,344.75 “－”号填列）（一）净利 -185,450,818.40 -185,450,818.40 润（二）其他 70,638,473.65 70,638,473.65 综合收益上述（一）和（二）小 70,638,473.65 -185,450,818.40 -114,812,344.75 计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 0.00 0.00 （五）所有者权益内部 59,611,844.00 -59,611,844.00 结转 1．资本公积转增资本 59,611,844.00 -59,611,844.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本）天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期 611,271,047.00 204,730,002.94 44,964,098.71 -618,692,759.33 242,272,389.32 末余额单位:元币种:人民币上年同期金额一专般减：项目实收资本（或股项风资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计本）储险股备准备一、上年年末 551,659,203.00 277,565,820.64 44,964,098.71 -470,580,564.74 403,608,557.61 余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初 551,659,203.00 277,565,820.64 44,964,098.71 -470,580,564.74 403,608,557.61 余额三、本期增减变动金额（减 -83,862,447.35 37,338,623.81 -46,523,823.54 少以“－”号填列）（一）净利润 37,338,623.81 37,338,623.81 （二）其他综 -83,862,447.35 -83,862,447.35 合收益上述（一）和 -83,862,447.35 37,338,623.81 -46,523,823.54 （二）小计 ☆ （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末 551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -433,241,940.93 357,084,734.07 余额法定代表人：阮强主管会计工作负责人：蔚丽霞会计机构负责人：王桩 (三) 公司概况天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“本公司”）系于1993 年经天津市股份制试点领导小组津股试字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993）62 号文批准，由天津环球磁卡公司独家发起，采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第 77号文批准，发行社会公众股 3990 万股，于 1993 年 12 月6 日在上海证券交易所上市交易。至 2006 年12 月 31 日止本公司总股本 551,659,203股，其中已流通社会公众股 261,739,128 股，业经天津五洲联合合伙会计师事务所验证，并出具“五洲会字（2001）1-0312号”《验资报告》。本公司于 2007年 11 月26日换领了注册号为120000000002339的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币551,659,203.00 元，住所为天津空港物流加工区外环北路 1 号2-A001 室。根据本公司第五届董事会第九次会议及 2008 年12月 29 日第一次临时股东大会审议并通过的《天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》，本公司向全体股东每 10 股转增 2.28 股，非流通股东向流通股东每 10股送 1.22 股，控股股东豁免本公司 7 亿元债务。2009年 3月3 日，该股权分置方案实施完毕，本公司股本变更为 611,271,047股，其中流通股 353,312,600 股，限售流通股 257,958,447 股，业经万隆亚洲会计师事务所有限公司验证并出具了万亚会业字（2009）第 2398 号验资报告。法定代表人：阮强，营业期限为 1979 年5 月30日至不约定期限。行业性质：制造业。主要产品为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印制及房地产开发业务。经营范围为软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发；数据卡及其专用读写机具、银行机具的开发与制造、出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷、水性荧光墨的制造、加工和销售：纸、纸制品即相关产品的介绍、制造、加工和销售等。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础：本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间：本公司会计年度自公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。 4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 ⑴同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 ⑵非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 6、合并财务报表的编制方法： (1) ① 合并财务报表的合并范围本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项（包括母公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实现内部交易损益）、内部债权债务进行抵销。 ② 母公司与子公司采用的会计政策和会计期间不一致的处理方法。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，即按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 7、现金及现金等价物的确定标准：天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： ⑴ 外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本外币金额；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理： ①外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 ②以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额。 ③以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。 ⑵ 资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理资产负债表日外币项目的折算方法资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 ⑶ 外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 9、金融工具： ⑴ 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ① 金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 ② 金融工具的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债确认依据此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 B、持有至到期投资确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 C、应收款项确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D、可供出售金融资产确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑵ 金融资产转移的确认依据和计量方法 ① 金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 ② 金融资产转移的计量方法 A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 ⑶ 金融负债终止确认条件本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 ⑷ 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 ⑸ 金融资产（不含应收款项）减值测试方法本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。 ① 持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 ② 可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大是指单项金额在 200万元（含 200 万元）以上的应收款项。本公司对应收款项单项金额重大的坏账准备确认单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准标准：按逐个债务单位分析偿还债务的情况，有客观证据表明将无法按原有条件收回所有款项时，按估计收回款项低于账面价值的差额，确认坏账准备。本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项，采用个别认定法单独测试风险计提坏账准备。对经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失率为基础，按信用风险特征组合及坏账准备的计提比例，再进行减值测试，确认坏账准备的计提。按个别认定法计提减值准备的应收款项，不包括在按账龄分析法确认坏账准备的计提范围。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项采用个别认定法单独测试风险计提坏账准备。对经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失率信用风险特征组合的确定依据为基础，按信用风险特征组合及坏账准备的计提比例，再进行减值测试，确认坏账准备的计提。其他不重大的应收款项是指账龄在 1 年以内、单项金额在 200万元以下的应收款项，没有将其划分为单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项，按账龄计提坏账准备。根据信用风险特征组合确定的计提方法账龄分析法账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5% 1－2 年 5% 5% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 50% 50% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 本公司以单项金额是否重大及信用风险特征组合为标准，将应收款计提坏账准备的说明项划分为：单项金额重大的应收款项、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项和其他不重大的应收款天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 ☆ 项三类。 11、存货： (1) 存货的分类公司存货分为：原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发成本等。 (2) 发出存货的计价方法加权平均法日常业务取得时按实际成本计价；发出存货时按加权平均法计价。通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品一次摊销法 2) 包装物一次摊销法 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 ① 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。 ② 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。 ③ 其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及损益确认方法本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时： ① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 ② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。 ③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 ④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。 ⑤ 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ① 共同控制的判断依据：共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础： A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。 ② 重大影响的判断依据：重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据： A、在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 B、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。 C、与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。 E、向被投资单位提供关键技术。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 ① 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 ② 商誉减值准备因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 13、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 40 4 2.40 运输设备 5-10 4 9.6-19.2 专用设备 5-15 4 6.4-19.2 通用设备 5-15 4 6.4-19.2 传导设备 5-15 4 6.4-19.2 工具仪器 5-15 4 6.4-19.2 其他设备 5-10 4 9.6－19.2 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 14、在建工程： ⑴在建工程核算方法本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 ⑵在建工程结转为固定资产的时点在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： ① 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； ② 已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； ③ 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④ 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 ⑶在建工程减值准备本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 15、借款费用: ⑴借款费用资本化的确认原则符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 ⑵借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 ⑶借款费用资本化金额的确定方法本公司按季度计算借款费用资本化金额。专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。 16、无形资产： ⑴无形资产的初始计量本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ⑵无形资产的后续计量 ① 无形资产的使用寿命本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ② 无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 ③ 无形资产的减值有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 17、预计负债：因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同等形成的现实义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 18、收入： ⑴销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 ⑵对外提供劳务收入按以下方法确认 1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情况选用下列方法确定： ① 已完工作的测量。 ② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 ③ 已经发生的成本占估计总成本的比例。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 2)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 19、政府补助： ⑴政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 ⑵政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ⑶与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产/递延所得税负债：递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债暂时性差异与其适用的所得税税率，计算确认递延所得税资产和递延所得税负债。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 ⑴ 确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不会转回。 ⑵在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，但以下交易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； ③对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。递延所得税资产或递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用所得税税率计算。 ⑶递延所得税资产减值本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 21、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更无 (2) 会计估计变更单位：元币种：人民币会计估计变更的内容和审批程序受影响的报表项目名称影响金额原因按信用风险特征组合的 2009 年第五届董事会应收款项坏账准备的计应收账款 -19,627,798.63 临时会议决议审批提方法和计提比例变更按信用风险特征组合的 2009 年第五届董事会应收款项坏账准备的计其他应收款 -27,589,308.22 临时会议决议审批提方法和计提比例变更按信用风险特征组合的 2009 年第五届董事会应收款项坏账准备的计资产减值损失 47,217,106.85 临时会议决议审批提方法和计提比例变更按信用风险特征组合的 2009 年第五届董事会应收款项坏账准备的计净利润 -47,217,106.85 临时会议决议审批提方法和计提比例变更天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 22、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法无 (2) 未来适用法无 23、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法为了更好的执行财政部 2006 年颁布的企业会计准则，提高本公司的资产质量、公允地反映本公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的计提方法和计提比例，由原来按应收款项余额的 5％计提，变更为按以账龄为类似信用风险特征组合，根据以前年度与之相同或相似的历史损失率为基础确定的坏账准备计提比例， (五) 税项： 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税销售收入 17% 营业税应税营业收入 5% 城市维护建设税应纳流转税额 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 教育费附加应纳流转税额 3% 防洪工程维护费应纳流转税额 1% (六) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:元币种:人民币少实数质股上东构权成从母公司所益对有者权益冲中子减子公司少表是用子子公持数股东分担业决否于公公注司股的本期亏损务经营期末实际出资权合冲司司册注册资本净比少数股东权益超过少数股性范围额比并减全类地投例东在该子公质例报少称型资 (%) 司期初所有 (%) 表数的者权益中所股其享有份额后东他的余额损项益目的余金额天津控天环股津贸纸品球子开 10,000,000.00 9,000,000.00 90 90 是 -152,503.2 易销售磁公发卡司区营天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告销公司海 IC 南卡及全海海相关资口卡服系统子保 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100 是有务工程公税限制司区公造、司销售天津市环球技术天爱开发津赛控咨华系股询、苑服统子 20,000,000.00 计算 18,000,000.00 90 90 是 415,832.0 产务集公机信业成司息系园技统集区术成有限公司新疆生物津乌菌卡鲁控肥、实木股 IC 业齐贸子 10,000,000.00 卡及 8,500,000.00 85 85 是 158,319.3 开北易公专用发京司配套有南设备限路销售公司天津环球天高津控造纸新华股用网造苑生子 15,000,000.00 及线 16,823,300 80 80 是 1,962,571.04 纸产产公材制网业司造等业园有区限公司天聚酯控天津单丝股津环生及其子开 10,000,000.00 11,217,800 90 90 是 2,143,941.3 球产它工公发特业用司区种丝的天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告丝生产有销售限公司天津市人天民全津汽车印资市服货刷子 10,700,000.00 10,700,000.00 100 100 是河务运、厂公西仓储储司区运服务部天津天商品环全津零售球资市贸批商子 300,000.00 300,000.00 100 100 是河易发、贸公西打印经司区复印营部海口保系列税卡经区营及环相关球控海工金股口服程，卡子保 24,000,000.00 16,800,000.00 70 70 是 1,799,972.0 务计算科公税机网技司区络控发制系展统工有程限公司天津市河环西球控区蔡股纸制温贸纶子 500,000.00 品加 450,000.00 90 90 是 -90,415.2 洲易纸公工等道业司 10 有号限公司天控河印版生津股西 500,000.00 涂膜 450,000.00 90 90 是 44,262.9 -90,415.2 产市子区加工天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告环公解等球司放凯南丰路印 325 版号实业有限公司天津环河球西磁文控区卡具、股解商贸体育子放 500,000.00 49,500,000 99 99 是 5,496.3 贸易用品公南发及器司路展材 325 有号限公司 (七) 合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元期末数期初数项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金： / / 61,204.92 / / 170,785.45 港元 4,751.11 0.8819 4,190.00 银行存款： / / 40,864,559.40 / / 28,996,670.44 美元 158,207.75 6.8282 1,080,274.16 86,281.77 7.3046 589,701.41 港元 606.13 0.8819 534.55 合计 / / 40,925,764.32 / / 29,167,455.89 2、应收票据： (1) 应收票据分类单位：元币种：人民币种类期末数期初数银行承兑汇票 9,103,553.71 11,419,061.35 商业承兑汇票 100,000.00 合计 9,103,553.71 11,519,061.35 本期无用于质押的应收票据，无已贴现的商业承兑汇票。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 3、应收股利：单位：元币种：人民币未收回的原相关款项是项目期初数本期增加本期减少期末数 ☆ 因否发生减值账龄一年以内的应 600,000.00 600,000.00 尚未支付否收股利账龄一年以上的应 627,257.74 627,257.74 尚未支付否收股利合计 627,257.74 600,000.00 1,227,257.74 / / 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 204,129,189.03 64.55 168,303,379.17 82.45 217,141,984.75 68.07 171,688,074.16 79.07 的应收账款单项金额不重大但按信用 60,170,398.65 19.03 35,735,843.26 59.39 27,618,544.95 8.66 16,226,692.74 58.75 风险特征组合后该组合天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告的风险较大的应收账款其他不重大 51,916,846.02 16.42 259,584.23 0.5 74,243,054.42 23.27 3,967,415.81 5.34 应收账款合 316,216,433.70 / 204,298,806.66 / 319,003,584.12 / 191,882,182.71 / 计单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄坏账准备比例坏账准备金额比例(%) 金额 (%) 1 年以内 12,139,241.82 20.17 46,340.61 4,363,361.08 15.80 224,639.21 1 至2 年 5,173,281.78 8.60 331,372.94 5,041,472.86 18.25 962,600.35 2 至3 年 6,873,951.30 11.42 1,926,271.34 1,967,520.32 7.12 970,103.40 3 至4 年 2,325,797.38 3.87 2,786,161.51 686,781.10 2.49 181,431.36 4 至5 年 709,151.74 1.18 356,925.54 7,138,144.73 25.85 6,074,669.88 5 年以上 32,948,974.63 54.76 30,288,771.32 8,421,264.86 30.49 7,813,248.54 合计 60,170,398.65 100.00 35,735,843.26 27,618,544.95 100.00 16,226,692.74 (2) 本报告期实际核销的应收账款情况单位：元币种：人民币是否因关联交易单位名称应收账款性质核销金额核销原因产生精美快速印务有对方已清算，无法货款 94,101.35 是限公司收回合计 / 94,101.35 / / (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (4) 应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占应收账款总额单位名称与本公司关系金额年限的比例（％）天津南科科技发非关联方 98,962,000.00 5 年以上 31.30 展有限公司天津市通卡公用网络系统有限公参股公司 38,752,937.50 1-5 年 12.26 司南京比格科技开非关联方 15,000,000.00 5 年以上 4.74 发有限公司日本卡科技股份参股公司 8,897,370.71 3-4 年 2.81 有限公司上海津卡实业有参股公司 7,155,653.45 3 年以下 2.26 限公司合计 / 168,767,961.66 / 53.37 (5) 应收关联方账款情况单位：元币种：人民币占应收账款总额的比例单位名称与本公司关系金额（％）合计 / 62,191,599.38 19.67 5、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 631,851,735.53 93.93 450,688,982.48 71.33 770,986,411.22 95.20 421,567,640.98 54.68 的其他应收款单项金额不 31,952,164.30 4.75 22,414,907.63 70.15 26,714,982.98 3.30 18,840,783.92 70.53 重大但按天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大的 8,875,606.70 1.32 850,885.71 9.59 12,182,185.88 1.50 5,251,709.90 43.11 其他应收款合 672,679,506.53 / 473,954,775.82 / 809,883,580.08 / 445,660,134.80 / 计单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄坏账准备比例坏账准备金额比例(%) 金额 (%) 1 年以 489,261.72 1.53 2,995.64 2,840,482.65 10.63 589,043.96 内 1至2年 2,370,300.10 7.42 830,047.97 8,657,487.50 32.41 1,667,172.87 2至3年 7,451,888.31 23.32 1,570,095.17 1,594,584.18 5.97 918,456.28 3至4年 2,173,013.07 6.80 1,020,019.98 858,499.05 3.21 128,237.63 4至5年 1,236,171.52 3.87 839,473.46 523,112.16 1.96 657,790.44 5 年以 18,231,529.58 57.06 18,152,275.41 12,240,817.44 45.82 14,880,082.74 上合计 31,952,164.30 100.00 22,414,907.63 26,714,982.98 100.00 18,840,783.92 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (2) 本报告期实际核销的其他应收款情况单位：元币种：人民币其他应收款项性是否因关联交易单位名称核销金额核销原因质产生天津市河西区人对方在清算，预计民印刷复合包装往来款 300,677.77 是无法收回厂天津市人民印刷厂印刷材料经营往来款 77,159.41 已工商注销是部天津油霸油精有往来款 1,202,885.08 被吊销营业执照是限公司天津环球光纤光往来款 1,989,980.11 被吊销营业执照是缆有限公司精美快速印务有对方在清算，预计往来款 1,408,114.39 是限公司无法收回合计 / 4,978,816.76 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占其他应收款总单位名称与本公司关系金额年限额的比例(%) 合计 / 336,324,211.98 / 50.00 (5) 应收关联方款项单位：元币种：人民币占其他应收账款总额的单位名称与本公司关系金额比例（％）合计 / 323,820,630.11 48.14 6、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币期末数期初数账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 1,506,856.40 58.06 1,239,476.90 42.37 1 至2 年 623,257.40 24.02 394,827.40 13.50 2 至3 年 378,327.32 14.58 171,036.52 5.85 3 年以上 86,747.00 3.34 1,119,955.75 38.28 合计 2,595,188.12 100.00 2,925,296.57 100.00 (2) 预付款项金额前五名单位情况天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因北京化联新业贸非关联方 365,442.38 1 年以内货款易有限公司北京奇力物流有非关联方 300,000.00 2-3 年货款限公司天津津安热电有非关联方 252,037.08 1 年以内预购天然气款限公司杭州茂泰进出口非关联方 140,377.00 1 年以内货款有限公司唐山融丰特种纸非关联方 100,000.00 1 年以内货款有限公司合计 / 1,157,856.46 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 预付款项的说明：本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货： (1) 存货分类单位：元币种：人民币项期末数期初数目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材 34,109,002.32 7,990,295.17 26,118,707.15 34,970,274.07 8,011,868.48 26,958,405.59 料在产 22,201,742.62 7,587,208.89 14,614,533.73 16,930,725.66 7,587,208.89 9,343,516.77 品库存 29,551,932.40 5,620,932.82 23,930,999.58 31,993,122.27 8,127,891.44 23,865,230.83 商品包装 70,422.37 70,422.37 109,226.98 109,226.98 物委托加 8,914,529.91 8,914,529.91 8,914,529.91 8,914,529.91 工物资开发 25,833,573.78 25,833,573.78 25,833,573.78 25,833,573.78 成本合 120,681,203.40 55,946,540.57 64,734,662.83 118,751,452.67 58,475,072.50 60,276,380.17 计天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (2) 存货跌价准备单位：元币种：人民币本期减少存货种类期初账面余额本期计提额期末账面余额转回转销原材料 8,011,868.48 95,292.92 116,866.23 7,990,295.17 在产品 7,587,208.89 7,587,208.89 库存商品 8,127,891.44 2,506,958.62 5,620,932.82 委托加工物 8,914,529.91 8,914,529.91 资开发成本 25,833,573.78 25,833,573.78 合计 58,475,072.50 95,292.92 2,623,824.85 55,946,540.57 8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况单位：元币种：人民币项目期末公允价值期初公允价值可供出售权益工具 117,716,806.65 23,532,175.11 合计 117,716,806.65 23,532,175.11 本年较上年可供出售金融资产增加 94,184,631.54，增幅为 400.24%，主要系可供出售金融资产公允价值上升所致。 9、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元币种：人民币本企被业在投本企企法业被投资注业持业人务资单本期营业收入单册注册资本股期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期净利润类代性位表总额位地比例型表质决权名 (%) 比例称 (%) 一、合营企业二、联营企业天津市博苑高宁天制新雁 11,270,000.00 30.00 30.00 40,236,187.68 16,680,381.40 23,555,806.28 38,639,456.41 5,922,510.59 津造材冰料有限公司天津人民特种包魏装天制玉 10,000,000.00 20.00 20.00 12,383,187.60 4,138,759.14 8,244,428.46 903,920.68 -3,249.05 制津造华品技术有限公司天津魏天制环玉 10,000,000.00 20.00 20.00 14,269,870.35 8,379,897.82 5,889,972.53 4,042,786.74 -165,617.06 津造球华科天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告技包装纸业有限公司重庆环球刘纸重制思 400,000,000.00 40.00 40.00 346,352,052.51 5,147,058.56 341,204,993.95 -8,776,041.73 业庆造谨有限公司天津金星嘉何信天服嘉 500,000.00 30.00 30.00 518,996.99 7,441.93 511,555.06 243,539.60 2,743.18 保津务瑞险代理公司天津环球兆信天杨服 1,000,000.00 90.00 90.00 1,465,686.51 1,459,033.04 6,653.47 109,031.19 -134,244.57 防津超务伪有限公司 10、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元币种：人民币在被投资单位持在被投在被投股被投资单位资单位比资单初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备表决权持股比例位比例例（％）与（％）表决权比例不一天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告致的说明天津市通卡公用网 2,800,000.00 0.00 0.00 15.56 15.56 络系统有限公司精美印务快速 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 60.00 60.00 印务有限公司天津市河西区人民 440,000.00 440,000.00 -440,000.00 100.00 100.00 印刷复合包装厂天津人民印刷 ☆ 160,000.00 160,000.00 -160,000.00 100.00 100.00 厂维修服务部海沃（海南）生物 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 80.00 80.00 工程有限公司天津磁卡物业 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 99.00 99.00 发展有限公司天津清源置业 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 股份有限公司天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告国泰君安投资管理 170,400.00 1,043,358.20 1,043,358.20 股份有限公司国泰君安证券 2,829,600.00 1,244.70 1,244.70 股份有限公司北京华旭金卡 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 股份有限公司天津滨海投资集团 32,000.00 32,000.00 32,000.00 股份有限公司天津华联商厦 36,000.00 36,000.00 36,000.00 股份有限公司天津市南大科技投 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 资有限公司天津信托 8,245,400.00 8,245,400.00 8,245,400.00 0.53 0.53 投资公司天津中钞特纸 16,000,000.00 14,665,994.92 14,665,994.92 有限公司日本卡科 7,853,500.00 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 技股天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告份有限公司天津磁卡广告 90,000.00 90,000.00 90,000.00 9.00 9.00 传媒有限公司天津环球中加生物 97,659.18 97,659.18 97,659.18 科技有限公司上海津卡实业 1,499,848.46 1,499,848.46 1,499,848.46 299,848.46 10.00 10.00 有限公司按权益法核算：单位：元币种：人民币在被投资单位持股被在被投减在被投比投资单位值本期现金红资单位例资初始投资成本期初余额增减变动期末余额表决权准利持股比与单比例备例（％）表位（％）决权比例不一致的天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告说明天津市博苑高新 33,810,000.00 5,889,988.71 1,176,753.17 7,066,741.88 600,000.00 30.00 30.00 材料有限公司天津人民特种包装 2,000,000.00 1,649,535.50 -649.81 1,648,885.69 20.00 20.00 制品技术有限公司天津环球科技包 2,000,000.00 1,211,117.92 -33,123.41 1,177,994.51 20.00 20.00 装纸业有限公司重庆环球纸 160,000,000.00 139,992,414.27 -3,510,416.69 136,481,997.58 40.00 40.00 业有限公司天津金 150,000.00 152,643.56 822.96 153,466.52 30.00 30.00 星嘉天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告信保险代理公司天津环球兆信 600,000.00 84,608.07 -80,546.74 4,061.33 60.00 60.00 防伪有限公司天津油霸油 66.66 66.66 精有限公司 11、固定资产: (1) 固定资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合 660,228,060.87 5,644,950.78 1,994,708.52 663,878,303.13 计：其中：房屋及建筑 164,607,603.29 164,607,603.29 物机器设备 443,575,417.17 5,360,502.48 682,608.52 448,253,311.13 运输工具 12,376,498.93 1,229,459.00 11,147,039.93 专用(电子) 1,911,213.67 2,982.91 1,914,196.58 设备传导设备 14,663,958.14 14,663,958.14 工具仪器 19,024,327.99 273,834.19 25,105.00 19,273,057.18 其他设备 4,069,041.68 7,631.20 57,536.00 4,019,136.88 二、累计折旧合 348,178,945.96 28,080,691.11 1,766,988.58 374,492,648.49 计：其中：房屋及建筑 32,482,188.06 3,950,582.48 36,432,770.54 物机器设备 277,694,356.31 21,386,040.29 660,184.24 298,420,212.36 运输工具 8,044,076.21 958,464.94 1,037,349.95 7,965,191.20 专用(电子) 1,270,869.02 44,960.94 1,315,829.96 设备传导设备 9,227,148.34 986,586.54 10,213,734.88 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告工具仪器 16,207,293.04 699,975.60 24,100.80 16,883,167.84 其他设备 3,253,014.98 54,080.32 45,353.59 3,261,741.71 三、固定资产账面 312,049,114.91 -22,435,740.33 227,719.94 289,385,654.64 净值合计其中：房屋及建筑 132,125,415.23 -3,950,582.48 0.00 128,174,832.75 物机器设备 165,881,060.86 -16,025,537.81 22,424.28 149,833,098.77 运输工具 4,332,422.72 -958,464.94 192,109.05 3,181,848.73 专用(电子) 640,344.65 -41,978.03 0.00 598,366.62 设备传导设备 5,436,809.80 -986,586.54 0.00 4,450,223.26 工具仪器 2,817,034.95 -426,141.41 1,004.20 2,389,889.34 其他设备 816,026.70 -46,449.12 12,182.41 757,395.17 四、减值准备合计 63,126,889.15 0.00 128,246.29 62,998,642.86 其中：房屋及建筑物机器设备 62,064,040.06 62,064,040.06 运输工具 217,345.43 116,063.88 101,281.55 专用(电子) 设备传导设备工具仪器 245,375.30 245,375.30 其他设备 600,128.36 12,182.41 587,945.95 五、固定资产账面 248,922,225.76 -22,435,740.33 99,473.65 226,387,011.78 价值合计其中：房屋及建筑 132,125,415.23 -3,950,582.48 0.00 128,174,832.75 物机器设备 103,817,020.80 -16,025,537.81 22,424.28 87,769,058.71 运输工具 4,115,077.29 -958,464.94 76,045.17 3,080,567.18 专用(电子) 640,344.65 -41,978.03 0.00 598,366.62 设备传导设备 5,436,809.80 -986,586.54 0.00 4,450,223.26 工具仪器 2,571,659.65 -426,141.41 1,004.20 2,144,514.04 其他设备 215,898.34 -46,449.12 0.00 169,449.22 本期折旧额：28,080,691.11 元。本期由在建工程转入固定资产原价为：5,195,437.79 元。 (2) 暂时闲置的固定资产情况单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面净值备注机器设备 64,721,718.62 40,800,812.06 23,161,414.89 759,491.67 运输工具 2,674,550.00 2,541,437.02 21,281.56 111,831.42 传导设备 293,656.72 282,701.57 10,955.15 其他设备 1,429,717.72 1,002,225.27 343,813.94 83,678.51 (3) 未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间开发商未缴纳土地出让金、配套南开区三马路太极园房产费及物业费天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 12、在建工程： (1) 在建工程情况单位：元币种：人民币项期末数期初数目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建 43,165,138.88 7,996,021.47 35,169,117.41 40,643,331.84 7,996,021.47 32,647,310.37 工程 (2) 重大在建工程项目变动情况：单位：元币种：人民币项工程投工资目入占预程金预算数期初数本期增加转入固定资产期末数名算比例进来称（％）度源生产研自 799,090,000.00 25,151,288.91 7,717,244.83 5,195,437.79 5 10% 27,673,095.95 发筹基地海南 IC 贷 14,992,042.93 14,992,042.93 卡款项目海南自 500,000.00 500,000.00 厂筹房合 799,090,000.00 40,643,331.84 7,717,244.83 5,195,437.79 / / / 43,165,138.88 计 (3) 在建工程减值准备：单位：元币种：人民币项目期初数期末数计提原因可回收金额低于账面海南 IC 卡项目 7,496,021.47 7,496,021.47 价值可回收金额低于账面海南厂房 500,000.00 500,000.00 价值合计 7,996,021.47 7,996,021.47 / 13、无形资产： (1) 无形资产情况：单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计 174,889,798.06 174,889,798.06 增兴窑土地使用 24,192,890.00 24,192,890.00 权调纬路土地使用 2,185,285.00 2,185,285.00 权天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告玉门路土地使用 20,420,915.00 20,420,915.00 权生产研发基地土 128,090,708.06 128,090,708.06 地使用权(注) 二、累计摊销合计 9,828,285.51 4,383,543.68 14,211,829.19 增兴窑土地使用 2,724,241.41 487,923.84 3,212,165.25 权调纬路土地使用 1,608,946.11 288,169.44 1,897,115.55 权玉门路土地使用 2,299,497.99 411,850.40 2,711,348.39 权生产研发基地土 3,195,600.00 3,195,600.00 6,391,200.00 地使用权三、无形资产账面 165,061,512.55 -4,383,543.68 160,677,968.87 净值合计增兴窑土地使用 21,468,648.59 -487,923.84 20,980,724.75 权调纬路土地使用 576,338.89 -288,169.44 288,169.45 权玉门路土地使用 18,121,417.01 -411,850.40 17,709,566.61 权生产研发基地土 124,895,108.06 -3,195,600.00 121,699,508.06 地使用权四、减值准备合计五、无形资产账面 165,061,512.55 -4,383,543.68 160,677,968.87 价值合计增兴窑土地使用 21,468,648.59 -487,923.84 20,980,724.75 权调纬路土地使用 576,338.89 -288,169.44 288,169.45 权玉门路土地使用 18,121,417.01 -411,850.40 17,709,566.61 权生产研发基地土 124,895,108.06 -3,195,600.00 121,699,508.06 地使用权(注) 本期摊销额：4,383,543.68 元。生产研发基地项目一期 2008 年已开工，截至报表报出日，尚未取得土地使用权证。 14、递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元币种：人民币项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备 2,262,178.83 1,829,949.89 可抵扣亏损 419,427.11 小计 2,262,178.83 2,249,377.00 递延所得税负债：计入资本公积的可供出售金 27,079,136.57 3,532,978.68 融资产公允价值变动小计 27,079,136.57 3,532,978.68 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (2) 未确认递延所得税资产明细单位：元币种：人民币项目期末数期初数可抵扣暂时性差异 207,391,415.89 198,040,596.03 可抵扣亏损 10,434,161.54 173,952.61 合计 217,825,577.43 198,214,548.64 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元币种：人民币年份期末数期初数备注 2010 695,810.43 2014 41,736,646.16 合计 42,432,456.59 / 15、资产减值准备明细: 单位：元币种：人民币本期减少项目期初账面余额本期增加期末账面余额转回转销一、坏账准备（注 637,542,317.51 45,444,744.75 4,733,479.78 678,253,582.48 1）二、存货跌价准 58,475,072.50 95,292.92 2,623,824.85 55,946,540.57 备（注 2）三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备（注 34,019,591.49 600,000.00 33,419,591.49 3）六、投资性房地产减值准备七、固定资产减 63,126,889.15 0.00 128,246.29 62,998,642.86 值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减 7,996,021.47 7,996,021.47 值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计 801,159,892.12 45,540,037.67 8,085,550.92 838,614,378.87 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告注 1：根据本公司第五届董事会临时会议决议，对已经注销和清算即将完成的公司往来款项予以核销。注 2：本公司本期处理了以前年度的存在跌价积压存货，相应转销了计提的存货跌价准备。注 3：本公司本期注销了两个子公司，相应转回以前年度计提的长期投资减值准备。 16、短期借款： (1) 短期借款分类：单位：元币种：人民币项目期末数期初数信用借款 5,000,000.00 9,101,352.38 合计 5,000,000.00 9,101,352.38 本年较上年短期借款减少 4,101,352.38，减幅为45.06%，系本年归还银行借款所致。 17、应付账款： (1) 应付账款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数一年以内 30,968,315.97 29,587,409.59 一年以上 87,342,580.85 83,073,058.67 合计 118,310,896.82 112,660,468.26 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明账龄超过 1年的大额应付账款主要系欠付货款未及时支付。 18、预收账款： (1) 预收账款情况单位：元币种：人民币 ☆ 项目期末数期初数一年以内 15,594,957.49 10,239,652.61 一年以上 13,023,477.65 10,229,072.94 合计 28,618,435.14 20,468,725.55 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明账龄超过 1年的大额预收款项主要系预收的银行卡类货款。本年较上年预收款项增加 8,149,709.59，增幅为 39.82%，系年末企业订单增加所致。 19、应付职工薪酬单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 91,577.00 44,018,499.50 43,787,009.50 323,067.00 二、职工福利费三、社会保险费 5,932,107.56 9,615,934.98 15,464,133.09 83,909.45 四、住房公积金 21,781,680.14 5,784,638.85 12,932,237.29 14,634,081.70 五、辞退福利六、其他 685,479.66 9,199,148.66 3,961,794.36 5,922,833.96 七、工会经费 2,562,066.25 1,184,066.34 19,508.40 3,726,624.19 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告八、职工教育经费 1,301,558.38 458,431.17 163,373.80 1,596,615.75 合计 32,354,468.99 70,260,719.50 76,328,056.44 26,287,132.05 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 14,634,081.70 元。 20、应交税费：单位：元币种：人民币项目期末数期初数增值税 -3,188,167.88 -4,183,775.83 营业税 38,843,024.56 38,843,105.40 企业所得税 91,075,873.75 101,326,277.90 城市维护建设税 4,309,185.81 4,797,192.82 房产税 126,148.66 1,802,533.13 土地使用税 541,135.40 教育费附加 2,087,763.77 2,305,560.37 个调税 20,295.41 34,057.14 防洪费 602,985.31 664,008.20 印花税 498.83 合计 133,877,608.22 146,130,094.53 21、应付股利：单位：元币种：人民币单位名称期末数期初数超过 1 年未支付原因尚未领取的以前年度股国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41 利尚未领取的以前年度股法人股股东 1,923,843.75 1,923,843.75 利尚未领取的以前年度股公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07 利合计 9,687,166.23 9,687,166.23 / 22、其他应付款： (1) 其他应付款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数一年以内 213,717,542.87 50,920,047.03 一年以上 210,519,419.20 408,679,948.68 合计 424,236,962.07 459,599,995.71 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元币种：人民币单位名称期末数期初数天津环球磁卡集团有限公司 256,947,360.54 256,947,360.54 合计 256,947,360.54 256,947,360.54 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明账龄超过1年的大额其他应付款主要系欠付持有公司5%以上表决权股份的股东单位天津环球磁卡集团有限公司往来款。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 23、预计负债：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数对外提供担保：深圳瑞泰福（注1） 19,057,486.00 19,057,486.00 南大科技（注2） 3,043,157.28 3,043,157.28 环球高新（注3） 7,802,988.94 7,674,000.00 128,988.94 海沃海南（注4） 24,267,875.21 24,267,875.21 金宾投资（注5） 16,668,334.82 1,431,329.52 18,099,664.34 环球文化（注6） 20,696,477.32 1,357,284.10 22,053,761.42 兴塔水质（注7） 30,000,000.00 2,843,100.00 32,843,100.00 陇神药业（注8） 60,127,400.00 17,289,397.04 42,838,002.96 深圳前康（注9） 24,827,900.00 24,827,900.00 深圳晨润（注10） 15,548,600.00 15,548,600.00 艾维亚洲毛里求斯有限 58,500,000.00 17,550,000.00 40,950,000.00 公司（注11）合计 181,663,719.57 104,508,213.62 45,556,554.32 240,615,378.87 注 1：2002年 12 月 20日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司（简称深圳瑞泰福）向中国光大银行深圳分行营业部贷款提供担保，担保金额 5000 万元，贷款期限 7 个月，以公司座落于河西区解放南路 325 号的全部房产作为抵押。2004 年9 月3日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 年 2 月24 日有关民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳瑞泰福、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行人(同上)的财产。截至 2009 年12月 31 日，本公司已代深圳瑞泰福偿还了 49,292,444.49 元，并与深圳光大银行就上述担保事项达成和解协议，本公司承诺对剩余利息合计人民币 8,344,541.17元在不迟于 2010 年8 月11 日代深圳瑞泰福一次性清偿，深圳光大因此同意免除本项贷款项下的剩余的 1990 万元利息及磁卡对该 1990 万元利息的担保责任。注 2：本公司为南大科技投资有限公司（简称南大科技）向天津信托投资有限责任公司借款 700 万承担连带担保责任，由于南大科技未按合同约定清偿借款，根据天津市第二中级人民法院（2006）二中民二初字第 23 号判决书，南大科技应偿还本金 700 万元，截至 2005 年9月 21 日的利息 104.64 万元及逾期利息。本公司对南大科技的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2008 年末已归还全部本金。 2009年 3月11 日，本公司与天津信托投资有限公司达成和解协议以及补充协议，在于 2009 年11 月 30 日前代南大科技偿还 230 万元利息后，剩余利息予以免除，本公司已履行了和解协议，本期获得债务重组收益 74 万元。注 3：本公司为天津环球高新技术投资有限公司（简称环球高新）向天津市西青区张家窝农村信用社借款 1000 万承担连带担保责任，由于环球高新未按合同约定清偿借款，根据天津市第一中级人民法院（2003）一中民二初字第 1188 号判决书，环球高新应偿还本金 1000 万，截至 2003年 10 月21 日的利息 491,660元及逾期利息。本公司对环球高新的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2009年 12 月 31 日前偿还了大部分账款，尚有余额 128,988.94 元。注 4：本公司子公司海沃（海南）生物工程有限公司（简称海沃海南）欠工行海口新华支行本金 2800 万元，本公司对上述借款的 2300 万元承担连带清偿责任。根据海南省海口市中级人民法院（2008）海中法破字第 9-8 号，依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定，现决定指定海南泽田律师事务所为债务人海沃海南的破产管理人。截至 2008年 12 月 29日，经管理人审查，海沃海南尚欠工行海口新华支行本金 1600 万元，利息 8,267,875.21 元，我公司应对其承担连带清偿天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告责任。注 5：本公司为上海国际金宾投资发展有限公司（简称金宾投资）向上海农业银行静安分行借款 1300 万承担连带担保责任，由于金宾投资未按合同约定清偿借款，根据上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第 794、795号，金宾投资应归还 1300 万本金及相应利息 3,668,334.82。本公司对金宾投资上述还款义务承担连带担保责任，本期计提利息 1,431,329.52 元。注 6：本公司为天津环球文化交流中心有限公司（简称环球文化）向交通银行天津分行的 2800万购房按揭贷款提供不可撤销的全额连带保证。天津市第一中级人民法院下达民事判决书（2003 一中民二初字第 696 号），判决本公司对环球文化尚未清偿的本金 1795.35 万元及利息承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 1,357,284.10元。注 7:本公司为上海兴塔水质有限公司（简称兴塔水质）向建设银行金山分行的 3000 万贷款承担连带担保责任,担保期限至 2008 年3 月，由于兴塔水质未按合同约定清偿借款，根据上海第二中级人民法院（2005）第 500 号判决书，兴塔水质应归还借款本金 3000 万，本公司对兴塔水质上述还款义务承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 2,843,100.00 元。注 8: 详见附注十二、（二）。注 9、注10：本公司为深圳市前康医药有限公司（简称深圳前康）向华夏银行广州分行借款 2000 万元提供连带责任担保，担保期限截止 2004 年5 月，由于深圳前康未按合同约定清偿借款，根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书第（2004）深中法执字第 1316 号，裁定本公司对深圳前康上述借款承担连带清偿责任；本公司为深圳晨润投资有限公司（简称深圳晨润）向华夏银行广州分行借款 2000 万元提供连带责任担保，担保期限截止 2003年 11 月，大连菲菲澳家现代农业股份有限公司（后更名为沈阳菲菲澳家现代农业股份有限公司）于 2003 年3 月26 日为本公司上述担保提供了反担保。由于深圳晨润未按合同约定清偿借款，根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书第（2004）深中法执字第 542 号，裁定本公司对深圳晨润上述借款承担连带清偿责任。 2009年 11月 27 日，本公司收到中国长城资产管理公司深圳办事处关于对本公司贷款担保的催收函显示，中国长城资产管理公司深圳办事处接收华夏银行股份有限公司广州分行转让上述两笔贷款债权，其中深圳前康贷款本金 1973.79 万元，利息 509万元；深圳晨润贷款本金 1115.86万元，利息 439 万元，上述贷款由本公司提供担保，需承担连带清偿责任。注 11：详见附注十二、（三）。 24、专项应付款：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明信息产业部发 998,000.00 998,000.00 展研究中心合计 998,000.00 998,000.00 / 25、其他非流动负债：单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额递延收益 1,300,000.00 合计 1,300,000.00 26、股本：单位：元币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行期末数送股公积金转股其他小计新股股份 551,659,203.00 59,611,844.00 59,611,844.00 611,271,047.00 总数天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告根据本公司第五届董事会第九次会议及 2008 年12月 29 日第一次临时股东大会审议并通过的《天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》，本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 2.28 股，非流通股东向流通股东每 10股送 1.22 股，控股股东豁免本公司 7 亿元债务。2009年 3月4 日，股权分置方案实施完毕，本公司股本变更为 611,271,047股，业经万隆亚洲会计师事务所有限公司验证并出具了万亚会业字（2009）第 2398 号验资报告。 27、资本公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价） 143,629,888.54 59,611,844.00 84,018,044.54 其他资本公积 50,073,484.75 94,184,631.54 23,546,157.89 120,711,958.40 合计 193,703,373.29 94,184,631.54 83,158,001.89 204,730,002.94 本期资本公积增加为可供出售金融资产期末公允价值上升所致，减少为以公积金转增股本以及对可供出售金融资产期末公允价值上升计提递延所得税负债所致。 28、盈余公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 合计 44,964,098.71 44,964,098.71 29、未分配利润：单位：元币种：人民币项目金额提取或分配比例（％）调整前上年末未分配利润 -521,542,000.77 / 调整后年初未分配利润 -521,542,000.77 / 加：本期归属于母公司所有者的 -208,877,586.01 / 净利润期末未分配利润 -730,419,586.78 / 30、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入 174,339,017.28 212,465,900.28 其他业务收入 9,348,900.55 7,664,292.78 营业成本 138,243,929.69 182,028,851.45 (2) 主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本磁卡 51,827,162.98 26,181,997.14 74,841,450.54 38,977,903.56 印刷 63,848,556.58 67,944,643.50 70,036,975.62 74,539,898.66 机具产品 19,338,760.49 14,202,148.83 21,810,202.52 28,363,814.54 聚酯单丝及网 46,458,221.06 32,119,304.60 57,020,709.57 46,327,144.81 内部抵消 -7,133,683.83 -7,133,683.83 -11,243,437.97 -11,243,437.97 合计 174,339,017.28 212,465,900.28 (3) 主营业务（分产品）天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本磁卡 51,827,162.98 26,181,997.14 74,841,450.54 38,977,903.56 印刷 63,848,556.58 67,944,643.50 70,036,975.62 74,539,898.66 机具产品 19,338,760.49 14,202,148.83 21,810,202.52 28,363,814.54 聚酯单丝及网 46,458,221.06 32,119,304.60 57,020,709.57 46,327,144.81 内部抵消 -7,133,683.83 -7,133,683.83 -11,243,437.97 -11,243,437.97 合计 174,339,017.28 212,465,900.28 (4) 主营业务（分地区）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本华北 116,458,811.59 94,477,221.80 161,615,731.72 华东 26,379,095.76 19,491,069.05 20,640,944.15 东北 4,696,205.90 3,469,947.35 3,057,379.45 中南 12,838,344.14 9,486,036.00 10,853,080.65 西南 8,957,656.87 6,618,661.62 6,473,759.11 西北 3,154,664.10 2,330,928.11 4,247,404.7 出口 1,854,238.92 1,370,065.87 5,577,600.50 合计 174,339,017.28 212,465,900.28 (5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（％）公安部第一研究所 6,076,117.22 3.31 联合利华（中国）有限公司 6,023,488.31 3.28 张家口卷烟厂 3,948,160.68 2.15 天津假日传媒发展有限公司 3,511,565.20 1.91 中国建设银行山东省分行 3,249,437.15 1.77 合计 22,808,768.56 12.42 31、营业税金及附加：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税 104,485.41 145,405.07 应税营业收入城市维护建设税 1,026,021.99 1,008,361.91 应纳流转税额教育费附加 439,550.05 407,022.18 应纳流转税的 3% 其他 99,859.37 88,946.17 应纳流转税的 1% 合计 1,669,916.82 1,649,735.33 / 32、投资收益： (1) 投资收益明细情况：单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 217,193 权益法核算的长期股权投资收益 -1,847,160.52 -2,243,079.33 处置长期股权投资产生的投资收益 105,668.8 其他 14,821,290.77 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告合计 -1,847,160.52 12,901,073.24 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益：单位：元币种：人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因天津清源置业股份有限 217,193.00 公司合计 217,193.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益：单位：元币种：人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因天津市博苑高新材料有 1,776,753.17 2,084,883.61 限公司天津人民特种包装制品 -649.81 -66,542.72 技术有限公司天津环球科技包装纸业 -33,123.41 -162,957.98 有限公司重庆环球纸业有限公司 -3,510,416.69 -3,912,522.65 天津金星嘉信保险代理 822.96 -916.59 公司天津环球信封纸品技术 -26,914.92 有限公司天津环球兆信防伪有限 -80,546.74 -158,108.08 公司合计 -1,847,160.52 -2,243,079.33 / （1）按权益法核算的长期股权投资投资收益汇回不存在重大限制。（2）本期较上期投资收益减少 14,748,233.76，减幅为 114.32%，系本期未发生子公司超额亏损转回所致。 33、资产减值损失：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 45,444,744.75 203,181,812.96 二、存货跌价损失 95,292.92 29,196,313.00 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失 13,678,527.59 六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 14,994,172.02 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失 6,790,726.37 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 45,540,037.67 267,841,551.94 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 34、营业外收入： (1) 营业外收入情况单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计 301,291.60 1,346.00 其中：固定资产处置利得 301,291.60 1,346.00 债务重组利得 743,157.28 730,226,570.15 政府补助 200,000.00 其他 34,695.43 747,365.39 合计 1,279,144.31 730,975,281.54 (2) 政府补助明细单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额说明财政局电力补贴 200,000.00 合计 200,000.00 / 营业外收入本期发生数比上期发生数减少 729,696,137.23 元，降低 99.83%，主要原因是本期发生债务重组利得减少所致。 35、营业外支出：单位：元币种：人民币 ☆ 项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计 27,105.52 585,816.77 其中：固定资产处置损失 27,105.52 585,816.77 罚款支出 569.32 300,000.00 对外担保损失 104,508,213.62 162,452,623.09 其他 775,270.00 391,139.89 赔偿金、违约金、滞纳金 3,419,639.33 3,232,971.90 合计 108,730,797.79 166,962,551.65 营业外支出本期发生数比上期发生数减少 58,231,753.86 元，降低 34.88%，主要原因是本期计提的担保损失减少所致。 36、所得税费用：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期 535,603.82 103,692,766.53 所得税递延所得税调整 -12,801.83 1,358,071.31 合计 522,801.99 105,050,837.84 37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：（1）基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－S 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。计算过程：天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告项目本期发生额上期发生额归属于公司普通股股东的净利润 -208,877,586.01 127,454,353.83 期初股份总数 551,659,203.00 551,659,203.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 59,611,844.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数报告期月份数 12 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 发行在外的普通股加权平均数 611,271,047.00 611,271,047.00 基本每股收益 -0.3417 0.2085 非经常性损益 -107,453,862.82 388,523,876.56 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 -101,423,723.19 -261,069,522.73 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的每股收益 -0.1659 -0.4271 （2）稀释每股收益：公司不存在稀释性潜在普通股，与基本每股收益相同。 38、其他综合收益单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 94,184,631.54 -87,929,468.67 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 23,546,157.89 3,532,978.68 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 70,638,473.65 -91,462,447.35 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整额小计 4．外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 5.其他 7,600,000.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 7,600,000.00 合计 70,638,473.65 -83,862,447.35 39、现金流量表项目注释：天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金：单位：元币种：人民币项目金额华融资产管理公司往来 139,134,246.72 博苑高新材料有限公司往来款 4,000,000.00 递延收益及政府补助 1,500,000.00 其他 7,209,008.34 合计 151,843,255.06 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金：单位：元币种：人民币项目金额担保损失支出 94,105,841.53 管理费用、营业费用 24,055,068.43 其他营业外支出（剔除固定资产处置损失） 3,412,426.36 其他 13,515,951.19 合计 135,089,287.51 40、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料：单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -209,730,411.43 121,913,725.46 加：资产减值准备 45,540,037.67 267,841,551.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 28,080,691.11 37,025,903.51 折旧无形资产摊销 4,383,543.68 4,383,543.68 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -274,186.08 612,812.91 （收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,939.55 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 93,459.68 5,041,716.74 投资损失（收益以“－”号填列） 1,847,160.52 -12,901,073.24 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,801.83 -1,358,071.30 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -1,929,750.73 13,055,753.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 276,513,759.79 72,562,555.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -180,835,778.39 158,326,679.62 其他 59,575,926.17 -596,994,261.68 经营活动产生的现金流量净额 23,251,650.16 69,520,775.83 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 37,461,628.82 27,795,622.89 减：现金的期初余额 27,795,622.89 59,974,071.97 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 9,666,005.93 -32,178,449.08 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (2) 现金和现金等价物的构成单位：元币种：人民币项目期末数期初数一、现金 37,461,628.82 27,795,622.89 其中：库存现金 61,204.92 170,785.45 可随时用于支付的银行存款 37,400,423.90 27,624,837.44 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 37,461,628.82 27,795,622.89 (3) 现金流量表补充资料的说明不属于现金及现金等价物的货币资金：截止 2009 年12月 31日银行存款中的 3,464,135.50 元因担保诉讼案件被法院冻结。 (八) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况单位:万元币种:人民币母公司对母公司对本企母公企业注册法人业务本企业的本企业的业最组织机构司名注册资本类型地代表性质持股比例表决权比终控代码称 (%) 例(%) 制方天津市国环球国有有资磁卡天津投资独资阮强 244,000.00 29.99 33.24 产监 732797596 集团市咨询公司督管有限理委公司员会 2、本企业的子公司情况单位:万元币种:人民币子公司企业类法人代业务性持股比表决权组织机构代注册地注册资本全称型表质例(%) 比例(%) 码天津环球磁卡有限责天津郝连久贸易 1,000.00 90.00 90.00 70057241-3 营销公任公司司天津磁卡物业有限责天津李恩媛服务 600.00 99.00 99.00 23893023-8 发展有任公司限公司海南海有限责卡有限海南李克嘉服务 6,000.00 100.00 100.00 708851601-2 任公司公司海沃(海有限责海南崔衍卿服务 1,800.00 80.00 80.00 72122654-4 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告南)生物任公司工程有限公司天津市环球爱赛系统有限责天津李云祥服务 2,000.00 90.00 90.00 23899816-5 集成技任公司术有限公司新疆津卡实业有限责新疆傅俊杰销售 1,000.00 85.00 85.00 29994799-4 开发有任公司限公司天津环球高新有限责造纸网天津邵亮生产 1,500.00 80.00 80.00 725702587 任公司业有限公司天津环球特种有限责天津邵亮生产 1,000.00 90.00 90.00 71822912X 丝有限任公司公司精美快速印务有限责 25.00 万天津鲁恒涛生产 60.00 60.00 600563392 有限公任公司美元司天津油霸油精有限责 30.00 万天津李克嘉生产 66.66 66.66 有限公任公司美元司天津市人民印有限责刷厂储天津郑学信服务 1,070.00 100.00 100.00 10332619-3 任公司运服务部天津环有限责球商贸天津李恩媛贸易 30.00 100.00 100.00 10332619-3 任公司经营部海口保税区环球金卡有限责海南李克嘉服务业 2,400.00 70.00 70.00 708898848-2 科技发任公司展有限公司天津环球磁卡有限责商贸发天津王桩贸易 50.00 99.00 99.00 67599891-3 任公司展有限公司天津市有限责天津王建生贸易 50.00 99.00 99.00 23893165-7 环球蔡任公司天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告纶纸业有限公司天津市环球凯有限责丰印版天津刘金生生产 50.00 90.00 90.00 238930152 任公司实业有限公司 3、本企业的合营和联营企业的情况单位:元币种:人民币本企业在被投被投资本企业企业类法人代业务性资单位组织机构代单位名注册地注册资本持股比型表质表决权码称例(%) 比例 (%) 二、联营企业天津市博苑高有限公新材料天津宁雁冰制造 11,270,000.00 30.00 30.00 239663439 司有限公司天津人民特种包装制有限公天津魏玉华制造 10,000,000.00 20.00 20.00 724495328 品技术司有限公司天津环球科技有限公包装纸天津魏玉华制造 10,000,000.00 20.00 20.00 724457735 司业有限公司重庆环球纸业有限公重庆刘思谨制造 400,000,000.00 40.00 40.00 75307183-1 有限公司司天津金星嘉信有限公天津何嘉瑞服务 500,000.00 30.00 30.00 783336597 保险代司理公司天津环球兆信有限公天津杨超服务 1,000,000.00 90.00 90.00 600655713 防伪有司限公司单位:元币种:人民币被投资单本期营业收入期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期净利润位名称总额二、联营企业天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告天津市博苑高新材 40,236,187.68 16,680,381.40 23,555,806.28 38,639,456.41 5,922,510.59 料有限公司天津人民特种包装 12,383,187.60 4,138,759.14 8,244,428.46 903,920.68 -3,249.05 制品技术有限公司天津环球科技包装 14,269,870.35 8,379,897.82 5,889,972.53 4,042,786.74 -165,617.06 纸业有限公司重庆环球纸业有限 346,352,052.51 5,147,058.56 341,204,993.95 -8,776,041.73 公司天津金星嘉信保险 518,996.99 7,441.93 511,555.06 243,539.60 2,743.18 代理公司天津环球兆信防伪 1,465,686.51 1,459,033.04 6,653.47 109,031.19 -134,244.57 有限公司 4、本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码天津万华股份有限公司集团兄弟公司 103070212 天津造纸厂集团兄弟公司 103071784 天津中包万华实业有限公司集团兄弟公司 103853313 天津市造纸网厂集团兄弟公司 103071776 天津市人民印刷厂集团兄弟公司 712814053 天津中钞纸业有限公司参股股东 718224767 天津环球信封纸品技术有限公参股股东 777335985 司天津市通卡公用网络系统有限参股股东 718223350 公司上海津卡实业有限公司其他 134643095 天津开发区中银信息系统工程参股股东 103106895 有限公司天津环球中加生物科技有限公参股股东 744031539 司北京华旭金卡有限公司参股股东日本卡科技股份有限公司参股股东北京环球津卡贸易有限公司其他云南环球磁卡信息网络有限公参股股东司 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告单位：元币种：人民币关联交易本期发生额上期发生额关联关联关联交易定价方式占同类交占同类交交易方内容及决策程金额易金额的金额易金额的类型序比例（%）比例（%）天津中钞购买纸业 84,043.16 0.06 506,578.12 0.53 商品有限公司天津博苑高新购买 964,487.71 0.69 566,998.41 0.59 材料商品有限公司天津磁卡广告购买 1,164,957.26 1.21 传媒商品有限公司天津市通卡公用网购买 411,965.81 0.30 10,431,445.63 10.87 络系商品统有限公司天津环球信封购买纸品 12,807.69 0.01 商品技术有限公司上海津卡销售实业 2,966,916.67 1.66 2,122,540.98 1.00 商品有限公司北京环球津卡销售 1,523,924.87 0.85 2,549,965.81 1.20 贸易商品有限公司云南销售环球 0 538,461.54 0.25 商品磁卡天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告信息网络有限公司日本卡科技股销售 0 88,429.49 0.04 份有商品限公司天津环球信封销售 0 25,726.50 0.01 纸品商品技术公司天津通卡公用销售网络 2,023,170.94 1.13 3,197,470.09 1.5 商品系统有限公司天津中纱销售纸业 3,205.13 0 商品有限公司天津人民销售 2,051.28 印刷商品厂天津市博苑高销售新材 28,481.45 0.01 商品料有限公司 (2) 关联担保情况单位：元币种：人民币担保方被担保方担保金额担保期限是否履行完毕天津环球磁卡海沃（海南）生物 2002年 9月25 日～ 23,000,000.00 否股份有限公司工程有限公司 2007年 9月24 日天津环球磁卡天津万华股份有 2004年 3月2 日～ 30,000,000.00 否股份有限公司限公司 2009年 3月21 日天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 6、关联方应收应付款项单位:元币种:人民币项目名称关联方期末金额期初金额上海津卡实业有限公应收帐款 7,155,653.45 8,634,360.95 司天津环球科技纸品有应收帐款 9,669.76 限公司应收帐款天津人民印刷厂 278,830.00 278,830.00 天津环球兆信防伪科应收帐款 275,928.00 275,928.00 技有限公司应收帐款天津造纸厂 388,722.33 403,722.33 应收帐款天津市造纸网厂 570,385.74 795,075.41 北京环球津卡贸易有应收帐款 2,033,677.10 2,033,677.10 限公司天津市通卡公用网络应收帐款 38,752,937.50 39,433,702.50 ☆ 系统有限公司云南环球磁卡信息网应收帐款 356,700.00 356,700.00 络有限公司天津开发区中银信息应收帐款 4,596,200.00 4,596,200.00 系统工程有限公司日本卡科技股份有限应收帐款 8,897,370.71 9,138,278.63 公司天津中钞纸业有限公应收帐款 13,250.00 司天津环球信封纸品技应收帐款 29,500.00 术有限公司北京华旭金卡有限公应收帐款 16,208.00 16,208.00 司天津博苑高新材料有应收帐款 45,366.00 限公司日本卡科技股份有限其他应收款 295,000.00 295,000.00 公司云南环球磁卡信息网其他应收款 32,235,000.00 32,235,000.00 络有限公司天津南大科技有限公其他应收款 3,300,000.00 3,400,000.00 司天津环球中加生物科其他应收款 500,000.00 753,285.00 技有限公司北京环球津卡贸易有其他应收款 2,265,598.42 2,286,598.42 限公司上海津卡实业有限公其他应收款 320,000.00 司环球磁卡阿拉木图有其他应收款 2,706,815.00 2,706,815.00 限公司天津中钞纸业有限公其他应收款 900,000.00 900,000.00 司天津环球兆信防伪科其他应收款 2,400,000.00 2,400,000.00 技有限公司天津油霸油精有限公其他应收款 1,202,885.08 司天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告北京华旭金卡有限公其他应收款 1,203,926.89 司天津博苑高新材料有其他应收款 5,983,626.96 9,983,626.96 限公司天津开发区中银信息其他应付款 399,139.50 399,139.50 系统工程有限公司天津人民特种包装制其他应付款 688,823.00 品有限公司天津市磁卡广告有限其他应付款 36,494.00 86,494.00 公司天津中包万华实业有其他应付款 1,747,514.33 1,747,514.33 限公司天津市通卡公用网络其他应付款 2,796,829.73 2,796,829.73 系统有限公司天津环球科技纸品有其他应付款 1,690,000.00 1,690,000.00 限公司天津环球磁卡集团有其他应付款 256,947,360.54 256,947,360.54 限公司其他应付款天津市造纸网厂 1,616,874.90 日本卡科技股份有限其他应付款 295,000.00 公司其他应付款天津市人民印刷厂 7,694,273.63 7,694,273.63 天津中钞纸业有限公应付帐款 8,000.00 司天津环球信封纸品技应付帐款 1,334.00 1,334.00 术有限公司天津市博苑高新材料应付帐款 119,189.73 77,739.11 有限公司天津通卡公用网络系应付帐款 28,303,590.63 30,684,626.50 统有限公司海沃（海南）生物有其他应收款 31,352,572.30 30,962,572.30 限公司天津磁卡物业发展有其他应收款 6,516,631.02 6,516,631.02 限公司 (九) 股份支付：无 (十) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：项目期初数本期增加本期减少期末数对外提供担保：深圳瑞泰福（注1） 19,057,486.00 19,057,486.00 南大科技（注2） 3,043,157.28 3,043,157.28 环球高新（注3） 7,802,988.94 7,674,000.00 128,988.94 海沃海南（注4） 24,267,875.21 24,267,875.21 金宾投资（注5） 16,668,334.82 1,431,329.52 18,099,664.34 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告环球文化（注6） 20,696,477.32 1,357,284.10 22,053,761.42 兴塔水质（注7） 30,000,000.00 2,843,100.00 32,843,100.00 陇神药业（注8） 60,127,400.00 17,289,397.04 42,838,002.96 深圳前康（注9） 24,827,900.00 24,827,900.00 深圳晨润（注10） 15,548,600.00 15,548,600.00 艾维亚洲毛里求斯有限 58,500,000.00 17,550,000.00 40,950,000.00 公司（注11）合计 181,663,719.57 104,508,213.62 45,556,554.32 240,615,378.87 注 1：2002年 12 月 20日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司（简称深圳瑞泰福）向中国光大银行深圳分行营业部贷款提供担保，担保金额 5000 万元，贷款期限 7 个月，以公司座落于河西区解放南路 325 号的全部房产作为抵押。2004 年9 月3日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 年 2 月24 日有关民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳瑞泰福、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行人(同上)的财产。截至 2009 年12月 31 日，本公司已代深圳瑞泰福偿还了 49,292,444.49 元，并与深圳光大银行就上述担保事项达成和解协议，本公司承诺对剩余利息合计人民币 8,344,541.17元在不迟于 2010 年8 月11 日代深圳瑞泰福一次性清偿，深圳光大因此同意免除本项贷款项下的剩余的 1990 万元利息及磁卡对该 1990 万元利息的担保责任。注 2：本公司为南大科技投资有限公司（简称南大科技）向天津信托投资有限责任公司借款 700 万承担连带担保责任，由于南大科技未按合同约定清偿借款，根据天津市第二中级人民法院（2006）二中民二初字第 23 号判决书，南大科技应偿还本金 700 万元，截至 2005 年9月 21 日的利息 104.64 万元及逾期利息。本公司对南大科技的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2008 年末已归还全部本金。 2009年 3月11 日，本公司与天津信托投资有限公司达成和解协议以及补充协议，在于 2009 年11 月 30 日前代南大科技偿还 230 万元利息后，剩余利息予以免除，本公司已履行了和解协议，本期获得债务重组收益 74 万元。注 3：本公司为天津环球高新技术投资有限公司（简称环球高新）向天津市西青区张家窝农村信用社借款 1000 万承担连带担保责任，由于环球高新未按合同约定清偿借款，根据天津市第一中级人民法院（2003）一中民二初字第 1188 号判决书，环球高新应偿还本金 1000 万，截至 2003年 10 月21 日的利息 491,660元及逾期利息。本公司对环球高新的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2009年 12 月 31 日前偿还了大部分账款，尚有余额 128,988.94 元。注 4：本公司子公司海沃（海南）生物工程有限公司（简称海沃海南）欠工行海口新华支行本金 2800 万元，本公司对上述借款的 2300 万元承担连带清偿责任。根据海南省海口市中级人民法院（2008）海中法破字第 9-8 号，依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定，现决定指定海南泽田律师事务所为债务人海沃海南的破产管理人。截至 2008年 12 月 29日，经管理人审查，海沃海南尚欠工行海口新华支行本金 1600 万元，利息 8,267,875.21 元，我公司应对其承担连带清偿责任。注 5：本公司为上海国际金宾投资发展有限公司（简称金宾投资）向上海农业银行静安分行借款 1300 万承担连带担保责任，由于金宾投资未按合同约定清偿借款，根据上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第 794、795号，金宾投资应归还 1300 万本金及相应利息 3,668,334.82。本公司对金宾投资上述还款义务承担连带担保责任，本期计提利息 1,431,329.52 元。注 6：本公司为天津环球文化交流中心有限公司（简称环球文化）向交通银行天津分行的 2800万购房按揭贷款提供不可撤销的全额连带保证。天津市第一中级人民法院下达民事判决书（2003 一中民二初字第 696 号），判决本公司对环球文化尚未清偿的本金 1795.35 万元及利息承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 1,357,284.10元。注 7:本公司为上海兴塔水质有限公司（简称兴塔水质）向建设银行金山分行的 3000 万贷款承担连带担保责任,担保期限至 2008 年3 月，由于兴塔水质未按合同约定清偿借款，根据上海第二中级人民法院（2005）第 500 号判决书，兴塔水质应归还借款本金 3000 万，本公司对兴塔水质上述还款义务承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 2,843,100.00 元。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告注 8: 详见附注十二、（二）。注 9、注10：本公司为深圳市前康医药有限公司（简称深圳前康）向华夏银行广州分行借款 2000 万元提供连带责任担保，担保期限截止 2004 年5 月，由于深圳前康未按合同约定清偿借款，根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书第（2004）深中法执字第 1316 号，裁定本公司对深圳前康上述借款承担连带清偿责任；本公司为深圳晨润投资有限公司（简称深圳晨润）向华夏银行广州分行借款 2000 万元提供连带责任担保，担保期限截止 2003年 11 月，大连菲菲澳家现代农业股份有限公司（后更名为沈阳菲菲澳家现代农业股份有限公司）于 2003 年3 月26 日为本公司上述担保提供了反担保。由于深圳晨润未按合同约定清偿借款，根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书第（2004）深中法执字第 542 号，裁定本公司对深圳晨润上述借款承担连带清偿责任。 2009年 11月 27 日，本公司收到中国长城资产管理公司深圳办事处关于对本公司贷款担保的催收函显示，中国长城资产管理公司深圳办事处接收华夏银行股份有限公司广州分行转让上述两笔贷款债权，其中深圳前康贷款本金 1973.79 万元，利息 509万元；深圳晨润贷款本金 1115.86万元，利息 439 万元，上述贷款由本公司提供担保，需承担连带清偿责任。注 11：详见附注十二、（三）。 (十一) 承诺事项：无 (十二) 其他重要事项： 1、以公允价值计量的资产和负债单位：元币种：人民币计入权益的累本期公允价本期计提的项目期初金额计公允价值变期末金额值变动损益减值动金融资产 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 2、衍生金融资产 3、可供出售 23,532,175.11 94,184,631.54 117,716,806.65 金融资产 2.兰州陇神药业有限公司为甘肃德昌投资有限公司向兰州市商业银行拱星支行 6000 万元的借款提供了质押担保，2004年 1月本公司为其提供了反担保，担保方式为连带保证，由于甘肃德昌投资有限公司未能按合同清偿借款，根据甘肃省高级人民法院（2005）甘民二初字第 00039号民事判决书，本公司承担连带清偿责任，在承担连带保证责任后向甘肃德昌有限责任公司有追偿权。本公司对甘肃高院的判决不服，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，最高人民法院于 2007 年3 月5 日以（2007）民二终字第 14 号通知书受理。 2009年 3月6 日，本公司收到最高人民法院于 2008 年12月 16日下发的“（2007）民二终字第 14 号”民事判决书及甘肃省高院于 2009 年3 月5 日下发的（2009）甘执字第 02号民事裁定书，裁定：（1）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人本公司银行存款人民币 6000 万元。甘肃德昌投资有限公司、本公司逾期履行的，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。（2）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司人民币银行存款 190,000 元（案件受理费）。（3）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人本公司银行存款人民币 127,400 元（执行费）。如被执行人银行存款不足，则查封、扣押其它等值财产，拍卖、变卖抵偿其债务。天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 3.本公司为天津环发房地产开发有限公司（简称环发公司）向中行天津分行 7000 万元借款提供了信用担保，担保期限截止 2003 年7 月；为天津磁卡国际工贸有限公司（简称国际工贸）向中行天津分行 6000 万元借款提供信用担保，担保期限截止 2003 年7 月，由于环发公司以及天津磁卡国际工贸有限公司未按合同约定清偿借款，根据天津市高级人民法院下达的（2004）津高民二初字第 2、3、4 号民事判决书，裁定本公司对上述借款承担连带清偿责任。因中行天津分行将上述两笔贷款作为不良资产拨到信达资产管理公司，后由信达资产管理公司打包出售给了艾维亚洲毛里求斯有限公司，2009年 6月29 日，本公司与艾维亚洲毛里求斯有限公司达成《执行和解协议》，双方约定：本公司在 2010 年 12 月20 日前代环发公司分期偿还本金 3150 万元，代国际工贸偿还本金 2700 万元合计 5850万元后，艾维亚洲毛里求斯有限公司同意免除本公司及判决书项下的全部剩余债务。 4 本公司为子公司海南海卡有限公司向中国银行海南省分行 3900 万元借款提供了信用担保，由于海南海卡有限公司未按照合同约定清偿借款，本公司书面承诺为海南海卡有限公司欠款继续提供担保。2004 年 6 月，中国银行海南省分行与中国信达资产管理公司海口办事处签订《债权转让协议》，将其享有的债权转让给中国信达资产管理公司海口办事处。中国信达资产管理公司海口办事处向海口中级人民法院及海南省高级人民法院起诉并上诉，一审及二审均判决本公司免除担保责任。现中国信达资产管理公司海口办事处向最高人民法院申请再审，最高人民法院已裁定再审。 5.本公司于2005 年10月18 日接到中国证券监督管理委员会天津稽查局的《立案调查通知书》，对本公司因涉嫌违反证券法规进行立案调查。截至财务报表签发日，本公司尚未接到中国证券监督管理委员会的正式结论。 (十三) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 200,063,753.93 72.30 167,327,143.25 83.64 209,787,968.13 75.02 171,320,373.32 81.66 的应收账款单项金额不 49,129,137.15 17.75 28,344,117.77 57.69 19,162,625.88 6.85 12,028,753.97 62.77 重大但按信天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大 27,535,052.91 9.95 137,675.26 0.50 50,692,490.80 18.13 2,575,823.38 5.08 应收账款合 276,727,943.99 / 195,808,936.28 / 279,643,084.81 / 185,924,950.67 / 计单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄坏账准备比例坏账准备金额比例(%) 金额 (%) 1 年以 5,609,210.78 11.42 22,442.72 1,499,272.69 7.82 84,669.55 内 1至2年 3,663,711.86 7.46 226,812.67 3,816,729.75 19.92 714,034.74 2至3年 6,094,509.94 12.41 1,516,055.39 1,427,728.18 7.45 719,877.10 3至4年 3,597,211.13 7.32 2,187,139.39 492,713.30 2.57 109,324.52 4至5年 505,149.67 1.03 208,908.29 5,591,247.86 29.18 4,618,524.57 5 年以 29,659,343.77 60.36 24,182,759.31 6,334,934.10 33.06 5,782,323.49 上合计 49,129,137.15 100.00 28,344,117.77 19,162,625.88 100.00 12,028,753.97 (2) 本报告期实际核销的应收账款情况单位：元币种：人民币天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告是否因关联交易产单位名称应收账款性质核销金额核销原因生精美快速印务有对方正清算，预计货款 94,101.35 是限公司无法收回合计 / 94,101.35 / / (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占应收账款总额单位名称与本公司关系金额年限的比例(%) 天津南科科技发展非关联方 98,962,000.00 5 年以上 35.76 有限公司天津市通卡公用网参股公司 38,752,937.50 1-5 年 14.00 络系统有限公司南京比格科技开发非关联方 15,000,000.00 5 年以上 5.42 有限公司日本卡科技股份有参股公司 8,897,370.71 3-4 年 3.22 限公司上海津卡实业有限参股公司 7,155,653.45 3 年以下 2.59 公司合计 / 168,767,961.66 / 60.99 (5) 应收关联方账款情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%) 合计 / 62,191,599.38 22.47 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 661,097,160.92 96.80 376,216,083.90 56.91 798,423,336.22 97.10 352,260,306.26 44.12 的其他应收款单 20,367,153.14 2.98 17,212,930.46 84.51 15,028,660.44 1.83 12,984,014.60 86.40 项天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大的 1,517,269.74 0.22 7,586.35 0.50 8,802,222.05 1.07 5,250,378.75 59.65 其他应收款合 682,981,583.80 / 393,436,600.71 / 822,254,218.71 / 370,494,699.61 / 计单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄比例坏账准备比例坏账准备金额金额 (%) (%) 1 年以内 965,481.66 4.74 25,293.22 1,645,007.40 10.95 557,191.97 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 1 至2 年 1,469,470.54 7.21 760,022.12 5,022,458.17 33.42 987,342.67 2 至3 年 4,755,230.75 23.35 1,446,037.54 944,701.13 6.29 214,749.19 3 至4 年 1,357,122.58 6.66 928,714.00 1,400,824.84 9.32 913,087.10 4 至5 年 2,267,758.17 11.13 698,661.24 1,846,489.52 12.29 2,317,657.05 5 年以上 9,552,089.44 46.91 13,354,202.34 4,169,179.38 27.73 7,993,986.62 合计 20,367,153.14 100.00 17,212,930.46 15,028,660.44 100.00 12,984,014.60 (2) 本报告期实际核销的其他应收款情况单位：元币种：人民币是否因关联交易产单位名称其他应收款性质核销金额核销原因生天津市河西区人对方正清算，预计民印刷复合包装往来款 300,677.77 是 ☆ 无法收回厂天津市人民印刷厂印刷材料经营往来款 77,159.41 已工商注销是部天津油霸油精有往来款 1,202,885.08 被吊销营业执照是限公司天津环球光纤光往来款 1,989,980.11 被吊销营业执照是缆有限公司精美快速印务有对方正清算，预计往来款 1,408,114.39 是限公司无法收回合计 / 4,978,816.76 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占其他应收账款单位名称与本公司关系金额年限总额的比例(%) 合计 / 336,324,211.98 / 49.24 (5) 其他应收关联方款项情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额占其他应收账款总额的比例(%) 合计 / 48,211,040.38 7.06 3、长期股权投资按成本法核算单位：元币种：人民币在本被期在被投投计在被投被投资单位资提资单位资单初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备表决权单减持股比位比例位值例（％）（％）持准股备比天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告例与表决权比例不一致的说明天津人民印刷 10,700,000.00 10,700,000.00 0.00 10,700,000.00 100.00 100.00 厂储运服务部天津环球商贸 300,000.00 300,000.00 0.00 300,000.00 100.00 100.00 经营部天津市环球爱赛系统集 18,000,000.00 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00 13,000,000.00 90.00 90.00 成技术有限公司海口保税区环球金卡科 16,800,000.00 16,800,000.00 0.00 16,800,000.00 16,800,000.00 70.00 70.00 技发展有限公司海南海卡 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 有限公司新疆津卡实业 8,500,000.00 8,500,000.00 0.00 8,500,000.00 85.00 85.00 开发有限公司天津环球磁卡 9,000,000.00 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90.00 90.00 营销有限公司天津 450,000.00 450,000.00 0.00 450,000.00 90.00 90.00 环球天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告蔡伦纸业有限公司天津环球凯丰 450,000.00 450,000.00 0.00 450,000.00 90.00 90.00 制版有限公司天津环球特种 11,310,000.00 11,217,773.96 0.00 11,217,773.96 90.00 90.00 丝有限公司天津环球高新造纸 11,400,000.00 16,823,369.91 0.00 16,823,369.91 80.00 80.00 网业有限公司天津环球磁卡商贸 495,000.00 495,000.00 0.00 495,000.00 99.00 99.00 发展有限公司天津市通卡公用网 0.00 0.00 0.00 0.00 15.56 15.56 络系统有限公司精美印务快速 1,110,000.00 1,110,000.00 0.00 1,110,000.00 1,110,000.00 60.00 60.00 印务有限公司天津市河西区人民 440,000.00 440,000.00 -440,000.00 0.00 印刷复合包装厂天津人民印刷 160,000.00 160,000.00 -160,000.00 0.00 厂维修服务部海沃 14,400,000.00 14,400,000.00 0.00 14,400,000.00 14,400,000.00 80.00 80.00 （海天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告南）生物工程有限公司天津磁卡物业 5,940,000.00 5,940,000.00 0.00 5,940,000.00 5,940,000.00 99.00 99.00 发展有限公司天津清源置业 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00 8,000,000.00 股份有限公司国泰君安投资管理 170,400.00 1,043,358.20 0.00 1,043,358.20 股份有限公司国泰君安证券 2,829,600.00 1,244.70 0.00 1,244.70 股份有限公司北京华旭金卡 1,700,000.00 1,700,000.00 0.00 1,700,000.00 股份有限公司天津滨海投资集团 32,000.00 32,000.00 0.00 32,000.00 股份有限公司天津华联商厦 36,000.00 36,000.00 0.00 36,000.00 股份有限公司天津市南大科技投 3,147,127.63 3,147,127.63 0.00 3,147,127.63 3,147,127.63 资有限公司天津信托 8,245,400.00 8,245,400.00 0.00 8,245,400.00 投资公司天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告天津中钞特纸 16,000,000.00 14,665,994.92 0.00 14,665,994.92 有限公司日本卡科技股 7,853,500.00 8,522,615.40 0.00 8,522,615.40 8,522,615.40 份有限公司天津磁卡广告 90,000.00 90,000.00 0.00 90,000.00 有限公司天津环球中加生物 97,659.18 97,659.18 0.00 97,659.18 科技有限公司按权益法核算单位：元币种：人民币在被投资单位持本股期比被在被投减计在被投例投资单位值提资单位与资初始投资成本期初余额增减变动期末余额现金红利表决权准减持股比表单比例备值例（％）决位（％）准权备比例不一致的说明天津市博苑高 33,810,000.00 5,889,988.71 1,176,753.17 7,066,741.88 600,000.00 30.00 30.00 新材料有限公天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告司天津人民特种包装 2,000,000.00 1,649,535.50 -649.81 1,648,885.69 20.00 20.00 制品技术有限公司天津环球科技包 2,000,000.00 1,211,117.92 -33,123.41 1,177,994.51 20.00 20.00 装纸业有限公司重庆环球纸 160,000,000.00 139,992,414.27 -3,510,416.69 136,481,997.58 40.00 40.00 业有限公司天津金星嘉信 150,000.00 152,643.56 822.96 153,466.52 30.00 30.00 保险代理公司 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入 129,901,635.58 151,974,016.77 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告其他业务收入 458,937.14 460,997.97 营业成本 104,902,796.62 139,031,580.14 (2) 主营业务（分产品）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本磁卡 51,827,162.98 26,181,997.14 62,455,815.31 40,275,723.97 印刷 58,735,712.11 64,310,132.14 64,159,280.99 70,188,613.29 机具产品 19,338,760.49 14,202,148.83 25,358,920.47 28,363,814.54 合计 129,901,635.58 104,694,278.11 151,974,016.77 138,828,151.80 (3) 主营业务（分地区）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本华北 72,021,430.62 61,927,570.11 101,123,848.21 96,474,454.00 华东 26,379,095.76 19,491,069.05 3,057,379.45 2,546,526.96 东北 4,696,205.90 3,469,947.35 20,640,944.15 17,192,082.85 中南 12,838,344.14 9,486,036.00 10,853,080.65 9,039,657.31 西南 8,957,656.14 6,618,661.62 4,247,404.70 3,537,712.86 西北 3,154,664.10 2,330,928.11 6,473,759.11 5,392,069.38 出口 1,854,238.92 1,370,065.87 5,577,600.50 4,645,648.44 合计 129,901,635.58 104,694,278.11 151,974,016.77 138,828,151.80 (4) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币占公司全部营业收入的比例客户名称营业收入总额（％）公安部第一研究所 6,076,117.22 3.31 联合利华（中国）有限公司 6,023,488.31 3.28 张家口卷烟厂 3,948,160.68 2.15 天津假日传媒发展有限公司 3,511,565.20 1.91 中国建设银行山东省分行 3,249,437.15 1.77 合计 22,808,768.56 12.42 5、投资收益： (1) 投资收益明细单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 217,193.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,766,613.78 -2,084,971.25 处置长期股权投资产生的投资收益 105,668.80 合计 -1,766,613.78 -1,762,109.45 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益单位：元币种：人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因天津清源置业股份有限 217,193.00 公司天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告合计 217,193.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元币种：人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因天津市博苑高新材料有 1,776,753.17 2,084,883.61 限公司天津人民特种包装制品 -649.81 -66,542.72 技术有限公司天津环球科技包装纸业 -33,123.41 -162,957.98 有限公司重庆环球纸业有限公司 -3,510,416.69 -3,912,522.65 天津金星嘉信保险代理 822.96 -916.59 公司天津环球科技纸品有限 -26,914.92 公司合计 -1,766,613.78 -2,084,971.25 / 6、现金流量表补充资料：单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -185,450,818.40 37,338,623.81 加：资产减值准备 37,898,804.82 340,962,368.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 22,928,371.44 31,644,164.72 折旧无形资产摊销 4,383,543.68 1,187,943.68 长期待摊费用摊销 3,195,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -253,035.46 476,551.74 （收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 93,459.68 2,479,841.40 投资损失（收益以“－”号填列） 1,766,613.78 1,762,109.45 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -3,941,233.28 11,711,956.54 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 136,358,234.58 83,515,585.68 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -62,684,586.31 144,195,933.47 其他 59,575,926.17 -596,994,261.68 经营活动产生的现金流量净额 10,675,280.70 61,476,417.20 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 59,575,926.17 -596,994,261.68 一年内到期的可转换公司债券 10,675,280.70 61,476,417.20 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 2,267,975.88 4,999,622.49 减：现金的期初余额 4,999,622.49 42,868,994.52 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -2,731,646.61 -37,869,372.03 天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 (十四) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 274,186.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 200,000.00 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资 0.00 金占用费债务重组损益 743,157.28 与公司正常经营业务无关的或有事项产 -104,508,213.62 诉讼担保损失生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支 -4,160,783.22 出少数股东权益影响额（税后） -2,209.34 合计 -107,453,862.82 2、净资产收益率及每股收益加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -127.10 -0.3417 -0.3417 利润扣除非经常性损益后归属于 -61.71 -0.1659 -0.1659 公司普通股股东的净利润 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明合并资产负债表项目 2009年12月31日 2008年12月31日增减变动金额增减变动增减变动原因货币资金 40,925,764.32 29,167,455.89 11,758,308.43 40.31% 系收回华融资产管理公司欠款所致系天津市通卡公用网络系统有限公应收股利 1,227,257.74 627,257.74 600,000.00 95.65% 司分配股利所致其他应收款 198,724,730.71 364,223,445.28 -165,498,714.57 -45.44% 系收回华融资产管理公司欠款所致系可供出售金融资产公允价值上升可供出售金融资产 117,716,806.65 23,532,175.11 94,184,631.54 400.24% ☆ 所致短期借款 5,000,000.00 9,101,352.38 -4,101,352.38 -45.06% 系本年归还银行借款所致预收款项 28,618,435.14 20,468,725.55 8,149,709.59 39.82% 系年末企业订单增加预收款项所致预计负债 240,615,378.87 181,663,719.57 58,951,659.30 32.45% 系本期计提担保损失所致可供出售金融资产公允价值变动所递延所得税负债 27,079,136.57 3,532,978.68 23,546,157.89 666.47% 致合并利润表项目 2009年度 2008年度增减变动金额增减变动增减变动原因因海南海卡有限公司3900万元借款逾期未归还，依照2009年4月之财务费用 12,977,752.93 5,738,735.16 7,239,017.77 126.14% （2008）琼民二终字第72号判决书计提逾期利息所致天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告资产减值损失 45,540,037.67 267,841,551.94 -222,301,514.27 -83.00% 系本期计提减值准备较少所致系本期未发生子公司超额亏损转回投资收益 -1,847,160.52 12,901,073.24 -14,748,233.76 -114.32% 所致营业外收入 1,279,144.31 730,975,281.54 -729,696,137.23 -99.83% 系本期发生债务重组利得减少所致营业外支出 108,730,797.79 166,962,551.65 -58,231,753.86 -34.88% 系本期计提的担保损失减少所致所得税费用 522,801.99 105,050,837.84 -104,528,035.85 -99.50% 系本年公司亏损所致系可供出售金融资产公允价值上升其他综合收益 70,638,473.65 -83,862,447.35 154,500,921.00 -184.23% 所致十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：阮强天津环球磁卡股份有限公司 2010年 3月8 日
附件：PDF公告全文

						天津环球磁卡股份有限公司2009年年度报告
    一、重要提示 
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
    未出席董事姓名           未出席董事职务           未出席董事的说明            被委托人姓名 
                                                   参加全国人大会议，书 
 王爱俭                   独立董事                 面委托独立董事漆腊水      漆腊水 
                                                   代为行使表决 
                                                   参加全国政协会议，书 
 侯欣一                   独立董事                 面委托独立董事漆腊水      漆腊水 
                                                   代为行使表决 
(三) 国富浩华会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 
(四) 
 公司负责人姓名                                                                      阮强 
 主管会计工作负责人姓名                                                              蔚丽霞 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                                  王桩 
公司负责人阮强、主管会计工作负责人蔚丽霞及会计机构负责人（会计主管人员）王桩声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
否 
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
否 
二、公司基本情况 
(一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                  天津环球磁卡股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                              天津磁卡 
 公司的法定英文名称                                  Tian Jin Global Magnetic Card Co.,LTD. 
 公司的法定英文名称缩写                              GMCC 
 公司法定代表人                                      阮强 
(二) 联系人和联系方式 
                                                                       董事会秘书 
 姓名                                                蔚丽霞 
 联系地址                                            天津市河西区解放南路 325 号 
 电话                                                022-58585662、022-58585858-2191 
 传真                                                022-58585653 
 电子信箱                                            jrzqb@gmcc.com.cn 
(三) 基本情况简介 
 注册地址                                            天津空港物流加工区外环北路 1 号2-A001 室 
 办公地址                                            天津市河西区解放南路 325 号 
 办公地址的邮政编码                                  300202 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 公司国际互联网网址                                 http://www.gmcc.com.cn 
 电子信箱                                            tjck600800@sina.com 
(四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                         《上海证券报》《中国证券报》 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                               公司金融证券部 
(五) 公司股票简况 
                                            公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码         变更前股票简称 
 A 股                 上海证券交易所      ST 磁卡              600800              SST 磁卡 
(六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                               1993年 11月 13 日 
 公司首次注册登记地点                               天津市河西区解放南路 325 号 
                      公司变更注册登记日期           2003年 12月 22 日 
                      公司变更注册登记地点           天津空港物流加工区外环北路 1 号2-A001 室 
 首次变更             企业法人营业执照注册号         120000000002339 
                      税务登记号码                  120103103066387 
                      组织机构代码                  10306638-7 
 公司聘请的会计师事务所名称                         国富浩华会计师事务所有限公司 
 公司聘请的会计师事务所办公地址                     北京中关村南大街 18 号北京国际 B 座 11 层 
三、会计数据和业务数据摘要 
(一) 主要会计数据 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                            项目                                               金额 
 营业利润                                                                           -101,755,955.96 
 利润总额                                                                           -209,207,609.44 
 归属于上市公司股东的净利润                                                         -208,877,586.01 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                     -101,423,723.19 
 经营活动产生的现金流量净额                                                           23,251,650.16 
(二) 非经常性损益项目和金额 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
          非经常性损益项目                         金额                             说明 
 非流动资产处置损益                                      274,186.08 
 计入当期损益的政府补助（与企业 
 业务密切相关，按照国家统一标准                          200,000.00 
 定额或定量享受的政府补助除外） 
 计入当期损益的对非金融企业收取 
                                                                0.00 
 的资金占用费 
 债务重组损益                                            743,157.28 
 与公司正常经营业务无关的或有事 
                                                   -104,508,213.62     诉讼担保损失 
 项产生的损益 
 除上述各项之外的其他营业外收入 
                                                      -4,160,783.22 
 和支出 
 少数股东权益影响额（税后）                               -2,209.34 
                合计                               -107,453,862.82 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                  本期比上年同 
     主要会计数据             2009 年              2008 年                              2007 年 
                                                                    期增减(%) 
 营业收入                  183,687,917.83       220,130,193.06           -16.55      197,803,427.90 
 利润总额                 -209,207,609.44       226,964,563.30          -192.18       12,914,359.53 
 归属于上市公司股东 
                         -208,877,586.01        127,454,353.83          -263.88       12,094,431.84 
 的净利润 
 归属于上市公司股东 
 的扣除非经常性损益      -101,423,723.19      -261,069,522.73            -61.15     -414,211,494.60 
 的净利润 
 经营活动产生的现金 
                            23,251,650.16        69,520,775.83           -66.55  1,610,150,601.61 
 流量净额 
                                                                  本期末比上年 
                             2009 年末            2008 年末         同期末增减         2007 年末 
                                                                        (%) 
 总资产                 1,153,086,672.52  1,252,364,864.23                 -7.93  1,805,164,435.57 
 所有者权益（或股东 
                           130,545,561.87       268,784,674.23            -51.43     216,355,752.37 
 权益） 
                                                                    本期比上年同期增减 
              主要财务指标                  2009 年     2008 年                              2007 年 
                                                                             (%) 
 基本每股收益（元／股）                     -0.3417      0.2310                  -247.92      0.0219 
 稀释每股收益（元／股）                     -0.3417      0.2310                  -247.92      0.0219 
 扣除非经常性损益后的基本每股收益 
                                            -0.1659     -0.4732                    -64.94       -0.75 
  （元／股） 
 加权平均净资产收益率（%）                  -127.10       45.51     减少 172.61个百分点          8.05 
 扣除非经常性损益后的加权平均净资 
                                             -61.71                                不适用    -191.45 
 产收益率（%） 
 每股经营活动产生的现金流量净额（元 
                                              0.038       0.126                    -69.84        2.92 
  ／股） 
                                            2009 年     2008 年   本期末比上年同期末增       2007 年 
                                              末          末               减(%)                末 
 归属于上市公司股东的每股净资产（元 
                                             0.2136      0.4872                    -56.16        0.39 
  ／股） 
四、股本变动及股东情况 
(一) 股本变动情况 
1、股份变动情况表 
                                                                                             单位：股 
                   本次变动前                  本次变动增减（＋，－）                    本次变动后 
                                                公 
                                      发 
                                                积 
                                      行   送 
                 数量       比例(%)             金       其他           小计           数量       比例(%) 
                                      新   股 
                                                转 
                                      股 
 一、有限 
 售条件股    289,920,075    52.5542                  -31,961,628    -31,961,628  257,958,447      42.2003 
 份 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 1、国家持 
             183,381,314     33.2418                  -5,185,687     -5,185,687  178,195,627      29.1517 
 股 
 2、国有法 
              36,676,261      6.6484                -11,002,878     -11,002,878     25,673,383     4.2000 
 人持股 
 3、其他内 
              69,862,500      12.664                -15,773,063     -15,773,063     54,089,437     8.8486 
 资持股 
 其中： 境 
 内非国有 
 法人持股 
       境 
 内自然人 
 持股 
  ４、外资 
 持股 
 其中： 境 
 外法人持 
 股 
       境 
 外自然人 
 持股 
 二、无限 
 售条件流    261,739,128     47.4458                  91,573,472     91,573,472  353,312,600      57.7997 
 通股份 
 1、人民币 
             261,739,128     47.4458                  91,573,472     91,573,472  353,312,600      57.7997 
 普通股 
 2、境内上 
 市的外资 
 股 
 3、境外上 
 市的外资 
 股 
 4、其他 
 三、股份 
             551,659,203         100                  59,611,844     59,611,844  611,271,047          100 
 总数 
股份变动的批准情况 
2009年 3月4 日公司实施股权分置改革方案。 
2、限售股份变动情况 
    报告期内，本公司限售股份无变动情况。 
(二) 证券发行与上市情况 
1、前三年历次证券发行情况 
    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 
2、公司股份总数及结构的变动情况 
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
3、现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(三) 股东和实际控制人情况 
1、股东数量和持股情况 
                                                                                             单位：股 
 报告期末股东总数                                                                          53,577 户 
                                         前十名股东持股情况 
                                                               报 
                                          持 
                                     股                        告 
                                          股                         持有有限售 
                                     东                        期                   质押或冻结的股 
             股东名称                      比     持股总数           条件股份数 
                                     性                        内                        份数量 
                                          例                             量 
                                     质                        增 
                                          (%) 
                                                               减 
                                     国                                            冻 
 天津环球磁卡集团有限公司                       178,195,627         120,522,823         120,522,823 
                                     家                                            结 
                                     国 
                                     有 
 天津天保控股有限公司                            25,673,383                        无 
                                     法 
                                     人 
                                     境 
                                     内 
                                     非 
 天津环球化学科技有限公                                                            冻 
                                     国          13,281,187           13,281,187        13,281,187 
 司                                                                                结 
                                     有 
                                     法 
                                     人 
                                     境 
                                     内 
                                     非 
 天津国际投资有限公司                国           7,087,500                        无 
                                     有 
                                     法 
                                     人 
                                     境 
                                     内 
                                     非 
                                                                                   冻 
 天津一德投资集团有限公司            国           5,869,888            4,348,500         4,348,500 
                                                                                   结 
                                     有 
                                     法 
                                     人 
                                     境 
                                     内 
                                     非 
 天津劝业场(集团)股份有限公司        国           3,543,750                        无 
                                     有 
                                     法 
                                     人 
                                     境 
                                     内 
 渤海证券股份有限公司                非           3,150,000                        无 
                                     国 
                                     有天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                     法 
                                     人 
                                     国 
                                     有 
 国泰君安证券股份有限公司                         3,037,500                        无 
                                     法 
                                     人 
                                     境 
                                     内 
                                     非 
 中信证券股份有限公司                国           3,037,500                        无 
                                     有 
                                     法 
                                     人 
                                     境 
                                     内 
                                     非 
 无锡市商业银行股份有限公司          国           3,000,000                        无 
                                     有 
                                     法 
                                     人 
                                   前十名无限售条件股东持股情况 
                                             持有无限售条件股 
                 股东名称                                                   股份种类及数量 
                                                  份的数量 
 天津一德投资集团有限公司                             5,869,888   人民币普通股 
 李莉                                                 2,054,064   人民币普通股 
 彭娟                                                 1,412,398   人民币普通股 
 张艳                                                 1,401,457   人民币普通股 
 储华                                                 1,323,700   人民币普通股 
 雷达                                                 1,312,457   人民币普通股 
 苏家龙                                               1,273,699   人民币普通股 
 上海金源国际经贸发展有限公司                         1,263,748   人民币普通股 
 邝国安                                                 952,040   人民币普通股 
 张燕萍                                                 944,906   其它 
                                             未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在 
 上述股东关联关系或一致行动的说明 
                                             关联关系。 
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。 
2、控股股东及实际控制人情况 
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
控股股东名称：天津环球磁卡集团有限公司 
法人代表：阮强 
注册资本：2,440,000,000 元 
成立日期：2001 年10月25 日 
主要经营业务或管理活动：政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销售；仓储（危险品除外）及有关的技术咨询服务（不含中介）；自有设备租赁；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） 
(2) 控股股东情况 
  ○ 法人 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
 名称                                               天津环球集团有限公司 
 单位负责人或法定代表人                             阮强 
 成立日期                                           2001年 10月 25 日 
 注册资本                                           2,440,000,000 
                                                    政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物 
 主要经营业务或管理活动 
                                                    资销售；仓储（危险品除外）及 
(3) 实际控制人情况 
  ○ 法人 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
 名称                                               天津市人民政府国有资产监督管理委员会 
                            天津市国有资产监督管理委员会 
                                               ↓100% 
                            天津环球磁卡集团有限公司 
                                               ↓30% 
                            天津环球磁卡股份有限公司 
 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 
     本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 
五、董事、监事和高级管理人员 
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
                                                                                             单位：股 
                                                                                               是否在 
                                                                                    报告期内   股东单 
                                                                                    从公司领   位或其 
                                      任期起    任期终    年初     年末     变动    取的报酬   他关联 
   姓名     职务     性别     年龄 
                                      始日期    止日期   持股数   持股数    原因    总额（万   单位领 
                                                                                    元）（税    取报 
                                                                                      前）     酬、津 
                                                                                                 贴 
                                      2007年   2010年 
 阮强     董事长   男             51  6月14    6月14          0        0             18.0992  否 
                                      日        日 
                                      2007年   2010年 
          董事兼 
 刘金生             男            55  6月14    6月14          0        0                  12  否 
          总经理 
                                      日        日 
          董事兼                      2007年   2010年 
                                                                           获得股 
 郝连玖   副总经    男            49  6月14    6月14     13,445    18,149               7.92  否 
                                                                           改对价 
          理                          日        日 
                                      2007年   2009年 
 郭春立   董事      男            40  6月14    12月31         0        0               0.705  否 
                                      日        日 
                                      2007年   2010年 
 尹宏海   董事      男            50  6月14    6月14          0        0                   0  是 
                                      日        日 
                                      2007年   2010年 
 张彦兵   董事      男            57                          0        0                   0  是 
                                      6月14    6月14 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                       日       日 
                                       2007年   2010年 
          独立董 
 漆腊水             男            62  6月14     6月14          0         0                   5  否 
           事 
                                       日       日 
                                       2007年   2010年 
          独立董 
 侯欣一             男            50  6月14     6月14          0         0                   5  否 
           事 
                                       日       日 
                                       2007年   2010年 
          独立董 
 王爱俭             女            56  6月14     6月14          0         0                   5  否 
           事 
                                       日       日 
                                       2007年   2010年 
          监事会                                                            获得股 
 齐运来             男            58  6月14     6月14     52,665    54,091                7.92  否 
           主席                                                             改对价 
                                       日       日 
                                       2009年   2010年 
          监事会 
 李梅               女            48  3月18     6月14          0         0                7.92  否 
           副主席 
                                       日       日 
                                       2007年   2009年 
