爱建股份(600643) 最新公司公告|查股网

						上海爱建股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
 公司负责人姓名                                    徐风 
 主管会计工作负责人姓名                            马金 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                徐宁 
    公司负责人徐风、主管会计工作负责人马金及会计机构负责人（会计主管人员）徐宁声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                 上海爱建股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                             爱建股份 
 公司的法定英文名称                                 SHANGHAI AJ CORPORATION 
 公司的法定英文名称缩写                             AJC 
 公司法定代表人                                     徐风 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书 
 姓名                                               徐宜阳 
 联系地址                                           上海市零陵路 599 号 
 电话                                                021-64396600 
 传真                                               021-64392118 
 电子信箱                                            dongmi@aj.com.cn 
    (三) 基本情况简介 
 注册地址                                           上海市浦东新区泰谷路 168 号 
 注册地址的邮政编码                                 200131 
 办公地址                                           上海市零陵路 599 号 
 办公地址的邮政编码                                 200030 
 公司国际互联网网址                                 http://www.aj.com.cn 
 电子信箱                                            xinfang@aj.com.cn 
    (四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                         中国证券报、上海证券报 
 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.sse.com.cn 
 公司半年度报告备置地点                             上海市零陵路 599 号 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码         变更前股票简称 
 A 股                 上海证券交易所      爱建股份             600643              S 爱建 
    (六) 公司其他基本情况 
    历次工商注册变更情况： 
    1、1992年 7月 13 日，经改制为上海爱建股份有限公司，注册资本金为壹亿伍仟万元，注册地改为上海浦东南路 1472 号-1482号，领取新的营业执照； 
    2、1994 年7月 13 日，公司注册资本金增加为壹亿捌仟万元，领取新的营业执照； 
    3、1996 年8月 26 日，公司注册资本金增加为壹亿玖仟捌佰万元，领取新的营业执照； 
    4、1997 年5月 13 日，公司注册资本金增加为贰亿伍仟贰佰万元，注册地改为上海零陵路 583 号，领取新的营业执照； 
    5、1997 年9月 17 日，公司注册资本金增加为叁亿零贰佰肆拾万元，领取新的营业执照； 
    6、1998 年5月 22 日，注册地改为上海浦东新区张扬路 838号，领取新的营业执照； 
    7、1998 年8月 18 日，公司注册资本金增加为叁亿叁仟贰佰陆拾肆万元，领取新的营业执照； 
    8、1999 年11 月26 日，公司注册资本金增加为肆亿壹仟捌佰捌拾壹万元，领取新的营业执照； 
    9、2000 年12 月15 日，公司注册资本金增加为肆亿陆仟零陆拾玖万元，注册地改为上海浦东新区云桥路 848 号，领取新的营业执照； 
    10、2004年8 月17 日，公司注册地改为上海市浦东新区泰谷路 168 号，领取新的营业执照； 
    11、2008年10月 14 日，公司注册资本金增加为捌亿贰仟零肆拾万肆仟肆佰捌拾捌元，领取新的营业执照。 
    (七) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
    本报告期末比上年度 
                                   本报告期末              上年度期末 
                                                                                    期末增减(%) 
 总资产                           1,779,472,628.77        2,083,885,947.49                     -14.61 
 所有者权益（或股东权益）        1,166,175,219.09         1,155,067,302.26                       0.96 
    归属于上市公司股东的每 
    1.421                   1.408                      0.92 
    股净资产（元／股） 
    本报告期比上年同期 
                               报告期（1－6 月）             上年同期 
                                                                                      增减(%) 
 营业利润                            31,929,124.04           45,848,378.56                     -30.36 
 利润总额                            37,041,287.37           47,156,696.24                     -21.45 
 归属于上市公司股东的净 
                                     33,437,068.46           39,556,517.99                     -15.47 
 利润 
 归属于上市公司股东的扣 
                                     -2,670,848.08           22,153,666.70                    -112.06 
 除非经常性损益的净利润 
 基本每股收益(元)                             0.041                   0.048                    -14.58 
 扣除非经常性损益后的基 
                                             -0.003                   0.027                   -111.11 
 本每股收益(元) 
 稀释每股收益(元)                             0.041                   0.048                    -14.58 
    加权平均净资产收益率 
    2.88                    3.64       减少 0.76 个百分点 
    (%) 
    经营活动产生的现金流量 
                                    -25,034,386.38           85,915,447.38                    -129.14 
 净额 
 每股经营活动产生的现金 
                                             -0.031                   0.105                   -129.52 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                          金额 
 非流动资产处置损益                                                                   24,580,003.39 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                                       2,020,751.59 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 
 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 
                                                                                      10,869,516.57 
 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 
 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  3,088,996.11 
 所得税影响额                                                                             238,540.10 
 少数股东权益影响额（税后）                                                           -4,689,891.22 
                         合计                                                         36,107,916.54 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    单位：股 
                 本次变动前                 本次变动增减（＋，－）                   本次变动后 
                                             公 
                                    发 
                                             积 
                             比例   行   送                                                     比例 
                 数量                        金       其他           小计           数量 
                             (%)   新    股                                                      (%) 
    转 
    股 
    股 
    一、有限 
    售条件股     97,518,820    11.89                 -41,931,794    -41,931,794     55,587,026      6.78 
    份 
    1、国家持 
    股 
    2、国有法 
    人持股 
    3、其他内 
    资持股 
    其中： 境 
    内非国有 
    法人持股 
    境 
    内自然人 
    持股 
    ４、外资 
    持股 
    其中： 境 
    外法人持 
    股 
    境 
    外自然人 
    持股 
    二、无限 
    售条件流    722,885,668    88.11                  41,931,794     41,931,794  764,817,462  93.22 
    通股份 
    1、人民币 
    722,885,668    88.11                   41,931,794     41,931,794  764,817,462  93.22 
    普通股 
    2、境内上 
    市的外资 
    股 
    3、境外上 
    市的外资 
    股 
    4、其他 
    三、股份 
    820,404,488       100                            0               0  820,404,488       100 
    总数 
    股份变动的批准情况 
    股权分置改革：上海爱建股份有限公司关于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案已于2008年 1月2 日经公司2007 年第二次临时股东大会暨股权分置改革 A 股市场相关股东会批准通过。 
    2008年 1月29 日起，原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的流通股，获得流通权12 个月后可上市流通。2009 年2 月2日，首批有限售条件的流通股上市流通。 
    根据限售股解禁的相关规定，经保荐机构、上海证券交易所和中国证券登记结算有限公司上海分公司核准，公司分别于 2010 年1 月29日和 3 月18日解禁限售股 41,459,594 股和472,200 股。因此，公司报告期内有限售条件的流通股上市流通的股份总数为 41,931,794 股。 
    期后事项：2010年7 月29 日，经保荐机构、上海证券交易所和中国证券登记结算有限公司上海分公司核准，1 家账户已规范股东的有限售条件的流通股上市流通，上市数量为 44,522 股。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
 报告期末股东总数                                                                          107,418 户 
                                         前十名股东持股情况 
                      股 
                       东    持股比                     报告期内增     持有有限售条件     质押或冻结 
     股东名称                            持股总数 
                      性     例(%)                          减            股份数量         的股份数量 
                      质 
 上海工商界爱国         其 
    16.57     135,954,229               0        52,843,790  无 
 建设特种基金会         他 
                        国 
 上海国际信托有         有 
    1.33      10,944,935               0                   0  无 
 限公司                 法 
                        人 
                        境 
                        内 
 周春芳                 自      0.86       7,050,000               0                   0  无 
                        然 
                        人 
                        未 
 刘靖基                         0.85       6,989,021               0                   0  无 
                        知 
 中国银行－嘉实 
                        未 
 沪深 300 指数证                0.63       5,141,270      -197,607                     0  无 
                        知 
 券投资基金 
 上海市工商业联         未 
                                0.59       4,845,064               0                   0  无 
 合会                   知 
    中国工商银行股 
 份有限公司－华        未 
                               0.55       4,480,143               0                   0  无 
 夏沪深 300指数        知 
 证券投资基金 
                       未 
 丁鹤寿                        0.53       4,380,000               0                   0  无 
                       知 
 上海二纺机股份        未 
                               0.45       3,710,148               0                   0  无 
 有限公司              知 
 重庆国际信托有        未 
                               0.37       3,000,000                                   0  无 
 限公司                知 
                                   前十名无限售条件股东持股情况 
           股东名称               持有无限售条件股份的数量                 股份种类及数量 
 上海工商界爱国建设特种基 
                                                   83,110,439    人民币普通股             83,110,439 
 金会 
 上海国际信托有限公司                              10,944,935    人民币普通股             10,944,935 
 周春芳                                             7,050,000    人民币普通股              7,050,000 
 刘靖基                                             6,989,021    人民币普通股              6,989,021 
 中国银行－嘉实沪深 300 指 
                                                    5,141,270    人民币普通股              5,141,270 
 数证券投资基金 
 上海市工商业联合会                                 4,845,064    人民币普通股              4,845,064 
 中国工商银行股份有限公司 
 －华夏沪深 300 指数证券投                          4,480,143    人民币普通股              4,480,143 
 资基金 
 丁鹤寿                                             4,380,000    人民币普通股              4,380,000 
 上海二纺机股份有限公司                             3,710,148    人民币普通股              3,710,148 
 重庆国际信托有限公司                               3,000,000    人民币普通股              3,000,000 
    上述股东关联关系或一致行        公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公动的说明                        司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 
    公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位:股 
                           持有的有限       有限售条件股份可上市交易情况 
 序    有限售条件股东 
                           售条件股份      可上市交易时      新增可上市交易           限售条件 
 号          名称 
                               数量              间             股份数量 
                                                                                承诺在股改方案实施 
                                                                                后 12 个月内不上市 
                                                                                交易或转让，前项承 
                                                                                诺期满后，通过证券 
                                                                                交易所挂牌交易出售 
      上海工商界爱国                       2011年 1月29 
 1                         52,843,790                             52,843,790    的股份数量占公司股 
      建设特种基金会                                     日 
    份总数的比例在 12 
    个月内不超过 5％， 
    在 24 个月内不超过 
    10％，之后可以全部 
    上市流通。 
    注：因股东账户不规 
    2    江南造船             742,031                    未知                  0   范，根据有关规定暂不予以解禁流通。 
    3    中农沪分             371,015                    未知                  0   注：同上68 
 4    华山医院             371,015                    未知                   0   注：同上 
 5    保安徐汇             127,492                    未知                   0   注：同上 
 6    欣联实业             111,305                    未知                   0   注：同上 
 7    卢湾电缆             74,203                     未知                   0   注：同上 
 8    历兴酯化             61,387                     未知                   0   注：同上 
 9    东湖联营             59,025                     未知                   0   注：同上 
 10  康平汽配              47,220                      未知                  0  注：同上 
                                                     公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未 
 上述股东关联关系或一致行动人的说明                  知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 
    理办法》中规定的一致行动人。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    监事朱成钢先生和马金先生因工作变动，分别于 2010 年1月 13 日向监事会提交了辞职函。2010年 2 月2 日，公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过了增补任文燕女士和张行女士为公司第五届监事会监事的议案。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    1、上半年主要工作情况 
    （1）资产重组与资产追索工作 
    在年初中国证监会正式受理公司的重组申请之后，公司主动加强了与证监部门的沟通，积极配合证监部门开展重组审核工作，完成了对拟购买资产的现场核查、对上市公司治理情况及信息披露情况的核查等工作。目前，发行股份购买资产的申请正在审理过程中。公司与各中介机构正在积极准备发行股份募集现金的申报文件。 
    公司继续全力以赴开展资产追索工作，积极配合做好司法调查等相关工作，努力实现信托权益人的权益最大化。 
    （2）业务经营情况 
    爱建信托    上半年，爱建信托以提高业务监管评级和完成翻牌登记为目标，针对风控重点和薄弱环节，开展了信托业务压力测试，对规章制度作了全面梳理，制定了各类业务的年度绩效考核办法，新的信托业务会计核算系统也已正式上线，并达到了监管机构的要求。 
    在开拓业务方面，上半年共发行了“南京勋远”等 4个信托计划，推介了 1个信托计划，存续的“银湖别墅”等 4 个信托计划运行情况良好。同时，积极做好自营业务，提高了资金使用效率。 
    截止6月末，爱建信托实现营业收入共计 3,263.10 万元，其中信托业务收入 2,656.36 万元；上半年实现净利润 1,526.42 万元；净资产余额 38,880.03 万元，较年初增加 1,473.28 万元，增幅 3.94%。 
    爱建房产    在建的周浦项目上半年已全面开工，目前已建至地上 3-13 层不等。顾村项目一、二期已全部完工，正在进行最后的交付、验收等工作。 
    上半年，爱建房产调整了爱建顾村公司 90%股权、江苏恒盛公司 100%股权的受让对象，出让了爱建股份所持的爱坤公司 60%股权。截止 6 月末，上述股权转让均已完成。与此同时，对爱建房地产业务板块的资产、资金状况进行了摸底，拟订了《爱建房地产板块资产整合和三年发展规划（讨论稿）》，初步理清了爱建房产的整合、发展思路。 
    上半年，爱建房产共回笼资金 15,075.77 万元，实现主营业务收入 3,447.68 万元，营业利润2,738.72 万元，净利润 3,070.69 万元。 
    爱建实业及外贸企业    上半年，爱建实业、外贸企业经营总体平稳。爱建实业在继续抓好步云79区域清场和造纸机械厂提前解散收尾工作的同时，拟订了《爱建实业板块整合和三年发展规划（讨论稿）》及相应的“推进方案”。根据初步规划，资产盘整工作已陆续展开，爱建信托抵债资产微捷路厂房已转售给爱建实业公司管理，工业大厦完成了大部分租赁户的搬迁。 
    上半年，爱建实业和外贸企业实现净利润情况见下表： 
                       实业、外贸企业名称        2010 年上半年实现净利润（万元） 
                        上海爱建实业公司                       73.40 
                     上海爱建科技实业公司                      114.31 
                     上海爱建纸业有限公司                      60.30 
                      上海爱建纺织品公司                       -13.00 
                    上海爱建进出口有限公司                     21.37 
                     上海怡荣发展有限公司                      46.88 
                     爱建（香港）有限公司                      -49.32 
    （3）基础管理情况 
    上半年，公司以修订完善《公司战略规划和三年发展纲要（初稿）》为引导，重点从整合资产关系、调整组织机构、建立管控体系等方面入手，拟订配套方案和制度，推进相关工作，努力为公司的健康发展夯实基础。 
    整合资产关系。通过深入调研，梳理了公司的资产状况和各业务主体之间的资产关系、公司内部的持股关系和管理关系，提出了《资产状况与整合建议（讨论稿）》。 
    调整组织机构。根据公司的发展定位及管理要求，配合公司发展规划，拟订了股份公司管理架构方案和《部门职责及定岗定编方案（草案）》。 
    建立管控体系。根据公司主要从事金融、房地产等业务的特点和管控要求，拟订了《内部管控基本制度（试行）》以及配套的《控股子公司报审、报备、政令、检查实施细则（试行）》、《授权管理办法（试行）》、《授权实施方案（讨论稿）》等制度或方案草案，形成了公司管控体系初步方案。 
    （4）面临的困难和问题 
    由于多年来公司处在资产重组和资产追索过程中，存在着业务经营困难、资金紧张、专业人才缺乏、企业形象受损等问题。这些困难和问题，虽然正在逐步加以解决，但根本解决还有待于资产重组的最终实现。 
    2、下半年工作要点 
    下半年，公司工作的重中之重是全力推进并力争实现资产重组。与此同时，要继续落实年初确定的“理思路、调结构、建制度、打基础”各项工作，在上半年工作的基础上，重点抓好“团队、制度、机制”三项建设，建立并运行符合爱建发展定位和自身特点的管控体系，在合规及控制风险的前提下积极开拓业务，努力提高经济效益。 
    （1）全力以赴推进资产重组和资产追索 
    要继续加大工作力度，以推进重组为目标，主动汇报沟通，抓紧推进，力争尽快实现重组。同时，也要在上级主管部门和司法机构的支持下，继续开展资产追索，争取尽快落地。 
    （2）努力提高经济效益 
    虽然公司目前仍然面临着不少困难和不确定因素，但是随着业务调整和基础工作的逐步推进，下半年要以提升爱建信托的风控能力和业务经营能力为突破口，主要通过信托和房地产业务的开拓和调整，在控制风险的前提下，增加营业收入，努力提高经济效益。 
    （3）抓紧业务调整、开拓 
    爱建信托    要在爱建系统率先开展“团队、制度、机制”建设，完善法人治理结构、风控体系和业务决策机制。要积极探索以房地产信托等业务为重点，开拓业务，做大规模，提高经济效益，培育核心竞争能力。要抓紧资产盘整，努力实现翻牌登记和提高监管评级。 
    爱建房产    要继续抓紧业务调整，在回笼资金的基础上，抓住时机寻求新的经适房项目。要确保周浦项目建设的质量和进度，做好房地产业务板块的资产整合工作。 
    爱建实业和外贸企业    要抓紧开展资产整合和结构调整工作，理顺投资关系，做好实业、外贸企业的体制改革和团队、机制建设。按照爱建实业未来业务发展定位，加快结构调整步伐，做好工业大厦、微捷路厂房以及怡荣公司仓库等商业物业的规划和开发。 
    （4）推进改革强化管理 
    上半年已经拟订初稿的公司战略规划、资产整合方案、组织机构方案、管控基本制度草案等文件，都要通过进一步讨论加以完善，适时提交董事会审议批准并抓紧贯彻实施。与此同时，要继续加强基础管理，重点抓好“团队、制度、机制”三项建设。 
    要在调整、完善组织机构的同时，调整、充实操作团队，完善各子公司的法人治理结构。要有计划引进中高端经营管理人才，充实干部、员工队伍。 
    要通过落实管控基本制度，建立健全公司的授权体系和核心审核流程。以此为基础，对公司日常经营管理制度进行全面修订、配套完善。 
    要完善责任追究和奖惩制度，建立健全以市场为导向、与绩效考核挂钩、适应公司发展特点和管控要求的激励约束机制。同时通过深化体制改革，充分调动子分公司经营的积极性和能动性，提高公司的管理水平和经济效益。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                               营业收入     营业成本 
