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山东新华锦国际股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-08-23
山东新华锦国际股份有限公司2010年半年度报告 1 目录一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 3 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5 五、董事会报告........................................................................ 5 六、重要事项.......................................................................... 7 七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 13 八、备查文件目录..................................................................... 62 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名徐东波主管会计工作负责人姓名曹旭会计机构负责人（会计主管人员）姓名张琳公司负责人徐东波、主管会计工作负责人曹旭及会计机构负责人（会计主管人员）张琳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称山东新华锦国际股份有限公司公司的法定中文名称缩写新华锦国际公司的法定英文名称 SHANDONG HIKING INTERNATIONAL CO.,LTD 公司的法定英文名称缩写 HIKING 公司法定代表人徐东波 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王斌黄柳联系地址青岛市市南区彰化路4 号8 号楼青岛市市南区彰化路4 号8 号楼电话 0532-85877680 0532-85967156 传真 0532-85877680 0532-85877680 电子信箱 sh600735@163.com sh600735@163.com (三) 基本情况简介注册地址临沂市平安路爱国巷1-301 号楼注册地址的邮政编码 273300 办公地址青岛市市南区彰化路4 号8 号楼办公地址的邮政编码 266071 电子信箱 sh600735@163.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点青岛市市南区彰化路4 号8 号楼山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 3 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所新华锦 600735 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 1,001,448,115.61 1,167,213,423.23 -14.20 所有者权益（或股东权益） 240,462,348.40 218,832,461.40 9.88 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 1.5532 1.4135 9.88 报告期（1－6 月）上年同期本报告期比上年同期增减(%) 营业利润 -4,155,939.71 -3,439,698.74 不适用利润总额 -4,748,023.49 -3,784,738.40 不适用归属于上市公司股东的净利润 -3,045,688.14 -4,303,579.26 不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -8,150,635.12 -4,069,745.22 不适用基本每股收益(元) -0.0197 -0.0278 不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.0527 -0.0263 不适用稀释每股收益(元) -0.0197 -0.0278 不适用加权平均净资产收益率 (%) -1.05 -2.40 经营活动产生的现金流量净额 38,137,903.77 -66,362,861.91 不适用每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.2463 -0.4287 不适用 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额说明非流动资产处置损益 4,820,877.92 其中：转让锦丰公司51%的股权取得收益527.70 万元，处置固定资产损失45.61 万元除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -84,015.67 所得税影响额 44,388.18 少数股东权益影响额（税后） 323,696.55 合计 5,104,946.98 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 4 股份变动的批准情况公司 2009 年年度股东大会审议通过《2009 年度利润分配预案》，以 2009 年 12 月31 日公司总股本 154,812,936 股为基础，向全体股东以资本公积按每 10 股转增 3.5 股转增股本，不进行现金分红。上述利润分配方案完成后，公司总股本增加至208,997,464 股。报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响股份变动后，2010 年半年报每股收益由-0.0197 元变动为-0.0146 元；每股净资产由1.5532 元变动为 1.1506 元。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 9,360 户前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%) 持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量山东鲁锦进出口集团有限公司境内非国有法人 46.09 71,351,406.00 质押 71,350,000 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金境内非国有法人 3.35 5,190,784.00 无朱昌寿境内自然人 1.54 2,388,950.00 无交通银行－华安宝利配置证券投资基金境内非国有法人 1.25 1,932,800.00 无广东粤财信托有限公司－新价值证券投资境内非国有法人 1.08 1,668,700.00 无董玉红境内自然人 0.83 1,286,457.00 无廖素文境内自然人 0.75 1,160,000.00 无王建境内自然人 0.75 1,160,000.00 无张建华境内自然人 0.75 1,159,230.00 无陕西省国际信托股份有限公司－新价值12 号境内非国有法人 0.65 999,900.00 无山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 5 前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 5,190,784.00 人民币普通股 5,190,784.00 朱昌寿 2,388,950.00 人民币普通股 2,388,950.00 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 1,932,800.00 人民币普通股 1,932,800.00 广东粤财信托有限公司－新价值证券投资 1,668,700.00 人民币普通股 1,668,700.00 董玉红 1,286,457.00 人民币普通股 1,286,457.00 廖素文 1,160,000.00 人民币普通股 1,160,000.00 王建 1,160,000.00 人民币普通股 1,160,000.00 张建华 1,159,230.00 人民币普通股 1,159,230.00 陕西省国际信托股份有限公司－新价值12 号 999,900.00 人民币普通股 999,900.00 马笛桑 975,200.00 人民币普通股 975,200.00 上述股东关联关系或一致行动的说明张建华先生系公司实际控制人；其他自然人股东与公司大股东鲁锦集团不存在关联关系和一致行动关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件 1 山东鲁锦进出口集团有限公司 71,351,406.00 2010 年8 月15 日自公司股权分置改革实施后的第一个交易日起36 个月内不上市交易 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析公司2010 年上半年启动了纺织类业务的整合工作，对纺织类控股子公司的利润形成一定短期影响；公司投资的锡材料加工项目已经通过了部分重点客户的认证，实现了正式供货，但产能利用率的提升以及市场的进一步拓展尚需时间，本报告期内该产业未实现利润；另外，报告期内，受国家房地产宏观调控政策的影响，公司全资子公司新华锦集团山东佳益国际有限公司未能按照预期在2010 年6 月30 日前取得崂山区松岭路商品房项目北区的预售许可证，未能实现对应的房地产策划收入。所以，公司 2010 年中期出现亏损。公司2010 年1-6 月公司实现营业收入80231.6 万元；实现净利润-304.57 万元；扣除非经常性损益后山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 6 净利润-815.06 万元。 2010 年下半年，公司将继续按照董事会年度经营计划，加大内部纺织板块的整合力度，力争尽早取得崂山区松岭路商品房项目北区的预售许可证，并全力推动锡材料加工产业对其他重点客户的认证工作，努力提升产能利用率。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率 (%) 营业收入比上年同期增减 (%) 营业成本比上年同期增减 (%) 营业利润率比上年同期增减 (%) 分行业加工制造 78,738,990.40 76,719,662.92 2.56 4.03 1.80 增加502.01 个百分点国际贸易 723,016,728.62 666,970,623.54 7.75 -14.19 -17.75 增加14.21 个百分点分产品纺织品 572,763,380.66 532,605,270.77 7.01 -9.55 -8.99 减少7.66 个百分点水产品 181,485,857.47 162,906,589.61 10.24 -35.83 -69.14 增加297.51 个百分点船舶出口 44,474,388.12 43,686,643.18 1.77 100 100 增加100 个百分点船舶代理 431,856.08 100 -79.93 减少20.07 个百分点焊接材料 2,600,236.73 4,491,782.90 -72.75 100 100 2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 2010 年上半年公司主营业务构成发生较大变化。其中：（1）水产品销售额比去年同期减少了35.83%，是由以前年度与客户合作接受委托加工出口，转变为纯粹自营收购出口，因此销售收入较大幅度减少。（2）2010 年度是船舶完成加工向客户交船较为集中的一年，其中按照自营出口方式交船而形成了 4447.44 万元的主营业务收入，而2009 年度没有自营出口方式经营该业务。（3）船舶代理收入比去年减少了79.93%，是由于2010 年缩减代理数量转而增加自营出口数量所致。（4）2010 年度公司的锡材料开始正式加工销售，实现销售收入260.02 万元。 3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 2010 年上半年公司主营业务盈利能力发生较大变化。其中：（1）水产品销售是由以前年度与客户合作出口，变化为纯粹自营出口。因此虽然销售收入较大幅度减少，但营业利润率大幅增加，比去年同期增加了291.51%。水产品经营方式的变化给公司带来了了一定的效益。（2）船舶自营销售的营业利润率为1.77%，船舶代理收入比去年减少了79.93%。（4）2010 年度公司的锡材料启动时间尚短，产销量尚小，未达到保本产量，上半年出现亏损。 4、公司在经营中出现的问题与困难 1、公司2010 年启动纺织类资产和业务的整合工作，这在短期内对公司纺织类业务的收入和利润构成一定负面影响。但公司逐步完成整合工作后将提升公司纺织类业务的整体竞争力，有利于公司长期发展。 2、公司锡材料加工产业二季度逐步实现正式交货，但实现产能放量还需要时间，公司将逐步拓展新客户，逐步提升产能利用率。山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 7 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明由于受国家房地产宏观调控政策的影响，公司全资子公司新华锦集团山东佳益国际有限公司可能无法在2010 年9 月30 日前得取得崂山区松岭路商品房项目北区的预售许可证，未能实现对应的房地产策划收入；公司2010 年仍继续对纺织类业务进行整合，对纺织类控股子公司的利润形成一定短期影响；公司投资的锡材料加工项目尚处于市场拓展期，三季度是否能够盈利存在不确定性。所以，预计公司 2010 年三季度将出现亏损。六、重要事项 (一) 公司治理的情况报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及管理层严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规和其他规范性文件的要求不断完善法人治理结构，规范运作。公司按照证监会、山东证监局、上海证券交易所等监管机构发布的《关于做好2009 年年度报告及相关工作的通知》文件要求，结合公司实际情况，建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《对外信息报送和使用管理制度》、《重大投资决策程序与规则》等内控制度。同时，按照山东证监局[2010]1 号《关于建立内幕信息知情人登记制度的监管通函》文件的要求，公司进一步完善内幕信息知情人的管理，建立内幕信息知情人登记制度，加强对内幕信息知情人的监管，审慎向外部信息使用人提供内幕信息，积极督促公司控股股东、实际控制人等相关主体做好配合工作。根据山东证监局《关于实施山东辖区上市公司监管“百日”行动的监管通函》[2010]3 号（以下简称 “通函”）的要求，我公司认真对照《通函》、《公司章程》、《信息披露管理办法》等，对公司独立性、防范大股东资金占用、募集资金管理、内控制度建设等方面进行了认真自查。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况山东新华锦国际股份有限公司2009 年度利润分配方案于2010 年5 月20 日经公司2009 年度股东大会审议通过。以 2009 年 12 月31 日公司总股本 154,812,936 股为基础，向全体股东以资本公积按每 10 股转增 3.5 股转增股本，不进行现金分红。公司于2010 年7 月13 日为股权登记日对09 年年度利润分配方案进行了实施。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况本报告期内未实施现金分红。 (四) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 资产交易事项山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 8 1、出售资产情况单位:万元币种:人民币交易对方被出售资产出售日出售价格本年初起至出售日该出售资产为上市公司贡献的净利润出售产生的损益是否为关联交易（如是，说明定价原则）资产出售定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例 (%) 关联关系山东鲁锦进出口集团有限公司控股子公司锦丰公司 51%的股权 2010 年4 月28 日 956.78 -117.60 527.70 是公允性原则是是母公司 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%) 关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因新华锦集团有限公司间接控股股东其它流入关联方返还业务优惠市场 395,773.82 现金山东永盛国际货运有限公司母公司的控股子公司接受劳务接受关联方提供的国际货运代理服务市场 2,015,908.64 现金青岛丽晶大酒店有限公司母公司的控股子公司其它流出接受关联方提供的场地租赁市场 162,000.00 现金新华锦集团山东海母公司的控股子公购买商品购买关联方包装物市场 42,811.23 现金山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 9 川饰品有限公司司合计 / / 2,616,493.69 / / / 关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易定价原则：本公司从关联方采购和销售商品的价格是以市场价为基准。（2）本公司子公司海诚公司购买新华锦集团山东海川饰品有限公司包装物42,811.23 元。 2、接受劳务本公司及本公司的控股子公司与山东永盛国际货运有限公司签订货运代理协议，由山东永盛国际货运有限公司为本公司及本公司的控股子公司提供货运代理服务，本年度共发生货运费用2,015,908.64 元。 (2) 关联租赁情况（1）2007 年，本公司与山东海川集团控股有限公司（以下简称”海川集团“）签订了《房屋无偿使用协议》。协议规定：海川集团分别租赁给海诚公司、佳益国际的青岛市香港中路20 号黄金广场北楼7 层房屋、青岛市香港中路20 号黄金广场北楼8 层房屋、青岛市香港中路20 号黄金广场北楼12 层房屋。在2007 年至2011 年由海诚公司、佳益国际无偿使用。 2008 年佳益国际从青岛市香港中路20 号黄金广场迁出；2008 年海舜公司租赁的黄金广场也无租使用至2011 年。鲁锦集团与海川集团为同一实际控制人控制下的关联企业。（2）2007 年，本公司与鲁锦集团签订了《房屋无偿使用协议》。协议规定：盈商公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路51 号3 楼的305、306、308 室，25 楼全层及26 楼 2601、2605-2616 室房屋；锦宜公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路51 号24 楼的2401-2404 和2409-2416 室房屋；锦丰公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路51 号23 楼全层及24 楼的2405、2408 室房屋。在2007 年至2011 年由盈商公司、锦宜公司和锦丰公司无偿使用。 2008 年锦宜公司从青岛市太平路51 号24 楼迁出。（3）2009 年，本公司之子公司佳益国际与新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司签订了《岳阳路 18 号房屋转租协议》。协议规定：佳益国际租赁锦源房地产公司位于青岛市市南区岳阳路18 号院原空疗门诊楼一楼东侧房屋一间及西侧房屋二间的房产，租赁期间2009 年5 月10 日至2010 年5 月9 日，年租金50,000.00 元。 4）2010 年1 月1 日，本公司之子公司佳益国际与青岛丽晶大酒店有限公司签订了协议。协议规定：佳益国际租赁丽晶大酒店总套会议室及酒店大堂形象展示位，租赁期间2010 年01 月01 日至2010 年12 月31 日，租金为2.70 万/月。本年度支付租赁费162000.00 元。 2、资产收购、出售发生的关联交易单位:万元币种:人民币关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值转让资产的评估价值转让价格转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因关联交易结算方式转让资产获得的收益山东鲁锦进出口有限公司母公司股权转让出售控股子公司锦丰公司51% 的股权公允性原则 429.08 956.78 956.78 锦丰公司的控股子公司锦太阳家纺公司土地评估增值金额较大货币资金 527.70 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 10 3、其他重大关联交易本公司通过第一大股东山东鲁锦进出口集团有限公司（以下简称鲁锦集团）的控股方新华锦集团有限公司（以下简称新华锦集团）外汇管理中心办理部分国际贸易业务的外汇结汇和购汇操作。由于新华锦集团通过规模优势取得了银行方面的业务优惠，该部分优惠将由新华锦集团按照每月的结汇购汇量于月底全部返还给本公司及本公司控股的贸易类公司。截至2010 年6 月30 日结汇购汇金额及收益如下：公司名称结汇金额（美元）收益金额（人民币）锦宜 20,115,276.17 201,152.76 盈商 4,030,000.00 40,300.00 锦茂 4,372,000.00 43,720.00 海诚 4,306,286.54 43,062.87 锦丰 260,000.00 2,600.00 海舜 5,664,930.20 56,649.30 锦立泰 747,211.10 7,472.11 材料科技 81,678.00 816.78 合计 39,577,382.01 395,773.82 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 ①本公司全资子公司新华锦集团山东佳益国际有限公司南京路房产对外出租情况：（a）公司于2009 年5 月9 日与赵明签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于市北区南京路250-1 号100 平方米房产租赁给赵明。合同租赁期限为2009 年5 月9 日至2012 年5 月9 日止，第一年年租金费用为73000 元，第二年年租金费用为76650 元，第三年年租金费用为80482.50 元，房屋租金每年收取一次。（b）公司于2009 年7 月1 日与青岛三丽达商贸有限公司签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于市北区南京路250-1 号45 平方米房产租赁给青岛三丽达商贸有限公司。合同租赁期限为2009 年 7 月1 日至2010 年6 月30 日止，年租金费用为10000 元，房屋租金每年收取一次。（c）公司于2008 年10 月8 日与青岛益欣粮油食品有限公司签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于市北区南京路248 号285.78 平方米房产租赁给青岛益欣粮油食品有限公司。合同租赁期限为 2008 年10 月8 日至2013 年10 月7 日止，第一年年租金费用为182541.98 元，第二年年租金费用为 191669.07 元，第三年年租金费用为201252.53 元，第四年年租金费用为211315.15 元，第五年年租金费用为221880.91 元房屋租金每年收取一次。（d）公司于2009 年5 月20 日与招商银行股份有限公司青岛分行签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于市北区南京路242-6 号、242-7 号360 平方米房产租赁给招商银行股份有限公司青岛分行。合同租赁期限为2009 年5 月20 日至2014 年5 月20 日止，租金费用为8 万元/年，房屋租金每年收取一次。（e）公司于2007 年4 月15 日与招商银行股份有限公司青岛分行签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于市北区南京路242-4 号乙、5 号210 平方米房产租赁给招商银行股份有限公司青岛分行。租赁期限为2007 年4 月15 日至2011 年4 月15 日止，前两年每年租金为7 万元，第三年年租金费用为73000 元，第四年年租金费用为76000 元，房屋租金每年收取一次。（f）公司于2008 年9 月1 日与青岛市市北区惠万佳超市签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于市北区南京路250 号387.68 平方米房产租赁给青岛市市北区惠万佳超市。合同租赁期限为2008 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 11 年9 月1 日至2013 年8 月31 日止，第一年年租金费用为212254.80 元，第二年年租金费用为222867.54 元，第三年年租金费用为234010.92 元，第四年年租金费用为245711.46 元，第五年年租金费用为 257997.04 元，房屋租金每年收取一次。（g）公司于2009 年5 月1 日与青岛市北区诗婷美容院签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于市北区南京路208-1 号301 平方米房产租赁给张兆溪。合同租赁期限为2009 年5 月1 日至2012 年 4 月30 日止，第一年年租金费用为164797.50 元，第二年年租金费用为173037.38 元，第三年年租金费用为181689.24 元，房屋租金每年收取一次。 ②本公司全资子公司新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司青岛万达购物广场首层28 号商铺对外出租情况：（a）公司于2007 年9 月13 日与黄祖涌签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于青岛市万达购物广场首层28 号商铺（建筑面积58.34 平方米，使用面积35.70 平方米）租赁给黄祖涌。合同租赁期限为2007 年9 月13 日至2010 年10 月8 日止，第一年年租金费用为15 万元，第二年年租金费用为 16 万元，第三年年租金费用为17 万元，房屋租金每月收取一次。（b）公司于2008 年1 月25 日与唐池英签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于青岛市万达购物广场首层14 号商铺（建筑面积57.65 平方米，使用面积35.28 平方米）租赁给唐池英。合同租赁期为2008 年3 月1 日至2011 年3 月1 日止，第一年年租金费用为15 万元，第二年年租金费用为16 万元，第三年年租金费用为17 万元，房屋租金每月收取一次。 2、担保情况单位:万元币种:人民币公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 7,600 报告期末对子公司担保余额合计（B） 29,600 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B） 29,600 担保总额占公司净资产的比例(%) 100.40 3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 12 事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径新华锦第八届董事会第十七次会议决议公告暨召开2010 年第一次临时股东大会通知中国证券报社、上海证券报社 2010 年1 月22 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于为控股子公司向国内银行申请流动资金贷款、银行授信提供担保的公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年1 月22 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于业绩修正的公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年1 月22 日 http://www.sse.com.cn 新华锦2010 年第一次临时股东大会决议公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年2 月9 日 http://www.sse.com.cn 新华锦2010 年第一次临时股东大会的法律意见书中国证券报社、上海证券报社 2010 年2 月9 日 http://www.sse.com.cn 新华锦更正公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年3 月4 日 http://www.sse.com.cn 新华锦第八届董事会第十九次会议决议公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年3 月31 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于出售新华锦集团山东锦丰纺织有限公司51% 股权的关联交易公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年3 月31 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于业绩预测的公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年3 月31 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于公司大股东质押公司股票的公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年3 月31 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于公司实际控制人获得中国证监会核准豁免要约收购义务批复的公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于公司大股东质押公司股票的公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月9 日 http://www.sse.com.cn 新华锦年报中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦年报摘要中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦第一季度季报中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦第八届监事会第十次会议决议公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 13 新华锦日常关联交易公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于为控股子公司向国内银行申请流动资金贷款、银行授信提供担保的公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦第八届董事会第二十次会议决议公告暨关于召开 2009 年度股东大会通知中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦内幕信息知情人管理制度中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦2009 年度股东大会会议资料中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦对外信息报送和使用管理制度中国证券报社、上海证券报社 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn 新华锦关于收到公司大股东支付的业绩补偿款的公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年5 月14 日 http://www.sse.com.cn 新华锦2009 年度股东大会决议公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年5 月21 日 http://www.sse.com.cn 新华锦第九届董事会第一次会议决议公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年5 月21 日 http://www.sse.com.cn 新华锦2009 年度股东大会的法律意见书中国证券报社、上海证券报社 2010 年5 月21 日 http://www.sse.com.cn 新华锦第九届监事会第一次会议决议公告中国证券报社、上海证券报社 2010 年5 月21 日 http://www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表合并资产负债表 2010 年6 月30 日编制单位:山东新华锦国际股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额项目附注期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金 329,959,583.85 293,008,656.89 短期借款 373,879,083.96 437,766,433.27 结算备付金向中央银行借款拆出资金吸收存款及同业存放交易性金融资产拆入资金应收票据 1,883,745.00 交易性金融负债应收账款 141,373,076.20 160,295,313.48 