上海三毛(600689) 最新公司公告|查股网

						上海三毛企业（集团）股份有限公司2010年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 6
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 12
八、备查文件目录..................................................................... 74
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 张文卿
主管会计工作负责人姓名 朱建忠
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 沈夏娣
公司负责人张文卿、主管会计工作负责人朱建忠及会计机构负责人（会计主管人员）沈夏娣声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海三毛企业（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 上海三毛
公司的法定英文名称 SHANGHAI SANMAO ENTERPRISE(GROUP)CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 SMEG
公司法定代表人 张文卿
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 沈磊
联系地址 斜土路791 号
电话 021－63059496
传真 021－63018850*601
电子信箱 shendby@600689.com
(三) 基本情况简介
注册地址 浦东大道1474－1484 号
办公地址 斜土路791 号
办公地址的邮政编码 200023
公司国际互联网网址 http://www.600689.com
电子信箱 sanmaogroup@600689.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港文汇报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 斜土路791 号
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(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 上海三毛 600689
B 股 上海证券交易所 三毛B 股 900922
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期：1993 年9 月8 日
公司首次注册登记地点：上海许昌路1150 号
公司第1 次变更注册登记日期：2000 年5 月24 日
公司最近一次变更注册登记日期：2008 年12 月30 日
公司最近一次变更注册登记地址：浦东大道1474-1484 号
公司法人营业执照注册号：310000400072008（市局）
公司税务登记号码：310115607251498
公司组织代码证号码：60725149-8
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京东路61 号新黄浦金融大厦4 楼
(七) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 932,145,355.78 908,329,376.05 2.62
所有者权益（或股东权益） 380,833,314.91 388,032,959.16 -1.86
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
1.8948 1.9306 -1.85
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 -3,384,176.60 24,243,103.03 -113.96
利润总额 2,834,931.83 24,175,575.92 -88.27
归属于上市公司股东的净
利润
2,750,197.75 23,098,092.34 -88.09
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
-4,806,268.41 -21,587,744.17 77.74
基本每股收益(元) 0.0137 0.1149 -88.08
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.0239 -0.1074 77.75
稀释每股收益(元) 0.0137 0.1149 -88.08
加权平均净资产收益率
(%)
0.72 6.15 减少5.43 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-30,826,884.63 -75,840,595.17 59.35
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.1534 -0.3773 59.34
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 10,801.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
6,195,248.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
2,948,582.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,484.00
所得税影响额 -1,815,271.93
少数股东权益影响额（税后） 205,621.72
合计 7,556,466.16
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 38,751 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的
股份数量
重庆轻纺控股（集
团）公司
国家 25.95 52,158,943 0 0 无
上海纺织控股（集
团）公司
国有法人 1.67 3,354,194 0 0 未知
胡晓杰
境内自然
人
0.98 1,975,819 1,975,819 0 未知
袁渊
境内自然
人
0.79 1,585,821 1,585,821 0 未知
IEONG CHONG MANG
境外自然
人
0.65 1,300,000 0 0 未知
上海脉点广告有限
公司
境内非国
有法人
0.63 1,260,000 1,260,000 0 未知
重庆国际信托有限
公司-润丰壹号证
券投资集合资金信
托
境内非国
有法人
0.46 919,023 919,023 0 未知
上工申贝（集团）
股份有限公司
国有法人 0.33 658,830 0 0 未知
王传本
境内自然
人
0.31 631,700 116,700 0 未知
上海浦东新区大桥
集团建筑安装有限
公司
境内非国
有法人
0.30 600,000 600,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
重庆轻纺控股（集团）公司 52,158,943 人民币普通股
上海纺织控股（集团）公司 3,354,194 人民币普通股
胡晓杰 1,975,819 人民币普通股
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袁渊 1,585,821 人民币普通股
IEONG CHONG MANG 1,300,000 境内上市外资股
上海脉点广告有限公司 1,260,000 人民币普通股
重庆国际信托有限公司-润丰壹号证
券投资集合资金信托
919,023 人民币普通股
上工申贝（集团）股份有限公司 658,830 人民币普通股
王传本 631,700 人民币普通股
上海浦东新区大桥集团建筑安装有
限公司
600,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
未知股东之间是否有关联关系，也未知股东间是否属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、 第六届董事会于2010 年5 月任期届满，根据《公司法》和公司《章程》的规定，公司进行换届改
选。公司于2010 年4 月15 日召开了第六届董事会第十二次会议,审议通过《关于公司董事会换届改选
及公司第七届董事会董事候选人的提案》，并于2010 年6 月4 日召开了2009 年度股东大会，会议通
过了选举张文卿、张萍、胡种、韩家红、朱建忠、邹宁为第七届董事会董事。徐志炯、吴复民、邓伟
为公司第七届董事会独立董事。
2、 第六届监事会于2010 年5 月任期届满，根据《公司法》和公司《章程》的规定，公司进行换届改
选。公司于2010 年4 月15 日召开了第六届监事会第十三次会议,审议通过《关于公司监事会换届改选
及公司第七届监事会监事候选人的提案》，并于2010 年6 月4 日召开了2009 年度股东大会，会议审
议通过了选举侯羽、王建华、邓寿东三位同志为公司第七届监事会监事。
根据《公司章程》规定，二名监事由职工民主选举产生，职工民主选举顾顺良、蔡志伟二位同志为
第七届监事会监事。
3、 2010 年6 月4 日公司召开了第七届董事会第一次会议，会议审议通过了：
选举张文卿为第七届董事会董事长。
聘任韩家红同志为公司总经理。
聘任朱建忠同志为公司财务总监。
聘任宣伟明同志为公司总经济师。
聘任周国平同志为公司副总经理。
聘任梁康宁同志为公司副总经理。
聘任蔡伯承同志为公司副总经理。
聘任沈磊同志为公司董事会秘书。
4、 2010 年6 月4 日公司召开了第七届监事会第一次会议，审议通过了：
选举侯羽为第七届监事会监事长；选举王建华为第七届监事会副监事长。
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五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2010 年上半年，公司整体经济运行状况平稳，集团下属企业根据国际国内毛价和汇率变化趋势，
抓住时机，上半年各种毛条的销售保持了较好的销售势态。在全球经济复苏的大背景下，公司对外贸
易进出口总额同比也有所增加。随着这几年不良资产的剥离，公司逐步进入发展阶段，相关投资项目
正在酝酿中。当前在主营业务规模尚小的情况下总体盈利水平还不高，原有存量企业的盈利水平发展
不均衡。
主要经济指标的实现情况：
2010 年1-6 月完成营业收入80,988 万元，比上年同期增加25 %；营业利润-338.42 万元，比上年同
期减少113.96 %；归属于母公司的净利润275 万元，比去年同期减少88.09%。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产
品
营业收入 营业成本
营业利润率
(%)
营业收入比
上年同期增
减(%)
营业成本比
上年同期增
减(%)
营业利润率比上年
同期增减(%)
分行业
（1）工 业 131,188,704.31 118,347,011.15 9.79 267.09 280.65
减少3.21 个百分
点
（2）商 业 666,512,626.40 618,746,942.90 7.17 11.72 12.57 减少0.70 个百分点
（3）其 他 -100.00 -100.00 减少6.87 个百分点
分产品
纺织品 797,701,330.71 737,093,954.05 7.60 26.16 26.92 减少0.56 个百分点
其他 -100.00 -100.00 减少6.87 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额375 万元。
工业部分营业收入和营业成本增加的主要原因是：毛条生产销售的增加
商业部分营业收入和营业成本增加的主要原因是：进出口贸易规模扩张，商务成本有所增加。特别是
为了规避贸易风险公司参加了部分保险项目。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
外销收入 579,747,933.24 12.22
内销收入 217,953,397.47 79.38
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
造成营业利润、归属于母公司的净利润下降的主要原因是去年有大额可供出售金融资产的处置。
4、公司在经营中出现的问题与困难
报告期内，公司所需要面临尽快解决的问题是主营业务利润的亏损，亟需加快培育可持续、有规
模的效益增长点。公司将利用工业用地两次改造、两规合一和区域经济发展等政策契机，加快园区改
造。依据上海城市功能定位和产业政策导向，在经过改造的园区内导入有品质、有成长性的现代服务
业，逐步完善三毛产业布局，确保公司能逐步提升盈利能力。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
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六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和证监会、上交所有关公司治理规范
性文件的要求，进一步建立健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平，制定了《内幕信息知情人
管理制度》；修订了《公司信息披露事务管理制度》按照要求加强了公司内幕信息管理和年报信息披
露重大差错责任追究制度；公司各专门委员会有效发挥职能，对公司各项工作进行了有效决策和监督，
内部控制体系水平得到了进一步提高；一如既往地积极做好与投资者的沟通工作，妥善地接待了投资
者的来电；严格信息披露工作，确保公司信息披露的真实、准确、完整和及时。
报告期内，公司按照规定完成了董事会和监事会换届工作，成立了新的战略委员会、提名委员会、
薪酬与考核委员会和审计委员会。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司无利润分配方案执行。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内无可分而未分的现金红利。
(四) 重大诉讼仲裁事项
单位:万元 币种:人民币
起诉(申请)
方
应诉(被申请)
方
承担连带
责任方
诉讼仲裁
类型
诉讼(仲裁)
基本情况
诉讼(仲裁)
涉及金额
诉讼(仲裁)
进展
诉讼(仲裁)
审理结果及
影响
诉讼(仲裁)
判决执行情
况
上海三毛企
业（集团）
股份有限公
司
被告一：上海
唯高房产开发
有限公司
被告二：上海
荣振建设集团
有限公司
被告三：上海
鑫洲房地产有
限公司
无 民事诉讼详见说明 10,400
一审审理阶
段
根据本案的
诉讼请求，
该诉讼暂不
会对公司的
正常运营产
生影响。
无
上海代安酒
店用品市场
经营管理有
限公司
1、上海三毛企
业（集团）股
份有限公司
2、上海伊条纺
织有限公司
无 民事诉讼详见说明 997.71 一审判决
判决本公司
和上海伊条
支付
441082.40
以及其他相
关费用
本公司和上
海伊条不服
判决已经将
上诉状递交
上海市第二
中级人民法
院，此案正
在等待二审
开庭。
1、 2010 年2 月12 日公司刊登了关于上海三毛企业（集团）股份有限公司（原告）诉上海唯高房产
开发有限公司（被告一）、上海荣振建设集团有限公司（被告二）、上海鑫洲房地产有限公司（被告
三）民事诉讼一案。
诉讼请求:
1）、判令撤销被告一与被告二于2007 年11 月27 日所签订的《有限公司出资(股权)转让协议》;2）、
判令原告以94,005,126.30 元的价格向被告一回购被告三90%的股权(含被告一基于《股权转让协议》
代被告三向原告归还的借款29,205,126.30 元);3）、判令被告一支付原告违约金人民币1000 万元;4）、
本案诉讼费用由三被告承担。
（相关公告刊登于2010 年2 月12 日上海证券报、香港文汇报、网站：www.sse.com.cn）
截止报告日，本案目前处于一审审理阶段，该诉讼暂不会对公司的正常运营产生影响。
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2、 上海代安酒店用品市场经营管理有限公司诉讼案
2008 年9 月接到上海杨浦区人民法院送达的上海代安酒店用品市场经营管理有限公司（原告）诉
上海三毛企业（集团）股份有限公司（被告一）、上海伊条纺织有限公司（被告二）房屋租赁合同纠
纷一案，诉讼请求为：
1）请求判令被告一、被告二共同向原告支付2002 年－2005 年4 月的装潢补偿费15 万元；判令被告
一、被告二共同向原告支付2005 年4 月后装潢补偿费5149859 元；
2）请求判令被告一、被告二共同向原告支付2007 年1 月至5 月原告的经营损失857222 元；
3）请求判令被告一、被告二归还原告租赁押金人民币20 万元；
4）请求判令被告一、被告二共同向原告支付停产、停业损失352 万元；
5）请求判令被告一、被告二共同向原告支付设备搬迁和安装费用10 万元；
6）本诉讼费用有被告一、被告二承担。