                                                   营业利润                             营业利润率比 
  分行业或                                                      比上年同    比上年同 
                 营业收入           营业成本           率                               上年同期增减 
   分产品                                                       期增减       期增减 
                                                      (%)                                    (%) 
                                                                   (%)         (%) 
 分行业 
                                                                                        增加 49.81个 
 工业           5,740,316.97      4,808,979.01         16.22        9.98      -31.03 
                                                                                               百分点 
                                                                                         减少 1.73 个 
 商业        139,749,348.37  128,037,930.66             8.38       55.70       58.69 
                                                                                               百分点 
                                                                                         增加 3.72 个 
 房地产业      26,639,259.02     22,268,481.82         16.41      -78.03      -78.96 
                                                                                               百分点 
                                                                                         增加 5.98 个 
 物业管理       6,808,929.33      3,269,683.48         51.98      -10.16      -20.11 
    百分点 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
           地区                        营业收入                      营业收入比上年增减(%) 
 华东地区                                  178,823,877.16                                      -20.14 
 香港特别行政区                                185,733.96                                       24.65 
    3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 
    单位：元 
    变动幅度 
     项目          本期数         上年同期数          变动金额                          变动原因 
                                                                        （%） 
                                                                                 主要系公司合并范围变 
 营业税金及 
                4,651,912.20      8,681,510.20     -4,029,598.00      -46.42%  化，减少营业税金及附 
 附加 
                                                                                 加 
                                                                                 主要系子公司爱建进出 
 销售费用       9,331,833.27      6,821,800.03       2,510,033.24       36.79%  口公司收入增加，相应 
                                                                                 增加销售费用 
                                                                                 子公司爱建信托公司本 
 资产减值损 
               -2,814,517.61  -8,991,544.39         6,177,026.78       68.70%  年新增贷款，计提的贷 
    失 
    款损失准备增加 
    公司持有的交易性金融 
    公允价值变 
               -4,219,094.67  17,415,600.59  -21,634,695.26  -124.23%  资产市价与去年同期相 
 动收益 
                                                                                 比减少 
 对联营企业 
                                                                                 主要系公司本期对爱建 
 和合营企业     4,392,556.13  43,438,414.87  -39,045,858.74           -89.89% 
    证券公司投资收益减少 
    的投资收益 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，努力提高信息披露质量，严格遵守"三公"原则，及时准确地披露了定期报告和临时公告。 
    为规范公司信息管理行为，根据相关规定，公司制订了《上海爱建股份有限公司内幕信息知情人管理制度》；制订了《上海爱建股份有限公司外部信息报送和使用管理制度》，以及《上海爱建股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步健全了信息披露相关的规章制度。 
    为加强公司管控制度建设，公司草拟了《内部管控基本制度（试行）》以及配套的《控股子公司报审、报备、政令、检查实施细则（试行）》、《授权管理办法（试行）》、《授权实施方案（讨论稿）》等制度或方案草案，形成了公司管控体系初步方案。 
    报告期内，公司共开展经营及财务审计 9项，已经全部完成的为 6 项，共提出审计意见及建议 29条。在经营及财务审计中，突出对资金使用情况和资产质量的监控，同时关注企业经营风险和经济效益。 
    报告期内，针对公司治理专项活动的整改事项，公司继续抓紧落实法人治理结构的完善和妥善解决历史遗留问题。一方面，公司及重组方上海国际集团有限公司针对法人治理结构已承诺，待重组方案获得有权机构批准后，即实施换届，全面完善法人治理结构；另一方面，公司全力配合针对下属子公司上海爱建信托投资有限公司原经营负责人员的司法调查工作，做好资产追索工作，化解历史遗留问题。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    上海爱建股份有限公司 2009 年度分配方案已经 2010 年6 月29日召开的公司第十九次（2009 年度）股东大会审议通过，公司 2009年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    1、根据 2009年 6 月26 日公司第十八次股东大会审议通过的《上海爱建股份有限公司章程》第一百五十五条规定的分红政策：“公司采取现金或股票方式分配股利。如采取现金分红，则最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。” 
    2、公司合并报表 2009 年年初未分配利润为-853,324,727.27元，加上 2009 年归属于母公司所有者的净利润 62,587,086.39 元，减去公司下属外商投资企业提取职工奖励及福利基金 70,594.53 元，可供股东分配的利润-790,808,235.41 元；为此公司 2009 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、证券投资情况 
      证                                                                     占期末 
 序   券   证券代    证券     最初投资成本     持有数量     期末账面价值     证券投     报告期损益 
 号   品      码     简称         （元）          （股）         （元）      资比例        （元） 
      种                                                                      （％） 
      股             浦发 
  1        600000            18,060,260.04     1,300,000    17,680,000.00     94.61  -3,860,000.00 
      票             银行 
      股             联华B 
  2        900913                157,461.23      130,000       459,947.66      2.46       -26,493.31 
      票             股 
      股             二纺B 
  3        900902                156,113.07      205,390       457,488.81      2.45      -170,806.10 
      票             股 
      股             闰土 
  4        002440                 31,200.00        1,000        31,200.00      0.17 
      票             股份 
      股             大西 
  5        600319                  6,740.00        1,320        22,360.80      0.12        -2,468.40 
      票             洋 
      股             大连 
  6        600593                  7,660.00        1,340        14,766.80      0.08        -4,100.40 
      票             圣亚 
      股             天科 
  7        600378                  3,128.43        1,542        12,875.70      0.07        -2,938.86 
      票             股份 
      股             亚星 
  8        600319                  8,707.00        1,330         7,022.40      0.04        -2,287.60 
      票             化学 
 报告期已出售证券投资损 
                                    /              /              /             /         317,561.17 
 益 
            合计             18,431,269.77         /       18,685,662.17       100    -3,751,533.50 
    2、持有其他上市公司股权情况 
    单位：元 
    会 
          证                    占该公                                                        计   股 
 证券代   券                   司股权                                       报告期所有者权    核   份 
               最初投资成本              期末账面价值       报告期损益 
   码     简                     比例                                           益变动        算   来 
          称                     （％）                                                       科   源 
                                                                                               目 
                                                                                              可 
                                                                                              供 
           申                                                                                 出 
           能                                                                                 售 
 600642        2,145,228.13       0.03    7,161,000.00    13,481,562.50     -17,692,400.00 
          股                                                                                  金 
          份                                                                                  融 
                                                                                              资 
                                                                                              产 
                                                                                              可 
          浦                                                                                  供 
          发                                                                                  出 
 600000        1,269,105.00       0.04  55,940,757.60         474,610.50    -12,687,920.70 
          银                                                                                  售 
          行                                                                                  金 
    融 
    资 
    产 
    可 
    供 
          联                                                                                   出 
          华                                                                                  售 
 600617        4,200,478.00       1.89  26,779,630.86                         3,038,823.36 
          合                                                                                   金 
           纤                                                                                  融 
                                                                                               资 
                                                                                              产 
                                                                                               可 
                                                                                              供 
          豫                                                                                   出 
           园                                                                                 售 
 600655            84,300.00      0.01      919,484.16                         -216,569.28 
           商                                                                                  金 
          城                                                                                   融 
                                                                                               资 
                                                                                              产 
                                                                                               可 
                                                                                              供 
          上                                                                                   出 
          海                                                                                  售 
 600838            61,900.00      0.02      502,588.80                          -84,672.00 
           九                                                                                  金 
           百                                                                                  融 
                                                                                               资 
                                                                                              产 
                                                                                               可 
                                                                                              供 
          广                                                                                   出 
           电                                                                                 售 
 600637             7,315.68  0.0004          16,069.65                           -2,692.36 
          信                                                                                   金 
           息                                                                                  融 
                                                                                               资 
                                                                                              产 
                                                                                               可 
                                                                                              供 
          海                                                                                   出 
          泰                                                                                  售 
 600082            10,250.00     0.002                         64,844.22         -66,950.00 
           发                                                                                  金 
          展                                                                                   融 
                                                                                               资 
                                                                                              产 
                                                                                               可 
                                                                                              供 
                                                                                               出 
          天 
                                                                                              售 
 600665  地       781,200.00      0.05                      1,710,643.35     -1,616,400.00 
                                                                                               金 
          源 
                                                                                               融 
                                                                                               资 
                                                                                              产 
     合计      8,559,776.81       /      91,319,531.07    15,731,660.57     -29,328,780.98   /      / 
    3、持有非上市金融企业股权情况 
    占该 
    报告期 
  所持                                     公司                                                     会计 
            最初投资成本        持有数              期末账面价值         报告期损益       所有者             股份 
  对象                                     股权                                                     核算 
                 （元）         量（股）                  （元）             （元）       权益变             来源 
  名称                                     比例                                                     科目 
                                                                                          动（元） 
                                           （%） 
  申银 
 万国                                                                                               长期 
 证券       11,500,000.00                   0.88     11,500,000.00      1,675,656.00                股权 
 有限                                                                                               投资 
 公司 
 上海 
 国际                                                                                               长期 
 信托       14,999,200.00                   0.40     14,999,200.00      1,499,880.00                股权 
 投资                                                                                               投资 
 公司 
 上海 
 银行                                                                                               长期 
 股份           767,700.00                    的议案》，发行对象由富泰（上海）有限公司调整为上海国际集团有限公司，并与上海国际集团有限公司签署《重大重组合作意向书》（详见 2009 年7 月13 日本公司临 2009－025 公告）。 
    公司分别于 2009 年8 月10 日、2009 年11月2 日召开第五届董事会第三十九次会议和第四十三次会议，审议通过了公司向特定对象非公开发行股票募集现金和向特定对象非公开发行股票购买资产等议案（详见 2009 年8月 12 日、2009年 11 月4日本公司临 2009－031 公告、临 2009－037 公告）。 
    2009年11月 20 日，公司接上海国际集团有限公司通知，上海市金融服务办公室和上海市国有资产监督管理委员会原则同意上海爱建股份有限公司向上海国际集团有限公司非公开发行股票募集现金事项和非公开发行股票购买资产事项（详见 2009 年11月 21日本公司临 2009－041 公告）。 
    2009年11月 27 日召开公司 2009年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票购买资产方案的议案》、《关于公司向特定对象非公开发行股票募集现金方案的议案》等议案（详见 2009 年 11 月28 日本公司临 2009－043 公告）。 
    2010年1 月22 日，公司收到中国证监会 091924 号《中国证监会行政许可申请受理通知书》：我会对你公司《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了受理审查。认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理（详见 2010 年1 月26 日本公司临 2010－005公告）。 
