安徽海螺水泥股份有限公司2010年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司独立非执行董事陈育棠先生未亲自出席本公司五届二次董事会会议，其委托和授权本公司独立非执行董事康洹先生出席并代其行使了表决权。
本公司董事长郭文叁先生、总经理纪勤应先生及财务部负责人周波先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
报告期内，无控股股东及其子公司占用本公司资金情况。
本报告所载财务会计报告未经审计，但已经本公司董事会审核委员会审议确认。
除非另有说明，本报告内所有财务数据均系按照中国会计准则编制，货币单位均为人民币。
释 义
本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下意义：
本公司/公司/海螺水泥： 安徽海螺水泥股份有限公司
本集团： 本公司及其附属子公司
报告期： 2010年1月1日至 2010年6月30 日之期间
董事： 本公司董事
董事会： 本公司董事会
北流海螺： 北流海螺水泥有限责任公司
池州海螺： 安徽池州海螺水泥股份有限公司
达州海螺： 达州海螺水泥有限责任公司
扶绥海螺： 扶绥新宁海螺水泥有限责任公司
广元海螺： 广元海螺水泥有限责任公司
赣江海螺： 江西赣江海螺水泥有限责任公司
海螺集团： 安徽海螺集团有限责任公司
海创公司： 安徽海螺创业投资有限责任公司
海螺川崎工程： 安徽海螺川崎工程有限公司
海螺川崎设备： 安徽海螺川崎节能设备制造有限公司
海螺设计院： 安徽海螺建材设计研究院
湖南海螺： 湖南海螺水泥有限公司
怀宁海螺： 安徽怀宁海螺水泥有限公司
济宁海螺： 济宁海螺水泥有限责任公司
建德海螺： 建德海螺水泥有限责任公司
江门海螺： 江门海螺水泥有限责任公司
临湘海螺： 临湘海螺水泥有限责任公司
礼泉海螺： 礼泉海螺水泥有限责任公司
六安海螺： 六安海螺水泥有限责任公司
平安信托： 平安信托投资有限责任公司
平凉海螺： 平凉海螺水泥有限责任公司
全椒海螺： 全椒海螺水泥有限责任公司
千阳海螺： 千阳海螺水泥有限责任公司
石门海螺： 石门海螺水泥有限责任公司
双峰海螺： 双峰海螺水泥有限公司
铜陵海螺： 安徽铜陵海螺水泥有限公司
芜湖海螺： 芜湖海螺水泥有限公司
兴安海螺： 兴安海螺水泥有限责任公司
弋阳海螺： 弋阳海螺水泥有限责任公司
枞阳海螺： 安徽枞阳海螺水泥股份有限公司
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上交
A股：
所上市的普通股，以人民币认购及交易
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在联交
H股：
所上市的外资股，以港币认购及交易
联交所： 香港联合交易所有限公司
联交所上市规则： 联交所证券上市规则
上交所： 上海证券交易所
上交所上市规则： 上交所股票上市规则
熟料： 水泥生产过程中的半制成品
香港： 香港特别行政区
元： 人民币元，中国之法定货币单位
中国： 中华人民共和国
中国证监会： 中国证券监督管理委员会
目 录
一、公司基本情况简介…………………………………………………………… 4
二、股本变动和主要股东持股情况……………………………………………… 8
三、董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………………… 11
四、管理层研讨与分析………………………………………………………… 13
五、重要事项…………………………………………………………………… 22
六、财务会计报告（未经审计）……………………………………………… 29
七、备查文件……………………………………………………………………180
一、公司基本情况简介
（一） 公司法定中文名称: 安徽海螺水泥股份有限公司
公司法定英文名称： ANHUI CONCH CEMENT COMPANY LIMITED
英文名称缩写： ACC
（二） 公司法定代表人： 郭文叁
（三） 董事会秘书（公司秘书）： 章明静
0086 553 8398918
电话：
0086 21 68865209
传真： 0086 553 8398931
公司秘书（香港）： 赵不渝
电话： 00852 2111 3220
传真： 00852 2111 3299
证券事务代表： 杨开发
电话： 0086 553 8398927
传真： 0086 553 8398931
电子信箱： dms@conch.cn
（四） 公司注册地址： 中国安徽省芜湖市北京东路209号
公司办公地址： 中国安徽省芜湖市九华南路1011号
邮政编码： 241070
公司电子信箱： cement@conch.cn
公司网址： http://www.conch.cn
香港业务联系地址： 香港中环康乐广场1号怡和大厦40楼
（五） 公司境内指定信息披露报纸： 《上海证券报》
登载本报告的互联网网址： http://www.sse.com.cn
本报告备置地点： 本公司董事会秘书室
（六） 公司股票上市交易所：
H股： 联交所
股票代码： 0914
A股： 上交所
股票代码： 600585
股票简称： 海螺水泥
公司首次注册日期： 1997年9月1日
（七）
首次注册地点： 中国安徽省工商行政管理局
公司变更登记日期： 2010年7月20日
变更注册登记地点： 中国安徽省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 340000000000081
税务登记号： 国税皖字34020214949036-X号
地税芜字34020214949036-X号
（八） 中国法律顾问： 北京市竞天公诚律师事务所
中国北京市朝阳区建国路77号华贸中心3号
写字楼34层
香港法律顾问： 赵不渝*马国强律师事务所
香港中环康乐广场1号怡和大厦40楼
（九） 国际审计师： 毕马威会计师事务所
香港中环遮打道10号太子大厦8楼
中国审计师： 毕马威华振会计师事务所
中国北京市东长安街1号东方广场东2座8楼
（十） H股过户登记处： 香港证券登记有限公司
香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼
（十一）主要财务数据和指标
1、按中国会计准则编制的会计资料
表一：
2010年6月30日 2009年12月31日 本报告期末比
项 目
（千元） （千元） 年初数增减（%）
总资产 52,388,705 47,148,498 11.11
归属于上市公司股东的股东权益 29,556,163 28,759,639 2.77
归属于上市公司股东的每股净资产
8.37 8.14 2.77
（元/股）（已重列）
表二：
2010年1-6月 2009年1-6月 本报告期比上年
项 目
（千元） （千元） 同期增减（%）
