上海广电信息产业股份有限公司2010年半年度报告 - 1 - 目 录 一、 重要提示………………………………………………………………………………………2 二、 公司基本情况…………………………………………………………………………………2 三、 股本变动及股东情况…………………………………………………………………………4 四、 董事、监事和高级管理人员情况……………………………………………………………5 五、 董事会报告……………………………………………………………………………………6 六、 重要事项………………………………………………………………………………………9 七、 财务会计报告（未经审计）…………………………………………………………………16 八、 备查文件目录…………………………………………………………………………………89 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 2 - 一、重要提示 （一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）公司全体董事出席董事会会议。 （三）公司半年度财务报告未经审计。 （四）公司董事长王强先生、总经理黄金刚先生、副总会计师陈建民先生声明：保证半年度报告中财 务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 上海广电信息产业股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 广电信息 公司的法定英文名称 SVA INFORMATION INDUSTRY CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 ＳＶＡ—I 公司法定代表人 王强 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵开兰 周应昕 联系地址 上海市宜山路757 号 上海市宜山路757 号 电话 021-64189198-5522 021-64189198-5522 传真 021-64189828 021-64189828 电子信箱 dongban@svainfo.com dongban@svainfo.com (三) 基本情况简介 注册地址 上海市田林路140 号 注册地址的邮政编码 200233 办公地址 上海市宜山路757 号 办公地址的邮政编码 200233 公司国际互联网网址 http: //www.svainfo.com 电子信箱 dongban@svainfo.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 3 - (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 广电信息 600637 (六) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期：1992 年8 月24 日 公司首次注册登记地点：上海市田林路140 号 企业法人营业执照注册号：310000000005055 税务登记号码：310104132211483 公司组织机构代码：13221148-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路755 号文新报业大厦20 楼 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减(%) 总资产 2,983,265,843.39 3,244,539,877.61 -8.05 所有者权益（或股东权益） 1,227,392,056.52 1,194,525,753.09 2.75 归属于上市公司股东的每股净资 产（元／股） 1.7315 1.6851 2.75 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 营业利润 30,318,161.18 -81,578,112.54 137.16 利润总额 38,901,179.27 -72,627,314.39 153.56 归属于上市公司股东的净利润 34,978,786.26 -75,621,573.63 146.26 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 26,415,457.21 -144,938,035.45 118.23 基本每股收益(元) 0.0493 -0.1067 146.20 扣除非经常性损益后的基本每股 收益(元) 0.0373 -0.2045 118.24 稀释每股收益(元) 0.0493 -0.1067 146.20 加权平均净资产收益率(%) 2.8860 -6.9357 增加9.8217 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -140,987,801.84 52,143,426.71 -370.38 每股经营活动产生的现金流量净 额（元） -0.1989 0.0736 -370.24 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 4 - 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 331,185.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 536,543.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 79,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,715,289.28 所得税影响额 -40,655.69 少数股东权益影响额（税后） -58,833.35 合计 8,563,329.05 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 93,224 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售 条件股份 数量 质押或冻结 的股份数量 上海仪电控股(集团)公司 国家 42.24 299,452,717 无 上海电气（集团）总公司 国有法人 0.30 2,101,715 未知 上海九百(集团)有限公司 国有法人 0.24 1,700,000 未知 徐力民 境内自然人 0.22 1,556,000 +1,556,000 未知 中国工商银行股份有限公司－ 广发中证500 指数证券投资基 金(LOF) 其他 0.19 1,343,303 -364,650 未知 上海明晟商务咨询服务有限公 司 未知 0.18 1,280,000 +1,280,000 未知 高园 境内自然人 0.16 1,100,000 +833,500 未知 杨志洪 境内自然人 0.14 1,017,470 -242,530 未知 中国农业银行股份有限公司－ 南方中证500 指数证券投资基 金(LOF) 其他 0.14 1,012,200 +227,500 未知 郑华 境内自然人 0.14 999,100 +999,100 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 上海仪电控股(集团)公司 299,452,717 人民币普通股 上海电气（集团）总公司 2,101,715 人民币普通股 上海九百(集团)有限公司 1,700,000 人民币普通股 徐力民 1,556,000 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－ 广发中证500 指数证券投资基 金(LOF) 1,343,303 人民币普通股 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 5 - 上海明晟商务咨询服务有限公 司 1,280,000 人民币普通股 高园 1,100,000 人民币普通股 杨志洪 1,017,470 人民币普通股 中国农业银行股份有限公司－ 南方中证500 指数证券投资基 金(LOF) 1,012,200 人民币普通股 郑华 999,100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 本公司未知控股股东上海仪电控股(集团)公司与其他股东之间是否存在关联关 系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市 公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、公司第六届董事会第十八次会议于2010 年1 月12 日召开，会议审议通过了《关于调整公司 董事会部分成员的议案》。由于工作变动及公司控股股东已由上海广电（集团）有限公司变更为上海 仪电控股（集团）公司等原因，经本人提出，马坚泓先生辞去公司第六届董事会董事长和董事职务； 徐民伟先生、徐明龙先生辞去公司第六届董事会董事职务。根据《公司章程》的规定，董事辞职报告 送达公司董事会时生效。 根据控股股东上海仪电控股（集团）公司的推荐，经公司董事会提名委员会讨论同意，增补王强 先生、邵礼群先生、邬树伟先生、陶亚华先生为公司第六届董事会董事。该议案已提交公司于2010 年2 月2 日召开的2010 年第一次临时股东大会表决通过。公司独立董事就此议案发表了独立意见 函。 2、公司第六届监事会第九次会议于2010 年1 月12 日召开，会议审议通过了《关于调整公司监 事会部分成员的议案》。由于工作变动及公司控股股东已由上海广电（集团）有限公司变更为上海仪 电控股（集团）公司等原因，经本人提出，聂建华先生辞去公司第六届监事会主席和监事职务；张增 林先生辞去公司第六届监事会副主席和监事职务；衣承红女士辞去公司第六届监事会监事职务。 根据控股股东上海仪电控股（集团）公司的推荐，同意增补马坚泓先生、朱晓东先生、徐民伟先 生为公司第六届监事会监事。该议案已提交公司于2010 年2 月2 日召开的2010 年第一次临时股东大 会表决通过。 3、公司第六届董事会第十九次会议于2010 年2 月2 日召开，会议审议通过了《关于选举公司第 六届董事会董事长、副董事长的议案》。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 6 - 经公司2010 年第一次临时股东大会选举，增补王强先生、邵礼群先生、邬树伟先生、陶亚华先 生为公司第六届董事会董事。同时公司董事会收到了高兰英女士关于辞去副董事长职务的书面报告， 根据《公司章程》的规定，高兰英女士辞去副董事长职务的报告送达公司董事会时生效。 会议选举王强先生为公司第六届董事会董事长，邵礼群先生为公司第六届董事会副董事长。 4、公司第六届监事会第十次会议于2010 年2 月2 日召开，会议审议通过了《关于选举公司第六 届监事会主席的议案》。 经公司2010 年第一次临时股东大会选举，增补马坚泓先生、徐民伟先生、朱晓东先生为公司第 六届监事会监事。 会议选举马坚泓先生为公司第六届监事会主席。 5、公司第六届监事会第十一次会议于2010 年3 月29 日召开，会议审议通过了《关于调整公司 监事会部分成员的议案》。朱晓东先生因工作原因，辞去公司第六届监事会监事职务。根据控股股东 上海仪电控股（集团）公司的推荐，增补张增林先生为公司第六届监事会监事。该议案已提交公司于 2010 年4 月28 日召开的2009 年年度股东大会表决通过。 五、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，宏观经济形势趋势向好，经济发展的环境仍极为复杂，人民币的升值预期、通货膨胀 引发的加息预期、欧洲爆发的主权债务危机等给经济形势带来极大的不确定性。面对复杂的经济环境 以及重组后公司繁重的调整任务，公司上下齐心协力，迎难而上，通过加强管理、调整结构、增收节 支等措施的实施，上半年取得了较好的经济效益。 报告期内，公司实现营业收入 114,954 万元人民币，比上年同期减少11.00%；实现营业利润 3,031 万元人民币，比上年同期增加137.16 %；实现归属于上市公司股东的净利润 3,497 万元人民 币，比上年同期增加146.26 %。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上年同 期增减(%) 分产品 电视机制造 170,415,994.03 159,271,933.26 6.54 -21.82 -22.21 增加0.47 个百分点 计算机及网络 设备制造 25,452,209.06 21,381,427.24 15.99 -74.04 -75.04 增加3.37 个百分点 通信设备制造 147,289,043.26 111,966,416.98 23.98 49.64 42.98 增加3.54 个百分点 电子元件加工 62,850,548.02 56,389,417.88 10.28 15.70 12.49 增加2.56 个百分点 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 7 - 进出口业务 299,179,563.25 291,047,620.24 2.72 -50.51 -50.52 增加0.01 个百分点 其他 405,904,241.48 388,996,813.10 4.17 165.16 162.03 增加1.15 个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额193.71 万元 2、主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 上海 373,709,710.91 -36.00 江苏 5,026,073.06 -86.74 出口 570,903,464.48 -5.57 其他 161,452,350.65 100.00 3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 单位：万元 币种：人民币 公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献 的投资收益 占上市公司净 利润的比重(%) 诺基亚西门子通 信（上海）有限 公司 生产无线基站设备、移动用户终端设备、 公众移动通信系统设备、数字通信产品、 数字网络系统设备、无绳电话产品及相关 的工程设计、施工、安装、开通和维护业 务，销售自产产品；维修西门子移动终端 产品、无线基站设备、公共移动通信系统 设备及西门子无绳电话产品，从事非配额 许可证管理，非专营商品的收购出口业 务。 10,676.10 2,636.99 70.32 上海索广映像有 限公司 设计、开发、组装、制造家用影视设备、 彩色显像管、高分辨率显示器及显示管、 视频投影机、广播电视节目制作设备（不 含国家限制或禁止类产品及有专项规定的 产品）、应用电视设备、电子计算机外部 设备、电视会议系统、网络摄像设备等产 品及相关的零部件，在国内外销售公司产 品并提供售后服务。从事非配额许可证管 理、非专营商品的收购出口业务。 2,865.25 816.59 21.77 上海索广电子有 限公司 生产摄像录像一体机、激光视盘机、数码 相机、数字录放机和其他音频视频电子产 品、通讯产品、电脑产品及其生产设备与 零组件，销售自产产品和相关零组件，提 供索尼相关产品的维修技术服务和从事非 配额许可证管理、非专营商品的收购出口 业务。 4,903.19 1,397.41 37.26 上海广电锦和创 意企业管理有限 公司 物业管理、停车收费、投资咨询（除经 纪）。 1,063.12 418.65 11.17 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 8 - 4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 公司报告期利润总额3,890 万元, 比上年同期增长153%。主要系公司投资的上海广电光电子有 限公司上年同期经营亏损，以及上年同期存在原始法人股股票出售收益因素。本报告期公司投资的合 资企业投资收益增加。 单位：万元 币种：人民币 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减额 增减率（％） 营业税金及附加 684.02 461.40 222.61 48.25 销售费用 2,464.73 4,479.96 -2,015.22 -44.98 管理费用 7,166.90 11,003.60 -3,836.70 -34.87 财务费用 2,139.34 5,022.30 -2,882.96 -57.40 投资收益 6,890.68 3,248.72 3,641.95 112.10 变动原因： ① 本期营业税金及附加，比上年同期增加222.61 万元，主要系当期应交营业税费增加。 ② 本期销售费用，比上年同期减少2,015.22 万元，主要系经营性业务调整，销售费用同步下降。 ③ 本期管理费用，比上年同期减少3,836.71 万元，主要系同比上年调整企业员工安置费用下降，同 时经营性业务调整，管理费用同步下降。 ④ 本期财务费用，比上年同期减少2,882.97 万元，主要系公司归还了银行借款，减少利息支出。 ⑤ 本期投资收益，比上年同期增加3,641.95 万元，主要系同比上年减少了公司投资的上海广电光电 子有限公司的经营性亏损、股票出售收益下降。 5、公司在经营中出现的问题与困难 截止报告期末，尽管公司已制订了发展战略，明确了今后的发展方向，但由于公司主营业务尚处 于培育阶段，故市场规模和盈利能力仍需得到进一步的提高和增强。同时公司在盘活存量资产、提高 资产质量方面还需要进一步加大推进力度，人员安置和稳定工作有待进一步加强。 下半年，公司所面临的改革调整任务将依然十分繁重。公司将继续围绕“明确企业的战略定位、 明确企业的经营目标、明确企业的投资回报”的方针目标，以“抓调整、求稳定、谋发展”为工作主 线，重点加强聚焦产业和主营业务的探索，不断加快企业的调整步伐，加大各项工作的推进力度，进 一步提高经济运行质量，全面完成2010 年度的生产经营目标。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 关于对上海广电通信技术有限公司增资的事项 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 9 - 2010 年5 月21 日上午以通讯表决方式召开的董事会六届二十三次会议审议通过了《关于公司对 上海广电通信技术有限公司增资的议案》。董事会同意对公司全资子公司上海广电通信技术有限公司 增资人民币3300 万元。截止报告期末，该事项尚在进行中。 六、重要事项 （一）公司治理情况 公司自上市以来严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海 证券交易所发布的关于上市公司治理规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全治理机制 和各项规章制度，强化规范运作和信息披露。公司董事、监事、高级管理人员依法履行职责，董事会 四个专门委员会积极开展相关工作，逐步形成了较为完善的法人治理结构和运作机制。 报告期内，根据国家监管部门新颁布的政策法规及相关规定，结合公司法人治理结构需进一步加 强不断完善和日益规范等因素，公司制定了《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人管理制 度》等制度，修订和完善了《公司章程》和《信息披露事务管理制度》，以上制度均获得公司董事会 会议审议通过，其中修订后的《公司章程》已经公司2009 年年度股东大会审议通过。 （二）报告期实施的利润分配方案执行情况 报告期内公司未有利润分配方案实施情况。 经公司于2010 年4 月28 日召开的2009 年年度股东大会审议通过，根据《公司章程》的相关规 定，考虑公司2009 年利润弥补亏损后仍为负数，公司2009 年度不实施利润分配，也不进行资本公积 金转增股本。 （三）报告期内现金分红政策的执行情况 1、《公司章程》第一百五十五条规定公司利润分配政策为： （1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。 （2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。 （3）公司年度经营实现盈利但董事会未做出现金利润分配预案的，公司应当在定期报告中披露 未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。 （4）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占 用的资金。 2、报告期内因公司2009 年利润弥补亏损后仍为负数，根据《公司章程》的相关规定，公司未进 行现金分红。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 10 - (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券 品种 证券 代码 证券简称 最初投资 成本（元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末证券 投资比例 （％） 报告期损益 （元） 1 股票 600000 浦发银行 1,048,800.00 691,600 9,405,760.00 85.92 2 股票 600825 新华传媒 108,000.00 166,617 1,541,207.25 14.08 合计 1,156,800.00 / 10,946,967.25 100 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初投资 成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账面价值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计核 算科目 股份 来源 600000 浦发 银行 1,048,800.00 0.0060 9,405,760.00 8,356,960.00 可供出 售金融 资产 原法 人股 购入 600825 新华 传媒 108,000.00 0.0191 1,541,207.25 1,433,207.25 可供出 售金融 资产 原法 人股 购入 合计 1,156,800.00 / 10,946,967.25 9,790,167.25 / / （七）资产交易事项 1、收购资产情况 （1）关于协议受让上海广电股份浦东有限公司所持有的上海广电通信技术有限公司股权事项 2010 年3 月29 日召开的董事会六届二十一次会议审议通过了《关于协议受让上海广电股份浦东 有限公司所持有的上海广电通信技术有限公司股权的议案》。董事会同意上海广电股份浦东有限公司 出让其持有的上海广电通信技术有限公司14.29%的股权，并以协议受让的方式由公司受让该部分股 权。 上海广电股份浦东有限公司持有上海广电通信技术有限公司14.29%股权部分的帐面资产价值为 人民币389.92 万元，评估价值为人民币412.32 万元（评估基准日：2009 年12 月31 日），实际收 购金额为人民币412.32 万元，购买日为2010 年6 月 11 日。截止报告期末已经完成产权交易，正在 办理工商变更。 公司原持有上海广电通信技术有限公司 85.71%的股权，本次股权收购后，公司持有上海广电通 信技术有限公司100%的股权。 （2）关于协议受让上海广电股份浦东有限公司所持有的上海广电信息电子销售有限公司股权事项 2010 年3 月29 日召开的董事会六届二十一次会议审议通过了《关于协议受让上海广电股份浦东 有限公司所持有的上海广电信息电子销售有限公司股权的议案》。董事会同意上海广电股份浦东有限 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 11 - 公司出让其持有的上海广电信息电子销售有限公司5%的股权，并以协议受让的方式由公司受让该部 分股权。 上海广电股份浦东有限公司持有上海广电信息电子销售有限公司5%股权部分的帐面资产价值为 人民币-859.37 万元，评估价值为人民币-861.09 万元（评估基准日：2009 年12 月31 日）。截止报 告期末，正在办理产权交易。 公司原持有上海广电信息电子销售有限公司 95%的股权，本次股权收购后，公司持有上海广电信 息电子销售有限公司100%的股权。 2、出售资产情况 （1）关于转让公司所持有的上海广电忠麟电子企业有限公司36%股权的事项 2010 年6 月10 日上午以通讯表决方式召开的董事会六届二十四次会议审议通过了《关于转让公 司所持有的上海广电忠麟电子企业有限公司36%股权的议案》。董事会同意公司将所持有的上海广电 忠麟电子企业有限公司的全部36%股权通过上海联合产权交易所挂牌公开转让，评估基准日为2010 年4 月30 日。截止报告期末，该股权转让事项尚在进行中。 （2）关于转让金都路3800 号房地产的事项 2010 年6 月10 日上午以通讯表决方式召开的董事会六届二十四次会议审议通过了《关于转让金 都路3800 号房地产的议案》。董事会同意公司将所拥有的上海市金都路3800 号房地产以评估机构的 评估结果为依据，按该房地产的现状以公开拍卖方式整体转让。截止报告期末，该事项尚在进行中。 （八）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 交易方 关联 关系 关联交 易类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交 易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 交易价格与 市场参考价 格差异较大 的原因 上海广 电进出 口有限 公司 前母公司 的控股子 公司 购买 商品 采购 货物 市场 价格 3,508,066.20 2.81 货币资金 或票据 无 上海外 开希电 路板有 限公司 同一控制 人 购买 商品 采购 货物 市场 价格 579,341.12 0.09 货币资金 或票据 无 上海海 晶电子 有限公 司 同一控制 人 购买 商品 采购 货物 市场 价格 122,400.00 0.02 货币资金 或票据 无 上海金 鑫电子 有限公 司 同一控制 人 购买 商品 采购 货物 市场 价格 7,800.00 0.00 货币资金 或票据 无 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 12 - 上海元 一电子 有限公 司 同一控制 人 购买 商品 采购 货物 市场 价格 322,300.00 0.05 货币资金 或票据 无 上海广 电NEC 液晶显 示器有 限公司 前母公司 的控股子 公司 销售 商品 销售 货物 市场 价格 27,881.00 0.06 货币资金 或票据 无 广电集 团销售 公司各 地公司 前母公司 的控股子 公司 销售 商品 销售 货物 市场 价格 1,843,840.80 1.24 货币资金 或票据 无 上海金 鑫电子 有限公 司 同一控制 人 销售 商品 销售 货物 市场 价格 8,547.00 0.01 货币资金 或票据 无 上海广 电（ 集 团） 有 限公司 前母公司 租赁 服务 提供祖赁 服务 市场 价格 20,367.00 0.31 货币资金 或票据 无 上海广 电光电 子有限 公司 前母公司 的控股子 公司 租赁 服务 提供祖赁 服务 市场 价格 156,498.10 2.36 货币资金 或票据 无 合计 / 6,597,041.22 / / （2）报告期内关于预计的“与日常经营相关的关联交易”的具体执行情况 报告期内公司与关联方发生的日常关联交易，新增了与关联方上海外开希电路板有限公司发生的 采购行为；与关联方广电集团销售公司下属江苏上广电家用电器销售有限公司、上海金鑫电子有限公 司发生的销售行为，共计243.16 万元。 