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福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-04-29
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名肖伟独立董事因公在外请假林志扬 (三) 天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名陈福胜先生主管会计工作负责人姓名陈晋辉先生会计机构负责人（会计主管人员）姓名何惠川先生公司负责人陈福胜先生、主管会计工作负责人陈晋辉先生及会计机构负责人（会计主管人员）何惠川先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称福建龙溪轴承（集团）股份有限公司公司的法定中文名称缩写龙溪股份公司的法定英文名称 FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO., LTD 公司法定代表人陈福胜 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曾凡沛郑国平联系地址福建省漳州市延安北路福建省漳州市延安北路电话 0596-2072091 0596-2072091 传真 0596-2072136 0596-2072136 电子信箱 zeng@ls.com.cn zgp@ls.com.cn (三) 基本情况简介注册地址福建省漳州市延安北路办公地址福建省漳州市延安北路办公地址的邮政编码 363000 公司国际互联网网址 www.ls.com.cn 电子信箱 zgp@ls.com.cn (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所龙溪股份 600592 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 1997年 12月 24 日公司首次注册登记地点福建省漳州市延安北路公司变更注册登记日期 1999年 10月 30 日企业法人营业执照注册号 3500001001857 1 次变更税务登记号码 35062158166297 组织机构代码 15816629-7 公司变更注册登记日期 2002年 8月20 日企业法人营业执照注册号 3500001001857 2 次变更税务登记号码 35062158166297 组织机构代码 15816629-7 公司变更注册登记日期 2004年 11月 10 日企业法人营业执照注册号 3500001001857 3 次变更税务登记号码 35062158166297 组织机构代码 15816629-7 公司变更注册登记日期 2008年 7月29 日企业法人营业执照注册号 350000100015752 4 次变更税务登记号码 35062158166297 组织机构代码 15816629-7 公司聘请的会计师事务所名称天健正信会计师事务所有限公司北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心4 公司聘请的会计师事务所办公地址层 401 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 65,720,661.90 利润总额 83,169,947.28 归属于上市公司股东的净利润 72,324,321.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 54,186,067.64 经营活动产生的现金流量净额 102,855,257.04 (二) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 188,933.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 17,535,000.00 享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 9,536,721.54 债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -274,647.89 所得税影响额 -6,752,077.56 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告少数股东权益影响额（税后） -2,095,675.44 合计 18,138,253.92 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2009 年 2008 年 2007 年同期增减(%) 营业收入 460,813,297.12 624,624,413.36 -26.23 577,527,946.21 利润总额 83,169,947.28 132,259,967.54 -37.12 136,660,955.04 归属于上市公司股东 72,324,321.56 110,060,503.80 -34.29 98,274,748.66 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 54,186,067.64 105,546,424.11 -48.66 91,332,569.92 的净利润经营活动产生的现金 102,855,257.04 105,935,376.66 -2.91 49,707,227.90 流量净额本期末比上 2009 年末 2008 年末年同期末增 2007 年末减(%) 总资产 1,146,848,237.65 1,047,338,708.06 9.50 1,016,481,030.93 所有者权益（或股东 805,211,537.06 758,405,373.52 6.17 719,925,220.13 权益）本期比上年同期增减主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.24 0.37 -35.14 0.66 稀释每股收益（元／股） 0.24 0.37 -35.14 0.66 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.18 0.35 -48.57 0.61 ／股）加权平均净资产收益率（%） 9.25 14.81 减少 5.56 个百分点 14.65 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 6.93 14.2 减少 7.27 个百分点 13.62 收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.34 0.35 -2.86 0.33 股） 2009 年 2008 年本期末比上年同期末增 2007 年末末减(%) 末归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.68 2.53 5.93 4.8 股）四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后比例发行公积金比例数量送股其他小计数量 (%) 新股转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 94,166,400 31.39 0 0 94,166,400 31.39 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 2、国有法人持股 16,326,700 5.44 -16,326,700 -16,326,700 0 3、其他内资持股 10,256,900 3.42 -10,256,900 -10,256,900 0 其中：境内非国有法 10,256,900 3.42 -10,256,900 -10,256,900 0 人持股境内自然人持股４、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 179,250,000 59.75 26,583,600 26,583,600 205,833,600 68.61 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 300,000,000 100 0 0 300,000,000 100 股份变动的批准情况股改实施后，公司股东福建多棱钢业集团有限公司持有的 2,125,000 股有限售条件流通股已于 2007年 2月14 日上市流通；漳州片仔癀集团公司、万利达集团有限公司和中国工程与农业机械进出口总公司分别持有的 7,500,000 股有限售条件流通股于 2008年 2 月14 日上市流通；2008 年5 月22 日经公司实施 10 转增 10 方案后，漳州片仔癀集团公司、万利达集团有限公司和中国工程与农业机械进出口总公司三家股东共计持有的 26,583,600 股有限售条件流通股于 2009 年2 月16日上市流通。报告期末，有限售条件股份 94,166,400 股均为国家股，占总股本的 31.39%；无限售条件的流通股份为 205,833,600股，占总股本的 68.61%。股份变动的过户情况公司法人股东中国工程与农业机械进出口总公司按照中国机械工业集团有限公司文件《关于划转中国工程与农业机械进出口总公司有关资产的通知》（国机资〔2009〕554 号）的要求，于 2009 年12 月将其所持有的 19,259,300 股福建龙溪轴承（集团）股份有限公司股份（占公司总股本 6.42％）全额无偿划转给北京华隆进出口公司并完成股权过户。 2、限售股份变动情况单位：股年初限售股本年解除限本年增加年末限售股解除限售股东名称限售原因数售股数限售股数数日期漳州市机电投资有股权分置 2010年 2 94,166,400 0 94,166,400 限公司改革月 14 日漳州片仔癀集团公股权分置 2009年 2 12,067,400 12,067,400 0 司改革月 16 日万利达集团有限公股权分置 2009年 2 10,256,900 10,256,900 0 司改革月 16 日中国工程与农业机股权分置 2009年 2 4,259,300 4,259,300 0 械进出口总公司改革月 16 日合计 120,750,000 26,583,600 94,166,400 / / (二) 证券发行与上市情况福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 1、前三年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 24,326 户前十名股东持股情况持有有限售持股比例报告期内增质押或冻结股东名称股东性质持股总数条件股份数 (%) 减的股份数量量漳州市机电投资有限公司国家 31.39 94,166,400 0 94,166,400 无质押漳州片仔癀集团公司国有法人 9.02 27,067,400 0 0 13,533,700 境内非国有质押万利达集团有限公司 8.01 24,029,900 -1,227,000 0 法人 14,950,000 北京华隆进出口公司国有法人 6.42 19,259,300 19,259,300 0 无中国银行－易方达积极成长其他 1.52 4,555,898 4,555,898 0 未知证券投资基金中国工商银行－申万巴黎新未知其他 1.38 4,132,994 4,132,994 0 经济混合型证券投资基金中国银行股份有限公司－易未知其他 1.17 3,506,997 3,506,997 0 方达中小盘股票型证券投资交通银行－鹏华中国 50 开放未知其他 1.05 3,138,764 3,138,764 0 式证券投资基金中国建设银行－华夏红利混未知其他 1.00 2,999,988 2,999,988 0 合型开放式证券投资基金中国建设银行－兴业社会责其他 0.67 1,999,902 1,999,902 0 未知任股票型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量漳州片仔癀集团公司 27,067,400 人民币普通股万利达集团有限公司 24,029,900 人民币普通股北京华隆进出口公司 19,259,300 人民币普通股中国银行－易方达积极成长证券投资基金 4,555,898 人民币普通股中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 4,132,994 人民币普通股中国银行股份有限公司－易方达中小盘股票型证券投资 3,506,997 人民币普通股交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 3,138,764 人民币普通股福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,999,988 人民币普通股中国建设银行－兴业社会责任股票型证券投资基金 1,999,902 人民币普通股华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 1,800,963 人民币普通股（1）漳州市机电投资有限公司和漳州片仔癀集团公司的实际控制人为漳州市国资委，其上述股东关联关与万利达集团有限公司和北京华隆进出口公司互相之间不存在关联关系，也不属于《上市系或一致行动的公司收购管理办法》规定的一致行动人；说明（2）其他前十名股东未知其关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 1、漳州片仔癀集团公司向商业银行质押的 13,533,700 股无限售流通股质押期延续到 2010 年6 月； 2、万利达集团有限公司将持有的 14,950,000 无限售流通股向银行质押，全部到期时间为 2010 年12 月 5 日。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股东名售条件股份新增可上市交易限售条件号称可上市交易时间数量股份数量其所持股份在龙溪股份股权分置改革漳州市机电投资有 1 94,166,400 2010年 2月14 日 0 完成后四十八个月限公司内不上市交易或者转让。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍说明：漳州市机电投资有限公司是漳州市政府于 2002 年9月 24 日经漳州市人民政府漳政[2002]综 165 号文批准依法设立的国有独资有限公司，是漳州市政府授权管理漳州市机电行业企业国有资产的投资管理公司，依法负责对授权管理范围内的国有资产及其产权直接行使资产收益、重大决策、选择管理者等出资者权利。该公司受漳州市国资委的管理和监督。 (2) 控股股东情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称漳州市机电投资有限公司单位负责人或法定代表人陈福胜成立日期 2002年 9月29 日注册资本 22,702 对制造业的投资；普通机械、电器设备、汽车零主要经营业务或管理活动部件、金属材料的批发、零售。 (3) 实际控制人情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称漳州市国资委福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 (5) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 3、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股是否在报告期内股东单从公司领位或其任期起任期终年初年末变动取的报酬他关联姓名职务性别年龄始日期止日期持股数持股数原因总额（万单位领元）（税取报前）酬、津贴 2007年 2010年陈福胜董事长男 65 4月25 4月24 0 0 47.835 否日日副董事 2007年 2010年曾凡沛长董事男 43 4月25 4月24 0 0 42.7975 否会秘书日日 2007年 2010年董事总许厦生男 54 4月25 4月24 0 0 42.7975 否经理日日 2007年 2010年苏维珂董事男 47 4月25 4月24 0 0 0 是日日 2007年 2010年吴雪平董事女 33 4月25 4月24 0 0 0 是日日 2007年 2010年吴文祥董事男 49 4月25 4月24 0 0 0 是日日 2008年 2010年独立董林志扬男 54 4月25 4月24 0 0 4 否事日日 2009年 2010年独立董叶少琴女 45 4月30 4月24 0 0 4 否事日日 2009年 2010年独立董肖伟男 45 12月23 4月24 0 0 0 否事日日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 2007年 2010年监事会张泰生男 54 4月25 4月24 0 0 40.6598 否主席日日 2007年 2010年李绥鲜监事女 56 4月25 4月24 0 0 5 否日日 2007年 2010年洪丽玲监事女 47 4月25 4月24 0 0 9.7544 否日日 2007年 2010年李铮监事女 38 4月25 4月24 0 0 0 是日日 2007年 2010年陈江伟监事男 37 4月25 4月24 0 0 0 是日日 2007年 2010年副总经黄继新男 54 4月25 4月24 0 0 33.2869 否理日日副总经 2007年 2010年陈晋辉理财务男 43 4月25 4月24 0 0 35.4534 否负责人日日 2007年 2010年副总经卢金忠男 44 4月25 4月24 0 0 33.4845 否理日日 2007年 2010年副总经庄思明男 60 4月25 4月24 0 0 14.042 否理日日 2007年 2010年副总经童麟章男 60 4月25 4月24 0 0 13.8279 否理日日合计 / / / / / 0 0 / 326.9389 / 陈福胜：2001 年3 月至2006年8 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事长兼党委书记； 2006年 8 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事长。曾凡沛：1999 年10 月至2006年 8 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理；2006 年8 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副董事长、董事会秘书兼党委书记。许厦生：1997 年12 月至2006年 8 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理；2006 年 8 月至2007年 4 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总经理；2007 年4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、总经理。苏维珂：2002 年9 月至2006 年9 月，任中国工程与农业机械进出口总公司总经理兼党委书记； 2006年 10 月至今，任中国工程与农业机械进出口总公司总经理兼党委副书记；2003 年5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事。吴雪平：2000 年10 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事。吴文祥：2003 年8 月至今任漳州片仔癀生物保健品有限公司董事；2004年 3 月至2008 年1 月任片仔癀集团公司投资部主任兼财审部付主任；2004年 12 月至 2008 年6月任兴业证券股份有限公司监事; 2004年5 月至今任龙溪股份董事，2006年 12月至今任漳州市铁路投资开发有限公司监事; 2007 年 8 月至今任片仔癀（漳州）大酒店监事会召集人; 2008年 1 月至今任总经理助理兼投资发展部主任; 2008年 3 月至今任东山金沙大酒店董事; 2008年 5 月至今任片仔癀集团公司董事; 2008 年5 月至今任红旗股份董事。林志扬：1982.8 至今，在厦门大学企业管理系任教，历任企业管理系副主任、主任，厦门大学工商管理学院副院长，厦门大学管理学院副院长，2008 年4月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事。叶少琴：现任厦门大学管理学院会计系基础研究室主任，从事教学和科研工作，曾兼任厦门大学会计师事务所注册会计师，现兼任厦门永大会计师事务所注册会计师，从事验资、审计等工作。2009 年 5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 ☆ 肖伟：2006年 8 月至今，任厦门大学法学院教授，从事教学与科研；2009 年12 月起任龙溪股份独立董事；现兼任中国证券法研究会理事和中国世界贸易组织法研究会理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、厦门仲裁委员会仲裁员和泉州仲裁委员会仲裁员、福建省企业法律工作协会副会长、厦门市企业法律工作协会副会长、厦门英合律师事务所律师和厦门国贸集团股份有限公司董事。张泰生：2001 年3 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司党委副书记、监事会主席；2009 年 7 月起兼任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司工会主席。李绥鲜：2002 年5 月至今任公司监事会监事，期间历任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司党委委员、工会主席、长沙波德冶金材料有限公司总经理。洪丽玲：2002 年1 月至今，任福建龙溪轴承股份有限公司人力资源部经理，2008 年起兼任人力资源副总监；2004 年5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。李铮：2004 年3 月至2007 年12 月，任中国工程与农业机械进出口总公司财务部总经理，2008 年至今，任中国工程机械与农业机械进出口总公司总裁助理，2005年6 月至今，任中凯国际工程有限责任公司财务总监（兼）；2003年5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。陈江伟：1999 年7 月至今，任福建多棱钢业集团有限公司财务经理；2007 年4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。黄继新：1997 年12 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。陈晋辉：2002 年1 月至2003 年3 月，任福建龙溪轴承股份有限公司副总经济师；2003 年4 月至 2007年 4 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总经济师；2007年 4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理、财务负责人。卢金忠：2002 年1 月至2003 年3 月，任福建龙溪轴承股份有限公司副总工程师兼企业技术中心主任；2003年 4 月至2007 年4 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总工程师兼企业技术中心主任；2007年 4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理兼企业技术中心主任。庄思明：2002 年4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理、福建省永安轴承有限责任公司副董事长、总经理兼党委书记。童麟章：2005 年4 月至2006 年3 月，任福建省三明齿轮箱有限责任公司副董事长兼总经理、党委副书记；2006 年3 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理、福建省三明齿轮箱有限责任公司副董事长兼总经理。 (二) 在股东单位任职情况任期终是否领取报姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期止日期酬津贴漳州市机电投资有限陈福胜董事长（法定代表人） 2002-10 否公司漳州市机电投资有限曾凡沛董事 2002-10 否公司中国工程与农业机械苏维珂总经理（法定代表人） 2002-09 是进出口总公司中国工程与农业机械李铮总裁助理 2008-01 是进出口总公司总经理助理兼投资发展吴文祥漳州片仔癀集团公司 2008-01 是部主任吴雪平万利达集团有限公司投资部经理 2000-01 是福建多棱钢业集团有陈江伟财务经理 1999-07 是限公司在其他单位任职情况是否领任期起始任期终止姓名其他单位名称担任的职务取报酬日期日期津贴曾凡沛福建省永安轴承有限责任公司董事长否曾凡沛福建省三明齿轮箱有限责任公司董事长否福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告曾凡沛长沙波德冶金材料有限公司董事长否许厦生福建省永安轴承有限责任公司董事否许厦生福建省三明齿轮箱有限责任公司董事否吴雪平万利达光催化科技有限公司董事否吴雪平漳州永裕隆塑胶制品有限公司董事长否吴文祥漳州片仔癀集团公司董事否吴文祥漳州片仔癀生物保健品有限公司董事否吴文祥漳州市铁路开发有限公司监事否吴文祥漳州大酒店监事会召集人否吴文祥东山金沙大酒店有限公司董事否吴文祥福建红旗股份有限公司董事否林志扬三安光电股份有限公司独立董事是林志扬福建发展高速公路股份有限公司独立董事是林志扬福建冠福现代家用股份有限公司独立董事是肖伟厦门国贸集团股份有限公司董事董事是甘肃蓝科石化高新装备股份有限苏维珂董事否公司苏维珂国机财务有限责任公司董事否苏维珂中工国际工程股份有限公司董事否李铮中凯国际财务总监否李铮万向传动轴副董事长否福建金柁汽车动向转向器有限公董事长（法人代张泰生否司表）李绥鲜漳州市金驰汽车配件有限公司监事否福建金柁汽车动向转向器有限公李绥鲜监事否司李绥鲜长沙波德冶金材料有限公司总经理否董事长（法人代黄继新漳州市金驰汽车配件有限公司否表）陈晋辉漳州市金驰汽车配件有限公司董事否陈晋辉福建省三明齿轮箱有限责任公司董事否陈晋辉福建省永安轴承有限责任公司董事否陈晋辉福建省联合轴承有限公司监事否副董事长总经理庄思明福建省永安轴承有限责任公司是兼党委书记童麟章福建省三明齿轮箱有限责任公司副董事长总经理是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况公司《董事长年薪方案》经股东大会批准，《经营者年薪方案》经董事董事、监事、高级管理人会批准，由公司薪酬与考核委员会根据当年各考核指标的完成情况核定员报酬的决策程序后实行。独立董事的薪酬依据股东大会批准的独立董事津贴标准发放。 2009 年度在本公司领取报酬的的董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司《董事长年薪方案》和《经营者年薪方案》及其考核办法的规董事、监事、高级管理人定，由公司薪酬与考核委员会根据当年公司及个人考核指标的完成情况员报酬确定依据考核确定后发放。独立董事的薪酬依据股东大会批准的独立董事津贴标准发放，独立董事参加公司董事会、股东大会及行使职权时所需交通、食宿费用据实报销。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因吴水澎独立董事离任任期届满卢永华独立董事离任任期届满 (五) 公司员工情况截止报告期末公司在职员工为 721人（不包括控股在职员工总数子公司）公司需承担费用的离退休职工人数 574 专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 511 技术人员 123 销售人员 28 财务人员 12 行政人员 47 合计 721 教育程度教育程度类别数量（人）硕士学历 10 本科学历 115 大专学历 97 高中或中专学历 348 其他学历 151 合计 721 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1．报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况公司严格按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全各项内部控制管理制度，按照现代企业制度的有关要求规范运作，保证了公司生产经营、资本运作工作的良好开展，维护了公司和全体股东权益。报告期内，组织修订《公司章程》、《公司关联交易决策规则》和《公司审计委员会对年度财务报告的审议工作规程》，制定《公司敏感信息排查管理制度》，并经相关决策程序审议通过后发布执行。公司治理机制符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等法律法规的要求，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。（1）股东及股东大会：公司根据《股东大会规范意见》和公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，确保股东的合法权益；公司平等地对待所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东充分行使自己的权利。公司制定的《股东大会议事规则》和《关联交易决策制度》对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。（2）控股股东与公司：公司具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司与控股股东及其他关联方交易公平合理；公司通过制定完善的财务管理制度建立健全财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干预公司的财务、会计活动。（3）董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序公开、公平、公正、独立地选聘董事，董事会均按法定程序召集和召开，并有完整、真实的会议记录。公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求。公司成立了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，严格按照《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，各位董事认真出席董事会和股东大会，以公司和全体股东的最大利益忠实、诚信、勤勉地履行职责。（4）监事及监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员结福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告构符合法律、法规要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，监事会会议严格依照有关规定和程序进行，会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，依法、独立地对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督，并独立发表意见。（5）绩效评价与激励约束机制：公司董事、经理人员聘任按照公开、透明的原则，并已建立了公开、公正、透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。公司将继续完善董事、监事、高级管理人员的激励与约束机制，以及绩效评价标准，不断完善公司的薪酬制度。（6）利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，在经济交往和利益关系方面均做到诚信互惠，共同推进公司持续、健康、稳定的发展。（7）信息披露及透明度：公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，制定了《公司信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。公司设立了股东咨询专线，并通过投资者网络在线互动平台等方式与投资者进行沟通与交流，指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸，全体股东能平等地获得信息。 2.公司治理专项活动情况公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动的通知》（〔2008〕27号文和中国证监会福建监管局《关于进一步深入推进辖区上市公司治理专项活动工作的通知》（闽证监公司字[2008]22号）的规定，积极开展专项治理活动，针对自查发现的问题和证监局提出的整改建议，逐一落实整改措施，已完成所有问题的整改工作。根据 2009 年“上市公司治理整改年”活动的要求，对整改效果进行自查，进一步有效地巩固公司治理专项活动的成果。强化公司治理、规范公司运作是企业一项长期的任务，公司将从维护上市公司利益和股东合法权益出发，依照《公司法》、《证券法》和中国证监会的规章要求，不断完善公司内控制度，规范企业管理，为实现股东价值最大化提供有力的保障。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况本年应参以通讯方是否连续两是否独立亲自出席委托出席缺席次董事姓名加董事会式参加次次未亲自参董事次数次数数次数数加会议陈福胜否 8 8 0 0 0 否曾凡沛否 8 8 0 0 0 否许厦生否 8 8 0 0 0 否苏维珂否 8 8 7 0 0 否吴雪平否 8 8 7 0 0 否吴文祥否 8 8 7 0 0 否林志扬是 8 7 7 1 0 否吴水澎是 2 2 1 0 0 否卢永华是 8 8 7 0 0 否叶少琴是 6 6 6 0 0 否年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司建立了独立董事工作制度，对独立董事的任职条件，提名、选举和更换，职权、义务和工作条件进行了明确规定。公司独立董事依照《公司章程》和《公司独立董事工作制度》的具体要求，及福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告时了解公司的生产经营状况，全面关注公司的发展状况，积极出席股东大会和董事会，认真审议董事会各项议案，根据要求对相关事项发表独立客观的意见，为企业的发展建言献策，忠实履行职责，有效行使职权，切实维护公司全体股东尤其是中小股东的合法权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况是否独情况说明立完整公司主营业务突出，拥有一整套独立供、产、销系统，不存在和控股股东共业务方面独用供、产、销体系问题或重复、交叉业务的情况；生产经营活动均由公司自是立完整情况主决策，独立开展业务并承担相应的责任和风险，与控股股东不存在同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。公司除董事长陈福胜先生兼任漳州市机电投资有限公司董事长和董事曾凡沛先生兼任漳州市机电投资有限公司董事外，总经理及其他高级管理人员均人员方面独未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的的其他职务，也未在与是立完整情况公司业务相同或相似，或存在其他利益冲突的企业任职；公司拥有完整的劳动、人事及工资管理制度，公司人员完全独立于控股股东，与控股股东在人员的管理和使用上完全分开。资产方面独公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施、工业产权、非专利技术等是立完整情况资产，以及独立的采购和销售系统，资产独立完整，产权清晰。公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为执行机构、监事会为监督机构、总经理办公会为经营管理机构的独立的法人治理结构；建立了健全的机构方面独是决策制度和内部控制制度，实现有效运作；拥有独立的决策结构和完整的生立完整情况产系统，所有职能部门独立运作，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预，也不存在混合经营、上下级关系的情况。公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立健全了独立的财务核算体系和财财务方面独是务会计制度；拥有自己独立的银行账户，独立核算、独立纳税；能够独立做立完整情况出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的现象。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况公司作为股份有限公司，已经根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会及在董事会领导下的经营管理班子，并有效运作，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。公司董事会下设战略委员会、审计委员内部控制建设的会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，加强对公司信息披露、总体方案高管任命与考核的管理和对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。为规范管理，控制经营风险，公司管理层根据自身经营特点，制订了一套较为完善的法人治理结构及相关制度，对生产经营的全过程进行有效控制。公司严格依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市规则》内部控制制度建等有关法律法规的规定，制订了较为完善的法人治理结构及相关制度；制定了立健全的工作计覆盖财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理、人力划及其实施情况资源等整个生产经营所涉及各个方面的内控制度，确保各项工作有章可循，保证公司高效运作、资产的安全与完整以及信息的客观、真实、准确。内部控制检查监为了规范内部审计工作，加强公司内部监督与风险控制，公司设立了审计室，督部门的设置情对公司及下属单位的经营过程、经营结果以及内部控制的适当性、合法性、有况效性进行审计。内部监督和内部公司已根据《企业内部控制基本规范》的规定及要求，对公司内部控制的有效控制自我评价工性进行了评估，并出具了《公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》。作开展情况福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告董事会对内部控公司内部控制组织机构完整，内部审计部门和人员配备齐全、到位；保证了公制有关工作的安司内部控制重点活动的执行和监督充分有效，内部控制检查监督部门定期向公排司董事会提交内部控制检查监督情况报告。公司已建立了一套较为完善的财务管理制度，以规范集团公司及控股子公司的与财务核算相关财务、会计行为，完善公司财务管理和会计核算工作，提高经济效益。明确了的内部控制制度资产、投资、成本、费用、权益、收入、利润及利润分配以及税务、财务报告、的完善情况财务会计档案的管理，指导公司财务管理和会计核算工作，并对重大财务行为进行监督，真实完整地提供公司的会计信息,保证财务报告的真实可靠。内部控制存在的未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷缺陷及整改情况 (五) 高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。董事会向公司高级管理人员下达年度生产经营目标，并授权薪酬与考核委员会根据《龙溪股份经营者年薪方案》，对照公司股东权益、净利润、净资产收益率和应收帐款增长率等指标对高级管理人员进行年度考核，并根据考核结果由董事会决定高级管理人员的薪酬。 (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》和《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司社会责任报告》披露网址：www.sse.com.cn 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是披露网址：www.sse.com.cn 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司在《信息披露管理制度》中对信息披露重大差错的责任追究已做出了相应的规定。同时，公司在 2010 年4 月27 日召开的四届二十四次董事会审议通过了《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步明确了年报的相关责任人，并对出现重大差错的责任追究方式和方法做出详细的规定。七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2008 年度股东 2009年 4月30 日《上海证券报》 2009年 5月4 日大会 (二) 临时股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2009 年度第一 2009年 12月 23 《上海证券报》 2009年 12月 24 日次临时股东大会日八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2009 年，在金融危机的影响下，全球经济陷入低迷。虽然各国政府加大“救市”力度，力保全球经济逐渐企稳回升。但欧美主要经济体还是未能摆脱困境，投资、消费意愿不足，市场需求大幅回落，新兴经济体国家的经济增幅也大幅下滑，国际贸易遭受重创。面对严峻局势，我国政府及时推出一揽福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告子经济刺激政策，着力扩大内需，促使经济率先走出低谷，成功实现“保八”目标。然而，受国际贸易大幅萎缩的影响，我国经济增幅陷入改革开放三十年来的历史低点，出口型企业的生存和发展受到严重挑战。 2009 年，公司实现主营业务收入 4.48 亿元、利润总额 8317 万元、净利润 7273 万元，因受国际市场需求大幅下滑和国内装载机主机产量下降的影响未能完成计划目标。公司作为出口内销并重的企业，面对国际市场严重下滑，国内市场需求大幅波动的严峻局势，面对出口急剧萎缩，国内市场需求大幅下滑的严峻局势，董事会于 08 年第四季度制定了“开拓视野，超前谋划，巧抓机遇，持续发展”的应对方针，着力实施“五个加速”即“加速市场开拓、加速新产品开发、加速管理创新、加速提升执行力、加速企业文化深植”，引领员工共克时艰，筹谋发展。报告期内，企业致力技术创新和管理创新，构建核心竞争力，巩固行业优势地位；及时调整营销策略，以国内市场为主攻方向，深入挖掘市场潜力，拓宽产品应用领域。在企业经营班子和全体员工的共同努力下，尽管未能在逆势中实现年度经营目标，母公司国内销售再创佳绩，全年实现 27％的增长，企业有效遏制了可能出现的更大幅度的业绩下滑。报告期内，公司发挥品牌、技术优势，成功引进大齿圈项目，积极筹划和落实特种关节轴承技术改造项目，为企业争创新的增长点。 2、报告期内公司主营业务及其经营状况（1）公司主营业务经营情况的说明公司的主要业务是生产、经营关节轴承、深沟球轴承及汽车配件等机械基础件、配套件产品。同时，分别通过子公司福建省永安轴承有限责任公司（下称“永轴公司”）从事 AG 系列轴承、精密圆锥滚子轴承的生产和经营，子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司（下称“三齿公司”）从事齿轮及变速箱的生产和经营，子公司金柁公司汽车转向器有限公司（下称“金柁公司”）从事汽车动力转向器的生产和经营，子公司漳州市金驰汽车配件有限公司（下称“金驰公司”）从事消声器、自润滑材料和轴套的生产和经营，子公司长沙波德冶金材料有限公司从事冶金材料的生产和销售业务，2009 年新增漳州市金田机械有限公司从事机械、零部件制造与加工。 2009 年度，公司向前五名供应商采购总额 79,199,163.11 元，占公司采购总金额的 38.95%；公司前五名客户销售总金额为 143,858,738.45 元，占公司销售总额的 32.11%。（2）主营业务分行业、分产品情况表单位:元币种:人民币营业利润营业收入营业成本分行业或营业收入营业成本率比上年增比上年增营业利润率比分产品 (%) 减（％）减（％）上年增减（%）分行业减少 5.64 个轴承产品 360，360，117.88 237,178,059.29 34.18 -23.47 -16.30 百分点齿轮及变减少 13.61个 77,054,407.75 76,092,262.67 1.25 -34.81 -24.39 速箱百分点增加 1.93 个汽车配件 7,462,627.43 7,002,007.62 6.17 -45.78 -46.88 百分点增加 9.24 个冶金材料 3,127,843.52 1,325,808.19 57.61 566.47 447.23 百分点减少 5.91 个合计 440,542,369.15 314,596,129.15 28.22 -25.74 -19.08 百分点 ☆ 说明：1) 公司的主营业务仍以轴承和齿轮及变速箱产品为主导，受金融危机影响，公司出口大幅下降，市场需求萎缩导致轴承产品、齿轮及齿轮箱产品的销售额均有较大幅度下滑。2) 营业成本和营业利润率变动主要有：一是受主营收入大幅下滑，致使企业的规模效应降低，单位产品固定成本上升的影响；二是下属子公司消化 08 年库存的高价钢材，提高了产品制造成本。3）汽车配件主营收入下滑的原因是受主机市场需求大幅回落的影响。 4）冶金材料营业收入、营业成本等指标变动的原因是福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告长沙波德财务指标去年上半年尚未并入公司合并报表。 (3) 主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）国际市场 89,183,510.77 -58.27 国内市场 358,821,485.81 -7.90 合计 448,004,996.58 -25.74 3.报告期内公司财务状况经营成果分析（1）资产负债占总资产变动情况分析单位:元币种:人民币占总资产占总资产项目报告期末金额报告期初金额比增% 比例% 比例% 资产总计 1,146,848,237.65 100.00 1,047,338,708.06 100.00 9.50 货币资金 231,732,085.86 19.69 201,717,644.10 19.26 14.88 应收票据 75,575,067.94 6.42 52,611,572.63 5.02 43.65 应收账款 124,297,581.73 10.56 111,677,075.02 10.66 11.30 预付款项 46,710,438.88 4.07 37,689,748.55 3.60 23.93 存货 241,034,025.22 20.48 257,441,802.77 24.58 -6.37 可供出售金融资产 15,922,450.00 1.35 9,733,338.20 0.93 63.59 投资性房地产 27,544,192.27 2.34 25,425,725.13 2.43 8.33 固定资产 246,806,044.80 20.97 228,919,511.66 21.86 7.81 在建工程 29,943,517.35 2.54 44,009,266.02 4.20 -31.96 无形资产 56,337,118.80 4.79 27,461,997.84 2.62 105.15 递延所得税资产 7,744,955.73 0.66 6,885,748.23 0.66 12.48 负债合计 317,861,422.00 27.72 264,938,977.29 25.30 19.98 短期借款 97,560,000.00 8.29 79,060,000.00 7.55 23.40 应付票据 28,727,103.33 2.44 42,509,667.56 4.06 -32.42 应付账款 72,518,534.45 6.32 84,865,455.83 8.10 -14.55 预收款项 4,304,921.33 0.37 5,211,151.11 0.50 -17.39 应付职工薪酬 23,483,627.28 2.00 30,375,036.90 2.90 -22.69 应交税费 19,623,469.69 1.67 5,590,160.45 0.53 251.04 应付股利 3,705,151.89 0.31 3,019,389.37 0.29 22.71 其他应付款 5,131,989.86 0.44 6,268,836.96 0.60 -18.13 专项应付款 53,096,000.00 4.51 - - 100% 递延所得税负债 3,817,675.08 0.32 2,158,334.55 0.21 76.88 股东权益合计 828,986,815.65 70.44 782,399,730.77 74.70 5.95 资本公积 156,981,317.18 13.34 152,499,475.20 14.56 2.94 盈余公积 97,695,395.10 8.30 89,837,069.52 8.58 8.75 未分配利润 250,534,824.78 21.29 216,068,828.80 20.63 15.95 1）总资产报告期末 1,146,848,237.65元，比报告期初增长 9.50%，主要变化项目如下： a.货币资金的变动主要是当年生产经营盈余用于技改项目的资金投入、及母公司向大股东购买土地使用权支付 3000 万元与分配 2008年度的股利 3000 万元，子公司福建永安轴承有限责任公司（以下福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告简称“永安轴承”）和福建三明齿轮箱有限责任公司（以下简称“三明齿轮”）分别收到异地搬迁 1100 万元与 3000万元。 b.应收票据的变动主要是期末未到期的承兑汇票比期初增加 2296 万元；其中：母公司库存的承兑汇票增加 1762 万元、子公司永安轴承库存的银行承兑汇票增加 1002 万元、三明齿轮减少 515 万元、长沙波德冶金材料有限公司（以下简称“长沙波德”）增加 48 万元。 c.应收账款的变动是母公司受货款跨期结算影响比期初增加 1262 万元；其中：母公司增加 1210 万元、子公司永安轴承增加 110 万元、三明齿轮减少 168万元、子公司福建金柁汽车转向器有限责任公司（以下简称“福建金柁”）增加 56 万元、长沙波德增加 35 万元。 d.预付账款的变动主要是预付的材料款与固定资产购置款未结算比期初增加 902万元；其中：母公司预付的购买材料款未结算增加 877 万元、子公司永安轴承增加 74 万元、三明齿轮材料款发票结算减少 24 万元。 e.存货的变动主要是市场需求有所恢复消化前期储备比期初减少 1641万元；其中：母公司为规避主辅材料涨价对成本的影响增加材料储备 1998万元、子公司永安轴承减少 2699 万元，三明齿轮减少 188 万元、福建金柁减少 198 万元。 f.可供出售金融资产的变动主要是子公司三明齿轮持有兴业银行股票期末按公允价值进行计量及出售部分股票。 g.固定资产的变动主要是技改项目投入的部分资产已交付使用及当年折旧提取的影响；其中：母公司增加 571 万元、子公司永安轴承增加 1750 万元、三明齿轮减少 379万元。 h.在建工程的变动主要是部分技改投入已完工交付使用；其中：母公司技改完工交付使用减少 824 万元、子公司永安轴承减少 1660 万元、三明齿轮新增在建技改投入 1077 万元。 i.无形资产的变动主要是新增购买的土地使用权及当年摊销的影响；其中：母公司净增加 2921 万元、子公司永安轴承摊销 19 万元、三明齿轮摊销 15 万元。 j.递延所得税资产的变动主要是对期末的递延税项的提取增加；其中：母公司减少 32 万元、子公司永安轴承增加 16 万元、三明齿轮增加 57 万元、福建金柁增加 39 万元等。 2）负债总额报告期末 317,861,422.00元，占总资产的比例为 27.72%，比期初增长 19.98%，主要变化项目如下： a.短期借款的变动主要是母公司增加流动资金贷款 3000 万元、子公司三明齿轮减少流动资金贷款 1150 万元。 b.应付票据的变动，主要是以银行承兑汇票支付的购货款到期承付；其中：母公司增加以银行承兑汇票支付的购货款 1027 万元、永安轴承减少 1474 万元、福建三齿减少 932 万元。 c.应付账款的变动，主要是应付的材料与固定资产购入款结算减少；其中：母公司材料款结算减少 432 万元、永安轴承减少 697 万元、三明齿轮增加 22 万元等。 d.预收款项的变动主要是客户预付订金已发货结算；其中：母公司预收客户订货款发货结算减少 62 万元、子公司三明齿轮发货结算减少 32 万元。 e.应付职工薪酬的变动主要是应交社保统筹结算减少；其中：母公司统筹结算减少 579 万元，子公司永安轴承减少 75 万元，三明齿轮减少 77 万元、新增合并子公司漳州金田机械有限公司（以下简称“漳州金田”）增加 40 万元。 f.应交税费的变动主要是年度税款跨期结算；其中：母公司税款跨期结算增加 1415 万元，子公司永安轴承增加 196 万元，三明齿轮减少 283 万元、福建金柁增加 40 万元、长沙波德增加 29 万元等。 g.应付股利的变动主要是子公司永安轴承、三明齿轮与漳州金驰分配 2008 年度其他股东的股利未支付。 h.其它应付款的变动主要是母公司代扣个人统筹结算减少 163 万元。 i.专项应付款的变动主要是母公司收到特种轴承技术改造项目补助增加 1200 万元、子公司永安轴承与三明齿轮分别收到拆迁补偿款 1100 万元与3000 万元。 j.递延所得税负债的变动主要是子公司三明齿轮持有兴业银行股票期末按公允价值进行计量相应的递延所得税款。 3）股东权益报告期末余额 828,986,815.65元，占总资产的比例为 72.28%，比期初增长 5.95%，主要变化项目如下： a.资本公积的变动主要是子公司福建三齿期末持有兴业银行股票按公允价值计量的税后净额增加。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 b.盈余公积的变动主要是按净利润提取 10%公积金。 c.未分配利润的变动主要是当年实现净利润及分配 2008 年度股利的影响。（2）利润构成的变动情况分析单位:元币种:人民币项目名称 2009 年度 2008 年度增减额增减幅度% 营业收入 460,813,297.12 624,624,413.36 -163,811,116.24 -26.23 营业成本 326,546,002.05 407,135,502.20 -80,589,500.15 -19.79 营业税金及附加 4,287,947.27 5,636,236.73 -1,348,289.46 -23.92 营业费用 18,444,620.93 23,812,577.07 -5,367,956.14 -22.54 管理费用 44,737,062.14 51,751,278.48 -7,014,216.34 -13.55 财务费用 3,042,727.56 4,889,896.62 -1,847,169.06 -37.78 资产减值损失 11,339,429.30 4,564,525.81 6,774,903.49 148.43 投资收益 13,305,154.03 636,763.43 12,668,390.60 1989.50 营业外收支净额 17,449,285.38 4,788,807.66 12,660,477.72 264.38 利润总额 83,169,947.28 132,259,967.54 -49,090,020.26 -37.12 所得税费用 10,444,431.92 21,208,921.40 -10,764,489.48 -50.75 净利润 72,725,515.36 111,051,046.14 -38,325,530.78 -34.51 a. 营业收入的变动主要是受金融危机影响，市场需求萎缩导致轴承产品、齿轮及齿轮箱产品的销售额均有较大幅度下滑。其中：母公司同比减少 6297 万元、子公司永安轴承减少 5023 万元、三明齿轮减少 4284万元、福建金柁减少 569 万元、漳州金驰减少 93万元、长沙波德增加 47万元等。 b.营业成本的变动主要是受营业收入下滑及规模效应降低单位产品固定成本上升的影响。 c.营业税金及附加的变动主要是受营业收入下滑及新购国产设备可抵扣增值税的影响。 d.营业费用的变动主要是受主营业务下滑的影响相应的运费、差旅费等减少。 e.管理费用的变动主要是部分费用的固定性及受主营业务下滑的相应的变动费用减少。 f.财务费用的变动主要是汇率稳定汇兑损失减少及利息净支出减少。 g.资产减值损失的变动主要是按账龄分析法进行坏账提取增加 80 万元及子公司期末存货跌价增加 595 万元等。 h.投资收益的变动主要是报告期内子公司三明齿轮出售部分持有的兴业银行股票收益。 i.营业外收支净额的变动主要是报告期收到的政府补贴收入增加。 j.利润总额的变动主要是受金融危机的影响，市场需求大幅萎缩，营业收入下降，且规模效应降低影响产品综合毛利率下降。 k.所得税费用与净利润的变动主要是受利润总额变动影响。 (3)现金流量变动情况分析单位:元币种:人民币增减幅度指标 2009 年度 2008 年度增减额（%）经营活动产生的现金流量净额 102,855,257.04 105,935,376.66 -3,080,119.62 -2.91 投资活动产生的现金流量净额 -52,357,195.53 -59,246,928.27 6,889,732.74 -11.63 筹资活动产生的现金流量净额 -16,367,895.86 -26,626,504.81 10,258,608.95 -38.53 现金及现金等价物净增加额 33,804,805.12 18,307,194.68 15,497,610.44 84.65 每股经营活动产生现金净流量 0.34 0.35 -0.01 -2.04 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 a、经营活动产生的现金流量净额变动，主要是市场需求萎缩影响主营下滑，导致利润下降及货款回笼减少，及报告期收到的政府补助增加的影响。 b、投资活动产生的现金流量净额变动，主要是报告期固定资产购建投入增加及出售兴业银行股票收益增加的影响。 c、筹资活动产生的现金流量净额变动，主要是报告期流动资金借款净增加而分配的股利减少影响。 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析单位：万元币种：人民币业务资产主营公司名称主要产品或服务注册资本净资产净利润性质规模收入福建省永轴公司 AG轴承和精密圆锥滚子轴制造业 9,264.85 26,774 10,319 11,213 91 有限责任公司承福建省三明齿轮制造业齿轮及变速箱 4,988 32,283 9397 7705 184 箱有限责任公司福建金柁汽车转制造业汽车转向器 500 2647 987 646 -120 向器有限公司漳州市金驰汽车减震器、消声器、汽车配件、制造业 500 929 575 101 -17 配件有限公司自润滑材料和轴套福建省联合轴承贸易业轴承、轴承零件等产品 52 192 113 287 2 有限公司特种粉末冶金材料、金属和长沙波德冶金材制造业有机复合材料、金属陶瓷和 125 502 350 314 79 料有限公司超硬材料等。漳州金田机械有限制造业机械及零部件制造、销售 50 96 37 918 -13 公司（1）福建省永安轴承有限责任公司：截止2009年12月31日资产总额26,774万元，净资产10,319 万元，2009年实现销售收入 11,213万元，净利润 91 万元；（2）福建省三明齿轮箱有限责任公司：截止 2009 年12月 31日资产总额 32,283 万元，净资产 9,397 万元，2009 年实现销售收入 7,705 万元，净利润 184 万元；（3）福建金柁汽车转向器有限公司：截止 2009年 12 月 31日资产总额 2,647 万元，净资产 987 万元，2009年实现销售收入 646 万元，净利润-120 万元；（4）漳州市金驰汽车配件有限公司：截止 2009年 12 月 31日资产总额 929 万元，净资产 575 万元，2009 年实现销售收入 101 万元，净利润-17万元；（5）福建省联合轴承有限公司：截止 2009 年 12 月31 日资产总额 192万元，净资产 113 万元， 2009 年实现销售收入 287 万元，净利润 2 万元；（6）长沙波德冶金材料有限公司:截止 2009 年 12 月31 日资产总额 502万元，净资产 350 万元， 2009 年实现销售收入 314 万元，净利润 79 万元；（7）漳州金田机械有限公司：截止 2009 年12月31 日资产总额 96 万元，净资产 37 万元，2009 年实现销售收入 918 万元，净利润-13 万元。 5、报告期内技术创新情况公司立足当前，着眼未来，致力技术创新，提升企业竞争优势。2009年，母公司投入研发费用 1395.78 万元用于基础研究和高技术含量、高附加值的新产品开发，继续与高校院所开展联合攻关，在高分子材料、自润滑衬垫、新型复合材料等产品磨擦副和材料应用研究上取得突破，部分研究成果已成功应用于自润滑关节轴承的批量生产，进一步提升产品质量、性能的可靠性。公司以节能降耗、挖潜增效为目标，加快企业技术进步步伐，全年共有 77 项技术进步项目获得立项，已完成 62项，项目完成率 80.5％，取得较好的社会经济效益。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告报告期内，公司本部共开发各种型号关节轴承 228 种，新产品销售收入约 7000 万元，“水电工程专用关节轴承”项目获 2009 年机械工业技术进步三等奖，“带座带锁口杆端关节轴承”等五个项目通过省、市级科技成果鉴定；永轴公司开发新产品 38 种，产品成功替代国外著名进口品牌，并实现批量供货，新开发的 S130 和 D190 等车桥轴承属国内最高端的桥总成产品，有望在 2010 年批量进入高端轻卡配套领域。公司获批为全国滚动轴承标准化技术委员会关节轴承分技术委员会秘书处单位，承担组织关节轴承国家、行业标准的制订、修订、审定工作，主导标准话语权；被确认为福建省创新型企业和国家创新型试点企业；累计获专利 22 个，其中发明专利 1 个；还有1个实用新型专利正在审核、6 个发明专利均已初审合格（其中 2个已进入实审阶段），保护企业自主知识产权，巩固行业主导地位。二、对公司未来发展的展望 1、行业趋势及机遇 2010 年，全球经济发展总体向好，呈现企稳回升的态势，但经济回升的基础并不稳固，宏观环境仍然存在较大的不确定性。国际市场上，全球需求依然不足，实体经济回升面临较多困难，金融领域的风险尚未消除，发达经济体失业率仍处高位，贸易保护主义和单边主义不断升级，出口贸易处于缓慢的恢复性增长过程。国内市场上，我国经济回升的基础也还不牢固，积极变化和不利影响同时显现，政府继续保持积极财政政策和适度宽松货币政策的总体方向虽然不变，但是，优化经济结构、转变发展方式已成为今年我国经济发展的重中之重。国内物流业的复苏和国家重点工程、民生工程等基础设施建设的快速增长有利于拉动包括重型汽车、工程机械、水工水电、建筑路桥等传统配套行业领域的需求，国家庞大的在建项目投资有利于拉动行业市场需求，改善企业经营环境；国家重点扶持新能源、电动汽车、先进制造业等新兴行业，为企业发展带来机遇。然而，强烈的通货膨胀预期促使政府逐步收紧银根，随着原材料、能源等生产资料的价格上涨，将增加企业制造成本；同时，人民币升值预期将在一定程度上削弱出口企业竞争力。各种不确定因素相互交织，使得宏观形势变得更加复杂和多变，企业经营面临机遇和挑战。 2、经营目标及策略公司将进一步树立科学发展观，围绕“坚持新、优、特，相关多元化；组织生态化，实现优、强、大”的企业总体发展战略，促进企业协调快速发展。在关节轴承核心业务上，主要针对航空、航天和军工领域以及国家重点扶持的新兴行业和重点工程领域，着力研制精度高、性能优、寿命长、附加值高的新产品，开拓高端市场；同时，积极拓展圆锥轴承、齿轮变速箱等业务,努力争取在新材料、相关机械基础件业务有所突破，促进集团各事业单元协调发展。 3、新年度的经营计划和措施经营计划：2010 年，公司力争实现主营业务收入人民币 6.0亿元，成本费用人民币 5.1331 亿元。如果宏观经济出现重大变化，在半年度报告时将根据经济形势的变化对年度经营目标进行相应的调整。措施：面对复杂的经营环境，我们将深入市场调研，周密分析、正确判断形势的变化，采取积极的应对措施，继续实施“五个加速”即“加速市场开拓、加速新产品开发、加速管理创新、加速提升执行力、加速企业文化深植”。加快企业技术创新和管理创新，落实责任，强化执行；致力提升自主技术创新水平，增强企业内生性发展动力；调整优化营销模式，以产品和市场结构调整为主攻方向，以高新技术和产品拓展高端市场，实现国内市场重点突破、国际市场稳步发展的格局。同时，强化控股子公司的管控，抓住永轴公司和三齿公司企业搬迁的契机，扩大产能和规模，加快研发队伍建设，增强子公司研发能力，提升产品质量档次，优化市场结构、产品结构和技术结构，提升集团整体竞争力。 4、资金需求、来源及使用为促进公司实现年度经营目标，2010 年公司资金总需求预计 2.5亿元，其中约 1.5 亿元用于技术改造，约 1.0 亿元用于生产经营周转，技术改造资金来源为企业自有资金、永轴和三齿易地搬迁土地收储补偿资金和银行贷款，流动资金来源为自有资金和银行贷款。 5、风险因素及对策（1）国内市场需求回落的风险为应对强烈的通货膨胀预期，国家经济刺激政策可能逐步退出，由于市场内生性发展动力不足，政策的退出可能造成重型汽车、工程机械等下游配套行业的市场需求回落，国内市场出现前高后低的状况。对策：a. 把握旺季市场机遇，强化生产组织管理，以优质的产品和周到的服务巩固工程机械、重型汽车等传统市场份额。b.调整营销模式，优化营销布局，加大新市场的开发力度，争取在航空航天、水利水电、建筑路梁等应用领域取得新突破。c. 充分发挥企业品牌和性价比优势，加强与国际大型跨福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告国公司的业务合作，力争在关节轴承和其他相关领域获得更多的合作机会，拓展企业市场空间和事业域。（2）成本上升、毛利率下降的风险公司产品属机械基础零部件，通货膨胀可能引发钢材和能源价格的上涨，主机厂家不断压价，将在一定程度上挤压企业利润空间。对策：①实施全面预算管理，加强成本管理和费用控制，开展节能降耗，从材料采购价格、消耗定额和能源消耗上挖掘成本潜力；②优化产品设计和工艺设计，提高生产效率，降低生产成本；③严格执行工艺纪律，降低质量成本；④以高技术含量、高附加值的新产品占领高端市场，增强议价能力，提升产品价值，保持企业利润空间；⑤加强原辅助材料价格走势分析和监控，发挥资金优势，择机采购，降低采购成本。（3）人民币汇率的持续上升。公司销售收入大约三分一来自出口市场，今年来，人民币汇率持续攀升，汇率的上升压缩了出口企业的利润空间，将对公司的经营产生一定的负面影响。对策：公司将继续跟踪和研究汇率政策，通过有效的汇率风险管理措施，最大限度规避汇率波动风险的影响。①公司有较强的国际贸易风险意识，在长期的合作中已与国内外经销商建立风险共担、利益共享的互利共赢合作机制，这种机制在历次汇率变动中均得到很好的遵循，实现了互利共赢的目标；②强化企业外币管理，缩短外汇兑换周期，降低汇率波动的影响；③采取积极的拓销政策，加大市场开发力度，扩大出口数量，实现规模效益。（4）公司是否披露过盈利预测或经营计划：是公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：是报告期，营业利润、利润总额、净利润、每股收益、净资产收益率的变动及达不到年度经营计划的原因主要是受金融危机的影响，国际市场需求大幅萎缩、下降幅度大于预期，国内装载机主机产量下降，致使公司主营业务收入下降幅度大于预期、规模效应降低影响产品综合毛利率下降。 (5) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (6) 资金需求、使用计划及来源情况资本支出承诺合同安排时间安排融资方式资金来源安排资金成本及使用说明为促进公司实现年度经营目标，2010 年公司资金总需求预计 2.5 亿元，其中 1.5 亿元用于技术改造，资金来源为企业自有企业自筹5000万资金、永轴和三齿易年度技术改造固元、土地收储补按实施进地搬迁土地收储补偿定资产投资 1.5 2010全年债务融资偿资金1.0亿元、度签定资金和银行贷款，年亿元银行贷款 1.0 亿度贷款资金成本约元 225 万元；1.0 亿元用于生产经营周转，资金来源为企业自筹和银行贷款，年度贷款资金成本约 350 万元。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 (二) 公司投资情况 1、募集资金总体使用情况单位:万元币种:人民币尚未使用募集募集年募集方募集资本年度已使用募已累计使用募尚未使用募资金用途及去份式金总额集资金总额集资金总额集资金总额向首次发 2002 28,669 554.07 28,674 1,210.59 见说明行说明：报告期内，公司已落实完成首次募集资金项目投资的使用，尚未使用募集资金总额 1,210.59 系首次募集资金累计利息和相关国债投资收益余款。经公司四届十七次董事会和 2009 年度第一次临时股东大会审议，同意将该笔款项用于补充公司流动资金。 2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币变更原是否是否未达到是否募集资募集资金因及募承诺项目名符合项目预计产生收符合计划进变更金拟投实际投入集资金称计划进度收益益情况预计度和收项目入金额金额变更程进度收益益说明序说明年产 100 万套特种关节否 2,200 2,200 是完工 1,833 2565.70 是轴承技改低温真空等离子体渗硫技术产业化是 12,000 1,599.96 否一期工程技改企业技术中否 2,000 2,013.69 否完工心升级改造带锁口带座杆端关节轴否 5,500 5,491.52 否完工 1,399 802.88 是承技改出资对福建省永安轴承否 6,969 6,969 否完工 1,914 103.21 否有限责任公司增资项目合计 / 28,669 18,274.17 / / 5,146 / / / / （1）募集资金投资项目 2009 年度产生效益说明： 1）年产 100万套特种关节轴承技改项目：该项目于 2003 年12 月完工，2009 年新增销售收入 8,552.34 万元，新增利润总额 2,565.70 万元； 2）带锁口带座杆端关节轴承技改项目：2009 年新增销售收入 2,867.42 万元，新增利润总额 802.88 万元； 3）出资对福建省永安轴承有限责任公司增资项目：新增销售收入 11,212.81 万元，新增利润总额 103.21 万元。（2）未达到计划进度和收益的说明：带锁口带座杆端关节轴承技改、技术中心升级改造、扩大 AG轴承出口技改、扩大精密圆锥滚子轴承出口技改：项目资金到位时间比预计延迟，同时为确保项目实施质量，慎重投资，公司在项目的工艺设备研究、设备选型、质量控制等方面占用时间较多，影响了投资进度。报告其达不到预期的主要原因是市场需求下滑，特别是国际市场需求降幅较大，导致销售收入下降进而影响项目的收益。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告（3）变更原因及变更程序说明：公司原计划投资 12,000万元的低温真空等离子体渗硫技术产业化一期工程技改项目由于市场竞争日趋激烈和该项目产品批量生产成本较高，市场竞争力下降，为了更好发挥募集资金的使用效率，使募集资金尽快产生效益，经 2005年 3 月28 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，同意不再投资该项目，并将该项目所涉及尚未使用的募集资金 10,400 万元的用途变更，其中 6,600 万元变更为公司收购三齿公司部分股权并增资三齿公司用于技术改造，3,800 万元用于开发、生产新型复合材料及产品项目（具体内容详见《公司三届五次董事会暨召开 2005 年第一次临时股东大会的公告》、《公司关于变更部分募集资金用途的公告》、《公司三届六次董事会决议暨修改 2005 年第一次临时股东大会议案内容的公告》、《公司二○○五年第一次临时股东大会决议公告》）。 3、募集资金变更项目情况单位:万元币种:人民币 ☆ 是否是否未达到变更项变更项变更后的对应的原实际投入符合产生收项目符合计划进目拟投目的预项目名称承诺项目金额计划益情况进度预计度和收入金额计收益进度收益益说明收购三齿低温真空公司股权等离子体并增资三渗硫技术 6,600 6,599.83 是 1,893 162.63 完工是齿公司用产业化一于技术改期工程技造项目改项目低温真空等离子体新型复合渗硫技术材料技改 3,800 3,800 是 600 403.39 完工是产业化一项目期工程技改项目合计 / 10,400 10,399.83 / 2,493 / / / / （1）公司对三齿公司的股权收购和增资事项已于 2005 年3月实施完成，本公司持有其 90.34%的股权。报告期内，三齿公司实现销售收入 7942.35 万元，实现利润总额 162.63 万元。报告期项目收入达不到预期的主要原因是市场需求大幅下滑。（2）新型复合材料项目已完工，报告期内，项目新增销售收入 1415.41万元，新增利润总额 403.39 万元。报告期项目收入达不到预期的主要原因是市场需求大幅下滑。 4、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况 “T 型自润滑关节轴承技新增利润总额 773.55 万 2,900 已完工术改造”项目元车用轴承技术改造项目 19,979 建设中特种关节轴承技术改造项新增利润总额 1,034.86 23,600 建设中目万元（1）实施“T 型自润滑关节轴承技术改造”项目经公司四届七次董事会、四届六次监事会分别审议通过《关于实施 T 型自润滑关节轴承技术改造的议案》，同意投资 2,900 万元实施T 型自润滑关节轴承技术改造，扩大 T 型自润滑关节轴承产能和水平，使公司继续保持市场竞争的领先优势。截至报告期末，公司共投入固定资产投资 2107万元，完成约 160 台/套设备的立项、调研和采购工作，引进的设备已相继投入使用。（详见公司于 2007 年12 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告月 29 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》刊登的《龙溪股份四届七次董事会决议公告》和《龙溪股份四届六次监事会决议公告》）（2）车用轴承技术改造项目项目进展情况：1.根据永安市政府发展汽车工业大局的要求，项目建设用地已经于 2009 年底在埔岭汽车工业园内进行置换；2. 项目新用地正在依法办理有关土地、城建规划、环保、安全、消防等审批手续；3.完成新厂区可研报告、新总平图，初步方案设计正在进行中；4.按照新的总平图正在进行岩土工程勘探工作；5.已基本完成 225 亩新建设用地的平整；6. 新建设用地地基强夯工程正在进行中； 7.旧厂区土地收储挂牌拍卖招标工作2009年10月29日完成。8.累计完成固定资产投资3723.37万元。有关项目的具体情况详见公司于 2008 年3 月8 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》刊登的《四届九次董事会决议暨召开二○○七年年度股东大会的公告》和《龙溪股份四届七次监事会决议的公告》。（3）特种关节轴承技术改造项目经公司四届二十二次董事会和2009年度第一次临时股东大会审议，同意公司投资23,600.00万元，实施特种关节轴承技改项目。项目达产后，公司每年将新增特种关节轴承 240 万套，新增销售收入 36,000 万元，新增利润总额 13,200万元，新增税后利润 11,220 万元〔具体详见 2009年 12 月 5 日和 2009年 12月 24 日刊登在《上海证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份四届二十二次董事会决议暨召开 2009 年度第一次临时股东大会公告》和《龙溪股份 2009 年度第一次临时股东大会决议公告》〕。截至2009 年12月31 日，公司已完成投资 3320 万元，其中，投入 2574 万元完成蓝田一厂区厂房二的施工建设，746 万元用于购买部分生产设备、检测设备和其他辅助设备。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容决议刊登的信息披决议刊登的信息会议届次召开日期决议内容露报纸披露日期四届十五次 2009年 4月8 日《上海证券报》 2009年 4月10 日四届十六次 2009年 4月24 日《上海证券报》 2009年 4月27 日四届十七次 2009年 5月14 日《上海证券报》 2009年 5月15 日四届十八次 2009年 6月4 日《上海证券报》 2009年 6月5 日四届十九次 2009年 8月20 日《上海证券报》 2009年 8月22 日四届二十次 2009年 9月1 日《上海证券报》 2009年 9月3 日四届二十一次 2009年10月27日《上海证券报》 2009年10月28日四届二十二次 2009年 12月 4 日《上海证券报》 2009年 12月 5 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，董事会根据 2008 年度股东大会通过的公司 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本议案，以 2008 年末总股本 30,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），股权登记日为 2009 年6 月19 日，现金红利发放日为 2009 年6 月 25 日。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 2009 年，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会依据《公司董事会审计委员会工作细则》展开工作，对公司及所属子公司生产经营、财务管理、信息披露等方面进行了全面的内部审计监督，对公司财务信息披露、定期报告、重大关联交易及分支机构的各项业务进行了重点监控，切实履行董事会审计委员会的职责，具体履职情况如下：（1）根据中国证监会及上交所相关文件要求，审计委员会与会计师事务所协商确定了 2009 年度公司整体审计策略，并对公司 2009年年度财务报告的编制工作进行了全程跟踪督促。（2）会计师事务所进场审计之前，审计委员会于 2010 年1 月29 日召开第一次会议，对公司财务福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告报表进行了审议并形成了书面意见，认为：公司 2009 年年度财务报表编制流程符合公司内控制度，选用的会计政策和会计估计恰当合理，数据真实完整，能够反映公司的财务状况和经营成果，同意提交公司聘请的审计机构进行审计。（3）在年审会计师进场后，审计委员会在审计的过程中多次与会计事务所积极沟通，了解审计情况，督促会计师事务所，认真审计，提高效率，在约定时限内提交审计报告。（4）在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会于 2010年 3 月10 日召开第二次会议，再次对公司财务报告进行了审阅并形成书面意见，认为：公司 2009 年度财务报表的编制符合法律、法规、公司章程、《企业会计准则》和公司内部管理制度的各项规定；2009 年度报表的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；各项费用支出及各项提留符合法律、法规和《公司章程》的规定，年度报表所包含的信息公允、全面、真实地反映了公司 2009 年度的财务状况和经营成果；审计报告是客观、公正、真实、可信的。（5）在年审注册会计师出具正式年度审计报告后，审计委员会于 2010 年4 月27日召开第三次会议，审议并通过了以下议案： A、同意年审注册会计师出具的《公司 2009年度财务报表的审计报告》； B、审议通过《公司 2009 年度财务决算报告及 2010 年度财务预算报告》； C、审议通过《审计委员会关于公司 2009 年度的审计总结》； D、关于《公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》的议案； E、关于续聘会计师事务所及报酬事项的议案。并同意将以上 B、D、E 四个议案提交公司年度董事会审议。公司独立董事、董事会审计委员会成员还对天健正信会计师事务所有限公司在 2009 年度为公司提供审计服务过程中工作情况进行审核，认为：在 2009 年中，公司聘请的天健正信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务的过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，顺利完成了公司的审计工作。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告薪酬与考核委员会全体委员根据公司董事会审议通过的《薪酬与考核委员会实施细则》中的相关制度要求，对公司董事、监事和高级管理人员的履职情况进行检查，同时审核调查了公司绩效考核和工资发放奖励及福利发放情况，委员会认为公司的薪酬制度和考核管理办法，在体现公司员工利益的基础上符合多劳多得、岗位绩效的原则。同时根据《董事长年薪方案》和《经营者年薪方案》，严格按照绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行年度绩效考评，对公司董事、高管人员的薪酬制度执行和发放情况进行监督，发表意见如下：公司 2009 年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬符合本委员会的考核意见。公司按照企业绩效薪酬考核体系对员工业绩进行激励与约束，有利于提高员工的积极性。目前企业尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。同时，公司股权激励计划将依据相关法律法规，并按照政府有关部门的要求择机推出。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案经天健正信会计师事务所有限公司审计，公司 2009 年度实现净利润 78,583,255.79 元，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取 10％的法定盈余公积金 7,858,325.58 元后，加上年初未分配利润 191,232,648.35 元，扣除本年度已分配的 2008 年度股利3,000 万元，可供股东分配的利润（未分配利润）为 231,957,578.56 元。根据公司实际情况，2009年度拟以总股本 30,000万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计 3,000 万元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。 (六) 公司前三年分红情况单位：元币种：人民币分红年度合并报表中归属于占合并报表中归属于上市公分红年度现金分红的数额（含税）上市公司股东的净利润司股东的净利润的比率(%) 2006 45,000,000 79,171,498.63 56.84 2007 54,750,000 98,274,748.66 55.71 2008 30,000,000 110,060,503.80 27.26 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况公司《信息披露管理制度》对包括外部信息使用人员的信息保密措施已做出明确的规定。公司于 2010 年4 月27 日召开的四届二十四次董事会审议通过了《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司外部信息使用人管理制度》，进一步细化公司信息对外报送及其使用人的管理措施。 (八) 其他披露事项报告期内，公司信息披露的指定报纸未发生变化，仍为《上海证券报》。九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况召开会议的次数 5 监事会会议情况监事会会议议题公司 2008 年度总经理工作报告；公司 2008 年度监事会工作报告；公司 2008 年度财务决算报告及 2009 年度财务预算报告；公司 2008年度利润分配及资本公积金转增股本预案；公司 2008 年年度 2009年 4月8 日召开公司四届十二次监事会报告及其摘要；关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的议案；关于购买漳州机电公司部分资产的议案；关于资产转让合同的议案；关于核销坏账准备金的议案。 2009年 4月24 日召开公司四届十三次监事会公司 2009 年第一季度报告全文及正文。 2009年 8月20 日召开公司四届十四次监事会公司 2009 年半年度报告全文及其摘要。关于福建省三明齿轮箱有限公司原厂区土地收储 2009年 9月1 日召开公司四届十五次监事会及企业搬迁补助合同的议案。 2009年 10月 27 日召开公司四届十六次监事会公司 2009 年第三季度报告全文及正文。根据《公司法》和公司章程的有关规定以及所赋予的职责，本着对全体股东负责的精神, 2009 年度监事会着重对公司依法运作、财务规范运作、关联交易等情况进行了监督。公司监事列席了历次董事会和股东大会会议,监督了公司董事和高级管理人员遵守公司章程和执行股东大会、董事会决议情况，本年度共召开监事会议 5 次。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见报告期内，公司监事会根据有关法律法规的规定，对董事会的召开及形成的各项决议、对股东大会决议的执行情况、公司董事和高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度等进行检查监督。认为：公司董事会严格按照《公司法》等相关法律法规及《公司章程》等制度的规定规范运作，内部控制制度完善、有效，董事会的召开程序及其形成的决议符合《公司法》等法律法规的规定；公司董事会、董事及高级管理人员严格履行诚信义务、勤勉敬业、忠于职守、认真执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合法、合理，在执行公司职务时，不存在有违反国家法律、法规和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见公司监事会认真履行财务监督、检查职能，对公司财务制度、财务管理、财务状况情况等进行了认真监督、检查，认为：公司会计制度健全，财务管理规范，财务运作良好，未发现违反财经法规的行为，公司 2009 年度财务报告内容完整、真实，客观、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，天健正信会计师事务所有限公司为公司出具的天健正信审（2009）GF 字第 020009 号标准无保留意见审计报告是客观、公正、真实、可信的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见报告期内，监事会对公司募集资金使用情况进行全过程的监督。公司按照“统筹规划，分步实施，务求实效”的原则，严格按照《招股说明书》承诺和股东大会批准的投资项目进行，使用程序合法。监事会认为：公司募集资金的使用符合有关法律法规规定，并严格按照信息披露的要求履行了信息披露义务，符合法律法规的规定以及中国证监会的有关要求。公司募集资金的使用和投资项目的实施，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告进一步调整了公司的产品结构，提高了公司的产品水平和市场竞争能力，产生了较好的经济效益。公司募集集资金的使用没有违反法律、法规的规定和损害公司及股东利益的行为。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见报告期内，公司购买漳州机电有限公司部分资产，通过永安市土地收储中心拍卖子公司福建永安轴承有限公司现厂区土地，子公司福建三明齿轮箱有限公司与三明市土地收储中心签订土地使用权收储和企业搬迁补助合同，出售位处三明市梅列区新市北路的土地和厂房。监事会认为：公司收购和出售资产依法定程序进行，程序合法，交易价格公平、合理，没有发现内幕交易和损害股东权益的行为，也未造成公司资产流失。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内，公司因购买漳州机电公司部分资产属关联交易。监事会认为：公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，始终遵循公开、公平和公正的市场原则，交易程序合法，不存在损害公司及股东利益的现象。 (七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见公司是否披露过盈利预测或经营计划：是报告期，营业利润、利润总额、净利润、每股收益、净资产收益率达不到年度经营计划目标的原因主要是受金融危机的影响，市场需求大幅萎缩，企业营业收入下降，致使规模效应降低影响产品综合毛利率下降。十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项单位:元币种:人民币诉讼承担诉讼(仲诉讼(仲 (仲起诉(申应诉(被申连带诉讼仲裁诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理裁)判决裁)基请)方请)方责任类型涉及金额裁)进展结果及执行情本情方影响况况德州宇力胜诉，未销售款纠本公司液压缸有 276,450.20 执行完纷限公司毕南京南华胜诉，未销售款纠本公司山特机械 297,357.46 执行完纷公司毕南京起重销售款纠一、二审本公司 53,131.09 机械总厂纷败诉沈阳高压销售款纠本公司开关有限 69,822.82 审理中纷公司沈阳高压拟起诉，销售款纠本公司开关机械 60,563.51 法院未纷分厂受理陕西新黄胜诉，未销售款纠本公司工机械有 463,952.10 执行完纷限公司毕晋南机械销售款纠胜诉，未本公司 219,540.00 厂纷执行 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况单位：元占该公会计证券代证券最初投资司股权期末账面价报告期所有者股份报告期损益核算码简称成本比例值权益变动来源科目（％）可供兴业出售原始 601166 1,100,000 0.01 15,922,450 8,853,160.60 6,189,111.80 银行金融认购资产备注：报告期损益中，包含公司通过二级市场出售兴业银行股票收益和兴业银行 08 年度现金分红收益。 2、持有非上市金融企业股权情况占该公报告期所持最初投资成持有数量司股权期末账面价报告期损所有者会计核股份来对象本（元）（股）比例值（元）益（元）权益变算科目源名称（%）动（元）兴业证券原始认长期股股份 35,188,900 30,511,000 1.58 35,188,900 3,051,100 0 购及增权投资有限资扩股公司合计 35,188,900 30,511,000 / 35,188,900 3,051,100 0 / / 3、买卖其他上市公司股份的情况报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 36,898.14 元。