营业利润 2,057,358 1,504,848 36.72
利润总额 2,342,720 1,601,600 46.27
归属于上市公司股东的净利润 1,796,682 1,297,121 38.51
扣除非经常性损益后
1,614,190 1,227,125 31.54
归属于上市公司股东的净利润
基本每股收益（元/股） （已重列） 0.51 0.37 38.51
稀释每股收益（元/股）（已重列） 0.51 0.37 38.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.46 0.35 31.54
（元/股）（已重列）
增加 1.12
全面攤薄淨資產收益率（％） 6.08 4.96
个百分点
增加0.99
加权平均净资产收益率 （％） 6.09 5.10
个百分点
扣除非经常性损益后的全面攤薄淨資 增加0.76
5.46 4.70
產收益率（％） 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加0.65
5.47 4.82
产收益率 （％） 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 332,963 4,400,424 （92.43）
每股经营活动产生的现金流量净额
0.09 1.25 （92.43）
（元/股）（已重列）
注：鉴于本集团于报告期内实施了资本公积金转增股本的方案，使股本发生了变化，因此，本集团对上述表一中的2009年12月31日的“归属于上市公司股东的每股净资产”、以及表二中的2009年1-6月份的“基本每股收益” 、“稀释每股收益”、“扣除非经常性损益后的基本每股收益”和“每股经营活动产生的现金流量净额”进行了重列。
表三：
本报告期非经常性损益项目 数额
（千元）
（1）处置非流动资产的损益 1,378
（2）政府补助 234,436
（3）其它非经常性损益 5,704
（4）非经常性损益所得税影响数 （54,578）
（5）非经常性损益对少数股东权益的影响数 （4,448 ）
合计 182,492
2、按国际财务报告准则编制的财务概要
2010年1-6月 2009年1-6月 本报告期比上年同期
项 目
（千元） （千元） 增减（%）
营业收入 13,868,274 11,236,056 23.43
归属于上市公司股东的净利润 1,797,514 1,274,089 41.08
2010年6月30日 2009年12月31日 本报告期末比年初数
（千元） （千元） 增减（%）
总资产 52,246,078 47,003,951 11.15
总负债 22,580,717 18,179,216 24.21
3、按中国会计准则编制的合并会计报表与根据国际财务报告准则编制的合并会计报
表的差异说明
归属于上市公司股东 归属于上市公司股 东之
之净 利润 股东 权 益
2010年 2009年 2010 年 2009年
1月1日至 1月1日至
6 月 30 日 12月31日
6月30日 6月30日
（千元） （千元）
（千元） （千元）
按中国会计准则编制的法定
1,796,682 1,297,121 29,556,163 28,759,639
财务报表所载之金额
－冲回本集团改制时土地使用权评估增值 1,919 1,919 （142,631） (144,550)
－按国际财务报告准则递延确认的不属于《企业
会计准则第 16 号——政府补助》规范下的项 （1,087） (24,951) （343,002） (327,749)
目
按国际财务报告准则编制之金额 1,797,514 1,274,089 29,070,530 28,287,340
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股份总数及结构变动情况
1、2010 年 5 月 26 日，本公司控股股东海螺集团以及海创公司、平安信托合计持有的本公司310,754,193股限售A股解除锁定期上市流通，使本公司股本结构变动如下：
本次变动前股数 本次变动股数 本次变动后股数
股份类别
（股） （股） （股）
一、有限售条件的流通A股合计 310,754,193 -310,754,193 0
1、国有法人持有之有限售条件
22,755,147 -22,755,147 0
流通股
2、其他内资股东持有之有限售
287,999,046 -287,999,046 0
条件流通股
二、无限售条件的流通A股合计 1,022,480,000 310,754,193 1,333,234,193
三、流通H股 433,200,000 － 433,200,000
股份总数 1,766,434,193 － 1,766,434,193
2、经本公司于 2010 年 6 月 3 日召开的 2009 年度股东大会批准，本公司于报告期内实施了以资本公积金转增股本的方案，即以本公司2009 年底总股本 1,766,434,193 股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 10 股，本次转增的无限售条件流通 A 股和 H股股份于 2010 年 6 月 22 日分别在上交所和联交所上市。本次转增完成后，公司股份增加了 1,766,434,193 股，其中，A 股增加 1,333,234,193 股，H 股增加 433,200,000股；公司股份总数由1,766,434,193股变更为 3,532,868,386 股。
（二）报告期末股东总数及前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况截至2010年6月30 日，本公司股东总数为52,172户，其中H股股东为83户。
期末持股数 持股比例 股份 有无限售
股 东名称 股东性质
（股） (%) 类别 条件
1、海螺集团 国有股东 1,278,886,072 36.20 A 股 无
2、香港中央结算（代理人）有限公司 外资股东 865,195,994 24.49 H 股 无（注2）
3、平安信托 其他 407,513,796 11.53 A 股 无
4、海创公司 其他 191,142,164 5.41 A 股 无
5、UBS AG 其他 28,835,190 0.82 A 股 无
6、中国建设银行－华安宏利股票型证券投
其他 25,190,000 0.71 A 股 无
资基金
7 、中信证券－工行－CREDIT SUISSE
其他 22,704,692 0.64 A 股 无
(HONG KONG) LIMITED
8、国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE 其他 20,766,083 0.59 A 股 无
BANK, NATIONAL ASSOCIATION
9 、 MORGAN STANLEY & CO.