根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司关联交易管理制度》的相关规定，上半年公司新 增的日常关联交易总金额在总经理办公会议审核决定范围内,上述新增关联交易事项已提请总经理办 公会议讨论通过，并经总经理批准。 上半年除上述以外所发生的日常关联交易事项，均在公司2010 年度日常关联交易预计范围之 内。 （3）公司日常经营关联交易的必要性、持续性以及对公司独立性的影响说明 根据公司持续生产经营的需要，公司与关联方之间的销售和购货往来业务仍会继续。所发生的交 易均由交易双方依照“自愿、平等、等价”原则，按照市场价格协商一致而进行的。没有也不会对公 司本期及未来财务状况和经营成果产生影响，公司对关联方也不存在依赖，日常关联交易对公司的独 立性未造成损害和影响。 2、其他重大关联交易 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 13 - （1）2010 年4 月28 日召开的公司2009 年年度股东大会审议通过了《关于公司与上海飞乐音响 股份有限公司互为担保的议案》，同意公司与上海飞乐音响股份有限公司在向银行借款事项上进行相 互信用担保，互保金额为12,000 万元人民币。担保期限：自公司2009 年年度股东大会批准通过之日 起，在二年期限内有效。因上海飞乐音响股份有限公司为公司的关联法人，根据《上海证券交易所股 票上市规则》的相关规定，该担保事项构成了关联交易。 （2）2010 年4 月28 日召开的公司2009 年年度股东大会审议通过了《关于公司与上海精密科学 仪器有限公司互为担保的议案》，同意公司与上海精密科学仪器有限公司在向银行借款事项上进行相 互信用担保，互保金额为10,000 万元人民币。担保期限：自公司2009 年年度股东大会批准通过之日 起，在二年期限内有效。因上海精密科学仪器有限公司为公司的关联法人，根据《上海证券交易所股 票上市规则》的相关规定，该担保事项构成了关联交易。 （3）2010 年6 月10 日召开的公司2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司与上海飞 乐股份有限公司互为担保的议案》，同意公司与上海飞乐股份有限公司相互为对方向银行流动资金贷 款提供信用担保，互保金额为20,000 万元人民币，双方提供相互担保的期限自2010 年6 月15 日至 2012 年6 月14 日。因上海飞乐股份有限公司为公司的关联法人，根据《上海证券交易所股票上市规 则》的相关规定，该担保事项构成了关联交易。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 ①报告期内，公司将房产租赁给上海广电（集团）有限公司，租赁期限为2010 年1 月1 日至 2010 年6 月30 日，租金为人民币2.04 万元 ②报告期内，公司将房产租赁给上海广电光电子有限公司，租赁期限为2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日，租金为人民币15.65 万元。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,500 报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 3,500 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 14 - 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.85 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供 的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺 公司控股股东上海仪电控股（集团）公司承诺“自本次 收购完成之日起，本公司承诺12 月内不转让本公司所 拥有权益的上海广电信息产业股份有限公司之股份。” 承诺履行中 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。 （十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 （十四）信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检 索路径 公司董事会六届十八次会议决议公告 上海证券报B11 版 2010-01-13 http://www.sse.com.cn 公司监事会六届九次会议决议公告 上海证券报B11 版 2010-01-13 http://www.sse.com.cn 公司2009 年度业绩扭亏为盈公告 上海证券报31 版 2010-01-30 http://www.sse.com.cn 公司2010 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报B23 版 2010-02-03 http://www.sse.com.cn 公司董事会六届十九次会议决议公告 上海证券报B23 版 2010-02-03 http://www.sse.com.cn 公司监事会六届十次会议决议公告 上海证券报B23 版 2010-02-03 http://www.sse.com.cn 公司董事会六届二十一次会议决议公告暨召开 2009 年年度股东大会的通知 上海证券报B198 版 2010-03-31 http://www.sse.com.cn 公司监事会六届十一次会议决议公告 上海证券报B198 版 2010-03-31 http://www.sse.com.cn 公司关于为下属企业提供融资担保额度计划的上海证券报B198 版 2010-03-31 http://www.sse.com.cn 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 15 - 公告 公司日常关联交易公告 上海证券报B198 版 2010-03-31 http://www.sse.com.cn 关于公司与上海飞乐音响股份有限公司、上海 精密科学仪器有限公司等两家企业互为担保的 公告 上海证券报B31 版 2010-04-01 http://www.sse.com.cn 公司2009 年年度股东大会决议公告 上海证券报B61 版 2010-04-29 http://www.sse.com.cn 公司关于变更办公地址的公告 上海证券报B13 版 2010-05-18 http://www.sse.com.cn 公司董事会六届二十三次会议决议公告暨召开 2010 年第二次临时股东大会的通知 上海证券报32 版 2010-05-22 http://www.sse.com.cn 关于公司与上海飞乐股份有限公司互为担保的 公告 上海证券报32 版 2010-05-22 http://www.sse.com.cn 公司董事会六届二十四次会议决议公告 上海证券报B32 版 2010-06-11 http://www.sse.com.cn 公司2010 年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报B32 版 2010-06-11 http://www.sse.com.cn 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 16 - 七、财务会计报告（未经审计） （一）财务报表 合并资产负债表 2010 年06 月30 日 编制单位:上海广电信息产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五/1 486,094,187.32 674,930,059.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五/2 11,463,012.00 7,148,680.00 应收账款 五/3 244,985,537.02 192,967,291.67 预付款项 五/5 101,607,775.79 69,385,052.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五/4 23,153,532.64 15,659,670.53 买入返售金融资产 存货 五/6 137,170,267.51 209,337,199.93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,004,474,312.28 1,169,427,954.62 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 五/7 10,946,967.25 13,500,162.09 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五/9 1,179,455,386.42 1,219,771,319.27 投资性房地产 五/10 441,280,601.68 448,591,384.85 固定资产 五/11 322,169,830.19 364,677,006.70 在建工程 五/12 5,041,173.18 6,974,975.64 工程物资 五/13 113,528.99 103,427.90 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五/14 16,397,485.86 18,153,003.38 开发支出 商誉 五/15 长期待摊费用 五/16 1,486,110.95 1,437,587.58 递延所得税资产 五/17 1,900,446.59 1,903,055.58 其他非流动资产 非流动资产合计 1,978,791,531.11 2,075,111,922.99 资产总计 2,983,265,843.39 3,244,539,877.61 流动负债： 短期借款 五/19 865,000,000.00 970,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 17 - 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五/20 6,900,981.31 6,216,133.80 应付账款 五/21 322,083,330.17 296,816,646.36 预收款项 五/22 120,650,055.00 291,833,850.22 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五/23 81,828,338.35 81,190,908.89 应交税费 五/24 -18,650,525.67 -14,721,983.49 应付利息 应付股利 五/25 5,367,279.41 15,101,799.36 其他应付款 五/26 215,101,309.31 240,455,379.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,598,280,767.88 1,886,892,734.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 五/27 71,957,509.21 76,635,048.52 递延所得税负债 五/17 1,611,845.81 2,036,812.52 其他非流动负债 非流动负债合计 73,569,355.02 78,671,861.04 负债合计 1,671,850,122.90 1,965,564,595.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五/28 708,864,553.00 708,864,553.00 资本公积 五/29 1,645,780,182.69 1,647,892,665.52 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五/30 -1,127,252,679.17 -1,162,231,465.43 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 1,227,392,056.52 1,194,525,753.09 少数股东权益 84,023,663.97 84,449,529.09 所有者权益合计 1,311,415,720.49 1,278,975,282.18 负债和所有者权益总计 2,983,265,843.39 3,244,539,877.61 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 18 - 母公司资产负债表 2010 年06 月30 日 编制单位:上海广电信息产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 247,755,830.40 303,362,787.88 交易性金融资产 应收票据 应收账款 23,625,759.50 27,997,360.53 预付款项 60,932,537.94 46,027,917.59 应收利息 应收股利 1,221,594.13 1,221,594.13 其他应收款 129,626,334.89 127,537,957.34 存货 22,678,853.85 28,667,982.64 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 485,840,910.71 534,815,600.11 非流动资产： 可供出售金融资产 9,405,760.00 11,539,080.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,938,931,150.45 1,970,123,877.82 投资性房地产 16,523,063.50 17,415,028.61 固定资产 202,130,024.15 239,698,260.38 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,007,072.31 6,114,022.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,172,997,070.41 2,244,890,269.06 资产总计 2,658,837,981.12 2,779,705,869.17 流动负债： 短期借款 830,000,000.00 900,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 6,900,981.31 20,000,000.00 应付账款 86,895,838.08 99,971,214.64 预收款项 61,111,498.15 99,093,568.26 应付职工薪酬 72,085,624.61 73,034,383.74 应交税费 -14,393,651.57 -7,084,265.61 应付利息 应付股利 5,367,279.41 5,369,675.21 其他应付款 275,414,343.49 263,775,134.79 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,323,381,913.48 1,454,159,711.03 非流动负债： 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 19 - 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 71,957,509.21 76,635,048.52 递延所得税负债 1,253,544.00 1,573,542.00 其他非流动负债 非流动负债合计 73,211,053.21 78,208,590.52 负债合计 1,396,592,966.69 1,532,368,301.55 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 708,864,553.00 708,864,553.00 资本公积 1,576,298,657.66 1,578,111,979.66 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -1,022,918,196.23 -1,039,638,965.04 所有者权益（或股东权益）合计 1,262,245,014.43 1,247,337,567.62 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 2,658,837,981.12 2,779,705,869.17 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 20 - 合并利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五/31 1,149,545,641.41 1,291,636,564.26 其中：营业收入 五/31 1,149,545,641.41 1,291,636,564.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五/31 1,188,134,280.85 1,405,701,940.23 其中：营业成本 五/31 1,064,275,819.29 1,188,119,887.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五/32 6,840,226.97 4,614,069.41 销售费用 24,647,393.89 44,799,631.93 管理费用 71,669,024.43 110,036,063.51 财务费用 五/33 21,393,417.55 50,223,055.71 资产减值损失 五/34 -691,601.28 7,909,231.91 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五/35 68,906,800.62 32,487,263.43 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,318,161.18 -81,578,112.54 加：营业外收入 五/36 8,915,114.34 10,085,592.19 减：营业外支出 五/37 332,096.25 1,134,794.04 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,901,179.27 -72,627,314.39 减：所得税费用 五/38 1,404,492.72 1,134,527.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,496,686.55 -73,761,841.84 归属于母公司所有者的净利润 34,978,786.26 -75,621,573.63 少数股东损益 2,517,900.29 1,859,731.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 五/39 0.0493 -0.1067 （二）稀释每股收益 五/39 0.0493 -0.1067 七、其他综合收益 五/40 -2,128,228.13 -37,991,108.44 八、综合收益总额 35,368,458.42 -111,752,950.28 归属于母公司所有者的综合收益总额 32,866,303.43 -113,526,805.51 归属于少数股东的综合收益总额 2,502,154.99 1,773,855.23 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 21 - 母公司利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 171,291,689.34 257,556,272.79 减：营业成本 160,556,568.29 230,093,884.58 营业税金及附加 1,150,780.94 2,686,139.15 销售费用 3,393,783.77 3,326,179.56 管理费用 20,707,597.37 40,862,181.90 财务费用 22,201,866.80 46,755,148.66 资产减值损失 -272,932.72 2,087,829.64 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 52,789,487.87 24,598,823.04 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,343,512.76 -43,656,267.66 加：营业外收入 438,339.67 69,327.17 减：营业外支出 61,083.62 7,645.77 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,720,768.81 -43,594,586.26 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,720,768.81 -43,594,586.26 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.0236 -0.0615 （二）稀释每股收益 0.0236 -0.0615 六、其他综合收益 -1,813,322.00 -36,898,715.87 七、综合收益总额 14,907,446.81 -80,493,302.13 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 22 - 合并现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 943,013,313.31 1,513,424,085.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 46,795,331.47 20,697,727.29 收到其他与经营活动有关的现金 五/41 141,365,078.87 199,674,138.72 经营活动现金流入小计 1,131,173,723.65 1,733,795,951.34 购买商品、接受劳务支付的现金 959,749,909.38 1,236,907,929.42 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 88,764,054.43 130,034,335.96 支付的各项税费 29,979,255.95 58,600,410.90 支付其他与经营活动有关的现金 五/41 193,668,305.73 256,109,848.35 经营活动现金流出小计 1,272,161,525.49 1,681,652,524.63 经营活动产生的现金流量净额 -140,987,801.84 52,143,426.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,540,380.85 取得投资收益收到的现金 108,100,864.42 165,411,785.37 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 889,805.67 308,050.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 108,990,670.09 167,260,216.22 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 5,821,014.29 2,385,176.42 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,821,014.29 2,385,176.42 投资活动产生的现金流量净额 103,169,655.80 164,875,039.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 535,000,000.00 412,175,424.30 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 23 - 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 535,000,000.00 412,175,424.30 偿还债务支付的现金 640,000,000.00 655,983,105.24 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 31,685,576.23 50,068,698.81 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 671,685,576.23 706,051,804.05 筹资活动产生的现金流量净额 -136,685,576.23 -293,876,379.