应付票据 61,250,000.00 48,750,000.00 预付款项 25,661,330.83 27,835,777.45 应付账款 183,747,310.61 289,752,873.25 应收保费预收款项 29,427,990.47 34,593,033.12 应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息应付职工薪酬 6,266,921.85 8,943,069.86 应收股利应交税费 7,488,645.10 11,948,897.59 其他应收款 89,842,413.92 98,491,109.14 应付利息 242,744.44 342,223.50 买入返售金融资产应付股利 234,889.73 234,889.73 存货 99,507,552.84 213,951,924.19 其他应付款 35,666,591.70 42,250,107.44 一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产保险合同准备金流动资产合计 686,343,957.64 795,466,526.15 代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 698,204,177.86 874,581,527.76 非流动负债：非流动资产：长期借款发放委托贷款及垫款应付债券可供出售金融资产长期应付款持有至到期投资专项应付款长期应收款预计负债长期股权投资 44,310,213.25 44,157,105.75 递延所得税负债 8,434,851.58 8,812,503.71 投资性房地产 37,561,400.00 37,561,400.00 其他非流动负债固定资产 176,607,936.97 210,074,904.78 非流动负债合计 8,434,851.58 8,812,503.71 在建工程 998,957.50 788,762.83 负债合计 706,639,029.44 883,394,031.47 工程物资所有者权益（或股东权益）：固定资产清理实收资本（或股本） 154,812,936.00 154,812,936.00 生产性生物资产资本公积 147,665,209.74 122,989,634.60 油气资产减：库存股无形资产 51,996,550.63 72,336,677.76 专项储备开发支出盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99 商誉一般风险准备长期待摊费用 226,128.21 265,805.76 未分配利润 -80,855,946.33 -77,810,258.19 递延所得税资产 3,402,971.41 6,562,240.20 外币报表折算差额其他非流动资产归属于母公司所有者权益合计 240,462,348.40 218,832,461.40 非流动资产合计 315,104,157.97 371,746,897.08 少数股东权益 54,346,737.77 64,986,930.36 所有者权益合计 294,809,086.17 283,819,391.76 资产总计 1,001,448,115.61 1,167,213,423.23 负债和所有者权益总计 1,001,448,115.61 1,167,213,423.23 法定代表人：徐东波主管会计工作负责人：曹旭会计机构负责人：张琳山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 15 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日编制单位:山东新华锦国际股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额项目附注期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金 32,361,209.93 412,867.51 短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款 10,400.00 预付款项 77,066.67 66,666.67 预收款项应收利息应付职工薪酬应收股利 214,968.00 214,968.00 应交税费 4,918,086.57 -44,332.32 其他应收款 85,854,397.80 65,720,500.00 应付利息存货应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款 20,101,490.00 9,417,727.98 其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计 118,507,642.40 66,415,002.18 其他流动负债非流动资产：流动负债合计 25,029,976.57 9,373,395.66 可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资 122,636,240.75 133,499,632.22 长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产 35,720.72 42,244.16 预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计 25,029,976.57 9,373,395.66 油气资产所有者权益（或股东权益）：无形资产实收资本（或股本） 154,812,936.00 154,812,936.00 开发支出资本公积 148,363,864.55 123,688,289.41 商誉减：库存股长期待摊费用专项储备递延所得税资产 3,240,303.32 盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99 其他非流动资产一般风险准备非流动资产合计 122,671,961.47 136,782,179.70 未分配利润 -105,867,322.24 -103,517,588.18 所有者权益（或股东权益）合计 216,149,627.30 193,823,786.22 资产总计 241,179,603.87 203,197,181.88 负债和所有者权益（或股东权益）总计241,179,603.87 203,197,181.88 法定代表人：徐东波主管会计工作负责人：曹旭会计机构负责人：张琳合并利润表 2010 年1—6 月编制单位:山东新华锦国际股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入 802,315,984.69 919,017,970.54 其中：营业收入 802,315,984.69 919,017,970.54 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 811,912,673.87 922,088,784.32 其中：营业成本 743,920,604.32 860,724,036.71 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 378,910.88 508,153.07 销售费用 40,110,357.72 37,232,514.69 管理费用 16,599,581.65 13,329,582.10 财务费用 10,697,106.64 8,862,114.63 资产减值损失 206,112.66 1,432,383.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 5,440,749.47 -368,884.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 153,107.52 -368,884.96 汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,155,939.71 -3,439,698.74 加：营业外收入 132,439.52 134,842.70 减：营业外支出 724,523.30 479,882.36 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,748,023.49 -3,784,738.40 减：所得税费用 1,562,983.63 2,975,473.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,311,007.12 -6,760,211.45 归属于母公司所有者的净利润 -3,045,688.14 -4,303,579.26 少数股东损益 -3,265,318.98 -2,456,632.19 六、每股收益：（一）基本每股收益 -0.0197 -0.0278 （二）稀释每股收益 -0.0197 -0.0278 七、其他综合收益八、综合收益总额 -6,311,007.12 -6,760,211.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,045,688.14 -4,303,579.26 归属于少数股东的综合收益总额 -3,265,318.98 -2,456,632.19 法定代表人：徐东波主管会计工作负责人：曹旭会计机构负责人：张琳山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 3 母公司利润表 2010 年1—6 月编制单位:山东新华锦国际股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入 128,567.49 减：营业成本营业税金及附加 120 880 销售费用 350,203.22 管理费用 1,078,050.36 640,311.20 财务费用 -25,914.73 41,572.10 资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -1,295,591.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,347,847.10 -904,399.03 加：营业外收入减：营业外支出 1,886.96 20,602.81 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,349,734.06 -925,001.84 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,349,734.06 -925,001.84 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额 -2,349,734.06 -925,001.84 法定代表人：徐东波主管会计工作负责人：曹旭会计机构负责人：张琳山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 4 合并现金流量表 2010 年1—6 月编制单位:山东新华锦国际股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 973,632,213.33 870,829,918.12 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 65,442,160.77 46,389,290.95 收到其他与经营活动有关的现金 65,782,363.50 37,363,653.11 经营活动现金流入小计 1,104,856,737.60 954,582,862.18 购买商品、接受劳务支付的现金 946,378,965.47 859,251,543.66 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 27,921,811.00 24,642,763.78 支付的各项税费 17,596,678.44 14,162,641.62 支付其他与经营活动有关的现金 74,821,378.92 122,888,775.03 经营活动现金流出小计 1,066,718,833.83 1,020,945,724.09 经营活动产生的现金流量净额 38,137,903.77 -66,362,861.91 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 9,567,800.00 452,700.14 取得投资收益收到的现金 564,842.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 483,411.54 1,324,882.97 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 10,051,211.54 2,342,425.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,241,731.17 2,828,008.46 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 3,241,731.17 2,828,008.46 投资活动产生的现金流量净额 6,809,480.37 -485,582.95 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 341,802,314.63 371,104,090.98 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 61,250,000.00 筹资活动现金流入小计 403,052,314.63 371,104,090.98 偿还债务支付的现金 405,689,663.94 333,745,673.63 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,944,533.20 11,025,398.76 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 48,750,000.00 筹资活动现金流出小计 464,384,197.14 344,771,072.39 筹资活动产生的现金流量净额 -61,331,882.51 26,333,018.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -16,384,498.37 -40,515,426.27 加：期初现金及现金等价物余额 82,400,290.79 86,593,892.77 六、期末现金及现金等价物余额 66,015,792.42 46,078,466.50 法定代表人：徐东波主管会计工作负责人：曹旭会计机构负责人：张琳山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 5 母公司现金流量表 2010 年1—6 月编制单位:山东新华锦国际股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 128,567.49 收到的税费返还 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 43,610,443.60 32,466,900.93 经营活动现金流入小计 43,610,443.60 32,595,468.42 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 27,112.80 41,354.39 支付其他与经营活动有关的现金 21,202,788.38 102,144,874.48 经营活动现金流出小计 21,229,901.18 102,186,228.87 经营活动产生的现金流量净额 22,380,542.42 -69,590,760.45 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 9,567,800.00 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 9,567,800.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,000.00 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 0.00 15,000.00 投资活动产生的现金流量净额 9,567,800.00 -15,000.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 52,896,072.11 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 0.00 52,896,072.11 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,572.10 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 0.00 41,572.10 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 52,854,500.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 31,948,342.42 -16,751,260.44 加：期初现金及现金等价物余额 412,867.51 18,542,838.64 六、期末现金及现金等价物余额 32,361,209.93 1,791,578.20 法定代表人：徐东波主管会计工作负责人：曹旭会计机构负责人：张琳合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月编制单位:山东新华锦国际股份有限公司单位:元币种:人民币本期金额上年同期金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额 154,812,936.00 122,989,634.60 18,840,148.99 -77,810,258.19 64,986,930.36 283,819,391.76一、上年年末余额 154,812,936.00 98,668,868.86 18,840,148.99 -102,912,414.25 68,604,166.98 238,013,706.58 加：会计政策变更加：会计政策变更前期差错更正前期差错更正其他其他二、本年年初余额 154,812,936.00 122,989,634.60 18,840,148.99 -77,810,258.19 64,986,930.36 283,819,391.76二、本年年初余额 154,812,936.00 98,668,868.86 18,840,148.99 -102,912,414.25 68,604,166.98 238,013,706.58 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,675,575.14 -3,045,688.14 -10,640,192.59 10,989,694.41三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,350,175.70 -4,303,579.26 -2,456,632.19 17,589,964.25 （一）净利润 -3,045,688.14 -3,265,318.98 -6,311,007.12（一）净利润 -4,303,579.26 -2,456,632.19 -6,760,211.45 （二）其他综合收益 24,675,575.14 -7,374,873.61 17,300,701.53（二）其他综合收益 24,350,175.70 24,350,175.70 上述（一）和（二）小计 24,675,575.14 -3,045,688.14 -10,640,192.59 10,989,694.41上述（一）和（二）小计 24,350,175.70 -4,303,579.26 -2,456,632.19 17,589,964.25 （三）所有者投入和减少资本（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 3．其他（四）利润分配（四）利润分配 1．提取盈余公积 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 4．其他（五）所有者权益内部结转（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4．其他（六）专项储备（六）专项储备 1．本期提取 1．本期提取 2．本期使用 2．本期使用四、本期期末余额 154,812,936.00 147,665,209.74 18,840,148.99 -80,855,946.33 54,346,737.77 294,809,086.17四、本期期末余额 154,812,936.00 123,019,044.56 18,840,148.99 -107,215,993.51 66,147,534.79 255,603,670.83 法定代表人：徐东波主管会计工作负责人：曹旭会计机构负责人：张琳母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月编制单位:山东新华锦国际股份有限公司单位:元币种:人民币本期金额上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 154,812,936.00 123,688,289.41 18,840,148.99 -103,517,588.18 193,823,786.22 一、上年年末余额 154,812,936.00 99,338,113.71 18,840,148.99 -107,884,739.24 165,106,459.46 加：会计政策变更加：会计政策变更前期差错更正前期差错更正其他其他二、本年年初余额 154,812,936.00 123,688,289.41 18,840,148.99 -103,517,588.18 193,823,786.22 二、本年年初余额 154,812,936.00 99,338,113.71 18,840,148.99 -107,884,739.24 165,106,459.46 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,675,575.14 -2,349,734.06 22,325,841.08 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,350,175.70 -925,001.84 23,425,173.86 （一）净利润 -2,349,734.06 -2,349,734.06 （一）净利润 -925,001.84 -925,001.84 （二）其他综合收益 24,675,575.14 24,675,575.14 （二）其他综合收益 24,350,175.70 24,350,175.70 上述（一）和（二）小计 24,675,575.14 -2,349,734.06 22,325,841.08 上述（一）和（二）小计 24,350,175.70 -925,001.84 23,425,173.86 （三）所有者投入和减少资本（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 3．其他（四）利润分配（四）利润分配 1．提取盈余公积 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 4．其他（五）所有者权益内部结转（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4．其他（六）专项储备（六）专项储备 1．本期提取 1．本期提取 2．本期使用 2．本期使用四、本期期末余额 154,812,936.00 148,363,864.55 18,840,148.99 -105,867,322.24 216,149,627.30 四、本期期末余额 154,812,936.00 123,688,289.41 18,840,148.99 -108,809,741.08 188,531,633.32 法定代表人：徐东波主管会计工作负责人：曹旭会计机构负责人：张琳 22 (二) 公司概况（一）历史沿革：山东新华锦国际股份有限公司(以下简称“公司”)，曾用名山东省临沂鲁南大厦股份有限公司、山东环宇（集团）股份有限公司、山东环宇股份有限公司，是1987 年经山东省临沂地区体改委（1987）临改字第5 号文批准设立的股份有限公司。1996 年7 月26 日经中国证监会批准，公司社会公众股在上海证券交易所上市交易，股票代码600735。根据公司1997 年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字[1997]第295 号文批复，1997 年6 月 30 日，公司转让所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司给山东兰陵企业（集团）总公司，同时受让山东兰陵企业（集团）总公司平邑酒厂、郯城酒厂的资产和山东兰陵美酒股份有限公司20.6%的股权。至此公司由原来主营商品零售转向酒类生产和销售。1998 年1 月公司更名为山东兰陵陈香酒业股份有限公司。 2000 年8 月7 日，经中国证监会证监公司字（2000）119 号文批准，公司以1999 年12 月31 日总股本87,572,250 股为基数，按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售股份。其中：国家股股东实际认购配售股份1,363,500 股，放弃12,271,500 股，向社会公众股股东配售12,636,675 股，配售完成后公司总股本为101,572,425 股。2000 年9 月，公司以2000 年6 月30 日公司总股本87,572,250 股为基数向，全体股东每10 股送红股2 股（含税），并派发现金0.50 元(含税)。送红股后公司总股本为119,086,875 股。2001 年5 月，公司以2000 年12 月31 日公司总股本119,086,875 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，每10 股以资本公积转赠2 股。送、转股完成后，公司总股本为 154,812,936 股。根据2007 年4 月6 日中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]51 号《关于山东兰陵陈香酒业股份有限公司重大资产重组方案的意见》和证监公司字[2007]52 号《关于同意山东鲁锦进出口集团有限公司公告山东兰陵陈香酒业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，山东兰陵陈香酒业股份有限公司于2007 年4 月11 日召开了二OO 七年第一次临时股东大会，大会决议同意进行重大资产重组。2007 年4 月24 日公司原唯一的非流通股股东临沂市国资委所持本公司71,351,406 股国家股过户给山东鲁锦进出口集团有限公司（以下简称“鲁锦集团“）。2007 年4 月25 日，本公司与鲁锦集团进行了重大资产重组。2007 年5 月23 日，公司名称变更为山东新华锦国际股份有限公司。截至2009 年12 月31 日公司注册资本154,812,936.00 元，其中鲁锦集团为公司第一大股东，持有公司股份71,351,406 股，占股份总数的46.09%；其他流通股东83,461,530 股，占股份总数的53.91%。本公司注册地址为山东省临沂市平安路爱国巷1-301 号楼，法定代表人徐东波。（二）行业性质：本公司所处的行业属于国际贸易及制造加工行业。（三）经营范围：备案范围内的进出口业务；纺织品、针织品、工艺美术品（不含金银首饰）的加工、销售；建筑材料、纺织原料、棉花、土畜产品、金属材料的销售；企业咨询服务；投资与管理。（四）公司的组织架构：本公司组织架构包括公司本部及下属21 家子公司。具体见“六、企业合并及合并财务报表”。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础：本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间：本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准：山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 23 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、应收款项： (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：根据信用风险特征组合确定的计提方法账龄分析法账龄分析法账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明 1 年以内（含1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 15% 15% 3－4 年 20% 20% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 计提坏账准备的说明公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。 7、存货： (1) 存货的分类（1）存货分类：原材料、包装物、库存商品、低值易耗品、自制半成品、在产品、委托加工物资等。（2）存货计价：存货在取得时按实际成本计价，对于按照合同批次生产和销售的存货的领用和发出时按批次计价，其它存货的领用和发出按照加权平均法计价。（3）存货的盘存制度：实行永续盘存制。（4）低值易耗品、包装物的领用采用一次摊销法。（5）存货跌价准备计提核算方法：在资产负债表日，比较存货的账面成本与可变现净值孰低，并对账面成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。 (2) 发出存货的计价方法个别认定法 (3) 存货的盘存制度永续盘存制 (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品一次摊销法 2) 包装物一次摊销法 8、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 24 （1）确认及初始计量 1、对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并，以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： a)一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c) 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。 2、公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 (2) 后续计量及损益确认方法（2）收益确认方法公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。 (3) 减值测试方法及减值准备计提方法（3）长期股权投资减值的确认资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每年末进行减值测试。 9、投资性房地产：投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。青岛市属于全国的经济发达地区，房地产交易比较活跃。本公司的投资性房地产处于青岛市的商业地山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 25 段，比较容易获取市场交易价格。投资性房地产公允价值的确定，是在公司持续经营的条件下根据公开市场原则确定的现行公允市价，没有考虑可能承担的抵押、担保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的价格等方面的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响。 10、固定资产： (1) 各类固定资产的折旧方法：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 20-30 5 4.75-3.17 机器设备 10-12 5 9.50-7.92 电子设备 5 5 19 运输设备 5-8 5 19.00-11.88 (2) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法在资产负债表日，本公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象： 1、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 2、本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 3、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 4、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 7、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法本公司在签订的租赁固定资产协议符合以下一项或数项条件时，确定为融资租赁： 1、在租赁期届满时，租赁资产的所有权将转移给本公司；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 2、本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值； 3、本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 4、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。