其他 19,058,444 0.54 A 股 无
INTERNATIONAL PLC.
10、交通银行－易方达科讯股票型证券投
其他 17,385,700 0.49 A 股 无
资基金
注：
（1）报告期内，海螺集团、平安信托及海创公司持有本公司股份不存在质押、冻结或托管的情况。
（2 ）香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司 H 股 865,195,994 股，占本公司总股本的24.49%，占本公司已发行H 股股本的 99.86%，乃分别代表其多个客户所持有。
（3 ）就董事会所知，截至本报告期末，海创公司因持有海螺集团 49%股份，并持有本公司5.41%股份，而海螺集团持有本公司 36.20％股份，海创公司与海螺集团存在关联关系，除此之外，未知上述股东之间存在任何关联关系或属一致行动人。
（三）于 2010 年 6 月 30 日，以下人士 (本公司董事、监事或最高行政人员除外)持有本公司股份及相关股份之权益或淡仓而须记入本公司根据香港法例 (第 571 章)《证券及期货条例》（“《证券及期货条例》”）第336条而存置之权益登记册中：
持有之普通股 权益占有关类别
股东名称 数目 权益性质 股份之百分比
1,288,818,734 股
海螺集团 受控制公司权益/ 48.33%
A 股 (好仓)
实益拥有人 (附注b)
(附注a)
安徽省投资集团有限责任公司 1,288,818,734 股
48.33%
（“安徽省投资集团”） A 股 (好仓) 受控制公司权益
(附注b)
(附注a)
1,490,195,468 股
受控制公司权益/ 55.89%
海创公司 A 股 (好仓) 实益拥有人 (附注b)
(附注a)
164,360,682 股 实益拥有人/
18.97%
JPMorgan Chase & Co. H 股（好仓） 投资经理/
（附注c）
（附注d） 保管人
3,325,400 股
0.38%
JPMorgan Chase & Co. H 股 （淡仓） 实益拥有人
（附注c）
（附注d）
51,071,911 股
受控制公司权益/ 5.89%
UBS AG H 股 （好仓）
实益拥有人 （附注c）
(附注e)
28,090,162 股
受控制公司权益/ 3.24%
UBS AG H 股 （淡仓）
实益拥有人 （附注c）
(附注e)
77,712,000 股
8.97%
Taiwan Cement Corporation H 股 （好仓） 受控制公司权益
（附注c）
（附注f）
Genesis Asset Managers, 61,439,432 股 7.09%
投资经理
LLP H 股 （好仓） （附注c）
附注：
（a）海螺集团所持有的 1,288,818,734 股 A 股股份中的 1,278,886,072 股是以海螺集团名义及其作为股份实益拥有人身份持有，其余 9,932,662 股是以受控制公司权益身份持有。海螺集团注册资本为 8 亿元，其中安徽省投资集团拥有海螺集团 51%股权；海创公司拥有海螺集团49%股权。根据《证券及期货条例》，安徽省投资集团及海创公司均被视为拥有全部海螺集团所持有本公司股份的权益。海创公司持有的 1,490,195,468 股 A 股股份中的 191,142,164股由海创公司实益持有，其余 1,299,053,304 股是以受控制公司权益身份持有。
（b ）内资股的已发行股份总数为2,666,468,386 股，均为A 股股份。
（c）H 股的已发行股份总数为 866,400,000 股。
（d）根据JPMorgan Chase & Co. 就2010 年6 月30 日发生的有关事件而呈交的股份权益申报表，该等股份是透过 JPMorgan Chase & Co.的若干附属公司持有。其持有的 164,360,682 股 H 股（好仓）中的3,956,808 股 H 股以实益拥有人身份持有；114,766,000 股 H 股以投资经理身份持有；以及45,637,874 股（可供借出的股份）H 股以保管人身份持有。
（e）根据UBS AG 就 2010 年 6 月30 日发生的有关事件而呈交的股份权益申报表，该等股份是透过UBS AG 的若干附属公司持有。其持有的51, 071,911 股H 股（好仓）中的24,066,951 股以实益拥有人持有；27,004,960 股以受控制公司权益身份持有。另外，其持有的 28,090,162股 H 股（淡仓）中的 14,173,202 股以实益拥有人持有；13,916,960 股以受控制公司权益身份持有。
（f）根据Taiwan Cement Corporation 就 2008 年 12 月 11 日发生的有关事件而呈交的股份权益申报表，该等股份是透过 Taiwan Cement Corporation 的若干附属公司持有。TaiwanCement Corporation 持有的 77,712,000 股包括于 2010 年 6 月22 日实施的资本公积金转增之股份。
除上述股东外，于 2010 年 6 月 30 日，本公司并未知悉任何根据《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册所纪录之权益及淡仓。
（四）购买、出售及赎回上市证券
截至 2010 年 6 月 30 日止的六个月内，本公司或其任何附属公司概无购买、出售及赎回任何本公司上市证券。
三、董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员新聘任或离任情况报告期内，本公司第四届董事会、第四届监事会于 2010 年 5 月 31 日届满，经本公司2009 年度股东大会批准，继续委任郭文叁先生、郭景彬先生、纪勤应先生、齐生立先生和吴建平先生担任本公司第五届董事会执行董事；康洹先生、陈育棠先生和丁美彩先生担任本公司第五届董事会独立非执行董事；王俊先生和王燕谋先生担任本公司第五届监事会监事；丁锋先生担任职工监事。第五届董事会、监事会的任期为三年，其中，陈育棠先生的任期为两年，即 2010 年6 月 3 日至 2012 年 6 月 2 日，其余董事、监事的任期从2010年6月3日至 2013年6月2日。