    目前，发行股份购买资产的申请正在受理过程中，公司与各中介机构正在积极准备发行股份募集现金的申报文件（详见 2010 年2 月26 日、2010年 3 月26 日、2010 年4月 26 日、2010 年5 月26日、2010年 6月26 日、2010年 7 月26 日本公司临 2010－009 公告、临 2010－015 公告、临2010－018公告、临 2010－020 公告、临 2010－022 公告和临2010－027 公告）。 
    2、2009 年3月，公司获悉，公司下属子公司――上海爱建信托投资有限责任公司原有关经营负责人员已被有关部门进行司法调查(详见2009年 3月18 日本公司2009-011 临时公告）。目前，相关司法工作正在进行中。 
    (十四) 信息披露索引 
    刊载的报刊名称 
            事项                                      刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径 
                                   及版面 
 上海爱建股份有限公司重      中国证券报 A11， 
                                                  2010年 1月4 日         http://www.sse.com.cn/ 
 大资产重组进展公告          上海证券报 33 
 上海爱建股份有限公司第 
                             中国证券报C003， 
 五届监事会第十九次会议                           2010年1月16日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 22 
  （通讯方式）决议公告 
 上海爱建股份有限公司第 
 五届董事会第四十五次会 
                             中国证券报C003， 
 议决议暨召开公司 2010                            2010年1月16日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 22 
 年第一次临时股东大会公 
 告 
 上海爱建股份有限公司股      中国证券报 C08， 
                                                  2010年1月26日          http://www.sse.com.cn/ 
 改限售流通股上市公告        上海证券报 B28 
 上海爱建股份有限公司关      中国证券报 C08， 
                                                  2010年1月26日          http://www.sse.com.cn/ 
 于收到《中国证监会行政      上海证券报 B28 
    许可申请受理通知书》的 
    公告 
 上海爱建股份有限公司        中国证券报C010， 
                                                  2010年1月30日          http://www.sse.com.cn/ 
 2009 年度业绩预增公告       上海证券报 27 
 上海爱建股份有限公司 
                             中国证券报 A19， 
 2010 年第一次临时股东                            2010年 2月3 日         http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 B21 
 大会决议公告 
 上海爱建股份有限公司第 
                             中国证券报 A19， 
 五届监事会第二十次会议                           2010年 2月3 日         http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 B21 
 决议公告 
 上海爱建股份有限公司重      中国证券报D006， 
                                                  2010年2月26日          http://www.sse.com.cn/ 
 大资产重组进展公告          上海证券报 B15 
 上海爱建股份有限公司第 
                             中国证券报C047， 
 五届董事会第四十六次会                           2010年2月27日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 35 
 议决议公告 
 上海爱建股份有限公司第 
                             中国证券报C047， 
 五届监事会第二十一次会                           2010年2月27日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 35 
 议决议公告 
 上海爱建股份有限公司关 
                             中国证券报C047， 
 于出让上海爱建顾村置业                           2010年2月27日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 35 
 有限公司 90%股权的公告 
 上海爱建股份有限公司关 
 于上海爱坤置业有限公司 
                             中国证券报C047， 
 出让其所持江苏恒盛房地                           2010年2月27日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 35 
 产开发有限公司股权的公 
 告 
 上海爱建股份有限公司股      中国证券报C003， 
                                                  2010年3月15日          http://www.sse.com.cn/ 
 改限售流通股上市公告        上海证券报 33 
 上海爱建股份有限公司重      中国证券报D003， 
                                                  2010年3月26日          http://www.sse.com.cn/ 
 大资产重组进展公告          上海证券报 B64 
 上海爱建股份有限公司关 
 于出售本公司所持其他上      中国证券报D003， 
                                                  2010年 4月2 日         http://www.sse.com.cn/ 
 市公司可流通法人股的公      上海证券报 B59 
 告 
 上海爱建股份有限公司第 
                             中国证券报D002， 
 五届董事会第四十七次会                           2010年 4月9 日         http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 B26 
 议决议公告 
 上海爱建股份有限公司重      中国证券报C045， 
                                                  2010年4月26日          http://www.sse.com.cn/ 
 大资产重组进展公告          上海证券报 72 
 上海爱建股份有限公司第 
                             中国证券报D018， 
 五届监事会第二十二次会                           2010年4月28日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 B22 
 议决议公告 
 上海爱建股份有限公司重      中国证券报B003， 
                                                  2010年5月26日          http://www.sse.com.cn/ 
 大资产重组进展公告          上海证券报 B23 
 上海爱建股份有限公司第 
 五届董事会第四十九次会 
                             中国证券报B003， 
 议决议暨召开公司第十九                           2010年 6月8 日         http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 B22 
 次（2009 年度）股东大会 
 公告 
 上海爱建股份有限公司重      中国证券报B003， 
                                                  2010年6月26日          http://www.sse.com.cn/ 
 大资产重组进展公告          上海证券报 15 
    上海爱建股份有限公司第 
    中国证券报B018， 
 十九次（2009 年度）股东                          2010年6月30日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 B30 
 大会决议公告 
 上海爱建股份有限公司第 
                             中国证券报B018， 
 五届董事会第五十次会议                           2010年6月30日          http://www.sse.com.cn/ 
                             上海证券报 B30 
 决议公告 
 上海爱建股份有限公司关 
                             中国证券报B018， 
 于出让上海爱坤置业有限                           2010年6月30日          http://www.sse.com.cn/ 
    上海证券报 B30 
    公司 60％股权的公告 
    七、财务会计报告 
    (一) 财务报表(未经审计) 
    合并资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位:上海爱建股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
            项目               附注                期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                        373,197,890.42                 551,794,639.42 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产                                   18,685,662.17                  22,979,646.84 
      应收票据                                          2,139,218.35                   4,031,433.60 
      应收账款                                         18,709,126.84                  20,819,765.23 
      预付款项                                         18,131,797.24                  20,470,703.14 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息                                             480,397.59                  1,286,200.11 
      应收股利                                          2,137,415.10                   2,220,347.82 
      其他应收款                                       60,372,884.10                  67,161,934.19 
      买入返售金融资产 
      存货                                             50,919,678.65                 355,211,857.80 
      一年内到期的非流动 
                                                      120,000,000.00 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                  664,774,070.46               1,045,976,528.15 
 非流动资产： 
      发放委托贷款及垫款                               89,100,000.00                  49,500,000.00 
      可供出售金融资产                                 94,424,531.37                 127,873,512.05 
      持有至到期投资                                   30,000,000.00                  30,000,000.00 
      长期应收款 
      长期股权投资                                    366,323,690.66                 389,308,742.24 
      投资性房地产                                     43,008,146.31                  45,401,155.37 
      固定资产                                         34,705,753.38                  36,104,245.48 
      在建工程 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                         14,436,584.21                  14,813,159.60 
    开发支出 
    商誉 
      长期待摊费用                                      2,431,119.17                   3,372,237.49 
      递延所得税资产                                    2,312,800.97                   3,580,434.89 
      其他非流动资产                                  437,955,932.24                 337,955,932.22 
        非流动资产合计                              1,114,698,558.31               1,037,909,419.34 
          资产总计                                  1,779,472,628.77               2,083,885,947.49 
 流动负债： 
      短期借款                                        297,000,000.00                 297,000,000.00 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
      拆入资金 
      交易性金融负债 
      应付票据 
      应付账款                                         13,541,702.60                  27,860,718.04 
      预收款项                                         25,095,262.64                  23,466,781.22 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬                                      5,180,200.81                   4,808,297.03 
      应交税费                                          4,145,897.86                  -7,193,331.52 
      应付利息 
      应付股利                                          1,589,578.42                   1,589,578.42 
      其他应付款                                      180,157,428.61                 483,523,197.81 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                  526,710,070.94                 831,055,241.00 
 非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款                                        3,322,311.68                   3,264,477.43 
      专项应付款 
      预计负债                                                                         1,100,000.00 
      递延所得税负债                                   49,824,834.76                  58,066,740.72 
      其他非流动负债                                   28,436,723.23                  28,436,723.23 
        非流动负债合计                                 81,583,869.67                  90,867,941.38 
          负债合计                                    608,293,940.61                 921,923,182.38 
    所有者权益（或股东权 
    益）： 
      实收资本（或股本）                              820,404,488.00                 820,404,488.00 
      资本公积                                        703,131,302.29                 725,657,310.81 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积                                        399,350,156.90                 399,350,156.90 
      一般风险准备 
      未分配利润                                     -757,371,166.95                -790,808,235.41 
      外币报表折算差额                                    660,438.85                     463,581.96 
      归属于母公司所有者 
                                                    1,166,175,219.09               1,155,067,302.26 
 权益合计 
      少数股东权益                                      5,003,469.07                   6,895,462.85 
          所有者权益合计                            1,171,178,688.16               1,161,962,765.11 
        负债和所有者权益 
                                                    1,779,472,628.77               2,083,885,947.49 
    总计 
    法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：马金 会计机构负责人：徐宁 
    母公司资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位:上海爱建股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
            项目               附注                期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                        156,627,006.84                 210,225,739.66 
      交易性金融资产                                   17,680,000.00                  21,690,000.00 
      应收票据 
      应收账款 
      预付款项                                            297,765.00                      297,765.00 
      应收利息 
      应收股利                                          2,200,058.56                   1,150,766.76 
      其他应收款                                       58,477,951.85                  70,091,180.12 
      存货                                             29,790,997.70                  29,799,555.70 
      一年内到期的非流动 
                                                      139,000,000.00                  18,000,000.00 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                  404,073,779.95                 351,255,007.24 
 非流动资产： 
      可供出售金融资产                                 86,570,388.46                 117,604,285.80 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资                                    717,995,744.54                 748,237,290.38 
      投资性房地产                                     39,204,826.66                  41,503,256.13 
      固定资产                                          5,904,299.40                   6,477,317.29 
      在建工程 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                            403,520.70                      482,910.15 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用                                      2,677,795.67                   3,748,913.99 
      递延所得税资产                                        95,065.01 
      其他非流动资产                                  218,881,400.00                 202,881,400.00 
        非流动资产合计                              1,071,733,040.44               1,120,935,373.74 
          资产总计                                  1,475,806,820.39               1,472,190,380.98 
 流动负债： 
      短期借款                                        297,000,000.00                 297,000,000.00 
    交易性金融负债 
    应付票据 
      应付账款                                            324,833.05                   3,397,838.99 
      预收款项                                            889,283.00                     821,536.00 
      应付职工薪酬                                      2,412,283.53                   2,299,775.85 
      应交税费                                            553,015.99                     572,243.70 
      应付利息 
      应付股利                                          1,589,578.42                   1,589,578.42 
      其他应付款                                      110,195,086.99                 103,803,011.98 
      一年内到期的非流动 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                  412,964,080.98                 409,483,984.94 
 非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债                                   46,689,908.21                  54,457,955.04 
      其他非流动负债                                   14,485,441.92                  14,485,441.92 
        非流动负债合计                                 61,175,350.13                  68,943,396.96 
          负债合计                                    474,139,431.11                 478,427,381.90 
 所有者权益（或股东权 
 益）： 
      实收资本（或股本）                              820,404,488.00                 820,404,488.00 
      资本公积                                        678,668,951.28                 699,250,786.78 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积                                        399,350,156.90                 399,350,156.90 
      一般风险准备 
      未分配利润                                     -896,756,206.90                -925,242,432.60 
 所有者权益（或股东权益） 
                                                    1,001,667,389.28                 993,762,999.08 
 合计 
        负债和所有者权益 
                                                    1,475,806,820.39               1,472,190,380.98 
    （或股东权益）总计 
    法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：马金 会计机构负责人：徐宁 
    合并利润表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业总收入                                            216,598,776.03            253,900,969.14 
      其中：营业收入                                       183,967,771.86            227,410,783.66 
             利息收入                                        4,432,985.62              3,411,907.49 
             已赚保费 
             手续费及佣金收入                               28,198,018.55             23,078,277.99 
 二、营业总成本                                            229,155,453.87            272,152,554.51 
      其中：营业成本                                       160,049,622.08            199,008,149.52 
             利息支出                                                                 -1,465,578.28 
             手续费及佣金支出                                     8,136.17                343,843.00 
             退保金 
             赔付支出净额 
             提取保险合同准备金净额 
             保单红利支出 
             分保费用 
             营业税金及附加                                  4,651,912.20              8,681,510.20 
             销售费用                                        9,331,833.27              6,821,800.03 
             管理费用                                       50,999,182.89             62,968,686.43 
             财务费用                                        6,929,284.87              4,785,688.00 
             资产减值损失                                   -2,814,517.61             -8,991,544.39 
      加：公允价值变动收益（损失以 
                                                            -4,219,094.67             17,415,600.59 
  “－”号填列） 
        投资收益（损失以“－”号填 