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -138,721.70 957,713.39 五、现金及现金等价物净增加额 -174,642,443.97 -75,900,199.85 加：期初现金及现金等价物余额 659,285,339.10 383,108,803.31 六、期末现金及现金等价物余额 484,642,895.13 307,208,603.46 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 24 - 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 143,875,724.01 180,999,787.47 收到的税费返还 14,036,147.14 9,963,043.10 收到其他与经营活动有关的现金 319,871,754.20 216,248,688.98 经营活动现金流入小计 477,783,625.35 407,211,519.55 购买商品、接受劳务支付的现金 161,090,084.08 150,766,433.31 支付给职工以及为职工支付的现金 14,236,637.99 26,829,560.41 支付的各项税费 4,895,687.78 3,265,363.65 支付其他与经营活动有关的现金 336,666,707.90 216,234,999.04 经营活动现金流出小计 516,889,117.75 397,096,356.41 经营活动产生的现金流量净额 -39,105,492.40 10,115,163.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 113,366,386.25 159,685,950.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 256,282.05 5,800.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 113,622,668.30 159,691,750.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 137,888.16 35,213.96 投资支付的现金 9,123,205.48 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,261,093.64 35,213.96 投资活动产生的现金流量净额 104,361,574.66 159,656,536.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 500,000,000.00 333,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 333,000,000.00 偿还债务支付的现金 590,000,000.00 467,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,662,231.14 47,707,611.50 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 610,662,231.14 514,707,611.50 筹资活动产生的现金流量净额 -110,662,231.14 -181,707,611.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -200,808.60 -102,426.98 五、现金及现金等价物净增加额 -45,606,957.48 -12,038,339.24 加：期初现金及现金等价物余额 293,362,787.88 96,314,797.00 六、期末现金及现金等价物余额 247,755,830.40 84,276,457.76 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 25 - 合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权 益 所有者权益合计 一、上年年末余额 708,864,553.00 1,647,892,665.52 -1,162,231,465.43 84,449,529.09 1,278,975,282.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 708,864,553.00 1,647,892,665.52 -1,162,231,465.43 84,449,529.09 1,278,975,282.18 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -2,112,482.83 34,978,786.26 -425,865.12 32,440,438.31 （一）净利润 34,978,786.26 2,517,900.29 37,496,686.55 （二）其他综合收 益 -2,112,482.83 -15,745.30 -2,128,228.13 上述（一）和 （二）小计 -2,112,482.83 34,978,786.26 2,502,154.99 35,368,458.42 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -2,928,020.11 -2,928,020.11 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -2,928,020.11 -2,928,020.11 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 708,864,553.00 1,645,780,182.69 -1,127,252,679.17 84,023,663.97 1,311,415,720.49 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 26 - 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 708,864,553.00 1,618,194,115.48 -1,123,207,159.42 71,788,965.81 1,275,640,474.87 加：会 计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 708,864,553.00 1,618,194,115.48 -1,123,207,159.42 71,788,965.81 1,275,640,474.87 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -37,905,231.88 -75,621,573.63 1,773,855.23 -111,752,950.28 （一）净利润 -75,621,573.63 1,859,731.79 -73,761,841.84 （二）其他综合收 益 -37,905,231.88 -85,876.56 -37,991,108.44 上述（一）和 （二）小计 -37,905,231.88 -75,621,573.63 1,773,855.23 -111,752,950.28 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 708,864,553.00 1,580,288,883.60 -1,198,828,733.05 73,562,821.04 1,163,887,524.59 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 27 - 母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位：元 币种：人民币 本期金额 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 708,864,553.00 1,578,111,979.66 -1,039,638,965.04 1,247,337,567.62 加：会计政 策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 708,864,553.00 1,578,111,979.66 -1,039,638,965.04 1,247,337,567.62 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,813,322.00 16,720,768.81 14,907,446.81 （一）净利润 16,720,768.81 16,720,768.81 （二）其他综合收 益 -1,813,322.00 -1,813,322.00 上述（一）和 （二）小计 -1,813,322.00 16,720,768.81 14,907,446.81 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 708,864,553.00 1,576,298,657.66 -1,022,918,196.23 1,262,245,014.43 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 28 - 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余 额 708,864,553.00 1,617,187,599.47 -1,206,139,585.94 1,119,912,566.53 加：会计 政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 708,864,553.00 1,617,187,599.47 -1,206,139,585.94 1,119,912,566.53 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -36,898,715.87 -43,594,586.26 -80,493,302.13 （一）净利润 -43,594,586.26 -43,594,586.26 （二）其他综合 收益 -36,898,715.87 -36,898,715.87 上述（一）和 （二）小计 -36,898,715.87 -43,594,586.26 -80,493,302.13 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2.提取一般风险 准备 3．对所有者 （或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 708,864,553.00 1,580,288,883.60 -1,249,734,172.20 1,039,419,264.40 法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 29 - （二）会计报表附注 一、公司基本情况 上海广电信息产业股份有限公司(以下简称“公司”)系于1992 年6 月1 日经上海市经济委员会沪经企 (1992)382 号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993 年3 月16 日在上海证 券交易所上市交易。公司原名上海广电股份有限公司，2001 年6 月28 日更名为“上海广电信息产业 股份有限公司”。公司注册资本为人民币708,864,553.00 元。上海仪电控股（集团）公司持有公司 299,452,717 股，占公司总股本的42.24%，为公司控股股东。公司法定代表为王强先生。公司注册地 址为上海市田林路140 号，公司办公地址为上海市宜山路757 号。 公司属电视机、录像机制造行业。经营范围包括： 1、许可经营项目：数字卫星电视接收机(凭许可证生产)； 2、一般经营项目：电子电器产品，家用视听设备，雷达、通信设备，计算机终端设备，广播电视设 备，仪器仪表及部配件，办公自动化设备，电子医疗仪器设备及配套件，照明电子产品，光电子器 件，税控收款机、税控器，自有房屋租赁，科技交流和推广服务业，经营各类货物及技术的进出口业 务。（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 本财务报表于2010 年8 月27 日，经公司第六届第二十五次董事会批准报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。根据实际发生的交易和事项，按 照《企业会计准则--基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下 所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其补充规定以及中国 证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定 [2010 年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。 3、会计期间 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 30 - 人民币元。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发 生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。 (2) 非同一控制下的企业合并 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和。为 进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本； (3) 长期股权投资的初始投资成本差额 对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额 计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试； 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照 下列方法处理： ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入 合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 31 - 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单 位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控 制被投资单位的除外： (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 (2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公 司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的 影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产 负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负 债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司， 将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流 量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、 费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 7、现金及现金等价物的确定标准 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金 额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 32 - 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 9、金融工具 (1) 金融资产和金融负债的分类 公司金融资产在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性 金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。 (2) 金融资产和金融负债的确认和计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始 确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率)计算确认利息收 入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期 损益。 ④ 可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交 易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 33 - 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤ 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况 下，企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他 金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本 进行后续计量。 (3) 金融资产和金融负债公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中 实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估 值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。 (4) 金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 ① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现 值之间的差额计算确认减值损失。 ② 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售 金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失 一并转出，计入减值损失。 10、应收款项 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准单项金额重大的应收账款为前五名款项 单项金额重大的其他应收款采用个别认定 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法各单项分别进行减值测试，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 34 - 损益。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提 方法： 信用风险特征组合的确定依据 根据可收回性金额个别认定计提坏账准备的 应收账款及其他应收款 根据信用风险特征组合确定的计提方法：各单项分别进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 (3) 对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准备： 账龄 应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内(含1 年) 5‰ 5‰ 1-2 年 6% 6% 2-3 年 10% 10% 3-4 年 20% 20% 4-5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 此外，对于出口业务中采用信用证结算的应收账款采用个别认定法，不计提坏账准备。 (4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 11、存货 (1) 存货的分类 存货包括原材料、 产成品(或库存商品)、 在产品、低值易耗品等。 (2) 发出存货的计价方法 取得存货时按实际成本法核算，发出存货时按加权平均法核算。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 35 - 存货可变现净值的确定，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项 的影响等因素。 于资产负债表日，对于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本 高于其可变现净值的部分，提取存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备按期末单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取，并计入当期存货跌价损失。如果某些存货具有类似用途并与同一 地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存 货，合并计量该些存货的成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本 与可变现净值。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。 12、长期股权投资 (1) 初始投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资 成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润)作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 36 - 计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利 计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 当长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备；可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 37 - 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租土地使用 权采用与无形资产相同的摊销方法。 对存在减值迹象的，估计其可收回金额，如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值 准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。 14、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指同时具有以下特征的有形资产： ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ② 使用寿命超过一个会计年度。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 类别 使用年限预计净残值率年折旧率 房屋及建筑物 30年-40 年4%～10% 2.25%~3.20% 机器设备 8年-18 年4%～10% 5.00%~12.00% 仪表仪器及网络设备 5年-10 年4%～10% 9.00%~19.20% 传导设备 20年5% 4.75% 运输设备及其他 6年-12 年4%～10% 7.50%~16.00% 固定资产装修 4年-8 年- 12.50%~25.00% 其中：外商投资企业固定资产的残值率为10%。 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 固定资产减值准备按单项资产计提。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 38 - 15、在建工程 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借 款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转 作固定资产。尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在 建工程减值准备。 16、借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当 购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 (2) 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率采用实际利率计算利息费用。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 39 - 17、无形资产 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进 行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有 限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的， 将改变摊销期限和摊销方法。 按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 房屋使用权 10 年-40 年 土地使用权 30 年-50 年 专有技术 5 年-10 年 其他 预计收益年限 (3) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核，并对 该项无形资产进行减值测试。 (4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 18、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用。