浪潮软件(600756) 最新公司公告|查股网

						山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司2009年年度报告 
一、公司基本情况 
(一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                  山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                              浪潮软件 
 公司的法定英文名称                                  Shandong Inspur software Co.,Ltd. 
 公司的法定英文名称缩写                              ISS 
 公司法定代表人                                      王茂昌 
(二) 联系人和联系方式 
                                              董事会秘书                       证券事务代表 
 姓名                              王静莲                             王彦功 
 联系地址                          济南市山大路 224 号                济南市山大路 224 号 
 电话                               0531-85105606                     0531-85105606 
 传真                              0531-85105600                      0531-85105600 
 电子信箱                           600756@Inspur.com                 600756@Inspur.com 
(三) 基本情况简介 
 注册地址                                            山东省泰安市虎山路中段 
 注册地址的邮政编码                                  271000 
 办公地址                                            山东省济南市山大路 224 号 
 办公地址的邮政编码                                  250013 
 公司国际互联网网址                                  http://www.Inspur.com 
 电子信箱                                            600756@Inspur.com 
(四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                          《中国证券报》、《上海证券报》 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址              http://www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                                公司证券部和上海证券交易所 
(五) 公司股票简况 
                                             公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码          变更前股票简称 
                                                                                    泰山旅游、齐鲁软 
        A 股           上海证券交易所          浪潮软件              600756 
                                                                                      件、G 鲁浪潮 
(六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                               1994年 11月 7 日 
 公司首次注册登记地点                               山东省工商行政管理局 
                     公司变更注册登记日期           2005年 4月20 日 
                     公司变更注册登记地点           山东省工商行政管理局 
 最近一次变更        企业法人营业执照注册号         3700001805152 
                     税务登记号码                   370902494190456 
                     组织机构代码                   49419045-6 
 公司聘请的会计师事务所名称                         大信会计师事务有限公司 
                                                    北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层1504 
 公司聘请的会计师事务所办公地址 
                                                    号 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
二、会计数据和业务数据摘要 
(一) 主要会计数据 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                              项目                                                   金额 
 营业利润                                                                                    21,970,639.75 
 利润总额                                                                                    29,244,468.71 
 归属于上市公司股东的净利润                                                                  30,120,341.22 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                              21,802,702.24 
 经营活动产生的现金流量净额                                                                  38,160,065.52 
(二) 非经常性损益项目和金额 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                       非经常性损益项目                                             金额 
 非流动资产处置损益                                                                          -2,121,041.00 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 
                                                                                              6,500,000.00 
 标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 除上述各项之外的其他营业外收支净额                                                               -3,068.22 
 其他非经常性损益项目                                                                         3,928,434.93 
 少数股东权益影响额                                                                                4,749.19 
 所得税影响数                                                                                      8,564.08 
 合计                                                                                         8,317,638.98 
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                             本期比上年同 
          主要会计数据                   2009 年              2008 年                             2007 年 
                                                                               期增减(%) 
 营业收入                              379,063,749.83   493,952,180.59              -23.26  602,564,563.76 
 利润总额                               29,244,468.71      27,903,098.88              4.81   26,599,462.88 
 归属于上市公司股东的净利润             30,120,341.22      35,191,032.27            -14.41   18,361,736.31 
 归属于上市公司股东的扣除非 
                                        21,802,702.24         853,422.38          2,454.74      9,762,778.88 
 经常性损益的净利润 
 经营活动产生的现金流量净额             38,160,065.52      35,257,364.03              8.23   77,649,547.04 
                                                                             本期末比上年 
                                        2009 年末           2008 年末                            2007 年末 
                                                                            同期末增减(%) 
 总资产                              1,000,989,885.04     866,530,187.61              15.52  937,414,811.86 
 所有者权益（或股东权益）              710,528,558.65   591,064,326.75               20.21  559,617,919.10 
                   主要财务指标                      2009 年    2008 年    本期比上年同期增减(%)      2007 年 
 基本每股收益（元／股）                                 0.16        0.19                    -15.78       0.10 
 稀释每股收益（元／股）                                 0.16        0.19                    -15.78       0.10 
 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）             0.12     0.0046                   2,508.70       0.05 
 加权平均净资产收益率（%）                              4.68        6.12         减少 1.44 个百分点      3.37 
 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）     3.39             0.15        增加 3.24 个百分点       1.79 
 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）               0.21        0.19                    10.53        0.42 
                                                     2009 年    2008 年    本期末比上年同期末增减     2007 年 
                                                       末         末                 (%)                 末 
 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）               3.82        3.18                     20.13       3.01 
     山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
    三、股本变动及股东情况 
     (一) 股本变动情况 
     1、股份变动情况表 
                                                                                                   单位：股 
                          本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                    本次变动后 
   股份变动情况                      比例   发行  送  公积金                                               比例 
                         数量                                      其他          小计           数量 
                                     (%)    新股  股   转股                                                 (%) 
一、有限售条件股份 
1、国家持股 
2、国有法人持股 
3、其他内资持股        30,646,848   16.50      0  0        0    -30,646,848   -30,646,848              0       0 
其中： 
境内非国有法人持股     30,646,848   16.50      0  0        0    -30,646,848   -30,646,848              0       0 
境内自然人持股 
4、外资持股 
其中： 
境外法人持股 
境外自然人持股 
有限售条件股份合计     30,646,848   16.50      0  0        0    -30,646,848   -30,646,848              0       0 
二、无限售条件流通股份 
1、人民币普通股       155,184,672   83.50      0   0       0     30,646,848     30,646,848   185,831,520     100 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
无限售条件流通股份 
                      155,184,672   83.50      0   0       0     30,646,848     30,646,848   185,831,520     100 
合计 
三、股份总数          185,831,520     100      0  0        0              0             0    185,831,520     100 
         股份变动的批准情况 
         2006年 4月28 日，公司股权分置改革方案获山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产 
    权函【2006】88 号文批准。2006年5 月15 日，公司股权分置改革方案获相关股东会通过，2006 年5 
     月 19 日经上海证券交易所批准，公司以 2006 年5月 22 日为股权登记日实施股权分置改革方案，流通 
    股股东每 10股获送 2.4股，2006年5 月24 日对价股份上市流通。2007年 5 月24 日，除浪潮齐鲁软 
    件产业有限公司持有的公司股份外，其他有限售条件流通股东均上市流通。2008年 5 月26 日，浪潮 
    齐鲁软件产业有限公司所持有的有限售条件的流通股 49,230,000 股中，有 18,583,152 股上市交易。 
    2009年 5月25 日，浪潮齐鲁软件产业有限公司所持有的剩余有限售条件的流通股 30,646,848 股上市 
    交易。至此公司股份均成为无限售条件流通股份。 
    2、限售股份变动情况 
                                                                                                   单位：股 
                     年初限售股    本年解除限售   本年增加限售 
        股东名称                                                 年末限售股数    限售原因      解除限售日期 
                         数            股数           股数 
      浪潮齐鲁软件 
                      30,646,848     30,646,848              0              0      股改      2009年5月25日 
      产业有限公司 
          合计        30,646,848     30,646,848              0              0        /              / 
     (二) 证券发行与上市情况 
     1、前三年历次证券发行情况 
         截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 
    2、公司股份总数及结构的变动情况 
         报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
3、现存的内部职工股情况 
     本报告期末公司无内部职工股。 
(三) 股东和实际控制人情况 
1、股东数量和持股情况 
                                                                                             单位：股 
     报告期末股东总数                                                                            39,407 户 
     前十名股东持股情况 
                                                                                                      质押 
                                                                                                      或冻 
                                                    持股比                报告期内    持有有限售条 
            股东名称                  股东性质               持股总数                                 结股 
                                                    例(%)                   增减       件股份数量 
                                                                                                      份数 
                                                                                                       量 
浪潮齐鲁软件产业有限公司          境内法人           25.27   46,954,000  -2,276,000               0    无 
汉唐证券有限责任公司              境内法人           14.05   26,105,051           0               0   未知 
泰安市泰山宾馆有限责任公司        境内法人            2.51    4,671,539           0               0   未知 
中电投财务有限公司                 境内法人           1.03    1,909,439   1,909,439               0   未知 
泰安市御座宾馆                    境内法人            0.61    1,142,400           0               0   未知 
洪晓波                            境内自然人          0.58    1,080,800   1,080,800               0   未知 
张忠发                            境内自然人          0.57    1,066,000   1,066,000               0   未知 
沈荣林                            境内自然人          0.45      833,900     833,900               0   未知 
沈媛                              境内自然人          0.43      791,700     791,700               0   未知 
钱信妹                            境内自然人          0.28      527,900     527,900               0   未知 
     前十名无限售条件股东持股情况 
                     股东名称                         持有无限售条件股份数量             股份种类 
浪潮齐鲁软件产业有限公司                                           46,954,000  人民币普通股      46,954,000 
汉唐证券有限责任公司                                               26,105,051  人民币普通股      26,105,051 
泰安市泰山宾馆有限责任公司                                          4,671,539  人民币普通股       4,671,539 
中电投财务有限公司                                                  1,909,439  人民币普通股       1,909,439 
泰安市御座宾馆                                                      1,142,400  人民币普通股       1,142,400 
洪晓波                                                              1,080,800  人民币普通股       1,080,800 
张忠发                                                              1,066,000  人民币普通股       1,066,000 
沈荣林                                                                833,900  人民币普通股         833,900 
沈媛                                                                  791,700  人民币普通股         791,700 
钱信妹                                                                527,900  人民币普通股         527,900 
上述股东关联关系或一致行动的说明                     公司上述股东之间未知是否存在关联关系或一致行动关系。 
2、控股股东及实际控制人情况 
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
     报告期内，公司控股股东为浪潮齐鲁软件产业有限公司（简称：“齐鲁有限”）。齐鲁有限的第一大股东济南浪潮网络科技发展有限公司（以下简称“浪潮发展”）；浪潮发展的第一大股东为浪潮集团有限公司（以下简称“浪潮集团”），持有其 100%的股份。浪潮集团的控股股东为山东省国有资产投资控股有限公司（以下简称“国投控股”），国投控股持有其 38.88%的股份；国投控股的出资人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“山东省国资委”），山东省国资委为公司实际控制人。 
(2) 法人控股股东情况 
     控股股东名称：浪潮齐鲁软件产业有限公司 
     法人代表：孙丕恕 
     注册资本：230,000,000元 
     成立日期：2000 年5 月11 日 
     主营业务：软硬件技术开发、生产、销售、咨询服务、人员培训、网络工程安装等。 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
 (3) 法人实际控制人情况 
     实际控制人名称：山东省人民政府国有资产监督管理委员会 
 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
     公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
     截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
四、董事、监事和高级管理人员 
(一) 董事、监事、高级管理人员的情况 
                                                                                                                                                          单位:股 
                                                                            年   年    持有            股          是否在    报告期内    报告期被授予的股权激励     是否在股 
                                                                                              被授予 
                                                                            初   末    本公            份          公司领    从公司领              情况             东单位或 
                              性  年                                                          的限制        变动 
  姓名           职务                            任期起止日期               持   持    司的            增           取报     取的报酬    可行    已行   行  期末    其他关联 
                              别  龄                                                          性股票        原因 
                                                                            股   股    股票            减          酬、津     总额(万    权股    权数   权  股票    单位领取 
                                                                                               数量 
                                                                            数   数    期权            数            贴      元)(税前)    数      量    价  市价  报酬、津贴 
 王茂昌   董事长              男  44  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             否                    0      0     0     0        是 
          董事、首席执行官、 
 王柏华                       男  45  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             是        18.45       0      0     0     0        否 
          总经理 
 王兴山   董事                男  46  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             否                    0      0     0     0        是 
          董事、副总经理、 
 王静莲                       女  49  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             是        14.00       0      0     0     0        否 
          董秘、财务总监 
 李玉春   独立董事            男  62  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             是        3.00        0      0     0     0        否 
 李华忠   独立董事            男  57  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             是        3.00        0      0     0     0        否 
 李伟     监事会主席          男  54  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             否                    0      0     0     0        是 
 许国彬   职工代表监事        男  35  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             是        8.16        0      0     0     0        否 
 王春生   股东代表监事        男  39  2008年4 月25 日～2011年4 月24日      400   400    0       0      0             是        15.69       0      0     0     0        否 
 张晖     副总经理            男  39  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             是        16.01       0      0     0     0        否 
 王洪添   副总经理            男  38  2008年4 月25 日～2011年4 月24日       0     0     0       0      0             是        14.01       0      0     0     0        否 
  合计            /           /    /                   /                   400   400    /       0      0     /        /        92.32       0      0     /     /        / 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 
     1、王茂昌：男，1966 年生，研究生学历，中共党员，高级会计师，中国注册会计师。曾任浪潮集团总会计师办公室副主任、主任、财务处处长，浪潮电子信息产业股份有限公司董事、副总经理、财务总监，本公司监事会主席；现为浪潮集团董事、高级副总裁，本公司董事长。 
     2、王柏华：男，1965 年生，大学本科学历，研究员。曾任山东电子研究所研究室副主任、主任，浪潮集团计算机事业本部副总经理，浪潮电子信息产业股份有限公司软件与集成事业部总经理、浪潮电子信息产业股份有限公司副总经理，本公司董事长；现为本公司董事、首席执行官、总经理。 
     3、王兴山：男，1964 年生，大学本科学历，研究员，中共党员。曾作为访问学者赴日本主修企业管理与软件工程，历任山东计算机服务公司软件室主任，浪潮集团山东通用软件有限公司研发部经理、副总经理、总经理；现任本公司董事，浪潮国际有限公司执行董事兼首席执行官，浪潮集团山东通用软件有限公司董事长。 
     4、王静莲：女，1961 年生，大学本科学历，会计师。曾任浪潮集团办公自动化研究所财务经理、财务总监、浪潮齐鲁软件产业有限公司财务经理、财务总监，本公司财务经理、财务总监；现为本公司董事、副总经理、董秘、财务总监。 
     5、李玉春：男，1948 年生，汉族，经济师，中共党员。曾任中国进出口银行青岛代表处首席代表、中国进出口银行青岛分行行长、巡视员；现任本公司独立董事。 
     6、李华忠：男，1953 年生，汉族，高级会计师，中共党员。曾任山东国资办副主任；现任本公司独立董事。 
     7、李伟：男，1956 年生，汉族，大学本科学历，会计师。曾在山东电子设备厂工作，曾任浪潮电子信息产业股份有限公司财金中心副经理，现任浪潮集团有限公司资金管理部经理，本公司监事会主席。 
     8、许国彬：男，1975 年生，汉族，大学本科学历，中共党员。曾在浪潮电子信息产业股份有限公司企划部工作，曾任浪潮电子信息产业股份有限公司办公室主任助理，本公司办公室副主任；现任本公司办公室主任，职工代表监事。 
     9、王春生：男，1971 年生，汉族，大学本科学历，1993 年毕业于浙江大学计算机应用专业，曾任山东电子研究所科研二室主任，浪潮齐鲁软件产业有限公司金融事业部技术总监、自助设备产品经理等职务，现任本公司烟草事业部副总经理、股东代表监事。 
     10、张晖：男 1971 年生，大学本科学历，工程师。曾任浪潮齐鲁软件产业有限公司金融事业部产品经理，本公司烟草事业部总经理；现为本公司副总经理。 
     11、王洪添：男，1972年生，大学本科学历，高级工程师。曾任浪潮计算机事业本部金融研发室主任，本公司技术总监，本公司项目管理部经理；现为本公司副总经理。 
(二) 在股东单位任职情况 
                                                               任期起始    任期终止     是否领取报 
    姓名              股东单位名称             担任的职务 
                                                                 日期         日期        酬津贴 
   王茂昌      浪潮齐鲁软件产业有限公司            董事                                      否 
在其他单位任职情况 
                                                                       任期起    任期终    是否领取 
   姓名                其他单位名称                  担任的职务 
                                                                       始日期   止日期  报酬津贴 
  王茂昌            浪潮集团有限公司              董事、高级副总裁                            是 
  王柏华        青岛浪潮软件产业有限公司                董事长                                否 
  王兴山            浪潮国际有限公司                执行董事、CEO                             否 
  王兴山      浪潮集团山东通用软件有限公司              董事长                                是 
  王静莲   内蒙古浪潮同洲信息科技有限公司               董事长                                否 
   李伟        浪潮集团有限公司资金管理部                经理                                 是 
 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
 董事、监事、高级管理人      报告期内除独立董事按年发放独立董事津贴外，本公司董事、监事未设 
 员报酬的决策程序            报酬。 
 董事、监事、高级管理人      在公司有行政职务的董事和监事参照公司薪酬制度领取报酬，高级管理山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
 员报酬确定依据              人员的报酬依据行业水平、企业经营情况、公司整体薪酬政策和工资标 
                             准由董事会确定。 
 董事、监事和高级管理人 
                             2009 年，公司向董事、监事和高级管理人员共支付报酬 92.32 万元。 
 员报酬的实际支付情况 
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 
(五) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                                                      836 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                                                      2 
                                               专业构成 
☆                   专业构成类别                                       专业构成人数 
 技术人员                                                                                          576 
 市场人员                                                                                          192 
 管理人员                                                                                           68 
 合计                                                                                             836 
                                               教育程度 
                   教育程度类别                                        数量（人） 
 硕士以上                                                                                           48 
 本科                                                                                              642 
 专科                                                                                              117 
 其他                                                                                               29 
 合计                                                                                              836 
五、公司治理结构 
(一) 公司治理的情况 
     公司一直严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强公司制度建设，建立健全内部控制制度，促进公司规范运作。公司治理结构基本符合《上市公司治理准则》的规定，与中国证监会有关规定或规范性文件不存在大的差异。 
    报告期内，公司及时履行信息披露义务，信息披露做到公平、及时、准确、真实、完整。公司董事、监事勤勉尽责，公司高级管理人员忠实履行职责，维护公司和全体股东的最大利益。 
     报告期内，公司继续严格按照国家法律、法规、中国证监会及证券交易所的要求，结合公司实际情况，不断优化公司治理结构，治理情况具体内容如下： 
     1．股东与股东大会：公司的治理结构能够确保股东、特别是中小股东享有平等地位、充分行使权利；股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。公司根据《公司章程》、 
 《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开程序，均经律师现场见证并出具法律意见书，决议合法有效，符合相关规定，确保股东平等、充分的行使权利。 
     2．控股股东与上市公司：公司控股股东诚信对待本公司及其他股东，依法行使出资人的权利，不存在直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，也不存在利用其他方式损害公司及其他股东合法权益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到了“五分开”，自主经营，业务独立完整。 
     3．董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定行使职权，公司董事选举、董事会人数和人员构成符合相关规定，会议召集、召开程序按照《公司章程》、《董事会议事规则》的要求规范运作，全体董事履行职责诚信、勤勉。公司独立董事在关联交易、定期报告、聘任高级管理人员及其他有关事项做出客观、公正的判断，发表独立意见和专项说明，促进了董事会的科学决策。 
     4．监事和监事会：公司监事选举、监事会人数和人员构成符合相关规定，监事会能够按照《公司章程》等相关要求认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，独立的对公司重大事项、关联交易、财务状况及公司董事和高级管理人员履职情况进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 
     5．利益相关者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，互惠互利，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     6．绩效评价与激励约束机制：公司结合自身实际情况，正逐步完善、建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制。 
    7．信息披露与透明度：公司严格按照《上市规则》及《信息披露规则》的要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，加强与投资者的交流和沟通，并依照公司的《信息披露管理制度》等要求，规范信息披露标准，提高公司信息披露透明度。 
     8. 投资者关系管理：公司注重投资者关系管理，利用网络、电话等多种方式加强与投资者的沟通 
交流，建立了良好的投资者关系。 
     9.公司治理专项活动开展情况：报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会以及上海证券交易所有关规范性文件的规定，一如既往地规范公司运作，透明披露，并进一步完善了法人治理，公司治理情况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。2009 年9 月，根据山东证监局就迎接新中国成立60 周年及第十一届全运会对山东辖区资本市场维稳工作的部署要求，积极展开相关风险排查并制定并落实维稳应急预案，及时落实了相关报告、措施，起到了较好的效果。 
(二) 董事履行职责情况 
1、董事参加董事会的出席情况 
              是否独     本年应参加    亲自出    以通讯方式     委托出     缺席    是否连续两次未亲 
 董事姓名 
              立董事   董事会次数  席次数         参加次数      席次数     次数        自参加会议 
 王茂昌          否           6           1            5           0         0             否 
 王柏华          否           6           1            5           0         0             否 
 王兴山          否           6           1            5           0         0             否 
 王静莲          否           6           1            5           0         0             否 
 李玉春          是           6           1            5           0         0             否 
 李华忠          是           6           1            5           0         0             否 
 年内召开董事会会议次数                                                                              6 
 其中：现场会议次数                                                                                  1 
 通讯方式召开会议次数                                                                                5 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                                        0 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
     报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
     公司制定有《股东大会议事规则》、《独立董事年报工作制度》，对独立董事的任职条件，提名、选举和更换的程序，权利和义务和独立董事在年度报告的编制、财务报告的审计以及信息披露等流程中的职责等进行了规定。报告期内，公司独立董事未对公司事项提出过异议。公司独立董事能勤勉尽责的履行法律法规以及《公司章程》赋予的职责，积极参加董事会会议，及时深入地了解公司经营发展状况，发挥自身作用，对公司的长远发展提出专业意见，对公司的重大决策发表独立意见，确保了董事会决策的公平、有效，维护了公司及股东的合法权益。 
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
               是否独                                                                对公司产    改进 
                                                 情况说明 
               立完整                                                                生的影响   措施 
                         公司与控股股东在业务上各成体系，在业务特征、产品特征、 
                         客户对象等方面显著不同，两者业务相互独立，不存在同业 
 业务方面 
                         竞争的情况。对于公司与控股股东发生的关联交易，均以合 
 独立完整        是 
                         同形式明确双方的权利义务关系，合同系依据市场化原则订 
 情况 
                         立，主要条款对双方均是公允和合理的，公司对控股股东不 
                         存在依赖关系。 
 人员方面                公司具有独立的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理制 
                 是 
 独立完整                度。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
 情况                   高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在在股东单位担任 
                        行政职务和领取薪酬情况；公司有自己独立的劳动、人事、 
                        工资等制度：所有员工均经过严格规范的人事招聘程序录用 
                        并签订劳动合同；严格执行有关工资制度，独立发放员工工 
                        资。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、 
                         《公司章程》等有关规定，由股东大会、董事会通过合法程 
                        序进行任命；公司董事会和股东大会作出的人事任免决定均 
                        为最终决定，不存在被股东单位操纵的情况。 
                        公司与控股股东产权关系明确，拥有独立于控股股东的生产 
 资产方面 
                        经营场所及相关配套设施，拥有独立于他人的资产和知识产 
 独立完整        是 
                        权、非专利技术等；本公司不存在控股股东违规占用本公司 
 情况 
                        的资金、资产及其他资源的情况。 
                        本公司根据《公司法》等有关法律的规定，按照法定程序制 
 机构方面               订了公司章程并设置了独立的经营机构和管理机构，包括独 
 独立完整        是     立的行政体系、财务体系、营销体系、开发体系和质量控制 
 情况                   体系，不存在控股股东干预本公司机构设置和干预公司生产 
                        经营活动的情形。 
                        公司设立了独立的财务会计部门、建立了独立的会计核算体 
 财务方面               系和系统的财务管理制度。公司现有财务人员均未在实际控 
 独立完整        是     制人处任职。公司有独立的银行账号，不存在与控股股东共 
 情况                   用银行帐户的情况。公司独立纳税，独立做出财务决策，不 
                        存在控股股东干预资金使用的情况。 
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
                公司内部控制的建设是从符合国家有关法律法规及其他相关文件的要求和公司的实际 
               情况出发，以控制环境、风险识别、信息与沟通、控制活动、对控制的监督为五项要 
 内部控制建    素进行总体方案建设。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、 
 设的总体方    财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发发展战略。公 
 案             司将按照《公司法》、《证券法》和《企业内部控制基本规范》等法律、法规的规定， 
                结合公司《内部控制制度》，不断规范完善内控制度，降低各项经营风险，确保公司 
               持续健康发展。 
 内部控制制    根据有关法律法规和证监部门的要求，结合公司实际状况，完善内部控制制度体系， 
 度建立健全    提高制度的严谨性、时效性和适用性，同时加大内部监督检查力度，确保各项制度得 
 的工作计划    到有效执行。公司按照相关法律法规的要求，建立了涵盖公司上下各个层面以及财务 
 及其实施情    管理、会计核算、商品采购、人事管理等整个业务经营和管理过程的内部控制和管理 
 况            体系，财务管理制度、人力资源管理制度等各项制度运行良好。 
 内部控制检 
 查监督部门     公司设立了内部审计部负责内部控制各项内容的检查监督。 
 的设置情况 
 内部监督和 
                公司内部审计部根据国家法律、法规以及相关管理制度，对公司内控制度的建设情况 
 内部控制自 
               和执行情况进行检查，对公司的财务收支等经济活动进行内部审计监督，发现内控制 
 我评价工作 
               度存在的缺陷和实施中存在的问题，敦促相关部门及时整改，确保内控制度有效实施。 
 开展情况 
                公司完善了法人治理结构，在董事会、监事会和经营管理层之间形成了决策、监督和 
               经营管理的制衡机制。公司董事会设有战略决策、提名、审计、薪酬与考核四个专业 
               委员会。其中审计委员会由公司独立董事担任主任，保证内部控制制度贯彻实施。在 
 董事会对内    制度上，公司建立了董事会专业委员会《实施细则》、《独立董事年报工作制度》、 
 部控制有关      《董事会审计委员会年度报告工作规程》，以进一步规范四个专门委员会的运作，明 
 工作的安排  确审计委员会、独立董事的年报工作规程。审计委员会积极开展年报相关工作，与年 
               审注册会计师协商确定年度审计工作时间安排，督促会计师事务所在约定时限内提交 
               审计报告，对公司编制的财务报表发表意见，并向董事会提交会计师事务所从事本年 
               度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，在公司年报编制过程山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                中发挥了积极的作用。薪酬与考核委员会积极参与公司整体薪酬体系、高级管理人员 
                的绩效考评工作，对公司薪酬实施情况进行审核，发表客观、公正的专业意见。公司 
                董事会将根据中国证监会、上海证券交易所以及相关监管部门的法规要求进一步健全 
                和完善内控管理体系，并在执行过程中自我监控，使公司的各项内控制度科学化和体 
                系化。 
                2009 年，公司进一步完善了财务核算相关的内部控制制度。根据业务、组织结构的变 
 与财务核算     化，对财务管理核算的规则进行了调整；针对财务风险集中的关键流程进行了规范， 
 相关的内部     加强对现金流量计划、存货、应收账款、保函保证金等的管理，将内部控制责任落实 
 控制制度的     到业务流程中和经营部门的日常决策中；结合市场环境变化，配合公司经营策略与业 
 完善情况       务发展需要，在成本费用控制方面实施全面节约成本费用的措施，保障了公司经营目 
                标的实现。 
 内部控制存     报告期内，公司未发现内部控制的重大缺陷。公司将根据新出台的相关文件和要求， 
 在的缺陷及     不断完善法人治理结构，并根据今后具体情况的变化以及执行中发现的问题不断改进、 
 整改情况       充实和完善公司的内控制度。 
(五) 高级管理人员的考评及激励情况 
     公司的高级管理人员是公司的管理核心层，对公司的业务开拓和长远发展起到重要作用。本公司对公司高级管理人员实行年度述职与绩效考评制度，年初根据公司本年度经营发展战略和经营目标确定高级管理人员的年度目标责任书，确定关键绩效考核指标和目标值。公司高级管理人员实行年薪绩效奖金制，高管人员的奖金报酬与经营业绩成果直接挂钩。 
(六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 
(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 
     报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。 
     于 2010 年4月 13 日召开的公司五届十五次董事会，审议通过了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，明确了公司年度报告信息披露重大差错的责任追究对象和具体处罚手段。 
六、股东大会情况简介 
(一) 年度股东大会情况 
    会议届次            召开日期            决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
  2008 年度股东 
                    2009年 5月21 日   《中国证券报》、《上海证券报》             2009年 5月22 日 
      大会 
(二) 临时股东大会情况 
    会议届次            召开日期            决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
  2009 年第一次 
                   2009年 8月10 日  《中国证券报》、《上海证券报》              2009年 8月11 日 
  临时股东大会 
七、董事会报告 
(一) 管理层讨论与分析 
