ST宜纸(600793) 最新公司公告|查股网

						宜宾纸业股份有限公司2009年年度报告摘要 
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2 公司全体董事出席董事会会议。
    1.3 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
    1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
    否
    1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
    否
    1.6 公司负责人易从、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人（会计主管人员）王强声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 ST宜纸
    股票代码 600793
    股票上市交易所 上海证券交易所
    公司注册地址和办公地址 四川省宜宾市岷江西路54号
    邮政编码 644007
    公司国际互联网网址 http://www.yb-zy.com
    电子信箱 ybzydsh@163.com
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 鹿彪 雷大敏
    联系地址 四川省宜宾市岷江西路54号 四川省宜宾市岷江西路54号
    电话 0831-3560668 0831-3560376
    传真 0831-3561965 0831-3561965
    电子信箱 ybzydsh@163.com ybzydsh@163.com
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位：元 币种：人民币
    2009年 2008年 本期比上年同期增减(%) 2007年
    营业收入 571,612,875.60 683,884,850.77 -16.42 534,957,898.41
    利润总额 -63,842,993.50 4,856,715.05 不可比 -87,837,097.05
    归属于上市公司股东的净利润 -63,842,993.50 4,855,841.68 不可比 -88,546,085.84
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -65,015,768.72 -16,216,910.95 300.91 -81,166,755.67
    经营活动产生的现金流量净额 -29,302,273.11 20,572,282.06 不可比 -42,480,648.31
    2009年末 2008年末 本期末比上年同期末增减(%) 2007年末
    总资产 775,240,987.16 813,969,547.23 -4.76 871,986,126.50
    所有者权益（或股东权益） 4,399,537.22 63,622,530.72 -93.08 58,776,689.04
    3.2 主要财务指标
    2009年 2008年 本期比上年同期增减(%) 2007年
    基本每股收益（元／股） -0.6063 0.0461 不可比 -0.8409
    稀释每股收益（元／股） -0.6063 0.0461 不可比 -0.8409
    扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.6174 -0.1540 300.91 -0.7708
    加权平均净资产收益率（%） -184.45 7.94 减少192.39个百分点 -85.93
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -187.84 -26.5 减少161.34个百分点 -78.77
    每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） -0.2783 0.1954 不可比 -0.4034
    2009年末 2008年末 本期末比上年同期末增减(%) 2007年末
    归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 0.0418 0.6042 -93.08 0.56
    非经常性损益项目
    √适用 □不适用
    单位：元 币种：人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -4,801.90
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 912,499.92
    债务重组损益 -39,443.40
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 304,520.60
    合计 1,172,775.22
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位：股
    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
    数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
    一、有限售条件股份 39,631,800.00 37.64 -39,631,800.00 -39,631,800.00 0 0
    1、国家持股 33,246,583.00 31.58 -33,246,583.00 -33,246,583.00 0 0
    2、国有法人持股 6,385,217.00 6.06 -6,385,217.00 -6,385,217.00 0 0
    3、其他内资持股
    其中： 境内非国有法人持股
    境内自然人持股
    ４、外资持股
    其中： 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份 65,668,200.00 62.36 39,631,800.00 39,631,800.00 105,300,000.00 100
    1、人民币普通股 65,668,200.00 62.36 39,631,800.00 39,631,800.00 105,300,000.00 100
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 105,300,000.00 100 0 0 105,300,000.00 100
    限售股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位：股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    宜宾市国有资产经营有限公司 33,246,583 33,246,583 0 股改承诺 2009年9月25日
    四川省宜宾五粮液集团有限公司 6,385,217 6,385,217 0 股改承诺 2009年9月25日
    合计 39,631,800 39,631,800 0 / /
    4.2 股东数量和持股情况