 张燕     监事      女            50  6月14     12月31         0         0                   0  是 
                                       日       日 
                                       2007年   2010年 
 罗杰     监事      男            55  6月14     6月14          0         0                7.92  否 
                                       日       日 
                                       2009年 
           副总经                               2010年 
 周迎新             男            58  1月20                    0         0                7.92  否 
           理                                   1月1日 
                                       日 
                                       2009年 
☆           副总经                               2010年 
 傅俊杰             男            59  1月20                    0         0                7.92  否 
           理                                   1月1日 
                                       日 
           董事会 
                                       2009年 
          秘书兼                                2010年 
 蔚丽霞             女            35  1月20                    0         0                7.91  否 
           财务总                               1月1日 
                                       日 
          监 
                                       2009年 
           总工程                               2010年                      获得股 
 李宝林             男            52  1月20                  193       193                7.92  否 
           师                                   1月1日                      改对价 
                                       日 
 合计                                                                                 109.1542 
阮强：曾任天津市减负办主任、长城（天津）质量保证中心总经理，现任天津环球磁卡集团有限公司党委书记、董事、董事长，天津环球磁卡股份有限公司党委书记、董事、董事长。 
刘金生：曾任天津环球磁卡股份有限公司董事、CEO、常务副总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司董事兼总经理。 
郝连玖：曾任天津环球磁卡股份有限公司进出口部部长、磁卡经营部部长、助理总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司董事、副总经理。 
郭春立：曾任天津环球磁卡股份有限公司总经理、副总经理职务，现不再担任董事职务。 
尹宏海：现任天津天保控股股份有限公司总会计师兼计财部部长，2004 年6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司董事。 
张彦兵：，任天津一德投资集团有限公司总裁，2004 年6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司董事。 
漆腊水：2004 年至 2006 年 9 月任天津市发改委副主任（兼上市办主任），2007 年9 月至今，天津国际工程咨询公司总经理，2007 年6 月14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。 
侯欣一：任南开大学法学院常务副院长，2007 年6 月14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。 
王爱俭：任天津财经大学经济学院副院长，2007 年 6 月14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。 
齐运来：任天津环球磁卡股份有限公司纪委书记，监事会主席。 
李梅：曾任天津环球磁卡股份有限公司生产运营部部长，现任公司工会主席、监事会副主席、党委副书记。 
张燕：曾任天津环球磁卡集团有限公司工会副主席、纪委副书记、党办主任、组织部长，现任集团公司党委副书记、董事。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
罗杰：曾任天津人民印刷厂胶印二车间副主任、胶印三车间副主任，天津环球磁卡股份有限公司五四三厂厂长兼书记、高档防伪印刷厂厂长兼书记、磁卡厂厂长兼书记，现任天津环球磁卡股份有限公司总经理助理。 
周迎新：曾任天津环球磁卡股份有限公司助理总经理、副总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。 
傅俊杰：2002 年至今，任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。 
蔚丽霞：曾任天津环球磁卡股份有限公司董事、金融证券部部长、董事会秘书，现任天津环球磁卡股份有限公司董事、董事会秘书、财务总监。 
李宝林：曾任海南海卡有限公司总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司总工程师、技术中心主任。 
(二) 在股东单位任职情况 
               股东单位名                                                            是否领取报酬津 
    姓名                        担任的职务       任期起始日期       任期终止日期 
                    称                                                                      贴 
               天津环球磁 
                              党委书记、董      2006年 11月 1 
 阮强          卡集团有限                                                            否 
                              事、董事长        日 
               公司 
               天保控股有     总会计师兼计 
 尹宏海                                         2003年6月1日                         是 
               限公司         财部部长 
               天津一德投 
 张彦兵        资集团有限     总经理            1999年1月1日                         是 
               公司 
在其他单位任职情况 
               其他单位名                                                           是否领取报酬津 
    姓名                       担任的职务      任期起始日期       任期终止日期 
                    称                                                                     贴 
               天津国际工                      2007年 9月1 
 漆腊水                       总经理                                                是 
               程咨询公司                      日 
                                               2000年 5月1 
 侯欣一        南开大学       法学院副院长                                          是 
                                               日 
               天津财经大     经济学院副院     1998年 1月1 
 王爱俭                                                                             是 
               学             长               日 
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
                              （1）公司董事、监事及高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委 
                             员会提出；(2)根据董事、监事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员 
 董事、监事、高级管理人      会作述职和自我评价；（3）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序， 
 员报酬的决策程序            对董事、监事及高级管理人员进行评价；（4）根据岗位绩效评价结果及 
                             薪酬分配政策提出对董事、监事及高级管理人员的报酬和奖励方式，报 
                             公司董事会批准。 
                              （1）公司主要财务指标和经营目标完成情况；（2）公司高级管理人员 
                             分管工作范围及主要职责情况；（3）董事及高级管理人员岗位工作业绩 
 董事、监事、高级管理人 
                             考评系统中涉及指标的完成情况；（4）董事及高级管理人员的业务创新 
 员报酬确定依据 
                             和创新能力的经营业绩情况；（5）按公司业绩拟定公司薪酬分配规划和 
                             方式的有关测算依据。 
 董事、监事和高级管理人 
                             董事、监事、高级管理人员实际报酬与披露相符。 
 员报酬的实际支付情况 
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
          姓名                  担任的职务                 变动情形                 变动原因 
 郭春立                   董事                      解任                     工作调整 
 李恩媛                   监事会副主席              离任                    到龄退休 
 张燕                     监事                      解任                     工作调整 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(五) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                                                   1,398 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                                                1,024 
                                              专业构成 
                  专业构成类别                                       专业构成人数 
 生产人员                                                                                         763 
 销售人员                                                                                          59 
 技术人员                                                                                          58 
 财务人员                                                                                          31 
 行政人员                                                                                          62 
                                               教育程度 
                  教育程度类别                                        数量（人） 
 大本及以上                                                                                       183 
 大专                                                                                             171 
六、公司治理结构 
(一) 公司治理的情况 
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，制定公司规章制度，不断 
改善公司法人治理结构，促进公司规范运作，切实加强信息披露工作，健全了公司内部控制制度。 
1、关于股东与股东大会 
公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能够充分享有并行使自己的权利；公司严格按照《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权。 
2、关于控股股东与上市公司 
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 
3、关于董事与董事会 
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事和独立董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求，独立董事占董事会总人数的三分之一，并具备必要的专业知识。此外，为体现董事会职能，明确董事、独立董事职责，公司制定了《董事会议事规则》及《独立董事工作细则》严格执行，规范运作。董事会下设的提名、审计、战略、薪酬与考核四个专门委员会，依照各自的制度及其相关实施细则，开展了行之有效的工作。 
4、关于监事与监事会 
公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事，监事会的人数和成员构成符合《公司章程》的规定，监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司高管人员的履职情况、经营成果及公司财务管理等方面进行监督与检查。 
5、关于相关利益者及信息披露 
公司能够充分尊重和维护股东、员工的合法权益，共同推动公司的持续、健康发展。公司制定并及时修订了《信息披露制度》，确保公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，确保公司没有应披露而未披露的信息，确保所有股东有平等的机会获得公司的有关信息，维护股东权益，特别是中小股东的知情权。公司指定董事会秘书专门负责信息披露事项。 
6、专项治理 
根据中国证监会天津证监局《关于推进天津辖区上市公司治理整改工作的通知》津证监上市字〔2009〕 
47 号文的精神及天津证监局就开展该项活动提出的具体要求，公司进行了认真积极的自查和整改。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(二) 董事履行职责情况 
1、董事参加董事会的出席情况 
                                                                                           是否连续 
                           本年应参                  以通讯方 
               是否独立                 亲自出席                  委托出席                 两次未亲 
  董事姓名                 加董事会                  式参加次                  缺席次数 
                 董事                      次数                     次数                    自参加会 
                              次数                       数 
                                                                                               议 
 阮强                               8            8                         0               否 
 刘金生                             8            8                         0              否 
 郝连玖                             8            5                         3              否 
 郭春立                             8            5                         0           3  否 
 张彦兵                             8            8                         0               否 
 尹宏海                             8            7                         1               否 
 漆腊水       是                    8            7                         1              否 
 侯欣一       是                    8            5                         3              否 
 王爱俭       是                    8            6                         2               否 
 年内召开董事会会议次数                                                                             8 
 其中：现场会议次数                                                                                 7 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                                       1 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
公司制订了《独立董事工作细则》、《审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》，独立董事能够充分发挥其专业优势，认真履职。 
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
                                                                对公司产生的影 
                        是否独立完整           情况说明                                 改进措施 
                                                                       响 
                                          公司业务独立完 
 业务方面独立完                           整，不存在与控股 
                      是 
 整情况                                   股东相同或相近 
                                          的业务。 
                                          公司人员独立完 
                                          整，除了董事长兼 
 人员方面独立完 
                      是                  任控股股东董事 
 整情况 
                                          长外，不存在其它 
                                          人员兼职情况。 
                                          公司资产独立完 
 资产方面独立完                           整，拥有独立完整 
                      是 
 整情况                                   的资产产权及使 
                                          用权。 
                                          公司机构独立完 
 机构方面独立完                           整，不存在与控股 
                      是 
 整情况                                   股东机构重叠情 
                                          况。 
                                          公司财务独立完 
 财务方面独立完                           整，与控股股东账 
                      是 
 整情况                                   务分开，人员分 
                                          开，机构分开。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
                                                     通过内部控制体系建设，控制经营风险，提高企 
 内部控制建设的总体方案 
                                                     业生产经营管理水平。 
                                                     公司资产、财务、人力资源、生产运营、金融证 
 内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况          券等部门都对涉及内部控制事项进行了认真分析 
                                                     总结，制定了工作计划并逐步检查落实。 
                                                     公司董事会下设专业委员会、办公室负责公司内 
 内部控制检查监督部门的设置情况 
                                                     控制度的监督检查工作。 
                                                     公司正在针对内部监督和内部控制积极开展自我 
 内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 
                                                     评价工作安排。 
                                                     董事会建立了《总经理工作细则》、《董事会议 
                                                     事规则》、《独立董事工作细则》《投资者关系 
                                                     管理制度》、《募集资金管理办法》、《防止大 
 董事会对内部控制有关工作的安排                      股东及关联方资金占用专项制度》、《关联交易 
                                                     管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《信 
                                                     息披露事务管理制度》、《子公司管理办法》等 
                                                     一系列规章制度来提高公司内部控制水平 
                                                     公司制定了《财务会计管理和内部控制制度》、 
 与财务核算相关的内部控制制度的完善情况 
                                                      《财务资金管理制度》等制度来完善财务管理。 
                                                     尚需强化企业财务管控能力、业务市场把握能力、 
 内部控制存在的缺陷及整改情况 
                                                     资产资源的管理能力，提高企业风险应对水平。 
 (五) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 
七、股东大会情况简介 
 (一) 年度股东大会情况 
    会议届次            召开日期           决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
 2008 年度股东                            《上海证券报》、《中国证券 
                   2009年 5月22 日                                        2009年 5月23 日 
 大会                                    报》 
 (二) 临时股东大会情况 
    会议届次            召开日期          决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
 2009 年第一次 
                   2009年 1月20 日   《上海证券报》《中国证券报》 2009年 1月21 日 
 临时股东大会 
八、董事会报告 
 (一) 管理层讨论与分析 
    1、报告期公司经营情况回顾 
    2009 年公司克服了经济危机、资金紧张等不利因素，确保了经济工作的平稳运行，公司仍处在恢复发展主业的攻坚时期，历史问题尤其是担保问题依旧成为制约公司发展的羁绊。但是，公司管理层化压力为动力，务实创新，紧密围绕年初制定的各项经济指标和工作目标开展工作，各项工作均取得了一定进展。数据卡业务中，银行卡数量稳步增长，盈利能力进一步加强，社会卡总量呈现较大幅度增长，并仍有较大市场空间，社保 IC 卡项目成为新的利润增长点；包装印刷方面，单张纸胶印产品与去年同期相比，产量增幅超过 20%，包装盒产品开发初见成效；城市一卡通事业部 2009年实施项目 11 
个，累计已在 9７个城市实施，项目数、装机量、发卡量继续保持国内领先地位，新型车载机具有较大市场潜力；PVC 带胶膜等产品实现快速增长。通过改革调整，公司的主营业务得到持续发展，保持了平稳向好的经营局面。报告期内公司主要产品产量为：数据卡产品：8515 万片，同比增长 5%，其中银联卡完成 3400 万片，占中国银联组织定制卡片总量的的 6.2%。包装产品：73.1 万色令，同比下天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
降 22%。城市一卡通机具产品：9536台，同比下降 38%。造纸网：18.0672万平方米，同比下降 6%。公司前五名客户公安部第一研究所、联合利华（中国）有限公司、张家口卷烟厂、天津假日传媒发展有限公司、中国建设银行山东省分行营业收入总额为 22,808,768.56 元，占公司全部营业收入的 
12.42%。 
    2、公司经营情况的说明 
    （1）财务指标：总资产 11.55亿元，总负债 10.21 亿元，所有者权益 1.34 亿元，营业收入 1.84 
亿元，营业利润-1.02 亿元，营业外收入 54 万元，营业外支出 1.12 亿元，实现净利润-213，234，258.41 
元，其中归属于母公司所有者的净利润-2.12 亿元，期末未分配利润为-733，923，433.76 元。 
    （2）2009 年主要开展了几项工作：一、积极推进机制改革，加大调整促进发展，在基础管理、组织机构改革、市场开发、生产运营等方面均取得一定成效，呈现了诸多亮点。二、营造全员销售环境，全面推进销售工作；在技术改造方面，公司适应市场需要，加大设备投入，完善工艺装备，满足产能需求，将 IC 卡个人化日产量由 1800 张提高到日产 1 万片；在技术工艺方面，完善了生产消耗核定工作，根据不同产品要求，对部分产品消耗进行了合理下调，支持了业务承揽工作；生产运营系统，运行流程得到优化，基础管理得到加强；质量工作持续改进，万元产值质量损失持续下降。三、资产管理逐步规范，不断降低经营风险。不断增强研发力量，推动科研工作上水平，公司城市一卡通系统专用读写机再次获得“2009 国家金卡工程优秀成果金蚂蚁奖”的 “产业配套奖”。四、认真落实项 
 目方案，生产研发基地项目稳步推进。作为天津市新二十项重大工业项目的生产研发基地建设项目，已经成功启动，公司积极加以推进。年内完善了项目管理，对项目建设拟采用的新技术、新材料组织了多批次项目考察和论证工作，为下一步专项工程的实施提供了第一手资料和经验借鉴。 
    （3）本年较上年可供出售金融资产增加 94,184,631.54，增幅为 400.24%，主要系可供出售金融资产公允价值上升所致。 
   （4）公司主要控股公司经营情况及业绩分析 
    公司名称        主要产品或服务        注册资本       总资产      净资产     净利润 
天津环球高新造纸 造纸用网及线材制造等     1500 万    63666442.37   9812855.22  -4688669.1 
网业有限公司 
天津环球特种丝有 聚酯单丝及其它工业用丝   1000 万元   40232583.91   21439413.24 1106694.66 
限公司            的生产销售 
    （5）公司面临的风险：1）、财务风险：集中反映在历史担保与投资存在的潜在风险。公司将尽快对投资及担保事项逐一梳理和清查，制定监管和解决方案，规避风险。同时加大对业务欠款和其他应收款催收力度，加速资金回笼，补充运营资金。2）、成本上升风险：纸张、PVC 等主要原材料采购成本呈现持续上涨趋势，增加了主业成本，公司将从降耗节能、技术创新、改进工艺等方面入手，弥补不利因素带来的业绩影响。 
   3、2010年发展展望：（1）、坚定不移发展主业，打造主业竞争力。坚定发展主业的信念、强化发展主业的主线，充分调动市场、科研、资金、人力等各种资源，全力发展主营业务，夯实主业基础。 
 （2）、发挥市场、科研两大龙头对企业的推动引领作用。数据卡产品要在业务总量增长的同时,注意结构优化和调整,进一步提升对主业的贡献度；包装产品要在凹印和轮转活件的承揽上实现突破，力争止亏；一卡通产品，要加强市场开发力度，保持市场领先地位；商业票据产品，要挖掘市场潜力，提高对企业的贡献度。要在新技术、新材料、新工艺方面有所创新，提倡绿色环保理念，推动产业升级和产品结构的优化，充分发挥科研创新对主业发展的引领作用。（3）、彻底解决历史遗留债务问题、营造良好经营环境。2010 年要加强对清收清欠工作力度，盘活有效实物、金融资产，彻底解决历史遗留的债务问题，补充发展资金。 
公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 
1、对公司未来发展的展望 
 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
 (二) 公司投资情况 
1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
2、非募集资金项目情况 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
         项目名称                  项目金额               项目进度                项目收益情况 
 天津环球磁卡生产研发基 
                                          79,909   正在建设中               报告期内尚无收益 
 地一期工程 
天津环球磁卡生产研发基地（IC 卡及器具生产基地）建设项目属于天津市工业战略东移项目和新二十项重大工业项目。该项目于 2008 年 6 月 10 日开工建设，年内完善了项目管理，对项目建设拟采用的新技术、新材料组织了多批次项目考察和论证工作，为下一步专项工程的实施提供了第一手资料和经验借鉴。该项目建设进度主要受制于公司建设用资金匮乏和历史担保债务问题尚未彻底解决。 
(三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 
国富浩华会计师事务所对我公司 2009 年度报告出具了有强调事项的审计报告，公司董事会对涉及事项说明如下：2005 年10月18 日中国证监会天津稽查局对公司立案调查，公司于 10 月20 日在《上海证券报》上刊登了公告。截至报告日，中国证监会尚未出具正式结论。 
(四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 
1、为更好地执行企业新会计准则，提高公司资产质量，公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，董事会于 2009 年 12 月31 日召开了第五届董事会临时会议审议并通过了 
 《关于会计估计变更的议案》，即“将公司会计估计由原来的余额百分比法结合个别认定调整为账龄分析法，一年之内的应收款项按余额的 5‰计提坏账准备；一至二年应收款项按余额的 5%计提坏账准备；二至三年应收款项按余额的 30%计提坏账准备；三至五年应收款项按余额 50%计提坏账准备；五年以上应收款项按余额的 100%计提坏账准备。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。会计估计变更日为 2009年 10 月1 日。”董事会认为，会计估计变更有助于更加准确地判断公司资产的质量，反映资产的价值，符合公司财务状况。 
2、会计估计变更的影响 
受影响的报表项目名称        影响金额 
应收账款                  -19,627,798.63 
其他应收款              -27,589,308.22 
资产减值损失                47,217,106.85 
净利润                  -47,217,106.85 
(五) 董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 
                                                                 决议刊登的信息披      决议刊登的信 
    会议届次         召开日期               决议内容 
                                                                       露报纸           息披露日期 
                   2009年1月20                                                        2009年 1月21 
 第五届第十次                                                    《上海证券报》 
                   日                                                                 日 
 第五届第十一      2009年 3月4                                                        2009年 3月6 
                                                                 《上海证券报》 
 次                日                                                                 日 
 第五届第十二      2009年3月15                                                        2009年 4月16 
                                                                 《上海证券报》 
 次                日                                                                 日 
 第五届第十三      2009年4月23                                                        2009年 4月24 
                                                                 《上海证券报》 
 次                日                                                                 日 
                   2009年6月29                                                        2009年 7月1 
 临时董事会                                                      《上海证券报》 
                   日                                                                 日 
 第五届第十四      2009年8月10                                                        2009年 8月12 
☆                                                                 《上海证券报》 
 次                日                                                                 日 
 第五届第十五      2009年 10 月                                  《上海证券报》       2009年10月30 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 次                28 日                                                              日 
 第五届临时董      2009年 12 月                                                       2010年 1月4 
                                                                 《上海证券报》 
 事会              31 日                                                              日 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
董事会严格执行了 2008年度股东大会和 2009 年第一次临时股东大会审议通过的事项。 
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
董事会下设的审计委员会建立了《审计委员会年报工作规程》、《审计委员会实施细则》，每个会计年度结束后，和审计机构协商确定审计计划，督促年审机构在约定时限内提交审计报告，在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务报表并发表意见。年审注册会计师入场后，加强与其沟通，在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅公司财务报表并发表意见。最后对年审注册会计师出具的年度审计报告进行表决，形成决议后提交董事会审核，同时，向董事会提交会计师事务所从事本年度审计工作总结和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。在年度报告编制期间，审计委员会成员负有保密义务。此外，审计委员会还监督公司内部审计、审核了公司财务信息及披露、审查了公司的内控制度。公司董事会下设的审计委员会在报告期内认真履行了其职责。 
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
公司董事会下设的薪酬委员会根据《薪酬与考核委员会实施细则》在报告期内按照认真履行了其职责。依据董事与高管人员的考核标准进行考评并提出建议，研究和审查了董事、高管人员的薪酬政策与方案。公司董事会下设薪酬与考核委员会对公司 2009 年度报告中关于董事、监事、高级管理人员薪酬披露情况进行了认真核查，认为公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合国家的相关规定和公司 
的规章制度，所披露的薪酬收入情况属实。 
九、监事会报告 
(一) 监事会的工作情况 
                  召开会议的次数                                                                    5 
                 监事会会议情况                                      监事会会议议题 
                                                    会议审议并通过了《公司2008 年读报告及摘要》、 
                                                     《公司 2008年度监事会工作报告》、《公司 2008 
 第五届第八次监事会于2009年3月4日在公司召 
                                                    年度财务决算报告》、《公司 2008 年度利润分配 
 开 
                                                    的预案》、《董事会对 2008 年度审计报告非标意 
                                                    见的专项说明》的议案 
 第五届第九次监事会于 2009 年4 月23 日在公司        会议审议并通过了《公司 2009 年第一季度报告》 
 召开                                               的议案 
 第五届第十次监事会于 2009 年8 月10 日在公司        会议审议并通过了《公司 2009 年中期报告及摘 
 召开                                               要》的议案 
 第五届第十一次监事会于2009年10月28日在公           会议审议并通过了《公司 2009 年第三季度报告》 
 司召开                                             的议案 
 第五届第十二次监事会于2009年12月31日在公           会议审议并通过了《更换监事的议案》、《关于 
 司召开                                             变更公司会计估计》的议案 
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度并严格执行；公司各位董事及高级管理人员 
在执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 
(三) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
公司关联交易公平，交易遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允合理，充分考虑了交易 
双方的利益，没有损害上市公司利益。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(四) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 
监事会通过检查公司财务状况，审阅国富浩华会计师事务所对公司出具的 2009 年度审计报告，监 
事会认为 2009 年度报告真实、客观和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会作 
出的对会计师事务所出具的 2009 年度审计报告非标意见的专项说明。 
十、重要事项 
(一) 重大诉讼仲裁事项 
                                                                              单位:万元 币种:人民币 
                                                                              诉讼 
  起诉      应诉     承担连                                          诉讼     (仲裁) 
                              诉讼仲     诉讼(仲裁)基     (仲裁)                       诉讼(仲裁)判 
  (申请)    (被申    带责任                                         (仲裁)   审理结 
                              裁类型        本情况        涉及金                        决执行情况 
    方     请)方       方                                            进展    果及影 
                                                            额 
                                                                                响 
                                        本公司为天津 
                                        环发房地产开 
                                        发有限公司向 
                                        中行天津分行 
                                        7000 万元借款 
                                        提供了信用担 
                                        保，担保期限截 
                                        止2003年7月， 
                                        为天津磁卡国 
                                        际工贸有限公 
                                        司向中行天津 
                                        分行 6000 万元 
                                        借款提供信用 
                                        担保，担保期限 
                                        截止 2003 年7 
           天津环 
                                        月，由于天津环 
           发房地 
                                        发房地产开发 
           产开发                                                            造成公 
 艾维亚             天津环              有限公司以及 
           有限公                                                            司担保 
 洲毛里             球磁卡    民事诉    天津磁卡国际               正在执              已经执行 1755 
           司、天                                          5,850             损失 
 求斯有             股份有    讼        工贸有限公司               行中                万元 
           津磁卡                                                            5850万 
 限公司              限公司             未按合同约定 
           国际工                                                            元 
                                        清偿借款，根据 
           贸有限 
                                        天津市高级人 
           公司 
                                        民法院下达的 
                                         （2004）津高民 
                                        二初字第 2、3、 
                                        4 号民事判决 
                                        书，裁定本公司 
                                        对上述借款承 
                                        担连带清偿责 
                                        任。 
                                        因中行天津分 
                                        行将上述两笔 
                                        贷款作为不良 
                                        资产拨到信达 
                                        资产管理公司， 
                                        后由信达资产 
                                        管理公司打包天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                        出售给了艾维 
                                        亚洲毛里求斯 
                                        有限公司，2009 
                                        年 6 月29 日， 
                                        本公司与艾维 
                                        亚洲毛里求斯 
                                        有限公司达成 
                                         《执行和解协 
                                        议》，双方约定： 
                                        本公司在 2010 
                                        年前代天津环 
                                        发房地产开发 
                                        有限公司分期 
                                        偿还本金 3150 
                                        万元，代天津磁 
                                        卡国际工贸有 
                                        限公司偿还本 
                                        金 2700 万元合 
                                        计5850万元后， 
                                        艾维亚洲毛里 
                                        求斯有限公司 
                                        同意免除本公 
                                        司及判决书项 
                                        下的全部剩余 
                                        债务。 
                                        2002年12月20 
                                        日，本公司为深 
                                        圳市瑞泰福投 
                                        资发展有限公 
                                        司向中国光大 
                                        银行深圳分行                                   本公司承诺对 
                                        营业部贷款提                                   剩余利息合计 
                                        供担保，担保金                                 人民币 
                                        额 5000 万元，                                 8,344,541.17 
                                        贷款期限 7个                                   元在不迟于 
                                        月，以公司所有                                 2010年8月11 
           深圳市                       座落于河西区                          造成公    日代深圳市瑞 
                     天津环 
           瑞泰福                       解放南路325号               已经达    司担保   泰福投资发展 
 深圳光              球磁卡   民事诉 
           投资发                       的全部房产作        5,000   成和解    损失     有限公司一次 
 大银行              股份有   讼 
           展有限                       为抵押。2004                协议      5000万   性清偿，深圳 
                     限公司 
           公司                         年 9 月3 日，公                       元       光大因此同意 
                                        司收到广东省                                   免除本项贷款 
                                        深圳市中级人                                   项下的剩余的 
                                        民法院根据                                     1990 万元利息 
                                        2004年 2月24                                   及磁卡对该 
                                        日有关民事判                                   1990 万元利息 
                                        决书所下发的                                   的担保责任。 
                                         《民事裁定书》 
                                        和《执行令》， 
                                        裁定结果如下： 
                                        1、冻结、划拨 
                                        被执行人(深圳天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                        市瑞泰福投资 
                                        发展有限公司、 
                                        本公司、天津市 
                                        人民印刷厂)的 
                                        银行存款；2、 
                                        查封(扣押)、拍 
                                        卖(变卖)被执 
                                        行人(同上)的 
                                        财产。 
                                        截至 2009 年09 
                                        月 30 日，本公 
                                        司已代深圳市 
                                        瑞泰福投资发 
                                        展有限公司偿 
                                        还了 
                                        49,292,444.49 
                                        元，并与深圳光 
                                        大银行就上述 
                                        担保事项达成 
                                        和解协议，本公 
                                        司承诺对剩余 
                                        利息合计人民 
                                        币 
                                        8,344,541.17 
                                        元在不迟于 
                                        2010年 8月11 
                                        日代深圳市瑞 
                                        泰福投资发展 
                                        有限公司一次 
                                        性清偿，深圳光 
                                        大因此同意免 
                                        除本项贷款项 
                                        下的剩余的 
                                        1990 万元利息 
                                        及磁卡对该 
                                        1990 万元利息 
                                        的担保责任。 
                                        2004 年公司为 
                                        西北永新化工 
                                        股份有限公司 
                                        的控股子公司                         造成公 
                                        兰州陇神药业                         司担保 
                                        有限责任公司                         损失 
 西北永    兰州陇   天津环 
                                        6000 万元担保                        6000万 
 新化工    神药业   球磁卡    民事诉                                正在执             公司正在积极 
                                        提供了反担保。     6,000             元，已 
 股份有    有限责   股份有    讼                                    行中               协商解决 
                                        2009年 3月6                          经调整 
 限公司  任公司   限公司 
                                        日，我公司获悉                       2008年 
                                        中华人民共和                         度预计 
                                        国最高人民法                         负债 
                                        院2008年12月 
                                        16 日下发的民 
                                        事判决书天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                         （2007）民二终 
                                        字第 14 号及甘 
                                        肃省高级人民 
                                        法院民事裁定 
                                        书（2009）甘执 
                                        字第 02 号。裁 
                                        定冻结、划拨甘 
                                        肃德昌投资有 
                                        限公司或我公 
                                        司银行存款 
                                        6000 万元。 
                                        本公司为天津 
                                        环球高新技术 
                                        投资有限公司 
                                        向天津市西青 
                                        区张家窝农村 
                                        信用社借款 
                                        1000 万承担连 
                                        带担保责任，由 
                                        于环球高新未 
                                        按合同约定清 
                                        偿借款，根据天 
                                        津市第一中级 
                                        人民法院 
                                         （2003）一中民 
 天津市    天津环                       二初字第 1188                         造成公   2009年 12 月 
                     天津环 
 西青区    球高新                       号判决书，被告                        司担保   31 日前偿还了 
                     球磁卡   民事诉                                正在执 
 张家窝    技术投                       天津环球高新        1,000             损失     大部分账款， 
                     股份有   讼                                    行中 
 农村信    资有限                       技术投资有限                          1000万    尚有余额 
                     限公司 
 用社      公司                         公司偿还本金                          元       128,988.94元 
                                        1000 万，截至 
                                        2003年10月21 
                                        日的利息 
                                        491660 元及逾 
                                        期利息，本公司 
                                        被诉对环球高 
                                        新的上述还款 
                                        义务承担连带 
                                        清偿责任，并于 
                                        2009年12月31 
                                        日前偿还了大 
                                        部分账款，尚有 
                                        余额 
                                        128,988.94元。 
(二) 破产重整相关事项 
    本年度公司无破产重整相关事项。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
1、证券投资情况 
                                                                                         占期末 
                                                                                                   报告期 
 序   证券品     证券代     证券简     最初投资成本      持有数量      期末账面价值      证券总 
                                                                                                    损益 
 号      种        码          称           （元）         （股）           （元）       投资比 
                                                                                                    （元） 
                                                                                         例（％） 
                            广宇发 
 1    股票      000537                 9,300,000.00     8,208,000        117,210,240      99.57          0 
                            展 
                            友利控 
 2    股票      000584                     25,260.38         9,420          106,351.8     0.009          0 
                            股 
 3    股票      600821      津劝业            75,000        67,263        400,214.85      0.034          0 
                合计                   9,400,260.38          /        117,716,806.65      100%           0 
2、持有其他上市公司股权情况 
                                                                                                 单位：元 
            证                     占该公 
                                                                  报告                       会计 
 证券代     券                     司股权                                 报告期所有者               股份 
                  最初投资成本                期末账面价值        期损                       核算 
    码      简                      比例                                     权益变动                来源 
                                                                   益                        科目 
            称                      （％） 
           广                                                                               可供 
           宇                                                                               出售    投资 
 000537           9,300,000.00        1.60       117,210,240          0       93,899,520 
           发                                                                               金融    购买 
           展                                                                               资产 
           友                                                                               可供 
           利                                                                               出售    协议 
 000584              25,260.38       0.006         106,351.8          0         71,215.2 
           控                                                                               金融    受让 
           股                                                                               资产 
                                                                                            可供 
           津 
                                                                                            出售    协议 
 600821  劝              75,000      0.018        400,214.85          0       213,896.34 
                                                                                            金融    受让 
           业 
                                                                                            资产 
      合计        9,400,260.38        /      117,716,806.65           0   94,184,631.54       /        / 
3、持有非上市金融企业股权情况 
                                                                              报告期 
  所持                                 占该公司                    报告期 
          最初投资成      持有数量                  期末账面价                所有者    会计核    股份来 
  对象                                 股权比例                     损益 
           本（元）         （股）                   值（元）                 权益变    算科目       源 
  名称                                    （%）                     （元） 
                                                                             动（元） 
 天津 
 信托                                                                                   长期投    协议受 
            8,245,400  7,500,000            0.53     8,245,400           0 
 投资                                                                                   资        让 
 公司 
 国泰 
 君安 
 投资                                                                                   长期投    协议受 
              170,400       625,071      0.0454    1,043,358.2            0 
 管理                                                                                   资        让 
 有限 
 公司 
 国泰 
                                                                                        长期投    协议受 
 君安         1,244.7         1,000  0.000021           1,244.7           0 
                                                                                        资        让 
 股份天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 有限 
 公司 
  合计  8,417,044.7                      /       9,290,002.9          0                /         / 
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
(五) 报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                                                                                                交易 
                                                                                                价格 
                                                                      占同 
                                                                                                与市 
                                    关联                              类交     关联 
  关联             关联     关联             关联                                               场参 
           关联                     交易                              易金     交易    市场 
  交易             交易     交易             交易    关联交易金额                               考价 
           关系                     定价                              额的     结算    价格 
   方              类型     内容             价格                                               格差 
                                    原则                              比例     方式 
                                                                                                异较 
                                                                       (%) 
☆                                                                                                大的 