     2009 年软件行业受到金融危机的影响，高速增长的势头有所放缓，国内行业应用软件领域在竞争更趋激烈的同时也为企业带来了一定的发展机遇。为进一步提升核心竞争力，有效抵御宏观经济下的行业风险，在各位股东有力支持下，在各位董事、监事及全体员工的共同努力下，公司进一步明确了企业级解决方案供应商的战略定位，通过不断优化组织架构、运营模式，加强内部控制，坚定不移的走应用软件“产品化、专业化”道路，努力抓住机遇，沉着应对，进一步探索跨行业的复制和应用，在行业巩固与创新、资源复用领域均获得长足发展，在行业解决方案、技术研发、项目实施和管理、市场管理、内部控制以及产品竞争力等方面的能力不断提高。 
     报告期内，面对严峻的经济形势，公司以技术和产品为根本，进一步加大了研发投入，加强了自主创新和产品研发力度。在烟草行业，公司在进一步整合提炼具有高度竞争力的烟草 i3 等产品解决方 
         山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
        案的同时，对原有产品也不断的进行更新和延伸，不断提高整体产品竞争力，公司之烟草 i3 解决方案 
        作为国内最具完整和领先性的烟草商业整体解决方案，将为公司在该领域的深入拓展和产业升级提供 
        强有力的支撑，公司的烟草工业营销系统也在研发和应用推广方面取得了一定的突破。进一步加强了 
        对于公司拥有自主知识产权并被国家四部委联合认定为“国家重点新产品”的“楼上”中间件应用开 
        发平台的完善和改进，使其在工作流性能和稳定性上有了较大改进。公司进一步加强对于服务的关注， 
        进一步完善了全国性、立体化的服务支持体系的建设，自行研发的 ITIL 运维管理产品更加成熟，在公 
        安、药监等行业的产品研发和竞争能力也得到进一步提升。报告期内，进一步加强了市场开拓的力度， 
        公司的行业市场能力进一步增强，在烟草行业软件应用领域继续保持全国市场占有率第一的地位，截 
        至目前，已经切入全国 19个省级烟草公司的业务系统建设，在国家局的业务拓展也进一步发展，在公 
        安行业、药监行业等的市场拓展均取得较大突破。报告期内，在严峻的外部环境和激烈的市场竞争下， 
        公司业务保持了较为平稳的发展，归属于上市公司股东的净利润比去年同期略降 14.41％。 
         (二) 报告期公司经营情况 
             1、公司主营业务的范围及其经营状况 
           （1）公司经营范围： 
            通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技术培训；资格 
        证书许可范围内的进出口业务。 
             (2)主营业务分行业、产品情况表 
                                                                                         单位:元 币种:人民币 
                                                            营业利     营业收入比      营业成本比     营业利润率比 
      分行业             营业收入           营业成本 
                                                           润率（%）  上年增减(%)     上年增减(%)      上年增减(%) 
 软件及系统集成        379,063,749.83   302,307,435.17         20.25         -14.75         -19.22            27.91 
计算机及应用产品                                                            -100.00        -100.00 
       合计            379,063,749.83   302,307,435.17        20.25          -23.26         -28.32            38.49 
  其中关联交易          19,759,336.07    16,478,461.08         16.60         -47.17         -51.15            69.21 
            (3) 主营业务分地区情况 
                                                                                         单位:元 币种:人民币 
                     地区                            营业收入                    营业收入比上年增减（％） 
                   东部地区                                 168,955,160.64                            -19.23 
                   北方地区                                 105,658,890.19                            -35.94 
                   南方地区                                   54,804,853.78                           -12.61 
                   西部地区                                   49,644,845.22                           -13.09 
                   合    计                                 379,063,749.83                            -23.26 
                其中：关联交易                                19,759,336.07                           -47.17 
            (4)占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品 
                                                                              单位:元 币种:人民币 
                  分行业                   营业收入                  营业成本              营业利润率（%） 
              软件及系统集成                379,063,749.83             302,307,435.17                    20.25 
            (5)主要客户情况： 
             报告期内，公司向前五名客户销售收入总额为 56,564,614.42元，占公司全部销售收入的 14.92%。 
            (6)报告期内公司资产构成未发生重大变化 
            (7）报告期内公司利润构成发生重大变化的说明： 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                              单位:元 
                              2009 年                                   2008 年                    增减幅 
    项目 
                     金额          占利润总额比例％            金额           占利润总额比例％     度（%） 
 营业收入       379,063,749.83               1,296.19     493,952,180.59               1,770.24     -26.78 
 营业成本       302,307,435.17               1,033.73     421,728,043.72               1,511.40     -31.60 
 销售费用        15,646,607.52                  53.50      23,946,106.98                  85.82     -37.66 
 管理费用         90,464,319.84                309.34      79,330,211.49                 284.31       8.80 
 投资收益        59,637,404.86                 203.93      98,063,982.74                 351.44     -41.97 
 营业利润        21,970,639.75                  75.13      23,883,500.29                  85.59     -12.23 
营业外收入         9,474,919.02                 32.40       4,455,678.94                  15.97     102.89 
 利润总额        29,244,468.71                 100.00      27,903,098.88                 100.00 
     注： 
      1、营业收入占利润总额比例减少系本期利润总额同比上升所致； 
      2、营业成本占利润总额比例减少系本期利润总额同比上升所致； 
      3、销售费用占利润总额比例减少系本期销售费用同比下降所致； 
      4、管理费用占利润总额比例增加系本期管理费用同比上升所致； 
      5、投资收益占利润总额比例减少系本期投资收益同比下降所致； 
      6、营业利润占利润总额比例减少系本期营业利润同比下降所致； 
      7、营业外收入占利润总额比例增加系本期营业外收入同比上升所致。 
      （8）报告期内公司现金流量表相关数据发生重大变化的说明： 
                                                                                              单位:元 
              项  目                       2009 年                   2008 年               增减比例 
    经营活动产生的现金流量净额             38,160,065.52               35,257,364.03               8.23 
    投资活动产生的现金流量净额             42,942,193.29               27,658,675.60              55.26 
    筹资活动产生的现金流量净额            -29,108,249.75              -23,056,766.73              26.25 
     注： 
     1、投资活动产生的现金流量净额变化较大主要收到分红比上期增加及构建固定资产比上期减少所致； 
     2、筹资活动产生的现金流量净额变化较大主要系本期归还借款较上期还借款净额增加所致。 
      （9）与公允价值计量相关的项目 
     公司不存在与公允价值计量相关的项目。 
      （10）持有外币金融资产、金融负债情况 
     公司未持有外币金融资产、金融负债。 
      （11）公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 
     2、主要控股（参股）子公司的经营情况和业绩： 
      （1）主要控股公司的经营情况及业绩 
     报告期内，本公司控股的子公司主要为山东浪潮森亚网络技术工程有限公司、内蒙古浪潮同洲信息科技有限公司、山东浪潮通信系统有限公司、青岛浪潮软件产业有限公司。其基本情况为： 
     A 山东浪潮森亚网络技术工程有限公司 
     该公司成立于 2002 年5月 20 日，注册资本为 100 万元，主要经营网络技术开发、智能建筑信息系统集成、智能小区系统集成、工程服务及咨询。主要涉及网络布线、小区智能化建设等方面的项目；本公司持有其 51%的股份。报告期末，总资产为 2,501.85 万元，净资产为 78.35 万元，实现净利润 13.42 
万元。 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     B 内蒙古浪潮同洲信息科技有限公司 
     该公司成立于 2004 年9月 6 日，注册资本 330 万元，主要从事内蒙古及周边地区信息化建设服务等业务。本公司持有其 51%的股权。报告期末，总资产为 774.70 万元，净资产为 582.67 万元，实现净利润-10.42 万元。 
     C 山东浪潮通信系统有限公司 
     该公司成立于 2005 年4月 8 日，注册资本为 12200 万元，主要经营范围为围绕着第三代移动通信 
 （3G）软件平台、增值业务服务（无线视像、多媒体服务、手机娱乐等）和无线互联网等进行的系统开发、生产、销售；技术咨询、技术培训、运营支撑服务等。本公司持有其 100%的股份。报告期末，该公司总资产为 26,429.70 万元，净资产为 26,429.60 万元，实现净利润 5,707.40 万元。 
     D 青岛浪潮软件产业有限公司 
     该公司成立于 2009 年 12 月7 日，注册资本为 1000 万元，主要从事计算机软硬件技术开发、生产、销售；计算机网络工程技术咨询、服务等。本公司持有其 100%的股份。报告期末，该公司总资产为 1000 
万元，净资产为 1000 万元，实现净利润 0 万元。 
      （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 
     浪潮乐金数字移动通信有限公司：该公司成立于 2002 年1 月，系中外合资经营企业，主要经营范围为: CDMA（码分多址）移动电话、移动信息终端技术及其他相关产品的研发、生产、销售和售后服务。目前，本公司通过控股子公司山东浪潮通信系统有限公司持有其 30%的股份。该公司报告期末总资产 236,137.56 万元,净资产 50,530.37 万元，实现净利润 19,021.06 万元。本公司之控股子公司山东浪潮通信系统有限公司本期对其计提投资收益 5,706.32万元。 
     3、经营中出现的问题和解决方案 
      （1）报告期内，国内外经济环境更为复杂，国内应用软件行业分化、市场细分的特征更加明显，竞争进一步升级。公司主营业务主要集中在应用领域，软件技术的复用率相对仍然较低，项目的研发与实施成本在日益激烈的竞争中逐步攀升，从而在一定程度上影响了公司的盈利能力。针对此情况，公司根据信息技术的发展潮流，结合国内大型行业及企业的信息化建设进程，立足烟草等优势行业或领域，整合提炼了具有高度竞争力的烟草 i3 等产品解决方案，进一步加大对业务基础性、支撑性、平台软件技术的研发投入，并建立了全国性、立体化的服务支持体系，自行研发的 ITIL 运维管理产品已经成熟，同时加快应用软件产品化进程，以降低企业的研发和实施成本，不断提高产品竞争力，进一步增强企业主营业务的盈利能力。 
    （2）报告期内，公司业务领域及规模的进一步拓展和产品研发及更新需求的不断扩大，需要大量具有先进管理思想和丰富经验的中高级软件专业人才和市场人才，建立并不断完善科学的管理评价体系，目前公司的人力资源体系建设尚不能完全满足公司进一步发展的需要。为此公司依据软件产业发展的现状，在人员配置、考核评价、培训发展等多方面进一步开展革新，初步建立了职级管理体系，细化员工能力评价，鼓励员工走“专注化、专家化”路线，充分发挥个人特长，并积极组织开展业务和管理流程理顺工作，不断提高劳动生产率，进一步增强了企业主营业务的盈利能力。 
 （三）对公司未来发展的展望 
1、对公司未来发展的展望 
☆     2009 年，面对不利的国际经济金融形势，然而在国家扩大内需和电子信息产业振兴规划的推动下，软件行业保持平稳快速增长态势，产业规模继续扩大，产业结构与布局不断调整，企业综合竞争力逐步增强，成为拉动电子信息产业增长的重要力量。2010 年，国家信息产业政策及法律环境将进一步加强与完善，政府将更注重扶植优秀软件企业和鼓励本土软件企业的自主创新及国际化发展，软件产业竞争也将更趋激烈。对于应用软件产业，由于不同行业、不同领域的业务模型不同，使得用户需求的个性化与应用软件的复用之间出现较大矛盾，由于国产软件技术的复用率较低，部分共性的技术模块不能相互借用，许多信息化应用项目都要从零开始，使得研发、实施成本高居不下，企业竞争力相对较弱，中国软件产品中尚存在相当大成份的“量身定制”软件，市场化程度较低，而“量身定制”软山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
件与市场化的通用软件相比开发投入产出比相对较低。在日趋激烈的市场竞争下，国内应用软件企业面临着分化、转型或调整。近年来，软构件、组件技术以及 SOA 方法理论的成熟，为应用软件产品化提供了较好的基础，软件的构件化开发和软件复用已经成为软件开发的大趋势，尤其是国家和地方发布了一系列鼓励和振兴软件产业发展的优惠政策，大力扶持民族软件产业的发展，国家科技经费也向软件产业进一步倾斜，重点支持面向产业化的基础性、战略性、前瞻性和重大关键共性软件技术研究开发，使得软件产业的发展仍存在一定的空间和机遇，有望继续保持平稳增长，为软件企业的发展带来新的机遇。 
     2010 年是公司发展的关键一年，面对新的市场形势，公司将继续定位于大型行业应用软件(企业级应用软件)解决方案供应商，围绕企业发展的愿景和使命，以专注化、国际化等战略思想为指导，以激发人的潜能为目标，以信息产业相关多元化为切入点，建立团结奋进的工作氛围，追求企业快速、持久、健康地发展。2010 年公司力争全年实现营业收入 4 亿元，利润总额 3000 万元。为达到全年经营目标,公司将重点做好以下工作： 
    （1）注重核心竞争能力的培育，密切跟进国家拉动内需的重点行业的 IT 需要，适时进行并购，改进业务结构，扩大产业规模，进一步完善市场布局，提升公司整体战略执行力。 
    （2）抓住国家产业结构调整的机会，加强自主创新能力，把握行业发展方向，通过大项目促进创新团队建设和创新能力提升，加强产品规划，逐步增加研发投入，进一步加大对业务基础性、支撑性、平台软件技术和软构件、组件技术的研究开发投入，不断提升产品技术含量和竞争力，向更高产品能力层不断迈进，扩大烟草等传统优势行业优势产品的产业规模，提高主要产品市场占有率。 
      （3）进一步探索 IT 运维服务模式，建立持续地盈利模式，加大增值服务产品开发力度，提高服务性产品的盈利能力，重点拓展系统运维、设备维保服务业务，不断提高服务性收入在软件产业收入中的比重。 
      （4）进一步完善运行项目管理体系，提升项目管理水平，强化内部管理，加强公司运营中成本费用核算的精细度，综合运用预算、项目管理和审计监督等方法，降低运营成本，提高经营效率。 
      （5）进一步完善绩效考核机制，细化考核内容，加大考核力度，加快考核节奏，建立有效的激励机制，提高人均效能。 
      （6）通过服务增加市场竞争力，建立和完善服务能力模型，全面推广服务管理方法论，不断完善市场服务体系，强化服务与市场的协同配合，增强服务对销售的拉动作用，以服务促市场，以市场带服务，形成良性循环，促进公司健康、持续、快速发展，为投资者带来更多的收益，实现社会效益和经济效益双丰收。 
2、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
(四) 公司投资情况 
                                                                                            单位:万元 
 报告期内投资额                                                                              1,000.00 
 投资额增减变动数                                                                             -392.55 
 上年同期投资额                                                                              1,392.55 
 投资额增减幅度(%)                                                                             -28.19 
1、被投资的公司情况 
 被投资的公司名称                主要经营活动               占被投资公司权益的比例(%)          备注 
 青岛浪潮软件科技     计算机软硬件技术开发、生产、销                                        新设立全 
                                                                         100 
 有限公司             售；计算机网络工程技术咨询服务                                        资子公司 
2、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
3、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
  山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
   (五) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩 
  预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 
      报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 
  告修正。 
   (六) 董事会日常工作情况 
  1、董事会会议情况及决议内容 
       2009 年，公司董事会共召开了 6 次董事会： 
                                                                                      决议刊登的信   决议刊登的信 
  会议届次     召开日期                           决议内容 
                                                                                       息披露报纸     息披露日期 
                           1、公司2008 年度董事会工作报告；2、公司2008年度报告正 
                           文及摘要；3、公司2008年度财务决算报告；4、公司2008年 
                          度利润分配预案；5、续聘2009年度审计机构及支付会计事务 
                          所2008年度报酬；6、预计2009年度关联交易金额（关联董事 
第五届董事会   2009年4                                                                《中国证券报》   2009年4月15 
                           回避表决）；7、修改《公司章程》；8、修改后的《独立董事 
第九次会议     月13日                                                                 《上海证券报》   日 
                          年报工作制度》；9、修改后的《董事会审计委员会年度报告工 
                           作规程》；10、《独立董事述职报告》；11、核销公司部分应 
                           收款项；12、2008年度计提资产减值准备；13、召开2008 年 
                          度股东大会的通知 
第五届董事会   2009年4     1、公司2009 年第一季度报告全文及正文；                     《中国证券报》   2009年4月30 
第十次会议     月27日      2、转让子公司山东浪潮电子政务软件有限公司股权              《上海证券报》   日 
第五届董事会   2009年7     1、子公司济南浪潮计算机科技发展有限公司增资；              《中国证券报》   2009年7月24 
第十一次会议   月23日      2、召开2009 年第一次临时股东大会                           《上海证券报》   日 
第五届董事会   2009年8                                                                《中国证券报》   2009年8月28 
                           2009年半年度报告正文及摘要 
第十二次会议   月27日                                                                 《上海证券报》   日 
                          本公司无偿使用浪潮集团有限公司合法持有的第5081015号 
第五届董事会   2009年10                                                               《中国证券报》   2009年10月 
                           “浪潮”、第5273004号“inspur浪潮”商标，并签署《注册 
第十三次会议   月13日                                                                 《上海证券报》   14日 
                           商标使用许可合同》 
第五届董事会   2009年10    1、公司2009 年第三季度报告全文及正文；                     《中国证券报》   2009年10月 
第十四次会议   月29日      2、投资成立青岛浪潮软件科技有限公司                        《上海证券报》   30日 
  2、董事会对股东大会决议的执行情况 
       报告期内，公司股东大会作出的各项决议，董事会均已遵照执行。 
  3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
       公司董事会下设审计委员会，由 3人组成，其中独立董事 2 人，主任委员为会计专业的独立董事 
  担任，审计委员会根据公司章程和有关实施细则赋予的职权积极开展工作，履行职责。按照中国证监 
  会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）、中国证券监督管理委员 
  会公告〔2009〕34 号和《关于做好上市公司 2009年年度报告工作的通知》的相关要求，董事会审计 
  委员会在 2009 年度审计工作中做了大量的工作，现总结如下： 
       A、与会计事务所协商，确定审计工作时间安排。 
       在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会与会计师事务所经过协商，确定了公司 2009 年度审 
  计工作时间安排，并由公司财务负责人向独立董事提交 2009 年度审计工作时间安排及其他相关材料。 
       B、审阅公司编制的财务会计报表，并发表书面意见。 
       在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会审阅了公司编制的 2009 年度财务会计报表，通过对 
  比公司 2008年度报告的各项财务数据,认为：（1）公司年审前提供的 2009 年度财务会计报表严格按 
  照企业会计准则进行编制，未发现存在重大错误和遗漏；（2）公司聘请的大信会计师事务有限公司具 
  备证券、期货从业资格；（3）公司和会计师事务所制定的 2009 年度审计工作的时间、进程安排合理。 
       C、在会计师事务所正式进场后，审计委员会履行督促职责。 
       在会计师事务所正式进场后，审计委员会在公司子公司、母公司审计结束前先后两次发出《审计 
  督促函》，要求会计师事务所严格按照审计工作时间安排，并将有关审计工作进展情况报告给审计委 
  员会。会计师事务所也及时反馈给审计委员会。 
       D、会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会审阅财务会计报表，并形成书面意见，认为： 
   （1）会计师事务所对公司 2009 年度审计工作严格按照审计业务相关规范进行；（2）在审计过程中， 
  会计师事务所和审计委员会进行了有效的沟通，充分听取了审计委员会委员的意见。 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     E、审计委员会对有关事项的决议意见。 
     审计委员会召开了专门会议对公司 2009 年年报的有关事项进行了讨论，并形成了有关总结报告，同时决议如下：（1）大信会计师事务有限公司出具的《山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009 年度审计报告》是实事求是、客观公正的，同意提交董事会审核；（2）同意续聘大信会计师事务有限公司为公司 2010 年会计审计机构，并提交公司董事会审议。 
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
     公司董事会下设薪酬与考核委员会，由 3 人组成，其中独立董事 2 人，主任委员为独立董事担任，委员会根据公司章程和有关实施细则赋予的职权积极开展工作，履行职责。委员会负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行考核，审查了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案。公司董事会薪酬与考核委员会对公司在 2009年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员报酬进行了审核，意见如下：公司董事、监事和高级管理人员发放的薪酬符合公司薪酬体系的规定，独立董事津贴的发放符合股东大会通过的标准，公司 2009 年年报所披露的报酬与实际发放情况相符。 
(七) 利润分配或资本公积金转增预案 
     经大信会计师事务有限公司审计，母公司报告期末可供投资者分配的利润为 180,029,432.20 元。公司立足自主创新，在发展过程中不断加强产品研发，需要大量资金投入，为进一步壮大企业规模，加速企业发展，实现公司长期、持续稳定的发展目标，以股东长远利益考虑为出发点，2009年度公司决定不分配，也不进行以公积金转增股本。公司独立董事对此发表专项意见，认为公司拟订 2009 年度不进行利润分配，也不进行以资本公积金转增股本的预案，符合公司和股东的长远利益，同意该分配预案。未分配利润主要用于新产品研发及业务拓展，进一步壮大企业规模，加速企业发展。 
 （八）公司前三年分红情况 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
  分红年                                分红年度合并报表中归属于       占合并报表中归属于上市公司 
             现金分红的数额（含税） 
     度                                   上市公司股东的净利润            股东的净利润的比率(%) 
 2008 年                            0                35,191,032.27                                  0 
 2007 年                            0                18,361,736.31                                  0 
 2006 年                            0                17,254,353.60                                  0 
(九) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
     报告期内，公司建立了《内幕信息及知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，进一步规范了公司信息使用人、知情人的管理，强化了信息使用人、知情人的保密义务及保密措施，更好的保护公司及股东的权益。 
八、监事会报告 
(一) 监事会的工作情况 
     2009 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》等的规定，本着对全体股东负责的态度，认真地履行了监事会职能。报告期内，公司监事会共召开了 4 次监事会会议，公司监事列席了各次董事会会议和股东大会,参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依法运作情况。 
                    监事会会议情况                                      监事会会议议题 
                                                           1、公司 2008 年度监事会工作报告； 
                                                          2、公司2008 年年度报告及年度报告摘要； 
 第五届监事会第五次会议，于 2009年 4 月13 日召开           3、公司 2008 年度财务决算报告； 
                                                          4、公司 2008 年度利润分配预案；5、关于 
                                                          预计公司 2009 年度日常关联交易的议案。 
 第五届监事会第六次会议，于 2009年 4 月27 日召开          公司 2009 年第一季度报告全文及正文 
 第五届监事会第七次会议，于 2009年 8 月27 日召开          公司 2009 年半年度报告正文及摘要 
 第五届监事会第八次会议，于 2009年 10 月 28日召开         公司 2009 年第三季度报告全文及正文 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
     报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的规定。报告期内，公司进一步健全了内部控制制度。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规和公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。 
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
     公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查，认为：本年度公司的资产负债表、现金流量表、利润表及利润分配预案均如实地反映了公司的财务状况及经营成果。 
(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
     经中国证监会批准，公司于 2004 年 12 月份实施了配股融资方案，截至 2006 年末，募集资金已全部使用完毕。报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 
     报告期内，公司未发生收购资产情况，出售资产事项交易价格合理，无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。 
(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
     报告期内，公司关联交易公平，价格合理，无有损于公司和股东利益的行为。 
九、重要事项 
(一) 重大诉讼仲裁事项 
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
(二) 破产重整相关事项 
    本年度公司无破产重整相关事项。 
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
(四) 资产交易事项 
     出售资产情况 
     2009年 4月27 日，公司召开了第五届董事会第十次会议，决定将本公司之参股子公司山东浪潮电子政务软件有限公司 46.67%股权转让给浪潮（山东）电子信息有限公司，受让价格以山东浪潮电子政务软件有限公司以该等股权对应的 2008 年 12 月31 日为基准日经审计的净资产账面值为基础，双方协商一致后确定该股权受让价格为 1,100 万元。转让完成后，本公司不再持有山东浪潮电子政务软件有限公司的股权。此次股权转让是为了整合优势资源，集中精力，围绕着 J2EE 平台进行的烟草等大型行业应用软件及相关核心产品的开发、生产和销售，是公司进行产品结构调整的战略举措，有利于优化产业结构，降低运营成本，减少关联交易，对公司的长远发展将产生积极影响。具体情况请见 2009 
年 4 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。截至 2009 年12月 31日，本公司已办理完上述股权转让的相关手续。 
(五) 报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 
 (1)公司向关联方销售货物 
  山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                   单位:元 币种:人民币 
                                                   定价方式                              交易金额占同类 
           关联交易方               关联交易内容                 交易金额     结算方式 
                                                   决策程序                               交易的比例(%) 
浪潮电子信息产业股份有限公司       软件或系统集成  市场价格    2,689,910.85   银行结算             0.71 
浪潮（北京）电子信息产业有限公司   软件或系统集成  市场价格        3,200.00   银行结算             0.00 
浪潮集团有限公司                   软件或系统集成  市场价格   10,093,718.54   银行结算             2.66 
浪潮齐鲁软件产业有限公司           软件或系统集成  市场价格    6,487,888.09   银行结算             1.71 
山东浪潮商用系统有限公司           软件或系统集成  市场价格        7,469.19   银行结算             0.00 
山东浪潮新世纪科技有限公司         软件或系统集成  市场价格       24,288.03   银行结算             0.01 
浪潮（山东）电子信息有限公司       软件或系统集成  市场价格       130,769.23  银行结算             0.03 
山东茗筑世家置业有限公司           软件或系统集成  市场价格      260,000.00   银行结算             0.07 
济南市浪潮集团－赛宝教育培训学校   软件或系统集成  市场价格        3,050.00   银行结算             0.00 
山东超越数控电子有限公司           软件或系统集成  市场价格       59,042.14   银行结算             0.02 
           合     计                                           19,759,336.07                       5.21 
   (2)公司向关联方采购货物 
                                                                                   单位:元 币种:人民币 
                                                   定价方式                              交易金额占同类 
             关联方                  交易内容                    交易金额     结算方式 
                                                   决策程序                               交易的比例(%) 
浪潮电子信息产业股份有限公司       系统集成设备    市场价格     5,359,745.33  银行结算             1.71 
浪潮（北京）电子信息产业有限公司   系统集成设备    市场价格    25,595,370.94  银行结算             8.17 
浪潮（山东）电子信息有限公司       系统集成设备    市场价格    18,814,530.60  银行结算             6.00 
浪潮集团有限公司                   系统集成设备    市场价格    11,177,822.80  银行结算             3.57 
浪潮世科(山东)信息技术有限公司     系统集成设备    市场价格       207,374.00  银行结算             0.07 
浪潮通信信息系统有限公司           系统集成设备    市场价格    13,510,681.94  银行结算             4.31 
山东浪潮电子政务软件有限公司       系统集成设备    市场价格     9,664,967.17  银行结算             3.08 
山东浪潮商用系统有限公司           系统集成设备    市场价格     6,935,706.49  银行结算             2.21 
济南浪潮系统软件有限公司           系统集成设备    市场价格     1,700,544.74  银行结算             0.54 
浪潮集团山东通用软件有限公司       系统集成设备    市场价格    14,703,674.36  银行结算             4.69 
山东超越数控电子有限公司           系统集成设备    市场价格         2,600.00  银行结算             0.00 
            合     计                                         107,673,018.37                      34.35 
   (3)报告期内未发生大额销货退回情况。上述日常关联交易有利于降低公司采购成本和经营费用，对公 
  司是必要的，符合公司的实际情况和公司利益。公司主要业务未因上述日常关联交易而对关联方形成 
  依赖。公司上述日常关联交易未损害全体股东特别是中小股东的合法权益，不影响公司独立性。公司 
  主要业务未因上述日常关联交易而对关联方形成依赖。 
  2、资产收购、出售发生的关联交易 
       2009年 4月27 日，公司召开了第五届董事会第十次会议，决定将本公司之参股子公司山东浪潮 
  电子政务软件有限公司 46.67%股权出售给浪潮（山东）电子信息有限公司，具体请见上节资产交易事 
  项。截至 2009 年12月 31日，本公司已办理完上述股权转让的相关手续。 
   (六) 重大合同及其履行情况 
  1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
   (1) 托管情况 
      本年度公司无托管事项。 
   (2) 承包情况 
      本年度公司无承包事项。 
   (3) 租赁情况 
      本年度公司无租赁事项。 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
2、担保情况 
    本年度公司无担保事项。 
3、委托理财情况 
    本年度公司无委托理财事项。 
4、其他重大合同 
    本年度公司无其他重大合同。 
(七) 承诺事项履行情况 
     本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
     报告期内，公司继续聘任大信会计师事务有限公司为审计机构。截止到目前，大信会计师事务有限公司已连续为本公司服务 15 年，公司支付会计师事务所的费用不影响注册会计师审计意见的独立性。 
     其报酬情况如下（单位：元）： 
                    项目                            2009 年度                       2008 年度 
                 审计费用                           450000.00                       450000.00 
                 其他费用                            18239.10                        16237.00 
                    合计                            468239.10                       466237.00 
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
     报告期内，公司董事、监事、高管人员以及股东、实际控制人未受到中国证监会的行政处罚、通报批评及交易所的公开谴责。 
(十) 其他重大事项的说明 
     本年度公司无其他重大事项。 
(十一) 信息披露索引 
                                                                                       刊载的互联网网 
                    事项                     刊载的报刊名称及版面        刊载日期 
                                                                                        站及检索路径 
 浪潮软件2008 年度业绩预增公告              中国证券报、上海证券报   2009年1 月23 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件股票交易异常波动公告               中国证券报、上海证券报    2009年4 月7 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件2008 年度业绩快报                  中国证券报、上海证券报   2009年4 月13 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件股票交易异常波动公告               中国证券报、上海证券报   2009年4 月13 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件第五届董事会第九次会议决议公告     中国证券报、上海证券报   2009年4 月15 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件第五届监事会第五次会议决议公告     中国证券报、上海证券报   2009年4 月15 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件关于召开2008年度股东大会的通知     中国证券报、上海证券报   2009年4 月15 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件预计2009年日常关联交易公告         中国证券报、上海证券报   2009年4 月15 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件2008 年度报告                      中国证券报、上海证券报   2009年4 月15 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件股票交易异常波动公告               中国证券报、上海证券报   2009年4 月16 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件股票交易异常波动公告               中国证券报、上海证券报   2009年4 月20 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件第一季度季报                       中国证券报、上海证券报   2009年4 月30 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件第五届董事会第十次会议决议公告     中国证券报、上海证券报   2009年4 月30 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件第五届监事会第六次会议决议公告     中国证券报、上海证券报   2009年4 月30 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件关联交易公告                       中国证券报、上海证券报   2009年4 月30 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件2008 年年度股东大会会议资料        中国证券报、上海证券报   2009年5 月15 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件有限售条件的流通股上市流通的公告   中国证券报、上海证券报   2009年5 月20 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件2008 年度股东大会决议公告          中国证券报、上海证券报   2009年5 月22 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件2008 年度股东大会的法律意见书      中国证券报、上海证券报   2009年5 月22 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件第五届董事会第十一次会议决议公告   中国证券报、上海证券报   2009年7 月24 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件关于召开2009年第一次临时股东大会 
                                            中国证券报、上海证券报   2009年7 月24 日   www.sse.com.cn 
 的通知 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
 浪潮软件关联交易公告                        中国证券报、上海证券报  2009年7 月24 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件2009 年第一次临时股东大会会议资料   中国证券报、上海证券报   2009年8 月4 日    www.sse.com.cn 
 浪潮软件2009 年第一次临时股东大会决议公告   中国证券报、上海证券报  2009年8 月11 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件2009 年第一次临时股东大会的法律意 
                                             中国证券报、上海证券报   2009年8 月11 日   www.sse.com.cn 
 见书 
 浪潮软件2009 年半年报                       中国证券报、上海证券报  2009年8 月28 日   www.sse.com.cn 
 浪潮软件第五届董事会第十三次会议决议公告    中国证券报、上海证券报  2009年10月14日  www.sse.com.cn 
 浪潮软件第五届董事会第十四次会议决议公告    中国证券报、上海证券报  2009年10月30日  www.sse.com.cn 
 浪潮软件2009 年第三季度季报                 中国证券报、上海证券报  2009年10月30日  www.sse.com.cn 
 浪潮软件股东减持公告                        中国证券报、上海证券报  2009年12月11日  www.sse.com.cn十、财务会计报告 
1、大信会计师事务有限公司出具的审计报告附后； 
2、财务报表附后； 
3、会计报表附注附后。 
十一、备查文件目录 
1、载有公司董事长签名的 2009 年度报告文本。 
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 
                                                                                      董事长：王茂昌 
                                                                  山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 
                                                                                     2010年 4月13 日 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
    山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 
                           审 计 报 告 
            大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司 
                     DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                  审  计  报  告 
                                                               大信审字[2010]第3-0170号 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司全体股东： 
☆     我们审计了后附的山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2009年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 
     一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
     二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     三、审计意见 
     我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 
          大信会计师事务有限公司               中国注册会计师：胡咏华 
               中 国 · 北 京                   中国注册会计师：吴金锋 
                                                                   2010年4月13日 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                         合并资产负债表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司      2009年 12月31 日                       单位：人民币元 
                 项        目                     附注          期末余额                年初余额 
 流动资产： 
   货币资金                                      五、1          352,311,314.97         300,317,305.91 
   结算备付金 
   拆出资金 
   交易性金融资产 
   应收票据 
   应收账款                                      五、2          142,622,000.27         155,369,982.30 
   预付款项                                      五、3           42,017,055.62          36,963,808.97 
   应收保费 
   应收分保账款 
   应收分保合同准备金 
   应收利息 
   应收股利                                      五、4            1,547,999.98            1,547,999.98 
   其他应收款                                    五、5           18,667,586.68          12,411,632.80 
   买入返售金融资产 
   存货                                          五、6          116,160,674.07          93,490,249.22 
   一年内到期的非流动资产 
   其他流动资产 
                 流动资产合计                                   673,326,631.59         600,100,979.18 
 非流动资产： 
   发放贷款及垫款 
   可供出售金融资产 
   持有至到期投资 
   长期应收款 
   长期股权投资                                  五、8          280,686,020.36         152,078,147.47 
   投资性房地产 
   固定资产                                       五、9          24,459,215.13          64,722,592.72 
   在建工程                                      五、10                                   3,388,173.75 
   工程物资 
   固定资产清理 
   生产性生物资产 
   油气资产 
   无形资产                                      五、11          10,838,079.43          26,150,879.68 
   开发支出                                      五、11           2,221,395.95          11,635,260.29 
   商誉 
   长期待摊费用 
   递延所得税资产                                五、12           9,458,542.58            8,454,154.52 
   其他非流动资产 
                非流动资产合计                                  327,663,253.45         266,429,208.43 
                   资产总计                                   1,000,989,885.04         866,530,187.61 
 法定代表人：王茂昌           主管会计工作负责人: 王柏华          会计机构负责人:王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                    合并资产负债表（续） 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司       2009年 12月31 日                    单位：人民币元 
                 项        目                      附注         期末余额               年初余额 
 流动负债： 
   短期借款                                       五、14                               29,000,000.00 
   向中央银行借款 
   吸收存款及同业存放 
   拆入资金 
   交易性金融负债 
   应付票据                                       五、15         1,343,610.00          13,065,272.27 
   应付账款                                       五、16       139,573,149.94         109,091,978.80 
   预收款项                                       五、17       108,135,015.87          90,355,419.73 
   卖出回购金融资产款 
   应付手续费及佣金 