2010 年 6 月 3 日，本公司五届一次董事会会议一致推选郭文叁先生继续担任本公司第五届董事会之董事长，任期三年；五届一次监事会会议一致推选王俊先生继续担任本公司第五届监事会之主席，任期三年。
（二）报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股份数量变动情况报告期内，本公司全体董事、监事和高级管理人员无持有或买卖本公司股票的情况。
（三）董事、监事和最高行政人员之权益
截至 2010 年 6 月 30 日止的六个月内，本公司任何董事、最高行政人员及监事或其联系人，概无在本公司或《证券及期货条例》第 XV 部所定义本公司的任何相联法团之股份、相关股份及债券证中拥有权益或淡仓，同时亦无获授予或行使上述权利，此等权益或淡仓须记录于本公司根据《证券及期货条例》第 352 条而须予备存的登记册中；
或根据联交所上市规则附录 10《上市公司董事进行证券交易的标准守则》（“标准守则”）须通知本公司及联交所。
于报告期内，本公司各董事与监事均无在本公司或其附属公司所订立的任何合约中拥有重大权益。
（四）企业管治常规守则
于截至 2010 年 6 月 30 日止的六个月内，本公司已遵守联交所上市规则附录 14 载列之《企业管治常规守则》的全部《守则条文》（“守则条文”）。
（五）标准守则
本公司已经就董事的证券交易，采纳了一套不低于联交所上市规则附录 10 载列之《标准守则》所规定的标准的行为守则。经本公司特别查询后，本公司全体董事确认于报告期内彼等均已遵守《标准守则》及其本身所订有关的行为守则内所规定有关董事的证券交易的标准。
（六）员工、酬金
本集团截至 2010 年 6 月 30 日止，共计员工 32,001 人，酬金总额为 46,245 万元，该酬金为员工在报告期内的薪酬总额。
四、管理层研讨与分析
经营环境
2010 年上半年，中国政府继续实施应对国际金融危机的各项计划，促进了中国经济的良好运行，GDP 同比增长 11.1%，较上年同期加快了3.7 个百分点；出口恢复明显，出口额比去年同期增长35.2%；房地产投资增长较快，新开工面积同比增长67.9%；全社会固定资产投资同比增长 25%，但增速较去年同期下降了8.5 个百分点。 （数据来源：
国家统计局）
2010 年是国家实施 4 万亿投资计划的第三年，大型基础建设项目相继进入施工高峰期，水泥需求保持较快增长，上半年全国水泥产量达到 8.48 亿吨，同比增长 17.5%，增速较上年同期加快了 2.6 个百分点。同时，在国发 38 号文件的调控下，水泥行业投资速度减缓，上半年全国水泥行业投资 860 亿元，同比增长 15.39%，增速较上年同期下降了 51.6 个百分点；各地方政府相继出台淘汰落后产能实施细则，加大落后产能淘汰力度。整体而言，水泥行业结构进一步优化，发展前景较为乐观。 （数据来源：
《数字水泥》）
经营状况分析
经营概述
报告期内，本集团不断提高企业管控水平，健全各专业管理控制体系，主动应对市场形势变化，各区域市场和重点工程开拓力度进一步加大，产品销价有所提升，原材料采购渠道不断优化，保持管理效率和效益的稳步提升。
报告期内，本集团产销量、主营业务收入保持持续、稳定的增长，按中国会计准则编制的主营业务收入为 1,368,231.35 万元，较上年同期增长 22.72%；归属于上市公司股东的净利润为 179,668.16 万元，较上年同期增长 38.51%；每股盈利0.51 元。本集团按国际财务报告准则编制的营业收入为 1,386,827.41 万元，较上年同期增长 23.43 ％；归属于上市公司股东的净利润为 179,751.35 万元，较上年同期增长 41.08 ％；每股盈利0.51 元。
报告期内，本集团按照国家产业发展政策，稳步推进项目建设，规划内的达州海螺、广元海螺、全椒海螺等 7 条日产 5,000 吨熟料生产线以及平凉海螺、赣江海螺、六安海螺等 12 台水泥磨相继建成投产，新增熟料产能 1,260 万吨，新增水泥产能 1,320 万吨。同时，平凉海螺、达州海螺、临湘海螺等 5 套余热发电机组投入运行，新增余热发电能力5.4 万千瓦。
此外，铜陵海螺利用水泥新型干法窑处理城市垃圾项目正式投入运行，较好地解决了城市生活垃圾的处理问题。
销售情况
报告期内，本集团实现水泥和熟料净销量 6,280 万吨，较上年同期增长 15.59%；各区域销售金额均保持增长，南部区域市场需求旺盛，销售金额同比增长 47.70%，西部区域由于本集团新建项目陆续投产，新增产能较多，销售金额同比增长 111.01%；在国际市场方面，东非、北非和南美等新兴市场份额有所增加，本集团出口金额同比增长了28.43%。
分区域销售金额
2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月
销售 销售 销售金额 销售
区 域
金额 比重 金额 比重 增减 比重增减
（千元） （％） （千元） （％） （％） （百分点）
注1 5,153,442 37.67 4,792,497 42.98 7.53 (5.31)
东部区域
注2 3,731,737 27.27 3,113,596 27.93 19.85 (0.66)
中部区域
注3 3,357,555 24.54 2,273,279 20.39 47.70 4.15
南部区域
注4 494,427 3.61 234,315 2.10 111.01 1.51
西部区域
出 口 945,152 6.91 735,932 6.60 28.43 0.31
合 计 13,682,313 100.00 11,149,619 100.00 22.72 -