    单位：股
    报告期末股东总数 5,234户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    宜宾市国有资产经营有限公司 国家 37.77 39,776,583 0 无
    四川省宜宾五粮液集团有限公司 国有法人 16.06 16,915,217 0 无
    田秀文 境内自然人 2.23 2,350,007 未知
    梁燕妃 境内自然人 1.22 1,279,912 未知
    王中辉 境内自然人 1.09 1,149,947 未知
    黎文 境内自然人 0.91 954,468 未知
    康燕庄 境内自然人 0.75 792,966 未知
    杨家文 境内自然人 0.66 694,000 未知
    林道金 境内自然人 0.66 692,900 未知
    王仁钢 境内自然人 0.61 646,400 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    宜宾市国有资产经营有限公司 39,776,583 人民币普通股
    四川省宜宾五粮液集团有限公司 16,915,217 人民币普通股
    田秀文 2,350,007 人民币普通股
    梁燕妃 1,279,912 人民币普通股
    王中辉 1,149,947 人民币普通股
    黎文 954,468 人民币普通股
    康燕庄 792,966 人民币普通股
    杨家文 694,000 人民币普通股
    林道金 692,900 人民币普通股
    王仁钢 646,400 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 截止2009年12月31日，前十名无限售条件流通股股东中持有公司股份超过5%的股东有宜宾市国有资产经营有限公司、四川省宜宾五粮液集团有限公司。在前十位无限售条件流通股股东中，宜宾市国有资产经营有限公司、四川省宜宾五粮液集团有限公司为国有独资公司，公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □适用 √不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    4.3.2.1 控股股东情况
    ○ 法人
    单位：元 币种：人民币
    名称 宜宾市国有资产经营有限公司
    单位负责人或法定代表人 余铭书
    成立日期 1999年8月14日
    注册资本 1,272,160,000
    主要经营业务或管理活动 在宜宾市人民政府授权范围内进行资本经营和资产经营
    4.3.2.2 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位：元 币种：人民币
    名称 宜宾市国有资产经营有限公司
    单位负责人或法定代表人 余铭书
    成立日期 1999年8月14日
    注册资本 1,272,160,000
    主要经营业务或管理活动 在宜宾市人民政府授权范围内进行资本经营和资产经营
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □适用 √不适用
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位：股
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初
    持股数 年末
    持股数 变动
    原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
    易从 董事、董事长 男 47 2007年5月21日 2010年5月21日 8.1 否
    王晓华 董事、副董事长、总裁 男 45 2007年5月21日 2010年5月21日 8.1 否
    韩新生 董事 男 57 2007年5月21日 2010年5月21日 是
    唐益 董事 男 45 2007年5月21日 2010年5月21日 是
    王强 董事、总会计师 男 40 2007年5月21日 2010年5月21日 6.314 否
    鹿彪 董事、董事会秘书 男 51 2007年5月21日 2010年5月21日 3.594 否
    严廷林 独立董事 男 49 2007年5月21日 2010年5月21日 3 否
    邹宪君 独立董事 男 49 2007年5月21日 2010年5月21日 3 否
    周健 独立董事 男 45 2008年4月19日 2010年5月21日 3 否
    周晓川 监事会主席 男 42 2007年5月21日 2010年5月21日 6.144 否
    陈世贵 监事 男 51 2008年4月19日 2010年5月21日 3.337 否
    王玉均 监事 男 41 2007年5月21日 2010年5月21日 3.171 否
    陈庆洪 监事 男 45 2007年5月21日 2010年5月21日 3.011 否
    汪涛 监事 男 48 2007年5月21日 2010年5月21日 5.037 否
    梁好 副总裁 男 45 2007年5月21日 2010年5月21日 6.777 否
    明治凯 副总裁 男 42 2007年5月21日 2010年5月21日 6.039 否
    王不成 副总裁 男 45 2007年5月21日 2010年5月21日 6.802 否
    周雪林 副总裁 男 44 2007年5月21日 2010年5月21日 6.618 否
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    1、整体经营情况回顾及分析
    2009年，受金融危机持续影响，整个造纸行业市场激剧萎缩、竞争加剧，公司面对困难局面，围绕"认清形势、主动变革，化危为机，确保生存"的总体工作思路，以"提质量、调结构、降成本、强促销、提土气、聚人心"为工作切入点，系统策划，沉着应战，带领广大员工以众志成城，排除万难、共克时艰的精神，克服了重重困难。
    报告期内，公司全年共生产各类纸品 132781吨,与去年同比增长1.4%，其中新闻纸61086吨,与去年同比增加4.2%；文化纸24800吨，与去年同比减少12.9%；食品纸46895吨,全年完成纸品销售131163吨，产销率99%，与去年同比增长5 %；实现主营业务收入52,753.27万元,与去年同比减少21.80%；利润为-63,842,993.50元。
    2、报告期内，公司资产购成同比发生重大变动的说明
    会计项目 年末金额 年初金额 增减变动金额 增减变动比例% 增减变动原因
    应收票据 9,261,185.80 2,770,833.64 6,490,352.16 234.24 系本年收到的银行承兑汇票增加所致
    预付款项 8,882,716.63 14,855,744.07 -5,973,027.44 -40.21 系本年预付的材料款、工程款减少所致
    其他应收款 9,885,897.08 18,123,465.09 -8,237,568.01 -45.45 系本年收回前期欠款所致
    在建工程 7,613,702.37 14,399,013.15 -6,785,310.78 -47.12 本年增加系技改工程投入，减少系技改工程完工转固。