   应付职工薪酬                                   五、18        11,558,938.39            8,643,752.44 
   应交税费                                       五、19         4,600,266.30            2,516,804.04 
   应付利息 
   应付股利 
   其他应付款                                     五、20        16,661,376.96          11,217,067.53 
   应付分保账款 
   保险合同准备金 
   代理买卖证券款 
   代理承销证券款 
   一年内到期的非流动负债 
   其他流动负债 
                 流动负债合计                                  281,872,357.46         263,890,294.81 
 非流动负债： 
   长期借款 
   应付债券 
   长期应付款 
   专项应付款                                     五、21         1,830,000.00           6,830,000.00 
   预计负债 
   递延所得税负债                                                                           21,294.24 
   其他非流动负债                                 五、22         3,520,000.00           1,500,000.00 
                非流动负债合计                                   5,350,000.00           8,351,294.24 
                    负债合计                                   287,222,357.46         272,241,589.05 
 所有者权益： 
   股本                                           五、23       185,831,520.00         185,831,520.00 
   资本公积                                       五、24       142,530,239.87         142,484,540.64 
   减：库存股 
   专项储备 
   盈余公积                                       五、25        59,369,179.33          59,369,179.33 
   一般风险准备 
   未分配利润                                     五、26       322,797,619.45         203,379,086.78 
   外币报表折算差额 
          归属于母公司所有者权益合计                           710,528,558.65         591,064,326.75 
   少数股东权益                                                  3,238,968.93           3,224,271.81 
                所有者权益合计                                 713,767,527.58         594,288,598.56 
             负债和所有者权益总计                            1,000,989,885.04         866,530,187.61 
 法定代表人：王茂昌           主管会计工作负责人: 王柏华          会计机构负责人:王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                       母公司资产负债表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司       2009年 12月31 日                    单位：人民币元 
                项           目                    附注          期末余额              年初余额 
 流动资产： 
   货币资金                                                    333,144,634.22         292,037,621.57 
   交易性金融资产 
   应收票据 
   应收账款                                       十一、1      141,034,907.80         158,975,024.82 
   预付款项                                                     35,773,429.63          31,147,615.23 
   应收利息 
   应收股利                                                      1,547,999.98            1,547,999.98 
   其他应收款                                     十一、2       16,569,491.96           23,359,899.79 
   存货                                                        101,648,043.61          89,379,893.48 
   一年内到期的非流动资产 
   其他流动资产 
                 流动资产合计                                  629,718,507.20         596,448,054.87 
 非流动资产： 
   可供出售金融资产 
   持有至到期投资 
   长期应收款 
   长期股权投资                                   十一、3      263,302,754.50         254,028,832.27 
   投资性房地产 
   固定资产                                                     24,373,761.97           38,929,561.11 
   在建工程 
   工程物资 
   固定资产清理 
   生产性生物资产 
   油气资产 
   无形资产                                                     10,838,079.43            4,865,369.92 
   开发支出                                                      2,221,395.95          11,635,260.29 
   商誉 
   长期待摊费用 
   递延所得税资产                                                8,922,859.39            8,384,904.29 
   其他非流动资产 
                非流动资产合计                                 309,658,851.24          317,843,927.88 
                    资产总计                                   939,377,358.44         914,291,982.75 
 法定代表人：王茂昌           主管会计工作负责人: 王柏华          会计机构负责人:王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                  母公司资产负债表（续） 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司       2009年 12月31 日                    单位：人民币元 
                 项         目                     附注          期末余额              年初余额 
 流动负债： 
   短期借款                                                                            29,000,000.00 
   交易性金融负债 
   应付票据                                                      1,343,610.00          13,065,272.27 
   应付账款                                                   124,958,505.27          100,840,551.60 
   预收款项                                                     98,763,430.87          84,377,788.64 
   应付职工薪酬                                                 11,314,655.39            8,364,146.63 
   应交税费                                                      4,818,271.11              985,686.96 
   应付利息 
   应付股利 
   其他应付款                                                 125,759,595.98           77,131,940.91 
   一年内到期的非流动负债 
   其他流动负债 
                 流动负债合计                                 366,958,068.62          313,765,387.01 
 非流动负债： 
   长期借款 
   应付债券 
   长期应付款 
   专项应付款                                                    1,830,000.00            6,830,000.00 
   预计负债 
   递延所得税负债 
   其他非流动负债                                                3,520,000.00            1,500,000.00 
                非流动负债合计                                   5,350,000.00            8,330,000.00 
                    负债合计                                   372,308,068.62         322,095,387.01 
 所有者权益： 
   实收资本（或股本）                                          185,831,520.00         185,831,520.00 
   资本公积                                                    141,839,158.29         141,839,158.29 
   减：库存股 
   专项储备 
   盈余公积                                                     59,369,179.33          59,369,179.33 
   一般风险准备 
   未分配利润                                                  180,029,432.20         205,156,738.12 
                所有者权益合计                                567,069,289.82          592,196,595.74 
             负债和所有者权益总计                              939,377,358.44         914,291,982.75 
 法定代表人：王茂昌           主管会计工作负责人: 王柏华          会计机构负责人:王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                        合 并 利 润 表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司               2009 年度                        单位：人民币元 
                   项             目                       附注         本期金额             上期金额 
 一、营业总收入                                                       379,063,749.83       493,952,180.59 
     其中：营业收入                                       五、27     379,063,749.83        493,952,180.59 
           利息收入 
           已赚保费 
           手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                                       416,730,514.94       568,132,663.04 
     其中：营业成本                                       五、27     302,307,435.17        421,728,043.72 
           利息支出 
           手续费及佣金支出 
           退保金 
           赔付支出净额 
           提取保险合同准备金净额 
           保单红利支出 
           分保费用 
           营业税金及附加                                 五、28        4,924,711.01          5,049,921.43 
           销售费用                                       五、29       15,646,607.52        23,946,106.98 
           管理费用                                       五、30       90,464,319.84        79,330,211.49 
           财务费用                                       五、31       -5,264,018.40            453,965.43 
           资产减值损失                                   五、33        8,651,459.80        37,624,413.99 
 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
     投资收益（损失以“－”号填列）                       五、32       59,637,404.86        98,063,982.74 
     其中：对联营企业和合营企业的投资收益                              55,708,969.93        64,833,934.12 
     汇兑收益（损失以“-”号填列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                    21,970,639.75        23,883,500.29 
 加：营业外收入                                           五、34        9,474,919.02          4,455,678.94 
 减：营业外支出                                           五、35        2,201,090.06            436,080.35 
     其中：非流动资产处置净损失                                         2,123,762.10                932.06 
 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                29,244,468.71        27,903,098.88 
 减：所得税费用                                           五、36         -890,569.63        -5,011,196.73 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                    30,135,038.34        32,914,295.61 
   其中：归属于母公司所有者的净利润                                    30,120,341.22        35,191,032.27 
          少数股东损益                                                     14,697.12        -2,276,736.66 
 六、每股收益： 
    （一）基本每股收益(元/股)                              五、37                 0.16                 0.19 
    （二）稀释每股收益(元/股)                              五、37                 0.16                 0.19 
 七、其他综合收益 
 八、综合收益总额                                                      30,135,038.34        32,914,295.61 
   其中：归属于母公司所有者的综合收益总额                              30,120,341.22        35,191,032.27 
          归属于少数股东的综合收益总额                                     14,697.12         -2,276,736.66 
 法定代表人：王茂昌           主管会计工作负责人: 王柏华          会计机构负责人:王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                             母公司利润表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司                 2009 年度                     单位：人民币元 
                    项             目                         附注         本期金额           上期金额 
 一、营业收入                                               十一、4    358,560,092.60   425,772,145.63 
     减：营业成本                                           十一、4    285,142,205.06   364,202,952.31 
         营业税金及附加                                                  4,787,532.15        4,461,706.10 
         销售费用                                                       15,527,658.87      16,704,380.73 
         管理费用                                                       85,638,973.94      70,107,699.81 
         财务费用                                                       -5,267,090.60          600,339.83 
         资产减值损失                                                    8,232,237.64      37,093,189.32 
     加：公允价值变动收益 
         投资收益                                           十一、5      2,574,222.23      39,621,588.82 
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益                         -1,354,212.70       3,371,632.14 
 二、营业利润                                                          -32,927,202.23     -27,776,533.65 
     加：营业外收入                                                      9,409,414.75        1,235,168.60 
     减：营业外支出                                                      2,147,473.54          424,948.29 
         其中：非流动资产处置净损失                                       2,123,762.10 
 三、利润总额                                                          -25,665,261.02     -26,966,313.34 
     减：所得税费用                                                       -537,955.10      -5,278,470.99 
 四、净利润                                                            -25,127,305.92   -21,687,842.35 
 法定代表人：王茂昌           主管会计工作负责人: 王柏华          会计机构负责人:王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                           合并现金流量表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司                2009年度                         单位：人民币元 
                     项            目                       附注        本期金额             上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
   销售商品、提供劳务收到的现金                                       476,281,431.32        525,700,062.12 
   向其他金融机构拆入资金净增加额 
   收到原保险合同保费取得的现金 
   处置交易性金融资产净增加额 
   收取利息、手续费及佣金的现金 
   拆入资金净增加额 
☆   回购业务资金净增加额 
   收到的税费返还                                                       2,897,938.18          1,638,276.33 
   收到其他与经营活动有关的现金                            五、38      30,012,762.19          3,131,321.35 
                   经营活动现金流入小计                               509,192,131.69        530,469,659.80 
   购买商品、接受劳务支付的现金                                       383,425,270.40        429,012,097.23 
   客户贷款及垫款净增加额 
   支付原保险合同赔付款项的现金 
   支付利息、手续费及佣金的现金 
   支付保单红利的现金 
   支付给职工以及为职工支付的现金                                      33,998,554.97         22,566,702.14 
   支付的各项税费                                                      10,849,590.82         16,209,929.42 
   支付其他与经营活动有关的现金                            五、38      42,758,649.98         27,423,566.98 
                   经营活动现金流出小计                               471,032,066.17        495,212,295.77 
                经营活动产生的现金流量净额                             38,160,065.52         35,257,364.03 
 二、投资活动产生的现金流量： 
   收回投资收到的现金                                                  11,000,000.00 
   取得投资收益收到的现金                                              42,863,008.88         37,538,771.63 
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                     154,232.51             66,799.52 
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                    16,286,570.46 
   收到其他与投资活动有关的现金 
                   投资活动现金流入小计                                54,017,241.39         53,892,141.61 
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       5,159,895.39         12,307,487.42 
   投资支付的现金 
   质押贷款净增加额 
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                    13,925,546.53 
   支付其他与投资活动有关的现金                            五、38       5,915,152.71                432.06 
                   投资活动现金流出小计                                11,075,048.10         26,233,466.01 
                投资活动产生的现金流量净额                             42,942,193.29         27,658,675.60 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
   吸收投资收到的现金 
   其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
   取得借款收到的现金                                                                        58,000,000.00 
   发行债券收到的现金 
   收到其他与筹资活动有关的现金 
                   筹资活动现金流入小计                                                      58,000,000.00 
   偿还债务支付的现金                                                  29,000,000.00         79,000,000.00 
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     108,249.75          2,056,766.73 
   其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
   支付其他与筹资活动有关的现金 
                   筹资活动现金流出小计                                29,108,249.75         81,056,766.73 
                筹资活动产生的现金流量净额                            -29,108,249.75        -23,056,766.73 
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加额                                          51,994,009.06         39,859,272.90 
 加：期初现金及现金等价物余额                                         300,317,305.91        260,458,033.01 
 六、期末现金及现金等价物余额                                         352,311,314.97        300,317,305.91 
 法定代表人：王茂昌           主管会计工作负责人: 王柏华          会计机构负责人:王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                               母公司现金流量表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司                   2009 年度                                 单位：人民币元 
                       项       目                             附注            本期金额                  上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
   销售商品、提供劳务收到的现金                                                 453,962,956.96            491,621,365.91 
   收到的税费返还                                                                 2,864,433.91              1,163,577.69 
   收到其他与经营活动有关的现金                                                  66,893,383.16              5,135,290.34 
                   经营活动现金流入小计                                         523,720,774.03            497,920,233.94 
   购买商品、接受劳务支付的现金                                                 358,041,617.02            400,409,580.15 
   支付给职工以及为职工支付的现金                                                32,685,261.50             20,978,599.19 
   支付的各项税费                                                                 8,630,845.87             12,514,292.52 
   支付其他与经营活动有关的现金                                                  42,442,424.36             32,272,050.89 
                   经营活动现金流出小计                                         441,800,148.75            466,174,522.75 
                经营活动产生的现金流量净额                                       81,920,625.28             31,745,711.19 
 二、投资活动产生的现金流量： 
   收回投资收到的现金                                                            11,000,000.00 
   取得投资收益收到的现金                                                           100,300.00             24,344,666.53 
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                               154,232.51                 66,799.50 
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                                  95,082,000.00 
   收到其他与投资活动有关的现金 
                   投资活动现金流入小计                                          11,254,532.51            119,493,466.03 
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                 5,159,895.39             12,210,623.50 
   投资支付的现金                                                                10,000,000.00 
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                         7,800,000.00 
   支付其他与投资活动有关的现金 
                   投资活动现金流出小计                                          22,959,895.39             12,210,623.50 
                投资活动产生的现金流量净额                                      -11,705,362.88            107,282,842.53 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
   吸收投资收到的现金 
   取得借款收到的现金                                                                                      58,000,000.00 
   收到其他与筹资活动有关的现金 
                   筹资活动现金流入小计                                                                    58,000,000.00 
   偿还债务支付的现金                                                            29,000,000.00             79,000,000.00 
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                               108,249.75              1,962,611.11 
   支付其他与筹资活动有关的现金 
                   筹资活动现金流出小计                                          29,108,249.75             80,962,611.11 
                筹资活动产生的现金流量净额                                      -29,108,249.75            -22,962,611.11 
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加额                                                    41,107,012.65            116,065,942.61 
 加：期初现金及现金等价物余额                                                   292,037,621.57            175,971,678.96 
 六、期末现金及现金等价物余额                                                   333,144,634.22            292,037,621.57 
 法定代表人：王茂昌           主管会计工作负责人: 王柏华          会计机构负责人:王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                       合并股东权益变动表 
                                                                                                                                                                                                  单位：人民币 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司                                                            2009 年度 
                                                                                                                                                                                                             元 
                                                                                                                     本  期  金  额 
                                                                                             归属于母公司所有者权益 
            项            目                                                      减：                                一般                                                                         所有者 
                                                                                          专项                                                     其                       少数股东权益 
                                                股本              资本公积        库存                盈余公积        风险       未分配利润                  小计                                 权益合计 
                                                                                          储备                                                     他 
                                                                                   股                                 准备 
 一、上年年末余额                          185,831,520.00       142,484,540.64       -       -      59,369,179.33         -     203,379,086.78           591,064,326.75      3,224,271.81     594,288,598.56 
   加：会计政策变更                                                                                                                                                    -                                      - 
      前期差错更正                                                                                                                                                     -                                      - 
      其他                                                                                                                                                             -                                      - 
 二、本年年初余额                          185,831,520.00       142,484,540.64       -       -      59,369,179.33         -     203,379,086.78           591,064,326.75      3,224,271.81     594,288,598.56 
 三、本期增减变动金额（减少以“－” 
                                                        -          45,699.23         -       -                  -         -     119,418,532.67           119,464,231.90         14,697.12     119,478,929.02 
 号填列） 
     （一）净利润                                                                                                                30,120,341.22            30,120,341.22         14,697.12      30,135,038.34 
     （二）其他综合收益                                                                                                                                                -                                      - 
        上述（一）和（二）小计                          -                    -      -        -                   -        -      30,120,341.22            30,120,341.22         14,697.12      30,135,038.34 
     （三）所有者投入和减少资本                           -          45,699.23        -       -                   -       -      89,298,191.45            89,343,890.68                 -      89,343,890.68 
    1.所有者投入资本                                                                                                                                                   -                                      - 
   2.股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                      -                                      - 
   3.其他                                                            45,699.23                                                   89,298,191.45            89,343,890.68                         89,343,890.68 
     （四）利润分配                                       -                   -      -        -                   -        -                 -                         -                -                     - 
    1.提取盈余公积                                                                                                                                                     -                                      - 
   2.提取一般风险准备                                                                                                                                                  -                                      - 
   3.对所有者的分配                                                                                                                                                    -                                      - 
   4.其他                                                                                                                                                              -                                      - 
     （五）所有者权益内部结转                             -                   -      -        -                   -     -                    -                         -                -                     - 
    1.资本公积转增资本                                                                                                                                                 -                                      - 
   2.盈余公积转增资本                                                                                                                                                  -                                      - 
   3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                  -                                      - 
   4.其他                                                                                                                                                              -                                      - 
     （六）专项储备                                       -                   -      -        -                   -        -                 -                         -                -                     - 
    1.本期提取                                                                                                                                                         -                                      - 
   2.本期使用                                                                                                                                                          -                                      - 
 四、本期期末余额                          185,831,520.00       142,530,239.87       -       -      59,369,179.33         -     322,797,619.45           710,528,558.65      3,238,968.93     713,767,527.58 
                    法定代表人：王茂昌                                               主管会计工作负责人:王柏华                                                         会计机构负责人：王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                       合并股东权益变动表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司                                                         2009 年度                                                                                   单位：人民币元 
                                                                                                                     上  期  金  额 
                                                                                             归属于母公司所有者权益 
            项            目                                                        减：                               一般                                                                         所有者 
                                                                                            专项                                                  其                         少数股东权益 
                                                 股本              资本公积         库存               盈余公积        风险      未分配利润                  小计                                  权益合计 
                                                                                            储备                                                  他 
                                                                                     股                                准备 
 一、上年年末余额                           185,831,520.00       146,229,165.26                      59,369,179.33              168,188,054.51           559,617,919.10      88,755,284.24    648,373,203.34 
   加：会计政策变更                                                                                                                                                    -                                       - 
      前期差错更正                                                                                                                                                     -                                       - 
      其他                                                                                                                                                             -                                       - 
 二、本年年初余额                           185,831,520.00       146,229,165.26        -             59,369,179.33      -    168,188,054.51              559,617,919.10      88,755,284.24    648,373,203.34 
 三、本期增减变动金额（减少以“－” 
                                                          -      -3,744,624.62         -                         -      -     35,191,032.27               31,446,407.65     -85,531,012.43    -54,084,604.78 
 号填列） 
     （一）净利润                                                                                                               35,191,032.27             35,191,032.27      -2,276,736.66     32,914,295.61 
     （二）其他综合收益                                                                                                                                                -                                       - 
        上述（一）和（二）小计                            -                   -        -                         -      -     35,191,032.27               35,191,032.27      -2,276,736.66     32,914,295.61 
     （三）所有者投入和减少资本                            -      -3,744,624.62          -                         -      -                  -            -3,744,624.62     -83,254,275.77    -86,998,900.39 