注：1、东部区域包括江苏省、浙江省、福建省及上海市；
2、中部区域包括安徽省、江西省及湖南省；
3、南部区域包括广东省及广西省；
4、西部区域包括四川省、重庆市及甘肃省。
上半年，在各品种销量保持增长的同时，产品结构发生变化，主要为本集团新建熟料生产线陆续投产，对外熟料销量有所增加，使得熟料销售金额比重较去年同期增加了5.87 个百分点，32.5 级水泥销售金额比重较去年同期下降了6.9 个百分点。
分品种销售金额百分比
2010年 1-6月 2009年 1-6月
42.5级 水泥 42.5级水泥
熟 料 52.87% 熟料 51.84%
21.95% 16.08%
32.5级水泥 32.5级水 泥
25.18% 32.08%
盈利分析
按中国会计准则编制的主要损益项目
金 额
本报告期比上年
2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月
项 目 同期增减（%）
（千元） （千元）
主营业务收入 13,682,313 11,149,619 22.72
营业利润 2,057,358 1,504,848 36.72
利润总额 2,342,720 1,601,600 46.27
归属于上市公司股东的净利润 1,796,682 1,297,121 38.51
经营活动产生的现金流量净额 332,963 4,400,424 （92.43）
报告期内，受益于产品销量增加和价格上涨，本集团实现利润总额 234,272.00 万元，同比增长46.27%，归属于上市公司股东的净利润同比增长38.51%。
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 92.43%，有关原因详见后文“流动性及资金来源”之相关分析。
2010年1-6月分品种毛利率及同比变动
主营业务 主营业务 毛利率
本报告期 上年同期
产 品 收入 成本 比上年同期
毛利率(%) 毛利率(%)
（千元） （千元） 增减百分点
42.5 级水泥 7,233,233 5,380,183 25.62 24.62 1.00
32.5 级水泥 3,445,081 2,401,200 30.30 29.24 1.06
熟 料 3,003,999 2,424,869 19.28 20.53 (1.25)
综 合 13,682,313 10,206,252 25.41 25.45 (0.04)
报告期内，虽然受煤炭价格上涨影响，公司原材料采购成本上升，但本集团通过积极拓展采购渠道，持续推进节能减排，同时充分发挥竞争优势，提升产品销价，使产品综合毛利率与去年基本持平，且产品综合吨毛利同比上涨了 3.13 元，达到 55.35 元/吨。
按中国会计准则编制的主要费用项目变动
本报告期 上年同期 本报告期占主 上年同期占 占主营业务收
期间费用 金额 金额 营业务收入比 主营业务收 入比重增减变
（千元） （千元） 重(%) 入比重(%) 动(百分点)
销售费用 711,731 704,118 5.20 6.32 (1.12)
管理费用 443,026 410,131 3.24 3.68 (0.44)
财务费用净额 232,320 184,323 1.70 1.65 0.05
合 计 1,387,077 1,298,572 10.14 11.65 (1.51)
报告期内，本集团销售费用、管理费用、财务费用控制良好，合计占主营业务收入的比重为 10.14%，同比下降了 1.51 个百分点，其中销售费用占主营业务收入的比重同比下降了 1.12个百分点。
财务状况
资产负债状况
截至2010年6月30 日止，本集团按中国会计准则编制的总资产为5,238,870.48万元，较上年底增加11.11%；总负债为2,222,903.96万元，较上年底增加24.56%；归属于上市公司股东的股东权益为2,955,616.34万元，较上年底增加2.77%。
于2010年6月30 日，本集团按中国会计准则编制计算的资产负债率为42.43%，较上年底上升了4.58个百分点。
按中国会计准则编制的资产负债项目变动
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 本报告期末比年
项 目
（千元） （千元） 初数增减（%）
固定资产 28,408,083 25,609,417 10.93
流动及其它资产 23,980,622 21,539,081 11.34
总资产 52,388,705 47,148,498 11.11
流动负债 11,741,706 12,073,311 (2.75)
非流动负债 10,487,334 5,772,307 81.68
少数股东权益 603,502 543,241 11.09
归属于上市公司股东
29,556,163 28,759,639 2.77
的股东权益
负债及权益合计 52,388,705 47,148,498 11.11
流动性及资金来源
截至2010年6月30 日，本集团按中国会计准则编制的流动资产总额为1,098,499.08万元，流动负债总额为1,174,170.56万元，流动比率为0.94:1 （上年末为0.84：1）。
截至 2010 年 6 月 30 日，本集团按国际财务报告准则编制的流动资产总额为1,145,993.78 万元，流动负债总额为 1,174,170.56 万元，净负债率为 0.41 （上年末为0.21）。
本集团于2010 年6 月30 日之银行贷款及其它贷款届满期之分析如下：
于 2010 年 6 月 30 日 于 2009 年 12 月 31 日
(千元) (千元)
1 年内到期 4,558,655 4,183,280
1－2 年内到期 2,176,890 1,279,130
2－5 年内到期 7,258,610 3,390,310
5 年以上到期 808,909 724,182
