ST宜纸(600793) 最新公司公告|查股网

						宜宾纸业股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                              易从 
主管会计工作负责人姓名                     王强 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名         王强 
    公司负责人易从、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人（会计主管人员）王强声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           宜宾纸业股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       宜宾纸业 
    公司的法定英文名称                           Yibin paper industry CO.,LTD 
公司的法定英文名称缩写                       Yibin paper 
公司法定代表人                               易从 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书             证券事务代表 
姓名                         鹿彪                   雷大敏 
联系地址  四川省宜宾市岷江西路54号 四川省宜宾市岷江西路54号 
电话                 0831-3560668             0831-3560376 
传真                 0831-3561965             0831-3561965 
电子信箱          ybzydsh@163.com          ybzydsh@163.com 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      四川省宜宾市岷江西路54号 
注册地址的邮政编码                           644007 
办公地址                                      四川省宜宾市岷江西路54号 
办公地址的邮政编码                           644007 
公司国际互联网网址                           http://www.yb-zy.com 
电子信箱                                      ybzydsh@163.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   《上海证券报》、《证券日报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点                       http://www.sse.com.cn 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所  ST宜纸   600793       宜宾纸业 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末     上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                期末增减(%) 
总资产                     756,999,984.28  775,240,987.16             -2.35 
所有者权益（或股东权益）      -885,725.16   4,399,537.22            -120.13 
归属于上市公司股东的每            -0.0084         0.0418            -120.13 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）      上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                    增减(%) 
营业利润                    -5,754,021.85  -31,548,629.97            不适用 
利润总额                    -5,285,262.38  -30,750,432.44            不适用 
归属于上市公司股东的净      -5,285,262.38  -30,750,432.44            不适用 
利润 
归属于上市公司股东的扣      -5,754,021.85  -26,307,616.40            不适用 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                  -0.0502        -0.2920             不适用 
扣除非经常性损益后的基            -0.0546        -0.2498             不适用 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                  -0.0502        -0.2920             不适用 
加权平均净资产收益率              -224.37         -93.55  减少130.82个百分点 
(%) 
经营活动产生的现金流量       3,110,672.33  -12,660,877.91            不适用 
净额 
每股经营活动产生的现金             0.0295        -0.1202             不适用 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                    金额 
非流动资产处置损益                                                                -275.16 
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                              387,500.04 
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           81,534.59 
                    合计                                                      468,759.47 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                   5,268户 
                                   前十名股东持股情况 
                                                报告 持有有限 
                              持股比                          质押或冻结的股 
股东名称       股东性质              持股总数   期内 售条件股 
                              例(%)                           份数量 
                                                增减 份数量 
宜宾市国有资产           国家  37.38  39,776,583                        未知 
经营有限公司 
四川省宜宾五粮       国有法人  16.06  16,915,217                        未知 
液集团有限公司 
田秀文             境内自然人   2.18  2,298,201                         未知 
北京国教投资有  境内非国有法人  2.05  2,159,921                         未知 
限公司 
王中辉             境内自然人   1.08  1,139,147                         未知 
北京通盈投资集  境内非国有法人  1.02  1,078,878                         未知 
团有限公司 
李一永             境内自然人   0.73    773,189                         未知 
陈薇               境内自然人   0.73    734,000                         未知 
冯利安             境内自然人   0.59    617,350                         未知 
谢翠霞             境内自然人   0.53    557,656                         未知 
                              前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                      持有无限售条件股份的数 股份种类及数量 
                                                 量 
宜宾市国有资产经营有限公司               39,776,583   人民币普通股 
四川省宜宾五粮液集团有限公司             16,915,217   人民币普通股 
田秀文                                    2,298,201   人民币普通股 
北京国教投资有限公司                      2,159,921   人民币普通股 
王中辉                                    1,139,147   人民币普通股 
北京通盈投资集团有限公司                  1,078,878   人民币普通股 
李一永                                      773,189   人民币普通股 
陈薇                                        734,000   人民币普通股 
冯利安                                      617,350   人民币普通股 
谢翠霞                                      557,656   人民币普通股 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    2010年上半年，外部经济环境好转，公司抓住浆价上涨，纸品市场有所回暖的时机，紧紧围绕"提质量、调结构、降成本、增效益、提士气、聚人心"的总体工作思路,开展了一系列工作：一是抓住浆价上涨，纸品市场回暖机遇，精心策划，及时调整经营策略，制定最佳经济运行模式，调整营销策略，大力开拓市场，实现销售增量；二是深度推进全员挖潜增效促高产工作，成效显著。三是加大新品开发力度，适时调整产品结构，新品种开发和品质提升实现质的飞跃。食品纸成功开发出喜之郎杯、统一面碗、珠海中富和可口可乐杯、超市高白度杯等新产品，并作为公司拳头产品成功打入高端市场； 
    四是坚定不移地抓好环保治理、节能减排工作，环保管理能力明显增强，环保运行成本大幅降低，节能减排总量名列四川省前5名。中段废水达新标已正式通过省环保局验收，成为四川省第一家通过验收的制浆造纸企业。7月12日顺利通过国家环保部西南督查组节能减排核查验收工作。 
    经过全体员工的共同努力，2010年1-6月份，纸品总产量71009吨，实现销售收入31596万元，利润-529万元，与去年同期相比，产量、销售收入、利润分别增长10.99 %、28.75%、82.81%。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    主营业务分产品情况表： 
    单位:元 币种:人民币 
                                             营业利润   营业收入   营业成本  营业利润率比 
分行业或分 
              营业收入        营业成本        率      比上年同   比上年同  上年同期增减 
 产品 
                                                (%)     期增减(%)  期增减(%)       (%) 
分产品 
新闻纸      105,621,335.38 101,954,835.27  3.47   3.81   1.14  增加2.54个 
                                                                   百分点 
食品包装纸  145,846,493.76 122,994,309.16 15.67  50.37  29.98  增加13.23个 
                                                                   百分点 
文化纸      64,101,499.17  67,756,845.04  -5.07  37.34  27.30  增加8.34个 
                                                                   百分点 
其他           389,600.00     471,929.41  -21.13 不可比 不可比     不可比 
合计        315,958,928.31 293,177,918.88  7.21  28.75  17.91  增加8.53个 
    百分点 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警 
    示及说明 
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能仍为亏损。 
    六、重要事项 
    (一) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (二) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (五) 重大关联交易 
    本报告期公司无重大关联交易事项。 
    (六) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (七) 承诺事项履行情况 
    本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (九) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十) 信息披露索引 
事项                       刊载的报刊名称及版面      刊载日期  刊载的互联网网站及检 
                                                                             索路径 
2009年度业绩预亏公告   上海证券报B23/证券日报D2  2010年1月29日 http://www.sse.com.cn 
关于公司年度审计会计    上海证券报B6/证券日报C4  2010年2月24日 http://www.sse.com.cn 
师事务所更名的公告 
第七届十七次董事会决    上海证券报B7/证券日报c4  2010年2月25日 http://www.sse.com.cn 
议公告 
关于召开2010年第一次    上海证券报B7/证券日报c4  2010年2月25日 http://www.sse.com.cn 
临时股东大会的通知 
2010年第一次临时股东    上海证券报37/证券日报B4  2010年3月13日 http://www.sse.com.cn 
大会决议公告 
第七届十八次董事会决    上海证券报B118/证券日报  2010年4月30日 http://www.sse.com.cn 
议公告                                      D22 
监事会决议公告        上海证券报B118/证券日报D22 2010年4月30日 http://www.sse.com.cn 
关于召开2009年年度股    上海证券报B118/证券日报  2010年4月30日 http://www.sse.com.cn 
东大会的通知                                D22 
2009年年度股东大会决   上海证券报B19/证券日报D4  2010年5月27日 http://www.sse.com.cn 
    议公告 
    七、财务会计报告 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:宜宾纸业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金             44,780,690.75  44,890,352.12 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据              9,052,491.95   9,261,185.80 
应收账款             25,818,796.90  29,631,963.33 
预付款项              5,503,308.47   8,882,716.63 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款           10,370,190.00   9,885,897.08 
买入返售金融资产 
存货                 140,930,864.51 133,800,858.89 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计         236,456,342.58 236,352,973.85 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资         10,196,844.58  10,196,844.58 
投资性房地产 
固定资产             488,980,173.34 511,747,489.76 
在建工程             12,150,271.04   7,613,702.37 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产              6,789,848.13   6,903,471.99 
    开发支出 
    商誉 
    长期待摊费用 
递延所得税资产    2,426,504.61   2,426,504.61 
其他非流动资产 
非流动资产合计   520,543,641.70 538,888,013.31 
资产总计         756,999,984.28 775,240,987.16 
流动负债： 
短期借款             77,966,952.61  80,166,952.61 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据             34,000,000.00  30,000,000.00 
应付账款             115,821,057.13 124,315,366.84 
预收款项             43,910,760.54  38,512,450.92 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬         30,094,349.65  29,444,957.67 
应交税费             137,713,430.77 133,762,542.36 
应付利息              3,932,537.20   2,773,470.20 
应付股利 
其他应付款           302,348,954.85 320,514,042.61 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债         12,097,666.69  11,351,666.73 
流动负债合计         757,885,709.44 770,841,449.94 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计 
负债合计         757,885,709.44 770,841,449.94 
    所有者权益（或股东权 
    益）： 
实收资本（或股本）   105,300,000.00  105,300,000.00 
资本公积             105,371,093.62  105,371,093.62 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积               3,667,093.28    3,667,093.28 
一般风险准备 
未分配利润           -215,223,912.06 -209,938,649.68 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者      -885,725.16    4,399,537.22 
权益合计 
少数股东权益 
所有者权益合计          -885,725.16    4,399,537.22 
负债和所有者权益     756,999,984.28  775,240,987.16 
    总计 
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:宜宾纸业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金             44,772,646.17  44,882,080.95 
交易性金融资产 
应收票据              9,052,491.95   9,261,185.80 
应收账款             25,818,796.90  29,631,963.33 
预付款项              5,503,308.47   8,882,716.63 
应收利息 
应收股利 
其他应收款           10,257,234.65   9,772,941.73 
存货                 140,930,864.51 133,800,858.89 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计         236,335,342.65 236,231,747.33 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资       10,596,844.58  10,596,844.58 
投资性房地产 
固定资产           488,980,173.34 511,747,489.76 
在建工程           12,150,271.04   7,613,702.37 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产            6,789,848.13   6,903,471.99 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产      2,426,504.61   2,426,504.61 
其他非流动资产 
非流动资产合计     520,943,641.70 539,288,013.31 
资产总计           757,278,984.35 775,519,760.64 
流动负债： 
短期借款         77,966,952.61 80,166,952.61 
交易性金融负债 
应付票据         34,000,000.00 30,000,000.00 
应付账款             115,781,756.09 124,276,065.80 
预收款项             43,662,293.95  38,263,984.33 
应付职工薪酬         30,062,549.65  29,413,157.67 
应交税费             137,713,430.77 133,759,278.96 
应付利息              3,932,537.20   2,773,470.20 
应付股利 
其他应付款           302,348,954.85 320,514,042.61 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债         12,097,666.69  11,351,666.73 