    1.所有者投入资本                                                                                                                                                   -                                       - 
   2.股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                      -                                       - 
   3.其他                                                         -3,744,624.62                                                                           -3,744,624.62     -83,254,275.77    -86,998,900.39 
     （四）利润分配                                        -                   -         -                         -      -                   -                        -                 -                     - 
    1.提取盈余公积                                                                                                                                                     -                                       - 
   2.提取一般风险准备                                                                                                                                                  -                                       - 
   3.对所有者的分配                                                                                                                                                    -                                       - 
   4.其他                                                                                                                                                              -                                       - 
     （五）所有者权益内部结转                              -                   -         -                         -      -                  -                         -                 -                     - 
    1.资本公积转增资本                                                                                                                                                 -                                       - 
   2.盈余公积转增资本                                                                                                                                                  -                                       - 
   3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                  -                                       - 
   4.其他                                                                                                                                                              -                                       - 
     （六）专项储备                                        -                   -         -                         -      -                   -                        -                 -                     - 
    1.本期提取                                                                                                                                                         -                                       - 
   2.本期使用                                                                                                                                                          -                                       - 
 四、本期期末余额                            185,831,520.00      142,484,540.64         -            59,369,179.33      -    203,379,086.78              591,064,326.75       3,224,271.81    594,288,598.56 
  法定代表人：王茂昌                                                               主管会计工作负责人:王柏华                                                            会计机构负责人：王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
☆                                                              母公司股东权益变动表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司                                       2009年度                                                   单位：人民币元 
                                                                                           本  期  金  额 
           项            目                                                   减：库   专项                    一般风 
                                               股本            资本公积                          盈余公积                  未分配利润       所有者权益合计 
                                                                               存股    储备                    险准备 
 一、上年年末余额                          185,831,520.00    141,839,158.29                    59,369,179.33              205,156,738.12     592,196,595.74 
   加：会计政策变更                                                                                                                                       - 
     前期差错更正                                                                                                                                         - 
     其他                                                                                                                                                 - 
 二、本年年初余额                          185,831,520.00    141,839,158.29                    59,369,179.33              205,156,738.12     592,196,595.74 
 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 
                                                        -                 -                                -              -25,127,305.92     -25,127,305.92 
 填列） 
    （一）净利润                                                                                                          -25,127,305.92     -25,127,305.92 
    （二）其他综合收益                                                                                                                                    - 
        上述（一）和（二）小计                          -                 -                                -              -25,127,305.92     -25,127,305.92 
    （三）所有者投入和减少资本                           -                 -                                -                           -                 - 
   1.所有者投入资本                                                                                                                                       - 
   2.股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                         - 
   3.其他                                                                                                                                                 - 
    （四）利润分配                                       -                 -                                -                           -                 - 
   1.提取盈余公积                                                                                                                                         - 
   2.提取一般风险准备                                                                                                                                     - 
   3.对所有者的分配                                                                                                                                       - 
   4.其他                                                                                                                                                 - 
    （五）所有者权益内部结转                             -                 -                                -                           -                 - 
   1.资本公积转增资本                                                                                                                                     - 
   2.盈余公积转增资本                                                                                                                                     - 
   3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                     - 
   4.其他                                                                                                                                                 - 
    （六）专项储备                                       -                 -                                -                           -                 - 
   1.本期提取                                                                                                                                             - 
   2.本期使用                                                                                                                                             - 
 四、本期期末余额                          185,831,520.00    141,839,158.29                    59,369,179.33              180,029,432.20     567,069,289.82 
  法定代表人：王茂昌                                                         主管会计工作负责人:王柏华                         会计机构负责人：王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                母公司股东权益变动表 
 编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司                                           2009年度                                                   单位：人民币元 
                                                                                           上  期  金  额 
          项            目                                                减：库  专项 
                                           股本            资本公积                         盈余公积      一般风险准备      未分配利润         所有者权益合计 
                                                                          存股    储备 
 一、上年年末余额                      185,831,520.00    141,839,158.29                   59,369,179.33                     192,226,343.15       579,266,200.77 
   加：会计政策变更                                                                                                                                           - 
     前期差错更正                                                                                                                                             - 
     其他                                                                                                                                                     - 
 二、本年年初余额                      185,831,520.00    141,839,158.29                   59,369,179.33                     192,226,343.15       579,266,200.77 
 三、本期增减变动金额（减少以“－” 
                                                    -                 -                               -                      12,930,394.97       12,930,394.97 
 号填列） 
    （一）净利润                                                                                                            -21,687,842.35      -21,687,842.35 
    （二）其他综合收益                                                                                                                                        - 
       上述（一）和（二）小计                       -                 -                               -                     -21,687,842.35       -21,687,842.35 
    （三）所有者投入和减少资本                       -                 -                               -                      34,618,237.32       34,618,237.32 
   1.所有者投入资本                                                                                                                                           - 
   2.股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                             - 
   3.其他                                                                                                                    34,618,237.32       34,618,237.32 
    （四）利润分配                                   -                 -                               -                                  -                   - 
   1.提取盈余公积                                                                                                                                             - 
   2.提取一般风险准备                                                                                                                                         - 
   3.对所有者的分配                                                                                                                                           - 
   4.其他                                                                                                                                                     - 
    （五）所有者权益内部结转                         -                 -                               -                                  -                   - 
   1.资本公积转增资本                                                                                                                                         - 
   2.盈余公积转增资本                                                                                                                                         - 
   3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                         - 
   4.其他                                                                                                                                                     - 
    （六）专项储备                                   -                 -                               -                                  -                   - 
   1.本期提取                                                                                                                                                 - 
   2.本期使用                                                                                                                                                 - 
 四、本期期末余额                      185,831,520.00    141,839,158.29                   59,369,179.33                     205,156,738.12       592,196,595.74 
  法定代表人：王茂昌                                                       主管会计工作负责人:王柏华                     会计机构负责人：王静莲 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                  山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 
                                   财务报表附注 
                            2009年1月1日——2009年12月31日 
                     （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 
     一、公司的基本情况 
     山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（以下简称“公司”），原名为“山东泰山旅游索道股份有限公司”，是以泰安市泰山索道总公司为基础进行改组，经泰安市体制改革委员会泰经改发[1993]第 019 号文批准设立，并经山东省体改委鲁体改生字[1994]第 269 号文批准创立的股份有限公司。公司 A 股于1996 年9 月23 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。公司总股本 6,884.20 万元，股票简称“泰山旅游”，股票代码：600756。 
     1997年 2 月，公司用资本公积金按每 10 股转增6 股的比例向全体股东转增股本，转增后股本增至 11,014.72 万元; 经 2000 年度公司股东大会决议通过，公司以 2000 年末总股本 11,014.72 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，派现金 1 元（含税），以资本公积金每 10 股转增2 股，送、转股本后公司的股份总数增加到 16,522.08 万股。 
     根据公司 2001 年第一次临时股东大会决议，公司进行资产重组，主营业务发生变动。经山东省工商行政管理局审核批准，2001 年2月 16 日公司名称正式变更为“山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司”，公司股票简称于 2001年 2 月28 日起由“泰山旅游”变更为“齐鲁软件”，2001 年11月28 日起公司股票简称变更为“浪潮软件”，证券代码不变。 
     根据公司 2002 年第二次临时股东大会、2003 年第一次临时股东大会、2004年第一次临时股东大会及 2004 年第二次临时股东大会决议, 经中国证监会证监发行字〔2004〕87 号文批准，公司于2004年12月3日至12月16日向社会公众股股东配售人民币普通股20,610,720 
股，每股面值 1 元，配售价格 8.35 元。配股完成后，公司股本总额增至 185,831,520.00 元。 
     2006年 5月15 日，经公司股权分置改革相关股东会议表决通过，本公司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份 89,313,120 股为基数，非流通股股东向全体流通股股东每 10 股送 2.4 股，共计送出 21,435,149 股股份。股权分置改革完成后，公司股本总数仍为 185,831,520 股，其中有限售条件流通股 75,083,251 股，占公司总股本的 40.40%、无限售条件流通股 110,748,269 股，占公司总股本的 59.60%。 
     2007年 5月24 日后，除浪潮齐鲁软件产业有限公司持有的公司股份外，其他有限售条件流通股东所持股份均可上市流通，公司股份结构变更为：有限售条件流通股 49,230,000 
股，占公司总股本的 26.50%、无限售条件流通股 136,601,520股，占公司总股本的 73.50%。 
     2008 年 5 月 26 日，有限售条件的流通股 18,583,152 股解除限售上市流通，公司股本结构变为有限售条件流通股 30,646,848 股，占公司总股本的 16.50 %，无限售条件流通股 
                                           - 38 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
155,184,672股，占公司总股本的 83.50%,公司总股本不变。 
     2009 年 5 月 25 日，有限售条件的流通股 30,646,848 股解除限售上市流通，公司股本结构变为无限售条件流通股 185,831,520 股，占公司总股本的 100.00%，公司总股本不变。 
     公司营业执照注册号：3700001805152 
     注册地址：山东省泰安市虎山路中段 
     公司经营范围：通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技术培训;许可范围内的进出口业务。 
     二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
     1.  财务报表的编制基础 
     本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 
2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 
     2.  遵循企业会计准则的声明 
     本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。 
     3.  会计期间 
     本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 
     4.  记账本位币 
     本公司以人民币为记账本位币。 
     5.  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
      （1）同一控制下的企业合并 
     对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
     为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 
      （2）非同一控制下的企业合并 
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 
                                           - 39 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
     6.  合并财务报表的编制方法 
     本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
     本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 
     子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
     对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 
     7.  现金及现金等价物的确定标准 
     本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 
     本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
     8.  外币业务及外币财务报表折算 
      （1）外币业务折算 
     本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
     外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。 
      （2）外币财务报表折算 
     本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 
                                           - 40 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 
     外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 
     处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 
     9.  金融工具 
      （1）金融工具的分类、确认和计量 
     金融工具划分为金融资产或金融负债。 
     金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 
     金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 
     本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 
     本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。 
     本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 
直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 
      （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 
     本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 
     本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 
                                           - 41 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 
      （3）金融负债终止确认条件 
     本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 
      （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 
     本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 
     估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 
      （5）金融资产减值 
     本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 
     金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。 
     预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。 
     预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。 
      （6）金融资产重分类 
     尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 
     1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 
     2）管理层没有意图持有至到期； 
     3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 
     4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 
     重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 
     10. 应收款项 
                                           - 42 - 
    山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
         本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 
    生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 
          （1）  单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准         期末余额在 100 万元（含100 万）以上的应收款项 
                                                 账龄1年以内的，按应收款项余额的5%计提； 
                                                 账龄1-2年的，按应收款项余额的10%计提； 
                                                 账龄2-3年的，按应收款项余额的20%计提； 
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 
                                                 账龄3-4年的，按应收款项余额的40%计提； 
                                                 账龄4-5年的，按应收款项余额的80%计提； 
                                                 账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 
          （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备 
    的确定依据、计提方法： 
    信用风险特征组合的确定依据                账龄 3 年以上的应收款项 
                                              账龄3-4年的，按应收款项余额的40%计提； 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法        账龄4-5年的，按应收款项余额的80%计提； 
                                              账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 
          （3）账龄分析法 
                    账龄                        应收账款（%）              其他应收款（%） 
    1 年以内（含 1 年）                                5                           5 
    1 至2 年（含 2 年）                                10                         10 
    2 至3 年（含 3 年）                               20                          20 
    3 至4 年（含 4 年）                               40                          40 
    4 至5 年（含 5 年）                               80                          80 
    5 年以上                                          100                         100 
         11. 存货 
          （1）存货的分类 
         存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 
    品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在 
    产品、开发成本、库存商品等。 
          （2）发出存货的计价方法 
         存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 
          （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
         资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 
    准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 
         存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 
    关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 
    照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 
    减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 
                                               - 43 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
售的材料等，可变现净值为市场售价。 
      （4）存货的盘存制度 
     本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 
      （5）低值易耗品的摊销方法 
     低值易耗品采用“一次转销法”摊销。 
     12. 长期股权投资 
      （1）初始投资成本确定 
☆     ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。 
     ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； 
     ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 
     ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； 
     ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 
      （2）后续计量及损益确认方法 
     长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
     采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 
     长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 
      （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
     ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 
     ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： 
     ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 
     ②. 参与被投资单位的政策制定过程 
     ③. 向被投资单位派出管理人员 
     ④. 依赖投资公司的技术或技术资料 
     ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 
      （4）减值测试方法及减值准备计提方法 
     资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 
                                           - 44 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
     减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 
     可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 
     长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 
     13.  固定资产 
      （1）固定资产确认条件 
     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 
     ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
     ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 
      （2）固定资产分类和折旧方法 
     本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 
                              预计使用寿命           预计净残值率 
       资产类别                                                           年折旧率（%） 
                                   （年）                 （%） 
房屋及建筑物                       8—40                   3               2.42—12.13 
通用设备                           5—8                    3              12.13—19.40 
专用设备                            10                     3                   9.70 
运输设备                           5—8                    3              12.13—19.40 
其他设备                             5                     3                  19.40 
      （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
     资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
     减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。 
     固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
     固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照 
                                           - 45 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定；或无法可靠估计固定资产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 
      （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
     融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 
     融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 
       融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 
     14. 在建工程 
      （1）在建工程的类别 
     本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 
      （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 
     本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一： 
     ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 
     ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 
     ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 
     ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 
      （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 
     资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
     在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。 
     在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
                                           - 46 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     15. 借款费用 
      （1）借款费用资本化的确认原则 
     本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
      （2）资本化金额计算方法 
     资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
     暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 
     资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 
     实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 
     16. 无形资产 
      （1）无形资产的计价方法 
     本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 
     本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 
      （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 
     本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制， 
                                           - 47 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 
      （3）使用寿命不确定的判断依据 
     本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 
     使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 
     每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 
      （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 
     资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
     无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 
     无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
      （5）研究阶段和开发阶段的划分 
     研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查。开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 
     内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 
     内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 
       ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
       ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
       ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； 
       ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
       ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
     17. 长期待摊费用 
     本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
                                           - 48 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     18. 预计负债 
      （1）预计负债的确认标准 
     该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 
      （2）预计负债的计量方法 
     按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 
     资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
     19. 收入 
      （1）销售商品 
     本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
     合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 
      （2）提供劳务 
     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度成本。 
     在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 
本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
      （3）让渡资产使用权 
     本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 
      （4）建造合同收入 
     ① 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 
                                           - 49 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
     ② 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： 
     a.与合同相关的经济利益很可能流入企业； 
     b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 
     c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 
     ③本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 
     ④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 
     20.  政府补助 
      （1）政府补助类型 
     政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 
      （2）政府补助会计处理 
     与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
     21.  递延所得税资产和递延所得税负债 
     本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认： 
      （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 
      （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 
      （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 
     22.  主要会计政策变更、会计估计变更的说明 
      （1）主要会计政策变更说明 
     无 
                                           - 50 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
      （2）主要会计估计变更说明 
     无 
     23.  前期会计差错更正 
     无 
     三、税项 
     (一)主要税种及税率： 
         税种                               计税依据                              税率 
增值税                  产品销售收入                                              17% 
营业税                  应税营业收入                                             3%-5% 