合 计 14,803,064 9,576,902
报告期内，本集团2-5 年借款为725,861.00 万元，较上年同期增加 386,830.00 万元，主要系本集团向控股股东海螺集团借款45 亿元所致。
按中国会计准则编制的现金流量净额比较
2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月
（千元） （千元）
经营活动产生的现金流量净额 332,963 4,400,424
投资活动产生的现金流量净额 (5,596,995) (3,483,189)
筹资活动产生的现金流量净额 4,374,721 (2,679,350)
现金及等价物净增加额 (889,311) (1,762,115)
期初现金及等价物余额 3,572,876 6,751,211
期末现金及等价物余额 2,683,565 4,989,096
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为 33,296.33 万元，较上年同期减少406,746.11 万元，主要系本集团报告期内大量的应付银行承兑汇票到期偿还、存货随产能规模扩大而增加、应收客户的银行承兑汇票增加所致；而去年同期主要系应收客户的银行承兑汇票到期收回现金、通过开具银行承兑汇票支付供应商货款减少现金流出影响，导致经营活动产生的现金流量净额较大。
报告期内，本集团投资活动产生的现金流量净流出为 559,699.53 万元，较上年增加211,380.66 万元，主要系本集团报告期内工程项目建设投资支出较多，投资活动现金流出增多影响。
报告期内，本集团筹资活动产生的现金流量净流入为 437,472.08 万元，较上年增加705,407.12 万元，主要系本集团报告期内借款增加，而去年同期由于归还借款、已贴现银行承兑汇票到期，筹资性现金流量净额减少。
资本性支出
报告期内，本集团资本性支出总额约为 46.09 亿元，主要用于水泥、熟料生产线以及余热发电工程项目的建设投资。
于 2010 年 6 月 30 日，与购买供生产用的机器及设备有关的在帐目内未提拨但应履行之资本承诺为：
于 2010 年 于 2009 年
6 月 30 12 月 31 日
(千元) （千元）
已批准及订约 5,674,260 4,409,166
已批准但未订约 5,828,896 10,016,547
合 计 11,503,156 14,425,713
工程项目投资
1、报告期内使用募集资金情况及募集资金投资项目进展情况
本公司2008年度公开增发股份募集资金净额为1,128,206万元，截至2010年6月30 日，本公司已累计使用募集资金1,049,402万元，募集资金余额88,869万元,其中募集资金账户利息10,065万元。报告期内，本集团使用募集资金的项目有关情况如下：
（单位：万元）
序 项目 报告期内 报告期内
项目名称
号 进度 投入金额 项目收益
两条投产
1 池州海螺4×4500t/d水泥熟料生产线项目 3,040.00 1,055.56
两条在建
一条投产
2 弋阳海螺2×4500t/d水泥熟料生产线项目 20,773.00 313.58
一条在建
3 双峰海螺二期4500t/d水泥熟料生产线项目 投产 2.00 2,346.06
4 湖南海螺4000t/d水泥熟料生产线项目 投产 393.00 92.18
5 兴安海螺4000t/d水泥熟料生产线项目 投产 2,224.15 7,897.37
6 北流海螺一期4000t/d水泥熟料生产线项目 投产 449.00 4,857.68
7 北流海螺二期4500t/d水泥熟料生产线项目 投产 1,107.00 5,440.32
一套投产
8 池州海螺2×18MW余热发电项目 615.60 2,438.04
一套在建
9 枞阳海螺18MW余热发电项目 投产 91.00 2,183.59
安徽海螺水泥股份有限公司白马山水泥厂12MW余 投产
10 342.00 1,833.68
热发电项目
投产
11 怀宁海螺18MW余热发电工程项目 6.00 3,703.36
投产
12 池州海螺11.6MW及17MW余热发电工程项目 11.00 4,187.48
13 枞阳海螺15MW及18.5MW余热发电工程项目 投产 16.00 6,304.52
投产
14 北流海螺18MW纯低温余热发电技改工程项目 802.00 2,903.15
投产
15 兴安海螺18MW纯低温余热发电技改工程项目 966.52 2,890.10
16 石门海螺18MW纯低温余热发电项目 投产 1.00 1,227.87
投产
17 双峰海螺18MW余热发电项目 126.00 3,250.45
投产
18 湖南海螺9.1MW余热发电项目 75.00 1,270.59
19 安徽海螺机电设备有限公司备品配件加工中心项目 投产 602.50 3,146.06
20 铜陵海螺利用新型干法窑处理城市垃圾项目 投产 313.63 -
21 本公司节能技改项目 已完成 1,749.00 1,928.75
22 优化财务结构，偿还银行贷款项目 已偿还 5,011.60 -
合 计 38,717.00 59,270.39
2、报告期内非募集资金投资的重大项目
报告期内
项目
序号 项目名称 投入金额
进度
（万元）
礼泉海螺一期 2 ×4500t/d 水泥熟料生产线及 18MW 余热发电
1 在建 56,362.00
项目及440 万吨水泥粉磨项目
千阳海螺 4500t/d 熟料生产线、9MW 余热发电项目及 220 万吨
2 在建 34,137.84
水泥粉磨项目
3 济宁海螺4500t/d 熟料生产线及9MW 余热发电项目 在建 30,496.73
全椒海螺 2 ×4500t/d 熟料生产线及 200 万吨水泥粉磨、9MW 部分
4 22,547.69
余热发电项目 投产
5 芜湖海螺三期2 ×12000t/d 熟料生产线及36MW 余热发电项目 在建 15,453.76