流动负债合计         757,566,141.81 770,518,618.91 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计 
负债合计         757,566,141.81 770,518,618.91 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）         105,300,000.00  105,300,000.00 
资本公积                   105,371,093.62  105,371,093.62 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                     3,667,093.28    3,667,093.28 
一般风险准备 
未分配利润                 -214,625,344.36 -209,337,045.17 
所有者权益（或股东权益）      -287,157.46    5,001,141.73 
合计 
负债和所有者权益           757,278,984.35  775,519,760.64 
    （或股东权益）总计 
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                附注      本期金额       上期金额 
一、营业总收入                           345,094,316.13 259,115,399.66 
其中：营业收入                           345,094,316.13 259,115,399.66 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                           350,848,337.98 290,664,029.63 
其中：营业成本                           321,895,783.84 261,044,284.20 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                            1,036,441.26   1,505,187.73 
销售费用                                  7,087,446.67   5,934,145.78 
管理费用                                 15,791,353.10  19,279,203.49 
财务费用                                  5,037,313.11   2,901,208.43 
资产减值损失 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填 
列） 
其中：对联营企业和合营企 
业的投资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       -5,754,021.85  -31,548,629.97 
加：营业外收入                              490,246.04     847,364.28 
减：营业外支出                               21,486.57      49,166.75 
其中：非流动资产处置损失 
四、利润总额（亏损总额以“－”号         -5,285,262.38  -30,750,432.44 
填列） 
减：所得税费用 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       -5,285,262.38  -30,750,432.44 
归属于母公司所有者的净利润               -5,285,262.38  -30,750,432.44 
少数股东损益 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                             -0.0502        -0.2920 
    （二）稀释每股收益                  -0.0502        -0.2920 
    七、其他综合收益 
    八、综合收益总额               -5,285,262.38 -30,750,432.44 
    归属于母公司所有者的综合收益   -5,285,262.38 -30,750,432.44 
    总额 
    归属于少数股东的综合收益总额 
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：3,036.81元。 
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                附注      本期金额       上期金额 
一、营业收入                             345,094,316.13 259,115,399.66 
减：营业成本                             321,895,783.84 261,044,284.20 
营业税金及附加                            1,036,441.26   1,505,187.73 
销售费用                                  7,087,446.67   5,934,145.78 
管理费用                                 15,794,616.50  19,279,203.49 
财务费用                                  5,037,086.52   2,901,042.55 
资产减值损失 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号 
填列） 
其中：对联营企业和合营 
企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）       -5,757,058.66  -31,548,464.09 
加：营业外收入                              490,246.04     847,364.28 
减：营业外支出                               21,486.57      49,166.75 
其中：非流动资产处置损失 
三、利润总额（亏损总额以“－”号         -5,288,299.19  -30,750,266.56 
填列） 
减：所得税费用 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       -5,288,299.19  -30,750,266.56 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
    六、其他综合收益 
    七、综合收益总额                         -5,288,299.19  -30,750,266.56法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注      本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           255,723,352.32 283,697,626.86 
收到的现金 
客户存款和同业存放 
款项净增加额 
向中央银行借款净增 
加额 
向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
收到原保险合同保费 
取得的现金 
收到再保险业务现金 
净额 
保户储金及投资款净 
增加额 
处置交易性金融资产 
净增加额 
收取利息、手续费及 
佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加 
额 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动            6,064,656.72  24,168,229.28 
有关的现金 
经营活动现金流入             261,788,009.04 307,865,856.14 
小计 
购买商品、接受劳务           201,245,088.08 260,950,767.18 
    支付的现金 
    客户贷款及垫款净增 
    加额 
    存放中央银行和同业 
    款项净增加额 
    支付原保险合同赔付 
    款项的现金 
    支付利息、手续费及 
    佣金的现金 
    支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职       23,571,417.97  17,607,467.11 
工支付的现金 
支付的各项税费            9,704,069.29  11,849,095.20 
支付其他与经营活动       24,156,761.37  30,119,404.56 
有关的现金 
经营活动现金流出         258,677,336.71 320,526,734.05 
小计 
经营活动产生的            3,110,672.33  -12,660,877.91 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
    现金 
    处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回   130,886.40     26,851.20 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入            130,886.40      26,851.20 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付  2,308,799.80   1,108,520.00 
的现金 
投资支付的现金 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流出          2,308,799.80   1,108,520.00 
小计 
投资活动产生的           -2,177,913.40  -1,081,668.80 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少 
    数股东投资收到的现金 
    取得借款收到的现金                      20,412,206.33 
    发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动          65,859.22     567,280.83 
有关的现金 
筹资活动现金流入            65,859.22  20,979,487.16 
小计 
偿还债务支付的现金       2,200,000.00  17,390,000.00 
分配股利、利润或偿       2,853,124.27   3,713,716.20 
付利息支付的现金 
其中：子公司支付给 
少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动          55,155.25      67,886.87 
有关的现金 
筹资活动现金流出         5,108,279.52  21,171,603.07 
小计 
筹资活动产生的           -5,042,420.30   -192,115.91 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   -4,109,661.37 -13,934,662.62 
    增加额 
    加：期初现金及现金       14,890,352.12 17,470,282.56 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   10,780,690.75  3,535,619.94 
    物余额 
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注      本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           255,723,352.32 283,697,626.86 
收到的现金 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动            6,064,656.72  24,168,229.28 
有关的现金 
经营活动现金流入             261,788,009.04 307,865,856.14 
小计 
购买商品、接受劳务           201,245,088.08 260,950,767.18 
支付的现金 
支付给职工以及为职           23,571,417.97  17,607,467.11 
工支付的现金 
支付的各项税费                9,704,069.29  11,849,095.20 
支付其他与经营活动           24,156,761.37  30,119,404.56 
有关的现金 
经营活动现金流出             258,677,336.71 320,526,734.05 
小计 
经营活动产生的                3,110,672.33  -12,660,877.91 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
    现金 
    处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回       130,886.40     26,851.20 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入                130,886.40      26,851.20 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付      2,308,799.80   1,108,520.00 
    的现金 
    投资支付的现金 
    取得子公司及其他营 
    业单位支付的现金净额 
    支付其他与投资活动 
    有关的现金 
投资活动现金流出         2,308,799.80   1,108,520.00 
小计 
投资活动产生的           -2,177,913.40 -1,081,668.80 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金                     20,412,206.33 
收到其他与筹资活动          65,845.81     567,266.71 
有关的现金 
筹资活动现金流入            65,845.81  20,979,473.04 
小计 
偿还债务支付的现金       2,200,000.00  17,390,000.00 
分配股利、利润或偿       2,853,124.27   3,713,716.20 
付利息支付的现金 
支付其他与筹资活动          54,915.25      67,706.87 
有关的现金 
筹资活动现金流出         5,108,039.52  21,171,423.07 
小计 
筹资活动产生的           -5,042,193.71   -191,950.03 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   -4,109,434.78 -13,934,496.74 
    增加额 
    加：期初现金及现金       14,882,080.95 17,461,679.33 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   10,772,646.17  3,527,182.59 
    物余额 
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强 
    合并所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
                                               归属于母公司所有者权益                              少 
                                                     减： 专                                      数 
项目                                                 库   项              一般                 其 股 所有者权益合计 
                   实收资本（或股本） 资本公积       存   储 盈余公积     风险 未分配利润      他 东 
                                                     股   备              准备                    权 
                                                                                                  益 
一、上年年末余额       105,300,000.00  105,371,093.62         3,667,093.28      -209,938,649.68        4,399,537.22 
加：会计政 
策变更 
前期差 
错更正 
其他 
二、本年年初余额       105,300,000.00  105,371,093.62         3,667,093.28      -209,938,649.68        4,399,537.22 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                                                             -5,285,262.38         -5,285,262.38 
号填列） 
（一）净利润                                                                     -5,285,262.38        -5,285,262.38 
    （二）其他综合收 
    益 
    上述（一）和（二）                                                               -5,285,262.38        -5,285,262.38 
    小计 
    （三）所有者投入 
    和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额       105,300,000.00  105,371,093.62         3,667,093.28      -215,223,912.06         -885,725.16 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    归属于母公司所有者权益 
项目                                                 减： 专              一般                    少数 
                   实收资本（或股本） 资本公积       库   项 盈余公积     风险 未分配利润      其 股东 所有者权益合计 
                                                     存   储              准备                 他 权益 
                                                     股   备 
一、上年年末余额       105,300,000.00  100,751,093.62         3,667,093.28      -146,095,656.18         63,622,530.72 
加：会 
计政策变更 
前期 
差错更正 
其他 
二、本年年初余额       105,300,000.00  100,751,093.62         3,667,093.28      -146,095,656.18         63,622,530.72 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                                                             -30,750,432.44          -30,750,432.44 
号填列） 
（一）净利润                                                                    -30,750,432.44          -30,750,432.44 
    （二）其他综合收 
    益 
    上述（一）和（二）                                                              -30,750,432.44          -30,750,432.44 
    小计 
    （三）所有者投入 
    和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额       105,300,000.00  100,751,093.62         3,667,093.28      -176,846,088.62         32,872,098.28法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强 
    母公司所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    一 
                                                     减： 专              般 
项目               实收资本（或股本） 资本公积       库   项 盈余公积     风 未分配利润      所有者权益合计 
                                                     存   储              险 
                                                     股   备              准 
                                                                          备 
一、上年年末余额       105,300,000.00  105,371,093.62         3,667,093.28    -209,337,045.17  5,001,141.73 
加：会计政 
策变更 
前期差 
错更正 
其他 
二、本年年初余额       105,300,000.00  105,371,093.62         3,667,093.28    -209,337,045.17  5,001,141.73 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                                                           -5,288,299.19   -5,288,299.19 
号填列） 
（一）净利润                                                                   -5,288,299.19  -5,288,299.19 
    （二）其他综合收 
    益 
    上述（一）和（二）                                                             -5,288,299.19  -5,288,299.19 
    小计 
    （三）所有者投入 
    和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额       105,300,000.00  105,371,093.62         3,667,093.28    -214,625,344.36   -287,157.46 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    一 