2010 年6 月本公司接上海杨浦区人民法院2009 杨民四（民）初字第833 号民事判决书，判决如下：
1）两被告上海三毛企业（集团）股份有限公司、上海伊条纺织有限公司应自本判决生效之日起十日内
补偿原告上海代安酒店用品市场经营管理有限公司装潢损失费人民3,730,822.40 元；
2）两被告上海三毛企业（集团）股份有限公司、上海伊条纺织有限公司应自本判决生效之日起十日内
补偿原告上海代安酒店用品市场经营管理有限公司经营损失费人民币679,999 元；
3）原告上海代安酒店用品市场经营管理有限公司其余诉请不予支持。
本案受理费人民币39,910 元，由两被告负担。审计费人民币90,000 元，由原告负担人民币45,000
元，两被告负担人民币45,000 元。
如不服从判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副
本，上诉于上海市中级人民法院。
截止报告日，本公司（上诉人一）和上海伊条纺织有限公司（上诉人二）已对此案提交了上诉状，
认为原审法院认定事实错误，证据不足，故请求法院撤销原审判决，将本案发回重审或在查明事实的
基础上，依法改判对上海代安酒店用品市场经营管理有限公司（被上诉人）的诉讼请求全部不予支持。
目前已经交至上海市第二中级人民法院，正在等待二审开庭。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序
号
证券品种 证券代码 证券简称
最初投资成
本
（元）
持有数量
（股）
期末账面价
值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损益
（元）
1 股票 002419 天虹商场 160,000.00 4,000 136,760.00 26.87 -23,240.00
2 股票 002416 爱施德 112,500.00 2,500 98,575.00 19.37 -13,925.00
3 股票 300080 新大新材 86,800.00 2,000 72,000.00 14.15 -14,800.00
4 股票 002410 广联达 58,000.00 1,000 52,150.00 10.25 -5,850.00
5 股票 002418 康盛股份 49,950.00 2,500 42,175.00 8.29 -7,775.00
6 股票 300082 奥克股份 42,500.00 500 33,775.00 6.64 -8,725.00
7 股票 002403 爱仕达 37,600.00 2,000 32,320.00 6.35 -5,280.00
8 股票 002404 嘉欣丝绸 33,000.00 1,500 26,895.00 5.29 -6,105.00
9 股票 300083 劲胜股份 18,000.00 500 14,225.00 2.80 -3,775.00
报告期已出售证券投资损益 / / / / 1,012,097.84
合计 598,350.00 / 508,875.00 100 922,622.84
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2、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码 证券简称 最初投资成本
占该公司
股权比例
（％）
期末账面价值 报告期损益
报告期所有者权
益变动
会计核算
科目
股份来源
600000 浦发银行 563,302.96 24,752,000.00 210,000.00 -4,000,500.00
可供出售
金融资产
法人股
600757 华源发展 1,137,822.00 0.00 1,814,385.10 799,801.60
可供出售
金融资产
法人股
600843 上工申贝 2,413,380.23 11,256,000.00 0.00 -4,641,000.00
可供出售
金融资产
法人股
600610 S*ST 中纺 380,000.00 380,000.00
长期股权
投资
法人股
合计 4,494,505.19 / 36,388,000.00 2,024,385.10 -7,841,698.40 / /
3、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
最初投资成本
（元）
持有数量（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面价值
（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
上海
银行
2,193,000.00 1,050,000 2,193,000.00
长期股
权投资
法人股
安诚
财产
保险
股份
有限
公司
50,000,000.00 50,000,000 5 50,000,000.00
长期股
权投资
法人股
合计 52,193,000.00 51,050,000.00 / 52,193,000.00 / /
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
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10
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,506.11
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,506.11
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,506.11
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.92
被担保单位:上海三毛进出口有限公司约定担保金额10,502 万元,截止2010 年6 月31 日，实际已发生
被担保的债务金额为6,006.11 万元;上海一毛条纺织重庆有限公司约定担保金额2,000 万元,截止
2010 年6 月31 日，实际已发生被担保的债务金额为1,500 万元。此担保对本公司的财务无不利影响。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
2010 年4 月15 日第六届董事会第十二次会议和2010 年6 月4 日召开的2009 年度股东大会，审
议通过继续聘任立信会计师事务所有限公司对公司2010 年度进行财务报表的审计工作，审计费用为人
民币80 万元。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受过中国证监会的
稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
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11
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
澄清公告 上海证券报、香港文汇报 2010 年1 月19 日 www.sse.com.cn
2009 年度业绩预告 上海证券报、香港文汇报 2010 年1 月26 日 www.sse.com.cn
关于民事诉讼的公告 上海证券报、香港文汇报 2010 年2 月12 日 www.sse.com.cn
上海三毛关于为上海一
毛条纺织重庆有限公司
贷款提供担保的公告
上海证券报、香港文汇报 2010 年3 月6 日 www.sse.com.cn
2009 年度年报 上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第十二次
会议
上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
关于授权公司为控股子
公司上海一毛条纺织有
限公司贷款提供担保的
公告
上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
关于授权公司为控股子
公司上海三毛进出口有
限公司贷款提供担保的
公告
上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
第六届监事会第十三次
会议决议公告
上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
关于召开2009 年度股东
大会的公告
上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
内幕信息知情人管理制
度
上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
信息披露事务管理制度 上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月17 日 www.sse.com.cn
关于独立董事提名人和
候选人声明
上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月21 日 www.sse.com.cn
第一季度季报 上海证券报、香港文汇报 2010 年4 月30 日 www.sse.com.cn
2009 年年度股东大会会
议资料
上海证券报、香港文汇报 2010 年5 月26 日 www.sse.com.cn
2009 年度股东大会决议
公告
上海证券报、香港文汇报 2010 年6 月5 日 www.sse.com.cn
2009 年度股东大会的法
律意见书
上海证券报、香港文汇报 2010 年6 月5 日 www.sse.com.cn
第七届董事会第一次会
议决议公告
上海证券报、香港文汇报 2010 年6 月5 日 www.sse.com.cn
第七届监事会第一次会
议决议公告
上海证券报、香港文汇报 2010 年6 月5 日 www.sse.com.cn
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
12
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:上海三毛企业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （六）1 223,977,165.74 194,743,712.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （六）2 582,675.00 417,035.00
应收票据 （六）3 27,425,859.47 9,573,460.89
应收账款 （六）6 106,624,075.63 80,831,913.72
预付款项 （六）8 104,665,925.88 145,857,998.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （六）5 82,441.00
应收股利 （六）4 317,565.00 317,565.00
其他应收款 （六）7 38,344,394.99 12,486,543.16
买入返售金融资产
存货 （六）9 90,825,856.58 105,302,054.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 592,763,518.29 549,612,724.39
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 （六）10 36,008,000.00 50,300,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （六）12 94,566,010.73 94,597,870.11
投资性房地产 （六）13 65,352,924.26 66,684,317.19
固定资产 （六）14 124,296,534.10 128,349,376.76
在建工程 （六）15 4,444,711.92 3,924,257.92
工程物资
固定资产清理 1,948.88
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （六）17 9,759,737.56 9,862,036.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 （六）18 4,385,003.07 4,516,194.16
递延所得税资产 （六）19 566,966.97 481,998.62
其他非流动资产
非流动资产合计 339,381,837.49 358,716,651.66
资产总计 932,145,355.78 908,329,376.05
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13
流动负债：
短期借款 （六）21 191,872,446.67 139,541,717.28
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （六）22 90,696,846.54 50,361,877.88
预收款项 （六）23 99,057,652.45 156,450,982.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （六）24 48,423,146.99 55,463,912.66
应交税费 （六）25 942,383.26 -4,556,176.92
应付利息 （六）26 282,185.00 234,509.00
应付股利 （六）27 716,561.13 716,561.13
其他应付款 （六）28 54,769,810.20 60,262,141.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （六）29 2,215,816.00 2,215,816.00
其他流动负债
流动负债合计 488,976,848.24 460,691,341.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 （六）30 1,553,100.00 1,553,100.00
专项应付款 （六）31 16,180,000.00 8,460,000.00
预计负债
递延所得税负债 （六）19 7,679,955.77 10,996,569.77
其他非流动负债 （六）32 21,125,467.97 22,235,467.97
非流动负债合计 46,538,523.74 43,245,137.74
负债合计 535,515,371.98 503,936,478.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （六）33 200,991,343.00 200,991,343.00
资本公积 （六）34 228,890,518.75 238,840,360.75
减：库存股
专项储备
盈余公积 （六）35 38,610,002.38 38,610,002.38
一般风险准备
未分配利润 （六）36 -87,658,549.22 -90,408,746.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 380,833,314.91 388,032,959.16
少数股东权益 15,796,668.89 16,359,937.91
所有者权益合计 396,629,983.80 404,392,897.07
负债和所有者权益总计 932,145,355.78 908,329,376.05
法定代表人：张文卿 主管会计工作负责人：朱建忠 会计机构负责人：沈夏娣
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:上海三毛企业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 110,200,558.64 65,308,675.90
交易性金融资产 167,635.00 86,710.00
应收票据
应收账款 （十二）1 8,227,864.02 4,745,233.55
预付款项 25,079,368.45 24,367,422.20
应收利息
应收股利
其他应收款 （十二）2 46,493,900.95 47,015,781.41
存货 1,950,675.25 6,909,922.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 192,120,002.31 148,433,745.13
非流动资产：
可供出售金融资产 36,008,000.00 50,300,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十二）3 425,963,439.65 425,995,299.03
投资性房地产 45,197,725.31 45,822,610.25
固定资产 24,100,706.71 24,690,416.43
在建工程 3,551,606.03 3,031,152.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 534,821,477.70 549,840,077.74
资产总计 726,941,480.01 698,273,822.87