城市维护建设税          应纳增值税额、营业税额                                     7% 
教育费附加              应纳增值税额、营业税额                                     3% 
地方教育费附加          应纳增值税额、营业税额                                     1% 
企业所得税              应纳税所得                                                25% 
   注：根据税务部门批准，子公司山东浪潮通信系统有限公司 2009 年实行定额征收所得税。 
     (二)税收优惠及批文： 
      （1）根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的关于的通知财税[2000]25 号文，自 2000年 6月 24日起至 2010年底前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，所得退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。公司为软件开发企业，对销售的自行开发生产的软件产品享受上述增值税即征即退优惠政策。本期公司实际收到的增值税退税金额为 2,897,938.18 元。 
      （2） 根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发的《关于认定“山东中德设备有限公司”等 505 家企业为 2008 年第一批高新技术企业》的通知（鲁科高字【2009】12 号），本公司被认定为高新技术企业，有效期为 2008 
年至 2010 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令 2007 年第 
63 号）的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，优惠后本公司所得税税率为 15%。 
      （3）根据呼和浩特经济技术开发区国家税务局如意国家税务局下发的《关于免征内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公司企业所得税》的批复，子公司内蒙古浪潮同洲信息科技有限公司根据“新办软件企业自获利年度起享受所得税两免三减半优惠政策”，自 2005 年开始享受所得税税收优惠政策，2009年享受减半征收，按 12.5%的税率征收企业所得税。 
     四、企业合并及合并财务报表 
     本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
     本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求 
                                           - 51 - 
         山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
         编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公 
         司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
                子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 
         公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
                对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 
         资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 
         视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 
         果和现金流量纳入合并财务报表。 
                1.    子公司情况 
                 （1） 通过设立或投资等方式取得的子公司 
                                                                        实质上                                         少数股 
                                                                                          表                                     从母公司所有者权益 
                                                                       构成对                                          东权益 
                                                                                          决                                     冲减子公司少数股东 
          子公  注                                         期末实际    子公司     持股         是否                    中用于 
子公司全              业务    注册资本                                                    权                                     分担的本期亏损超过 
          司类  册                           经营范围      出资额（万  净投资     比例         合并   少数股东权益     冲减少 
   称                 性质      （万元）                                                  比                                     少数股东在该子公司 
           型   地                                           元）       的其他     (%)         报表                    数股东 
                                                                                          例                                     期初所有者权益中所 
                                                                       项目余                                          损益的 
                                                                                          (%)                                     享有份额后的余额 
                                                                         额                                             金额 
  山东 
  浪潮                                      网络技术开 
           有         计算 
  森亚          济                         发;智能建筑 
           限         机软 
  网络          南             100.00      信息系统集          51.00               51     51    是     383,904.36 
           责         件、 
  技术          市                         成,网络安装 
           任         硬件 
  有限                                     及咨询服务。 
  公司 
  内蒙                                     法律法规禁 
  古浪                                     止的项目不 
  潮同          呼                         得经营，应经 
           有         计算 
  洲信          和                          审批的项目 
           限         机软 
  息科          浩             330.00       未获审批前        168.30               51     51    是   2,855,064.57 
           责         件、 
  技有          特                         不得经营；法 
           任         硬件 
  限责          市                         律、法规未规 
  任公                                      定审批的可 
   司                                        自经营。 
  山东 
  浪潮     有         计算                 非专控通信 
                济 
  通信     限         机软                 产品的开发、 
                南            12,200.00                    12,200.00              100    100    是 
  系统     责         件、                 生产、销售、 
                市 
  有限     任         硬件                   技术咨询 
  公司 
   青岛 
                                           计算机软硬 
   浪潮    有         计算 
                青                         件技术开发、 
   软件    限         机软 
                岛             1,000.00   生产、销售；      1,000.00               100   100    是 
   科技    责         件、 
                市                         网络工程技 
   有限    任         硬件 
                                           术咨询、服务 
   公司 
                2.   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 
                （1） 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成 
       控制权的经营实体 
                             名    称                                    期末净资产                             本期净利润 
         青岛浪潮软件产业有限公司                                             10,000,000.00 
                （2） 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形 
       成控制权的经营实体 
                                                                      - 52 - 
     山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                     名    称                    2009年7 月31 日净资产             2009年1-7月净利润 
    济南浪潮计算机科技发展有限公司                          48,482,690.38                          -1,409.68 
     山东浪潮科技园投资有限公司                             32,778,805.22                      -1,825,374.73 
          注：2009 年 7 月，本公司与济南浪潮网络科技发展有限公司（以下简称“浪潮网络科 
    技”）、山东浪潮光电科技有限公司（以下简称“浪潮光电”）签订增资协议，协议约定浪 
    潮网络科技、浪潮光电以货币资金作为出资方式对本公司的全资子公司济南浪潮计算机科技 
     发展有限公司（以下简称“浪潮计算机科技”）进行增资，其中浪潮网络科技出资 
     300,000,000.00 元, 浪潮光电出资 230,000,000.00元。增资前浪潮计算机科技注册资本为 
     130,000,000.00 元，本公司持股 100.00%，增资后浪潮计算机科技注册资本变更为 
    660,000,000.00 元，其中浪潮网络科技持股 45.45%,浪潮光电持股 34.85%，本公司持股 
     19.70%。上述增资行为业经公司 2009年第一次临时股东大会决议表决通过。2009年8 月11 
     日，山东新求是有限责任会计师事务所对上述出资行为进行了审验，并出具了鲁新求验字 
      （2009）第 386 号验资报告。2009 年 8 月上述增资行为完成后，本公司对浪潮计算机科技 
     以及其下属的全资子公司山东浪潮科技园投资有限公司不在具有控制权，2009年8 月后（含 
    2009年 8 月）不再纳入合并范围。 
           五、合并财务报表重要项目注释 
           1.  货币资金 
           货币资金按类别列示如下 
                   项  目                              期末余额                          年初余额 
    现金                                                      310,496.92                          737,339.62 
    银行存款                                              349,864,077.45                     293,004,272.18 
    其他货币资金                                            2,136,740.60                       6,575,694.11 
☆                   合  计                                  352,311,314.97                    300,317,305.91 
           注 1：其他货币资金期末余额主要为履约保函保证金与银行承兑汇票保证金。 
           注 2：期末货币资金余额较年初余额增加了 51,994,009.06 元，增加幅度占公司期末 
     资产总额 5.19%,增加原因主要系本期收到联营企业浪潮乐金数字通信有限公司分配的现金 
    股利以及转让联营企业山东浪潮电子政务有限公司收到的股权转让款。 
           2.  应收账款 
           （1） 应收账款按种类列示如下 
                                    期末余额                                          年初余额 
   种    类            账面余额                 坏账准备                  账面余额                 坏账准备 
                                  比例                     比例                     比例                     比例 
                     金额                     金额                     金额                     金额 
                                   (%)                     (%)                       (%)                      (%) 
单项金额重大 
                107,855,236.95    59.62   23,614,900.92    61.69   81,936,493.46    44.00   4,679,577.50    15.16 
的应收账款 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后 
                 15,046,376.89     8.32   10,373,245.15    27.10   9,682,809.05     5.20    6,504,799.95    21.08 
该组合的风险较大的应收账款 
其他不重大应 
                 58,000,824.62    32.06    4,292,292.12   11.21    94,611,819.16    50.80   19,676,761.92   63.76 
收账款 
   合   计      180,902,438.46   100.00   38,280,438.19  100.00   186,231,121.67   100.00   30,861,139.37   100.00 
                                                     - 53 - 
     山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
           注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元（含100 万元）以上的客户应收 
     账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险 
     特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过 3年以上的应收款项，经减值测试 
     后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 
           （2） 单项金额重大的应收账款坏账准备计提情况 
           应收账款内容            账面余额         坏账金额     计提比例           理由 
     单项金额重大的应收账款     107,855,236.95   23,614,900.92    21.89%    按照账龄计提坏账准备 
             合    计           107,855,236.95   23,614,900.92     ——             —— 
           （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 
                                   期末余额                               年初余额 
                           账面余额                                账面余额 
         账  龄 
                                     比例      坏账准备                      比例      坏账准备 
                         金额                                   金额 
                                      (%)                                     (%) 
     3-4年            6,693,419.50   44.48   2,677,367.80    4,474,935.83   46.22    1,789,974.33 
     4-5年            3,285,400.18   21.84   2,628,320.14    2,465,238.01   25.46    1,972,190.41 
     5年以上          5,067,557.21   33.68   5,067,557.21    2,742,635.21   28.32    2,742,635.21 
         合  计      15,046,376.89  100.00   10,373,245.15   9,682,809.05    100     6,504,799.95 
           （4） 应收账款按账龄列示如下 
                                期末余额                                     年初余额 
                      账面余额              坏账准备               账面余额              坏账准备 
  账    龄                                           计提                                          计提 
                                比例                                         比例 
                    金额                   金额       比例      金额                     金额      比例 
                                 (%)                                          (%) 
                                                      (%)                                           (%) 
1年以内（含1 
                99,023,438.05  54.74    4,951,171.91   5   106,132,478.20    56.99   5,298,240.59   5 
年） 
1至2年          27,784,043.04  15.36    2,778,404.30   10   36,604,097.22    19.66   3,660,409.72   10 
2至3年          19,601,801.30  10.84    3,920,360.26   20   14,450,646.88     7.76   2,890,129.38   20 
3至4年           8,815,410.18   4.87    3,526,164.07   40   14,476,296.81     7.77   5,790,518.72   40 
4至5年          12,867,041.18   7.11  10,293,632.94    80    6,728,808.01     3.61   5,383,046.41   80 
5年以上         12,810,704.71   7.08  12,810,704.71   100    7,838,794.55     4.21   7,838,794.55  100 
  合    计     180,902,438.46  100.00  38,280,438.19       186,231,121.67   100.00  30,861,139.37 
           （5） 本报告期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 
                                           期末余额                             年初余额 
           单位名称 
                                   金额         计提坏账金额          金额             计提坏账金额 
 浪潮齐鲁软件产业有限公司       4,085,031.81        337,167.87      1,456,119.05             117,111.38 
           合    计             4,085,031.81        337,167.87      1,456,119.05             117,111.38 
           （6） 应收账款金额前五名单位情况 
                                                                                     占应收账款总 
               单位名称                与本公司关系          金额         账龄 
                                                                                     额的比例(%) 
     第一名                                客户          9,419,736.09    2年以内        5.21 
     第二名                                客户          7,989,200.00    1年以内        4.42 
     第三名                                客户          5,538,014.00     2-3年         3.06 
     第四名                                客户          5,407,565.04     2-3年         2.99 
     第五名                                客户          4,516,164.80    2年以内        2.50 
               合    计                    ——         32,870,679.93     ——          18.18 
                                                - 54 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
       （7） 应收关联方账款情况 
                                                                                         占应收账款总 
               单位名称                        与本公司关系                金额 
                                                                                         额的比例(%) 
浪潮齐鲁软件产业有限公司                 本公司母公司                   4,085,031.81               2.26 
浪潮电子信息产业股份有限公司             与本公司同一实际控制人         1,008,214.38               0.56 
浪潮集团有限公司                         本公司最终控制人               2,702,517.71               1.49 
浪潮集团山东通用软件有限公司             与本公司同一实际控制人           183,380.00               0.10 
浪潮世科（山东）信息技术有限公司         与本公司同一实际控制人            89,617.50               0.05 
浪潮通信信息系统有限公司                 与本公司同一实际控制人         5,407,565.04               2.99 
山东浪潮商用系统有限公司                 与本公司同一实际控制人           558,122.96               0.31 
上海浪潮通软科技有限公司                 与本公司同一实际控制人           344,167.00               0.19 
山东浪潮电子政务软件有限公司             与本公司同一实际控制人            18,728.45               0.01 
               合    计                             ——              14,397,344.85                7.96 
       3. 预付款项 
       （1） 预付款项按账龄列示如下 
                                       期末余额                                年初余额 
       账   龄 
                               金额               比例(%)               金额               比例(%) 
1年以内（含1 年）           35,201,598.72                83.79      32,578,632.60                 88.14 
1至2年                       3,426,215.96                 8.15       3,301,224.25                  8.93 
2至3年                       3,063,992.72                 7.29          816,723.53                 2.21 
3年以上                        325,248.22                 0.77          267,228.59                 0.72 
       合   计              42,017,055.62               100.00      36,963,808.97                100.00 
     注：账龄超过 1 年且金额重大的预付款项 
          单位名称                  期末余额            账龄          款项性质          未结算原因 
供应商1                             1,936,077.75       1-2年          预付货款        未达到结算状态 
          合    计                  1,936,077.75 
       （2） 预付款项金额前五名单位情况 
                                                          占预付款项 
     单位名称          与本公司关系           金额                         账龄          未结算原因 
                                                          总额的比例% 
第一名                    供应商         10,989,430.95       26.15       1年以内     未达到结算状态 
第二名                    供应商          2,763,194.42        6.58       1年以内     未达到结算状态 
第三名                    供应商          2,210,363.37        5.26       1年以内     未达到结算状态 
第四名                    供应商          2,072,754.77        4.93       1年以内     未达到结算状态 
第五名                    供应商          1,936,077.75        4.61        1-2年      未达到结算状态 
     合    计               ——         19,971,821.26       47.53        ——-             —— 
       （3） 本报告期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 
      （4）     预付款项中预付其他关联方单位款项详见“附注六、6 关联方应收应付款项”。 
       4. 应收股利 
       （1） 账龄一年以上的应收股利变动情况如下 
            项    目                  年初余额         本期增加额       本期减少额         期末余额 
山东浪潮商用系统有限公司             1,547,999.98                                         1,547,999.98 
            合    计                 1,547,999.98                                         1,547,999.98 
                                                - 55 - 
     山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
           （2） 账龄一年以上的应收股利列示如下 
                                                                                                  相关款项是 
              被投资单位                 账龄       期末余额              未收回的原因 
                                                                                                  否发生减值 
     山东浪潮商用系统有限公司          3年以上    1,547,999.98               尚未支付                  否 
                合    计                          1,547,999.98                 ——                   —— 
           5.  其他应收款 
           （1） 其他应收款按种类披露 
                                       期末余额                                        年初余额 
                           账面余额                坏账准备                账面余额                坏账准备 
    种    类 
                                     比例                    比例                    比例                    比例 
                        金额                     金额                    金额                    金额 
                                      (%)                    (%)                      (%)                     (%) 
单项金额重大的其 
                     3,807,446.79    16.49    615,078.47    13.88    2,481,224.08    15.75     360,992.02    10.80 
他应收款 
单项金额不重大但按信用风险特征组 
                     3,291,986.06    14.25   2,658,070.27   60.00    2,939,045.86    18.66   2,245,804.04    67.19 
合后该组合的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应 
                    15,998,222.11    69.26   1,156,919.54   26.12   10,333,657.76    65.59     735,498.84    22.01 
收款 
     合   计        23,097,654.96   100.00   4,430,068.28  100.00   15,753,927.70   100.00   3,342,294.90   100.00 
           注 1：单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 100 万元（含100 万元）以上的其他 
    应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用 
    风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 3 年以上的其他应收款项， 
    经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 
           注 2：其他应收款期末余额较年初余额增加 7,343,727.26 元，增加 46.62%，增加原因 
    主要系本期应收招投标保证金增加所致。 
             （2）  单项金额重大的其他应收款坏账准备计提 
           其他应收款内容              账面余额          坏账金额        计提比例               理由 
    单项金额重大的其他应收款         3,807,446.79        615,078.47      16.15%      按照账龄计提坏账准备 
              合    计               3,807,446.79        615,078.47       ——                  —— 
           （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明 
                                    期末余额                                       年初余额 
      账  龄               账面余额                                       账面余额 
                                       比例       坏账准备                            比例       坏账准备 
                        金额                                           金额 
                                        (%)                                            (%) 
    3至4年             877,192.28      26.65       350,876.91         865,007.68      29.43       346,003.07 
    4至5年             538,002.10      16.34       430,401.68         871,186.05      29.64       696,948.84 
    5年以上          1,876,791.68      57.01     1,876,791.68       1,202,852.13      40.93     1,202,852.13 
      合  计         3,291,986.06     100.00     2,658,070.27       2,939,045.86     100.00     2,245,804.04 
                                                     - 56 - 
   山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
         （4） 其他应收款按账龄列示如下 
                              期末余额                                    年初余额 
                    账面余额              坏账准备              账面余额              坏账准备 
 账    龄                                          计提                                        计提 
                              比例                                        比例 
                  金额                   金额      比例       金额                   金额      比例 
                              (%)                                         (%) 
1年以内（含 
1年）        14,040,679.51    60.79    702,033.99    5    7,684,443.62    48.78    390,663.72   5 
1至2年        3,257,230.75    14.10    325,723.08   10    2,850,068.86    18.09    285,006.89   10 
2至3年        1,294,312.56     5.60    258,862.51   20    2,280,369.36    14.47    456,073.87   20 
3至4年        2,090,638.36     9.05    836,255.34   40      953,141.74     6.05    381,256.70   40 
4至5年          538,002.10     2.33    430,401.68   80      783,051.99     4.97    626,441.59   80 
5年以上       1,876,791.68     8.13  1,876,791.68   100   1,202,852.13     7.64  1,202,852.13  100 
 合    计    23,097,654.96   100.00  4,430,068.28        15,753,927.70   100.00  3,342,294.90 
         （5） 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 
                                          期末余额                           年初余额 
            单位名称 
                                   金额        计提坏账金额          金额           计提坏账金额 
   浪潮齐鲁软件产业有限公司     100,000.00           5,000.00 
            合    计            100,000.00           5,000.00 
         （6） 金额较大的其他应收款的性质或内容 
                 单位名称                      金额                其他应收款性质或内容 
   本公司客户1                               2,262,437.70               投标保证金 
   本公司客户2                               1,304,626.65               投标保证金 
   本公司客户3                                 997,000.00               投标保证金 
   本公司客户4                                 797,000.00               投标保证金 
   本公司客户5                                 595,305.30               投标保证金 
                 合    计                    5,956,369.65                  —— 
         （7） 其他应收款金额前五名单位情况 
                                                                                   占其他应收款 
              单位名称                与本公司关系          金额         年限 
                                                                                  总额的比例(%) 
   本公司客户1                           客  户          2,262,437.70    1-3年         9.80 
   本公司客户2                           客  户          1,304,626.65  1年以内         5.65 
   本公司客户3                           客  户            997,000.00  1年以内         4.32 
   本公司客户4                           客  户            797,000.00  1年以内         3.45 
   本公司客户5                           客  户            595,305.30  1年以内         2.58 
              合    计                    ——           5,956,369.65    ——         25.80 
         （8） 应收关联方账款情况 
                                                                                  占其他应收款 
                单位名称                      与本公司关系             金额 
                                                                                 总额的比例(%) 
   浪潮齐鲁软件产业有限公司                   本公司母公司           100,000.00       0.43 
   浪潮集团有限公司                            最终控制人             92,442.75       0.40 
   山东浪潮电子政务软件有限公司        与本公司同一实际控制人         90,490.13       0.39 
   青岛浪潮海风软件有限公司            与本公司同一实际控制人        400,000.00       1.73 
                合    计                          ——               682,932.88       2.95 
                                              - 57 - 
    山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
            6.   存货 
            （1） 按存货种类分项列示如下 
                                                            期末数                                                       年初数 
            存货项目 
                                       账面余额            跌价准备            账面价值              账面余额           跌价准备            账面价值 
   原材料                                786,357.75   210,651.25                575,706.50            297,343.17       210,651.25             86,691.92 
   低值易耗品                              4,017.08                                4,017.08                408.55                                 408.55 
   在产品                          109,497,793.49                          109,497,793.49         85,532,790.29                         85,532,790.29 
   专项开发成本                                                                                    5,006,953.99                          5,006,953.99 
   库存商品                           6,083,157.00                           6,083,157.00          2,863,404.47                           2,863,404.47 
            合    计               116,371,325.32   210,651.25             116,160,674.07         93,700,900.47        210,651.25   93,490,249.22 
          注：期末在产品系公司尚未完工验收的软件与系统集成项目发生的成本。 
            （2） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下 
                                                                                         本期减少额 
        存货项目                年初余额              本期计提额                                                              期末余额 
                                                                                  转回                   转销 
   原材料                        210,651.25                                                                                    210,651.25 
        合    计                 210,651.25                                                                                   210,651.25 
            7.   对合营投资和联营企业投资 
          （1） 重要联营企业基本情况 
                   企业       法人代          注册资本（万  本企业持 本企业在被投资单位 期末资产总 期末负债总额  期末净资产 本期营业收入总 本期净利润 
    被投资单位名称      注册地       业务性质 
                   类型         表                元）     股比例(%)    表决权比例(%)    额（万元）    （万元）  总额（万元）  额（万元）     （万元） 
   浪潮乐金数字移 有限                软件开 
                        烟台市 辛卫华         3000（美元）    30             30 
   动通信有限公司 公司               发、销售                                            236,137.56   185,607.19   50,530.37  1,085,231.98   19,021.06 
            8.   长期股权投资 
            （1） 长期股权投资情况 
                                                                                                                         在被投 
                                                                                                              在被投     资单位 
                                                                                                    在被投                         减   本期 
                                                                                                              资单位     持股比 
                 核算                                                                               资单位                         值   计提 
  被投资单位               初始投资成本         年初余额           增减变动          期末余额                 表决权     例与表                 本期现金红利 
                 方法                                                                               持股比                         准   减值 
                                                                                                               比例      决权比 
                                                                                                    例(%)                          备   准备 
                                                                                                                (%)      例不一 
                                                                                                                         致说明 
浪潮(北京)电 
子信息产业有                 4,184,587.20       4,184,587.20     -4,184,587.20 
限公司 注1 
山东浪潮电子 
政务有限公司                 7,000,000.00       8,605,720.60     -8,605,720.60 
注2 
济南浪潮计算 
                 成本 
机科技发展有      法       127,032,917.58                       127,018,064.11    127,018,064.11     19.70     19.70 
限公司 注1 
浪潮乐金数字 
                 权益 
移动通信有限      法        50,709,519.72     137,290,645.58     14,300,473.75    151,591,119.33     30.00     30.00                            42,762,708.88 
公司 注3 
山东金质信息 
                 权益 
技术有限公司      法         1,350,000.00       1,997,194.09         79,642.83      2,076,836.92     45.00     45.00                               100,300.00 
注3 
    合  计       ——       190,277,024.5     152,078,147.47                      280,686,020.36      ——      ——       —— 
                                                                128,607,872.89                                                                  42,863,008.88 
          注 1．如本报告“附注四、2”所述，因浪潮网络科技、浪潮光电对浪潮计算机科技进 
   行增资，导致本公司对浪潮计算机科技持股比例稀释至 19.70%，期末不再纳入合并范围， 
   期末对该公司长期股权投资采用成本法核算。期初浪潮计算机科技对浪潮(北京)电子信息产 
   业有限公司投资金额为 4,184,587.20元，因合并范围变动，故期末合并报表中不再有对浪 
                                                                    - 58 - 
  山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
 潮北京的投资， 对浪潮计算机科技的长期股权投资以投资成本列示在合并报表中，金额为 
  127,018,064.11 元。 
      注 2．2009年 4 月，本公司与浪潮（山东）电子信息有限公司签订股权转让协议，协议 
 约定本公司将持有的山东浪潮电子政务有限公司 46.67%的股权全部转让给浪潮（山东）电 
 子信息有限公司，导致长期股权投资减少 8,605,720.60 元。 
☆      注 3．本期对浪潮乐金数字移动通信有限公司长期投资增加 14,300,473.75 元系：（1） 
 按照权益法核算的投资收益增加长期股权投资 57,063,182.63 元；（2）本期收到浪潮乐金 
 数字移动通信有限公司现金分红减少长期股权投资 42,762,708.88 元。 
      本期对山东金质信息技术有限公司长期股权投资增减变动原因系按照权益法核算所致。 