                                                     减： 专              般 
项目               实收资本（或股本） 资本公积       库   项 盈余公积     风 未分配利润      所有者权益合计 
                                                     存   储              险 
                                                     股   备              准 
                                                                          备 
一、上年年末余额       105,300,000.00  100,751,093.62         3,667,093.28    -145,494,383.73 64,223,803.17 
加：会计政 
策变更 
前期差 
错更正 
其他 
二、本年年初余额       105,300,000.00  100,751,093.62         3,667,093.28    -145,494,383.73 64,223,803.17 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                                                           -30,750,266.56  -30,750,266.56 
号填列） 
（一）净利润                                                                  -30,750,266.56  -30,750,266.56 
    （二）其他综合收 
    益 
    上述（一）和（二）                                                            -30,750,266.56  -30,750,266.56 
    小计 
    （三）所有者投入 
    和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额       105,300,000.00  100,751,093.62         3,667,093.28    -176,244,650.29 33,473,536.61法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强 
    (二) 公司概况 
    1、概况 
    宜宾纸业股份有限公司（以下简称"本公司"）的前身是始建于1944年的四川省宜宾造纸厂，是我国西部地区最大的新闻纸、食品包装原纸、文化纸生产基地之一，制浆能力为20万吨，纸品设计生产能力为16万吨。1988年5月，四川省宜宾造纸厂经宜宾地区行署批准进行股份制试点，独家发起设立"宜宾纸业股份有限公司"。1988年12月，中国人民银行宜宾地区分行批准本公司向社会公开发行个人股股票3,000万元，截止1990年3月实际发行2,580万元。1989年11月，本公司正式成立。1993年11月13日，国家体改委以体改生（1993）190号文批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。 
    1997年2月20日，经中国证监会证监发字（1997）34号文批准，本公司社会公众股股票在上海证券交易所上市流通。 
    根据1997年5月21日股东大会决议，本公司于1997年6月26日实施每10股送红股3股的分配方案，本公司股本由8,100万股变更为10,530万股；1998年经国家财政部财管字（1998）42号文件批准，本公司国家股股东宜宾市国有资产经营有限公司将所持有的7,176万股国家股中的2,000万股以协议方式转让给宜宾五粮液集团有限公司，转让后股本为：国家股5,176万股、法人股2,000万股、社会公众股3,354万股。 
    本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集团有限公司于2003年4月14日分别与宜宾天原股份有限公司签定了《国家股股权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》。宜宾市国有资产经营有限公司将其持有的本公司5176万国家股股权（占总股本的49.15%）中除所有权和处置权以外的其他股东权利（含收益权）全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至2006年6月30日止。宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司2000万国有法人股股权（占总股本的19%）中除所有权和处置权以外的其他股东权利（含收益权）全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至2006年6月30日止。上述协议于2006年6月30日到期后，两大股东又于2006年9月4日分别与宜宾天原股份有限公司重新签订《授权经营和管理协议》，新签订的协议授权经营和管理范围为除处置权和所有权以外的其他股东权利，期限从2006年9月4日至2008年9月l日止。 
    本公司股权分置改革方案获四川省政府国有资产监督管理委员会于2006年8月22日以川国资产权【2006】234号文件批准以及公司2006年8月28日的股东大会通过，股权分置改革方案对价为非流通股东向流通股东每10股送3.3股，公司于2006年9月18日正式实施。股权分置改革实施完成后，宜宾市国有资产经营有限公司持有本公司股份4,377.6583万股，占本公司总股本的41.57%；宜宾五粮液集团有限公司持有本公司股份1,691.5217万股，占本公司总股本的16.06%。股权分置改革后，两大股东所持本公司股份合计为6,069.18万股，占本公司总股本的57.63%。 
    宜宾天原集团股份有限公司（宜宾天原股份有限公司2007年度更名为宜宾天原集团股份有限公司）为国家520户重点企业，中国石油和化学工业百强企业，在全国氯碱行业中具有较强的竞争优势。 
    该公司总股本为29,980.94万股，其中宜宾市国有资产经营公司持有7,558.96万股，占总股本的25.21%；东方资产管理公司持有5,017.00万股，占总股本的16.73%；长城资产管理公司持有1,044.79万股，占总股本的3.49%；浙江荣盛控股有限公司持有6,273.95万股，占总股本的20.93%；广东德美精细化工股份有限公司持有4,705.46万股，占总股本的15.69%；浙江赐富化纤集团有限公司持有4,705.46万股，占总股本的15.69%；职工个人持有675.30万股，占总股本的2.26%。经营范围：基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。法定代表人：肖池权。宜宾天原集团股份有限公司托管本公司国家股、国有法人股股权合计6,069.18万股，占本公司总股本的57.63%。 
    根据宜宾市政府国有资产监督管理委员会《宜宾市政府国有资产监督管理委员会关于同意终止宜宾纸业股份有限公司国有股权授权宜宾天原集团股份有限公司经营和管理的批复》（宜国资委【2008】52号）文件，宜宾纸业股份有限公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集团有限公司于2008年4月17日分别同宜宾天原集团股份有限公司签订了《国家股股权托管终止协议》和《国有法人股股权托管终止协议》。宜宾天原集团股份有限公司终止托管宜宾纸业股份有限公司国家股、国有法人股股权合计60,691,800股，占宜宾纸业股份有限公司总股本的57.63%。按照终止托管协议，终止托管从协议签字之日（即2008年4月17日）生效。宜宾纸业股份有限公司实际控制人由宜宾天原集团股份有限公司变更为宜宾市国有资产经营有限公司。 
    2009年6月4日、7月14日、9月16日、11月9日，本公司大股东宜宾市国有资产经营有限公司通过上海证券交易所集中竞价交易系统减持本公司无限售条件流通股合计4,000,000股，完成上述减持后，宜宾市国资公司共持有本公司无限售条件流通股39,776,583 股，占公司总股本的37.77%，宜宾市国资公司仍为公司第一大股东。 
    截止2010年6月30日，本公司总股本为10,530万股，全部为无限售条件股份。 
    2、公司所属行业及主要经营范围 
    本公司属造纸业，经营范围主要为：生产经营纸及纸制品。主要产品为低定量彩印新闻纸、高强度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸、食品包装原纸、文化用纸等。 
    3、本公司实际控制人为宜宾市国有资产经营有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 
    4、本公司的基本组织架构 
    本公司的职能管理部门包括总裁办、生产部、技术质量管理员、销售部、供应部、经管部、审监处、物资处和财务部等，其中生产部下设：热电厂、新闻纸分厂、文化用纸分厂、食品包装纸分厂、化浆厂和技术中心。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础： 
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间： 
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    4、记账本位币： 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    5、合并财务报表的编制方法： 
    （1）合并财务报表原则 
    对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 
    （2）合并财务报表编制方法 
    以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 
    （3）少数股东权益和损益的列报 
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。 
    子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。 
    （4）超额亏损的处理 
    子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。 
    （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 
    在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 
    6、现金及现金等价物的确定标准： 
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    7、外币业务和外币报表折算： 
    会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币计账。 
    资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，采用发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
    与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 
    8、金融工具： 
    （1）金融资产 
    ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 
    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 
    ③金融资产的后续计量 
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 
    B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失计入当期损益。 
    C、应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失计入当期损益。 
    D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在发生减值或终止确认时转出计入当期损益；持有期间实现的利息及现金股利计入当期损益。 
    ④金融资产的减值准备 
    若有客观证据表明除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产发生减值的，计提减值准备，确认的减值损失计入当期损益。 
    本公司报告期需计提减值准备的主要金融资产仅有应收款项，其公允价值及减值准备计提方法见下述9述。 
    （2）金融负债 
    本公司将公司的金融负债划分为： 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 
    本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 
    ②其他金融负债 
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则――或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则――收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 
    9、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    应收款项的帐面价值低于其未来现金流量的现值 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 
    的，对低于部分计提坏帐准备，计入当期损益 
    对单项金额超过期末余额5%的应收款项单独进 
    行减值测试，没有发生减值的，划分到具有类似 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法    信用风险特征的组合中进行减值测试，计提坏账 
    准备；发生了减值的，单独计提坏账准备后，不 
    再划入到具有类似信用风险特征的组合中。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法 
    账龄分析法 
    账龄分析法 
账龄              应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 
1年以内（含1年）                   3%                     3% 
1－2年                            10%                    10% 
2－3年                            20%                    20% 
3－4年                            30%                    30% 
4－5年                            50%                    50% 
5年以上                          100%                   100% 
    对单项金额低于期末余额5%的应收款项，根据本公司特点，以账计提坏账准备的说明           龄作为划分类似信用风险特征的标准，同一类似信用风险特征的应收款项按照同一比例估计计提坏账准备，具体比例如上所示。 
    应收款项的转移：从债务人收回应收款项时，终止确认相应应收款项；其他转移根据《企业会计准则第23号―金融工具转移》的规定进行确认和终止确认，对于出售给银行等机构的应收款项，以风险和报酬是否转移和本公司涉入的情况确定是否转移或是否部分转移以及转移的量。 
    10、存货： 
    (1) 存货的分类 
    原材料（纤维原料、化工原料、专用材料、轴承材料，生产用具材料等），包装物、低值易耗品、在途材料、在产品、产成品、委托加工材料、发出商品等大类。 
    存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    加权平均法 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
    存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    (4) 存货的盘存制度 
    永续盘存制 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    1) 低值易耗品 
    一次摊销法 
    2) 包装物 
    一次摊销法 
    11、长期股权投资： 
    (1) 长期股权投资分类 
    长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称"其他股权投资"）。 
    (2)初始计量 
    企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 
    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 
    以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 
    (3) 后续计量及损益确认方法 
    长期股权投资的后续计量:本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 
    长期股权投资的收益确认方法:采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 
    采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 
    12、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法： 
类别          折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 
房屋及建筑物          25-40           5     3.80-2.38 
运输设备                 12           5          7.92 
动力设备                 18           5          5.28 
传导设备                 25           5          3.80 
造纸设备                 14           5          6.78 
其他设备                 10           5          9.50 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    本公司在资产负债表日，对固定资产存在减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不予转回。资产组是可以认定的最小资产组合，其所产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组合。 
    (4) 其他说明 
    固定资产后续支出: 
    固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 
    以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。 
    13、在建工程： 
    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 
    在建工程减值准备： 
    本公司在资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦提取，不予转回。 
    14、借款费用: 
    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    （1）资本化条件 
    借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建活动或生产活动已经开始； 
    （2）资本化金额的确定 
    为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去上尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。 
    为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    （3）暂停资本化 
    若固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 
    （4）停止资本化 
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用计入当期损益。 
    15、生物资产： 
    本公司拥有的消耗性生物资产为林木资产，主要为针叶树种的工业原料林。 
    （1）消耗性生物资产确认和计量 
    消耗性生物资产的确认，因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产，与其有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业且成本能够可靠计量。 
    消耗生物资产按照成本进行初始计量，包括郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。 
    自行营造的消耗性生物资产，郁闭前发生的支出计入生物资产成本，郁闭后发生的支出计入当期损益。 
    因择伐、间伐或抚育性质采伐而补植林木类生物资产发生的后续支出，计入林木资产的成本。 
    （2）消耗性生物资产跌价准备的确认标准及计提方法 
    年度终了本公司对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害侵袭或盗伐及市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按可变现净值低于其账面价值的有效期额计提跌价准备。 
    对减值影响因素消失的，在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    （3）消耗性生物的处置 
    消耗性生物资产采伐出售按其账面价值，采用蓄积量比例法结转成本。 
    16、无形资产： 
    无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 
    （1）无形资产计价 
    无形资产按实际成本进行初始计量。自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 
    （2）无形资产摊销 
    ①使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 
    ②使用寿命不确定的无形资产不摊销。 
    本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 
    17、预计负债： 
    如与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 
    （1）该项义务是公司承担的现时义务； 
    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。 
    公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 
    预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： 
    （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； 
    （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生的概率确定。 
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只有在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认的负债的账面金额。 
    18、收入： 
    收入确认原则： 
    （1）销售商品在下列条件均能满足时确认收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 
    与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能可靠地计量。 
    （2）提供劳务在下列条件均能满足时确认收入： 