                                                                                                原因 
 天津 
 中钞     参股 
                  购买 
 纸业     子公                                          84,043.16      0.06 
                  商品 
 有限     司 
 公司 
 天津 
 博苑 
 高新     联营    购买 
                                                       964,487.71      0.69 
 材料     公司    商品 
 有限 
 公司 
 天津 
 市通 
 卡公 
          参股 
 用网             购买 
          子公                                         411,965.81      0.30 
 络系             商品 
          司 
 统有 
 限公 
 司 
 上海 
 津卡 
                  销售 
 实业     其他                                       2,966,916.67      1.66 
                  商品 
 有限 
 公司 
 北京 
 环球 
 津卡             销售 
          其他                                       1,523,924.87      0.85 
 贸易             商品 
 有限 
 公司 
 天津     参股    销售 
                                                     2,023,170.94      1.13 
 通卡     子公    商品 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 公用     司 
 网络 
 系统 
 有限 
 公司 
 天津 
 中纱     参股 
                  销售 
 纸业     子公                                           3,205.13         0 
                  商品 
 有限     司 
 公司 
               合计                   /        /     7,977,714.29               /        /       / 
2、关联债权债务往来 
(六) 重大合同及其履行情况 
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
(1) 托管情况 
    本年度公司无托管事项。 
(2) 承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
(3) 租赁情况 
    本年度公司无租赁事项。 
2、担保情况 
                                                                              单位:万元 币种:人民币 
                          公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
         担 
         保 
                                                           保                            是 
         方                     担保                                               是 
                                                           是    担                      否 
         与                     发生                                               否 
               被                                    担    否    保                       为 
  担     上                      日期  担保   担保                                 存 
               担                                    保    已    是   担保逾期           关     关联 
  保     市          担保金额   (协    起始   到期                                 在 
               保                                    类    经    否      金额            联     关系 
  方     公                     议签     日     日                                 反 
               方                                    型    履    逾                      方 
         司                      署                                                担 
                                                           行    期                      担 
         的                      日)                                               保 
                                                           完                            保 
         关 
                                                           毕 
         系 
 天           天 
 津           津 
 环           环 
 球           球                1997   1997  2005    连 
 磁     公    文                年     年     年     带 
 卡     司    化                12     12     12     责 
                     1,957.56                             否    是    1,957.56  否       否 
 股     本    交                月     月     月     任 
 份     部    流                23     23     23     担 
 有           中                 日     日     日    保 
 限           心 
 公           有 
 司           限天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
              公 
              司 
 天 
 津           金 
 环           宾 
 球           国                                     连 
                                2004   2004   2005 
 磁     公    际                                     带 
                                年 5   年 5   年 5 
 卡     司    投                                     责 
                          750  月      月     月          否    是          750  否      否 
 股     本    资                                     任 
                                20     20     19 
 份     部    有                                     担 
                                 日     日     日 
 有           限                                     保 
 限           公 
 公           司 
 司 
 天 
 津           金 
 环           宾 
 球           国                                     连 
 磁     公    际                2004   2004   2005   带 
 卡     司    投                年 6   年 6   年 6   责 
                          550                             否    是          550  否      否 
 股     本    资                月 7   月 7   月 6   任 
 份     部    有                 日     日     日    担 
 有           限                                     保 
 限           公 
 公           司 
 司 
 天           上 
 津           海 
 环           兴 
 球           塔                                     连 
                                2004   2004   2008 
 磁     公    水                                     带 
                                年 3   年 3   年 3 
 卡     司    质                                     责 
                        3,000  月      月     月          否    是        3,000  否      否 
 股     本    净                                     任 
                                19     19     18 
 份     部    化                                     担 
                                 日     日     日 
 有           有                                     保 
 限           限 
 公           公 
 司           司 
              上 
 天           海 
 津           交 
 环           大 
 球           顶                                     连 
 磁     公    峰                2004   2004   2005   带 
 卡     司    科                年 3   年 3   年 3   责 
                        1,000                             否    是        1,000  否      否 
 股     本    技                月 2   月 2   月 1   任 
 份     部    创                 日     日     日    担 
 有           业                                     保 
 限           经 
 公           营 
 司           管 
              理天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
              公 
              司 
              上 
              海 
 天           交 
 津           大 
 环           顶 
 球           峰                                     连 
                                2004   2004   2005 
 磁     公    科                                     带 
                                年 3   年 3   年 3 
 卡     司    技                                     责 
                          500  月      月     月          否    是          500  否      否 
 股     本    创                                     任 
                                12     12     11 
 份     部    业                                     担 
                                 日     日     日 
 有           经                                     保 
 限           营 
 公           管 
 司           理 
              公 
              司 
              上 
              海 
 天           交 
 津           大 
 环           顶 
 球           峰                                     连 
 磁     公    科                2004   2004   2005   带 
 卡     司    技                年 5   年 5   年 5   责 
                          500                             否    是          500  否      否 
 股     本    创                月 9   月 9   月 8   任 
 份     部    业                 日     日     日    担 
 有           经                                     保 
 限           营 
 公           管 
 司           理 
              公 
              司 
 天           武 
 津           汉 
 环           瑞 
 球           德                2004   2004          连 
                                              2006 
 磁     公    生                年     年            带 
                                              年 7 
 卡     司    物                12     12            责 
                          900                 月          否    是          900  否      否 
 股     本    制                月     月            任 
                                              24 
 份     部    品                24     24            担 
                                               日 
 有           有                 日     日           保 
 限           限 
 公           公 
 司           司 
 天           武                                     连 
 津     公    汉                2005   2005   2006   带 
 环     司    瑞                年 1   年 1   年 8   责 
                        1,300                             否    是        1,300  否      否 
 球     本    德                月 4   月 4   月 4   任 
 磁     部    生                 日     日     日    担 
 卡           物                                     保天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 股           制 
 份           品 
 有           有 
 限           限 
 公           公 
 司           司 
 天 
 津           深 
 环           圳 
 球           晨                2002   2002           连 
                                               2003 
 磁     公    润                年     年             带 
                                              年 
 卡     司    投                 11     11            责 
                     1,495.86                  11         否    是     1,495.86  是      否 
 股     本    资                月      月            任 
                                               月 6 
 份     部    有                29     29             担 
                                               日 
 有           限                 日     日            保 
 限           公 
 公           司 
 司 
 天 
              深 
 津 
              圳 
 环 
              市 
 球                                                   连 
              前                2003   2003    2004 
 磁     公                                            带 
              康                年 6   年 6   年 5 
 卡     司                                            责 
              医     1,973.79  月       月     月         否    是     1,973.79  是      否 
 股     本                                            任 
              药                30     30      30 
 份     部                                            担 
              有                 日     日     日 
 有                                                   保 
              限 
              公 
              司 
 天 
 津           天 
 环           津 
 球           万                                      连 
                                2004   2004    2009                                             母公 
 磁     公    华                                      带 
                                年 3   年 3   年 3                                              司的 
 卡     司    股                                      责 
                        3,000  月       月     月         否    是        3,000  否      是     控股 
 股     本    份                                      任 
                                22     22      21                                               子公 
 份     部    有                                      担 
                                 日     日     日                                               司 
 有           限                                      保 
 限           公 
 公           司 
 司 
 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                      0 
 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 
                                                                                            16,927.21 
 保） 
                                    公司对控股子公司的担保情况 
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                                      0 
 报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                              2,300 
                           公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
 担保总额（A+B）                                                                           19,227.21 
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                    147 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 其中： 
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                3,000 
 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 
                                                                                                     0 
 供的债务担保金额（D） 
 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E）                                                     12,699.93 
 上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                              15,699.93 
3、委托理财情况 
    本年度公司无委托理财事项。 
4、其他重大合同 
    本年度公司无其他重大合同。 
 (七) 承诺事项履行情况 
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
      承诺事项                       承诺内容                                履行情况 
                       磁卡集团承诺所持有的公司非流通 
                       股股份自股权分置改革方案实施后 
                       的首个交易日起，12 个月内不上市 
                       交易或者转让；在上述承诺期满后， 
                       通过上海证券交易所挂牌交易出售 
                       原非流通股股份，出售数量占公司股 
                       份总数的比例在 12 个月内不超过 
 股改承诺              5%，在24 个月内不超过 10%。通过        履行承诺 
                       上海证券交易所挂牌交易出售的股 
                       份数量，每达到公司股份总数 1%时， 
                       将自该事实发生之日起两个工作日 
                       内做出公告。其他非流通股东承诺所 
                       持有的公司非流通股股份自股权分 
                       置改革方案实施后的首个交易日起， 
                       12 个月内不上市交易或者转让。 
 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
                                                                              单位:万元 币种:人民币 
 是否改聘会计师事务所：            否 
                                                原聘任                            现聘任 
                                   万隆亚洲会计师事务所有限公 
 境内会计师事务所名称                                                 国富浩华会计师事务所有限公司 
                                   司 
 境内会计师事务所报酬                                                                               60 
                                                                                                7 
 境内会计师事务所审计年限 
                                                                     年 
为了保持审计工作的连续性，公司董事会聘请国富浩华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度的财务审计机构，审计费用 60 万元。（原为公司提供审计服务的万隆亚洲会计师事务所有限公司已与北京五联方圆会计师事务所以及中磊会计师事务所总部部分业务团队及其部分分所正式合并，合并后的名称为“国富浩华会计师事务所有限公司”） 
 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
 (十) 其他重大事项的说明 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
1.兰州陇神药业有限公司为甘肃德昌投资有限公司向兰州市商业银行拱星支行 6000 万元的借款提供了质押担保，2004年 1月本公司为其提供了反担保，担保方式为连带保证，由于甘肃德昌投资有限公司未能按合同清偿借款，根据甘肃省高级人民法院（2005）甘民二初字第 00039号民事判决书，本公司承担连带清偿责任，在承担连带保证责任后向甘肃德昌有限责任公司有追偿权。本公司对甘肃高院的判决不服，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，最高人民法院于 2007 年3 月5 日以（2007）民二终字第 14 号通知书受理。 
2009年 3月6 日，本公司收到最高人民法院于 2008 年12月 16日下发的“（2007）民二终字第 14 号”民事判决书及甘肃省高院于 2009 年3 月5 日下发的（2009）甘执字第 02号民事裁定书，裁定：（1）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人本公司银行存款人民币 6000 万元。甘肃德昌投资有限公司、本公司逾期履行的，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。（2）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司人民币银行存款 
190,000 元（案件受理费）。（3）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人本公司银行存款人民币 127,400 元（执行费）。 如被执行人银行存款不足，则查封、扣押其它等值财产，拍卖、 
变卖抵偿其债务。 
2.本公司为天津环发房地产开发有限公司（简称环发公司）向中行天津分行 7000 万元借款提供了信用担保，担保期限截止 2003 年7 月；为天津磁卡国际工贸有限公司（简称国际工贸）向中行天津分行 
6000 万元借款提供信用担保，担保期限截止 2003 年7 月，由于环发公司以及天津磁卡国际工贸有限公司未按合同约定清偿借款，根据天津市高级人民法院下达的（2004）津高民二初字第 2、3、4 号民事判决书，裁定本公司对上述借款承担连带清偿责任。 
因中行天津分行将上述两笔贷款作为不良资产拨到信达资产管理公司，后由信达资产管理公司打包出售给了艾维亚洲毛里求斯有限公司，2009年 6月29 日，本公司与艾维亚洲毛里求斯有限公司达成《执行和解协议》，双方约定：本公司在 2010 年 12 月20 日前代环发公司分期偿还本金 3150 万元，代国际工贸偿还本金 2700 万元合计 5850万元后，艾维亚洲毛里求斯有限公司同意免除本公司及判决书项下的全部剩余债务。 
3.本公司为子公司海南海卡有限公司向中国银行海南省分行 3900 万元借款提供了信用担保，由于海南海卡有限公司未按照合同约定清偿借款，本公司书面承诺为海南海卡有限公司欠款继续提供担保。2004 
年 6 月，中国银行海南省分行与中国信达资产管理公司海口办事处签订《债权转让协议》，将其享有的债权转让给中国信达资产管理公司海口办事处。中国信达资产管理公司海口办事处向海口中级人民法院及海南省高级人民法院起诉并上诉，一审及二审均判决本公司免除担保责任。现中国信达资产管理公司海口办事处向最高人民法院申请再审，最高人民法院已裁定再审。 
4.本公司于2005 年10月18 日接到中国证券监督管理委员会天津稽查局的《立案调查通知书》，对本公司因涉嫌违反证券法规进行立案调查。截至财务报表签发日，本公司尚未接到中国证券监督管理委员会的正式结论。 
(十一) 信息披露索引 
         事项           刊载的报刊名称及版面         刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径 
 天津环球磁卡股份 
 有限公司第五届董 
 事会临时会议决议                                 2009年 1月5 
                       上海证券报 C16                               上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 公告暨召开2009年                                 日 
 度第一次临时股东 
 大会的公告 
 天津环球磁卡股份 
 有限公司2009年度                                 2009年 1月21 
                       上海证券报 C59                               上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 第一次临时股东大                                 日 
 会决议公告 
 天津环球磁卡股份 
 有限公司第五届董                                 2009年 1月21 
                       上海证券报 C59                               上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 事会第十次会议决                                 日 
 议公告 
 天津环球磁卡股份                                 2009年 2月4 
                       上海证券报 C3                                上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 有限公司关于会计                                 日 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 师事务所名称变更 
 公告 
 天津环球磁卡股份 
 有限公司关于国家      上海证券报 C32 中国证     2009年 2月27 
                                                                   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 股及法人股部分股      券报 D019                  日 
 权解冻的公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 C32 中国证     2009年 2月27 
 有限公司股权分置                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 D019                  日 
 改革方案实施公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 C32 中国证     2009年 2月27 
 有限公司2008年年                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 D019                  日 
 度业绩预盈公告 
 天津环球磁卡股份      上海证券报 C30 中国证     2009年 2月28 
                                                                   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 有限公司公告          券报 C006                  日 
 天津环球磁卡股份 
 有限公司第五届董      上海证券报 C19 中国证     2009年 3月6 
                                                                   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 事会第十一次会议      券报 D027                  日 
 决议公告 
 天津环球磁卡股份 
 有限公司第五届监      上海证券报 C19 中国证     2009年 3月6 
                                                                   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 事会第八次会议决      券报 D027                  日 
 议公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报C8中国证券      2009年 3月10 
 有限公司股票交易                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       报 A12                     日 
 异常波动公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 C16 中国证     2009年 3月11 
 有限公司担保诉讼                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 D002                  日 
 进展公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 C16 中国证     2009年 3月31 
 有限公司担保诉讼                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 D132                  日 
 进展公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 C41 中国证     2009年 4月14 
 有限公司股票交易                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 B07                   日 
 异常波动公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 C16 中国证     2009年 4月16 
 有限公司董事会决                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 D003                  日 
 议公告 
 天津环球磁卡股份 
 有限公司第五届董 
 事会第十三次会议      上海证券报 C56 中国证     2009年 4月24 
                                                                   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 决议公告暨召开        券报 D011                  日 
 2008 年度股东大会 
 的公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报中国证券报      2009年 4月28 
 有限公司股票交易                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       B03                        日 
 异常波动公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报17中国证券      2009年 5月23 
 有限公司2008年度                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       报 C024                    日 
 股东大会决议公告 
 天津环球磁卡股份      上海证券报中国证券报      2009年 6月19 
                                                                   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 有限公司第五届监      C11                        日 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 事会第九次会议决 
 议公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 C16 中国证     2009年 7月2 
 有限公司担保诉讼                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 D010                  日 
 进展公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 C16 中国证     2009年 8月12 
 有限公司2009年半                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 D042                  日 
 年度报告摘要 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 B16 中国证     2009年 9月3 
 有限公司股票交易                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 B05                   日 
 异常波动公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报36中国证券      2009年 9月21 
 有限公司股票交易                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
☆                       报 C003                    日 
 异常波动公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 B17 中国证     2009年 9月24 
 有限公司股票交易                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 B07                   日 
 异常波动公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报16中国证券      2009年10月10 
 有限公司诉讼进展                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       报 C007                    日 
 公告 
 天津环球磁卡股份 
                       上海证券报 B16 中国证     2009年10月30 
 有限公司2009第三                                                  上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                       券报 D017                  日 
 季度报告 
十一、财务会计报告 
    公司年度财务报告已经国富浩华会计师事务所有限公司注册会计师宋长发、徐春审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 (一) 审计报告 
                                             审计报告 
                                                                           浩华审字【2010】第 344号 
天津环球磁卡股份有限公司全体股东：： 
    我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“天津磁卡”）财务报表，包括 2009 
年 12 月 31日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 
    一、管理层对财务报表的责任 
按照企业会计准则的规定编制财务报表是天津磁卡管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
    二、注册会计师的责任 
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 
部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 
评价财务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
    三、审计意见 
我们认为，天津磁卡财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天津磁卡 2009 年 12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 
四、强调事项 
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二-（四）所述，天津磁卡因涉嫌违反证券法规于 
2005年 10月 18 日被中国证监会天津稽查局稽查，截至审计报告日尚未收到正式结论。 
本段内容不影响已发表的审计意见。 
国富浩华会计师事务所有限公司 
                                                                      中国注册会计师：宋长发、徐春 
中国北京 
                                                                                      2010年 3月8 日 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(二) 财务报表 
                                           合并资产负债表 
                                          2009年 12月 31 日 
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司                                  单位:元 币种:人民币 
            项目                附注               期末余额                        年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                         40,925,764.32                   29,167,455.89 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产 
      应收票据                                           9,103,553.71                  11,519,061.35 
      应收账款                                        111,917,627.04                  127,121,401.41 
      预付款项                                           2,595,188.12                   2,925,296.57 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息 
      应收股利                                           1,227,257.74                     627,257.74 
      其他应收款                                      198,724,730.71                  364,223,445.28 
      买入返售金融资产 
      存货                                             64,734,662.83                   60,276,380.17 
      一年内到期的非流动 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                  429,228,784.47                  595,860,298.41 
 非流动资产： 
      发放委托贷款及垫款 
      可供出售金融资产                                117,716,806.65                   23,532,175.11 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资                                    181,644,804.51                  184,091,965.03 
      投资性房地产 
      固定资产                                         226,387,011.78                 248,922,225.76 
      在建工程                                         35,169,117.41                   32,647,310.37 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                        160,677,968.87                  165,061,512.55 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用 
      递延所得税资产                                     2,262,178.83                   2,249,377.00 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                                723,857,888.05                  656,504,565.82 
           资产总计                                 1,153,086,672.52               1,252,364,864.23 
 流动负债： 
      短期借款                                           5,000,000.00                   9,101,352.38 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
      拆入资金 
      交易性金融负债 
      应付票据 
      应付账款                                        118,310,896.82                  112,660,468.26 
      预收款项                                         28,618,435.14                   20,468,725.55 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬                                     26,287,132.05                   32,354,468.99 
      应交税费                                        133,877,608.22                  146,130,094.53 
      应付利息 
      应付股利                                           9,687,166.23                   9,687,166.23 
      其他应付款                                      424,236,962.07                  459,599,995.71 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                  746,018,200.53                  790,002,271.65 
 非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款                                           998,000.00                     998,000.00 
      预计负债                                        240,615,378.87                  181,663,719.57 
      递延所得税负债                                   27,079,136.57                    3,532,978.68 
      其他非流动负债                                     1,300,000.00 
        非流动负债合计                                269,992,515.44                  186,194,698.25 
           负债合计                                 1,016,010,715.97                  976,196,969.90 
 所有者权益（或股东权 
 益）： 
      实收资本（或股本）                              611,271,047.00                  551,659,203.00 
      资本公积                                        204,730,002.94                  193,703,373.29 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积                                         44,964,098.71                   44,964,098.71 
      一般风险准备 
      未分配利润                                     -730,419,586.78                -521,542,000.77 
      外币报表折算差额 
      归属于母公司所有者 
                                                      130,545,561.87                 268,784,674.23 
 权益合计 
      少数股东权益                                       6,530,394.68                   7,383,220.10 
          所有者权益合计                              137,075,956.55                  276,167,894.33 
        负债和所有者权益 
                                                    1,153,086,672.52               1,252,364,864.23 
 总计 
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                          母公司资产负债表 
                                         2009年 12月 31 日 
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
            项目               附注                期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                          5,732,111.38                   6,371,455.49 
      交易性金融资产 
      应收票据                                             336,366.80                     995,453.00 
      应收账款                                         80,919,007.71                  93,718,134.14 
      预付款项                                          1,663,105.42                   1,047,396.18 
      应收利息 
      应收股利                                          1,227,257.74                      627,257.74 
      其他应收款                                      289,544,983.09                 451,759,519.10 
      存货                                             48,088,637.63                  41,911,690.60 
      一年内到期的非流动 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                  427,511,469.77                 596,430,906.25 
 非流动资产： 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资                                  117,716,806.65                  23,532,175.11 
      长期应收款 
      长期股权投资                                    234,376,887.05                 236,743,500.83 
      投资性房地产 
      固定资产                                        200,929,640.09                 218,686,002.22 
      在建工程                                         27,673,095.95                  25,151,288.91 
      工程物资                                                    0.00                           0.00 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                        160,677,968.87                 165,061,512.55 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用 
      递延所得税资产 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                                741,374,398.61                 669,174,479.62 
          资产总计                                  1,168,885,868.38               1,265,605,385.87 
 流动负债： 
      短期借款                                          5,000,000.00                   9,101,352.38 
      交易性金融负债 
      应付票据 
      应付账款                                        106,119,751.90                 102,527,233.88 
      预收款项                                         26,933,287.63                  17,736,223.49 
      应付职工薪酬                                     23,776,240.09                  30,152,120.52 
      应交税费                                        137,375,903.06                 149,700,831.55 
      应付利息 
      应付股利                                          9,687,166.23                   9,687,166.23 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
      其他应付款                                      348,726,614.71                  404,419,025.50 
      一年内到期的非流动 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                  657,618,963.62                  723,323,953.55 
 非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债                                        240,615,378.87                  181,663,719.57 
      递延所得税负债                                   27,079,136.57                    3,532,978.68 
      其他非流动负债                                     1,300,000.00 
        非流动负债合计                                268,994,515.44                  185,196,698.25 
           负债合计                                   926,613,479.06                  908,520,651.80 
 所有者权益（或股东权 
 益）： 
      实收资本（或股本）                              611,271,047.00                  551,659,203.00 
      资本公积                                        204,730,002.94                  193,703,373.29 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积                                         44,964,098.71                   44,964,098.71 
      一般风险准备 
      未分配利润                                     -618,692,759.33                -433,241,940.93 
 所有者权益（或股东权益） 
                                                      242,272,389.32                 357,084,734.07 
 合计 
        负债和所有者权益 
                                                    1,168,885,868.38               1,265,605,385.87 
  （或股东权益）总计 
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                             合并利润表 
                                           2009年 1—12 月 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业总收入                                            183,687,917.83            220,130,193.06 
      其中：营业收入                                       183,687,917.83            220,130,193.06 
             利息收入 
             已赚保费 
             手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                            283,596,713.27            570,079,432.89 
      其中：营业成本                                       138,243,929.69            182,028,851.45 
             利息支出 
             手续费及佣金支出 
             退保金 
             赔付支出净额 
             提取保险合同准备金净额 
             保单红利支出 
             分保费用 
             营业税金及附加                                  1,669,916.82              1,649,735.33 
             销售费用                                       14,588,284.82             16,521,674.38 
             管理费用                                       70,576,791.34             96,298,884.63 
             财务费用                                       12,977,752.93              5,738,735.16 
             资产减值损失                                   45,540,037.67            267,841,551.94 
      加：公允价值变动收益（损失以 
  “－”号填列） 
        投资收益（损失以“－”号填 
                                                            -1,847,160.52             12,901,073.24 
 列） 
          其中：对联营企业和合营企 
 业的投资收益 
        汇兑收益（损失以“－”号填 
 列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       -101,755,955.96           -337,048,166.59 
      加：营业外收入                                         1,279,144.31            730,975,281.54 
      减：营业外支出                                       108,730,797.79            166,962,551.65 
        其中：非流动资产处置损失 
 四、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                          -209,207,609.44             226,964,563.3 
 填列） 
      减：所得税费用                                           522,801.99            105,050,837.84 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       -209,730,411.43            121,913,725.46 
      归属于母公司所有者的净利润                          -208,877,586.01            127,454,353.83 
      少数股东损益                                            -852,825.42             -5,540,628.37 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                                           -0.3417                    0.2310 
       （二）稀释每股收益                                           -0.3417                    0.2310 
 七、其他综合收益                                           70,638,473.65            -83,862,447.35 
 八、综合收益总额                                         -139,091,937.78             38,051,278.11 
      归属于母公司所有者的综合收益 
                                                          -139,091,937.78             38,051,278.11 
 总额 
      归属于少数股东的综合收益总额 
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                            母公司利润表 
                                           2009年 1—12 月 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业收入                                              130,360,572.72            152,435,014.74 
      减：营业成本                                         104,902,796.62            139,031,580.14 
          营业税金及附加                                     1,063,517.48                 908,355.54 
          销售费用                                           8,901,566.47             11,353,329.82 
          管理费用                                          53,459,918.67             76,685,479.65 
          财务费用                                             384,957.08              3,301,358.83 
          资产减值损失                                      37,898,804.82            340,962,368.39 
      加：公允价值变动收益（损失以 
  “－”号填列） 
          投资收益（损失以“－”号 
                                                            -1,766,613.78             -1,762,109.45 
 填列） 
             其中：对联营企业和合营 
 企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -78,017,602.20           -421,569,567.08 
      加：营业外收入                                         1,230,020.47            730,845,117.46 
      减：营业外支出                                       108,663,236.67            166,808,602.48 
          其中：非流动资产处置损失 
 三、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                          -185,450,818.40            142,466,947.90 
 填列） 
      减：所得税费用                                                                 105,128,324.09 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       -185,450,818.40             37,338,623.81 
 五、每股收益： 
     （一）基本每股收益                                             -0.3091                    0.0611 
     （二）稀释每股收益                                             -0.3091                    0.0611 
 六、其他综合收益                                           70,638,473.65            -83,862,447.35 
 七、综合收益总额                                         -114,812,344.75            -46,523,823.54 
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                           合并现金流量表 
                                           2009年 1—12 月 
                                                                                 单位:元 币种:人民币 
            项目                附注               本期金额                        上期金额 
 一、经营活动产生的现金 
 流量： 
      销售商品、提供劳务 
                                                      225,130,991.49                  237,651,591.79 
 收到的现金 
      客户存款和同业存放 
 款项净增加额 
      向中央银行借款净增 
 加额 
      向其他金融机构拆入 
 资金净增加额 
      收到原保险合同保费 
 取得的现金 
      收到再保险业务现金 
 净额 
      保户储金及投资款净 
 增加额 
      处置交易性金融资产 
 净增加额 
      收取利息、手续费及 
 佣金的现金 
      拆入资金净增加额 
      回购业务资金净增加 
 额 
      收到的税费返还 
      收到其他与经营活动 
                                                      151,843,255.06                  171,857,875.65 
 有关的现金 
        经营活动现金流入 
                                                      376,974,246.55                  409,509,467.44 
 小计 
      购买商品、接受劳务 
                                                      112,016,632.71                  129,595,963.50 
 支付的现金 
      客户贷款及垫款净增 
 加额 
      存放中央银行和同业 
 款项净增加额 
      支付原保险合同赔付 
 款项的现金 
      支付利息、手续费及 
 佣金的现金 
      支付保单红利的现金 
      支付给职工以及为职 
                                                       76,328,056.44                   84,144,135.97 
 工支付的现金 
      支付的各项税费                                    30,288,619.73                  22,810,417.84 
      支付其他与经营活动 
                                                      135,089,287.51                  103,438,174.30 
 有关的现金 
        经营活动现金流出 
                                                      353,722,596.39                  339,988,691.61 
 小计 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
          经营活动产生的 
                                                       23,251,650.16                   69,520,775.83 
 现金流量净额 
 二、投资活动产生的现金 
 流量： 
      收回投资收到的现金 
      取得投资收益收到的 
                                                                                          228,274.07 
 现金 
      处置固定资产、无形 
 资产和其他长期资产收回                                    337,260.01                     202,530.00 
 的现金净额 
      处置子公司及其他营 
                                                                                          -52,815.68 
 业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流入 
                                                           337,260.01                     377,988.39 
 小计 
      购建固定资产、无形 
 资产和其他长期资产支付                                  7,956,757.82                  27,679,923.46 
 的现金 
      投资支付的现金 
      质押贷款净增加额 
      取得子公司及其他营 
 业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流出 
                                                         7,956,757.82                  27,679,923.46 
 小计 
          投资活动产生的 
☆                                                       -7,619,497.81                 -27,301,935.07 
 现金流量净额 
 三、筹资活动产生的现金 
 流量： 
      吸收投资收到的现金                                                                     5,000.00 
      其中：子公司吸收少 
                                                                                            5,000.00 
 数股东投资收到的现金 
      取得借款收到的现金 
      发行债券收到的现金 
      收到其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流入 
                                                                                            5,000.00 
 小计 
      偿还债务支付的现金                                 4,101,352.38                  74,000,000.00 
      分配股利、利润或偿 
                                                         1,835,221.93 
 付利息支付的现金 
      其中：子公司支付给 
 少数股东的股利、利润 
      支付其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流出 
                                                         5,936,574.31                  74,000,000.00 
 小计 
          筹资活动产生的                                -5,936,574.31                 -73,995,000.00 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 现金流量净额 
 四、汇率变动对现金及现 
                                                          -29,572.11                    -402,289.84 
 金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净 
                                                        9,666,005.93                 -32,178,449.08 
 增加额 
      加：期初现金及现金 
                                                       27,795,622.89                  59,974,071.97 