在租赁期开始日，本公司按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，也计入融资租赁固定资产价值。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 26 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 11、在建工程：（1）在建工程的计价：按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时,确认为固定资产。（2）在建工程减值的确认资产负债表日，本公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或若干项情况的，计提减值准备： 1、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； 2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； 3、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。 12、借款费用: （1）确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等资产。（2）借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： 1、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2、借款费用已经发生； 3、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（3）借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定： 1、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 2、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。（4）资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 13、无形资产：（1）无形资产的确认：是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。（2）无形资产的初始计量：按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益： 1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（3）无形资产的摊销：本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 27 （4）无形资产减值的确认资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： 1、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4、其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。 14、长期待摊费用：长期待摊费用包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用,按受益期限平均摊销。 15、预计负债：公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 16、股份支付及权益工具： (1) 股份支付的种类：公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 17、收入：（1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如果已经发生的劳务成本预计能够全部得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，根据合同或协议确认为收入。 18、政府补助：公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 28 为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、递延所得税资产/递延所得税负债：当公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 20、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更无 (2) 会计估计变更无 21、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法无 (2) 未来适用法无 (四) 税项： 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税内销销项税率17%；出口产品的销项税实行零税率，其进项税按国家规定的出口退税税率享受出口退税政策。 17% 营业税按应税收入额。 5% 城市维护建设税按增值税、消费税和营业税额。7% 企业所得税按应纳税所得额。 25% (五) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 29 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额新华锦（青岛）材料科技有限公司控股子公司青岛市市北区南京路244 号 -4 国际贸易5,000,000 货物及技术进出口、半导体和贴片封装锡球、等及有色金属制品研发与销售；自有资金对外投资与管理 2,550,000 51 51 是 586,185.94 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 30 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司单位:元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例 (%) 表决权比例(%) 是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额新华锦集团山东海舜国际有限公司控股子公司青岛香港中路20 号国际贸易6,000,000 工艺美术品、针纺织品、机电产品、建筑材料等的销售；发制品、草柳苇制品的加工、销售等。 4,500,000 75 75 是 2,442,222.39 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 31 (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司单位:元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额新华锦集团山东锦丰纺织有限公司控股子公司青岛市太平路51 号国际贸易 10,000,000 纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易等。 5,100,000 51 51 是 0.00 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司参股子公司青岛市海尔路63 号国际贸易 6,000,000 纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易等。 3,060,000 51 51 是 10,531,221.46 新华锦集团山东海诚进出口有限公司控股子公司青岛市香港中路20 号国际贸易 5,000,000 工艺美术品、纺织品、等销售；自营和代理各类商品和技术的进出口等。 2,550,000 51 51 是 5,733,718.06 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 32 新华锦集团山东佳益国际有限公司全资子公司青岛市市南区彰化路4 号国际贸易 46,000,000 对外投资及管理；企业管理咨询服务；房屋租赁；对外贸易和转口贸易等。 46,000,000 100 100 是新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司全资子公司青岛市太平路51 号国际贸易 12,000,000 纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易等。 12,000,000 100 100 是 2,247,716.18 山东锦彤针织品有限公司控股子公司青岛市市南区香港中路 89 号国际贸易 20,000,000 针纺织品、服装、鞋帽、矿产品等的批发、零售；仓储等 10,960,000 54.8 54.8 是 10,265,719.68 新华锦集团山东锦茂进出口有限公司控股子公司青岛市市南区香港中路 89 号国际贸易 15,000,000 针纺织品、服装等批发、零售；仓储服务；网络信息服务等。 3,900,000 26 26 是 21,334,757.81 新华锦集团山东锦立泰进出口有限公司控股子公司青岛市市南区香港中路 89 号国际贸易 10,000,000 科技产品开发,科技咨询;自营和代理各类商品及技术的进出口业务等。 5,100,000 51 51 是 1,205,196.25 (六) 合并财务报表项目注释 33 1、货币资金单位：元期末数期初数项目人民币金额人民币金额现金：人民币 258,376.21 217,923.35 银行存款：人民币 104,971,598.39 82,132,097.95 其他货币资金：人民币 224,729,609.25 210,658,635.59 合计 329,959,583.85 293,008,656.89 2、应收账款: (1) 应收账款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大的应收账款 126,917,763.79 83.80 5,858,665.97 58.15 80,005,119.32 46.09 5,858,665.97 44.12 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 3,835,169.54 2.53 3,835,169.54 38.06 3,835,169.54 2.21 3,835,169.54 28.88 其他不重大应收账款 20,695,714.75 13.67 381,736.37 3.79 89,733,364.42 51.70 3,584,504.29 27.00 合计 151,448,648.08 / 10,075,571.88 / 173,573,653.28 / 13,278,339.80 / （1）单项金额重大的应收账款是指期末余额大于等于300.00 万元的款项。山东好友巾被有限公司采用折现法计提坏账准备的理由：根据2007 年1 月4 日山东好友巾被有限公司与盈商公司签订的《还款协议》，山东好友巾被有限公司将分7 年逐步还清欠款。以中国人民银行公布的1 年期贷款基准利率7.29%为折现率，对山东好友巾被有限公司采用折现法计提坏账准备。其他单项金额重大的应收账款坏账准备计提理由：经单项测试不存在减值，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的应收账款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，在收账期以内的不计提坏账准备，其他的按照账龄分析法计提坏账准备。（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，经单独测试，全额计提坏账准备的金额为3,784,383.30 元。（3）其他不重大的应收账款，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的应收账款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，在收账期以内的不计提坏账准备，其他的按照账龄分析法或个别认定法计提坏账准备。（4）对关联往来按照1%计提坏账准备。山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 34 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：单位：元币种：人民币应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（％）理由山东好友巾被有限公司 25,747,594.91 4,552,648.18 折现法 Wendre As 16,329,710.15 信用期 NATUREGEN 16,086,087.00 信用期天津南辰钢铁有限公司 15,000,000.00 信用期 NICE METAL CO.,LTD. 12,510,282.27 信用期 SS 9,472,701.52 信用期玛柯费上海国际贸易有限公司 7,930,997.70 信用期青岛顺孚纺织品有限公司 5,532,838.23 276,641.91 5.00 青岛中绵针织有限公司 4,509,875.90 信用期 IN BEST 3,956,611.84 698,322.83 15.00%、20.00% 绮丽集团 3,464,171.50 331,053.05 10.00 近娟(上海)商贸限公司 3,342,565.21 信用期山东真情集团有限公司 3,034,327.56 信用期合计 126,917,763.79 5,858,665.97 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%) 坏账准备金额比例 (%) 坏账准备其中：信用期内 1 年以内 4 至5 年 498,960.48 13.01 498,960.48 498,960.48 13.01 498,960.48 5 年以上 3,336,209.06 86.99 3,336,209.06 3,336,209.06 86.99 3,336,209.06 合计 3,835,169.54 3,835,169.54 3,835,169.54 3,835,169.54 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 35 (4) 应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例（％）山东好友巾被有限公司供货商 25,747,594.91 1-2 年、2-3 年 17.00 Wendre As 客户 16,329,710.15 1 个月内 10.78 NATUREGEN 客户 16,086,087.00 信用期内 10.62 天津南辰钢铁有限公司供货商 15,000,000.00 信用期内 9.90 NICE METAL CO.,LTD. 客户 12,510,282.27 1-2 年 8.26 合计 / 85,673,674.33 / 3、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大的其他应收款 87,172,585.82 91.62 88,249,110.06 83.91 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 4,344,639.38 4.57 4,344,639.38 81.95 4,344,639.38 4.13 4,344,639.38 65.06 其他不重大的其他应收款 3,626,634.99 3.81 956,806.89 18.05 12,575,376.96 11.96 2,333,377.88 34.94 合计 95,143,860.19 / 5,301,446.27 / 105,169,126.40 / 6,678,017.26 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：单位：元币种：人民币其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例（％）理由应收出口退税 66,172,585.82 山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司 21,000,000.00 合计 87,172,585.82 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 36 单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备 2 至3 年 4,344,639.38 100.00 4,344,639.38 4,344,639.38 100.00 4,344,639.38 合计 4,344,639.38 100.00 4,344,639.38 4,344,639.38 100.00 4,344,639.38 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币期末数期初数账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 21,535,430.79 83.92 21,535,430.79 77.37 1 至2 年 3,711,609.48 14.46 5,886,056.10 21.15 2 至3 年 383,220.00 1.49 383,220.00 1.38 3 年以上 31,070.56 0.12 31,070.56 0.11 合计 25,661,330.83 27,835,777.45 (2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因大丰市星辰织布厂供货商 2,000,000.00 1 年以内预付货款烟台枫林家纺供货商 1,780,161.87 1 年以内预付货款海阳市华娜制衣有限公司供货商 1,667,469.40 1-2 年预付货款青岛嘉华针纺织品有限公司供货商 1,600,000.00 1 年以内预付货款诸城银河供货商 1,120,000.00 1 年以内预付货款合计 / 8,167,631.27 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货： (1) 存货分类单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 28,635,996.52 417,924.48 28,218,072.04 22,656,116.47 417,924.48 22,238,191.99 在产品 0.00 9,211,013.01 9,211,013.01 库存商品 42,730,029.17 4,824,904.37 37,905,124.80 76,915,433.86 4,824,904.37 72,090,529.49 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 37 周转材料 0.00 0 消耗性生物资产 0.00 0 委托加工物资 33,146,059.11 33,146,059.11 110,178,324.43 110,178,324.43 包装物 238,296.89 238,296.89 74,697.07 74,697.07 低值易耗品 0.00 0.00 159,168.20 159,168.20 合计 104,750,381.69 5,242,828.85 99,507,552.84 219,194,753.04 5,242,828.85 213,951,924.19 (2) 存货跌价准备单位：元币种：人民币本期减少存货种类期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额原材料 417,924.48 417,924.48 库存商品 4,824,904.37 4,824,904.37 合计 5,242,828.85 5,242,828.85 38 6、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元币种：人民币被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业青岛捷威毛巾有限公司中外合资山东省青岛市李沧区重庆中路399 号? 王立国制造加工 100,000 美元34 34 1,370,776.88 208,913.19 1,161,863.69 168,732.15 -26,873.52 青岛中绵针织有限公司中外合资山东省青岛即墨市鹤山路 558 号? 张建华制造加工 10,000,0 00 美元 30 30 137,915,736.84 42,278,592.10 95,637,144.74 56,572,409.91 1,094,938.47 济南华丰纺织有限公司中外合资山东省济南市天桥区仁丰前街3 号? 石善博制造加工 5,000,00 0 美元 20 20 56,330,774.90 3,758,823.91 52,571,950.99 33,027,214.18 2,465,175.31 山东思创针织有限公司中外合资山东省青岛市李沧区枣山路 113 号? 李兆兴制造加工 4,000,00 0 美元 10 10 34,205,096.09 1,136,324.38 33,068,771.71 4,941,437.64 -8,729,725.68 二、联营企业 39 7、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元币种：人民币被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例（％）在被投资单位表决权比例（％）山东宏利绵针织有限公司 3,856,746.46 3,877,580.51 0.00 3,877,580.51 10 10 按权益法核算：单位：元币种：人民币被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例（％）在被投资单位表决权比例（％）青岛中绵针织有限公司 32,632,743.64 29,749,861.45 -248,239.95 29,501,621.50 30 30 济南华丰纺织有限公司 10,284,118.46 10,136,709.38 448,960.60 10,585,669.98 20 20 青岛捷威毛巾有限公司 473,766.65 392,954.41 -47,613.15 345,341.26 34 34 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 40 8、投资性房地产: (1) 按公允价值计量的投资性房地产单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初公允价值购置自用房地产或存货转入公允价值变动损益处置转为自用房地产期末公允价值 1．成本合计 37,561,400.00 37,561,400.00 （1）房屋、建筑物 37,561,400.00 37,561,400.00 （2）土地使用权（3）其他 2．公允价值变动合计（1）房屋、建筑物（2）土地使用权（3）其他 3．投资性房地产账面价值合计 37,561,400.00 37,561,400.00 （1）房屋、建筑物 37,561,400.00 37,561,400.00 （2）土地使用权（3）其他山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 41 9、固定资产: (1) 固定资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计： 327,809,057.92 5,909,934.64 42,924,982.01 290,794,010.55 其中：房屋及建筑物 164,395,060.70 51,693.46 29,269,813.92 135,176,940.24 机器设备 130,476,101.77 5,118,411.32 12,594,979.45 122,999,533.64 运输工具 20,004,426.18 491,283.00 600,965.02 19,894,744.16 电子设备 12,229,882.54 207,449.13 459,223.62 11,978,108.05 其他设备 703,586.73 41,097.73 744,684.46 二、累计折旧合计： 117,391,041.30 6,562,246.20 10,110,325.76 113,842,961.74 其中：房屋及建筑物 31,836,110.03 2,333,545.65 5,133,428.45 29,036,227.23 机器设备 63,304,109.92 3,031,025.20 4,398,620.67 61,936,514.45 运输工具 13,534,512.48 784,490.78 271,096.01 14,047,907.25 电子设备 8,123,465.26 391,886.82 307,180.63 8,208,171.45 其他设备 592,843.61 21,297.75 614,141.36 三、固定资产账面净值合计 210,418,016.62 -652,311.56 32,814,656.25 176,951,048.81 其中：房屋及建筑物 132,558,950.67 -2,281,852.19 24,136,385.47 106,140,713.01 机器设备 67,171,991.85 2,087,386.12 8,196,358.78 61,063,019.19 运输工具 6,469,913.70 -293,207.78 329,869.01 5,846,836.91 电子设备 4,106,417.28 -184,437.69 152,042.99 3,769,936.60 其他设备 110,743.12 19,799.98 130,543.10 四、减值准备合计 343,111.84 0 343,111.84 其中：房屋及建筑物 0 机器设备 343,111.84 0 343,111.84 运输工具 0 电子设备 0 其他设备 0 五、固定资产账面价值合计 210,074,904.78 -652,311.56 32,814,656.25 176,607,936.97 其中：房屋及建筑物 132,558,950.67 -2,281,852.19 24,136,385.47 106,140,713.01 机器设备 66,828,880.01 2,087,386.12 8,196,358.78 60,719,907.35 运输工具 6,469,913.70 -293,207.78 329,869.01 5,846,836.91 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 42 电子设备 4,106,417.28 -184,437.69 152,042.99 3,769,936.60 其他设备 110,743.12 19,799.98 0.00 130,543.10 10、在建工程： (1) 在建工程情况单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建工程 998,957.50 998,957.50 788,762.83 788,762.83 (2) 重大在建工程项目变动情况单位：元币种：人民币项目名称期初数本期增加其他减少资金来源期末数聊城锦茂锅炉安装工程 504,390.00 30,000.00 自筹 534,390.00 锦宜时装公司漂染工程 251,815.50 自筹 251,815.50 上海材料公司设备安装工程 284,372.83 709,515.88 781,136.71 自筹 212,752.00 合计 788,762.83 991,331.38 781,136.71 / 998,957.50 11、工程物资：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数工程物资 0 0 合计 0 12、无形资产： (1) 无形资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计 80,272,682.77 26,957.26 21,723,760.69 58,575,879.34 其中：土地使用权 78,188,322.19 0 21,240,304.56 56,948,017.63 房屋使用权 650,000.00 0 0 650,000.00 办公软件 1,434,360.58 26,957.26 483,456.13 977,861.71 二、累计摊销合计 7,936,005.01 896,023.85 2,252,700.15 6,579,328.71 其中：土地使用权 7,373,143.39 708,256.29 1,831,702.94 6,249,696.74 房屋使用权 60,522.00 12,317.00 0 72,839.00 办公软件 502,339.62 175,450.56 420,997.21 256,792.97 三、无形资产账面净值合计 72,336,677.76 -869,066.59 19,471,060.54 51,996,550.63 其中：土地使用权 70,815,178.80 -708,256.29 19,408,601.62 50,698,320.89 房屋使用权 589,478.00 -12,317.00 0.00 577,161.00 办公软件 932,020.96 -148,493.30 62,458.92 721,068.74 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 43 四、减值准备合计其中：土地使用权房屋使用权办公软件五、无形资产账面价值合计 72,336,677.76 -869,066.59 19,471,060.54 51,996,550.63 其中：土地使用权 70,815,178.80 -708,256.29 19,408,601.62 50,698,320.89 房屋使用权 589,478.00 -12,317.00 0.00 577,161.00 办公软件 932,020.96 -148,493.30 62,458.92 721,068.74 13、递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元币种：人民币项目期末数期初数递延所得税资产：可抵扣亏损 3,282,873.06 因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 2,464,269.75 2,340,665.48 因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 938,701.66 938,701.66 小计 3,402,971.41 6,562,240.20 递延所得税负债：投资性房地产公允价值变动 7,753,309.42 7,753,309.42 资本公积 419,325.61 419,325.61 股权投资准备 262,216.55 262,216.55 确认因股权比例变动产生的营业外收入所涉及的所得税 377,652.13 小计 8,434,851.58 8,812,503.71 (2) 未确认递延所得税资产明细单位：元币种：人民币项目期末数期初数可抵扣暂时性差异 4,308,576.77 4,308,576.77 可抵扣亏损 22,396,504.26 22,396,504.26 合计 26,705,081.03 26,705,081.03 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元币种：人民币年份期末数期初数备注 2010 年 15,719,448.11 15,719,448.11 2011 年 13,770,345.62 13,770,345.62 2012 年 11,256,340.46 11,256,340.46 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 44 2013 年 24,239,806.66 24,239,806.66 2014 年 24,600,076.20 24,600,076.20 合计 89,586,017.05 89,586,017.05 / 14、资产减值准备明细: 单位：元币种：人民币本期减少项目期初账面余额本期增加转回转销期末账面余额一、坏账准备 19,956,357.06 876,417.59 670,304.93 4,785,451.57 15,377,018.15 二、存货跌价准备 5,242,828.85 5,242,828.85 三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备 343,111.84 0 343,111.84 八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计 25,542,297.75 876,417.59 670,304.93 4,785,451.57 20,962,958.84 15、短期借款： (1) 短期借款分类单位：元币种：人民币项目期末数期初数质押借款 111,241,563.45 144,150,394.99 抵押借款 73,760,000.00 48,000,000.00 