                                                            48,911,788.33             46,702,317.75 
 列） 
          其中：对联营企业和合营企 
                                                             4,392,556.13             43,438,414.87 
 业的投资收益 
        汇兑收益（损失以“－”号填 
                                                              -206,891.78                 -17,954.41 
 列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         31,929,124.04             45,848,378.56 
      加：营业外收入                                         5,699,962.83              2,774,236.41 
      减：营业外支出                                           587,799.50              1,465,918.73 
        其中：非流动资产处置损失                                  2,487.60                 10,562.29 
    四、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                            37,041,287.37             47,156,696.24 
 填列） 
      减：所得税费用                                         4,332,710.71              7,861,388.74 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         32,708,576.66             39,295,307.50 
      归属于母公司所有者的净利润                            33,437,068.46             39,556,517.99 
      少数股东损益                                            -728,491.80               -261,210.49 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                                             0.041                     0.048 
       （二）稀释每股收益                                             0.041                     0.048 
 七、其他综合收益                                          -22,329,151.63             45,353,313.58 
 八、综合收益总额                                           10,379,425.03             84,648,621.08 
      归属于母公司所有者的综合收益 
                                                            11,107,916.83             84,909,831.57 
 总额 
      归属于少数股东的综合收益总额                            -728,491.80               -261,210.49 
    法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：马金 会计机构负责人：徐宁 
    母公司利润表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注            本期金额                  上期金额 
 一、营业收入                                               18,857,300.06              7,526,887.70 
      减：营业成本                                           3,754,217.02              3,486,795.04 
          营业税金及附加                                     1,054,870.55                 443,888.70 
          销售费用                                               28,126.58                 30,847.88 
          管理费用                                          24,848,497.67             30,113,456.41 
          财务费用                                           7,213,314.09              8,155,576.64 
          资产减值损失                                      -3,898,193.54             -2,058,998.64 
      加：公允价值变动收益（损失以 
                                                            -4,010,000.00             16,927,268.54 
  “－”号填列） 
          投资收益（损失以“－”号 
                                                            42,624,283.03             40,112,507.65 
 填列） 
             其中：对联营企业和合营 
                                                             1,887,277.52             24,834,690.24 
 企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         24,470,750.72             24,395,097.86 
      加：营业外收入                                         3,547,998.92                  16,441.96 
      减：营业外支出                                           535,023.94                  25,074.20 
    其中：非流动资产处置损失 
    三、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                            27,483,725.70             24,386,465.62 
 填列） 
      减：所得税费用                                        -1,002,500.00              4,720,559.26 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         28,486,225.70             19,665,906.36 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
 六、其他综合收益                                          -20,581,835.50             44,107,027.51 
 七、综合收益总额                                            7,904,390.20             63,772,933.87 
    法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：马金 会计机构负责人：徐宁 
    合并现金流量表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                附注               本期金额                        上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
    销售商品、提供劳务 
                                                      177,204,680.77                  157,911,792.30 
 收到的现金 
      客户存款和同业存放 
                                                                                              -731.78 
 款项净增加额 
      向中央银行借款净增 
 加额 
      向其他金融机构拆入 
 资金净增加额 
      收到原保险合同保费 
 取得的现金 
      收到再保险业务现金 
 净额 
      保户储金及投资款净 
 增加额 
      处置交易性金融资产 
 净增加额 
      收取利息、手续费及 
                                                       32,652,442.84                   28,802,714.49 
 佣金的现金 
      拆入资金净增加额 
      回购业务资金净增加 
 额 
      收到的税费返还                                     8,301,099.30                  10,088,781.77 
      收到其他与经营活动 
                                                      235,296,351.03                  150,779,966.68 
 有关的现金 
        经营活动现金流入 
                                                      453,454,573.94                  347,582,523.46 
 小计 
      购买商品、接受劳务 
                                                      195,704,201.96                  105,294,358.99 
 支付的现金 
      客户贷款及垫款净增 
                                                       40,000,000.00                  -16,500,000.00 
 加额 
      存放中央银行和同业 
 款项净增加额 
      支付原保险合同赔付 
 款项的现金 
      支付利息、手续费及 
                                                             8,136.17                     497,747.22 
    佣金的现金 
    支付保单红利的现金 
    支付给职工以及为职 
                                                       32,979,979.94                  40,677,153.06 
 工支付的现金 
      支付的各项税费                                   30,994,197.98                  45,450,957.91 
      支付其他与经营活动 
                                                      178,802,444.27                  86,246,858.90 
 有关的现金 
        经营活动现金流出 
                                                      478,488,960.32                 261,667,076.08 
 小计 
          经营活动产生的 
                                                      -25,034,386.38                  85,915,447.38 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
      收回投资收到的现金                              101,872,095.07                  26,930,896.52 
      取得投资收益收到的 
                                                       41,202,632.32                   2,969,911.81 
 现金 
      处置固定资产、无形 
 资产和其他长期资产收回                                     19,792.31                  4,005,610.00 
 的现金净额 
      处置子公司及其他营 
 业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流入 
                                                      143,094,519.70                  33,906,418.33 
 小计 
      购建固定资产、无形 
 资产和其他长期资产支付                                   267,992.53                     221,741.93 
 的现金 
      投资支付的现金                                  221,759,205.00                  45,000,000.00 
      质押贷款净增加额 
      取得子公司及其他营 
 业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流出 
                                                      222,027,197.53                  45,221,741.93 
 小计 
          投资活动产生的 
                                                      -78,932,677.83                 -11,315,323.60 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少 
    数股东投资收到的现金 
    取得借款收到的现金                               97,000,000.00                 182,000,000.00 
    发行债券收到的现金 
    收到其他与筹资活动 
    有关的现金 
    筹资活动现金流入 
                                                       97,000,000.00                 182,000,000.00 
 小计 
      偿还债务支付的现金                               97,000,000.00                 205,332,310.96 
      分配股利、利润或偿 
                                                       12,295,272.14                   8,539,292.50 
 付利息支付的现金 
      其中：子公司支付给 
                                                        4,320,975.02 
 少数股东的股利、利润 
      支付其他与筹资活动 
                                                       61,984,279.35 
 有关的现金 
        筹资活动现金流出 
                                                      171,279,551.49                 213,871,603.46 
 小计 
          筹资活动产生的 
                                                      -74,279,551.49                 -31,871,603.46 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    -350,133.30                   2,314,450.64 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净 
                                                     -178,596,749.00                  45,042,970.96 
 增加额 
      加：期初现金及现金 
                                                      551,794,639.42                 461,674,413.73 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价 
    373,197,890.42                 506,717,384.69 
    物余额 
    法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：马金 会计机构负责人：徐宁 
    母公司现金流量表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目               附注                本期金额                       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
    销售商品、提供劳务 
                                                       18,894,844.50                   8,443,249.20 
 收到的现金 
      收到的税费返还 
      收到其他与经营活动 
                                                      188,687,495.29                  99,499,342.73 
 有关的现金 
        经营活动现金流入 
                                                      207,582,339.79                 107,942,591.93 
 小计 
      购买商品、接受劳务 
                                                        1,667,707.09                   1,474,390.62 
 支付的现金 
      支付给职工以及为职 
                                                       12,885,855.33                  16,756,781.05 
 工支付的现金 
      支付的各项税费                                    4,750,986.09                  12,686,535.87 
      支付其他与经营活动 
                                                      172,208,908.74                  54,974,052.68 
 有关的现金 
        经营活动现金流出 
                                                      191,513,457.25                  85,891,760.22 
 小计 
          经营活动产生的 
                                                       16,068,882.54                  22,050,831.71 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
      收回投资收到的现金                               58,612,500.07                  26,930,896.52 
      取得投资收益收到的 
                                                       34,795,487.00                   5,473,171.71 
 现金 
      处置固定资产、无形 
 资产和其他长期资产收回                                      3,800.00                       3,020.00 
 的现金净额 
      处置子公司及其他营 
 业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动 
 有关的现金 
        投资活动现金流入 
                                                       93,411,787.07                  32,407,088.23 
 小计 
      购建固定资产、无形 
 资产和其他长期资产支付                                   105,066.00                      140,671.69 
 的现金 
      投资支付的现金                                  155,000,000.00 
    取得子公司及其他营 
    业单位支付的现金净额 
    支付其他与投资活动 
    有关的现金 
    投资活动现金流出 
                                                      155,105,066.00                     140,671.69 
 小计 
          投资活动产生的 
                                                      -61,693,278.93                  32,266,416.54 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
      取得借款收到的现金                               97,000,000.00                 182,000,000.00 
      收到其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流入 
                                                       97,000,000.00                 182,000,000.00 
 小计 
      偿还债务支付的现金                               97,000,000.00                 202,000,000.00 
      分配股利、利润或偿 
                                                        7,974,297.12                   8,487,869.26 
 付利息支付的现金 
      支付其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流出 
                                                      104,974,297.12                 210,487,869.26 
 小计 
          筹资活动产生的 
                                                       -7,974,297.12                 -28,487,869.26 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    -39.31                 2,360,289.25 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净 
                                                      -53,598,732.82                  28,189,668.24 
 增加额 
      加：期初现金及现金 
                                                      210,225,739.66                 103,631,248.89 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价 
    156,627,006.84                 131,820,917.13 
    物余额 
    法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：马金 会计机构负责人：徐宁 
    合并所有者权益变动表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    一 
    减 
                                                              专                         般 
     项目                                                ： 
                  实收资本（或                                项                         风                                             少数股东权益        所有者权益合计 
                                        资本公积        库              盈余公积                 未分配利润             其他 
                      股本）                                  储                         险 
                                                        存 
                                                              备                         准 
    股 
    备 
    一、上年年末 
    820,404,488.00       725,657,310.81                 399,350,156.90            -790,808,235.41        463,581.96            6,895,462.85    1,161,962,765.11 
    余额 
    加：会 
    计政策变更 
    前 
    期差错更正 
    其 
    他 
    二、本年年初 
    820,404,488.00       725,657,310.81                 399,350,156.90            -790,808,235.41        463,581.96            6,895,462.85    1,161,962,765.11 
    余额 
    三、本期增减 
    变动金额（减 
                                       -22,526,008.52                                             33,437,068.46        196,856.89           -1,891,993.78        9,215,923.05 
少以“－”号 
填列） 
 （一）净利润                                                                                     33,437,068.46                              -728,491.80        32,708,576.66 
    （二）其他综 
                                       -22,526,008.52                                                                  196,856.89                               -22,329,151.63 
合收益 
上述（一）和 
                                       -22,526,008.52                                             33,437,068.46        196,856.89            -728,491.80        10,379,425.03 
    （二）小计 
    （三）所有者 
    投入和减少                                                                                                                                 -1,163,501.98        -1,163,501.98 
    资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他                                                                                                                                    -1,163,501.98        -1,163,501.98 
    （四）利润分 
    配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2．提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东）的 
    分配 
    4．其他 
    （五）所有者 
    权益内部结 
    转 
    1．资本公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储 
    备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末 
    820,404,488.00       703,131,302.29                 399,350,156.90            -757,371,166.95        660,438.85            5,003,469.07    1,171,178,688.16 
    余额 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    一 
                                                                    专                       般 
      项目                                                 减： 
                    实收资本（或股                                  项                       风                                            少数股东权益       所有者权益合计 