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况单位:元币种:人民币自本年该资初至本是否产贡年末为为关所涉自收购献的上市公联交及的日起至所涉及净利交易对司贡献易资产债权被收本年末的资产润占方或最的净利（如收购债务关联购资购买日资产收购价格为上市产权是上市终控制润（适是，定价是否关系产公司贡否已全公司方用于同说明原则已全献的净部过户净利一控制定价部转利润润的下的企原移比例业合则） (%) 并）漳州市机电投见说 2009年6 见说控股 31,541,150.00 是否是 0 资有限明1 月15日明2 股东公司说明： 1）本次资产收购系公司购买控股股东漳州市机电投资有限公司的五宗土地使用权和 2 宗房产等资产，具体详见 2009 年4月 10 日和 2009年 6月 19日公司刊登在《上海证券报》和上交所网站福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告（www.sse.com.cn)的公告－－龙溪股份资产购买暨关联交易公告和龙溪股份资产购买暨关联交易实施情况公告。 2）定价原则以双方聘请的具有证券从业资格的资产评估机构对交易标的物（拟购买资产）的评估值为购买价格，签订资产转让合同。 2、出售资产情况单位:万元币种:人民币资所涉该资产本年初起产及的出售贡是否为关所涉及至出售日出售出资产献的净关联交易的债权交易出售出售该资产为产生售产权利润占联被出售资产（如是，债务是对方日价格上市公司的损定是否上市公关说明定价否已全贡献的净益价已全司净利系原则）部转移利润原部过润的比则户例(%) 福建省永福建省永安 2009 5200 见安市轴承有限责年10 （见 8,513 否说否是 0 土地任公司现厂月29 说明明2 收储区土地日 1）中心福建福建省三明省三齿轮箱有限 6200 见明市公司位处三（见 7,282 否说否否 0 土地明市梅列区说明明4 收储新市北路土 3）中心地和厂房说明： 1）出售资产产生的损益约 5200 万元，将用于福建省永安轴承有限责任公司新厂区的厂房建设和设备购置，并根据相关会计法规的规定入账，今后按规定年限计提的固定资产折旧陆续计入当年的利润。 2）资产出售定价原则主要是依据福建省永安轴承有限责任公司与福建省永安市土地收储中心双方签订的土地收储合同以及永安市政府专题会议纪要〔2009〕96 号文的精神，确定资产出售价格，即福建省永安轴承有限责任公司获得土地收储和搬迁补偿费共计 8513 万元。 3）土地收储合同预计将于 2011年 2 月底执行完毕，按照收储价格及搬迁补助款 7,282 万元测算，届时公司净资产可获得约 6,200 万元的增值，该部分增值需按照《企业会计准则》及相关会计法规规定进行账务处理。 4）根据三明市政府专题会议纪要（【2009】87 号）精神，双方本着平等、自愿和合理补偿的原则对本次交易进行协商，同意土地中心按 100 万元/亩的价格支付三齿公司土地使用权收储费和企业搬迁补助费，总计价款人民币 7,282万元。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易单位:元币种:人民币转让价关格与账转让关联关联关联面价值资产联关联交易交交易转让资产的账转让资产的评交易关联方转让价格或评估获得关类型易定价面价值估价值结算价值差的收 ☆ 系内原则方式异较大益容的原因漳州市控购买除商说机电投股说明现金品以外的明 25,135,934.32 31,541,150.00 31,541,150.00 说明3 0 资有限股 2 购买资产 1 公司东福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 1）关联交易内容为公司购买控股股东漳州市机电投资有限公司的五宗土地使用权和 2 宗房产等资产。 2）关联交易定价原则：以双方聘请的具有证券从业资格的资产评估机构对交易标的物（拟购买资产）的评估值为购买价格签订资产转让合同。 3、转让价格高于账面价值的原因：转让资产标的物位于漳州市延安北路，所处地段繁华，土地市场价值高于账面价值。 2、关联债权债务往来单位：万元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额漳州市机电投资有限公控股股东 0 36.84 司公司为使用北区用地II地块先期支付的造地费用5,396,292.25元（2009年 12月 31 日的余额为 368,444.25 元）,用以逐年向出租方关联债权债务形成原因控股股东漳州市机电投资有限公司抵付租金；公司于 2009年 6 月购入该块土地，目前使用权在办理过程中，余款将在与公司购买漳州市机电投资有限公司的土地款一并结清。 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。 2、担保情况本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项股东名称特殊承诺承诺履行情况漳州市机电投资有所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后四十八个月内不上已经完全遵守限公司市交易或者转让。禁售期与限售福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内不上期承诺。市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易漳州片仔癀集团公出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二司个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，且在该二十四个月内的出售价格不低于龙溪股份本次改革相关股东会议股权登记日的股票收盘价。万利达集团有限公所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内不上司市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二中国工程与农业机个月内不超过百分之五。械进出口总公司 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币原聘任现聘任天健光华（北京）会计师事务所天健正信会计师事务所有限公境内会计师事务所名称有限公司司境内会计师事务所报酬 30 35 境内会计师事务所审计年限 9 1 公司原聘用的会计师事务所天健光华（北京）会计师事务所有限公司于 2009 年9月 28 日与中和正信会计师事务所有限公司正式合并，经公司四届二十二次董事会和 2009 年度第一次临时股东大会审议通过，同意公司 2009年度财务报表由合并后的天健正信会计师事务所有限公司审计。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明根据公司四届九次董事会和四届十五次董事会审议通过的“关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款”的决议（决议分别同意公司利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司提供总额不超过 9000 万元和 8000万元的贷款，利率按同期银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同）。 2008年3月12日公司与中国银行漳州分行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款 400 万元，月利率 6.225‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年1 月19 日全部收回。 2008年3月18日公司与中国银行漳州分行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款 300 万元，月利率 6.225‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年1 月19 日全部收回。 2008年3 月27 日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1000 万元，月利率 6.225‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年3 月16 日全部收回。 2008年4 月11 日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 800 万元，月利率 6.225‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年4月 1 日全部收回。 2008年9月5日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 750 万元，月利率 6.225‰，期限 12个月。上述款项已于 2009 年3 月16日收回 250万元，余 500 万元于2009 年 4 月1 日全部收回。 2008年12月24日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款700万元，月利率4.65 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 ‰，期限 12个月。上述款项已于 2009 年12月 15日全部收回。 2008年12月26日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年12月 25 日全部收回。 2008年12月29日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年12月 28 日全部收回。 2009年3 月27 日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1250 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 2009年1 月15 日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款 400 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年 12 月23 日全部收回。 2009年3 月12 日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款 700 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 2009年4月2日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 2009年12月29日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 2009年12月30日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 (十一) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径龙溪股份关于获得 2009年 2月9 高新技术企业认定《上海证券报》封四版上海证券交易所 www.sse.com.cn 日的公告龙溪股份有限售条 2009年 2月11 件的流通股上市公《上海证券报》C7 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 日告龙溪股份2008年度 2009年 2月19 《上海证券报》C12 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 业绩快报日龙溪股份2008年度 2009年 4月10 《上海证券报》C57 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 报告摘要日龙溪股份独立董事 2009年 4月10 《上海证券报》C57 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 辞职公告日龙溪股份四届十五次董事会决议暨召 2009年 4月10 《上海证券报》C57 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 开二〇〇八年股东日大会的公告龙溪股份四届十二 2009年 4月10 《上海证券报》C57 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 次监事会决议公告日龙溪股份资产购买 2009年 4月10 《上海证券报》C57 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 暨关联交易公告日龙溪股份审计委员 2009年 4月10 《上海证券报》版上海证券交易所 www.sse.com.cn 会对年度财务报告日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告的审议工作规程（修订稿）龙轴大股东及关联方08年占用资金专 2009年 4月10 《上海证券报》版上海证券交易所 www.sse.com.cn 项说明（会计师事日务所提供）龙溪股份2008年度 2009年 4月27 《上海证券报》A28 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 第一季度报告摘要日龙溪股份2009年年 2009年 5月4 度股东大会决议公《上海证券报》A23 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 日告龙溪股份重大事项《上海证券报》 C3 版 2009-05-08 上海证券交易所 www.sse.com.cn 停牌公告龙溪股份四届十七《上海证券报》封十五 2009年 5月15 上海证券交易所 www.sse.com.cn 次董事会决议公告版日龙溪股份召开二○ 《上海证券报》封十五 2009年 5月15 ○九年度第一次临上海证券交易所 www.sse.com.cn 版日时股东大会的通知龙溪股份非公开发《上海证券报》封十五 2009年 5月15 上海证券交易所 www.sse.com.cn 行股票预案版日龙溪股份简式权益《上海证券报》封十五 2009年 5月15 上海证券交易所 www.sse.com.cn 变动报告书版日龙溪股份重大事项暨取消2009年度第《上海证券报》C23 版 2009-06-05 上海证券交易所 www.sse.com.cn 一次临时股东大会公告龙溪股份2008年度 2009年 6月16 《上海证券报》C14 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 分红派息实施公告日龙溪股份资产购买 2009年 6月19 暨关联交易实施情《上海证券报》C15 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 日况公告龙溪股份举行投资 2009年 8月7 《上海证券报》C31 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 者网上接待日公告日龙溪股份2009年半 2009年 8月22 《上海证券报》31 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 年度报告摘要日龙溪股份董事会关于公司获批全国创新型试点企业和关 2009年 8月29 《上海证券报》167 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 节轴承分技术委员日会秘书处承担单位的公告龙溪股份重大合同《上海证券报》B13 版 2009-09-03 上海证券交易所 www.sse.com.cn 公告龙溪股份关于股东 2009年 9月25 《上海证券报》 B13 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 股权划转公告日龙溪股份简式权益 2009年 9月29 《上海证券报》B10 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 变动报告书日龙溪股份重大合同 2009年10月10 《上海证券报》22 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 实施进展公告日龙溪股份独立董事 2009年10月13 《上海证券报》B9 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 辞职公告日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告龙溪股份2009年第 2009年10月28 《上海证券报》B116 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 三季度报告日龙溪股份四届二十 2009年10月28 一次董事会决议公《上海证券报》B116 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 日告福建龙溪轴承（集 2009年10月29 团）股份有限公司《上海证券报》B75 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 日澄清公告龙溪股份重大合同《上海证券报》B16 版 2009-11-03 上海证券交易所 www.sse.com.cn 实施进展公告二龙溪股份四届二十二次董事会决议暨召开2009年度第一《上海证券报》 25 版 2009-12-05 上海证券交易所 www.sse.com.cn 次临时股东大会公告龙溪股份股东股权 2009年12月24 《上海证券报》B23 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 划转进展公告日龙溪股份2009年度 2009年12月24 第一次临时股东大《上海证券报》B23 版上海证券交易所 www.sse.com.cn 日会决议公告十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。董事长：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2010年 4月27 日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告审计报告天健正信审(2010)GF 字第020009 号福建龙溪轴承（集团）股份有限公司全体股东：我们审计了后附的福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称龙溪股份公司）财务报表，包括2009 年 12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表，2009 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是龙溪股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，龙溪股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了龙溪股份公司2009 年 12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司陈纹中国 · 北京中国注册会计师曾玉珍报告日期： 2010 年4 月27 日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告资产负债表 2009 年 12 月 31 日编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币合并母公司资产期末余额期初余额期末余额期初余额流动资产：货币资金 231,732,085.86 201,717,644.10 150,026,973.95 135,358,432.47 交易性金融资产 - - - - 应收票据 75,575,067.94 52,611,572.63 43,230,000.00 25,608,711.93 应收账款 124,297,581.73 111,677,075.02 57,553,081.27 45,456,589.57 预付款项 46,710,438.88 37,689,748.55 41,241,162.19 32,466,924.55 应收利息 - 234,900.00 57,525.00 234,900.00 应收股利 - 35,713,468.90 27,872,733.09 其他应收款 3,626,932.13 3,571,072.77 2,815,033.49 2,706,315.58 存货 241,034,025.22 257,441,802.77 118,579,671.94 98,597,703.49 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - 119,865.26 58,500,000.00 65,717,035.26 流动资产合计 722,976,131.76 665,063,681.10 507,716,916.74 434,019,345.94 非流动资产：可供出售金融资产 15,922,450.00 9,733,338.20 - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 38,817,900.00 38,817,900.00 198,749,002.42 198,249,002.42 投资性房地产 27,544,192.27 25,425,725.13 27,544,192.27 25,425,725.13 固定资产 246,806,044.80 228,919,511.66 115,489,385.65 109,779,032.07 在建工程 29,943,517.35 44,009,266.02 5,941,446.22 14,179,960.35 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - - 无形资产 56,337,118.80 27,461,997.84 41,444,124.83 12,234,084.71 开发支出 - - - - 商誉 135,042.08 135,042.08 - - 长期待摊费用 620,884.86 886,497.80 - - 递延所得税资产 7,744,955.73 6,885,748.23 3,409,190.63 3,725,768.80 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 423,872,105.89 382,275,026.96 392,577,342.02 363,593,573.48 资产总计 1,146,848,237.65 1,047,338,708.06 900,294,258.76 797,612,919.42 公司法定代表人：陈福胜主管会计工作负责人：陈晋辉会计机构负责人：何惠川福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告资产负债表（续） 2009 年 12 月 31 日编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币合并母公司负债和股东权益 2009 年 12 月31 日2008 年 12 月31 日2009 年 12 月31 日2008 年 12 月31 日流动负债：短期借款 97,560,000.00 79,060,000.00 30,000,000.00 - 交易性金融负债 - - - - 应付票据 28,727,103.33 42,509,667.56 15,807,000.00 5,534,045.00 应付账款 72,518,534.45 84,865,455.83 28,613,159.03 32,940,003.76 预收款项 4,304,921.33 5,211,151.11 2,724,529.51 3,347,125.30 应付职工薪酬 23,483,627.28 30,375,036.90 19,113,256.26 24,898,844.57 应交税费 19,623,469.69 5,590,160.45 10,626,274.88 -3,521,569.93 应付利息 132,949.09 120,944.56 40,095.00 - 应付股利 3,705,151.89 3,019,389.37 - - 其他应付款 5,131,989.86 6,268,836.96 2,714,435.46 4,342,217.89 一年内到期的非流动负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 255,187,746.92 257,020,642.74 109,638,750.14 67,540,666.59 非流动负债：长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 5,760,000.00 5,760,000.00 5,760,000.00 5,760,000.00 专项应付款 53,096,000.00 - 12,000,000.00 - 预计负债 - - - - 递延所得税负债 3,817,675.08 2,158,334.55 - - 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 62,673,675.08 7,918,334.55 17,760,000.00 5,760,000.00 负债合计 317,861,422.00 264,938,977.29 127,398,750.14 73,300,666.59 股东权益：股本 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 156,981,317.18 152,499,475.20 143,242,534.96 143,242,534.96 减：库存股 - - - - 专项储备 - - - - 盈余公积 97,695,395.10 89,837,069.52 97,695,395.10 89,837,069.52 未分配利润 250,534,824.78 216,068,828.80 231,957,578.56 191,232,648.35 外币报表折算差额 - - - - 归属于母公司股东权益合计 805,211,537.06 758,405,373.52 772,895,508.62 724,312,252.83 少数股东权益 23,775,278.59 23,994,357.25 - - 股东权益合计 828,986,815.65 782,399,730.77 772,895,508.62 724,312,252.83 负债和股东权益总计 1,146,848,237.65 1,047,338,708.06 900,294,258.76 797,612,919.42 公司法定代表人：陈福胜主管会计工作负责人：陈晋辉会计机构负责人：何惠川福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告利润表 2009 年度编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币合并母公司项目 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度一、营业收入 460,813,297.12 624,624,413.36 256,967,658.51 319,935,942.01 减：营业成本 326,546,002.05 407,135,502.20 144,357,087.68 159,510,048.27 营业税金及附加 4,287,947.27 5,636,236.73 2,563,349.01 4,203,149.53 销售费用 18,444,620.93 23,812,577.07 9,551,933.26 11,266,578.30 管理费用 44,737,062.14 51,751,278.48 25,960,397.12 29,092,586.87 财务费用 3,042,727.56 4,889,896.62 -840,874.27 322,692.18 资产减值损失 11,339,429.30 4,564,525.81 823,099.51 317,181.80 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填 - - - - 列）投资收益（损失以“－”号填列） 13,305,154.03 636,763.43 14,564,583.59 17,309,352.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - -二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,720,661.90 127,471,159.88 89,117,249.79 132,533,057.60 加：营业外收入 18,854,673.62 6,175,935.18 1,495,988.51 1,837,541.08 减：营业外支出 1,405,388.24 1,387,127.52 1,327,943.78 1,209,055.50 ☆ 其中：非流动资产处置损失 11,693.34 68,953.45 11,293.34 29,765.66 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,169,947.28 132,259,967.54 89,285,294.52 133,161,543.18 减：所得税费用 10,444,431.92 21,208,921.40 10,702,038.73 18,845,823.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,725,515.36 111,051,046.14 78,583,255.79 114,315,719.49 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 72,324,321.56 110,060,503.80 78,583,255.79 114,315,719.49 少数股东损益 401,193.80 990,542.34 -五、每股收益：（一）基本每股收益 0.24 0.37 0.24 0.38 （二）稀释每股收益 0.24 0.37 0.24 0.38 六、其他综合收益 4,481,841.98 -16,830,350.41 七、综合收益总额 4,481,841.98 -16,830,350.41 - - 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额公司法定代表人：陈福胜主管会计工作负责人：陈晋辉会计机构负责人：何惠川福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告现金流量表 2009年度编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币项目合并母公司 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 369,682,264.84 739,275,487.88 200,210,066.13 380,734,015.22 收到的税费返还 1,802,845.79 1,091,993.47 378,484.67 - 收到其他与经营活动有关的现金 78,592,678.85 10,684,385.72 15,502,843.43 2,789,398.44 经营活动现金流入小计 450,077,789.48 751,051,867.07 216,091,394.23 383,523,413.66 购买商品、接受劳务支付的现金 203,317,694.71 441,552,490.99 92,478,969.34 160,300,645.96 支付给职工以及为职工支付的现金 80,335,939.78 94,883,396.60 43,578,211.78 54,096,538.19 支付的各项税费 30,255,575.56 70,873,545.42 13,565,425.51 57,668,566.52 支付其他与经营活动有关的现金 33,313,322.39 37,807,057.40 19,028,243.85 17,399,497.43 经营活动现金流出小计 347,222,532.44 645,116,490.41 168,650,850.48 289,465,248.10 经营活动产生的现金流量净额 102,855,257.04 105,935,376.66 47,440,543.75 94,058,165.56 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 9,948,073.72 960,879.99 69,500,000.00 49,460,879.99 取得投资收益收到的现金 3,787,998.29 213,333.44 6,763,492.78 4,667,719.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 681,202.06 1,123,177.83 98,273.08 367,299.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 130,669.25 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 181,347.47 - - 投资活动现金流入小计 14,547,943.32 2,478,738.73 76,361,765.86 54,495,898.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 66,905,138.85 59,088,217.00 45,455,349.17 28,222,237.10 投资支付的现金 - 2,637,450.00 63,000,000.00 68,137,450.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流出小计 66,905,138.85 61,725,667.00 108,455,349.17 96,359,687.10 投资活动产生的现金流量净额 -52,357,195.53 -59,246,928.27 -32,093,583.31 -41,863,788.73 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 187,560,000.00 155,560,000.00 30,000,000.00 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 187,560,000.00 155,560,000.00 30,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 169,060,000.00 121,620,000.00 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,867,895.86 59,962,465.66 30,361,749.06 54,750,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 604,039.15 - 604,039.15 筹资活动现金流出小计 203,927,895.86 182,186,504.81 30,361,749.06 55,354,039.15 筹资活动产生的现金流量净额 -16,367,895.86 -26,626,504.81 -361,749.06 -55,354,039.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -325,360.53 -1,754,748.90 -316,669.90 -1,556,092.63 五、现金及现金等价物净增加额 33,804,805.12 18,307,194.68 14,668,541.48 -4,715,754.95 加：期初现金及现金等价物余额 192,746,724.65 174,439,529.97 135,358,432.47 140,074,187.42 六、期末现金及现金等价物余额 226,551,529.77 192,746,724.65 150,026,973.95 135,358,432.47 公司法定代表人：陈福胜主管会计工作负责人：陈晋辉会计机构负责人：何惠川福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告合并股东权益变动表 2009 年度编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币本年金额上年金额项目归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益股本资本公积盈余公积未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额 300,000,000.00 152,499,475.20 89,837,069.52 216,068,828.80 - 23,994,357.25 782,399,730.77 150,000,000.00 319,329,825.61 78,405,497.57 172,189,896.95 - 25,426,129.49 745,351,349.62 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 300,000,000.00 152,499,475.20 89,837,069.52 216,068,828.80 - 23,994,357.25 782,399,730.77 150,000,000.00 319,329,825.61 78,405,497.57 172,189,896.95 - 25,426,129.49 745,351,349.62 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 4,481,841.98 7,858,325.58 34,465,995.98 - -219,078.66 46,587,084.88 150,000,000.00 -166,830,350.41 11,431,571.95 43,878,931.85 - -1,431,772.24 37,048,381.15 （一）净利润 72,324,321.56 401,193.80 72,725,515.36 110,060,503.80 990,542.34 111,051,046.14 （二）其他综合收益 4,497,144.70 480,876.89 4,978,021.59 -16,830,350.41 -1,799,658.90 -18,630,009.31 上述（一）和（二）小计 - 4,497,144.70 - 72,324,321.56 - 882,070.69 77,703,536.95 - -16,830,350.41 - 110,060,503.80 - -809,116.56 92,421,036.83 （三）所有者投入和减少资本 - -15,302.72 - - - -84,041.57 -99,344.29 - - - - - 842,124.82 842,124.82 1．所有者投入资本 -82,011.95 -82,011.95 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - 3．其他 -15,302.72 -2,029.62 -17,332.34 842,124.82 842,124.82 （四）利润分配 - - 7,858,325.58 -37,858,325.58 - -1,017,107.78 -31,017,107.78 - - 11,431,571.95 -66,181,571.95 - -1,464,780.50 -56,214,780.50 1．提取盈余公积 7,858,325.58 -7,858,325.58 - 11,431,571.95 -11,431,571.95 - 2．提取一般风险准备 - - 3．对股东的分配 -30,000,000.00 -1,017,107.78 -31,017,107.78 -54,750,000.00 -1,464,780.50 -56,214,780.50 4．其他 - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 150,000,000.00 -150,000,000.00 - - - - - 1．资本公积转增资本 - 150,000,000.00 -150,000,000.00 - 2．盈余公积转增资本 - - 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．其他 - - 四、本年年末余额 300,000,000.00 156,981,317.18 97,695,395.10 250,534,824.78 - 23,775,278.59 828,986,815.65 300,000,000.00 152,499,475.20 89,837,069.52 216,068,828.80 - 23,994,357.25 782,399,730.77 公司法定代表人：陈福胜主管会计负责人：陈晋辉会计机构负责人：何惠川福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告母公司股东权益变动表 2009 年度编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币本年金额上年金额项目归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益所有者权益合计所有者权益合计实收资本资本公积盈余公积未分配利润实收资本资本公积盈余公积未分配利润一、上年年末余额 300,000,000.00 143,242,534.96 89,837,069.52 191,232,648.35 724,312,252.83 150,000,000.00 293,242,534.96 78,405,497.57 143,098,500.81 664,746,533.34 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 300,000,000.00 143,242,534.96 89,837,069.52 191,232,648.35 724,312,252.83 150,000,000.00 293,242,534.96 78,405,497.57 143,098,500.81 664,746,533.34 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - 7,858,325.58 40,724,930.21 48,583,255.79 150,000,000.00 -150,000,000.00 11,431,571.95 48,134,147.54 59,565,719.49 （一）净利润 78,583,255.79 78,583,255.79 114,315,719.49 114,315,719.49 （二）其他综合收益 - - 上述（一）和（二）小计 - - - 78,583,255.79 78,583,255.79 - - - 114,315,719.49 114,315,719.49 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - 3．其他 - - （四）利润分配 - - 7,858,325.58 -37,858,325.58 -30,000,000.00 - - 11,431,571.95 -66,181,571.95 -54,750,000.00 1．提取盈余公积 7,858,325.58 -7,858,325.58 - 11,431,571.95 -11,431,571.95 - 2．提取一般风险准备 - - 3．对股东的分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00 -54,750,000.00 -54,750,000.00 4．其他 - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - 150,000,000.00 -150,000,000.00 - - - 1．资本公积转增资本 - 150,000,000.00 -150,000,000.00 - 2．盈余公积转增资本 - - 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．其他 - - 四、本年年末余额 300,000,000.00 143,242,534.96 97,695,395.10 231,957,578.56 772,895,508.62 300,000,000.00 143,242,534.96 89,837,069.52 191,232,648.35 724,312,252.83 公司法定代表人：陈福胜主管会计工作负责人：陈晋辉会计机构负责人：何惠川福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告福建龙溪轴承（集团）股份有限公司财务报表附注【2009 年度】编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司金额单位：人民币元一、公司的基本情况福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身福建省龙溪轴承厂成立于 1958 年。经福建省人民政府文件闽政体股[1997]39 号《关于同意设立福建龙溪轴承股份有限公司的批复》批准，本公司于 1997 年 12 月24 日由福建省龙溪轴承厂、中国工程与农业机械进出口总公司、福建省龙溪机器厂、福建省机械设备进出口公司、漳州市起重机械配件厂共同发起设立。 1999 年，经福建省人民政府文件闽政体股[1999]21 号《关于同意福建龙溪轴承股份有限公司调整股本及股权结构的批复》批准，本公司实施增资扩股，注册资本由原人民币 5,600 万元增至 10,000 万元，并新增股东福建龙溪轴承股份有限公司工会和万利达集团有限公司。另根据漳州市人民政府办公室文件漳政办[1999]101 号文《关于改变福建龙溪轴承股份有限公司国有股持有者的通知》，原由福建省龙溪轴承厂持有的本公司国有股转由漳州市国有资产投资经营有限公司持有。根据2001 年2 月 16 日签订的《股权转让协议》，福建省机械设备进出口公司、福建省龙溪机器厂和漳州市起重机械配件厂持有的股份转让予龙海市多棱钢砂有限公司（2004 年 6 月更名为福建多棱钢业集团有限公司），福建龙溪轴承股份有限公司工会所持有的股份转让予漳州片仔癀集团公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]73 号文同意，核准本公司向社会公开发行人民币普通股（A ）股5,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 6.00 元。本公司的股票于 2002 年 8 月5 日在上海证券交易所挂牌交易。 2003 年 9 月 29 日，根据漳州市人民政府漳政【2003】综 119 号文《漳州市人民政府关于福建龙溪轴承股份有限公司国家股股权划拨问题的批复》和国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]270 号文《关于福建龙溪轴承股份有限公司国家股股权划拨问题的批复》，漳州市国有资产投资经营有限公司持有的本公司 5539.2 万股国家股（占总股本的 36.93%）划拨给漳州市机电投资有限公司持有，由漳州市机电投资有限公司依法行使国家股股东权力。 2004 年 11 月本公司名称由福建龙溪轴承股份有限公司更为现名。 2006 年 2 月实施股权分置改革后，本公司股权结构变更为：漳州市机电投资有限公司持有 47,083,200 股，占总股本的31.39%；漳州片仔癀集团公司持有13,533,700 股，占总股本的9.02%；万利达集团有限公司持有 12,628,450 股，占总股本的 8.42%；中国工程与农业机械进出口总公司持有 9,629,650 股，占总股本的 6.42%；福建多棱钢业集团有限公司持有2,125,000 股，占总股本的 1.42%；社会公众持有65,000,000 股，占总股本的43.33% 。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 2008 年经公积金转增资本及限售股上市流通后本公司的股权结构为：漳州市机电投资有限公司持有94,166,400股，占总股本的31.39%；漳州片仔癀集团公司持有12,067,400股，占总股本的4.02%；万利达集团有限公司持有 10,256,900股，占总股本的 3.42%；中国工程与农业机械进出口总公司持有4,259,300 股，占总股本的 1.42%；社会公众持有179,250,000 股，占总股本的 59.75%。 2009 年 12 月 31 日限售股上市流通后本公司的股权结构为：漳州市机电投资有限公司持有 94,166,400 股，占总股本的31.39%，社会公众持有205,833,600 股，占总股本的 68.61% 本公司《企业法人营业执照》编号：350000100015752；住所：漳州市延安北路。本公司属普通机械制造行业，经营范围：轴承，汽车零部件，普通机械，电器机械及器材的制造、销售；金属材料的批发、零售；咨询服务。本公司的母公司为漳州市机电投资有限公司，本公司的实际控制人为漳州市国资委。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错（一）财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。（二）遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2009 年 12 月31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。（三）会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至12 月31 日止。（四）记账本位币本公司以人民币为记账本位币。（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下的企业合并本公司对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下的企业合并本公司对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。（六）合并财务报表的编制方法本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。（七）现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（八）外币业务本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。（九）金融资产 1.金融工具的分类、确认依据和计量方法本公司的金融资产包括：应收款项（相关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。本公司可供出售金融资产为持有福建兴业银行股权，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。本公司对可供出售金融资产取得时支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积” 。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 2.金融资产转移的确认依据和计量方法本公司的金融资产转移，是指将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方。将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方后，终止确认该金融资产。 3.金融工具的公允价值确定方法本公司对存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 4.金融资产减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失” 。（十）应收款项本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法本公司将资产负债表日余额占应收账款总额 5%以上的应收账款、单项金额500 万元以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，以账龄为风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 2. 应收款项以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下：风险特征类别 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上账龄 5% 10% 20% 50% 80% 100% （十一）存货 1.存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2.发出存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 4.存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（十二）长期股权投资本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。 1.初始投资成本的确定本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。 2.后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4.减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十三）投资性房地产本公司的投资性房地产包括已出租的房屋建筑物及相应的土地使用权。 ☆ 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：类别预计使用寿命（年）预计净残值率年折旧（摊销）率房屋建筑物 40 3% 2.425% 土地使用权 50 0 2% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。（十四）固定资产 1.固定资产确认条件固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 2.各类固定资产的折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 8-45 3% 12.13%-2.16% 机器设备 4-22 3%或5% 24.25%-4.41%或9.5% 电子设备 4-15 3%或5% 24.25%-6.47%或 19% 运输工具 3.5-13 3%或5% 27.71%-9.7%或 19% 其他设备 4-17 3% 24.25%-5.71% 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 4.其他说明本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。（十五）在建工程本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十六）借款费用本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2 ）借款费用已经发生；（3 ）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。（十七）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。本公司无形资产主要为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下：地块类别使用期间永安下东坡43 号地块 2002 年4 月至2052 年3 月三明梅列陈大镇A 地块 2004 年 5 月至2044 年4 月三明梅列陈大镇B 地块 2004 年 5 月至2054 年4 月三明新市北路 1398 号地块 2004 年 5 月至2054 年4 月漳州大兴地块 2004 年9 月至2054 年 8 月漳州蓝田二期地块 2004 年 12 月至2054 年 11 月漳州腾飞路地块 2009 年6 月至2059 年 5 月福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十八）商誉本公司商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。本公司与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。（十九）长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：技术转让费、导轮等，其摊销方法如下：类别摊销方法摊销年限技术转让费直线法 10 年导轮直线法 2-3 年（二十）收入 1. 销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2 ）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4 ）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 3. .让渡资产使用权本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告或协议约定的收费时间和方法计算确定。（二十一）政府补助政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。（二十二）递延所得税资产/递延所得税负债本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。（二十三）经营租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1.本公司作为出租人。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 2.本公司作为承租人。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。（二十四）主要会计政策、会计估计的变更本公司本报告期未发生会计政策变更、会计估计变更事项。（二十五）重大前期差错更正本公司本报告期未发生重大前期差错更正事项。三、税项（一）主要税种及税率 1. 流转税及附加税费税目纳税（费）基础税（费）率增值税产品销售增值额 17% 营业税租金、让渡使用权收入 5% 城建税应交流转税额 7% 教育费附加应交流转税额 3% 防洪费营业收入 1‰ 2. 企业所得税公司名称税基税率本公司应纳税所得额 15% 子公司-福建省永安轴承有限责任公司应纳税所得额 25% 子公司-福建金柁汽车转向器有限公司应纳税所得额 25% 子公司-漳州市金驰汽车配件有限公司应纳税所得额 25% 子公司-福建省三明齿轮箱有限责任公司应纳税所得额 25% 子公司-福建省联合轴承有限公司应纳税所得额 20% 注 1：本公司被认定为福建省2008 年第一批高新技术企业，可在自 2008 年度起的 3 年内享受 15%企业所得税优惠税率。注2：本公司子公司福建省联合轴承有限公司享受小型微利企业的所得税税率。 3. 房产税本公司房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告率为 12%。 4. 个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。四、企业合并及合并财务报表（一）子公司情况 1. 通过投资设立或投资等方式取得的子公司子公司名称注册资本法人子公司类型注册地业务性质主要经营范围（全称） (万元) 代表福建金柁汽车转向生产、销售汽车转向器及配控股福建漳州机械 500 张泰生器有限公司件漳州金田机械有限全资福建漳州机械 50 黄金勋机械及零部件制造、销售公司持股比例年末实际实质上构成对子子公司名称（%）表决权比是否出资额公司净投资的其（全称）直间例（%）合并（万元）他项目余额接接福建金柁汽车转向直接 90% 450 是器有限公司漳州金田机械有限直接 100% 50 是公司从母公司所有者权益冲减少数股东权益中子公司少数股东分担的本子公司名称组织机构少数股东企业类型用于冲减少数股期亏损超过少数股东在该（全称）代码权益东损益的金额子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额福建金柁汽车转向有限公司 15814635-X 987,368.14 有限公司器有限公司漳州金田机械有限有限公司 77900102-2 有限公司公司 2. 同一控制下的企业合并取得的子公司子公司名称子公司注册资本法人注册地业务性质经营范围（全称）类型 (万元) 代表轴承等机械设备制造、加工、福建省永安轴承控股福建永安机械 9,264.85 曾凡沛销售；经营本企业产品及原辅有限责任公司材料进出口业务；汽车货运。各类齿轮，花健轴、齿轮箱总福建省三明齿轮成及机械零件的加工、制造、控股福建三明机械 4988 曾凡沛箱有限责任公司销售；工程机械及配件的批发、零售。减震器、消声器、汽车配件和漳州市金驰汽车控股福建漳州机械 500 曾凡沛自润滑材料及轴套的制造、销配件有限公司售和服务持股比实质上构成对子子公司名称例（%）表决权比年末实际出是否公司净投资的其（全称）直间例（%）资额合并他项目余额接接福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告福建省永安轴承直 88.29 83764848.42 是有限责任公司接福建省三明齿轮直 90.34 65998344.00 是箱有限责任公司接漳州市金驰汽车直 90 4500000.00 是配件有限公司接从母公司所有者权益冲减子少数股东权益中公司少数股东分担的本期亏子公司名称企业类组织机构少数股东权用于冲减少数股损超过少数股东在该子公司（全称）型代码益东损益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额福建省永安轴承有限公 15818142-X 12,084,045.77 有限责任公司司福建省三明齿轮有限公 15558393-3 9,077,594.47 箱有限责任公司司漳州市金驰汽车有限公 15658952-8 575,240.93 配件有限公司司 3. 非同一控制下的企业合并取得的子公司子公司名称子公司注册资法人代注册地业务性质经营范围（全称）类型本(万元) 表轴承,轴承零件,车床,磨床,刨床,冲福建省联合轴承控股福州零售 52 刘必荣床,交流电动机,离心泵,柴油机,气体有限公司压缩机,布电线,电焊条销售。特种粉末冶金材料、金属和有机复长沙波德冶金材控股长沙机械制造 125 曾凡沛合材料、金属陶瓷和超硬材料等的料有限公司生产、加工、销售。持股比实质上构成对子公司名称例（%）表决权比例年末实际子公司净投资是否（全称）直间（%）出资额的其他项目余合并接接额福建省联合轴承直间 100% 362,410.00 是有限公司接接长沙波德冶金材直 70% 2,100,000.00 是料有限公司接少数股东权益从母公司所有者权益冲减子公司子公司名称企业组织机构少数股东中用于冲减少少数股东分担的本期亏损超过少（全称）类型代码权益数股东损益的数股东在该子公司期初所有者权金额益中所享有份额后的余额福建省联合轴承有限 15814635-X 有限公司公司长沙波德冶金材有限 77900102-2 1,051,029.28 料有限公司公司（二）合并范围发生变更的说明本年度新增合并主体漳州金田机械有限公司（三）本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体 1、本年新纳入合并范围的主体名称变更原因年末净资产本年净利润漳州金田机械有限公司新设立 367,690.68 -132,309.32 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 2、本年无不再纳入合并范围的主体。五、合并财务报表项目注释（一）货币资金项目年末账面余额年初账面余额现金 47,870.84 31,849.63 银行存款 226,503,658.93 192,714,875.02 其他货币资金 5,180,556.09 8,970,919.45 合计 231,732,085.86 201,717,644.10 注：其他货币资金年末余额系开具银行承兑汇票的保证金。（二）应收票据（1）应收票据明细项目列示如下：项目年末账面余额年初账面余额银行承兑汇票 39,149,316.87 33,011,572.63 商业承兑汇票 36,425,751.07 19,600,000.00 合计 75,575,067.94 52,611,572.63 注：应收票据年末余额比年初余额较大增加原因系本年与客户的结算较多采用票据形式。（2 ）年末已质押的应收票据金额最大的前五项明细列示如下：出票单位出票日到期日金额备注厦门厦工桥箱有限公司 2009-07-17 2010-01-17 1,500,000.00 厦门厦工桥箱有限公司 2009-8-26 2010-2-26 2,000,000.00 山东临工工程机械有限公司 2009-7-22 2010-1-21 1,420,000.00 厦门厦工桥箱有限公司 2009-09-22 2010-03-22 2,000,000.00 山东临工工程机械有限公司 2009-08-31 2010-02-28 1,200,000.00 合计 8,120,000.00 （4 ）年末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：出票单位出票日到期日金额备注中国重汽集团济南商用车有限公司 2009-9-24 2010-01-24 2,000,000.00 中国重汽集团济南商用车有限公司 2009-12-18 2010-05-18 5,000,000.00 厦门广业轴承有限公司 2009-7-2 2010-1-2 1,600,000.00 东风德纳车桥有限公司十堰工厂 2009-10-21 2010-4-21 1,800,000.00 东风德纳车桥有限公司十堰工厂 2009-12-9 2010-6-9 2,000,000.00 合计 12,400,000.00 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（三）应收账款（1）应收账款按类别列示如下：年末账面余额类别账面金额坏账准备计提净额金额比例金额比例单项金额重大的应收账款 21,176,469.96 15.07% 1,058,823.50 5.00% 20,117,646.46 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 119,338,438.45 84.93% 15,158,503.18 12.70% 104,179,935.27 合计 140,514,908.41 100% 16,217,326.68 11.54% 124,297,581.73 年初账面余额类别账面金额坏账准备计提净额金额比例金额比例单项金额重大的应收账款 19,183,848.30 15.11% 959,192.42 5.00% 18,224,655.88 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 107,786,858.16 84.89% 14,334,439.02 13.30% 93,452,419.14 合计 126,970,706.46 100% 15,293,631.44 12.05% 111,677,075.02 其中：外币列示如下：年末账面余额年初账面余额项目原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币美元账款 1,485,420.60 6.8282 10,142,748.93 1,654,565.88 6.8346 11,308,295.96 欧元账款 139,721.18 9.7971 1,368,862.37 336,300.86 9.6590 3,248,330.01 合计 11,511,611.30 14,556,625.97 （2 ）应收账款按账龄分析列示如下：年末账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 122,922,475.81 87.48% 6,146,123.79 116,776,352.02 1－2 年（含） 4,813,398.79 3.43% 481,339.89 4,332,058.90 2－3 年（含） 2,302,477.64 1.64% 460,495.53 1,841,982.11 3－4 年（含） 2,203,094.68 1.57% 1,101,547.35 1,101,547.33 4 －5 年（含） 1,228,206.81 0.87% 982,565.44 245,641.37 5 年以上 7,045,254.68 5.01% 7,045,254.68 - 合计 140,514,908.41 100% 16,217,326.68 124,297,581.73 账龄结构年初账面余额福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告金额比例坏账准备净额 1 年以内 110,165,373.57 86.77% 5,508,268.69 104,657,104.88 1－2 年（含） 4,098,474.09 3.23% 409,847.42 3,688,626.67 2－3 年（含） 2,733,991.02 2.15% 546,798.21 2,187,192.81 3－4 年（含） 1,781,265.31 1.40% 890,632.66 890,632.65 4 －5 年（含） 1,267,590.05 1.00% 1,014,072.04 253,518.01 5 年以上 6,924,012.42 5.45% 6,924,012.42 合计 126,970,706.46 100% 15,293,631.44 111,677,075.02 ☆ （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况应收账款内容年末账面金额坏账准备金额计提比例理由应收销售款-第 12,893,933.66 644,696.68 5% 账龄 1 年以内一名客户应收销售款-第 414,126.82 5% 账龄 1 年以内二名客户 8,282,536.30 合计 21,176,469.96 1,058,823.5 （4 ）本年实际核销的应收账款情况本年度应收账款因未能找到债务人收回款项而核销坏账343,062.07 元。（5）本报告期应收账款中无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。（6）年末应收账款前五名单位列示如下：占应收账款总额的单位名称与本公司关系年末金额账龄比例（%）第一名销售往来 12,893,933.66 1 年以内 9.18% 第二名销售往来 8,282,536.30 1 年以内 5.89% 第三名销售往来 6,573,785.20 1 年以内 4.68% 第四名销售往来 5,456,897.01 1 年以内 3.88% 第五名销售往来 4,757,466.75 1 年以内 3.39% 合计 37,964,618.92 27.02% （四）预付款项（1）预付款项按账龄分析列示如下：年末账面余额年初账面余额账龄结构金额比例金额比例 1 年以内 28,074,894.78 60.10% 26,788,113.95 71.08% 1－2 年（含） 9,930,744.05 21.26% 6,179,095.76 16.39% 2－3 年（含） 5,863,649.49 12.55% 2,940,562.36 7.80% 3 年以上 2,841,150.56 6.08% 1,781,976.48 4.73% 合计 46,710,438.88 100% 37,689,748.55 100%福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（2 ）年末预付款项前五名单位列示如下：占预付账款总未结算单位名称款项内容年末账面余额预付时间额的比例（%）原因蓝田新建三层 2008-2009 工程款 11,390,222.20 24.38% 工程未审核厂房齐齐哈尔北兴 2009 特殊钢有限责采购原料 6,617,093.66 14.17% 定金任公司单身公寓工程款 5,997,372.40 12.84% 2006-2009 工程未审核福建三明埔岭 2009 汽车工业园管购买土地 2,624,000.00 5.62% 未交付理委员会 2009 12 月电费未漳州市电业局预付电费 2,494,802.49 5.34% 结算合计 29,123,490.75 62.35% （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：单位名称年末账面余额账龄未及时结算原因蓝田新建三层厂房工程款 4,941,899.00 1-2 年工程未经审核单身公寓工程款 4,710,142.92 1-4 年工程未经审核蓝田一厂区食堂工程款 1,115,348.54 1-3 年工程未经审核上海莱必泰机械发展有限公司 895,459.99 1-2 年设备未到蓝田一区堆料场工程款 840,437.00 1-3 年工程未经审核沈阳液压机床有限公司 687,744.00 1-3 年设备未到蓝田一区车工金驰区域工程款 613,166.00 2-3 年工程未经审核合计 14,386,279.45 （4 ）本报告期预付款项中持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位情况：年末账面余额年初账面余额单位名称金额坏账准备金额金额坏账准备金额漳州市机电投资有限公司 368,444.25 710,194.25 注：漳州市机电投资有限公司承诺以本公司应付购置土地使用权及房产款项对抵还清。（五）其他应收款（1）其他应收款按类别分析列示如下：年末账面余额类别账面金额坏账准备净额金额比例金额计提比例单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告其他不重大其他应收款 5,611,683.42 100% 1,984,751.29 35.37% 3,626,932.13 合计 5,611,683.42 100% 1,984,751.29 35.37% 3,626,932.13 年初账面余额类别账面金额坏账准备净额金额比例金额计提比例单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 5,498,619.60 100% 1,927,546.83 35.06% 3,571,072.77 合计 5,498,619.60 100% 1,927,546.83 35.06% 3,571,072.77 （2 ）其他应收款按账龄分析列示如下：年末账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 3,271,255.32 58.29% 163,562.77 3,107,692.55 1－2 年（含） 395,921.90 7.06% 39,592.19 356,329.71 2－3 年（含） 125,617.40 2.24% 25,123.48 100,493.92 3－4 年（含） 89,753.00 1.60% 44,876.50 44,876.50 4 －5 年（含） 87,697.24 1.56% 70,157.79 17,539.45 5 年以上 1,641,438.56 29.25% 1,641,438.56 - 合计 5,611,683.42 100% 1,984,751.29 3,626,932.13 年初账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 3,383,856.93 61.54% 169,192.85 3,214,664.08 1－2 年（含） 129,420.78 2.35% 12,942.08 116,478.70 2－3 年（含） 175,656.00 3.19% 35,131.20 140,524.80 3－4 年（含） 161,747.33 2.94% 80,873.67 80,873.66 4 －5 年（含） 92,657.67 1.69% 74,126.14 18,531.53 5 年以上 1,555,280.89 28.28% 1,555,280.89 合计 5,498,619.60 100.00% 1,927,546.83 3,571,072.77 （3）本报告期其他应收款中无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（4 ）年末其他应收款前五名单位列示如下：与本公司占其他应收款单位名称款项内容年末金额账龄关系总额的比例业务往来东山土地局购地款 900,000.00 5 年以上 16.04% 客户中国商用飞机有限责技术检测业务往来 690,000.00 1 年以内 12.30% 任公司费客户陈古龙差旅费公司职工 253,928.31 1-2 年 4.52% 省七建二公司工程尾款业务往来 200,000.00 5 年以上 3.56%福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告客户郑建城差旅费公司职工 164,948.99 1-2 年 2.94% 合计 2,208,877.30 39.36% （六）存货（1）存货分类列示如下：年末账面余额年初账面余额项目金额跌价准备账面价值金额跌价准备账面价值原材料 60,350,813.07 1,910,088.66 58,440,724.41 57,840,504.70 771,753.45 57,068,751.25 在产品 57,003,363.61 1,925,686.14 55,077,677.47 62,173,599.26 689,583.63 61,484,015.63 库存商品 126,846,063.72 6,584,701.48 120,261,362.24 130,486,830.13 3,190,761.66 127,296,068.47 低值易耗品 351,095.91 351,095.91 1,868.80 1,868.80 自制半成品 4,120,086.49 119,482.51 4,000,603.98 6,369,563.61 123,027.57 6,246,536.04 外购半成品 231,965.55 25,804.95 206,160.60 459,139.58 13,497.45 445,642.13 委托加工材料 2,804,839.96 108,439.35 2,696,400.61 5,021,622.08 122,701.63 4,898,920.45 合计 251,708,228.31 10,674,203.09 241,034,025.22 262,353,128.16 4,911,325.39 257,441,802.77 （2 ）各项存货跌价准备的增减变动情况本年减少额存货种类年初账面余额本年计提额年末账面余额转回转销原材料 771,753.45 1,910,088.66 771,753.45 1,910,088.66 在产品 689,583.63 1,925,686.14 689583.63 1,925,686.14 库存商品 3,190,761.66 5,925,965.92 2532026.1 6,584,701.48 自制半成品 123,027.57 119,482.51 123027.57 119,482.51 外购半成品 13,497.45 25,804.95 13497.45 25,804.95 委托加工材料 122,701.63 108,439.35 122,701.63 108,439.35 合计 4,911,325.39 10,015,467.53 4,252,589.83 10,674,203.09 （3）存货跌价准备计提依据与转回情况本年转回存货跌本年转回金额占该项存货种类计提存货跌价准备的依据价准备的原因存货期末余额的比例原材料成本高于可变现净值的差额在产品成本高于可变现净值的差额库存商品成本高于可变现净值的差额自制半成品成本高于可变现净值的差额外购半成品成本高于可变现净值的差额委托加工材料成本高于可变现净值的差额福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（七）可供出售金融资产可供出售金融资产分项列示如下：项目年末公允价值年初公允价值可供出售权益工具 15,922,450.00 9,733,338.20 注：子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司持有福建兴业银行 666,667 股股份，占其总股本的 0.01%，兴业银行股票上市后重分类为可供出售金融资产，并以公允价值核算。今年出售福建兴业银行股份271,667 股。（八）对合营企业投资和对联营企业投资本公司主要合营企业和联营企业相关信息列示如下：被投资表决权持股比例注册单位名企业类型注册地法人代表业务性质比例（%）资本称（%）北京金东方科 2360 技发展国内合资北京戴猷元技术服务 38% 38% 万元有限公司被投资年末资产年末负债年末净资产本年营业单位名本年净利润组织机构代码总额总额总额收入总额称北京金东方科技发展 3,253,121.47 7,719,933.31 -4,466,811.84 2,304,181.20 -1,530,795.30 10223150-4 有限公司（九）长期股权投资（1）长期股权投资分项列示如下：本年增减额初始投资年初账面被投资单位核算方法（减少以“-” 年末账面余额成本余额号填列）三明市联信担保有限责成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 任公司上海华东轴承有限公司成本法 45,000.00 45,000.00 45,000.00 兴业证券股份有限公司成本法 35,188,900.00 35,188,900.00 35,188,900.00 山东鑫海担保有限公司成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 宝山钢铁股份有限公司成本法 84,000.00 84,000.00 84,000.00 特殊钢分公司北京金东方科技发展有权益法 10,000,000.00 限公司合计 48,817,900.00 38,817,900.00 38,817,900.00 持股比例表决权比例减值准备本年计提减被投资单位本年现金红利（%）（%）金额值准备金额三明市联信担保有限责 5% 5%任公司上海华东轴承有限公司 3.7486% 3.7486%福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告兴业证券股份有限公司 1.5705% 1.5705% 山东鑫海担保有限公司 2% 2% 宝山钢铁股份有限公司特殊钢分公司北京金东方科技发展 38% 38% 3,607,575.91 有限公司合计 3,607,575.91 （十）投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产本年增减变动如下：项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额一、投资性房地产原价合计 28,078,436.25 3,028,927.00 31,107,363.25 1、房屋、建筑物 21,881,399.86 3,028,927.00 24,910,326.86 2、土地使用权 6,197,036.39 6,197,036.39 二、投资性房地产累计折旧（摊销） 2,652,711.12 910,459.86 3,563,170.98 合计 1、房屋、建筑物 2,270,560.56 786,519.14 3,057,079.70 2、土地使用权 382,150.56 123,940.72 506,091.28 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权四、投资性房地产账面价值合计 25,425,725.13 27,544,192.27 1、房屋、建筑物 19,610,839.30 21,853,247.16 2、土地使用权 5,814,885.83 5,690,945.11 本年在建工程完工转入投资性房地产的原价为3,028,927.00 元。（十一）固定资产（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额一、固定资产原值合计 428,299,963.70 43,367,762.74 1,075,604.75 470,592,121.69 1、房屋建筑物 110,879,299.15 13,709,502.34 - 124,588,801.49 2、机器设备 283,314,685.70 28,990,560.99 573,360.75 311,731,885.94 3、电子及办公设备 9,987,874.41 642,401.54 6,290.00 10,623,985.95 4、运输工具 11,494,416.72 - 492,764.00 11,001,652.72 5、其他设备 12,623,687.72 25,297.87 3,190.00 12,645,795.59 二、累计折旧合计 199,380,452.04 24,987,950.22 582,325.37 223,786,076.89 1、房屋建筑物 45,475,795.39 3,630,570.80 - 49,106,366.19 2、机器设备 130,334,135.69 19,357,717.04 531,459.20 149,160,393.53 3、电子及办公设备 7,512,379.25 718,159.48 1,695.08 8,228,843.65 4、运输工具 5,356,337.28 1,036,935.74 48,364.98 6,344,908.04 5、其他设备 10,701,804.43 244,567.16 806.11 10,945,565.48 三、固定资产账面价值合计 228,919,511.66 246,806,044.80 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 1、房屋建筑物 65,403,503.76 75,482,435.30 2、机器设备 152,980,550.01 162,571,492.41 3、电子及办公设备 2,475,495.16 2,395,142.30 4、运输工具 6,138,079.44 4,656,744.68 5、其他设备 1,921,883.29 1,700,230.11 注：本年在建工程完工转入固定资产的原价为42,353,010.71 元。（2 ）暂时闲置固定资产明细如下：类别账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备 2,681,573.26 2,600,013.19 81,560.07 合计 2,681,573.26 2,600,013.19 81,560.07 （3）未办妥产权证书的情况子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司高源新厂区装配车间、机加工车间产权证尚在办理中。（4 ）截止2009 年 12 月31 日，本公司以部分设备评估值25,011,200.00 元为抵押物，取得银行贷款 1300 万元。（5）年末固定资产不存在减值的情形，无需计提固定资产减值准备。（十二）在建工程（1）在建工程分项列示如下：年末账面余额年初账面余额项目减值减值金额账面净额金额账面净额准备准备新型复合材料技术改进项目 1,294,061.89 1,294,061.89 4,864,754.88 4,864,754.88 扩大T 型自润滑关节轴承技 1,489,703.00 1,489,703.00 术改造项目技术中心升级改造项目 137,303.93 137,303.93 104,829.00 104,829.00 带座带锁口项目 233,705.39 233,705.39 4,380,210.31 4,380,210.31 蓝田二区厂房 1,052,260.95 1,052,260.95 单身公寓项目 2,288,056.21 2,288,056.21 2,182,373.21 2,182,373.21 待安装设备 2,751,967.59 2,751,967.59 3,332,740.64 3,332,740.64 新特种关节项目 1,993,773.80 1,993,773.80 高源生产车间 14,776,911.00 14,776,911.00 3,537,394.82 3,537,394.82 扩大精密圆锥滚子轴承出口 926,504.00 926,504.00 1,634,266.55 1,634,266.55 技改项目车用轴承技改项目 5,541,233.54 5,541,233.54 21,430,732.66 21,430,732.66 合计 29,943,517.35 29,943,517.35 44,009,266.02 44,009,266.02 （2 ）重大在建工程项目基本情况及增减变动如下：年初账面余额本年增加工程名称预算金额资金来源其中：利息减值其中：利息金额金额资本化准备资本化新型复合材料技术改进项 3800 万元募集资金 4,864,754.88 3,534,536.36 目福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告扩大T 型自润滑关节轴承技 2900 万元自有资金 1,489,703.00 599,025.63 术改造项目技术中心升级改造项目 2000 万元募集资金 104,829.00 - 2,023,214.94 带座带锁口项目 5500 万元募集资金 4,380,210.31 534,288.00 蓝田二区厂房 1500 万元自有资金 1,052,260.95 1,051,424.05 单身公寓项目 800 万元自有资金 2,182,373.21 194,928.00 新特种关节项目 23600 万元 3,128,925.08 高源生产车间 3900 万元募集资金 3,537,394.82 15,609,262.00 扩大精密圆锥滚子轴承出 7000 万元募集资金 1,634,266.55 口技改项目车用轴承技改项目 3 亿元自有资金 21,430,732.66 460,457.28 4,991,603.28 937,422.31 合计 44,009,266.02 460,457.28 31,667,207.34 937,422.31 （续上表）本年减少年末账面余额工程投入占工程名称其中：本年转固其中：利息预算比例金额定资产金额资本化（%）新型复合材料技术改进项目 7,105,229.35 7,105,229.35 1,294,061.89 106.87% 扩大T 型自润滑关节轴承技术改造 2,088,728.63 2,088,728.63 0.00 69.79% 项目技术中心升级改造项目 1990740.01 1,990,740.01 137,303.93 - 47.09% 带座带锁口项目 4,680,792.92 4,680,792.92 233,705.39 104.80% 蓝田二区厂房 2,103,685.00 2,103,685.00 0.00 134.17% 单身公寓项目 89,245.00 89,245.00 2,288,056.21 29.72% 新特种关节项目 1,135,151.28 1,135,151.28 1,993,773.80 1.33% 高源生产车间 4,369,745.82 14,776,911.00 67.84% 4,359,185.82 扩大精密圆锥滚子轴承出口技改项 707,762.55 707,762.55 926,504.00 60.81% 目车用轴承技改项目 20,881,102.40 20,881,102.40 5,541,233.54 14,004.56 9.47% 合计 45,152,182.96 45,141,622.96 29,943,517.35 14,004.56 注 1：新型复合材料技术改进项目、带座带锁口项目总投入超出预算系因实施时采购价格超出预算价格。