    预收款项 38,512,450.92 12,205,999.84 26,306,451.08 215.52 系本年客户预付货款后尚未提货形成的款项增加所致
    应付职工薪酬 29,444,957.67 16,675,788.16 12,769,169.51 76.57 系计提2009年度年终奖及欠缴社会保险费增加所致
    3、报告期内，公司损益类项目同比发生重大变动的说明
    损益类项目 本年金额 上年金额 增减变动金额 增减变动比例% 增减变动原因
    营业税金及附加 1,650,640.84 3,157,595.32 -1,506,954.48 -47.72 减少的主要原因系收入下降，毛利率降低
    管理费用 38,739,194.48 25,878,850.59 12,860,343.89 49.69 增加的主要原因系本期新增停工损失及工资性费用增加所致
    资产减值损失 13,295,445.36 7,738,521.27 5,556,924.09 71.81 增加的主要原因系会计估计变更导致坏账损失增加，减少的主要原因是本期新增存货跌价准备减少。
    投资收益 776,249.75 262,020.37 514,229.38 196.26 系被投资单位本年盈利增加
    营业外收入 1,226,734.72 21,214,330.33 -19,987,595.61 -94.22 系本年收到的政府补助大幅减少
    4、报告期内，公司技术创新、节能减排及自主创新情况
    报告期内，公司狠抓节能环保、节约挖潜和节能减排，大力发展循环经济，加强资源综合利用，对造纸工艺、设备进行技术改造和技术创新，有效降低了水、电、汽等能源的消耗。同时围绕新品开发，提品质、降成本，管理优化、技术创新硕果累累。
    (1)新品种开发和品质提升实现质的飞跃。
    食品包装原纸：喜之郎杯、统一面碗、中富和可口可乐纸、超市高白度杯纸等高端纸品攻关取得突破性进展并成功打入高端市场，12月获"四川省名牌产品"称号。
    文化纸：成功开发了57克本白纸、道林纸、静电复印纸、高白文化纸、低定量120-150克食品纸等新产品，多规格、多品种、优质化的生产能力正在形成。
    新闻纸：低克重47克新闻纸稳定生产能力得到巩固和提升，总体质量稳中有升，12月获"四川省名牌产品"称号。
    以上三大纸品品质的提升和新产品的大力开发，有效提高了产品竞争能力和盈利空间。
    (2)技术改造取得预期效果。新闻纸制造部烘缸改造、文化纸提松厚度、中段废水工艺优化、化浆新洗料系统、高比例马尾松APP浆的工艺攻关、电力系统安全技术攻关、脱墨浆技改工程、提高碱回收总碱自给率等众多项目取得了重大突破，尤其难能可贵的是长期困扰公司的三台纸机断头问题得到了有效解决，控制能力大幅提升。
    (3)三废治理攻关取得实质性进展。碱回收臭气得到根本性治理，白泥、渣浆得到有效利用，污泥板机生产运营经济性得到有效提升，为企业创造了良好的环保效益和经济效益。
    (4) 坚定不移地抓好环保治理，环保管理能力明显增强、环保状态明显改观，环保运行成本降低。中段废水达新标已正式通过省环保局验收，并得到高度肯定。
    （5）精心策划，深度推进全员挖潜增效工作。系统梳理出43项公司级挖潜增效项目及措施，成立由我任组长的公司级挖潜增效领导小组，下设7个专业组系统推进挖潜增效、节能减排降成本工作，通过全体员工顽强拼搏,挖潜增效成效显著。
    (6)及时表彰"节能降耗、降成本、合理化建议"活动中的先进集体和先进个人。2009年职工共提出合理化建议53条，已实施49 条，创造或节约经济价值 688万元，公司奖励6500元。
    5、狠抓基础专业管理，打造专业队伍，保障生产系统稳定经济运行。
    优化采购模式，全面降低采购成本。督促供应、经管部门采用一切可能的方式，制定采购策略，全力做好煤、竹、化工等大宗原燃料的降价工作，不放过一切降成本的机会。
    加强物资管理，盘活存量资产，减少资金占用。系统梳理物资管理流程，优化物资定额控制方法，大幅度降低库存资金占用；加快闲置资产合理处置和综合利用。
    狠抓设备基础管理，强势推动全员设备及关键设备管理，提高设备运转率，有效地预防和减少了设备故障的发生，2009年维修费用比2008年下降了350万元。
    强化安全管理，切切实实落实安全生产责任制，全面开展"百日安全生产竞赛"活动、7S评比活动，及时消除安全隐患，不断推进企业标准化管理。
    加强统计财务管理，进一步完善快速成本核算体系，努力提升财务在预算管理、费用管理、工程决算、成本控制、短期经营决策中的地位与作用。
    6、加强效能监察，抓好廉洁经营工作
    （1）坚持从制度建设入手，从源头监督和堵塞漏洞，抓好廉洁建设工作。
    2009年督促总裁办公室、监审处、纪委先后制定修订了10多个效能监察制度并成立了纪检监察效能监察组，对生产经营管理过程中的履职行为，开展专项效能监察12项，及时处理违规违纪行为。
    （2）按照中央纪委"新五条、八个不准、三个不得"的规定要求，同时带头要求班子成员认真遵守廉洁自律的各项规定，2009年本人及班子成员没有发现违纪违法问题。
    7、对公司未来的发展展望
    （1）分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
    公司所属造纸行业，造纸工业是重要的基础原料工业，与国民经济及社会发展、人民生活密切相关。造纸工业关联度高、产业链长、涉及领域文，属于技术、资金密集型和资源约束型产业，规范经济性极为显著，其增长率有很强的正相关性。由于受国际金融危机的影响，海外市场需求会低靡，同时受体经济的影响，造成了国内用纸需求也有所下降，使造纸行业面临下行压力。但是随着国家造纸产业政策和国务院节能减排政策力度的不断加大，中小规模造纸企业将会在未来的发展中受到各种限制及环保压力加大的因素，将有利于规模企业的发展。
    公司位于四川省，有着良好的资源优势及区位优势。在当前国际金融危机的影响下，然给公司生产经营造成了一定的影响，但公司将依据国家造纸产业发展规划，通过节能减排、技术创新、技术改造，借助本次经济危机带来的机遇，不断加强内部管理，系统策划，促进企业又快又好的发展。
    （2）未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划
    ①主要工作措施：提质量、调结构、降成本、增效益。
    提质量：提质量就是减少浪费、提高价格、增加收益。
    调结构：就是要调整产品结构，有序、有组织地开发新产品，开发附加值高、边际贡献大、盈利能力强的新产品。
    降成本：降低物耗成本，控制四项费用、采购成本，加强环保运行管理，减少排污量，降低排污费；控制水、电、气损耗。
    增效益：保证稳定高产、防事故、提质量、少断头、不浪费；强势营销，争取营销主动权，优化客户结构，提高产品综合售价；提高生产运行管理水平，增强生产系统内部的协调性和快速反应的能力，要形成产、销、供高度协调，有效促进的运转机制；
    ②加大改革力度，加强制度建设和机制创新工作，健全激励约束机制，激发员工工作热情，加强员工队伍建设，全面提升队伍执行力，进一步优化绩效考核分配方案，充分发挥好激励约束机制对员工行为和价值观的引领作用。
    ③根据市场变化，采取更为灵活的营销策略，以市场为导向，不断开发高技术含量、高附加值的新产品。
    ④推进林、浆、纸一体化。加大对公司林场的管理和林业资源储备工作，建设林业合作基地，提高公司自制木浆的规模，进一步降低成本生产成本。
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率