                                           资本公积        库存              盈余公积                未分配利润              其他 
                          本）                                      储                       险 
                                                            股 
                                                                    备                       准 
    备 
    一、上年年末余 
    820,404,488.00     676,535,049.25                    399,350,156.90           -853,324,727.27          428,960.59        7,245,116.04    1,050,639,043.51 
    额 
    加： 
    会计政策变更 
    前期 
    差错更正 
    其他 
    二、本年年初余 
    820,404,488.00     676,535,049.25                    399,350,156.90           -853,324,727.27          428,960.59        7,245,116.04    1,050,639,043.51 
    额 
    三、本期增减变 
动金额（减少以                            45,355,498.30                                               39,556,517.99           -2,184.72        -261,210.49        84,648,621.08 
 “－”号填列） 
 （一）净利润                                                                                         39,556,517.99                            -261,210.49        39,295,307.50 
    （二）其他综合 
                                          45,355,498.30                                                                       -2,184.72                            45,353,313.58 
收益 
上述（一）和（二） 
                                          45,355,498.30                                               39,556,517.99           -2,184.72        -261,210.49        84,648,621.08 
    小计 
    （三）所有者投 
    入和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权 
    益内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余 
    820,404,488.00     721,890,547.55                    399,350,156.90           -813,768,209.28          426,775.87        6,983,905.55    1,135,287,664.59 
    额 
    法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：马金 会计机构负责人：徐宁 
    母公司所有者权益变动表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
                                                      减：                                一般 
   项目            实收资本（或                               专项 
                                       资本公积       库存                盈余公积        风险      未分配利润       所有者权益合计 
                       股本）                                 储备 
                                                        股                                准备 
    一、上年年末余 
    820,404,488.00    699,250,786.78                     399,350,156.90            -925,242,432.60       993,762,999.08 
    额 
    加：会计 
    政策变更 
    前期 
    差错更正 
    其他 
    二、本年年初余 
    820,404,488.00    699,250,786.78                     399,350,156.90            -925,242,432.60       993,762,999.08 
    额 
    三、本期增减变 
动金额（减少以                       -20,581,835.50                                                 28,486,225.70         7,904,390.20 
 “－”号填列） 
 （一）净利润                                                                                       28,486,225.70        28,486,225.70 
    （二）其他综合 
                                     -20,581,835.50                                                                     -20,581,835.50 
收益 
上述（一）和 
                                     -20,581,835.50                                                 28,486,225.70         7,904,390.20 
    （二）小计 
    （三）所有者投 
    入和减少资本 
    1．所有者投入 
    资本 
    2．股份支付计 
    入所有者权益 
    的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公 
    积 
    2.提取一般风 
    险准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权 
    益内部结转 
    1．资本公积转 
    增资本（或股 
    本） 
    2．盈余公积转 
    增资本（或股 
    本） 
    3．盈余公积弥 
    补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余 
    820,404,488.00    678,668,951.28                     399,350,156.90            -896,756,206.90     1,001,667,389.28 
    额 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    专 
                                                     减：                               一般 
      项目         实收资本（或                               项 
                                       资本公积       库存              盈余公积        风险      未分配利润       所有者权益合计 
                       股本）                                 储 
                                                       股                               准备 
    备 
    一、上年年末余 
    820,404,488.00   653,877,184.65                    399,350,156.90            -972,814,187.22       900,817,642.33 
    额 
    加：会计 
    政策变更 
    前期 
    差错更正 
    其他 
    二、本年年初余 
    820,404,488.00   653,877,184.65                    399,350,156.90            -972,814,187.22       900,817,642.33 
    额 
    三、本期增减变 
动金额（减少以                       44,107,027.51                                                19,665,906.36        63,772,933.87 
 “－”号填列） 
 （一）净利润                                                                                     19,665,906.36         19,665,906.36 
    （二）其他综合 
                                     44,107,027.51                                                                     44,107,027.51 
收益 
上述（一）和 
                                     44,107,027.51                                                19,665,906.36        63,772,933.87 
    （二）小计 
    （三）所有者投 
    入和减少资本 
    1．所有者投入 
    资本 
    2．股份支付计 
    入所有者权益 
    的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公 
    积 
    2.提取一般风 
    险准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权 
    益内部结转 
    1．资本公积转 
    增资本（或股 
    本） 
    2．盈余公积转 
    增资本（或股 
    本） 
    3．盈余公积弥 
    补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余 
    820,404,488.00   697,984,212.16                    399,350,156.90            -953,148,280.86       964,590,576.20 
    额 
    法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：马金 会计机构负责人：徐宁 
    上海爱建股份有限公司 
    二O 一O 年半年度财务报表附注 
    一、    公司基本情况 
    上海爱建股份有限公司（以下简称“公司”）前身系上海市工商界爱国建设公司，于一九七九年成立。企业法人营业执照注册号：310000000000761，一九九二年七月经批准改制为股份有限公司，一九九三年四月在上海证券交易所上市。目前，公司所属行业为综合类。 
    二 OO 八年一月二日，公司召开的 2007年第二次临时股东大会决议通过了《上海爱建股份有限公司关于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案》。主要内容为：公司以股权分置前总股本 460,687,964股为基数，以资本公积金向方案实施日登记在册的全体股东转增股本，转增比例为 10:3.69865；上海工商界爱国建设特种基金会、上海市工商业联合会以各自持有的原发起人股份应得转增股份合计 40,127,436 股赠与方案实施日登记在册的全体流通股股东，作为非流通股股东所持非流通股股份获得流通权的对价。流通股股东每持有 10 股流通股股份将实际获得 5 股的转增股份。公司募集法人股股东在股权分置改革方案中，既不支付对价也不获得对价。股权分置方案实施后，公司股本总数增至 631,080,375 股，其中有限售条件的流通股为 168,551,376股，占股本总数的 26.71%；无限售条件的流通股为 462,528,999 股，占股本总数的 73.29%。 
    截至 2010 年6 月30 日止，公司累计发行股份总数 820,404,488 股，注册资本为人民币820,404,488.00 元，经营范围为：实业投资，投资管理，房地产开发、经营及咨询，外经贸部批准的进出口业务（按批文），商务咨询，（涉及行政许可的凭许可证经营）。 
    公司的基本组织架构如下： 
    股 东 大 会 
                           董事会办公室                董 事 会                 监 事 会 
                            战略委员会                 总 经 理               监事会办公室 
                          薪酬与考核委               管理委员会                 审计委员会 
                          员会 
                人力          合规          资产        总裁       财         资       投       审 
                资源          及风          管理        办公       务         金       资       计 
                部            险管          部          室         部         部       部       部 
    理部 
    二、    主要会计政策、会计估计和前期差错 
    (一)    财务报表的编制基础 
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    (二)    遵循企业会计准则的声明 
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
    (三)    会计期间 
    自公历 1 月1 日至12月31 日止为一个会计年度。 
    (四)   记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。 
    境外子公司以其所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 
    (五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    1、   同一控制下企业合并 
    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 
    2、   非同一控制下的企业合并 
    公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 
    公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
    公司在购买日对合并成本进行分配。 
    公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 
    (六)   合并财务报表的编制方法 
    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 
    合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。 
    合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    (七)   现金及现金及现金等价物的确定标准 
    在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 
    (八)    外币业务和外币报表折算 
    1、   外币业务 
    外币业务采用交易发生当期期初的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率折合成人民币记账。 
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日所使用的汇率，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
    2、   外币财务报表的折算 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 
    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 
    (九)     金融工具 
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
    1、   金融工具的分类 
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 
    2、   金融工具的确认依据和计量方法 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    （2 ）持有至到期投资 
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
    （3）贷款和应收款项 
    贷款是指金融企业发放的贷款。按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。 
    实际利率在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的，也按合同利率计算利息收入。 
    对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 
    收回或处置时，将取得的价款与该贷款或应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
    （4 ）可供出售金融资产 
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    （5）其他金融负债 
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
    3、   金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）所转移金融资产的账面价值； 
    （2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）终止确认部分的账面价值； 
    （2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 
    4、   金融负债终止确认条件 
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价  。 
    6、   金融资产（不含贷款和应收款项）减值准备计提 
    （1）可供出售金融资产的减值准备： 
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 
    （2 ）持有至到期投资的减值准备： 
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
    (十)   贷款和应收款项减值准备的确认标准和计提方法 
    1、  贷款减值准备的确认标准和计提方法 
    期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准和计提损失准备的比例为： 
    正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和收益不能按时足额偿还，计提损失准备 1%。 
    关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手抵押或质押的可变现资产大于等于其债务的本金及收益。计提损失准备 2%。 
    次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失，计提损失准备 25%。 
    可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，计提损失准备 50%。 
    损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分，计提损失准备 100%。 
    2、  应收款项减值准备的确认标准和计提方法 
    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    A、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的款项。 
    B、单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 
    单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，确认减值损失。单独测试未发生减值的，仍按账龄分析法计提坏账准备。 
    （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    A、信用风险特征组合的确定依据： 
    除单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以往经验结合实际情况判断，按照账龄分析法计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖其实际损失的应收款项，根据预计损失率进行划分，作为信用风险特征组合。 
    B、根据信用风险特征组合确定的计提方法：根据预计损失率计提坏账准备。 
    3、  账龄分析法 
                     账龄                     应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%) 
        1 年以内（含 1 年）                                        6                               6 
        1－2 年                                                   20                              20 
        2－3 年                                                   50                             50 
        3 年以上                                                100                             100 
    (十一)  存货 
    1、  存货的分类 
    存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、开发产品、在产品、开发成本、工程施工等。 
    2、   发出存货的计价方法 
    存货发出时按加权平均法计价。 
    周转材料领用时，一次转销。 
    3、  存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 
    需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    4、  存货的盘存制度 
    采用永续盘存制 
    (十二)   长期股权投资 
    1、  初始投资成本确定 
    （1）企业合并形成的长期股权投资 
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 
    （2 ）其他方式取得的长期股权投资 
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
    2、   后续计量及损益确认 
    （1）后续计量 
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 
    （2 ）损益确认 
    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 
    3、  确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    4、  减值测试方法及减值准备计提方法 
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 
    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 
    (十三)   投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 
    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 
    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 
    (十四)   固定资产 
    1、   固定资产确认条件 
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    （2 ）该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    2、   各类固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 
               固定资产类别                   折旧年限       残值率（%）        年折旧率（%） 
               房屋及建筑物                      25-35              3-10            3.88-2.57 
               机器设备                            5-10             3-10           19.40-9.00 
               运输设备                             4-8             3-10          24.25-11.25 
               电子设备                            4-10              3-10          24.25-9.00 
               其他设备                             4-5             3-10          24.25-18.00 
    3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 
    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 
    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    4、   融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 
    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于公司； 
    （2 ）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 
    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 
    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 
    (十五)   在建工程 
    1、  在建工程的类别 
    在建工程以立项项目分类核算。 
    2、  在建工程结转为固定资产的标准和时点 
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    3、  在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 
    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    (十六)   借款费用 
    1、  借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    （2 ）借款费用已经发生； 
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    2、  借款费用资本化期间 
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
    3、   暂停资本化期间 
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
    4、  借款费用资本化金额的计算方法 
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    (十七)   维修基金的核算方法 
    按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第 116 号、第 157 号文规定，提取维修基金，计入开发成本。 
    (十八)   质量保证金的核算方法 
    按土建、安装等工程合同中所规定质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 
    (十九)   无形资产 
    1、  无形资产的计价方法 
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 
    （2 ）后续计量 
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    对于使用寿命有限的无形资产，在为公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 
        2、   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 
                  项  目                  预计使用寿命                         依据 
        土地使用权                                       50 年     为公司带来经济利益的期限 
        房屋使用权                                       10 年                 同上 
        商标使用权                                       10 年                 同上 
        电脑软件                                       3-5 年                  同上 
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
    经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
    3、   使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 
    每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 
    4、  无形资产减值准备的计提 
    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 
    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 
    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 
    5、  划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 