蓝田二区厂房总投入超出预算系因预算金额只规划了土建工程部分，实际包括了电力工程、厂区道路和围墙等。注 2：本年工程完工转出45,141,622.96 元，其中转入固定资产 42,353,010.71 元，其余的转入投资性房地产。（十三）无形资产（1）无形资产情况项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额一、无形资产原价合计 29,757,843.60 30,000,000.00 59,757,843.60 土地使用权-漳州腾飞路地块 30,000,000.00 30,000,000.00 土地使用权－大兴 4,293,648.40 4,293,648.40 土地使用权－蓝田二期 8,572,696.11 8,572,696.11 土地使用权-永安下东坡43 号 9,336,971.59 9,336,971.59 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额土地使用权-梅列陈大镇A 地块 148,364.48 148,364.48 土地使用权-梅列陈大镇B 地块 1,623,437.39 1,623,437.39 土地使用权-新市北路 1398 号 3,047,760.41 3,047,760.41 土地使用权-高源A 厂区 2,552,332.22 2,552,332.22 软件 182,633.00 182,633.00 二、无形资产累计摊销额合计 2,295,845.76 1,124,879.04 3,420,724.80 土地使用权-漳州腾飞路地块 350,000.00 350,000.00 土地使用权－大兴 286,243.22 85,872.96 372,116.18 土地使用权－蓝田二期 528,649.58 171,453.92 700,103.50 土地使用权-永安下东坡43 号 1,073,751.78 186,739.44 1,260,491.22 土地使用权-梅列陈大镇A 地块 13,600.02 3,709.05 17,309.07 土地使用权-梅列陈大镇B 地块 119,052.10 32,468.77 151,520.87 土地使用权-新市北路 1398 号 223,502.42 60,955.19 284,457.61 土地使用权-高源A 厂区 51,046.64 51,046.71 102,093.35 软件 0 182,633.00 182,633.00 三、无形资产账面价值合计 27,461,997.84 56,337,118.80 土地使用权-漳州腾飞路地块 0.00 29,650,000.00 土地使用权－大兴 4,007,405.18 3,921,532.22 土地使用权－蓝田二期 8,044,046.53 7,872,592.61 土地使用权-永安下东坡43 号 8,263,219.81 8,076,480.37 土地使用权-梅列陈大镇A 地块 134,764.46 131,055.41 土地使用权-梅列陈大镇B 地块 1,504,385.29 1,471,916.52 土地使用权-新市北路 1398 号 2,824,257.99 2,763,302.80 土地使用权-高源A 厂区 2,501,285.58 2,450,238.87 软件 182,633.00 （2 ）未办妥权属证书的情况 “土地使用权-漳州腾飞路”系本年向漳州机电投资公司购入的芗城区延安北路 64 号用地，面积 11,111.92平方米；芗城区延安北路龙轴公司一区用地，面积21,316.09 平方米；芗城区腾飞路北侧龙轴公司二区用地，面积 17,670平方米；延安北路与腾飞路交叉口单身公寓用地，面积 1,807.61 平方米；芗城区腾飞路机电综合楼（会议室）土地，面积 1,837.6 平方米，3 仟万元款项已支付给漳州市财政局，土地权属证书在办理中。（3）无形资产年末不存在减值的情形，无需计提资产减值准备。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 ☆ （十四）商誉被投资单位名称或形成年初账面本年本年年末减值年末账面余额商誉的事项余额增加额减少额准备长沙波德冶金材料有限公司 135,042.08 135,042.08 合计 135,042.08 135,042.08 注：商誉年末不存在减值的情形，无需计提资产减值准备。（十五）长期待摊费用项目年初账面余额本年增加额本年摊销额年末账面余额技术转让费 640,874.63 219,728.52 421,146.11 导轮及网带 245,623.17 167,923.08 213,807.50 199,738.75 合计 886,497.80 167,923.08 433,536.02 620,884.86 （十六）递延所得税资产与递延所得税负债已确认的递延所得税资产和递延所得税负债明细列示如下：年末账面余额年初账面余额项目可抵扣暂时性可抵扣暂时性递延所得税资产递延所得税资产差异差异坏账准备 18,202,077.97 3,280,467.49 17,217,265.92 3,115,502.85 存货跌价准备 10,674,203.09 2,668,550.78 4,911,325.39 1,227,831.35 累计折旧 961,250.77 192,362.73 852,569.17 176,060.49 股权差额 142,683.52 21,402.53 142,683.52 21,402.53 应付职工薪酬 8,980,756.82 1,347,113.52 11,922,815.13 1,788,422.27 无形资产摊销 473,605.98 71,040.90 573,849.86 86,077.48 未弥补亏损 656,071.09 164,017.78 1,827,854.04 456,963.51 未实现毛利 0 89,918.34 13,487.75 合计 40,090,649.24 7,744,955.73 37,538,281.37 6,885,748.23 年末账面余额年初账面余额项目应纳税暂时性应纳税暂时性递延所得税负债递延所得税负债差异差异计入资本公积的可供出售金融资产公 15,270,700.33 3,817,675.08 8,633,338.20 2,158,334.55 允价值变动合计 15,270,700.33 3,817,675.08 8,633,338.20 2,158,334.55 注：上述应付职工薪酬对应的递延所得税资产，系实施工效挂钩形成工资结余的影响。（十七）资产减值准备本年减少额项目年初账面余额本年计提额年末账面余额转回转销坏账准备 17,221,178.27 1,323,961.77 343,062.07 18,202,077.97 存货跌价准备 4,911,325.39 10,015,467.53 4,252,589.83 10674203.09 长期投资减值准备 3,607,575.91 3,607,575.91 合计 25,740,079.57 11,339,429.30 4,595,651.90 32,483,856.97 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（十八）短期借款短期借款明细项目列示如下：借款类别年末账面余额年初账面余额备注信用借款 84,560,000.00 66,060,000.00 抵押借款 13,000,000.00 13,000,000.00 以部分设备评估值25,011,200.00 元为抵押合计 97,560,000.00 79,060,000.00 （十九）应付票据（1）应付票据明细项目列示如下：种类年末账面余额年初账面余额银行承兑汇票 28,727,103.33 42,509,667.56 （二十）应付账款（1）截至2009 年 12 月31 日止，账龄超过一年且金额较大的应付账款的明细如下：供应商金额发生时间性质或内容未偿还的原因蓝田厂区工程款 814,850.52 2006-2008 工程款质保金未到期 2007 设备质保金未丹东奥龙射线仪有限公司 450,000.00 设备采购款到期沈阳液压机床有限公司 728,500.00 2007 设备采购款客户未催讨爱协林工业炉工程（北京）有限公司 367,050.00 2006 设备质保金未到期合计 2,360,400.52 （2 ）应付账款年末余额中无应付持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（二十一）预收账款（1）截至2009 年 12 月31 日止，账龄超过一年且金额较大的预收账款的明细如下：客户金额发生时间性质或内容未偿还的原因东方电子有限公司 205,072.53 2003 年购货款发货后余额未结算湖南省姚长河 100,000.00 2002 年以前购货款发货后余额未结算合计 305,072.53 （2 ）预收账款年末余额中无预收持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）余额中外币列示如下：年末账面余额年初账面余额项目原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币美元账款 53,067.78 6.8316 362,536.79 42,298.91 6.8346 289,125.73 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（二十二）应付职工薪酬应付职工薪酬明细如下：项目年初账面余额本年增加额本年支付额年末账面余额工资、奖金、津贴和补贴 11,770,826.56 46,849,140.55 49,345,247.86 9,274,719.25 职工福利费 - 5,488,502.78 5,488,502.78 - 社会保险费 11,076,344.27 13,082,287.93 17,648,928.25 6,509,703.95 其中：医疗保险费 - 2,262,667.01 2,229,475.18 33,191.83 基本养老保险费 9,549,428.48 7,637,614.82 12,123,013.88 5,064,029.42 失业保险费 166,832.18 932,033.98 629,431.52 469,434.64 工伤及生育保险费 1,345,973.62 1,617,038.52 2,047,793.92 915,218.22 补充养老保险 14,109.99 632,933.60 619,213.75 27,829.84 住房公积金 4,545.70 6,035,315.00 6,035,340.00 4,520.70 工会经费和职工教育经费 3,329,905.37 1,113,682.17 1,817,920.89 2,625,666.65 其他 4,193,415.00 875,601.73 - 5,069,016.73 合计 30,375,036.90 73,444,530.16 80,335,939.78 23,483,627.28 （二十三）应交税费类别年末账面余额年初账面余额增值税 5,049,551.19 -4,100,541.41 营业税 4,519.78 31,313.12 城建税 540,522.98 129,843.51 教育费附加 204,917.88 73,974.86 企业所得税 12,036,946.21 8,375,630.03 防洪费 173,190.07 151,626.57 印花税 44,722.64 16,619.71 房产税 343,640.17 255,308.99 土地使用税 1,490,210.90 845,003.41 个人所得税 -264,752.13 -188,618.34 合计 19,623,469.69 5,590,160.45 （二十四）应付利息项目年末账面余额年初账面余额短期借款应付利息 132,949.09 120,944.56 合计 132,949.09 120,944.56 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（二十五）应付股利投资者名称或类别年末账面余额年初账面余额漳州市机电投资有限公司 3,355,670.10 2,669,907.58 子公司内部职工股利 349,481.79 349,481.79 合计 3,705,151.89 3,019,389.37 （二十六）其他应付款（1）本报告期其他应付款中无应付持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（2 ）金额较大的其他应付款明细列示如下：项目年末账面余额备注预提电费 1,132,679.95 未取得发票，跨月结算合计 1,132,679.95 （3）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下：未偿还的项目金额发生时间性质或内容原因代扣税款 297,159.70 2007 年代扣税款退回税款漳州市第三建筑工程公司 164,337.46 2001 年以前工程质保金未到期合计 461,497.16 （二十七）长期应付款长期应付款明细如下：项目年末账面余额年初账面余额待归还漳州市财政局特种关节轴承技改项目贴息款 5,760,000.00 5,760,000.00 （二十八）专项应付款专项应付款明细项目如下：年初账本年减少年末账面备注（文号/未结算原项目本年增加额面余额额余额因）三明市国有土地使用权拆迁补偿款 30,000,000.00 30,000,000.00 收储及企业搬迁补助合同明储收字（072）号永安市政府永政办函拆迁补偿款 11,000,000.00 11,000,000.00 （2009 ）619 号特种轴承技术漳州市财政局文件漳财 12,000,000.00 12,000,000.00 改造项目建（2009 ）116 号科技专项 120,000.00 24,000.00 96,000.00 合计 53,120,000.00 24,000.00 53,096,000.00 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（二十九）股本本年内股本变动情况如下：单位：万股年初账面余额本年增减[注] 年末账面余额股份类别比例发行送公积金限售股数小计股数比例% % 新股股转股流通一、有限售条件股份 1. 国家持股 9,416.64 31.39 9,416.64 31.39 2. 国有法人持股 1,632.67 5.44 -1,632.67 3. 其他内资持股 1,025.69 3.42 -1,025.69 其中：境内非国有法人持股 1,025.69 3.42 -1,025.69 境内自然人持股 4 ．境外持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计 12,075.00 40.25 -2,658.36 9,416.64 31.39 二、无限售条件股份 1 人民币普通股 17,925.00 59.75 2,658.36 20,583.36 68.61 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他无限售条件股份合计 17,925.00 59.75 2,658.36 20,583.36 68.61 股份总数 30,000.00 100 30,000.00 100 注 1：上述实收股本业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司以“天健华证中洲验（2008 ）GF 字第020010 号” 《验资报告》验证。注 2 ：本公司于2009 年 2 月 10 日发布公告，有限售条件的流通股26,583,600 股于 2009 年 2 月 16 日上市流通。注 3：每股面值1 元。（三十）资本公积本年资本公积变动情况如下：项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额股本溢价 136,934,421.70 136,934,421.70 其他资本公积 15,565,053.50 11,362,857.07 6,881,015.09 20,046,895.48 其中：公允价值变动 5,849,518.30 11,362,857.07 6,865,712.37 10,346,663.00 原制度资本公积转入 9,715,535.20 15,302.72 9,700,232.48 合计 152,499,475.20 11,362,857.07 6,881,015.09 156,981,317.18 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告注：公允价值变动增加数系本公司持有的兴业银行股票年末公允价值增加，本年减少数系出售兴业银行股票。（三十一）盈余公积本年盈余公积变动情况如下：项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额法定盈余公积 83,080,056.72 7,858,325.58 90,938,382.30 任意盈余公积 6,757,012.80 6,757,012.80 合计 89,837,069.52 7,858,325.58 97,695,395.10 （三十二）未分配利润未分配利润增减变动情况如下：项目本年数上年数上年年末未分配利润 216,068,828.80 172,189,896.95 加：会计政策变更本年年初未分配利润 216,068,828.80 172,189,896.95 加：本年净利润 72,324,321.56 110,060,503.80 可供分配利润 288,393,150.36 282,250,400.75 减：提取法定盈余公积 7,858,325.58 11,431,571.95 可供股东分配利润 280,534,824.78 270,818,828.80 减：提取任意盈余公积应付普通股股利 30,000,000.00 54,750,000.00 转作股本的普通股股利年末未分配利润 250,534,824.78 216,068,828.80 注：本公司2009 年4 月8 日第四届第十五次董事会会议，2008 年度实现的利润以总股本30,000 万股为基数，向全体股东实施每 10股派发现金股利 1 元（含税），共计3,000 万元。（三十三）营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本明细如下：项目本年发生额上年发生额营业收入 460,813,297.12 624,624,413.36 其中：主营业务收入 448,004,996.58 603,310,382.05 其他业务收入 12,808,300.54 21,314,031.31 营业成本 326,546,002.05 407,135,502.20 其中：主营业务成本 321,598,136.77 397,427,594.74 其他业务成本 4,947,865.28 9,707,907.46 （2 ）按产品或业务类别分项列示如下：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告本年发生额上年发生额产品或业务类别营业收入营业成本营业收入营业成本销售商品 448,004,996.58 321,598,136.77 603,310,382.05 397,427,594.74 材料及自制半成品让售 4,136,692.01 3,876,910.64 12,680,551.87 8,867,293.93 销售废料收入 3,365,954.51 3,869,505.91 租赁收入 3,899,310.55 786,519.14 3,868,574.64 588,949.94 其他 1,406,343.47 284,435.50 895,398.89 251,663.59 合计 460,813,297.12 326,546,002.05 624,624,413.36 407,135,502.2 （3）公司前五名客户营业收入情况客户名称本年发生额占公司全部营业收入的比例第一名 85,490,994.53 18.55% 第二名 15,631,021.46 3.39% 第三名 15,250,650.40 3.31% 第四名 14,749,096.60 3.20% 第五名 12,736,975.46 2.76% 合计 143,858,738.45 31.21% （三十四）营业税金及附加税种本年发生额上年发生额营业税 160,885.67 221,533.11 城市建设维护税 2,268,154.10 2,898,666.30 教育费附加 1,297,744.59 1,656,104.54 防洪费 156,630.97 332,979.31 房产税（投资性房地产） 404,531.94 526,953.47 合计 4,287,947.27 5,636,236.73 （三十五）财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出 4,555,259.13 4,601,794.70 减：利息收入 2,444,912.11 1,862,394.74 加：汇兑损失 325,360.53 1,754,748.90 现金折扣 349,657.22 手续费及其他 257,362.79 395,747.76 合计 3,042,727.56 4,889,896.62 （三十六）资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失 1,323,961.77 503,671.19 存货跌价损失 10,015,467.53 4,060,854.62 合计 11,339,429.30 4,564,525.81 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告注：本年度存货跌价损失比上年度大幅增加的原因系子公司福建永安轴承有限责任公司、福建三明齿轮箱有限公司因产量下降固定成本增加，以及生产周期较长、上年原材料储量较大，造成成品成本较高，而产生了较大的跌价损失。（三十七）投资收益（1）投资收益按来源列示如下：产生投资收益的来源本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益 3,751,100.15 213,333.44 处置长期股权投资产生的投资收益 17,332.34 处置交易性金融资产取得的投资收益 36,898.14 423,429.99 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 9,499,823.40 合计 13,305,154.03 636,763.43 注：本年投资收益较上年大幅度增加系出售可供出售金融资产---福建兴业银行股票所得。（2 ）按成本法核算的长期股权投资收益：被投资单位名称本年发生额上年发生额本期比上期增减变动的原因兴业证券股份有限公司 3,051,100.00 山东鑫海担保有限公司 400,000.00 兴业银行股份有限公司 300,000.15 213,333.44 合计 3,751,100.15 213,333.44 （三十八）营业外收入项目本年发生额上年发生额非流动资产处置利得合计 204,219.49 2,437,021.56 其中：固定资产处置利得 2,437,021.56 政府补助利得 17,535,000.00 3,380,211.40 无需支付的应付账款 1,068,450.90 249,859.72 违约金收入 2,533.00 罚款收入 10,000.00 100.00 其他 37,003.23 106,209.50 合计 18,854,673.62 6,175,935.18 注：营业外收入本年比上年大幅度增加主要系本年收到较大额的政府补助利得。政府补助主要明细列示如下：项目本年发生额备注技改贴息 9,000,000.00 扩大 AG 轴承出口技改、载重汽车轮毂轴承研福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告发、扩大精密圆锥滚子轴承出口技改等项目贴息（永安市人民政府办公室市政办函[2009]618 号）福建梅列经济开发区管委会拨入高源工业园区企企业发展扶持资金 6,976,000.00 业发展扶持资金收车用轴承技改贴息款 600,000.00 三明财政局明财(企)指[2008]13 号三明市财政局、经济贸易委员会、林业局、科技局中小企业贷款贴息 350,000.00 明财（企）指[2009]9 号节能奖励 200,000.00 企业发展扶持资金 409,000.00 合计 17,535,000.00 （三十九）营业外支出项目本年发生额上年发生额非流动资产处置损失合计 15,286.22 68,953.45 其中：固定资产处置损失 15,286.22 68,953.45 债务重组损失 673,432.11 滞纳金支出 65,314.79 捐赠支出 174,901.00 618,289.00 员工终止合同补偿金 1,096,566.00 其他 53,320.23 26,452.96 合计 1,405,388.24 1,387,127.52 （四十）所得税所得税费用（收益）的组成项目本年发生额上年发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 11,303,639.42 15,865,705.33 递延所得税调整 -859,207.50 5,343,216.07 合计 10,444,431.92 21,208,921.40 注：本年度所得税费用较上年度大幅度减少原因系递延所得税调整金额较大及随利润总额减少而减少当期所得税费用。（四十一）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008 ）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告计算结果本年数上年数报告期利润基本每股收稀释每基本每股收稀释每股收益股收益益益归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.24 0.24 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 0.18 0.18 0.35 0.35 股东的净利润（Ⅱ）每股收益的计算过程项目序号本年数上年数归属于本公司普通股股东的净利润 1 72,324,321.56 110,060,503.80 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 2 4,514,079.69 东净利润的非经常性损益 18,138,253.92 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 3=1-2 105,546,424.11 股股东的净利润 54,186,067.64 年初股份总数 4 300,000,000.00 150,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 5 150,000,000.00 等增加的股份数 6 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 6 数 6 7 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 7 至报告期年末的月份数 7 报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 9 数报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 12=4+5+6×7 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 300,000,000.00 300,000,000.00 ÷11-8×9÷11-10 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 13 300,000,000.00 的普通股加权平均数（Ⅱ）基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.24 0.37 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.18 0.35 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 所得税率 17 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 19 转换或行权而增加的股份数稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× 0.24 0.37 (1-17)]÷(12+19) 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18) 0.18 0.35 ×(1-17)]÷(13+19) （1）基本每股收益福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告基本每股收益=P0 ÷S S= S0＋S1＋Si ×Mi ÷M0 – Sj ×Mj ÷M0-Sk ☆ 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。（2 ）稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0 ＋S1＋Si ×Mi ÷M0 –Sj ×Mj ÷M0 –Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。（四十二）其他综合收益项目本年发生额上年发生额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 15,150,476.10 -22,440,467.21 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 3,787,619.03 -5,610,116.80 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 6,865,712.37 小计 4,497,144.70 -16,830,350.41 2. 其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 15,302.72 小计 -15,302.72 合计 4,481,841.98 -16,830,350.41 （四十三）现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额政府补助 29,631,000.00 2,527,500.00 利息收入 2,444,912.11 1,861,620.78 开具银行承兑汇票保证金转回 3,790,363.36 5,630,986.32 拆迁补偿款收入 41,000,000.00 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告其他收入 1,726,403.38 664,278.62 合计 78,592,678.85 10,684,385.72 2. 支付的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额管理费用 15,229,811.51 19,354,587.10 销售费用 15,330,735.53 16,100,582.47 保证金支出净增加额 654,900.00 其他 2,752,775.35 1,696,987.83 合计 33,313,322.39 37,807,057.40 （四十四）现金流量表补充资料（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料本年金额上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 72,725,515.36 111,051,046.14 加：资产减值准备 11,339,429.30 4,564,525.81 固定资产折旧 25,774,469.36 24,408,890.37 无形资产摊销 1,248,819.76 592,246.03 长期待摊费用摊销 433,536.02 457,619.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -190,632.40 -2,368,068.11 以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,709.72 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 4,873,915.66 6,352,543.60 投资损失（收益以“－”号填列） -13,305,154.03 -636,763.43 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -859,207.50 5,343,103.56 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,482,228.36 -71,663,460.05 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,366,769.53 45,419,594.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 28,786,315.30 -21,754,176.96 其他 -89,918.34 4,168,275.61 经营活动产生的现金流量净额 102,855,257.04 105,935,376.66 2.现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额 231,732,085.86 201,717,644.10 减：现金的年初余额 188,431,535.74 201,717,644.10 减：保证金年末余额 5,180,556.09 8,970,919.45 加：保证金年初余额 8,970,919.45 13,992,005.77 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告补充资料本年金额上年金额现金及现金等价物净增加额 33,804,805.12 18,307,194.68 （2 ）本年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息项目本年金额上年金额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2,100,000.00 2 ．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,100,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 181,347.47 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,918,652.53 4 ．取得子公司的净资产 2,807,082.74 流动资产 2,738,699.32 非流动资产 590,403.19 流动负债 522,019.77 非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2 ．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 738,107.57 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 607,438.32 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 130,669.25 4 ．处置子公司的净资产流动资产 820,119.52 非流动资产流动负债非流动负债（3）现金和现金等价物项目本年金额上年金额一、现金 226,551,529.77 192,746,724.65 其中：库存现金 47,870.84 31,849.63 可随时用于支付的银行存款 226,503,658.93 192,714,875.02 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额 226,551,529.77 192,746,724.65 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 5,180,556.09 8,970,919.45 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告六、关联方关系及其交易（一）关联方关系 1．本公司的母公司情况母公母公司司对对本企本企母公司名法定代业务注册组织机构企业类型注册地业的持业的称表人性质资本代码股比例表决（%）权比例（%）漳州市机电投资公 22,702 万投资有限公国有独资福建漳州陈福胜 74380254-9 31.39% 31.39% 司元司 2．本公司的子公司情况子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。 3．本公司的合营企业和联营企业情况合营企业及联营企业情况详见本附注五（一）之【八】对合营企业投资和对联营企业投资”。（二）关联方交易 1、向关联方支付土地使用权租金本公司本年度向关联方支付土地使用权租金341,750.00 元。根据本公司与漳州市机电投资有限公司签定的土地使用权租赁合同，本公司租赁漳州市机电投资有限公司所有的本公司厂区南区用地面积 17,670.00平方米、北区用地Ⅰ面积22,826.20 平方米、北区用地Ⅱ面积 11,239.52平方米，租赁期限自租赁合同生效日起至2051 年3 月 16 日，年租金 82.02 万元；因双方协议转让，租赁于2009 年 5 月31 日提前终止。 2、向关联方购入土地使用权及房产本公司于 2009 年 5 月6 日与漳州机电投资有限公司签定协定，受让①土地使用权：芗城区延安北路64 号用地，面积 11,111.92平方米；芗城区延安北路龙轴公司一区用地，面积21,316.09 平方米；芗城区腾飞路北侧龙轴公司二区用地，面积 17,670 平方米。②土地及房产：延安北路与腾飞路交叉口单身公寓及房产，土地面积 1,807.61平方米，建筑面积4,010.49 平方米；芗城区腾飞路机电综合楼（会议室）土地及房产，土地面积 1,837.6 平方米，房产面积 2,188.29 平方米。受让价格合计31,541,150.00 元。款项已支付3000 万元，过户手续在办理中。（三）关联方往来款项余额关联方名称科目名称年末账面余额年初账面余额漳州市机电投资有限公司预付账款 368,444.25 710,194.25 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告注：漳州市机电投资有限公司承诺以本公司应付购置土地使用权及房产款项对抵还清。七、或有事项以前年度起诉：原告被告案由标的额未收回金额案件进展情况本公司德州宇力液压缸有限公司销售款纠纷 276,450.20 40,856.80 胜诉，未执行完毕本公司南京南华山特机械公司销售款纠纷 297,357.46 117,357.46 胜诉，未执行完毕本公司南京起重机械总厂销售款纠纷 53,131.09 53,131.09 一、二审败诉本公司沈阳高压开关有限公司销售款纠纷 69,822.82 69,822.82 审理中拟起诉，法院未受本公司沈阳高压开关机械分厂销售款纠纷 60,563.51 60,563.51 理本公司陕西新黄工机械有限公司销售款纠纷 463,952.10 13,952.10 胜诉，未执行完毕本公司晋南机械厂销售款纠纷 219,540.00 219540.00 胜诉，未执行合计 649,982.37 除存在上述或有事项外，截止2009 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。八、重大承诺事项截止2009 年 12 月31 日，子公司福建省永安轴承有限责任公司以部分设备评估值25,011,200.00 元为抵押，取得银行贷款 1300 万元。除存在上述事项外，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。九、资产负债表日后事项（一）资产负债表日后利润分配情况说明本公司第四届第二十四次董事会会议对2009 年度利润分配作出如下决议，公司2009 年度实现净利润78,583,255.79 元，根据公司法及公司章程等有关规定，提取法定盈余公积金7,858,325.58 元。根据公司实际情况，2009 年度拟以总股本30,000 万股为基数，向全体股东实施每 10股派发现金股利 1 元（含税），共计3,000 万元，其余未分配利润结转下一年度。该分配方案尚需股东大会批准。（二）其他资产负债表日后事项说明漳州市机电投资有限公司持有本公司9,416.64 万股于2010 年2 月22 日上市流通。除存在上述资产负债表日后事项外，截止2010 年4 月27 日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告十、其他重要事项（一）子公司福建省三明齿轮箱有限公司（以下简称三明齿轮箱公司）与三明市土地收购储备中心于2009 年9 月8 日签定合同，根据三明市城市规划要求，三明齿轮箱公司位于三明市梅列区新市北路原厂区将搬迁至三明市高源工业园区，原厂区约48544.64 平方米的土地使用权及其地上建筑物、构筑物所有权将由土地收储中心收储。根据三明市政府专题会议纪要（【2009 】87 号）精神，双方本着平等、自愿和合理补偿的原则对本次交易进行协商，同意土地收购储备中心按 100 万元/亩的价格支付三明齿轮箱公司土地使用权收储费和企业搬迁补助费，总计价款人民币7,282 万元。该价款为买断价，三明齿轮箱公司已于2009 年 10 月收到第一期搬迁补助款3,000 万元。（二）以公允价值计量的资产和负债计入权益的年初公允本年公允价本年计提的年末公允项目累计公允价价值值变动损益减值价值值变动金融资产可供出售金融资产 9,733,338.20 6,189,111.80 15,922450.00 资产合计 9,733,338.20 6,189,111.80 15,922450.00 十一、母公司财务报表主要项目注释（一）应收账款（1）应收账款按类别列示如下：年末账面余额类别账面金额坏账准备计提净额金额比例金额比例单项金额重大的应收账款 17,651,400.41 25.83% 882,570.02 5.00% 16,768,830.39 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 50,674,890.46 74.17% 9,890,639.58 19.52% 40,784,250.88 合计 68,326,290.87 100% 10,773,209.60 15.77% 57,553,081.27 年初账面余额类别账面金额坏账准备计提净额金额比例金额比例单项金额重大的应收账款 7,749,792.46 13.97% 387,489.62 5% 7,362,302.84 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 47,744,026.63 86.03% 9,649,739.90 20.21% 38,094,286.73 合计 55,493,819.09 100% 10,037,229.52 18.09% 45,456,589.57 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告其中：外币列示如下：年末账面余额年初账面余额项目原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币应收美元账款 841,376.97 6.8282 5,745,090.22 1,149,486.75 6.8346 7,856,282.14 应收欧元账款 139,721.18 9.7971 1,368,862.37 336,300.86 9.6590 3,248,330.01 合计 981,098.15 7,113,952.59 1,485,787.61 11,104,612.15 （2 ）应收账款按账龄分析列示如下：年末账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 55,431,193.61 81.13% 2,771,559.68 52,659,633.93 1－2 年（含） 3,107,581.64 4.55% 310,758.16 2,796,823.48 2－3 年（含） 1,785,052.36 2.61% 357,010.47 1,428,041.89 3－4 年（含） 930,999.29 1.36% 465,499.65 465,499.64 4 －5 年（含） 1,015,411.64 1.49% 812,329.31 203,082.33 5 年以上 6,056,052.33 8.86% 6,056,052.33 - 合计 68,326,290.87 100.00% 10,773,209.60 57,553,081.27 年初账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 43,596,045.31 78.56% 2,179,802.26 41,416,243.05 1－2 年（含） 2,382,015.16 4.29% 238,201.52 2,143,813.64 2－3 年（含） 1,261,228.86 2.27% 252,245.77 1,008,983.09 3－4 年（含） 1,326,728.46 2.39% 663,364.23 663,364.23 4 －5 年（含） 1,120,927.81 2.02% 896,742.25 224,185.56 5 年以上 5,806,873.49 10.46% 5,806,873.49 - 合计 55,493,819.09 100% 10,037,229.52 45,456,589.57 （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况应收账款内容年末账面金额坏账准备金额计提比例理由应收销售款一第 12,893,933.66 644,696.68 5% 账龄 1 年以内一名应收销售款—第 4,757,466.75 237,873.34 5% 账龄 1 年以内二名合计 17,651,400.41 882,570.02 （4 ）本报告期应收账款中无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）年末应收账款前五名单位列示如下：占应收账款总额的单位名称与本公司关系年末金额账龄比例（%）第一名销售产品 12,893,933.66 1 年以内 18.87% 第二名销售产品 4,757,466.75 1 年以内 6.96% 第三名销售产品 2,816,860.00 1 年以内 4.12% 第四名销售产品 2,767,492.05 1 年以内 4.05% 第五名销售产品 2,232,999.80 1 年以内 3.27% 合计 25,468,752.26 37.27%福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（二）其他应收款（1）其他应收款按类别分析列示如下：年末账面余额类别账面金额坏账准备计提净额金额比例金额比例）单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 4,693,215.51 100% 1,878,182.02 40.02% 2,815,033.49 合计 4,693,215.51 100% 1,878,182.02 40.02% 2,815,033.49 年初账面余额账面金额坏账准备类别计提净额金额比例金额比例单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 4,497,378.17 100% 1,791,062.59 39.82% 2,706,315.58 合计 4,497,378.17 100% ,791,062.59 39.82% 2,706,315.58 （2 ）其他应收款按账龄分析列示如下：年末账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 2,485,280.85 52.95% 124,264.04 2,361,016.81 1－2 年（含） 355,195.40 7.57% 35,519.54 319,675.86 2－3 年（含） 99,386.40 2.12% 19,877.28 79,509.12 3－4 年（含） 85,111.00 1.81% 42,555.50 42,555.50 4 －5 年（含） 61,381.00 1.31% 49,104.80 12,276.20 5 年以上 1,606,860.86 34.24% 1,606,860.86 0.00 合计 4,693,215.51 100.00% 1,878,182.02 2,815,033.49 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告年初账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 2,608,134.20 57.99% 130,406.71 2,477,727.49 1－2 年（含） 114,504.78 2.55% 11,450.48 103,054.30 2－3 年（含） 94,111.00 2.09% 18,822.20 75,288.80 3－4 年（含） 67,267.33 1.50% 33,633.67 33,633.66 4 －5 年（含） 83,056.67 1.85% 66,445.34 16,611.33 5 年以上 1,530,304.19 34.03% 1,530,304.19 - 合计 4,497,378.17 100% 1,791,062.59 2,706,315.58 （3）本报告期其他应收款中无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（4 ）年末其他应收款前五名单位列示如下：与本公司关占其他应收款总单位名称款项内容年末金额账龄系额的比例（%）东山土地局购地款业务往来 900,000.00 5 年以上 19.18% 中国高用飞机有限技术与检业务往来 690,000.00 1 年以内 14.70% 责任公司测费陈古龙差旅费公司员工 253,928.31 1-2 年 5.41% 省七建二公司工程尾款业务往来 200,000.00 5 年以上 4.26% 郑建城差旅费公司员工 164,948.99 1-2 年 3.51% 合计 2,208,877.30 47.06% （三）长期股权投资（1）长期股权投资分项列示如下：本年增减额初始投资年初账面被投资单位核算方法（减少以“-” 年末账面余额成本余额号填列）福建省永安轴承有限成本法 83,764,848.42 83,764,848.42 83,764,848.42 责任公司福建省三明齿轮箱有成本法 65,998,344.00 65,998,344.00 65,998,344.00 限责任公司福建金柁汽车转向器成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 有限公司漳州市金驰汽车配件成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 有限公司福建联合轴承有限公成本法 255,810.00 255,810.00 255,810.00 司长沙波德冶金材料有成本法 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 限公司漳州金田机械有限公成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 司上海华东轴承有限公司成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 兴业证券股份有限公司成本法 35,100,000.00 35,100,000.00 35,100,000.00 山东鑫海担保有限公司成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 北京金东方科技发展有权益法 10,000,000.00 限公司福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告合计 208,749,002.42 198,249,002.42 500,000.00 198,749,002.42 持股比例表决权比例减值准备本年计提减被投资单位本年现金红利（%）（%）金额值准备金额福建省永安轴承有限 88.29% 88.29% 4,467,199.10 责任公司福建省三明齿轮箱有 90.34% 90.34% 1,633,276.69 限责任公司福建金柁汽车转向器 90% 90% 有限公司漳州市金驰汽车配件 90% 90% 1,740,260.02 有限公司福建联合轴承有限公 79.5% 79.5% 司长沙波德冶金材料有 70% 70% 126,000.00 限公司漳州金田机械有限公 100% 100% 司上海华东轴承有限公司 3.7486% 3.7486% 兴业证券股份有限公司 1.5705% 1.5705% 山东鑫海担保有限公司 2% 2% 北京金东方科技发展 38% 38% 3,607,575.91 有限公司合计 3,607,575.91 （四）营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本明细如下：项目本年发生额上年发生额营业收入 256,967,658.51 319,935,942.01 其中：主营业务收入 245,952,382.28 312,018,579.96 11,015,276.23 其他业务收入 7,917,362.05 营业成本 144,357,087.68 159,510,048.27 其中：主营业务成本 138,777,872.87 158,910,944.41 其他业务成本 5,579,214.81 599,103.86 （2 ）按产品或业务类别分项列示如下：本年发生额上年发生额产品或业务类别 ☆ 营业收入营业成本营业收入营业成本销售商品 245,952,382.28 138,777,872.87 312,018,579.96 158,910,944.41 材料及自制半成品让售 4,639,802.19 4,744,599.55 101,117.38 销售废料收入 1,677,471.50 3,869,505.91 租赁收入 3,880,132.25 786,519.14 3,841,191.14 588,949.94 其他 817,870.29 48,096.12 105,547.62 10,153.92 合计 256,967,658.51 144,357,087.68 319,935,942.01 159,510,048.27 （3）公司前五名客户营业收入情况福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告客户名称本年发生额占公司全部营业收入的比例第一名 85,490,994.53 33.27% 第二名 15,250,650.40 5.93% 第三名 10,397,388.03 4.05% 第四名 6,893,561.67 2.68% 第五名 4,287,641.91 1.67% 合计 122,320,236.54 47.60% （五）投资收益（1）投资收益按来源列示如下：产生投资收益的来源本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益 11,408,735.81 12,209,133.17 处置交易性金融资产取得的投资收益 36,898.14 423,429.99 其他投资收益 3,118,949.64 4,676,789.38 合计 14,564,583.59 17,309,352.54 注：其他投资收益系委托贷款利息收入（2 ）按成本法核算的长期股权投资收益：本期比上期增减变动被投资单位名称本年发生额上年发生额的原因福建省三明齿轮箱有限责任公司 4,467,199.10 6,112,761.38 福建省永安轴承有限责任公司 1,633,276.69 6,096,371.79 漳州市金驰汽车配件有限公司 1,740,260.02 兴业证券股份有限公司 3,042,000.00 山东鑫海担保有限公司 400,000.00 长沙波德冶金材料有限公司 126,000.00 合计 11,408,735.81 12,209,133.17 （六）现金流量表补充资料补充资料本年金额上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 78,583,255.79 114,315,719.49 加：资产减值准备 823,099.51 317,181.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,252,526.08 10,699,758.72 无形资产摊销 913,900.60 257,326.88 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -59,031.53 -262,663.16 号填列）福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告补充资料本年金额上年金额固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 718,513.96 1,556,092.63 投资损失（收益以“－”号填列） -14,564,583.59 -17,309,352.54 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 316,578.17 5,410,304.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -19,981,968.45 -30,847,180.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,212,932.07 23,109,831.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,651,185.28 -13,233,754.37 其他 - 44,900.69 经营活动产生的现金流量净额 47,440,543.75 94,058,165.56 2.现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的年末余额 150,026,973.95 135,358,432.47 减：现金的年初余额 135,358,432.47 140,119,187.42 减：保证金年末余额 - - 加：保证金年初余额 - 45,000.00 现金及现金等价物净增加额 14,668,541.48 -4,715,754.95 十二、补充资料（一）当期非经常性损益明细表根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008 ）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下：项目本年发生额备注非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 188,933.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 17,535,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 9,536,721.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -274,647.89 非经常性损益合计（影响利润总额） 26,986,006.92 减：所得税影响额 6,752,077.56 非经常性损益净额（影响净利润） 20,233,929.36 减：少数股东权益影响额 2,095,675.44 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告项目本年发生额备注归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 18,138,253.92 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 54,186,067.64 （二）净资产收益率和每股收益本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：本年数报告期利润加权平均净资产每股收益收益率基本每股稀释每股收益收益归属于公司普通股股东的净利润 9.25% 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 6.93% 0.18 0.18 的净利润上年数报告期利润加权平均净资产每股收益收益率基本每股收稀释每股收益益归属于公司普通股股东的净利润 14.81% 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 14.20% 0.35 0.35 的净利润十三、财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于2010年4月27 日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2010年4月27 日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全，保证企业永续发展；保证内部控制制度体系完整并能有效得到实施，提高经营效率和效果，保证股东的稳定回报。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。一、公司内部控制建立与实施的原则 1、全面性原则。公司内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险业务领域。 3、制衡性原则。在公司治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，并同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。在内部控制设计和实施过程中权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。二、内部控制基本要素：本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。（一）内控环境 1、企业文化公司十分注重企业文化建设，秉承LS “求实奋进”的企业精神；以“成为以机械零部件为主业的国际知名、客户首选的现代化企业集团”为愿景；以“与客户共谋发展，为股东创造财富；与员工共谋事业，为社会创造繁荣”为使命；以“厚德载物，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告至诚至善”为企业价值观；以“善学有为，善谋夺势，善新领先，善为高效，善聚长青，善和共赢”为经营理念的企业文化体系已初步建立并日臻完善。 2、治理结构公司作为股份有限公司，已经根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会及在董事会领导下的经营管理班子，并有效运作，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，加强对公司信息披露、高管任命与考核的管理和对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。公司的控股股东为漳州市机电投资有限公司，公司在资产、人员、财务、机构设置及业务方面均完全分离并独立于控股股东，符合在“资产、人员、财务、机构、业务” 方面五分开的要求。 3、组织机构公司组织机构设置情况福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告公司各控股子公司也相应建立了完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置了内部生产和管理部门。 4、内部审计本公司为了规范内部审计工作，加强公司内部监督与风险控制，设立了审计室，对公司及下属单位的经营过程、经营结果以及内部控制的适当性、合法性、有效性进行审计。 5、人力资源与薪酬管理公司坚持“以人为本”的用人机制，尊重知识、尊重人才、尊重劳动、尊重创造。注重人力资源开发、重视人才梯队建设。不断对高级管理人员、中层干部、技术管理福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告人员、工人进行分层次的文化素质、管理水平、岗位操作技术、技能的培训，以提高全体员工的整体素质。公司制定了一套包含招聘、培训、考核、奖惩、待遇及晋升等方面的人力资源管理制度，形成了有效的绩效考核与激励机制，建立了符合现代企业制度要求的人力资源管理体系。为员工搭建职业发展平台，保障员工民主权利，使员工自身的发展与企业的发展融为一体。目前已形成一个整体素质较高的团队，确保内部控制的有效实施，也为公司的长远发展打下了坚实的基础。（二）风险评估公司充分考虑潜在事件发生的可能性和对公司目标实现的影响程度，建立了有效的风险确认和评估程序，通过风险识别、风险分析、风险评估等步骤对风险进行确认和评估，并对识别的公司可能遇到的经营风险、环境风险、财务风险、法律风险等及时发现并采取应对措施。主要包括如下几个方面： 1、国家宏观政策风险我国正处于经济转型时期，国家产业政策、财税政策、货币政策、能源政策、环保政策等改革和调整幅度较大。对策：公司把握国家政策发展大方向，坚持技术领先策略，加大新产品的研发力度，加快新技术、新材料、新工艺、新装备的应用，进一步巩固市场竞争中的领先地位。 2、成本上升、毛利率下降的风险。公司产品属机械零部件，在原辅材料价格不断上涨和主机厂家不断压价的挤压下利润空间不断缩小。对策：①实施全面预算管理，继续加强成本管理和费用控制，实施集中采购，降低采购成本；②优化产品设计和工艺设计，提高生产效率，降低材料和工艺成本；③ 采用科学的标准化技术和先进检测技术减少质量损失；④加快高附加值、高技术含量新产品开发，努力摆脱低水平的价格竞争，以新产品开拓市场，创造价值，提高公司效益，从而确保公司产品的盈利水平。 3、国际市场需求回升缓慢和国内市场需求的不确定性由于全球金融危机，国际市场需求在2009年迅速下降后已逐步回升，但贸易保护主义进一步抬头，将制约我国出口的恢复性增长；国内市场方面，虽然政府扩大内福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告需的财政货币政策陆续出台，但是，在金融危机阴影的笼罩下，扩大内需的政策能否带动国内需求的持续快速增长仍然有待观察，市场存在着较大不确定性。对策：a.以顾客需求为导向，发挥公司品牌和性价比优势，加强对客户的服务工作，巩固工程机械、重型汽车等传统市场份额。b.开拓视野，主动出击，寻觅市场缝隙，通过开垦市场处女地与推广产品在原有市场的应用范围并重的措施，拓宽产品应用领域，培育新的增长点；c.在巩固欧洲传统市场的基础上，扩大北美、南亚市场份额，开拓非洲和拉美市场。d.抓住主机厂商为应对危机，加快零部件全球跨国采购的有利时机，利用产品的性价比优势，争取扩大配套份额并开拓新的主机市场。e.深化竞合战略，强化市场合作。在与行业对手竞争的过程中，努力寻找有合作意愿、有实力的国内外同行，在产品、技术、管理、市场等环节开展广泛的合作，深入挖掘各自的潜力，实现优势互补、互利共赢，拓宽企业的产品域和事业域。f.发挥技术和品牌优势，加速航空航天、国防军工等高端市场的开拓步伐，扩大产品的溢价力和品牌的影响力。（三）控制活动 1、制度健全良好的运行机制对实现经营管理目标至关重要。公司已严格依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市规则》等有关法律法规的规定，制订了较为完善的法人治理结构及相关制度；制定了覆盖财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理、人力资源等整个生产经营所涉及各个方面的内控制度，确保各项工作有章可循，保证公司高效运作、资产的安全与完整以及信息的客观、真实、准确。 2、控制活动公司依托较为科学的内部控制体系，运用先进的技术手段和控制方式，确保控制活动逐步实现对公司经营管理的全方位覆盖和全过程控制，对有效防范各类风险提供了安全屏障。主要控制活动有： A、经营管理方面（1）预算管理制度。为确保公司战略目标的实现，建立健全内部约束机制，规范管理，提高公司资源使用效率，集团公司推行了全面预算管理，制定了《财务预算福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告管理制度》，规范预算的编制、执行、控制和考核，有效落实集团公司经营计划，组织协调集团公司及控股子公司生产经营活动。（2）投资管理制度。为规范集团公司的投资管理行为,提高投资回报,追求投资的最大收益,分别制定了《长期投资股权代表管理制度》、《短期投资管理制度》和《对外实业投资管理制度》等投资管理办法。对公司技术改造、基本建设、项目开发及对外合资、合作、参股、控股以及证券投资等对外投资行为进行规范管理。（3）募集资金管理办法。为加强对募集资金的使用管理，使募集资金产生预期收益，保护投资者利益，制定了《募集资金管理办法》。坚持集中管理、精打细算、规范运作、公开透明的原则，并严格按照股东大会通过并公告的投资项目进行投资，变更募集资金用途通过股东大会依法作出决议，任何人无权改变公司募集资金用途。（4）财务管理及会计制度。规范集团公司及控股子公司的财务、会计行为，完善公司财务管理和会计核算工作，提高经济效益。明确了资产、投资、成本、费用、权益、收入、利润及利润分配以及税务、财务报告、财务会计档案的管理，指导公司财务管理和会计核算工作，并对重大财务行为进行监督，真实完整地提供公司的会计信息,保证财务报告的真实可靠。 B、安全生产管理制度。公司为了加强安全生产监督管理，防止和减少生产安全事故，保障全体员工的生命和财产安全，促进企业发展，分别制定了《危险源辨识、风险评估及控制管理制度》、《安全事故管理制度》、《消防安全管理制度》、《安全生产“五同时”管理制度》、《定置管理制度》和《治安保卫管理制度》等等安全生产管理制度。对安全生产目标与安全技术措施、安全生产事故的应急救援与调查处理、危险作业、电气安全、化学品安全、油库安全、酒精库安全、职业卫生等规定了相应的管理内容与方法。 C、对控股子公司进行管控的相关制度。主要包括：控股子公司的控制架构，确定控股子公司章程的主要条款，选任董事、监事、高管人员及财务负责人，对控股子公司的业绩考核与激励约束制度，对控股子公司经营策略和风险管理策略的调控，控股子公司重大事项的内部报告制度，控股子公司财务报告和管理报告以及对控股子公司内控制度的实施及执行情况的检查、监督与评价等。 D、业务管理方面针对公司经营业务活动的主要环节制定了相应的管理制度，主要有：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告（1）销售及收款环节。主要管理内容包括：合同的评审原则、定价原则、销售订单的处理、客户信用管理、货物的运送、销货发票的开出、确认收入及应收账款、现款收入及其记录以及与客户的帐款核对等。（2）物资采购及付款环节。主要管理内容包括：物资采购计划、采购评审、仓库验收、物资保管和发放、退货的处理、呆滞物资的处理以及应付账款的记录、支付货款的审批及其记录等。（3）生产环节。主要管理内容包括：拟定生产计划、物资需求计划、原材料储存、生产投入、产品及在产品成本核算、销货成本计算、质量控制以及环境保护等。（4）关联交易环节。主要管理内容包括：关联方的界定和确认，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。（5）担保与融资环节。主要管理内容包括：借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行可转换公司债券及其他融资事项的授权、执行与记录等。（6）研发环节。主要管理内容包括：基础研究、产品设计、技术研发、产品测试、研发记录及文件保管等（四）信息与沟通公司建立了一系列针对内部和外部的信息交流与沟通制度，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。在内部信息与沟通方面，公司制定了一套比较完善的内部控制制度及规范性文件，包括信息与沟通制度。并积极创造条件保证信息与沟通渠道畅通，使公司能够及时、准确地收集与内部控制相关的信息，对公司各管理体系标准文件编制成册，使公司各层级、各部门、各岗位的员工都能方便查阅和获得与其工作相关的文件和制度，获取相关工作信息，并用于指导工作，使公司的价值观念、经营理念、企业文化等能够得到有效贯彻落实。公司还通过建立定期和不定期的业务和管理月报、专项报告制度，使相关工作岗位员工及时了解公司各方面信息，保证公司正常有效运作；公司一贯重视信息化建设工作，运用计算机网络、专业软件等信息化手段进行数据和信息管理，以提高工作和决策效率；公司还创办内部刊物《龙轴通讯》，加强员工间的交流，促进企业文化建设等等。在对外信息与沟通方面，公司严格按照监管要求完善信息披露制度、准确及时披露有关信息，并采取多种途径加强与投资者的沟通。公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等制定了《信息福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告披露管理制度》，规定了对外披露信息的种类和审批权限。制订《公司敏感信息排查管理制度》，确保公司治理机制符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等法律法规的要求，规范公司运作，规避运营风险。公司设立了证券部，负责投资者关系管理，接待到公司了解、调研的机构及个人投资者，并设有专人及投资者热线及时回答投资者所提的相关问题，同时通过“董秘在线”、召开推介会等形式与投资者进行广泛交流。（五）内部监督公司监事会对董事会建立与实施内部控制和经理层组织领导内部控制的日常运行进行监督；董事会审计委员会负责审查和监督内部控制的建立和有效实施情况。公司设立了内部审计部门——审计室，制定了《内部审计制度》，明确了内部审计机构在内部监督中的职责权限，尤其是在内部控制监督中的职责和权限，规范了内部监督的相关程序、方法和要求。审计室配备了3名专职内部审计人员，对公司及控股子公司的各个业务环节及财务报告的编制进行审计监督和整改落实，对内部控制制度的健全、有效性进行检查、评估和提出修订完善意见。内部审计对公司内部控制的有效执行发挥着重要的作用。三、内部控制自我评价结论公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。我们认为公司组织完善、制度健全、执行有效，内部控制制度符合有关法律、法规和证券监管部门的要求。公司将不断加强内部控制，促进公司稳步、健康发展。同时，根据外部经营环境的变化、相关部门和政策新规定的要求，以及随着公司的不断发展，企业规模的不断壮大，管理要求的不断提高，公司将进一步完善内控制度，增强内部控制的执行力，推进内部控制各项工作的不断深化，提高内部控制的效率和效益。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会二〇一〇年四月二十七日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司社会责任报告福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司是全国最大的关节轴承制造商和出口商，主要业务涵盖关节轴承、精密圆锥滚子轴承、AG轴承、齿轮箱等机械基础零配件的研发、生产和销售。公司注册商标“LS”于2006年、子公司福建省永安轴承有限责任公司注册商标“飞捷”于2009年被中国工商总局认定为“中国驰名商标”，关节轴承在国内领先，在全球也有很高的知名度，产品远销三十多个国家和地区。社会的进步和发展，如何更好地履行社会责任已成为企业经营过程中的一项重要课题，它不仅是一个优秀企业应尽的责任和义务，也代表了一个企业的价值取向。公司作为开放透明运作的上市公司，承担社会责任是企业必须面对的社会实践，不仅承担着自觉接受政府监管和社会监督，依法规范经营的责任，还应对国家和社会、自然环境、资源以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等相关方的全面协调发展承担企业的社会公民责任。本公司按照上海证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》精神和《公司法》的有关内容，披露《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会关于企业社会责任报告》（以下简称《社会责任报告》）。《社会责任报告》向社会大众展现公司履行社会责任情况的概况，是公司落实科学发展观，构建社会主义和谐社会的表现，是公司进一步加强与社会各界广泛沟通，促进公司可持续发展的重要举措。尽职尽责履行企业责任 2009年，公司深入落实科学发展观，继续围绕“与客户共谋发展，为股东创造财富；与员工共谋富裕，为社会创造繁荣。”的企业宗旨，自我鞭策，主动加压，从企业战略发展的角度出发，把履行社会责任融入企业日常运营过程，在谋求企业价值最大化、保护股东权益的同时，自觉履行企业社会公民的责任与义务，诚信对待、正确处理相关方的利益关系，促进企业与社会、社区、自然的和谐、协调、健康发展。一、保护股东权益公司作为股东资产的代理人，创造企业价值最大化，保护股东利益是企业的应尽职责。公司依照《公司法》、《公司章程》等法律法规要求，建立健全法人治理机制，通过不断完善企业内控制度，规范企业经营管理，切实有效地保障所有者的权益。2009 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告年，在全球金融危机的冲击下，面对出口急剧下滑、国内市场需求大幅波动的严峻局势，公司采取积极有效的应对措施，深入挖掘市场潜力，国内市场销售实现新突破，全年国内销售实现27％的增长，较为有效地缓解出口大幅下滑所带来的影响，企业主要经济指标下降幅度低于行业平均水平；股东资产获得保值增值，截至2009年12月 31日，股东权益80,521万元，较2008年底75,841万元增加了4,680万元，增长了 6.17%。公司积极推行现金红利分配政策， 2002年上市以来，每年都以现金分红方式回报股东，截至2008年度，公司每股派发现金红利合计1.635元，红利发放金额共计 26,025.00万元，并于2008年5月以资本公积金按每10股转增10股的比例向全体股东派发股利，为股东创造实实在在的利益。公司严格按照《证券法》、《上交所股票上市规则》、《投资者关系管理制度》等有关法律、法规和制度的规定，认真做好投资者关系管理，及时、准确、完整地开展信息披露，确保所有股东能够平等地获得信息，切实维护所有股东、特别是中小投资者的利益。公司通过福建省上市公司投资者关系互动平台以及日常的电话方式，就公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励、可持续发展等投资者关心的热点问题进行交流与沟通，加强与投资者的互动，增进投资者对公司的了解。二、保障债权人资产安全公司高度重视对债权人合法权益的保护，本着诚实守信的原则，母公司及下属各子公司严格遵守相关金融机构的信贷纪律，按信贷合同规定期使用贷款资金并如期归还，未出现逾期还款或拖欠现象。2009年度，开户银行对母公司和各下属子公司的信用评级均在AA或AAA以上。三、维护企业职工权益公司视员工为企业生存和发展的最宝贵资源，以人为本，不断改善员工的工作环境、工作条件，保障职工合法利益，努力为员工成长创造条件，构建和谐的企业内部环境。 1、公司严格遵守新《劳动法》并按照有关法律法规的规定，与所有员工签订《劳动合同》，办理医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，切实维护职工的合法利益；公司充分考虑职工的困难，主动为外地单身职工解决住宿问题， 2009年共有124 名职工住进公司提供的廉租公寓，解除员工后顾之忧。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 2、建立健全企业职业健康与安全生产长效机制，关心员工身体健康和作业安全。公司按照OHSAS18001标准，将职业健康与安全融入企业一体化管理体系并获得南德TUV技术公司的认证审核，规范企业职业健康与安全的各项管理；建立职工安全健康档案，首次组织全体员工接受身体健康状况检查，为职工增加投放意外伤害医疗保险，排查有害工种，采取防护措施，保护员工身心健康，促进安全生产，公司全年未发生重大安全责任事故。 3、落实培训与岗位评聘，提升员工价值。公司组织第三批46名职工参加岗位技能培训并通过职业技能等级鉴定，落实技术管理人员职称评聘改革，对落聘技术管理人员的业务技能和岗位工作实效重新予以评价、考核和聘用，为技术管理人员创造发挥才能的平台，提供职业发展通道；同时，依据薪酬绩效考核体系的制度规范，根据不同岗位价值及其业务能力，按相应的薪酬等级档次分别予以定薪，客观反映员工的个人价值。四、维护供需双方利益公司奉行“第一质量，用户至上”的方针，坚持以顾客为导向，以顾客满意作为衡量企业各项工作的标准，按照“诚实守信、共同发展” 的原则，打造牢固的上下游供应链关系。 ☆ 1、公司不断完善售前、售中与售后服务，从品牌、质量、新价比、交付期等方面满足客户要求。针对个性需求强的客户实行专家型服务，采取多种方式与用户进行技术、质量方面深入交流与沟通，用精湛的技术解决客户遇到的问题，以优质产品和周到的服务提升顾客价值，赢得顾客的忠诚和信赖。2009年，顾客满意度分数达到 92.71分，国内市场份额稳定在70％左右。 2、注重供应链一体化建设，推行阳光采购制度，完善外协、外购流程与机制，建立公平、公正的供应商评估体系，为供应商创造平等的竞争环境。公司严格遵守并履行采购合同、协议的约定，友好协商解决纷争，以保证供应商的合理合法权益；从互利互惠、共同发展的角度出发，在产品技术、质量和管理方面与供应商开展广泛的交流与合作，协助外协厂商解决技术难题，提高产品质量的稳定性和可靠性，建立战略合作伙伴关系。四、履行环境保护责任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告公司围绕“遵守法规，节能降耗防治污染持续改进美化环境”的企业环境方针，引导和规范员工的行为，切实把环境保护融入公司的发展战略，从项目的规划设计、施工建设、生产运行等方面强化环保工作，努力创建“资源节约型、环境友好型”的企业。 1、履行环境保护责任为提高企业环境保护的成效，公司于2002年按照ISO14001：1996标准建立企业环境管理体系，成为漳州市第一家通过环境认证的企业。2008年，公司按照ISO14001:2004标准要求，进一步健全和完善企业环境管理体系，并通过南德TUV认证。在环境体系的指导下，公司组织各单位对生产经营过程产生的环境因素进行全面、系统的识别和评价，从中识别重要环境因素，制订环境管理方案和管理措施，对显在和潜在的重点污染源进行有效的管理和控制。2009年，公司污水、烟尘、厂界噪声等污染物达标排放，完成特种关节轴承技改项目环境影响评价，落实奥龙射线、残余奥氏体射线项目环保措施，开展金田公司厂房、企业技术中心、带座带锁口杆端关节轴承项目的环保设施竣工验收，高标准、严要求执行建设项目“三同时”制度。 2、推行清洁生产，实现节能降耗公司是福建省第一批十九家推行清洁生产的重点示范企业。2009年，公司继续从新技术、新材料、新工艺等方面深入挖掘清洁生产潜力，实现节能减排，降低资源消耗，取得了良好的经济效益和社会效益。例如，公司对轴承钢锻造加工和热处理等几个高耗能、污染大的生产环节及供水、供气和照明系统等公用设施进行节能改造，得到省经贸委和省财政厅节能技改20万元专项资金补贴；推广仿形辗扩锻造工艺应用，进一步降低材料消耗，减少留车量，部分型号的产品材料节约达到2.9％～8.0％，持续提高材料利用率；通过压缩车加工球径公差，提高磨外球面效率约10％；通过热处理生产线气氛技术改造，每月可节约用电大约1万度，大幅度降低能耗；修旧利废，对回收的地沟油、铁屑油、二保油等进行分类、过滤、再生循环使用；改进产品包装，优化装箱规格及衬垫方法，减少固体废弃物流入市场等……，推动企业朝着“环境友好型，资源节约型”的方向发展。五、履行企业公民责任社会是支撑企业发展的土壤，企业的可持续发展有赖以社会各界的关心和支持，无论从守法经营，还是从社会公民的道德标准来说，回报社会是企业应尽的责任。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 2009年，公司诚信经营，依法纳税，集团全年累计上缴税收4,815万元，为创造社会繁荣贡献企业的一份力量；积极参与社会公益事业，确立以慈善救助、扶贫帮困、军民共建等作为企业参与社会公益事业的重点方向，分别向灾区、学校、五届全国特奥会捐款20万元左右，出资奖励85名品学兼优的职工子女；组织义务献血54 人次，献血量达10,800CC，以实际行动回馈社会。未来展望公司将继续围绕“与客户共谋发展，为股东创造财富；与员工共谋富裕，为社会创造繁荣” 的企业宗旨，大力弘扬真诚合作、共谋发展的社会主流文化，真诚接受社会各界的监督和指导，在进一步追求经济效益、保护股东利益的同时，积极探索、实践和履行企业社会责任，有效保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，认真从事环境保护、社区建设等公益事业，倡导“低碳”绿色环保理念，构建低消耗、低污染、低排放的生产制造模式，推进企业和谐、健康发展。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会二〇一〇年四月二十七日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事和高级管理人员对公司 2009 年年度报告的书面确认意见根据《证券法》第68 条的规定、《上海证券交易所股票上市规则》（2008年修订）、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号（年度报告的内容与格式）》（2007年修订）和上海证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的通知》等有关规定的相关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2009年年度报告后认为： 1、公司严格按照《企业会计制度》规范运作，公司2009年年度报告包含的信息公允、全面、真实地反映了公司2009年度的财务状况和经营成果等事项。 2、天健正信会计师事务所有限公司出具的公司《2009年度财务报表的审计报告》是客观、公正、真实的。 3、我们保证公司2009年年度报告所载资料真实、准确、完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司非独立董事签名：陈福胜、曾凡沛、许厦生、吴文祥、吴雪平、苏维珂公司独立董事签名：林志扬、叶少琴、肖伟（林志扬代）公司高级管理人员签名：黄继新、陈晋辉、卢金忠、庄思明、童麟章二〇一〇年四月二十七日
附件：PDF公告全文

						福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009年年度报告 
一、重要提示 
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
   未出席董事姓名   未出席董事职务       未出席董事的说明        被委托人姓名 
 肖伟               独立董事       因公在外请假                 林志扬 
(三) 天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
(四) 
 公司负责人姓名                                            陈福胜先生 
 主管会计工作负责人姓名                                    陈晋辉先生 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                        何惠川先生 
公司负责人陈福胜先生、主管会计工作负责人陈晋辉先生及会计机构负责人（会计主管人员）何惠川先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
否 
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
否 
二、公司基本情况 
(一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                     福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                 龙溪股份 
 公司的法定英文名称                     FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO., LTD 
 公司法定代表人                         陈福胜 
(二) 联系人和联系方式 
                                  董事会秘书               证券事务代表 
 姓名                      曾凡沛                   郑国平 
 联系地址                  福建省漳州市延安北路     福建省漳州市延安北路 
 电话                      0596-2072091              0596-2072091 
 传真                      0596-2072136             0596-2072136 
 电子信箱                  zeng@ls.com.cn            zgp@ls.com.cn 
(三) 基本情况简介 
 注册地址                              福建省漳州市延安北路 
 办公地址                               福建省漳州市延安北路 