长期待摊费用在受益期 限内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 19、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3) 该义务金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 40 - 20、收入确认原则 (1) 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给买方；公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入与成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能 够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和 实际利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 (3) 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，即劳务总收入和总 成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时，将在期 末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 21、政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附条件； (2) 公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益。 ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税 基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收 益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和 确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 41 - 23、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 本报告期内无重大会计政策变更。 (2) 会计估计变更 本报告期内无重大会计估计变更。 24、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 本报告期内不存在需要采用追溯重述法的重大前期会计差错。 (2) 未来适用法 本报告期内不存在需要采用未来适用法的重大前期会计差错。 25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 本报告期内不存在其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据税率 增值税 应税收入13%、17% 营业税 应税收入3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额7% 企业所得税 应纳税所得额25% 2、税收优惠及批文 公司于2008 年11 月25 日取得经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市 地方税务局联合颁发编号为GR200831000258 号的高新技术企业证书，于2009 年2 月26 日取得上海市 徐汇区国家税务局及上海市地方税务局徐汇区分局出具的减免税通知书“沪税徐税发（2009）10 号”，同意公司自2008 年度至2010 年度减按15%税率征收企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 42 - 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本经营范围 上海广电股份 浦东有限公司 全资子公司 上海浦东贸易350,000,000.00 视听类设备等产品技术服务， 金属材料及自有房屋租赁 上海广电通信 技术有限公司 全资子公司 上海徐汇生产销售14,000,000.00 雷达通讯设备和防盗报 警器、应用电视等产品 设计、开发加工、产销 上海广电模塑有限公司 全资子公司 上海普陀生产销售7,000,000.00 模具及注塑、设计、制造和加工 上海广电计算机有限公司 全资子公司 上海徐汇生产销售14,700,000.00 电子计算机及配件、数字 通信设略开发、生产和销售 上海联威电子有限公司 全资子公司 上海卢湾贸易8,300,000.00 家电零部件加工生产，电子元器件 配套、仪器仪表、机电设备等销售 上海广联电子有限公司 全资子公司 上海徐汇生产销售20,000,000.00 电子产品、音频视频、通信及网络 类产品的加工、制造、销售 上海广电信息电子 销售有限公司 全资子公司 上海徐汇贸易50,000,000.00 电子产品、 家用电器产品等的销售 上海广电光显 技术有限公司 全资子公司 上海徐汇生产销售40,000,000.00 光电子显示产品、电子电器产品、 家用视听设备、仪器仪表及部配件 的设计与销售，数字背投电视机、 终端显示器、光显组合机控制器的 生产、销售等 上海星发科技有限公司 控股子公司 上海徐汇贸易1,000,000.00 电子产品及通信设备、仪器仪表、 电器机械及器材、五金交电、建筑 材料产品等的销售 上海广甸物业 发展有限公司 全资子公司 上海徐汇租赁500,000.00 物业管理、制冷设备、水电工程安 装、维修、机电维系、保养 上海良益进出口有限公司 全资子公司 上海卢湾贸易5,000,000.00 技术进出口、设备相关产品进出口 (续上表1) 子公司全称 期末实际出资额实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比例表决权比例 上海广电股份浦东有限公司 350,000,000.00 - 100% 100% 上海广电通信技术有限公司 14,000,000.00 - 100% 100% 上海广电模塑有限公司 7,000,000.00 - 100% 100% 上海广电计算机有限公司 15,114,152.72 38,461,742.21 100% 100% 上海联威电子有限公司 8,300,000.00 - 100% 100% 上海广联电子有限公司 26,135,808.21 - 100% 100% 上海广电信息电子销售有限公司 50,000,000.00 171,265,253.11 100% 100% 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 43 - 上海广电光显技术有限公司 40,000,000.00 - 100% 100% 上海星发科技有限公司 900,000.00 - 90% 90% 上海广甸物业发展有限公司 500,000.00 - 100% 100% 上海良益进出口有限公司 5,000,000.00 100% 100% 注：实质上构成对子公司净投资已确认了投资损失，详见十一/2/(5)。 (续上表2) 子公司全称 是否合 并报表 少数股东权益少数股东权益中用于冲减 少数股东损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海广电股份浦东有限公司 是- - - 上海广电通信技术有限公司 是- - - 上海广电模塑有限公司 是- - - 上海广电计算机有限公司 是- - - 上海联威电子有限公司 是- - - 上海广联电子有限公司 是- - - 上海广电信息电子销售有限公司 是- - - 上海广电光显技术有限公司 是- - - 上海星发科技有限公司 是56,304.33 3,980.95 - 上海广甸物业发展有限公司 是- - - 上海良益进出口有限公司 是 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地业务性质注册资本经营范围 上海广电数字音像 电子有限公司 控股子公司 上海徐汇生产销售80,000,000.00 视屏、视听及广播电视及音像设 备等产销 上海电视电子 进出口有限公司 控股子公司 上海卢湾进出口贸易30,000,000.00 技术进出口、设备相关产品进出 口 上海广电凯歌 实业有限公司 控股子公司 上海徐汇生产销售10,500,000.00 电子系统、电子产品等设计、生 产和销售 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 44 - 上海广电飞跃 实业有限公司 控股子公司 上海徐汇生产销售1,500,000.00 电子系统、电子产品等设计、生 产和销售 上海广电电器有限公司 控股子公司 上海松江生产销售19,247,689.00 电子产品、器件和零部件加工产 销 上海亿人通信 终端有限公司 合资经营 上海浦东生产销售德国马克 6,000,000.00 从事设计和生产电话机及线缆调 制解调器机顶盒等电子产品 上海广电通讯 网络有限公司 控股子公司 上海浦东生产销售150,000,000.00 计算机的软硬件、多媒体、信息 网络工程领域内的四技服务等， 自行开发产品的试制、生产、销 售等 上海科技网络 通信有限公司 控股子公司 上海徐汇服务200,000,000.00 信息采集、信息加工、信息发 布；经济信息服务，互联网接 入，系统集成；计算机软件技术 开发销售服务；网络产品开发生 产销售；技术服务咨询。 (续上表1) 子公司全称 期末实际出资 额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比例 表决权比例 上海广电数字音像电子有限公司 40,800,000.00 304,346,236.18 51% 51% 上海电视电子进出口有限公司 30,906,868.71 - 90% 90% 上海广电凯歌实业有限公司 10,000,000.00 - 95% 95% 上海广电飞跃实业有限公司 1,000,000.00 - 67% 67% 上海广电电器有限公司 15,819,786.20 68,148,627.97 70% 70% 上海亿人通信终端有限公司 26,622,140.00 - 75% 75% 上海广电通讯网络有限公司 118,472,306.82 - 87% 87% 上海科技网络通信有限公司 93,274,114.48 - 80% 80% 注：实质上构成对子公司净投资已确认了投资损失，详见十一/2/(5)。 (续上表2) 子公司全称 是否合 并报表 少数股东权益少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海广电数字音像电子有限公司 是- - 164,903,291.18 上海电视电子进出口有限公司 是3,534,401.16 - - 上海广电凯歌实业有限公司 是272,331.55 690.67 - 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 45 - 上海广电飞跃实业有限公司 是- - 805,766.43 上海广电电器有限公司 是- - 20,444,588.39 上海亿人通信终端有限公司 是15,151,866.70 - - 上海广电通讯网络有限公司 是6,009,159.55 114,515.36 - 上海科技网络通信有限公司 是24,308,499.46 - - (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围 上海传真机公司 控股子公司浦东新区贸易60,870,000.00 自产传真机及零配件和相关 技术出口，传真机及配套件 和设备，通信设备，无线通 信设备，办公自动化设备， 其它电子产品 (续上表1) 子公司全称 期末实际出资额实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比例表决权比例 上海传真机公司 45,539,380.92 - 73% 73% (续上表2) 子公司全称 是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 上海传真机公司 是34,691,101.20 - - 2、合并范围发生变更的说明 增加合并对象 增加理由 上海良益进出口有限公司 新设子公司 3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1) 本期新纳入合并范围的子公司 名称 期末净资产本期净利润 上海良益进出口有限公司 4,979,287.95 -20,712.05 (2) 本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营 实体。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 46 - 五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额外币金额折算率 人民币金额 现金 人民币 - 954,932.59 290,530.79 美元 9.00 6.7909 61.12 9.00 6.8282 61.45 欧元 3,364.80 8.2710 27,830.26 96.70 9.7971 947.38 港币 110.00 0.8724 95.96 110.00 0.88048 96.85 小计 982,919.93 291,636.47 银行存款 人民币 459,391,577.32 634,501,749.05 美元 3,522,563.78 6.7909 23,921,377.35 3,766,001.20 6.8282 25,715,009.40 欧元 15,872.54 8.2710 131,281.78 40,985.37 9.7971 401,537.77 小计 483,444,236.45 660,618,296.22 其他货币资金 人民币 1,327,485.94 13,678,497.20 美元 50,000.00 6.7909 339,545.00 50,032.17 6.8282 341,629.66 小计 1,667,030.94 14,020,126.86 合计 486,094,187.32 674,930,059.55 (1) 期末质押的货币资金 无 (2) 其他货币资金 类别 金额 证券账户资金 215,738.75 信用证保证金 1,002,388.75 保函保证金 339,545.00 汇票保证金 信用卡保证金 109,358.44 合计 1,667,030.94 2、应收票据 种类 期末数期初数 银行承兑汇票 11,463,012.00 7,148,680.00 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 47 - 商业承兑汇票 - - 合计 11,463,012.00 7,148,680.00 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 项目 期末数 余额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大的应收账款 164,426,073.25 44.34% 68,781,861.54 54.67% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大应收账款 17,584,037.22 4.74% 17,224,454.22 13.69% 其他不重大的应收账款 188,791,730.87 50.92% 39,809,988.56 31.64% 合计 370,801,841.34 100.00% 125,816,304.32 100.00% 项目 期初数 余额 比例 坏账准备比例 单项金额重大的应收账款 144,168,946.52 45.18% 81,131,213.68 64.31% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大应收账款 17,692,453.62 5.54% 17,330,228.75 13.74% 其他不重大的应收账款 157,258,282.76 49.28% 27,690,948.80 21.95% 合计 319,119,682.90 100.00% 126,152,391.23 100.00% (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 应收账款内容 账面余额坏账金额计提比例理由 整机销售货款 38,082,679.89 37,723,096.89 99.05% 预计无法收回 项目应收款 2,912,068.58 2,912,068.58 100.00% 预计无法收回 合计 40,994,748.47 40,635,165.47 99.12% (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 账龄 期末数 金额比例坏账准备账面价值 1 年以内 205,691.00 1.17% 177,926.05 27,764.95 1-2 年 1,323,436.24 7.53% 1,248,442.23 74,994.01 2-3 年 2,660,050.57 15.13% 2,621,703.78 38,346.79 3-4 年 8,127,362.03 46.22% 7,908,884.78 218,477.25 4-5 年 5,267,497.38 29.95% 5,267,497.38 - 合计 17,584,037.22 100.00% 17,224,454.22 359,583.00 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 48 - 账龄 期初数 金额比例坏账准备账面价值 1 年以内 207,448.00 1.17% 207,448.00 - 1-2 年 1,406,815.80 7.95% 1,321,660.43 85,155.37 2-3 年 2,660,050.57 15.03% 2,660,050.57 - 3-4 年 8,130,575.04 45.96% 7,853,505.54 277,069.50 4-5 年 5,287,564.21 29.89% 5,287,564.21 - 合计 17,692,453.62 100.00% 17,330,228.75 362,224.87 信用风险特征组合的确定依据：根据可收回性金额个别认定计提坏账准备的应收账款。 (4) 本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质核销金额核销原因 是否因关联交易产生 甲公司 货款59,681.00 无法收回 否 其他 货款等20,256.83 无法收回 否 合计 79,937.83 (5) 本报告期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况； (6) 应收账款金额前五名单位情况 单位排名 与本公司关系金额账龄 占应收账款总额的比例 第一名 客户44,890,526.11 5 年以上 12.11% 第二名 客户38,331,543.96 1 年以内 10.34% 第三名 客户30,550,000.00 1 年以内 8.24% 第四名 客户27,243,291.93 2-3 年 7.35% 第五名 客户23,410,711.25 5 年以上 3.31% 合计 164,426,073.25 41.35% (7) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总额的比例 上海乐金广电电子有限公司 联营企业188.10 0.00% 上海卫生远程医学网络有限公司 联营企业5,904,331.90 1.59% 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 联营企业254,300.00 0.07% 上海夏普电器有限公司 联营企业8,395,352.36 2.26% 合计 14,554,172.36 3.92% 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 49 - 4、其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露 项目 期末数 余额 比例 坏账准备比例 单项金额重大的其他应收款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大其他应收款 - - - - 其他不重大的其他应收款 57,887,865.39 100.00% 34,734,332.75 100.00% 合计 57,887,865.39 100.00% 34,734,332.75 100.00% 项目 期初数 余额 比例 坏账准备比例 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大其他应收款 其他不重大的其他应收款 50,829,455.48 100.00% 35,169,784.95 100.00% 合计 50,829,455.48 100.00% 35,169,784.95 100.00% (2) 本报告期无核销的其他应收款情况 (3) 本报告期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款； (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位排名 与本公司关系金额账龄 占其他应收款 总额的比例 第一名 客户3,450,000.00 5 年以上 5.96% 第二名 客户3,270,111.25 5 年以上 5.65% 第三名 客户2,769,473.74 5 年以上 4.78% 第四名 客户2,125,997.47 5 年以上 3.67% 第五名 客户1,842,310.86 5 年以上 3.18% 合计 13,457,893.32 23.24% (5) 应收关联方款项 单位名称 与本公司关系金额占其他应收款总额的比例 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 联营企业6,045,330.40 10.44% 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 50 - 5、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额比例金额比例 1 年以内 99,967,570.95 98.46% 66,629,258.40 96.03% 1 至2 年 590,604.84 0.55% 1,646,755.50 2.37% 2 至3 年 25,000.00 0.02% 14,350.89 0.02% 3 年以上 1,024,600.00 0.97% 1,094,688.15 1.58% 合计 101,607,775.79 100.00% 69,385,052.94 100.00% (2) 本报告期末预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位余额。 (3) 预付款项金额前五名单位情况 单位排名 与本公司关系金额账龄 第一名 供应商 38,082,437.79 1 年以内 第二名 供应商 4,531,771.43 1 年以内 第三名 供应商 3,897,930.00 1 年以内 第四名 供应商 3,205,671.51 1 年以内 第五名 供应商 3,082,950.00 1 年以内 合计 52,800,760.73 - 6、存货 (1) 存货分类 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 90,835,784.44 14,040,944.41 76,794,840.03 112,662,749.71 38,177,883.01 74,484,866.70 在产品 9,191,308.81 0 9,191,308.81 10,664,963.38 0 10,664,963.38 产成品 71,462,596.87 20,382,271.44 51,080,325.43 147,209,322.33 24,640,139.38 122,569,182.95 发出商品 0 0 0 1,592,990.86 0 1,592,990.86 低值易耗品及其他 103,793.24 0 103,793.24 25,196.04 0 25,196.04 合计 171,593,483.36 34,423,215.85 137,170,267.51 272,155,222.32 62,818,022.39 209,337,199.93 (2) 存货跌价准备 存货种类 期初账面余额本期计提额本期减少 转回转销 期末账面余额计提存货跌价 准备的依据 原材料 38,177,883.01 - 24,136,938.60 14,040,944.41 可变现净值 产成品 24,640,139.38 - 4,257,867.94 20,382,271.44 可变现净值 合计 62,818,022.39 0 - 28,394,806.54 34,423,215.85 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 51 - 7、可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 项目 期末公允价值期初公允价值 可供出售股票投资 10,946,967.25 13,500,162.09 减：减值准备 合计 10,946,967.25 13,500,162.09 本期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。 (2) 持有其他上市公司股权情况 证券代码 证券简称 初始投 资金额 占该公司 股权比例 期末公 允价值 所者者权 益 变 动 股份来源 600825(SH) 新华传媒 108,000.00 0.0191% 1,541,207.25 1,433,207.25 原法人股购入 600000(SH) 浦发银行 1,048,800.00 0.0060% 9,405,760.00 8,356,960.00 原法人股购入 合计 10,946,967.25 9,790,167.25 8、对合营企业投资和联营企业投资 被投资 单位名称 企业类型注册地法人代表业务 性质 注册资本本企业 持股比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 联营企业 上海索广电子有限公司 中外合资上海闵行今村昌志制造业美元 16,000,000.00 30% 30% 诺基亚西门子通信 （上海）有限公司 中外合资上海浦东王 强制造业欧元100,000,000.00 26% 26% 上海索广映像有限公司 中外合资上海浦东石田佳久制造业美元 102,580,000.00 30% 30% 上海乐金广电 电子有限公司 中外合资上海浦东金尚珉制造业美元 13,570,000.00 30% 30% 上海闵行广电科技 发展有限公司 国内合资上海闵行孙玉焕制造业70,000,000.00 49% 49% 上海广电国际贸易 发展有限公司 国内合资上海浦东姚小波贸易业15,000,000.00 20% 20% 上海广电凯歌汽车 电子设备有限公司 国内合资上海徐汇张晓英制造业2,300,000.00 30% 30% 上海广电忠麟电子 企业有限公司 中外合资上海徐汇李晓龙制造业美元 8,216,700.00 36% 36% 上海夏普电器有限公司 中外合资上海浦东邵礼群制造业美元 63,252,000.00 40% 40% 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 52 - 被投资 单位名称 企业类型注册地法人代表业务 性质 注册资本本企业 持股比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 上海广电锦和创意 企业管理有限公司 国内合资上海徐汇郁敏珺服务业80,000,000.00 39.375% 39.375% 上海广电财经信息 技术有限公司 国内合资上海宝山郑豪杰服务业20,000,000.00 25% 25% 上海JVC 电器有限公司 中外合资上海浦东周建中制造业美元 5,000,000.00 33% 33% 上海广泰电子 器材有限公司 国内合资上海徐汇陈 东贸易业5,000,000.00 40% 40% (续上表) 被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额期末净 资产总额 本期营业 收入总额 本期净利润 联营企业 上海索广电子有限公司 1,075,656,362.89 803,346,465.45 272,309,897.44 2,310,126,866.25 49,031,979.03 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 2,219,702,856.41 916,783,358.88 1,302,919,497.53 897,324,953.51 106,761,015.57 上海索广映像有限公司 2,351,812,185.38 1,218,709,985.21 1,133,102,200.17 2,820,675,646.17 28,652,511.33 上海乐金广电电子有限公司 216,969,559.30 84,568,926.21 132,400,633.09 201,035,358.50 4,405,374.02 上海闵行广电科技发展有限公司 126,930,915.48 49,175,499.10 77,755,416.38 31,724,100.60 2,038,187.34 上海广电国际贸易发展有限公司 48,549,183.31 47,554,785.21 994,398.10 112,440,437.22 -342,998.26 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 26,347,296.54 24,960,147.00 1,387,149.54 36,037,005.87 192,395.96 上海广电忠麟电子企业有限公司 83,419,337.19 15,819,826.26 67,599,510.93 37,737,307.74 -6,184,579.13 上海夏普电器有限公司 1,160,479,344.80 693,499,626.97 466,979,717.83 1,948,029,307.33 56,735,458.56 上海广电锦和创意企业管理有限公司 134,380,162.33 56,588,020.04 77,792,142.29 48,365,462.79 10,631,260.09 上海广电财经信息技术有限公司 187,650.22 631,566.00 -443,915.78 0.00 -118,334.30 上海JVC 电器有限公司 (注) 上海广泰电子器材有限公司 （注） 注：该二项长期股权投资帐面价值为零。 9、长期股权投资 项目 期末数 账面余额减值准备账面价值 联营及合营企业 1,138,860,312.98 838,062.60 1,138,022,250.38 其他股权投资 61,251,481.44 19,818,345.40 41,433,136.04 合计 1,200,111,794.42 20,656,408.00 1,179,455,386.42 项目 期初数 账面余额减值准备账面价值 联营及合营企业 1,179,176,245.83 838,062.60 1,178,338,183.23 其他股权投资 61,251,481.44 19,818,345.40 41,433,136.04 合计 1,240,427,727.27 20,656,408.00 1,219,771,319.27 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 53 - (1) 长期股权投资类别 被投资单位 核算方法 初始投 资成本 期初余额增减变动期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 上海JVC 电器有限公司 权益法 11,278,116.62 0 0 0 33% 33% 上海索广电子有限公司 权益法 19,642,797.14 87,181,798.14 -7,541,041.70 79,640,756.44 30% 30% 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 权益法 198,981,315.59 352,290,754.70 -16,191,090.55 336,099,664.15 26% 26% 上海索广映像有限公司 权益法 170,143,291.20 378,886,463.77 -19,760,275.75 359,126,188.02 30% 30% 上海广泰电子器材有限公司 权益法 2,000,000.00 0 0 0 40% 40% 上海乐金广电电子有限公司 权益法 33,791,433.90 42,007,347.92 1,189,450.99 43,196,798.91 30% 30% 上海闵行广电科技发展有限公司 权益法 35,143,388.94 39,957,244.14 -2,027,958.44 37,929,285.70 49% 49% 上海广电国际贸易发展有限公司 权益法 3,000,000.00 267,479.28 -68,599.65 198,879.63 20% 20% 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 权益法 690,000.00 358,265.11 57,718.79 415,983.90 30% 30% 上海广电忠麟电子企业有限公司 权益法 8,533,906.04 26,562,272.42 -2,226,448.49 24,335,823.93 36% 36% 上海夏普电器有限公司 权益法 36,261,266.90 223,659,154.71 2,065,721.73 225,724,876.44 40% 40% 上海广电锦和创意企业管理有限公司 权益法 31,500,000.00 26,444,597.37 4,186,590.22 30,631,187.59 39.375% 39.375% 上海广电财经信息技术有限公司 权益法 5,000,000.00 0 0 0 25% 25% 其他权益法单位 权益法 3,685,000.00 1,560,868.27 0 1,560,868.27 上海广电德麟电子企业有限公司 成本法 6,639,929.17 6,639,929.17 0 6,639,929.17 18% 18% 广电南非公司 成本法 3,718,097.50 3,718,097.50 0 3,718,097.50 49% 49% 广电美国公司 成本法 2,240,549.53 2,240,549.53 0 2,240,549.53 49% 49% 广电阿根廷公司 成本法 2,604,755.60 2,604,755.60 0 2,604,755.60 49% 49% 广东高路华电视机有限公司 成本法 4,763,350.00 4,763,350.00 0 4,763,350.00 5% 5% 上海申花SVA 文广 足球俱乐部有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 2% 2% SVA-RUBA 模塑制品有限公司 成本法 8,160,000.00 8,160,000.00 0 8,160,000.00 35% 35% SVA-RUBA 电子有限公司 成本法 7,278,100.83 7,278,100.83 0 7,278,100.83 35% 35% 上海飞虹电子有限公司 成本法 1,769,761.10 1,769,761.10 0 1,769,761.10 9.92% 9.92% 盐城广电信息发展有限公司 成本法 3,877,067.18 3,877,067.18 0 3,877,067.18 6.26% 6.26% 深圳中彩联科技有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 10% 10% 山东华菱电子有限公司 成本法 11,580,630.90 11,580,630.90 0 11,580,630.90 8.70% 8.70% 其他成本法单位 成本法 7,219,239.63 6,619,239.63 0 6,619,239.63 合计 621,501,997.77 1,240,427,727.27 -40,315,932.85 1,200,111,794.42 (续上表) 被投资单位 减值准备本期计提减值准备 本期现金红利 上海JVC 电器有限公司 0 0 0 上海索广电子有限公司 0 0 21,515,155.72 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 0 0 42,561,061.40 上海索广映像有限公司 0 0 27,926,241.48 上海广泰电子器材有限公司 0 0 0 上海乐金广电电子有限公司 0 0 0 上海闵行广电科技发展有限公司 0 0 3,026,670.24 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 54 - 被投资单位 减值准备本期计提减值准备 本期现金红利 上海广电国际贸易发展有限公司 0 0 0 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 0 0 0 上海广电忠麟电子企业有限公司 0 0 0 上海夏普电器有限公司 0 0 0 上海广电锦和创意企业管理有限公司 0 0 0 上海广电财经信息技术有限公司 0 0 0 其他权益法单位 838,062.60 0 0 上海广电德麟电子企业有限公司 6,639,929.17 0 0 广电南非公司 0 0 10,420,758.58 广电美国公司 2,240,549.53 0 0 广电阿根廷公司 2,604,755.60 0 0 广东高路华电视机有限公司 4,763,350.00 0 0 上海申花SVA 文广足球俱乐部有限公司 0 0 0 SVA-RUBA 模塑制品有限公司 0 0 0 SVA-RUBA 电子有限公司 0 0 0 上海飞虹电子有限公司 1,769,761.10 0 0 盐城广电信息发展有限公司 0 0 0 深圳中彩联科技有限公司 0 0 0 山东华菱电子有限公司 0 0 0 其他成本法单位 1,800,000.00 0 0 合计 20,656,408.00 0.00 105,449,887.42 10、投资性房地产 (1) 按成本计量的投资性房地产 项目 期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 ① 账面原值合计 房屋、建筑物及土地使用权 521,794,499.61 1,457,791.69 520,336,707.92 ② 累计折旧和累计摊销合计 房屋、建筑物及土地使用权 73,203,114.76 6,726,185.61 873,194.13 79,056,106.24 ③ 投资性房地产账面净值合计 房屋、建筑物及土地使用权 448,591,384.85 441,280,601.68 ④ 投资性房地产减值准备累计金额 合计 房屋、建筑物及土地使用权 - - - - ⑤ 投资性房地产账面价值合计 房屋、建筑物及土地使用权 448,591,384.85 441,280,601.68 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 55 - 本期折旧和摊销额6,726,185.61 元。 投资性房地产本期未计提减值准备。 11、固定资产 (1) 固定资产情况 项目 期初账面余额本期增加及重分类本期减少及重分类 期末账面余额 ① 账面原值合计： 其中：房屋及建筑物 317,984,313.89 0.00 47,230,353.42 270,753,960.47 机器设备 274,641,430.30 6,679,061.17 7,381,005.27 273,939,486.20 仪器仪表及网络设备 111,900,274.60 62,050.65 1,079,048.91 110,883,276.34 运输设备及其他 46,469,374.01 2,532,985.61 6,862,613.80 42,139,745.82 传导设备 53,834,940.09 0.00 0.00 53,834,940.09 固定资产装修 15,080,277.60 0.00 0.00 15,080,277.60 合计 819,910,610.49 9,274,097.43 62,553,021.40 766,631,686.52 ② 累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 72,551,470.47 4,786,560.00 16,431,785.77 60,906,244.70 机器设备 171,555,566.47 6,791,105.99 5,706,879.71 172,639,792.75 仪器仪表及网络设备 77,712,449.56 1,924,673.99 818,838.50 78,818,285.05 运输设备及其他 32,580,475.15 3,230,023.67 5,947,210.85 29,863,287.97 传导设备 15,818,126.85 1,089,106.14 16,907,232.99 固定资产装修 11,319,571.41 1,392,350.01 12,711,921.42 合计 381,537,659.91 19,213,819.80 28,904,714.83 371,846,764.88 ③ 固定资产账面净值合计 其中：房屋及建筑物 245,432,843.42 209,847,715.77 机器设备 103,085,863.83 101,299,693.45 仪器仪表及网络设备 34,187,825.04 32,064,991.29 运输设备及其他 13,888,898.86 12,276,457.85 传导设备 38,016,813.24 36,927,707.10 固定资产装修 3,760,706.19 2,368,356.18 合计 438,372,950.58 394,784,921.64 ④ 减值准备合计 其中：房屋及建筑物 1,325,946.99 0.00 1,325,946.99 机器设备 47,261,254.36 857,781.70 46,403,472.66 仪器仪表及网络设备 17,061,750.62 177,494.18 16,884,256.44 运输设备及其他 1,747,085.67 45,576.55 1,701,509.12 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 56 - 项目 期初账面余额本期增加及重分类本期减少及重分类 期末账面余额 传导设备 6,299,906.24 0.00 6,299,906.24 固定资产装修 0.00 0.00 0.00 合计 73,695,943.88 1,080,852.43 72,615,091.45 ⑤ 固定资产账面价值合计 其中：房屋及建筑物 244,106,896.43 208,521,768.78 机器设备 55,824,609.47 54,896,220.79 仪器仪表及网络设备 17,126,074.42 15,180,734.85 运输设备及其他 12,141,813.19 10,574,948.73 传导设备 31,716,907.00 30,627,800.86 固定资产装修 3,760,706.19 2,368,356.18 合计 364,677,006.70 322,169,830.19 本期折旧额19,213,819.80 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为5,832,969.61 元。 (2) 闲置的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧减值准备账面净值 备注 机器设备 42,593,834.02 18,768,382.32 21,695,760.00 2,129,691.70 直播卫星电视演 示及其辅助设备 机器设备 20,726,754.28 14,884,895.56 4,365,499.75 1,476,358.97 CRT 生产线 仪器仪表 6,530,597.64 4,341,579.80 277,269.26 1,911,748.58 CRT 生产线 (3) 期末持有待售的固定资产情况 项目 账面价值公允价值预计处置费用 预计处置时间 房屋及建筑物 32,868,791.97 73,241,881.63 4,064,924.43 2010-12-31 12、在建工程 项目 期末数 期初数 账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值 生产用设备 0.00 - 0.00 5,742,389.68 - 5,742,389.68 线路铺设 4,421,165.13 - 4,421,165.13 812,312.45 - 812,312.45 ERP 系统 620,008.05 - 620,008.05 420,273.51 - 420,273.51 合计 5,041,173.18 5,041,173.18 6,974,975.64 - 6,974,975.64 13、工程物资 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 工程材料 103,427.90 110,868.71 100,767.62 113,528.99 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 57 - 14、无形资产 (1) 无形资产情况 项目 期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 ① 账面原值合计 152,389,282.41 - - 152,389,282.41 房屋使用权 750,000.00 - - 750,000.00 土地使用权 18,001,977.69 - - 18,001,977.69 专有技术 83,778,184.72 - - 83,778,184.72 网络平台 48,300,000.00 - - 48,300,000.00 其他 1,559,120.00 - - 1,559,120.00 ② 累计摊销合计 108,260,778.23 1,755,517.52 - 110,016,295.75 房屋使用权 246,427.98 10,714.26 - 257,142.24 土地使用权 3,672,488.33 201,766.26 - 3,874,254.59 专有技术 57,802,683.92 - - 57,802,683.92 网络平台 45,525,750.00 1,387,125.00 - 46,912,875.00 其他 1,013,428.00 155,912.00 - 1,169,340.00 ③ 无形资产账面净值合计 44,128,504.18 42,372,986.66 房屋使用权 503,572.02 492,857.76 土地使用权 14,329,489.36 14,127,723.10 专有技术 25,975,500.80 25,975,500.80 网络平台 2,774,250.00 1,387,125.00 其他 545,692.00 389,780.00 ④ 减值准备合计 25,975,500.80 - - 25,975,500.80 房屋使用权 - - - - 土地使用权 - - - - 专有技术 25,975,500.80 - - 25,975,500.80 网络平台 - - - - 其他 - - - - 无形资产账面价值合计 18,153,003.38 - - 16,397,485.86 无形资产本期摊销额1,755,517.52 元。 期末无形资产无抵押情况。 15、商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额本期增加本期减少 期末余额 合并成本 7,694,577.32 - - 7,694,577.32 减值准备 7,694,577.32 - - 7,694,577.32 期末净额 - - - - 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 58 - 16、长期待摊费用 项目 期初额本期增加额本期摊销额其他减少额 期末额 模具 1,157,587.58 120,100.85 532,663.62 0.00 745,024.81 装修费 280,000.00 1,158,398.00 697,311.86 0.00 741,086.14 合计 1,437,587.58 1,278,498.85 1,229,975.48 - 1,486,110.95 17、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末数期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 1,532,204.76 1,484,505.81 可抵扣亏损 123,614.63 123,614.63 预提成本费用 53,067.67 100,318.19 无形资产摊销与税法差异 191,559.53 194,616.95 合计 1,900,446.59 1,903,055.58 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,611,845.81 2,036,812.52 合计 1,611,845.81 2,036,812.52 (2) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末数期初数 可抵扣暂时性差异 85,277,010.10 90,360,626.93 可抵扣亏损 216,264,479.18 145,092,187.80 合计 301,541,489.28 235,452,814.73 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数期初数备注 2010 年度 69,682,799.17 - 2011 年度 120,098,471.66 120,098,471.66 - 2012 年度 65,641,668.37 65,641,668.37 - 2013 年度 221,195,082.42 221,195,082.42 - 2014 年度 968,715,617.18 212,512,944.67 2015 年度 12,213,615.49 2010 年度损益尚未汇算清缴 合计 1,387,864,455.12 689,130,966.29 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 59 - (4) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额 资产减值准备 9,741,264.43 预提成本费用 353,784.42 无形资产摊销与税法差异 1,277,063.54 可供出售金融资产公允价值变动 -9,790,167.25 合计 1,581,945.14 18、资产减值准备明细 项目 期初账面余额本期增加本期减少 转回转销 期末账面余额 (1) 坏账准备 161,322,176.18 660,535.36 1,352,136.64 79,937.83 160,550,637.07 (2) 存货跌价准备 62,818,022.39 - 28,394,806.54 34,423,215.85 (3) 长期股权投资减值准备 20,656,408.00 - - 20,656,408.00 (4) 固定资产减值准备 73,695,943.88 - 1,080,852.43 72,615,091.45 (5) 无形资产减值准备 25,975,500.80 - - - 25,975,500.80 (6) 商誉减值准备 7,694,577.32 - - - 7,694,577.32 合计 352,162,628.57 660,535.36 1,352,136.64 29,555,596.80 321,915,430.49 19、短期借款 项目 期末数期初数 质押借款 - - 抵押借款 - 90,000,000.00 保证借款 855,000,000.00 860,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 0 已贴现未到期应收票据 20,000,000.00 合计 865,000,000.00 970,000,000.00 20、应付票据 种类 期末数期初数 商业承兑汇票 4,927,655.40 216,133.80 银行承兑汇票 1,973,325.91 6,000,000.00 合计 6,900,981.31 6,216,133.80 2010 年将到期的金额6,900,981.31 元。 