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 45 保证借款 85,000,000.00 99,200,000.00 信用借款 2,800,000.00 0 抵押并担保借款 5,000,000.00 15,000,000.00 打包贷款 71,820,000.00 71,100,000.00 押汇贷款 24,257,520.51 60,316,038.28 合计 373,879,083.96 437,766,433.27 16、应付票据：单位：元币种：人民币种类期末数期初数银行承兑汇票 61,250,000.00 48,750,000.00 合计 61,250,000.00 48,750,000.00 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 18、预收账款： (1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 19、应付职工薪酬单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 3,180,734.30 21,743,437.19 22,113,077.07 2,811,094.42 二、职工福利费 3,896.60 219,445.65 130,772.00 92,570.25 三、社会保险费 1,626,680.33 1,068,342.81 2,691,824.01 3,199.13 四、住房公积金 9,856.80 3,262,508.00 3,255,129.03 17,235.77 五、辞退福利 46,954.77 46,954.77 0.00 六、其他 1,784,709.85 1,707,733.20 76,976.65 七、工会经费和职工教育经费 4,121,901.83 170,922.59 1,026,978.79 3,265,845.63 0.00 合计 8,943,069.86 28,296,320.86 30,972,468.87 6,266,921.85 20、应交税费：单位：元币种：人民币项目期末数期初数增值税 7,137,578.90 -4,822,085.15 消费税 67,020.39 营业税 16,092.08 55,543.88 企业所得税 -14,077.98 15,078,960.95 个人所得税 202,487.50 城市维护建设税 16,365.21 9,914.84 土地使用税 97,549.20 558,433.64 房产税 19,845.11 218,264.64 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 46 教育费附加（含地方教育费附加） 12,805.08 45,380.15 其他 737,464.25 合计 7,488,645.10 11,948,897.59 21、应付利息：单位：元币种：人民币项目期末数期初数短期借款应付利息 242,744.44 342,223.50 合计 242,744.44 342,223.50 22、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 23、股本：单位：元币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数 154,812,936.00 154,812,936.00 24、资本公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价） 56,965,433.11 56,965,433.11 其他资本公积 66,024,201.49 24,675,575.14 90,699,776.63 合计 122,989,634.60 24,675,575.14 147,665,209.74 25、盈余公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99 合计 18,840,148.99 18,840,148.99 26、未分配利润：单位：元币种：人民币项目金额提取或分配比例（％）调整前上年末未分配利润 -77,810,258.19 / 调整后年初未分配利润 -77,810,258.19 / 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -3,045,688.14 / 期末未分配利润 -80,855,946.33 / 27、营业收入和营业成本：山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 47 (1) 营业收入、营业成本单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入 801,755,719.06 918,234,491.78 其他业务收入 560,265.63 783,478.76 营业成本 743,920,604.32 860,724,036.71 (2) 主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本加工制造 78,738,990.40 76,719,662.92 75,686,824.77 75,364,398.29 国际贸易 723,016,728.66 666,970,623.54 842,547,667.01 785,359,638.42 合计 801,755,719.06 743,690,286.46 918,234,491.78 860,724,036.71 (3) 主营业务（分产品）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本纺织品 572,763,380.66 532,605,270.77 633,260,925.33 585,185,473.36 水产品 181,485,857.47 162,906,589.61 282,822,268.41 275,538,563.35 船舶出口 44,474,388.12 43,686,643.18 船舶代理 431,856.08 2,151,298.04 0 焊接材料 2,600,236.73 4,491,782.90 合计 801,755,719.06 743,690,286.46 918,234,491.78 860,724,036.71 (4) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（％）香港恩利 120,393,884.16 15.01 AMP 45,063,851.88 5.62 BASF 29,878,869.93 3.72 Wendre As 29,235,028.21 3.64 LABEXPRESS 23,517,862.80 2.93 合计 248,089,496.98 30.92 28、营业税金及附加：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税 167,300.83 457,795.56 按应税收入额。城市维护建设税 59,503.46 32,045.69 按增值税、消费税和营业税额。教育费附加 44,411.01 18,311.82 资源税 0 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 48 房产税 105,440.69 土地税 2,254.89 合计 378,910.88 508,153.07 / 29、投资收益： (1) 投资收益明细情况单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 163,797.37 -368,884.96 处置长期股权投资产生的投资收益 5,276,952.10 合计 5,440,749.47 -368,884.96 30、资产减值损失：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 206,112.66 212,002.12 二、存货跌价损失 1,220,381.00 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 206,112.66 1,432,383.12 31、营业外收入： (1) 营业外收入情况单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计 84,505.13 44,098.50 其中：固定资产处置利得 84,505.13 44,098.50 其他 47,934.39 90,744.20 合计 132,439.52 134,842.70 32、营业外支出：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计 570,587.82 313,969.10 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 49 其中：固定资产处置损失 570,587.82 313,969.10 对外捐赠 2,000.00 罚款 151,935.48 165,913.26 合计 724,523.30 479,882.36 33、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额收到的其他与经营活动有关的现金 65,782,363.50 合计 65,782,363.50 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额支付的其他与经营活动有关的现金 74,821,378.92 合计 74,821,378.92 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额收到的其他与筹资活动有关的现金 61,250,000.00 合计 61,250,000.00 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额支付的其他与筹资活动有关的现金 48,750,000.00 合计 48,750,000.00 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 50 34、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -6,311,007.12 -6,760,211.45 加：资产减值准备 206,112.66 1,432,383.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,562,246.20 7,771,432.78 无形资产摊销 896,023.85 966,820.14 长期待摊费用摊销 39,677.55 45,360.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 486,082.69 269,870.60 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 9,845,054.14 11,025,398.76 投资损失（收益以“－”号填列） -5,440,749.47 368,884.96 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,159,268.79 8,077,791.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -377,652.13 -73,627.83 存货的减少（增加以“－”号填列） 114,444,371.35 -96,345,333.95 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 36,732,963.03 -44,819,186.94 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -146,780,062.91 51,677,555.80 其他 24,675,575.14 经营活动产生的现金流量净额 38,137,903.77 -66,362,861.91 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 66,015,792.42 46,078,466.50 减：现金的期初余额 82,400,290.79 86,593,892.77 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -16,384,498.37 -40,515,426.27 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 51 (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 9,567,800.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 9,567,800.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 12,292,294.21 流动资产 136,699,411.86 非流动资产 49,893,171.72 流动负债 173,922,637.24 非流动负债 377,652.13 (3) 现金和现金等价物的构成单位：元币种：人民币项目期末数期初数一、现金 66,015,792.42 82,400,290.79 其中：库存现金 65,757,416.21 82,182,367.44 可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 66,015,792.42 82,400,290.79 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 52 (七) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况单位:万元币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例 (%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方组织机构代码新华锦集团有限公司有限责任公司青岛市市南区彰化路4 号张建华国际贸易 25,600.00 张建华 74339544-5 山东鲁锦进出口集团有限公司有限责任公司青岛市市南区太平路51 号杨秀芳国际贸易 7,903.00 46.09 46.09 张建华 16305077-4 2、本企业的子公司情况单位:万元币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司有限责任公司青岛市市南区太平路 51 号王立国国际贸易 1,200.00 100 100 72622014-1 青岛盈商针棉织品进出口有限公司有限责任公司青岛经济技术开发区薛家岛街道办事处一村王立国国际贸易 1,200.00 100 100 75375619-5 青岛恒孚针织服装有限公司中外合资青岛平度市经济技术开发区王立国加工制造 1,650.00 75 75 75041961-X 青岛嵘臻毛纺织有限公司中外合资青岛平度市经济技术开发区王立国加工制造 2,273.20 75 75 76027699-0 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 53 新华锦集团山东锦丰纺织有限公司有限责任公司青岛市市南区太平路 51 号王立国国际贸易 1,000.00 51 51 72425093-7 新华锦集团青岛锦川国际贸易有限公司有限责任公司青岛市市南区太平路 51 号王立国国际贸易 500 100 100 76363510-0 青岛锦太阳家纺有限公司中外合资青岛胶南市青岛路以东、长春北路王立国加工制造 4,619.97 75 75 75694765-9 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司有限责任公司青岛市海尔路 63 号林宗昌国际贸易 600 51 51 72425091-0 青岛锦宜时装有限公司中外合资青岛即墨市龙海工业园林宗昌加工制造 1,000.00 70 70 75041948-4 山东锦彤针织品有限公司有限责任公司青岛市市南区香港中路89 号张建华国际贸易 2,000.00 54.8 54.8 26711667-8 新华锦集团山东锦茂进出口有限公司有限责任公司青岛市市南区香港中路89 号张健国际贸易 1,500.00 26 26 26710896-9 聊城锦茂纺织有限公司有限责任公司聊城阳谷县谷山南路 91 号张健加工制造 1,000.00 90 90 77416280-4 新华锦集团山东锦立泰进出口有限公司有限责任公司青岛市市南区香港中路89 号张健国际贸易 1,000.00 51 51 72402155-2 青岛保税区锦全泰国际贸易有限责任公司青岛保税区富润楼 317 室张健国际贸易 50 100 100 73061967-3 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 54 有限公司聊城锦昂进出口有限公司有限责任公司聊城开发区东昌东路北泰山路西张健国际贸易 300 100 100 77416280-4 青岛川信机械制造有限公司有限责任公司青岛城阳区棘洪滩街道下崖社区西张健加工制造 150 100 100 67177718-7 新华锦集团山东海舜国际有限公司有限责任公司青岛市市南区香港中路20 号徐安顺国际贸易 600 75 75 78347029-4 新华锦集团山东海诚进出口有限公司有限责任公司青岛市市南区香港中路20 号宋兆远国际贸易 500 51 51 75447148-2 新华锦（青岛）材料科技有限公司有限责任公司青岛市市北区南京路 244 号 -4 王虎勇国际贸易 500 51 51 69377086-7 上海新华锦焊接材料科技有限公司有限责任公司上海市闵行区春申路 2328 号 1 幢2-3 层王虎勇加工制造 100 100 100 69423663-1 新华锦集团山东佳益国际有限公司有限责任公司青岛市市南区彰化路 4 号王虎勇国际贸易 4,600.00 100 100 75177442-9 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 55 3、本企业的合营和联营企业的情况单位:元币种:人民币被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 组织机构代码一、合营企业青岛捷威毛巾有限公司中外合资山东省青岛市李沧区重庆中路399 号? 王立国制造加工 100,000 美元34 34 青岛中绵针织有限公司中外合资山东省青岛即墨市鹤山路558 号? 张建华制造加工 10,000,000 美元 30 30 济南华丰纺织有限公司中外合资山东省济南市天桥区仁丰前街3 号? 石善博制造加工 5,000,000 美元 20 20 山东思创针织有限公司中外合资山东省青岛市李沧区枣山路 113 号? 李兆兴制造加工 4,000,000 美元 10 10 单位:元币种:人民币被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业青岛捷威毛巾有限公司 1,370,776.88 208,913.19 1,161,863.69 168,732.15 -26,873.52 青岛中绵针织有限公司 137,915,736.84 42,278,592.10 95,637,144.74 56,572,409.91 1,094,938.47 济南华丰纺织有限公司 56,330,774.90 3,758,823.91 52,571,950.99 33,027,214.18 2,465,175.31 山东思创针织有限公司 34,205,096.09 1,136,324.38 33,068,771.71 4,941,437.64 -8,729,725.68 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 56 4、本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码山东海川集团控股有限公司股东的子公司 16305150-7 新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司股东的子公司 74896883-9 山东永盛国际货运有限公司股东的子公司 76364258-1 新华锦集团山东海川饰品有限公司股东的子公司 67177883-3 山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司股东的子公司 78347749-6 青岛丽晶大酒店有限公司股东的子公司 61437677-4 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）新华锦集团有限公司其它流入关联方返还业务优惠市场 395,773.82 山东永盛国际货运有限公司接受劳务接受关联方提供的国际货运代理服务市场 2,015,908.64 4,180,224.63 青岛丽晶大酒店有限公司其它流出接受关联方提供的场地租赁市场 162,000 新华锦集团山东海川饰品有限公司购买商品购买关联方包装物市场 42,811.23 27,447.29 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 57 (八) 股份支付：无 (九) 或有事项：无 (十) 承诺事项：无 (十一) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 83,550,000.00 96.61 629,500.00 100.00 63,400,000.00 95.55 600,000.00 95.31 其他不重大的其他应收款 2,933,577.80 3.39 2,950,000.00 4.45 29,500.00 4.69 合计 86,483,577.80 / 629,500.00 / 66,350,000.00 / 629,500.00 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提单位：元币种：人民币其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例(%) 理由新华锦(青岛)材料科技有限公司 27,000,000.00 50,000.00 关联方新华锦集团山东海城进出口有限公 6,500,000.00 80,000.00 关联方新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 0.00 关联方新华锦集团山东锦茂进出口有限公 12,950,000.00 29,500.00 关联方新华锦集团山东盈商针棉织品有限 37,100,000.00 470,000.00 关联方合计 83,550,000.00 629,500.00 / / 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 58 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收账款总额的比例(%) 新华锦集团山东盈商针棉织品有限控股子公司 37,100,000.00 1 年以内 42.90 新华锦(青岛)材料科技有限公司控股子公司 27,000,000.00 1 年以内 31.22 新华锦集团山东锦茂进出口有限公控股子公司 12,950,000.00 1 年以内 14.97 新华锦集团山东海城进出口有限公控股子公司 6,500,000.00 1 年以内 7.52 新华锦集团山东佳益投资控股子公司 2,933,577.80 1 年以内 3.39 合计 / 86,483,577.80 / 100.00 3、长期股权投资按权益法核算单位：元币种：人民币被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备现金红利在被投资单位持股比例（％）在被投资单位表决权比例（％）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 2,426,745.69 5,765,845.69 5,765,845.69 100 100 新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 10,863,391.47 10,863,391.47 -10,863,391.47 0.00 0 0 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司 8,021,652.01 8,021,652.01 8,021,652.01 51 51 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 59 山东锦彤针织品有限公司 14,116,785.90 14,116,785.90 14,116,785.90 54.8 54.8 新华锦集团山东锦茂进出口有限公司 12,342,219.75 12,035,825.25 12,035,825.25 26 26 新华锦集团山东锦立泰进出口有限公司 4,791,344.65 4,791,344.65 4,791,344.65 51 51 新华锦集团山东海舜国际有限公司 5,539,500.00 5,543,129.79 5,543,129.79 75 75 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 3,279,815.94 3,279,815.94 3,279,815.94 51 51 新华锦 (青岛) 材料科技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51 51 新华锦集团山东佳益国际有限公司 66,531,841.52 66,531,841.52 66,531,841.52 100 100 4、投资收益： (1) 投资收益明细单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -1,295,591.47 合计 -1,295,591.47 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 60 5、现金流量表补充资料：单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -2,349,734.06 -925,001.84 加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,523.44 5,810.94 无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 41,572.10 投资损失（收益以“－”号填列） 1,295,591.47 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,240,303.32 7,077,973.06 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,144,297.80 -87,208,163.32 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,656,580.91 11,417,048.61 其他 24,675,575.14 经营活动产生的现金流量净额 22,380,542.42 -69,590,760.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 32,361,209.93 1,791,578.20 减：现金的期初余额 412,867.51 18,542,838.64 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 31,948,342.42 -16,751,260.44 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 61 (十二) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 4,820,877.92 其中：转让锦丰公司51%的股权取得收益527.70 万元，处置固定资产损失45.61 万元除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -84,015.67 所得税影响额 44,388.18 少数股东权益影响额（税后） 323,696.55 合计 5,104,946.98 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -1.05 -0.0197 -0.0197 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.81 -0.0527 -0.0527 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1、应收票据期末余额为0，较期初减少100%，主要是由于本期应收票据全部收回。 2、存货期末余额为9,950.76 万元，较期初减少53.49%，主要是由于本期委托加工物资鳕鱼减少 7,786.17 万元。 3、递延所得税资产期末余额为340.30 万元，较期初减少48.14%，主要是由于本期收到鲁锦支付的股改承诺补偿款，导致递延所得税资产减少324.03 万元。 4、应付账款期末余额为18,374.73 万元，较期初减少36.58%，主要是由于本期委托加工物资鳕鱼减少 7,786.17 万元，导致应付账款减少。 5、应交税费期末余额为748.86 万元，较期初减少37.33%，主要是由于本期应交所得税减少。 6、资产减值损失本期数为20.61 万元，较上年同期数减少85.61%，主要是由于本期计提资产减值损失减少。 7、投资收益本期数为544.07 万元，较上年同期数增加1574.92%，主要是由于本期转让锦丰公司51% 的股权取得股权转让收益527.70 万元。 8、营业外支出本期数为72.45 万元，较上年同期数增加50.98%，主要是由于本期处置固定资产损失 45.61 万元 9、所得税费用本期数为156.30 万元，较上年同期数减少47.47%，主要是由于本期实现利润减少。山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告 62 八、备查文件目录 1、山东新华锦国际股份有限公司《2010 年半年度财务报表》。 2、新华锦（600735）对外公告信息披露索引。董事长：徐东波山东新华锦国际股份有限公司 2010 年8 月19 日
附件：PDF公告全文

						山东新华锦国际股份有限公司2010年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 13
八、备查文件目录..................................................................... 62
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 徐东波
主管会计工作负责人姓名 曹旭
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张琳
公司负责人徐东波、主管会计工作负责人曹旭及会计机构负责人（会计主管人员）张琳声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 山东新华锦国际股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 新华锦国际
公司的法定英文名称 SHANDONG HIKING INTERNATIONAL CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 HIKING
公司法定代表人 徐东波
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王斌 黄柳
联系地址 青岛市市南区彰化路4 号8 号楼青岛市市南区彰化路4 号8 号楼
电话 0532-85877680 0532-85967156
传真 0532-85877680 0532-85877680
电子信箱 sh600735@163.com sh600735@163.com
(三) 基本情况简介
注册地址 临沂市平安路爱国巷1-301 号楼
注册地址的邮政编码 273300
办公地址 青岛市市南区彰化路4 号8 号楼
办公地址的邮政编码 266071
电子信箱 sh600735@163.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 青岛市市南区彰化路4 号8 号楼
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
3
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 新华锦 600735
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 1,001,448,115.61 1,167,213,423.23 -14.20
所有者权益（或股东权益） 240,462,348.40 218,832,461.40 9.88
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
1.5532 1.4135 9.88
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 -4,155,939.71 -3,439,698.74 不适用
利润总额 -4,748,023.49 -3,784,738.40 不适用