 办公地址的邮政编码                     363000 
 公司国际互联网网址                     www.ls.com.cn 
 电子信箱                               zgp@ls.com.cn 
(四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称             《上海证券报》 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址  www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
(五) 公司股票简况 
                                  公司股票简况 
    股票种类     股票上市交易所    股票简称        股票代码     变更前股票简称 
 A 股           上海证券交易所  龙溪股份       600592 
(六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                   1997年 12月 24 日 
 公司首次注册登记地点                   福建省漳州市延安北路 
                 公司变更注册登记日期   1999年 10月 30 日 
                 企业法人营业执照注册号  3500001001857 
 1 次变更 
                税务登记号码            35062158166297 
                 组织机构代码           15816629-7 
                 公司变更注册登记日期   2002年 8月20 日 
                 企业法人营业执照注册号  3500001001857 
 2 次变更 
                税务登记号码            35062158166297 
                 组织机构代码           15816629-7 
                 公司变更注册登记日期   2004年 11月 10 日 
                 企业法人营业执照注册号  3500001001857 
 3 次变更 
                税务登记号码            35062158166297 
                 组织机构代码           15816629-7 
                 公司变更注册登记日期   2008年 7月29 日 
                 企业法人营业执照注册号  350000100015752 
 4 次变更 
                税务登记号码            35062158166297 
                 组织机构代码           15816629-7 
 公司聘请的会计师事务所名称             天健正信会计师事务所有限公司 
                                        北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心4 
 公司聘请的会计师事务所办公地址 
                                        层 401 
三、会计数据和业务数据摘要 
(一) 主要会计数据 
                                                           单位：元 币种：人民币 
                     项目                                   金额 
 营业利润                                                        65,720,661.90 
 利润总额                                                        83,169,947.28 
 归属于上市公司股东的净利润                                      72,324,321.56 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                  54,186,067.64 
 经营活动产生的现金流量净额                                     102,855,257.04 
(二) 非经常性损益项目和金额 
                                                           单位：元 币种：人民币 
                         非经常性损益项目                            金额 
 非流动资产处置损益                                                 188,933.27 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 
                                                                 17,535,000.00 
 享受的政府补助除外） 
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 
 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 9,536,721.54 
 债和可供出售金融资产取得的投资收益 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -274,647.89 
 所得税影响额                                                    -6,752,077.56 
  福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
   少数股东权益影响额（税后）                                  -2,095,675.44 
                              合计                             18,138,253.92 
  (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
                                                         单位：元 币种：人民币 
                                                  本期比上年 
      主要会计数据      2009 年       2008 年                   2007 年 
                                                  同期增减(%) 
   营业收入          460,813,297.12 624,624,413.36    -26.23  577,527,946.21 
   利润总额           83,169,947.28 132,259,967.54    -37.12  136,660,955.04 
   归属于上市公司股东 
                      72,324,321.56 110,060,503.80    -34.29   98,274,748.66 
   的净利润 
   归属于上市公司股东 
   的扣除非经常性损益 54,186,067.64 105,546,424.11    -48.66   91,332,569.92 
   的净利润 
   经营活动产生的现金 
                      102,855,257.04  105,935,376.66   -2.91   49,707,227.90 
   流量净额 
                                                  本期末比上 
                       2009 年末      2008 年末   年同期末增    2007 年末 
                                                    减(%) 
   总资产           1,146,848,237.65  1,047,338,708.06  9.50  1,016,481,030.93 
   所有者权益（或股东 
                     805,211,537.06  758,405,373.52     6.17  719,925,220.13 
   权益） 
                                                  本期比上年同期增减 
            主要财务指标          2009 年 2008 年                   2007 年 
                                                        (%) 
   基本每股收益（元／股）           0.24    0.37             -35.14   0.66 
   稀释每股收益（元／股）           0.24    0.37             -35.14   0.66 
   扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 
                                    0.18    0.35             -48.57   0.61 
   ／股） 
   加权平均净资产收益率（%）        9.25   14.81    减少 5.56 个百分点  14.65 
   扣除非经常性损益后的加权平均净资产 
                                    6.93    14.2    减少 7.27 个百分点  13.62 
   收益率（%） 
   每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 
                                    0.34    0.35              -2.86   0.33 
   股） 
                                  2009 年 2008 年 本期末比上年同期末增 2007 年 
                                    末     末          减(%)          末 
   归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 
                                    2.68    2.53              5.93     4.8 
   股） 
  四、股本变动及股东情况 
  (一) 股本变动情况 
  1、股份变动情况表 
                                                                    单位：股 
                   本次变动前         本次变动增减（＋，－）       本次变动后 
                          比例  发行   公积金                             比例 
                  数量             送股         其他     小计      数量 
                          (%)  新股     转股                               (%) 
一、有限售条件股份 
1、国家持股     94,166,400  31.39                0        0     94,166,400  31.39 
  福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
2、国有法人持股  16,326,700  5.44            -16,326,700 -16,326,700  0 
3、其他内资持股  10,256,900  3.42            -10,256,900 -10,256,900  0 
其中： 境内非国有法 
                10,256,900  3.42             -10,256,900 -10,256,900  0 
人持股 
    境内自然人持股 
４、外资持股 
其中： 境外法人持股 
    境外自然人持股 
二、无限售条件流通股份 
1、人民币普通股  179,250,000 59.75            26,583,600  26,583,600 205,833,600 68.61 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
三、股份总数   300,000,000  100                  0         0    300,000,000 100 
  股份变动的批准情况 
      股改实施后，公司股东福建多棱钢业集团有限公司持有的 2,125,000 股有限售条件流通股已于 
  2007年 2月14 日上市流通；漳州片仔癀集团公司、万利达集团有限公司和中国工程与农业机械进出 
   口总公司分别持有的 7,500,000 股有限售条件流通股于 2008年 2 月14 日上市流通；2008 年5 月22 
   日经公司实施 10 转增 10 方案后，漳州片仔癀集团公司、万利达集团有限公司和中国工程与农业机械 
  进出口总公司三家股东共计持有的 26,583,600 股有限售条件流通股于 2009 年2 月16日上市流通。报 
  告期末，有限售条件股份 94,166,400 股均为国家股，占总股本的 31.39%；无限售条件的流通股份为 
  205,833,600股，占总股本的 68.61%。 
  股份变动的过户情况 
      公司法人股东中国工程与农业机械进出口总公司按照中国机械工业集团有限公司文件《关于划转 
  中国工程与农业机械进出口总公司有关资产的通知》（国机资〔2009〕554 号）的要求，于 2009 年12 
  月将其所持有的 19,259,300 股福建龙溪轴承（集团）股份有限公司股份（占公司总股本 6.42％）全 
  额无偿划转给北京华隆进出口公司并完成股权过户。 
  2、限售股份变动情况 
                                                                    单位：股 
                   年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股         解除限售 
       股东名称                                             限售原因 
                       数       售股数   限售股数    数                日期 
   漳州市机电投资有                                         股权分置 2010年 2 
                    94,166,400        0           94,166,400 
   限公司                                                   改革    月 14 日 
   漳州片仔癀集团公                                         股权分置 2009年 2 
                    12,067,400  12,067,400               0 
   司                                                       改革    月 16 日 
   万利达集团有限公                                         股权分置 2009年 2 
                    10,256,900  10,256,900               0 
   司                                                       改革    月 16 日 
   中国工程与农业机                                         股权分置 2009年 2 
                     4,259,300  4,259,300                0 
   械进出口总公司                                           改革    月 16 日 
        合计       120,750,000  26,583,600        94,166,400   /       / 
   (二) 证券发行与上市情况 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
1、前三年历次证券发行情况 
    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 
2、公司股份总数及结构的变动情况 
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
3、现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
(三) 股东和实际控制人情况 
1、股东数量和持股情况 
                                                                   单位：股 
 报告期末股东总数                                                      24,326 户 
                                前十名股东持股情况 
                                                           持有有限售 
                                持股比例          报告期内增         质押或冻结 
        股东名称        股东性质          持股总数         条件股份数 
                                   (%)                减             的股份数量 
                                                               量 
 漳州市机电投资有限公司     国家    31.39  94,166,400     0 94,166,400 无 
                                                                     质押 
 漳州片仔癀集团公司     国有法人     9.02  27,067,400     0        0 
                                                                     13,533,700 
                       境内非国有                                    质押 
 万利达集团有限公司                  8.01  24,029,900 -1,227,000   0 
                            法人                                     14,950,000 
 北京华隆进出口公司     国有法人     6.42  19,259,300 19,259,300   0 无 
 中国银行－易方达积极成长 
                            其他     1.52 4,555,898  4,555,898     0 未知 
 证券投资基金 
 中国工商银行－申万巴黎新                                            未知 
                            其他     1.38 4,132,994  4,132,994     0 
 经济混合型证券投资基金 
 中国银行股份有限公司－易                                            未知 
                            其他     1.17 3,506,997  3,506,997     0 
 方达中小盘股票型证券投资 
 交通银行－鹏华中国 50 开放                                          未知 
                            其他     1.05 3,138,764  3,138,764     0 
 式证券投资基金 
 中国建设银行－华夏红利混                                            未知 
                            其他     1.00 2,999,988  2,999,988     0 
 合型开放式证券投资基金 
 中国建设银行－兴业社会责 
                            其他     0.67 1,999,902  1,999,902     0 未知 
 任股票型证券投资基金 
                            前十名无限售条件股东持股情况 
                   股东名称                 持有无限售条件股份的数量  股份种类及数量 
 漳州片仔癀集团公司                                     27,067,400 人民币普通股 
 万利达集团有限公司                                     24,029,900 人民币普通股 
 北京华隆进出口公司                                     19,259,300 人民币普通股 
 中国银行－易方达积极成长证券投资基金                    4,555,898 
                                                                 人民币普通股 
 中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金          4,132,994 
                                                                 人民币普通股 
 中国银行股份有限公司－易方达中小盘股票型证券投资        3,506,997 
                                                                 人民币普通股 
 交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金                3,138,764 人民币普通股 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金          2,999,988 
                                                                 人民币普通股 
 中国建设银行－兴业社会责任股票型证券投资基金            1,999,902 
                                                                 人民币普通股 
 华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金          1,800,963 人民币普通股 
              （1）漳州市机电投资有限公司和漳州片仔癀集团公司的实际控制人为漳州市国资委，其 
 上述股东关联关 与万利达集团有限公司和北京华隆进出口公司互相之间不存在关联关系，也不属于《上市 
 系或一致行动的 公司收购管理办法》规定的一致行动人； 
 说明         （2）其他前十名股东未知其关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 
             行动人。 
1、漳州片仔癀集团公司向商业银行质押的 13,533,700 股无限售流通股质押期延续到 2010 年6 月； 
2、万利达集团有限公司将持有的 14,950,000 无限售流通股向银行质押，全部到期时间为 2010 年12 
月 5 日。 
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
                                                                   单位:股 
                     持有的有限  有限售条件股份可上市交易情况 
 序  有限售条件股东名 
                    售条件股份               新增可上市交易    限售条件 
 号        称                  可上市交易时间 
                       数量                     股份数量 
                                                           其所持股份在龙溪 
                                                           股份股权分置改革 
     漳州市机电投资有 
 1                   94,166,400 2010年 2月14 日  0         完成后四十八个月 
     限公司 
                                                           内不上市交易或者 
                                                           转让。 
2、控股股东及实际控制人情况 
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
   说明：漳州市机电投资有限公司是漳州市政府于 2002 年9月 24 日经漳州市人民政府漳政[2002]综 165 号文批准依法设立的国有独资有限公司，是漳州市政府授权管理漳州市机电行业企业国有资产的投资管理公司，依法负责对授权管理范围内的国有资产及其产权直接行使资产收益、重大决策、选择管理者等出资者权利。该公司受漳州市国资委的管理和监督。 
(2) 控股股东情况 
  ○ 法人 
                                                        单位：元 币种：人民币 
 名称                                 漳州市机电投资有限公司 
 单位负责人或法定代表人               陈福胜 
 成立日期                             2002年 9月29 日 
 注册资本                             22,702 
                                      对制造业的投资；普通机械、电器设备、汽车零 
 主要经营业务或管理活动 
                                      部件、金属材料的批发、零售。 
(3) 实际控制人情况 
  ○ 法人 
                                                        单位：元 币种：人民币 
 名称                                 漳州市国资委 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
(5) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 
五、董事、监事和高级管理人员 
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
                                                                      单位：股 
                                                                        是否在 
                                                                报告期内 股东单 
                                                                从公司领 位或其 
                             任期起 任期终  年初   年末   变动  取的报酬 他关联 
  姓名   职务   性别   年龄 
                             始日期 止日期 持股数 持股数  原因  总额（万 单位领 
                                                                元）（税 取报 
                                                                 前）   酬、津 
                                                                         贴 
                             2007年 2010年 
 陈福胜   董事长   男    65  4月25  4月24      0      0          47.835  否 
                             日     日 
        副董事               2007年 2010年 
 曾凡沛   长董事 男      43  4月25  4月24      0      0         42.7975  否 
        会秘书               日     日 
                             2007年 2010年 
        董事总 
 许厦生        男        54  4月25  4月24      0      0         42.7975  否 
        经理 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
 苏维珂   董事  男       47  4月25  4月24      0      0              0  是 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
 吴雪平   董事  女       33  4月25  4月24      0      0              0  是 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
 吴文祥   董事  男       49  4月25  4月24      0      0              0  是 
                             日     日 
                             2008年 2010年 
        独立董 
 林志扬        男        54  4月25  4月24      0      0              4  否 
        事 
                             日     日 
                             2009年 2010年 
        独立董 
 叶少琴        女        45  4月30  4月24      0      0              4  否 
        事 
                             日     日 
                             2009年 2010年 
        独立董 
 肖伟          男        45  12月23 4月24      0      0              0  否 
        事 
                             日     日 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                             2007年 2010年 
        监事会 
 张泰生        男        54  4月25  4月24      0      0         40.6598  否 
        主席 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
 李绥鲜   监事  女       56  4月25  4月24      0      0              5  否 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
 洪丽玲   监事  女       47  4月25  4月24      0      0          9.7544  否 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
 李  铮   监事  女       38  4月25  4月24      0      0              0  是 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
 陈江伟   监事  男       37  4月25  4月24      0      0              0  是 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
        副总经 
 黄继新        男        54  4月25  4月24      0      0         33.2869  否 
        理 
                             日     日 
        副总经               2007年 2010年 
 陈晋辉   理财务 男      43  4月25  4月24      0      0         35.4534  否 
        负责人               日     日 
                             2007年 2010年 
        副总经 
 卢金忠        男        44  4月25  4月24      0      0         33.4845  否 
        理 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
        副总经 
 庄思明        男        60  4月25  4月24      0      0          14.042  否 
        理 
                             日     日 
                             2007年 2010年 
        副总经 
 童麟章        男        60  4月25  4月24      0      0         13.8279  否 
        理 
                             日     日 
  合计    /      /      /      /      /        0      0    /    326.9389  / 
    陈福胜：2001 年3 月至2006年8 月，任福建龙溪轴承 （集团）股份有限公司董事长兼党委书记； 
2006年 8 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事长。 
    曾凡沛：1999 年10 月至2006年 8 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理；2006 年8 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副董事长、董事会秘书兼党委书记。 
    许厦生：1997 年12 月至2006年 8 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理；2006 年 
8 月至2007年 4 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总经理；2007 年4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、总经理。 
    苏维珂：2002 年9 月至2006 年9 月，任中国工程与农业机械进出口总公司总经理兼党委书记； 
2006年 10 月至今，任中国工程与农业机械进出口总公司总经理兼党委副书记；2003 年5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事。 
    吴雪平：2000 年10 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事。 
    吴文祥：2003 年8 月至今任漳州片仔癀生物保健品有限公司董事；2004年 3 月至2008 年1 月任片仔癀集团公司投资部主任兼财审部付主任；2004年 12 月至 2008 年6月任兴业证券股份有限公司监事; 2004年5 月至今任龙溪股份董事，2006年 12月至今任漳州市铁路投资开发有限公司监事; 2007 
年 8 月至今任片仔癀（漳州）大酒店监事会召集人; 2008年 1 月至今任总经理助理兼投资发展部主任; 
2008年 3 月至今任东山金沙大酒店董事; 2008年 5 月至今任片仔癀集团公司董事; 2008 年5 月至今任红旗股份董事。 
    林志扬：1982.8 至今，在厦门大学企业管理系任教，历任企业管理系副主任、主任，厦门大学工商管理学院副院长，厦门大学管理学院副院长，2008 年4月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事。 
    叶少琴：现任厦门大学管理学院会计系基础研究室主任，从事教学和科研工作，曾兼任厦门大学会计师事务所注册会计师，现兼任厦门永大会计师事务所注册会计师，从事验资、审计等工作。2009 
年 5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
☆    肖伟：2006年 8 月至今，任厦门大学法学院教授，从事教学与科研；2009 年12 月起任龙溪股份独立董事；现兼任中国证券法研究会理事和中国世界贸易组织法研究会理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、厦门仲裁委员会仲裁员和泉州仲裁委员会仲裁员、福建省企业法律工作协会副会长、厦门市企业法律工作协会副会长、厦门英合律师事务所律师和厦门国贸集团股份有限公司董事。 
    张泰生：2001 年3 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司党委副书记、监事会主席；2009 
年 7 月起兼任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司工会主席。 
    李绥鲜：2002 年5 月至今任公司监事会监事，期间历任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司党委委员、工会主席、长沙波德冶金材料有限公司总经理。 
    洪丽玲：2002 年1 月至今，任福建龙溪轴承股份有限公司人力资源部经理，2008 年起兼任人力资源副总监；2004 年5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。 
    李  铮：2004 年3 月至2007 年12 月，任中国工程与农业机械进出口总公司财务部总经理，2008 
年至今，任中国工程机械与农业机械进出口总公司总裁助理，2005年6 月至今，任中凯国际工程有限责任公司财务总监（兼）；2003年5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。 
    陈江伟：1999 年7 月至今，任福建多棱钢业集团有限公司财务经理；2007 年4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。 
    黄继新：1997 年12 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。 
    陈晋辉：2002 年1 月至2003 年3 月，任福建龙溪轴承股份有限公司副总经济师；2003 年4 月至 
2007年 4 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总经济师；2007年 4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理、财务负责人。 
    卢金忠：2002 年1 月至2003 年3 月，任福建龙溪轴承股份有限公司副总工程师兼企业技术中心主任；2003年 4 月至2007 年4 月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总工程师兼企业技术中心主任；2007年 4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理兼企业技术中心主任。 
    庄思明：2002 年4 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理、福建省永安轴承有限责任公司副董事长、总经理兼党委书记。 
    童麟章：2005 年4 月至2006 年3 月，任福建省三明齿轮箱有限责任公司副董事长兼总经理、党委副书记；2006 年3 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理、福建省三明齿轮箱有限责任公司副董事长兼总经理。 
(二) 在股东单位任职情况 
                                                             任期终  是否领取报 
  姓名     股东单位名称         担任的职务      任期起始日期 
                                                             止日期    酬津贴 
        漳州市机电投资有限 
 陈福胜                    董事长（法定代表人）  2002-10             否 
        公司 
        漳州市机电投资有限 
 曾凡沛                    董事                 2002-10              否 
        公司 
        中国工程与农业机械 
 苏维珂                    总经理（法定代表人）  2002-09             是 
        进出口总公司 
        中国工程与农业机械 
 李  铮                    总裁助理             2008-01              是 
        进出口总公司 
                           总经理助理兼投资发展 
 吴文祥  漳州片仔癀集团公司                     2008-01              是 
                           部主任 
 吴雪平  万利达集团有限公司  投资部经理         2000-01              是 
        福建多棱钢业集团有 
 陈江伟                    财务经理             1999-07              是 
        限公司 
在其他单位任职情况 
                                                                        是否领 
                                                     任期起始 任期终止 
  姓名           其他单位名称          担任的职务                       取报酬 
                                                       日期     日期 
                                                                         津贴 
 曾凡沛  福建省永安轴承有限责任公司  董事长                             否 
 曾凡沛  福建省三明齿轮箱有限责任公司  董事长                           否 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
 曾凡沛   长沙波德冶金材料有限公司   董事长                             否 
 许厦生  福建省永安轴承有限责任公司  董事                               否 
 许厦生  福建省三明齿轮箱有限责任公司  董事                             否 
 吴雪平  万利达光催化科技有限公司    董事                               否 
 吴雪平  漳州永裕隆塑胶制品有限公司  董事长                             否 
 吴文祥  漳州片仔癀集团公司          董事                               否 
 吴文祥  漳州片仔癀生物保健品有限公司  董事                             否 
 吴文祥  漳州市铁路开发有限公司      监事                               否 
 吴文祥  漳州大酒店                  监事会召集人                       否 
 吴文祥  东山金沙大酒店有限公司      董事                               否 
 吴文祥  福建红旗股份有限公司        董事                               否 
 林志扬  三安光电股份有限公司        独立董事                           是 
 林志扬  福建发展高速公路股份有限公司  独立董事                         是 
 林志扬  福建冠福现代家用股份有限公司  独立董事                         是 
 肖伟     厦门国贸集团股份有限公司董事  董事                            是 
         甘肃蓝科石化高新装备股份有限 
 苏维珂                              董事                               否 
         公司 
 苏维珂  国机财务有限责任公司        董事                               否 
 苏维珂  中工国际工程股份有限公司    董事                               否 
 李  铮  中凯国际                    财务总监                           否 
 李  铮  万向传动轴                  副董事长                           否 
         福建金柁汽车动向转向器有限公 董事长（法人代 
 张泰生                                                                 否 
         司                          表） 
 李绥鲜  漳州市金驰汽车配件有限公司  监事                               否 
         福建金柁汽车动向转向器有限公 
 李绥鲜                              监事                               否 
         司 
 李绥鲜  长沙波德冶金材料有限公司    总经理                             否 
                                     董事长（法人代 
 黄继新  漳州市金驰汽车配件有限公司                                     否 
                                     表） 
 陈晋辉  漳州市金驰汽车配件有限公司  董事                               否 
 陈晋辉  福建省三明齿轮箱有限责任公司  董事                             否 
 陈晋辉  福建省永安轴承有限责任公司  董事                               否 
 陈晋辉  福建省联合轴承有限公司      监事                               否 
                                     副董事长总经理 
 庄思明  福建省永安轴承有限责任公司                                     是 
                                     兼党委书记 
 童麟章  福建省三明齿轮箱有限责任公司  副董事长总经理                   是 
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
                      公司《董事长年薪方案》经股东大会批准，《经营者年薪方案》经董事 
 董事、监事、高级管理人 
                      会批准，由公司薪酬与考核委员会根据当年各考核指标的完成情况核定 
 员报酬的决策程序 
                      后实行。独立董事的薪酬依据股东大会批准的独立董事津贴标准发放。 
                      2009 年度在本公司领取报酬的的董事、监事和高级管理人员的年度报酬 
                      依据公司《董事长年薪方案》和《经营者年薪方案》及其考核办法的规 
 董事、监事、高级管理人 定，由公司薪酬与考核委员会根据当年公司及个人考核指标的完成情况 
 员报酬确定依据       考核确定后发放。独立董事的薪酬依据股东大会批准的独立董事津贴标 
                      准发放，独立董事参加公司董事会、股东大会及行使职权时所需交通、 
                      食宿费用据实报销。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
        姓名            担任的职务          变动情形           变动原因 
 吴水澎             独立董事           离任              任期届满 
 卢永华             独立董事           离任              任期届满 
(五) 公司员工情况 
                                      截止报告期末公司在职员工为 721人（不包括控股 
 在职员工总数 
                                      子公司） 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                          574 
                                   专业构成 
              专业构成类别                          专业构成人数 
 生产人员                                                                511 
 技术人员                                                                123 
 销售人员                                                                 28 
 财务人员                                                                 12 
 行政人员                                                                 47 
 合计                                                                    721 
                                   教育程度 
              教育程度类别                           数量（人） 
 硕士学历                                                                 10 
 本科学历                                                                115 
 大专学历                                                                 97 
 高中或中专学历                                                          348 
 其他学历                                                                151 
 合计                                                                    721 
六、公司治理结构 
(一) 公司治理的情况 
1．报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 
    公司严格按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全各项内部控制管理制度，按照现代企业制度的有关要求规范运作，保证了公司生产经营、资本运作工作的良好开展，维护了公司和全体股东权益。报告期内，组织修订《公司章程》、《公司关联交易决策规则》和《公司审计委员会对年度财务报告的审议工作规程》，制定《公司敏感信息排查管理制度》，并经相关决策程序审议通过后发布执行。公司治理机制符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等法律法规的要求，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。 
    （1）股东及股东大会：公司根据《股东大会规范意见》和公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，确保股东的合法权益；公司平等地对待所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东充分行使自己的权利。公司制定的《股东大会议事规则》和《关联交易决策制度》对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 
    （2）控股股东与公司：公司具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司与控股股东及其他关联方交易公平合理；公司通过制定完善的财务管理制度建立健全财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干预公司的财务、会计活动。 
    （3）董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序公开、公平、公正、独立地选聘董事，董事会均按法定程序召集和召开，并有完整、真实的会议记录。公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求。公司成立了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，严格按照《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，各位董事认真出席董事会和股东大会，以公司和全体股东的最大利益忠实、诚信、勤勉地履行职责。 
    （4）监事及监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员结福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
构符合法律、法规要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，监事会会议严格依照有关规定和程序进行，会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，依法、独立地对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督，并独立发表意见。 
    （5）绩效评价与激励约束机制：公司董事、经理人员聘任按照公开、透明的原则，并已建立了公开、公正、透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。公司将继续完善董事、监事、高级管理人员的激励与约束机制，以及绩效评价标准，不断完善公司的薪酬制度。 
    （6）利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，在经济交往和利益关系方面均做到诚信互惠，共同推进公司持续、健康、稳定的发展。 
    （7）信息披露及透明度：公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，制定了《公司信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。公司设立了股东咨询专线，并通过投资者网络在线互动平台等方式与投资者进行沟通与交流，指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸，全体股东能平等地获得信息。 
    2.公司治理专项活动情况 
    公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动的通知》（〔2008〕27号文和中国证监会福建监管局《关于进一步深入推进辖区上市公司治理专项活动工作的通知》（闽证监公司字[2008]22号）的规定，积极开展专项治理活动，针对自查发现的问题和证监局提出的整改建议，逐一落实整改措施，已完成所有问题的整改工作。根据 2009 年“上市公司治理整改年”活动的要求，对整改效果进行自查，进一步有效地巩固公司治理专项活动的成果。 强化公司治理、规范公司运作是企业一项长期的任务，公司将从维护上市公司利益和股东合法权益出发，依照《公司法》、《证券法》和中国证监会的规章要求，不断完善公司内控制度，规范企业管理，为实现股东价值最大化提供有力的保障。 
(二) 董事履行职责情况 
1、董事参加董事会的出席情况 
                    本年应参            以通讯方                   是否连续两 
           是否独立           亲自出席           委托出席  缺席次 
 董事姓名           加董事会            式参加次                   次未亲自参 
             董事               次数               次数      数 
                      次数                数                         加会议 
 陈福胜       否        8        8         0        0        0        否 
 曾凡沛       否        8        8         0        0        0        否 
 许厦生       否        8        8         0        0        0        否 
 苏维珂       否        8        8         7        0        0        否 
 吴雪平       否        8        8         7        0        0        否 
 吴文祥       否        8        8         7        0        0        否 
 林志扬       是        8        7         7        1        0        否 
 吴水澎       是        2        2         1        0        0        否 
 卢永华       是        8        8         7        0        0        否 
 叶少琴       是        6        6         6        0        0        否 
 年内召开董事会会议次数                                                    8 
 其中：现场会议次数                                                        1 
 通讯方式召开会议次数                                                      7 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                              0 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
    公司建立了独立董事工作制度，对独立董事的任职条件，提名、选举和更换，职权、义务和工作 
条件进行了明确规定。公司独立董事依照《公司章程》和《公司独立董事工作制度》的具体要求，及福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
时了解公司的生产经营状况，全面关注公司的发展状况，积极出席股东大会和董事会，认真审议董事会各项议案，根据要求对相关事项发表独立客观的意见，为企业的发展建言献策，忠实履行职责，有效行使职权，切实维护公司全体股东尤其是中小股东的合法权益。 
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
            是否独 
                                             情况说明 
            立完整 
                    公司主营业务突出，拥有一整套独立供、产、销系统，不存在和控股股东共 
 业务方面独         用供、产、销体系问题或重复、交叉业务的情况；生产经营活动均由公司自 
            是 
 立完整情况         主决策，独立开展业务并承担相应的责任和风险，与控股股东不存在同业竞 
                    争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 
                    公司除董事长陈福胜先生兼任漳州市机电投资有限公司董事长和董事曾凡 
                    沛先生兼任漳州市机电投资有限公司董事外，总经理及其他高级管理人员均 
 人员方面独         未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的的其他职务，也未在与 
            是 
 立完整情况         公司业务相同或相似，或存在其他利益冲突的企业任职；公司拥有完整的劳 
                    动、人事及工资管理制度，公司人员完全独立于控股股东，与控股股东在人 
                    员的管理和使用上完全分开。 
 资产方面独         公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施、工业产权、非专利技术等 
            是 
 立完整情况         资产，以及独立的采购和销售系统，资产独立完整，产权清晰。 
                    公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为执行机构、监事会为监督 
                    机构、总经理办公会为经营管理机构的独立的法人治理结构；建立了健全的 
 机构方面独 
            是      决策制度和内部控制制度，实现有效运作；拥有独立的决策结构和完整的生 
 立完整情况 
                    产系统，所有职能部门独立运作，独立开展生产经营活动，不受控股股东及 
                    其他任何单位或个人的干预，也不存在混合经营、上下级关系的情况。 
                    公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立健全了独立的财务核算体系和财 
 财务方面独 
            是      务会计制度；拥有自己独立的银行账户，独立核算、独立纳税；能够独立做 
 立完整情况 
                    出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的现象。 
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
                公司作为股份有限公司，已经根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 
                准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，建立了股东大会、董 
                事会、监事会及在董事会领导下的经营管理班子，并有效运作，为公司的规范 
                运作、长期健康发展打下坚实的基础。公司董事会下设战略委员会、审计委员 
 内部控制建设的 
                会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，加强对公司信息披露、 
 总体方案 
                高管任命与考核的管理和对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与 
                监督。 
                为规范管理，控制经营风险，公司管理层根据自身经营特点，制订了一套较为 
                完善的法人治理结构及相关制度，对生产经营的全过程进行有效控制。 
                公司严格依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市规则》 
 内部控制制度建 等有关法律法规的规定，制订了较为完善的法人治理结构及相关制度；制定了 
 立健全的工作计 覆盖财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理、人力 
 划及其实施情况  资源等整个生产经营所涉及各个方面的内控制度，确保各项工作有章可循，保 
                证公司高效运作、资产的安全与完整以及信息的客观、真实、准确。 
 内部控制检查监 为了规范内部审计工作，加强公司内部监督与风险控制，公司设立了审计室， 
 督部门的设置情 对公司及下属单位的经营过程、经营结果以及内部控制的适当性、合法性、有 
 况             效性进行审计。 
 内部监督和内部 
                公司已根据《企业内部控制基本规范》的规定及要求，对公司内部控制的有效 
 控制自我评价工 
                性进行了评估，并出具了《公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》。 
 作开展情况 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
 董事会对内部控 公司内部控制组织机构完整，内部审计部门和人员配备齐全、到位；保证了公 
 制有关工作的安 司内部控制重点活动的执行和监督充分有效，内部控制检查监督部门定期向公 
 排             司董事会提交内部控制检查监督情况报告。 
                公司已建立了一套较为完善的财务管理制度，以规范集团公司及控股子公司的 
 与财务核算相关 财务、会计行为，完善公司财务管理和会计核算工作，提高经济效益。明确了 
 的内部控制制度 资产、投资、成本、费用、权益、收入、利润及利润分配以及税务、财务报告、 
 的完善情况     财务会计档案的管理，指导公司财务管理和会计核算工作，并对重大财务行为 
                进行监督，真实完整地提供公司的会计信息,保证财务报告的真实可靠。 
 内部控制存在的 
                未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷 
 缺陷及整改情况 
(五) 高级管理人员的考评及激励情况 
    公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。董事会向公司高级管理人员下达年度生产经营目标，并授权薪酬与考核委员会根据《龙溪股份经营者年薪方案》，对照公司股东权益、净利润、净资产收益率和应收帐款增长率等指标对高级管理人员进行年度考核，并根据考核结果由董事会决定高级管理人员的薪酬。 
(六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告 
    《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》和《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司社会责任报告》 
披露网址：www.sse.com.cn 
1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是 
    披露网址：www.sse.com.cn 
2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：否 
(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 
    公司在《信息披露管理制度》中对信息披露重大差错的责任追究已做出了相应的规定。同时，公司在 2010 年4 月27 日召开的四届二十四次董事会审议通过了《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步明确了年报的相关责任人，并对出现重大差错的责任追究方式和方法做出详细的规定。 
七、股东大会情况简介 
(一) 年度股东大会情况 
    会议届次       召开日期      决议刊登的信息披露报纸  决议刊登的信息披露日期 
 2008 年度股东 
               2009年 4月30 日  《上海证券报》          2009年 5月4 日 
 大会 
(二) 临时股东大会情况 
    会议届次      召开日期      决议刊登的信息披露报纸  决议刊登的信息披露日期 
 2009 年度第一 2009年 12月 23 
                               《上海证券报》           2009年 12月 24 日 
 次临时股东大会   日 
八、董事会报告 
(一) 管理层讨论与分析 
    一、报告期内公司经营情况的回顾 
    1、报告期内公司总体经营情况 
    2009 年，在金融危机的影响下，全球经济陷入低迷。虽然各国政府加大“救市”力度，力保全球经济逐渐企稳回升。但欧美主要经济体还是未能摆脱困境，投资、消费意愿不足，市场需求大幅回落，新兴经济体国家的经济增幅也大幅下滑，国际贸易遭受重创。面对严峻局势，我国政府及时推出一揽福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
子经济刺激政策，着力扩大内需，促使经济率先走出低谷，成功实现“保八”目标。然而，受国际贸易大幅萎缩的影响，我国经济增幅陷入改革开放三十年来的历史低点，出口型企业的生存和发展受到严重挑战。 
    2009 年，公司实现主营业务收入 4.48 亿元、利润总额 8317 万元、净利润 7273 万元，因受国际市场需求大幅下滑和国内装载机主机产量下降的影响未能完成计划目标。 
    公司作为出口内销并重的企业，面对国际市场严重下滑，国内市场需求大幅波动的严峻局势，面对出口急剧萎缩，国内市场需求大幅下滑的严峻局势，董事会于 08 年第四季度制定了“开拓视野，超前谋划，巧抓机遇，持续发展”的应对方针，着力实施“五个加速”即“加速市场开拓、加速新产品开发、加速管理创新、加速提升执行力、加速企业文化深植”，引领员工共克时艰，筹谋发展。报告期内，企业致力技术创新和管理创新，构建核心竞争力，巩固行业优势地位；及时调整营销策略，以国内市场为主攻方向，深入挖掘市场潜力，拓宽产品应用领域。在企业经营班子和全体员工的共同努力下，尽管未能在逆势中实现年度经营目标，母公司国内销售再创佳绩，全年实现 27％的增长，企业有效遏制了可能出现的更大幅度的业绩下滑。报告期内，公司发挥品牌、技术优势，成功引进大齿圈项目，积极筹划和落实特种关节轴承技术改造项目，为企业争创新的增长点。 
    2、报告期内公司主营业务及其经营状况 
    （1）公司主营业务经营情况的说明 
    公司的主要业务是生产、经营关节轴承、深沟球轴承及汽车配件等机械基础件、配套件产品。同时，分别通过子公司福建省永安轴承有限责任公司（下称“永轴公司”）从事 AG 系列轴承、精密圆锥滚子轴承的生产和经营，子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司（下称“三齿公司”）从事齿轮及变速箱的生产和经营，子公司金柁公司汽车转向器有限公司（下称“金柁公司”）从事汽车动力转向器的生产和经营，子公司漳州市金驰汽车配件有限公司（下称“金驰公司”）从事消声器、自润滑材料和轴套的生产和经营，子公司长沙波德冶金材料有限公司从事冶金材料的生产和销售业务，2009 年新增漳州市金田机械有限公司从事机械、零部件制造与加工。 
    2009 年度，公司向前五名供应商采购总额 79,199,163.11 元，占公司采购总金额的 38.95%；公司前五名客户销售总金额为 143,858,738.45 元，占公司销售总额的 32.11%。 
    （2）主营业务分行业、分产品情况表 
                                                                单位:元 币种:人民币 
                                       营业利润 营业收入 营业成本 
 分行业或    营业收入      营业成本      率     比上年增  比上年增 营业利润率比 
  分产品                                   (%)   减（％） 减（％）  上年增减（%） 
 分行业 
                                                                   减少 5.64 个 
 轴承产品   360，360，117.88  237,178,059.29 34.18 -23.47   -16.30 
                                                                        百分点 
 齿轮及变                                                          减少 13.61个 
           77,054,407.75  76,092,262.67    1.25   -34.81   -24.39 
 速箱                                                                   百分点 
                                                                   增加 1.93 个 
 汽车配件   7,462,627.43  7,002,007.62     6.17   -45.78   -46.88 
                                                                        百分点 
                                                                   增加 9.24 个 
 冶金材料   3,127,843.52  1,325,808.19    57.61   566.47   447.23 
                                                                        百分点 
                                                                   减少 5.91 个 
 合计     440,542,369.15  314,596,129.15  28.22   -25.74   -19.08 
                                                                        百分点 
☆    说明：1) 公司的主营业务仍以轴承和齿轮及变速箱产品为主导，受金融危机影响，公司出口大幅下降，市场需求萎缩导致轴承产品、齿轮及齿轮箱产品的销售额均有较大幅度下滑。2) 营业成本和营业利润率变动主要有：一是受主营收入大幅下滑，致使企业的规模效应降低，单位产品固定成本上升的影响；二是下属子公司消化 08 年库存的高价钢材，提高了产品制造成本。3）汽车配件主营收入下滑的原因是受主机市场需求大幅回落的影响。 4）冶金材料营业收入、营业成本等指标变动的原因是福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
长沙波德财务指标去年上半年尚未并入公司合并报表。 
    (3) 主营业务分地区情况 
                                                                  单位:元 币种:人民币 
         地区                 营业收入              营业收入比上年增减（％） 
 国际市场                    89,183,510.77                  -58.27 
 国内市场                   358,821,485.81                  -7.90 
 合计                       448,004,996.58                  -25.74 
    3.报告期内公司财务状况经营成果分析 
     （1）资产负债占总资产变动情况分析 
                                                      单位:元  币种:人民币 
                                  占总资产                占总资产 
        项目         报告期末金额           报告期初金额              比增% 
                                   比例%                   比例% 
资产总计             1,146,848,237.65 100.00 1,047,338,708.06 100.00  9.50 
  货币资金           231,732,085.86 19.69   201,717,644.10  19.26    14.88 
  应收票据           75,575,067.94 6.42      52,611,572.63 5.02       43.65 
  应收账款           124,297,581.73 10.56   111,677,075.02  10.66    11.30 
  预付款项           46,710,438.88 4.07      37,689,748.55 3.60       23.93 
  存货               241,034,025.22 20.48   257,441,802.77  24.58     -6.37 
  可供出售金融资产    15,922,450.00 1.35     9,733,338.20  0.93       63.59 
  投资性房地产       27,544,192.27 2.34      25,425,725.13 2.43       8.33 
  固定资产           246,806,044.80 20.97   228,919,511.66  21.86     7.81 
  在建工程           29,943,517.35 2.54      44,009,266.02 4.20     -31.96 
  无形资产           56,337,118.80 4.79      27,461,997.84 2.62       105.15 
  递延所得税资产      7,744,955.73 0.66      6,885,748.23  0.66      12.48 
负债合计             317,861,422.00 27.72   264,938,977.29  25.30    19.98 
  短期借款           97,560,000.00 8.29      79,060,000.00 7.55       23.40 
  应付票据           28,727,103.33 2.44      42,509,667.56 4.06     -32.42 
  应付账款           72,518,534.45 6.32      84,865,455.83 8.10     -14.55 
  预收款项            4,304,921.33 0.37      5,211,151.11  0.50     -17.39 
  应付职工薪酬       23,483,627.28 2.00      30,375,036.90 2.90     -22.69 
  应交税费            19,623,469.69 1.67     5,590,160.45  0.53      251.04 
  应付股利            3,705,151.89 0.31      3,019,389.37  0.29       22.71 
  其他应付款          5,131,989.86 0.44      6,268,836.96  0.60     -18.13 
  专项应付款         53,096,000.00 4.51          -           -        100% 
  递延所得税负债      3,817,675.08 0.32      2,158,334.55  0.21       76.88 
股东权益合计         828,986,815.65 70.44   782,399,730.77  74.70     5.95 
  资本公积           156,981,317.18 13.34   152,499,475.20  14.56     2.94 
  盈余公积           97,695,395.10 8.30      89,837,069.52 8.58       8.75 
  未分配利润         250,534,824.78 21.29   216,068,828.80  20.63    15.95 
    1）总资产报告期末 1,146,848,237.65元，比报告期初增长 9.50%，主要变化项目如下： 
    a.货币资金的变动主要是当年生产经营盈余用于技改项目的资金投入、及母公司向大股东购买土地使用权支付 3000 万元与分配 2008年度的股利 3000 万元，子公司福建永安轴承有限责任公司（以下福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
简称“永安轴承”）和福建三明齿轮箱有限责任公司（以下简称“三明齿轮”）分别收到异地搬迁 1100 
万元与 3000万元。 
    b.应收票据的变动主要是期末未到期的承兑汇票比期初增加 2296 万元；其中：母公司库存的承兑汇票增加 1762 万元、子公司永安轴承库存的银行承兑汇票增加 1002 万元、三明齿轮减少 515 万元、长沙波德冶金材料有限公司（以下简称“长沙波德”）增加 48 万元。 
    c.应收账款的变动是母公司受货款跨期结算影响比期初增加 1262 万元；其中：母公司增加 1210 
万元、子公司永安轴承增加 110 万元、三明齿轮减少 168万元、子公司福建金柁汽车转向器有限责任公司（以下简称“福建金柁”）增加 56 万元、长沙波德增加 35 万元。 
    d.预付账款的变动主要是预付的材料款与固定资产购置款未结算比期初增加 902万元；其中：母公司预付的购买材料款未结算增加 877 万元、子公司永安轴承增加 74 万元、三明齿轮材料款发票结算减少 24 万元。 
    e.存货的变动主要是市场需求有所恢复消化前期储备比期初减少 1641万元；其中：母公司为规避主辅材料涨价对成本的影响增加材料储备 1998万元、子公司永安轴承减少 2699 万元，三明齿轮减少 
188 万元、福建金柁减少 198 万元。 
    f.可供出售金融资产的变动主要是子公司三明齿轮持有兴业银行股票期末按公允价值进行计量及出售部分股票。 
    g.固定资产的变动主要是技改项目投入的部分资产已交付使用及当年折旧提取的影响；其中：母公司增加 571 万元、子公司永安轴承增加 1750 万元、三明齿轮减少 379万元。 
    h.在建工程的变动主要是部分技改投入已完工交付使用；其中：母公司技改完工交付使用减少 824 
万元、子公司永安轴承减少 1660 万元、三明齿轮新增在建技改投入 1077 万元。 
    i.无形资产的变动主要是新增购买的土地使用权及当年摊销的影响；其中：母公司净增加 2921 
万元、子公司永安轴承摊销 19 万元、三明齿轮摊销 15 万元。 
    j.递延所得税资产的变动主要是对期末的递延税项的提取增加；其中：母公司减少 32 万元、子公司永安轴承增加 16 万元、三明齿轮增加 57 万元、福建金柁增加 39 万元等。 
    2）负债总额报告期末 317,861,422.00元，占总资产的比例为 27.72%，比期初增长 19.98%，主要变化项目如下： 
    a.短期借款的变动主要是母公司增加流动资金贷款 3000 万元、子公司三明齿轮减少流动资金贷款 
1150 万元。 
    b.应付票据的变动，主要是以银行承兑汇票支付的购货款到期承付；其中：母公司增加以银行承兑汇票支付的购货款 1027 万元、永安轴承减少 1474 万元、福建三齿减少 932 万元。 
    c.应付账款的变动，主要是应付的材料与固定资产购入款结算减少；其中：母公司材料款结算减少 432 万元、永安轴承减少 697 万元、三明齿轮增加 22 万元等。 
    d.预收款项的变动主要是客户预付订金已发货结算；其中：母公司预收客户订货款发货结算减少 