 等价物余额 
 六、期末现金及现金等价 
                                                       37,461,628.82                  27,795,622.89 
 物余额 
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                          母公司现金流量表 
                                           2009年 1—12 月 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
            项目               附注                本期金额                       上期金额 
 一、经营活动产生的现金 
 流量： 
      销售商品、提供劳务 
                                                      166,106,292.56                 174,249,019.47 
 收到的现金 
      收到的税费返还 
      收到其他与经营活动 
                                                      124,135,119.76                 168,859,885.00 
 有关的现金 
        经营活动现金流入 
                                                      290,241,412.32                 343,108,904.47 
 小计 
      购买商品、接受劳务 
                                                       85,402,438.57                  97,498,799.20 
 支付的现金 
      支付给职工以及为职 
                                                       54,697,697.43                  58,412,641.95 
 工支付的现金 
      支付的各项税费                                   24,977,010.71                  14,470,413.26 
      支付其他与经营活动 
                                                      114,488,984.91                 111,250,632.86 
 有关的现金 
        经营活动现金流出 
                                                      279,566,131.62                 281,632,487.27 
 小计 
          经营活动产生的 
                                                       10,675,280.70                  61,476,417.20 
 现金流量净额 
 二、投资活动产生的现金 
 流量： 
      收回投资收到的现金 
      取得投资收益收到的 
                                                                                          228,274.07 
 现金 
      处置固定资产、无形 
 资产和其他长期资产收回                                   276,463.94                       17,500.00 
 的现金净额 
      处置子公司及其他营 
 业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流入 
                                                          276,463.94                      245,774.07 
 小计 
      购建固定资产、无形 
 资产和其他长期资产支付                                 7,717,244.83                  24,694,273.46 
 的现金 
      投资支付的现金                                                                      495,000.00 
      取得子公司及其他营 
 业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流出 
                                                        7,717,244.83                  25,189,273.46 
 小计 
          投资活动产生的 
                                                       -7,440,780.89                 -24,943,499.39 
 现金流量净额 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 三、筹资活动产生的现金 
 流量： 
      吸收投资收到的现金 
      取得借款收到的现金 
      收到其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流入 
 小计 
      偿还债务支付的现金                                 4,101,352.38                  74,000,000.00 
      分配股利、利润或偿 
                                                         1,835,221.93 
 付利息支付的现金 
      支付其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流出 
                                                         5,936,574.31                  74,000,000.00 
 小计 
          筹资活动产生的 
                                                       -5,936,574.31                  -74,000,000.00 
 现金流量净额 
 四、汇率变动对现金及现 
                                                           -29,572.11                    -402,289.84 
 金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净 
                                                       -2,731,646.61                  -37,869,372.03 
 增加额 
      加：期初现金及现金 
                                                         4,999,622.49                  42,868,994.52 
 等价物余额 
 六、期末现金及现金等价 
                                                         2,267,975.88                   4,999,622.49 
 物余额 
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                             合并所有者权益变动表 
                                                                  2009年 1—12 月 
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币 
                                                                                     本期金额 
                                                           归属于母公司所有者权益 
                                                                                            一 
       项目                                                 减：    专                      般 
                     实收资本（或股                                 项                      风                        其    少数股东权益      所有者权益合计 
                                            资本公积        库存            盈余公积                 未分配利润 
                           本）                                     储                      险                        他 
                                                             股 
                                                                    备                      准 
                                                                                            备 
  一、上年年末余 
                     551,659,203.00     193,703,373.29                    44,964,098.71           -521,542,000.77           7,383,220.10      276,167,894.33 
  额 
       加：会计政 
  策变更 
            前期 
  差错更正 
            其他 
  二、本年年初余 
                     551,659,203.00     193,703,373.29                    44,964,098.71           -521,542,000.77           7,383,220.10      276,167,894.33 
  额 
  三、本期增减变 
  动金额（减少以      59,611,844.00       11,026,629.65                                           -208,877,586.01            -852,825.42     -139,091,937.78 
   “－”号填列） 
   （一）净利润                                                                                    -208,877,586.01            -852,825.42     -209,730,411.43 
   （二）其他综合 
                                          70,638,473.65                                                                                        70,638,473.65 
  收益 
  上述（一）和（二） 
                                          70,638,473.65                                           -208,877,586.01            -852,825.42     -139,091,937.78 
  小计 
   （三）所有者投 
  入和减少资本 
  1．所有者投入资 
  本 
  2．股份支付计入 
  所有者权益的金 
  额 
  3．其他 
   （四）利润分配 
  1．提取盈余公积 
  2．提取一般风险 
  准备 
  3．对所有者（或 
  股东）的分配 
  4．其他 
   （五）所有者权 
                      59,611,844.00     -59,611,844.00 
  益内部结转 
  1．资本公积转增 
                      59,611,844.00     -59,611,844.00 
  资本（或股本） 
  2．盈余公积转增 
  资本（或股本） 
  3．盈余公积弥补 
  亏损 
  4．其他 
   （六）专项储备 
  1．本期提取 
  2．本期使用 
  四、本期期末余 
                     611,271,047.00     204,730,002.94                    44,964,098.71           -730,419,586.78           6,530,394.68      137,075,956.55 
  额 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币 
                                                                                   上年同期金额 
                                                           归属于母公司所有者权益 
                                                                                            一 
       项目                                                 减：    专                      般 
                     实收资本（或股                                 项                      风                         其    少数股东权益      所有者权益合计 
                                            资本公积        库存             盈余公积                未分配利润 
                           本）                                     储                      险                         他 
                                                             股 
                                                                    备                      准 
                                                                                            备 
  一、上年年末余 
                     551,659,203.00      277,565,820.64                   44,964,098.71           -657,833,369.98            12,933,386.66     229,289,139.03 
  额 
             加： 
  会计政策变更 
             前期 
  差错更正 
             其他 
  二、本年年初余 
                     551,659,203.00      277,565,820.64                   44,964,098.71           -657,833,369.98            12,933,386.66     229,289,139.03 
  额 
  三、本期增减变 
  动金额（减少以                        -83,862,447.35                                             136,291,369.21            -5,550,166.56      46,878,755.30 
   “－”号填列） 
   （一）净利润                                                                                      127,454,353.83           -5,540,628.37     121,913,725.46 
   （二）其他综合 
                                        -83,862,447.35                                                8,837,015.38                             -75,025,431.97 
  收益 
  上述（一）和（二） 
                                        -83,862,447.35                                             136,291,369.21            -5,540,628.37      46,888,293.49 
  小计 
   （三）所有者投 
                                                                                                                                 -9,538.19           -9,538.19 
  入和减少资本 
  1．所有者投入资 
                                                                                                                                  5,000.00            5,000.00 
  本 
  2．股份支付计入 
  所有者权益的金 
  额 
  3．其他                                                                                                                       -14,538.19          -14,538.19 
   （四）利润分配 
  1．提取盈余公积 
  2．提取一般风险 
  准备 
  3．对所有者（或 
  股东）的分配 
  4．其他 
   （五）所有者权 
  益内部结转 
  1．资本公积转增 
  资本（或股本） 
  2．盈余公积转增 
  资本（或股本） 
  3．盈余公积弥补 
  亏损 
  4．其他 
   （六）专项储备 
  1．本期提取 
  2．本期使用 
  四、本期期末余 
                     551,659,203.00      193,703,373.29                   44,964,098.71           -521,542,000.77             7,383,220.10     276,167,894.33 
  额 
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                         母公司所有者权益变动表 
                                              2009年 1—12 月 
                                                                                       单位:元 币种:人民币 
                                                               本期金额 
                                                   减 
                                                        专 
                                                    ：                       一般 
     项目       实收资本（或股                          项 
                                     资本公积      库          盈余公积      风险      未分配利润      所有者权益合计 
                     本）                               储 
                                                   存                        准备 
                                                        备 
                                                   股 
 一、上年年 
                551,659,203.00  193,703,373.29                44,964,098.71         -433,241,940.93     357,084,734.07 
 末余额 
       加：会 
 计政策变更 
           前 
 期差错更正 
           其 
 他 
 二、本年年 
                551,659,203.00  193,703,373.29                44,964,098.71         -433,241,940.93     357,084,734.07 
 初余额 
 三、本期增 
 减变动金额 
  （减少以       59,611,844.00    11,026,629.65                                     -185,450,818.40      -114,812,344.75 
  “－”号填 
 列） 
  （一）净利 
                                                                                    -185,450,818.40      -185,450,818.40 
 润 
  （二）其他 
                                  70,638,473.65                                                            70,638,473.65 
 综合收益 
 上述（一） 
 和（二）小                       70,638,473.65                                     -185,450,818.40      -114,812,344.75 
 计 
  （三）所有 
 者投入和减 
 少资本 
 1．所有者投 
 入资本 
 2．股份支付 
 计入所有者 
 权益的金额 
 3．其他 
  （四）利润 
 分配 
 1．提取盈余 
 公积 
 2.提取一般 
 风险准备 
 3．对所有者 
  （或股东） 
 的分配 
 4．其他                   0.00             0.00 
  （五）所有 
 者权益内部      59,611,844.00  -59,611,844.00 
 结转 
 1．资本公积 
 转增资本        59,611,844.00  -59,611,844.00 
  （或股本） 
 2．盈余公积 
 转增资本 
  （或股本） 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 3．盈余公积 
 弥补亏损 
 4．其他 
   （六）专项 
 储备 
  1．本期提取 
 2．本期使用 
  四、本期期 
                  611,271,047.00  204,730,002.94                      44,964,098.71           -618,692,759.33       242,272,389.32 
 末余额 
                                                                                                 单位:元 币种:人民币 
                                                                    上年同期金额 
                                                                                         一 
                                                                 专                      般 
                                                         减： 
      项目        实收资本（或股                                 项                      风 
                                         资本公积        库存            盈余公积                未分配利润         所有者权益合计 
                        本）                                     储                      险 
                                                          股 
                                                                 备                      准 
                                                                                         备 
 一、上年年末 
                  551,659,203.00  277,565,820.64                      44,964,098.71           -470,580,564.74       403,608,557.61 
 余额 
       加：会 
 计政策变更 
            前 
 期差错更正 
            其 
 他 
 二、本年年初 
                  551,659,203.00  277,565,820.64                      44,964,098.71           -470,580,564.74       403,608,557.61 
 余额 
 三、本期增减 
 变动金额（减 
                                    -83,862,447.35                                               37,338,623.81      -46,523,823.54 
 少以“－”号 
 填列） 
   （一）净利润                                                                                  37,338,623.81       37,338,623.81 
   （二）其他综 
                                    -83,862,447.35                                                                  -83,862,447.35 
 合收益 
 上述（一）和 
                                    -83,862,447.35                                               37,338,623.81      -46,523,823.54 
   （二）小计 
☆   （三）所有者 
 投入和减少 
 资本 
  1．所有者投 
 入资本 
 2．股份支付 
 计入所有者 
 权益的金额 
 3．其他 
   （四）利润分 
 配 
  1．提取盈余 
 公积 
 2.提取一般 
 风险准备 
 3．对所有者 
   （或股东）的 
 分配 
 4．其他 
   （五）所有者 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 权益内部结 
 转 
 1．资本公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 2．盈余公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 3．盈余公积 
 弥补亏损 
 4．其他 
  （六）专项储 
 备 
 1．本期提取 
 2．本期使用               0.00              0.00                         0.00                    0.00               0.00 
 四、本期期末 
                551,659,203.00  193,703,373.29                  44,964,098.71         -433,241,940.93     357,084,734.07 
 余额 
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 
(三) 公司概况 
天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“本公司”）系于1993 年经天津市股份制试点领导小组津股试字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993）62 号文批准，由天津环球磁卡公司独家发起，采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第 77号文批准，发行社会公众股 3990 万股，于 1993 年 12 月6 日在上海证券交易所上市交易。至 2006 年12 
月 31 日止本公司总股本 551,659,203股，其中已流通社会公众股 261,739,128 股，业经天津五洲联合合伙会计师事务所验证，并出具“五洲会字（2001）1-0312号”《验资报告》。本公司于 2007年 11 
月26日换领了注册号为120000000002339的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币551,659,203.00 
元，住所为天津空港物流加工区外环北路 1 号2-A001 室。 
根据本公司第五届董事会第九次会议及 2008 年12月 29 日第一次临时股东大会审议并通过的《天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》，本公司向全体股东每 10 股转增 2.28 股，非流通股东向流通股东每 10股送 1.22 股，控股股东豁免本公司 7 亿元债务。2009年 3月3 日，该股权分置方案实施完毕，本公司股本变更为 611,271,047股，其中流通股 353,312,600 股，限售流通股 257,958,447 股，业经万隆亚洲会计师事务所有限公司验证并出具了万亚会业字（2009）第 2398 号验资报告。 
法定代表人：阮强，营业期限为 1979 年5 月30日至不约定期限。 
行业性质：制造业。主要产品为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印制及房地产开发业务。 
经营范围为软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发；数据卡及其专用读写机具、银行机具的开发与制造、出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷、水性荧光墨的制造、加工和销售：纸、纸制品即相关产品的介绍、制造、加工和销售等。 
(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
1、财务报表的编制基础： 
本公司财务报表以持续经营为编制基础。 
2、遵循企业会计准则的声明： 
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
3、会计期间： 
本公司会计年度自公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。 
4、记账本位币： 
本公司的记账本位币为人民币。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
⑴同一控制下的企业合并 
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 
⑵非同一控制下的企业合并 
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。 
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 
6、合并财务报表的编制方法： 
(1) ①  合并财务报表的合并范围 
本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项（包括母公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实现内部交易损益）、内部债权债务进行抵销。 
②  母公司与子公司采用的会计政策和会计期间不一致的处理方法。 
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，即按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
7、现金及现金等价物的确定标准： 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
8、外币业务和外币报表折算： 
⑴  外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法 
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本外币金额；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理： 
①外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 
②以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额。 
③以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。 
⑵  资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理 
资产负债表日外币项目的折算方法资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 
⑶  外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 
9、金融工具： 
⑴  金融工具的分类、确认依据和计量方法 
①  金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。 
本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 
②  金融工具的确认依据和计量方法 
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 
确认依据 
此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 
计量方法： 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 
处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
B、 持有至到期投资 
确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 
计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 
C、应收款项 
确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 
计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。 
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
D、可供出售金融资产 
确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 
计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
⑵  金融资产转移的确认依据和计量方法 
①  金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 
②  金融资产转移的计量方法 
A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。 
所转移金融资产的账面价值； 
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 
B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。 
终止确认部分的账面价值； 
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 
C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 
⑶  金融负债终止确认条件 
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 
⑷  金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
①  存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 
②  金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 
⑸  金融资产（不含应收款项）减值测试方法 
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。 
①  持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 
②  可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。 
表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 
10、应收款项： 
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
                                                     单项金额重大是指单项金额在 200万元（含 200 
                                                     万元）以上的应收款项。 
                                                     本公司对应收款项单项金额重大的坏账准备确认 
 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准            标准：按逐个债务单位分析偿还债务的情况，有 
                                                     客观证据表明将无法按原有条件收回所有款项 
                                                     时，按估计收回款项低于账面价值的差额，确认 
                                                     坏账准备。 
                                                     本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款 
                                                     项，采用个别认定法单独测试风险计提坏账准备。 
                                                     对经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄 
                                                     为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或 
 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法            相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失 
                                                     率为基础，按信用风险特征组合及坏账准备的计 
                                                     提比例，再进行减值测试，确认坏账准备的计提。 
                                                     按个别认定法计提减值准备的应收款项，不包括 
                                                     在按账龄分析法确认坏账准备的计提范围。 
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
                                   单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收 
                                   款项采用个别认定法单独测试风险计提坏账准备。对经单独测试后 
                                   未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险特征，根据以前年 
                                   度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失率 
 信用风险特征组合的确定依据        为基础，按信用风险特征组合及坏账准备的计提比例，再进行减值 
                                   测试，确认坏账准备的计提。其他不重大的应收款项是指账龄在 1 
                                   年以内、单项金额在 200万元以下的应收款项，没有将其划分为单 
                                   项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风 
                                   险较大的应收款项，按账龄计提坏账准备。 
                                根据信用风险特征组合确定的计提方法 
 账龄分析法 
               账龄                   应收账款计提比例说明              其他应收款计提比例说明 
 1 年以内（含 1 年）               0.5%                            0.5% 
 1－2 年                           5%                              5% 
 2－3 年                           30%                             30% 
 3 年以上                          50%                             50% 
 3－4 年                           50%                             50% 
 4－5 年                           50%                             50% 
 5 年以上                          100%                            100% 
                                   本公司以单项金额是否重大及信用风险特征组合为标准，将应收款 
 计提坏账准备的说明                项划分为：单项金额重大的应收款项、单项金额不重大但按信用风 
                                   险特征组合后该组合风险较大的应收款项和其他不重大的应收款天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
☆                                   项三类。 
11、存货： 
(1) 存货的分类 
公司存货分为：原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发成本等。 
(2) 发出存货的计价方法 
加权平均法 
日常业务取得时按实际成本计价；发出存货时按加权平均法计价。 
通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
产成品、库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
(4) 存货的盘存制度 
永续盘存制 
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
1) 低值易耗品 
一次摊销法 
2) 包装物 
一次摊销法 
12、长期股权投资： 
(1) 初始投资成本确定 
①  同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。 
本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。 
②  非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 
本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。 
③  其他方式取得的长期股权投资 
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。 
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
(2) 后续计量及损益确认方法 
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时： 
①  长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
②  取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。 
③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 
④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。 
⑤  对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
①  共同控制的判断依据： 
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础： 
A、 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 
B、 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 
C、 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。 
②  重大影响的判断依据： 
重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据： 
A、 在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
B、 参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。 
C、 与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 
D、 向被投资单位派出管理人员。 
E、 向被投资单位提供关键技术。 
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
①  本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 
②  商誉减值准备 
因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 
13、固定资产： 
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
(2) 各类固定资产的折旧方法： 
        类别               折旧年限（年）               残值率 （%）              年折旧率 （%） 
 房屋及建筑物         40                          4                         2.40 
 运输设备             5-10                        4                         9.6-19.2 
 专用设备             5-15                        4                         6.4-19.2 
 通用设备             5-15                        4                         6.4-19.2 
 传导设备             5-15                        4                         6.4-19.2 
 工具仪器             5-15                        4                         6.4-19.2 
 其他设备             5-10                        4                         9.6－19.2 
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 
14、在建工程： 
⑴在建工程核算方法 
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 
⑵在建工程结转为固定资产的时点 
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 
①  固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； 
②  已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 
③  该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 
④  所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 
⑶在建工程减值准备 
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 
15、借款费用: 
⑴借款费用资本化的确认原则 
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
①  资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
②  借款费用已经发生； 
③  为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
⑵借款费用资本化期间 
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
⑶借款费用资本化金额的确定方法 
本公司按季度计算借款费用资本化金额。 
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。 
16、无形资产： 
⑴无形资产的初始计量 
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。 
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 
⑵无形资产的后续计量 
①  无形资产的使用寿命 
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 
②  无形资产的摊销 
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。 
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 
③  无形资产的减值 
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 
17、预计负债： 
因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同等形成的现实义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 
18、收入： 
⑴销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 
⑵对外提供劳务收入按以下方法确认 
1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情况选用下列方法确定： 
①  已完工作的测量。 
②  已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 
③  已经发生的成本占估计总成本的比例。 
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 
2)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
①  已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
②  已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
(3)让渡资产使用权 
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
①  利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 
②  使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
19、政府补助： 
⑴政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
⑵政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
⑶与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
20、递延所得税资产/递延所得税负债： 
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债暂时性差异与其适用的所得税税率，计算确认递延所得税资产和递延所得税负债。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 
⑴  确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产： 
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 
对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不会转回。 
⑵在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，但以下交易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债： 
①商誉的初始确认； 
②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 
③对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
递延所得税资产或递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用所得税税率计算。 
⑶递延所得税资产减值 
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 
21、主要会计政策、会计估计的变更 
(1) 会计政策变更 
无 
(2) 会计估计变更 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
 会计估计变更的内容和 
                                  审批程序          受影响的报表项目名称             影响金额 
          原因 
 按信用风险特征组合的 
                           2009 年第五届董事会 
 应收款项坏账准备的计                               应收账款                         -19,627,798.63 
                           临时会议决议审批 
 提方法和计提比例变更 
 按信用风险特征组合的 
                           2009 年第五届董事会 
 应收款项坏账准备的计                               其他应收款                       -27,589,308.22 
                           临时会议决议审批 
 提方法和计提比例变更 
 按信用风险特征组合的 
                           2009 年第五届董事会 
 应收款项坏账准备的计                               资产减值损失                      47,217,106.85 
                           临时会议决议审批 
 提方法和计提比例变更 
 按信用风险特征组合的 
                           2009 年第五届董事会 
 应收款项坏账准备的计                               净利润                           -47,217,106.85 
                           临时会议决议审批 
 提方法和计提比例变更天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
22、前期会计差错更正 
(1) 追溯重述法 
无 
(2) 未来适用法 
无 
23、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 
为了更好的执行财政部 2006 年颁布的企业会计准则，提高本公司的资产质量、公允地反映本公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的计提方法和计提比例，由原来按应收款项余额的 5％计提，变更为按以账龄为类似信用风险特征组合，根据以前年度与之相同或相似的历史损失率为基础确定的坏账准备计提比例， 
(五) 税项： 
1、主要税种及税率 
               税种                           计税依据                             税率 
 增值税                            应税销售收入                      17% 
 营业税                            应税营业收入                      5% 
 城市维护建设税                    应纳流转税额                      7% 
 企业所得税                        应纳税所得额                      25% 
 教育费附加                        应纳流转税额                      3% 
 防洪工程维护费                    应纳流转税额                       1% 
(六) 企业合并及合并财务报表 
1、子公司情况 
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                                                                                           少 
                                                         实 
                                                                                           数 
                                                         质 
                                                                                           股 
                                                         上 
                                                                                           东 
                                                         构 
                                                                                           权 
                                                         成                                    从母公司所 
                                                                                           益 
                                                         对                                    有者权益冲 
                                                                                           中 
                                                         子                                    减子公司少 
                                                                   表   是                 用 
 子  子                                                  公   持                               数股东分担 
                业                                                 决   否                 于 
 公   公   注                                            司   股                               的本期亏损 
                务                 经营   期末实际出资             权   合                 冲 
 司   司   册         注册资本                           净   比            少数股东权益       超过少数股 
                性                 范围        额                  比   并                 减 
 全  类    地                                            投   例                               东在该子公 
                质                                                 例   报                 少 
 称  型                                                  资   (%)                              司期初所有 
                                                                   (%)  表                 数 
                                                         的                                    者权益中所 
                                                                                           股 
                                                         其                                    享有份额后 
                                                                                           东 
                                                         他                                      的余额 
                                                                                           损 
                                                         项 
                                                                                           益 
                                                         目 
                                                                                           的 
                                                         余 
                                                                                           金 
                                                         额 
 天 
 津  控   天 
 环  股   津 
                贸                 纸品 
 球  子   开        10,000,000.00          9,000,000.00       90    90  是                    -152,503.2 
                易                 销售 
 磁   公  发 
 卡   司  区 
 营天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 销 
 公 
 司 
 海                                 IC 
 南                                 卡及 
     全   海 
 海                                 相关 
      资  口 
 卡             服                  系统 
      子  保        60,000,000.00         60,000,000.00       100  100   是 
 有             务                  工程 
      公  税 
 限                                 制 
      司  区 
 公                                 造、 
 司                                 销售 
 天 
 津 
 市 
 环 
 球                                 技术 
          天 
 爱                                 开发 
          津 
 赛  控                             咨 
          华 
 系  股                             询、 
          苑    服 
 统   子            20,000,000.00  计算   18,000,000.00        90   90   是     415,832.0 
          产    务 
 集   公                            机信 
          业 
 成   司                            息系 
          园 
 技                                 统集 
          区 
 术                                 成 
 有 
 限 
 公 
 司 
 新 
 疆 
                                    生物 
 津       乌 
                                    菌 
 卡       鲁 
     控                             肥、 
 实       木 
     股                             IC 
 业       齐    贸 
      子            10,000,000.00  卡及    8,500,000.00        85   85   是     158,319.3 
 开       北    易 
      公                            专用 
 发       京 
      司                            配套 
 有       南 
                                    设备 
 限       路 
                                    销售 
 公 
 司 
 天 
 津 
 环 
 球       天 
 高       津 
     控                             造纸 
 新       华 
     股                             用网 
 造       苑    生 
      子            15,000,000.00  及线      16,823,300        80   80   是  1,962,571.04 
 纸       产    产 
      公                            材制 
 网       业 
      司                            造等 
 业       园 
 有       区 
 限 
 公 
 司 
 天                                 聚酯 
     控   天 
 津                                 单丝 
     股   津 
 环             生                  及其 
      子  开        10,000,000.00            11,217,800        90   90   是   2,143,941.3 
 球             产                  它工 
      公  发 
 特                                 业用 
      司  区 
 种                                 丝的天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 丝                                生产 
 有                                销售 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 市 
 人 
          天 
 民  全 
          津                       汽车 
 印   资 
          市    服                 货 
 刷  子             10,700,000.00         10,700,000.00      100   100  是 
          河    务                 运、 
 厂   公 
          西                       仓储 
 储   司 
          区 
 运 
 服 
 务 
 部 
 天 
 津 
          天                       商品 
 环  全 
          津                       零售 
 球   资 
          市    贸                 批 
 商  子                300,000.00            300,000.00      100   100  是 
          河    易                 发、 
 贸   公 
          西                       打印 
 经   司 
          区                       复印 
 营 
 部 
 海 
 口 
 保 
                                   系列 
 税 
                                   卡经 
 区 
                                   营及 
 环 
                                   相关 
 球  控   海 
                                   工 
 金  股   口 
                服                 程， 
 卡  子   保        24,000,000.00         16,800,000.00       70    70  是    1,799,972.0 
                务                 计算 
 科   公  税 
                                   机网 
 技   司  区 
                                   络控 
 发 
                                   制系 
 展 
                                   统工 
 有 
                                   程 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 市 
          河 
 环 
          西 
 球  控 
          区 
 蔡  股                            纸制 
          温    贸 
 纶  子                500,000.00  品加      450,000.00       90    90  是                      -90,415.2 
          洲    易 
 纸   公                           工等 
          道 
 业   司 
          10 
 有 
          号 
 限 
 公 
 司 
 天  控   河                        印版 
                生 
 津  股   西           500,000.00  涂膜      450,000.00       90    90  是      44,262.9        -90,415.2 
                产 
 市  子   区                       加工天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 环   公  解                       等 
 球   司  放 
 凯       南 
 丰       路 
 印       325 
 版       号 
 实 
 业 
 有 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 环 
          河 
 球 
          西 
 磁                                文 
     控   区 
 卡                                具、 
     股   解 
 商             贸                 体育 
     子   放           500,000.00            49,500,000       99    99  是       5,496.3 
 贸             易                 用品 
      公  南 
 发                                及器 
      司  路 
 展                                材 
          325 
 有 
          号 
 限 
 公 
 司 
(七) 合并财务报表项目注释 
1、货币资金 
                                                                                             单位：元 
                                   期末数                                     期初数 
      项目 
                   外币金额      折算率       人民币金额      外币金额      折算率      人民币金额 
 现金：                /            /            61,204.92        /           /           170,785.45 
 港元                                                          4,751.11      0.8819         4,190.00 
 银行存款：            /            /       40,864,559.40         /           /       28,996,670.44 
 美元             158,207.75       6.8282    1,080,274.16     86,281.77      7.3046       589,701.41 
 港元                                                            606.13      0.8819           534.55 
      合计             /            /       40,925,764.32         /           /       29,167,455.89 
2、应收票据： 
(1) 应收票据分类 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               种类                             期末数                            期初数 
 银行承兑汇票                                        9,103,553.71                     11,419,061.35 
 商业承兑汇票                                                                             100,000.00 
               合计                                  9,103,553.71                     11,519,061.35 
本期无用于质押的应收票据，无已贴现的商业承兑汇票。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
3、应收股利： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                          未收回的原     相关款项是 
    项目         期初数       本期增加       本期减少        期末数 
☆                                                                               因        否发生减值 
 账龄一年 
 以内的应                   600,000.00                      600,000.00    尚未支付      否 
 收股利 
 账龄一年 
 以上的应      627,257.74                                   627,257.74    尚未支付      否 
 收股利 
    合计       627,257.74  600,000.00                     1,227,257.74         /              / 
4、应收账款: 
(1) 应收账款按种类披露： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                            期末数                                                期初数 
 种          账面余额                   坏账准备                   账面余额                   坏账准备 
 类                      比例                       比例                       比例                       比例 
            金额                      金额                       金额                       金额 
                          (%)                        (%)                        (%)                       (%) 
 单 
 项 
 金 
 额 
 重 
 大   204,129,189.03  64.55  168,303,379.17        82.45   217,141,984.75     68.07  171,688,074.16      79.07 
 的 
 应 
 收 
 账 
 款 
 单 
 项 
 金 
 额 
 不 
 重 
 大 
 但 
 按 
 信 
 用    60,170,398.65  19.03       35,735,843.26    59.39     27,618,544.95     8.66    16,226,692.74     58.75 
 风 
 险 
 特 
 征 
 组 
 合 
 后 
 该 
 组 