归属于上市公司股东的净
利润
-3,045,688.14 -4,303,579.26 不适用
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
-8,150,635.12 -4,069,745.22 不适用
基本每股收益(元) -0.0197 -0.0278 不适用
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.0527 -0.0263 不适用
稀释每股收益(元) -0.0197 -0.0278 不适用
加权平均净资产收益率
(%)
-1.05 -2.40
经营活动产生的现金流量
净额
38,137,903.77 -66,362,861.91 不适用
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.2463 -0.4287 不适用
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 4,820,877.92
其中：转让锦丰公司51%的股
权取得收益527.70 万元，处
置固定资产损失45.61 万元
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
-84,015.67
所得税影响额 44,388.18
少数股东权益影响额（税后） 323,696.55
合计 5,104,946.98
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
4
股份变动的批准情况
公司 2009 年年度股东大会审议通过《2009 年度利润分配预案》，以 2009 年 12 月31 日公司总股
本 154,812,936 股为基础，向全体股东以资本公积按每 10 股转增 3.5 股转增股本，不进行现金分红。
上述利润分配方案完成后，公司总股本增加至208,997,464 股。
报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
股份变动后，2010 年半年报每股收益由-0.0197 元变动为-0.0146 元；每股净资产由1.5532 元变动为
1.1506 元。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 9,360 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数
报告
期内
增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的股份
数量
山东鲁锦进出口
集团有限公司
境内
非国
有法
人
46.09 71,351,406.00 质押 71,350,000
中国农业银行－
益民创新优势混
合型证券投资基
金
境内
非国
有法
人
3.35 5,190,784.00 无
朱昌寿
境内
自然
人
1.54 2,388,950.00 无
交通银行－华安
宝利配置证券投
资基金
境内
非国
有法
人
1.25 1,932,800.00 无
广东粤财信托有
限公司－新价值
证券投资
境内
非国
有法
人
1.08 1,668,700.00 无
董玉红
境内
自然
人
0.83 1,286,457.00 无
廖素文
境内
自然
人
0.75 1,160,000.00 无
王建
境内
自然
人
0.75 1,160,000.00 无
张建华
境内
自然
人
0.75 1,159,230.00 无
陕西省国际信托
股份有限公司－
新价值12 号
境内
非国
有法
人
0.65 999,900.00 无
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
5
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数
量
股份种类及数量
中国农业银行－益民创新优势
混合型证券投资基金
5,190,784.00 人民币普通股 5,190,784.00
朱昌寿 2,388,950.00 人民币普通股 2,388,950.00
交通银行－华安宝利配置证券
投资基金
1,932,800.00 人民币普通股 1,932,800.00
广东粤财信托有限公司－新价
值证券投资
1,668,700.00 人民币普通股 1,668,700.00
董玉红 1,286,457.00 人民币普通股 1,286,457.00
廖素文 1,160,000.00 人民币普通股 1,160,000.00
王建 1,160,000.00 人民币普通股 1,160,000.00
张建华 1,159,230.00 人民币普通股 1,159,230.00
陕西省国际信托股份有限公司
－新价值12 号
999,900.00 人民币普通股 999,900.00
马笛桑 975,200.00 人民币普通股 975,200.00
上述股东关联关系或一致行动
的说明
张建华先生系公司实际控制人；其他自然人股东与公司大股东鲁
锦集团不存在关联关系和一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东
名称
持有的有限售
条件股份数量可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1
山东鲁锦进出口
集团有限公司
71,351,406.00
2010 年8 月15
日
自公司股权分置
改革实施后的第
一个交易日起36
个月内不上市交
易
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司2010 年上半年启动了纺织类业务的整合工作，对纺织类控股子公司的利润形成一定短期影响；公
司投资的锡材料加工项目已经通过了部分重点客户的认证，实现了正式供货，但产能利用率的提升以
及市场的进一步拓展尚需时间，本报告期内该产业未实现利润；另外，报告期内，受国家房地产宏观
调控政策的影响，公司全资子公司新华锦集团山东佳益国际有限公司未能按照预期在2010 年6 月30
日前取得崂山区松岭路商品房项目北区的预售许可证，未能实现对应的房地产策划收入。所以，公司
2010 年中期出现亏损。
公司2010 年1-6 月公司实现营业收入80231.6 万元；实现净利润-304.57 万元；扣除非经常性损益后
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
6
净利润-815.06 万元。
2010 年下半年，公司将继续按照董事会年度经营计划，加大内部纺织板块的整合力度，力争尽早取得
崂山区松岭路商品房项目北区的预售许可证，并全力推动锡材料加工产业对其他重点客户的认证工作，
努力提升产能利用率。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年同
期增减
(%)
营业成本
比上年同
期增减
(%)
营业利润率比
上年同期增减
(%)
分行业
加工制造 78,738,990.40 76,719,662.92 2.56 4.03 1.80
增加502.01
个百分点
国际贸易 723,016,728.62 666,970,623.54 7.75 -14.19 -17.75
增加14.21 个
百分点
分产品
纺织品 572,763,380.66 532,605,270.77 7.01 -9.55 -8.99
减少7.66 个
百分点
水产品 181,485,857.47 162,906,589.61 10.24 -35.83 -69.14
增加297.51
个百分点
船舶出口 44,474,388.12 43,686,643.18 1.77 100 100
增加100 个百
分点
船舶代理 431,856.08 100 -79.93
减少20.07 个
百分点
焊接材料 2,600,236.73 4,491,782.90 -72.75 100 100
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
2010 年上半年公司主营业务构成发生较大变化。其中：（1）水产品销售额比去年同期减少了35.83%，
是由以前年度与客户合作接受委托加工出口，转变为纯粹自营收购出口，因此销售收入较大幅度减少。
（2）2010 年度是船舶完成加工向客户交船较为集中的一年，其中按照自营出口方式交船而形成了
4447.44 万元的主营业务收入，而2009 年度没有自营出口方式经营该业务。（3）船舶代理收入比去
年减少了79.93%，是由于2010 年缩减代理数量转而增加自营出口数量所致。（4）2010 年度公司的锡
材料开始正式加工销售，实现销售收入260.02 万元。
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
2010 年上半年公司主营业务盈利能力发生较大变化。其中：（1）水产品销售是由以前年度与客户合
作出口，变化为纯粹自营出口。因此虽然销售收入较大幅度减少，但营业利润率大幅增加，比去年同
期增加了291.51%。水产品经营方式的变化给公司带来了了一定的效益。（2）船舶自营销售的营业利
润率为1.77%，船舶代理收入比去年减少了79.93%。（4）2010 年度公司的锡材料启动时间尚短，产
销量尚小，未达到保本产量，上半年出现亏损。
4、公司在经营中出现的问题与困难
1、公司2010 年启动纺织类资产和业务的整合工作，这在短期内对公司纺织类业务的收入和利润构成
一定负面影响。但公司逐步完成整合工作后将提升公司纺织类业务的整体竞争力，有利于公司长期发
展。
2、公司锡材料加工产业二季度逐步实现正式交货，但实现产能放量还需要时间，公司将逐步拓展新客
户，逐步提升产能利用率。
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
7
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
由于受国家房地产宏观调控政策的影响，公司全资子公司新华锦集团山东佳益国际有限公司可能无法
在2010 年9 月30 日前得取得崂山区松岭路商品房项目北区的预售许可证，未能实现对应的房地产策
划收入；公司2010 年仍继续对纺织类业务进行整合，对纺织类控股子公司的利润形成一定短期影响；
公司投资的锡材料加工项目尚处于市场拓展期，三季度是否能够盈利存在不确定性。所以，预计公司
2010 年三季度将出现亏损。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及管理层严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规和其他规范性文件的要求不断
完善法人治理结构，规范运作。
公司按照证监会、山东证监局、上海证券交易所等监管机构发布的《关于做好2009 年年度报告及相
关工作的通知》文件要求，结合公司实际情况，建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内
幕信息知情人管理制度》、《对外信息报送和使用管理制度》、《重大投资决策程序与规则》等内控
制度。同时，按照山东证监局[2010]1 号《关于建立内幕信息知情人登记制度的监管通函》文件的要
求，公司进一步完善内幕信息知情人的管理，建立内幕信息知情人登记制度，加强对内幕信息知情人
的监管，审慎向外部信息使用人提供内幕信息，积极督促公司控股股东、实际控制人等相关主体做好
配合工作。
根据山东证监局《关于实施山东辖区上市公司监管“百日”行动的监管通函》[2010]3 号（以下简称
“通函”）的要求，我公司认真对照《通函》、《公司章程》、《信息披露管理办法》等，对公司独
立性、防范大股东资金占用、募集资金管理、内控制度建设等方面进行了认真自查。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
山东新华锦国际股份有限公司2009 年度利润分配方案于2010 年5 月20 日经公司2009 年度股东大会
审议通过。以 2009 年 12 月31 日公司总股本 154,812,936 股为基础，向全体股东以资本公积按每
10 股转增 3.5 股转增股本，不进行现金分红。 公司于2010 年7 月13 日为股权登记日对09 年年度利
润分配方案进行了实施。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内未实施现金分红。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 资产交易事项
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
8
1、出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
交易
对方
被出售
资产
出售
日
出售价
格
本年初起至
出售日该出
售资产为上
市公司贡献
的净利润
出售产
生的损
益
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
资
产
出
售
定
价
原
则
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
资产出售
为上市公
司贡献的
净利润占
利润总额
的比例
(%)
关
联
关
系
山东
鲁锦
进出
口集
团有
限公
司
控股子
公司锦
丰公司
51%的
股权
2010
年4
月28
日
956.78 -117.60 527.70 是
公
允
性
原
则
是 是
母
公
司
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联
交易
方
关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联交易金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易
价格
与市
场参
考价
格差
异较
大的
原因
新华
锦集
团有
限公
司
间接
控股
股东
其它
流入
关联
方返
还业
务优
惠
市场 395,773.82 现金
山东
永盛
国际
货运
有限
公司
母公
司的
控股
子公
司
接受
劳务
接受
关联
方提
供的
国际
货运
代理
服务
市场 2,015,908.64 现金
青岛
丽晶
大酒
店有
限公
司
母公
司的
控股
子公
司
其它
流出
接受
关联
方提
供的
场地
租赁
市场 162,000.00 现金
新华
锦集
团山
东海
母公
司的
控股
子公
购买
商品
购买
关联
方包
装物
市场 42,811.23 现金
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
9
川饰
品有
限公
司
司
合计 / / 2,616,493.69 / / /
关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易定价原则：
本公司从关联方采购和销售商品的价格是以市场价为基准。
（2）本公司子公司海诚公司购买新华锦集团山东海川饰品有限公司包装物42,811.23 元。
2、接受劳务
本公司及本公司的控股子公司与山东永盛国际货运有限公司签订货运代理协议，由山东永盛国际货运
有限公司为本公司及本公司的控股子公司提供货运代理服务，本年度共发生货运费用2,015,908.64
元。
(2) 关联租赁情况
（1）2007 年，本公司与山东海川集团控股有限公司（以下简称”海川集团“）签订了《房屋无偿使
用协议》。
协议规定：海川集团分别租赁给海诚公司、佳益国际的青岛市香港中路20 号黄金广场北楼7 层房屋、
青岛市香港中路20 号黄金广场北楼8 层房屋、青岛市香港中路20 号黄金广场北楼12 层房屋。在2007
年至2011 年由海诚公司、佳益国际无偿使用。
2008 年佳益国际从青岛市香港中路20 号黄金广场迁出；2008 年海舜公司租赁的黄金广场也无租使用
至2011 年。
鲁锦集团与海川集团为同一实际控制人控制下的关联企业。
（2）2007 年，本公司与鲁锦集团签订了《房屋无偿使用协议》。
协议规定：盈商公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路51 号3 楼的305、306、308 室，25 楼全层及26 楼
2601、2605-2616 室房屋；锦宜公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路51 号24 楼的2401-2404 和2409-2416
室房屋；锦丰公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路51 号23 楼全层及24 楼的2405、2408 室房屋。在2007
年至2011 年由盈商公司、锦宜公司和锦丰公司无偿使用。
2008 年锦宜公司从青岛市太平路51 号24 楼迁出。
（3）2009 年，本公司之子公司佳益国际与新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司签订了《岳阳路
18 号房屋转租协议》。
协议规定：佳益国际租赁锦源房地产公司位于青岛市市南区岳阳路18 号院原空疗门诊楼一楼东侧房屋
一间及西侧房屋二间的房产，租赁期间2009 年5 月10 日至2010 年5 月9 日，年租金50,000.00 元。
4）2010 年1 月1 日，本公司之子公司佳益国际与青岛丽晶大酒店有限公司签订了协议。
协议规定：佳益国际租赁丽晶大酒店总套会议室及酒店大堂形象展示位，租赁期间2010 年01 月01
日至2010 年12 月31 日，租金为2.70 万/月。本年度支付租赁费162000.00 元。
2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币
关联
方
关联
关系
关联交
易类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
转让资
产的账
面价值
转让资
产的评
估价值
转让价
格
转让价格与
账面价值或
评估价值差
异较大的原
因
关联
交易
结算
方式
转让资
产获得
的收益
山东
鲁锦
进出
口有
限公
司
母公
司
股权转
让
出售
控股
子公
司锦
丰公
司51%
的股
权
公允
性原
则
429.08 956.78 956.78
锦丰公司的
控股子公司
锦太阳家纺
公司土地评
估增值金额
较大
货币
资金
527.70
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
10
3、其他重大关联交易
本公司通过第一大股东山东鲁锦进出口集团有限公司（以下简称鲁锦集团）的控股方新华锦集团有限
公司（以下简称新华锦集团）外汇管理中心办理部分国际贸易业务的外汇结汇和购汇操作。由于新华
锦集团通过规模优势取得了银行方面的业务优惠，该部分优惠将由新华锦集团按照每月的结汇购汇量
于月底全部返还给本公司及本公司控股的贸易类公司。截至2010 年6 月30 日结汇购汇金额及收益如
下：
公司名称 结汇金额（美元）
收益金额 （人民
币）
锦宜 20,115,276.17 201,152.76
盈商 4,030,000.00 40,300.00
锦茂 4,372,000.00 43,720.00
海诚 4,306,286.54 43,062.87
锦丰 260,000.00 2,600.00
海舜 5,664,930.20 56,649.30
锦立泰 747,211.10 7,472.11
材料科技 81,678.00 816.78
合计 39,577,382.01 395,773.82
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
①本公司全资子公司新华锦集团山东佳益国际有限公司南京路房产对外出租情况：
（a）公司于2009 年5 月9 日与赵明签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于市北区南京路250-1
号100 平方米房产租赁给赵明。合同租赁期限为2009 年5 月9 日至2012 年5 月9 日止，第一年年租
金费用为73000 元，第二年年租金费用为76650 元，第三年年租金费用为80482.50 元，房屋租金每年
收取一次。
（b）公司于2009 年7 月1 日与青岛三丽达商贸有限公司签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将
位于市北区南京路250-1 号45 平方米房产租赁给青岛三丽达商贸有限公司。合同租赁期限为2009 年
7 月1 日至2010 年6 月30 日止，年租金费用为10000 元，房屋租金每年收取一次。
（c）公司于2008 年10 月8 日与青岛益欣粮油食品有限公司签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司
将位于市北区南京路248 号285.78 平方米房产租赁给青岛益欣粮油食品有限公司。合同租赁期限为
2008 年10 月8 日至2013 年10 月7 日止，第一年年租金费用为182541.98 元，第二年年租金费用为
191669.07 元，第三年年租金费用为201252.53 元，第四年年租金费用为211315.15 元，第五年年租
金费用为221880.91 元房屋租金每年收取一次。
（d）公司于2009 年5 月20 日与招商银行股份有限公司青岛分行签署《房屋租赁合同》，合同约定由
公司将位于市北区南京路242-6 号、242-7 号360 平方米房产租赁给招商银行股份有限公司青岛分行。
合同租赁期限为2009 年5 月20 日至2014 年5 月20 日止，租金费用为8 万元/年，房屋租金每年收取
一次。
（e）公司于2007 年4 月15 日与招商银行股份有限公司青岛分行签署《房屋租赁合同》，合同约定由
公司将位于市北区南京路242-4 号乙、5 号210 平方米房产租赁给招商银行股份有限公司青岛分行。
租赁期限为2007 年4 月15 日至2011 年4 月15 日止，前两年每年租金为7 万元，第三年年租金费用
为73000 元，第四年年租金费用为76000 元，房屋租金每年收取一次。
（f）公司于2008 年9 月1 日与青岛市市北区惠万佳超市签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将
位于市北区南京路250 号387.68 平方米房产租赁给青岛市市北区惠万佳超市。合同租赁期限为2008
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
11
年9 月1 日至2013 年8 月31 日止，第一年年租金费用为212254.80 元，第二年年租金费用为222867.54
元，第三年年租金费用为234010.92 元，第四年年租金费用为245711.46 元，第五年年租金费用为
257997.04 元，房屋租金每年收取一次。
（g）公司于2009 年5 月1 日与青岛市北区诗婷美容院签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位
于市北区南京路208-1 号301 平方米房产租赁给张兆溪。合同租赁期限为2009 年5 月1 日至2012 年
4 月30 日止，第一年年租金费用为164797.50 元，第二年年租金费用为173037.38 元，第三年年租金
费用为181689.24 元，房屋租金每年收取一次。
②本公司全资子公司新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司青岛万达购物广场首层28 号商铺对外出
租情况：
（a）公司于2007 年9 月13 日与黄祖涌签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于青岛市万达购
物广场首层28 号商铺（建筑面积58.34 平方米，使用面积35.70 平方米）租赁给黄祖涌。合同租赁期
限为2007 年9 月13 日至2010 年10 月8 日止，第一年年租金费用为15 万元，第二年年租金费用为
16 万元，第三年年租金费用为17 万元，房屋租金每月收取一次。
（b）公司于2008 年1 月25 日与唐池英签署《房屋租赁合同》，合同约定由公司将位于青岛市万达购
物广场首层14 号商铺（建筑面积57.65 平方米，使用面积35.28 平方米）租赁给唐池英。合同租赁
期为2008 年3 月1 日至2011 年3 月1 日止，第一年年租金费用为15 万元，第二年年租金费用为16
万元，第三年年租金费用为17 万元， 房屋租金每月收取一次。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,600
报告期末对子公司担保余额合计（B） 29,600
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 29,600
担保总额占公司净资产的比例(%) 100.40
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
12
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
新华锦第八届董事
会第十七次会议决
议公告暨召开2010
年第一次临时股东
大会通知
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年1 月22
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于为控股
子公司向国内银行
申请流动资金贷
款、银行授信提供
担保的公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年1 月22
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于业绩修
正的公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年1 月22
日
http://www.sse.com.cn
新华锦2010 年第一
次临时股东大会决
议公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年2 月9
日
http://www.sse.com.cn
新华锦2010 年第一
次临时股东大会的
法律意见书
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年2 月9
日
http://www.sse.com.cn
新华锦更正公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年3 月4
日
http://www.sse.com.cn
新华锦第八届董事
会第十九次会议决
议公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年3 月31
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于出售新
华锦集团山东锦丰
纺织有限公司51%
股权的关联交易公
告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年3 月31
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于业绩预
测的公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年3 月31
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于公司大
股东质押公司股票
的公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年3 月31
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于公司实
际控制人获得中国
证监会核准豁免要
约收购义务批复的
公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月2
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于公司大
股东质押公司股票
的公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月9
日
http://www.sse.com.cn
新华锦年报
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦年报摘要
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦第一季度季
报
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦第八届监事
会第十次会议决议
公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
13
新华锦日常关联交
易公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于为控股
子公司向国内银行
申请流动资金贷
款、银行授信提供
担保的公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦第八届董事
会第二十次会议决
议公告暨关于召开
2009 年度股东大会
通知
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦非经营性资
金占用及其他关联
方资金往来情况的
专项说明
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦内幕信息知
情人管理制度
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦2009 年度股
东大会会议资料
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦对外信息报
送和使用管理制度
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
新华锦关于收到公
司大股东支付的业
绩补偿款的公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年5 月14
日
http://www.sse.com.cn
新华锦2009 年度股
东大会决议公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
新华锦第九届董事
会第一次会议决议
公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
新华锦2009 年度股
东大会的法律意见
书
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
新华锦第九届监事
会第一次会议决议
公告
中国证券报社、上海证
券报社
2010 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 329,959,583.85 293,008,656.89 短期借款 373,879,083.96 437,766,433.27
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 拆入资金
应收票据 1,883,745.00 交易性金融负债
应收账款 141,373,076.20 160,295,313.48 应付票据 61,250,000.00 48,750,000.00
预付款项 25,661,330.83 27,835,777.45 应付账款 183,747,310.61 289,752,873.25
应收保费 预收款项 29,427,990.47 34,593,033.12
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 6,266,921.85 8,943,069.86
应收股利 应交税费 7,488,645.10 11,948,897.59
其他应收款 89,842,413.92 98,491,109.14 应付利息 242,744.44 342,223.50
买入返售金融资产 应付股利 234,889.73 234,889.73
存货 99,507,552.84 213,951,924.19 其他应付款 35,666,591.70 42,250,107.44
一年内到期的非流动资产 应付分保账款
其他流动资产 保险合同准备金
流动资产合计 686,343,957.64 795,466,526.15 代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 698,204,177.86 874,581,527.76
非流动负债：
非流动资产： 长期借款
发放委托贷款及垫款 应付债券
可供出售金融资产 长期应付款
持有至到期投资 专项应付款
长期应收款 预计负债
长期股权投资 44,310,213.25 44,157,105.75 递延所得税负债 8,434,851.58 8,812,503.71
投资性房地产 37,561,400.00 37,561,400.00 其他非流动负债
固定资产 176,607,936.97 210,074,904.78 非流动负债合计 8,434,851.58 8,812,503.71
在建工程 998,957.50 788,762.83 负债合计 706,639,029.44 883,394,031.47
工程物资 所有者权益（或股东权益）：
固定资产清理 实收资本（或股本） 154,812,936.00 154,812,936.00
生产性生物资产 资本公积 147,665,209.74 122,989,634.60
油气资产 减：库存股
无形资产 51,996,550.63 72,336,677.76 专项储备
开发支出 盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99
商誉 一般风险准备
长期待摊费用 226,128.21 265,805.76 未分配利润 -80,855,946.33 -77,810,258.19