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
流动负债：
短期借款 104,900,000.00 64,900,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,813,352.84 3,627,013.56
预收款项 11,085,940.64 11,716,436.72
应付职工薪酬 42,364,490.53 48,816,062.96
应交税费 3,141,979.59 2,449,593.97
应付利息 240,000.00 104,561.00
应付股利 716,561.13 716,561.13
其他应付款 133,877,076.15 120,358,067.39
一年内到期的非流动负债 2,215,816.00 2,215,816.00
其他流动负债
流动负债合计 302,355,216.88 254,904,112.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,553,100.00 1,553,100.00
专项应付款 8,460,000.00 8,460,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,679,955.77 10,968,650.27
其他非流动负债 21,125,467.97 21,125,467.97
非流动负债合计 38,818,523.74 42,107,218.24
负债合计 341,173,740.62 297,011,330.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 200,991,343.00 200,991,343.00
资本公积 227,890,518.75 237,756,602.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 38,610,002.38 38,610,002.38
一般风险准备
未分配利润 -81,724,124.74 -76,095,455.73
所有者权益（或股东权益）合计 385,767,739.39 401,262,491.90
负债和所有者权益（或股东权益）
总计
726,941,480.01 698,273,822.87
法定代表人：张文卿 主管会计工作负责人：朱建忠 会计机构负责人：沈夏娣
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 809,876,571.86 647,388,304.42
其中：营业收入 （六）37 809,876,571.86 647,388,304.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 816,358,476.81 668,613,574.00
其中：营业成本 （六）37 739,669,435.36 587,744,788.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （六）38 1,052,354.45 735,351.19
销售费用 34,785,754.71 36,873,313.64
管理费用 36,208,549.30 39,429,218.52
财务费用 4,142,195.26 2,983,419.49
资产减值损失 （六）41 500,187.73 847,482.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
（六）39 -89,475.00 2,844,395.76
投资收益（损失以“－”号填列） （六）40 3,187,203.35 42,623,976.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 150,720.41 81,443.83
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,384,176.60 24,243,103.03
加：营业外收入 （六）42 6,630,760.77 100,000.00
减：营业外支出 （六）43 411,652.34 167,527.11
其中：非流动资产处置损失 335,336.34 24,351.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,834,931.83 24,175,575.92
减：所得税费用 （六）44 648,003.10 1,258,256.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,186,928.73 22,917,319.79
归属于母公司所有者的净利润 2,750,197.75 23,098,092.34
少数股东损益 -563,269.02 -180,772.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （六）45 0.0137 0.1149
（二）稀释每股收益 （六）45 0.0137 0.1149
七、其他综合收益 （六）46 -9,949,842.00 9,138,858.73
八、综合收益总额 -7,762,913.27 32,056,178.52
归属于母公司所有者的综合收益总额 -7,199,644.25 32,236,582.06
归属于少数股东的综合收益总额 -563,269.02 -180,403.54
法定代表人：张文卿 主管会计工作负责人：朱建忠 会计机构负责人：沈夏娣
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （十二）4 39,083,956.90 18,974,219.02
减：营业成本 （十二）4 33,569,264.27 14,663,617.43
营业税金及附加 312,258.72 245,336.32
销售费用 193,761.24 281,805.95
管理费用 10,915,530.09 15,733,081.22
财务费用 1,879,373.70 1,659,713.56
资产减值损失 58,975.79 282,754.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -24,155.00 2,840,755.69
投资收益（损失以“－”号填列） （十二）5 2,293,828.90 41,700,195.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 150,720.41 81,443.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,575,533.01 30,648,860.29
加：营业外收入 22,180.00
减：营业外支出 75,316.00 147,027.11
其中：非流动资产处置损失 24,351.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,628,669.01 30,501,833.18
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,628,669.01 30,501,833.18
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 0.15
（二）稀释每股收益 -0.02 0.15
六、其他综合收益 -9,866,083.50 8,635,772.23
七、综合收益总额 -15,494,752.51 39,137,605.41
法定代表人：张文卿 主管会计工作负责人：朱建忠 会计机构负责人：沈夏娣
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 718,299,390.76 557,884,336.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 60,353,345.62 54,750,344.22
收到其他与经营活动有关的现金 （六）47 62,321,471.22 25,119,222.82
经营活动现金流入小计 840,974,207.60 637,753,903.88
购买商品、接受劳务支付的现金 767,487,525.42 597,203,370.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,961,053.69 30,862,669.68
支付的各项税费 6,703,163.11 7,607,938.41
支付其他与经营活动有关的现金 （六）47 67,649,350.01 77,920,520.39
经营活动现金流出小计 871,801,092.23 713,594,499.05
经营活动产生的现金流量净额 -30,826,884.63 -75,840,595.17
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 7,424,235.00 78,212,405.12
取得投资收益所收到的现金 1,663,396.06 1,954,783.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,221,419.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,488,080.32 9,586,957.41
收到其他与投资活动有关的现金 （六）47 8,870,000.00
投资活动现金流入小计 23,667,130.61 89,754,146.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,694,767.62 16,615,219.05
投资支付的现金 4,668,750.00 77,467,330.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,363,517.62 94,082,549.05
投资活动产生的现金流量净额 17,303,612.99 -4,328,402.84
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 197,207,812.08 122,795,713.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,485,475.59
筹资活动现金流入小计 202,693,287.67 122,795,713.75
偿还债务支付的现金 146,116,203.50 112,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,234,746.69 3,567,666.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,758,080.32 5,810,881.00
筹资活动现金流出小计 158,109,030.51 121,378,547.88
筹资活动产生的现金流量净额 44,584,257.16 1,417,165.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -867,447.29 176,834.81
五、现金及现金等价物净增加额 30,193,538.23 -78,574,997.33
加：年初现金及现金等价物余额 176,856,731.26 281,039,035.51
六、期末现金及现金等价物余额 207,050,269.49 202,464,038.18
法定代表人：张文卿 主管会计工作负责人：朱建忠 会计机构负责人：沈夏娣
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
19
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,156,643.73 22,525,718.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 291,667,399.18 176,983,473.17
经营活动现金流入小计 325,824,042.91 199,509,191.95
购买商品、接受劳务支付的现金 31,455,057.78 13,203,799.75
支付给职工以及为职工支付的现金 12,106,802.93 13,610,978.72
支付的各项税费 1,255,039.96 2,553,181.29
支付其他与经营活动有关的现金 275,423,900.93 130,074,653.33
经营活动现金流出小计 320,240,801.60 159,442,613.09
经营活动产生的现金流量净额 5,583,241.31 40,066,578.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,485,845.00 60,648,855.12
取得投资收益收到的现金 972,910.28 397,637.97
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
9,587,080.39
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,458,755.28 70,633,573.48
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
711,463.35 7,381,161.00
投资支付的现金 1,100,325.00 97,967,330.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,811,788.35 105,348,491.00
投资活动产生的现金流量净额 2,646,966.93 -34,714,917.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 67,000,000.00 77,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 67,000,000.00 77,000,000.00
偿还债务支付的现金 27,000,000.00 92,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
3,338,325.50 2,283,247.65
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,338,325.50 94,283,247.65
筹资活动产生的现金流量净额 36,661,674.50 -17,283,247.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -186.62
五、现金及现金等价物净增加额 44,891,882.74 -11,931,772.93
加：期初现金及现金等价物余额 65,308,675.90 138,071,572.96
六、期末现金及现金等价物余额 110,200,558.64 126,139,800.03
法定代表人：张文卿 主管会计工作负责人：朱建忠 会计机构负责人：沈夏娣
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
20
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 200,991,343.00 238,840,360.75 38,610,002.38 -90,408,746.97 16,359,937.91 404,392,897.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 200,991,343.00 238,840,360.75 38,610,002.38 -90,408,746.97 16,359,937.91 404,392,897.07
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -9,949,842.00 2,750,197.75 -563,269.02 -7,762,913.27
（一）净利润 2,750,197.75 -563,269.02 2,186,928.73
（二）其他综合收益 -9,949,842.00 -9,949,842.00
上述（一）和（二）小计 -9,949,842.00 2,750,197.75 -563,269.02 -7,762,913.27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 200,991,343.00 228,890,518.75 38,610,002.38 -87,658,549.22 15,796,668.89 396,629,983.80
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