 合天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 的 
 风 
 险 
 较 
 大 
 的 
 应 
 收 
 账 
 款 
 其 
 他 
 不 
 重 
 大    51,916,846.02  16.42          259,584.23       0.5    74,243,054.42    23.27      3,967,415.81     5.34 
 应 
 收 
 账 
 款 
 合 
      316,216,433.70       /     204,298,806.66       /     319,003,584.12       /    191,882,182.71       / 
 计 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                               期末数                                        期初数 
                     账面余额                                      账面余额 
   账龄 
                                             坏账准备                          比例      坏账准备 
                  金额         比例(%)                           金额 
                                                                               (%) 
 1 年以内  12,139,241.82          20.17        46,340.61     4,363,361.08      15.80      224,639.21 
 1 至2 年     5,173,281.78         8.60       331,372.94     5,041,472.86      18.25      962,600.35 
 2 至3 年     6,873,951.30        11.42    1,926,271.34      1,967,520.32      7.12       970,103.40 
 3 至4 年     2,325,797.38         3.87    2,786,161.51        686,781.10       2.49      181,431.36 
 4 至5 年       709,151.74         1.18       356,925.54     7,138,144.73     25.85     6,074,669.88 
 5 年以上  32,948,974.63          54.76   30,288,771.32      8,421,264.86     30.49     7,813,248.54 
   合计     60,170,398.65        100.00   35,735,843.26     27,618,544.95    100.00  16,226,692.74 
(2) 本报告期实际核销的应收账款情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                                    是否因关联交易 
      单位名称          应收账款性质           核销金额            核销原因 
                                                                                          产生 
 精美快速印务有                                                对方已清算，无法 
                      货款                        94,101.35                        是 
 限公司                                                        收回 
        合计                  /                   94,101.35            /                    / 
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(4) 应收账款金额前五名单位情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                                    占应收账款总额 
      单位名称          与本公司关系             金额                年限 
                                                                                      的比例（％） 
 天津南科科技发 
                      非关联方               98,962,000.00     5 年以上                         31.30 
 展有限公司 
 天津市通卡公用 
 网络系统有限公       参股公司               38,752,937.50     1-5 年                           12.26 
 司 
 南京比格科技开 
                      非关联方               15,000,000.00     5 年以上                          4.74 
 发有限公司 
  日本卡科技股份 
                      参股公司                8,897,370.71     3-4 年                            2.81 
 有限公司 
 上海津卡实业有 
                      参股公司                7,155,653.45     3 年以下                          2.26 
 限公司 
        合计                  /             168,767,961.66             /                        53.37 
(5) 应收关联方账款情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                              占应收账款总额的比例 
        单位名称               与本公司关系                   金额 
                                                                                       （％） 
          合计                        /                      62,191,599.38                      19.67 
5、其他应收款： 
(1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                            期末数                                                期初数 
 种          账面余额                   坏账准备                   账面余额                   坏账准备 
 类                      比例                       比例                       比例                       比例 
            金额                      金额                       金额                       金额 
                          (%)                        (%)                        (%)                       (%) 
 单 
 项 
 金 
 额 
 重 
 大 
      631,851,735.53  93.93  450,688,982.48        71.33   770,986,411.22     95.20  421,567,640.98      54.68 
 的 
 其 
 他 
 应 
 收 
 款 
 单 
 项 
 金 
 额 
 不    31,952,164.30      4.75    22,414,907.63    70.15     26,714,982.98     3.30    18,840,783.92     70.53 
 重 
 大 
 但 
 按天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 信 
 用 
 风 
 险 
 特 
 征 
 组 
 合 
 后 
 该 
 组 
 合 
 的 
 风 
 险 
 较 
 大 
 的 
 其 
 他 
 应 
 收 
 款 
 其 
 他 
 不 
 重 
 大 
 的     8,875,606.70      1.32       850,885.71      9.59    12,182,185.88     1.50      5,251,709.90    43.11 
 其 
 他 
 应 
 收 
 款 
 合 
      672,679,506.53       /     473,954,775.82       /     809,883,580.08       /    445,660,134.80       / 
 计 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                              期末数                                         期初数 
                    账面余额                                       账面余额 
   账龄 
                                            坏账准备                          比例        坏账准备 
                 金额         比例(%)                           金额 
                                                                               (%) 
 1 年以 
               489,261.72         1.53         2,995.64     2,840,482.65      10.63       589,043.96 
 内 
 1至2年      2,370,300.10         7.42       830,047.97     8,657,487.50       32.41    1,667,172.87 
 2至3年      7,451,888.31        23.32    1,570,095.17      1,594,584.18        5.97      918,456.28 
 3至4年      2,173,013.07         6.80    1,020,019.98        858,499.05        3.21      128,237.63 
 4至5年      1,236,171.52         3.87       839,473.46       523,112.16        1.96      657,790.44 
 5 年以 
            18,231,529.58        57.06  18,152,275.41      12,240,817.44       45.82  14,880,082.74 
 上 
   合计    31,952,164.30        100.00  22,414,907.63      26,714,982.98     100.00  18,840,783.92 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                       其他应收款项性                                               是否因关联交易 
      单位名称                                 核销金额            核销原因 
                              质                                                          产生 
 天津市河西区人 
                                                               对方在清算，预计 
 民印刷复合包装       往来款                     300,677.77                        是 
                                                               无法收回 
 厂 
 天津市人民印刷 
 厂印刷材料经营       往来款                      77,159.41    已工商注销          是 
 部 
 天津油霸油精有 
                      往来款                  1,202,885.08     被吊销营业执照      是 
 限公司 
 天津环球光纤光 
                      往来款                  1,989,980.11     被吊销营业执照      是 
 缆有限公司 
 精美快速印务有                                                对方在清算，预计 
                      往来款                  1,408,114.39                         是 
 限公司                                                        无法收回 
        合计                  /               4,978,816.76             /                    / 
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
(4) 其他应收款金额前五名单位情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                                    占其他应收款总 
      单位名称          与本公司关系             金额                年限 
                                                                                      额的比例(%) 
        合计                  /             336,324,211.98             /                       50.00 
(5) 应收关联方款项 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                              占其他应收账款总额的 
        单位名称               与本公司关系                   金额 
                                                                                    比例（％） 
          合计                        /                    323,820,630.11                      48.14 
6、预付款项： 
(1) 预付款项按账龄列示 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                   期末数                                    期初数 
      账龄 
                          金额               比例(%)               金额                比例(%) 
 1 年以内              1,506,856.40                 58.06         1,239,476.90                 42.37 
 1 至2 年                 623,257.40                24.02           394,827.40                  13.50 
 2 至3 年                 378,327.32                14.58           171,036.52                   5.85 
 3 年以上                  86,747.00                 3.34         1,119,955.75                  38.28 
      合计             2,595,188.12                100.00         2,925,296.57                100.00 
(2) 预付款项金额前五名单位情况 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
      单位名称          与本公司关系             金额                 时间             未结算原因 
 北京化联新业贸 
                      非关联方                   365,442.38    1 年以内             货款 
 易有限公司 
 北京奇力物流有 
                      非关联方                   300,000.00    2-3 年               货款 
 限公司 
 天津津安热电有 
                      非关联方                   252,037.08    1 年以内             预购天然气款 
 限公司 
 杭州茂泰进出口 
                      非关联方                   140,377.00    1 年以内             货款 
 有限公司 
 唐山融丰特种纸 
                      非关联方                   100,000.00    1 年以内             货款 
 有限公司 
        合计                  /                1,157,856.46             /                   / 
 (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
 (4) 预付款项的说明： 
本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 
7、存货： 
 (1) 存货分类 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
 项                         期末数                                                期初数 
  目     账面余额          跌价准备          账面价值          账面余额          跌价准备          账面价值 
 原 
 材    34,109,002.32      7,990,295.17    26,118,707.15      34,970,274.07     8,011,868.48  26,958,405.59 
 料 
 在 
 产    22,201,742.62      7,587,208.89    14,614,533.73      16,930,725.66     7,587,208.89      9,343,516.77 
 品 
 库 
 存 
       29,551,932.40      5,620,932.82    23,930,999.58      31,993,122.27     8,127,891.44  23,865,230.83 
 商 
 品 
 包 
 装         70,422.37                          70,422.37        109,226.98                         109,226.98 
 物 
 委 
 托 
 加 
        8,914,529.91      8,914,529.91                        8,914,529.91     8,914,529.91 
 工 
 物 
 资 
 开 
 发 
       25,833,573.78  25,833,573.78                          25,833,573.78    25,833,573.78 
 成 
 本 
 合 
      120,681,203.40  55,946,540.57       64,734,662.83     118,751,452.67    58,475,072.50  60,276,380.17 
 计 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 (2) 存货跌价准备 
                                                                                                            单位：元 币种：人民币 
                                                                                       本期减少 
    存货种类            期初账面余额               本期计提额                                                           期末账面余额 
                                                                              转回                   转销 
  原材料                  8,011,868.48                 95,292.92                                   116,866.23             7,990,295.17 
  在产品                  7,587,208.89                                                                                    7,587,208.89 
  库存商品                8,127,891.44                                                         2,506,958.62               5,620,932.82 
  委托加工物 
                          8,914,529.91                                                                                    8,914,529.91 
  资 
  开发成本               25,833,573.78                                                                                   25,833,573.78 
       合计             58,475,072.50                  95,292.92                               2,623,824.85             55,946,540.57 
8、可供出售金融资产： 
 (1) 可供出售金融资产情况 
                                                                                                            单位：元 币种：人民币 
                     项目                                     期末公允价值                                    期初公允价值 
  可供出售权益工具                                                     117,716,806.65                                   23,532,175.11 
                     合计                                              117,716,806.65                                   23,532,175.11 
本年较上年可供出售金融资产增加 94,184,631.54，增幅为 400.24%，主要系可供出售金融资产公允价值上升所致。 
9、对合营企业投资和联营企业投资: 
                                                                                                            单位：元 币种：人民币 
                                                      本企 
 被 
                                                      业在 
 投                                           本企 
       企        法    业                             被投 
  资        注                                业持 
       业        人    务                             资单                                                        本期营业收入 
  单        册                 注册资本        股              期末资产总额     期末负债总额    期末净资产总额                     本期净利润 
       类        代    性                             位表                                                            总额 
 位         地                                比例 
       型        表    质                             决权 
  名                                           (%) 
                                                       比例 
 称 
                                                       (%) 
  一、合营企业 
  二、联营企业 
  天 
 津 
  市 
  博 
  苑 
  高              宁 
            天         制 
  新             雁          11,270,000.00    30.00   30.00    40,236,187.68    16,680,381.40    23,555,806.28   38,639,456.41     5,922,510.59 
            津         造 
 材              冰 
 料 
  有 
  限 
  公 
  司 
  天 
 津 
  人 
  民 
 特 
 种 
 包 
                 魏 
 装         天         制 
                 玉          10,000,000.00    20.00   20.00    12,383,187.60     4,138,759.14     8,244,428.46      903,920.68        -3,249.05 
 制         津         造 
                 华 
  品 
  技 
  术 
  有 
  限 
  公 
  司 
  天 
 津              魏 
            天         制 
 环              玉          10,000,000.00    20.00   20.00    14,269,870.35     8,379,897.82     5,889,972.53    4,042,786.74      -165,617.06 
            津         造 
 球              华 
 科 
        天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
         技 
         包 
         装 
         纸 
         业 
         有 
         限 
         公 
         司 
         重 
         庆 
         环 
         球 
                         刘 
         纸         重        制 
                         思         400,000,000.00   40.00   40.00    346,352,052.51    5,147,058.56    341,204,993.95                   -8,776,041.73 
         业         庆        造 
                         谨 
         有 
         限 
         公 
         司 
         天 
         津 
         金 
         星 
         嘉 
                         何 
         信         天        服 
                         嘉             500,000.00   30.00    30.00       518,996.99        7,441.93        511,555.06      243,539.60        2,743.18 
         保         津        务 
                         瑞 
         险 
         代 
         理 
         公 
         司 
         天 
         津 
         环 
         球 
         兆 
         信         天   杨   服 
                                      1,000,000.00   90.00    90.00     1,465,686.51    1,459,033.04          6,653.47      109,031.19     -134,244.57 
         防         津   超   务 
         伪 
         有 
         限 
         公 
         司 
        10、长期股权投资: 
        (1) 长期股权投资情况 
        按成本法核算： 
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币 
                                                                                                                                                          在 
                                                                                                                                                          被 
                                                                                                                                                          投 
                                                                                                                                                           资 
                                                                                                                                                          单 
                                                                                                                                                          位 
                                                                                                                                                          持 
                                                                                                                                             在被投 
                                                                                                                                在被投                    股 
被投                                                                                                                                          资单位 
                                                                                                                                资单位                     比 
资单       初始投资成本               期初余额               增减变动               期末余额                减值准备                         表决权 
                                                                                                                                持股比                    例 
  位                                                                                                                                           比例 
                                                                                                                                例（％）                  与 
                                                                                                                                               （％） 
                                                                                                                                                          表 
                                                                                                                                                           决 
                                                                                                                                                          权 
                                                                                                                                                           比 
                                                                                                                                                          例 
                                                                                                                                                          不 
                                                                                                                                                          一 
     天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                              致 
                                                                                                               的 
                                                                                                              说 
                                                                                                               明天津市通卡公用网 
        2,800,000.00               0.00                            0.00                      15.56    15.56 
络系统有限公司 
精美印务快速 
        1,110,000.00      1,110,000.00                    1,110,000.00      1,110,000.00     60.00    60.00 
印务有限公司 
天津市河西区人民 
          440,000.00        440,000.00  -440,000.00                                        100.00  100.00 
印刷复合包装厂 
天津人民印刷 
☆           160,000.00       160,000.00  -160,000.00                                         100.00  100.00 
厂维修服务部 
海沃 
 （海南） 
生物   14,400,000.00  14,400,000.00                      14,400,000.00     14,400,000.00     80.00    80.00 
工程有限公司 
天津磁卡物业 
        5,940,000.00      5,940,000.00                    5,940,000.00      5,940,000.00     99.00    99.00 
发展有限公司 
天津清源置业 
        8,000,000.00      8,000,000.00                    8,000,000.00 
股份有限公司 
      天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
国泰君安投资 
管理       170,400.00     1,043,358.20                     1,043,358.20 
股份有限公司 
国泰君安证券 
        2,829,600.00           1,244.70                        1,244.70 
股份有限公司 
北京华旭金卡 
        1,700,000.00      1,700,000.00                     1,700,000.00 
股份有限公司 
天津滨海投资 
集团        32,000.00        32,000.00                        32,000.00 
股份有限公司 
天津华联商厦 
            36,000.00        36,000.00                        36,000.00 
股份有限公司 
天津市南大科 
技投    3,147,127.63      3,147,127.63                     3,147,127.63     3,147,127.63 
资有限公司 
天津信托 
        8,245,400.00      8,245,400.00                     8,245,400.00                        0.53     0.53 
投资公司 
天津中钞 
特纸   16,000,000.00  14,665,994.92                       14,665,994.92 
有限公司 
日本 
卡科    7,853,500.00      8,522,615.40                     8,522,615.40     8,522,615.40 
技股 
      天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
份有限公司 
天津磁卡广告 
             90,000.00          90,000.00                           90,000.00                           9.00      9.00 
传媒有限公司 
天津环球中加 
生物         97,659.18          97,659.18                           97,659.18 
科技有限公司 
上海津卡 
实业     1,499,848.46       1,499,848.46                        1,499,848.46          299,848.46       10.00     10.00 
有限公司 
      按权益法核算： 
                                                                                            单位：元 币种：人民币 
                                                                                                                        在 
                                                                                                                        被 
                                                                                                                        投 
                                                                                                                        资 
                                                                                                                        单 
                                                                                                                        位 
                                                                                                                        持 
                                                                                                                        股 
       被                                                                                                     在被投 
                                                                                   减                在被投             比 
       投                                                                                                     资单位 
                                                                                   值   本期现金红   资单位             例 
       资    初始投资成本        期初余额          增减变动         期末余额                                  表决权 
                                                                                   准       利       持股比             与 
       单                                                                                                       比例 
                                                                                   备                例（％）           表 
       位                                                                                                       （％） 
                                                                                                                        决 
                                                                                                                        权 
                                                                                                                        比 
                                                                                                                        例 
                                                                                                                        不 
                                                                                                                        一 
                                                                                                                        致 
                                                                                                                        的天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                       说 
                                                                                                       明 
 天 
 津 
 市 
 博 
 苑 
 高 
 新   33,810,000.00     5,889,988.71   1,176,753.17    7,066,741.88       600,000.00   30.00    30.00 
 材 
 料 
 有 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 人 
 民 
 特 
 种 
 包 
 装 
       2,000,000.00     1,649,535.50        -649.81    1,648,885.69                    20.00    20.00 
 制 
 品 
 技 
 术 
 有 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 环 
 球 
 科 
 技 
 包 
       2,000,000.00     1,211,117.92     -33,123.41    1,177,994.51                    20.00    20.00 
 装 
 纸 
 业 
 有 
 限 
 公 
 司 
 重 
 庆 
 环 
 球 
 纸 
      160,000,000.00  139,992,414.27  -3,510,416.69  136,481,997.58                    40.00   40.00 
 业 
 有 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 金       150,000.00      152,643.56         822.96      153,466.52                    30.00    30.00 
 星 
 嘉天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 信 
 保 
 险 
 代 
 理 
 公 
 司 
 天 
 津 
 环 
 球 
 兆 
 信 
         600,000.00        84,608.07     -80,546.74        4,061.33                    60.00   60.00 
 防 
 伪 
 有 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 油 
 霸 
 油 
                                                                                       66.66   66.66 
 精 
 有 
 限 
 公 
 司 
11、固定资产: 
(1) 固定资产情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        项目            期初账面余额           本期增加            本期减少          期末账面余额 
 一、账面原值合 
                        660,228,060.87        5,644,950.78         1,994,708.52      663,878,303.13 
 计： 
 其中：房屋及建筑 
                        164,607,603.29                                               164,607,603.29 
 物 
      机器设备          443,575,417.17        5,360,502.48           682,608.52      448,253,311.13 
      运输工具           12,376,498.93                             1,229,459.00       11,147,039.93 
      专用(电子) 
                          1,911,213.67             2,982.91                            1,914,196.58 
 设备 
      传导设备           14,663,958.14                                                14,663,958.14 
      工具仪器           19,024,327.99           273,834.19           25,105.00       19,273,057.18 
      其他设备            4,069,041.68             7,631.20           57,536.00        4,019,136.88 
 二、累计折旧合 
                        348,178,945.96       28,080,691.11         1,766,988.58      374,492,648.49 
 计： 
 其中：房屋及建筑 
                         32,482,188.06        3,950,582.48                            36,432,770.54 
 物 
      机器设备         277,694,356.31        21,386,040.29           660,184.24      298,420,212.36 
      运输工具            8,044,076.21           958,464.94        1,037,349.95        7,965,191.20 
      专用(电子) 
                          1,270,869.02            44,960.94                            1,315,829.96 
 设备 
      传导设备            9,227,148.34           986,586.54                           10,213,734.88 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
      工具仪器           16,207,293.04           699,975.60           24,100.80       16,883,167.84 
      其他设备            3,253,014.98            54,080.32           45,353.59        3,261,741.71 
 三、固定资产账面 
                        312,049,114.91      -22,435,740.33           227,719.94      289,385,654.64 
 净值合计 
 其中：房屋及建筑 
                        132,125,415.23       -3,950,582.48                   0.00    128,174,832.75 
 物 
      机器设备         165,881,060.86       -16,025,537.81            22,424.28      149,833,098.77 
      运输工具            4,332,422.72         -958,464.94           192,109.05        3,181,848.73 
      专用(电子) 
                            640,344.65           -41,978.03                  0.00         598,366.62 
 设备 
      传导设备            5,436,809.80         -986,586.54                   0.00      4,450,223.26 
      工具仪器            2,817,034.95          -426,141.41            1,004.20        2,389,889.34 
      其他设备              816,026.70           -46,449.12           12,182.41           757,395.17 
 四、减值准备合计        63,126,889.15                  0.00         128,246.29       62,998,642.86 
 其中：房屋及建筑 
 物 
      机器设备           62,064,040.06                                                62,064,040.06 
      运输工具              217,345.43                               116,063.88           101,281.55 
      专用(电子) 
 设备 
      传导设备 
      工具仪器              245,375.30                                                    245,375.30 
      其他设备              600,128.36                                12,182.41           587,945.95 
 五、固定资产账面 
                        248,922,225.76      -22,435,740.33            99,473.65      226,387,011.78 
 价值合计 
 其中：房屋及建筑 
                        132,125,415.23       -3,950,582.48                   0.00    128,174,832.75 
 物 
      机器设备         103,817,020.80       -16,025,537.81            22,424.28       87,769,058.71 
      运输工具            4,115,077.29         -958,464.94            76,045.17        3,080,567.18 
      专用(电子) 
                            640,344.65           -41,978.03                  0.00         598,366.62 
 设备 
      传导设备            5,436,809.80         -986,586.54                   0.00      4,450,223.26 
      工具仪器            2,571,659.65          -426,141.41            1,004.20        2,144,514.04 
      其他设备              215,898.34           -46,449.12                  0.00         169,449.22 
本期折旧额：28,080,691.11 元。 
本期由在建工程转入固定资产原价为：5,195,437.79 元。 
(2) 暂时闲置的固定资产情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
      项目           账面原值         累计折旧          减值准备         账面净值           备注 
 机器设备         64,721,718.62  40,800,812.06       23,161,414.89        759,491.67 
 运输工具          2,674,550.00     2,541,437.02          21,281.56       111,831.42 
 传导设备            293,656.72        282,701.57                          10,955.15 
 其他设备          1,429,717.72     1,002,225.27         343,813.94        83,678.51 
(3) 未办妥产权证书的固定资产情况 
               项目                      未办妥产权证书原因               预计办结产权证书时间 
                                   开发商未缴纳土地出让金、配套 
 南开区三马路太极园房产 
                                   费及物业费 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
12、在建工程： 
(1) 在建工程情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
 项                        期末数                                             期初数 
  目     账面余额         减值准备        账面净值          账面余额         减值准备        账面净值 
 在 
 建 
      43,165,138.88  7,996,021.47  35,169,117.41         40,643,331.84    7,996,021.47  32,647,310.37 
 工 
 程 
(2) 重大在建工程项目变动情况： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
 项                                                                        工程投    工   资 
  目                                                                       入占预    程   金 
           预算数            期初数          本期增加      转入固定资产                            期末数 
 名                                                                        算比例    进   来 
 称                                                                         （％） 度   源 
 生 
 产 
 研                                                                                        自 
      799,090,000.00  25,151,288.91       7,717,244.83     5,195,437.79          5  10%        27,673,095.95 
 发                                                                                       筹 
 基 
 地 
 海 
 南 
 IC                                                                                       贷 
                         14,992,042.93                                                         14,992,042.93 
 卡                                                                                       款 
 项 
  目 
 海 
 南                                                                                        自 
                            500,000.00                                                            500,000.00 
 厂                                                                                       筹 
 房 
 合 
      799,090,000.00  40,643,331.84       7,717,244.83     5,195,437.79       /      /     /   43,165,138.88 
 计 
(3) 在建工程减值准备： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                       期初数                期末数                计提原因 
                                                                                可回收金额低于账面 
 海南 IC 卡项目                          7,496,021.47           7,496,021.47 
                                                                                价值 
                                                                                可回收金额低于账面 
 海南厂房                                   500,000.00            500,000.00 
                                                                                价值 
               合计                      7,996,021.47           7,996,021.47              / 
13、无形资产： 
(1) 无形资产情况： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        项目            期初账面余额           本期增加            本期减少          期末账面余额 
 一、账面原值合计       174,889,798.06                                               174,889,798.06 
 增兴窑土地使用 
                         24,192,890.00                                                24,192,890.00 
 权 
 调纬路土地使用 
                          2,185,285.00                                                 2,185,285.00 
 权 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 玉门路土地使用 
                         20,420,915.00                                                20,420,915.00 
 权 
 生产研发基地土 
                        128,090,708.06                                               128,090,708.06 
 地使用权(注) 
 二、累计摊销合计         9,828,285.51        4,383,543.68                            14,211,829.19 
 增兴窑土地使用 
                          2,724,241.41           487,923.84                            3,212,165.25 
 权 
 调纬路土地使用 
                          1,608,946.11           288,169.44                            1,897,115.55 
 权 
 玉门路土地使用 
                          2,299,497.99           411,850.40                            2,711,348.39 
 权 
 生产研发基地土 
                          3,195,600.00        3,195,600.00                             6,391,200.00 
 地使用权 
 三、无形资产账面 
                        165,061,512.55       -4,383,543.68                           160,677,968.87 
 净值合计 
 增兴窑土地使用 
                         21,468,648.59          -487,923.84                           20,980,724.75 
 权 
 调纬路土地使用 
                            576,338.89          -288,169.44                               288,169.45 
 权 
 玉门路土地使用 
                         18,121,417.01          -411,850.40                           17,709,566.61 
 权 
 生产研发基地土 
                        124,895,108.06       -3,195,600.00                           121,699,508.06 
 地使用权 
 四、减值准备合计 
 五、无形资产账面 
                        165,061,512.55       -4,383,543.68                           160,677,968.87 
 价值合计 
 增兴窑土地使用 
                         21,468,648.59          -487,923.84                           20,980,724.75 
 权 
 调纬路土地使用 
                            576,338.89          -288,169.44                               288,169.45 
 权 
 玉门路土地使用 
                         18,121,417.01          -411,850.40                           17,709,566.61 
 权 
 生产研发基地土 
                        124,895,108.06       -3,195,600.00                           121,699,508.06 
 地使用权(注) 
本期摊销额：4,383,543.68 元。 
生产研发基地项目一期 2008 年已开工，截至报表报出日，尚未取得土地使用权证。 
14、递延所得税资产/递延所得税负债： 
 （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
             项目                             期末数                             期初数 
 递延所得税资产： 
 资产减值准备                                       2,262,178.83                       1,829,949.89 
 可抵扣亏损                                                                               419,427.11 
 小计                                               2,262,178.83                       2,249,377.00 
 递延所得税负债： 
 计入资本公积的可供出售金 
                                                   27,079,136.57                       3,532,978.68 
 融资产公允价值变动 
 小计                                              27,079,136.57                       3,532,978.68 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(2) 未确认递延所得税资产明细 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
             项目                             期末数                             期初数 
 可抵扣暂时性差异                                 207,391,415.89                     198,040,596.03 
 可抵扣亏损                                        10,434,161.54                          173,952.61 
             合计                                 217,825,577.43                     198,214,548.64 
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
         年份                    期末数                     期初数                     备注 
 2010                                695,810.43 
 2014                             41,736,646.16 
         合计                     42,432,456.59                                          / 
15、资产减值准备明细: 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                 本期减少 
       项目          期初账面余额         本期增加                                    期末账面余额 
                                                            转回         转销 
 一、坏账准备（注 
                    637,542,317.51      45,444,744.75                4,733,479.78  678,253,582.48 
 1） 
 二、存货跌价准 
                     58,475,072.50           95,292.92               2,623,824.85     55,946,540.57 
 备（注 2） 
 三、可供出售金 
 融资产减值准备 
 四、持有至到期 
 投资减值准备 
 五、长期股权投 
 资减值准备（注      34,019,591.49                                     600,000.00     33,419,591.49 
 3） 
 六、投资性房地 
 产减值准备 
 七、固定资产减 
                     63,126,889.15                0.00                 128,246.29     62,998,642.86 
 值准备 
 八、工程物资减 
 值准备 
 九、在建工程减 
                      7,996,021.47                                                     7,996,021.47 
 值准备 
 十、生产性生物 
 资产减值准备 
 其中：成熟生产 
 性生物资产减值 
 准备 
 十一、油气资产 
 减值准备 
 十二、无形资产 
 减值准备 
 十三、商誉减值 
 准备 
 十四、其他 
       合计         801,159,892.12      45,540,037.67                8,085,550.92  838,614,378.87 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
注 1：根据本公司第五届董事会临时会议决议，对已经注销和清算即将完成的公司往来款项予以核销。 
注 2：本公司本期处理了以前年度的存在跌价积压存货，相应转销了计提的存货跌价准备。 
注 3：本公司本期注销了两个子公司，相应转回以前年度计提的长期投资减值准备。 
16、短期借款： 
(1) 短期借款分类： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                             期末数                            期初数 
 信用借款                                            5,000,000.00                      9,101,352.38 
               合计                                  5,000,000.00                      9,101,352.38 
本年较上年短期借款减少 4,101,352.38，减幅为45.06%，系本年归还银行借款所致。 
17、应付账款： 
(1) 应付账款情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                             期末数                            期初数 
 一年以内                                           30,968,315.97                     29,587,409.59 
 一年以上                                           87,342,580.85                     83,073,058.67 
               合计                                118,310,896.82                    112,660,468.26 
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 
    本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 
账龄超过 1年的大额应付账款主要系欠付货款未及时支付。 
18、预收账款： 
(1) 预收账款情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
☆               项目                             期末数                            期初数 
 一年以内                                           15,594,957.49                     10,239,652.61 
 一年以上                                           13,023,477.65                     10,229,072.94 
               合计                                 28,618,435.14                     20,468,725.55 
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 
账龄超过 1年的大额预收款项主要系预收的银行卡类货款。本年较上年预收款项增加 8,149,709.59，增幅为 39.82%，系年末企业订单增加所致。 
19、应付职工薪酬 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
              项目                 期初账面余额       本期增加          本期减少       期末账面余额 