递延所得税资产 3,402,971.41 6,562,240.20 外币报表折算差额
其他非流动资产 归属于母公司所有者权益合计 240,462,348.40 218,832,461.40
非流动资产合计 315,104,157.97 371,746,897.08 少数股东权益 54,346,737.77 64,986,930.36
所有者权益合计 294,809,086.17 283,819,391.76
资产总计 1,001,448,115.61 1,167,213,423.23 负债和所有者权益总计 1,001,448,115.61 1,167,213,423.23
法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
15
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 32,361,209.93 412,867.51 短期借款
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 应付账款 10,400.00
预付款项 77,066.67 66,666.67 预收款项
应收利息 应付职工薪酬
应收股利 214,968.00 214,968.00 应交税费 4,918,086.57 -44,332.32
其他应收款 85,854,397.80 65,720,500.00 应付利息
存货 应付股利
一年内到期的非流动资产 其他应付款 20,101,490.00 9,417,727.98
其他流动资产 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 118,507,642.40 66,415,002.18 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 25,029,976.57 9,373,395.66
可供出售金融资产 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 122,636,240.75 133,499,632.22 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 35,720.72 42,244.16 预计负债
在建工程 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计
生产性生物资产 负债合计 25,029,976.57 9,373,395.66
油气资产 所有者权益（或股东权益）：
无形资产 实收资本（或股本） 154,812,936.00 154,812,936.00
开发支出 资本公积 148,363,864.55 123,688,289.41
商誉 减：库存股
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 3,240,303.32 盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99
其他非流动资产 一般风险准备
非流动资产合计 122,671,961.47 136,782,179.70 未分配利润 -105,867,322.24 -103,517,588.18
所有者权益（或股东权益）合计 216,149,627.30 193,823,786.22
资产总计 241,179,603.87 203,197,181.88 负债和所有者权益（或股东权益）总计241,179,603.87 203,197,181.88
法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳
合并利润表
2010 年1—6 月
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、营业总收入 802,315,984.69 919,017,970.54
其中：营业收入 802,315,984.69 919,017,970.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 811,912,673.87 922,088,784.32
其中：营业成本 743,920,604.32 860,724,036.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 378,910.88 508,153.07
销售费用 40,110,357.72 37,232,514.69
管理费用 16,599,581.65 13,329,582.10
财务费用 10,697,106.64 8,862,114.63
资产减值损失 206,112.66 1,432,383.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,440,749.47 -368,884.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 153,107.52 -368,884.96
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,155,939.71 -3,439,698.74
加：营业外收入 132,439.52 134,842.70
减：营业外支出 724,523.30 479,882.36
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,748,023.49 -3,784,738.40
减：所得税费用 1,562,983.63 2,975,473.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,311,007.12 -6,760,211.45
归属于母公司所有者的净利润 -3,045,688.14 -4,303,579.26
少数股东损益 -3,265,318.98 -2,456,632.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0197 -0.0278
（二）稀释每股收益 -0.0197 -0.0278
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -6,311,007.12 -6,760,211.45
归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,045,688.14 -4,303,579.26
归属于少数股东的综合收益总额 -3,265,318.98 -2,456,632.19
法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
3
母公司利润表
2010 年1—6 月
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 128,567.49
减：营业成本
营业税金及附加 120 880
销售费用 350,203.22
管理费用 1,078,050.36 640,311.20
财务费用 -25,914.73 41,572.10
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,295,591.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,347,847.10 -904,399.03
加：营业外收入
减：营业外支出 1,886.96 20,602.81
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,349,734.06 -925,001.84
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,349,734.06 -925,001.84
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -2,349,734.06 -925,001.84
法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
4
合并现金流量表
2010 年1—6 月
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 973,632,213.33 870,829,918.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 65,442,160.77 46,389,290.95
收到其他与经营活动有关的现金 65,782,363.50 37,363,653.11
经营活动现金流入小计 1,104,856,737.60 954,582,862.18
购买商品、接受劳务支付的现金 946,378,965.47 859,251,543.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,921,811.00 24,642,763.78
支付的各项税费 17,596,678.44 14,162,641.62
支付其他与经营活动有关的现金 74,821,378.92 122,888,775.03
经营活动现金流出小计 1,066,718,833.83 1,020,945,724.09
经营活动产生的现金流量净额 38,137,903.77 -66,362,861.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,567,800.00 452,700.14
取得投资收益收到的现金 564,842.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
483,411.54 1,324,882.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,051,211.54 2,342,425.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
3,241,731.17 2,828,008.46
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,241,731.17 2,828,008.46
投资活动产生的现金流量净额 6,809,480.37 -485,582.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 341,802,314.63 371,104,090.98
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 61,250,000.00
筹资活动现金流入小计 403,052,314.63 371,104,090.98
偿还债务支付的现金 405,689,663.94 333,745,673.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,944,533.20 11,025,398.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 48,750,000.00
筹资活动现金流出小计 464,384,197.14 344,771,072.39
筹资活动产生的现金流量净额 -61,331,882.51 26,333,018.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,384,498.37 -40,515,426.27
加：期初现金及现金等价物余额 82,400,290.79 86,593,892.77
六、期末现金及现金等价物余额 66,015,792.42 46,078,466.50
法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
5
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,567.49
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 43,610,443.60 32,466,900.93
经营活动现金流入小计 43,610,443.60 32,595,468.42
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费 27,112.80 41,354.39
支付其他与经营活动有关的现金 21,202,788.38 102,144,874.48
经营活动现金流出小计 21,229,901.18 102,186,228.87
经营活动产生的现金流量净额 22,380,542.42 -69,590,760.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,567,800.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,567,800.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
15,000.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 0.00 15,000.00
投资活动产生的现金流量净额 9,567,800.00 -15,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 52,896,072.11
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 52,896,072.11
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,572.10
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 41,572.10
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 52,854,500.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,948,342.42 -16,751,260.44
加：期初现金及现金等价物余额 412,867.51 18,542,838.64
六、期末现金及现金等价物余额 32,361,209.93 1,791,578.20
法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目
实收资本（或
股本）
资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益
所有者权益合
计
项目
实收资本（或
股本）
资本公积减：库
存股
专项
储备
盈余公积一般风
险准备
未分配利润其
他
一、上年年末余额 154,812,936.00 122,989,634.60 18,840,148.99 -77,810,258.19 64,986,930.36 283,819,391.76一、上年年末余额 154,812,936.00 98,668,868.86 18,840,148.99 -102,912,414.25 68,604,166.98 238,013,706.58
加：会计政策变更 加：会计政策变更
前期差错更正 前期差错更正
其他 其他
二、本年年初余额 154,812,936.00 122,989,634.60 18,840,148.99 -77,810,258.19 64,986,930.36 283,819,391.76二、本年年初余额 154,812,936.00 98,668,868.86 18,840,148.99 -102,912,414.25 68,604,166.98 238,013,706.58
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
24,675,575.14 -3,045,688.14 -10,640,192.59 10,989,694.41三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
24,350,175.70 -4,303,579.26 -2,456,632.19 17,589,964.25
（一）净利润 -3,045,688.14 -3,265,318.98 -6,311,007.12（一）净利润 -4,303,579.26 -2,456,632.19 -6,760,211.45
（二）其他综合收益 24,675,575.14 -7,374,873.61 17,300,701.53（二）其他综合收益 24,350,175.70 24,350,175.70
上述（一）和（二）小
计
24,675,575.14 -3,045,688.14 -10,640,192.59 10,989,694.41上述（一）和（二）小
计
24,350,175.70 -4,303,579.26 -2,456,632.19 17,589,964.25
（三）所有者投入和减
少资本
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本 1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 3．其他
（四）利润分配 （四）利润分配
1．提取盈余公积 1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他 4．其他
（五）所有者权益内部
结转
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 3．盈余公积弥补亏损
4．其他 4．其他
（六）专项储备 （六）专项储备
1．本期提取 1．本期提取
2．本期使用 2．本期使用
四、本期期末余额 154,812,936.00 147,665,209.74 18,840,148.99 -80,855,946.33 54,346,737.77 294,809,086.17四、本期期末余额 154,812,936.00 123,019,044.56 18,840,148.99 -107,215,993.51 66,147,534.79 255,603,670.83
法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额 上年同期金额
项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库
存股
专项
储备
盈余公积一般风
险准备
未分配利润所有者权益合
计
项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库
存股
专项
储备
盈余公积一般风
险准备
未分配利润所有者权益合
计
一、上年年末余额 154,812,936.00 123,688,289.41 18,840,148.99 -103,517,588.18 193,823,786.22 一、上年年末余额 154,812,936.00 99,338,113.71 18,840,148.99 -107,884,739.24 165,106,459.46
加：会计政策变更 加：会计政策变更
前期差错更正 前期差错更正
其他 其他
二、本年年初余额 154,812,936.00 123,688,289.41 18,840,148.99 -103,517,588.18 193,823,786.22 二、本年年初余额 154,812,936.00 99,338,113.71 18,840,148.99 -107,884,739.24 165,106,459.46
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
24,675,575.14 -2,349,734.06 22,325,841.08 三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
24,350,175.70 -925,001.84 23,425,173.86
（一）净利润 -2,349,734.06 -2,349,734.06 （一）净利润 -925,001.84 -925,001.84
（二）其他综合收益 24,675,575.14 24,675,575.14 （二）其他综合收益 24,350,175.70 24,350,175.70
上述（一）和（二）
小计
24,675,575.14 -2,349,734.06 22,325,841.08 上述（一）和（二）
小计
24,350,175.70 -925,001.84 23,425,173.86
（三）所有者投入和
减少资本
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本 1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 3．其他
（四）利润分配 （四）利润分配
1．提取盈余公积 1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备 2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他 4．其他
（五）所有者权益内
部结转
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 3．盈余公积弥补亏损
4．其他 4．其他
（六）专项储备 （六）专项储备
1．本期提取 1．本期提取
2．本期使用 2．本期使用
四、本期期末余额 154,812,936.00 148,363,864.55 18,840,148.99 -105,867,322.24 216,149,627.30 四、本期期末余额 154,812,936.00 123,688,289.41 18,840,148.99 -108,809,741.08 188,531,633.32
法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳
22
(二) 公司概况
（一）历史沿革：
山东新华锦国际股份有限公司(以下简称“公司”)，曾用名山东省临沂鲁南大厦股份有限公司、山东
环宇（集团）股份有限公司、山东环宇股份有限公司，是1987 年经山东省临沂地区体改委（1987）临
改字第5 号文批准设立的股份有限公司。1996 年7 月26 日经中国证监会批准，公司社会公众股在上
海证券交易所上市交易，股票代码600735。
根据公司1997 年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字[1997]第295 号文批复，1997 年6 月
30 日，公司转让所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司给山东兰陵企业（集团）总公司，同时受让山东
兰陵企业（集团）总公司平邑酒厂、郯城酒厂的资产和山东兰陵美酒股份有限公司20.6%的股权。至此
公司由原来主营商品零售转向酒类生产和销售。1998 年1 月公司更名为山东兰陵陈香酒业股份有限公
司。
2000 年8 月7 日，经中国证监会证监公司字（2000）119 号文批准，公司以1999 年12 月31 日总
股本87,572,250 股为基数，按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售股份。其中：国家股股东实际
认购配售股份1,363,500 股，放弃12,271,500 股，向社会公众股股东配售12,636,675 股，配售完成
后公司总股本为101,572,425 股。2000 年9 月，公司以2000 年6 月30 日公司总股本87,572,250 股
为基数向，全体股东每10 股送红股2 股（含税），并派发现金0.50 元(含税)。送红股后公司总股本
为119,086,875 股。2001 年5 月，公司以2000 年12 月31 日公司总股本119,086,875 股为基数，
向全体股东每10 股送红股1 股，每10 股以资本公积转赠2 股。送、转股完成后，公司总股本为
154,812,936 股。
根据2007 年4 月6 日中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]51 号《关于山东兰陵陈香酒业股份有
限公司重大资产重组方案的意见》和证监公司字[2007]52 号《关于同意山东鲁锦进出口集团有限公司
公告山东兰陵陈香酒业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》， 山东兰陵陈香酒业
股份有限公司于2007 年4 月11 日召开了二OO 七年第一次临时股东大会，大会决议同意进行重大资产
重组。2007 年4 月24 日公司原唯一的非流通股股东临沂市国资委所持本公司71,351,406 股国家股过
户给山东鲁锦进出口集团有限公司（以下简称“鲁锦集团“）。2007 年4 月25 日，本公司与鲁锦集团
进行了重大资产重组。2007 年5 月23 日，公司名称变更为山东新华锦国际股份有限公司。
截至2009 年12 月31 日公司注册资本154,812,936.00 元，其中鲁锦集团为公司第一大股东，持有公
司股份71,351,406 股，占股份总数的46.09%；其他流通股东83,461,530 股，占股份总数的53.91%。
本公司注册地址为山东省临沂市平安路爱国巷1-301 号楼，法定代表人徐东波。
（二）行业性质：
本公司所处的行业属于国际贸易及制造加工行业。
（三）经营范围：
备案范围内的进出口业务；纺织品、针织品、工艺美术品（不含金银首饰）的加工、销售；建筑材料、
纺织原料、棉花、土畜产品、金属材料的销售；企业咨询服务；投资与管理。
（四）公司的组织架构：
本公司组织架构包括公司本部及下属21 家子公司。具体见“六、企业合并及合并财务报表”。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
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现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、应收款项：
(1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
计提坏账准备的说明
公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作
为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，
依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产
可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能
履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
7、存货：
(1) 存货的分类
（1）存货分类：原材料、包装物、库存商品、低值易耗品、自制半成品、在产品、委托加工物资等。
（2）存货计价：存货在取得时按实际成本计价，对于按照合同批次生产和销售的存货的领用和发出时
按批次计价，其它存货的领用和发出按照加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度：实行永续盘存制。
（4）低值易耗品、包装物的领用采用一次摊销法。
（5）存货跌价准备计提核算方法：在资产负债表日，比较存货的账面成本与可变现净值孰低，并对账
面成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。
(2) 发出存货的计价方法
个别认定法
(3) 存货的盘存制度
永续盘存制
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
8、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
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（1）确认及初始计量
1、对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
a)一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c) 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。
2、公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期
股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
（2）收益确认方法
公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成
本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润
的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得
股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投
资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于
被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义
务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额
以后，恢复确认收益分享额。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法
（3）长期股权投资减值的确认
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，
根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。
对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每年末进行减值测试。
9、投资性房地产：
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。
当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量
时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。
一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公
司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采
用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，
并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差
额计入当期损益。
当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
青岛市属于全国的经济发达地区，房地产交易比较活跃。本公司的投资性房地产处于青岛市的商业地
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段，比较容易获取市场交易价格。
投资性房地产公允价值的确定，是在公司持续经营的条件下根据公开市场原则确定的现行公允市价，
没有考虑可能承担的抵押、担保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的价格等方面的影响，也未考
虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响。
10、固定资产：
(1) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 5 4.75-3.17
机器设备 10-12 5 9.50-7.92
电子设备 5 5 19
运输设备 5-8 5 19.00-11.88
(2) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
在资产负债表日，本公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象：
1、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2、本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对企业产生不利影响。
3、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值
的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或
者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该
资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的市场价格减去
处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，
估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结
果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以