21
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 200,991,343.00 227,167,491.29 38,610,002.38 -104,039,471.56 17,288,598.72 380,017,963.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 200,991,343.00 227,167,491.29 38,610,002.38 -104,039,471.56 17,288,598.72 380,017,963.83
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 9,138,489.72 23,098,092.34 -1,612,006.37 30,624,575.69
（一）净利润 23,098,092.34 -180,772.55 22,917,319.79
（二）其他综合收益 9,138,489.72 369.01 9,138,858.73
上述（一）和（二）小计 9,138,489.72 23,098,092.34 -180,403.54 32,056,178.52
（三）所有者投入和减少资本 -1,431,602.83 -1,431,602.83
1．所有者投入资本 -1,431,602.83 -1,431,602.83
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 200,991,343.00 236,305,981.01 38,610,002.38 -80,941,379.22 15,676,592.35 410,642,539.52
法定代表人：张文卿 主管会计工作负责人： 朱建忠 会计机构负责人：沈夏娣
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
22
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 200,991,343.00 237,756,602.25 38,610,002.38 -76,095,455.73 401,262,491.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 200,991,343.00 237,756,602.25 38,610,002.38 -76,095,455.73 401,262,491.90
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -9,866,083.50 -5,628,669.01 -15,494,752.51
（一）净利润 -5,628,669.01 -5,628,669.01
（二）其他综合收益 -9,866,083.50 -9,866,083.50
上述（一）和（二）小计 -9,866,083.50 -5,628,669.01 -15,494,752.51
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 200,991,343.00 227,890,518.75 38,610,002.38 -80,928,121.05 386,563,743.08
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
23
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 200,991,343.00 226,586,450.28 38,610,002.38 -87,566,207.01 378,621,588.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 200,991,343.00 226,586,450.28 38,610,002.38 -87,566,207.01 378,621,588.65
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 8,635,772.23 30,501,833.18 39,137,605.41
（一）净利润 30,501,833.18 30,501,833.18
（二）其他综合收益 8,635,772.23 8,635,772.23
上述（一）和（二）小计 8,635,772.23 30,501,833.18 39,137,605.41
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 200,991,343.00 235,222,222.51 38,610,002.38 -57,064,373.83 417,759,194.06
法定代表人：张文卿 主管会计工作负责人：朱建忠 会计机构负责人：沈夏娣
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
24
(二) 公司概况
上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"），原名上海三毛纺织股份有限公
司，系于1993 年7 月19 日经上海市经济委员会以沪经企(1993)330 号文批准，采用公开募集方式设
立的中外合资股份有限公司。企业法人营业执照注册号：310000400072008（市局）。公司A 股和B
股股票分别于1993 年11 月8 日和1993 年12 月31 日在上海证券交易所上市交易。所属行业为工业类。
2006 年2 月，公司控股股东上海纺织控股（集团）公司将上海国资委授权持有的公司72,572,143 股
国家股股权（占公司总股本的36.11%），无偿划转给重庆轻纺控股（集团）公司。2006 年7 月10 日
公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通
权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10 股将获得3 股的股份对价。实施上述送
股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
自2009 年8 月24 日起，所有股份均为无限售条件流通股份。
截止2010 年6 月30 日，公司注册资本为人民币200,991,343.00 元，经营范围为：在国家允许投资的
领域依法进行投资；公司自由房产的对外租赁、物业管理；生产毛条、毛纱、纺织品及服装，销售自
产产品及相关业务的技术咨询；软件、网站设计与开发、网页制作，系统集成、企业信息化的技术管
理服务（涉及行政许可的凭许可证经营）。公司注册地：上海市浦东新区浦东大道1474 号-1484 号14
楼，总部办公地：上海市斜土路791 号。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
25
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允
价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债
以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单
独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债
并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法：
(1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间
进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余
额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程
或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投
资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算：
（1）、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计
入当期损益或资本公积。
（2）、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润
"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
26
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他
金融负债等。
（2）、 金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项
金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。
（6）、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，确认减值损失。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 应收款项余额前五名
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
信用风险特征组合的确定依据
除单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以往经验结合
实际情况判断，对于按照账龄分析法计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖
其实际损失的应收款项，根据预计损失率进行划分，作为信用风险特征组合。
（2）根据信用风险特征组合确定的风险较大的应收款项坏账准备计提方法：
根据预计损失率计提坏账准备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
余额百分比法
计提坏账准备的说明
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划分的类
似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以上坏账准备
计提的比例：
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11、存货：
(1) 存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品、开发产
品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可
变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过
多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合
并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够
可靠计量的，也计入合并成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投
资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资
的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公
司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
权投资账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述
处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资
的账面价值，同时确认投资收益。
3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务
和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为
投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4) 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确
定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，
该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
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13、投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10~40 5 2.38~9.5
机器设备 12~18 5 5.28~7.92
电子设备 5~12 5 7.92~19
运输设备 5~12 5 7.92~19
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费
15、在建工程：
（1）、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
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产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整
原已计提的折旧额。
（3）、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后
的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
16、借款费用:
（1）、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资
产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按年初期末简单平均）乘以所占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
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17、无形资产：
（1）、 无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到
预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
商标具有优先续展权，认定为使用寿命不确定的无形资产。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（4）、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后
的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金
额。
（5）、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
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（6）、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用：
（1）、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2)、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
19、预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供
劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
(1)、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
(2)、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及
多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入：
(1)、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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(2)、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入
后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间
累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
21、政府补助：