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度方法：已完工作的计量；已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；已发生的成本占估计总成本的比例。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同的金额结转成本； 
    ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 
    （3）他人使用本公司资产在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入本公司；收入的金额能够可靠地计量。 
    19、政府补助： 
    本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助的条件，以及能够受到政府补助时予以确认。 
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。其中： 
    （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 
    （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益的账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 
    20、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 
    21、经营租赁、融资租赁： 
    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 
    22、所得税的会计核算 
    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。 
    确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据为：公司在未来可预见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降，无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异。 
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确定的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 
    23、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    23、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法 
    无 
    (2) 未来适用法 
    无 
    (四) 税项： 
    主要税种及税率: 
税种                             计税依据         税率 
增值税          当期销项税抵减当期进项税后 17%、13%、6% 
                                   的余额 
城市维护建设税             应纳流转税额7%           7% 
企业所得税                   应纳税所得额          25% 
教育费附加                   应纳流转税额           3% 
地方教育费附加               应纳流转税额           1% 
房产税                      房产原值的70%         1.2% 
城镇土地使用税               计税土地面积 
    (五) 企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    通过设立或投资等方式取得的子公司: 
    单位:元 币种:人民币 
    从母公司所有 
                                                    是 少 少数股  者权益冲减子 
       子    业             期末 实质上构      表决 否 数 东权益  公司少数股东 
子公司 公 注 务 注册 经营范 实际 成对子公 持股 权比 合 股 中用于  分担的本期亏 
全称   司 册 性 资本 围     出资 司净投资 比例 例   并 东 冲减少  损超过少数股 
       类 地 质             额   的其他项 (%)  (%)  报 权 数股东  东在该子公司 
       型                        目余额             表 益 损益的  期初所有者权 
                                                          金额    益中所享有份 
                                                                  额后的余额 
                     购销： 
宜宾森 控            木材、 
海竹木 股 宜 销 500, 竹材、 400,          80.0 80.0 
有限责 子 宾 售 000. 木材成 000           0    0    是    100,000 198,567.70 
任公司 公 市    00   品半成 
    司            品，书 
    报回收 
    (六) 合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 
                      期末数        期初数 
项目              人民币金额    人民币金额 
现金： 
人民币            157,344.62    107,967.51 
银行存款： 
人民币          10,591,985.31 14,749,178.60 
其他货币资金： 
人民币          34,031,360.82 30,033,206.01 
合计            44,780,690.75 44,890,352.12 
    其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。上述银行承兑汇票保证金是公司因融资业务的需要，在办理银行承兑汇票时，向出票银行支付的全额保证金，待银行承兑汇票到期时，由出票银行无偿划扣的银行存款。 
    列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括: 
票据种类                          期末数        期初数 
货币资金                    44,780,690.75 44,890,352.12 
减：使用受到限制的货币资金  34,000,000.00 30,000,000.00 
现金及现金等价物            10,780,690.75 14,890,352.12 
    2、应收票据： 
    (1) 应收票据分类 
    单位：元 币种：人民币 
种类               期末数       期初数 
银行承兑汇票  4,052,491.95 9,261,185.80 
商业承兑汇票  5,000,000.00 
合计          9,052,491.95 9,261,185.80 
    (2)期末已背书给他方但尚未到期的票据金额为99557956.85元,金额前五位明细如下： 
票据种类                   出票单位     出票日期       到期日          金额 
银行承兑汇票  南大（浙江）环保科技有 2010年5月12  2010年8月11  3,000,000.00 
                             限公司           日           日 
银行承兑汇票   包头北奔重型汽车有限  2010年3月15  2010年9月15  2,400,000.00 
                               公司           日           日 
银行承兑汇票  南大（浙江）环保科技有 2010年5月12  2010年8月11  2,000,000.00 
                             限公司           日           日 
银行承兑汇票   佛山市顺德区华鹏贸易  2010年2月5日 2010年8月4日 2,000,000.00 
                           有限公司 
银行承兑汇票       四川日报报业集团  2010年4月29  2010年7月29  2,000,000.00 
                                              日           日 
银行承兑汇票   宜宾岷竹制浆有限责任  2010年1月19  2010年7月19  2,000,000.00 
                               公司           日           日 
银行承兑汇票   厦门市新大丰商贸有限  2010年4月26  2010年10月21 1,600,000.00 
                               公司           日           日 
银行承兑汇票  南大（浙江）环保科技有 2010年3月25  2010年9月25  1,324,000.00 
                             限公司           日           日 
合计                                                           16,324,000.00 
    期末已贴现但尚未到期的票据总金额为12,380,000.00元。 
    3、应收账款: 
    (1) 应收账款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
                               期末数                                  期初数 
                    账面余额            坏账准备            账面余额            坏账准备 
种类                    金额  比例          金额  比例          金额  比例          金额  比例 
                               (%)                 (%)                 (%)                 (%) 
单项金额重大的  7,109,674.06  17.72 3,554,837.03  24.84 7,109,674.06  16.15 3,554,837.03  24.71 
应收账款 
单项金额不重大 
但按信用风险特 
征组合后该组合 31,670,406.02 78.92 9,406,446.15  65.73 35,560,952.47 80.78 9,483,826.17  65.91 
的风险较大的应 
收账款 
其他不重大应收  1,350,122.64  3.36  1,350,122.64  9.43  1,350,122.64  3.07  1,350,122.64  9.38 
账款 
合计            40,130,202.72    /  14,311,405.82    /  44,020,749.17    /  14,388,785.84    / 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
应收账款内容         账面余额     坏账金额  计提比例（％）              理由 
陕西三秦都市报社  7,109,674.06 3,554,837.03         50.00         按账龄计提 
广汉子威公司       145,272.95   145,272.95         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
天全纸袋厂         185,503.73   185,503.73         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
郫县水泥厂纸袋车   138,936.57   138,936.57         100.00  账龄较长金额较小， 
间                                                        款项收回可能性较小 
成都金牛川友纸行   104,222.50   104,222.50         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
四川经济指南导报    32,484.75    32,484.75         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
涪陵轻纺供销公司   253,774.69   253,774.69         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
重庆造纸公司        66,598.60    66,598.60         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
重庆外贸纸张公司    40,092.59    40,092.59         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
合江县水泥厂        51,045.44    51,045.44         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
重庆沙百司批发部    18,828.18    18,828.18         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
吉林轻工对外贸易    88,346.03    88,346.03         100.00  账龄较长金额较小， 
公司                                                      款项收回可能性较小 
西安感光材料厂      38,000.00    38,000.00         100.00  账龄较长金额较小， 
                                                          款项收回可能性较小 
西安永固纸袋厂      31,629.70    31,629.70         100.00  账龄较长金额较小， 
    款项收回可能性较小 
安徽青年报          40,535.13    40,535.13  100.00 账龄较长金额较小， 
                                                  款项收回可能性较小 
宁波轻工供销公司    35,748.64    35,748.64  100.00 账龄较长金额较小， 
                                                  款项收回可能性较小 
珙县官沱水泥厂      48,321.04    48,321.04  100.00 账龄较长金额较小， 
                                                  款项收回可能性较小 
广安金刚砂布厂      30,782.10    30,782.10  100.00 账龄较长金额较小， 
                                                  款项收回可能性较小 
合计              8,459,796.70 4,904,959.67     /                  / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                      期末数                            期初数 
              账面余额                           账面余额 
账龄             金额  比例(%)    坏账准备          金额   比例     坏账准备 
                                                            (%) 
1年以内  19,011,590.32  60.03   696,828.25  24,683,401.22 69.42   740,502.03 
1至2年   1,936,542.04    6.11   122,869.94  1,259,905.62   3.54   125,990.56 
2至3年   1,126,328.63    3.56     1,739.82     46,438.23   0.13     9,287.65 
3至4年      45,614.44    0.14     2,472.19      8,240.62   0.02     2,472.19 
4至5年       8,240.62    0.03   951,528.46  1,914,786.09   5.38   957,393.05 
5年以上  9,542,089.97   30.13  7,631,007.49 7,648,180.69  21.51  7,648,180.69 
合计     31,670,406.02 100.00  9,406,446.15 35,560,952.47 100.00 9,483,826.17 
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称            与本公司关系         金额    年限  占应收账款总额 
                                                        的比例（％） 
陕西三秦都市报社           客户  7,109,674.06  5年以上         17.72 
云南日报报业集团           客户  2,643,662.20  1年以内          6.59 
山西闻兴印务有限责         客户  1,524,193.99  1年以内          3.80 
任公司 
西藏拉萨晚报社             客户  1,378,396.55  1年以内          3.43 
成都晚报社                 客户  1,335,565.60  1年以内          3.33 
合计                          /  13,991,492.40      /          34.87 
4、其他应收款： 
(1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                              期末数                                期初数 
                    账面余额           坏账准备           账面余额           坏账准备 
种类                   金额  比例         金额  比例         金额  比例         金额  比例 
                              (%)                (%)                (%)                (%) 
单项金额重大的  8,149,683.30 54.02 1,141,100.65 24.20 8,001,165.27 54.80 1,141,100.65 24.20 
其他应收款 
单项金额不重大  5,392,986.53 35.75 2,031,379.18 43.07 5,057,211.64 34.63 2,031,379.18 43.07 
    但按信用风险特 
    征组合后该组合 
    的风险较大的其 
    他应收款 
其他不重大的其  1,543,364.08  10.23 1,543,364.08 32.73 1,543,364.08  10.57 1,543,364.08 32.73 
他应收款 
合计            15,086,033.91    /  4,715,843.91    /  14,601,740.99    /  4,715,843.91    / 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
其他应收款内容     账面余额     坏账金额  计提比例（％）                  理由 
宜宾市裕鑫刷业  1,101,128.00  220,225.60          20.00             按账龄计提 
胡震             735,952.51   735,952.51         100.00             按账龄计提 
宜宾岷竹制浆有  6,312,602.79  184,922.54           3.00             按账龄计提 
限责任公司 
罗向葵            83,263.74    83,263.74         100.00  该员工已离职，预计无法 
                                                                          收回 
宋世举            50,000.00    50,000.00         100.00  该员工已离职，预计无法 
                                                                          收回 
国家股权转让费   493,000.00   493,000.00         100.00           预计无法收回 
西昌市政府        40,000.00    40,000.00         100.00  金额较小，预计无法收回 
中轻公司         153,790.01   153,790.01         100.00       该公司目前已停业 
上海江南造纸厂     4,761.87     4,761.87         100.00  金额较小，预计无法收回 
长江纸厂          53,191.63    53,191.63         100.00  金额较小，预计无法收回 
其他（总登户）   139,332.63   139,332.63         100.00  金额较小，预计无法收回 
金松公司         423,210.00   423,210.00         100.00       该公司目前已停业 
速达公司         102,814.20   102,814.20         100.00       该公司目前已停业 
合计            9,693,047.38 2,684,464.73             /                      / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                            期初数 
账龄          账面余额                          账面余额 
                金额  比例(%)    坏账准备         金额  比例(%)    坏账准备 
1年以内  1,691,027.61  31.36    61,668.83  2,055,627.56  40.65    61,668.83 
1至2年   1,098,231.53  20.36    39,830.96   398,309.64    7.88    39,830.96 
2至3年     71,483.14    1.33    40,972.64   204,863.21    4.05    40,972.64 
3至4年    203,363.21    3.77   211,480.14   704,933.80   13.94   211,480.14 
4至5年    635,703.61   11.79    16,050.82    32,101.64    0.63    16,050.82 
5年以上  1,693,177.43  31.39  1,661,375.79 1,661,375.79  32.85  1,661,375.79 
合计     5,392,986.53 100.00  2,031,379.18 5,057,211.64 100.00  2,031,379.18 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系        金额  年限  占其他应收款总 