    (%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减（%）
    分产品
    新闻纸 211,758,968.93 210,254,444.75 0.71 -20.52 -17.67 减少3.43个百分点
    食品包装纸 214,336,305.17 201,231,828.51 6.11 -3.16 4.48 减少6.87个百分点
    文化纸 101,281,966.98 108,632,241.41 -7.26 -29.74 -25.80 减少5.70个百分点
    其他 155,477.78 465,787.54 -199.58 -98.54 -95.59 减少200.26个百分点
    合计 527,532,718.86 520,584,302.21 1.32 -17.90 -13.95 减少4.54个百分点
    6.3 募集资金使用情况
    □适用 √不适用
    变更项目情况
    □适用 √不适用
    6.4 非募集资金项目情况
    □适用 √不适用
    6.5 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
    □适用 √不适用
    6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    本公司经信永中和会计师事务所审计，2009年度公司实现净利润为-63,842,993.50元。截止本报告期期末，可供投资者分配利润为-209,983,649.68元。公司董事会决定：2009年度公司不进行利润分配，也不实行资本公积金转增股本。该项议案提交下届股东大会审议。
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    □适用 √不适用
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □适用 √不适用
    7.2 出售资产
    □适用 √不适用
    7.3 重大担保
    □适用 √不适用
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    √适用 □不适用
    单位:元 币种：人民币
    关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
    交易金额 占同类交易金额的比例(%) 交易金额 占同类交易金额的比例(%)
    宜宾天原集团股份有限公司 9,591,878.96 2.60
    宜宾天畅物流有限责任公司 559,428.25
    合计 559,428.25 9,591,878.96 2.60
    7.4.2 关联债权债务往来
    √适用 □不适用
    单位：元 币种：人民币
    关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
    发生额 余额 发生额 余额
    宜宾市国有资产经营有限公司 45,000,000.00 60,000,000.00
    合计 45,000,000.00 60,000,000.00
    7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
    □适用 √不适用
    7.5 委托理财
    □适用 √不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺 对限售条件股份进行部分解禁，解禁数量为总股本的5% 公司非流通股股东根据《宜宾纸业股份有限公司股权分置改革方案》中的承诺，分别于2007年9月21日、2008年9月22日解除有限售条件股份10,530,000股，2009年9月25日再次解除有限售条件股份39,631,800股，本报告期，股改承诺已履行完毕，现公司股份全部为无限售条件股份。
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明
    □适用 √不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    □适用 √不适用
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □适用 √不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □适用 √不适用
    7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
    §8 监事会报告
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内，监事会遵照《公司章程》履行职责，列席了报告期内公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。
    公司在生产经营活动中，遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作，树立了良好的社会形象。公司的决策按照《公司法》、《公司章程》规定的程序进行，并已建立了完善的内部控制制度。公司董事会能够规范运作，严格执行股东大会的决议，决策程序科学、合法。公司制定的内部控制制度，符合国家有关规定和公司实际情况。公司董事、经理工作严谨，认真履行股东大会的决议和公司章程规定的义务，具有很强的责任心和业务能力，在执行公司职务时遵纪守法，没有出现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。
    8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本着对全体股东负责的精神，监事会对的公司的财务状况和现行的财务制度进行了认真监督和核查：公司财务严格按照新的《企业会计准则》、《上市公司治理准则》的相关规定，完善了会计内部控制制度，有效地保障了公司资金、资产的安全运行。公司年度财务报告遵循谨慎性、一贯性等会计处理原则，客观、真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，符合《企业会计准则》和会计报表编制的要求。
    8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内，公司不存在募集资金的情况。
    8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    公司收购、出售资产行为能够按照《公司章程》和相关规章制度办理，决策科学、程序合法，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    报告期内，公司未有资产收购、出售的情况。
    8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司的关联交易是根据公司实际生产经营需要发生的，决策程序合法合规，关联交易遵循了公正、公平的原则，严格执行相关协议价格，遵守有关规定，关联交易及定价原则公平、合理，不存在关联交易损害公司及其他股东特别是中、小股东利益的情况，符合公司整体利益。
    §9 财务会计报告