(1)、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
(2)、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入
当期营业外收入。
22、递延所得税资产/递延所得税负债：
(1)、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。
(2)、 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
23、经营租赁、融资租赁：
(1)、 经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
35
(2)、 融资租赁会计处理
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
24、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品（商品）销售收入 17%（13%，6%）
营业税 租金收入等，劳务收入 5%，3%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%（22%）
2、税收优惠及批文
根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），本公司及所属注册
在上海市浦东新区的子公司上海华宇毛麻进出口有限公司、上海三毛进出口有限公司、上海地牌服饰
有限公司、上海一毛条纺织有限公司原享受企业所得税15%税率，本期按22%计缴企业所得税。
根据宝鸡高新技术产业开发区国家税务局宝开国税函[2005]13 号批复，子公司宝鸡凌云万正电路板有
限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，本期减按15%税率计缴企业所得税。
根据丰都县国家税务局丰都国税减[2009]25 号减、免税批准通知书，子公司上海一毛条纺织重庆有限
公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，本期减按15%税率计缴企业所得税。
本公司其他子公司按25%税率计缴企业所得税。
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
36
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地
业务性
质
注册资本经营范围
期末实
际出资
额
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额
持股
比例
(%)
表决
权比
例(%)
是否
合并
报表
少数股
东权益
少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
期初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
上海三毛进出口有限公司(注1) 控股子公司 上海 商业 6,800.00 自营、代理进出口业务6,800 100 100 是
上海申一毛条有限公司(注2) 控股子公司 上海 工业 5,500.00 毛条、毛线、针织绒 5,500 100 100 是
上海三毛房地产有限公司(注3) 控股子公司 上海 房地产 2,000.00 房地产开发经营 2,000 100 100 是
重庆三毛房地产开发有限公司(注4) 控股子公司 重庆 房地产 2,100.00
房地产开发、园艺绿化
等
2,100 100 100 是
上海一毛条纺织有限公司 全资子公司 上海 工业 11,832.00
毛条、毛纱等批发；咨
询
11,832 100 100 是
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
37
上海一毛条纺织重庆有限公司(注5) 全资子公司 重庆 工业 7,000.00
毛条、毛线、针织绒、
服装等
7,000 100 100 是
太仓三毛纺织有限公司(注6) 全资子公司 太仓 工业 1,200.00
生产、加工、销售精纺
面料
1,200 100 100 是
上海杉和投资管理有限公司 控股子公司 上海 服务业 3,000.00 实业投资，管理咨询 2,700 90 90 是 153.71
上海三毛劳务服务有限公司 全资子公司 上海 服务业 10 劳务服务等 10 100 100 是
上海三毛国际货运有限公司(注7) 控股子公司 上海 货运 500
海、陆、空运进出口货
物的国际运输代理业
务
500 100 100 是
上海紫晶毛纺有限公司(注8) 控股子公司 上海 工业 50
毛线、化纤绒线、针织
品、纺织原料等
50 100 100 是
上海地牌服饰有限公司(注9) 控股子公司 上海 商业 350
服饰、服装的设计、加
工、销售等
350 100 100 是
上海朝日绅士服有限公司(注10) 控股子公司 上海 工业 1,661.00 西服制造、贸易等 1,661 100 100 是
上海茂丰物业管理有限公司(注11) 控股子公司 上海 服务业 50
物业管理、房地产咨询
服务、劳动服务
50 100 100 是
上海三联纺织印染有限公司 全资子公司 上海 商业 650
纤维染色，羊毛的洗毛
等
650 100 100 是
上海嘉懿创业投资有限公司 全资子公司 上海 投资 3,000.00 创业投资 3,000 100 100 是
通过设立或投资等方式取得的子公司说明
注1：本公司与控股子公司上海申一毛条有限公司分别拥有上海三毛进出口有限公司90%和10%股权；
注2：本公司与控股子公司上海杉和投资管理有限公司分别拥有上海申一毛条有限公司90%和10%股权；
注3：本公司与控股子公司上海三毛进出口有限公司分别拥有上海三毛房地产有限公司90%和10%股权；
注4：控股子公司上海三毛房地产有限公司和上海三毛进出口有限公司分别拥有重庆三毛房地产开发有限公司70%和30%股权，本期已注销；
注5：全资子公司上海一毛条纺织有限公司拥有上海一毛条纺织重庆有限公司100%股权；
注6：全资子公司上海一毛条纺织重庆有限公司拥有太仓三毛纺织有限公司100%股权；
注7：控股子公司上海三毛进出口有限公司和全资子公司上海纯新羊毛原料有限公司分别拥有上海三毛国际货运有限公司90%和10%股权，本期已清算注销；
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
38
注8：控股子公司上海三毛进出口有限公司拥有上海紫晶毛纺有限公司100%股权；
注9：控股子公司上海三毛进出口有限公司拥有上海地牌服饰有限公司100%股权；
注10：本公司与控股子公司上海三毛进出口有限公司分别拥有上海朝日绅士服有限公司50%和50%股权；
注11：控股子公司上海三毛房地产有限公司拥有上海茂丰物业管理有限公司100%股权。
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本经营范围
期末实
际出资
额
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额
持股
比例
(%)
表决
权比
例(%)
是
否
合
并
报
表
少
数
股
东
权
益
少数股东
权益中用
于冲减少
数股东损
益的金额
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
的本期亏损
超过少数股
东在该子公
司期初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
上海纯新羊毛原料有限公司 全资子公司 上海 商业 450 经销纺织品等450 100 100 是
上海华宇毛麻进出口有限公司
(注)
控股子公司 上海 商业 2,000.00
自营、代理各
类进出口业务
2,000 100 100 是
通过同一控制下企业合并取得的子公司说明
注：控股子公司上海三毛进出口有限公司拥有上海华宇毛麻进出口有限公司88%股权。
说明：上述通过同一控制下的企业合并取得子公司均在2002 年发生，合并前后12 个月同一控制的实际控制人为上海纺织控股（集团）公司。
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
39
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地
业务性
质
注册资本经营范围
期末实际
出资额
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额
持股
比例(%)
表决权比
例(%)
是否合
并报表
少数股东
权益
少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
的本期亏损
超过少数股
东在该子公
司期初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
陕西宝鸡凌云万正电路
板有限公司
控股子公司 陕西宝鸡 工业 1,989.84
各类单、双面电
路板、多层电路
板等印制电路
板
1,302.23 65.44 65.44 是 1,482.27
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
40
2、合并范围发生变更的说明
1） 本期新增合并单位：无。
2） 本期减少合并单位2 家：重庆三毛房地产开发有限公司、上海三毛国际货运有限公司，本期已清
算注销。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营
实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
重庆三毛房地产开发有限公司 20,896,512.85 10.50
上海三毛国际货运有限公司 5,070,869.83 8,939.83
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 388,437.17 / / 456,485.50
人民币 / / 362,609.40 / / 428,530.12
港元 500 0.8724 436.20 500.00 0.88 440.25
美元 2,107 6.7909 14,308.43 2,107.00 6.83 14,387.02
欧元 1,340 8.271 11,083.14 1,340.00 9.80 13,128.11
银行存款： / / 193,667,099.75 / / 176,328,184.18
人民币 / / 190,396,565.89 / / 172,804,323.16
美元 322,222.49 6.79 2,188,180.71 381,341.71 6.83 2,603,877.47
欧元 130,861.22 8.27 1,082,353.15 93,903.66 9.80 919,983.55
其他货币资金： / / 29,921,628.82 / / 17,959,042.84
人民币 / / 29,921,628.82 / / 17,959,042.84
合计 / / 223,977,165.74 / / 194,743,712.52
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
项目 期末余额 年初余额
信用证保证金 2,316,027.65 11,539,864.00
海关保证金 224,488.90 536,236.26
质押存单（注） 14,386,379.70 5,810,881.00
合 计 16,926,896.25 17,886,981.26
注：质押银行定期存单为取得中信银行上海分行127.43 万美元短期借款和浙商银行80.46 万美元短期
借款，详见附注（十）1（6）。
2、交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 582,675.00 417,035.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 582,675.00 417,035.00
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
41
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 27,425,859.47 9,573,460.89
合计 27,425,859.47 9,573,460.89
4、应收股利：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
相关款项是否发
生减值
账龄一年以
上的应收股
利
317,565.00 317,565.00
其中：
上海华源企
业发展股份
有限公司
317,565.00 317,565.00
合计 317,565.00 317,565.00 / /
5、应收利息
(1) 应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收
利息
82,441.00 82,441.00
合计 82,441.00 82,441.00
6、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的应收账
款
11,918,883.68 10.02 1,563,552.81 13.12 7,098,404.95 7.65 2,710,304.69 38.18
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
6,857,648.01 5.76 6,857,648.01 100.00 6,857,648.01 7.40 6,857,648.01 100.00
其他不重大
应收账款
100,227,326.53 84.22 3,958,581.77 3.95 78,754,440.62 84.95 2,310,627.16 2.93
合计 119,003,858.22 / 12,379,782.59 / 92,710,493.58 / 11,878,579.86 /
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42
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
上海舜纺纺织品有限
公司
2,256,593.88 1,370,307.02 60.72
预计可收回的可能性
较低
宁波奉化步云西裤有
限公司(注)
1,058,099.76 1,058,099.76 100
预计可收回的可能性
较低
其他应收销售货款 6,857,648.01 6,857,648.01 100
预计可收回的可能性
较低
合计 10,172,341.65 9,286,054.79 / /
说明
注：详见本附注（十一）2（5）。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
3 年以上 6,857,648.01 100 6,857,648.01 6,857,648.01 100 6,857,648.01
合计 6,857,648.01 100 6,857,648.01 6,857,648.01 100 6,857,648.01
公司根据以往经验结合实际情况判断，对于按照账龄分析法计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖其
实际损失的应收款项，根据预计损失率进行划分，作为信用风险特征组合。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例（％）
第一名 非关联企业 3,207,179.10 1 年以内 2.7
第二名 非关联企业 3,033,192.25
1 年以内、3 年以
上
2.55
第三名 非关联企业 2,256,593.88 1 年以内 1.9
第四名 非关联企业 2,153,511.25 1 年以内 1.81
第五名 非关联企业 1,268,407.20 1 年以内 1.07
合计 / 11,918,883.68 / 10.03
(5) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额
占应收账款总额的比例
（％）
上海寅丰服装有限公司联营企业 102,313.79 0.09
合计 / 102,313.79 0.09
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7、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的其他应收款
52,499,314.35 85.99 20,177,519.19 38.43 28,205,637.63 80.13 20,184,083.05 71.56
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款
2,312,068.14 3.79 2,312,068.14 100 2,312,068.14 6.57 2,312,068.14 100.00
其他不重大的
其他应收款
6,242,709.77 10.22 220,109.94 3.53 4,679,549.66 13.30 214,561.08 4.59