21、应付账款 (1) 应付账款类别 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 60 - 项目 期末数期初数 余额 322,083,330.17 296,816,646.36 其中：账龄超过1 年的余额 69,702,494.26 70,997,123.83 (2) 本报告期末应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位余额； 22、预收款项 项目 期末数期初数 余额 120,650,055.00 291,833,850.22 其中：账龄超过1 年的余额 4,542,831.25 9,404,821.78 本报告期末预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位余额； 23、应付职工薪酬 项目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额 (1) 工资、奖金、津贴和补贴 3,701,981.35 47,076,489.57 45,489,518.01 5,288,952.91 (2) 职工福利费 1,027,767.76 2,931,966.78 3,215,112.64 744,621.90 (3) 职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 (4) 社会保险费 1,609,125.18 10,172,334.73 10,676,836.84 1,104,623.07 医疗保险费 384,501.64 2,920,076.36 3,058,876.41 245,701.59 养老保险费 1,018,496.37 6,426,601.06 6,748,011.89 697,085.54 失业保险费 172,748.78 603,039.17 636,443.48 139,344.47 工伤保险费 19,451.37 126,287.67 131,591.18 14,147.86 生育保险费 13,927.02 96,330.47 101,913.88 8,343.61 (5) 住房公积金 451,464.48 3,070,132.72 3,237,108.67 284,488.53 (6) 工会经费和职工教育经费 4,087,722.95 1,022,994.02 1,054,857.26 4,055,859.71 (7) 辞退福利 70,312,847.17 138,810.00 138,810.00 70,312,847.17 (8) 其他 0.00 1,896,475.75 1,859,530.69 36,945.06 其中：外劳力综合保险 0.00 317,481.00 317,481.00 0.00 劳务工工资 0.00 1,265,048.59 1,265,048.59 0.00 其他 0.00 313,946.16 277,001.10 36,945.06 合计 81,190,908.89 66,309,203.57 65,671,774.11 81,828,338.35 24、应交税费 项目 期末数期初数 增值税 -20,553,169.14 -21,765,642.46 营业税 194,555.71 1,715,188.68 城建税 152,640.69 193,699.65 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 61 - 项目 期末数期初数 教育费附加 69,955.58 88,588.11 企业所得税 573,727.91 1,790,095.37 个人所得税 498,436.84 2,428,259.71 房产税 23,321.60 794,599.61 其他 390,005.14 33,227.84 合计 -18,650,525.67 -14,721,983.49 25、应付股利 单位名称 期末数期初数内容 广电信息股东 5,367,279.41 5,369,675.21 2003 年度及以前红利 美国唯典有限公司 9,732,124.15 2007 年度至2009 年度红利 合计 5,367,279.41 15,101,799.36 26、其他应付款 (1) 其他应付款类别 项目 期末数期初数 余额 215,101,309.31 240,455,379.25 其中：账龄超过1 年的余额 147,982,985.63 95,500,024.00 (2) 本报告期末其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位余额； 27、预计负债 项目 期初数本期增加本期减少 期末数 产品质量保证 * 76,635,048.52 4,677,539.31 71,957,509.21 28、股本 项目 期初数本次变动增减(+、一) 发行新股送股公积金转股其他小计 期末数 股份总数 708,864,553.00 - - - - - 708,864,553.00 29、资本公积 项目 期初数本期增加本期减少期末数 资本溢价(股本溢价) 1,604,046,858.58 - 0.00 1,604,046,858.58 其他资本公积 * 43,845,806.94 2,112,482.83 41,733,324.11 合计 1,647,892,665.52 0 2,112,482.83 1,645,780,182.69 *资本公积说明： 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 62 - 本期减少系因可供出售金融资产公允价值变动净损益影响额2,112,482.83 元，相关所得税影响额- 424,966.71 元。 30、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 -1,162,231,465.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,978,786.26 期末未分配利润 -1,127,252,679.17 31、营业收入、营业成本 (1) 营业收入 项目 本期发生额上期发生额 主营业务收入 1,111,091,599.10 1,226,422,102.08 其他业务收入 38,454,042.31 65,214,462.18 合计 1,149,545,641.41 1,291,636,564.26 (2) 营业成本 项目 本期发生额上期发生额 主营业务成本 1,029,053,628.70 1,155,488,592.70 其他业务成本 35,222,190.59 32,631,295.06 合计 1,064,275,819.29 1,188,119,887.76 (3) 主营业务(分行业) 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入营业成本营业收入营业成本 电视机制造 170,415,994.03 159,271,933.26 217,989,012.63 204,754,228.95 计算机及网络设备制造 25,452,209.06 21,381,427.24 98,025,332.55 85,647,212.33 通信设备制造 147,289,043.26 111,966,416.98 98,426,118.71 78,310,012.13 电子元件加工 62,850,548.02 56,389,417.88 54,320,483.58 50,127,875.09 进出口业务 299,179,563.25 291,047,620.24 604,583,344.63 588,192,227.89 其他 405,904,241.48 388,996,813.10 153,077,809.98 148,457,036.31 合计 1,111,091,599.10 1,029,053,628.70 1,226,422,102.08 1,155,488,592.70 (4) 主营业务(分地区) 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入营业成本营业收入营业成本 上海 373,709,710.91 327,274,819.04 583,936,903.13 534,035,862.81 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 63 - 江苏 5,026,073.06 4,209,929.09 37,901,854.32 33,260,502.00 出口 570,903,464.48 544,228,382.28 604,583,344.63 588,192,227.89 其他 161,452,350.65 153,340,498.29 0 0 合计 1,111,091,599.10 1,029,053,628.70 1,226,422,102.08 1,155,488,592.70 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 内容 营业收入占公司全部营业收入的比例 前五名客户营业收入合计 237,031,555.39 20.62% (6) 其他业务 类别 收入金额成本金额 材料销售 1,112,852.93 896,089.86 租赁及物业管理收入 24,865,550.77 24,966,856.68 服务费收入 5,939,533.99 4,691,718.85 其他 6,536,104.62 4,667,525.20 合计 38,454,042.31 35,222,190.59 32、营业税金及附加 项目 本期发生额上期发生额计缴标准 营业税 5,380,415.66 3,602,607.03 营业额的5%或3% 城市维护建设税 784,474.49 386,812.62 流转税的7% 教育费附加 381,068.29 161,886.65 流转税的3% 河道管理费 18,341.60 13,892.78 流转税的1% 房产税 115,654.93 430,820.27 租金收入的12%或房屋原值80%的1.2% 土地使用税 160,272.00 18,050.06 按土地面积由税务核定 合计 6,840,226.97 4,614,069.41 33、财务费用 项目 本期发生额上期发生额 利息支出 25,120,908.25 53,392,070.76 减：利息收入 5,491,254.36 3,270,467.73 汇兑净损失 820,664.58 -985,816.07 银行手续费及其他 943,099.08 1,087,268.75 合计 21,393,417.55 50,223,055.71 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 64 - 34、资产减值损失 项目 本期发生额上期发生额 坏账损失 -691,601.28 -542,306.39 存货跌价损失 6,681,777.20 长期股权投资减值损失 1,769,761.10 固定资产减值损失 - 无形资产减值损失 - 合计 -691,601.28 7,909,231.91 35、投资收益 (1) 投资收益明细情况 项目 本期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 14,113,804.63 5,352,310.93 权益法核算的长期股权投资收益 54,713,195.99 -43,350,332.45 处置长期股权投资产生的投资收益 0 4,077,480.66 交易性金融资产取得的投资收益 0 0 可供出售金融资产取得的投资收益 79,800.00 66,407,804.29 持有至到期投资取得的投资收益 0 0 合计 68,906,800.62 32,487,263.43 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因 山东华菱电子有限公司 2,650,977.00 2,796,187.73 根据股利分配决议 广电南非公司 11,462,827.63 2,556,123.20 根据股利分配决议 合计 14,113,804.63 5,352,310.93 (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因 上海索广电子有限公司 13,974,114.02 12,314,439.35 09 年股权比例增加 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 26,369,970.85 44,921,811.36 净利润减少 上海索广映像有限公司 8,165,965.73 9,321,247.51 净利润减少 上海乐金广电电子有限公司 1,189,450.99 1,850,849.56 净利润减少 上海夏普电器有限公司 2,065,721.73 0 09 年同期按成本法核算 上海广电光电子有限公司 0 -112,546,678.20 09 年股权已被出售 其他权益法单位 2,947,972.67 787,997.97 净利润增加 合计 54,713,195.99 -43,350,332.45 投资收益汇回不存在重大限制。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 65 - 36、营业外收入 (1) 营业外收入类别 项目 本期发生额上期发生额 非流动资产处置利得合计 728,723.07 555,834.46 其中：固定资产处置利得 548,913.47 299,864.46 保险赔偿收入 300.00 0 搬迁补偿 7,459,979.47 0 政府补助 536,543.19 9,051,420.05 其他 189,568.61 478,337.68 合计 8,915,114.34, 10,085,592.19 (2) 政府补助明细 项目 本期发生额上期发生额说明 财政补贴 536,254.49 2,762,030.50 财政贴息和扶持基金 税收返还 288.70 6,289,389.55 军品退税和软件退税 合计 536,543.19 9,051,420.05 37、营业外支出 项目 本期发生额上期发生额 非流动资产处置损失合计 217,727.85 1,083,430.88 其中：固定资产处置损失 217,727.85 1,083,430.88 其他 114,368.40 51,363.16 合计 332,096.25 1,134,794.04 38、所得税费用 项目 本期发生额上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,498,235.36 1,134,527.45 递延所得税调整 -93,742.64 0 合计 1,404,492.72 1,134,527.45 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 66 - 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股 份次月起至报告期期末的累计月数。 项目 序号2010 年上半年度2009 年上半年度 P0 1 34,978,786.26 -75,621,573.63 非经常性损益 2 8,563,329.05 69,316,461.82 扣除非经常性损益后的PO 3=1-2 26,415,457.21 -144,938,035.45 S0 4 708,864,553.00 708,864,553.00 S1 5 Si 6 Sj 7 Sk 8 M0 9 6 6 Mi 10 Mj 11 S 12 708,864,553.00 708,864,553.00 基本每股收益 13 0.0493 -0.1067 扣除非经常性损益后每股收益 14 0.0373 -0.2045 (2) 稀释每股收益计算过程 报告期内，本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益计算过程与基本每股收益计算过程一致。 (3) 在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，本公司未发生普通股或潜在普通股股数发生重大变化 的情况。 40、其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 (1) 可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -2,133,320.00 -43,410,253.96 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -319,998.00 -6,511,538.09 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -1,813,322.00 -36,898,715.87 (2) 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -419,874.84 -1,456,523.43 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得 税影响 -104,968.71 -364,130.86 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -314,906.13 -1,092,392.57 合计 -2,128,228.13 -37,991,108.44 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 67 - 41、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 收回关联方欠款 0 收到的安置费 22,339,463.51 收到的租金 26,438,756.41 收到的往来款 81,574,721.64 收到的利息 5,491,254.36 收到的补贴款 589,574.81 收到的其他 4,931,308.14 合计 141,365,078.87 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 支付的往来款 133,429,975.77 交通运输费 8,925,121.46 水电费 4,781,297.03 审计评估咨询费 2,144,896.74 广告展览费 388,503.84 业务招待费 2,707,174.89 市场促销费 79,034.54 租赁物业费 5,258,470.5 差旅费 2,524,591.77 办公费 1,838,860.86 装修费 3,296,215.05 服务费 2,230,965.06 研究开发费 1,818,515.78 支付的其他 24,244,682.44 合计 193,668,305.73 42、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量信息 项目 本期金额 上期金额 ① 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,496,686.55 -73,761,841.84 加：资产减值准备 -691,601.28 7,909,231.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,940,005.41 24,184,345.10 无形资产摊销 1,755,517.52 346,646.04 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 68 - 项目 本期金额 上期金额 长期待摊费用摊销 1,229,975.48 1,165,153.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -561,736.21 515,862.38 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 50,740.99 11,734.04 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 0.00 0.00 财务费用(收益以“－”号填列) 24,362,163.00 51,973,856.25 投资损失(收益以“－”号填列) -68,906,800.62 -32,487,263.43 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 2,608.99 0.00 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 0.00 0.00 存货的减少(增加以“－”号填列) 100,561,738.96 36,689,094.86 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -117,695,024.09 248,333,550.17 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -144,532,076.54 -212,736,942.04 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -140,987,801.84 52,143,426.71 ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 1 年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ③ 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 484,642,895.13 307,208,603.46 减：现金的期初余额 659,285,339.10 383,108,803.31 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -174,642,443.97 -75,900,199.85 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 期末数期初数 ① 现金 其中：库存现金 982,919.93 291,636.47 可随时用于支付的银行存款 483,444,236.45 658,118,296.22 可随时用于支付的其他货币资金 215,738.75 875,406.41 ② 现金等价物 - 其中：3 个月内到期的债券投资 - ③ 期末现金及现金等价物余额 484,642,895.13 659,285,339.10 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 69 - 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本 (万元) 上海仪电控股 （集团）公司 2009.11.26 起成为控股股东 国有企业上海徐汇蒋 耀国有资产经营与管理 231,822.00 上海广电（集 团） 有限公司 2009.11.25 以前的控股股东 国内合资上海徐汇蒋松涛电子电器产品及设 备、实业投资、商业 贸易及资产经营业务 345,400.00 (续上表) 母公司名称 母公司对本企业 的持股比例 母公司对 本企业的 表决权比例 本企业最终控制方组织机 构代码 上海仪电控股（集团）公司 42.24% 42.24% 上海市国有资产监督管理委员会13222872-8 上海广电（集团）有限公司 42.24% 42.24% 上海市国有资产监督管理委员会13225926-8 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型企业类型注册地法人代表 上海广电股份浦东有限公司 全资子公司法人独资上海浦东孙玉焕 上海广电通信技术有限公司 全资子公司国内合资上海徐汇周建中 上海广电模塑有限公司 全资子公司国内合资上海普陀陈建民 上海广电计算机有限公司 全资子公司法人独资上海徐汇裘国毅 上海联威电子有限公司 全资子公司国内合资上海卢湾沈金海 上海广联电子有限公司 全资子公司法人独资上海徐汇裘国毅 上海广电光显技术有限公司 全资子公司国内合资上海徐汇裘国毅 上海广电信息电子销售有限公司 全资子公司国内合资上海徐汇裘国毅 上海广甸物业发展有限公司 全资子公司法人独资上海徐汇周建中 上海电视电子进出口有限公司 控股子公司国内合资上海卢湾高兰英 上海广电凯歌实业有限公司 控股子公司国内合资上海徐汇曹晓秋 上海广电飞跃实业有限公司 控股子公司国内合资上海徐汇曹晓秋 上海广电数字音像电子有限公司 控股子公司国内合资上海徐汇张泉生 上海广电电器有限公司 控股子公司国内合资上海松江裘国毅 上海亿人通讯终端有限公司 控股子公司中外合资上海浦东周建中 上海广电通讯网络有限公司 合资经营国内合资上海浦东徐明龙 上海科技网络通信有限公司 控股子公司国内合资上海徐汇徐明龙 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 70 - 子公司全称 子公司类型企业类型注册地法人代表 上海传真机公司 控股子公司国有联营企业上海浦东孙玉焕 上海良益进出口有限公司 控股子公司法人独资上海卢湾 裘国毅 (续上表) 子公司全称 业务性质注册资本持股 比例 表决权 比例 组织机 构代码 上海广电股份浦东有限公司 贸易350,000,000.00 100% 100% 13221199-3 上海广电通信技术有限公司 生产销售14,000,000.00 100% 100% 13226383-0 上海广电模塑有限公司 生产销售7,000,000.00 100% 100% 63033369-4 上海广电计算机有限公司 生产销售14,700,000.00 100% 100% 13228059-3 上海联威电子有限公司 贸易8,300,000.00 100% 100% 13351861-2 上海广联电子有限公司 生产销售20,000,000.00 100% 100% 63156192-0 上海广电光显技术有限公司 生产销售40,000,000.00 100% 100% 78564460-6 上海广电信息电子销售有限公司 贸易50,000,000.00 100% 100% 78313857-4 上海广甸物业发展有限公司 租赁500,000.00 100% 100% 69581549-1 上海电视电子进出口有限公司 进出口贸易30,000,000.00 90% 90% 13220089-9 上海广电凯歌实业有限公司 生产销售10,500,000.00 95% 95% 13228623-1 上海广电飞跃实业有限公司 生产销售1,500,000.00 67% 67% 13228621-5 上海广电数字音像电子有限公司 生产销售80,000,000.00 51% 51% 13228654-9 上海广电电器有限公司 生产销售19,247,689.00 70% 70% 13410205-3 上海亿人通讯终端有限公司 生产销售德国马克6,000,000.00 75% 75% 60731154-2 上海广电通讯网络有限公司 生产销售150,000,000.00 