                                                  额的比例(%) 
宜宾岷竹制浆有       供应商  6,312,602.79 1-2年         41.84 
    限责任公司 
宜宾市裕鑫刷业  供应商 1,101,128.00  3-4年  7.30 
胡震                    735,952.51  5年以上 4.88 
养老保险                516,440.26   1-2年  3.42 
重庆佳海         客户   513,853.90  1年以内 3.41 
合计                /  9,179,977.46      /  60.85 
5、预付款项： 
(1) 预付款项按账龄列示 : 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
               期末数               期初数 
账龄            金额  比例(%)        金额  比例(%) 
1年以内  5,282,974.77  96.00  8,432,565.30  94.93 
1至2年    215,450.04    3.91   411,267.67    4.63 
2至3年      4,883.66    0.09    38,883.66    0.44 
合计     5,503,308.47 100.00  8,882,716.63 100.00 
    (2) 预付款项金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称                        与本公司关系        金额    时间  未结算原因 
四川宜宾丰南建设有限责任公司         供应商   609,702.16  1年以内 预付工程款 
奥伯尼国际有限责任公司               供应商   538,382.89  1年以内 合同预付款 
四川省宜宾中升建筑集团有限公司       供应商   470,000.00  1年以内 预付工程款 
天全县天鑫化工有限责任公司           供应商   334,398.56  1年以内 合同预付款 
西安奇瑞机械制造有限公司             供应商   290,300.00  1年以内 合同预付款 
合计                                      /  2,242,783.61      /          / 
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    6、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
                             期末数                                     期初数 
项目             账面余额     跌价准备       账面价值       账面余额     跌价准备       账面价值 
原材料      44,033,612.45  3,650,852.84 40,382,759.61  38,079,061.74  3,650,852.84 34,428,208.90 
消耗性生物  60,970,620.68               60,970,620.68  60,970,620.68               60,970,620.68 
资产 
产成品      18,983,823.94  1,978,758.29 17,005,065.65  18,358,083.88  1,978,758.29 16,379,325.59 
生产成本     4,500,986.60                4,500,986.60   2,253,037.16                2,253,037.16 
发出商品    18,071,431.97               18,071,431.97  19,769,666.56               19,769,666.56 
合计        146,560,475.64 5,629,611.13 140,930,864.51 139,430,470.02 5,629,611.13 133,800,858.89 
    (2) 存货跌价准备 
    单位：元 币种：人民币 
    本期减少 
存货种类  期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 
原材料    3,650,852.84                      3,650,852.84 
产成品    1,978,758.29                      1,978,758.29 
合计      5,629,611.13                      5,629,611.13 
    （3） 权利受到限制的存货 
    截止2010年6月30日本公司以部分林木资产为本公司向宜宾市国有资产经营有限公司借款提供抵押，抵押部分林木资产账面价值44,805,378.84元。 
    （4） 未办理产权登记的存货 
    截止2010年06月30日本公司尚有账面价值为60,865,898.99元的林木资产正在办理产权更名手续。 
    7、对联营企业投资: 
    单位：元 币种：人民币 
    本企业持 本企业在被投 
被投资单位                          业务性 
           企业类型 注册地 法人代表        注册资本      股比例   资单位表决权 
名称                                质 
                                                         (%)      比例(%) 
宜宾天畅物 
           有限责任 
流有限责任          宜宾市 贾永刚   物流   30,000,000.00  20        20 
           公司 
公司 
宜宾纸业速  有限责任 宜宾市           物流    500,000.00       30           30 
达运输公司     公司 
8、长期股权投资: 
(1) 按成本法核算： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                                                         在被投 
                                     增                         在被投 
                                                                         资单位 
                                     减                         资单位 
被投资单位 初始投资成本 期初余额        期末余额     减值准备            表决权 
                                     变                         持股比 
                                                                         比例 
                                     动                         例（％） 
                                                                         （％） 
西南纸张联   220,000.00   220,000.00      220,000.00  220,000.00    9.09   9.09 
营公司 
宜宾地区交 
通投资开发 1,501,300.00 1,501,300.00    1,501,300.00             2.73    2.73 
公司 
宜宾纸业速   150,000.00   150,000.00      150,000.00  150,000.00   30.00  30.00 
达运输公司 
宜宾岷竹制 
浆有限责任 500,000.00   500,000.00      500,000.00   500,000.00 10.00    10.00 
公司 
(2) 按权益法核算： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                                                   在被投 
                                       增              减 在被投 
                                                                   资单位 
                                       减              值 资单位 
被投资单位   初始投资成本 期初余额        期末余额                 表决权 
                                       变              准 持股比 
                                                                   比例 
                                       动              备 例（％） 
                                                                   （％） 
宜宾天畅物流  6,000,000.00 8,695,544.58    8,695,544.58      20.00  20.00 
    有限责任公司 
    9、固定资产: 
    (1) 固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目               期初账面余额      本期增加     本期减少   期末账面余额 
一、账面原值合    938,977,258.05 2,329,678.25  1,359,165.63 939,947,770.67 
计： 
其中：房屋及建筑  159,567,864.91   180,940.95               159,748,805.86 
物 
机器设备 
运输工具          20,398,951.30     82,363.26    50,000.00  20,431,314.56 
动力设备          150,114,313.81   214,712.64   457,722.49  149,871,303.96 
传导设备          66,629,958.23    350,977.96               66,980,936.19 
造纸设备          481,613,294.51   929,177.96   494,689.51  482,047,782.96 
其他设备          60,652,875.29    571,505.48   356,753.63  60,867,627.14 
二、累计折旧合    427,129,751.99 24,965,833.11 1,228,004.07 450,867,581.03 
计： 
其中：房屋及建筑  60,431,746.41  2,320,046.52               62,751,792.93 
物 
机器设备 
运输工具          12,991,412.71    609,748.16    13,530.00  13,587,630.87 
动力设备          57,565,682.26  3,368,482.59   434,836.37  60,499,328.48 
传导设备          22,851,865.79  1,407,116.38               24,258,982.17 
造纸设备          237,899,403.68 14,926,648.82  469,955.12  252,356,097.38 
其他设备          35,389,641.14  2,333,790.64   309,682.58  37,413,749.20 
三、固定资产账面  511,847,506.06                            489,080,189.64 
净值合计 
其中：房屋及建筑  99,136,118.50                             96,997,012.93 
物 
机器设备 
运输工具           7,407,538.59                              6,843,683.69 
动力设备          92,548,631.55                             89,371,975.48 
传导设备          43,778,092.44                             42,721,954.02 
造纸设备          243,713,890.83                            229,691,685.58 
其他设备          25,263,234.15                             23,453,877.94 
四、减值准备合计     100,016.30                                100,016.30 
其中：房屋及建筑 
物 
机器设备 
运输工具             100,016.30                                100,016.30 
五、固定资产账面  511,747,489.76                            488,980,173.34 
价值合计 
其中：房屋及建筑  99,136,118.50                             96,997,012.93 
物 
机器设备 
运输工具           7,307,522.29                              6,743,667.39 
动力设备          92,548,631.55                             89,371,975.48 
传导设备          43,778,092.44                             42,721,954.02 
造纸设备  243,713,890.83   229,691,685.58 
其他设备  25,263,234.15    23,453,877.94 
    本期折旧额：24,965,833.11元。 
    (2) 暂时闲置的固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目             账面原值     累计折旧  减值准备    账面净值  备注 
房屋及建筑物  2,966,080.15 1,439,411.30          1,526,668.85 
合计          2,966,080.15 1,439,411.30          1,526,668.85 
    本公司闲置的房屋为位于重庆渝中区西来寺32号第1-4号房地产，总建筑面积1590.53平方米。 
    经公司董事会于2007年12月7日在重庆联行产权交易所挂牌转让，挂牌价为547.3737万元，截至半年报公告日尚未达成转让协议。 
    (3) 通过经营租赁租出的固定资产 
    单位：元 币种：人民币 
                    项目                                        账面价值 
房屋及建筑物                                                                10,408,382.05 
机器设备                                                                     3,524,181.78 
合计                                                                        13,932,563.83 
    (4) 抵押的固定资产 
项目                     账面原值       累计折旧       账面净值  备注 
四抄机器设备        169,960,797.00 82,380,005.00  87,580,792.00    1 
五抄机器设备        104,991,637.00 20,803,147.00  84,188,490.00    1 
三抄造纸设备        83,164,000.00  34,499,000.00  48,665,000.00    1 
蒸汽发电设备        127,907,900.00 49,970,900.00  77,937,000.00    1 
制浆、碱回收及污水  159,120,000.00 76,140,000.00  82,980,000.00    1 
处理车间设备 
房屋建筑物-成都办    2,518,136.41   1,150,619.56   1,367,516.85    2 
事处 
房屋建筑物-厂区      1,211,445.09   1,122,091.04      89,354.05    2 
合计                648,873,915.50 266,065,762.60 382,808,152.90 
    备注； 
    1、2008年9月2日，本公司与中国工商银行股份有限公司宜宾分行签订最高额抵押合同（2008年法客（抵）字0043号），本公司以四抄分厂的机器设备为本公司在该行的4500万元借款（2009年法客字0013号）作抵押，抵押期限为2008年9月2日～2009年9月1日。 
    2008年9月2日，本公司与中国工商银行股份有限公司宜宾分行签订最高额抵押合同（2008年法客（抵）字0044号），本公司以五抄分厂的机器设备为本公司在该行的5000万元借款（2009年法客字0013号、2009年法客字0012号）作抵押，抵押期限为2008年9月2日～2009年9月1日。 
    2008年5月28日，本公司与中国工商银行股份有限公司宜宾分行签订最高额抵押合同（2008年法客（抵）字0019号），本公司以碱回收及二化分厂的机器设备为本公司在该行的4500万元（2009年法客字0013号）借款作抵押，抵押期限为2008年5月28日～2009年5月27日。 
    2009年3月25日，本公司与中国工商银行股份有限公司宜宾分行签订最高额抵押合同（2009年法客（抵）字0003号），本公司以三抄分厂及热电分厂的机器设备为本公司在该行的2951万元借款（2009年法客字0049号、2009年法客字0112号）作抵押，抵押期限为2009年3月25日～2010年3月24日。 
    2、本公司于2009年以成都办事处办公大楼（成房权证监字第1659060号）、食堂（成房权证监字第1659062号）、住宅楼（成房权证监字第1659065号）、四层新楼（成房权证监字第1659069号）、厂区办公大楼（宜市权字第02787号）、小车库房（宜市权字第02788号）、厂房（宜市权字第02885、02886号）为本公司向宜宾市国有资产经营有限公司借款提供抵押担保。 
    10、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
项                  期末数                                    期初数 
目      账面余额      减值准备      账面净值      账面余额      减值准备     账面净值 
在 
建 
   43,680,253.20 31,529,982.16 12,150,271.04 39,143,684.53 31,529,982.16 7,613,702.37 
    工 
    程 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                                 工程投 工                 资 
项目名                                           入占预 程   利息资本化    金 
        预算数        期初数        本期增加                                  期末数 
称                                               算比例 进   累计金额      来 
                                                 （％） 度                 源 
污水处 
理优化  7,800,000.00  4,013,037.98  836,216.40   62.17  试运               自 4,849,254.38 
                                                        行                 筹 
改造 
废水排 
放系统  4,000,000.00  2,056,433.33  1,425,552.98 87.05  90%                自 3,481,986.31 
                                                                           筹 
技改 
四抄（7 
号机）  1,200,000.00  1,029,401.76  94,079.22    93.62  试运               自 1,123,480.98 
干燥系                                                  行                 筹 
统改造 
5270纸                                                  已停               借 
                      31,570,642.91                     工多 25,980,267.70 款 31,570,642.91 
机工程                                                  年 
五抄中 
浓筛技  1,100,000.00                1,049,166.00 95.38  试运               自 1,049,166.00 
                                                        行                 筹 
改工程 
其他零                   474,168.55  1,131,554.07                              1,605,722.62 
星工程 
合计     14,100,000.00 39,143,684.53 4,536,568.67     /    /  25,980,267.70 /  43,680,253.20 
    (3) 在建工程减值准备 
    单位：元 币种：人民币 
项目                期初数        期末数  计提原因 
5270纸机工程  31,529,982.16 31,529,982.16 停工多年 
合计          31,529,982.16 31,529,982.16       / 
    11、无形资产： 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目                      期初账面余额   本期增加  本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计          10,320,310.20                     10,320,310.20 
土地使用权                10,320,310.20                     10,320,310.20 
二、累计摊销合计          3,416,838.21  113,623.86          3,530,462.07 
土地使用权                3,416,838.21  113,623.86          3,530,462.07 
三、无形资产账面净值合计  6,903,471.99                      6,789,848.13 
土地使用权                6,903,471.99                      6,789,848.13 