    9.1 审计意见
    财务报告 □未经审计　　　　　　　　　√审计
    审计意见 □标准无保留意见　　　　　　√非标意见
    审计意见全文
    审计报告
    XYZH/2009CDA2052
    宜宾纸业股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的宜宾纸业股份有限公司（以下简称宜宾纸业公司）合并及母公司财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是宜宾纸业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见（如果接受委托，结合财务报表审计对内部控制有效性发表意见，应取消此句表述）。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为，宜宾纸业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了宜宾纸业公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
    四、 强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三、2所述，宜宾纸业公司在2009年度发生亏损6,384.30万元， 2009年12月31日资产负债率为99.43%，同时短期借款中还存在7,596.70万元的逾期借款。宜宾纸业公司已在财务报表附注十三、2披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。本段内容不影响已发表的审计意见。
    信永中和会计师事务所
    中国注册会计师：蒋红武、何勇
    北京朝阳区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
    2010年4月28日
    9.2 财务报表
    合并资产负债表
    2009年12月31日
    编制单位:宜宾纸业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产：
    货币资金 44,890,352.12 47,470,282.56
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 9,261,185.80 2,770,833.64
    应收账款 29,631,963.33 35,848,136.35
    预付款项 8,882,716.63 14,855,744.07
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 9,885,897.08 18,123,465.09
    买入返售金融资产
    存货 133,800,858.89 122,956,865.08
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 236,352,973.85 242,025,326.79
    非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 10,196,844.58 9,420,594.83
    投资性房地产
    固定资产 511,747,489.76 538,567,388.14
    在建工程 7,613,702.37 14,399,013.15
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 6,903,471.99 7,130,719.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 2,426,504.61 2,426,504.61
    其他非流动资产
    非流动资产合计 538,888,013.31 571,944,220.44
    资产总计 775,240,987.16 813,969,547.23
    流动负债：
    短期借款 80,166,952.61 83,977,793.67
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00
    应付账款 124,315,366.84 145,140,939.91
    预收款项 38,512,450.92 12,205,999.84
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 29,444,957.67 16,675,788.16
    应交税费 133,762,542.36 136,918,039.54
    应付利息 2,773,470.20
    应付股利
    其他应付款 320,514,042.61 312,261,788.74
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 11,351,666.73 13,166,666.65
    流动负债合计 770,841,449.94 750,347,016.51
    非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 770,841,449.94 750,347,016.51
    所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本） 105,300,000.00 105,300,000.00
    资本公积 105,371,093.62 100,751,093.62
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积 3,667,093.28 3,667,093.28
    一般风险准备
    未分配利润 -209,938,649.68 -146,095,656.18
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 4,399,537.22 63,622,530.72
    少数股东权益
    所有者权益合计 4,399,537.22 63,622,530.72
    负债和所有者权益总计 775,240,987.16 813,969,547.23
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强
    母公司资产负债表
    2009年12月31日
    编制单位:宜宾纸业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产：
    货币资金 44,882,080.95 47,461,679.33
    交易性金融资产
    应收票据 9,261,185.80 2,770,833.64
    应收账款 29,631,963.33 35,848,136.35
    预付款项 8,882,716.63 15,044,210.66
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 9,772,941.73 18,010,509.74
    存货 133,800,858.89 122,956,865.08