合计 61,054,092.26 / 22,709,697.27 / 35,197,255.43 / 22,710,712.27 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
上海伊条纺织有限公司
(注1)
10,042,773.60 10,042,773.60 100
预计可收回的可
能性极低
蓝带国际育乐事业有限
公司(注2)
6,569,692.60 6,569,692.60 100
已基本无收回可
能
上海鑫洲房地产有限公
司(注3)
6,543,233.70 3,271,616.85 50
预计可收回部分
款项
零星往来 2,312,068.14 2,312,068.14 100
预计可收回的可
能性极低
合计 25,467,768.04 22,196,151.19 / /
其他应收款说明
注1：系已进入清算的原子公司，期末已资不抵债。
注2：详见本附注（十一）2（2）。
注3：详见本附注（十一）2（3）。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
3 年以上 2,312,068.14 100 2,312,068.14 2,312,068.14 100 2,312,068.14
合计 2,312,068.14 100 2,312,068.14 2,312,068.14 100 2,312,068.14
公司根据以往经验结合实际情况判断，对于按照账龄分析法计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖其实际损失的应收
款项，根据预计损失率进行划分，作为信用风险特征组合。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系金额 年限
占其他应收款总
额的比例(%)
税务局 非关联企业 28,343,614.45 1 年以内 46.42
上海伊条纺织有限公司 原子公司(注) 10,042,773.60 3 年以上 16.45
蓝带国际育乐事业有限公
司
非关联企业 6,569,692.60 3 年以上 10.76
上海鑫洲房地产有限公司 非关联企业 6,543,233.70 3 年以上 10.72
李建和 非关联企业 1,000,000.00 3 年以上 1.64
合计 / 52,499,314.35 / 85.99
其他应收款金额前五名单位情况说明
注：系已进入清算的原子公司，期末已资不抵债。
(5) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额
占其他应收账款总额的
比例（％）
上海伊条纺织有限公司原子公司(注) 10,042,773.60 16.45
合计 / 10,042,773.60 16.45
应收关联方款项说明
注：系已进入清算的原子公司，期末已资不抵债。
8、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 72,264,366.28 69.04 115,238,337.72 79.01
1 至2 年 32,331,570.00 30.89 30,549,671.37 20.94
2 至3 年 0.00 0.00
3 年以上 69,989.60 0.07 69,989.60 0.05
合计 104,665,925.88 100.00 145,857,998.69 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海毛麻纺织有限公
司(注1)
非关联方 22,817,149.00 1 年以内、1-2 年
预付购房款，未过
户
上海纺织科学研究所
(注2)
非关联方 4,947,570.00 1 年以内
预付购房款，未过
户
上海东方国际商品拍
卖有限公司(注2)
非关联方 4,600,000.00 1-2 年
预付购房款，未过
户
集汇得服装辅料公司 非关联方 6,231,124.93 1 年以内 预付货款
镇江龙达公司 非关联方 2,630,423.55 1 年以内 预付货款
合计 / 41,226,267.48 / /
注1：预付购买斜土路791 号5 幢房产款项，详见本附注（十一）2（6）。
注2：预付购买斜土路791 号6 幢房产款项，详见本附注（十一）2（6）。
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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45
9、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
项期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材
料
26,378,629.63 13,560.41 26,365,069.22 29,011,619.93 333,871.11 28,677,748.82
在
产
品
14,538,338.49 14,538,338.49 10,578,178.34 10,578,178.34
库
存
商
品
50,342,836.59 467,289.28 49,875,547.31 66,453,410.53 467,289.28 65,986,121.25
委
托
加
工
物
资
46,901.56 46,901.56 60,006 60,006
合
计
91,306,706.27 480,849.69 90,825,856.58 106,103,214.80 801,160.39 105,302,054.41
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 333,871.11 320,310.70 13,560.41
库存商品 467,289.28 467,289.28
合计 801,160.39 320,310.70 480,849.69
10、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 36,008,000.00 50,300,600.00
合计 36,008,000.00 50,300,600.00
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46
11、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
被投资单位
名称
企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
本企业
持股
比例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
期末资产总
额
期末负债总
额
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期净利润
一、合营企业
上海博华基
因芯片技术
有限公司
有限责任公司 上海市 倪志华
生物芯片
等
4,000.00 50 50 1,798.12 74.83 1,723.29 -0.32
二、联营企业
上海协丰精
梳毛条厂
有限责任公司 上海市 周国平 毛条等 265.13 35 35 399.19 75.86 323.33 600.44 30.13
上海寅丰服
装有限公司
有限责任公司 上海市 中岛泰博
男女西
裤、服装
等
2,204.58 38.14 38.14 2,821.86 267.92 2,553.95 1,355.19 3.07
上海三毛恒
通置业有限
公司
有限责任公司 上海市 张文卿
房地产开
发、经营
1,500.00 50 50 2,660.68 1,160.68 1,500.00
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。
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47
12、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额 减值准备
在被投资单位持
股比例（％）
在被投资单
位表决权比
例（％）
在被投资单位持股
比例与表决权比例
不一致的说明
上海银行 2,193,000.00 2,193,000.00 2,193,000.00 0 0
中国纺织机械股份有限公司 380,000.00 181,381.20 181,381.20 198,618.80 0 0
广东佛陶集团股份有限公司 79,000.00 79,000.00 0 0
广东省金山实业股份有限公司 55,000.00 55,000.00 0 0
上海伊条纺织有限公司(注) 3,483,881.89 100 100
上海友谊毛纺厂(注) 4,677,918.12 65 65
上海怡欣工贸公司(注) 597,220.09 597,220.09 100 100
上海双龙高科技开发有限公司 6,000,000.00 462,958.64 462,958.64 5,537,041.36 6 6
上海信德企业发展公司 600,000.00 600,000.00 0 0
天津大维股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0 0 /
山东济南毛纺织厂 200,000.00 200,000.00 0 0
上海华丰寰宇有限公司 222,849.00 222,849.00 222,849.00 9 9
昆山万正电路板有限公司 2,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 8.71 8.71
零星投资 10,000.00 10,000.00 0 0
安诚财产保险股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 5 5
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
上海博华基因芯片技术有限公司 20,000,000.00 8,598,469.38 -1,599.42 8,596,869.96 50 50
上海协丰精梳毛条厂 972,523.42 1,190,288.36 -22,252.13 1,168,036.23 162,859.58 35 35
上海寅丰服装有限公司 12,030,000.00 9,748,923.53 -8,007.83 9,740,915.70 19,720.21 38.14 38.14
上海三毛恒通置业有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 50 50
长期股权投资明细情况说明
注：系原子公司，处于歇业、清算，公司已不对其实施控制。
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48
13、投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 88,262,865.63 244,880.00 88,017,985.63
1.房屋、建筑物 88,262,865.63 244,880.00 88,017,985.63
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
摊销合计
21,578,548.44 1,120,753.40 34,240.47 22,665,061.37
1.房屋、建筑物 21,578,548.44 1,120,753.40 34,240.47 22,665,061.37
2.土地使用权
三、投资性房地产账
面净值合计
66,684,317.19 -1,120,753.40 210,639.53 65,352,924.26
1.房屋、建筑物 66,684,317.19 -1,120,753.40 210,639.53 65,352,924.26
2.土地使用权
四、投资性房地产减
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
面价值合计
66,684,317.19 -1,120,753.40 210,639.53 65,352,924.26
1.房屋、建筑物 66,684,317.19 -1,120,753.40 210,639.53 65,352,924.26
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：1,120,754.40 元。
期末抵押或担保的投资性房地产账面原值为75,797,825.63 元，详见本附注（十）1（6）
14、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 175,267,771.05 1,570,559.62 6,029,284.03 170,809,046.64
其中：房屋及建筑物 93,132,438.52 93,132,438.52
机器设备 57,362,114.02 1,090,116.26 3,715,259.96 54,736,970.32
运输工具 24,773,218.51 480,443.36 2,314,024.07 22,939,637.80
二、累计折旧合计： 46,541,747.75 4,203,020.01 4,608,901.76 46,135,866.00
其中：房屋及建筑物 12,107,703.21 1,392,907.78 13,500,610.99
机器设备 21,592,633.24 1,782,888.40 2,824,338.94 20,551,182.70
运输工具 12,841,411.30 1,027,223.83 1,784,562.82 12,084,072.31
三、固定资产账面净
值合计
128,726,023.30 -2,632,460.39 1,420,382.27 124,673,180.64
其中：房屋及建筑物 81,024,735.31 -1,392,907.78 79,631,827.53
机器设备 35,769,480.78 -692,772.14 890,921.02 34,185,787.62
运输工具 11,931,807.21 -546,780.47 529,461.25 10,855,565.49
四、减值准备合计 376,646.54 376,646.54
其中：房屋及建筑物
机器设备 172,574.88 172,574.88
运输工具 204,071.66 204,071.66
五、固定资产账面价
值合计
128,349,376.76 -2,632,460.39 1,420,382.27 124,296,534.10
其中：房屋及建筑物 81,024,735.31 -1,392,907.78 79,631,827.53
机器设备 35,596,905.90 -692,772.14 890,921.02 34,013,212.74
运输工具 11,727,735.55 -546,780.47 529,461.25 10,651,493.83
本期折旧额：4,203,020.01 元。
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49
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
机器设备 21,893.00
(3) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 尚未过户 2010 年
期末抵押的固定资产账面原值为60,003,138.76 元，详见本附注（十）1（6）。
15、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 4,444,711.92 4,444,711.92 3,924,257.92 3,924,257.92
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
14500 技改项目 118,280.00 自筹 118,280.00
海客瀛洲36 层06 室 893,105.89 自筹 893,105.89
781 号装修工程 2,343,792.00 520,454.00 自筹 2,864,246.00
781-783 号外立面装修工程 492,798.00 自筹 492,798.00
斜土路781 号空调工程 76,282.03 自筹 76,282.03
合计 3,924,257.92 520,454.00 / 4,444,711.92
16、固定资产清理：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
运输设备 1,948.88
合计 1,948.88 /
17、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 12,400,718.00 12,400,718.00
(1).土地使用权 10,873,148.00 10,873,148.00
(2).商标使用权 1,527,570.00 1,527,570.00
二、累计摊销合计 1,546,180.94 102,299.34 1,648,480.28
(1).土地使用权 1,383,660.44 102,299.34 1,485,959.78