87% 87% 63144178-5 上海科技网络通信有限公司 服务200,000,000.00 80% 80% 70309698-5 上海传真机公司 贸易60,870,000.00 73% 73% 13221626-8 上海良益进出口有限公司 进出口贸易5,000,000.00 100% 100% 55004877-0 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本 ① 联营企业 上海索广电子有限公司 中外合资上海闵行今村昌志制造业美元 16,000,000.00 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 中外合资上海浦东王 强制造业欧元 100,000,000.00 上海索广映像有限公司 中外合资上海浦东石田佳久制造业美元 102,580,000.00 上海乐金广电电子有限公司 中外合资上海浦东金尚珉制造业美元 13,570,000.00 上海闵行广电科技发展有限公司 国内合资上海闵行孙玉焕制造业70,000,000.00 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 71 - 上海广电国际贸易发展有限公司 国内合资上海浦东姚小波贸易业15,000,000.00 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 国内合资上海徐汇张晓英制造业2,300,000.00 上海广电忠麟电子企业有限公司 中外合资上海徐汇李晓龙制造业美元 8,216,700.00 上海夏普电器有限公司 中外合资上海浦东邵礼群制造业美元 63,252,000.00 上海广电锦和创意企业管理有限公司 国内合资上海徐汇郁敏珺服务业80,000,000.00 上海广电财经信息技术有限公司 国内合资上海宝山郑豪杰服务业20,000,000.00 上海JVC 电器有限公司 中外合资上海浦东周建中制造业美元 5,000,000.00 上海广泰电子器材有限公司 国内合资上海徐汇陈 东贸易业5,000,000.00 (续上表1) 被投资单位名称 本企业 持股比例 本企业在被投资 单位表决权比例 期末资产总额期末负债总额 联营企业 上海索广电子有限公司 30% 30% 950,744,239.37 660,138,245.58 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 26% 26% 2,330,527,525.00 975,563,084.00 上海索广映像有限公司 30% 30% 2,228,765,945.00 1,025,753,049.00 上海乐金广电电子有限公司 30% 30% 267,222,300.64 127,197,808.43 上海闵行广电科技发展有限公司 49% 49% 134,530,186.11 52,984,789.90 上海广电国际贸易发展有限公司 20% 20% 86,706,358.50 79,071,090.29 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 30% 30% 21,425,286.79 20,231,069.75 上海广电忠麟电子企业有限公司 36% 36% 81,674,906.27 7,890,816.21 上海夏普电器有限公司 40% 40% 1,203,018,503.00 793,887,058.00 上海广电锦和创意企业管理有限公司 39.375% 39.375% 136,594,924.88 69,434,042.68 上海广电财经信息技术有限公司 25% 25% 306,004.52 631,586.00 上海JVC 电器有限公司 33% 33% - - 上海广泰电子器材有限公司 40% 40% - - (续上表2) 被投资单位名称 期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期净利润关联关系组织机 构代码 联营企业 上海索广电子有限公司 272,309,894.44 2,310,126,866.25 49,031,979.03 联营企业60728902-3 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 1,302,919,497.53 897,324,953.51 106,761,015.57 联营企业60728249-7 上海索广映像有限公司 1,133,102,200.17 2,820,675,646.17 28,652,511.33 联营企业60733975-6 上海乐金广电电子有限公司 132,400,633.09 201,035,358.50 4,405,374.02 联营企业62591043-4 上海闵行广电科技发展有限公司 77,755,416.38 31,724,100.60 2,038,187.34 联营企业70333697-7 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 72 - 上海广电国际贸易发展有限公司 994,398.10 112,440,437.22 -342,998.26 联营企业72941197-1 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 1,387,149.54 36,037,005.87 192,395.96 联营企业13226393-7 上海广电忠麟电子企业有限公司 67,599,510.93 37,737,307.74 -6,184,579.13 联营企业60733901-9 上海夏普电器有限公司 466,979,717.83 1,948,029,307.33 56,735,458.56 联营企业60722893-3 上海广电锦和创意企业管理有限公司 77,792,142.29 48,365,462.79 10,631,260.09 联营企业66079741-4 上海广电财经信息技术有限公司 -443,195.78 - -118,334.30 联营企业72945790-2 上海JVC 电器有限公司 - - - 联营企业60723157-7 上海广泰电子器材有限公司 - - - 联营企业13229265-8 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 上海飞乐音响股份有限公司 同一控股股东(注1) 13280503-8 上海外开希电路板有限公司 同一控股股东(注1) - 上海金鑫电子有限公司 同一控股股东(注1) - 上海海晶电子有限公司 同一控股股东(注1) 上海元一电子有限公司 同一控股股东(注1) 上海广电金星电子有限公司 同一控股股东(注2) 13221873-0 上海广电集团销售有限公司 同一控股股东(注2) 72949658-1 上海广电三井物贸有限公司 同一控股股东(注2) 71786910-9 上海广电NEC 液晶显示器有限公司 同一控股股东(注2) 71786980-3 上海广电进出口有限公司 同一控股股东(注2) 76599970-9 上海永新彩色显像管股份有限公司 同一控股股东(注2) 60720412-2 上海广电资产经营管理有限公司 同一控股股东(注2) 78426345-7 上海广电应确信有限公司 同一控股股东(注2) 60742711-5 上海广电光电子有限公司 同一控股股东(注2) 广电集团销售公司各地公司 同一控股股东(注2) - SVA-RUBA ELECTRONICS CO. LTD 同一控股股东(注2) - SVA(H.K.)COMPANYLIMITED 同一控股股东(注2) - 广电南非公司 同一控股股东(注2) - 广电保加利亚公司 同一控股股东(注2) - 广电阿根廷公司 同一控股股东(注2) - 广电集团美国公司 同一控股股东(注2) - 注1 这里的控股股东为上海仪电控股（集团）公司（2009 年11 月26 日起成为控股股东） 注2 这里的控股股东为上海广电（集团）有限公司（2009 年11 月25 日以前的控股股东） 5、关联交易情况 (1) 采购货物的关联交易 关联方 关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序 上海广电NEC 液晶显示器有限公司 采购货物市价 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 73 - 上海广电进出口有限公司 采购货物市价 上海外开希电路板有限公司 采购货物市价 上海金鑫电子有限公司 采购货物市价 上海海晶电子有限公司 采购货物市价 上海元一电子有限公司 采购货物市价 (续上表) 关联方 本期发生额 上期发生额 金额占总采购 金额的比例 金额占总采购 金额的比例 上海广电NEC 液晶显示器有限公司 - - 6,938,140.73 0.35% 上海广电进出口有限公司 3,508,066.20 0.53% 2,796,669.74 0.28% 上海外开希电路板有限公司 579,341.12 0.09% - - 上海金鑫电子有限公司 7,800.00 0.00% - - 上海海晶电子有限公司 122,400.00 0.02% - - 上海元一电子有限公司 322,300.00 0.05% - - (2) 销售货物的关联交易 关联方 关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序 上海广电(集团)有限公司 销售货物市价 广电南非公司 销售货物市价 上海索广电子有限公司 销售货物市价 上海广电NEC 液晶显示器有限公司 销售货物市价 上海夏普电器有限公司 销售货物市价 上海卫生远程医学网络有限公司 销售货物市价 广电集团销售公司各地公司 销售货物市价 上海金鑫电子有限公司 销售货物市价 (续上表) 关联方 本期发生额 上期发生额 金额占同类销售 金额的比例 金额占同类销售 金额的比例 上海广电(集团)有限公司 - - 391,887.83 0.23%- 广电南非公司 68,306,451.74 22.83% - - 上海索广电子有限公司 205,645.15 0.12% - - 上海广电NEC 液晶显示器有限公司 27,881.00 0.02% 258,974.36 0.12% 上海夏普电器有限公司 15,896,230.30 25.29% - - 上海卫生远程医学网络有限公司 279,465.82 1.10% 1,755,551.43 1.79% 广电集团销售公司各地公司 1,843,840.80 1.08% 30,623,996.77 14.05% 上海金鑫电子有限公司 8,547.00 0.01% 0.00 - (3) 关联租赁情况 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 74 - 出租方名称 承租方名称租赁资产情况 上海广电信息产业股份有限公司 上海广电（集团）有限公司房屋 上海广电信息产业股份有限公司 上海索广电子有限公司房屋 上海广电信息产业股份有限公司 上海广电光电子有限公司房屋 上海广电股份浦东有限公司 上海广电锦和创意企业管理有限公司房屋 (续上表) 出租方名称 租赁收益租赁收益 确定依据 租赁收益对公司影响 上海广电信息产业股份有限公司 20,367.00 租赁协议对公司财务报表 未产生重大影响 上海广电信息产业股份有限公司 3,732,977.16 租赁协议对公司财务报表 未产生重大影响 上海广电信息产业股份有限公司 156,498.10 租赁协议对公司财务报表 未产生重大影响 上海广电股份浦东有限公司 7,800,000.00 租赁协议对公司财务报表 未产生重大影响 以上关联交易均按市场价格结算，对公司财务状况和经营成果无重大影响。 (4) 其他关联交易 提供劳务方名称 接受劳务方名称提供劳务情况收益收益确定依据 租赁收益 对公司影响 上海广电信息产业股份 有限公司物业分公司 诺基亚西门子通信 （上海）有限公司 设备维护保养711,041.00 协议 无重大影响 上海广电信息产业股份 有限公司物业分公司 上海广电NEC 液晶 显示器有限公司 安保服务56,858.48 协议 无重大影响 上海广电信息产业股份 有限公司物业分公司 上海索广电子 有限公司 安保服务238,289.00 协议 无重大影响 上海广电信息产业股份 有限公司物业分公司 上海夏普电器 有限公司 安保服务537,520.00 协议 无重大影响 (5) 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 (万元) 担保 起始日 担保 到期日 担保是 否已经 履行完毕 上海仪电控股（集团）公司 上海广电信息产业股份有限公司 14,000 2010-4-2 2010-9-29 否 上海仪电控股（集团）公司 上海广电信息产业股份有限公司 8,000 2010-6-4 2010-11-22 否 上海仪电控股（集团）公司 上海广电信息产业股份有限公司 4,000 2010-5-27 2011-5-27 否 上海仪电控股（集团）公司 上海广电信息产业股份有限公司 4,000 2010-6-21 2011-6-21 否 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 75 - 上海仪电控股（集团）公司 上海广电信息产业股份有限公司 4,000 2009-12-31 2010-12-14 否 上海仪电控股（集团）公司 上海广电信息产业股份有限公司 14,000 2009-12-31 2010-12-30 否 上海飞乐音响股份有限公司 上海广电信息产业股份有限公司 10,000 2010-6-29 2011-6-29 否 上海飞乐音响股份有限公司 上海广电信息产业股份有限公司 10,000 2010-6-30 2011-6-30 否 上海广电（集团）有限公司 上海广电信息产业股份有限公司 2,000 2009-9-15 2010-9-15 否 上海广电（集团）有限公司 上海广电信息产业股份有限公司 3,000 2009-9-17 2010-9-17 否 上海广电（集团）有限公司 上海广电信息产业股份有限公司 6,000 2009-8-25 2010-8-25 否 上海广电（集团）有限公司 上海广电信息产业股份有限公司 上海广电电子股份有限公司 上海广电信息产业股份有限公司 4,000 2009-8-25 2010-8-25 否 (6) 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日到期日 报告期内无关联方资金拆借 (7) 关联方资产转让、关联资金收回情况 ① 根据2009 年与上海广电（集团）有限公司签订的 巨鹿路房屋等五处房产转让协议，自2010 年1 月1 日期至本报告 期末尚有巨鹿路房屋未办理完毕相关手续。 ② 根据2009 年与上海广电（集团）有限公司签订的资产转让协议，及《补偿暨人员安置费用承担协议》，广电集团 委托其全资子公司上海广电资产经营管理有限公司履行补偿义务。根据上述协议，本公司下属上海广电数字音像电子 有限公司、上海广电飞跃实业有限公司、上海广电凯歌实业有限公司及上海广电信息产业股份有限公司管理分公司于 2009 年9 月1 日起由上海广电资产经营管理有限公司托管，自2010 年1 月1 日期至本报告期末共收到托管安置费用 2,234 万元，用于支付相关人员安置费用。 6、关联方应收应付款项 项目名称 期末金额期初金额 应收账款 上海广电NEC 液晶显示器有限公司 60,831.00 - 上海乐金广电电子有限公司 188.10 22,528.69 上海卫生远程医学网络有限公司 5,904,331.90 5,228,331.94 广电集团销售公司各地公司 1,925,000.00 - 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 254,300.00 341,400.00 上海夏普电器有限公司 8,395,352.36 4,067,805.62 其他应收款 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 6,045,330.40 6,068,672.45 预付账款 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 76 - 项目名称 期末金额期初金额 上海广电NEC 液晶显示器有限公司 1,415,495.20 1,423,270.01 应付账款 上海广电集团销售有限公司 7,842,059.56 7,842,059.56 上海广电金星电子有限公司 891,965.61 981,965.61 上海广电NEC 液晶显示器有限公司 - 1,037,535.12 上海广电进出口有限公司 1,128,459.20 5,180,017.13 上海夏普电器有限公司 - 86,134.83 预收账款 上海广电（集团）有限公司 39,511,521.23 39,511,521.23 上海广电资产经营管理有限公司 33,730,360.40 33,730,360.40 广电南非公司 - 61,225,336.79 SVA(H.K.)COMPANYLIMITED 537,814.83 540,768.86 SVA-RUBA ELECTRONICS CO. LTD 1,452,056.86 1,460,032.49 上海广电国际贸易发展有限公司 - 2,700.00 上海广电三井物贸有限公司 - 415,693.99 其他应付款 上海广电(集团)有限公司 6,116,320.12 22,017,382.86 上海广电金星电子有限公司 1,454,760.49 1,624,760.49 广电南非公司 5,865,401.95- 5,865,401.95 上海广电运输有限公司 2,447,325.11- 2,634,489.69 上海广泰电子器材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 七、或有事项 1、本期外单位提供的反担保 公司与中国投资担保有限公司上海分公司签订不可撤销信用反担保协议，中国投资担保有限公司上海 分公司对本公司的全资子公司上海广联电子有限公司及上海广电通信技术有限公司2,000 万元借款的 90%作出连带责任担保，由公司提供反担保保证。 2、为控股子公司担保 项目 发生额(万元) 余额(万元) 为全资的控股子公司担保 2,000.00 2,000.00 为非全资的控股子公司担保 1,500.00 1,500.00 为控股子公司担保合计 3,500.00 3,500.00 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 77 - 3、公司担保余额占公司净资产比例：2.85% 八、承诺事项 本报告期公司无重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至报告日，公司无需说明的资产负债表日后重大事项。 十、其他重要事项 1、2010 年3 月29 日公司董事会六届二十一次会议及2010 年4 月28 日公司2009 年度股东大会通过 了《关于上海飞乐音响股份有限公司互为担保的议案》，同意公司与上海飞乐音响股份有限公司在向 银行流动资金借款事项上进行对等信用担保，签订互保协议，并由其以相应资产在互保额度内做反担 保，担保金额为人民币12,000 万元，担保期限：自公司2009 年年度股东大会批准通过之日起。在二 年期限内有效。 2010 年3 月29 日公司董事会六届二十一次会议及2010 年4 月28 日公司2009 年度股东大会通过了 《关于上海精密科学仪器有限公司互为担保的议案》，同意公司与上海精密科学仪器有限公司在向银 行流动资金借款事项上进行对等信用担保，签订互保协议，并由其以相应资产在互保额度内做反担 保，担保金额为人民币10,000 万元，担保期限：自公司2009 年年度股东大会批准通过之日起。在二 年期限内有效。 2010 年5 月21 日公司董事会六届二十三次会议及2010 年6 月10 日公司2010 年度第二次临时股东 大会通过了《关于上海飞乐股份有限公司互为担保的议案》，同意公司与上海飞乐股份有限公司在向 银行流动资金借款事项上进行对等信用担保，签订互保协议，并由其以相应资产在互保额度内做反担 保，担保金额为人民币20,000 万元，担保期限：自2010 年6 月15 日至2012 年6 月14 日。 2、以公允价值计量的资产和负债 项目 期末金额期初金额期末公允价值 累计变动 本期计提的减值 金融资产 可供出售金融资产 10,946,967.25 13,500,162.09 2,553,194.84 - 金融资产小计 10,946,967.25 13,500,162.09 2,553,194.84 - 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 78 - 种类 期末数 账面金额比例坏账准备金额比例 单项金额重大的应收账款 46,297,005.40 68.71% 39,171,659.71 89.48% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账款 1,619,306.09 2.41% 1,619,306.09 3.69% 其他不重大应收账款 19,461,375.33 28.88% 2,960,961.52 6.83% 合计 67,377,686.82 100.00% 43,751,927.32 100.00% 种类 期初数 账面金额比例坏账准备金额比例 单项金额重大的应收账款 46,917,762.10 65.15% 39,388,648.04 89.48% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账款 1,622,519.10 2.25% 1,622,519.10 3.69% 其他不重大应收账款 23,476,081.63 32.60% 3,007,835.16 6.83% 合计 72,016,362.83 100.00% 44,019,002.30 100.00% (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 应收账款内容 账面余额坏账金额计提比例理由 整机销售款 28,683,416.48 28,683,416.48 100% 预计无法收回 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 账龄 期末数 金额比例坏账准备账面价值 1 年以内 - - - - 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3-4 年 584,965.75 36.12% 584,965.75 - 4-5 年 1,034,340.34 63.88% 1,034,340.34 - 合计 1,619,306.09 100.00% 1,619,306.09 - 账龄 期初数 金额比例坏账准备账面价值 1 年以内 - - - - 1-2 年 - - - - 2-3 年 588,178.76 36.25% 588,178.76 - 3-4 年 1,034,340.34 63.75% 1,034,340.34 - 合计 1,622,519.10 100.00% 1,622,519.10 - 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 79 - 信用风险特征组合的确定依据：根据可收回性金额个别认定计提坏账准备的应收账款。 (4) 本报告期无实际核销的应收账款。 (5) 本报告期无应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 (6) 应收账款前五名单位情况 单位名称 与本公司关系金额账龄占应收账款总额 的比例 客户1 客户23,410,711.25 2-3 年34.75% 客户2 客户12,071,743.56 5 年以上17.92% 客户3 客户3,653,399.14 1-2 年5.42% 上海广电信息电子销售有限公司 子公司3,581,151.45 1-2 年5.32% 客户5 客户3,580,000.00 1-2 年5.31% 合计 46,297,005.40 68.72% (7) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总额的比例 上海广电计算机有限公司 子公司149,277.86 0.22% 上海广电信息电子销售有限公司 子公司3,581,151.45 5.32% 上海广联电子有限公司 子公司260,637.95 0.39% 上海科技网络通信有限公司 子公司3,000.00 0.00% 上海广电通讯网络有限公司 子公司912,494.49 1.35% 合计 4,906,561.75 7.28% 2、其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露 项目 期末数 余额 比例 坏账准备比例 单项金额重大的其他应收款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大其他应收款 - - - - 其他不重大的其他应收款 145,644,104.03 100.00% 16,017,769.14 100.00% 合计 145,644,104.03 100.00% 16,017,769.14 100.00% 项目 期初数 余额 比例 坏账准备比例 单项金额重大的其他应收款 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 80 - 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大其他应收款 - - - - 其他不重大的其他应收款 143,561,584.22 100.00% 16,023,626.88 100.00% 合计 143,561,584.22 100.00% 16,023,626.88 100.00% (2) 本报告期无实际核销的其他应收款情况 (3) 本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (4) 其他应收款前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额实质上构成对 子公司净投资 的余额 余额账龄 占其他应收款 总额的比例 上海广电电器有限公司 子公司 102,456,703.98 68,148,627.97 34,308,076.01 1 年以内 23.56% 上海广电浦东股份有限 公司 子公司 64,252,562.49 - 64,252,562.49 3 年以内 44.12% 上海广电模塑有限公司 子公司 15,793,380.92 - 15,793,380.92 1-5 年 10.84% 上海广联电子有限公司 子公司 6,246,001.22 - 6,246,001.22 1-2 年 4.29% 上海广电凯歌汽车 电子设备有限公司 联营企业 6,045,330.40 - 6,045,330.40 5 年以上 4.15% 合计 194,793,979.01 68,148,627.97 126,645,351.04 86.96% (5) 应收关联方款项 单位名称 与本公司 关系 金额实质上构成对 子公司净投资 的余额 余额 占其他应收款 总额的比例 上海广电浦东股份有限公司 子公司64,252,562.49 0 64,252,562.49 44.12% 上海广电电器有限公司 子公司102,456,703.98 68,148,627.97 34,308,076.01 23.56% 上海广电模塑有限公司 子公司15,793,380.92 0 15,793,380.92 10.84% 上海广联电子有限公司 子公司6,246,001.22 0 6,246,001.22 4.29% 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 联营企业6,045,330.40 0 6,045,330.40 4.15% 上海飞跃实业有限公司 子公司1,250,000.00 0 1,250,000.00 0.86% 上海广电计算机有限公司 子公司 38,461,742.21 38,461,742.21 0 0 上海广电数字音像电子有限公司 子公司304,346,236.18 304,346,236.18 0 0 上海广电信息电子销售有限公司 子公司171,265,253.11 171,265,253.11 0 0 合计 710,117,210.51 582,221,859.47 127,895,351.04 87.82% 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 81 - 3、长期股权投资 项目 期末数 账面余额减值准备账面价值 子公司 893,087,763.54 125,513,938.92 767,573,824.62 联营及合营企业 1,148,715,726.82 - 1,148,715,726.82 其他股权投资 40,659,944.41 18,018,345.40 22,641,599.01 合计 2,082,463,434.77 143,532,284.32 1,938,931,150.45 项目 期初数 账面余额减值准备账面价值 子公司 883,964,558.06 125,513,938.92 758,450,619.14 联营及合营企业 1,189,031,659.67 - 1,189,031,659.67 其他股权投资 40,659,944.41 18,018,345.40 22,641,599.01 合计 2,113,656,162.14 143,532,284.32 1,970,123,877.82 (1) 长期股权投资类别 被投资单位 核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额 上海电视电子进出口有限公司 成本法30,906,868.71 30,906,868.71 0 30,906,868.71 上海广电股份浦东有限公司 成本法350,000,000.00 350,000,000.00 0 350,000,000.00 上海广电凯歌实业有限公司 成本法10,000,000.00 10,000,000.00 0 10,000,000.00 上海广电飞跃实业有限公司 成本法1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 上海广电通信技术有限公司 成本法16,123,205.48 12,000,000.00 4,123,205.48 16,123,205.48 上海广电模塑有限公司 成本法7,000,000.00 7,000,000.00 0 7,000,000.00 上海广电数字音像电子有限公司 成本法40,800,000.00 40,800,000.00 0 40,800,000.00 上海广电计算机有限公司 成本法15,114,152.72 15,114,152.72 0 15,114,152.72 上海广电电器有限公司 成本法15,819,786.20 15,819,786.20 0 15,819,786.20 上海联威电子有限公司 成本法5,280,000.00 5,280,000.00 0 5,280,000.00 上海广联电子有限公司 成本法26,135,808.21 26,135,808.21 0 26,135,808.21 上海亿人通信终端有限公司 成本法26,622,140.00 26,622,140.00 0 26,622,140.00 上海传真机有限公司 成本法45,539,380.92 45,539,380.92 0 45,539,380.92 上海广电光显技术有限公司 成本法38,000,000.00 38,000,000.00 0 38,000,000.00 上海广电信息电子销售有限公司 成本法47,500,000.00 47,500,000.00 0 47,500,000.00 上海广电通讯网络有限公司 成本法118,472,306.82 118,472,306.82 0 118,472,306.82 上海科技网络通信有限公司 成本法93,274,114.48 93,274,114.48 0 93,274,114.48 上海广甸物业发展有限公司 成本法500,000.00 500,000.00 0 500,000.00 上海良益进出口有限公司 成本法5,000,000.00 0 5,000,000.00 5,000,000.00 上海JVC 电器有限公司 权益法11,278,116.62 0 0 0.00 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 82 - 上海索广电子有限公司 权益法19,642,797.14 87,181,798.14 -7,541,041.70 79,640,756.44 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 权益法198,981,315.59 352,290,754.70 -16,191,090.55 336,099,664.15 上海索广映像有限公司 权益法170,143,291.20 378,886,463.77 -19,760275.75 359,126,188.02 上海广泰电子器材有限公司 权益法2,000,000.00 0 0 0.00 上海乐金广电电子有限公司 权益法33,791,433.90 42,007,347.92 1,189,450.99 43,196,798.91 上海闵行广电科技发展有限公司 权益法46,559,671.05 51,373,526.25 -2,027,958.44 49,345,567.81 上海广电国际贸易发展有限公司 权益法3,000,000.00 267,479.28 -68,599.65 198,879.63 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 权益法690,000.00 358,265.11 57,718.79 415,983.90 上海广电忠麟电子企业有限公司 权益法8,533,906.04 26,562,272.42 -2,226,448.49 24,335,823.93 上海夏普电器有限公司 权益法36,261,266.90 223,659,154.71 2,065721.73 225,724,876.44 上海广电锦和创意企业管理有限公司 权益法31,500,000.00 26,444,597.37 4,186,590.22 30,631,187.59 上海广电德麟电子企业有限公司 成本法6,639,929.17 6,639,929.17 0 6,639,929.17 广电南非公司 成本法3,718,097.50 3,718,097.50 0 3,718,097.50 广电美国公司 成本法2,240,549.53 2,240,549.53 0 2,240,549.53 广电阿根廷公司 成本法2,604,755.60 2,604,755.60 0 2,604,755.60 广东高路华电视机有限公司 成本法4,763,350.00 4,763,350.00 0 4,763,350.00 上海申花SVA 文广足球俱乐部有限公司 成本法1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 SVA-RUBA 模塑制品有限公司 成本法8,160,000.00 8,160,000.00 0 8,160,000.00 SVA-RUBA 电子有限公司 成本法7,278,100.83 7,278,100.83 0 7,278,100.83 上海飞虹电子有限公司 成本法1,769,761.10 1,769,761.10 0 1,769,761.10 盐城广电信息发展有限公司 成本法1,485,400.68 1,485,400.68 0 1,485,400.68 深圳中彩联科技有限公司 成本法1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 合计 1,496,129,506.39 2,113,656,162.14 -31,192,727.37 2,082,463,434.77 (续上表) 被投资单位 在被投资单位 持股比例 在被投资单位 表决权比例 减值准备本期计提 减值准备 现金红利 上海电视电子进出口有限公司 90% 90% - - 上海广电股份浦东有限公司 100% 100% - - 上海广电凯歌实业有限公司 95% 95% - - 上海广电飞跃实业有限公司 67% 67% 1,000,000.00 - 上海广电通信技术有限公司 100% 100% - - 上海广电模塑有限公司 100% 100% - - 上海广电数字音像电子有限公司 51% 51% 40,800,000.00 - 上海广电计算机有限公司 100% 100% 15,114,152.72 上海广电电器有限公司 70% 70% 15,819,786.20 - 上海联威电子有限公司 64% 64% 5,280,000.00 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 83 - 被投资单位 在被投资单位 持股比例 在被投资单位 表决权比例 减值准备本期计提 减值准备 现金红利 上海广联电子有限公司 100% 100% - - 上海亿人通信终端有限公司 75% 75% - - 上海传真机有限公司 73% 73% - - 7,916,498.83 上海广电光显技术有限公司 95% 95% - - - 上海广电信息电子销售有限公司 95% 95% 47,500,000.00 - - 上海广电通讯网络有限公司 87% 87% - - - 上海科技网络通信有限公司 80% 80% - 上海广甸物业发展有限公司 100% 100% - - - 上海良益进出口有限公司 100% 100% 上海JVC 电器有限公司 33% 33% - - - 上海索广电子有限公司 30% 30% - - 21,515,155.72 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 26% 26% - - 42,561,061.40 上海索广映像有限公司 30% 30% - - 27,926,241.48 上海广泰电子器材有限公司 40% 40% - - - 上海乐金广电电子有限公司 30% 30% - - 上海闵行广电科技发展有限公司 49% 49% - - 3,026,670.24 上海广电国际贸易发展有限公司 20% 20% - - - 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 30% 30% - - - 上海广电忠麟电子企业有限公司 36% 36% - - 上海夏普电器有限公司 40% 40% - - - 上海广电锦和创意企业管理有限公司 39% 39% - - - 上海广电德麟电子企业有限公司 18% 18% 6,639,929.17 - - 广电南非公司 49% 49% - - 10,420,758.58 广电美国公司 49% 49% 2,240,549.53 - - 广电阿根廷公司 49% 49% 2,604,755.60 - - 广东高路华电视机有限公司 5% 5% 4,763,350.00 - - 上海申花SVA 文广足球俱乐部有限公司 2% 2% - - - SVA-RUBA 模塑制品有限公司 35% 35% - - - SVA-RUBA 电子有限公司 35% 35% - - - 上海飞虹电子有限公司 9.92% 9.92% 1,769,761.10 - 盐城广电信息发展有限公司 3.13% 3.13% - - - 深圳中彩联科技有限公司 10% 10% - - - 合计 143,532,284.32 - 113,366,386.25 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 84 - 4、营业收入和营业成本 (1) 营业收入 项目 本期发生额上期发生额 主营业务收入 149,322,119.23 213,804,894.85 其他业务收入 21,969,570.11 43,751,377.94 合计 171,291,689.34 257,556,272.79 (2) 营业成本 项目 本期发生额上期发生额 主营业务成本 142,423,424.10 209,533,483.01 其他业务成本 18,133,144.19 20,560,401.57 合计 160,556,568.29 230,093,884.58 (3) 主营业务(分行业) 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入营业成本营业收入营业成本 电视机制造 148,884,760.26 141,981,378.38 213,804,894.85 209,533,483.01 计算机及网络设备制造 7,222.22 7,222.22 - - 通信设备制造 430,136.75 434,823.50 - - 合计 149,322,119.23 142,423,424.10 213,804,894.85 209,533,483.01 (4) 主营业务(分地区) 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入营业成本营业收入营业成本 上海 13,963,267.28 11,475,321.98 213,804,894.85 209,533,483.01 出口 135,351,193.83 130,939,756.99 其他 7,658.12 8,345.13 合计 149,322,119.23 142,423,424.10 213,804,894.85 209,533,483.01 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 内容 营业收入总额占公司全部营业收入的比例 前五名收入合计及占营业收入比例 134,359,781.00 89.98% (6) 其他业务 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 85 - 类别 收入成本 材料销售 309,069.37 124,974.51 租赁及物业管理收入 15,832,207.33 13,353,779.38 其他 5,828,293.41 4,654,390.30 合计 21,969,570.11 18,133,144.19 5、投资收益 (1) 投资收益明细 项目 本期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 18,337,257.41 1,514,054.15 权益法核算的长期股权投资收益 34,372,430.46 -43,310,487.63 处置长期股权投资产生的投资收益 0 -2,633.69 可供出售金融资产取得的投资收益 79,800.00 66,397,890.21 合计 52,789,487.87 24,598,823.04 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因 上海传真机有限公司 7,916,498.83 根据股利分配决议 广电南非公司 10,420,758.58 1,514,054.15 根据股利分配决议 合计 18,337,257.41 1,514,054.15 (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因 上海索广电子有限公司 13,974,114.02 12,314,439.35 净利润增加 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 26,369,970.85 44,921,811.36 净利润减少 上海索广映像有限公司 8,165,965.73 9,321,247.51 净利润减少 上海乐金广电电子有限公司 1,189,450.99 1,850,849.56 净利润减少 上海夏普电器有限公司 2,065,721.73 0.00 09 年同期按成本法核算 上海广电光电子有限公司 0.00 -112,546,678.20 09 年股权已被出售 其他权益法单位 -17,392,792.86 827,842.79 净利润减少 合计 34,372,430.46 -43,310,487.63 6、现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,720,768.81 -43,594,586.26 加：资产减值准备 -272,932.72 2,087,829.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,361,091.46 4,813,145.62 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 86 - 项目 本期金额 上期金额 无形资产摊销 106,949.94 85,203.46 长期待摊费用摊销 0 41,516.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -243,594.03 0 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 0 0 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 0 0 财务费用(收益以“－”号填列) 23,420,291.34 45,719,802.56 投资损失(收益以“－”号填列) -52,789,487.87 -24,598,823.04 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 0 0 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 0 0 存货的减少(增加以“－”号填列) 16,722,679.41 -24,449,507.60 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -12,621,396.87 114,455,767.94 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -37,509,861.87 -64,445,185.76 其他 0 0 经营活动产生的现金流量净额 -39,105,492.40 10,115,163.14 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 247,755,830.40 84,276,457.76 减：现金的期初余额 293,362,787.88 96,314,797.00 加：现金等价物的期末余额 0 0 减：现金等价物的期初余额 0 0 现金及现金等价物净增加额 -45,606,957.48 -12,038,339.24 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 331,185.62 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 536,543.19 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 79,800.00 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 87 - 项目 金额 对外委托贷款取得的损益 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,715,289.28 所得税影响额 -40,655.69 少数股东权益影响额(税后) -58,833.35 合计 8,563,329.05 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.8860 0.0493 0.0493 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.1795 0.0373 0.0373 3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 (1) 比较合并报表科目变动幅度达30%以上、且占公司期末总资产5%以上的资产负债表项目列示如 下： 无 (2) 比较合并报表科目变动幅度达30%以上、且占报告期利润总额10%以上的利润表项目列示如下： 编号 项目 合并本期数 （万元） 合并上期数 （万元） 变动数 （万元） 变动比例 合并本期数占利 润总额比 ① 营业税金及附 加 684.02 461.41 222.61 48.25% 17.58% ② 销售费用 2,464.74 4,479.96 2,015.22 -44.98% 63.36% ③ 管理费用 7,166.90 11,003.61 3,836.71 -34.87% 184.23% ④ 财务费用 2,139.34 5,022.31 2,882.97 -57.40% 54.99% ⑤ 投资收益 6,890.68 3,248.73 3,641.95 112.10% 117.13% ① 本期营业税金及附加684.02 万元，比上年同期增加222.61 万元，主要系当期应交营业税费增加。 ② 本期销售费用2,464.74 万元，比上年同期减少2,015.22 万元，主要系经营性业务调整，销售费用同 步下降。 ③ 本期管理费用7,166.90 万元，比上年同期减少3,836.71 万元，主要系经营性业务调整，管理费用同 步下降，同比员工安置费用下降。 ④ 本期财务费用2,139.34 万元，比上年同期减少2,882.97 万元，主要系公司归还了银行借款，减少利 息支出。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 88 - ⑤ 本期投资收益6,890.68 万元，比上年同期增加3,641.95 万元，主要系公司投资的企业上年同期亏 损，及与上年同比股票出售收益下降。 (3) 比较合并报表科目变动幅度达30%以上的现金流量表项目列示如下： 编 号 项目 合并本期数 （万元） 合并上期数 （万元） 变动数 （万元） 变动比例 ① 销售商品、提供劳务收到 的现金 94,301.33 151,342.40 -57,041.07 -37.69% ② 收到的税费返还 4,679.53 2,069.77 2,609.76 126.08% ③ 支付给职工以及为职工支付 的现金 8,876.40 13,003.43 -4,127.02 -31.73% ④ 支付的各项税费 2,997.92 5,860.04 -2,862.11 -48.84% ⑤ 收回投资收到的现金 - 154.03 -154.03 -100% ⑥ 取得投资收益收到的现金 10,810.08 16,541.17 -5731.09 -34.64% ⑦ 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 金净额 88.98 30.80 58.17 188.85% ⑧ 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 金 582.10 238.51 343.58 144.04% ⑨ 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 3,168.55 5,006.86 -1,838.31 -36.71% ① 本期销售商品、提供劳务收到的现金94,301.33 万元，同比上期减少57,041.07 万元，主要系经营性 业务调整，经营性资金流入流出同步减少。 ② 本期收到的税费返还的现金4,679.53 万元，同比上期增加2,609.76 万元，，主要系本期收到的出口 退税增加。 ③本期支付给职工以及为职工支付的现金8,876.40 万元，同比减少4,127.02 万元，主要系本期调整企 业安置费支出减少。 ④ 本期支付的各项税费的现金2,997.92 万元，同比减少2,862.11 万元，主要系经营性业务调整， 支付的相关税费同步减少。 ⑤ 本期收回投资收到的现金因未发生收回投资业务，故同比减少154.03 万元。 ⑥ 本期取得投资收到的现金10,810.08 万元，同比减少5,731.09 万元，主要系与上年同期可供出售 金融资产转让收入减少。 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年半年度报告 - 89 - ⑦ 本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金88.98 万元，同比上期增加58.17 万 元，主要系本期处理固定资产增加。 ⑧ 本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金582.10 万元，同比上期增加343.58 万 元，主要系本期固定资产更新增加所致。 ⑨ 本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,168.55 万元，同比上期减少1,838.31 万元，主要是同 比银行借款下降，利息支出减少。 八、备查文件目录 （一）载有法定代表人签名的半年度报告文本。 （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 董事长：王强 上海广电信息产业股份有限公司 2010 年8 月27 日
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| 公告日期:2010-08-27 |
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