62 万元、子公司三明齿轮发货结算减少 32 万元。 
    e.应付职工薪酬的变动主要是应交社保统筹结算减少；其中：母公司统筹结算减少 579 万元，子公司永安轴承减少 75 万元，三明齿轮减少 77 万元、新增合并子公司漳州金田机械有限公司（以下简称“漳州金田”）增加 40 万元。 
    f.应交税费的变动主要是年度税款跨期结算；其中：母公司税款跨期结算增加 1415 万元，子公司永安轴承增加 196 万元，三明齿轮减少 283 万元、福建金柁增加 40 万元、长沙波德增加 29 万元等。 
    g.应付股利的变动主要是子公司永安轴承、三明齿轮与漳州金驰分配 2008 年度其他股东的股利未支付。 
    h.其它应付款的变动主要是母公司代扣个人统筹结算减少 163 万元。 
    i.专项应付款的变动主要是母公司收到特种轴承技术改造项目补助增加 1200 万元、子公司永安轴承与三明齿轮分别收到拆迁补偿款 1100 万元与3000 万元。 
    j.递延所得税负债的变动主要是子公司三明齿轮持有兴业银行股票期末按公允价值进行计量相应的递延所得税款。 
    3）股东权益报告期末余额 828,986,815.65元，占总资产的比例为 72.28%，比期初增长 5.95%，主要变化项目如下： 
    a.资本公积的变动主要是子公司福建三齿期末持有兴业银行股票按公允价值计量的税后净额增加。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
    b.盈余公积的变动主要是按净利润提取 10%公积金。 
    c.未分配利润的变动主要是当年实现净利润及分配 2008 年度股利的影响。 
     （2）利润构成的变动情况分析 
                                                          单位:元  币种:人民币 
       项目名称         2009 年度       2008 年度        增减额       增减幅度% 
 营业收入              460,813,297.12   624,624,413.36  -163,811,116.24  -26.23 
 营业成本              326,546,002.05   407,135,502.20  -80,589,500.15   -19.79 
 营业税金及附加         4,287,947.27     5,636,236.73    -1,348,289.46   -23.92 
 营业费用               18,444,620.93    23,812,577.07   -5,367,956.14   -22.54 
 管理费用               44,737,062.14    51,751,278.48   -7,014,216.34   -13.55 
 财务费用               3,042,727.56     4,889,896.62    -1,847,169.06   -37.78 
 资产减值损失           11,339,429.30    4,564,525.81    6,774,903.49    148.43 
 投资收益               13,305,154.03     636,763.43     12,668,390.60  1989.50 
 营业外收支净额         17,449,285.38    4,788,807.66    12,660,477.72   264.38 
 利润总额               83,169,947.28   132,259,967.54  -49,090,020.26   -37.12 
 所得税费用             10,444,431.92    21,208,921.40  -10,764,489.48   -50.75 
 净利润                 72,725,515.36   111,051,046.14  -38,325,530.78   -34.51 
    a. 营业收入的变动主要是受金融危机影响，市场需求萎缩导致轴承产品、齿轮及齿轮箱产品的销售额均有较大幅度下滑。其中：母公司同比减少 6297 万元、子公司永安轴承减少 5023 万元、三明齿轮减少 4284万元、福建金柁减少 569 万元、漳州金驰减少 93万元、长沙波德增加 47万元等。 
    b.营业成本的变动主要是受营业收入下滑及规模效应降低单位产品固定成本上升的影响。 
    c.营业税金及附加的变动主要是受营业收入下滑及新购国产设备可抵扣增值税的影响。 
    d.营业费用的变动主要是受主营业务下滑的影响相应的运费、差旅费等减少。 
    e.管理费用的变动主要是部分费用的固定性及受主营业务下滑的相应的变动费用减少。 
    f.财务费用的变动主要是汇率稳定汇兑损失减少及利息净支出减少。 
    g.资产减值损失的变动主要是按账龄分析法进行坏账提取增加 80 万元及子公司期末存货跌价增加 595 万元等。 
    h.投资收益的变动主要是报告期内子公司三明齿轮出售部分持有的兴业银行股票收益。 
    i.营业外收支净额的变动主要是报告期收到的政府补贴收入增加。 
    j.利润总额的变动主要是受金融危机的影响，市场需求大幅萎缩，营业收入下降，且规模效应降低影响产品综合毛利率下降。 
    k.所得税费用与净利润的变动主要是受利润总额变动影响。 
    (3)现金流量变动情况分析 
                                                        单位:元  币种:人民币 
                                                                      增减幅度 
          指    标             2009 年度    2008 年度      增减额 
                                                                        （%） 
经营活动产生的现金流量净额    102,855,257.04  105,935,376.66  -3,080,119.62  -2.91 
投资活动产生的现金流量净额    -52,357,195.53  -59,246,928.27  6,889,732.74  -11.63 
筹资活动产生的现金流量净额    -16,367,895.86  -26,626,504.81  10,258,608.95  -38.53 
现金及现金等价物净增加额      33,804,805.12  18,307,194.68  15,497,610.44  84.65 
每股经营活动产生现金净流量       0.34           0.35         -0.01       -2.04 
 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
    a、经营活动产生的现金流量净额变动，主要是市场需求萎缩影响主营下滑，导致利润下降及货款 
 回笼减少，及报告期收到的政府补助增加的影响。 
    b、投资活动产生的现金流量净额变动，主要是报告期固定资产购建投入增加及出售兴业银行股票 
 收益增加的影响。 
    c、筹资活动产生的现金流量净额变动，主要是报告期流动资金借款净增加而分配的股利减少影响。 
 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 
                                                   单位：万元    币种：人民币 
               业务                                 资产          主营 
   公司名称             主要产品或服务    注册资本        净资产         净利润 
               性质                                 规模          收入 
 福建省永轴公司     AG轴承和精密圆锥滚子轴 
              制造业                      9,264.85  26,774 10,319   11,213 91 
 有限责任公司        承 
 福建省三明齿轮 
              制造业 齿轮及变速箱          4,988   32,283  9397   7705    184 
 箱有限责任公司 
 福建金柁汽车转 
              制造业 汽车转向器             500     2647   987     646   -120 
 向器有限公司 
 漳州市金驰汽车      减震器、消声器、汽车配件、 
              制造业                        500     929    575     101    -17 
 配件有限公司        自润滑材料和轴套 
 福建省联合轴承 
              贸易业 轴承、轴承零件等产品   52      192     113    287     2 
 有限公司 
                     特种粉末冶金材料、金属和 
 长沙波德冶金材 
              制造业 有机复合材料、金属陶瓷和 125   502     350    314    79 
 料有限公司 
                     超硬材料等。 
 漳州金田机械有限 
              制造业 机械及零部件制造、销售  50     96      37     918    -13 
 公司 
     （1）福建省永安轴承有限责任公司：截止2009年12月31日资产总额26,774万元，净资产10,319 
 万元，2009年实现销售收入 11,213万元，净利润 91 万元； 
     （2）福建省三明齿轮箱有限责任公司：截止 2009 年12月 31日资产总额 32,283 万元，净资产 
 9,397 万元，2009 年实现销售收入 7,705 万元，净利润 184 万元； 
     （3）福建金柁汽车转向器有限公司：截止 2009年 12 月 31日资产总额 2,647 万元，净资产 987 
 万元，2009年实现销售收入 646 万元，净利润-120 万元； 
     （4）漳州市金驰汽车配件有限公司：截止 2009年 12 月 31日资产总额 929 万元，净资产 575 万 
 元，2009 年实现销售收入 101 万元，净利润-17万元； 
     （5）福建省联合轴承有限公司：截止 2009 年 12 月31 日资产总额 192万元，净资产 113 万元， 
 2009 年实现销售收入 287 万元，净利润 2 万元； 
     （6）长沙波德冶金材料有限公司:截止 2009 年 12 月31 日资产总额 502万元，净资产 350 万元， 
 2009 年实现销售收入 314 万元，净利润 79 万元； 
     （7）漳州金田机械有限公司：截止 2009 年12月31 日资产总额 96 万元，净资产 37 万元，2009 
 年实现销售收入 918 万元，净利润-13 万元。 
    5、报告期内技术创新情况 
    公司立足当前，着眼未来，致力技术创新，提升企业竞争优势。2009年，母公司投入研发费用 
 1395.78 万元用于基础研究和高技术含量、高附加值的新产品开发，继续与高校院所开展联合攻关， 
 在高分子材料、自润滑衬垫、新型复合材料等产品磨擦副和材料应用研究上取得突破，部分研究成果 
 已成功应用于自润滑关节轴承的批量生产，进一步提升产品质量、性能的可靠性。公司以节能降耗、 
 挖潜增效为目标，加快企业技术进步步伐，全年共有 77 项技术进步项目获得立项，已完成 62项，项 
 目完成率 80.5％，取得较好的社会经济效益。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
    报告期内，公司本部共开发各种型号关节轴承 228 种，新产品销售收入约 7000 万元，“水电工程专用关节轴承”项目获 2009 年机械工业技术进步三等奖，“带座带锁口杆端关节轴承”等五个项目通过省、市级科技成果鉴定；永轴公司开发新产品 38 种，产品成功替代国外著名进口品牌，并实现批量供货，新开发的 S130 和 D190 等车桥轴承属国内最高端的桥总成产品，有望在 2010 年批量进入高端轻卡配套领域。公司获批为全国滚动轴承标准化技术委员会关节轴承分技术委员会秘书处单位，承担组织关节轴承国家、行业标准的制订、修订、审定工作，主导标准话语权；被确认为福建省创新型企业和国家创新型试点企业；累计获专利 22 个，其中发明专利 1 个；还有1个实用新型专利正在审核、6 
个发明专利均已初审合格（其中 2个已进入实审阶段），保护企业自主知识产权，巩固行业主导地位。 
    二、对公司未来发展的展望 
    1、行业趋势及机遇 
    2010 年，全球经济发展总体向好，呈现企稳回升的态势，但经济回升的基础并不稳固，宏观环境仍然存在较大的不确定性。国际市场上，全球需求依然不足，实体经济回升面临较多困难，金融领域的风险尚未消除，发达经济体失业率仍处高位，贸易保护主义和单边主义不断升级，出口贸易处于缓慢的恢复性增长过程。国内市场上，我国经济回升的基础也还不牢固，积极变化和不利影响同时显现，政府继续保持积极财政政策和适度宽松货币政策的总体方向虽然不变，但是，优化经济结构、转变发展方式已成为今年我国经济发展的重中之重。国内物流业的复苏和国家重点工程、民生工程等基础设施建设的快速增长有利于拉动包括重型汽车、工程机械、水工水电、建筑路桥等传统配套行业领域的需求，国家庞大的在建项目投资有利于拉动行业市场需求，改善企业经营环境；国家重点扶持新能源、电动汽车、先进制造业等新兴行业，为企业发展带来机遇。然而，强烈的通货膨胀预期促使政府逐步收紧银根，随着原材料、能源等生产资料的价格上涨，将增加企业制造成本；同时，人民币升值预期将在一定程度上削弱出口企业竞争力。各种不确定因素相互交织，使得宏观形势变得更加复杂和多变，企业经营面临机遇和挑战。 
    2、经营目标及策略 
    公司将进一步树立科学发展观，围绕“坚持新、优、特，相关多元化；组织生态化，实现优、强、大”的企业总体发展战略，促进企业协调快速发展。在关节轴承核心业务上，主要针对航空、航天和军工领域以及国家重点扶持的新兴行业和重点工程领域，着力研制精度高、性能优、寿命长、附加值高的新产品，开拓高端市场；同时，积极拓展圆锥轴承、齿轮变速箱等业务,努力争取在新材料、相关机械基础件业务有所突破，促进集团各事业单元协调发展。 
    3、新年度的经营计划和措施 
    经营计划：2010 年，公司力争实现主营业务收入人民币 6.0亿元，成本费用人民币 5.1331 亿元。如果宏观经济出现重大变化，在半年度报告时将根据经济形势的变化对年度经营目标进行相应的调整。 
    措施：面对复杂的经营环境，我们将深入市场调研，周密分析、正确判断形势的变化，采取积极的应对措施，继续实施“五个加速”即“加速市场开拓、加速新产品开发、加速管理创新、加速提升执行力、加速企业文化深植”。加快企业技术创新和管理创新，落实责任，强化执行；致力提升自主技术创新水平，增强企业内生性发展动力；调整优化营销模式，以产品和市场结构调整为主攻方向，以高新技术和产品拓展高端市场，实现国内市场重点突破、国际市场稳步发展的格局。同时，强化控股子公司的管控，抓住永轴公司和三齿公司企业搬迁的契机，扩大产能和规模，加快研发队伍建设，增强子公司研发能力，提升产品质量档次，优化市场结构、产品结构和技术结构，提升集团整体竞争力。 
    4、资金需求、来源及使用 
    为促进公司实现年度经营目标，2010 年公司资金总需求预计 2.5亿元，其中约 1.5 亿元用于技术改造，约 1.0 亿元用于生产经营周转，技术改造资金来源为企业自有资金、永轴和三齿易地搬迁土地收储补偿资金和银行贷款，流动资金来源为自有资金和银行贷款。 
    5、风险因素及对策 
    （1）国内市场需求回落的风险 
    为应对强烈的通货膨胀预期，国家经济刺激政策可能逐步退出，由于市场内生性发展动力不足，政策的退出可能造成重型汽车、工程机械等下游配套行业的市场需求回落，国内市场出现前高后低的状况。 
    对策：a. 把握旺季市场机遇，强化生产组织管理，以优质的产品和周到的服务巩固工程机械、重型汽车等传统市场份额。b.调整营销模式，优化营销布局，加大新市场的开发力度，争取在航空航天、水利水电、建筑路梁等应用领域取得新突破。c. 充分发挥企业品牌和性价比优势，加强与国际大型跨福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
国公司的业务合作，力争在关节轴承和其他相关领域获得更多的合作机会，拓展企业市场空间和事业域。 
    （2）成本上升、毛利率下降的风险 
    公司产品属机械基础零部件，通货膨胀可能引发钢材和能源价格的上涨，主机厂家不断压价，将在一定程度上挤压企业利润空间。 
    对策：①实施全面预算管理，加强成本管理和费用控制，开展节能降耗，从材料采购价格、消耗定额和能源消耗上挖掘成本潜力；②优化产品设计和工艺设计，提高生产效率，降低生产成本；③严格执行工艺纪律，降低质量成本；④以高技术含量、高附加值的新产品占领高端市场，增强议价能力，提升产品价值，保持企业利润空间；⑤加强原辅助材料价格走势分析和监控，发挥资金优势，择机采购，降低采购成本。 
    （3）人民币汇率的持续上升。 
    公司销售收入大约三分一来自出口市场，今年来，人民币汇率持续攀升，汇率的上升压缩了出口企业的利润空间，将对公司的经营产生一定的负面影响。 
    对策：公司将继续跟踪和研究汇率政策，通过有效的汇率风险管理措施，最大限度规避汇率波动风险的影响。①公司有较强的国际贸易风险意识，在长期的合作中已与国内外经销商建立风险共担、利益共享的互利共赢合作机制，这种机制在历次汇率变动中均得到很好的遵循，实现了互利共赢的目标；②强化企业外币管理，缩短外汇兑换周期，降低汇率波动的影响；③采取积极的拓销政策，加大市场开发力度，扩大出口数量，实现规模效益。 
    （4）公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 
    公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：是 
    报告期，营业利润、利润总额、净利润、每股收益、净资产收益率的变动及达不到年度经营计划的原因主要是受金融危机的影响，国际市场需求大幅萎缩、下降幅度大于预期，国内装载机主机产量下降，致使公司主营业务收入下降幅度大于预期、规模效应降低影响产品综合毛利率下降。 
(5) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
(6) 资金需求、使用计划及来源情况 
  资本支出承诺  合同安排  时间安排 融资方式    资金来源安排  资金成本及使用说明 
                                                             为促进公司实现年度 
                                                             经营目标，2010 年公 
                                                             司资金总需求预计 
                                                             2.5 亿元，其中 1.5 
                                                             亿元用于技术改造， 
                                                             资金来源为企业自有 
                                              企业自筹5000万 
                                                             资金、永轴和三齿易 
 年度技术改造固                               元、土地收储补 
               按实施进                                      地搬迁土地收储补偿 
 定资产投资 1.5         2010全年  债务融资    偿资金1.0亿元、 
               度签定                                        资金和银行贷款，年 
 亿元                                         银行贷款 1.0 亿 
                                                             度贷款资金成本约 
                                              元 
                                                             225 万元；1.0 亿元用 
                                                             于生产经营周转，资 
                                                             金来源为企业自筹和 
                                                             银行贷款，年度贷款 
                                                             资金成本约 350 万 
                                                             元。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
(二) 公司投资情况 
1、募集资金总体使用情况 
                                                      单位:万元 币种:人民币 
                                                             尚未使用募集 
 募集年 募集方  募集资  本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募 
                                                            资金用途及去 
   份     式    金总额   集资金总额   集资金总额  集资金总额 
                                                                 向 
        首次发 
   2002          28,669       554.07      28,674    1,210.59  见说明 
        行 
说明：报告期内，公司已落实完成首次募集资金项目投资的使用，尚未使用募集资金总额 1,210.59 
系首次募集资金累计利息和相关国债投资收益余款。经公司四届十七次董事会和 2009 年度第一次临时股东大会审议，同意将该笔款项用于补充公司流动资金。 
2、承诺项目使用情况 
                                                      单位:万元 币种:人民币 
                                                                         变更原 
                                   是否                     是否  未达到 
           是否  募集资  募集资金                                        因及募 
 承诺项目名                        符合 项目  预计  产生收  符合  计划进 
           变更  金拟投  实际投入                                        集资金 
    称                             计划 进度  收益  益情况  预计  度和收 
           项目  入金额    金额                                          变更程 
                                   进度                     收益   益说明 
                                                                         序说明 
 年产 100 万 
 套特种关节 否     2,200    2,200 是    完工  1,833 2565.70   是 
 轴承技改 
 低温真空等 
 离子体渗硫 
 技术产业化 是    12,000  1,599.96 否 
 一期工程技 
 改 
 企业技术中 
           否      2,000  2,013.69 否   完工 
 心升级改造 
 带锁口带座 
 杆端关节轴 否     5,500  5,491.52 否   完工  1,399 802.88  是 
 承技改 
 出资对福建 
 省永安轴承 
           否      6,969    6,969 否    完工  1,914 103.21  否 
 有限责任公 
 司增资项目 
   合计     /     28,669  18,274.17 /     /   5,146   /      /      /      / 
 （1）募集资金投资项目 2009 年度产生效益说明： 
   1）年产 100万套特种关节轴承技改项目：该项目于 2003 年12 月完工，2009 年新增销售收入 
8,552.34 万元，新增利润总额 2,565.70 万元； 
   2）带锁口带座杆端关节轴承技改项目：2009 年新增销售收入 2,867.42 万元，新增利润总额 802.88 
万元； 
   3）出资对福建省永安轴承有限责任公司增资项目：新增销售收入 11,212.81 万元，新增利润总额 
103.21 万元。 
 （2）未达到计划进度和收益的说明： 
   带锁口带座杆端关节轴承技改、技术中心升级改造、扩大 AG轴承出口技改、扩大精密圆锥滚子轴承出口技改：项目资金到位时间比预计延迟，同时为确保项目实施质量，慎重投资，公司在项目的工艺设备研究、设备选型、质量控制等方面占用时间较多，影响了投资进度。报告其达不到预期的主要原因是市场需求下滑，特别是国际市场需求降幅较大，导致销售收入下降进而影响项目的收益。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
    （3）变更原因及变更程序说明： 
    公司原计划投资 12,000万元的低温真空等离子体渗硫技术产业化一期工程技改项目由于市场竞争日趋激烈和该项目产品批量生产成本较高，市场竞争力下降，为了更好发挥募集资金的使用效率，使募集资金尽快产生效益，经 2005年 3 月28 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，同意不再投资该项目，并将该项目所涉及尚未使用的募集资金 10,400 万元的用途变更 ，其中 6,600 万元变更为公司收购三齿公司部分股权并增资三齿公司用于技术改造，3,800 万元用于开发、生产新型复合材料及产品项目（具体内容详见《公司三届五次董事会暨召开 2005 年第一次临时股东大会的公告》、《公司关于变更部分募集资金用途的公告》、《公司三届六次董事会决议暨修改 2005 年第一次临时股东大会议案内容的公告》、《公司二○○五年第一次临时股东大会决议公告》）。 
3、募集资金变更项目情况 
                                                           单位:万元 币种:人民币 
☆                                      是否                       是否  未达到 
                     变更项                 变更项 
  变更后的  对应的原         实际投入 符合         产生收  项目  符合  计划进 
                     目拟投                  目的预 
  项目名称  承诺项目          金额    计划         益情况  进度  预计  度和收 
                     入金额                 计收益 
                                      进度                       收益   益说明 
 收购三齿  低温真空 
 公司股权  等离子体 
 并增资三  渗硫技术 
                      6,600  6,599.83 是     1,893 162.63  完工  是 
 齿公司用  产业化一 
 于技术改  期工程技 
 造项目    改项目 
           低温真空 
           等离子体 
 新型复合 
           渗硫技术 
 材料技改             3,800     3,800 是       600 403.39  完工  是 
           产业化一 
 项目 
           期工程技 
           改项目 
 合计      /         10,400  10,399.83 /     2,493 /       /     /     / 
    （1）公司对三齿公司的股权收购和增资事项已于 2005 年3月实施完成，本公司持有其 90.34%的股权。报告期内，三齿公司实现销售收入 7942.35 万元，实现利润总额 162.63 万元。报告期项目收入达不到预期的主要原因是市场需求大幅下滑。 
    （2）新型复合材料项目已完工，报告期内，项目新增销售收入 1415.41万元，新增利润总额 403.39 
万元。报告期项目收入达不到预期的主要原因是市场需求大幅下滑。 
4、非募集资金项目情况 
                                                            单位:元 币种:人民币 
       项目名称           项目金额          项目进度          项目收益情况 
  “T 型自润滑关节轴承技                                  新增利润总额 773.55 万 
                                 2,900 已完工 
 术改造”项目                                             元 
 车用轴承技术改造项目           19,979 建设中 
 特种关节轴承技术改造项                                   新增利润总额 1,034.86 
                                23,600 建设中 
 目                                                       万元 
    （1）实施“T 型自润滑关节轴承技术改造”项目 
    经公司四届七次董事会、四届六次监事会分别审议通过《关于实施 T 型自润滑关节轴承技术改造的议案》，同意投资 2,900 万元实施T 型自润滑关节轴承技术改造，扩大 T 型自润滑关节轴承产能和水平，使公司继续保持市场竞争的领先优势。截至报告期末，公司共投入固定资产投资 2107万元，完成约 160 台/套设备的立项、调研和采购工作，引进的设备已相继投入使用。（详见公司于 2007 年12 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
月 29 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》刊登的《龙溪股份四届七次董事会决议公告》和《龙溪股份四届六次监事会决议公告》） 
    （2）车用轴承技术改造项目 
    项目进展情况：1.根据永安市政府发展汽车工业大局的要求，项目建设用地已经于 2009 年底在埔岭汽车工业园内进行置换；2. 项目新用地正在依法办理有关土地、城建规划、环保、安全、消防等审批手续；3.完成新厂区可研报告、新总平图，初步方案设计正在进行中；4.按照新的总平图正在进行岩土工程勘探工作；5.已基本完成 225 亩新建设用地的平整；6. 新建设用地地基强夯工程正在进行中； 
7.旧厂区土地收储挂牌拍卖招标工作2009年10月29日完成。8.累计完成固定资产投资3723.37万元。有关项目的具体情况详见公司于 2008 年3 月8 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》刊登的《四届九次董事会决议暨召开二○○七年年度股东大会的公告》和《龙溪股份四届七次监事会决议的公告》。 
    （3）特种关节轴承技术改造项目 
    经公司四届二十二次董事会和2009年度第一次临时股东大会审议，同意公司投资23,600.00万元，实施特种关节轴承技改项目。项目达产后，公司每年将新增特种关节轴承 240 万套，新增销售收入 
36,000 万元，新增利润总额 13,200万元，新增税后利润 11,220 万元〔具体详见 2009年 12 月 5 日和 
2009年 12月 24 日刊登在《上海证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份四届二十二次董事会决议暨召开 2009 年度第一次临时股东大会公告》和《龙溪股份 2009 年度第一次临时股东大会决议公告》〕。截至2009 年12月31 日，公司已完成投资 3320 万元，其中，投入 2574 万元完成蓝田一厂区厂房二的施工建设，746 万元用于购买部分生产设备、检测设备和其他辅助设备。 
(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 
    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 
(四) 董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 
                                               决议刊登的信息披 决议刊登的信息 
   会议届次       召开日期        决议内容 
                                                   露报纸         披露日期 
 四届十五次   2009年 4月8 日                   《上海证券报》  2009年 4月10 日 
 四届十六次   2009年 4月24 日                  《上海证券报》  2009年 4月27 日 
 四届十七次   2009年 5月14 日                  《上海证券报》  2009年 5月15 日 
 四届十八次   2009年 6月4 日                   《上海证券报》  2009年 6月5 日 
 四届十九次   2009年 8月20 日                  《上海证券报》  2009年 8月22 日 
 四届二十次   2009年 9月1 日                   《上海证券报》  2009年 9月3 日 
 四届二十一次  2009年10月27日                  《上海证券报》  2009年10月28日 
 四届二十二次  2009年 12月 4 日                《上海证券报》  2009年 12月 5 日 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
    报告期内，董事会根据 2008 年度股东大会通过的公司 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本议案，以 2008 年末总股本 30,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），股权登记日为 2009 年6 月19 日，现金红利发放日为 2009 年6 月 25 日。 
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
    2009 年，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会依据《公司董事会审计委员会工作细则》展开工作，对公司及所属子公司生产经营、财务管理、信息披露等方面进行了全面的内部审计监督，对公司财务信息披露、定期报告、重大关联交易及分支机构的各项业务进行了重点监控，切实履行董事会审计委员会的职责，具体履职情况如下： 
    （1）根据中国证监会及上交所相关文件要求，审计委员会与会计师事务所协商确定了 2009 年度公司整体审计策略，并对公司 2009年年度财务报告的编制工作进行了全程跟踪督促。 
    （2）会计师事务所进场审计之前，审计委员会于 2010 年1 月29 日召开第一次会议，对公司财务福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
报表进行了审议并形成了书面意见，认为：公司 2009 年年度财务报表编制流程符合公司内控制度，选用的会计政策和会计估计恰当合理，数据真实完整，能够反映公司的财务状况和经营成果，同意提交公司聘请的审计机构进行审计。 
    （3）在年审会计师进场后，审计委员会在审计的过程中多次与会计事务所积极沟通，了解审计情况，督促会计师事务所，认真审计，提高效率，在约定时限内提交审计报告。 
    （4）在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会于 2010年 3 月10 日召开第二次会议，再次对公司财务报告进行了审阅并形成书面意见，认为：公司 2009 年度财务报表的编制符合法律、法规、公司章程、《企业会计准则》和公司内部管理制度的各项规定；2009 年度报表的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；各项费用支出及各项提留符合法律、法规和《公司章程》的规定，年度报表所包含的信息公允、全面、真实地反映了公司 2009 年度的财务状况和经营成果；审计报告是客观、公正、真实、可信的。 
    （5）在年审注册会计师出具正式年度审计报告后，审计委员会于 2010 年4 月27日召开第三次会议，审议并通过了以下议案： 
    A、同意年审注册会计师出具的《公司 2009年度财务报表的审计报告》； 
    B、审议通过《公司 2009 年度财务决算报告及 2010 年度财务预算报告》； 
    C、审议通过《审计委员会关于公司 2009 年度的审计总结》； 
    D、关于《公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》的议案； 
    E、关于续聘会计师事务所及报酬事项的议案。 
    并同意将以上 B、D、E 四个议案提交公司年度董事会审议。 
    公司独立董事、董事会审计委员会成员还对天健正信会计师事务所有限公司在 2009 年度为公司提供审计服务过程中工作情况进行审核，认为：在 2009 年中，公司聘请的天健正信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务的过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，顺利完成了公司的审计工作。 
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
    薪酬与考核委员会全体委员根据公司董事会审议通过的《薪酬与考核委员会实施细则》中的相关制度要求，对公司董事、监事和高级管理人员的履职情况进行检查，同时审核调查了公司绩效考核和工资发放奖励及福利发放情况，委员会认为公司的薪酬制度和考核管理办法，在体现公司员工利益的基础上符合多劳多得、岗位绩效的原则。 
    同时根据《董事长年薪方案》和《经营者年薪方案》，严格按照绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行年度绩效考评，对公司董事、高管人员的薪酬制度执行和发放情况进行监督，发表意见如下：公司 2009 年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬符合本委员会的考核意见。 
    公司按照企业绩效薪酬考核体系对员工业绩进行激励与约束，有利于提高员工的积极性。目前企业尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。同时，公司股权激励计划将依据相关法律法规，并按照政府有关部门的要求择机推出。 
(五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 
    经天健正信会计师事务所有限公司审计，公司 2009 年度实现净利润 78,583,255.79 元，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取 10％的法定盈余公积金 7,858,325.58 元后，加上年初未分配利润 191,232,648.35 元，扣除本年度已分配的 2008 年度股利3,000 万元，可供股东分配的利润（未分配利润）为 231,957,578.56 元。根据公司实际情况，2009年度拟以总股本 30,000万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计 3,000 万元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。 
(六) 公司前三年分红情况 
                                                           单位：元 币种：人民币 
                                分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公 
  分红年度  现金分红的数额（含税） 
                                  上市公司股东的净利润  司股东的净利润的比率(%) 
 2006                45,000,000           79,171,498.63                 56.84 
 2007                54,750,000           98,274,748.66                 55.71 
 2008                30,000,000          110,060,503.80                 27.26 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
(七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
    公司《信息披露管理制度》对包括外部信息使用人员的信息保密措施已做出明确的规定。公司于 
2010 年4 月27 日召开的四届二十四次董事会审议通过了《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司外部信息使用人管理制度》，进一步细化公司信息对外报送及其使用人的管理措施。 
(八) 其他披露事项 
    报告期内，公司信息披露的指定报纸未发生变化，仍为《上海证券报》。 
九、监事会报告 
(一) 监事会的工作情况 
             召开会议的次数                                                 5 
             监事会会议情况                         监事会会议议题 
                                        公司 2008 年度总经理工作报告；公司 2008 年度 
                                        监事会工作报告；公司 2008 年度财务决算报告及 
                                        2009 年度财务预算报告；公司 2008年度利润分 
                                        配及资本公积金转增股本预案；公司 2008 年年度 
 2009年 4月8 日召开公司四届十二次监事会 
                                        报告及其摘要；关于利用闲置资金向控股子公司 
                                        提供贷款的议案；关于购买漳州机电公司部分资 
                                        产的议案；关于资产转让合同的议案；关于核销 
                                        坏账准备金的议案。 
 2009年 4月24 日召开公司四届十三次监事会  公司 2009 年第一季度报告全文及正文。 
 2009年 8月20 日召开公司四届十四次监事会  公司 2009 年半年度报告全文及其摘要。 
                                        关于福建省三明齿轮箱有限公司原厂区土地收储 
 2009年 9月1 日召开公司四届十五次监事会 
                                        及企业搬迁补助合同的议案。 
 2009年 10月 27 日召开公司四届十六次监事会  公司 2009 年第三季度报告全文及正文。 
    根据《公司法》和公司章程的有关规定以及所赋予的职责，本着对全体股东负责的精神, 2009 年度监事会着重对公司依法运作、财务规范运作、关联交易等情况进行了监督。公司监事列席了历次董事会和股东大会会议,监督了公司董事和高级管理人员遵守公司章程和执行股东大会、董事会决议情况，本年度共召开监事会议 5 次。 
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
    报告期内，公司监事会根据有关法律法规的规定，对董事会的召开及形成的各项决议、对股东大会决议的执行情况、公司董事和高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度等进行检查监督。认为：公司董事会严格按照《公司法》等相关法律法规及《公司章程》等制度的规定规范运作，内部控制制度完善、有效，董事会的召开程序及其形成的决议符合《公司法》等法律法规的规定；公司董事会、董事及高级管理人员严格履行诚信义务、勤勉敬业、忠于职守、认真执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合法、合理，在执行公司职务时，不存在有违反国家法律、法规和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。 
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
    公司监事会认真履行财务监督、检查职能，对公司财务制度、财务管理、财务状况情况等进行了认真监督、检查，认为：公司会计制度健全，财务管理规范，财务运作良好，未发现违反财经法规的行为，公司 2009 年度财务报告内容完整、真实，客观、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，天健正信会计师事务所有限公司为公司出具的天健正信审（2009）GF 字第 020009 号标准无保留意见审计报告是客观、公正、真实、可信的。 
(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
    报告期内，监事会对公司募集资金使用情况进行全过程的监督。公司按照“统筹规划，分步实施，务求实效”的原则，严格按照《招股说明书》承诺和股东大会批准的投资项目进行，使用程序合法。监事会认为：公司募集资金的使用符合有关法律法规规定，并严格按照信息披露的要求履行了信息披露义务，符合法律法规的规定以及中国证监会的有关要求。公司募集资金的使用和投资项目的实施，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
进一步调整了公司的产品结构，提高了公司的产品水平和市场竞争能力，产生了较好的经济效益。公司募集集资金的使用没有违反法律、法规的规定和损害公司及股东利益的行为。 
(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 
    报告期内，公司购买漳州机电有限公司部分资产，通过永安市土地收储中心拍卖子公司福建永安轴承有限公司现厂区土地，子公司福建三明齿轮箱有限公司与三明市土地收储中心签订土地使用权收储和企业搬迁补助合同，出售位处三明市梅列区新市北路的土地和厂房。监事会认为：公司收购和出售资产依法定程序进行，程序合法，交易价格公平、合理，没有发现内幕交易和损害股东权益的行为，也未造成公司资产流失。 
(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
    报告期内，公司因购买漳州机电公司部分资产属关联交易。监事会认为：公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，始终遵循公开、公平和公正的市场原则，交易程序合法，不存在损害公司及股东利益的现象。 
(七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 
公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 
报告期，营业利润、利润总额、净利润、每股收益、净资产收益率达不到年度经营计划目标的原因主要是受金融危机的影响，市场需求大幅萎缩，企业营业收入下降，致使规模效应降低影响产品综合毛利率下降。 
十、重要事项 
(一) 重大诉讼仲裁事项 
                                                            单位:元 币种:人民币 
                                     诉讼 
                    承担                                      诉讼(仲 诉讼(仲 
                                     (仲 
 起诉(申 应诉(被申  连带   诉讼仲裁        诉讼(仲裁) 诉讼(仲 裁)审理 裁)判决 
                                    裁)基 
  请)方    请)方    责任    类型            涉及金额  裁)进展  结果及  执行情 
                                     本情 
                     方                                        影响     况 
                                      况 
         德州宇力                                    胜诉，未 
                          销售款纠 
 本公司  液压缸有                          276,450.20 执行完 
                          纷 
         限公司                                      毕 
         南京南华                                    胜诉，未 
                          销售款纠 
 本公司  山特机械                          297,357.46 执行完 
                          纷 
         公司                                        毕 
         南京起重         销售款纠                   一、二审 
 本公司                                     53,131.09 
         机械总厂         纷                         败诉 
         沈阳高压 
                          销售款纠 
 本公司  开关有限                           69,822.82 审理中 
                          纷 
         公司 
         沈阳高压                                    拟起诉， 
                          销售款纠 
 本公司  开关机械                           60,563.51 法院未 
                          纷 
         分厂                                        受理 
         陕西新黄                                    胜诉，未 
                          销售款纠 
 本公司  工机械有                          463,952.10 执行完 
                          纷 
         限公司                                      毕 
         晋南机械         销售款纠                   胜诉，未 
 本公司                                    219,540.00 
         厂               纷                         执行 
(二) 破产重整相关事项 
    本年度公司无破产重整相关事项。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
1、持有其他上市公司股权情况 
                                                                      单位：元 
                        占该公 
                                                                  会计 
 证券代 证券  最初投资 司股权 期末账面价             报告期所有者        股份 
                                          报告期损益              核算 
   码   简称    成本    比例      值                   权益变动          来源 
                                                                  科目 
                        （％） 
                                                                  可供 
        兴业                                                      出售  原始 
 601166       1,100,000  0.01  15,922,450 8,853,160.60 6,189,111.80 
        银行                                                      金融  认购 
                                                                  资产 
    备注：报告期损益中，包含公司通过二级市场出售兴业银行股票收益和兴业银行 08 年度现金分红收益。 
2、持有非上市金融企业股权情况 
                            占该公                      报告期 
 所持 
       最初投资成 持有数量  司股权  期末账面价 报告期损 所有者  会计核 股份来 
 对象 
        本（元）    （股）   比例   值（元）   益（元） 权益变  算科目   源 
 名称 
                              （%）                     动（元） 
 兴业 
 证券                                                                  原始认 
                                                               长期股 
 股份  35,188,900  30,511,000  1.58 35,188,900 3,051,100     0         购及增 
                                                               权投资 
 有限                                                                  资扩股 
 公司 
 合计  35,188,900  30,511,000  /    35,188,900 3,051,100     0    /      / 
3、买卖其他上市公司股份的情况 
    报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 36,898.14 元。 
(四) 资产交易事项 
1、收购资产情况 
                                                            单位:元 币种:人民币 
                                       自本年 
                                                                   该资 
                                       初至本 是否 
                                                                   产贡 
                                       年末为 为关            所涉 
                                自收购                             献的 
                                       上市公 联交            及的 
                                日起至                 所涉及      净利 
 交易对                                司贡献 易  资产        债权 
        被收                    本年末                 的资产      润占 
 方或最                                的净利 （如  收购      债务       关联 
        购资 购买日  资产收购价格   为上市             产权是      上市 
 终控制                                润（适 是， 定价       是否       关系 
        产                      公司贡                 否已全      公司 
   方                                  用于同 说明 原则       已全 
                                献的净                 部过户      净利 
                                       一控制 定价            部转 
                                 利润                              润的 
                                       下的企 原               移 
                                                                    比例 
                                       业合  则） 
                                                                    (%) 
                                       并） 
 漳州市 
 机电投 见说 2009年6                              见说                   控股 
                    31,541,150.00            是        否     是      0 
 资有限 明1   月15日                              明2                    股东 
 公司 
说明： 
    1）本次资产收购系公司购买控股股东漳州市机电投资有限公司的五宗土地使用权和 2 宗房产等资产，具体详见 2009 年4月 10 日和 2009年 6月 19日公司刊登在《上海证券报》和上交所网站 
  福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
  （www.sse.com.cn)的公告－－龙溪股份资产购买暨关联交易公告和龙溪股份资产购买暨关联交易实 
  施情况公告。 
     2）定价原则以双方聘请的具有证券从业资格的资产评估机构对交易标的物（拟购买资产）的评估 
  值为购买价格，签订资产转让合同。 
  2、出售资产情况 
                                                           单位:万元 币种:人民币 
                                                  资   所涉         该资产 
                            本年初起              产   及的         出售贡 
                                          是否为关           所涉及 
                            至出售日 出售         出   资产         献的净 关 
                                          联交易             的债权 
   交易          出售  出售 该资产为 产生         售   产权         利润占 联 
        被出售资产                         （如是，          债务是 
   对方           日   价格   上市公司 的损       定   是否         上市公 关 
                                          说明定价           否已全 
                            贡献的净 益           价   已全         司净利 系 
                                           原则）            部转移 
                             利润                 原   部过         润的比 
                                                  则    户          例(%) 
  福建 
  省永  福建省永安 2009              5200 
                                                  见 
  安市  轴承有限责 年10               （见 
                      8,513               否      说  否    是          0 
  土地  任公司现厂 月29              说明 
                                                  明2 
  收储  区土地   日                   1） 
   中心 
  福建  福建省三明 
  省三  齿轮箱有限                   6200 
                                                  见 
   明市 公司位处三                    （见 
                      7,282               否      说  否    否          0 
  土地  明市梅列区                   说明 
                                                  明4 
  收储  新市北路土                    3） 
   中心   地和厂房 
     说明： 
     1）出售资产产生的损益约 5200 万元，将用于福建省永安轴承有限责任公司新厂区的厂房建设和 
  设备购置，并根据相关会计法规的规定入账，今后按规定年限计提的固定资产折旧陆续计入当年的利 
  润。 
      2）资产出售定价原则主要是依据福建省永安轴承有限责任公司与福建省永安市土地收储中心双方 
  签订的土地收储合同以及永安市政府专题会议纪要〔2009〕96 号文的精神，确定资产出售价格，即福 
  建省永安轴承有限责任公司获得土地收储和搬迁补偿费共计 8513 万元。 
      3）土地收储合同预计将于 2011年 2 月底执行完毕，按照收储价格及搬迁补助款 7,282 万元测算， 
  届时公司净资产可获得约 6,200 万元的增值，该部分增值需按照《企业会计准则》及相关会计法规规 
  定进行账务处理。 
      4）根据三明市政府专题会议纪要（【2009】87 号）精神，双方本着平等、自愿和合理补偿的原 
  则对本次交易进行协商，同意土地中心按 100 万元/亩的价格支付三齿公司土地使用权收储费和企业搬 
  迁补助费，总计价款人民币 7,282万元。 
  (五) 报告期内公司重大关联交易事项 
  1、资产收购、出售发生的关联交易 
                                                             单位:元 币种:人民币 
                                                              转让价 
                  关 
                                                              格与账      转让 
       关         联  关联                                           关联 
                                                              面价值      资产 
       联 关联交易 交 交易 转让资产的账 转让资产的评                 交易 
关联方                                              转让价格  或评估      获得 
       关   类型  易  定价    面价值     估价值                      结算 
                                                              价值差      的收 
☆       系          内 原则                                           方式 
                                                              异较大      益 
                  容 
                                                              的原因 
漳州市 控 
          购买除商 说 
机电投 股             说明                                           现金 
          品以外的 明      25,135,934.32 31,541,150.00 31,541,150.00  说明3  0 
资有限 股             2                                              购买 
          资产    1 
公司   东 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
    1）关联交易内容为公司购买控股股东漳州市机电投资有限公司的五宗土地使用权和 2 宗房产等资产。 
    2）关联交易定价原则：以双方聘请的具有证券从业资格的资产评估机构对交易标的物（拟购买资产）的评估值为购买价格签订资产转让合同。 
3、转让价格高于账面价值的原因：转让资产标的物位于漳州市延安北路，所处地段繁华，土地市场价值高于账面价值。 
2、关联债权债务往来 
                                                         单位：万元 币种：人民币 
                               向关联方提供资金       关联方向上市公司提供资金 
   关联方      关联关系 
                            发生额        余额         发生额        余额 
 漳州市机电 
 投资有限公  控股股东              0          36.84 
 司 
                          公司为使用北区用地II地块先期支付的造地费用5,396,292.25元 
                           （2009年 12月 31 日的余额为 368,444.25 元）,用以逐年向出租方 
 关联债权债务形成原因     控股股东漳州市机电投资有限公司抵付租金；公司于 2009年 6 月 
                          购入该块土地，目前使用权在办理过程中，余款将在与公司购买漳 
                          州市机电投资有限公司的土地款一并结清。 
(六) 重大合同及其履行情况 
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本年度公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本年度公司无租赁事项。 
2、担保情况 
    本年度公司无担保事项。 
3、委托理财情况 
    本年度公司无委托理财事项。 
4、其他重大合同 
    本年度公司无其他重大合同。 
(七) 承诺事项履行情况 
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    股东名称                         特殊承诺                     承诺履行情况 
 漳州市机电投资有 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后四十八个月内不上 已经完全遵守 
 限公司          市交易或者转让。                                 禁售期与限售福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内不上 期承诺。 
                 市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易 
 漳州片仔癀集团公 出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二 
 司              个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，且 
                 在该二十四个月内的出售价格不低于龙溪股份本次改革相关 
                 股东会议股权登记日的股票收盘价。 
 万利达集团有限公 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内不上 
 司              市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易 
                 出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二 
 中国工程与农业机 
                 个月内不超过百分之五。 
 械进出口总公司 
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
                                                           单位:万元 币种:人民币 
                                    原聘任                    现聘任 
                           天健光华（北京）会计师事务所 天健正信会计师事务所有限公 
 境内会计师事务所名称 
                           有限公司                  司 
 境内会计师事务所报酬                 30                        35 
 境内会计师事务所审计年限             9                         1 
    公司原聘用的会计师事务所天健光华（北京）会计师事务所有限公司于 2009 年9月 28 日与中和正信会计师事务所有限公司正式合并，经公司四届二十二次董事会和 2009 年度第一次临时股东大会审议通过，同意公司 2009年度财务报表由合并后的天健正信会计师事务所有限公司审计。 
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
(十) 其他重大事项的说明 
    根据公司四届九次董事会和四届十五次董事会审议通过的“关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款”的决议（决议分别同意公司利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司提供总额不超过 9000 
万元和 8000万元的贷款，利率按同期银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同）。 
    2008年3月12日公司与中国银行漳州分行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款 400 万元，月利率 6.225‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年1 月19 日全部收回。 
    2008年3月18日公司与中国银行漳州分行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款 300 万元，月利率 6.225‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年1 月19 日全部收回。 
    2008年3 月27 日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1000 
万元，月利率 6.225‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年3 月16 日全部收回。 
    2008年4 月11 日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 800 万元，月利率 6.225‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年4月 1 日全部收回。 
    2008年9月5日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 750 万元，月利率 6.225‰，期限 12个月。上述款项已于 2009 年3 月16日收回 250万元，余 500 万元于2009 
年 4 月1 日全部收回。 
    2008年12月24日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款700万元，月利率4.65 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
‰，期限 12个月。上述款项已于 2009 年12月 15日全部收回。 
    2008年12月26日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 
万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年12月 25 日全部收回。 
    2008年12月29日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 
万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年12月 28 日全部收回。 
    2009年3 月27 日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1250 
万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 
    2009年1 月15 日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款 400 万元，月利率 
4.425‰，期限 12 个月。上述款项已于 2009 年 12 月23 日全部收回。 
    2009年3 月12 日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款 700 万元，月利率 
4.425‰，期限 12 个月。 
    2009年4月2日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 
    2009年12月29日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 
万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 
    2009年12月30日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款 1300 
万元，月利率 4.425‰，期限 12 个月。 
(十一) 信息披露索引 
       事项       刊载的报刊名称及版面  刊载日期     刊载的互联网网站及检索路径 
 龙溪股份关于获得 
                                      2009年 2月9 
 高新技术企业认定  《上海证券报》封四 版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                                      日 
 的公告 
 龙溪股份有限售条 
                                      2009年 2月11 
 件的流通股上市公  《上海证券报》C7   版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                                      日 
 告 
 龙溪股份2008年度                     2009年 2月19 
                   《上海证券报》C12  版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 业绩快报                             日 
 龙溪股份2008年度                     2009年 4月10 
                   《上海证券报》C57  版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 报告摘要                             日 
 龙溪股份独立董事                     2009年 4月10 
                   《上海证券报》C57  版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 辞职公告                             日 
 龙溪股份四届十五 
 次董事会决议暨召                     2009年 4月10 
                   《上海证券报》C57  版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 开二〇〇八年股东                     日 
 大会的公告 
 龙溪股份四届十二                     2009年 4月10 
                   《上海证券报》C57  版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 次监事会决议公告                     日 
 龙溪股份资产购买                     2009年 4月10 
                   《上海证券报》C57  版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 暨关联交易公告                       日 
 龙溪股份审计委员                     2009年 4月10 
                   《上海证券报》     版           上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 会对年度财务报告                     日 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
 的审议工作规程 
  （修订稿） 
 龙轴大股东及关联 
 方08年占用资金专                     2009年 4月10 
                   《上海证券报》     版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 项说明（会计师事                     日 
 务所提供） 
 龙溪股份2008年度                     2009年 4月27 
                   《上海证券报》A28  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 第一季度报告摘要                     日 
 龙溪股份2009年年 
                                      2009年 5月4 
 度股东大会决议公  《上海证券报》A23  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                                      日 
 告 
 龙溪股份重大事项 
                   《上海证券报》 C3  版 2009-05-08   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 停牌公告 
 龙溪股份四届十七  《上海证券报》封十五  2009年 5月15 
                                                    上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 次董事会决议公告   版                日 
 龙溪股份召开二○ 
                   《上海证券报》封十五  2009年 5月15 
 ○九年度第一次临                                   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                  版                  日 
 时股东大会的通知 
 龙溪股份非公开发  《上海证券报》封十五  2009年 5月15 
                                                    上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 行股票预案       版                  日 
 龙溪股份简式权益  《上海证券报》封十五  2009年 5月15 
                                                    上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 变动报告书       版                  日 
 龙溪股份重大事项 
 暨取消2009年度第 
                   《上海证券报》C23  版 2009-06-05   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 一次临时股东大会 
 公告 
 龙溪股份2008年度                     2009年 6月16 
                   《上海证券报》C14  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 分红派息实施公告                     日 
 龙溪股份资产购买 
                                      2009年 6月19 
 暨关联交易实施情  《上海证券报》C15  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                                      日 
 况公告 
 龙溪股份举行投资                     2009年 8月7 
                   《上海证券报》C31  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 者网上接待日公告                     日 
 龙溪股份2009年半                     2009年 8月22 
                   《上海证券报》31   版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 年度报告摘要                         日 
 龙溪股份董事会关 
 于公司获批全国创 
 新型试点企业和关                     2009年 8月29 
                   《上海证券报》167  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 节轴承分技术委员                     日 
 会秘书处承担单位 
 的公告 
 龙溪股份重大合同 
                   《上海证券报》B13  版 2009-09-03   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 公告 
 龙溪股份关于股东                     2009年 9月25 
                   《上海证券报》 B13 版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 股权划转公告                         日 
 龙溪股份简式权益                     2009年 9月29 
                   《上海证券报》B10  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 变动报告书                           日 