6 建德海螺二期4000t/d 熟料生产线及9MW 余热发电项目 在建 15,503.04
临湘海螺4500t/d 熟料生产线及 220 万吨水泥粉磨、9MW 余热
7 投产 14,755.45
发电项目
广东清新水泥有限公司一期2 ×5000t/d 熟料生产线 及年产440 部分
8 14,700.54
万吨水泥粉磨、18MW余热发电项目 投产
9 扶绥海螺三期4500t/d 熟料生产线及9MW 余热发电项目 在建 12,273.05
象山海螺水泥有限责任公司 440 万吨水泥粉磨工程及配套码头
10 在建 14,724.00
工程
合计 230,954.10
3、报告期内投资的项目公司
报告期内，本公司投资设立的项目公司如下：
注册资本金 本公司持
序号 公司全称 注册地址
（元） 股比例
1 宿州海螺水泥有限责任公司 安徽省宿州市 200,000,000 100%
2 黄山海螺水泥有限责任公司 安徽省黄山市 80,000,000 100%
3 化州海螺水泥有限责任公司 广东省茂名市 200,000,000 100%
4、报告期内收购的项目公司
报告期内，本公司与龙陵汇合水泥有限公司（以下简称“龙陵公司” ）的股东签订《股权转让协议》，收购龙陵公司 100%股权。截至 2010 年 6 月 30 日，相关股权转让手续尚在办理中。
龙陵公司位于云南省龙陵县，注册资本金 35,000,000 元，目前在建 1 条日产 2,500 吨新型干法水泥熟料生产线、年产 120 万吨水泥磨以及4.5MW 余热发电项目。
下半年展望
2010年下半年，中国经济将处于企稳回升的关键时期，但影响宏观经济增长的不确定因素依然存在，中央政府仍将保持积极的财政政策和适度宽松的货币政策，以促进中国经济的健康发展。
下半年，受益于国家加大水利设施建设、大力推进保障性住房和棚户区改造工程、以及加快中西部基础设施建设，水泥需求将保持稳定增长。同时，中央政府将在下半年加大节能减排工作力度，加快淘汰落后产能，工信部于2010年8月8 日发布公告，将于2010年9月底前关停水泥企业762家，合计淘汰落后产能10,727.7万吨；根据国发[2010]7号文件的有关要求，在2012年底前将淘汰窑径3.0米以下立窑、窑径2.5米以下干法中空和湿法窑以及直径3.0米以下的水泥磨机。此外，国家将继续限制审批水泥新建项目，抑制水泥产能过快增长，并大力支持行业兼并重组和结构优化升级，水泥行业集中度将稳步提高，供求关系将持续改善。 （数据来源：中国工业和信息化部网站）为此，下半年，本集团以提高整体运营质量为中心，稳步推进规划内新项目建设，按照国家关于水泥产业结构调整的需要，寻求合适的项目目标，在条件成熟时实施收购，持续提升各区域市场份额；在运行管理上，优化指标管理，促进产能有效发挥，坚持节能降耗，严格控制各项运行成本，持续完善内控组织体系建设，进一步提升企业风险防范能力和运营质量，为股东创造最大价值！
五、重要事项
（一）公司治理情况
本公司按照《公司法》、《证券法》、本公司《章程》及境内外上市规则规范运作，公司股东大会、董事会、监事会及各专业委员会均各司其职，相互制衡，决策独立、高效、透明，报告期内，公司召开股东大会 1 次，董事会会议 2 次，董事会审核委员会会议 3 次（其中现场 1 次，通讯 2 次），董事会薪酬及提名委员会会议 1 次，监事会会议2次（其中现场1次，通讯1次）。
报告期内，本公司根据境内外监管要求不断完善内控制度建设，并先后制订了《内幕信息知情人和外部信息使用人管理办法》、《关于年报信息披露重大差错责任追究的办法》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理办法》等制度，不断提升公司治理水平。
（二）利润分配方案执行情况
2010 年 6 月 3 日，公司 2009 年度股东大会审议通过了 2009 年度利润分配方案。本次分配以本公司已发行股份总数 1,766,434,193 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），扣税后每 10 股派发现金红利 3.15 元，共计派发股利618,251,968 元（含税）；每 1 股获资本公积金转增 1 股股份。截至 2010 年 6 月 24日，上述股息和资本公积金转增股份已派发予股权登记日登记在册的全体股东。
本公司2010年半年度不实施利润分配，也不实施公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项
截至 2010 年 6 月 30 日止的六个月内, 本集团未发生对经营管理产生重大影响的诉讼、仲裁事项，本公司董事、监事、高级管理人员无涉及任何重大诉讼或仲裁事项。
（四）持有其他上市公司股权情况
截至报告期末，本公司持有其他上市公司股权具体情况如下：
初始投 占该公司股 期末 报告期 报告期所有
证券
简称 资金额 权比例 账面值 损益 者权益变动
代码
（元） （％） （元） （元） （元）
600318 巢东水泥 98,019,695 16.28 248,129,910 - (41,068,454)
000401 冀东水泥 1,523,332,729 11.05 1,998,838,014 - (340,339,570)
000885 同力水泥 44,349,667 2.12 56,038,367 - (14,663,996)
合计 1,665,702,091 - 2,303,006,291 - (396,072,020)
注：本公司持有之上述股份均计入“可供出售金融资产”科目。
（五）重大资产购买
报告期内，本公司无重大资产购买事项。
（六）关联（关连）交易
根据上交所上市规则和联交所上市规则，本集团报告期内的重大关联（关连）交易事项如下：
1、商标使用