    6、  开发阶段支出符合资本化的具体标准 
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    （2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 
    （4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    (二十)   长期待摊费用 
    1、  摊销方法 
    长期待摊费用在受益期内平均摊销 
    2、  摊销年限 
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 
    装修费按 3-5 年平均摊销。 
    (二十一)  附回购条件的资产转让 
    公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 
    (二十二)  预计负债 
    公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 
    1、  预计负债的确认标准 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 
    该义务是本公司承担的现时义务； 
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 
    该义务的金额能够可靠地计量。 
    2、  预计负债的计量方法 
    公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
    公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 
    最佳估计数分别以下情况处理： 
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
    (二十三)      收入 
    1、  销售商品收入确认时间的具体判断标准 
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 
    相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 
    其中房地产销售确认的具体方法为：房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排），确认销售收入的实现。 
    2、  确认让渡资产使用权收入的依据 
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
    （1）利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    （2 ）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    3、  按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    (二十四)      政府补助 
    1、  类型 
    政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    2、  会计处理方法 
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 
    (二十五)      递延所得税资产和递延所得税负债 
    1、  确认递延所得税资产的依据 
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 
    2、  确认递延所得税负债的依据 
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 
    (二十六)      经营租赁、融资租赁 
    1、  经营租赁会计处理 
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 
    （2 ）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
    2、  融资租赁会计处理 
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 
    （2 ）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 
    (二十七)      持有待售资产 
    公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产： 
    公司已就该资产出售事项作出决议； 
    公司已与对方签订了不可撤消的转让协议； 
    该资产转让将在一年内完成。 
    (二十八)      主要会计政策、会计估计的变更 
    1、  会计政策变更 
    本报告期主要会计政策未变更。 
    2、  会计估计变更 
    本报告期主要会计估计未变更。 
    (二十九)      前期会计差错更正 
    1、  追溯重述法 
    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 
    2、  未来适用法 
    本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 
    三、   税项 
    (一)    公司主要税种和税率 
          税  种                        税率（%）                       备  注 
          增值税                                 17  产品销售收入、材料销售收入 
          营业税                                  5  商品房销售收入、租金收入等 
          企业所得税                        22、25 
                                                     公司属下的外商投资企业按规定免缴城市 
          城市维护建设税                          7 
                                                     维护建设税。 
                                                     公司属下的外商投资企业按规定免缴教育 
          教育费附加                              3 
                                                     费附加 
          河道管理费                        0.5、1   按流转税额计算 
    (二)    税收优惠及批文 
    1、  公司子公司上海爱建进出口有限公司因注册在上海浦东新区，原适用的企业所得税税率为 15%。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发（2007）39 号），该公司 2010 年度适用的企业所得税税率为 22%。 
    2、  公司子公司上海怡荣发展有限公司因注册在上海浦东新区，原适用的企业所得税税率为15%。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发（2007）39 号），该公司 2010 年度适用的企业所得税税率为 22%。 
    四、         企业合并及合并财务报表 
    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 
    (一)      子公司情况 
    1、  通过设立或投资等方式取得的子公司 
    从母公司所有者权益 
                                                                                                                                                                 实质上构成                                         少数股东权   冲减子公司少数股东 
                                                                                                                                                                                                 是否 
                               子公司                                                                                                                            对子公司净   持股比    表决权         少数股东权   益中用于冲   分担的本期亏损超过 
              子公司全称                        注册地         业务性质      注册资本                          经营范围                        期末实际投资额                                    合并 
                                类型                                                                                                                             投资的其他   例(%)    比例(%)             益       减少数股东   少数股东在该子公司 
    报表 
                                                                                                                                                                  项目余额                                          损益的金额   年初所有者权益中所 
                                                                                                                                                                                                                                  享有份额后的余额 
          上海爱建进出口                                                                   经营和代理除国家组织统一经营的进出口商品 
                                全资            上海             商业            3,000                                                                  3,000                   100       100     是 
          有限公司                                                                         外的商品及技术进出口业务等 
    上海爱建纸业有                                                                   销售纸张，文化用品，造纸原料，化工原料（除 
                                全资            上海             商业            1,000                                                                  1,000                   100       100     是 
          限公司                                                                           危险品）等 
          上海方达投资发 
                                控股            上海            服务业          20,000     经济信息咨询、中介服务，投资咨询等                         19,000                     95        95     是     375.38       624.62 
    展有限公司 
    上海爱建杨浦实                                                                   零售，批发，代购代销百货，纸浆，造纸，金属全资            上海             商业               600                                                                   600                   100       100     是业公司                                                                            材料，建筑材料，装潢材料等 
    从母公司所有者权益 
                                                                                                                                                                 实质上构成                                         少数股东权   冲减子公司少数股东 
                                                                                                                                                                                                 是否 
                               子公司                                                                                                                            对子公司净   持股比    表决权         少数股东权   益中用于冲   分担的本期亏损超过 
              子公司全称                        注册地         业务性质      注册资本                          经营范围                        期末实际投资额                                    合并 
                                类型                                                                                                                             投资的其他   例(%)    比例(%)             益       减少数股东   少数股东在该子公司 
    报表 
    项目余额                                          损益的金额   年初所有者权益中所 
    享有份额后的余额 
    上海爱建科技实                                                                   零售，批发，代购代销百货，针纺织品，橡塑五 
    全资            上海             商业               812                                                                   812                    100       100    是 
    业公司                                                                            金，普通机械，化学试剂等 
    上海爱建纺织品                                                                   零兼批针纺织品、建筑装饰材料，纺织原料（除 
                                全资            上海             商业            1,400                                                                  1,400                    100       100    是 
          公司                                                                             棉花）等 
          上海怡荣发展有                                                                   转口贸易、国际贸易、咨询代理区内进出口、仓 
                                全资            上海            服务业          USD500                                                                USD500                     100       100    是 
          限公司                                                                           库厂房出租等 
          爱建(香港)有限 
                                全资            香港             商业           HKD500     进出口贸易、租赁                                           HKD500                     100       100    是 
          公司 
          爱建(新加坡)有 
                                控股           新加坡            商业            SGD10     进出口贸易                                                    SGD8                     80        80    是      10.98         1.12 
          限公司 
          香港怡荣发展有 
                                全资            香港             商业            HKD10     进出口贸易、投资                                            HKD10                     100       100    是 
    限公司 
    从母公司所有者权益 
                                                                                                                                                                 实质上构成                                         少数股东权    冲减子公司少数股东 
                                                                                                                                                                                                 是否 
                               子公司                                                                                                                            对子公司净    持股比   表决权          少数股东权  益中用于冲    分担的本期亏损超过 
              子公司全称                        注册地          业务性质     注册资本                           经营范围                        期末实际投资额                                   合并 
                                类型                                                                                                                             投资的其他    例(%)    比例(%)             益      减少数股东    少数股东在该子公司 
    报表 
                                                                                                                                                                  项目余额                                          损益的金额    年初所有者权益中所 
                                                                                                                                                                                                                                   享有份额后的余额 
          上海怡荣家具有 
                                全资            上海             工业            USD100     生产木质家具及与之配套的配件等                             USD100                    100       100    是 
    限公司 
    上海爱建实业有                                                                    实业投资，国内贸易(除专控)，资产及企业托管 
                                全资            上海            投资业        2,561.50                                                              2,561.50                     100       100    是 
          限公司                                                                            等 
          上海爱建服饰厂        全资            上海             工业                 30    服饰，拉链（涉及行政许可的凭许可证经营）                        30                   100       100    是 
          上海爱建食品厂        全资            上海             工业                 11    土特产（涉及行政许可的凭许可证经营）                            11                   100       100    是 
          上海爱建造纸机                                                                                                                                                        70.6      70.6 
                                控股            上海             工业             USD75    生产造纸机械、印染机械、包复机和金属羽子板                   USD53       292.55                        是                   125.62                 124.71 
          械有限公司                                                                                                                                                               7         7 
    上海爱和置业发                                                                    房地产开发经营、建筑材料，物业管理，房屋租 
    控股            上海            房地产               500                                                                   475                    95        95    是           25 
    展有限公司                                                                       赁，室内装潢 
    上海爱建物业管                                                                    物业管理，房屋租赁（限本企业），家政服务， 
                                全资            上海            服务业               300                                                                   300                   100       100    是 
          理有限公司                                                                        水电工程维修等 
    从母公司所有者权益 
                                                                                                                                                                 实质上构成                                         少数股东权   冲减子公司少数股东 
                                                                                                                                                                                                 是否 
                               子公司                                                                                                                            对子公司净   持股比    表决权         少数股东权   益中用于冲   分担的本期亏损超过 
              子公司全称                        注册地         业务性质      注册资本                          经营范围                        期末实际投资额                                    合并 
                                类型                                                                                                                             投资的其他   例(%)    比例(%)             益       减少数股东   少数股东在该子公司 
    报表 
    项目余额                                          损益的金额   年初所有者权益中所 
    享有份额后的余额 
    上海菱建物业管                                                                   房地产的物业管理，房地产投资顾问、房地产发 
                                控股            上海            服务业         USD32.5                                                             USD24.375                     75        75     是      88.99 
          理有限公司                                                                       展咨询等 
          上海爱艺建筑装 
                                                                                           承包建筑物室内装饰和设备安装工程，含设计施 
         饰配套工程有限         全资            上海            服务业           1,100                                                                  1,100                   100       100     是 
                                                                                           工和自行进口设备材料的配套供应 
          公司 
                                                                                           受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产 
          上海爱建信托投 
                                全资            上海            金融业         100,000     其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允                100,000                    100       100     是 
    资有限责任公司 
    许从事的投资基金业务等 
    2、 公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司 
    3、 公司无非同一控制下的企业合并取得的子公司 
    (二)   合并范围发生变更的说明 