    四、减值准备合计 
五、无形资产账面价值合计  6,903,471.99                      6,789,848.13 
土地使用权                6,903,471.99                      6,789,848.13 
    本期摊销额：113,623.86元。 
    (2) 已抵押的无形资产 
项目                原价     累计摊销     账面净值 
土地使用权  10,059,792.00 3,469,674.35 6,590,117.65 
合计        10,059,792.00 3,469,674.35 6,590,117.65 
    本公司于2003年12月31日以473亩工业性土地使用权为宜宾纸业集团有限公司向银行借款7227万元提供抵押，抵押期限三年。2006年该笔借款的债权人已由原贷款银行转为宜宾市国有资产经营有限公司，目前借款尚未归还，抵押尚未解除。 
    12、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
    单位：元 币种：人民币 
项目                                     期末数       期初数 
递延所得税资产： 
应收账款－坏账准备                   934,558.82   934,558.82 
其他应收款－坏账准备                 468,139.70   468,139.70 
存货－存货跌价准备                   906,302.02   906,302.02 
长期股权投资－长期股权投资减值准备    92,500.00    92,500.00 
固定资产－固定资产减值准备            25,004.07    25,004.07 
小计                                2,426,504.61 2,426,504.61 
    (2) 未确认递延所得税资产明细 
    单位：元 币种：人民币 
项目                     期末数         期初数 
可抵扣暂时性差异  47,450,840.88  47,528,220.90 
可抵扣亏损        213,560,757.13 208,361,701.60 
小计              261,011,598.01 255,889,922.50 
所得税税率                  25%            25% 
合计              65,252,899.50  63,972,480.63 
    (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
    单位：元 币种：人民币 
年份           期末数         期初数  备注 
2011年  65,524,926.53  65,524,926.53 
2012年  88,555,829.19  88,555,829.19 
2013年 
2014年  54,280,945.88  54,280,945.88 
2015年   5,199,055.53 
合计    213,560,757.13 208,361,701.60   / 
    (4) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
    单位：元 币种：人民币 
                 项目                                     暂时性差异金额 
引起暂时性差异的资产项目 
应收账款－坏账准备                                                          14,311,405.82 
其他应收款－坏账准备                                                         4,715,843.91 
存货－存货跌价准备                                                           5,629,611.13 
长期股权投资－长期股权投资减值准备                                            870,000.00 
固定资产－固定资产减值准备                                                     100,016.30 
在建工程-在建工程减值准备                                                  31,529,982.16 
                 小计                                                     57,156,859.32 
13、资产减值准备明细: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                         本期减少 
项目            期初账面余额  本期增加 转回     转销  期末账面余额 
一、坏账准备    19,104,629.75               77,380.02 19,027,249.73 
二、存货跌价准  5,629,611.13                          5,629,611.13 
    备 
    三、可供出售金 
    融资产减值准备 
    四、持有至到期 
    投资减值准备 
    五、长期股权投    870,000.00                            870,000.00 
    资减值准备 
    六、投资性房地 
    产减值准备 
    七、固定资产减    100,016.30                            100,016.30 
    值准备 
    八、工程物资减 
    值准备 
    九、在建工程减  31,529,982.16                         31,529,982.16 
    值准备 
    十、生产性生物 
    资产减值准备 
    其中：成熟生产 
    性生物资产减值 
    准备 
    十一、油气资产 
    减值准备 
    十二、无形资产 
    减值准备 
    十三、商誉减值 
    准备 
    十四、其他 
    合计            57,234,239.34   77,380.02 57,156,859.3214、短期借款： 
    (1) 短期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目            期末数        期初数 
抵押借款  75,966,952.61 75,966,952.61 
保证借款  2,000,000.00  4,200,000.00 
合计      77,966,952.61 80,166,952.61 
    (2) 已到期未偿还的短期借款情况 
    单位：元 币种：人民币 
贷款单位        贷款金额   贷款利  贷款资金用途          未按期偿还原因  预计还 
                         率（％）                                         款期 
工商银行宜  9,810,000.00    5.346  流动资金周转 企业与银行没有对相关的债  暂无 
    宾分行                                             务归还计划达成一致。 
    工商银行宜  1,456,952.61    6.804  流动资金周转 企业与银行没有对相关的债  暂无宾分行                                             务归还计划达成一致。 
    工商银行宜  45,000,000.00   6.804  流动资金周转 企业与银行没有对相关的债  暂无宾分行                                             务归还计划达成一致。 
    工商银行宜  19,700,000.00   5.346  流动资金周转 企业与银行没有对相关的债  暂无宾分行                                             务归还计划达成一致。 
合计        75,966,952.61       /            /                        /      / 
15、应付票据： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
种类                期末数        期初数 
银行承兑汇票  34,000,000.00 30,000,000.00 
合计          34,000,000.00 30,000,000.00 
    下一会计期间（下半年）将到期的金额34,000,000.00元。 
    16、应付账款： 
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明 
    账龄超过1年的应付账款共计32,017,802.04元，主要是暂估的尚未收到供应商发票的货款。 
    17、预收账款： 
    (1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明 
    账龄超过1年的预收款项共计2,782,134.91元，主要是客户预付货款后尚未提货形成的款项。 
    18、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
项目                        期初账面余额      本期增加      本期减少  期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴  3,859,642.74  13,382,067.32 17,209,910.06    31,800.00 
二、职工福利费                              653,374.86    561,939.32     91,435.54 
三、社会保险费              20,744,899.74 9,610,797.26  6,116,911.19  24,238,785.81 
其中：医疗保险费               12,376.50  2,860,569.90  2,254,251.88    618,694.52 
基本养老保险费              20,468,274.51 5,866,126.00  3,124,768.67  23,209,631.84 
年金缴费                                             0                        0.00 
失业保险费                    256,187.31    560,066.82    467,485.71    348,768.42 
工伤保险费                      4,877.33    213,095.02    177,771.90     40,200.45 
生育保险费                      3,184.09    110,939.52     92,633.03     21,490.58 
四、住房公积金              1,844,954.80  1,986,287.00  1,069,553.53  2,761,688.27 
    五、辞退福利 
    六、其他 
工会经费和职工教育经费      2,995,460.39    457,362.39    482,182.75  2,970,640.03 
合计                        29,444,957.67 26,089,888.83 25,440,496.85 30,094,349.65 
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。 
    工会经费和职工教育经费金额2,970,640.03元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿0元。 
    19、应交税费： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                   期末数         期初数 
增值税          114,916,052.10 114,296,981.83 
企业所得税        -153,184.24    -153,184.24 
个人所得税          -4,093.34      12,735.00 
城市维护建设税     253,296.38      89,961.14 
房产税           6,304,727.91   5,899,539.13 
土地使用税       8,899,148.01   6,195,212.01 
交通费附加       2,453,934.50   2,453,934.50 
教育费附加       4,659,700.68   4,566,366.26 
印花税             -13,884.64       3,263.36 
代扣代缴税           1,876.80       1,876.76 
个人教育费         395,856.61     395,856.61 
合计            137,713,430.77 133,762,542.36 
20、应付利息： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                   期末数       期初数 
短期借款应付利息  3,932,537.20 2,773,470.20 
合计              3,932,537.20 2,773,470.20 
    应付利息为应付的工商银行宜宾分行短期借款利息。 
    21、其他应付款： 
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称                           期末数         期初数 
宜宾市国有资产经营有限公司  200,917,330.19 199,676,080.19 
合计                        200,917,330.19 199,676,080.19 
    (2) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 
    账龄超过1年的其他应付款共计268,483,383.31元，主要系应付本公司大股东宜宾市国有资产经营有限公司及应付宜宾纸业集团有限公司欠款。 
    (3) 期末大额其他应付款 
项目                   金额    账龄                                 性质或内容 
宜宾市国有资 
             200,917,330.19 1-3年/3 主要为宜宾市国有资产经营有限公司代本公司偿 
产经营有限公 
                            年以上  还的原商业银行借款、流动资金借款以及利息 
司 
宜宾纸业集团  80,842,096.56  1年以内                      集团代垫款及往来转款 
有限公司                     /1-2年 
重庆日报       9,000,000.00  1年以内                          代贴现及往来转款 
废旧提成       1,407,046.82   2-4年                       处理废旧物资的提成款 
宜宾水利电力   1,180,000.00  1年以内                                  水资源费 
局水资源科                   /1-2年 
合计          293,346,473.57 
    22、其他流动负债 
    单位：元 币种：人民币 
项目      期末账面余额  期初账面余额 
递延收益  12,097,666.69 11,351,666.73 
合计      12,097,666.69 11,351,666.73 
    （1）本项目期末余额均为政府补助资金，主要是政府部门下拨的08年节能技术改造资金、2009年重大工业项目经费补助。 
    （2）其他流动负债政府补助明细 
政府补助种类     期初金额  本期增加 本期减少（计入    期末金额       来源和依据 
                                   当年损益金额） 
热电厂烟气除  4,434,523.84             178,571.43  4,255,952.41 热电厂烟气除尘脱 
尘脱硫改造                                                               硫改造 
5#机节能改造   214,285.75                8,928.57   205,357.18     5#机节能改造 
碱回收清洁环  1,285,714.28              53,571.44  1,232,142.84 碱回收清洁环保改 
保改造                                                                       造 
环保节能改造  2,400,000.00             100,000.00  2,300,000.00 环保节能改造资金 
资金 
老区整体搬迁   400,000.00                           400,000.00     老区整体搬迁 
提高锅炉热效                                                   提高锅炉热效率和 
率和化机浆节 278,571.43             10,714.30     267,857.13   化机浆节能改造项 
能改造项目                                                     目 
饮用水源保护    928,571.43               35,714.30    892,857.13  饮用水源保护治理 
治理 
污水处理厂升    200,000.00                            200,000.00  污水处理厂升级改 
级改造项目                                                                 造项目 
工业节能专项  1,000,000.00                          1,000,000.00  工业节能专项资金 
资金 
中段废水生化 
             100,000.00                            100,000.00    中段废水生化处理 
处理工艺的应 
                                                                 工艺的应用 
用 
桑枝化学机械 
             110,000.00                            110,000.00    桑枝化学机械浆专 
浆专利应用技 
                                                                 利应用技改项目 
改项目 
工业发展补助                1,133,500.00            1,133,500.00  工业发展补助资金 
资金 
合计          11,351,666.73 1,133,500.00 387,500.04 12,097,666.69 
23、股本： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                          本次变动增减（+、-） 
               期初数  发行新 送股 公积金 其他 小计        期末数 
                          股        转股 
股份总  105,300,000.00                              105,300,000.00 
数 
24、资本公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                 期初数  本期增加 本期减少        期末数 
其他资本公积  105,371,093.62                   105,371,093.62 
合计          105,371,093.62                   105,371,093.62 
25、盈余公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目               期初数  本期增加 本期减少      期末数 
法定盈余公积  3,667,093.28                   3,667,093.28 
合计          3,667,093.28                   3,667,093.28 
26、未分配利润： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                                    金额  提取或分配比例（％） 
调整前上年末未分配利润        -209,938,649.68                   / 
调整后年初未分配利润          -209,938,649.68                   / 
加：本期归属于母公司所有者的   -5,285,262.38                    / 
净利润 
期末未分配利润                -215,223,912.06                   / 
    调整年初未分配利润明细： 
    (1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0元。 
    (2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润0元。 
    (3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0元。 
    (4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0元。 
    (5) 其他调整合计影响年初未分配利润0元。 
    27、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额     上期发生额 
主营业务收入  315,958,928.31 245,414,184.06 
其他业务收入  29,135,387.82  13,701,215.60 
营业成本      321,895,783.84 261,044,284.20 
    (2) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                    本期发生额                    上期发生额 
产品名称         营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
新闻纸      105,621,335.38 101,954,835.27 101,746,832.63 100,803,656.58 
食品包装纸  145,846,493.76 122,994,309.16 96,994,856.50  94,624,722.23 
文化纸      64,101,499.17  67,756,845.04  46,672,494.93  53,226,486.89 
其他           389,600.00     471,929.41 
合计        315,958,928.31 293,177,918.88 245,414,184.06 248,654,865.70 
    本年公司前五名客户销售收入总额74,088,542.74元，占本年全部销售收入总额的23.45%。 
    28、营业税金及附加： 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额   上期发生额       计缴标准 
城市维护建设税   659,553.54   957,846.73  应纳流转税额7% 
教育费附加       282,665.80   410,505.75  应交流转税的3% 
地方教育费附加    94,221.92   136,835.25  应交流转税的1% 
合计            1,036,441.26 1,505,187.73             / 
    29、营业外收入： 