       9.  固定资产 
        （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 
            项    目                 年初余额       本期增加额      本期减少额      期末余额 
一、原价合计                      132,611,636.56    3,593,403.09  50,625,599.85   85,579,439.80 
房屋及建筑物                       11,058,630.06                  11,058,630.06 
专用设备                           77,167,153.07      666,291.94  14,516,303.91   63,317,141.10 
运输工具                            1,454,457.10                      64,528.00    1,389,929.10 
通用设备                           22,802,104.34    2,922,249.56   8,810,423.00   16,913,930.90 
其他                               20,129,291.99        4,861.59  16,175,714.88    3,958,438.70 
二、累计折旧合计                   61,314,452.76   16,585,030.25  18,707,979.16   59,191,503.85 
房屋及建筑物                          536,149.97      156,341.36     692,491.33 
专用设备                           45,225,619.30   12,046,748.54  10,093,522.17   47,178,845.67 
运输工具                              929,710.78      192,424.12      61,200.00    1,060,934.90 
通用设备                           12,007,106.70    3,120,730.15   6,141,824.65    8,986,012.20 
其他                                2,615,866.01    1,068,786.08   1,718,941.01    1,965,711.08 
三、固定资产减值准备累计金额合计    6,574,591.08                   4,645,870.26    1,928,720.82 
房屋及建筑物 
专用设备                            4,241,698.98                   2,850,543.81    1,391,155.17 
运输工具                               19,961.86                                      19,961.86 
通用设备                            2,304,014.69                   1,795,326.45      508,688.24 
其他                                    8,915.55                                       8,915.55 
四、固定资产账面价值合计           64,722,592.72                                  24,459,215.13 
房屋及建筑物                       10,522,480.09 
专用设备                           27,699,834.79                                  14,747,140.26 
运输工具                              504,784.46                                     309,032.34 
通用设备                            8,490,982.95                                   7,419,230.46 
其他                               17,504,510.43                                   1,983,812.07 
      注 1：本期折旧计提额为 16,585,030.25 元，其中计入当期损益的折旧计提额为 
  15,319,248.07 元，计入开发支出的折旧计提额为 1,265,782.18 元； 
      注 2：固定资产本年减少原因主要系如本报告“附注四、2”所述，因浪潮网络科技、 
 浪潮光电对浪潮计算机科技进行增资，导致本公司对浪潮计算机科技持股比例稀释至 
  19.70%，期末不在纳入合并范围，导致固定资产原值减少 27,938,502.94 元，累计折旧减少 
                                            - 59 - 
  山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
  2,942,026.02 元。其次公司本期处置一批不需用固定资产导致固定资产原值减少 
  22,687,096.91 元，累计折旧减少 15,765,953.14元，固定资产减值准备减少 4,645,870.26 
  元。 
       注 3：期末本公司对固定资产进行减值测试，除期初已计提减值的固定资产外，未发现 
  其他固定资产存在减值迹象。 
         10.在建工程 
          （1） 在建工程基本情况 
                                            期末数                                       年初数 
        项    目 
                            账面余额      减值准备       账面价值       账面余额        减值准备       账面价值 
  浪潮科技园                                                          3,388,173.75 
        合    计                                                      3,388,173.75 
          （2） 重大在建工程项目变动情况 
                                                                      工程投入                其中：本期  本期利 
                                          转入固定                              工程 利息资本化                资金 
     项目名称   预算数   年初数   本期增加         其他减少   期末数   占预算比                利息资本 息资本 
                                           资产                                 进度  累计金额                 来源 
                                                                        例(%)                   化金额  化率(%) 
  浪潮科技园           3,388,173.75              3,388,173.75 
       合计            3,388,173.75              3,388,173.75           ——    ——                      ——   ——- 
         注：本期在建工程减少的原因系如本报告“附注四、2”所述，因浪潮网络科技、浪潮 
  光电对浪潮计算机科技进行增资，导致本公司对浪潮计算机科技持股比例稀释至 19.70%， 
  期末不在纳入合并范围，导致在建工程减少 3,388,173.75 元。 
         11.无形资产 
          （1） 无形资产情况 
           项    目                     年初余额           本期增加额            本期减少额            期末余额 
一、账面原值合计                    124,204,571.74         11,635,260.29        22,684,379.86       113,155,452.17 
医疗保险信息管理系统                  17,525,800.00                                                  17,525,800.00 
纪检监察信息（网络）                  17,930,000.00                                                  17,930,000.00 
通用办公自动化系统                    11,380,000.00                                                  11,380,000.00 
移动网网络管理平台                    34,667,400.00                                                  34,667,400.00 
数据管理软件                           5,420,000.00                                                   5,420,000.00 
物流信息平台                           5,093,189.80                                                   5,093,189.80 
网络管理平台                           4,643,280.00                                                   4,643,280.00 
烟草V3软件                             4,145,677.81                                                   4,145,677.81 
楼上平台软件                             714,844.27                                                     714,844.27 
土地使用权                            22,684,379.86                             22,684,379.86 
浪潮烟草I3整体解决方案                                      9,922,112.43                              9,922,112.43 
药品生产非现场监督信息系统                                  1,713,147.86                              1,713,147.86 
二、累计摊销额合计                    81,275,108.58         5,927,201.88         1,663,521.20        85,538,789.26 
医疗保险信息管理系统                  13,874,591.37                                                  13,874,591.37 
纪检监察信息（网络）                  13,447,500.30                                                  13,447,500.30 
通用办公自动化系统                     8,534,999.70           569,000.06                              9,103,999.76 
移动网网络管理平台                    27,445,025.00                                                  27,445,025.00 
数据管理软件                           5,420,000.00                                                   5,420,000.00 
物流信息平台                           5,093,189.80                                                   5,093,189.80 
网络管理平台                           4,643,280.00                                                   4,643,280.00 
烟草V3软件                             1,209,156.05         1,036,419.48                              2,245,575.53 
楼上平台软件                             208,496.26           178,711.08                                387,207.34 
                                                       - 60 - 
 山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
         项    目               年初余额        本期增加额       本期减少额        期末余额 
土地使用权                     1,398,870.10       264,651.10     1,663,521.20 
浪潮烟草I3整体解决方案                          3,307,370.81                      3,307,370.81 
药品生产非现场监督信息系统                        571,049.35                        571,049.35 
三、无形资产账面净值合计      42,929,463.16     5,708,058.41    21,020,858.66    27,616,662.91 
医疗保险信息管理系统           3,651,208.63                                       3,651,208.63 
纪检监察信息（网络）           4,482,499.70                                       4,482,499.70 
通用办公自动化系统             2,845,000.30      -569,000.06                      2,276,000.24 
移动网网络管理平台             7,222,375.00                                       7,222,375.00 
数据管理软件 
物流信息平台 
网络管理平台 
烟草V3软件                     2,936,521.76    -1,036,419.48                      1,900,102.28 
楼上平台软件                     506,348.01      -178,711.08                        327,636.93 
土地使用权                    21,285,509.76      -264,651.10    21,020,858.66 
浪潮烟草I3整体解决方案                          6,614,741.62                      6,614,741.62 
药品生产非现场监督信息系统                      1,142,098.51                      1,142,098.51 
四、减值准备合计              16,778,583.48                                      16,778,583.48 
医疗保险信息管理系统           3,651,208.63                                       3,651,208.63 
纪检监察信息（网络）           4,482,499.70                                       4,482,499.70 
通用办公自动化系统             1,422,500.15                                       1,422,500.15 
移动网网络管理平台             7,222,375.00                                       7,222,375.00 
数据管理软件 
物流信息平台 
网络管理平台 
烟草V3软件 
楼上平台软件 
土地使用权 
浪潮烟草I3整体解决方案 
药品生产非现场监督信息系统 
五、无形资产账面价值合计      26,150,879.68     5,708,058.41    21,020,858.66    10,838,079.43 
医疗保险信息管理系统 
纪检监察信息（网络） 
通用办公自动化系统             1,422,500.15      -569,000.06                        853,500.09 
移动网网络管理平台 
数据管理软件 
物流信息平台 
网络管理平台 
烟草V3软件                     2,936,521.76    -1,036,419.48                      1,900,102.28 
楼上平台软件                     506,348.01      -178,711.08                        327,636.93 
土地使用权                    21,285,509.76      -264,651.10    21,020,858.66 
浪潮烟草I3整体解决方案                          6,614,741.62                      6,614,741.62 
药品生产非现场监督信息系统                      1,142,098.51                      1,142,098.51 
      注 1：本期摊销额为 5,927,201.88 元； 
      注 2：无形资产本期增加的原因系公司研发的浪潮烟草 I3 整体解决方案项目、药品生 
 产非现场监管信息系统项目通过验收，达到无形资产确认条件，本期由开发支出转入； 
      注 3：无形资产本期减少的原因系如本报告“附注四、2”所述，因浪潮网络科技、浪 
 潮光电对浪潮计算机科技进行增资，导致本公司对浪潮计算机科技持股比例稀释至 19.70%， 
 期末不再纳入合并范围，导致无形资产账面原值减少 22,684,379.86 元，累计摊销减少 
 1,663,521.20 元。 
      注 4: 期末本公司对无形资产进行减值测试，除期初已计提减值的无形资产外，未发现 
 其他无形资产存在减值迹象。 
                                            - 61 - 
 山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
        （2） 开发项目支出情况 
                                                           本期减少额 
    项  目          年初余额       本期增加额      计入当期损   确认为无形资      期末余额 
                                                      益             产 
浪潮烟草I3整体 
                  9,922,112.43                                   9,922,112.43 
解决方案 
药品生产非现场 
                   1,713,147.86                                  1,713,147.86 
监管信息系统 
浪潮F1系统软件                     2,221,395.95                                 2,221,395.95 
     合  计      11,635,260.29     2,221,395.95                                 2,221,395.95 
       注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 5.69%，通过公司内部研发 
 形成的无形资产期末价值占无形资产期末账面价值的比例为 71.57%。 
       12.递延所得税资产、递延所得税负债 
       （1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
                 项    目                          期末余额                  年初余额 
 递延所得税资产： 
 计提坏账准备产生的所得税影响                          6,620,849.25              4,919,580.65 
 计提存货跌价准备产生的所得税影响                         31,597.69                 31,597.69 
 计提固定资产减值准备产生的所得税影响                    289,308.12                986,188.66 
 计提无形资产减值准备产生的所得税影响                  2,516,787.52              2,516,787.52 
                 小    计                              9,458,542.58              8,454,154.52 
 递延所得税负债： 
   接受非现金资产                                                                   21,294.24 
                 小    计                                                           21,294.24 
       （2） 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异 
                      项    目                                   暂时性差异金额 
 计提坏账准备产生的暂时性差异                                                   42,710,506.47 
 计提存货跌价准备产生的暂时性差异                                                  210,651.25 
 计提固定资产减值准备产生的暂时性差异                                            1,928,720.82 
 计提无形资产减值准备产生的暂时性差异                                           16,778,583.48 
                      合    计                                                 61,628,462.02 
       13.资产减值准备明细 
                                                            本期减少额 
       项    目           年初余额      本期计提额                                期末余额 
                                                        转回          转销 
 一、坏账准备           34,203,434.27  8,651,459.80  144,387.60                 42,710,506.47 
 二、存货跌价准备          210,651.25                                              210,651.25 
 三、固定资产减值准备    6,574,591.08                             4,645,870.26   1,928,720.82 
 四、无形资产减值准备   16,778,583.48                                           16,778,583.48 
       合    计         57,767,260.08  8,651,459.80  144,387.60   4,645,870.26  61,628,462.02 
      注 1：坏账准备本期转回金额系如本报告“附注四、2”所述，因浪潮网络科技、浪潮 
 光电对浪潮计算机科技进行增资，导致本公司对浪潮计算机科技持股比例稀释至 19.70%， 
 期末不在纳入合并范围，导致其已计提的坏账准备减少 144,387.60 元。 
       注 2：固定资产减值准备本期转销原因详见“附注五、9”。 
                                            - 62 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
       14.短期借款 
            借款条件                           期末余额                            年初余额 
保证借款                                                                                 29,000,000.00 
            合    计                                                                     29,000,000.00 
     注：短期借款期末余额较年初余额减少 29,000,000.00 元，减少 100.00%，减少原因系年初短期借款本期到期偿还所致。 
       15.应付票据 
            项    目                           期末余额                            年初余额 
银行承兑汇票                                             948,610.00                     12,651,534.97 
商业承兑汇票                                             395,000.00                       413,737.30 
            合    计                                   1,343,610.00                     13,065,272.27 
     注 1：应付票据期末余额中下一会计期间将到期的金额为 1,343,610.00 元。 
     注 2：应付票据期末余额较年初余额减少 11,721,662.27 元，减少 89.72%，减少原因系年初开立的承兑汇票本期到期承兑所致。 
       16.应付账款 
       （1） 应付账款按账龄列示如下 
                                           期末余额                              年初余额 
          项  目                                         比例                                  比例 
                                      金额                                 金额 
                                                         (%)                                   (%) 
1年以内（含1 年）                  126,294,089.28          90.48        97,929,225.27              89.76 
1至2年                               7,852,990.15           5.63          9,224,634.57              8.46 
2至3年                               3,615,463.78           2.59          1,320,062.92              1.21 
3年以上                              1,810,606.73           1.30            618,056.04              0.57 
          合  计                   139,573,149.94         100.00       109,091,978.80             100.00 
       （2） 本报告期末应付账款中无应付持有公司5%(含5%)上表决权股份股东单位款项。 
       （3） 应付账款中应付其他关联方单位款项详见“附注六、6 关联方应收应付款项“。 
       （4） 账龄超过一年的大额应付账款情况 
          单位名称                 期末余额           账龄        款项性质            未结算原因 
供应商1                          2,387,245.43        1-2年         往来款            拟于期后偿还 
供应商2                          1,688,000.00      2年以内         往来款            拟于期后偿还 
          合    计               4,075,245.43 
       17.预收款项 
       （1） 预收款项按账龄列示如下 
                                           期末余额                              年初余额 
          项  目                                         比例                                  比例 
                                      金额                                 金额 
                                                         (%)                                   (%) 
1年以内                             66,919,241.76       61.89           55,798,912.15              61.75 
1至2年                              14,210,978.33       13.14            29,740,278.07             32.91 
2至3年                              22,928,873.96       21.20             2,683,170.41              2.97 
3年以上                              4,075,921.82        3.77            2,133,059.10               2.37 
          合  计                   108,135,015.87       100.00          90,355,419.73             100.00 
                                                - 63 - 
  山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
        （2） 本报告期末预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位款项 
        （3） 预收款项中预收其他关联方单位款项详见“附注六、6 关联方应收应付款项”。 
        （4） 账龄超过一年的大额预收款项情况 
          单位名称               期末余额          账龄        款项性质              未结算原因 
 客户1                          5,888,000.00      2-3年          预收款          未达到收入确认条件 
 客户2                          2,587,873.12      1-2年          预收款          未达到收入确认条件 
 客户3                          2,418,000.00      2-3年          预收款          未达到收入确认条件 
 客户4                          2,200,000.00      2-3年          预收款          未达到收入确认条件 
 客户5                          2,000,000.00      2-3年          预收款          未达到收入确认条件 
          合    计             15,093,873.12 
        18.应付职工薪酬 
           项    目                   年初余额         本期增加额         本期减少额         期末余额 
工资、奖金、津贴和补贴               3,122,428.98     29,821,991.67      29,517,713.68      3,426,706.97 
职工福利费                                                460,448.31        460,448.31 
社会保险费                             292,626.60      3,570,326.55       3,430,576.64         432,376.51 
住房公积金                             792,712.60      1,763,941.08          75,760.91      2,480,892.77 
工会经费和职工教育经费               4,425,387.29      1,033,684.74         256,476.05      5,202,595.98 
因解除劳动关系给予的补偿                                  246,312.64        246,312.64 
其他                                    10,596.97          17,035.93         11,266.74          16,366.16 
           合    计                  8,643,752.44     36,913,740.92      33,998,554.97     11,558,938.39 
        注：应期末无拖欠职工薪酬情况；期末未付的工资等系正常将于下期发放的职工工资。 
        19.应交税费 
         税    种                       期末余额                               年初余额 
 增值税                                        2,810,216.18                                 -849,800.28 
 营业税                                        1,020,317.42                                  845,801.15 
 城建税                                          368,588.07                                  210,131.18 
  企业所得税                                    -379,710.45                                  233,135.39 
 土地使用税                                                                                1,634,026.94 
 个人所得税                                      565,241.35                                  262,530.14 
  印花税                                              802.76                                  51,584.40 
 教育费附加                                      214,810.97                                  129,395.12 
         合    计                               4,600,266.3                                2,516,804.04 
        注：应交税费期末余额较年初余额增加 2,083,462.26 元，增加幅度为 82.78%，主要 
 原因系应交增值税增加 3,660,016.46元所致； 此外，因合并范围变化，导致相关应交税费 
 减少。 
        20.其他应付款 
        （1） 其他应付款按账龄列示如下 
                                            期末余额                              年初余额 
           项  目 
                                       金额             比例(%)             金额              比例(%) 
  1年以内（含1 年）                   9,206,994.25          55.26         5,608,736.82             50.00 
  1至2年                              5,348,874.83          32.10          5,511,968.17            49.14 
 2至3年                               2,058,887.09          12.36 
                                                  - 64 - 
    山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                               期末余额                              年初余额 
              项  目 
                                          金额             比例(%)             金额              比例(%) 
    3年以上                                 46,620.79           0.28             96,362.54             0.86 
              合  计                    16,661,376.96         100.00         11,217,067.53           100.00 
           （2） 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位情况 
                单位名称                           期末余额                            年初余额 
    浪潮齐鲁软件产业有限公司                               1,031,073.24 
                合    计                                   1,031,073.24 
           （3） 其他应付款中应付其他关联方单位款项详见“附注六、6 关联方应收应付款项”。 
           （4） 账龄超过一年的大额其他应付款情况 
               单位名称                期末余额          账龄         款项性质       未偿还或未结算原因 
    供应商1                          2,262,867.90       1-2年          保证金           项目正在实施 
    供应商2                            463,750.00       2-3年          保证金           项目正在实施 
               合    计              2,726,617.90 
☆           （5） 金额较大的其他应付款说明 
                    单位名称                         金额                   其他应付款性质或内容 
    供应商1                                        2,262,867.90                  收取的保证金 
    供应商2                                        1,524,064.00                  收取的保证金 
    供应商3                                         1,360,126.93                 收取的保证金 
    供应商4                                         1,227,000.00                 收取的保证金 
                    合    计                       6,374,058.83                      —— 
         注：其他应付款期末余额较年初余额增加 5,444,309.43 元，增加 48.54%，增加原因系 
    收到的保证金增加所致。 
           21.专项应付款 
             项    目               年初余额          本期增加额          本期减少额           期末余额 
    专项拨款                       6,830,000.00                           5,000,000.00        1,830,000.00 
             合    计              6,830,000.00                            5,000,000.00       1,830,000.00 
         注：专项应付款本期减少因专项拨款研发的项目未形成资产，本期将其转销，按照政府 
    补助的有关处理规定计入营业外收入。 
           22.其他非流动负债 
                           项    目                                     期末余额                年初余额 
信息产业发展专项资金项目补助                                                                      1,000,000.00 
产业发展专项资金项目补助                                                                             500,000.00 
基于SOA架构的开发平台及应用软件产业化项目补助                             1,800,000.00 
基于面向服务架构（SOA）的可追溯的药品企业管理系统项目补                   1,000,000.00 
助 
面向税务的数据分析与决策支持系统研究、开发及推广项目补助                    720,000.00 
                           合    计                                       3,520,000.00             1,500,000.00 
                                                     - 65 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
      注 1：根据山东省发展和改革委员会下发的《关于电子信息产业振兴和技术改造项目的批复》（鲁发改高技【2009】285号）文件，本期收到基于 SOA 架构的开发平台及应用软件产业化项目专项补助资金 1,800,000.00 元，该项目正在实施中。 
      注 2：根据工业和信息化部下发的《关于下达 2009 年度电子信息产业发展基金第一批项目计划的通知》（工信部财【2009】453 号）文件，本期收到基于面向服务架构（SOA）的产品可追溯的药品企业管理系统项目专项补助资金 1,000,000.00 元，该项目正在实施中。 
      注 3：根据济南市科学技术局、济南市财政局联合下发的关于下达《济南市 2009 年科学技术发展计划第十三批项目（成果转化计划）》的通知文件，本期收到面向税务的数据分析与决策支持系统研究、开发及推广项目专项补助资金 720,000.00 元，该项目正在实施中。 
     注 4：公司上期收到的信息产业发展专项资金项目补助、产业发展专项资金项目补助，用于弥补项目研发费，项目本期已完工，本期将政府补助 1,500,000.00 元转入营业外收入。 
      23.股本 
                                                   本期变动增减 
      项   目          年初余额      发行                                           期末余额 
                                            送红股       其他          小计 
                                     新股 
一、有限售条件股份      30,646,848                    -30,646,848   -30,646,848 
 １、国家持股 
2、国有法人持股 
3、其他内资持股         30,646,848                    -30,646,848   -30,646,848 
其中：境内法人持股      30,646,848                    -30,646,848   -30,646,848 
境内自然人持股 
4、外资持股 
其中：境外法人持股 
境外自然人持股 
二、无限售条件股份     155,184,672                     30,646,848    30,646,848    185,831,520 
1、人民币普通股        155,184,672                     30,646,848    30,646,848    185,831,520 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
三、股份总数           185,831,520                                                 185,831,520 
     注：本期有限售条件的流通股减少 30,646,848 股，减少原因见本报告“附注一、公司基本情况”。 
      24.资本公积 
           项   目                年初余额       本期增加额      本期减少额       期末余额 
资本溢价                       134,007,017.41                                  134,007,017.41 
其他资本公积                     8,477,523.23       45,699.23                    8,523,222.46 
           合    计            142,484,540.64       45,699.23                  142,530,239.87 
     注：本期资本公积增加原因系上期本公司子公司山东浪潮通信系统有限公司购买浪潮计算机科技 2%的少数股权，因购买价款超过其享有的权益 45,699.23 元，上期合并时将其冲减了资本公积，本期因不再合并浪潮计算机科技，导致上述资本公积 45,699.23 元本期转回。 
                                            - 66 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
      25.盈余公积 
      项    目            年初余额          本期增加额         本期减少额          期末余额 
法定盈余公积             59,369,179.33                                           59,369,179.33 
      合      计         59,369,179.33                                           59,369,179.33 
      26.未分配利润 
                   项    目                              金    额             提取或分配比例 
调整前上年末未分配利润                                     203,379,086.78          —— 
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                           —— 
调整后年初未分配利润                                       203,379,086.78          —— 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                          30,120,341.22          —— 
加：其他                                                    89,298,191.45 
减：提取法定盈余公积 
    提取任意盈余公积 
    提取一般风险准备 
    应付普通股股利 
    转作股本的普通股股利 
期末未分配利润                                             322,797,619.45 
     注：“未分配利润—其他”项本期增加 89,298,191.45 元，原因系如本报告“附注四、 
2”所述，因浪潮网络科技、浪潮光电对浪潮计算机科技进行增资，导致本公司对浪潮计算机科技持股比例稀释至 19.70%，2009年 7 月以后（不含 2009年 7 月）不再纳入合并范围。截至 2009 年7 月31 日，浪潮计算机科技累计亏损 89,298,191.45 元（含下属的山东浪潮科技园投资有限公司），本期因合并范围变动，导致未分配利润增加 89,298,191.45元。 
      27.营业收入和营业成本 
       （1） 营业收入明细如下 
              项    目                           本期金额                    上期金额 
主营业务收入                                       379,063,749.83               493,952,180.59 
其他业务收入 
            营业收入合计                           379,063,749.83               493,952,180.59 
       （2） 营业成本明细如下 
              项    目                           本期金额                    上期金额 
主营业务成本                                       302,307,435.17               421,728,043.72 
其他业务成本 
            营业成本合计                           302,307,435.17               421,728,043.72 
       （3） 主营业务按行业分项列示如下 
                                     本期金额                             上期金额 
       行业名称 
                         主营业务收入       主营业务成本      主营业务收入       主营业务成本 
软件及系统集成           379,063,749.83     302,307,435.17    444,640,266.58    374,249,567.41 
计算机及应用产品                                               49,311,914.01     47,478,476.31 
         合计            379,063,749.83     302,307,435.17    493,952,180.59    421,728,043.72 
                                            - 67 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
       （4） 主营业务按地区分项列示如下 
                                        本期金额                                上期金额 
       行业名称 
                            主营业务收入        主营业务成本        主营业务收入        主营业务成本 
东部地区                    168,955,160.64      141,855,545.54      209,191,382.06      195,114,780.87 
北方地区                    105,658,890.19       86,504,886.66      164,924,986.30      132,783,203.55 
南方地区                     54,804,853.78       41,070,705.08       62,713,570.41       51,330,346.75 
西部地区                     49,644,845.22       32,876,297.89       57,122,241.82       42,499,712.55 
         合计              379,063,749.83       302,307,435.17      493,952,180.59      421,728,043.72 
       （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况 
            项    目                           营业收入                 占公司全部营业收入的比例(%) 
第一名                                                16,395,877.52                                 4.33 
第二名                                                11,992,404.26                                 3.16 
第三名                                                10,326,760.00                                 2.72 
第四名                                                 9,131,623.93                                 2.41 
第五名                                                 8,717,948.71                                 2.30 
            合    计                                  56,564,614.42                                14.92 
       28.营业税金及附加 
       项    目                  计缴标准                  本期金额                   上期金额 
营业税                              5%                        3,810,011.34                3,631,213.89 
城市建设税                          7%                           709,489.25                 907,179.22 
教育费附加、地方教育 
费附加                            3%、1%                         405,210.42                 511,528.32 
       合    计                                               4,924,711.01                5,049,921.43 
       29.销售费用 
      本期销售费用较上期下降了 8,299,499.46 元，减少 34.66%，主要原因系上期合并范围包含深圳天和成实业发展有限公司 1-5 月利润表、浪潮集团山东通用软件有限公司 1-2 
月利润表，本期因不再合并，导致销售费用减少 
       30.销售费用 
     管理费用本期较上期金额增加了 11,134,108.35元，增加幅度占本期利润总额 38.07%，增加原因主要系本期项目维护人员增加，导致费用增加。 
       31.财务费用 
            费用种类                           本期金额                            上期金额 
利息支出                                                 108,249.75                       2,056,766.73 
减：利息收入                                           5,410,499.43                       1,697,791.36 
汇兑损失 
减：汇兑收益 
手续费支出                                                38,231.28                          94,990.06 
合    计                                             -5,264,018.40                          453,965.43 