 龙溪股份重大合同                     2009年10月10 
                   《上海证券报》22   版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 实施进展公告                         日 
 龙溪股份独立董事                     2009年10月13 
                   《上海证券报》B9   版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 辞职公告                             日 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
 龙溪股份2009年第                    2009年10月28 
                  《上海证券报》B116 版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 三季度报告                           日 
 龙溪股份四届二十 
                                     2009年10月28 
 一次董事会决议公 《上海证券报》B116 版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                                      日 
 告 
 福建龙溪轴承（集 
                                     2009年10月29 
 团）股份有限公司 《上海证券报》B75  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                                      日 
 澄清公告 
 龙溪股份重大合同 
                  《上海证券报》B16  版 2009-11-03   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 实施进展公告二 
 龙溪股份四届二十 
 二次董事会决议暨 
 召开2009年度第一 《上海证券报》 25  版 2009-12-05   上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 次临时股东大会公 
 告 
 龙溪股份股东股权                    2009年12月24 
                  《上海证券报》B23  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
 划转进展公告                         日 
 龙溪股份2009年度 
                                     2009年12月24 
 第一次临时股东大 《上海证券报》B23  版            上海证券交易所 www.sse.com.cn 
                                      日 
 会决议公告 
十二、备查文件目录 
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
3、报告期内在中国证监会指定报纸上《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 
                                                 董事长： 
                                                 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 
                                                 2010年 4月27 日 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                                审 计 报 告 
                                                 天健正信审(2010)GF 字第020009 号福建龙溪轴承（集团）股份有限公司全体股东： 
    我们审计了后附的福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称龙溪股份公司）财务报表，包括2009 年 12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表，2009 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 
    一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是龙溪股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
    三、审计意见 
    我们认为，龙溪股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了龙溪股份公司2009 年 12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。 
                                            中国注册会计师 
  天健正信会计师事务所有限公司              陈纹 
           中国 · 北京                     中国注册会计师 
                                            曾玉珍 
                                            报告日期： 2010 年4 月27 日 
   福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                                     资产负债表 
                                   2009 年 12 月 31 日 
   编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司                    单位：元 币种：人民币 
                                   合并                       母公司 
        资   产 
                          期末余额      期初余额      期末余额     期初余额 
 流动资产： 
   货币资金              231,732,085.86 201,717,644.10 150,026,973.95 135,358,432.47 
   交易性金融资产            -             -             -             - 
   应收票据              75,575,067.94 52,611,572.63 43,230,000.00 25,608,711.93 
   应收账款              124,297,581.73 111,677,075.02 57,553,081.27 45,456,589.57 
   预付款项              46,710,438.88 37,689,748.55 41,241,162.19 32,466,924.55 
   应收利息                  -          234,900.00    57,525.00     234,900.00 
   应收股利                  -                       35,713,468.90 27,872,733.09 
   其他应收款             3,626,932.13  3,571,072.77 2,815,033.49  2,706,315.58 
   存货                  241,034,025.22 257,441,802.77 118,579,671.94 98,597,703.49 
   一年内到期的非流动资产    -             -             -             - 
   其他流动资产              -          119,865.26   58,500,000.00 65,717,035.26 
       流动资产合计      722,976,131.76 665,063,681.10 507,716,916.74 434,019,345.94 
 非流动资产： 
   可供出售金融资产      15,922,450.00  9,733,338.20     -             - 
   持有至到期投资            -             -             -             - 
   长期应收款                -             -             -             - 
   长期股权投资          38,817,900.00 38,817,900.00 198,749,002.42 198,249,002.42 
   投资性房地产          27,544,192.27 25,425,725.13 27,544,192.27 25,425,725.13 
   固定资产              246,806,044.80 228,919,511.66 115,489,385.65 109,779,032.07 
   在建工程              29,943,517.35 44,009,266.02 5,941,446.22  14,179,960.35 
   工程物资                  -             -             -             - 
   固定资产清理              -             -             -             - 
   生产性生物资产            -             -             -             - 
   油气资产                  -             -             -             - 
   无形资产              56,337,118.80 27,461,997.84 41,444,124.83 12,234,084.71 
   开发支出                  -             -             -             - 
   商誉                   135,042.08    135,042.08       -             - 
   长期待摊费用           620,884.86    886,497.80       -             - 
   递延所得税资产         7,744,955.73  6,885,748.23 3,409,190.63  3,725,768.80 
   其他非流动资产            -             -             -             - 
      非流动资产合计     423,872,105.89 382,275,026.96 392,577,342.02 363,593,573.48 
        资产总计        1,146,848,237.65 1,047,338,708.06 900,294,258.76 797,612,919.42 
   公司法定代表人：陈福胜     主管会计工作负责人：陈晋辉      会计机构负责人：何惠川 
 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                                资产负债表（续） 
                                 2009 年 12 月 31 日 
   编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司                    单位：元 币种：人民币 
                                   合并                       母公司 
      负债和股东权益 
                       2009 年 12 月31  日2008 年 12 月31  日2009 年 12 月31  日2008 年 12 月31 日流动负债： 
  短期借款                97,560,000.00 79,060,000.00 30,000,000.00   - 
  交易性金融负债              -            -             -            - 
  应付票据                28,727,103.33 42,509,667.56 15,807,000.00 5,534,045.00 
  应付账款                72,518,534.45 84,865,455.83 28,613,159.03 32,940,003.76 
  预收款项                4,304,921.33  5,211,151.11 2,724,529.51  3,347,125.30 
  应付职工薪酬            23,483,627.28 30,375,036.90 19,113,256.26 24,898,844.57 
  应交税费                19,623,469.69 5,590,160.45 10,626,274.88 -3,521,569.93 
  应付利息                 132,949.09   120,944.56    40,095.00       - 
  应付股利                3,705,151.89  3,019,389.37     -            - 
  其他应付款              5,131,989.86  6,268,836.96 2,714,435.46  4,342,217.89 
  一年内到期的非流动负债      -            -             -            - 
  其他流动负债                -            -             -            - 
         流动负债合计    255,187,746.92 257,020,642.74 109,638,750.14 67,540,666.59 
非流动负债： 
  长期借款                    -            -             -            - 
  应付债券                    -            -             -            - 
  长期应付款              5,760,000.00  5,760,000.00 5,760,000.00  5,760,000.00 
  专项应付款              53,096,000.00    -         12,000,000.00    - 
  预计负债                    -            -             -            - 
  递延所得税负债          3,817,675.08  2,158,334.55     -            - 
  其他非流动负债              -            -             -            - 
      非流动负债合计      62,673,675.08 7,918,334.55 17,760,000.00 5,760,000.00 
        负债合计         317,861,422.00 264,938,977.29 127,398,750.14 73,300,666.59 
股东权益： 
    股本                 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 
  资本公积               156,981,317.18 152,499,475.20 143,242,534.96 143,242,534.96 
  减：库存股                  -            -             -            - 
  专项储备                    -            -             -            - 
  盈余公积                97,695,395.10 89,837,069.52 97,695,395.10 89,837,069.52 
  未分配利润             250,534,824.78 216,068,828.80 231,957,578.56 191,232,648.35 
  外币报表折算差额            -            -             -            - 
  归属于母公司股东权益合计  805,211,537.06 758,405,373.52 772,895,508.62 724,312,252.83 
  少数股东权益            23,775,278.59 23,994,357.25    -            - 
      股东权益合计       828,986,815.65 782,399,730.77 772,895,508.62 724,312,252.83 
    负债和股东权益总计   1,146,848,237.65 1,047,338,708.06 900,294,258.76 797,612,919.42 
 公司法定代表人：陈福胜     主管会计工作负责人：陈晋辉      会计机构负责人：何惠川 
 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                                     利润表 
                                     2009 年度 
      编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司             单位：元   币种：人民币 
                                           合并                 母公司 
              项  目 
                                    2009 年度   2008 年度 2009 年度  2008 年度 
一、营业收入                       460,813,297.12 624,624,413.36 256,967,658.51 319,935,942.01 
       减：营业成本                326,546,002.05 407,135,502.20  144,357,087.68 159,510,048.27 
          营业税金及附加           4,287,947.27 5,636,236.73 2,563,349.01 4,203,149.53 
           销售费用                18,444,620.93 23,812,577.07 9,551,933.26 11,266,578.30 
           管理费用                44,737,062.14 51,751,278.48 25,960,397.12 29,092,586.87 
           财务费用                3,042,727.56 4,889,896.62 -840,874.27 322,692.18 
           资产减值损失            11,339,429.30 4,564,525.81 823,099.51 317,181.80 
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填  -           -          -          - 
               列） 
   投资收益（损失以“－”号填列）  13,305,154.03 636,763.43 14,564,583.59 17,309,352.54 
 其中：对联营企业和合营企业的投资收益  -           -          -          -二、营业利润（亏损以“－”号填列）  65,720,661.90 127,471,159.88 89,117,249.79 132,533,057.60 
    加：营业外收入                 18,854,673.62 6,175,935.18 1,495,988.51 1,837,541.08 
    减：营业外支出                  1,405,388.24 1,387,127.52 1,327,943.78 1,209,055.50 
☆    其中：非流动资产处置损失         11,693.34  68,953.45  11,293.34 29,765.66 
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,169,947.28 132,259,967.54 89,285,294.52 133,161,543.18 
    减：所得税费用                 10,444,431.92 21,208,921.40 10,702,038.73 18,845,823.69 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）  72,725,515.36 111,051,046.14  78,583,255.79 114,315,719.49 
 其中：被合并方在合并前实现的净利润                           -          - 
      归属于母公司所有者的净利润   72,324,321.56 110,060,503.80  78,583,255.79 114,315,719.49 
     少数股东损益                   401,193.80  990,542.34               -五、每股收益： 
          （一）基本每股收益          0.24        0.37       0.24      0.38 
          （二）稀释每股收益          0.24        0.37       0.24      0.38 
六、其他综合收益                   4,481,841.98 -16,830,350.41 
七、综合收益总额                   4,481,841.98 -16,830,350.41 -         - 
  归属于母公司所有者的综合收益总额 
    归属于少数股东的综合收益总额 
 公司法定代表人：陈福胜    主管会计工作负责人：陈晋辉      会计机构负责人：何惠川 
    福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                                    现金流量表 
                                      2009年度 
    编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司               单位：元   币种：人民币 
           项      目                     合并                  母公司 
                                  2009 年度   2008 年度   2009 年度  2008 年度 
 一、经营活动产生的现金流量： 
 销售商品、提供劳务收到的现金    369,682,264.84 739,275,487.88 200,210,066.13 380,734,015.22 
 收到的税费返还                   1,802,845.79 1,091,993.47 378,484.67  - 
 收到其他与经营活动有关的现金    78,592,678.85 10,684,385.72 15,502,843.43 2,789,398.44 
   经营活动现金流入小计          450,077,789.48 751,051,867.07 216,091,394.23 383,523,413.66 
 购买商品、接受劳务支付的现金    203,317,694.71 441,552,490.99 92,478,969.34 160,300,645.96 
 支付给职工以及为职工支付的现金    80,335,939.78 94,883,396.60 43,578,211.78 54,096,538.19 
 支付的各项税费                  30,255,575.56 70,873,545.42 13,565,425.51 57,668,566.52 
 支付其他与经营活动有关的现金    33,313,322.39 37,807,057.40 19,028,243.85 17,399,497.43 
   经营活动现金流出小计          347,222,532.44 645,116,490.41 168,650,850.48 289,465,248.10 
     经营活动产生的现金流量净额   102,855,257.04 105,935,376.66 47,440,543.75 94,058,165.56 
 二、投资活动产生的现金流量： 
 收回投资收到的现金               9,948,073.72 960,879.99 69,500,000.00 49,460,879.99 
 取得投资收益收到的现金           3,787,998.29 213,333.44 6,763,492.78 4,667,719.38 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额  681,202.06 1,123,177.83 98,273.08 367,299.00 
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额    130,669.25 -      -          - 
 收到其他与投资活动有关的现金         -       181,347.47     -          - 
   投资活动现金流入小计          14,547,943.32 2,478,738.73 76,361,765.86 54,495,898.37 
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金    66,905,138.85 59,088,217.00 45,455,349.17 28,222,237.10 
 投资支付的现金                       -       2,637,450.00 63,000,000.00 68,137,450.00 
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额    -      -          -          - 
 支付其他与投资活动有关的现金         -           -          -          - 
   投资活动现金流出小计          66,905,138.85 61,725,667.00 108,455,349.17 96,359,687.10 
     投资活动产生的现金流量净额   -52,357,195.53 -59,246,928.27 -32,093,583.31 -41,863,788.73 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
 吸收投资收到的现金                   -           -          -          - 
 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金    -      -          -          - 
 取得借款收到的现金              187,560,000.00 155,560,000.00 30,000,000.00 - 
 收到其他与筹资活动有关的现金         -           -          -          - 
   筹资活动现金流入小计          187,560,000.00 155,560,000.00 30,000,000.00 - 
 偿还债务支付的现金              169,060,000.00 121,620,000.00 -        - 
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金   34,867,895.86 59,962,465.66 30,361,749.06 54,750,000.00 
 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润    -      -          -          - 
 支付其他与筹资活动有关的现金         -       604,039.15     -       604,039.15 
   筹资活动现金流出小计          203,927,895.86 182,186,504.81 30,361,749.06 55,354,039.15 
     筹资活动产生的现金流量净额   -16,367,895.86 -26,626,504.81 -361,749.06 -55,354,039.15 
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   -325,360.53 -1,754,748.90 -316,669.90 -1,556,092.63 
 五、现金及现金等价物净增加额    33,804,805.12 18,307,194.68 14,668,541.48 -4,715,754.95 
 加：期初现金及现金等价物余额    192,746,724.65 174,439,529.97 135,358,432.47 140,074,187.42 
 六、期末现金及现金等价物余额    226,551,529.77 192,746,724.65 150,026,973.95 135,358,432.47 
    公司法定代表人：陈福胜     主管会计工作负责人：陈晋辉   会计机构负责人：何惠川 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                                  合并股东权益变动表 
                                     2009 年度 
      编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司                                                                   单位：元   币种：人民币 
                             本年金额                        上年金额 
      项目 
                      归属于母公司所有者权益          归属于母公司所有者权益 
                股本  资本公积  盈余公积  未分配利润  其他 少数股东权益 所有者权益合计  股本  资本公积  盈余公积  未分配利润  其他 少数股东权益  所有者权益合计 
一、上年年末余额  300,000,000.00  152,499,475.20 89,837,069.52 216,068,828.80 - 23,994,357.25 782,399,730.77  150,000,000.00 319,329,825.61 78,405,497.57 172,189,896.95 - 25,426,129.49  745,351,349.62 
加：会计政策变更                          -                               - 
  前期差错更正                            -                               - 
二、本年年初余额  300,000,000.00  152,499,475.20 89,837,069.52 216,068,828.80 - 23,994,357.25 782,399,730.77  150,000,000.00 319,329,825.61 78,405,497.57 172,189,896.95 - 25,426,129.49  745,351,349.62 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）  -  4,481,841.98  7,858,325.58  34,465,995.98 - -219,078.66 46,587,084.88  150,000,000.00 -166,830,350.41 11,431,571.95 43,878,931.85 - -1,431,772.24  37,048,381.15 
（一）净利润                  72,324,321.56 401,193.80 72,725,515.36        110,060,503.80 990,542.34  111,051,046.14 
（二）其他综合收益    4,497,144.70      480,876.89 4,978,021.59    -16,830,350.41     -1,799,658.90  -18,630,009.31 
    上述（一）和（二）小计  -  4,497,144.70  -  72,324,321.56 - 882,070.69 77,703,536.95  -  -16,830,350.41 -  110,060,503.80 - -809,116.56  92,421,036.83 
（三）所有者投入和减少资本  -  -15,302.72  -  -  - -84,041.57 -99,344.29  -  -  -  -  - 842,124.82  842,124.82 
1．所有者投入资本                    -82,011.95 -82,011.95                - 
2．股份支付计入所有者权益的金额            -                              - 
3．其他             -15,302.72       -2,029.62  -17,332.34           842,124.82  842,124.82 
（四）利润分配  -    -   7,858,325.58  -37,858,325.58 - -1,017,107.78 -31,017,107.78  -  -  11,431,571.95 -66,181,571.95 - -1,464,780.50  -56,214,780.50 
1．提取盈余公积          7,858,325.58  -7,858,325.58   -      11,431,571.95 -11,431,571.95   - 
2．提取一般风险准备                       -                               - 
3．对股东的分配               -30,000,000.00 -1,017,107.78 -31,017,107.78        -54,750,000.00 -1,464,780.50  -56,214,780.50 
4．其他                                   -                               - 
（五）所有者权益内部结转  -  -  -  -  - -  -   150,000,000.00 -150,000,000.00 -  -  - -  - 
1．资本公积转增资本                       -    150,000,000.00 -150,000,000.00       - 
2．盈余公积转增资本                       -                               - 
3．盈余公积弥补亏损                       -                               - 
4．其他                                   -                               - 
四、本年年末余额  300,000,000.00  156,981,317.18 97,695,395.10 250,534,824.78 - 23,775,278.59 828,986,815.65  300,000,000.00 152,499,475.20 89,837,069.52 216,068,828.80 - 23,994,357.25  782,399,730.77 
   公司法定代表人：陈福胜                              主管会计负责人：陈晋辉                               会计机构负责人：何惠川 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2009年年度报告 
                                    母公司股东权益变动表 
                                       2009 年度 
        编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司                                                         单位：元       币种：人民币 
                              本年金额                       上年金额 
       项目             归属于母公司所有者权益         归属于母公司所有者权益 
                                         所有者权益合计                 所有者权益合计 
                  实收资本  资本公积  盈余公积  未分配利润 实收资本  资本公积  盈余公积  未分配利润 
一、上年年末余额  300,000,000.00   143,242,534.96  89,837,069.52 191,232,648.35 724,312,252.83   150,000,000.00 293,242,534.96 78,405,497.57 143,098,500.81 664,746,533.34 
加：会计政策变更                          -                              - 
   前期差错更正                           -                              - 
二、本年年初余额  300,000,000.00   143,242,534.96  89,837,069.52 191,232,648.35 724,312,252.83   150,000,000.00 293,242,534.96 78,405,497.57 143,098,500.81 664,746,533.34 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -  -  7,858,325.58  40,724,930.21 48,583,255.79  150,000,000.00 -150,000,000.00  11,431,571.95 48,134,147.54 59,565,719.49 
 （一）净利润                      78,583,255.79 78,583,255.79        114,315,719.49 114,315,719.49 
 （二）其他综合收益                       -                              - 
上述（一）和（二）小计  -  -   -   78,583,255.79 78,583,255.79  -  -  -  114,315,719.49 114,315,719.49 
 （三）所有者投入和减少资本  -  -  -  -   -       -     -     -     -    - 
1．所有者投入资本                         -                              - 
2．股份支付计入所有者权益的金额           -                              - 
3．其他                                   -                              - 
 （四）利润分配    -     -   7,858,325.58 -37,858,325.58  -30,000,000.00  -  -  11,431,571.95  -66,181,571.95 -54,750,000.00 
1．提取盈余公积              7,858,325.58  -7,858,325.58 -      11,431,571.95  -11,431,571.95 - 
2．提取一般风险准备                       -                              - 
3．对股东的分配                   -30,000,000.00  -30,000,000.00        -54,750,000.00 -54,750,000.00 
4．其他                                   -                              - 
 （五）所有者权益内部结转  -  -  -   -    -    150,000,000.00 -150,000,000.00 -  -  - 
1．资本公积转增资本                       -    150,000,000.00 -150,000,000.00     - 
2．盈余公积转增资本                       -                              - 
3．盈余公积弥补亏损                       -                              - 
4．其他                                   -                              - 
四、本年年末余额  300,000,000.00   143,242,534.96  97,695,395.10 231,957,578.56  772,895,508.62   300,000,000.00 143,242,534.96  89,837,069.52 191,232,648.35 724,312,252.83 
      公司法定代表人：陈福胜                     主管会计工作负责人：陈晋辉                                会计机构负责人：何惠川 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                  福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 
                                 财务报表附注 
                               【2009 年度】 
编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司                      金额单位：人民币元 
    一、   公司的基本情况 
    福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身福建省龙溪轴承厂成立于 1958 年。经福建省人民政府文件闽政体股[1997]39 号《关于同意设立福建龙溪轴承股份有限公司的批复》批准，本公司于 1997 年 12 月24  日由福建省龙溪轴承厂、中国工程与农业机械进出口总公司、福建省龙溪机器厂、福建省机械设备进出口公司、漳州市起重机械配件厂共同发起设立。 
    1999 年，经福建省人民政府文件闽政体股[1999]21 号《关于同意福建龙溪轴承股份有限公司调整股本及股权结构的批复》批准，本公司实施增资扩股，注册资本由原人民币 5,600 万元增至 10,000 
万元，并新增股东福建龙溪轴承股份有限公司工会和万利达集团有限公司。另根据漳州市人民政府办公室文件漳政办[1999]101 号文《关于改变福建龙溪轴承股份有限公司国有股持有者的通知》，原由福建省龙溪轴承厂持有的本公司国有股转由漳州市国有资产投资经营有限公司持有。 
    根据2001 年2 月 16 日签订的《股权转让协议》，福建省机械设备进出口公司、福建省龙溪机器厂和漳州市起重机械配件厂持有的股份转让予龙海市多棱钢砂有限公司（2004 年 6 月更名为福建多棱钢业集团有限公司），福建龙溪轴承股份有限公司工会所持有的股份转让予漳州片仔癀集团公司。 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]73 号文同意，核准本公司向社会公开发行人民币普通股（A ）股5,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 6.00 元。本公司的股票于 2002 年 8 月5 
日在上海证券交易所挂牌交易。 
    2003 年 9 月 29  日，根据漳州市人民政府漳政【2003】综 119 号文《漳州市人民政府关于福建龙溪轴承股份有限公司国家股股权划拨问题的批复》和国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]270  号文《关于福建龙溪轴承股份有限公司国家股股权划拨问题的批复》，漳州市国有资产投资经营有限公司持有的本公司 5539.2 万股国家股（占总股本的 36.93%）划拨给漳州市机电投资有限公司持有，由漳州市机电投资有限公司依法行使国家股股东权力。 
    2004 年 11 月本公司名称由福建龙溪轴承股份有限公司更为现名。 
    2006  年 2  月实施股权分置改革后，本公司股权结构变更为：漳州市机电投资有限公司持有 
47,083,200 股，占总股本的31.39%；漳州片仔癀集团公司持有13,533,700 股，占总股本的9.02%；万利达集团有限公司持有 12,628,450 股，占总股本的 8.42%；中国工程与农业机械进出口总公司持有 
9,629,650 股，占总股本的 6.42%；福建多棱钢业集团有限公司持有2,125,000 股，占总股本的 1.42%；社会公众持有65,000,000 股，占总股本的43.33% 。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    2008 年经公积金转增资本及限售股上市流通后本公司的股权结构为：漳州市机电投资有限公司持有94,166,400股，占总股本的31.39%；漳州片仔癀集团公司持有12,067,400股，占总股本的4.02%；万利达集团有限公司持有 10,256,900股，占总股本的 3.42%；中国工程与农业机械进出口总公司持有4,259,300 股，占总股本的 1.42%；社会公众持有179,250,000 股，占总股本的 59.75%。 
    2009  年 12  月 31 日限售股上市流通后本公司的股权结构为：漳州市机电投资有限公司持有 
94,166,400 股，占总股本的31.39%，社会公众持有205,833,600 股，占总股本的 68.61% 
    本公司《企业法人营业执照》编号：350000100015752；住所：漳州市延安北路。本公司属普通机械制造行业，经营范围：轴承，汽车零部件，普通机械，电器机械及器材的制造、销售；金属材料的批发、零售；咨询服务。 
    本公司的母公司为漳州市机电投资有限公司，本公司的实际控制人为漳州市国资委。 
    二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    （一） 财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 
    （二） 遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2009 年 12 
月31  日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 
    （三） 会计期间 
    本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至12 月31  日止。 
    （四） 记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
       1.  同一控制下的企业合并 
    本公司对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
       2.  非同一控制下的企业合并 
    本公司对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    （六） 合并财务报表的编制方法 
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 
    （七） 现金及现金等价物的确定标准 
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    （八） 外币业务 
    本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 
    （九） 金融资产 
     1.金融工具的分类、确认依据和计量方法 
    本公司的金融资产包括：应收款项（相关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 
    本公司可供出售金融资产为持有福建兴业银行股权，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。本公司对可供出售金融资产取得时支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积” 。 
    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 
     2.金融资产转移的确认依据和计量方法 
    本公司的金融资产转移，是指将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方。 
    将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方后，终止确认该金融资产。 
     3.金融工具的公允价值确定方法 
    本公司对存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 
     4.金融资产减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。 
    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失” 。 
    （十） 应收款项 
    本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 
  1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 
    本公司将资产负债表日余额占应收账款总额 5%以上的应收账款、单项金额500 万元以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，以账龄为风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 
  2. 应收款项以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下： 
                                             风险特征 
        类别 
                     1 年以内     1-2 年   2-3 年    3-4 年   4-5 年   5 年以上 
        账龄            5%        10%       20%      50%       80%      100% 
    （十一） 存货 
     1.存货的分类 
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 
     2.发出存货的计价方法 
    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 
     3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 
     4.存货的盘存制度 
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 
     5.低值易耗品和包装物的摊销方法 
    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    （十二） 长期股权投资 
    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。 
     1.初始投资成本的确定 
    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。 
     2.后续计量及损益确认方法 
    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 
     3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 
     4.减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    （十三） 投资性房地产 
    本公司的投资性房地产包括已出租的房屋建筑物及相应的土地使用权。 
☆    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 
         类 别         预计使用寿命（年）    预计净残值率    年折旧（摊销）率 
 房屋建筑物                    40                 3%               2.425% 
 土地使用权                    50                  0                 2% 
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 
    资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    （十四） 固定资产 
     1.固定资产确认条件 
    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 
     2.各类固定资产的折旧方法 
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。 
    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 
    本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 
       资产类别        预计使用寿命（年）   预计净残值率       年折旧率 
 房屋及建筑物                  8-45              3%            12.13%-2.16% 
 机器设备                      4-22            3%或5%       24.25%-4.41%或9.5% 
 电子设备                      4-15            3%或5%        24.25%-6.47%或 19% 
 运输工具                     3.5-13           3%或5%        27.71%-9.7%或 19% 
 其他设备                      4-17              3%            24.25%-5.71% 
     3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
     4.其他说明 
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    （十五） 在建工程 
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 
    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    （十六） 借款费用 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2 ）借款费用已经发生；（3 ）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 
    （十七） 无形资产 
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 
    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 
    本公司无形资产主要为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下： 
                地块类别                               使用期间 
永安下东坡43 号地块                              2002 年4 月至2052 年3 月 
三明梅列陈大镇A 地块                             2004 年 5 月至2044 年4 月 
三明梅列陈大镇B 地块                             2004 年 5 月至2054 年4 月 
三明新市北路 1398 号地块                         2004 年 5 月至2054 年4 月 
漳州大兴地块                                     2004 年9 月至2054 年 8 月 
漳州蓝田二期地块                                2004 年 12 月至2054 年 11 月 
漳州腾飞路地块                                   2009 年6 月至2059 年 5 月福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    （十八） 商誉 
    本公司商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 
    本公司与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 
    在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。 
    （十九） 长期待摊费用 
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：技术转让费、导轮等，其摊销方法如下： 
           类别                    摊销方法                  摊销年限 
        技术转让费                  直线法                      10 年 
           导轮                     直线法                      2-3 年 
    （二十） 收入 
    1. 销售商品 
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2 ）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4 ）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    2. 提供劳务 
    本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 
   3. .让渡资产使用权 
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 
    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    （二十一） 政府补助 
    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 
    与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    （二十二） 递延所得税资产/递延所得税负债 
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 
    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 
    （二十三） 经营租赁 
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 
    1.本公司作为出租人。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 
    2.本公司作为承租人。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 
    （二十四） 主要会计政策、会计估计的变更 
    本公司本报告期未发生会计政策变更、会计估计变更事项。 
    （二十五） 重大前期差错更正 
    本公司本报告期未发生重大前期差错更正事项。 
    三、 税项 
    （一） 主要税种及税率 
   1. 流转税及附加税费 
           税目                 纳税（费）基础              税（费）率 
          增值税                产品销售增值额                  17% 
          营业税             租金、让渡使用权收入                5% 
          城建税                 应交流转税额                    7% 
        教育费附加               应交流转税额                    3% 
          防洪费                   营业收入                     1‰ 
   2. 企业所得税 
                公司名称                       税基               税率 
本公司                                      应纳税所得额            15% 
子公司-福建省永安轴承有限责任公司           应纳税所得额            25% 
子公司-福建金柁汽车转向器有限公司           应纳税所得额            25% 
子公司-漳州市金驰汽车配件有限公司           应纳税所得额            25% 
子公司-福建省三明齿轮箱有限责任公司         应纳税所得额            25% 
子公司-福建省联合轴承有限公司               应纳税所得额            20% 
    注 1：本公司被认定为福建省2008 年第一批高新技术企业，可在自 2008 年度起的 3 年内享受 
15%企业所得税优惠税率。 
    注2：本公司子公司福建省联合轴承有限公司享受小型微利企业的所得税税率。 
     3. 房产税 
    本公司房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告率为 12%。 
     4. 个人所得税 
    员工个人所得税由本公司代扣代缴。 
    四、 企业合并及合并财务报表 
 （一） 子公司情况 
       1. 通过投资设立或投资等方式取得的子公司 
    子公司名称                               注册资本 法人 
                子公司类型 注册地   业务性质                    主要经营范围 
     （全称）                                 (万元) 代表 
 福建金柁汽车转向                                          生产、销售汽车转向器及配 
                   控股    福建漳州   机械     500  张泰生 
 器有限公司                                                件 
 漳州金田机械有限 
                   全资    福建漳州   机械     50   黄金勋  机械及零部件制造、销售 
 公司 
                 持股比例 
                                    年末实际 实质上构成对子 
    子公司名称     （%）   表决权比                                是否 
                                     出资额  公司净投资的其 
     （全称）    直   间   例（%）                                 合并 
                                     （万元）  他项目余额 
                 接   接 
 福建金柁汽车转向 
                   直接      90%       450                          是 
 器有限公司 
 漳州金田机械有限 
                   直接     100%        50                          是 
 公司 
                                                           从母公司所有者权益冲减 
                                             少数股东权益中 子公司少数股东分担的本 
    子公司名称             组织机构 少数股东 
                 企业类型                    用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该 
     （全称）               代码      权益 
                                              东损益的金额 子公司期初所有者权益中 
                                                           所享有份额后的余额 
 福建金柁汽车转向 
                 有限公司 15814635-X 987,368.14 有限公司 
 器有限公司 
 漳州金田机械有限 
                 有限公司 77900102-2           有限公司 
 公司 
       2. 同一控制下的企业合并取得的子公司 
    子公司名称  子公司                     注册资本 法人 
                         注册地   业务性质                      经营范围 
     （全称）    类型                       (万元) 代表 
                                                         轴承等机械设备制造、加工、 
  福建省永安轴承 
                 控股   福建永安   机械     9,264.85 曾凡沛 销售；经营本企业产品及原辅 
  有限责任公司 
                                                         材料进出口业务；汽车货运。 
                                                         各类齿轮，花健轴、齿轮箱总 
  福建省三明齿轮                                         成及机械零件的加工、制造、 
                 控股   福建三明   机械       4988 曾凡沛 
  箱有限责任公司                                         销售；工程机械及配件的批 
                                                         发、零售。 
                                                         减震器、消声器、汽车配件和 
  漳州市金驰汽车 
                 控股   福建漳州   机械      500   曾凡沛 自润滑材料及轴套的制造、销 
  配件有限公司 
                                                         售和服务 
                持股比 
                                            实质上构成对子 
    子公司名称  例（%） 表决权比 年末实际出                       是否 
                                            公司净投资的其 
     （全称）   直  间  例（%）     资额                          合并 
                                             他项目余额 
                接  接福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
  福建省永安轴承 直 
                           88.29  83764848.42                     是 
  有限责任公司  接 
  福建省三明齿轮 直 
                           90.34  65998344.00                     是 
  箱有限责任公司 接 
  漳州市金驰汽车 直 
                           90     4500000.00                      是 
  配件有限公司  接 
                                                         从母公司所有者权益冲减子 
                                           少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏 
    子公司名称  企业类  组织机构 少数股东权 
                                           用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司 
     （全称）     型      代码      益 
                                            东损益的金额 期初所有者权益中所享有份 
                                                               额后的余额 
  福建省永安轴承 有限公 
                        15818142-X 12,084,045.77 
  有限责任公司  司 
  福建省三明齿轮 有限公 
                        15558393-3 9,077,594.47 
  箱有限责任公司 司 
  漳州市金驰汽车 有限公 
                        15658952-8 575,240.93 
  配件有限公司  司 
       3.  非同一控制下的企业合并取得的子公司 
   子公司名称 子公司                     注册资 法人代 
                       注册地   业务性质                      经营范围 
    （全称）   类型                     本(万元) 表 
                                                      轴承,轴承零件,车床,磨床,刨床,冲 
 福建省联合轴承 
               控股     福州     零售     52   刘必荣 床,交流电动机,离心泵,柴油机,气体 
   有限公司 
                                                      压缩机,布电线,电焊条销售。 
                                                      特种粉末冶金材料、金属和有机复 
 长沙波德冶金材 
               控股     长沙    机械制造  125  曾凡沛  合材料、金属陶瓷和超硬材料等的 
   料有限公司 
                                                      生产、加工、销售。 
              持股比                     实质上构成对 
   子公司名称 例（%） 表决权比例 年末实际 子公司净投资          是否 
    （全称）  直  间    （%）    出资额   的其他项目余          合并 
              接  接                         额 
 福建省联合轴承 直 间 
                        100%     362,410.00                      是 
 有限公司     接  接 
 长沙波德冶金材 直 
                         70%    2,100,000.00                     是 
 料有限公司   接 
                                         少数股东权益  从母公司所有者权益冲减子公司 
   子公司名称  企业   组织机构  少数股东  中用于冲减少 少数股东分担的本期亏损超过少 
    （全称）   类型     代码     权益    数股东损益的 数股东在该子公司期初所有者权 
                                             金额        益中所享有份额后的余额 
 福建省联合轴承 有限 
                      15814635-X 
   有限公司    公司 
 长沙波德冶金材 有限 
                      77900102-2 1,051,029.28 
   料有限公司  公司（二）  合并范围发生变更的说明 
   本年度新增合并主体漳州金田机械有限公司（三）  本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体 
   1、本年新纳入合并范围的主体 
             名称                   变更原因        年末净资产     本年净利润 
 漳州金田机械有限公司              新设立               367,690.68     -132,309.32 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    2、本年无不再纳入合并范围的主体。 
    五、 合并财务报表项目注释 
    （一） 货币资金 
           项  目                  年末账面余额             年初账面余额 
 现金                                         47,870.84                 31,849.63 
 银行存款                                 226,503,658.93            192,714,875.02 
 其他货币资金                               5,180,556.09             8,970,919.45 
           合 计                          231,732,085.86           201,717,644.10 
    注：其他货币资金年末余额系开具银行承兑汇票的保证金。 
    （二） 应收票据 
     （1）应收票据明细项目列示如下： 
           项 目                  年末账面余额              年初账面余额 
 银行承兑汇票                             39,149,316.87             33,011,572.63 
 商业承兑汇票                             36,425,751.07             19,600,000.00 
           合 计                          75,575,067.94             52,611,572.63 
    注：应收票据年末余额比年初余额较大增加原因系本年与客户的结算较多采用票据形式。 
     （2 ）年末已质押的应收票据金额最大的前五项明细列示如下： 
        出票单位            出票日          到期日         金额        备注 
  厦门厦工桥箱有限公司     2009-07-17      2010-01-17    1,500,000.00 
  厦门厦工桥箱有限公司     2009-8-26        2010-2-26    2,000,000.00 
 山东临工工程机械有限公 
           司              2009-7-22        2010-1-21    1,420,000.00 
  厦门厦工桥箱有限公司     2009-09-22      2010-03-22    2,000,000.00 
 山东临工工程机械有限公 
           司              2009-08-31      2010-02-28    1,200,000.00 
         合 计                                           8,120,000.00 
     （4 ）年末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下： 
    出票单位                         出票日       到期日        金额     备注 
 中国重汽集团济南商用车有限公司      2009-9-24    2010-01-24    2,000,000.00 
 中国重汽集团济南商用车有限公司      2009-12-18   2010-05-18    5,000,000.00 
 厦门广业轴承有限公司                2009-7-2      2010-1-2    1,600,000.00 
 东风德纳车桥有限公司十堰工厂        2009-10-21   2010-4-21    1,800,000.00 
 东风德纳车桥有限公司十堰工厂        2009-12-9     2010-6-9    2,000,000.00 
               合 计                                           12,400,000.00 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    （三） 应收账款 
     （1）应收账款按类别列示如下： 
                                               年末账面余额 
           类别                  账面金额            坏账准备 
                                                             计提      净额 
                               金额       比例     金额 
                                                             比例 
 单项金额重大的应收账款      21,176,469.96 15.07% 1,058,823.50 5.00%  20,117,646.46 
 单项金额不重大但按信用风 
 险特征组合后该组合的风险 
 较大的应收账款 
 其他不重大应收账款          119,338,438.45 84.93% 15,158,503.18 12.70%  104,179,935.27 
           合 计             140,514,908.41 100% 16,217,326.68 11.54%  124,297,581.73 
                                               年初账面余额 
           类别                  账面金额            坏账准备 
                                                             计提      净额 
                               金额       比例     金额 
                                                             比例 
 单项金额重大的应收账款      19,183,848.30 15.11% 959,192.42 5.00%   18,224,655.88 
 单项金额不重大但按信用风 
 险特征组合后该组合的风险 
 较大的应收账款 
 其他不重大应收账款          107,786,858.16 84.89% 14,334,439.02 13.30%  93,452,419.14 
           合 计             126,970,706.46 100% 15,293,631.44 12.05%  111,677,075.02 
    其中：外币列示如下： 
                       年末账面余额                     年初账面余额 
    项  目 
                 原币      汇率   折合人民币     原币       汇率    折合人民币 
 美元账款      1,485,420.60 6.8282 10,142,748.93 1,654,565.88 6.8346  11,308,295.96 
 欧元账款        139,721.18  9.7971 1,368,862.37 336,300.86 9.6590    3,248,330.01 
    合 计                         11,511,611.30                      14,556,625.97 
     （2 ）应收账款按账龄分析列示如下： 
                                           年末账面余额 
     账龄结构 
                        金额           比例        坏账准备          净额 
 1 年以内              122,922,475.81    87.48%     6,146,123.79    116,776,352.02 
 1－2 年（含）           4,813,398.79    3.43%       481,339.89       4,332,058.90 
 2－3 年（含）           2,302,477.64    1.64%       460,495.53       1,841,982.11 
 3－4 年（含）           2,203,094.68    1.57%      1,101,547.35      1,101,547.33 
 4 －5 年（含）          1,228,206.81    0.87%       982,565.44        245,641.37 
 5 年以上                7,045,254.68    5.01%      7,045,254.68             - 
       合计            140,514,908.41     100%     16,217,326.68    124,297,581.73 
     账龄结构                              年初账面余额福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                        金额          比例        坏账准备         净额 
 1 年以内               110,165,373.57 86.77%       5,508,268.69   104,657,104.88 
 1－2 年（含）           4,098,474.09 3.23%          409,847.42      3,688,626.67 
 2－3 年（含）           2,733,991.02 2.15%          546,798.21      2,187,192.81 
 3－4 年（含）           1,781,265.31 1.40%           890,632.66      890,632.65 
 4 －5 年（含）          1,267,590.05 1.00%         1,014,072.04      253,518.01 
 5 年以上                6,924,012.42 5.45%         6,924,012.42 
       合计             126,970,706.46 100%        15,293,631.44   111,677,075.02 
☆     （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 
  应收账款内容    年末账面金额     坏账准备金额     计提比例        理由 
 应收销售款-第 
                     12,893,933.66      644,696.68    5%      账龄 1 年以内 
 一名客户 
 应收销售款-第 
                                        414,126.82    5%      账龄 1 年以内 
 二名客户              8,282,536.30 