    2009年底，公司对上海爱坤置业有限公司进行减资，并于2010年2月底完成减资后的工商变更工作，公司拥有上海爱坤置业有限公司60％股权，并于2010年1季度将其纳入公司合并报表范围。2010年6月，公司完成上海爱坤置业有限公司股权转让工作，公司对其不再持股，因此，上海爱坤置业有限公司退出公司半年报合并报表范围。 
    2010年3月，公司完成子公司上海顾村置业有限公司股权转让工作，公司对其投资比例降为10％，对其不再控制，上海顾村置业有限公司退出公司半年报合并报表范围，同时，其下属投资单位上海爱邦航标置业有限公司也退出公司半年报合并报表范围。 
    (三)   本期发生的同一控制下企业合并 
    本报告期公司未发生同一控制下企业合并。 
    (四)    本期发生的非同一控制下企业合并 
    本报告期公司未发生非同一控制下企业合并。 
    (五)    本期因出售股权丧失控制权而减少的子公司 
        公司名称                          原持股比例     转让后持股比例 
        上海爱坤置业有限公司                     60％                 0％ 
        上海爱建顾村置业有限公司                 90％                10％ 
        上海爱邦航标置业有限公司                 51％                 0％ 
    (六)    本期发生的吸收合并 
    本报告期公司未有吸收合并。 
    (七)   境外经营实体主要报表项目的折算汇率 
    主要项目折算汇率 
                公司名称               原币 
                                                 资产和负债项目           利润表项目 
        爱建(香港)有限公司          港币                 0.87239             0.87239 
        爱建(新加坡)有限公司        新加坡元               4.8351             4.8351 
        香港怡荣发展有限公司        港币                 0.87239             0.87239 
    外币财务报表中资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算； 
    所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 
    五、    合并财务报表主要项目注释 
    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 
    (一)   货币资金 
                             期末余额                                   年初余额 
      项目 
                  外币金额    折算率       人民币金额        外币金额     折算率       人民币金额 
  现金 
    人民币                                 372,266.26                                  444,032.39 
    港币         2,163.10   0.87239          1,887.07         2,163.10   0.88048         1,904.57 
    日元        46,840.00   0.076686         3,591.97       49,740.00  0.073782          3,669.92 
    美元        13,873.26     6.7909        94,211.92       13,873.26     6.8282        94,729.39 
    小计                                   471,957.22                                  544,336.27 
  银行存款 
    人民币                             312,120,472.54                              495,225,918.04 
    港币        431,283.90   0.87239       376,247.76   14,156,543.04    0.88048    12,464,553.02 
    日元        929,600.00   0.076686       71,287.31      976,438.00  0.073782         72,043.55 
    美元      7,947,569.91   6.79090    53,971,152.51    5,775,254.11    6.82820    39,434,590.11 
    欧元        206,323.66    8.2710     1,706,502.99       74,159.89    9.79710       726,551.86 
    英镑           123.98    10.2135         1,266.27           159.04  10.97800         1,745.94 
    澳元        554,816.88   5.76080     3,196,189.08      428,027.69    6.12940     2,623,552.92 
    新加坡 
                 90,350.00   4.83510       436,851.29       90,340.73    4.86050       439,101.12 
  元 
    小计                               371,879,969.75                              550,988,056.56 
  其他货币 
   资金 
    人民币                                 845,963.45                                  262,246.59 
  合  计                               373,197,890.42                              551,794,639.42 
    (二)   交易性金融资产 
        项目                                                期末公允价值                年初公允价值 
        交易性权益工具投资                              18,685,662.17             22,979,646.84 
     股票投资 
          股票名称        股数         投资成本             期末每股市价            期末公允价值 
        天科股份            1,542         3,128.43                          8.35          12,875.70 
        大西洋              1,320         6,740.00                         16.94          22,360.80 
        亚星化学            1,330         8,707.00                          5.28           7,022.40 
        大连圣亚            1,340         7,660.00                         11.02          14,766.80 
        浦发银行       1,300,000    18,060,260.04                          13.60     17,680,000.00 
        联华 B 股         130,000       157,461.23                    USD0.521           459,947.66 
        二纺 B 股         205,390       156,113.07                    USD0.328           457,488.81 
        闰土股份            1,000        31,200.00  新股2010年7月6日首次交易              31,200.00 
        合    计                    18,431,269.77                                    18,685,662.17 
    注：公司期末未有变现有限制的交易性金融资产。 
    (三)    应收票据 
    1、  应收票据的分类 
                         种类                             期末余额                         年初余额 
              银行承兑汇票                                                               49,500.00 
              商业承兑汇票                            2,139,218.35                    3,981,933.60 
              合计                                    2,139,218.35                    4,031,433.60 
    2、  期末已质押的应收票据情况 
    期末公司未有已质押的应收票据。 
    3、  因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方 
    但尚未到期的票据情况 
    （1）期末公司未有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 
    （2 ）期末公司未有已经背书给其他方但尚未到期的票据 
    (四)       应收股利 
    相关款项 
    未收回 
                      项  目                 年初余额          本期增加         本期减少          期末余额                   是否发生 
                                                                                                                    原因 
                                                                                                                               减值 
           1.账龄一年以内的应收股利         2,220,347.82     1,868,446.80     1,951,379.52       2,137,415.10 
           其中:(1)上海爱建建筑设计 
                                              268,968.30                                           268,968.30   未支付           否 
           院有限公司 
                 (2)上海市颛桥寝园          1,951,379.52                      1,951,379.52                        未支付         否 
                 (3)上海银行                                    115,155.00                         115,155.00   未支付           否 
                 (4)申银万国                                 1,675,656.00                        1,675,656.00   未支付           否 
                 (5)宝鼎投资                                     77,635.80                          77,635.80   未支付           否 
           合  计                           2,220,347.82     1,868,446.80     1,951,379.52       2,137,415.10 
    (五)       应收利息 
    1、  应收利息 
                   项  目                                  年初余额           本期增加                本期减少             期末余额 
                   账龄一年以内的应收利息   1,286,200.11                   480,397.59           1,286,200.11             480,397.59 
                   其中：(1)定期存款利息                140,348.05         117,241.43              140,348.05            117,241.43 
                         (2)债券利息                 1,145,852.06          363,156.16           1,145,852.06             363,156.16 
    2、  逾期利息 
    期末公司无逾期利息情况 
    (六)       应收账款 
    1、  应收账款按种类披露 
                                                  期末余额                                               年初余额 
                  种类                       占总额                    坏账准备                     占总额                    坏账准备比 
                              账面金额                   坏账准备                    账面金额                   坏账准备 
                                             比例(%)                    比例(%)                    比例(%)                      例(%) 
               单项金额重 
               大的应收账   15,948,671.25      53.43    6,318,198.28      39.62    16,481,602.35     50.44     6,399,829.27        38.83 
               款 
               单项金额不 
               重大但按信 
                             2,028,662.05       6.80    2,028,662.05     100.00    2,053,480.49       6.29     2,053,480.49       100.00 
    用风险特征 
    组合后该组 
    合的风险较 
    大的应收账 
    款 
    其他不重大 
                         11,871,498.85     39.77   2,792,844.98     23.53  14,138,192.52    43.27    3,400,200.37       24.05 
             应收账款 
             合计        29,848,832.15    100.00  11,139,705.31            32,673,275.36   100.00   11,853,510.13 
          2、  期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
    （1）期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
                    应收款项内容                账面金额        坏账准备金额       计提比例(%)              理  由 
             香港华联公司                     3,977,629.05       3,977,629.05                 100  按可收回金额 
             香港金利洋行                     1,725,858.18       1,725,858.18                 100  按可收回金额 
    （2）期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
             天津鑫海造纸厂                            281,122.15         281,122.15                  100   按可收回金额 
             中技上海进出口公司                        345,964.86         345,964.86                  100    按可收回金额 
             东冠纸业有限公司                          237,300.00         237,300.00                  100   按可收回金额 
             上海泉隆印务有限公司                      200,000.00         200,000.00                  100   按可收回金额 
             山东太阳纸业公司                          170,000.00         170,000.00                  100    按可收回金额 
             上海黑苹果印刷厂                          118,000.00         118,000.00                  100   按可收回金额 
             河南恒兴纸业股份有限公司                  113,768.65         113,768.65                  100   按可收回金额 
             上海星际印刷厂                            101,401.03         101,401.03                  100   按可收回金额 
             上海希彩装饰展览工程有限公司               89,189.00          89,189.00                  100   按可收回金额 
             徐伟                                       75,210.00          75,210.00                  100   按可收回金额 
             上海佳盛包装材料有限公司                   74,098.38          74,098.38                  100   按可收回金额 
             上海东方天野国际货运代理有限 
                                                        65,285.00          65,285.00                  100   按可收回金额 
             公司 
             黄浦投资(集团)发展有限公司                 55,206.00          55,206.00                  100   按可收回金额 
             上海立得高皮件有限公司                     50,000.00          50,000.00                  100   按可收回金额 
             烟台大华纸业公司                           31,530.00          31,530.00                  100   按可收回金额 
             文昌中南房地产开发有限公司                 10,000.00          10,000.00                  100   按可收回金额 
             杭州利群纸业公司                            4,180.58           4,180.58                  100   按可收回金额 
             西渡造纸厂                                  3,906.40           3,906.40                  100   按可收回金额 
             曲阜造纸厂                                   2,500.00           2,500.00                 100    按可收回金额 
             合计                                   2,028,662.05       2,028,662.05 
          3、  期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
                                            期末余额                                           年初余额 
          账龄                    账面余额                                            账面余额 
                                                                坏账准备                                         坏账准备 
                                  金额       比例(%)                                   金额      比例(%) 
           1年以内         229,909.02           11.33         229,909.02        254,727.46         12.40       254,727.46 
           1至2年          802,889.99          39.58          802,889.99       802,889.99          39.10       802,889.99 
          2至3年           638,597.20          31.48          638,597.20       638,597.20          31.10       638,597.20 
          3年以上          357,265.84           17.61         357,265.84       357,265.84          17.40       357,265.84 
          合计          2,028,662.05          100.00       2,028,662.05      2,053,480.49         100.00    2,053,480.49 
          4、  本报告期公司无以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本期又全额或部分收回 
    的应收账款 
    5、  本报告期无核销的应收账款情况 
    6、  期末应收账款中无持本公司 5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款 
    7、  应收账款中欠款金额前五名 
                                                       与本公司关                                            占应收账款总 
                            单位名称                                          金额              年限 
                                                            系                                               额的比例(%) 
               香港华联公司                               客户             3,977,629.05        3年以上                 13.33 
               澳大利亚MBI 公司                           客户             3,148,436.43        1年以内                 10.55 
               TRANSTRCNO S.R.L.                          客户             1,808,154.66        1年以内                  6.06 
               香港金利洋行                               客户            1,725,858.18         3年以上                  5.78 
               Magnetic Separation Ltd.                   客户             1,180,283.50        1年以内                  3.95 
    8、  期末公司未有应收关联方账款情况 
    (七)      其他应收款 
    1、  其他应收款按种类披露 
                                              期末余额                                           年初余额 
                种类                     占总额                   坏账准备                  占总额比                  坏账准备 
                           账面金额                  坏账准备                  账面金额                  坏账准备 
                                         比例(%)                   比例(%)                    例(%)                    比例(%) 
               单项金 
               额重大 
                         142,724,292.73    79.48  103,513,722.73     72.53   168,370,557.21    88.64   108,829,693.24    64.64 
    的其他 
    应收款 
    单项金 
    额不重 
    大但按 
    信用风 
    险特征 
                组合后       2,983,856.00       1.66      2,983,856.00         100     2,983,856.00        1.57     2,983,856.00         100 
                该组合 
                的风险 
                较大的 
                其他应 
                收款 
                其他不 
                重大其 
                            33,874,865.97      18.86     12,712,551.87       37.53    18,589,907.72        9.79    10,968,837.50       59.00 
                他应收 
                款 
                合计       179,583,014.70        100    119,210,130.60               189,944,320.93         100   122,782,386.74 
           2、  期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
    （1）期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
    计提比 
                       其他应收款内容                     账面金额             坏账准备金额                               理  由 
                                                                                                      例(%) 
                上海艺嘉贸易发展有限公司                39,500,000.00          39,500,000.00               100  按可收回金额 
    （2）期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
                      其他应收款内容                  账面金额          坏账准备金额           计提比例(%)                理  由 
                湖北华毅化工有限公司               2,030,000.00           2,030,000.00                      100       按可收回金额 
                徐伟                                  703,856.00            703,856.00                      100       按可收回金额 
                徐蔚                                  250,000.00            250,000.00                      100       按可收回金额 
                合计                               2,983,856.00           2,983,856.00 
           3、  期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                                                  期末余额                                               年初余额 
                账龄                    账面余额                                              账面余额 
                                                                  坏账准备                                                     坏账准备 
                                    金额           比例(%)                                      金额      比例(%) 
    1 年以内 
    1 至 2 年 
    2 至 3 年 