(2).商标使用权 162,520.50 162,520.50
三、无形资产账面净值合计 10,854,537.06 -102,299.34 10,752,237.72
(1).土地使用权 9,489,487.56 -102,299.34 9,387,188.22
(2).商标使用权 1,365,049.50 1,365,049.50
四、减值准备合计 992,500.16 992,500.16
(1).土地使用权 992,500.16 992,500.16
(2).商标使用权 0.00
五、无形资产账面价值合计 9,862,036.90 -102,299.34 9,759,737.56
(1).土地使用权 8,496,987.40 -102,299.34 8,394,688.06
(2).商标使用权 1,365,049.50 1,365,049.50
本期摊销额：102,299.34 元。
期末抵押的无形资产账面原值为4,827,148 元，详见本附注（十）1（6）。
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
50
18、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
经营租入固定
资产改良支出
4,516,194.16 104,224.00 235,415.09 4,385,003.07
合计 4,516,194.16 104,224.00 235,415.09 4,385,003.07
19、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 566,966.97 376,998.62
递延收益 105,000.00
小计 566,966.97 481,998.62
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资
产公允价值变动
7,679,955.77 10,996,569.77
小计 7,679,955.77 10,996,569.77
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 2,267,867.88 2,514,346.90
合计 2,267,867.88 2,514,346.90
(3) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产项目
资产减值准备 2,267,867.88
小计 2,267,867.88
引起暂时性差异的负债项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 30,719,823.08
小计 30,719,823.08
20、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 34,589,292.13 501,202.73 1,015.00 35,089,479.86
二、存货跌价准备 801,160.39 320,310.70 480,849.69
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 7,276,880.25 7,276,880.25
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 376,646.54 376,646.54
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
51
十二、无形资产减值准备 992,500.16 992,500.16
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 44,036,479.47 501,202.73 321,325.70 44,216,356.50
21、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 14,138,487.53 5,800,555.90
抵押借款 119,900,000.00 84,900,000.00
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
银行承兑汇票贴现 1,081,608.34 5,388,370.90
贸易融资 36,752,350.80 23,452,790.48
合计 191,872,446.67 139,541,717.28
注：抵押借款均以土地使用权及其地上建筑物和部分机器设备作抵押，详见本附注（十）1（6）。
22、应付账款：
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海寅丰服装有限公司 162,465.09
上海华丰寰宇企业发展有限公司 458,636.00
合计 162,465.09 458,636.00
23、预收账款：
(1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
24、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,252,575.71 17,083,727.07 21,336,302.78 0.00
二、职工福利费 885,418.51 885,418.51 0.00
三、社会保险费 209,573.90 4,549,511.81 4,547,430.25 211,655.46
其中：医疗保险费 63,852.00 1,056,996.93 1,056,602.36 64,246.57
基本养老保险费 131,413.50 2,321,665.71 2,319,958.21 133,121.00
年金缴费 831,380.35 831,380.35 0.00
失业保险费 12,852.00 218,063.72 217,920.23 12,995.49
工伤保险费 728.2 69,764.15 69,846.15 646.20
生育保险费 728.2 51,640.95 51,722.95 646.20
四、住房公积金 4,337.00 963,893.82 965,739.82 2,491.00
五、辞退福利 50,629,587.73 1,179,236.00 3,858,689.04 47,950,134.69
六、其他 367,838.32 256,867.05 365,839.53 258,865.84
合计 55,463,912.66 24,918,654.26 31,959,419.93 48,423,146.99
工会经费和职工教育经费金额258,865.84 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳动关系给予补偿
3,858,689.04 元。
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25、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -2,756,841.42 -8,856,734.55
营业税 2,082,194.10 2,096,328.29
企业所得税 181,020.13 933,691.00
个人所得税 86,921.23 202,563.39
城市维护建设税 190,665.73 88,062.34
土地及房产税 1,047,820.94 916,742.53
教育费附加 83,757.99 38,294.65
河道管理费 25,995.80 12,458.86
印花税 68.80 8,787.84
其他 779.96 3,628.73
合计 942,383.26 -4,556,176.92
26、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 282,185.00 234,509.00
合计 282,185.00 234,509.00
27、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
境内法人股股东 716,561.13 716,561.13
合计 716,561.13 716,561.13 /
28、其他应付款：
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海恒通置业有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00
上海怡欣工贸公司 415,353.75 415,353.75
上海博华基因芯片技术有限公司 95,711.02 98,761.02
昆山万正电路板有限公司 121,716.00 121,716.00
合计 8,132,780.77 8,135,830.77
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
项 目 金 额 性质或内容
佣金 29,230,000.00
上海恒通置业有限公司 7,500,000.00 往来款
29、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,778,416.00 1,778,416.00
1 年内到期的长期应付款 437,400.00 437,400.00
合计 2,215,816.00 2,215,816.00
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
53
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 1,778,416.00 1,778,416.00
合计 1,778,416.00 1,778,416.00
注：其中环保专项贷款160 万元已于2003 年12 月到期，已经计提逾期利息178,416.00 元。
(3) 1 年内到期的长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 期末余额
污染源治理专项基金贷款 2001.9.30—2003.8.31 437,400.00 437,400.00
30、长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
职工福利设施（注1） 1,107,300.00 1,107,300.00
职工医疗费（注2） 445,800.00 445,800.00
注1：系公司改制时,国资局确认的非经营性资产。
注2：系上海纺织控股（集团）公司用于职工医疗费的款项。
31、专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
国债资金专项补助资金 8,460,000.00 8,460,000.00 注1
丰都县三峡库区产业发展基金 7,720,000.00 7,720,000.00 注2
合计 8,460,000.00 7,720,000.00 16,180,000.00 /
注1：根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投资〔2002〕848 号文件，本公
司的高支毛纺服装面料技改项目属于2002 年第四批国债专项资金国家重点技术改造项目，2005 年度
已收到国债专项资金846 万元，其中中央补助282 万元、地方补助564 万元。截至2010 年6 月30 日
止，该技改项目尚未完成。
注2：子公司重庆一毛条纺织有限公司本期收到丰都县三峡库区产业发展基金拨付款项772 万元，补
贴公司年产精梳毛条2500 吨项目。截至2010 年6 月30 日止，该项目尚未经主管部门验收。
32、其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益1 21,125,467.97 21,125,467.97
递延收益2 700,000.00
递延收益3 410,000.00
合计 21,125,467.97 22,235,467.97
1） 本期未发生变动，详见本附注（十一）2（1）。
2）2009 年12 月，子公司宝鸡凌云万正电路板有限公司收到陕西省财政厅拨付技改资金70 万元，本
期已使用完毕。
3）2009 年11 月，子公司上海三联纺织印染有限公司与上海北蔡资产管理有限公司签订搬迁补偿协议，
补偿总价为260 万元。同时公司分别与租户上海振悦工贸有限公司及上海乾荣实业公司签订协议，协
议约定分别补偿两租户41 万元及19 万元。截止2010 年6 月30 日，上海三联纺织印染有限公司已收
到补偿款260 万元，支付两租户41 万元及19 万元，轧抵相关资产处置损失后的余额已经结转营业外
收入。
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54
33、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
期末数
股份总数 200,991,343.00 200,991,343.00
34、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 181,235,469.26 181,235,469.26
（1）被投资单位除净损益外所
有者权益其他变动
1,000,000.00 1,000,000.00
（2）可供出售金融资产公允价
值变动产生的利得或损失
46,297,772.81 13,266,456.00 33,031,316.81
（3）与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
-10,996,569.77 -3,316,614.00 -7,679,955.77
（4）原制度转入 21,303,688.45 21,303,688.45
合计 238,840,360.75 9,949,842.00 228,890,518.75
1）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失
本期减少13,266,456.00 元：本公司可供出售金融资产期末公允价值变动减少资本公积13,266,456.00
元。
2）与计入所有者权益项目相关的所得税影响
本期减少-3,316,614.00 元：本公司可供出售金融资产期末公允价值变动减少资本公积相应所得税影
响-3,316,614.00 元。
35、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,835,100.40 26,835,100.40
任意盈余公积 11,774,901.98 11,774,901.98
合计 38,610,002.38 38,610,002.38
36、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -90,408,746.97 /
调整后 年初未分配利润 -90,408,746.97 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,750,197.75 /
期末未分配利润 -87,658,549.22 /
37、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 797,701,330.71 638,121,742.73
其他业务收入 12,175,241.15 9,266,561.69
营业成本 739,669,435.36 587,744,788.95
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(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 131,188,704.31 118,347,011.15 35,737,290.78 31,090,832.72
（2）商 业 666,512,626.40 618,746,942.90 596,572,915.55 549,641,929.38
（3）其 他 5,811,536.40 5,412,521.79
合计 797,701,330.71 737,093,954.05 638,121,742.73 586,145,283.89
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织品 797,701,330.71 737,093,954.05 632,310,206.33 580,732,762.10
其他 5,811,536.40 5,412,521.79
合计 797,701,330.71 737,093,954.05 638,121,742.73 586,145,283.89
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
外销收入 579,747,933.24 538,207,319.05 516,620,494.14 474,513,191.84
内销收入 217,953,397.47 198,886,635.00 121,501,248.59 111,632,092.05
合计 797,701,330.71 737,093,954.05 638,121,742.73 586,145,283.89