                                                - 68 - 
 山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
        32.投资收益 
        （1） 投资收益明细情况 
                    项    目                                本期金额                    上期金额 
 权益法核算的长期股权投资收益                                 55,708,969.93               64,833,934.12 
 处置长期股权投资产生的投资收益                                3,928,434.93               32,716,296.49 
 其他                                                                                         513,752.13 
                    合    计                                  59,637,404.86               98,063,982.74 
      注：本期处置长期股权投资产生的投资收益 3,928,434.93 元，系转让联营企业山东浪 
 潮电子政务软件有限公司股权形成的转让收益。 
        （2） 按权益法核算的长期股权投资收益 
            被投资单位                  本期金额           上期金额         本期比上期增减变动的原因 
 浪潮集团山东通用软件有限公司                              5,454,689.55             上期已转让 
 浪潮乐金数字移动通信有限公司         57,063,182.63      59,423,819.21        被投资单位净利润变化 
 山东金质信息技术有限公司                179,942.83         -600,572.03        被投资单位净利润变化 
 山东浪潮电子政务软件有限公司         -1,534,155.53          555,997.39       被投资单位净利润变化 
             合    计                 55,708,969.93      64,833,934.12 
        33.资产减值损失 
                       项目                                 本期金额                    上期金额 
 一、坏账损失                                                   8,651,459.80              16,945,029.85 
 二、存货跌价损失                                                                           -515,735.42 
 三、固定资产减值损失                                                                      4,416,536.08 
  四、无形资产减值损失                                                                    16,778,583.48 
                     合    计                                   8,651,459.80              37,624,413.99 
        34.营业外收入 
        （1） 营业外收入明细如下 
                         项    目                                   本期金额               上期金额 
非流动资产处置利得合计                                                    2,721.10                 891.41 
    其中：固定资产处置利得                                                2,721.10                 891.41 
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 
                                                                                            2,697,932.56 
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
政府补助                                                              9,397,938.18          1,638,276.33 
其他                                                                     74,259.74             118,578.64 
                         合    计                                     9,474,919.02          4,455,678.94 
        （2） 政府补助明细如下 
      项目            本期金额        上期金额                               说明 
                                                    本公司根据财政部、国家税务总局、海关总署下发关于 
增值税退税          2,897,938.18  1,638,276.33      的通知财税[2000]25号文，收取的增值税退税款 
专项应付款转入      5,000,000.00                    详见注1 
递延收益转入        1,500,000.00                    详见注2 
    合    计        9,397,938.18  1,638,276.33 
      注 1： 专项应付款转入情况详见本报告“附注五、21”。 
      注 2：递延收益转入情况详见本报告“附注五、22”。 
                                                  - 69 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
       35.营业外支出 
                    项   目                                本期金额                    上期金额 
非流动资产处置损失合计                                         2,123,762.10                       932.06 
其中：固定资产处置损失                                         2,123,762.10                       932.06 
其他                                                              77,327.96                 435,148.29 
                    合    计                                   2,201,090.06                 436,080.35 
       36.所得税费用 
                    项    目                               本期金额                    上期金额 
按税法及相关规定计算的当期所得税                                 149,915.33                 779,750.41 
递延所得税调整                                               -1,040,484.96               -5,790,947.14 
                    合    计                                    -890,569.63              -5,011,196.73 
       37.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
     本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 
号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 
                                                              代 
                         项    目                                       本期金额           上期金额 
                                                              码 
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                               P0     30,120,341.22      35,191,032.27 
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)                 P0     21,802,702.24         853,422.38 
期初股份总数                                                   S0    185,831,520.00   185,831,520.00 
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数              S1 
报告期因发行新股或债转股等增加股份数                          Si 
报告期因回购等减少股份数                                      Sj 
报告期缩股数                                                  Sk 
报告期月份数                                                  M0                12.00              12.00 
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                           Mi 
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                          Mj 
发行在外的普通股加权平均数                                     S     185,831,520.00   185,831,520.00 
                    基本每股收益(Ⅰ)                                             0.16               0.19 
                    基本每股收益(Ⅱ)                                             0.12             0.0046 
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)                       P1     30,120,341.22      35,191,032.27 
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)           P1     21,802,702.24         853,422.38 
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 
数 
稀释后的发行在外普通股的加权平均数                                   185,831,520.00   185,831,520.00 
                    稀释每股收益(Ⅰ)                                             0.16               0.19 
                    稀释每股收益(Ⅱ)                                             0.12             0.0046 
      （1） 基本每股收益 
     基本每股收益= P0÷ S 
     S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 
     其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； 
                                                - 70 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
     （2） 稀释每股收益 
     稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 
     其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 
      38.现金流量表项目注释 
      （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 
                          项    目                                         金额 
收山东浪潮科技园投资有限公司往来款                                             15,158,359.56 
利息收入                                                                        5,410,499.43 
收济南浪潮计算机科技发展有限公司往来款                                          5,200,000.00 
政府补助                                                                        3,520,000.00 
其他以及往来款项等                                                                723,903.20 
                          合    计                                             30,012,762.19 
      （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 
                          项    目                                         金额 
差旅费                                                                          8,183,785.35 
业务招待费                                                                      7,751,567.80 
支付招投标保证金                                                                6,220,164.03 
办公费                                                                          4,091,256.81 
交通费                                                                          2,694,060.06 
租赁费                                                                          1,957,851.22 
咨询费                                                                          1,533,910.69 
会议费                                                                          1,497,359.18 
招投标费用                                                                      1,119,568.42 
其他以及往来款项等                                                              7,709,126.42 
                          合    计                                             42,758,649.98 
      （3） 支付的其他与投资活动有关的现金 
     如本报告“附注四、2”所述，因合并范围变化导致现金余额减少 5,915,152.71 元，列示为支付的其他与投资活动有关的现金。 
                                           - 71 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
       39.现金流量表补充资料 
        （1） 现金流量表补充资料 
                            项    目                                      本期金额                上期金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                   30,135,038.34           32,914,295.61 
加：资产减值准备                                                          8,651,459.80           37,624,413.99 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      15,319,248.07           19,750,529.07 
     无形资产摊销                                                         5,927,201.88            9,819,138.12 
     长期待摊费用摊销 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以                   2,121,041.00 
      “－”号填列）                                                                                        40.65 
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
     财务费用（收益以“－”号填列）                                          108,249.75           2,056,766.73 
     投资损失（收益以“－”号填列）                                     -59,637,404.86          -98,063,982.74 
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                            -1,040,484.96           -5,790,947.14 
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                                         -8,050.72 
     存货的减少（增加以“－”号填列）                                   -22,670,424.85           -4,749,226.11 
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                          -7,248,775.20          -47,846,649.82 
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                          66,494,916.55           92,248,968.95 
☆     其他                                                                                        -2,697,932.56 
经营活动产生的现金流量净额                                               38,160,065.52           35,257,364.03 
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                          352,311,314.97          300,317,305.91 
减：现金的期初余额                                                      300,317,305.91          260,458,033.01 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                 51,994,009.06           39,859,272.90 
        （2） 现金及现金等价物 
                             项    目                                       本期金额              上期金额 
一、现金                                                                 352,311,314.97         300,317,305.91 
     其中：库存现金                                                           310,496.92             737,339.62 
            可随时用于支付的银行存款                                     349,864,077.45         293,004,272.18 
            可随时用于支付的其他货币资金                                    2,136,740.60          6,575,694.11 
二、现金等价物 
     其中：三个月内到期的债券投资 
三、期末现金及现金等价物余额                                             352,311,314.97         300,317,305.91 
      六、关联方及关联交易 
       1.  本企业的母公司及最终控制方情况 
                                                                                     对本企业  对本企业 
                       关联      企业              法人                  注册资本                         组织机构代 
     母公司名称                          注册地             业务性质                 的持股比   的表决权 
                       关系      类型              代表                   （万元）                            码 
                                                                                      例(%)     比例(%) 
浪潮齐鲁软件产业有              有限责             孙丕    计算机软件 
                      母公司             济南市                          23,000.00    25.27      25.27    72329735-4 
限公司                            任                恕     开发及销售 
                                                     - 72 - 
    山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                               对本企业    对本企业 
                             关联      企业                法人                   注册资本                            组织机构代 
         母公司名称                             注册地               业务性质                  的持股比    的表决权 
                             关系      类型                代表                     （万元）                              码 
                                                                                                例(%)      比例(%) 
    济南浪潮网络科技发展有 
                            母公司的   有限责                      计算机软件开 
    限公司（持有浪潮齐鲁软件                     济南市   孙丕恕                    25,000.00    25.27       25.27     75087825-0 
                            母公司      任                           发及销售 
    产业有限公司70.00%） 
    浪潮集团有限公司（持有济 
                            最终控制   国有控                      计算机软件开 
    南浪潮网络科技发展有限                       济南市   孙丕恕                    41,060.93    25.27      25.27      16304772-7 
                              方       股公司                        发及销售 
    公司80.00%） 
           2.   本企业的子公司情况 
            子公司具体情况见本附注说明“四、企业合并及合并财务报表中 1、子公司基本情况” 
            3.  本企业的合营和联营企业情况 
                    被投资单位名称                                  关联关系                         组织机构代码 
    浪潮乐金数字移动通信有限公司                                    联营企业                          71093884-5 
    山东金质信息技术有限公司                                        联营企业                          76667888-6 
            注：合营企业和联营企业的详细信息详见附注“五、7 对合营投资和联营企业投资”。 
           4.   本企业的其他关联方情况 
                              其他关联方名称                                           其他关联方与本公司关系 
    浪潮电子信息产业股份有限公司                                                       与本公司同一实际控制人 
    浪潮集团山东通用软件有限公司                                                       与本公司同一实际控制人 
    浪潮世科（山东）信息技术有限公司                                                   与本公司同一实际控制人 
    浪潮通信信息系统有限公司                                                           与本公司同一实际控制人 
    山东浪潮商用系统有限公司                                                            与本公司同一实际控制人 
    上海浪潮通软科技有限公司                                                           与本公司同一实际控制人 
    山东浪潮电子政务软件有限公司                                                        与本公司同一实际控制人 
    深圳市天和成实业发展有限公司                                                       与本公司同一实际控制人 
    浪潮（山东）电子信息有限公司                                                       与本公司同一实际控制人 
    北京通软科技有限公司                                                               与本公司同一实际控制人 
    青岛浪潮海风软件有限公司                                                           与本公司同一实际控制人 
    济南浪潮系统软件有限公司                                                           与本公司同一实际控制人 
    浪潮（北京）电子信息产业有限公司                                                   与本公司同一实际控制人 
    山东浪潮新世纪科技有限公司                                                          与本公司同一实际控制人 
    山东茗筑世家置业有限公司                                                            与本公司同一实际控制人 
    济南市浪潮集团－赛宝教育培训学校                                                   与本公司同一实际控制人 
    山东超越数控电子有限公司                                                           与本公司同一实际控制人 
            5.  关联交易情况 
            （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
                                                                关联交易          本期发生额                  上期发生额 
              关联方                 关联交易      关联交易     定价方式                    占同类交                    占同类交 
                                        类型          内容      及决策程        金额        易金额的        金额        易金额的 
                                                                    序                     比例（%）                   比例（%） 
                                                 软件或系统集 
浪潮电子信息产业股份有限公司         销售货物                   市场价格    2,689,910.85         0.71 11,927,112.08          2.41 
                                                       成 
浪潮（北京）电子信息产业有限公                   软件或系统集 
                                     销售货物                   市场价格         3,200.00        0.00  1,021,716.53          0.21 
司                                                     成 
浪潮集团有限公司                                 软件或系统集 
                                     销售货物                   市场价格 10,093,718.54           2.66  9,318,221.92          1.89 
                                                       成 
                                                             - 73 - 
    山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                       关联交易        本期发生额              上期发生额 
            关联方              关联交易    关联交易   定价方式                占同类交                占同类交 
                                  类型        内容     及决策程      金额      易金额的      金额      易金额的 
                                                          序                   比例（%）               比例（%） 
浪潮齐鲁软件产业有限公司                  软件或系统集 
                                销售货物               市场价格   6,487,888.09      1.71  4,528,433.93     0.92 
                                               成 
浪潮世科(山东)信息技术有限公司            软件或系统集 
                                销售货物               市场价格           0.00      0.00     28,745.50     0.01 
                                               成 
浪潮通信信息系统有限公司                  软件或系统集 
                                销售货物               市场价格           0.00      0.00  1,141,552.14     0.23 
                                               成 
山东浪潮商用系统有限公司                  软件或系统集 
                                销售货物               市场价格       7,469.19      0.00    153,846.15     0.03 
                                               成 
山东浪潮新世纪科技有限公司                软件或系统集 
                                销售货物               市场价格      24,288.03      0.01  1,018,251.17     0.21 
                                               成 
浪潮（山东）电子信息有限公司              软件或系统集 
                                销售货物               市场价格     130,769.23      0.03      4,717.95 
                                               成 
山东茗筑世家置业有限公司                  软件或系统集 
                                销售货物               市场价格     260,000.00      0.07  8,261,102.56     1.67 
                                               成 
济南市浪潮集团－赛宝教育培训学            软件或系统集 
                                销售货物               市场价格       3,050.00      0.00 
校                                             成 
山东超越数控电子有限公司                  软件或系统集 
                                销售货物               市场价格      59,042.14      0.02 
                                               成 
             合计                                                19,759,336.07      5.21 37,403,699.93     7.58 
          （2） 采购货物接受劳务的关联交易 
                                                         关联交易        本期发生额               上期发生额 
                                 关联交易    关联交易    定价方式                 占同类交                 占同类交 
             关联方 
                                   类型        内容      及决策程      金额       易金额的      金额       易金额的 
                                                            序                   比例（%）                 比例（%） 
 浪潮电子信息产业股份有限公司    采购货物  系统集成设备 市场价格    5,359,745.33      1.71       71,772.92     0.02 
 浪潮（北京）电子信息产业有限公 
                                 采购货物  系统集成设备 市场价格   25,595,370.94      8.17   23,151,966.34     5.48 
 司 
 浪潮（山东）电子信息有限公司    采购货物  系统集成设备 市场价格   18,814,530.60      6.00   47,096,585.48    11.15 
 浪潮集团有限公司                采购货物  系统集成设备 市场价格   11,177,822.80      3.57   11,057,263.61     2.62 
 浪潮世科(山东)信息技术有限公 
                                 采购货物  系统集成设备 市场价格      207,374.00      0.07      565,697.00     0.13 
 司 
 浪潮通信信息系统有限公司        采购货物  系统集成设备 市场价格   13,510,681.94      4.31   14,527,681.97     3.44 
 山东浪潮电子政务软件有限公司    采购货物  系统集成设备 市场价格    9,664,967.17      3.08    7,537,702.45     1.78 
 山东浪潮商用系统有限公司        采购货物  系统集成设备 市场价格    6,935,706.49      2.21    5,157,099.74     1.22 
 济南浪潮系统软件有限公司        采购货物  系统集成设备 市场价格    1,700,544.74      0.54 
 浪潮集团山东通用软件有限公司    采购货物  系统集成设备 市场价格   14,703,674.36      4.69 
 山东超越数控电子有限公司        采购货物  系统集成设备 市场价格        2,600.00      0.00 
            合     计                                             107,673,018.37     34.35  109,165,769.51    25.84 
          （3） 代收代付款项 
             企业名称                本年累计数                款项性质                       定价政策 
   浪潮集团有限公司                        95,209.47       市场公共平台费用            根据实际发生数代收代支 
             合    计                      95,209.47 
          （4） 股权转让 
         2009 年 4 月 27 日，本公司第五届董事会第十次会议审议通过了关于转让山东浪潮电 
   子政务有限公司 46.67%股权的议案，同意将本公司持有的上述股权以 1100 万元价格转让给 
   浪潮（山东）电子信息有限公司。 
          （5） 其他交易 
         a、根据约定，公司向浪潮集团有限公司支付水电费 426,262.26 元, 向浪潮电子信息产 
   业股份有限公司支付办公场所租金 323,077.63 元。 
         b、2009 年7 月 23 日，本公司与最终控制人浪潮集团有限公司下属的浪潮网络科技和 
                                                    - 74 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
浪潮光电签署了《增资协议》，协议约定，浪潮网络科技以现金 300,000,000.00 元，浪潮光电以现金 230,000,000.00 元增资原本公司子公司浪潮计算机科技，增资后浪潮计算机科技的注册资本增加到 660,000,000.00元，其中浪潮网络科技持有 45.45%的股份，为浪潮计算机科技的第一大股东，浪潮光电持有 34.85%的股份，本公司持有 19.70%的股份。 
       （6） 关联担保情况 
                                                            担保金额                                担保是否已 
        担保方                       被担保方                （万元）    担保起始日    担保到期日   经履行完毕 
   浪潮集团有限公司      山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司         2900   2008-3-25     2009-3-24        是 
       6.  关联方应收应付款项 
      （1）     应收账款 
                                                                                占全部余额的比例 
               关联方                     期末余额          年初余额 
                                                                           期末余额(%)     年初余额(%) 
浪潮电子信息产业股份有限公司            1,008,214.38      1,489,917.01             0.56             0.80 
浪潮集团有限公司                        2,702,517.71      2,200,415.00             1.49             1.18 
浪潮集团山东通用软件有限公司               183,380.00       213,380.00             0.10             0.11 
浪潮齐鲁软件产业有限公司                4,085,031.81      1,456,119.05             2.26             0.78 
浪潮世科（山东）信息技术有限公司            89,617.50        89,617.50             0.05             0.05 
浪潮通信信息系统有限公司                5,407,565.04      5,407,565.04             2.99             2.90 
山东浪潮商用系统有限公司                   558,122.96        550,653.77            0.31             0.30 
上海浪潮通软科技有限公司                   344,167.00       344,167.00             0.19             0.18 
山东浪潮电子政务软件有限公司                18,728.45                              0.01 
              合   计                  14,397,344.85     11,751,834.37             7.96             6.30 
        （2）预付款项 
                                                                                占全部余额的比例 
               关联方                      期末余额         年初余额         期末余额       年初余额 
                                                                                (%)            (%) 
浪潮电子信息产业股份有限公司                                594,878.34                            1.61 
浪潮集团有限公司                                          3,976,435.56                           10.76 
浪潮世科(山东)信息技术有限公司             122,065.92       150,065.92              0.29          0.41 
浪潮集团山东通用软件有限公司                                870,000.00                            2.35 
深圳市天和成实业发展有限公司             1,936,077.75     1,936,077.75              4.61          5.24 
浪潮（山东）电子信息有限公司             2,498,053.37                               5.95 
山东浪潮电子政务软件有限公司                705,771.82                              1.68 
北京通软科技有限公司                       398,930.05                               0.95 
               合   计                   5,660,898.91     7,527,457.57             13.48         20.37 
        （3）其他应收款 
                                                                                占全部余额的比例 
               关联方                      期末余额         年初余额         期末余额       年初余额 
                                                                                (%)            (%) 
浪潮集团有限公司                             92,442.75        68,589.86             0.40          0.44 
山东浪潮电子政务软件有限公司                 90,490.13        66,415.59             0.39          0.42 
山东浪潮商用系统有限公司                                      17,214.51                           0.11 
青岛浪潮海风软件有限公司                   400,000.00       400,000.00              1.73          2.54 
浪潮齐鲁软件产业有限公司                   100,000.00                               0.43 
               合   计                     682,932.88       552,219.96              2.95          3.51 
        （4）应收股利 
                                                 - 75 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                   占全部余额的比例 
          关联方               期末余额       年初余额 
                                                            期末余额(%)      年初余额(%) 
山东浪潮商用系统有限公司      1,547,999.98   1,547,999.98         100.00             100.00 
          合   计             1,547,999.98  1,547,999.98          100.00             100.00 
       （5）应付账款 
                                                                         占全部余额的比例 
              关联方                   期末余额        年初余额 
                                                                    期末余额(%)   年初余额(%) 
浪潮(北京)电子信息产业股份有限公司    2,987,064.30     388,115.83          2.14           0.36 
浪潮电子信息产业股份有限公司            333,517.44                         0.24 
浪潮集团有限公司                      1,058,994.28  13,459,327.01          0.76          12.34 
山东浪潮电子政务软件有限公司                         4,443,200.81                         4.07 
山东浪潮商用系统有限公司              2,099,333.06     368,961.76           1.50          0.34 
浪潮通信信息系统有限公司              7,750,386.18   6,958,035.63           5.55          6.38 
浪潮集团山东通用软件有限公司            758,338.44                         0.54 
济南浪潮系统软件有限公司                256,688.01                         0.18 
             合   计                 15,244,321.71  25,617,641.04          10.91         23.49 
       （6）预收款项 
                                                                        占全部余额的比例 
              关联方                    期末余额       年初余额      期末余额    年初余额 
                                                                        (%)         (%) 
浪潮电子信息产业股份有限公司                         1,990,885.17                      2.20 
浪潮（北京）电子信息产业有限公司        303,658.70       3,658.70         0.28 
浪潮集团有限公司                      6,254,239.74   1,074,678.82         5.78         1.19 
浪潮（山东）电子信息有限公司            329,280.00     329,280.00         0.30         0.36 
山东浪潮电子政务软件有限公司                                643.00           0 
济南浪潮网络科技发展有限公司            510,000.00                        0.47 
              合   计                 7,397,178.44   3,399,145.69         6.83         3.75 
       （7）其他应付款 
                                                                        占全部余额的比例 
              关联方                    期末余额       年初余额      期末余额    年初余额 
                                                                        (%)         (%) 
浪潮电子信息产业股份有限公司          1,368,217.30                        8.21 
山东浪潮电子政务软件有限公司                             56,308.38                     0.50 
山东浪潮商用系统有限公司                 107,701.50                       0.65 
浪潮（北京）电子信息产业有限公司        200,863.02                        1.21 
浪潮齐鲁软件产业有限公司              1,031,073.24                        6.19 
              合   计                 2,707,855.06      56,308.38        16.26         0.50 
     七、或有事项 
     截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的或有事项。 
     八、承诺事项 
     截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的承诺事项。 
                                           - 76 - 
          山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
               九、资产负债表日后事项 
               截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 
               十、其他重要事项 
               截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的其他重要事项。 
               十一、母公司财务报表重要项目注释 
                 1. 应收账款 
                  （1） 应收账款按种类列示如下 
                                              期末余额                                          年初余额 
                                  账面余额                 坏账准备                 账面余额                 坏账准备 
        种    类 
                                             比例                    比例                      比例                    比例 
                                金额                     金额                     金额                     金额 
                                             (%)                      (%)                      (%)                      (%) 
单项金额重大的应收账款     107,855,236.95   60.68   23,614,900.91    64.33   105,024,459.37   55.74   18,079,116.26   61.40 
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 
风险较大的应收账款          13,616,458.00    7.66    8,956,138.59    24.40    8,780,589.58    4.66     5,751,909.69   19.54 