     合 计            21,176,469.96     1,058,823.5 
     （4 ）本年实际核销的应收账款情况 
    本年度应收账款因未能找到债务人收回款项而核销坏账343,062.07 元。 
     （5）本报告期应收账款中无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 
     （6）年末应收账款前五名单位列示如下： 
                                                              占应收账款总额的 
    单位名称       与本公司关系     年末金额        账龄 
                                                                 比例（%） 
     第一名         销售往来      12,893,933.66   1 年以内         9.18% 
     第二名         销售往来      8,282,536.30    1 年以内         5.89% 
     第三名         销售往来      6,573,785.20    1 年以内         4.68% 
     第四名         销售往来      5,456,897.01    1 年以内         3.88% 
     第五名         销售往来      4,757,466.75    1 年以内         3.39% 
      合 计                       37,964,618.92                   27.02% 
    （四） 预付款项 
     （1）预付款项按账龄分析列示如下： 
                        年末账面余额                   年初账面余额 
    账龄结构 
                      金额          比例             金额             比例 
 1 年以内            28,074,894.78   60.10%             26,788,113.95 71.08% 
 1－2 年（含）        9,930,744.05   21.26%              6,179,095.76 16.39% 
 2－3 年（含）        5,863,649.49    12.55%             2,940,562.36 7.80% 
 3 年以上             2,841,150.56    6.08%              1,781,976.48 4.73% 
     合 计           46,710,438.88     100%            37,689,748.55   100%福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
     （2 ）年末预付款项前五名单位列示如下： 
                                             占预付账款总             未结算 
   单位名称      款项内容     年末账面余额                预付时间 
                                            额的比例（%）              原因 
 蓝田新建三层                                             2008-2009 
                  工程款         11,390,222.20 24.38%               工程未审核 
     厂房 
 齐齐哈尔北兴                                               2009 
 特殊钢有限责    采购原料         6,617,093.66  14.17%                 定金 
    任公司 
   单身公寓       工程款          5,997,372.40  12.84%    2006-2009 工程未审核 
 福建三明埔岭                                               2009 
 汽车工业园管    购买土地         2,624,000.00  5.62%                 未交付 
   理委员会 
                                                            2009    12 月电费未 
 漳州市电业局    预付电费         2,494,802.49  5.34% 
                                                                       结算 
     合 计                      29,123,490.75  62.35% 
     （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 
            单位名称              年末账面余额    账龄        未及时结算原因 
 蓝田新建三层厂房工程款              4,941,899.00 1-2 年   工程未经审核 
 单身公寓工程款                      4,710,142.92 1-4 年   工程未经审核 
 蓝田一厂区食堂工程款                1,115,348.54 1-3 年   工程未经审核 
 上海莱必泰机械发展有限公司           895,459.99 1-2 年    设备未到 
 蓝田一区堆料场工程款                 840,437.00 1-3 年    工程未经审核 
 沈阳液压机床有限公司                 687,744.00 1-3 年    设备未到 
 蓝田一区车工金驰区域工程款           613,166.00 2-3 年    工程未经审核 
              合 计                  14,386,279.45 
     （4 ）本报告期预付款项中持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位情况： 
                                年末账面余额                年初账面余额 
        单位名称 
                             金额      坏账准备金额    金额      坏账准备金额 
 漳州市机电投资有限公司     368,444.25                710,194.25 
    注：漳州市机电投资有限公司承诺以本公司应付购置土地使用权及房产款项对抵还清。 
    （五） 其他应收款 
     （1）其他应收款按类别分析列示如下： 
                                              年末账面余额 
          类别                 账面金额            坏账准备 
                                                                       净额 
                             金额      比例      金额    计提比例 
 单项金额重大的其他应收 
 款 
 单项金额不重大但按信用 
 风险特征组合后该组合的 
 风险较大的其他应收款福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
 其他不重大其他应收款       5,611,683.42 100%  1,984,751.29 35.37%    3,626,932.13 
          合 计             5,611,683.42 100%  1,984,751.29 35.37%    3,626,932.13 
                                              年初账面余额 
          类别                 账面金额            坏账准备 
                                                                      净额 
                             金额      比例     金额     计提比例 
 单项金额重大的其他应收 
 款 
 单项金额不重大但按信用 
 风险特征组合后该组合的 
 风险较大的其他应收款 
 其他不重大其他应收款       5,498,619.60 100%  1,927,546.83 35.06%    3,571,072.77 
          合 计             5,498,619.60 100%  1,927,546.83 35.06%    3,571,072.77 
     （2 ）其他应收款按账龄分析列示如下： 
                                           年末账面余额 
     账龄结构 
                         金额          比例       坏账准备          净额 
 1 年以内                 3,271,255.32 58.29%        163,562.77      3,107,692.55 
 1－2 年（含）              395,921.90 7.06%          39,592.19       356,329.71 
 2－3 年（含）              125,617.40 2.24%          25,123.48       100,493.92 
 3－4 年（含）               89,753.00 1.60%          44,876.50        44,876.50 
 4 －5 年（含）              87,697.24 1.56%          70,157.79        17,539.45 
 5 年以上                 1,641,438.56 29.25%      1,641,438.56              - 
       合 计              5,611,683.42 100%         1,984,751.29     3,626,932.13 
                                           年初账面余额 
     账龄结构 
                         金额          比例       坏账准备          净额 
 1 年以内                  3,383,856.93 61.54%       169,192.85       3,214,664.08 
 1－2 年（含）              129,420.78  2.35%         12,942.08        116,478.70 
 2－3 年（含）              175,656.00  3.19%         35,131.20        140,524.80 
 3－4 年（含）              161,747.33  2.94%         80,873.67         80,873.66 
 4 －5 年（含）              92,657.67  1.69%         74,126.14         18,531.53 
 5 年以上                 1,555,280.89 28.28%       1,555,280.89 
       合 计               5,498,619.60 100.00%     1,927,546.83      3,571,072.77 
     （3）本报告期其他应收款中无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
     （4 ）年末其他应收款前五名单位列示如下： 
                              与本公司                            占其他应收款 
      单位名称      款项内容              年末金额       账龄 
                                关系                               总额的比例 
                              业务往来 
 东山土地局         购地款                  900,000.00 5 年以上           16.04% 
                              客户 
 中国商用飞机有限责 技术检测  业务往来 
                                            690,000.00 1 年以内           12.30% 
 任公司             费        客户 
 陈古龙              差旅费   公司职工       253,928.31 1-2 年            4.52% 
 省七建二公司       工程尾款  业务往来      200,000.00 5 年以上           3.56%福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                              客户 
 郑建城              差旅费   公司职工       164,948.99 1-2 年            2.94% 
       合 计                                2,208,877.30                39.36% 
    （六） 存货 
     （1）存货分类列示如下： 
                       年末账面余额                      年初账面余额 
   项  目 
                金额      跌价准备   账面价值     金额     跌价准备  账面价值 
原材料         60,350,813.07  1,910,088.66 58,440,724.41 57,840,504.70 771,753.45  57,068,751.25 
在产品         57,003,363.61  1,925,686.14 55,077,677.47 62,173,599.26 689,583.63  61,484,015.63 
库存商品       126,846,063.72  6,584,701.48 120,261,362.24 130,486,830.13 3,190,761.66  127,296,068.47 
低值易耗品       351,095.91            351,095.91   1,868.80             1,868.80 
 自制半成品     4,120,086.49  119,482.51 4,000,603.98 6,369,563.61 123,027.57  6,246,536.04 
外购半成品       231,965.55  25,804.95 206,160.60 459,139.58  13,497.45  445,642.13 
委托加工材料    2,804,839.96  108,439.35 2,696,400.61 5,021,622.08 122,701.63  4,898,920.45 
    合计      251,708,228.31  10,674,203.09 241,034,025.22 262,353,128.16 4,911,325.39  257,441,802.77 
     （2 ）各项存货跌价准备的增减变动情况 
                                                  本年减少额 
      存货种类       年初账面余额  本年计提额                     年末账面余额 
                                                转回     转销 
原材料                     771,753.45 1,910,088.66    771,753.45     1,910,088.66 
在产品                     689,583.63 1,925,686.14      689583.63    1,925,686.14 
库存商品                 3,190,761.66 5,925,965.92      2532026.1    6,584,701.48 
 自制半成品                123,027.57 119,482.51         123027.57    119,482.51 
外购半成品                  13,497.45 25,804.95          13497.45      25,804.95 
委托加工材料               122,701.63 108,439.35        122,701.63    108,439.35 
       合  计            4,911,325.39 10,015,467.53    4,252,589.83  10,674,203.09 
     （3）存货跌价准备计提依据与转回情况 
                                            本年转回存货跌  本年转回金额占该项 
   存货种类       计提存货跌价准备的依据 
                                             价准备的原因   存货期末余额的比例 
原材料         成本高于可变现净值的差额 
在产品         成本高于可变现净值的差额 
库存商品       成本高于可变现净值的差额 
 自制半成品    成本高于可变现净值的差额 
外购半成品     成本高于可变现净值的差额 
委托加工材料   成本高于可变现净值的差额福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    （七） 可供出售金融资产 
    可供出售金融资产分项列示如下： 
           项目                  年末公允价值              年初公允价值 
 可供出售权益工具                        15,922,450.00              9,733,338.20 
    注：子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司持有福建兴业银行 666,667 股股份，占其总股本的 
0.01%，兴业银行股票上市后重分类为可供出售金融资产，并以公允价值核算。今年出售福建兴业银行股份271,667 股。 
    （八） 对合营企业投资和对联营企业投资 
    本公司主要合营企业和联营企业相关信息列示如下： 
 被投资                                                         表决权 
                                                     持股比例            注册 
 单位名   企业类型   注册地    法人代表   业务性质               比例 
                                                       （%）             资本 
   称                                                            （%） 
 北京金 
 东方科 
                                                                        2360 
 技发展  国内合资   北京      戴猷元      技术服务   38%         38% 
                                                                        万元 
 有限公 
 司 
 被投资 
          年末资产  年末负债  年末净资产  本年营业 
 单位名                                             本年净利润   组织机构代码 
            总额      总额       总额     收入总额 
   称 
 北京金 
 东方科 
 技发展  3,253,121.47  7,719,933.31 -4,466,811.84 2,304,181.20 -1,530,795.30  10223150-4 
 有限公 
 司 
    （九） 长期股权投资 
     （1）长期股权投资分项列示如下： 
                                                      本年增减额 
                              初始投资    年初账面 
    被投资单位     核算方法                           （减少以“-” 年末账面余额 
                               成本         余额 
                                                       号填列）三明市联信担保有限责 
                    成本法    1,500,000.00 1,500,000.00               1,500,000.00 
任公司 
上海华东轴承有限公司 成本法     45,000.00    45,000.00                  45,000.00 
兴业证券股份有限公司 成本法   35,188,900.00 35,188,900.00            35,188,900.00 
山东鑫海担保有限公司 成本法   2,000,000.00 2,000,000.00               2,000,000.00 
宝山钢铁股份有限公司 
                    成本法       84,000.00   84,000.00                  84,000.00 
特殊钢分公司北京金东方科技发展有 
                    权益法    10,000,000.00 
限公司 
       合计                  48,817,900.00 38,817,900.00            38,817,900.00 
                   持股比例  表决权比例   减值准备    本年计提减 
    被投资单位                                                    本年现金红利 
                     （%）      （%）       金额      值准备金额三明市联信担保有限责 
                     5%          5%任公司 
上海华东轴承有限公司 3.7486%   3.7486%福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
兴业证券股份有限公司 1.5705%    1.5705% 
山东鑫海担保有限公司 2%           2% 
 宝山钢铁股份有限公 
 司特殊钢分公司 
 北京金东方科技发展 
                       38%       38%        3,607,575.91 
 有限公司 
       合计                                3,607,575.91 
    （十） 投资性房地产 
    采用成本计量模式的投资性房地产本年增减变动如下： 
             项目               年初账面余额  本年增加   本年减少   年末账面余额 
 一、投资性房地产原价合计         28,078,436.25 3,028,927.00        31,107,363.25 
 1、房屋、建筑物                  21,881,399.86 3,028,927.00        24,910,326.86 
 2、土地使用权                     6,197,036.39                       6,197,036.39 
 二、投资性房地产累计折旧（摊销） 
                                  2,652,711.12 910,459.86             3,563,170.98 
 合计 
 1、房屋、建筑物                   2,270,560.56 786,519.14            3,057,079.70 
 2、土地使用权                      382,150.56  123,940.72           506,091.28 
 三、投资性房地产减值准备累计金 
 额合计 
 1、房屋、建筑物 
 2、土地使用权 
 四、投资性房地产账面价值合计     25,425,725.13                     27,544,192.27 
 1、房屋、建筑物                  19,610,839.30                     21,853,247.16 
 2、土地使用权                     5,814,885.83                      5,690,945.11 
    本年在建工程完工转入投资性房地产的原价为3,028,927.00 元。 
    （十一） 固定资产 
     （1）  固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 
             项目             年初账面余额   本年增加   本年减少  年末账面余额 
 一、固定资产原值合计           428,299,963.70 43,367,762.74 1,075,604.75  470,592,121.69 
 1、房屋建筑物                 110,879,299.15 13,709,502.34    -    124,588,801.49 
 2、机器设备                   283,314,685.70 28,990,560.99 573,360.75  311,731,885.94 
 3、电子及办公设备               9,987,874.41 642,401.54  6,290.00   10,623,985.95 
 4、运输工具                    11,494,416.72       -    492,764.00  11,001,652.72 
 5、其他设备                    12,623,687.72 25,297.87   3,190.00   12,645,795.59 
 二、累计折旧合计               199,380,452.04 24,987,950.22 582,325.37  223,786,076.89 
 1、房屋建筑物                  45,475,795.39 3,630,570.80     -     49,106,366.19 
 2、机器设备                   130,334,135.69 19,357,717.04 531,459.20  149,160,393.53 
 3、电子及办公设备               7,512,379.25 718,159.48  1,695.08    8,228,843.65 
 4、运输工具                     5,356,337.28 1,036,935.74 48,364.98  6,344,908.04 
 5、其他设备                    10,701,804.43 244,567.16  806.11     10,945,565.48 
 三、固定资产账面价值合计       228,919,511.66                     246,806,044.80 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
 1、房屋建筑物                  65,403,503.76                      75,482,435.30 
 2、机器设备                    152,980,550.01                     162,571,492.41 
 3、电子及办公设备               2,475,495.16                       2,395,142.30 
 4、运输工具                     6,138,079.44                       4,656,744.68 
 5、其他设备                     1,921,883.29                       1,700,230.11 
    注：本年在建工程完工转入固定资产的原价为42,353,010.71 元。 
     （2 ）暂时闲置固定资产明细如下： 
      类别        账面原值     累计折旧    减值准备    账面价值       备注 
 机器设备       2,681,573.26    2,600,013.19             81,560.07 
      合计      2,681,573.26    2,600,013.19             81,560.07 
     （3）未办妥产权证书的情况 
    子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司高源新厂区装配车间、机加工车间产权证尚在办理中。 
     （4 ）截止2009 年 12 月31  日，本公司以部分设备评估值25,011,200.00 元为抵押物，取得银行贷款 1300 万元。 
     （5）年末固定资产不存在减值的情形，无需计提固定资产减值准备。 
    （十二） 在建工程 
     （1）在建工程分项列示如下： 
                              年末账面余额                 年初账面余额 
         项目                    减值                         减值 
                         金额            账面净额     金额           账面净额 
                                 准备                         准备 
 新型复合材料技术改进项目  1,294,061.89   1,294,061.89 4,864,754.88  4,864,754.88 
 扩大T 型自润滑关节轴承技 
                                                    1,489,703.00      1,489,703.00 
 术改造项目 
 技术中心升级改造项目    137,303.93        137,303.93 104,829.00       104,829.00 
 带座带锁口项目         233,705.39         233,705.39 4,380,210.31   4,380,210.31 
 蓝田二区厂房                                       1,052,260.95      1,052,260.95 
 单身公寓项目          2,288,056.21       2,288,056.21 2,182,373.21  2,182,373.21 
 待安装设备            2,751,967.59       2,751,967.59 3,332,740.64  3,332,740.64 
 新特种关节项目         1,993,773.80      1,993,773.80 
 高源生产车间          14,776,911.00     14,776,911.00 3,537,394.82  3,537,394.82 
 扩大精密圆锥滚子轴承出口 
                         926,504.00        926,504.00 1,634,266.55    1,634,266.55 
 技改项目 
 车用轴承技改项目      5,541,233.54       5,541,233.54 21,430,732.66 21,430,732.66 
         合计          29,943,517.35     29,943,517.35 44,009,266.02 44,009,266.02 
     （2 ）重大在建工程项目基本情况及增减变动如下： 
                                           年初账面余额          本年增加 
       工程名称      预算金额 资金来源        其中：利息 减值         其中：利息 
                                       金额                   金额 
                                               资本化  准备            资本化新型复合材料技术改进项 
                     3800 万元 募集资金 4,864,754.88          3,534,536.36 
 目福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告扩大T 型自润滑关节轴承技 
                     2900 万元   自有资金 1,489,703.00         599,025.63 
术改造项目 
技术中心升级改造项目  2000 万元 募集资金 104,829.00  -       2,023,214.94 
带座带锁口项目        5500 万元 募集资金 4,380,210.31          534,288.00 
蓝田二区厂房          1500 万元   自有资金 1,052,260.95       1,051,424.05 
单身公寓项目          800 万元 自有资金  2,182,373.21          194,928.00 
新特种关节项目       23600 万元                              3,128,925.08 
高源生产车间          3900 万元 募集资金 3,537,394.82      15,609,262.00 
扩大精密圆锥滚子轴承出 
                     7000 万元 募集资金 1,634,266.55 
 口技改项目 
车用轴承技改项目       3 亿元 自有资金 21,430,732.66 460,457.28 4,991,603.28  937,422.31 
        合计                          44,009,266.02 460,457.28   31,667,207.34  937,422.31 
     （续上表） 
                                  本年减少            年末账面余额    工程投入占 
          工程名称                   其中：本年转固          其中：利息  预算比例 
                              金额      定资产       金额      资本化   （%） 
 新型复合材料技术改进项目    7,105,229.35 7,105,229.35 1,294,061.89    106.87% 
 扩大T 型自润滑关节轴承技术改造 
                             2,088,728.63 2,088,728.63    0.00         69.79% 
 项目 
 技术中心升级改造项目        1990740.01 1,990,740.01  137,303.93     -   47.09% 
 带座带锁口项目              4,680,792.92 4,680,792.92 233,705.39      104.80% 
 蓝田二区厂房                2,103,685.00 2,103,685.00    0.00         134.17% 
 单身公寓项目                 89,245.00   89,245.00  2,288,056.21      29.72% 
 新特种关节项目              1,135,151.28 1,135,151.28 1,993,773.80     1.33% 
 高源生产车间                4,369,745.82           14,776,911.00      67.84% 
                                       4,359,185.82 
 扩大精密圆锥滚子轴承出口技改项 
                              707,762.55 707,762.55   926,504.00       60.81% 
 目 
 车用轴承技改项目            20,881,102.40 20,881,102.40 5,541,233.54  14,004.56  9.47% 
           合计              45,152,182.96 45,141,622.96 29,943,517.35  14,004.56 
    注 1：新型复合材料技术改进项目、带座带锁口项目总投入超出预算系因实施时采购价格超出预算价格。蓝田二区厂房总投入超出预算系因预算金额只规划了土建工程部分，实际包括了电力工程、厂区道路和围墙等。 
    注 2：本年工程完工转出45,141,622.96 元，其中转入固定资产 42,353,010.71 元，其余的转入投资性房地产。 
    （十三） 无形资产 
     （1）无形资产情况 
            项目             年初账面余额  本年增加   本年减少   年末账面余额 
 一、无形资产原价合计         29,757,843.60 30,000,000.00           59,757,843.60 
 土地使用权-漳州腾飞路地块                30,000,000.00            30,000,000.00 
 土地使用权－大兴              4,293,648.40                         4,293,648.40 
 土地使用权－蓝田二期          8,572,696.11                         8,572,696.11 
 土地使用权-永安下东坡43 号    9,336,971.59                         9,336,971.59 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
            项目             年初账面余额  本年增加   本年减少   年末账面余额 
 土地使用权-梅列陈大镇A 地块     148,364.48                          148,364.48 
 土地使用权-梅列陈大镇B 地块   1,623,437.39                         1,623,437.39 
 土地使用权-新市北路 1398 号   3,047,760.41                         3,047,760.41 
 土地使用权-高源A 厂区         2,552,332.22                         2,552,332.22 
 软件                            182,633.00                          182,633.00 
 二、无形资产累计摊销额合计    2,295,845.76 1,124,879.04             3,420,724.80 
 土地使用权-漳州腾飞路地块                                           350,000.00 
                                            350,000.00 
 土地使用权－大兴               286,243.22   85,872.96               372,116.18 
 土地使用权－蓝田二期           528,649.58  171,453.92               700,103.50 
 土地使用权-永安下东坡43 号    1,073,751.78 186,739.44              1,260,491.22 
 土地使用权-梅列陈大镇A 地块     13,600.02    3,709.05                17,309.07 
 土地使用权-梅列陈大镇B 地块     119,052.10  32,468.77               151,520.87 
 土地使用权-新市北路 1398 号    223,502.42   60,955.19               284,457.61 
 土地使用权-高源A 厂区           51,046.64   51,046.71               102,093.35 
 软件                                  0                             182,633.00 
                                           182,633.00 
 三、无形资产账面价值合计     27,461,997.84                        56,337,118.80 
 土地使用权-漳州腾飞路地块          0.00                           29,650,000.00 
 土地使用权－大兴              4,007,405.18                         3,921,532.22 
 土地使用权－蓝田二期          8,044,046.53                         7,872,592.61 
 土地使用权-永安下东坡43 号    8,263,219.81                         8,076,480.37 
 土地使用权-梅列陈大镇A 地块     134,764.46                          131,055.41 
 土地使用权-梅列陈大镇B 地块   1,504,385.29                         1,471,916.52 
 土地使用权-新市北路 1398 号   2,824,257.99                         2,763,302.80 
 土地使用权-高源A 厂区         2,501,285.58                         2,450,238.87 
 软件                            182,633.00 
     （2 ）未办妥权属证书的情况 
    “土地使用权-漳州腾飞路”系本年向漳州机电投资公司购入的芗城区延安北路 64  号用地，面积 11,111.92平方米；芗城区延安北路龙轴公司一区用地，面积21,316.09 平方米；芗城区腾飞路北侧龙轴公司二区用地，面积 17,670平方米；延安北路与腾飞路交叉口单身公寓用地，面积 1,807.61 
平方米；芗城区腾飞路机电综合楼（会议室）土地，面积 1,837.6 平方米，3 仟万元款项已支付给漳州市财政局，土地权属证书在办理中。 
     （3）无形资产年末不存在减值的情形，无需计提资产减值准备。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
☆    （十四） 商誉 
  被投资单位名称或形成  年初账面     本年     本年                  年末减值 
                                                      年末账面余额 
       商誉的事项         余额      增加额   减少额                   准备 
  长沙波德冶金材料有限公司 135,042.08                      135,042.08 
         合计             135,042.08                       135,042.08 
    注：商誉年末不存在减值的情形，无需计提资产减值准备。 
    （十五） 长期待摊费用 
         项目          年初账面余额   本年增加额    本年摊销额    年末账面余额 
 技术转让费                 640,874.63                  219,728.52     421,146.11 
  导轮及网带                245,623.17    167,923.08    213,807.50     199,738.75 
         合计               886,497.80    167,923.08    433,536.02     620,884.86 
    （十六） 递延所得税资产与递延所得税负债 
    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债明细列示如下： 
                           年末账面余额                   年初账面余额 
       项目        可抵扣暂时性                   可抵扣暂时性 
                                  递延所得税资产                递延所得税资产 
                       差异                           差异 
  坏账准备           18,202,077.97     3,280,467.49 17,217,265.92     3,115,502.85 
 存货跌价准备         10,674,203.09    2,668,550.78  4,911,325.39     1,227,831.35 
 累计折旧               961,250.77      192,362.73    852,569.17       176,060.49 
 股权差额               142,683.52       21,402.53    142,683.52        21,402.53 
 应付职工薪酬          8,980,756.82    1,347,113.52 11,922,815.13     1,788,422.27 
 无形资产摊销           473,605.98       71,040.90    573,849.86        86,077.48 
 未弥补亏损             656,071.09      164,017.78   1,827,854.04      456,963.51 
  未实现毛利                  0                        89,918.34        13,487.75 
       合 计          40,090,649.24   7,744,955.73  37,538,281.37     6,885,748.23 
                           年末账面余额                   年初账面余额 
       项目        应纳税暂时性                   应纳税暂时性 
                                  递延所得税负债                递延所得税负债 
                       差异                           差异 
 计入资本公积的可 
 供出售金融资产公   15,270,700.33    3,817,675.08    8,633,338.20     2,158,334.55 
 允价值变动 
       合 计         15,270,700.33   3,817,675.08    8,633,338.20     2,158,334.55 
    注：上述应付职工薪酬对应的递延所得税资产，系实施工效挂钩形成工资结余的影响。 
    （十七） 资产减值准备 
                                                  本年减少额 
       项  目       年初账面余额  本年计提额                       年末账面余额 
                                               转回       转销 
 坏账准备             17,221,178.27 1,323,961.77       343,062.07    18,202,077.97 
 存货跌价准备          4,911,325.39 10,015,467.53      4,252,589.83  10674203.09 
 长期投资减值准备      3,607,575.91                                  3,607,575.91 
      合  计           25,740,079.57 11,339,429.30      4,595,651.90  32,483,856.97 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
 （十八） 短期借款 
    短期借款明细项目列示如下： 
   借款类别    年末账面余额  年初账面余额                备注 
 信用借款         84,560,000.00  66,060,000.00 
 抵押借款         13,000,000.00  13,000,000.00 以部分设备评估值25,011,200.00 元为抵押 
     合 计        97,560,000.00  79,060,000.00 
 （十九） 应付票据 
     （1）应付票据明细项目列示如下： 
          种 类                  年末账面余额              年初账面余额 
 银行承兑汇票                             28,727,103.33            42,509,667.56 
（二十） 应付账款 
     （1）截至2009 年 12 月31  日止，账龄超过一年且金额较大的应付账款的明细如下： 
             供 应 商              金额      发生时间  性质或内容 未偿还的原因 
 蓝田厂区工程款                     814,850.52 2006-2008 工程款  质保金未到期 
                                               2007               设备质保金未 
 丹东奥龙射线仪有限公司            450,000.00          设备采购款 
                                                                  到期 
 沈阳液压机床有限公司               728,500.00 2007    设备采购款 客户未催讨 
 爱协林工业炉工程（北京）有限公司   367,050.00 2006    设备质保金 未到期 
             合  计                2,360,400.52 
     （2 ）应付账款年末余额中无应付持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
  （二十一） 预收账款 
     （1）截至2009 年 12 月31  日止，账龄超过一年且金额较大的预收账款的明细如下： 
           客 户              金额     发生时间   性质或内容   未偿还的原因 
东方电子有限公司              205,072.53 2003 年    购货款   发货后余额未结算 
湖南省姚长河                  100,000.00 2002 年以前 购货款  发货后余额未结算 
           合 计              305,072.53 
     （2 ）预收账款年末余额中无预收持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
     （3）余额中外币列示如下： 
                        年末账面余额                    年初账面余额 
    项  目 
                 原币      汇率    折合人民币    原币      汇率   折合人民币 
 美元账款        53,067.78  6.8316   362,536.79 42,298.91  6.8346     289,125.73 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
 （二十二） 应付职工薪酬 
    应付职工薪酬明细如下： 
          项  目           年初账面余额  本年增加额  本年支付额   年末账面余额 
 工资、奖金、津贴和补贴       11,770,826.56 46,849,140.55 49,345,247.86  9,274,719.25 
 职工福利费                          -     5,488,502.78 5,488,502.78         - 
 社会保险费                   11,076,344.27 13,082,287.93 17,648,928.25  6,509,703.95 
 其中：医疗保险费                    -     2,262,667.01 2,229,475.18     33,191.83 
       基本养老保险费          9,549,428.48 7,637,614.82 12,123,013.88  5,064,029.42 
       失业保险费               166,832.18  932,033.98   629,431.52     469,434.64 
       工伤及生育保险费        1,345,973.62 1,617,038.52 2,047,793.92   915,218.22 
       补充养老保险              14,109.99  632,933.60   619,213.75      27,829.84 
 住房公积金                      4,545.70  6,035,315.00 6,035,340.00      4,520.70 
 工会经费和职工教育经费        3,329,905.37 1,113,682.17 1,817,920.89  2,625,666.65 
 其他                          4,193,415.00 875,601.73        -        5,069,016.73 
           合计               30,375,036.90 73,444,530.16 80,335,939.78 23,483,627.28 
 （二十三） 应交税费 
           类 别                  年末账面余额              年初账面余额 
  增值税                                   5,049,551.19              -4,100,541.41 
  营业税                                      4,519.78                  31,313.12 
  城建税                                    540,522.98                 129,843.51 
  教育费附加                                204,917.88                  73,974.86 
  企业所得税                              12,036,946.21              8,375,630.03 
  防洪费                                    173,190.07                 151,626.57 
  印花税                                     44,722.64                  16,619.71 
  房产税                                    343,640.17                 255,308.99 
  土地使用税                               1,490,210.90                845,003.41 
  个人所得税                               -264,752.13                -188,618.34 
           合 计                           19,623,469.69             5,590,160.45 
 （二十四） 应付利息 
        项目                  年末账面余额                 年初账面余额 
 短期借款应付利息                         132,949.09                   120,944.56 
        合计                              132,949.09                   120,944.56 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
 （二十五） 应付股利 
      投资者名称或类别           年末账面余额              年初账面余额 
 漳州市机电投资有限公司                    3,355,670.10            2,669,907.58 
 子公司内部职工股利                         349,481.79              349,481.79 
          合 计                            3,705,151.89            3,019,389.37 
 （二十六） 其他应付款 
     （1）本报告期其他应付款中无应付持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
     （2 ）金额较大的其他应付款明细列示如下： 
            项目                   年末账面余额                 备注 
 预提电费                                    1,132,679.95 未取得发票，跨月结算 
           合 计                             1,132,679.95 
     （3）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下： 
                                                                   未偿还的 
           项目              金额      发生时间     性质或内容 
                                                                     原因 
 代扣税款                   297,159.70 2007 年       代扣税款      退回税款 
 漳州市第三建筑工程公司     164,337.46 2001 年以前  工程质保金      未到期 
           合计             461,497.16 
 （二十七） 长期应付款 
    长期应付款明细如下： 
                    项目                       年末账面余额    年初账面余额 
 待归还漳州市财政局特种关节轴承技改项目贴息款       5,760,000.00    5,760,000.00 
 （二十八） 专项应付款 
    专项应付款明细项目如下： 
               年初账               本年减少  年末账面   备注（文号/未结算原 
     项目               本年增加额 
               面余额                 额        余额     因） 
                                                         三明市国有土地使用权 
 拆迁补偿款             30,000,000.00         30,000,000.00 收储及企业搬迁补助合 
                                                          同明储收字（072）号 
                                                          永安市政府永政办函 
 拆迁补偿款             11,000,000.00         11,000,000.00 
                                                              （2009 ）619 号 
 特种轴承技术                                            漳州市财政局文件漳财 
                         12,000,000.00        12,000,000.00 
 改造项目                                                建（2009 ）116 号 
 科技专项                 120,000.00 24,000.00   96,000.00 
     合 计              53,120,000.00 24,000.00 53,096,000.00 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
 （二十九） 股本 
    本年内股本变动情况如下： 
                                                                     单位：万股 
                    年初账面余额          本年增减[注]           年末账面余额 
      股份类别              比例  发行  送 公积金 限售 
                     股数                               小计     股数   比例% 
                            %   新股  股  转股   流通一、有限售条件股份 
1. 国家持股           9,416.64 31.39                              9,416.64 31.39 
2.  国有法人持股      1,632.67 5.44             -1,632.67 
3. 其他内资持股       1,025.69 3.42             -1,025.69 
其中：境内非国有法人持股 1,025.69 3.42          -1,025.69 
境内自然人持股 
4 ．境外持股 
其中：境外法人持股 
  境外自然人持股 
有限售条件股份合计    12,075.00 40.25           -2,658.36         9,416.64 31.39 
二、无限售条件股份 
1 人民币普通股        17,925.00 59.75           2,658.36          20,583.36 68.61 
2. 境内上市的外资股 
3. 境外上市的外资股 
4. 其他 
无限售条件股份合计    17,925.00 59.75           2,658.36          20,583.36 68.61 
股份总数              30,000.00 100                               30,000.00 100 
    注 1：上述实收股本业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司以“天健华证中洲验 
 （2008 ）GF 字第020010 号” 《验资报告》验证。 
    注  2 ：本公司于2009 年 2 月 10 日发布公告，有限售条件的流通股26,583,600 股于 2009 年 2 
月 16 日上市流通。 
    注 3：每股面值1 元。 
 （三十）  资本公积 
    本年资本公积变动情况如下： 
             项  目            年初账面余额 本年增加    本年减少   年末账面余额 
 股本溢价                        136,934,421.70                    136,934,421.70 
 其他资本公积                    15,565,053.50 11,362,857.07 6,881,015.09  20,046,895.48 
 其中：公允价值变动               5,849,518.30 11,362,857.07 6,865,712.37  10,346,663.00 
      原制度资本公积转入          9,715,535.20             15,302.72  9,700,232.48 
             合 计               152,499,475.20 11,362,857.07 6,881,015.09  156,981,317.18 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
   注：公允价值变动增加数系本公司持有的兴业银行股票年末公允价值增加，本年减少数系出售兴业银行股票。 
 （三十一） 盈余公积 
    本年盈余公积变动情况如下： 
     项目                年初账面余额      本年增加  本年减少   年末账面余额 
 法定盈余公积              83,080,056.72  7,858,325.58              90,938,382.30 
 任意盈余公积               6,757,012.80                             6,757,012.80 
        合计                89,837,069.52 7,858,325.58             97,695,395.10 
 （三十二） 未分配利润 
    未分配利润增减变动情况如下： 
                项  目                     本年数               上年数 
     上年年末未分配利润                      216,068,828.80        172,189,896.95 
     加：会计政策变更 
     本年年初未分配利润                      216,068,828.80        172,189,896.95 
     加：本年净利润                           72,324,321.56        110,060,503.80 
     可供分配利润                            288,393,150.36       282,250,400.75 
     减：提取法定盈余公积                     7,858,325.58         11,431,571.95 
     可供股东分配利润                        280,534,824.78       270,818,828.80 
     减：提取任意盈余公积 
      应付普通股股利                          30,000,000.00        54,750,000.00 
      转作股本的普通股股利 
     年末未分配利润                          250,534,824.78       216,068,828.80 
     注：本公司2009 年4 月8 日第四届第十五次董事会会议，2008 年度实现的利润以总股本30,000 
万股为基数，向全体股东实施每 10股派发现金股利 1 元（含税），共计3,000 万元。 
 （三十三） 营业收入、营业成本 
     （1）营业收入、营业成本明细如下： 
      项  目                              本年发生额           上年发生额 
      营业收入                            460,813,297.12        624,624,413.36 
      其中：主营业务收入                  448,004,996.58        603,310,382.05 
      其他业务收入                        12,808,300.54         21,314,031.31 
      营业成本                            326,546,002.05        407,135,502.20 
      其中：主营业务成本                   321,598,136.77       397,427,594.74 
      其他业务成本                        4,947,865.28          9,707,907.46 
     （2 ）按产品或业务类别分项列示如下：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                               本年发生额                   上年发生额 
    产品或业务类别 
                        营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
 销售商品               448,004,996.58 321,598,136.77 603,310,382.05  397,427,594.74 
 材料及自制半成品让售    4,136,692.01   3,876,910.64   12,680,551.87  8,867,293.93 
 销售废料收入            3,365,954.51                   3,869,505.91 
 租赁收入                3,899,310.55    786,519.14     3,868,574.64   588,949.94 
 其他                     1,406,343.47   284,435.50      895,398.89    251,663.59 
        合 计            460,813,297.12 326,546,002.05 624,624,413.36  407,135,502.2 
      （3）公司前五名客户营业收入情况 
      客户名称                  本年发生额            占公司全部营业收入的比例 
      第一名                     85,490,994.53            18.55% 
      第二名                     15,631,021.46            3.39% 
      第三名                     15,250,650.40            3.31% 
      第四名                     14,749,096.60            3.20% 
      第五名                     12,736,975.46            2.76% 
      合计                      143,858,738.45             31.21% 
 （三十四） 营业税金及附加 
            税 种                    本年发生额               上年发生额 
 营业税                                       160,885.67              221,533.11 
 城市建设维护税                             2,268,154.10             2,898,666.30 
 教育费附加                                 1,297,744.59             1,656,104.54 
 防洪费                                       156,630.97               332,979.31 
 房产税（投资性房地产）                       404,531.94               526,953.47 
            合 计                            4,287,947.27            5,636,236.73 
 （三十五） 财务费用 
            项  目                  本年发生额               上年发生额 
 利息支出                                   4,555,259.13             4,601,794.70 
 减：利息收入                               2,444,912.11             1,862,394.74 
 加：汇兑损失                                 325,360.53             1,754,748.90 
 现金折扣                                    349,657.22 
 手续费及其他                                 257,362.79               395,747.76 
            合 计                           3,042,727.56             4,889,896.62 
 （三十六） 资产减值损失 
            项  目                  本年发生额               上年发生额 
 坏账损失                                   1,323,961.77               503,671.19 
 存货跌价损失                               10,015,467.53            4,060,854.62 
            合 计                         11,339,429.30             4,564,525.81 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
  注：本年度存货跌价损失比上年度大幅增加的原因系子公司福建永安轴承有限责任公司、福建三明齿轮箱有限公司因产量下降固定成本增加，以及生产周期较长、上年原材料储量较大，造成成品成本较高，而产生了较大的跌价损失。 
 （三十七） 投资收益 
     （1）投资收益按来源列示如下： 
          产生投资收益的来源                本年发生额          上年发生额 
 成本法核算的长期股权投资收益                    3,751,100.15        213,333.44 
 处置长期股权投资产生的投资收益                    17,332.34 
 处置交易性金融资产取得的投资收益                  36,898.14         423,429.99 
 处置可供出售金融资产等取得的投资收益            9,499,823.40 
                 合计                           13,305,154.03        636,763.43 
    注：本年投资收益较上年大幅度增加系出售可供出售金融资产---福建兴业银行股票所得。 
     （2 ）按成本法核算的长期股权投资收益： 
    被投资单位名称         本年发生额       上年发生额  本期比上期增减变动的原因 
兴业证券股份有限公司       3,051,100.00 
山东鑫海担保有限公司       400,000.00 
兴业银行股份有限公司       300,000.15        213,333.44 
    合计                   3,751,100.15      213,333.44 
 （三十八） 营业外收入 
     项  目                                 本年发生额        上年发生额 
     非流动资产处置利得合计                 204,219.49        2,437,021.56 
     其中：固定资产处置利得                                   2,437,021.56 
     政府补助利得                           17,535,000.00      3,380,211.40 
     无需支付的应付账款                     1,068,450.90       249,859.72 
     违约金收入                                                2,533.00 
     罚款收入                               10,000.00          100.00 
     其他                                   37,003.23          106,209.50 
     合 计                                  18,854,673.62      6,175,935.18 
    注：营业外收入本年比上年大幅度增加主要系本年收到较大额的政府补助利得。 
    政府补助主要明细列示如下： 
     项目                本年发生额     备注 
     技改贴息            9,000,000.00   扩大 AG 轴承出口技改、载重汽车轮毂轴承研福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                                     发、扩大精密圆锥滚子轴承出口技改等项目贴息 
                                     （永安市人民政府办公室市政办函[2009]618 号） 
                                     福建梅列经济开发区管委会拨入高源工业园区企 
 企业发展扶持资金        6,976,000.00 
                                     业发展扶持资金 
 收车用轴承技改贴息款    600,000.00  三明财政局明财(企)指[2008]13 号 
                                     三明市财政局、经济贸易委员会、林业局、科技局 
 中小企业贷款贴息        350,000.00 
                                     明财（企）指[2009]9 号 
     节能奖励            200,000.00 
 企业发展扶持资金        409,000.00 
     合计                17,535,000.00 
 （三十九） 营业外支出 
               项目                     本年发生额            上年发生额 
 非流动资产处置损失合计                        15,286.22               68,953.45 
 其中：固定资产处置损失                        15,286.22               68,953.45 
 债务重组损失                                                        673,432.11 
 滞纳金支出                                     65,314.79 
 捐赠支出                                      174,901.00            618,289.00 
 员工终止合同补偿金                          1,096,566.00 
 其他                                           53,320.23             26,452.96 
               合计                           1,405,388.24          1,387,127.52 
 （四十） 所得税 
    所得税费用（收益）的组成 
               项目                     本年发生额            上年发生额 
 按税法及相关规定计算的当期所得税       11,303,639.42       15,865,705.33 
     递延所得税调整                     -859,207.50         5,343,216.07 
     合计                               10,444,431.92      21,208,921.40 
    注：本年度所得税费用较上年度大幅度减少原因系递延所得税调整金额较大及随利润总额减少而减少当期所得税费用。 
 （四十一） 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008 ）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    计算结果 
                                           本年数                上年数 
             报告期利润             基本每股收   稀释每  基本每股收 稀释每股收 
                                        益       股收益      益         益 
 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ）         0.24     0.24    0.37       0.37 
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 
                                            0.18     0.18   0.35         0.35 
 股东的净利润（Ⅱ） 
    每股收益的计算过程 
              项目                  序号          本年数            上年数 
 归属于本公司普通股股东的净利润 1                   72,324,321.56    110,060,503.80 
 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 
                                     2                                 4,514,079.69 
 东净利润的非经常性损益                             18,138,253.92 
 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 
                                    3=1-2                            105,546,424.11 
 股股东的净利润                                     54,186,067.64 
 年初股份总数                        4              300,000,000.00   150,000,000.00 
 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 
                                     5                               150,000,000.00 
 等增加的股份数 
                                     6 
 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 
                                     6 
 数 
                                     6 
                                     7 
 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 
                                     7 
 至报告期年末的月份数 
                                     7 
 报告期因回购等减少的股份数          8 
 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 
                                     9 
 数 
 报告期缩股数                        10 
 报告期月份数                        11                   12.00 
                                  12=4+5+6×7 
 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）                  300,000,000.00     300,000,000.00 
                                 ÷11-8×9÷11-10 
 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 
                                     13            300,000,000.00 
 的普通股加权平均数（Ⅱ） 