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 236,231,747.33 242,092,234.80
    非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 10,596,844.58 9,820,594.83
    投资性房地产
    固定资产 511,747,489.76 538,567,388.14
    在建工程 7,613,702.37 14,399,013.15
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 6,903,471.99 7,130,719.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 2,426,504.61 2,426,504.61
    其他非流动资产
    非流动资产合计 539,288,013.31 572,344,220.44
    资产总计 775,519,760.64 814,436,455.24
    流动负债：
    短期借款 80,166,952.61 83,977,793.67
    交易性金融负债
    应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00
    应付账款 124,276,065.80 145,101,638.87
    预收款项 38,263,984.33 12,145,999.84
    应付职工薪酬 29,413,157.67 16,643,988.16
    应交税费 133,759,278.96 136,914,776.14
    应付利息 2,773,470.20
    应付股利
    其他应付款 320,514,042.61 312,261,788.74
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 11,351,666.73 13,166,666.65
    流动负债合计 770,518,618.91 750,212,652.07
    非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 770,518,618.91 750,212,652.07
    所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本） 105,300,000.00 105,300,000.00
    资本公积 105,371,093.62 100,751,093.62
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积 3,667,093.28 3,667,093.28
    一般风险准备
    未分配利润 -209,337,045.17 -145,494,383.73
    所有者权益（或股东权益）合计 5,001,141.73 64,223,803.17
    负债和所有者权益（或股东权益）总计 775,519,760.64 814,436,455.24
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强
    合并利润表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 571,612,875.60 683,884,850.77
    其中：营业收入 571,612,875.60 683,884,850.77
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 637,404,894.07 700,362,908.72
    其中：营业成本 561,533,353.54 641,273,280.94
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 1,650,640.84 3,157,595.32
    销售费用 14,997,042.02 13,560,491.47
    管理费用 38,739,194.48 25,878,850.59
    财务费用 7,189,217.83 8,754,169.13
    资产减值损失 13,295,445.36 7,738,521.27
    加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）
    投资收益（损失以"－"号填列） 776,249.75 262,020.37
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 776,249.75 262,020.37
    汇兑收益（损失以"－"号填列）
    三、营业利润（亏损以"－"号填列） -65,015,768.72 -16,216,037.58
    加：营业外收入 1,226,734.72 21,214,330.33
    减：营业外支出 53,959.50 141,577.70
    其中：非流动资产处置损失 4,801.90 2,427.78
    四、利润总额（亏损总额以"－"号填列） -63,842,993.50 4,856,715.05
    减：所得税费用 873.37
    五、净利润（净亏损以"－"号填列） -63,842,993.50 4,855,841.68
    归属于母公司所有者的净利润 -63,842,993.50 4,855,841.68
    少数股东损益 0.00
    六、每股收益：
    （一）基本每股收益 -0.6063 0.0461
    （二）稀释每股收益 -0.6063 0.0461
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 -63,842,993.50 4,855,841.68
    归属于母公司所有者的综合收益总额 -63,842,993.50 4,855,841.68
    归属于少数股东的综合收益总额
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-332.06元。
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强
    母公司利润表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 571,612,875.60 683,884,850.77
    减：营业成本 561,533,353.54 641,273,280.94
    营业税金及附加 1,650,640.84 3,157,595.32
    销售费用 14,997,042.02 13,560,491.47
    管理费用 38,739,194.48 25,842,814.43
    财务费用 7,188,885.77 8,753,914.66
    资产减值损失 13,295,445.36 7,738,521.27
    加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）
    投资收益（损失以"－"号填列） 776,249.75 262,020.37