 一、工资、奖金、津贴和补贴            91,577.00   44,018,499.50     43,787,009.50        323,067.00 
 二、职工福利费 
 三、社会保险费                    5,932,107.56     9,615,934.98     15,464,133.09         83,909.45 
 四、住房公积金                   21,781,680.14      5,784,638.85    12,932,237.29  14,634,081.70 
 五、辞退福利 
 六、其他                            685,479.66      9,199,148.66     3,961,794.36     5,922,833.96 
 七、工会经费                      2,562,066.25      1,184,066.34         19,508.40    3,726,624.19 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 八、职工教育经费                  1,301,558.38        458,431.17       163,373.80     1,596,615.75 
              合计                32,354,468.99    70,260,719.50     76,328,056.44  26,287,132.05 
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 14,634,081.70 元。 
20、应交税费： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                             期末数                            期初数 
 增值税                                             -3,188,167.88                     -4,183,775.83 
 营业税                                             38,843,024.56                     38,843,105.40 
 企业所得税                                         91,075,873.75                    101,326,277.90 
 城市维护建设税                                      4,309,185.81                      4,797,192.82 
 房产税                                                126,148.66                      1,802,533.13 
 土地使用税                                                                               541,135.40 
 教育费附加                                          2,087,763.77                      2,305,560.37 
 个调税                                                  20,295.41                         34,057.14 
 防洪费                                                 602,985.31                        664,008.20 
 印花税                                                      498.83 
               合计                                133,877,608.22                    146,130,094.53 
21、应付股利： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        单位名称                   期末数                   期初数             超过 1 年未支付原因 
                                                                              尚未领取的以前年度股 
 国家股股东                         3,668,999.41              3,668,999.41 
                                                                              利 
                                                                              尚未领取的以前年度股 
 法人股股东                         1,923,843.75              1,923,843.75 
                                                                              利 
                                                                              尚未领取的以前年度股 
 公众股股东                         4,094,323.07              4,094,323.07 
                                                                              利 
          合计                      9,687,166.23              9,687,166.23               / 
22、其他应付款： 
(1) 其他应付款情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                             期末数                            期初数 
 一年以内                                          213,717,542.87                     50,920,047.03 
 一年以上                                          210,519,419.20                    408,679,948.68 
               合计                                424,236,962.07                    459,599,995.71 
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
            单位名称                            期末数                            期初数 
 天津环球磁卡集团有限公司                          256,947,360.54                    256,947,360.54 
               合计                                256,947,360.54                    256,947,360.54 
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 
账龄超过1年的大额其他应付款主要系欠付持有公司5%以上表决权股份的股东单位天津环球磁卡集团有限公司往来款。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
23、预计负债： 
                                                                     单位：元 币种：人民币 
            项目                 期初数          本期增加        本期减少          期末数 
对外提供担保： 
    深圳瑞泰福（注1）         19,057,486.00                                     19,057,486.00 
    南大科技（注2）            3,043,157.28                     3,043,157.28 
    环球高新（注3）            7,802,988.94                     7,674,000.00       128,988.94 
    海沃海南（注4）           24,267,875.21                                     24,267,875.21 
    金宾投资（注5）           16,668,334.82     1,431,329.52                    18,099,664.34 
    环球文化（注6）           20,696,477.32     1,357,284.10                    22,053,761.42 
    兴塔水质（注7）           30,000,000.00     2,843,100.00                    32,843,100.00 
    陇神药业（注8）           60,127,400.00                    17,289,397.04  42,838,002.96 
    深圳前康（注9）                            24,827,900.00                    24,827,900.00 
    深圳晨润（注10）                           15,548,600.00                    15,548,600.00 
    艾维亚洲毛里求斯有限 
                                               58,500,000.00  17,550,000.00  40,950,000.00 
 公司（注11） 
            合计             181,663,719.57 104,508,213.62  45,556,554.32 240,615,378.87 
注 1：2002年 12 月 20日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司（简称深圳瑞泰福）向中国光大银行深圳分行营业部贷款提供担保，担保金额 5000 万元，贷款期限 7 个月，以公司座落于河西区解放南路 325 号的全部房产作为抵押。2004 年9 月3日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 
年 2 月24 日有关民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳瑞泰福、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行人(同上)的财产。 
截至 2009 年12月 31 日，本公司已代深圳瑞泰福偿还了 49,292,444.49 元，并与深圳光大银行就上述担保事项达成和解协议，本公司承诺对剩余利息合计人民币 8,344,541.17元在不迟于 2010 年8 月11 
日代深圳瑞泰福一次性清偿，深圳光大因此同意免除本项贷款项下的剩余的 1990 万元利息及磁卡对该 
1990 万元利息的担保责任。 
注 2：本公司为南大科技投资有限公司（简称南大科技）向天津信托投资有限责任公司借款 700 万承担连带担保责任，由于南大科技未按合同约定清偿借款，根据天津市第二中级人民法院（2006）二中民二初字第 23 号判决书，南大科技应偿还本金 700 万元，截至 2005 年9月 21 日的利息 104.64 万元及逾期利息。本公司对南大科技的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2008 年末已归还全部本金。 
2009年 3月11 日，本公司与天津信托投资有限公司达成和解协议以及补充协议，在于 2009 年11 月 
30 日前代南大科技偿还 230 万元利息后，剩余利息予以免除，本公司已履行了和解协议，本期获得债务重组收益 74 万元。 
注 3：本公司为天津环球高新技术投资有限公司（简称环球高新）向天津市西青区张家窝农村信用社借款 1000 万承担连带担保责任，由于环球高新未按合同约定清偿借款，根据天津市第一中级人民法院 
 （2003）一中民二初字第 1188 号判决书，环球高新应偿还本金 1000 万，截至 2003年 10 月21 日的利息 491,660元及逾期利息。本公司对环球高新的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2009年 12 月 
31 日前偿还了大部分账款，尚有余额 128,988.94 元。 
注 4：本公司子公司海沃（海南）生物工程有限公司（简称海沃海南）欠工行海口新华支行本金 2800 
万元，本公司对上述借款的 2300 万元承担连带清偿责任。根据海南省海口市中级人民法院（2008）海中法破字第 9-8 号，依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定，现决定指定海南泽田律师事务所为债务人海沃海南的破产管理人。截至 2008年 12 月 29日，经管理人审查，海沃海南尚欠工行海口新华支行本金 1600 万元，利息 8,267,875.21 元，我公司应对其承担连带清偿天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
责任。 
注 5：本公司为上海国际金宾投资发展有限公司（简称金宾投资）向上海农业银行静安分行借款 1300 
万承担连带担保责任，由于金宾投资未按合同约定清偿借款，根据上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第 794、795号，金宾投资应归还 1300 万本金及相应利息 3,668,334.82。本公司对金宾投资上述还款义务承担连带担保责任，本期计提利息 1,431,329.52 元。 
注 6：本公司为天津环球文化交流中心有限公司（简称环球文化）向交通银行天津分行的 2800万购房按揭贷款提供不可撤销的全额连带保证。天津市第一中级人民法院下达民事判决书（2003 一中民二初字第 696 号），判决本公司对环球文化尚未清偿的本金 1795.35 万元及利息承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 1,357,284.10元。 
注 7:本公司为上海兴塔水质有限公司（简称兴塔水质）向建设银行金山分行的 3000 万贷款承担连带担保责任,担保期限至 2008 年3 月，由于兴塔水质未按合同约定清偿借款，根据上海第二中级人民法院（2005）第 500 号判决书，兴塔水质应归还借款本金 3000 万，本公司对兴塔水质上述还款义务承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 2,843,100.00 元。 
注 8: 详见附注十二、（二）。 
注 9、注10：本公司为深圳市前康医药有限公司（简称深圳前康）向华夏银行广州分行借款 2000 万元提供连带责任担保，担保期限截止 2004 年5 月，由于深圳前康未按合同约定清偿借款，根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书第（2004）深中法执字第 1316 号，裁定本公司对深圳前康上述借款承担连带清偿责任； 
本公司为深圳晨润投资有限公司（简称深圳晨润）向华夏银行广州分行借款 2000 万元提供连带责任担保，担保期限截止 2003年 11 月，大连菲菲澳家现代农业股份有限公司（后更名为沈阳菲菲澳家现代农业股份有限公司）于 2003 年3 月26 日为本公司上述担保提供了反担保。由于深圳晨润未按合同约定清偿借款，根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书第（2004）深中法执字第 542 号，裁定本公司对深圳晨润上述借款承担连带清偿责任。 
2009年 11月 27 日，本公司收到中国长城资产管理公司深圳办事处关于对本公司贷款担保的催收函显示，中国长城资产管理公司深圳办事处接收华夏银行股份有限公司广州分行转让上述两笔贷款债权，其中深圳前康贷款本金 1973.79 万元，利息 509万元；深圳晨润贷款本金 1115.86万元，利息 439 万元，上述贷款由本公司提供担保，需承担连带清偿责任。 
注 11：详见附注十二、（三）。 
24、专项应付款： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
       项目            期初数          本期增加       本期减少          期末数           备注说明 
 信息产业部发 
                       998,000.00                                       998,000.00 
 展研究中心 
       合计            998,000.00                                       998,000.00           / 
25、其他非流动负债： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                 项目                          期末账面余额                    期初账面余额 
 递延收益                                              1,300,000.00 
                 合计                                  1,300,000.00 
26、股本： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                           本次变动增减（+、-） 
            期初数         发行                                                           期末数 
                                   送股     公积金转股      其他         小计 
                           新股 
 股 
 份 
        551,659,203.00                    59,611,844.00             59,611,844.00  611,271,047.00 
 总 
 数 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
根据本公司第五届董事会第九次会议及 2008 年12月 29 日第一次临时股东大会审议并通过的《天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》，本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 2.28 股，非流通股东向流通股东每 10股送 1.22 股，控股股东豁免本公司 7 亿元债务。2009年 3月4 日，股权分置方案实施完毕，本公司股本变更为 611,271,047股，业经万隆亚洲会计师事务所有限公司验证并出具了万亚会业字（2009）第 2398 号验资报告。 
27、资本公积： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
          项目                  期初数            本期增加           本期减少            期末数 
 资本溢价（股本溢价）      143,629,888.54                          59,611,844.00      84,018,044.54 
 其他资本公积               50,073,484.75       94,184,631.54      23,546,157.89   120,711,958.40 
          合计             193,703,373.29       94,184,631.54      83,158,001.89   204,730,002.94 
本期资本公积增加为可供出售金融资产期末公允价值上升所致，减少为以公积金转增股本以及对可供出售金融资产期末公允价值上升计提递延所得税负债所致。 
28、盈余公积： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        项目               期初数              本期增加            本期减少              期末数 
 法定盈余公积            44,964,098.71                                                44,964,098.71 
        合计             44,964,098.71                                                44,964,098.71 
29、未分配利润： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                              金额                     提取或分配比例（％） 
 调整前 上年末未分配利润                          -521,542,000.77                    / 
 调整后 年初未分配利润                            -521,542,000.77                    / 
 加：本期归属于母公司所有者的 
                                                  -208,877,586.01                    / 
 净利润 
 期末未分配利润                                   -730,419,586.78                    / 
30、营业收入和营业成本： 
(1) 营业收入、营业成本 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                          本期发生额                         上期发生额 
 主营业务收入                                      174,339,017.28                    212,465,900.28 
 其他业务收入                                        9,348,900.55                      7,664,292.78 
 营业成本                                          138,243,929.69                    182,028,851.45 
(2) 主营业务（分行业） 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                   本期发生额                               上期发生额 
      行业名称 
                          营业收入             营业成本            营业收入             营业成本 
 磁卡                    51,827,162.98       26,181,997.14        74,841,450.54       38,977,903.56 
 印刷                    63,848,556.58       67,944,643.50        70,036,975.62       74,539,898.66 
 机具产品                19,338,760.49       14,202,148.83        21,810,202.52       28,363,814.54 
 聚酯单丝及网            46,458,221.06       32,119,304.60        57,020,709.57       46,327,144.81 
 内部抵消                -7,133,683.83       -7,133,683.83       -11,243,437.97      -11,243,437.97 
        合计            174,339,017.28                           212,465,900.28 
(3) 主营业务（分产品） 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                   本期发生额                               上期发生额 
     产品名称 
                         营业收入             营业成本             营业收入            营业成本 
 磁卡                   51,827,162.98        26,181,997.14       74,841,450.54        38,977,903.56 
 印刷                   63,848,556.58        67,944,643.50        70,036,975.62       74,539,898.66 
 机具产品               19,338,760.49        14,202,148.83       21,810,202.52        28,363,814.54 
 聚酯单丝及网           46,458,221.06        32,119,304.60       57,020,709.57        46,327,144.81 
 内部抵消               -7,133,683.83        -7,133,683.83      -11,243,437.97       -11,243,437.97 
       合计            174,339,017.28                           212,465,900.28 
(4) 主营业务（分地区） 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                   本期发生额                               上期发生额 
     地区名称 
                         营业收入             营业成本             营业收入            营业成本 
 华北                  116,458,811.59        94,477,221.80      161,615,731.72 
 华东                   26,379,095.76        19,491,069.05       20,640,944.15 
 东北                    4,696,205.90         3,469,947.35         3,057,379.45 
 中南                   12,838,344.14         9,486,036.00        10,853,080.65 
 西南                    8,957,656.87         6,618,661.62         6,473,759.11 
 西北                    3,154,664.10         2,330,928.11          4,247,404.7 
 出口                    1,854,238.92         1,370,065.87         5,577,600.50 
       合计            174,339,017.28                           212,465,900.28 
(5) 公司前五名客户的营业收入情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
            客户名称                         营业收入              占公司全部营业收入的比例（％） 
 公安部第一研究所                                  6,076,117.22                                  3.31 
 联合利华（中国）有限公司                          6,023,488.31                                  3.28 
 张家口卷烟厂                                      3,948,160.68                                  2.15 
 天津假日传媒发展有限公司                          3,511,565.20                                  1.91 
 中国建设银行山东省分行                            3,249,437.15                                  1.77 
              合计                                22,808,768.56                                 12.42 
31、营业税金及附加： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
          项目                   本期发生额               上期发生额                 计缴标准 
 营业税                               104,485.41                145,405.07    应税营业收入 
 城市维护建设税                     1,026,021.99              1,008,361.91    应纳流转税额 
 教育费附加                           439,550.05                407,022.18    应纳流转税的 3% 
 其他                                   99,859.37                88,946.17    应纳流转税的 1% 
          合计                      1,669,916.82              1,649,735.33               / 
32、投资收益： 
(1) 投资收益明细情况： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                               本期发生额             上期发生额 
 成本法核算的长期股权投资收益                                                                217,193 
 权益法核算的长期股权投资收益                                   -1,847,160.52         -2,243,079.33 
 处置长期股权投资产生的投资收益                                                            105,668.8 
 其他                                                                                 14,821,290.77 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                           合计                                 -1,847,160.52         12,901,073.24 
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        被投资单位              本期发生额            上期发生额        本期比上期增减变动的原因 
 天津清源置业股份有限 
                                                          217,193.00 
 公司 
           合计                                           217,193.00                  / 
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        被投资单位              本期发生额            上期发生额        本期比上期增减变动的原因 
 天津市博苑高新材料有 
                                  1,776,753.17         2,084,883.61 
 限公司 
 天津人民特种包装制品 
                                       -649.81            -66,542.72 
 技术有限公司 
 天津环球科技包装纸业 
                                    -33,123.41          -162,957.98 
 有限公司 
 重庆环球纸业有限公司           -3,510,416.69         -3,912,522.65 
 天津金星嘉信保险代理 
                                        822.96               -916.59 
 公司 
 天津环球信封纸品技术 
                                                          -26,914.92 
 有限公司 
 天津环球兆信防伪有限 
                                    -80,546.74          -158,108.08 
 公司 
           合计                 -1,847,160.52         -2,243,079.33                   / 
 （1）按权益法核算的长期股权投资投资收益汇回不存在重大限制。 
 （2）本期较上期投资收益减少 14,748,233.76，减幅为 114.32%，系本期未发生子公司超额亏损转回所致。 
33、资产减值损失： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                  项目                            本期发生额                     上期发生额 
 一、坏账损失                                          45,444,744.75                 203,181,812.96 
 二、存货跌价损失                                           95,292.92                 29,196,313.00 
 三、可供出售金融资产减值损失 
 四、持有至到期投资减值损失 
 五、长期股权投资减值损失                                                             13,678,527.59 
 六、投资性房地产减值损失 
 七、固定资产减值损失                                                                 14,994,172.02 
 八、工程物资减值损失 
 九、在建工程减值损失                                                                  6,790,726.37 
 十、生产性生物资产减值损失 
 十一、油气资产减值损失 
 十二、无形资产减值损失 
 十三、商誉减值损失 
 十四、其他 
                  合计                                 45,540,037.67                 267,841,551.94 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
34、营业外收入： 
(1) 营业外收入情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                          本期发生额                         上期发生额 
 非流动资产处置利得合计                                 301,291.60                          1,346.00 
 其中：固定资产处置利得                                301,291.60                           1,346.00 
 债务重组利得                                          743,157.28                    730,226,570.15 
 政府补助                                              200,000.00 
 其他                                                    34,695.43                        747,365.39 
               合计                                  1,279,144.31                    730,975,281.54 
(2) 政府补助明细 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
           项目                 本期发生额             上期发生额                    说明 
 财政局电力补贴                     200,000.00 
           合计                     200,000.00                                         / 
营业外收入本期发生数比上期发生数减少 729,696,137.23 元，降低 99.83%，主要原因是本期发生债务重组利得减少所致。 
35、营业外支出： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
☆               项目                          本期发生额                         上期发生额 
 非流动资产处置损失合计                                  27,105.52                        585,816.77 
 其中：固定资产处置损失                                  27,105.52                        585,816.77 
 罚款支出                                                    569.32                       300,000.00 
 对外担保损失                                      104,508,213.62                    162,452,623.09 
 其他                                                  775,270.00                         391,139.89 
 赔偿金、违约金、滞纳金                              3,419,639.33                      3,232,971.90 
               合计                                108,730,797.79                    166,962,551.65 
营业外支出本期发生数比上期发生数减少 58,231,753.86 元，降低 34.88%，主要原因是本期计提的担保损失减少所致。 
36、所得税费用： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                          本期发生额                         上期发生额 
 按税法及相关规定计算的当期 
                                                        535,603.82                   103,692,766.53 
 所得税 
 递延所得税调整                                        -12,801.83                      1,358,071.31 
               合计                                    522,801.99                    105,050,837.84 
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
 （1）基本每股收益=P÷S 
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－S 
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 
计算过程： 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                         项目                              本期发生额          上期发生额 
归属于公司普通股股东的净利润                              -208,877,586.01  127,454,353.83 
期初股份总数                                               551,659,203.00  551,659,203.00 
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份              59,611,844.00 
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 
报告期月份数                                                             12 
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数                                    9 
发行在外的普通股加权平均数                                 611,271,047.00  611,271,047.00 
基本每股收益                                                       -0.3417            0.2085 
非经常性损益                                              -107,453,862.82  388,523,876.56 
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润                -101,423,723.19 -261,069,522.73 
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的每股收益                       -0.1659           -0.4271 
 （2）稀释每股收益：公司不存在稀释性潜在普通股，与基本每股收益相同。 
38、其他综合收益 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                           项目                                  本期金额              上期金额 
 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额                       94,184,631.54       -87,929,468.67 
 减：可供出售金融资产产生的所得税影响                           23,546,157.89          3,532,978.68 
 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
 小计                                                           70,638,473.65        -91,462,447.35 
 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 
 有的份额 
 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 
 享有的份额产生的所得税影响 
 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
 小计 
 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 
 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 
 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
 转为被套期项目初始确认金额的调整额 
 小计 
 4．外币财务报表折算差额 
 减：处置境外经营当期转入损益的净额 
 小计 
 5.其他                                                                                7,600,000.00 
 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 
 小计                                                                                  7,600,000.00 
                           合计                                 70,638,473.65        -83,862,447.35 
39、现金流量表项目注释： 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：                             单位：元 币种：人民币 
                       项目                                               金额 
 华融资产管理公司往来                                                                139,134,246.72 
 博苑高新材料有限公司往来款                                                            4,000,000.00 
 递延收益及政府补助                                                                    1,500,000.00 
 其他                                                                                  7,209,008.34 
                       合计                                                          151,843,255.06 
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                       项目                                               金额 
 担保损失支出                                                                         94,105,841.53 
 管理费用、营业费用                                                                   24,055,068.43 
 其他营业外支出（剔除固定资产处置损失）                                                3,412,426.36 
 其他                                                                                 13,515,951.19 
                       合计                                                          135,089,287.51 
40、现金流量表补充资料： 
(1) 现金流量表补充资料： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                    补充资料                               本期金额                  上期金额 
 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                   -209,730,411.43            121,913,725.46 
 加：资产减值准备                                           45,540,037.67            267,841,551.94 
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 
                                                            28,080,691.11             37,025,903.51 
 折旧 
 无形资产摊销                                                4,383,543.68              4,383,543.68 
 长期待摊费用摊销 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
                                                              -274,186.08                 612,812.91 
  （收益以“－”号填列） 
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                     9,939.55 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
 财务费用（收益以“－”号填列）                                  93,459.68             5,041,716.74 
 投资损失（收益以“－”号填列）                              1,847,160.52            -12,901,073.24 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                       -12,801.83            -1,358,071.30 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                           -1,929,750.73             13,055,753.04 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                276,513,759.79             72,562,555.60 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               -180,835,778.39            158,326,679.62 
 其他                                                       59,575,926.17           -596,994,261.68 
 经营活动产生的现金流量净额                                 23,251,650.16             69,520,775.83 
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
 债务转为资本 
 一年内到期的可转换公司债券 
 融资租入固定资产 
 3．现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的期末余额                                             37,461,628.82             27,795,622.89 
 减：现金的期初余额                                         27,795,622.89             59,974,071.97 
 加：现金等价物的期末余额 
 减：现金等价物的期初余额 
 现金及现金等价物净增加额                                    9,666,005.93            -32,178,449.08 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(2) 现金和现金等价物的构成 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                      项目                                 期末数                     期初数 
 一、现金                                                   37,461,628.82             27,795,622.89 
 其中：库存现金                                                  61,204.92                170,785.45 
       可随时用于支付的银行存款                             37,400,423.90             27,624,837.44 
       可随时用于支付的其他货币资金 
       可用于支付的存放中央银行款项 
       存放同业款项 
       拆放同业款项 
 二、现金等价物 
 其中：三个月内到期的债券投资 
 三、期末现金及现金等价物余额                               37,461,628.82             27,795,622.89 
(3) 现金流量表补充资料的说明 
不属于现金及现金等价物的货币资金：截止 2009 年12月 31日银行存款中的 3,464,135.50 元因担保诉讼案件被法院冻结。 
 (八) 关联方及关联交易 
1、本企业的母公司情况 
                                                                              单位:万元 币种:人民币 
                                                         母公司对     母公司对     本企 
  母公 
           企业   注册    法人     业务                  本企业的     本企业的     业最    组织机构 
  司名                                      注册资本 
          类型      地    代表     性质                  持股比例     表决权比     终控       代码 
   称 
                                                             (%)        例(%)      制方 
                                                                                  天津 
                                                                                  市国 
 环球 
          国有                                                                    有资 
 磁卡             天津            投资 
          独资            阮强             244,000.00        29.99        33.24  产监      732797596 
 集团             市              咨询 
          公司                                                                    督管 
 有限 
                                                                                  理委 
 公司 
                                                                                  员会 
2、本企业的子公司情况 
                                                                              单位:万元 币种:人民币 
  子公司     企业类               法人代     业务性                 持股比    表决权     组织机构代 
                        注册地                          注册资本 
   全称         型                   表         质                  例(%)     比例(%)         码 
 天津环 
 球磁卡     有限责 
                       天津      郝连久      贸易       1,000.00     90.00      90.00  70057241-3 
 营销公     任公司 
 司 
 天津磁 
 卡物业     有限责 
                       天津      李恩媛      服务         600.00     99.00      99.00  23893023-8 
 发展有     任公司 
 限公司 
 海南海 
            有限责 
 卡有限                海南      李克嘉      服务       6,000.00    100.00     100.00  708851601-2 
            任公司 
 公司 
 海沃(海    有限责     海南      崔衍卿      服务       1,800.00     80.00      80.00  72122654-4 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 南)生物    任公司 
 工程有 
 限公司 
 天津市 
 环球爱 
 赛系统     有限责 
                        天津      李云祥     服务       2,000.00      90.00      90.00  23899816-5 
 集成技     任公司 
 术有限 
 公司 
 新疆津 
 卡实业     有限责 
                        新疆      傅俊杰     销售       1,000.00      85.00      85.00  29994799-4 
 开发有     任公司 
 限公司 
 天津环 
 球高新 
            有限责 
 造纸网                 天津      邵亮       生产       1,500.00      80.00      80.00  725702587 
            任公司 
 业有限 
 公司 
 天津环 
 球特种     有限责 
                        天津      邵亮       生产       1,000.00      90.00      90.00  71822912X 
 丝有限     任公司 
 公司 
 精美快 
 速印务     有限责                                       25.00 万 
                        天津      鲁恒涛     生产                     60.00      60.00  600563392 
 有限公     任公司                                           美元 
 司 
 天津油 
 霸油精     有限责                                       30.00 万 
                        天津      李克嘉     生产                     66.66      66.66 
 有限公     任公司                                           美元 
 司 
 天津市 
 人民印 
            有限责 
 刷厂储                 天津      郑学信     服务       1,070.00     100.00     100.00  10332619-3 
            任公司 
 运服务 
 部 
 天津环 
            有限责 
 球商贸                 天津      李恩媛     贸易           30.00    100.00     100.00  10332619-3 
            任公司 
 经营部 
 海口保 
 税区环 
 球金卡     有限责 
                        海南      李克嘉     服务业     2,400.00      70.00      70.00  708898848-2 
 科技发     任公司 
 展有限 
 公司 
 天津环 
 球磁卡 
            有限责 
 商贸发                 天津      王桩       贸易           50.00     99.00      99.00  67599891-3 
            任公司 
 展有限 
 公司 
 天津市     有限责 
                        天津      王建生     贸易           50.00     99.00      99.00  23893165-7 
 环球蔡     任公司 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 纶纸业 
 有限公 
 司 
 天津市 
 环球凯 
            有限责 
 丰印版                天津      刘金生      生产          50.00     90.00      90.00  238930152 
            任公司 
 实业有 
 限公司 
3、本企业的合营和联营企业的情况 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                                                                                本企业 
                                                                                在被投 
 被投资                                                               本企业 
           企业类              法人代    业务性                                 资单位    组织机构代 
 单位名              注册地                            注册资本       持股比 
              型                  表        质                                  表决权        码 
    称                                                                 例(%) 
                                                                                 比例 
                                                                                  (%) 
 二、联营企业 
 天津市 
 博苑高 
           有限公 
 新材料              天津      宁雁冰   制造        11,270,000.00      30.00     30.00  239663439 
           司 
 有限公 
 司 
 天津人 
 民特种 
 包装制    有限公 
                     天津      魏玉华   制造        10,000,000.00      20.00     20.00  724495328 
 品技术    司 
 有限公 
 司 
 天津环 
 球科技 
           有限公 
 包装纸              天津      魏玉华   制造        10,000,000.00      20.00     20.00  724457735 
           司 
 业有限 
 公司 
 重庆环 
 球纸业    有限公 
                     重庆      刘思谨   制造       400,000,000.00      40.00      40.00  75307183-1 
 有限公    司 
 司 
 天津金 
 星嘉信    有限公 
                     天津      何嘉瑞   服务            500,000.00     30.00     30.00  783336597 
 保险代    司 
 理公司 
 天津环 
 球兆信    有限公 
                     天津      杨超      服务        1,000,000.00      90.00     90.00  600655713 
 防伪有    司 
 限公司 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
  被投资单                                                           本期营业收入 
               期末资产总额      期末负债总额     期末净资产总额                        本期净利润 
   位名称                                                                 总额 
 二、联营企业 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 天津市博 
 苑高新材 
               40,236,187.68  16,680,381.40         23,555,806.28    38,639,456.41      5,922,510.59 
 料有限公 
 司 
 天津人民 
 特种包装 
                12,383,187.60     4,138,759.14       8,244,428.46        903,920.68         -3,249.05 
 制品技术 
 有限公司 
 天津环球 
 科技包装 
                14,269,870.35     8,379,897.82       5,889,972.53     4,042,786.74       -165,617.06 
 纸业有限 
 公司 
 重庆环球 
 纸业有限     346,352,052.51      5,147,058.56     341,204,993.95                     -8,776,041.73 
 公司 
 天津金星 
 嘉信保险          518,996.99          7,441.93        511,555.06        243,539.60          2,743.18 
 代理公司 
 天津环球 
 兆信防伪        1,465,686.51     1,459,033.04            6,653.47       109,031.19      -134,244.57 
 有限公司 
4、本企业的其他关联方情况 
        其他关联方名称                其他关联方与本公司关系                   组织机构代码 
 天津万华股份有限公司             集团兄弟公司                        103070212 
 天津造纸厂                       集团兄弟公司                        103071784 
 天津中包万华实业有限公司         集团兄弟公司                        103853313 
 天津市造纸网厂                   集团兄弟公司                        103071776 
 天津市人民印刷厂                 集团兄弟公司                        712814053 
 天津中钞纸业有限公司             参股股东                            718224767 
 天津环球信封纸品技术有限公 
                                  参股股东                            777335985 
 司 
 天津市通卡公用网络系统有限 
                                  参股股东                            718223350 
 公司 
 上海津卡实业有限公司             其他                                134643095 
 天津开发区中银信息系统工程 
                                  参股股东                            103106895 
 有限公司 
 天津环球中加生物科技有限公 
                                  参股股东                            744031539 
 司 
 北京华旭金卡有限公司             参股股东 
  日本卡科技股份有限公司           参股股东 
 北京环球津卡贸易有限公司         其他 
 云南环球磁卡信息网络有限公 
                                  参股股东 
 司 
5、关联交易情况 
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                              关联交易            本期发生额                     上期发生额 
         关联 
 关联            关联交易     定价方式                      占同类交                       占同类交 
         交易 
   方              内容       及决策程         金额         易金额的         金额          易金额的 
         类型 
                                 序                        比例（%）                      比例（%） 
 天津 
 中钞 
         购买 
 纸业                                        84,043.16           0.06       506,578.12          0.53 
         商品 
 有限 
 公司 
 天津 
 博苑 
 高新    购买 
                                            964,487.71           0.69       566,998.41          0.59 
 材料    商品 
 有限 
 公司 
 天津 
 磁卡 
 广告    购买 
                                                                         1,164,957.26           1.21 
 传媒    商品 
 有限 
 公司 
 天津 
 市通 
 卡公 
 用网    购买 
                                            411,965.81           0.30   10,431,445.63          10.87 
 络系    商品 
 统有 
 限公 
 司 
 天津 
 环球 
 信封 
         购买 
 纸品                                                                        12,807.69          0.01 
         商品 
 技术 
 有限 
 公司 
 上海 
 津卡 
         销售 
 实业                                     2,966,916.67           1.66    2,122,540.98           1.00 
         商品 
 有限 
 公司 
 北京 
 环球 
 津卡    销售 
                                          1,523,924.87           0.85    2,549,965.81           1.20 
 贸易    商品 
 有限 
 公司 
 云南 
         销售 
 环球                                                                0      538,461.54          0.25 
         商品 
 磁卡天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 信息 
 网络 
 有限 
 公司 
  日本 
 卡科 
 技股    销售 
                                                                     0       88,429.49          0.04 
 份有    商品 
 限公 
 司 
 天津 
 环球 
 信封    销售 
                                                                     0       25,726.50          0.01 
 纸品    商品 
 技术 
 公司 
 天津 
 通卡 
 公用 
         销售 
 网络                                     2,023,170.94           1.13    3,197,470.09             1.5 
         商品 
 系统 
 有限 
 公司 
 天津 
 中纱 
         销售 
 纸业                                          3,205.13              0 
         商品 
 有限 
 公司 
 天津 
 人民    销售 
                                                                              2,051.28 
 印刷    商品 
 厂 
 天津 
 市博 
 苑高 
         销售 
 新材                                                                        28,481.45          0.01 
         商品 
 料有 
 限公 
 司 
(2) 关联担保情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
     担保方           被担保方           担保金额             担保期限              是否履行完毕 
 天津环球磁卡     海沃（海南）生物                      2002年 9月25 日～ 
                                       23,000,000.00                            否 
 股份有限公司   工程有限公司                            2007年 9月24 日 
 天津环球磁卡     天津万华股份有                        2004年 3月2 日～ 
                                       30,000,000.00                            否 
 股份有限公司   限公司                                  2009年 3月21 日 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
6、关联方应收应付款项 
                                                                                 单位:元 币种:人民币 
        项目名称                   关联方                  期末金额                  期初金额 
                           上海津卡实业有限公 
 应收帐款                                                     7,155,653.45              8,634,360.95 
                            司 
                           天津环球科技纸品有 
 应收帐款                                                                                    9,669.76 
                            限公司 
 应收帐款                  天津人民印刷厂                       278,830.00                278,830.00 
                           天津环球兆信防伪科 
 应收帐款                                                       275,928.00                275,928.00 
                           技有限公司 
 应收帐款                  天津造纸厂                           388,722.33                403,722.33 
 应收帐款                  天津市造纸网厂                       570,385.74                795,075.41 
                           北京环球津卡贸易有 
 应收帐款                                                     2,033,677.10              2,033,677.10 
                            限公司 
                           天津市通卡公用网络 
 应收帐款                                                    38,752,937.50             39,433,702.50 
☆                            系统有限公司 
                            云南环球磁卡信息网 
 应收帐款                                                       356,700.00                356,700.00 
                           络有限公司 
                           天津开发区中银信息 
 应收帐款                                                     4,596,200.00              4,596,200.00 
                            系统工程有限公司 
                            日本卡科技股份有限 
 应收帐款                                                     8,897,370.71              9,138,278.63 
                            公司 
                           天津中钞纸业有限公 
 应收帐款                                                                                   13,250.00 
                            司 
                           天津环球信封纸品技 
 应收帐款                                                                                   29,500.00 
                           术有限公司 
                           北京华旭金卡有限公 
 应收帐款                                                        16,208.00                  16,208.00 
                            司 
                           天津博苑高新材料有 
 应收帐款                                                        45,366.00 
                            限公司 
                            日本卡科技股份有限 
 其他应收款                                                     295,000.00                295,000.00 
                            公司 
                            云南环球磁卡信息网 
 其他应收款                                                  32,235,000.00             32,235,000.00 
                           络有限公司 
                           天津南大科技有限公 
 其他应收款                                                   3,300,000.00              3,400,000.00 
                            司 
                           天津环球中加生物科 
 其他应收款                                                     500,000.00                753,285.00 
                           技有限公司 
                           北京环球津卡贸易有 
 其他应收款                                                   2,265,598.42              2,286,598.42 
                            限公司 