该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来
现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在签订的租赁固定资产协议符合以下一项或数项条件时，确定为融资租赁：
1、在租赁期届满时，租赁资产的所有权将转移给本公司；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁
资产使用寿命的大部分。
2、本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值；
3、本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在
租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
4、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
在租赁期开始日，本公司按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、
差旅费、印花税等初始直接费用，也计入融资租赁固定资产价值。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理
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确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计
提折旧。
11、在建工程：
（1）在建工程的计价：按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
（2）在建工程减值的确认
资产负债表日，本公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或若干项情况的，计提减值准备：
1、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
3、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计
提减值准备，并计入当年度损益。
12、借款费用:
（1）确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等资产。
（2）借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
1、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2、借款费用已经发生；
3、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定
确定：
1、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
2、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（4）资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产
购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，
直至资产的购建活动重新开始。
13、无形资产：
（1）无形资产的确认：是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产的初始计量：按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生
时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，
否则于发生时计入当期损益：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（3）无形资产的摊销：本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在
使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用
寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
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（4）无形资产减值的确认
资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形时，对预
计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
1、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4、其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。
14、长期待摊费用：
长期待摊费用包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用,按受益期限平均摊
销。
15、预计负债：
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
16、股份支付及权益工具：
(1) 股份支付的种类：
公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予
后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内
的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
17、收入：
（1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施与所
有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够
流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务的开始
和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工
百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如果已经发生的劳务
成本预计能够全部得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额确认成本；如果已
经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的
劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已发生的劳务成本作为当
期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，根据合同或
协议确认为收入。
18、政府补助：
公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，
以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
28
为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、递延所得税资产/递延所得税负债：
当公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进
行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以
外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
20、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
21、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
内销销项税率17%；出口产品的
销项税实行零税率，其进项税按
国家规定的出口退税税率享受
出口退税政策。
17%
营业税 按应税收入额。 5%
城市维护建设税 按增值税、消费税和营业税额。7%
企业所得税 按应纳税所得额。 25%
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
29
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司全
称
子公司类
型
注册地 业务性质注册资本经营范围
期末实际
出资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股
比例(%)
表决权比
例(%)
是否合并
报表
少数股东
权益
少数股东
权益中用
于冲减少
数股东损
益的金额
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
的本期亏
损超过少
数股东在
该子公司
期初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
新华锦
（青岛）
材料科技
有限公司
控股子公
司
青岛市市
北区南京
路244 号
-4
国际贸易5,000,000
货物及技
术进出
口、半导
体和贴片
封装锡
球、等及
有色金属
制品研发
与销售；
自有资金
对外投资
与管理
2,550,000 51 51 是 586,185.94
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
30
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司全
称
子公司类
型
注册地 业务性质注册资本经营范围
期末实际
出资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
是否合并
报表
少数股东权
益
少数股东
权益中用
于冲减少
数股东损
益的金额
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
的本期亏
损超过少
数股东在
该子公司
期初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
新华锦集
团山东海
舜国际有
限公司
控股子公
司
青岛香港
中路20 号
国际贸易6,000,000
工艺美术
品、针纺
织品、机
电产品、
建筑材料
等的销
售；发制
品、草柳
苇制品的
加工、销
售等。
4,500,000 75 75 是 2,442,222.39
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
31
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司全
称
子公司类
型
注册地 业务性质注册资本经营范围
期末实际
出资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股
比例(%)
表决权比
例(%)
是否合并
报表
少数股东权
益
少数股东
权益中用
于冲减少
数股东损
益的金额
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
的本期亏
损超过少
数股东在
该子公司
期初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
新华锦集团
山东锦丰纺
织有限公司
控股子公司
青岛市太平
路51 号
国际贸易 10,000,000
纺织品、服
装等销售；
仓储；对外
贸易和转口
贸易等。
5,100,000 51 51 是 0.00
新华锦集团
山东锦宜纺
织有限公司
参股子公司
青岛市海尔
路63 号
国际贸易 6,000,000
纺织品、服
装等销售；
仓储；对外
贸易和转口
贸易等。
3,060,000 51 51 是 10,531,221.46
新华锦集团
山东海诚进
出口有限公
司
控股子公司
青岛市香港
中路20 号
国际贸易 5,000,000
工艺美术
品、纺织品、
等销售；自
营和代理各
类商品和技
术的进出口
等。
2,550,000 51 51 是 5,733,718.06
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
32
新华锦集团
山东佳益国
际有限公司
全资子公司
青岛市市南
区彰化路4
号
国际贸易 46,000,000
对外投资及
管理；企业
管理咨询服
务；房屋租
赁；对外贸
易和转口贸
易等。
46,000,000 100 100 是
新华锦集团
山东盈商国
际贸易有限
公司
全资子公司
青岛市太平
路51 号
国际贸易 12,000,000
纺织品、服
装等销售；
仓储；对外
贸易和转口
贸易等。
12,000,000 100 100 是 2,247,716.18
山东锦彤针
织品有限公
司
控股子公司
青岛市市南
区香港中路
89 号
国际贸易 20,000,000
针纺织品、
服装、鞋帽、
矿产品等的
批发、零售；
仓储等
10,960,000 54.8 54.8 是 10,265,719.68
新华锦集团
山东锦茂进
出口有限公
司
控股子公司
青岛市市南
区香港中路
89 号
国际贸易 15,000,000
针纺织品、
服装等批
发、零售；
仓储服务；
网络信息服
务等。
3,900,000 26 26 是 21,334,757.81
新华锦集团
山东锦立泰
进出口有限
公司
控股子公司
青岛市市南
区香港中路
89 号
国际贸易 10,000,000
科技产品开
发,科技咨
询;自营和
代理各类商
品及技术的
进出口业务
等。
5,100,000 51 51 是 1,205,196.25
(六) 合并财务报表项目注释
33
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 258,376.21 217,923.35
银行存款：
人民币 104,971,598.39 82,132,097.95
其他货币资金：
人民币 224,729,609.25 210,658,635.59
合计 329,959,583.85 293,008,656.89
2、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的应
收账款
126,917,763.79 83.80 5,858,665.97 58.15 80,005,119.32 46.09 5,858,665.97 44.12
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
3,835,169.54 2.53 3,835,169.54 38.06 3,835,169.54 2.21 3,835,169.54 28.88
其他不重
大应收账
款
20,695,714.75 13.67 381,736.37 3.79 89,733,364.42 51.70 3,584,504.29 27.00
合计 151,448,648.08 / 10,075,571.88 / 173,573,653.28 / 13,278,339.80 /
（1）单项金额重大的应收账款是指期末余额大于等于300.00 万元的款项。
山东好友巾被有限公司采用折现法计提坏账准备的理由：根据2007 年1 月4 日山东好友巾被有限公司
与盈商公司签订的《还款协议》，山东好友巾被有限公司将分7 年逐步还清欠款。以中国人民银行公
布的1 年期贷款基准利率7.29%为折现率，对山东好友巾被有限公司采用折现法计提坏账准备。
其他单项金额重大的应收账款坏账准备计提理由：经单项测试不存在减值，根据以前年度与之相同或
类似的、具有类似信用风险的应收账款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，在收账期以内
的不计提坏账准备，其他的按照账龄分析法计提坏账准备。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，经单独测试，全额计提
坏账准备的金额为3,784,383.30 元。
（3）其他不重大的应收账款，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合坏账计提政策，在收账期以内的不计提坏账准备，其他的按照账龄分析法或
个别认定法计提坏账准备。
（4）对关联往来按照1%计提坏账准备。
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
34
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
山东好友巾被有
限公司
25,747,594.91 4,552,648.18 折现法
Wendre As 16,329,710.15 信用期
NATUREGEN 16,086,087.00 信用期
天津南辰钢铁有
限公司
15,000,000.00 信用期
NICE METAL
CO.,LTD.
12,510,282.27 信用期
SS 9,472,701.52 信用期
玛柯费上海国际
贸易有限公司
7,930,997.70 信用期
青岛顺孚纺织品
有限公司
5,532,838.23 276,641.91 5.00
青岛中绵针织有
限公司
4,509,875.90 信用期
IN BEST 3,956,611.84 698,322.83 15.00%、20.00%
绮丽集团 3,464,171.50 331,053.05 10.00
近娟(上海)商贸
限公司
3,342,565.21 信用期
山东真情集团有
限公司
3,034,327.56 信用期
合计 126,917,763.79 5,858,665.97 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
其中：
信用期内
1 年以内
4 至5 年 498,960.48 13.01 498,960.48 498,960.48 13.01 498,960.48
5 年以上 3,336,209.06 86.99 3,336,209.06 3,336,209.06 86.99 3,336,209.06
合计 3,835,169.54 3,835,169.54 3,835,169.54 3,835,169.54
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
35
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例（％）
山东好友巾被有
限公司
供货商 25,747,594.91 1-2 年、2-3 年 17.00
Wendre As 客户 16,329,710.15 1 个月内 10.78
NATUREGEN 客户 16,086,087.00 信用期内 10.62
天津南辰钢铁有
限公司
供货商 15,000,000.00 信用期内 9.90
NICE METAL
CO.,LTD.
客户 12,510,282.27 1-2 年 8.26
合计 / 85,673,674.33 /
3、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
87,172,585.82 91.62 88,249,110.06 83.91
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
4,344,639.38 4.57 4,344,639.38 81.95 4,344,639.38 4.13 4,344,639.38 65.06
其他不重
大的其他
应收款
3,626,634.99 3.81 956,806.89 18.05 12,575,376.96 11.96 2,333,377.88 34.94
合计 95,143,860.19 / 5,301,446.27 / 105,169,126.40 / 6,678,017.26 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
应收出口退税 66,172,585.82
山东新华锦国际
高尔夫公寓有限
公司
21,000,000.00
合计 87,172,585.82 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
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36
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
2 至3 年 4,344,639.38 100.00 4,344,639.38 4,344,639.38 100.00 4,344,639.38
合计 4,344,639.38 100.00 4,344,639.38 4,344,639.38 100.00 4,344,639.38
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 21,535,430.79 83.92 21,535,430.79 77.37
1 至2 年 3,711,609.48 14.46 5,886,056.10 21.15
2 至3 年 383,220.00 1.49 383,220.00 1.38
3 年以上 31,070.56 0.12 31,070.56 0.11
合计 25,661,330.83 27,835,777.45
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
大丰市星辰织布
厂
供货商 2,000,000.00 1 年以内 预付货款
烟台枫林家纺 供货商 1,780,161.87 1 年以内 预付货款
海阳市华娜制衣
有限公司
供货商 1,667,469.40 1-2 年 预付货款
青岛嘉华针纺织
品有限公司
供货商 1,600,000.00 1 年以内 预付货款
诸城银河 供货商 1,120,000.00 1 年以内 预付货款
合计 / 8,167,631.27 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 28,635,996.52 417,924.48 28,218,072.04 22,656,116.47 417,924.48 22,238,191.99
在产品 0.00 9,211,013.01 9,211,013.01
库存商品 42,730,029.17 4,824,904.37 37,905,124.80 76,915,433.86 4,824,904.37 72,090,529.49
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
37
周转材料 0.00 0
消耗性生
物资产
0.00 0
委托加工
物资
33,146,059.11 33,146,059.11 110,178,324.43 110,178,324.43
包装物 238,296.89 238,296.89 74,697.07 74,697.07
低值易耗
品
0.00 0.00 159,168.20 159,168.20
合计 104,750,381.69 5,242,828.85 99,507,552.84 219,194,753.04 5,242,828.85 213,951,924.19
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 417,924.48 417,924.48
库存商品 4,824,904.37 4,824,904.37
合计 5,242,828.85 5,242,828.85
38
6、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
被投资单
位名称
企业类型注册地 法人代表业务性质注册资本
本企业持
股
比例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
期末资产总
额
期末负债
总额
期末净资
产总额
本期营业
收入总额
本期净利
润
一、合营企业
青岛捷威
毛巾有限
公司
中外合资
山东省青
岛市李沧
区重庆中
路399
号?
王立国 制造加工
100,000
美元34 34 1,370,776.88 208,913.19 1,161,863.69 168,732.15 -26,873.52
青岛中绵
针织有限
公司
中外合资
山东省青
岛即墨市
鹤山路
558 号?
张建华 制造加工
10,000,0
00 美元
30 30 137,915,736.84 42,278,592.10 95,637,144.74 56,572,409.91 1,094,938.47
济南华丰
纺织有限
公司
中外合资
山东省济
南市天桥
区仁丰前
街3 号?
石善博 制造加工
5,000,00
0 美元
20 20 56,330,774.90 3,758,823.91 52,571,950.99 33,027,214.18 2,465,175.31
山东思创
针织有限
公司
中外合资
山东省青
岛市李沧
区枣山路
113 号?
李兆兴 制造加工
4,000,00
0 美元
10 10 34,205,096.09 1,136,324.38 33,068,771.71 4,941,437.64 -8,729,725.68
二、联营企业
39
7、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本期初余额
增减变
动
期末余额
减值准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
山东宏
利绵针
织有限
公司
3,856,746.46 3,877,580.51 0.00 3,877,580.51 10 10
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
青岛
中绵
针织
有限
公司
32,632,743.64 29,749,861.45 -248,239.95 29,501,621.50 30 30
济南
华丰
纺织
有限
公司
10,284,118.46 10,136,709.38 448,960.60 10,585,669.98 20 20
青岛
捷威
毛巾
有限
公司
473,766.65 392,954.41 -47,613.15 345,341.26 34 34
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
40
8、投资性房地产:
(1) 按公允价值计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初公允价值
购置
自用房
地产或
存货转
入
公允价
值变动
损益
处置
转为自
用房地
产
期末公允价值
1．成本合
计
37,561,400.00 37,561,400.00
（1）房
屋、建筑
物
37,561,400.00 37,561,400.00
（2）土地
使用权
（3）其他
2．公允价
值变动合
计
（1）房
屋、建筑
物
（2）土地
使用权
（3）其他
3．投资性
房地产账
面价值合
计
37,561,400.00 37,561,400.00
（1）房
屋、建筑
物
37,561,400.00 37,561,400.00
（2）土地
使用权
（3）其他
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
41
9、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
计：
327,809,057.92 5,909,934.64 42,924,982.01 290,794,010.55
其中：房屋及建筑
物
164,395,060.70 51,693.46 29,269,813.92 135,176,940.24
机器设备 130,476,101.77 5,118,411.32 12,594,979.45 122,999,533.64
运输工具 20,004,426.18 491,283.00 600,965.02 19,894,744.16
电子设备 12,229,882.54 207,449.13 459,223.62 11,978,108.05
其他设备 703,586.73 41,097.73 744,684.46
二、累计折旧合
计：
117,391,041.30 6,562,246.20 10,110,325.76 113,842,961.74
其中：房屋及建筑
物
31,836,110.03 2,333,545.65 5,133,428.45 29,036,227.23
机器设备 63,304,109.92 3,031,025.20 4,398,620.67 61,936,514.45
运输工具 13,534,512.48 784,490.78 271,096.01 14,047,907.25
电子设备 8,123,465.26 391,886.82 307,180.63 8,208,171.45
其他设备 592,843.61 21,297.75 614,141.36
三、固定资产账面
净值合计
210,418,016.62 -652,311.56 32,814,656.25 176,951,048.81
其中：房屋及建筑
物
132,558,950.67 -2,281,852.19 24,136,385.47 106,140,713.01
机器设备 67,171,991.85 2,087,386.12 8,196,358.78 61,063,019.19
运输工具 6,469,913.70 -293,207.78 329,869.01 5,846,836.91
电子设备 4,106,417.28 -184,437.69 152,042.99 3,769,936.60
其他设备 110,743.12 19,799.98 130,543.10
四、减值准备合计 343,111.84 0 343,111.84
其中：房屋及建筑
物
0
机器设备 343,111.84 0 343,111.84
运输工具 0
电子设备 0
其他设备 0
五、固定资产账面
价值合计
210,074,904.78 -652,311.56 32,814,656.25 176,607,936.97
其中：房屋及建筑
物
132,558,950.67 -2,281,852.19 24,136,385.47 106,140,713.01
机器设备 66,828,880.01 2,087,386.12 8,196,358.78 60,719,907.35
运输工具 6,469,913.70 -293,207.78 329,869.01 5,846,836.91
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42
电子设备 4,106,417.28 -184,437.69 152,042.99 3,769,936.60
其他设备 110,743.12 19,799.98 0.00 130,543.10
10、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 998,957.50 998,957.50 788,762.83 788,762.83
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 其他减少 资金来源 期末数
聊城锦茂锅炉
安装工程
504,390.00 30,000.00 自筹 534,390.00
锦宜时装公司
漂染工程
251,815.50 自筹 251,815.50
上海材料公司
设备安装工程
284,372.83 709,515.88 781,136.71 自筹 212,752.00
合计 788,762.83 991,331.38 781,136.71 / 998,957.50
11、工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 0 0
合计 0
12、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 80,272,682.77 26,957.26 21,723,760.69 58,575,879.34
其中：土地使用权 78,188,322.19 0 21,240,304.56 56,948,017.63
房屋使用权 650,000.00 0 0 650,000.00
办公软件 1,434,360.58 26,957.26 483,456.13 977,861.71
二、累计摊销合计 7,936,005.01 896,023.85 2,252,700.15 6,579,328.71
其中：土地使用权 7,373,143.39 708,256.29 1,831,702.94 6,249,696.74
房屋使用权 60,522.00 12,317.00 0 72,839.00
办公软件 502,339.62 175,450.56 420,997.21 256,792.97
三、无形资产账面
净值合计
72,336,677.76 -869,066.59 19,471,060.54 51,996,550.63
其中：土地使用权 70,815,178.80 -708,256.29 19,408,601.62 50,698,320.89
房屋使用权 589,478.00 -12,317.00 0.00 577,161.00
办公软件 932,020.96 -148,493.30 62,458.92 721,068.74
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43
四、减值准备合计
其中：土地使用权
房屋使用权
办公软件
五、无形资产账面
价值合计
72,336,677.76 -869,066.59 19,471,060.54 51,996,550.63