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 776,249.75 262,020.37
    二、营业利润（亏损以"－"号填列） -65,015,436.66 -16,179,746.95
    加：营业外收入 1,226,734.72 21,171,130.36
    减：营业外支出 53,959.50 141,577.70
    其中：非流动资产处置损失 4,801.90 2,427.78
    三、利润总额（亏损总额以"－"号填列） -63,842,661.44 4,849,805.71
    减：所得税费用
    四、净利润（净亏损以"－"号填列） -63,842,661.44 4,849,805.71
    五、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 -63,842,661.44 4,849,805.71
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强
    合并现金流量表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金 417,863,911.76 541,774,833.53
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 2,819,211.80 58,682,212.36
    经营活动现金流入小计 420,683,123.56 600,457,045.89
    购买商品、接受劳务支付的现金 327,474,039.98 439,744,680.35
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 44,072,886.01 49,470,165.66
    支付的各项税费 22,979,624.90 35,930,464.17
    支付其他与经营活动有关的现金 55,458,845.78 54,739,453.65
    经营活动现金流出小计 449,985,396.67 579,884,763.83
    经营活动产生的现金流量净额 -29,302,273.11 20,572,282.06
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 373,546.96 427,756.21
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 373,546.96 427,756.21
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,650,508.18 4,239,843.88
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 13,650,508.18 4,239,843.88
    投资活动产生的现金流量净额 -13,276,961.22 -3,812,087.67
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 47,200,000.00 22,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 1,870,000.00
    筹资活动现金流入小计 49,070,000.00 22,000,000.00
    偿还债务支付的现金 5,767,304.86 38,622,206.33
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,303,391.25 8,927,828.51
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 428,861.88
    筹资活动现金流出小计 9,070,696.11 47,978,896.72
    筹资活动产生的现金流量净额 39,999,303.89 -25,978,896.72
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -2,579,930.44 -9,218,702.33
    加：期初现金及现金等价物余额 17,470,282.56 26,688,984.89
    六、期末现金及现金等价物余额 14,890,352.12 17,470,282.56
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强
    母公司现金流量表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金 417,863,911.76 541,774,833.53
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 2,819,211.80 58,682,212.36
    经营活动现金流入小计 420,683,123.56 600,457,045.89
    购买商品、接受劳务支付的现金 327,474,039.98 439,744,680.35
    支付给职工以及为职工支付的现金 44,072,886.01 49,470,165.66
    支付的各项税费 22,979,624.90 35,923,464.55
    支付其他与经营活动有关的现金 55,458,845.78 54,575,491.47
    经营活动现金流出小计 449,985,396.67 579,713,802.03
    经营活动产生的现金流量净额 -29,302,273.11 20,743,243.86
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 373,546.96 251,610.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 373,546.96 251,610.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,650,508.18 4,239,843.88
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 13,650,508.18 4,239,843.88
    投资活动产生的现金流量净额 -13,276,961.22 -3,988,233.88
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 47,200,000.00 22,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 1,870,000.00
    筹资活动现金流入小计 49,070,000.00 22,000,000.00
    偿还债务支付的现金 5,767,304.86 38,622,206.33
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,303,059.19 8,927,828.51
    支付其他与筹资活动有关的现金 428,861.88
    筹资活动现金流出小计 9,070,364.05 47,978,896.72