其他不重大应收账款          56,274,144.08   31.66    4,139,891.73    11.28   74,613,503.15    39.60    5,612,501.33   19.06 
        合   计            177,745,839.03   100.00  36,710,931.23   100.00   188,418,552.10  100.00   29,443,527.28   100.00 
                注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元（含100 万元）以上的客户应收 
          账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险 
          特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过 3年以上的应收款项，经减值测试 
          后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 
                  （2） 单项金额重大的应收账款坏账准备计提情况 
                  应收账款内容                账面余额            坏账金额                   计提比例 
          单项金额重大的其他应收款         107,855,236.95       23,614,900.91                 21.89% 
                    合    计               107,855,236.95       23,614,900.91                  —— 
                  （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 
                                          期末余额                                      年初余额 
            账  龄                账面余额                                      账面余额 
                                                         坏账准备                                      坏账准备 
                              金额          比例(%)                          金额        比例(%) 
          3至4年            6,683,419.50       49.08   2,673,367.80      4,264,759.81       48.57  1,705,903.92 
          4至5年            3,251,338.56       23.88   2,601,070.85      2,349,120.00       26.75  1,879,296.00 
          5年以上           3,681,699.94       27.04   3,681,699.94      2,166,709.77       24.68  2,166,709.77 
            合  计         13,616,458.00      100.00   8,956,138.59      8,780,589.58      100.00  5,751,909.69 
                  （4） 应收账款按账龄列示如下 
                                    期末余额                                               年初余额 
  账    龄            账面余额                    坏账准备                   账面余额                    坏账准备 
                                  比例                     计提比例                      比例                    计提比例 
                    金额                       金额                        金额                       金额 
                                   (%)                        (%)                         (%)                        (%) 
  1年以内      97,773,796.91      55.01    4,846,611.25        5      110,069,787.92     58.42    5,220,124.39       5 
  1至2年       27,308,361.64      15.36    2,730,836.16       10       36,602,739.22     19.43    3,660,273.92       10 
☆  2至3年        19,600,443.30     11.03     3,920,088.66      20       14,440,646.88      7.66    2,888,129.38       20 
  3至4年         8,805,410.18      4.95    3,522,164.07       40       13,846,400.81      7.35    5,538,560.32       40 
  4至5年        12,832,979.56      7.22  10,266,383.65        80        6,612,690.00      3.51    5,290,152.00       80 
  5年以上       11,424,847.44      6.43  11,424,847.44        100       6,846,287.27      3.63    6,846,287.27      100 
                                                           - 77 - 
        山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                  期末余额                                               年初余额 
账    龄            账面余额                    坏账准备                   账面余额                   坏账准备 
                                比例                     计提比例                      比例                    计提比例 
                  金额                       金额                        金额                       金额 
                                 (%)                        (%)                         (%)                       (%) 
 合  计     177,745,839.03  100.00  36,710,931.23                  188,418,552.10      100    29,443,527.28 
                （5） 应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 
                                                   期末余额                                  年初余额 
             单位名称 
                                          金额           计提坏账金额             金额               计提坏账金额 
浪潮齐鲁软件产业股份有限公司          4,085,031.81            337,167.87        1,456,119.05                117,111.38 
             合    计                 4,085,031.81            337,167.87        1,456,119.05                117,111.38 
               2. 其他应收款 
                （1） 其他应收款按种类披露 
                                            期末余额                                         年初余额 
       种    类                 账面余额                 坏账准备                账面余额                坏账准备 
                                           比例                    比例                     比例                   比例 
                              金额                     金额                    金额                    金额 
                                           (%)                     (%)                      (%)                    (%)单项金额重大的其他应收 
                                                                          14,506,137.56    55.26      118,302.80 
款                         2,573,661.45    12.60     128,683.07    3.34                                            4.09 
单项金额不重大但按信用 
风险特征组合后该组合的     3,287,808.06    16.10   2,656,399.07   68.87     2,758,561.36   10.51   2,101,416.44   72.66 
风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款      14,564,864.93    71.30   1,071,760.34   27.79    8,987,209.66    34.23     672,289.55   23.25 
        合   计           20,426,334.44   100.00   3,856,842.48  100.00   26,251,908.58     100    2,892,008.79    100 
              注：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为 100 万元（含100 万元）以上的其他应 
        收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风 
        险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 3 年以上的其他应收款项，经 
        减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 
                （2） 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提 
               其他应收款内容                 账面余额            坏账金额                  计提比例 
        单项金额重大的其他应收款             2,573,661.45          128,683.07                  5% 
                   合    计                  2,573,661.45          128,683.07                 —— 
                （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大其他应收款说明 
                                         期末余额                                     年初余额 
                                 账面余额                                     账面余额 
            账  龄 
                                             比例      坏账准备                                     坏账准备 
                               金额                                       金额         比例(%) 
                                             (%) 
        3至4年               873,014.28      26.56     349,205.71        865,007.68       31.36     346,003.07 
        4至5年               538,002.10      16.36     430,401.68        690,701.55       25.04     552,561.24 
        5年以上            1,876,791.68      57.08   1,876,791.68      1,202,852.13       43.60  1,202,852.13 
            合  计         3,287,808.06   100.00     2,656,399.07     2,758,561.36          100  2,101,416.44 
                                                        - 78 - 
   山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
             （4） 其他应收款按账龄列示如下 
                                       期末余额                                                   年初余额 
                         账面余额                      坏账准备                     账面余额                     坏账准备 
 账    龄                                                          计提                                                       计提 
                                      比例                                                        比例 
                      金额                            金额          比例          金额                           金额         比例 
                                       (%)                                                         (%) 
                                                                     (%)                                                       (%) 
 1年以内        12,856,810.02         62.94        642,840.51         5     19,916,188.45        75.87         326,601.94       5 
 1至2年          2,987,403.80         14.63        298,740.39        10       2,514,413.49         9.58       251,441.35       10 
 2至3年          1,294,312.56          6.34        258,862.51        20       1,062,745.28         4.05        212,549.06       20 
 3至4年             873,014.28         4.27        349,205.71        40         865,007.68         3.30       346,003.07       40 
 4至5年             538,002.10         2.63        430,401.68        80         690,701.55         2.63       552,561.24       80 
 5年以上         1,876,791.68          9.19   1,876,791.68          100       1,202,852.13         4.57   1,202,852.13         100 
 合    计   20,426,334.44  100.00   3,856,842.48                            26,251,908.58          100      2,892,008.79 
             （5） 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位情况 
                                                    期末余额                                        年初余额 
            单位名称 
                                           金额           计提坏账金额                  金额                 计提坏账金额 
浪潮齐鲁软件产业有限公司               100,000.00                 5,000.00 
            合    计                   100,000.00                 5,000.00 
             （6） 金额较大的其他应收款的性质或内容 
                      单位名称                                 金额                        其他应收款性质或内容 
   第一名                                                    1,304,626.65                         投标保证金 
   第二名                                                    1,269,034.80                         投标保证金 
   第三名                                                       997,000.00                        投标保证金 
   第四名                                                       993,402.90                        投标保证金 
   第五名                                                       797,000.00                        投标保证金 
                      合    计                               5,361,064.35                             —— 
             （7） 其他应收款金额前五名单位情况 
                                                                                                                 占其他应收款 
                  单位名称                         与本公司关系                   金额              年限 
                                                                                                                总额的比例(%) 
   第一名                                             非关联方               1,304,626.65        1年以内                    6.39 
   第二名                                             非关联方               1,269,034.80        1年以内                    6.21 
   第三名                                             非关联方                  997,000.00       1年以内                    4.88 
   第四名                                             非关联方                  993,402.90       3年以内                    4.86 
   第五名                                             非关联方                  797,000.00       1年以内                    3.90 
                  合    计                               ——                5,361,064.35           ——                   26.24 
            3. 长期股权投资 
           长期股权投资情况 
                                                                                                        在被投资 
                                                                                               在被投 
                 核                                                                   在被投            单位持股   减    本期 
                                                                                               资单位 
                 算                                                                   资单位            比例与表   值    计提    本期现金 
    被投资单位          初始投资成本      年初余额       增减变动        期末余额              表决权 
                 方                                                                   持股比            决权比例   准    减值      红利 
                                                                                                比例 
                 法                                                                    例(%)            不一致的   备    准备 
                                                                                                 (%) 
                                                                                                          说明 
   山东浪潮森    成 
   亚网络技术    本        510,000.00      510,000.00                     510,000.00   51.00    51.00 
   有限公司      法 
   内蒙古浪潮    成 
   同洲信息科    本      1,683,000.00    1,683,000.00                   1,683,000.00   51.00    51.00 
   技有限公司    法 
   山东浪潮通    成 
   信系统有限    本     122,000,000.00  116,800,000.00    5,200,000.00 122,000,000.00 100.00   100.00 
                                                             - 79 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                             在被投资 
                                                                                                   在被投 
                核                                                                        在被投             单位持股   减    本期 
                                                                                                   资单位 
                算                                                                        资单位             比例与表   值    计提     本期现金 
 被投资单位            初始投资成本       年初余额         增减变动        期末余额                表决权 
                方                                                                        持股比             决权比例   准    减值       红利 
                                                                                                    比例 
                法                                                                        例(%)              不一致的   备    准备 
                                                                                                     (%) 
                                                                                                               说明 
公司 注 1       法 
济南浪潮计 
                成算机科技发 
展有限公司      本    127,032,917.58   124,432,917.58       2,600,000.00 127,032,917.58    19.70    19.70 
                法 
注2 
青岛浪潮软      成 
件产业有限      本     10,000,000.00                       10,000,000.00  10,000,000.00   100.00   100.00 
公司  注3       法 
山东金质信      权 
息技术有限      益      1,350,000.00     1,997,194.09         79,642.83   2,076,836.92     45.00    45.00                               100,300.00 
公司  注4       法 
山东浪潮电      权 
子政务软件      益      7,000,000.00     8,605,720.60      -8,605,720.60                  46.47     46.47 
有限公司注5     法 
               — 
   合  计             269,575,917.58   254,028,832.27                   263,302,754.50     ——      ——        ——                   100,300.00 
               —                                           9,273,922.23 
       注 1：2009年 7 月，本公司与济南浪潮计算机科技发展有限公司签订股权转让协议，协议约定济南浪潮计算机科技发展有限公司将其持有的山东浪潮通信系统有限公司 4.26%股权以 5,200,000.00 元价格转让给本公司，导致本公司对山东浪潮通信系统有限公司长期股权投资增加 5,200,000.00元。 
       注 2：本期本公司与山东浪潮通信系统有限公司签订股权转让协议，协议约定山东浪潮通信系统有限公司将其持有的济南浪潮计算机科技发展有限公司 2.00%股权以 
2,600,000.00 元价格转让给本公司，导致本公司对浪潮计算机科技长期股权投资增加 
2,600,000.00 元。 
       注3：青岛浪潮软件产业有限公司为本公司出资10,000,000.00元新成立的全资子公司。 
       注 4：本期对山东金质信息技术有限公司长期股权投资增减变动原因系按照权益法核算所致。 
       注 5：2009年 4 月，本公司与浪潮（山东）电子信息有限公司签订股权转让协议，协议约定本公司将持有的山东浪潮电子政务有限公司 46.67%的股权全部转让给浪潮（山东）电子信息有限公司，导致长期股权投资减少 8,605,720.60 元。 
         4. 营业收入和营业成本 
           （1） 营业收入明细如下 
                    项    目                                         本期金额                                 上期金额 
主营业务收入                                                             358,560,092.60                           425,772,145.63 
其他业务收入 
                  营业收入合计                                           358,560,092.60                           425,772,145.63 
           （2） 营业成本明细如下 
                     项    目                                        本期金额                                 上期金额 
主营业务成本                                                             285,142,205.06                           364,202,952.31 
其他业务成本 
                  营业成本合计                                           285,142,205.06                           364,202,952.31 
                                                               - 80 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
         （3） 主营业务按行业分项列示如下 
                                        本期金额                                上期金额 
       行业名称 
                            主营业务收入        主营业务成本        主营业务收入        主营业务成本 
软件及系统集成              358,560,092.60      285,142,205.06      413,135,497.54      351,992,731.28 
计算机及应用产品                                                     12,636,648.09       12,210,221.03 
         合计               358,560,092.60      285,142,205.06      425,772,145.63      364,202,952.31 
       5. 投资收益 
        （1）  投资收益明细情况 
                   项    目                               本期金额                    上期金额 
权益法核算的长期股权投资收益                                 -1,354,212.70                3,371,632.14 
处置长期股权投资产生的投资收益                                3,928,434.93               36,249,956.68 
                   合    计                                   2,574,222.23               39,621,588.82 
     注：处置长期股权投资产生的投资收益系公司本期转让山东浪潮电子政务软件有限公司股权形成转让收益。 
        （2）  按权益法核算的长期股权投资收益 
           被投资单位                  本期金额           上期金额         本期比上期增减变动的原因 
浪潮集团山东通用软件有限公司                              3,416,206.78    上期股权已转让 
山东金质信息技术有限公司                179,942.83         -600,572.03    被投资单位本期净利润变化 
山东浪潮电子政务软件有限公司         -1,534,155.53          555,997.39    被投资单位本期净利润变化 
            合    计                 -1,354,212.70       3,371,632.14 
       6. 现金流量表补充资料 
                          项    目                                  本期金额              上期金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                            -25,127,305.92        -21,687,842.35 
加：资产减值准备                                                    8,232,237.64         37,093,189.32 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                 14,608,146.54        18,556,464.80 
     无形资产摊销                                                    5,662,550.78         9,365,450.52 
     长期待摊费用摊销                                                         0.00 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 
     “－”号填列）                                                 2,121,041.00                 -485.04 
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                   0.00 
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                   0.00 
     财务费用（收益以“－”号填列）                                    108,249.75         1,962,611.11 
     投资损失（收益以“－”号填列）                                -2,574,222.23        -39,621,588.82 
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                         -537,955.10        -6,031,637.83 
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                 0.00 
     存货的减少（增加以“－”号填列）                             -12,268,150.13         -6,393,144.13 
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                     11,872,472.81       -42,630,596.82 
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                    79,823,560.14         81,133,290.43 
     其他                                                                     0.00 
经营活动产生的现金流量净额                                         81,920,625.28         31,745,711.19 
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                       0.00 
债务转为资本                                                                  0.00 
一年内到期的可转换公司债券                                                    0.00 
                                                 - 81 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                          项    目                                  本期金额              上期金额 
融资租入固定资产                                                             0.00 
3、现金及现金等价物净变动情况：                                              0.00 
现金的期末余额                                                    333,144,634.22        292,037,621.57 
减：现金的期初余额                                                292,037,621.57        175,971,678.96 
加：现金等价物的期末余额                                                     0.00 
减：现金等价物的期初余额                                                     0.00 
现金及现金等价物净增加额                                           41,107,012.65        116,065,942.61 
      十二、补充资料 
       1.  当期非经常性损益明细表 
       （1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下： 
                                                                                                     注 
                                    项    目                                          金    额 
                                                                                                     释 
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                            -2,121,041.00 
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 
量享受的政府补助除外）                                                              6,500,000.00 
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
6．非货币性资产交换损益 
7．委托他人投资或管理资产的损益 
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
9．债务重组损益 
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 
债和可供出售金融资产取得的投资收益 
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
16．对外委托贷款取得的损益 
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 
影响 
19．受托经营取得的托管费收入 
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -3,068.22 
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目                                              3,928,434.93 
22．少数股东权益影响额                                                                  -4,749.19 
23．所得税影响额                                                                        -8,564.08 
                                    合    计                                        8,317,638.98 
     注：其他符合非经常性损益定义的损益项目为本期转让山东浪潮电子政务有限公司股权形成的转让收益 3,928,434.93 元。 
       2. 净资产收益率和每股收益 
     本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员 
                                                - 82 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 
       （1） 本年度 
                                                 加权平均净资产            每股收益 
                  报告期利润 
                                                  收益率（%）    基本每股收益   稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                               4.68           0.16           0.16 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润             3.39           0.12           0.12 
       （2） 上年度 
                                                                          每股收益 
                                                 加权平均净资产 
☆                  报告期利润                                                    稀释每股收 
                                                  收益率（%）    基本每股收益 
                                                                                益 
归属于公司普通股股东的净利润                          6.12           0.19           0.19 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润        0.15          0.0046         0.0046 
     十三、财务报表的批准 
     本财务报表业经本公司董事会于 2010 年4 月13日决议批准。 
     根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 
                                                       山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 
                                                                 2010 年 4 月 13 日 
                                           - 83 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                  控股股东及其他关联方占用资金情况 
                                  审  核  报  告 
                                                            大信专审字[2010]第3-0120 号 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司全体股东： 
     我们接受委托，在审计了山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（以下简称“贵公司”） 
2009年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2009 年度的合并利润表和利润表、2009 
年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2009 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。 
     按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。 
     我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 
     我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。 
     为了更好地理解贵公司 2009 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 
     需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2009 年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。 
         大信会计师事务有限公司               中国注册会计师：胡咏华 
              中 国 · 北 京                   中国注册会计师：吴金锋 
                                                           2010 年4 月13 日 
                                           - 84 -山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
                                                   山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 
                                      2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司                                                                                              单位：人民币元 
 其它关联                                      占用方与上市公司的关联关  上市公司核算   2009年期初往来   2009年度往来     2009年度偿还    2009年期末往     往来形    往来性 
                     资金往来方名称 
 资金往来                                                系                的会计科目      资金余额       累计发生金额    累计发生金额     来资金余额      成原因      质 
 大股东及   浪潮集团有限公司                      本公司最终控制方       应收账款         2,200,415.00     1,572,302.71    1,070,200.00    2,702,517.71     货款     经营性 
 其附属企 
    业      浪潮集团有限公司                      本公司最终控制方       预付款项         3,976,435.56    10,475,363.46   15,510,793.30   -1,058,994.28     货款     经营性 
            浪潮集团有限公司                      本公司最终控制方       其他应收款          68,589.86       157,857.05      134,004.16       92,442.75    保证金    经营性 
            浪潮齐鲁软件产业有限公司                本公司母公司         应收账款         1,456,119.05     7,590,829.06    4,961,916.30    4,085,031.81     货款     经营性 
            浪潮齐鲁软件产业有限公司                本公司母公司         其他应收款                          100,000.00                      100,000.00    保证金    经营性 
            深圳市天和成实业发展有限公司      本公司最终控制方下属企业   预付款项         1,936,077.75                                     1,936,077.75     货款     经营性 
            上海浪潮通软科技有限公司          本公司最终控制方下属企业   应收账款           344,167.00                                       344,167.00     货款     经营性 
             山东浪潮商用系统有限公司         本公司最终控制方下属企业    应收账款          550,653.77         7,469.19                      558,122.96     货款     经营性 
             山东浪潮商用系统有限公司         本公司最终控制方下属企业    其他应收款         17,214.51                       124,916.01     -107,701.50    保证金    经营性 
             山东浪潮商用系统有限公司         本公司最终控制方下属企业    应收股利        1,547,999.98                                     1,547,999.98    股利款    经营性 
             山东浪潮电子政务软件有限公司     本公司最终控制方下属企业    应收账款             -643.00        19,371.45                       18,728.45     货款     经营性 
             山东浪潮电子政务软件有限公司     本公司最终控制方下属企业    其他应收款         66,415.59       678,678.84      654,604.30       90,490.13    保证金    经营性 
             山东浪潮电子政务软件有限公司     本公司最终控制方下属企业    预付款项       -4,443,200.81    15,670,164.65   10,521,192.02      705,771.82     货款     经营性 
            青岛浪潮海风软件有限公司          本公司最终控制方下属企业   其他应收款         400,000.00                                       400,000.00    保证金    经营性 
            浪潮通信信息系统有限公司          本公司最终控制方下属企业   应收账款         5,407,565.04                                     5,407,565.04     货款     经营性 
            浪潮世科(山东)信息技术有限公司    本公司最终控制方下属企业   应收账款            89,617.50                                        89,617.50     货款     经营性 
            浪潮世科(山东)信息技术有限公司    本公司最终控制方下属企业   预付款项           150,065.92       179,374.00      207,374.00      122,065.92     货款     经营性 
            浪潮集团山东通用软件有限公司      本公司最终控制方下属企业   应收账款           213,380.00        23,000.00       53,000.00      183,380.00     货款     经营性 
            浪潮集团山东通用软件有限公司      本公司最终控制方下属企业   预付款项           870,000.00    15,562,058.00   17,190,396.44     -758,338.44     货款     经营性 
            浪潮电子信息产业股份有限公司      本公司最终控制方下属企业   应收账款         1,489,917.01     1,722,022.51    2,203,725.14    1,008,214.38     货款     经营性 
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2009年年度报告 
            浪潮电子信息产业股份有限公司      本公司最终控制方下属企业   预付款项           594,878.34                                                      货款     经营性 
                                                                                                           5,220,414.25    5,815,292.59 
            浪潮（山东）电子信息有限公司      本公司最终控制方下属企业   预付款项       -13,459,327.01    38,032,909.18   22,075,528.80    2,498,053.37     货款     经营性 
            北京通软科技有限公司              本公司最终控制方下属企业   预付款项                            398,930.05                      398,930.05     货款     经营性 
 合    计                                                                                 3,476,341.06    97,410,744.40   80,522,943.06   20,364,142.40 
法定代表人：                                              主管会计工作负责人：                                         会计机构负责人：