    (1) 营业外收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目      本期发生额 上期发生额 
政府补助  387,500.04 623,214.28 
其他      102,746.00 224,150.00 
合计      490,246.04 847,364.28 
    (2) 政府补助明细 
    单位：元 币种：人民币 
项目                  本期发生额 上期发生额 说明 
节能技术改造资金                 71,428.54 
节能技术改造资金                 26,785.70 
热电厂烟气除尘脱硫改  178,571.43 178,571.43 
造 
5#机节能改造           8,928.57   8,928.57 
碱回收清洁环保改造    53,571.44  53,571.44 
环保节能改造资金      100,000.00 100,000.00 
提高锅炉热效率和化机  10,714.30  10,714.30 
    浆节能改造项目 
饮用水源保护治理      35,714.30  35,714.30 
节能减排配套补助资金 
（提高锅炉热效率和化            137,500.00 
机浆节能改造项目） 
合计                  387,500.04 623,214.28 / 
30、营业外支出： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额 上期发生额 
非流动资产处置损失合计     275.16       9.15 
其中：固定资产处置损失     275.16       9.15 
债务重组损失                       47,666.20 
对外捐赠                21,211.41   1,491.40 
合计                    21,486.57  49,166.75 
    31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
项目                                            序号       本期金额   上年同期金额 
归属于母公司股东的净利润                           1  -5,285,262.38  -30,750,432.44 
归属于母公司的非经常性损益                         2     468,759.47  -4,442,816.04 
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后           3=1-2  -5,754,021.85  -26,307,616.40 
的净利润 
年初股份总数                                       4  105,300,000.00 105,300,000.00 
公积金转增股本或股票股利分配等增加                 5 
股份数（Ⅰ） 
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）                 6 
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计               7 
月数 
因回购等减少股份数                                 8 
减少股份下一月份起至年末的累计月数                 9 
缩股减少股份数                                    10 
报告期月份数                                      11              6              6 
发行在外的普通股加权平均数             12=4+5+6×7÷  105,300,000.00 105,300,000.00 
                                      11-8×9÷11-10 
-8×9÷11-10                          105,300,000.00 
基本每股收益（Ⅰ）                          13=1÷12        -0.0502        -0.2920 
基本每股收益（Ⅱ）                          14=3÷12        -0.0546        -0.2498 
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息                15 
转换费用                                          16 
所得税率                                          17 
认股权证、期权行权、可转换债券等增加              18 
的普通股加权平均数 
                                     19=[1+(15-16)× 
稀释每股收益（Ⅰ）                   (1-17)]÷       -0.0502        -0.2920 
                                     (12+18) 
                                     19=[3+(15-16)× 
稀释每股收益（Ⅱ）                   (1-17)]÷       -0.0546        -0.2498 
    (12+18) 
    32、现金流量表项目注释： 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
补贴收入                                                                     1,133,500.00 
其他收入                                                                     4,931,156.72 
                  合计                                                     6,064,656.72 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
销售费用                                                                       699,961.84 
水资源及排污费                                                               1,310,000.00 
保险费                                                                          445,005.34 
运费及装卸费                                                                10,225,403.94 
往来及其他                                                                  11,476,390.25 
                  合计                                                    24,156,761.37 
    33、现金流量表补充资料： 
    (1) 现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
补充资料                                         本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                      -5,285,262.38  -30,750,432.44 
加：资产减值准备 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产  24,965,833.11  24,527,380.45 
折旧 
无形资产摊销                                   113,623.86     113,623.86 
长期待摊费用摊销 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失         275.16 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）               5,037,313.11   2,901,208.43 
投资损失（收益以“－”号填列） 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）            -7,130,005.60  -24,301,461.32 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）   5,735,297.60  -14,784,562.86 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  -20,326,402.53 29,633,365.97 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                   3,110,672.33  -12,660,877.91 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                              10,780,690.75   3,535,619.94 
减：现金的期初余额                          14,890,352.12  17,470,282.56 
    加：现金等价物的期末余额 
    减：现金等价物的期初余额 
    现金及现金等价物净增加额  -4,109,661.37 -13,934,662.62 
    (2) 现金和现金等价物的构成 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                期末数        期初数 
    一、现金                      10,780,690.75 14,890,352.12 
其中：库存现金                  157,344.62    107,967.51 
可随时用于支付的银行存款      10,591,985.31 14,749,178.60 
可随时用于支付的其他货币资金     31,360.82     33,206.01 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额  10,780,690.75 14,890,352.12 
    (七) 关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位:元 币种:人民币 
                   法                   母公司对 母公司对 本企 
                注 
           企业    人 业务              本企业的 本企业的 业最 组织机构 
母公司名称      册         注册资本 
           类型    代 性质              持股比例 表决权比 终控 代码 
                地 
                   表                   (%)      例(%)    制方 
宜宾市国有 国有 宜 余 
                           221,000,000.                        71182342- 
资产经营有 独资 宾 铭 投资              37.77    37.77 
                             00                                 5 
限公司     公司 市 书 
    2、本企业的子公司情况 
    单位:元 币种:人民币 
子公司  企业类 注册地 法人代 业务性  注册资本  持股比 表决权  组织机构代 
全称       型            表     质             例(%) 比例(%)         码 
宜宾森 
海竹木 有限责 
              宜宾市 易从   销售   500,000.00  80     80     75472481-4 
    有限责 任公司 
    任公司 
    3、本企业的合营和联营企业的情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本企业 
    在被投 
被投资                                                       本企业 
        企业类            法人代  业务性                           资单位  组织机构代 
单位名            注册地                       注册资本     持股比 
          型                表       质                              表决权      码 
 称                                                          例(%) 
    比例 
    (%) 
    二、联营企业 
    宜宾天 
畅物流  有限责              贾永 
                 宜宾市            物流     30,000,000.00       20           76230690-3 
有限责  任公司            刚 
    任公司 
    宜宾纸 
业速达  有限责 
                 宜宾市            物流        500,000.00       30           20885748-4 
运输公  任公司 
    司 
    宜宾纸业速达运输公司已停止运作多年，本公司已全额计提减值准备。 
    4、本企业的其他关联方情况 
其他关联方名称                 其他关联方与本公司关系  组织机构代码 
宜宾天原集团股份有限公司  受同一母公司及最终控制方控制 20885067-H4 
    的其他企业 
    5、关联交易情况 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元 币种：人民币 
                                   本期发生额              上期发生额 
               关联 
                    关联交易              占同类交易              占同类交易 
关联方         交易 
                    内容     金额         金额的比例 金额         金额的比例 
               类型 
                                          （%）                   （%） 
宜宾天原集团股  购买 购买商品 5,463,889.81      1.71  5,793,392.82      1.44 
份有限公司     商品 
宜宾天畅物流有  接受 接受劳务  418,706.01              236,550.24 
限责任公司     劳务 
    关联交易定价方式及决策程序: 公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 
    (2) 关联担保情况 
    单位：元 币种：人民币 
担保方          被担保方    担保金额         担保期限  是否履行完毕 
宜宾市国有资产   本公司  2,000,000.00 2008年11月27日～          是 
经营有限公司                           2011年11月25日 
宜宾市国有资产   本公司  2,200,000.00 2009年4月30日～           是 
经营有限公司                            2012年4月29日 
宜宾市国有资产   本公司  2,000,000.00 2009年12月25日～          否 
经营有限公司                            2012年6月24日 
    上述担保系宜宾市国有资产经营有限公司为本公司向宜宾市商业银行申请短期流动资金借款420万元提供的连带保证。 
    (3) 关联方资金拆借 
    单位：元 币种：人民币 
   关联方           拆借金额           起始日            到期日             说明 
拆入 
宜宾市国有资产  5,000,000.00    2008年9月    2009年8月  利率7.20% 
经营有限公司 
宜宾市国有资产  10,000,000.00  2008年12月   2009年12月  利率5.58% 
经营有限公司 
宜宾市国有资产  5,000,000.00    2009年9月    2010年9月  利率5.31% 
经营有限公司 
宜宾市国有资产  40,000,000.00 2009年12月31 2010年12月30 利率5.31% 
经营有限公司                日 日 
合计          60,000,000.00 
    除上述借款外，本公司尚欠控股股东宜宾市国有资产经营有限公司140,917,330.19元，系控股股东代本公司偿还的原商业银行欠款及本公司所欠拆借资金的利息。 
    6、关联方应收应付款项 
    上市公司应收关联方款项: 
    单位:元 币种:人民币 
                                  期末                      期初 
项目名称         关联方       金额  其中：计提减值      金额  其中：计提减值 
                                             金额                      金额 
其他应收款  宜宾纸业速达 102,814.20                102,814.20 
               运输公司 
上市公司应付关联方款项: 
                                                                      单位:元 币种:人民币 
                                 期末                        期初 
项目名称       关联方           金额  其中：计提减          金额  其中：计提减 
                                           值金额                      值金额 
应付账款    宜宾天畅物                                358,661.01 
           流有限公司 
           宜宾天原集 
应付账款   团股份有限 -201,913.81                 3,578,850.45 
           公司 
           宜宾市国有 
其他应付款 资产经营有 200,917,330.19              199,676,080.19 
    限公司 
    (八) 股份支付： 
    无 
    (九) 或有事项： 
    无 
    本公司于2003年12月31日以473亩工业性土地使用权为宜宾纸业集团有限公司向银行借款7227万元提供抵押，抵押期限三年。2006年该笔借款的债权人已由原贷款银行转为宜宾市国有资产经营有限公司，目前借款尚未归还，抵押尚未解除。 
    截至2010年06月30日，本公司尚欠以前年度增值税113,796,981.83元，尚欠工商银行宜宾分行逾期贷款75,966,952.61元，在市委、市政府的协调下，本公司正在积极与工行宜宾市分行、宜宾市国税局协调逾期贷款、欠税及滞纳金的事项。 
    除存在上述或有事项外，截至2010年06月30日，本公司无其他重大或有事项。 
    (十) 承诺事项： 
    无 
    (十一) 母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款： 
    (1) 应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                                   期末数                                   期初数 
                        账面余额            坏账准备             账面余额            坏账准备 
种类                        金额  比例          金额  比例           金额  比例          金额  比例 
                                   (%)                 (%)                  (%)                 (%) 
单项金额重大的应收  7,109,674.06  17.72 3,554,837.03  24.84  7,109,674.06  16.15 3,554,837.03  24.71 
账款 
单项金额不重大但按 
信用风险特征组合后 31,670,406.02 78.92 9,406,446.15  65.73 35,560,952.47  80.78 9,483,826.17  65.91 
该组合的风险较大的 
应收账款 
其他不重大应收账款  1,350,122.64  3.36  1,350,122.64  9.43   1,350,122.64  3.07  1,350,122.64  9.38 
合计                40,130,202.72    /  14,311,405.82    /  44,020,749.170    /  14,388,785.84    / 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
    单位：元 币种：人民币 
应收账款内容         账面余额     坏账金额  计提比例(%)                理由 
陕西三秦都市报社  7,109,674.06 3,554,837.03      50.00           按账龄计提 
广汉子威公司       145,272.95   145,272.95      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
天全纸袋厂         185,503.73   185,503.73      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
郫县水泥厂纸袋车   138,936.57   138,936.57      100.00  账龄较长金额较小，款 
间                                                         项收回可能性较小 
成都金牛川友纸行   104,222.50   104,222.50      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
四川经济指南导报    32,484.75    32,484.75      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
涪陵轻纺供销公司   253,774.69   253,774.69      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
重庆造纸公司        66,598.60    66,598.60      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
重庆外贸纸张公司    40,092.59    40,092.59      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
合江县水泥厂        51,045.44    51,045.44      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