    筹资活动产生的现金流量净额 39,999,635.95 -25,978,896.72
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -2,579,598.38 -9,223,886.74
    加：期初现金及现金等价物余额 17,461,679.33 26,685,566.07
    六、期末现金及现金等价物余额 14,882,080.95 17,461,679.33
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强
    合并所有者权益变动表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额
    归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -146,095,656.18 63,622,530.72
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -146,095,656.18 63,622,530.72
    三、本期增减变动金额（减少以"－"号填列） 4,620,000.00 -63,842,993.50 -59,222,993.50
    （一）净利润 -63,842,993.50 -63,842,993.50
    （二）其他综合收益
    上述（一）和（二）小计 -63,842,993.50 -63,842,993.50
    （三）所有者投入和减少资本 4,620,000.00 4,620,000.00
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权益的金额
    3．其他 4,620,000.00 4,620,000.00
    （四）利润分配
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    四、本期期末余额 105,300,000.00 105,371,093.62 3,667,093.28 -209,938,649.68 4,399,537.22
    单位:元 币种:人民币
    项目 上年同期金额
    归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -150,951,497.86 58,766,689.04
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -150,951,497.86 58,766,689.04
    三、本期增减变动金额（减少以"－"号填列） 4,855,841.68 4,855,841.68
    （一）净利润 4,855,841.68 4,855,841.68
    （二）其他综合收益
    上述（一）和（二）小计 4,855,841.68 4,855,841.68
    （三）所有者投入和减少资本
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权益的金额
    3．其他
    （四）利润分配
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    四、本期期末余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -146,095,656.18 63,622,530.72
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强
    母公司所有者权益变动表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额
    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -145,494,383.73 64,223,803.17
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -145,494,383.73 64,223,803.17
    三、本期增减变动金额（减少以"－"号填列） 4,620,000.00 -63,842,661.44 -59,222,661.44
    （一）净利润 -63,842,661.44 -63,842,661.44
    （二）其他综合收益
    上述（一）和（二）小计 -63,842,661.44 -63,842,661.44
    （三）所有者投入和减少资本 4,620,000.00 4,620,000.00
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权益的金额
    3．其他 4,620,000.00 4,620,000.00
    （四）利润分配
    1．提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    四、本期期末余额 105,300,000.00 105,371,093.62 3,667,093.28 -209,337,045.17 5,001,141.73
    单位:元 币种:人民币
    项目 上年同期金额
    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -150,344,189.44 59,373,997.46
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -150,344,189.44 59,373,997.46
    三、本期增减变动金额（减少以"－"号填列） 4,849,805.71 4,849,805.71
    （一）净利润 4,849,805.71 4,849,805.71
    （二）其他综合收益
    上述（一）和（二）小计 4,849,805.71 4,849,805.71
    （三）所有者投入和减少资本
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权益的金额
    3．其他
    （四）利润分配
    1．提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    四、本期期末余额 105,300,000.00 100,751,093.62 3,667,093.28 -145,494,383.73 64,223,803.17
    法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：王强
    9.3 主要会计政策、会计估计的变更
    9.3.1 会计政策变更
    无
    9.3.2 会计估计变更
    单位：元 币种：人民币
    会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
    应收款项坏账准备 公司第七届十八次董事会决议 资产减值损失 13,108,575.03
    应收款项坏账准备 公司第七届十八次董事会决议 应收账款 -10,577,354.88
    应收款项坏账准备 公司第七届十八次董事会决议 其他应收款 -2,531,220.15
    　　9.4 本报告期无前期会计差错更正。