其中：土地使用权 70,815,178.80 -708,256.29 19,408,601.62 50,698,320.89
房屋使用权 589,478.00 -12,317.00 0.00 577,161.00
办公软件 932,020.96 -148,493.30 62,458.92 721,068.74
13、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
可抵扣亏损 3,282,873.06
因资产的账面价值与计税基
础不同而形成的递延所得税
资产
2,464,269.75 2,340,665.48
因负债的账面价值与计税基
础不同而形成的递延所得税
资产
938,701.66 938,701.66
小计 3,402,971.41 6,562,240.20
递延所得税负债：
投资性房地产公允价值变动 7,753,309.42 7,753,309.42
资本公积 419,325.61 419,325.61
股权投资准备 262,216.55 262,216.55
确认因股权比例变动产生的
营业外收入所涉及的所得税
377,652.13
小计 8,434,851.58 8,812,503.71
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 4,308,576.77 4,308,576.77
可抵扣亏损 22,396,504.26 22,396,504.26
合计 26,705,081.03 26,705,081.03
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2010 年 15,719,448.11 15,719,448.11
2011 年 13,770,345.62 13,770,345.62
2012 年 11,256,340.46 11,256,340.46
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44
2013 年 24,239,806.66 24,239,806.66
2014 年 24,600,076.20 24,600,076.20
合计 89,586,017.05 89,586,017.05 /
14、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 19,956,357.06 876,417.59 670,304.93 4,785,451.57 15,377,018.15
二、存货跌价准
备
5,242,828.85 5,242,828.85
三、可供出售金
融资产减值准
备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
343,111.84 0 343,111.84
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减
值准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 25,542,297.75 876,417.59 670,304.93 4,785,451.57 20,962,958.84
15、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 111,241,563.45 144,150,394.99
抵押借款 73,760,000.00 48,000,000.00
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45
保证借款 85,000,000.00 99,200,000.00
信用借款 2,800,000.00 0
抵押并担保借款 5,000,000.00 15,000,000.00
打包贷款 71,820,000.00 71,100,000.00
押汇贷款 24,257,520.51 60,316,038.28
合计 373,879,083.96 437,766,433.27
16、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 61,250,000.00 48,750,000.00
合计 61,250,000.00 48,750,000.00
17、应付账款：
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、预收账款：
(1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,180,734.30 21,743,437.19 22,113,077.07 2,811,094.42
二、职工福利费 3,896.60 219,445.65 130,772.00 92,570.25
三、社会保险费 1,626,680.33 1,068,342.81 2,691,824.01 3,199.13
四、住房公积金 9,856.80 3,262,508.00 3,255,129.03 17,235.77
五、辞退福利 46,954.77 46,954.77 0.00
六、其他 1,784,709.85 1,707,733.20 76,976.65
七、工会经费和职工教育经费 4,121,901.83 170,922.59 1,026,978.79 3,265,845.63
0.00
合计 8,943,069.86 28,296,320.86 30,972,468.87 6,266,921.85
20、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 7,137,578.90 -4,822,085.15
消费税 67,020.39
营业税 16,092.08 55,543.88
企业所得税 -14,077.98 15,078,960.95
个人所得税 202,487.50
城市维护建设税 16,365.21 9,914.84
土地使用税 97,549.20 558,433.64
房产税 19,845.11 218,264.64
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46
教育费附加（含地方教育费附
加）
12,805.08 45,380.15
其他 737,464.25
合计 7,488,645.10 11,948,897.59
21、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 242,744.44 342,223.50
合计 242,744.44 342,223.50
22、其他应付款：
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计
期末数
股份总
数
154,812,936.00 154,812,936.00
24、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 56,965,433.11 56,965,433.11
其他资本公积 66,024,201.49 24,675,575.14 90,699,776.63
合计 122,989,634.60 24,675,575.14 147,665,209.74
25、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99
合计 18,840,148.99 18,840,148.99
26、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -77,810,258.19 /
调整后 年初未分配利润 -77,810,258.19 /
加：本期归属于母公司所有者的
净利润
-3,045,688.14 /
期末未分配利润 -80,855,946.33 /
27、营业收入和营业成本：
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47
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 801,755,719.06 918,234,491.78
其他业务收入 560,265.63 783,478.76
营业成本 743,920,604.32 860,724,036.71
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
加工制造 78,738,990.40 76,719,662.92 75,686,824.77 75,364,398.29
国际贸易 723,016,728.66 666,970,623.54 842,547,667.01 785,359,638.42
合计 801,755,719.06 743,690,286.46 918,234,491.78 860,724,036.71
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织品 572,763,380.66 532,605,270.77 633,260,925.33 585,185,473.36
水产品 181,485,857.47 162,906,589.61 282,822,268.41 275,538,563.35
船舶出口 44,474,388.12 43,686,643.18
船舶代理 431,856.08 2,151,298.04 0
焊接材料 2,600,236.73 4,491,782.90
合计 801,755,719.06 743,690,286.46 918,234,491.78 860,724,036.71
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
香港恩利 120,393,884.16 15.01
AMP 45,063,851.88 5.62
BASF 29,878,869.93 3.72
Wendre As 29,235,028.21 3.64
LABEXPRESS 23,517,862.80 2.93
合计 248,089,496.98 30.92
28、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 167,300.83 457,795.56 按应税收入额。
城市维护建设税 59,503.46 32,045.69
按增值税、消费税和营
业税额。
教育费附加 44,411.01 18,311.82
资源税 0
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48
房产税 105,440.69
土地税 2,254.89
合计 378,910.88 508,153.07 /
29、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 163,797.37 -368,884.96
处置长期股权投资产生的投资收益 5,276,952.10
合计 5,440,749.47 -368,884.96
30、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 206,112.66 212,002.12
二、存货跌价损失 1,220,381.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 206,112.66 1,432,383.12
31、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 84,505.13 44,098.50
其中：固定资产处置利得 84,505.13 44,098.50
其他 47,934.39 90,744.20
合计 132,439.52 134,842.70
32、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 570,587.82 313,969.10
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49
其中：固定资产处置损失 570,587.82 313,969.10
对外捐赠 2,000.00
罚款 151,935.48 165,913.26
合计 724,523.30 479,882.36
33、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 65,782,363.50
合计 65,782,363.50
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 74,821,378.92
合计 74,821,378.92
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金 61,250,000.00
合计 61,250,000.00
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金 48,750,000.00
合计 48,750,000.00
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50
34、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -6,311,007.12 -6,760,211.45
加：资产减值准备 206,112.66 1,432,383.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
6,562,246.20 7,771,432.78
无形资产摊销 896,023.85 966,820.14
长期待摊费用摊销 39,677.55 45,360.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
486,082.69 269,870.60
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,845,054.14 11,025,398.76
投资损失（收益以“－”号填列） -5,440,749.47 368,884.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,159,268.79 8,077,791.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -377,652.13 -73,627.83
存货的减少（增加以“－”号填列） 114,444,371.35 -96,345,333.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 36,732,963.03 -44,819,186.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -146,780,062.91 51,677,555.80
其他 24,675,575.14
经营活动产生的现金流量净额 38,137,903.77 -66,362,861.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 66,015,792.42 46,078,466.50
减：现金的期初余额 82,400,290.79 86,593,892.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,384,498.37 -40,515,426.27
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
51
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 9,567,800.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 9,567,800.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 12,292,294.21
流动资产 136,699,411.86
非流动资产 49,893,171.72
流动负债 173,922,637.24
非流动负债 377,652.13
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 66,015,792.42 82,400,290.79
其中：库存现金 65,757,416.21 82,182,367.44
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 66,015,792.42 82,400,290.79
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
52
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
新华
锦集
团有
限公
司
有限
责任
公司
青岛
市市
南区
彰化
路4
号
张建
华
国际
贸易
25,600.00
张建
华
74339544-5
山东
鲁锦
进出
口集
团有
限公
司
有限
责任
公司
青岛
市市
南区
太平
路51
号
杨秀
芳
国际
贸易
7,903.00 46.09 46.09
张建
华
16305077-4
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
新华锦
集团山
东盈商
国际贸
易有限
公司
有限责
任公司
青岛市
市南区
太平路
51 号
王立国
国际贸
易
1,200.00 100 100 72622014-1
青岛盈
商针棉
织品进
出口有
限公司
有限责
任公司
青岛经
济技术
开发区
薛家岛
街道办
事处一
村
王立国
国际贸
易
1,200.00 100 100 75375619-5
青岛恒
孚针织
服装有
限公司
中外合
资
青岛平
度市经
济技术
开发区
王立国
加工制
造
1,650.00 75 75 75041961-X
青岛嵘
臻毛纺
织有限
公司
中外合
资
青岛平
度市经
济技术
开发区
王立国
加工制
造
2,273.20 75 75 76027699-0
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
53
新华锦
集团山
东锦丰
纺织有
限公司
有限责
任公司
青岛市
市南区
太平路
51 号
王立国
国际贸
易
1,000.00 51 51 72425093-7
新华锦
集团青
岛锦川
国际贸
易有限
公司
有限责
任公司
青岛市
市南区
太平路
51 号
王立国
国际贸
易
500 100 100 76363510-0
青岛锦
太阳家
纺有限
公司
中外合
资
青岛胶
南市青
岛路以
东、长
春北路
王立国
加工制
造
4,619.97 75 75 75694765-9
新华锦
集团山
东锦宜
纺织有
限公司
有限责
任公司
青岛市
海尔路
63 号
林宗昌
国际贸
易
600 51 51 72425091-0
青岛锦
宜时装
有限公
司
中外合
资
青岛即
墨市龙
海工业
园
林宗昌
加工制
造
1,000.00 70 70 75041948-4
山东锦
彤针织
品有限
公司
有限责
任公司
青岛市
市南区
香港中
路89 号
张建华
国际贸
易
2,000.00 54.8 54.8 26711667-8
新华锦
集团山
东锦茂
进出口
有限公
司
有限责
任公司
青岛市
市南区
香港中
路89 号
张健
国际贸
易
1,500.00 26 26 26710896-9
聊城锦
茂纺织
有限公
司
有限责
任公司
聊城阳
谷县谷
山南路
91 号
张健
加工制
造
1,000.00 90 90 77416280-4
新华锦
集团山
东锦立
泰进出
口有限
公司
有限责
任公司
青岛市
市南区
香港中
路89 号
张健
国际贸
易
1,000.00 51 51 72402155-2
青岛保
税区锦
全泰国
际贸易
有限责
任公司
青岛保
税区富
润楼
317 室
张健
国际贸
易
50 100 100 73061967-3
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
54
有限公
司
聊城锦
昂进出
口有限
公司
有限责
任公司
聊城开
发区东
昌东路
北泰山
路西
张健
国际贸
易
300 100 100 77416280-4
青岛川
信机械
制造有
限公司
有限责
任公司
青岛城
阳区棘
洪滩街
道下崖
社区西
张健
加工制
造
150 100 100 67177718-7
新华锦
集团山
东海舜
国际有
限公司
有限责
任公司
青岛市
市南区
香港中
路20 号
徐安顺
国际贸
易
600 75 75 78347029-4
新华锦
集团山
东海诚
进出口
有限公
司
有限责
任公司
青岛市
市南区
香港中
路20 号
宋兆远
国际贸
易
500 51 51 75447148-2
新华锦
（青岛）
材料科
技有限
公司
有限责
任公司
青岛市
市北区
南京路
244 号
-4
王虎勇
国际贸
易
500 51 51 69377086-7
上海新
华锦焊
接材料
科技有
限公司
有限责
任公司
上海市
闵行区
春申路
2328 号
1 幢2-3
层
王虎勇
加工制
造
100 100 100 69423663-1
新华锦
集团山
东佳益
国际有
限公司
有限责
任公司
青岛市
市南区
彰化路
4 号
王虎勇
国际贸
易
4,600.00 100 100 75177442-9
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
55
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构
代码
一、合营企业
青岛捷
威毛巾
有限公
司
中外合
资
山东省
青岛市
李沧区
重庆中
路399
号?
王立国
制造加
工
100,000 美
元34 34
青岛中
绵针织
有限公
司
中外合
资
山东省
青岛即
墨市鹤
山路558
号?
张建华
制造加
工
10,000,000
美元
30 30
济南华
丰纺织
有限公
司
中外合
资
山东省
济南市
天桥区
仁丰前
街3 号?
石善博
制造加
工
5,000,000
美元
20 20
山东思
创针织
有限公
司
中外合
资
山东省
青岛市
李沧区
枣山路
113 号?
李兆兴
制造加
工
4,000,000
美元
10 10
单位:元 币种:人民币
被投资单
位名称
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期净利润
一、合营企业
青岛捷威
毛巾有限
公司
1,370,776.88 208,913.19 1,161,863.69 168,732.15 -26,873.52
青岛中绵
针织有限
公司
137,915,736.84 42,278,592.10 95,637,144.74 56,572,409.91 1,094,938.47
济南华丰
纺织有限
公司
56,330,774.90 3,758,823.91 52,571,950.99 33,027,214.18 2,465,175.31
山东思创
针织有限
公司
34,205,096.09 1,136,324.38 33,068,771.71 4,941,437.64 -8,729,725.68
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
56
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
山东海川集团控股有限公司 股东的子公司 16305150-7
新华锦集团山东锦源房地产开
发有限公司
股东的子公司 74896883-9
山东永盛国际货运有限公司 股东的子公司 76364258-1
新华锦集团山东海川饰品有限
公司
股东的子公司 67177883-3
山东新华锦国际高尔夫公寓有
限公司
股东的子公司 78347749-6
青岛丽晶大酒店有限公司 股东的子公司 61437677-4
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联
方
关联
交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价方式
及决策程
序
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
新华
锦集
团有
限公
司
其它
流入
关联方返
还业务优
惠
市场 395,773.82
山东
永盛
国际
货运
有限
公司
接受
劳务
接受关联
方提供的
国际货运
代理服务
市场 2,015,908.64 4,180,224.63
青岛
丽晶
大酒
店有
限公
司
其它
流出
接受关联
方提供的
场地租赁
市场 162,000
新华
锦集
团山
东海
川饰
品有
限公
司
购买
商品
购买关联
方包装物
市场 42,811.23 27,447.29
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
57
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款
83,550,000.00 96.61 629,500.00 100.00 63,400,000.00 95.55 600,000.00 95.31
其他不重大的
其他应收款
2,933,577.80 3.39 2,950,000.00 4.45 29,500.00 4.69
合计 86,483,577.80 / 629,500.00 / 66,350,000.00 / 629,500.00 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
新华锦(青岛)材料
科技有限公司
27,000,000.00 50,000.00 关联方
新华锦集团山东海
城进出口有限公
6,500,000.00 80,000.00 关联方
新华锦集团山东锦
丰纺织有限公司
0.00 关联方
新华锦集团山东锦
茂进出口有限公
12,950,000.00 29,500.00 关联方
新华锦集团山东盈
商针棉织品有限
37,100,000.00 470,000.00 关联方
合计 83,550,000.00 629,500.00 / /
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
58
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
新华锦集团山东盈商针棉
织品有限
控股子公司 37,100,000.00 1 年以内 42.90
新华锦(青岛)材料科技有
限公司
控股子公司 27,000,000.00 1 年以内 31.22
新华锦集团山东锦茂进出
口有限公
控股子公司 12,950,000.00 1 年以内 14.97
新华锦集团山东海城进出
口有限公
控股子公司 6,500,000.00 1 年以内 7.52
新华锦集团山东佳益投资 控股子公司 2,933,577.80 1 年以内 3.39
合计 / 86,483,577.80 / 100.00
3、长期股权投资
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
本
期
计
提
减
值
准
备
现
金
红
利
在被
投资
单位
持股
比例
（％
）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％
）
在被
投资
单位
持股
比例
与表
决权
比例
不一
致的
说明
新华锦
集团山
东盈商
国际贸
易有限
公司
2,426,745.69 5,765,845.69 5,765,845.69 100 100
新华锦
集团山
东锦丰
纺织有
限公司
10,863,391.47 10,863,391.47 -10,863,391.47 0.00 0 0
新华锦
集团山
东锦宜
纺织有
限公司
8,021,652.01 8,021,652.01 8,021,652.01 51 51
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
59
山东锦
彤针织
品有限
公司
14,116,785.90 14,116,785.90 14,116,785.90 54.8 54.8
新华锦
集团山
东锦茂
进出口
有限公
司
12,342,219.75 12,035,825.25 12,035,825.25 26 26
新华锦
集团山
东锦立
泰进出
口有限
公司
4,791,344.65 4,791,344.65 4,791,344.65 51 51
新华锦
集团山
东海舜
国际有
限公司
5,539,500.00 5,543,129.79 5,543,129.79 75 75
新华锦
集团山
东海诚
进出口
有限公
司
3,279,815.94 3,279,815.94 3,279,815.94 51 51
新华锦
(青岛)
材料科
技有限
公司
2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51 51
新华锦
集团山
东佳益
国际有
限公司
66,531,841.52 66,531,841.52 66,531,841.52 100 100
4、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,295,591.47
合计 -1,295,591.47
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
60
5、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -2,349,734.06 -925,001.84
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
6,523.44 5,810.94
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 41,572.10
投资损失（收益以“－”号填列） 1,295,591.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,240,303.32 7,077,973.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,144,297.80 -87,208,163.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,656,580.91 11,417,048.61
其他 24,675,575.14
经营活动产生的现金流量净额 22,380,542.42 -69,590,760.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 32,361,209.93 1,791,578.20
减：现金的期初余额 412,867.51 18,542,838.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,948,342.42 -16,751,260.44
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
61
(十二) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 4,820,877.92
其中：转让锦丰公司51%的股权
取得收益527.70 万元，处置固
定资产损失45.61 万元
除上述各项之外的其他营业外收入和支
出
-84,015.67
所得税影响额 44,388.18
少数股东权益影响额（税后） 323,696.55
合计 5,104,946.98
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资产收
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
-1.05 -0.0197 -0.0197
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
-2.81 -0.0527 -0.0527
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、应收票据期末余额为0，较期初减少100%，主要是由于本期应收票据全部收回。
2、存货期末余额为9,950.76 万元，较期初减少53.49%，主要是由于本期委托加工物资鳕鱼减少
7,786.17 万元。
3、递延所得税资产期末余额为340.30 万元，较期初减少48.14%，主要是由于本期收到鲁锦支付的股
改承诺补偿款，导致递延所得税资产减少324.03 万元。
4、应付账款期末余额为18,374.73 万元，较期初减少36.58%，主要是由于本期委托加工物资鳕鱼减少
7,786.17 万元，导致应付账款减少。
5、应交税费期末余额为748.86 万元，较期初减少37.33%，主要是由于本期应交所得税减少。
6、资产减值损失本期数为20.61 万元，较上年同期数减少85.61%，主要是由于本期计提资产减值损失
减少。
7、投资收益本期数为544.07 万元，较上年同期数增加1574.92%，主要是由于本期转让锦丰公司51%
的股权取得股权转让收益527.70 万元。
8、营业外支出本期数为72.45 万元，较上年同期数增加50.98%，主要是由于本期处置固定资产损失
45.61 万元
9、所得税费用本期数为156.30 万元，较上年同期数减少47.47%，主要是由于本期实现利润减少。
山东新华锦国际股份有限公司 2010 年半年度报告
62
八、备查文件目录
1、山东新华锦国际股份有限公司《2010 年半年度财务报表》。
2、新华锦（600735）对外公告信息披露索引。
董事长：徐东波
山东新华锦国际股份有限公司
2010 年8 月19 日

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