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 18,634,451.26 2.52
第二名 11,584,197.65 1.57
第三名 11,237,485.47 1.52
第四名 9,713,206.51 1.31
第五名 6,666,327.20 0.9
合计 57,835,668.09 7.82
38、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 575,995.25 444,389.48 租金收入等，劳务收入
城市维护建设税 298,434.97 184,251.70 实际缴纳的流转税额
教育费附加 146,095.79 91,122.76
其他 31,828.44 15,587.25
合计 1,052,354.45 735,351.19 /
39、公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -89,475.00 2,844,395.76
合计 -89,475.00 2,844,395.76
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56
40、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 150,720.41 81,443.83
处置长期股权投资产生的投资收益 3,860,669.08
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 210,000.00 303,600.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,012,097.84 -1,486,776.44
可供出售金融资产等取得的投资收益 1,814,385.10 39,865,040.38
合计 3,187,203.35 42,623,976.85
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海博华基因芯片技术有限公司 -1,599.42 -6,836.52
上海协丰精梳毛条厂 140,607.45 80,472.21
上海寅丰服装有限公司 11,712.38 7,808.14
合计 150,720.41 81,443.83 /
41、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 500,187.73 847,482.21
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 500,187.73 847,482.21
42、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 347,711.80
其中：固定资产处置利得 347,711.80
政府补助 6,195,248.97 100,000.00
其他 87,800.00
合计 6,630,760.77 100,000.00
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
搬迁补偿盈余 1,789,360.47
项目补助 4,405,888.50 100,000.00
合计 6,195,248.97 100,000.00 /
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43、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 335,336.34 14,467.91
其中：固定资产处置损失 335,336.34 14,467.91
对外捐赠 75,316.00 122,675.75
违约金、滞纳金支出 1,000.00 20,500.00
其他 9,883.45
合计 411,652.34 167,527.11
44、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 759,665.55 1,246,831.57
递延所得税调整 -111,662.45 11,424.56
合计 648,003.10 1,258,256.13
45、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
每股收益（元）
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.02 -0.02
(1)、 计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发
行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为
报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份
下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋
S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
(2)、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
(3)、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生重大变
化
46、其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -13,266,456.00 12,520,544.94
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -3,316,614.00 3,381,686.21
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -9,949,842.00 9,138,858.73
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
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前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -9,949,842.00 9,138,858.73
47、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回往来款、代垫款 28,098,334.29
专项补贴、补助款 3,705,888.50
租赁收入 9,166,750.15
利息收入 1,114,127.72
营业外收入 22,180.00
收回保证金 17,886,981.26
其他 2,327,209.30
合计 62,321,471.22
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款 302,128.77
销售费用支出 33,145,174.12
管理费用支出 16,397,969.11
营业外支出 75,316.00
支付保证金 11,256,896.25
其他 6,471,865.76
合计 67,649,350.01
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
三峡基金款 7,720,000.00
动迁补偿款 1,150,000.00
合计 8,870,000.00
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回保证金 5,485,475.59
合计 5,485,475.59
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59
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付保证金 5,670,000.00
其他 1,088,080.32
合计 6,758,080.32
48、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,186,928.73 22,917,319.79
加：资产减值准备 500,187.73 847,482.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,323,773.41 4,443,456.51
无形资产摊销 102,299.34 102,299.34
长期待摊费用摊销 235,415.09 28,645.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
-18,782.58 14,467.91
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,407.12 9,883.45
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 89,475.00 -2,844,395.76
财务费用（收益以“－”号填列） 4,144,302.14 3,240,883.36
投资损失（收益以“－”号填列） -3,187,203.35 -42,623,976.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -84,968.35 11,424.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -27,919.50
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,476,197.83 -7,107,299.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -46,710,861.88 35,083,027.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,862,135.36 -89,963,813.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 -30,826,884.63 -75,840,595.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 207,050,269.49 202,464,038.18
减：现金的期初余额 176,856,731.26 281,039,035.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 30,193,538.23 -78,574,997.33
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 207,050,269.49 176,856,731.26
其中：库存现金 388,437.17 456,485.50
可随时用于支付的银行存款 127,158,647.70 176,328,184.18
可随时用于支付的其他货币资金 79,503,184.62 72,061.58
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 207,050,269.49 176,856,731.26
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
60
(3) 现金流量表补充资料的说明
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名称
企业类
型
注册
地
法人
代表
业务性质
注册资
本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本企
业的表决权比
例(%)
本企业最终
控制方
组织机构代
码
重庆轻纺控股
（集团）公司
有限责
任公司
重庆 杨林
对国有资
产经营、
管理
180,000 25.95 25.95
重庆市国有
资产监督管
理委员会
45041712-9
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
上海三毛进出口
有限公司
有限责任公司 上海 蔡伯承 进出口业务6,800 100 100 73542393-6
上海华宇毛麻进
出口有限公司
有限责任公司 上海 蔡妙福 进出口业务2,000 100 100 73334036-0
上海申一毛条有
限公司
有限责任公司 上海 徐志孝
毛条、毛线、
针织绒
5,500 100 100 63156940-4
上海三毛房地产
有限公司
有限责任公司 上海 张文卿
房地产开发
经营
2,000 100 100 75294330-0
重庆三毛房地产
开发有限公司
有限责任公司 重庆 张文卿
房地产开发
等
2,100 100 100 66355453-0
上海一毛条纺织
有限公司
有限责任公司 上海 刘杰
毛条、毛纱
等批发
11,832 100 100 79705530-7
上海一毛条纺织
（重庆）有限公司
有限责任公司 重庆 刘杰
毛条、毛线、
针织绒等
7,000 100 100 79802208-0
太仓三毛纺织有
限公司
有限责任公司 太仓 刘杰
生产、加工
精纺面料
1,200 100 100 78498397-2
上海杉和投资管
理有限公司
有限责任公司 上海 宣伟明
实业投资，
管理咨询
3,000 90 90 70315626-3
上海纯新羊毛原
料有限公司
有限责任公司 上海 施德芳
经销纺织原
料及产品等
450 100 100 63128862-9
上海三毛劳务服
务有限公司
有限责任公司 上海 施德芳 劳务服务等10 100 100 78786240-4
上海三毛国际货
运有限公司
有限责任公司 上海 蔡伯承 货运代理 500 100 100 75315771-5
上海紫晶毛纺有
限公司
有限责任公司 上海 宣伟明
毛线、化纤
绒线等
50 100 100 75294511-1
上海地牌服饰有
限公司
有限责任公司 上海 蔡伯承
服饰、服装、
服装辅料
350 100 100 78723288-3
上海朝日绅士服
有限公司
有限责任公司 上海 徐丽君
西服制造、
贸易
1,660.62 100 100 60730927-4
上海茂丰物业管
理有限公司
有限责任公司 上海 乐福根 物业管理 50 100 100 13462804-7
上海三联纺织印
染有限公司
有限责任公司 上海 施德芳
纤维染色，
羊毛的洗毛
650 100 100 13375343-6
宝鸡凌云万正电
路板有限公司
有限责任公司 宝鸡 韩家红
各类单、双
面电路板
1,989.84 65.44 65.44 73538054-2
上海嘉懿创业投
资有限公司
有限责任公司 上海 张文卿 创业投资 3,000 100 100 68402527-5
上海三毛企业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
被投资单
位名称
企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构代
码
一、合营企业
上海博华
基因芯片
技术有限
公司
有限责任
公司
上海市 倪志华 生物芯片等4,000.00 50 50 63208210-4
二、联营企业
上海协丰
精梳毛条
厂
有限责任
公司
上海市 周国平 毛条等 265.13 35 35 13411550-8
上海寅丰
服装有限
公司
有限责任
公司
上海市 中岛泰博
男女西裤、
服装等
2,204.58 38.14 38.14 60723225-4
上海三毛
恒通置业
有限公司
有限责任
公司
上海市 张文卿
房地产开
发、经营
1,500.00 50 50 68407040-4
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期净利润
一、合营企业
上海博华基因芯
片技术有限公司
1,798.12 74.83 1,723.29 0 -0.32
二、联营企业
上海协丰精梳毛
条厂
399.19 75.86 323.33 600.44 30.13
上海寅丰服装有
限公司
2,821.86 267.92 2,553.95 1,355.19 3.07
上海三毛恒通置
业有限公司
2,660.68 1,160.68 1,500.00 0 0
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海华丰寰宇企业发展有限公司 参股股东 63208606-8
昆山万正电路板有限公司 参股股东 71867564-8
上海伊条纺织有限公司 其他 73408770-7
上海伊条纺织有限公司系原子公司
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方
关联交易类
型
关联交易内
容
关联交易定
价方式及决
策程序
金额
占同类交易金
额的比例（%）
金额
占同类交易金
额的比例（%）
上海华丰寰宇
企业发展有限
公司
购买商品 采购货物 市场价 12,564,403.23 1.56 14,947,521.78 2.54
上海寅丰服装
有限公司
购买商品 采购货物 市场价 805,425.07