重庆沙百司批发部    18,828.18    18,828.18      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
吉林轻工对外贸易    88,346.03    88,346.03      100.00  账龄较长金额较小，款 
公司                                                       项收回可能性较小 
西安感光材料厂      38,000.00    38,000.00      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
西安永固纸袋厂      31,629.70    31,629.70      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
安徽青年报          40,535.13    40,535.13      100.00  账龄较长金额较小，款 
                                                           项收回可能性较小 
宁波轻工供销公司    35,748.64    35,748.64      100.00  账龄较长金额较小，款 
    项收回可能性较小 
珙县官沱水泥厂    48,321.04    48,321.04  100.00 账龄较长金额较小，款 
                                                    项收回可能性较小 
广安金刚砂布厂    30,782.10    30,782.10  100.00 账龄较长金额较小，款 
                                                    项收回可能性较小 
合计            8,459,796.70 4,904,959.67     /                    / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                      期末数                             期初数 
账龄          账面余额                           账面余额 
                 金额  比例(%)    坏账准备          金额  比例(%)    坏账准备 
1年以内  19,011,590.32  60.03   696,828.25  24,683,401.22  69.42   740,502.03 
1至2年   1,936,542.04    6.11   122,869.94  1,259,905.62    3.54   125,990.56 
2至3年   1,126,328.63    3.56     1,739.82     46,438.23    0.13     9,287.65 
3至4年      45,614.44    0.14     2,472.19      8,240.62    0.02     2,472.19 
4至5年       8,240.62    0.03   951,528.46  1,914,786.09    5.38   957,393.05 
5年以上  9,542,089.97   30.13  7,631,007.49 7,648,180.69   21.51  7,648,180.69 
合计     31,670,406.02 100.00  9,406,446.15 35,560,952.47 100.00  9,483,826.17 
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称          与本公司关系         金额    年限  占应收账款总额 
                                                         的比例(%) 
陕西三秦都市报社         客户  7,109,674.06  5年以上         17.72 
云南日报报业集团         客户  2,643,662.20  1年以内          6.59 
山西闻兴印务有限         客户  1,524,193.99  1年以内          3.80 
责任公司 
西藏拉萨晚报社           客户  1,378,396.55  1年以内          3.43 
成都晚报社               客户  1,335,565.60  1年以内          3.33 
合计                        /  13,991,492.40      /          34.87 
    2、其他应收款： 
    (1) 其他应收款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                               期末数                                 期初数 
                    账面余额            坏账准备           账面余额            坏账准备 
种类                    金额  比例         金额  比例          金额  比例         金额  比例 
                               (%)                (%)                 (%)                (%) 
单项金额重大的  8,149,683.30  54.44 1,141,100.65 24.22 8,001,165.27  55.24 1,141,100.65 24.22 
其他应收款 
单项金额不重大 
但按信用风险特 
征组合后该组合 5,276,537.72  35.25 2,027,885.72 43.03 4,940,762.83  34.11 2,027,885.72 43.03 
的风险较大的其 
他应收款 
其他不重大的其  1,543,364.08  10.31 1,543,364.08 32.75 1,543,364.08  10.65 1,543,364.08 32.75 
他应收款 
合计            14,969,585.10    /  4,712,350.45    /  14,485,292.18    /  4,712,350.45    / 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
    单位：元 币种：人民币 
其他应收款内容     账面余额     坏账金额  计提比例(%)                      理由 
宜宾市裕鑫刷业  1,101,128.00  220,225.60       20.00                 按账龄计提 
胡震             735,952.51   735,952.51      100.00                 按账龄计提 
宜宾岷竹制浆有  6,312,602.79  184,922.54        3.00                 按账龄计提 
限责任公司 
罗向葵            83,263.74    83,263.74      100.00  该员工已离职，预计无法收回 
宋世举            50,000.00    50,000.00      100.00  该员工已离职，预计无法收回 
国家股权转让费   493,000.00   493,000.00      100.00               预计无法收回 
西昌市政府        40,000.00    40,000.00      100.00     金额较小，预计无法收回 
中轻公司         153,790.01   153,790.01      100.00           该公司目前已停业 
上海江南造纸厂     4,761.87     4,761.87      100.00     金额较小，预计无法收回 
长江纸厂          53,191.63    53,191.63      100.00     金额较小，预计无法收回 
其他（总登户）   139,332.63   139,332.63      100.00     金额较小，预计无法收回 
金松公司         423,210.00   423,210.00      100.00           该公司目前已停业 
速达公司         102,814.20   102,814.20      100.00           该公司目前已停业 
合计            9,693,047.38 2,684,464.73          /                          / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                           期初数 
             账面余额                         账面余额 
账龄            金额   比例     坏账准备         金额   比例     坏账准备 
                        (%)                              (%) 
1年以内  1,691,027.61 32.05    61,668.83  2,055,627.56 41.60    61,668.83 
1至2年   1,098,231.53 20.81    39,830.96   398,309.64   8.06    39,830.96 
2至3年     71,483.14   1.35    37,479.18    88,414.40   1.79    37,479.18 
3至4年     86,914.40   1.65   211,480.14   704,933.80  14.27   211,480.14 
4至5年    635,703.61  12.05    16,050.82    32,101.64   0.65    16,050.82 
5年以上  1,693,177.43 32.09  1,661,375.79 1,661,375.79 33.63  1,661,375.79 
合计     5,276,537.72 100.00 2,027,885.72 4,940,762.83 100.00 2,027,885.72 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系        金额    年限  占其他应收账款 
                                                  总额的比例(%) 
宜宾岷竹制浆有       供应商  6,312,602.79  1-2年          42.17 
限责任公司 
宜宾市裕鑫刷业       供应商  1,101,128.00  3-4年           7.36 
胡震                          735,952.51  5年以上          4.92 
养老保险                      516,440.26   1-2年           3.45 
重庆佳海               客户   513,853.90  1年以内          3.43 
合计                      /  9,179,977.46      /          61.33 
    3、长期股权投资 
    按成本法核算: 
    单位：元 币种：人民币 
    在被投 
                                         增                         本期 在被投 
                                                                                  资单位 
                                         减                         计提 资单位 
被投资单位     初始投资成本 期初余额        期末余额     减值准备                 表决权 
                                         变                         减值 持股比 
                                                                                  比例 
                                         动                         准备 例（％） 
                                                                                  （％） 
西南纸张联营公   220,000.00   220,000.00      220,000.00  220,000.00         9.09   9.09 
司 
宜宾地区交通投  1,501,300.00 1,501,300.00    1,501,300.00                    2.73   2.73 
资开发公司 
宜宾纸业速达运   150,000.00   150,000.00      150,000.00  150,000.00        30.00  30.00 
输公司 
宜宾岷竹制浆有   500,000.00   500,000.00      500,000.00  500,000.00        10.00  10.00 
限责任公司 
宜宾森海竹木有   400,000.00   400,000.00      400,000.00                    80.00  80.00 
限责任公司 
按权益法核算: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                                                         在被投 
                                   增                   本期 现 在被投 
                                                                         资单位 
被投资单                           减              减值 计提 金 资单位 
         初始投资成本 期初余额        期末余额                           表决权 
位                                 变              准备 减值 红 持股比 
                                                                         比例 
                                   动                   准备 利 例（％） 
                                                                         （％） 
宜宾天畅 
物流有限 6,000,000.00 8,695,544.58    8,695,544.58              20.00    20.00 
    责任公司 
    4、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额     上期发生额 
主营业务收入  315,958,928.31 245,414,184.06 
其他业务收入  29,135,387.82  13,701,215.60 
营业成本      321,895,783.84 261,044,284.20 
    (2) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                    本期发生额                    上期发生额 
产品名称         营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
新闻纸      105,621,335.38 101,954,835.27 101,746,832.63 100,803,656.58 
食品包装纸  145,846,493.76 122,994,309.16 96,994,856.50  94,624,722.23 
文化纸      64,101,499.17  67,756,845.04  46,672,494.93  53,226,486.89 
其他           389,600.00     471,929.41 
合计        315,958,928.31 293,177,918.88 245,414,184.06 248,654,865.70 
    本年公司前五名客户销售收入总额74,088,542.74元，占本年全部销售收入总额的23.45%。 
    5、现金流量表补充资料： 
    单位：元 币种：人民币 
补充资料                                         本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                      -5,288,299.19  -30,750,266.56 
加：资产减值准备 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产  24,965,833.11  24,527,380.45 
折旧 
无形资产摊销                                   113,623.86     113,623.86 
长期待摊费用摊销 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失         275.16 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）               5,037,086.52   2,901,042.55 
投资损失（收益以“－”号填列） 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）            -7,130,005.60  -24,301,461.32 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）   5,735,297.60  -14,784,562.86 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  -20,323,139.13 29,633,365.97 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                   3,110,672.33  -12,660,877.91 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                              10,772,646.17   3,527,182.59 
减：现金的期初余额                          14,882,080.95  17,461,679.33 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                    -4,109,434.78  -13,934,496.74 
    (十二) 补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元 币种：人民币 
                         项目                                          金额 
非流动资产处置损益                                                                -275.16 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 
    387,500.04 
    一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           81,534.59 
                         合计                                                 468,759.47 
    2、净资产收益率及每股收益 
                          加权平均净资产收        每股收益 
报告期利润                      益率（%）  基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净          -224.37      -0.0502      -0.0502 
利润 
扣除非经常性损益后归属于          -244.25      -0.0546      -0.0546 
    公司普通股股东的净利润 
    3、主要会计报表项目的异常说明 
项目           期末金额       期初金额  增减变动金额  增减变         增减变动原因 
                                                      动比例 
资产负债 
类： 
预付款项   5,503,308.47   8,882,716.63  -3,379,408.16 -38.04%    系本年预付的材料 
                                                             款、工程款减少所致。 
在建工程  12,150,271.04   7,613,702.37  4,536,568.67  59.58%   系本年增加技改工程 
                                                                           投入。 
应付利息   3,932,537.20   2,773,470.20  1,159,067.00  41.79%   系工行逾期贷款所计 
                                                                       提的利息。 
股东权益    -885,725.16   4,399,537.22  -5,285,262.38 -120.13  系本年度公司亏损增 
                                                           %             加所致。 
损益类： 
营业收入  345,094,316.13 259,115,399.66 85,978,916.47 33.18%   系本年销量、售价上 
                                                                         涨所致。 
营业税金   1,036,441.26   1,505,187.73   -468,746.47  -31.14%  系本年原材料存货增 
及附加                                                                     加所致 
财务费用   5,037,313.11   2,901,208.43  2,136,104.68  73.63%   系受贷款逾期费用增 
                                                                         加所致。 
营业外收     490,246.04     847,364.28   -357,118.24  -42.14%  系本年收到的政府补 
    入                                                                   助大幅减少。 
    营业外支      21,486.57      49,166.75    -27,680.18  -56.30%  系债务重组损失减少出                                                                         所致。 
    八、备查文件目录 
    1、载有公司董事长、财务总监和主管会计工作负责人的签名并盖章的会计报表。 
    2、公司对外公告信息披露索引 
    董事长： 
    宜宾纸业股份有限公司 
    2010年8月19日