                           上海津卡实业有限公 
 其他应收款                                                     320,000.00 
                            司 
                           环球磁卡阿拉木图有 
 其他应收款                                                   2,706,815.00              2,706,815.00 
                            限公司 
                           天津中钞纸业有限公 
 其他应收款                                                     900,000.00                900,000.00 
                            司 
                           天津环球兆信防伪科 
 其他应收款                                                   2,400,000.00              2,400,000.00 
                           技有限公司 
                           天津油霸油精有限公 
 其他应收款                                                                             1,202,885.08 
                            司 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                            北京华旭金卡有限公 
 其他应收款                                                                             1,203,926.89 
                            司 
                           天津博苑高新材料有 
 其他应收款                                                   5,983,626.96              9,983,626.96 
                            限公司 
                           天津开发区中银信息 
 其他应付款                                                     399,139.50                399,139.50 
                            系统工程有限公司 
                           天津人民特种包装制 
 其他应付款                                                     688,823.00 
                            品有限公司 
                           天津市磁卡广告有限 
 其他应付款                                                      36,494.00                 86,494.00 
                            公司 
                           天津中包万华实业有 
 其他应付款                                                   1,747,514.33              1,747,514.33 
                            限公司 
                           天津市通卡公用网络 
 其他应付款                                                   2,796,829.73              2,796,829.73 
                            系统有限公司 
                           天津环球科技纸品有 
 其他应付款                                                   1,690,000.00              1,690,000.00 
                            限公司 
                           天津环球磁卡集团有 
 其他应付款                                                256,947,360.54             256,947,360.54 
                            限公司 
 其他应付款                天津市造纸网厂                                               1,616,874.90 
                            日本卡科技股份有限 
 其他应付款                                                                               295,000.00 
                            公司 
 其他应付款                天津市人民印刷厂                   7,694,273.63              7,694,273.63 
                           天津中钞纸业有限公 
 应付帐款                                                                                    8,000.00 
                            司 
                           天津环球信封纸品技 
 应付帐款                                                         1,334.00                   1,334.00 
                           术有限公司 
                           天津市博苑高新材料 
 应付帐款                                                       119,189.73                  77,739.11 
                           有限公司 
                           天津通卡公用网络系 
 应付帐款                                                   28,303,590.63              30,684,626.50 
                            统有限公司 
                           海沃（海南）生物有 
 其他应收款                                                 31,352,572.30              30,962,572.30 
                            限公司 
                           天津磁卡物业发展有 
 其他应收款                                                   6,516,631.02              6,516,631.02 
                            限公司 
 (九) 股份支付： 
    无 
 (十) 或有事项： 
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 
            项目                 期初数          本期增加        本期减少          期末数 
对外提供担保： 
    深圳瑞泰福（注1）         19,057,486.00                                     19,057,486.00 
    南大科技（注2）            3,043,157.28                     3,043,157.28 
    环球高新（注3）            7,802,988.94                     7,674,000.00       128,988.94 
    海沃海南（注4）           24,267,875.21                                     24,267,875.21 
    金宾投资（注5）           16,668,334.82     1,431,329.52                    18,099,664.34 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
    环球文化（注6）           20,696,477.32    1,357,284.10                    22,053,761.42 
    兴塔水质（注7）           30,000,000.00    2,843,100.00                    32,843,100.00 
    陇神药业（注8）           60,127,400.00                    17,289,397.04  42,838,002.96 
    深圳前康（注9）                           24,827,900.00                    24,827,900.00 
    深圳晨润（注10）                          15,548,600.00                    15,548,600.00 
    艾维亚洲毛里求斯有限 
                                              58,500,000.00  17,550,000.00  40,950,000.00 
公司（注11） 
            合计             181,663,719.57 104,508,213.62  45,556,554.32 240,615,378.87 
注 1：2002年 12 月 20日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司（简称深圳瑞泰福）向中国光大银行深圳分行营业部贷款提供担保，担保金额 5000 万元，贷款期限 7 个月，以公司座落于河西区解放南路 325 号的全部房产作为抵押。2004 年9 月3日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 
年 2 月24 日有关民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳瑞泰福、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行人(同上)的财产。 
截至 2009 年12月 31 日，本公司已代深圳瑞泰福偿还了 49,292,444.49 元，并与深圳光大银行就上述担保事项达成和解协议，本公司承诺对剩余利息合计人民币 8,344,541.17元在不迟于 2010 年8 月11 
日代深圳瑞泰福一次性清偿，深圳光大因此同意免除本项贷款项下的剩余的 1990 万元利息及磁卡对该 
1990 万元利息的担保责任。 
注 2：本公司为南大科技投资有限公司（简称南大科技）向天津信托投资有限责任公司借款 700 万承担连带担保责任，由于南大科技未按合同约定清偿借款，根据天津市第二中级人民法院（2006）二中民二初字第 23 号判决书，南大科技应偿还本金 700 万元，截至 2005 年9月 21 日的利息 104.64 万元及逾期利息。本公司对南大科技的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2008 年末已归还全部本金。 
2009年 3月11 日，本公司与天津信托投资有限公司达成和解协议以及补充协议，在于 2009 年11 月 
30 日前代南大科技偿还 230 万元利息后，剩余利息予以免除，本公司已履行了和解协议，本期获得债务重组收益 74 万元。 
注 3：本公司为天津环球高新技术投资有限公司（简称环球高新）向天津市西青区张家窝农村信用社借款 1000 万承担连带担保责任，由于环球高新未按合同约定清偿借款，根据天津市第一中级人民法院 
 （2003）一中民二初字第 1188 号判决书，环球高新应偿还本金 1000 万，截至 2003年 10 月21 日的利息 491,660元及逾期利息。本公司对环球高新的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2009年 12 月 
31 日前偿还了大部分账款，尚有余额 128,988.94 元。 
注 4：本公司子公司海沃（海南）生物工程有限公司（简称海沃海南）欠工行海口新华支行本金 2800 
万元，本公司对上述借款的 2300 万元承担连带清偿责任。根据海南省海口市中级人民法院（2008）海中法破字第 9-8 号，依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定，现决定指定海南泽田律师事务所为债务人海沃海南的破产管理人。截至 2008年 12 月 29日，经管理人审查，海沃海南尚欠工行海口新华支行本金 1600 万元，利息 8,267,875.21 元，我公司应对其承担连带清偿责任。 
注 5：本公司为上海国际金宾投资发展有限公司（简称金宾投资）向上海农业银行静安分行借款 1300 
万承担连带担保责任，由于金宾投资未按合同约定清偿借款，根据上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第 794、795号，金宾投资应归还 1300 万本金及相应利息 3,668,334.82。本公司对金宾投资上述还款义务承担连带担保责任，本期计提利息 1,431,329.52 元。 
注 6：本公司为天津环球文化交流中心有限公司（简称环球文化）向交通银行天津分行的 2800万购房按揭贷款提供不可撤销的全额连带保证。天津市第一中级人民法院下达民事判决书（2003 一中民二初字第 696 号），判决本公司对环球文化尚未清偿的本金 1795.35 万元及利息承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 1,357,284.10元。 
注 7:本公司为上海兴塔水质有限公司（简称兴塔水质）向建设银行金山分行的 3000 万贷款承担连带担保责任,担保期限至 2008 年3 月，由于兴塔水质未按合同约定清偿借款，根据上海第二中级人民法院（2005）第 500 号判决书，兴塔水质应归还借款本金 3000 万，本公司对兴塔水质上述还款义务承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 2,843,100.00 元。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
注 8: 详见附注十二、（二）。 
注 9、注10：本公司为深圳市前康医药有限公司（简称深圳前康）向华夏银行广州分行借款 2000 万元提供连带责任担保，担保期限截止 2004 年5 月，由于深圳前康未按合同约定清偿借款，根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书第（2004）深中法执字第 1316 号，裁定本公司对深圳前康上述借款承担连带清偿责任； 
本公司为深圳晨润投资有限公司（简称深圳晨润）向华夏银行广州分行借款 2000 万元提供连带责任担保，担保期限截止 2003年 11 月，大连菲菲澳家现代农业股份有限公司（后更名为沈阳菲菲澳家现代农业股份有限公司）于 2003 年3 月26 日为本公司上述担保提供了反担保。由于深圳晨润未按合同约定清偿借款，根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书第（2004）深中法执字第 542 号，裁定本公司对深圳晨润上述借款承担连带清偿责任。 
2009年 11月 27 日，本公司收到中国长城资产管理公司深圳办事处关于对本公司贷款担保的催收函显示，中国长城资产管理公司深圳办事处接收华夏银行股份有限公司广州分行转让上述两笔贷款债权，其中深圳前康贷款本金 1973.79 万元，利息 509万元；深圳晨润贷款本金 1115.86万元，利息 439 万元，上述贷款由本公司提供担保，需承担连带清偿责任。 
注 11：详见附注十二、（三）。 
 (十一) 承诺事项： 
    无 
 (十二) 其他重要事项： 
1、以公允价值计量的资产和负债 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                    计入权益的累 
                                    本期公允价                        本期计提的 
      项目          期初金额                        计公允价值变                         期末金额 
                                    值变动损益                           减值 
                                                          动 
 金融资产 
 1、以公允价 
 值计量且其 
 变动计入当 
 期损益的金 
 融资产（不含 
 衍生金融资 
 产） 
 2、衍生金融 
 资产 
 3、可供出售 
                 23,532,175.11                     94,184,631.54                      117,716,806.65 
 金融资产 
2.兰州陇神药业有限公司为甘肃德昌投资有限公司向兰州市商业银行拱星支行 6000 万元的借款提供了质押担保，2004年 1月本公司为其提供了反担保，担保方式为连带保证，由于甘肃德昌投资有限公司未能按合同清偿借款，根据甘肃省高级人民法院（2005）甘民二初字第 00039号民事判决书，本公司承担连带清偿责任，在承担连带保证责任后向甘肃德昌有限责任公司有追偿权。本公司对甘肃高院的判决不服，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，最高人民法院于 2007 年3 月5 日以（2007）民二终字第 14 号通知书受理。 
2009年 3月6 日，本公司收到最高人民法院于 2008 年12月 16日下发的“（2007）民二终字第 14 号”民事判决书及甘肃省高院于 2009 年3 月5 日下发的（2009）甘执字第 02号民事裁定书，裁定：（1）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人本公司银行存款人民币 6000 万元。甘肃德昌投资有限公司、本公司逾期履行的，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。（2）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司人民币银行存款 
190,000 元（案件受理费）。（3）冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人本公司银行存款人民币 127,400 元（执行费）。 如被执行人银行存款不足，则查封、扣押其它等值财产，拍卖、 
变卖抵偿其债务。 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
3.本公司为天津环发房地产开发有限公司（简称环发公司）向中行天津分行 7000 万元借款提供了信用担保，担保期限截止 2003 年7 月；为天津磁卡国际工贸有限公司（简称国际工贸）向中行天津分行 
6000 万元借款提供信用担保，担保期限截止 2003 年7 月，由于环发公司以及天津磁卡国际工贸有限公司未按合同约定清偿借款，根据天津市高级人民法院下达的（2004）津高民二初字第 2、3、4 号民事判决书，裁定本公司对上述借款承担连带清偿责任。 
因中行天津分行将上述两笔贷款作为不良资产拨到信达资产管理公司，后由信达资产管理公司打包出售给了艾维亚洲毛里求斯有限公司，2009年 6月29 日，本公司与艾维亚洲毛里求斯有限公司达成《执行和解协议》，双方约定：本公司在 2010 年 12 月20 日前代环发公司分期偿还本金 3150 万元，代国际工贸偿还本金 2700 万元合计 5850万元后，艾维亚洲毛里求斯有限公司同意免除本公司及判决书项下的全部剩余债务。 
4 本公司为子公司海南海卡有限公司向中国银行海南省分行 3900 万元借款提供了信用担保，由于海南海卡有限公司未按照合同约定清偿借款，本公司书面承诺为海南海卡有限公司欠款继续提供担保。2004 
年 6 月，中国银行海南省分行与中国信达资产管理公司海口办事处签订《债权转让协议》，将其享有的债权转让给中国信达资产管理公司海口办事处。中国信达资产管理公司海口办事处向海口中级人民法院及海南省高级人民法院起诉并上诉，一审及二审均判决本公司免除担保责任。现中国信达资产管理公司海口办事处向最高人民法院申请再审，最高人民法院已裁定再审。 
5.本公司于2005 年10月18 日接到中国证券监督管理委员会天津稽查局的《立案调查通知书》，对本公司因涉嫌违反证券法规进行立案调查。截至财务报表签发日，本公司尚未接到中国证券监督管理委员会的正式结论。 
(十三) 母公司财务报表主要项目注释 
1、应收账款： 
(1) 应收账款按种类披露： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                            期末数                                                期初数 
 种          账面余额                   坏账准备                   账面余额                   坏账准备 
 类                      比例                       比例                       比例                       比例 
            金额                      金额                       金额                       金额 
                          (%)                        (%)                        (%)                       (%) 
 单 
 项 
 金 
 额 
 重 
 大   200,063,753.93  72.30  167,327,143.25        83.64   209,787,968.13     75.02  171,320,373.32      81.66 
 的 
 应 
 收 
 账 
 款 
 单 
 项 
 金 
 额 
 不 
       49,129,137.15  17.75       28,344,117.77    57.69     19,162,625.88     6.85    12,028,753.97     62.77 
 重 
 大 
 但 
 按 
 信天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 用 
 风 
 险 
 特 
 征 
 组 
 合 
 后 
 该 
 组 
 合 
 的 
 风 
 险 
 较 
 大 
 的 
 应 
 收 
 账 
 款 
 其 
 他 
 不 
 重 
 大    27,535,052.91      9.95       137,675.26      0.50    50,692,490.80    18.13      2,575,823.38     5.08 
 应 
 收 
 账 
 款 
 合 
      276,727,943.99       /     195,808,936.28       /     279,643,084.81       /     185,924,950.67      / 
 计 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                              期末数                                         期初数 
                    账面余额                                       账面余额 
   账龄 
                                            坏账准备                          比例        坏账准备 
                 金额         比例(%)                           金额 
                                                                               (%) 
 1 年以 
             5,609,210.78        11.42        22,442.72     1,499,272.69        7.82       84,669.55 
 内 
 1至2年      3,663,711.86         7.46       226,812.67     3,816,729.75       19.92      714,034.74 
 2至3年      6,094,509.94        12.41    1,516,055.39      1,427,728.18        7.45      719,877.10 
 3至4年      3,597,211.13         7.32     2,187,139.39       492,713.30        2.57      109,324.52 
 4至5年        505,149.67         1.03       208,908.29     5,591,247.86      29.18     4,618,524.57 
 5 年以 
           29,659,343.77         60.36  24,182,759.31       6,334,934.10      33.06     5,782,323.49 
 上 
   合计    49,129,137.15        100.00  28,344,117.77      19,162,625.88     100.00  12,028,753.97 
(2) 本报告期实际核销的应收账款情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                  是否因关联交易产 
     单位名称        应收账款性质           核销金额            核销原因 
                                                                                          生 
 精美快速印务有                                             对方正清算，预计 
                    货款                       94,101.35                         是 
 限公司                                                     无法收回 
       合计                 /                  94,101.35             /                    / 
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
(4) 应收账款金额前五名单位情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                                    占应收账款总额 
      单位名称          与本公司关系            金额                 年限 
                                                                                       的比例(%) 
 天津南科科技发展 
                       非关联方              98,962,000.00    5 年以上                          35.76 
 有限公司 
 天津市通卡公用网 
                       参股公司              38,752,937.50    1-5 年                            14.00 
 络系统有限公司 
 南京比格科技开发 
                       非关联方              15,000,000.00    5 年以上                           5.42 
 有限公司 
  日本卡科技股份有 
                       参股公司               8,897,370.71    3-4 年                             3.22 
 限公司 
 上海津卡实业有限 
                       参股公司               7,155,653.45    3 年以下                           2.59 
 公司 
         合计                  /            168,767,961.66             /                        60.99 
(5) 应收关联方账款情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        单位名称               与本公司关系               金额            占应收账款总额的比例(%) 
           合计                      /                 62,191,599.38                            22.47 
2、其他应收款： 
(1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                            期末数                                                期初数 
 种          账面余额                   坏账准备                   账面余额                   坏账准备 
 类                      比例                       比例                       比例                       比例 
            金额                      金额                       金额                       金额 
                          (%)                        (%)                        (%)                       (%) 
 单 
 项 
 金 
 额 
 重 
 大 
      661,097,160.92  96.80  376,216,083.90        56.91   798,423,336.22     97.10  352,260,306.26      44.12 
 的 
 其 
 他 
 应 
 收 
 款 
 单 
       20,367,153.14      2.98    17,212,930.46    84.51     15,028,660.44     1.83    12,984,014.60     86.40 
 项天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 金 
 额 
 不 
 重 
 大 
 但 
 按 
 信 
 用 
 风 
 险 
 特 
 征 
 组 
 合 
 后 
 该 
 组 
 合 
 的 
 风 
 险 
 较 
 大 
 的 
 其 
 他 
 应 
 收 
 款 
 其 
 他 
 不 
 重 
 大 
 的     1,517,269.74      0.22          7,586.35     0.50     8,802,222.05      1.07     5,250,378.75    59.65 
 其 
 他 
 应 
 收 
 款 
 合 
      682,981,583.80       /     393,436,600.71       /     822,254,218.71       /    370,494,699.61       / 
 计 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                 期末数                                      期初数 
                       账面余额                                    账面余额 
     账龄 
                                  比例       坏账准备                          比例       坏账准备 
                     金额                                        金额 
                                   (%)                                         (%) 
 1 年以内          965,481.66      4.74        25,293.22     1,645,007.40      10.95      557,191.97 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 1 至2 年         1,469,470.54        7.21        760,022.12      5,022,458.17       33.42       987,342.67 
 2 至3 年         4,755,230.75       23.35     1,446,037.54         944,701.13        6.29       214,749.19 
 3 至4 年         1,357,122.58        6.66       928,714.00       1,400,824.84        9.32       913,087.10 
 4 至5 年         2,267,758.17       11.13       698,661.24       1,846,489.52       12.29     2,317,657.05 
 5 年以上         9,552,089.44       46.91    13,354,202.34       4,169,179.38       27.73     7,993,986.62 
     合计        20,367,153.14  100.00        17,212,930.46      15,028,660.44     100.00  12,984,014.60 
 (2) 本报告期实际核销的其他应收款情况 
                                                                                    单位：元 币种：人民币 
                                                                                         是否因关联交易产 
      单位名称           其他应收款性质          核销金额             核销原因 
                                                                                                  生 
 天津市河西区人 
                                                                 对方正清算，预计 
  民印刷复合包装        往来款                    300,677.77                            是 
☆                                                                 无法收回 
 厂 
 天津市人民印刷 
 厂印刷材料经营         往来款                     77,159.41     已工商注销             是 
 部 
 天津油霸油精有 
                        往来款                  1,202,885.08     被吊销营业执照         是 
  限公司 
 天津环球光纤光 
                        往来款                  1,989,980.11     被吊销营业执照         是 
 缆有限公司 
 精美快速印务有                                                  对方正清算，预计 
                        往来款                  1,408,114.39                            是 
  限公司                                                         无法收回 
         合计                    /              4,978,816.76               /                      / 
 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 
                                                                                    单位：元 币种：人民币 
                                                                                            占其他应收账款 
      单位名称            与本公司关系               金额                  年限 
                                                                                            总额的比例(%) 
         合计                    /              336,324,211.98               /                          49.24 
 (5) 其他应收关联方款项情况 
                                                                                    单位：元 币种：人民币 
         单位名称                与本公司关系               金额           占其他应收账款总额的比例(%) 
            合计                        /              48,211,040.38                                     7.06 
3、长期股权投资 
按成本法核算 
                                                                                    单位：元 币种：人民币 
                                                                                                                在 
                                                                                         本 
                                                                                                                被 
                                                                                         期 
                                                                                                       在被投   投 
                                                                                         计   在被投 
 被投                                                                                                  资单位   资 
                                                                                         提   资单位 
 资单    初始投资成本      期初余额        增减变动       期末余额         减值准备                    表决权   单 
                                                                                         减   持股比 
  位                                                                                                    比例    位 
                                                                                         值   例（％） 
                                                                                                        （％） 持 
                                                                                         准 
                                                                                                                股 
                                                                                         备 
                                                                                                                比天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                       例 
                                                                                                       与 
                                                                                                       表 
                                                                                                       决 
                                                                                                       权 
                                                                                                       比 
                                                                                                       例 
                                                                                                       不 
                                                                                                       一 
                                                                                                       致 
                                                                                                       的 
                                                                                                       说 
                                                                                                       明 
 天津 
 人民 
 印刷 
        10,700,000.00  10,700,000.00         0.00  10,700,000.00                      100.00  100.00 
 厂储 
 运服 
 务部 
 天津 
 环球 
 商贸     300,000.00      300,000.00         0.00     300,000.00                      100.00  100.00 
 经营 
 部 
 天津 
 市环 
 球爱 
 赛系 
 统集   18,000,000.00  18,000,000.00         0.00  18,000,000.00   13,000,000.00       90.00   90.00 
 成技 
 术有 
 限公 
 司 
 海口 
 保税 
 区环 
 球金 
 卡科   16,800,000.00  16,800,000.00         0.00  16,800,000.00   16,800,000.00       70.00   70.00 
 技发 
 展有 
 限公 
 司 
 海南 
 海卡 
       60,000,000.00  60,000,000.00          0.00  60,000,000.00   60,000,000.00      100.00  100.00 
 有限 
 公司 
 新疆 
 津卡 
 实业 
        8,500,000.00    8,500,000.00         0.00   8,500,000.00                       85.00   85.00 
 开发 
 有限 
 公司 
 天津 
 环球 
 磁卡 
        9,000,000.00    9,000,000.00         0.00   9,000,000.00    9,000,000.00       90.00   90.00 
 营销 
 有限 
 公司 
 天津 
          450,000.00      450,000.00         0.00     450,000.00                       90.00   90.00 
 环球天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 蔡伦 
 纸业 
 有限 
 公司 
 天津 
 环球 
 凯丰 
          450,000.00      450,000.00         0.00     450,000.00                        90.00   90.00 
 制版 
 有限 
 公司 
 天津 
 环球 
 特种 
        11,310,000.00  11,217,773.96         0.00   11,217,773.96                       90.00   90.00 
 丝有 
 限公 
 司 
 天津 
 环球 
 高新 
 造纸   11,400,000.00  16,823,369.91         0.00   16,823,369.91                       80.00   80.00 
 网业 
 有限 
 公司 
 天津 
 环球 
 磁卡 
 商贸     495,000.00      495,000.00         0.00     495,000.00                        99.00   99.00 
 发展 
 有限 
 公司 
 天津 
 市通 
 卡公 
 用网 
                0.00            0.00         0.00           0.00                        15.56   15.56 
 络系 
 统有 
 限公 
 司 
 精美 
 印务 
 快速 
         1,110,000.00   1,110,000.00         0.00    1,110,000.00   1,110,000.00        60.00   60.00 
 印务 
 有限 
 公司 
 天津 
 市河 
 西区 
 人民 
          440,000.00      440,000.00  -440,000.00           0.00 
 印刷 
 复合 
 包装 
 厂 
 天津 
 人民 
 印刷 
           160,000.00     160,000.00  -160,000.00            0.00 
 厂维 
 修服 
 务部 
 海沃 
        14,400,000.00  14,400,000.00         0.00   14,400,000.00  14,400,000.00        80.00   80.00 
  （海天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 南） 
 生物 
 工程 
 有限 
 公司 
 天津 
 磁卡 
 物业 
         5,940,000.00   5,940,000.00         0.00    5,940,000.00   5,940,000.00        99.00   99.00 
 发展 
 有限 
 公司 
 天津 
 清源 
 置业 
        8,000,000.00    8,000,000.00         0.00    8,000,000.00 
 股份 
 有限 
 公司 
 国泰 
 君安 
 投资 
 管理      170,400.00   1,043,358.20         0.00    1,043,358.20 
 股份 
 有限 
 公司 
 国泰 
 君安 
 证券 
        2,829,600.00        1,244.70         0.00        1,244.70 
 股份 
 有限 
 公司 
 北京 
 华旭 
 金卡 
         1,700,000.00   1,700,000.00         0.00    1,700,000.00 
 股份 
 有限 
 公司 
 天津 
 滨海 
 投资 
 集团       32,000.00      32,000.00         0.00       32,000.00 
 股份 
 有限 
 公司 
 天津 
 华联 
 商厦 
            36,000.00      36,000.00         0.00       36,000.00 
 股份 
 有限 
 公司 
 天津 
 市南 
 大科 
 技投    3,147,127.63   3,147,127.63         0.00    3,147,127.63   3,147,127.63 
 资有 
 限公 
 司 
 天津 
 信托 
        8,245,400.00    8,245,400.00         0.00    8,245,400.00 
 投资 
 公司 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 天津 
 中钞 
 特纸   16,000,000.00  14,665,994.92         0.00   14,665,994.92 
 有限 
 公司 
 日本 
 卡科 
 技股 
         7,853,500.00   8,522,615.40         0.00    8,522,615.40   8,522,615.40 
 份有 
 限公 
 司 
 天津 
 磁卡 
 广告      90,000.00       90,000.00         0.00       90,000.00 
 有限 
 公司 
 天津 
 环球 
 中加 
 生物      97,659.18       97,659.18         0.00       97,659.18 
 科技 
 有限 
 公司 
按权益法核算 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                                                            在 
                                                                                                            被 
                                                                                                            投 
                                                                                                            资 
                                                                                                            单 
                                                                                                            位 
                                                                                                            持 
                                                                          本                                股 
                                                                          期                                比 
 被                                                                                                在被投 
                                                                      减  计               在被投           例 
 投                                                                                                资单位 
                                                                      值  提               资单位           与 
 资   初始投资成本       期初余额        增减变动        期末余额               现金红利           表决权 
                                                                      准  减               持股比           表 
 单                                                                                                  比例 
                                                                      备  值               例（％）         决 
 位                                                                                                 （％） 
                                                                          准                                权 
                                                                          备                                比 
                                                                                                            例 
                                                                                                            不 
                                                                                                            一 
                                                                                                            致 
                                                                                                            的 
                                                                                                            说 
                                                                                                            明 
 天 
 津 
 市 
 博 
 苑 
 高 
       33,810,000.00    5,889,988.71   1,176,753.17     7,066,741.88           600,000.00   30.00   30.00 
 新 
 材 
 料 
 有 
 限 
 公天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 司 
 天 
 津 
 人 
 民 
 特 
 种 
 包 
 装 
       2,000,000.00     1,649,535.50        -649.81    1,648,885.69                         20.00   20.00 
 制 
 品 
 技 
 术 
 有 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 环 
 球 
 科 
 技 
 包 
       2,000,000.00     1,211,117.92     -33,123.41    1,177,994.51                         20.00   20.00 
 装 
 纸 
 业 
 有 
 限 
 公 
 司 
 重 
 庆 
 环 
 球 
 纸 
      160,000,000.00  139,992,414.27  -3,510,416.69  136,481,997.58                         40.00   40.00 
 业 
 有 
 限 
 公 
 司 
 天 
 津 
 金 
 星 
 嘉 
 信 
          150,000.00      152,643.56         822.96      153,466.52                         30.00   30.00 
 保 
 险 
 代 
 理 
 公 
 司 
4、营业收入和营业成本： 
(1) 营业收入、营业成本 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                          本期发生额                         上期发生额 
 主营业务收入                                      129,901,635.58                    151,974,016.77 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
 其他业务收入                                          458,937.14                         460,997.97 
 营业成本                                          104,902,796.62                    139,031,580.14 
(2) 主营业务（分产品） 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                     本期发生额                             上期发生额 
        产品名称 
                             营业收入           营业成本           营业收入             营业成本 
 磁卡                      51,827,162.98     26,181,997.14        62,455,815.31       40,275,723.97 
 印刷                      58,735,712.11      64,310,132.14       64,159,280.99       70,188,613.29 
 机具产品                  19,338,760.49     14,202,148.83        25,358,920.47       28,363,814.54 
          合计            129,901,635.58    104,694,278.11       151,974,016.77      138,828,151.80 
(3) 主营业务（分地区） 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                     本期发生额                             上期发生额 
        地区名称 
                             营业收入           营业成本           营业收入             营业成本 
 华北                      72,021,430.62     61,927,570.11       101,123,848.21       96,474,454.00 
 华东                      26,379,095.76     19,491,069.05         3,057,379.45        2,546,526.96 
 东北                       4,696,205.90       3,469,947.35       20,640,944.15       17,192,082.85 
 中南                      12,838,344.14       9,486,036.00       10,853,080.65        9,039,657.31 
 西南                       8,957,656.14       6,618,661.62        4,247,404.70        3,537,712.86 
 西北                       3,154,664.10       2,330,928.11        6,473,759.11        5,392,069.38 
 出口                       1,854,238.92       1,370,065.87        5,577,600.50        4,645,648.44 
          合计            129,901,635.58    104,694,278.11       151,974,016.77      138,828,151.80 
(4) 公司前五名客户的营业收入情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                        占公司全部营业收入的比例 
            客户名称                        营业收入总额 
                                                                                   （％） 
 公安部第一研究所                                    6,076,117.22                                3.31 
 联合利华（中国）有限公司                            6,023,488.31                                3.28 
 张家口卷烟厂                                        3,948,160.68                                2.15 
 天津假日传媒发展有限公司                            3,511,565.20                                1.91 
 中国建设银行山东省分行                              3,249,437.15                                1.77 
               合计                                 22,808,768.56                               12.42 
5、投资收益： 
(1) 投资收益明细 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                本期发生额            上期发生额 
 成本法核算的长期股权投资收益                                                             217,193.00 
 权益法核算的长期股权投资收益                                   -1,766,613.78         -2,084,971.25 
 处置长期股权投资产生的投资收益                                                           105,668.80 
                            合计                                -1,766,613.78         -1,762,109.45 
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        被投资单位              本期发生额            上期发生额        本期比上期增减变动的原因 
 天津清源置业股份有限 
                                                          217,193.00 
 公司 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
           合计                                           217,193.00                  / 
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        被投资单位              本期发生额            上期发生额        本期比上期增减变动的原因 
 天津市博苑高新材料有 
                                  1,776,753.17         2,084,883.61 
 限公司 
 天津人民特种包装制品 
                                       -649.81            -66,542.72 
 技术有限公司 
 天津环球科技包装纸业 
                                    -33,123.41          -162,957.98 
 有限公司 
 重庆环球纸业有限公司           -3,510,416.69         -3,912,522.65 
 天津金星嘉信保险代理 
                                        822.96               -916.59 
 公司 
 天津环球科技纸品有限 
                                                          -26,914.92 
 公司 
           合计                 -1,766,613.78         -2,084,971.25                   / 
6、现金流量表补充资料： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                    补充资料                               本期金额                  上期金额 
 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                   -185,450,818.40             37,338,623.81 
 加：资产减值准备                                           37,898,804.82            340,962,368.39 
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 
                                                            22,928,371.44             31,644,164.72 
 折旧 
 无形资产摊销                                                4,383,543.68              1,187,943.68 
 长期待摊费用摊销                                                                      3,195,600.00 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
                                                              -253,035.46                 476,551.74 
  （收益以“－”号填列） 
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
 财务费用（收益以“－”号填列）                                  93,459.68             2,479,841.40 
 投资损失（收益以“－”号填列）                              1,766,613.78              1,762,109.45 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                           -3,941,233.28             11,711,956.54 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                136,358,234.58             83,515,585.68 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                -62,684,586.31            144,195,933.47 
 其他                                                       59,575,926.17           -596,994,261.68 
 经营活动产生的现金流量净额                                 10,675,280.70             61,476,417.20 
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
 债务转为资本                                               59,575,926.17           -596,994,261.68 
 一年内到期的可转换公司债券                                 10,675,280.70             61,476,417.20 
 融资租入固定资产 
 3．现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的期末余额                                              2,267,975.88              4,999,622.49 
 减：现金的期初余额                                          4,999,622.49             42,868,994.52 
 加：现金等价物的期末余额 
 减：现金等价物的期初余额 
 现金及现金等价物净增加额                                   -2,731,646.61            -37,869,372.03 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
(十四) 补充资料 
1、当期非经常性损益明细表 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                   项目                               金额                         说明 
 非流动资产处置损益                                     274,186.08 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 
 切相关，按照国家统一标准定额或定量享                  200,000.00 
 受的政府补助除外） 
 计入当期损益的对非金融企业收取的资 
                                                              0.00 
 金占用费 
 债务重组损益                                          743,157.28 
 与公司正常经营业务无关的或有事项产 
                                                  -104,508,213.62    诉讼担保损失 
 生的损益 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支 
                                                    -4,160,783.22 
 出 
 少数股东权益影响额（税后）                              -2,209.34 
                   合计                           -107,453,862.82 
2、净资产收益率及每股收益 
                                 加权平均净资产收                        每股收益 
          报告期利润 
                                     益率（%）             基本每股收益            稀释每股收益 
 归属于公司普通股股东的净 
                                            -127.10                 -0.3417                  -0.3417 
 利润 
 扣除非经常性损益后归属于 
                                              -61.71                -0.1659                  -0.1659 
 公司普通股股东的净利润 
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
合并资产负债表项目  2009年12月31日    2008年12月31日   增减变动金额   增减变动              增减变动原因 
货币资金               40,925,764.32    29,167,455.89   11,758,308.43    40.31% 系收回华融资产管理公司欠款所致 
                                                                                系天津市通卡公用网络系统有限公 
应收股利                1,227,257.74       627,257.74      600,000.00    95.65% 
                                                                                司分配股利所致 
其他应收款            198,724,730.71   364,223,445.28 -165,498,714.57   -45.44% 系收回华融资产管理公司欠款所致 
                                                                                系可供出售金融资产公允价值上升 
可供出售金融资产      117,716,806.65    23,532,175.11   94,184,631.54   400.24% 
☆                                                                                所致 
短期借款                5,000,000.00     9,101,352.38   -4,101,352.38   -45.06% 系本年归还银行借款所致 
预收款项               28,618,435.14    20,468,725.55    8,149,709.59    39.82% 系年末企业订单增加预收款项所致 
预计负债              240,615,378.87   181,663,719.57   58,951,659.30    32.45% 系本期计提担保损失所致 
                                                                                可供出售金融资产公允价值变动所 
递延所得税负债         27,079,136.57     3,532,978.68   23,546,157.89   666.47% 
                                                                                致 
合并利润表项目              2009年度         2008年度    增减变动金额  增减变动           增减变动原因 
                                                                                因海南海卡有限公司3900万元借款 
                                                                                逾期未归还，依照2009年4月之 
财务费用               12,977,752.93     5,738,735.16    7,239,017.77   126.14% 
                                                                                 （2008）琼民二终字第72号判决书 
                                                                                计提逾期利息所致 
天津环球磁卡股份有限公司 2009年年度报告 
资产减值损失           45,540,037.67   267,841,551.94 -222,301,514.27   -83.00% 系本期计提减值准备较少所致 
                                                                                系本期未发生子公司超额亏损转回 
投资收益               -1,847,160.52    12,901,073.24  -14,748,233.76  -114.32% 
                                                                                所致 
营业外收入              1,279,144.31   730,975,281.54 -729,696,137.23   -99.83% 系本期发生债务重组利得减少所致 
营业外支出            108,730,797.79   166,962,551.65  -58,231,753.86   -34.88% 系本期计提的担保损失减少所致 
所得税费用                522,801.99   105,050,837.84 -104,528,035.85   -99.50% 系本年公司亏损所致 
                                                                                系可供出售金融资产公允价值上升 
其他综合收益           70,638,473.65   -83,862,447.35  154,500,921.00  -184.23% 
                                                                                所致 
十二、备查文件目录 
1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
                                                                                        董事长：阮强 
                                                                          天津环球磁卡股份有限公司 
                                                                                     2010年 3月8 日

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