 基本每股收益（Ⅰ）                14=1÷12        0.24              0.37 
 基本每股收益（Ⅱ）                15=3÷13        0.18              0.35 
 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息  16 
 所得税率                            17 
 转换费用                            18 
 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 
                                     19 
 转换或行权而增加的股份数 
 稀释每股收益（Ⅰ）              20=[1+(16-18)×   0.24               0.37 
                                 (1-17)]÷(12+19) 
 稀释每股收益（Ⅱ）              21=[3+(16－18)    0.18               0.35 
                                 ×(1-17)]÷(13+19) 
     （1）基本每股收益福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    基本每股收益=P0 ÷S 
    S= S0＋S1＋Si ×Mi ÷M0 – Sj ×Mj ÷M0-Sk 
☆    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
     （2 ）稀释每股收益 
    稀释每股收益=P1/(S0 ＋S1＋Si ×Mi ÷M0 –Sj ×Mj ÷M0 –Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 
    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 
    （四十二） 其他综合收益 
                     项   目                     本年发生额     上年发生额 
 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额         15,150,476.10    -22,440,467.21 
    减：可供出售金融资产产生的所得税影响          3,787,619.03      -5,610,116.80 
       前期计入其他综合收益当期转入损益的净额      6,865,712.37 
                    小    计                       4,497,144.70  -16,830,350.41 
 2. 其他 
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
        前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额    15,302.72 
                    小     计                        -15,302.72 
                    合     计                      4,481,841.98  -16,830,350.41 
    （四十三） 现金流量表项目注释 
    1. 收到的其他与经营活动有关的现金 
               项目                      本年金额              上年金额 
 政府补助                                    29,631,000.00          2,527,500.00 
 利息收入                                     2,444,912.11          1,861,620.78 
 开具银行承兑汇票保证金转回                   3,790,363.36          5,630,986.32 
 拆迁补偿款收入                              41,000,000.00 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
 其他收入                                     1,726,403.38            664,278.62 
                合计                          78,592,678.85         10,684,385.72 
    2. 支付的其他与经营活动有关的现金 
               项 目                      本年金额             上年金额 
 管理费用                                    15,229,811.51           19,354,587.10 
 销售费用                                    15,330,735.53           16,100,582.47 
 保证金支出净增加额                                                    654,900.00 
 其他                                         2,752,775.35           1,696,987.83 
               合 计                          33,313,322.39         37,807,057.40 
 （四十四） 现金流量表补充资料 
     （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 
                       补充资料                         本年金额     上年金额 
 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                 72,725,515.36 111,051,046.14 
 加：资产减值准备                                      11,339,429.30 4,564,525.81 
 固定资产折旧                                           25,774,469.36 24,408,890.37 
 无形资产摊销                                           1,248,819.76  592,246.03 
 长期待摊费用摊销                                        433,536.02   457,619.85 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 
                                                          -190,632.40 -2,368,068.11 
 以“－”号填列） 
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                    2,709.72 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                         - 
 财务费用（收益以“－”号填列）                         4,873,915.66 6,352,543.60 
 投资损失（收益以“－”号填列）                         -13,305,154.03 -636,763.43 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -859,207.50 5,343,103.56 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                       - 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                       6,482,228.36 -71,663,460.05 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）             -34,366,769.53 45,419,594.24 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）             28,786,315.30 -21,754,176.96 
 其他                                                     -89,918.34 4,168,275.61 
 经营活动产生的现金流量净额                             102,855,257.04 105,935,376.66 
 2.现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的年末余额                                         231,732,085.86 201,717,644.10 
 减：现金的年初余额                                                188,431,535.74 
                                                       201,717,644.10 
 减：保证金年末余额                                     5,180,556.09 8,970,919.45 
 加：保证金年初余额                                     8,970,919.45 13,992,005.77 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                       补充资料                         本年金额     上年金额 
 现金及现金等价物净增加额                               33,804,805.12 18,307,194.68 
     （2 ）本年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 
                         项 目                           本年金额     上年金额 
     一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 
     1．取得子公司及其他营业单位的价格                               2,100,000.00 
     2 ．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物              2,100,000.00 
       减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                 181,347.47 
     3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                       1,918,652.53 
     4 ．取得子公司的净资产                                          2,807,082.74 
        流动资产                                                     2,738,699.32 
        非流动资产                                                    590,403.19 
        流动负债                                                      522,019.77 
        非流动负债 
     二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 
     1．处置子公司及其他营业单位的价格 
     2 ．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物     738,107.57 
       减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物       607,438.32 
     3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额              130,669.25 
     4 ．处置子公司的净资产 
        流动资产                                            820,119.52 
        非流动资产 
        流动负债 
        非流动负债 
     （3）现金和现金等价物 
                       项目                          本年金额      上年金额 
 一、现金                                           226,551,529.77 192,746,724.65 
 其中：库存现金                                          47,870.84      31,849.63 
       可随时用于支付的银行存款                      226,503,658.93   192,714,875.02 
       可随时用于支付的其他货币资金 
       可用于支付的存放中央银行款项 
       存放同业款项 
       拆放同业款项 
 二、现金等价物 
 其中：三个月内到期的债券投资 
 三、年末现金及现金等价物余额                        226,551,529.77   192,746,724.65 
 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 5,180,556.09    8,970,919.45 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    六、 关联方关系及其交易 
      （一） 关联方关系 
     1．本公司的母公司情况 
                                                                        母公 
                                                                母公司  司对 
                                                                对本企  本企 
 母公司名                      法定代  业务    注册   组织机构 
           企业类型   注册地                                    业的持  业的 
    称                         表人    性质    资本     代码 
                                                                股比例  表决 
                                                                 （%）  权比 
                                                                       例（%） 
 漳州市机电                           投资公 22,702 万 
 投资有限公 国有独资 福建漳州  陈福胜                 74380254-9 31.39%  31.39% 
                                      司     元 
 司 
     2．本公司的子公司情况 
    子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。 
     3．本公司的合营企业和联营企业情况 
    合营企业及联营企业情况详见本附注五（一）之【八】对合营企业投资和对联营企业投资”。 
      （二） 关联方交易 
     1、向关联方支付土地使用权租金 
    本公司本年度向关联方支付土地使用权租金341,750.00 元。根据本公司与漳州市机电投资有限公司签定的土地使用权租赁合同，本公司租赁漳州市机电投资有限公司所有的本公司厂区南区用地面积 17,670.00平方米、北区用地Ⅰ面积22,826.20 平方米、北区用地Ⅱ面积 11,239.52平方米，租赁期限自租赁合同生效日起至2051 年3 月 16 日，年租金 82.02 万元；因双方协议转让，租赁于2009 
年 5 月31  日提前终止。 
     2、向关联方购入土地使用权及房产 
    本公司于 2009 年 5 月6  日与漳州机电投资有限公司签定协定，受让①土地使用权：芗城区延安北路64 号用地，面积 11,111.92平方米；芗城区延安北路龙轴公司一区用地，面积21,316.09 平方米；芗城区腾飞路北侧龙轴公司二区用地，面积 17,670 平方米。②土地及房产：延安北路与腾飞路交叉口单身公寓及房产，土地面积 1,807.61平方米，建筑面积4,010.49 平方米；芗城区腾飞路机电综合楼（会议室）土地及房产，土地面积 1,837.6 平方米，房产面积 2,188.29 平方米。受让价格合计31,541,150.00 元。款项已支付3000 万元，过户手续在办理中。 
      （三） 关联方往来款项余额 
    关联方名称                科目名称       年末账面余额       年初账面余额 
    漳州市机电投资有限公司    预付账款               368,444.25      710,194.25 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    注：漳州市机电投资有限公司承诺以本公司应付购置土地使用权及房产款项对抵还清。 
    七、 或有事项 
    以前年度起诉： 
 原告            被告              案由      标的额  未收回金额   案件进展情况 
本公司 德州宇力液压缸有限公司   销售款纠纷  276,450.20  40,856.80  胜诉，未执行完毕 
本公司   南京南华山特机械公司   销售款纠纷  297,357.46 117,357.46  胜诉，未执行完毕 
本公司   南京起重机械总厂       销售款纠纷   53,131.09  53,131.09   一、二审败诉 
本公司   沈阳高压开关有限公司   销售款纠纷   69,822.82  69,822.82 审理中 
                                                                拟起诉，法院未受 
本公司   沈阳高压开关机械分厂   销售款纠纷   60,563.51  60,563.51 
                                                                理 
本公司  陕西新黄工机械有限公司  销售款纠纷  463,952.10  13,952.10   胜诉，未执行完毕 
本公司   晋南机械厂             销售款纠纷  219,540.00 219540.00  胜诉，未执行 
合计                                                  649,982.37 
    除存在上述或有事项外，截止2009 年 12 月 31  日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。 
    八、 重大承诺事项 
    截止2009 年 12 月31  日，子公司福建省永安轴承有限责任公司以部分设备评估值25,011,200.00 
元为抵押，取得银行贷款 1300 万元。 
    除存在上述事项外，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 
    九、 资产负债表日后事项 
     （一） 资产负债表日后利润分配情况说明 
    本公司第四届第二十四次董事会会议对2009 年度利润分配作出如下决议，公司2009 年度实现净利润78,583,255.79 元，根据公司法及公司章程等有关规定，提取法定盈余公积金7,858,325.58 元。根据公司实际情况，2009 年度拟以总股本30,000 万股为基数，向全体股东实施每 10股派发现金股利 1 元（含税），共计3,000 万元，其余未分配利润结转下一年度。该分配方案尚需股东大会批准。 
     （二） 其他资产负债表日后事项说明 
    漳州市机电投资有限公司持有本公司9,416.64 万股于2010 年2 月22  日上市流通。 
    除存在上述资产负债表日后事项外，截止2010 年4 月27  日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    十、 其他重要事项 
    （一）子公司福建省三明齿轮箱有限公司（以下简称三明齿轮箱公司）与三明市土地收购储备中心于2009 年9 月8 日签定合同，根据三明市城市规划要求，三明齿轮箱公司位于三明市梅列区新市北路原厂区将搬迁至三明市高源工业园区，原厂区约48544.64 平方米的土地使用权及其地上建筑物、构筑物所有权将由土地收储中心收储。根据三明市政府专题会议纪要（【2009 】87 号）精神，双方本着平等、自愿和合理补偿的原则对本次交易进行协商，同意土地收购储备中心按 100 
万元/亩的价格支付三明齿轮箱公司土地使用权收储费和企业搬迁补助费，总计价款人民币7,282 万元。该价款为买断价，三明齿轮箱公司已于2009 年 10 月收到第一期搬迁补助款3,000 万元。 
    （二）以公允价值计量的资产和负债 
                                           计入权益的 
                    年初公允   本年公允价              本年计提的   年末公允 
       项目                                累计公允价 
                      价值     值变动损益                 减值        价值 
                                             值变动 
 金融资产 
 可供出售金融资产    9,733,338.20           6,189,111.80             15,922450.00 
      资产合计       9,733,338.20           6,189,111.80             15,922450.00 
    十一、 母公司财务报表主要项目注释 
    （一） 应收账款 
     （1）应收账款按类别列示如下： 
                                              年末账面余额 
           类别                 账面金额            坏账准备 
                                                            计提      净额 
                              金额       比例     金额 
                                                            比例 
 单项金额重大的应收账款       17,651,400.41 25.83% 882,570.02 5.00%   16,768,830.39 
 单项金额不重大但按信用风 
 险特征组合后该组合的风险 
 较大的应收账款 
 其他不重大应收账款           50,674,890.46 74.17% 9,890,639.58 19.52%  40,784,250.88 
          合 计               68,326,290.87 100% 10,773,209.60 15.77%  57,553,081.27 
                                              年初账面余额 
           类别                 账面金额            坏账准备 
                                                            计提      净额 
                              金额       比例     金额 
                                                            比例 
 单项金额重大的应收账款       7,749,792.46 13.97%  387,489.62 5%     7,362,302.84 
 单项金额不重大但按信用风 
 险特征组合后该组合的风险 
 较大的应收账款 
 其他不重大应收账款           47,744,026.63 86.03% 9,649,739.90 20.21%  38,094,286.73 
          合 计               55,493,819.09 100%  10,037,229.52 18.09%  45,456,589.57 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    其中：外币列示如下： 
                        年末账面余额                    年初账面余额 
    项  目 
                  原币     汇率   折合人民币     原币       汇率    折合人民币 
 应收美元账款   841,376.97  6.8282 5,745,090.22 1,149,486.75 6.8346  7,856,282.14 
 应收欧元账款   139,721.18  9.7971 1,368,862.37  336,300.86 9.6590   3,248,330.01 
    合 计        981,098.15        7,113,952.59 1,485,787.61         11,104,612.15 
     （2 ）应收账款按账龄分析列示如下： 
                                           年末账面余额 
     账龄结构 
                         金额          比例       坏账准备          净额 
 1 年以内                 55,431,193.61 81.13%     2,771,559.68     52,659,633.93 
 1－2 年（含）            3,107,581.64 4.55%         310,758.16      2,796,823.48 
 2－3 年（含）            1,785,052.36 2.61%         357,010.47      1,428,041.89 
 3－4 年（含）              930,999.29 1.36%         465,499.65       465,499.64 
 4 －5 年（含）           1,015,411.64 1.49%         812,329.31       203,082.33 
 5 年以上                 6,056,052.33 8.86%       6,056,052.33              - 
       合 计              68,326,290.87 100.00%    10,773,209.60    57,553,081.27 
                                           年初账面余额 
     账龄结构 
                         金额          比例       坏账准备          净额 
 1 年以内                43,596,045.31 78.56%      2,179,802.26     41,416,243.05 
 1－2 年（含）            2,382,015.16 4.29%         238,201.52      2,143,813.64 
 2－3 年（含）            1,261,228.86 2.27%         252,245.77      1,008,983.09 
 3－4 年（含）            1,326,728.46 2.39%         663,364.23       663,364.23 
 4 －5 年（含）           1,120,927.81 2.02%         896,742.25       224,185.56 
 5 年以上                 5,806,873.49 10.46%       5,806,873.49             - 
       合 计             55,493,819.09 100%        10,037,229.52    45,456,589.57 
     （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 
  应收账款内容    年末账面金额     坏账准备金额    计提比例        理由 
 应收销售款一第 
                      12,893,933.66      644,696.68   5%    账龄 1 年以内 
      一名 
 应收销售款—第 
                       4,757,466.75      237,873.34   5%    账龄 1 年以内 
      二名 
     合 计             17,651,400.41     882,570.02 
     （4 ）本报告期应收账款中无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
     （5）年末应收账款前五名单位列示如下： 
                                                               占应收账款总额的 
    单位名称       与本公司关系     年末金额        账龄 
                                                                  比例（%） 
     第一名      销售产品           12,893,933.66  1 年以内         18.87% 
     第二名      销售产品            4,757,466.75  1 年以内         6.96% 
     第三名      销售产品            2,816,860.00  1 年以内         4.12% 
     第四名      销售产品            2,767,492.05  1 年以内         4.05% 
     第五名      销售产品            2,232,999.80  1 年以内         3.27% 
      合 计                         25,468,752.26                   37.27%福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    （二） 其他应收款 
     （1）其他应收款按类别分析列示如下： 
                                               年末账面余额 
            类别                  账面金额           坏账准备 
                                                             计提      净额 
                                金额      比例      金额 
                                                            比例） 
 单项金额重大的其他应收款 
 单项金额不重大但按信用风险 
 特征组合后该组合的风险较大 
 的其他应收款 
     其他不重大其他应收款     4,693,215.51 100%  1,878,182.02 40.02%  2,815,033.49 
     合 计                    4,693,215.51 100%  1,878,182.02 40.02%  2,815,033.49 
                                               年初账面余额 
                                  账面金额           坏账准备 
     类别 
                                                             计提      净额 
                                金额      比例      金额 
                                                             比例 
 单项金额重大的其他应收款 
 单项金额不重大但按信用风险 
 特征组合后该组合的风险较大 
 的其他应收款 
   其他不重大其他应收款        4,497,378.17 100%  1,791,062.59 39.82% 2,706,315.58 
     合 计                     4,497,378.17 100%   ,791,062.59 39.82%  2,706,315.58 
     （2 ）其他应收款按账龄分析列示如下： 
                       年末账面余额 
     账龄结构 
                         金额          比例       坏账准备          净额 
 1 年以内                 2,485,280.85 52.95%        124,264.04      2,361,016.81 
 1－2 年（含）              355,195.40  7.57%         35,519.54       319,675.86 
 2－3 年（含）               99,386.40  2.12%         19,877.28        79,509.12 
 3－4 年（含）               85,111.00  1.81%         42,555.50        42,555.50 
 4 －5 年（含）              61,381.00  1.31%         49,104.80        12,276.20 
 5 年以上                 1,606,860.86 34.24%       1,606,860.86          0.00 
       合 计              4,693,215.51 100.00%      1,878,182.02     2,815,033.49 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                                           年初账面余额 
     账龄结构 
                         金额          比例      坏账准备           净额 
 1 年以内                 2,608,134.20 57.99%       130,406.71       2,477,727.49 
 1－2 年（含）             114,504.78 2.55%          11,450.48        103,054.30 
 2－3 年（含）              94,111.00 2.09%          18,822.20         75,288.80 
 3－4 年（含）              67,267.33 1.50%          33,633.67         33,633.66 
 4 －5 年（含）             83,056.67 1.85%          66,445.34         16,611.33 
 5 年以上                 1,530,304.19 34.03%      1,530,304.19              - 
       合 计              4,497,378.17 100%        1,791,062.59      2,706,315.58 
     （3）本报告期其他应收款中无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
     （4 ）年末其他应收款前五名单位列示如下： 
                             与本公司关                          占其他应收款总 
     单位名称      款项内容               年末金额     账龄 
                                系                               额的比例（%） 
 东山土地局         购地款  业务往来        900,000.00  5 年以上     19.18% 
 中国高用飞机有限  技术与检 
                            业务往来        690,000.00  1 年以内     14.70% 
 责任公司            测费 
 陈古龙             差旅费  公司员工        253,928.31    1-2 年      5.41% 
 省七建二公司      工程尾款  业务往来       200,000.00  5 年以上      4.26% 
 郑建城             差旅费  公司员工        164,948.99    1-2 年      3.51% 
       合 计                              2,208,877.30               47.06% 
    （三） 长期股权投资 
     （1）长期股权投资分项列示如下： 
                                                      本年增减额 
                              初始投资     年初账面 
    被投资单位     核算方法                            （减少以“-” 年末账面余额 
                                成本        余额 
                                                       号填列） 
 福建省永安轴承有限 
                    成本法     83,764,848.42  83,764,848.42          83,764,848.42 
 责任公司 
 福建省三明齿轮箱有 
                    成本法     65,998,344.00  65,998,344.00          65,998,344.00 
 限责任公司 
 福建金柁汽车转向器 
                    成本法      4,500,000.00  4,500,000.00            4,500,000.00 
 有限公司 
 漳州市金驰汽车配件 
                    成本法      4,500,000.00 4,500,000.00             4,500,000.00 
 有限公司 
 福建联合轴承有限公 
                    成本法       255,810.00   255,810.00               255,810.00 
 司 
 长沙波德冶金材料有 
                    成本法     2,100,000.00 2,100,000.00               2,100,000.00 
 限公司 
 漳州金田机械有限公 
                    成本法      500,000.00                500,000.00    500,000.00 
 司 
上海华东轴承有限公司 成本法        30,000.00  30,000.00                  30,000.00 
兴业证券股份有限公司 成本法     35,100,000.00 35,100,000.00            35,100,000.00 
山东鑫海担保有限公司 成本法      2,000,000.00 2,000,000.00             2,000,000.00 
北京金东方科技发展有 
                    权益法     10,000,000.00 
限公司福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
       合计                   208,749,002.42 198,249,002.42  500,000.00  198,749,002.42 
                   持股比例  表决权比例    减值准备    本年计提减 
    被投资单位                                                     本年现金红利 
                     （%）      （%）        金额      值准备金额 
 福建省永安轴承有限 
                    88.29%      88.29%                             4,467,199.10 
 责任公司 
 福建省三明齿轮箱有 
                    90.34%      90.34%                             1,633,276.69 
 限责任公司 
 福建金柁汽车转向器 
                     90%         90% 
 有限公司 
 漳州市金驰汽车配件 
                     90%         90%                               1,740,260.02 
 有限公司 
 福建联合轴承有限公 
                     79.5%       79.5% 
 司 
 长沙波德冶金材料有 
                     70%         70%                                 126,000.00 
 限公司 
 漳州金田机械有限公 
                     100%        100% 
 司 
上海华东轴承有限公司  3.7486%   3.7486% 
兴业证券股份有限公司  1.5705%   1.5705% 
山东鑫海担保有限公司  2%          2% 
 北京金东方科技发展 
                        38%      38%         3,607,575.91 
 有限公司 
       合计                                 3,607,575.91 
    （四） 营业收入、营业成本 
     （1）营业收入、营业成本明细如下： 
                项  目                     本年发生额           上年发生额 
 营业收入                                       256,967,658.51       319,935,942.01 
   其中：主营业务收入                           245,952,382.28       312,018,579.96 
                                                11,015,276.23 
        其他业务收入                                                  7,917,362.05 
 营业成本                                       144,357,087.68       159,510,048.27 
   其中：主营业务成本                           138,777,872.87       158,910,944.41 
        其他业务成本                             5,579,214.81          599,103.86 
     （2 ）按产品或业务类别分项列示如下： 
                               本年发生额                   上年发生额 
     产品或业务类别 
☆                         营业收入      营业成本       营业收入      营业成本 
 销售商品                245,952,382.28 138,777,872.87 312,018,579.96  158,910,944.41 
 材料及自制半成品让售      4,639,802.19  4,744,599.55    101,117.38 
 销售废料收入              1,677,471.50                 3,869,505.91 
 租赁收入                  3,880,132.25   786,519.14    3,841,191.14    588,949.94 
 其他                       817,870.29     48,096.12     105,547.62      10,153.92 
        合 计            256,967,658.51 144,357,087.68 319,935,942.01  159,510,048.27 
     （3）公司前五名客户营业收入情况福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
         客户名称                本年发生额           占公司全部营业收入的比例 
          第一名                         85,490,994.53        33.27% 
          第二名                         15,250,650.40         5.93% 
          第三名                         10,397,388.03         4.05% 
          第四名                          6,893,561.67         2.68% 
          第五名                          4,287,641.91         1.67% 
           合计                          122,320,236.54       47.60% 
    （五） 投资收益 
     （1）投资收益按来源列示如下： 
        产生投资收益的来源           本年发生额             上年发生额 
 成本法核算的长期股权投资收益             11,408,735.81            12,209,133.17 
 处置交易性金融资产取得的投资收益           36,898.14                423,429.99 
 其他投资收益                             3,118,949.64              4,676,789.38 
              合计                        14,564,583.59            17,309,352.54 
    注：其他投资收益系委托贷款利息收入 
     （2 ）按成本法核算的长期股权投资收益： 
                                                            本期比上期增减变动 
被投资单位名称                本年发生额      上年发生额 
                                                            的原因 
福建省三明齿轮箱有限责任公司       4,467,199.10  6,112,761.38 
福建省永安轴承有限责任公司         1,633,276.69  6,096,371.79 
漳州市金驰汽车配件有限公司         1,740,260.02 
兴业证券股份有限公司              3,042,000.00 
山东鑫海担保有限公司               400,000.00 
长沙波德冶金材料有限公司            126,000.00 
            合计                 11,408,735.81 12,209,133.17 
    （六） 现金流量表补充资料 
                       补充资料                         本年金额    上年金额 
 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                 78,583,255.79 114,315,719.49 
 加：资产减值准备                                        823,099.51   317,181.80 
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧        11,252,526.08 10,699,758.72 
 无形资产摊销                                            913,900.60   257,326.88 
 长期待摊费用摊销                                               -            - 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 
                                                          -59,031.53  -262,663.16 
 号填列）福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                       补充资料                        本年金额    上年金额 
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                        -           - 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                        -           - 
 财务费用（收益以“－”号填列）                         718,513.96  1,556,092.63 
 投资损失（收益以“－”号填列）                        -14,564,583.59 -17,309,352.54 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               316,578.17  5,410,304.33 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                      -           - 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                      -19,981,968.45 -30,847,180.15 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）            -33,212,932.07 23,109,831.24 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）            22,651,185.28 -13,233,754.37 
 其他                                                          -      44,900.69 
 经营活动产生的现金流量净额                           47,440,543.75 94,058,165.56 
 2.现金及现金等价物净变动情况：                                -           - 
 现金的年末余额                                       150,026,973.95 135,358,432.47 
 减：现金的年初余额                                   135,358,432.47 140,119,187.42 
 减：保证金年末余额                                            -           - 
 加：保证金年初余额                                            -      45,000.00 
 现金及现金等价物净增加额                             14,668,541.48  -4,715,754.95 
    十二、 补充资料 
     （一） 当期非经常性损益明细表 
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008 ）》 
 （“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 
                        项目                         本年发生额      备注 
 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分  188,933.27 
 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 
 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 
 助除外）                                             17,535,000.00 
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 
 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 
 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 
 得的投资收益                                          9,536,721.54 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -274,647.89 
       非经常性损益合计（影响利润总额）               26,986,006.92 
 减：所得税影响额                                      6,752,077.56 
            非经常性损益净额（影响净利润）            20,233,929.36 
 减：少数股东权益影响额                                2,095,675.44 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
                        项目                          本年发生额      备注 
 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益            18,138,253.92 
 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润      54,186,067.64 
     （二） 净资产收益率和每股收益 
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 
                                                        本年数 
               报告期利润               加权平均净资产         每股收益 
                                            收益率       基本每股    稀释每股 
                                                           收益       收益 
 归属于公司普通股股东的净利润                9.25%         0.24         0.24 
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 
                                             6.93%         0.18         0.18 
 的净利润 
                                                        上年数 
               报告期利润               加权平均净资产         每股收益 
                                            收益率      基本每股收  稀释每股收 
                                                            益         益 
 归属于公司普通股股东的净利润                14.81%        0.37         0.37 
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 
                                             14.20%        0.35         0.35 
 的净利润 
    十三、 财务报表的批准 
    本财务报表业经本公司董事会于2010年4月27 日决议批准。 
    根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 
    法定代表人：   主管会计工作的负责人：   会计机构负责人： 
                                                福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 
                                                              2010年4月27 日福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
               福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 
                    关于公司内部控制的自我评估报告 
  本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全，保证企业永续发展；保证内部控制制度体系完整并能有效得到实施，提高经营效率和效果，保证股东的稳定回报。 
    由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 
    一、公司内部控制建立与实施的原则 
    1、全面性原则。公司内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项。 
    2、重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险业务领域。 
    3、制衡性原则。在公司治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，并同时兼顾运营效率。 
     4、适应性原则。内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 
     5、成本效益原则。在内部控制设计和实施过程中权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 
    二、内部控制基本要素： 
    本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 
     （一）内控环境 
    1、企业文化 
    公司十分注重企业文化建设，秉承LS “求实奋进”的企业精神；以“成为以机械零部件为主业的国际知名、客户首选的现代化企业集团”为愿景；以“与客户共谋发展，为股东创造财富；与员工共谋事业，为社会创造繁荣”为使命；以“厚德载物，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告至诚至善”为企业价值观；以“善学有为，善谋夺势，善新领先，善为高效，善聚长青，善和共赢”为经营理念的企业文化体系已初步建立并日臻完善。 
    2、治理结构 
    公司作为股份有限公司，已经根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会及在董事会领导下的经营管理班子，并有效运作，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，加强对公司信息披露、高管任命与考核的管理和对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。 
    公司的控股股东为漳州市机电投资有限公司 ，公司在资产、人员、财务、机构设置及业务方面均完全分离并独立于控股股东，符合在“资产、人员、财务、机构、业务” 方面五分开的要求。 
    3、组织机构 
     公司组织机构设置情况 
  福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    公司各控股子公司也相应建立了完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按 
  照相互制衡的原则设置了内部生产和管理部门。 
     4、内部审计 
     本公司为了规范内部审计工作，加强公司内部监督与风险控制，设立了审计 
 室，对公司及下属单位的经营过程、经营结果以及内部控制的适当性、合法性、 
 有效性进行审计。 
     5、人力资源与薪酬管理 
      公司坚持“以人为本”的用人机制，尊重知识、尊重人才、尊重劳动、尊重创造。 
  注重人力资源开发、重视人才梯队建设。不断对高级管理人员、中层干部、技术管理 
 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
 人员、工人进行分层次的文化素质、管理水平、岗位操作技术、技能的培训，以提高 
 全体员工的整体素质。 
    公司制定了一套包含招聘、培训、考核、奖惩、待遇及晋升等方面的人力资源管理制度，形成了有效的绩效考核与激励机制，建立了符合现代企业制度要求的人力资源管理体系。为员工搭建职业发展平台，保障员工民主权利，使员工自身的发展与企业的发展融为一体。目前已形成一个整体素质较高的团队，确保内部控制的有效实施，也为公司的长远发展打下了坚实的基础。 
      （二）风险评估 
     公司充分考虑潜在事件发生的可能性和对公司目标实现的影响程度，建立了有效 
 的风险确认和评估程序，通过风险识别、风险分析、风险评估等步骤对风险进行确认 
 和评估，并对识别的公司可能遇到的经营风险、环境风险、财务风险、法律风险等及 
 时发现并采取应对措施。主要包括如下几个方面： 
     1、国家宏观政策风险 
     我国正处于经济转型时期，国家产业政策、财税政策、货币政策、能源政策、环 
 保政策等改革和调整幅度较大。 
     对策：公司把握国家政策发展大方向，坚持技术领先策略，加大新产品的研发力 
 度，加快新技术、新材料、新工艺、新装备的应用，进一步巩固市场竞争中的领先地 
 位。 
     2、成本上升、毛利率下降的风险。 
     公司产品属机械零部件，在原辅材料价格不断上涨和主机厂家不断压价的挤压下 
 利润空间不断缩小。 
     对策：①实施全面预算管理，继续加强成本管理和费用控制，实施集中采购，降 
 低采购成本；②优化产品设计和工艺设计，提高生产效率，降低材料和工艺成本；③ 
 采用科学的标准化技术和先进检测技术减少质量损失；④加快高附加值、高技术含量 
 新产品开发，努力摆脱低水平的价格竞争，以新产品开拓市场，创造价值，提高公司 
 效益，从而确保公司产品的盈利水平。 
    3、国际市场需求回升缓慢和国内市场需求的不确定性 
     由于全球金融危机，国际市场需求在2009年迅速下降后已逐步回升，但贸易保 
 护主义进一步抬头，将制约我国出口的恢复性增长；国内市场方面，虽然政府扩大内福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告需的财政货币政策陆续出台，但是，在金融危机阴影的笼罩下，扩大内需的政策能否带动国内需求的持续快速增长仍然有待观察，市场存在着较大不确定性。 
    对策：a.以顾客需求为导向，发挥公司品牌和性价比优势，加强对客户的服务工作，巩固工程机械、重型汽车等传统市场份额。b.开拓视野，主动出击，寻觅市场缝隙，通过开垦市场处女地与推广产品在原有市场的应用范围并重的措施，拓宽产品应用领域，培育新的增长点；c.在巩固欧洲传统市场的基础上，扩大北美、南亚市场份额，开拓非洲和拉美市场。d.抓住主机厂商为应对危机，加快零部件全球跨国采购的有利时机，利用产品的性价比优势，争取扩大配套份额并开拓新的主机市场。e.深化竞合战略，强化市场合作。在与行业对手竞争的过程中，努力寻找有合作意愿、有实力的国内外同行，在产品、技术、管理、市场等环节开展广泛的合作，深入挖掘各自的潜力，实现优势互补、互利共赢，拓宽企业的产品域和事业域。f.发挥技术和品牌优势，加速航空航天、国防军工等高端市场的开拓步伐，扩大产品的溢价力和品牌的影响力。 
    （三）控制活动 
    1、制度健全 
     良好的运行机制对实现经营管理目标至关重要。公司已严格依据《公司法》、 
 《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市规则》等有关法律法规的规定，制订了较为完善的法人治理结构及相关制度；制定了覆盖财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理、人力资源等整个生产经营所涉及各个方面的内控制度，确保各项工作有章可循，保证公司高效运作、资产的安全与完整以及信息的客观、真实、准确。 
    2、控制活动 
     公司依托较为科学的内部控制体系，运用先进的技术手段和控制方式，确保控制活动逐步实现对公司经营管理的全方位覆盖和全过程控制，对有效防范各类风险提供了安全屏障。主要控制活动有： 
     A、经营管理方面 
     （1）预算管理制度。为确保公司战略目标的实现，建立健全内部约束机制，规范管理，提高公司资源使用效率，集团公司推行了全面预算管理，制定了《财务预算福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告管理制度》，规范预算的编制、执行、控制和考核，有效落实集团公司经营计划，组织协调集团公司及控股子公司生产经营活动。 
     （2）投资管理制度。为规范集团公司的投资管理行为,提高投资回报,追求投资的最大收益,分别制定了《长期投资股权代表管理制度》、《短期投资管理制度》和《对外实业投资管理制度》等投资管理办法。对公司技术改造、基本建设、项目开发及对外合资、合作、参股、控股以及证券投资等对外投资行为进行规范管理。 
     （3）募集资金管理办法。为加强对募集资金的使用管理，使募集资金产生预期收益，保护投资者利益，制定了《募集资金管理办法》。坚持集中管理、精打细算、规范运作、公开透明的原则，并严格按照股东大会通过并公告的投资项目进行投资，变更募集资金用途通过股东大会依法作出决议，任何人无权改变公司募集资金用途。 
     （4）财务管理及会计制度。规范集团公司及控股子公司的财务、会计行为，完善公司财务管理和会计核算工作，提高经济效益。明确了资产、投资、成本、费用、权益、收入、利润及利润分配以及税务、财务报告、财务会计档案的管理，指导公司财务管理和会计核算工作，并对重大财务行为进行监督，真实完整地提供公司的会计信息,保证财务报告的真实可靠。 
    B、安全生产管理制度。公司为了加强安全生产监督管理，防止和减少生产安全事故，保障全体员工的生命和财产安全，促进企业发展，分别制定了《危险源辨识、风险评估及控制管理制度》、《安全事故管理制度》、《消防安全管理制度》、《安全生产“五同时”管理制度》、《定置管理制度》和《治安保卫管理制度》等等安全生产管理制度。对安全生产目标与安全技术措施、安全生产事故的应急救援与调查处理、危险作业、电气安全、化学品安全、油库安全、酒精库安全、职业卫生等规定了相应的管理内容与方法。 
    C、对控股子公司进行管控的相关制度。主要包括：控股子公司的控制架构，确定控股子公司章程的主要条款，选任董事、监事、高管人员及财务负责人，对控股子公司的业绩考核与激励约束制度，对控股子公司经营策略和风险管理策略的调控，控股子公司重大事项的内部报告制度，控股子公司财务报告和管理报告以及对控股子公司内控制度的实施及执行情况的检查、监督与评价等。 
    D、业务管理方面 
    针对公司经营业务活动的主要环节制定了相应的管理制度，主要有： 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
     （1）销售及收款环节。主要管理内容包括：合同的评审原则、定价原则、销售订单的处理、客户信用管理、货物的运送、销货发票的开出、确认收入及应收账款、现款收入及其记录以及与客户的帐款核对等。 
     （2）物资采购及付款环节。主要管理内容包括：物资采购计划、采购评审、仓库验收、物资保管和发放、退货的处理、呆滞物资的处理以及应付账款的记录、支付 
货款的审批及其记录等。 
     （3）生产环节。主要管理内容包括：拟定生产计划、物资需求计划、原材料储存、生产投入、产品及在产品成本核算、销货成本计算、质量控制以及环境保护等。 
     （4）关联交易环节。主要管理内容包括：关联方的界定和确认，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。 
     （5）担保与融资环节。主要管理内容包括：借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行可转换公司债券及其他融资事项的授权、执行与记录等。 
     （6）研发环节。主要管理内容包括：基础研究、产品设计、技术研发、产品测试、研发记录及文件保管等 
     （四）信息与沟通 
    公司建立了一系列针对内部和外部的信息交流与沟通制度，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。在内部信息与沟通方面，公司制定了一套比较完善的内部控制制度及规范性文件，包括信息与沟通制度。并积极创造条件保证信息与沟通渠道畅通，使公司能够及时、准确地收集与内部控制相关的信息，对公司各管理体系标准文件编制成册，使公司各层级、各部门、各岗位的员工都能方便查阅和获得与其工作相关的文件和制度，获取相关工作信息，并用于指导工作，使公司的价值观念、经营理念、企业文化等能够得到有效贯彻落实。公司还通过建立定期和不定期的业务和管理月报、专项报告制度，使相关工作岗位员工及时了解公司各方面信息，保证公司正常有效运作；公司一贯重视信息化建设工作，运用计算机网络、专业软件等信息化手段进行数据和信息管理，以提高工作和决策效率；公司还创办内部刊物《龙轴通讯》，加强员工间的交流，促进企业文化建设等等。 
    在对外信息与沟通方面，公司严格按照监管要求完善信息披露制度、准确及时披露有关信息，并采取多种途径加强与投资者的沟通。公司根据《公司法》、《证券法》、 
 《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等制定了《信息福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告披露管理制度》，规定了对外披露信息的种类和审批权限。制订《公司敏感信息排查管理制度》，确保公司治理机制符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等法律法规的要求，规范公司运作，规避运营风险。 
    公司设立了证券部，负责投资者关系管理，接待到公司了解、调研的机构及个人投资者，并设有专人及投资者热线及时回答投资者所提的相关问题，同时通过“董秘在线”、召开推介会等形式与投资者进行广泛交流。 
     （五）内部监督 
    公司监事会对董事会建立与实施内部控制和经理层组织领导内部控制的日常运行进行监督；董事会审计委员会负责审查和监督内部控制的建立和有效实施情况。公司设立了内部审计部门——审计室，制定了《内部审计制度》，明确了内部审计机构在内部监督中的职责权限，尤其是在内部控制监督中的职责和权限，规范了内部监督的相关程序、方法和要求。审计室配备了3名专职内部审计人员，对公司及控股子公司的各个业务环节及财务报告的编制进行审计监督和整改落实，对内部控制制度的健全、有效性进行检查、评估和提出修订完善意见。内部审计对公司内部控制的有效执行发挥着重要的作用。 
    三、内部控制自我评价结论 
    公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。我们认为公司组织完善、制度健全、执行有效，内部控制制度符合有关法律、法规和证券监管部门的要求。公司将不断加强内部控制，促进公司稳步、健康发展。同时，根据外部经营环境的变化、相关部门和政策新规定的要求，以及随着公司的不断发展，企业规模的不断壮大，管理要求的不断提高，公司将进一步完善内控制度，增强内部控制的执行力，推进内部控制各项工作的不断深化，提高内部控制的效率和效益。 
                             福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 
                                    二〇一〇年四月二十七日 
                     福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 
                                  社会责任报告 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    福建龙溪轴承（集团）股份有限公司是全国最大的关节轴承制造商和出口商，主要业务涵盖关节轴承、精密圆锥滚子轴承、AG轴承、齿轮箱等机械基础零配件的研发、生产和销售。公司注册商标“LS”于2006年、子公司福建省永安轴承有限责任公司注册商标“飞捷”于2009年被中国工商总局认定为“中国驰名商标”，关节轴承在国内领先，在全球也有很高的知名度，产品远销三十多个国家和地区。 
    社会的进步和发展，如何更好地履行社会责任已成为企业经营过程中的一项重要课题，它不仅是一个优秀企业应尽的责任和义务，也代表了一个企业的价值取向。公司作为开放透明运作的上市公司，承担社会责任是企业必须面对的社会实践，不仅承担着自觉接受政府监管和社会监督，依法规范经营的责任，还应对国家和社会、自然环境、资源以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等相关方的全面协调发展承担企业的社会公民责任。 
    本公司按照上海证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》精神和《公司法》的有关内容，披露《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会关于企业社会责任报告》（以下简称《社会责任报告》）。《社会责任报告》向社会大众展现公司履行社会责任情况的概况，是公司落实科学发展观，构建社会主义和谐社会的表现，是公司进一步加强与社会各界广泛沟通，促进公司可持续发展的重要举措。 
                           尽职尽责  履行企业责任 
    2009年，公司深入落实科学发展观，继续围绕“与客户共谋发展，为股东创造财富；与员工共谋富裕，为社会创造繁荣。”的企业宗旨，自我鞭策，主动加压，从企业战略发展的角度出发，把履行社会责任融入企业日常运营过程，在谋求企业价值最大化、保护股东权益的同时，自觉履行企业社会公民的责任与义务，诚信对待、正确处理相关方的利益关系，促进企业与社会、社区、自然的和谐、协调、健康发展。 
    一、保护股东权益 
    公司作为股东资产的代理人，创造企业价值最大化，保护股东利益是企业的应尽职责。公司依照《公司法》、《公司章程》等法律法规要求，建立健全法人治理机制，通过不断完善企业内控制度，规范企业经营管理，切实有效地保障所有者的权益。2009 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告年，在全球金融危机的冲击下，面对出口急剧下滑、国内市场需求大幅波动的严峻局势，公司采取积极有效的应对措施，深入挖掘市场潜力，国内市场销售实现新突破，全年国内销售实现27％的增长，较为有效地缓解出口大幅下滑所带来的影响，企业主要经济指标下降幅度低于行业平均水平；股东资产获得保值增值，截至2009年12月 
31日，股东权益80,521万元，较2008年底75,841万元增加了4,680万元，增长了 
6.17%。 
    公司积极推行现金红利分配政策， 2002年上市以来，每年都以现金分红方式回报股东，截至2008年度，公司每股派发现金红利合计1.635元，红利发放金额共计 
26,025.00万元，并于2008年5月以资本公积金按每10股转增10股的比例向全体股东派发股利，为股东创造实实在在的利益。 
    公司严格按照《证券法》、《上交所股票上市规则》、《投资者关系管理制度》等有关法律、法规和制度的规定，认真做好投资者关系管理，及时、准确、完整地开展信息披露，确保所有股东能够平等地获得信息，切实维护所有股东、特别是中小投资者的利益。公司通过福建省上市公司投资者关系互动平台以及日常的电话方式，就公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励、可持续发展等投资者关心的热点问题进行交流与沟通，加强与投资者的互动，增进投资者对公司的了解。 
    二、保障债权人资产安全 
    公司高度重视对债权人合法权益的保护，本着诚实守信的原则，母公司及下属各子公司严格遵守相关金融机构的信贷纪律，按信贷合同规定期使用贷款资金并如期归还，未出现逾期还款或拖欠现象。2009年度，开户银行对母公司和各下属子公司的信用评级均在AA或AAA以上。 
    三、维护企业职工权益 
    公司视员工为企业生存和发展的最宝贵资源，以人为本，不断改善员工的工作环境、工作条件，保障职工合法利益，努力为员工成长创造条件，构建和谐的企业内部环境。 
     1、公司严格遵守新《劳动法》并按照有关法律法规的规定，与所有员工签订《劳动合同》，办理医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，切实维护职工的合法利益；公司充分考虑职工的困难，主动为外地单身职工解决住宿问题， 2009年共有124 
名职工住进公司提供的廉租公寓，解除员工后顾之忧。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    2、建立健全企业职业健康与安全生产长效机制，关心员工身体健康和作业安全。公司按照OHSAS18001标准，将职业健康与安全融入企业一体化管理体系并获得南德TUV技术公司的认证审核，规范企业职业健康与安全的各项管理；建立职工安全健康档案，首次组织全体员工接受身体健康状况检查，为职工增加投放意外伤害医疗保险，排查有害工种，采取防护措施，保护员工身心健康，促进安全生产，公司全年未发生 
重大安全责任事故。 
    3、落实培训与岗位评聘，提升员工价值。公司组织第三批46名职工参加岗位技能培训并通过职业技能等级鉴定，落实技术管理人员职称评聘改革，对落聘技术管理人员的业务技能和岗位工作实效重新予以评价、考核和聘用，为技术管理人员创造发挥才能的平台，提供职业发展通道；同时，依据薪酬绩效考核体系的制度规范，根据不同岗位价值及其业务能力，按相应的薪酬等级档次分别予以定薪，客观反映员工的个人价值。 
     四、维护供需双方利益 
    公司奉行“第一质量，用户至上”的方针，坚持以顾客为导向，以顾客满意作为衡量企业各项工作的标准，按照“诚实守信、共同发展” 的原则，打造牢固的上下游供应链关系。 
☆     1、公司不断完善售前、售中与售后服务，从品牌、质量、新价比、交付期等方面满足客户要求。针对个性需求强的客户实行专家型服务，采取多种方式与用户进行技术、质量方面深入交流与沟通，用精湛的技术解决客户遇到的问题，以优质产品和周到的服务提升顾客价值，赢得顾客的忠诚和信赖。2009年，顾客满意度分数达到 
92.71分，国内市场份额稳定在70％左右。 
    2、注重供应链一体化建设，推行阳光采购制度，完善外协、外购流程与机制，建立公平、公正的供应商评估体系，为供应商创造平等的竞争环境。公司严格遵守并履行采购合同、协议的约定，友好协商解决纷争，以保证供应商的合理合法权益；从互利互惠、共同发展的角度出发，在产品技术、质量和管理方面与供应商开展广泛的交流与合作，协助外协厂商解决技术难题，提高产品质量的稳定性和可靠性，建立战略合作伙伴关系。 
     四、履行环境保护责任 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    公司围绕“遵守法规，节能降耗 防治污染 持续改进 美化环境”的企业环境方针，引导和规范员工的行为，切实把环境保护融入公司的发展战略，从项目的规划设计、施工建设、生产运行等方面强化环保工作，努力创建“资源节约型、环境友好型”的企业。 
     1、履行环境保护责任 
    为提高企业环境保护的成效，公司于2002年按照ISO14001：1996标准建立企业环境管理体系，成为漳州市第一家通过环境认证的企业。2008年，公司按照ISO14001:2004标准要求，进一步健全和完善企业环境管理体系，并通过南德TUV认证。在环境体系的指导下，公司组织各单位对生产经营过程产生的环境因素进行全面、系统的识别和评价，从中识别重要环境因素，制订环境管理方案和管理措施，对显在和潜在的重点污染源进行有效的管理和控制。2009年，公司污水、烟尘、厂界噪声等污染物达标排放，完成特种关节轴承技改项目环境影响评价，落实奥龙射线、残余奥氏体射线项目环保措施，开展金田公司厂房、企业技术中心、带座带锁口杆端关节轴承项目的环保设施竣工验收，高标准、严要求执行建设项目“三同时”制度。 
    2、推行清洁生产，实现节能降耗 
    公司是福建省第一批十九家推行清洁生产的重点示范企业。2009年，公司继续从新技术、新材料、新工艺等方面深入挖掘清洁生产潜力，实现节能减排，降低资源消耗，取得了良好的经济效益和社会效益。例如，公司对轴承钢锻造加工和热处理等几个高耗能、污染大的生产环节及供水、供气和照明系统等公用设施进行节能改造，得到省经贸委和省财政厅节能技改20万元专项资金补贴；推广仿形辗扩锻造工艺应用，进一步降低材料消耗，减少留车量，部分型号的产品材料节约达到2.9％～8.0％，持续提高材料利用率；通过压缩车加工球径公差，提高磨外球面效率约10％；通过热处理生产线气氛技术改造，每月可节约用电大约1万度，大幅度降低能耗；修旧利废，对回收的地沟油、铁屑油、二保油等进行分类、过滤、再生循环使用；改进产品包装，优化装箱规格及衬垫方法，减少固体废弃物流入市场等……，推动企业朝着“环境友 
好型，资源节约型”的方向发展。 
    五、履行企业公民责任 
    社会是支撑企业发展的土壤，企业的可持续发展有赖以社会各界的关心和支持，无论从守法经营，还是从社会公民的道德标准来说，回报社会是企业应尽的责任。 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
    2009年，公司诚信经营，依法纳税，集团全年累计上缴税收4,815万元，为创造社会繁荣贡献企业的一份力量；积极参与社会公益事业，确立以慈善救助、扶贫帮困、军民共建等作为企业参与社会公益事业的重点方向，分别向灾区、学校、五届全国特奥会捐款20万元左右，出资奖励85名品学兼优的职工子女；组织义务献血54 
人次，献血量达10,800CC，以实际行动回馈社会。 
                                  未来展望 
    公司将继续围绕“与客户共谋发展，为股东创造财富；与员工共谋富裕，为社会创造繁荣” 的企业宗旨，大力弘扬真诚合作、共谋发展的社会主流文化，真诚接受社会各界的监督和指导，在进一步追求经济效益、保护股东利益的同时，积极探索、实践和履行企业社会责任，有效保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，认真从事环境保护、社区建设等公益事业，倡导“低碳”绿色环保理念，构建低消耗、低污染、低排放的生产制造模式，推进企业和谐、健康发展。 
                             福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 
                                     二〇一〇年四月二十七日 
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2009 年年度报告 
        福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事和高级管理人员 
                 对公司 2009 年年度报告的书面确认意见 
    根据《证券法》第68 条的规定、《上海证券交易所股票上市规则》（2008年修订）、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号（年度报告的内容与格式）》（2007年修订）和上海证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的通知》等有关规定的相关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2009年年度报告后认为： 
    1、公司严格按照《企业会计制度》规范运作，公司2009年年度报告包含的信息公允、全面、真实地反映了公司2009年度的财务状况和经营成果等事项。 
    2、天健正信会计师事务所有限公司出具的公司《2009年度财务报表的审计报告》是客观、公正、真实的。 
    3、我们保证公司2009年年度报告所载资料真实、准确、完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
     公司非独立董事签名： 
     陈福胜、曾凡沛、许厦生、吴文祥、吴雪平、苏维珂 
     公司独立董事签名： 
     林志扬、叶少琴、肖伟（林志扬代） 
     公司高级管理人员签名： 
     黄继新、陈晋辉、卢金忠、庄思明、童麟章 
                                                  二〇一〇年四月二十七日

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