             3 年以上    2,983,856.00      100.00   2,983,856.00     2,983,856.00       100.00    2,983,856.00 
             合计        2,983,856.00      100.00   2,983,856.00     2,983,856.00       100.00    2,983,856.00 
         4、  本报告期公司无以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本期又全额或部分收回 
    的其他应收款 
    5、  本报告期无核销的其他应收款情况 
    6、  期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款 
    7、  其他应收款中欠款金额前五名 
                                        与本公司                                     占其他应收款 
                     单位名称                             金额           年限                       性质、内容 
                                           关系                                     总额的比例(%) 
             上海昊川置业有限公司       参股企业    45,000,000.00     3年以上                25.06  往来款 
             上海爱坤置业有限公司       非关联方    42,000,000.00     1年以内                23.39  往来款 
             上海艺嘉贸易发展有限 
                                        非关联方     39,500,000.00    3年以上                22.00  往来款 
             公司 
             上海工商房屋建设有限 
                                        参股企业    17,178,148.73     3年以上                 9.57  往来款 
             公司 
             杭州锦江集团有限公司       非关联方      5,000,000.00    1年以内                 2.78  往来款 
    8、  其他应收关联方款项情况 
    占其他应收款总额 
                       单位名称                  与本公司关系                金额 
                                                                                                的比例(%) 
             上海昊川置业有限公司            参股企业                    45,000,000.00                   25.06 
             上海工商房屋建设有限公司        参股企业                    17,178,148.73                    9.57 
             加拿大T．F特种木材厂            参股企业                     1,493,896.33                    0.83 
                          合计                                           63,672,045.06                   35.46 
    (八)     预付款项 
    1、  预付款项按账龄列示 
                                                 期末余额                                年初余额 
                     账龄 
                                                    金额       比例(%)                       金额        比例(%) 
              1年以内(含1年)            18,131,797.24               100          20,470,703.14                100 
    2、   预付款项金额前五名单位情况 
                      单位名称             与本公司关系             金额             账龄         未结算原因 
              上海金彩家具有限公 
                                           非关联方            4,195,499.99   1 年以内   业务尚未完成 
              司 
              当涂县永兴服装有限 
                                          非关联方             2,895,329.16   1 年以内   业务尚未完成 
              责任公司 
              咸宁市生辉服饰有限 
                                          非关联方             1,709,331.05   1 年以内   业务尚未完成 
              公司 
              安徽红利来服装有限 
                                          非关联方             1,300,073.35   1 年以内   业务尚未完成 
              公司 
              当涂县昕林制衣公司           非关联方             1,107,574.25   1 年以内   业务尚未完成 
                        合计                                  11,207,807.80 
         3、     期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款 
    (九)     存货 
    1、  存货分类 
                                           期末余额                                       年初余额 
              项目 
                               账面余额      跌价准备        账面价值        账面余额       跌价准备        账面价值 
              原材料         531,242.10                    531,242.10      441,679.19                     441,679.19 
              周转材料       182,139.95                    182,139.95      208,784.65                     208,784.65 
              库存商品    13,401,419.20   1,242,115.58  12,159,303.62   13,238,024.73   1,242,115.58   11,995,909.15 
              开发成本     4,488,500.00   1,795,400.00   2,693,100.00    28,066,146.41  1,795,400.00   26,270,746.41 
              开发产品    28,652,025.30                 28,652,025.30  309,590,806.27                 309,590,806.27 
              工程施工     6,701,867.68                  6,701,867.68    6,703,932.13                   6,703,932.13 
              合计        53,957,194.23   3,037,515.58  50,919,678.65  358,249,373.38   3,037,515.58  355,211,857.80 
    （1） 开发成本 
                   项目名称         开工时间     预计峻工时间      预计总投资        期末余额            年初余额 
              崇明红星农场地块                                                       4,488,500.00         4,488,500.00 
              爱邦航标6 号地块                                                                               20,000.00 
              爱建顾村项目(商 
                                                                                                         23,557,646.41 
              铺) 
                   合    计                                                          4,488,500.00        28,066,146.41 
    （2） 开发产品 
                   项目名称          竣工时间        年初余额        本期增加金额     本期减少金额        期末余额 
              爱建新家园           2000 年11 月      1,570,160.00                                         1,570,160.00 
              爱建园(田林)          2005 年5 月    27,081,865.30                                         27,081,865.30 
              爱建顾村项目(一 
                                   2005 年12 月   231,892,765.44                     231,892,765.44 
              期) 
              爱建顾村项目(二 
                                    2008 年9 月    49,046,015.53                      49,046,015.53 
              期) 
              合计                                309,590,806.27                     280,938,780.97      28,652,025.30 
    2、  存货跌价准备 
                    存货种类                年初余额             本期计提额           本期核销           期末余额 
              开发成本                      1,795,400.00                                                1,795,400.00 
              库存商品                      1,242,115.58                                               1,242,115.58 
              合  计                        3,037,515.58                                               3,037,515.58 
    3、  本报告期公司无计入开发成本的借款费用 
    (十)   一年内到期的非流动资产 
                                                                      期末余额                        年初余额 
                     受托人                  内容或性质 
                                                                账面原值       减值准备     账面原值         减值准备 
                  工行徐汇支行           委托贷款            120,000,000.00 
                      合计                                   120,000,000.00 
    (十一)    发放贷款及垫款 
    1、  贷款及垫款按个人和企业分布情况表 
                                                   期末余额                               年初余额 
                  项     目 
                                       外币原币金额     折合人民币金额      外币原币金额       折合人民币金额 
    1、个人贷款和垫款 
             —住房抵押贷款                43,556.90          295,750.95         43,556.90            297,415.22 
               其中：美元                  43,556.90          295,750.95         43,556.90            297,415.22 
    2、企业贷款和垫款 
             —贷款                                       106,859,875.28                           66,859,875.28 
               其中：人民币                               106,859,875.28                           66,859,875.28 
                     美元 
             —其他（垫款）                                 4,129,781.83                            4,129,781.83 
          贷款和垫款总额                   43,556.90      111,285,447.66         43,556.90         71,287,072.33 
          减：贷款损失准备                 43,556.90       22,185,447.66         43,556.90         21,787,072.33 
              其中：单项计提数                             22,185,447.66                           21,787,072.33 
                  其中：人民币                             21,889,657.11                           21,489,657.11 
                        美元               43,556.90          295,790.55         43,556.90            297,415.22 
          贷款和垫款账面价值                               89,100,000.00                           49,500,000.00 
    2、  贷款及垫款按担保方式情况表 
                                                  期末余额                               年初余额 
                项     目 
                                     外币原币金额       折合人民币金额       外币原币金额      折合人民币金额 
          信用贷款                                       12,749,396.50                          12,749,396.50 
              其中：人民币                               12,749,396.50                          12,749,396.50 
                    美元 
          附担保物贷款                   43,556.90       98,536,051.16           43,556.90       58,537,675.83 
              其中：抵押贷款            43,556.90        58,536,051.16          43,556.90       58,537,675.83 
               其中：人民币                              58,240,260.61                          58,240,260.61 
                     美元               43,556.90           295,790.55          43,556.90           297,415.22 
              其中：质押贷款                             40,000,000.00 
                其中：人民币                             40,000,000.00 
          贷款和垫款总额                43,556.90      111,285,447.66           43,556.90       71,287,072.33 
          减：贷款损失准备              43,556.90        22,185,447.66          43,556.90       21,787,072.33 
            其中：单项计提数                             22,185,447.66                          21,787,072.33 
              其中：人民币                     21,889,657.11                    21,489,657.11 
                    美元          43,556.90       295,790.55       43,556.90       297,415.22 
        贷款和垫款账面价值                     89,100,000.00                     49,500,000.00 
    3、  逾期贷款情况 
                                          期末余额                         年初余额 
              项     目                逾期3年以上                      逾期3年以上 
                               外币原币金额   折合人民币金额    外币原币金额    折合人民币金额 
        信用贷款                               12,749,396.50                     12,749,396.50 
             其中：人民币                      12,749,396.50                    12,749,396.50 
                   美  元 
        附担保物贷款              43,556.90      8,537,675.83      43,556.90      8,537,675.83 
            其中：抵押贷款        43,556.90     8,537,675.83       43,556.90     8,537,675.83 
              其中：人民币                      8,240,260.61                     8,240,260.61 
                    美  元        43,556.90       295,790.55       43,556.90       297,415.22 
                合计              43,556.90    21,285,447.66       43,556.90     21,287,072.33 
    (十二)  可供出售金融资产 
    1、可供出售金融资产情况 
        项  目                                          期末公允价值           年初公允价值 
          （1）可供出售权益工具                         91,319,531.37        124,239,762.05 
        其中：有限售条件的可供出售股票 
               无限售条件的可供出售股票                91,319,531.37        124,239,762.05 
          （2）其    他                                  3,105,000.00           3,633,750.00 
           合    计                                   94,424,531.37     127,873,512.05 
    2、可供出售权益工具－无限售条件的可供出售股票 
          股票名称      性质       股数       期末投资成本      期末市价      期末公允价值 
         申能股份      普通股      930,000      2,145,228.13          7.70     7,161,000.00 
        浦发银行       普通股   4,113,291       1,269,105.00        13.60    55,940,757.60 
        联华合纤       普通股   3,165,441       4,200,478.00         8.46    26,779,630.86 
        豫园商城       普通股       41,568         84,300.00        22.12         919,484.16 
        上海九百       普通股       60,480         61,900.00         8.31       502,588.80 
        广电信息       普通股        2,747          7,315.68         5.85        16,069.95 
        合    计                                7,768,326.81                   91,319,531.37 
    3、其他可供出售金融资产 
           品种明细          数量         期末投资成本        期末市价       期末公允价值 
        金鑫基金          3,750,000         3,787,500.00            0.828     3,105,000.00 
    4、本期不存在因重分类而计入可供出售金融资产期末余额中的持有至到期投资 
    (十三)  持有至到期投资 
    1、持有至到期投资情况 
                  项  目                    期末账面余额                 年初账面余额 
        企业债券                                  30,000,000.00            30,000,000.00 
    2、 本报告期公司未有出售但尚未到期的持有至到期投资情况 
    (十四)    对合营企业投资和联营企业投资 
    （金额单位：万元） 
    本企业在被 
                                                                                                    本企业持                                                                     本期营业 
         被投资单位名称            企业类型      注册地    法定代表人      业务性质     注册资本                 投资单位表    期末资产总额    期末负债总额    期末净资产总额                   本期净利润 
                                                                                                    股比例(%)                                                                    收入总额 
                                                                                                                决权比例(%) 
  联营企业 
  上海爱建建筑设计院有限公司     有限责任公司     上海    邬伟民            服务业            100          30            30         1,218.89         480.20            738.69       822.87            168.35 
  爱建证券有限责任公司           有限责任公司     上海    郭林              金融业        110,000       20.23         20.23       428,761.02     315,832.47        112,928.55    10,649.45          1,169.58 
  上海市颛桥寝圆                 有限责任公司     上海    吴少群            服务业          100.5          30            30         5,249.14       2,785.01          2,464.13     1,287.48            507.70 
  上海众轩置业有限公司           有限责任公司     上海    周秀环           房地产业         1,000          45            45        12,917.03      12,004.19            912.84                         -27.10 
    (十五)    长期股权投资 
    1、 长期股权投资明细情况 
    在被投资单位 
    在被投资单位 
                                    核算方                                                                            在被投资单位                   持股比例与表                   本期计提减值 
            被投资单位                         初始投资成本        年初余额          增减变动          期末余额                       表决权比例                      减值准备                     本期现金红利 
                                      法                                                                              持股比例(%)                    决权比例不一                       准备 
                                                                                                                                          (%) 
                                                                                                                                                       致的说明 
  上海爱建建筑设计院有限公司        权益法        300,000.00      2,163,643.45        505,045.11      2,668,688.56           30.00          30.00 
  爱建证券有限责任公司              权益法    222,500,000.00    226,057,912.31      2,365,743.93    228,423,656.24           20.23          20.23 
  上海市颛桥寝圆                    权益法      2,767,452.14      5,849,371.87      1,522,982.74      7,372,354.61           30.00          30.00 
  上海爱坤置业有限公司              权益法                       27,486,570.64    -27,486,570.64 
  上海众轩置业有限公司              权益法      5,500,000.00      5,500,000.00       -392,252.72      5,107,747.28              45             45 
  权益法小计                                  231,067,452.14    267,057,498.27    -23,485,051.58    243,572,446.69 
  上海飞龙国际贸易有限公司          成本法        500,000.00        500,000.00                          500,000.00           10.00          10.00 
  上海佛欣爱建河道治理有限公司      成本法      1,700,000.00      1,700,000.00                        1,700,000.00            5.00           5.00 
  上海利昱国际贸易有限公司          成本法        500,000.00        500,000.00                          500,000.00            5.00           5.00 
  上海宝鼎投资股份有限公司          成本法        172,524.00        172,524.00                          172,524.00            0.24           0.24                                                      77,635.80 
  国嘉1                             成本法         348,720.00        348,720.00                         348,720.00