本公司与控股股东海螺集团于 1997 年 9 月 23 日签订一项《商标使用许可合同》（“商标合同”），本公司可在商标合同条款规定的许可使用期限及许可使用区域内于许可产品上使用许可商标（包括“海螺”、“CONCH”等商标）。商标合同的有效期与有关许可商标之有效期相同，许可商标的有效期获展期的，商标合同就该许可商标自动展期。根据该商标合同本公司每年需支付予海螺集团之商标使用费为 151.30 万元。
报告期内，本集团尚未向海螺集团支付上述费用。
2、与龙山公司之交易——采购熟料
经本公司董事会批准,2008 年 7 月 3 日，本公司之全资附属公司江门海螺与英德龙山水泥有限责任公司（“龙山公司”）就江门海螺向龙山公司采购熟料事宜签署《熟料采购协议》，该协议有效期为2008年1月1日至 2010年12月31日。
昌兴水泥投资有限公司(“昌兴水泥”)全资持有龙山公司。由于龙山公司、昌兴水泥、及香港昌兴矿业(国际)有限公司(“昌兴矿业”)均是同一控股公司的附属公司，龙山公司和昌兴水泥均为昌兴矿业的联系人。昌兴矿业是本公司非全资附属公司英德海螺水泥有限责任公司（以下简称 “英德海螺”，本公司持有英德海螺 75%股权)的主要股东(持有其余下的 25%股权)。因此，根据联交所上市规则，龙山公司是本公司的关连人士，上述交易构成持续关连交易。根据上交所上市规则，由于本公司执行董事吴建平先生兼任龙山公司董事及总经理，龙山公司是本集团之关联方，上述交易构成关联交易。
熟料采购价格是根据市场价格由本集团与龙山公司协商后厘定的，该价格不高于龙山公司向其他独立客户提供的销售价格。报告期内，江门海螺主要考虑成本、产品质量、市场需求情况、及在同一目标地区的其他第三方提供同类型产品之价格，以决定是否向龙山公司或其他独立供应商采购熟料。
报告期内，江门海螺向龙山公司采购熟料以自有资金按照按月结算的方式支付价款。
报告期内，江门海螺向龙山公司采购熟料金额为 5,791 万元，未超过《熟料采购协议》约定的2010年度采购金额上限10,000万元。
有关详情请参见本公司日期为 2008 年 7 月 3 日（联交所披露易网站和本公司网站）、2008 年 7 月 4 日（上交所网站及《上海证券报》）之公告；而此持续关连交易无需获独立股东大会批准。
3、与龙山公司之交易——相互采购备件及生产辅助材料
经本公司董事会批准，2008 年 7 月 3 日，本公司之附属公司英德海螺与龙山公司就互相采购备件及生产辅助材料事宜签署《备件及生产辅助材料采购协议》，该协议有效期为2008年1月1日至2010年12月31日。
英德海螺与龙山公司之间相互购买备件、生产辅助材料等物资的价格分别为其各自从供应商处购买之价格。
报告期内，英德海螺与龙山公司之间相互采购备件及生产辅助材料以自有资金按照按月结算的方式支付价款。报告期内，英德海螺向龙山公司采购备件及生产辅助材料的发生额为 214 万元，龙山公司向英德海螺采购备件及生产辅助材料的发生额为 324 万元，未超过《备件及生产辅助材料采购协议》约定的 2010 年度交易金额上限分别为1,200万元和950万元。
有关详情请参见本公司日期为 2008 年 7 月 3 日（联交所披露易网站和本公司网站）、2008 年 7 月 4 日（上交所网站及《上海证券报》）之公告；而此持续关连交易无需获独立股东大会批准。
4、余热发电工程项目
2010年6月25日，经本公司董事会批准，本公司与海螺川崎工程签署《设备供货及设计合同》，同意由海螺川崎工程为本公司之有关附属公司的余热发电工程项目提供设备成套及设计服务，合同总金额为50,535万元。
海螺川崎工程是一家于中国成立的中外合资企业，由于本公司副总经理何承发先生兼任海螺川崎工程董事长，根据上交所上市规则，海螺川崎工程系本公司关联方，上述交易构成关联交易；根据联交所上市规则，上述交易不构成关连交易。
本公司与海螺川崎工程之间有关交易的设备购买价格为实际成本加上海螺川崎工程的若干提价金额；而设计费用均按照项目成本（主要由项目规模、技术指标决定）、以及同期市场价格，并参考海螺川崎工程向其他客户的收费价格，由双方协商厘定，惟有关价格不高于海螺川崎工程向其独立客户提供的价格。
报告期内，仅就执行上述《设备供货及设计合同》而言，本集团尚未向海螺川崎工程支付有关设备价款和设计费；因履行以前年度之相关合同，本集团于报告期内累计向海螺川崎工程支付有关设备价款和设计费14,569万元。
有关详情请参见本公司日期为2010年6月25日（联交所披露易网站和本公司网站）、2010年6月26日（上交所网站及《上海证券报》）之公告；而此关联交易无需获股东大会批准。
5、采购立磨
2010 年 6 月 25 日，经本公司董事会批准,本公司与海螺川崎设备签署《原料立磨买卖合同》，同意向海螺川崎设备购买 8 台原料立磨并安装于若干本公司的附属公司的熟料生产线，合同总金额为19,200万元。
海螺川崎设备是一家在中国成立的中外合资企业，由于本公司执行董事及总经理纪勤应先生兼任海螺川崎设备董事长，本公司副总经理何承发先生兼任海螺川崎设备董事，根据上交所上市规则，海螺川崎设备系本公司关联方，上述交易构成关联交易。
根据联交所上市规则，上述交易不构成关连交易。
该合同价格系按照设备制造成本、以及同期市场价格，并参考海螺川崎设备向其他客户的收费价格，由双方协商厘定，惟有关价格不高于海螺川崎设备向其独立客户提供的价格。
报告期内，仅就执行上述《原料立磨买卖合同》而言，本集团尚未向海螺川崎设备支付有关设备价款；因履行以前年度之相关合同，本集团于报告期内累计向海螺川崎设备支付有关设备价款13,370万元。
有关详情请参见本公司日期为 2010 年 6 月 25 日（联交所披露易网站和本公司网站）、2010 年 6 月 26 日（上交所网站及《上海证券报》）之公告；而此关联交易无需获股东大会批准。
6、水泥、熟料项目工程设计
2010 年 6 月 25 日，经本公司董事会批准，本公司与海螺设计院签署《设计与技术服务合同》，同意由海螺设计院为本公司之附属公司提供熟料生产线、粉磨系统的设计、技术改造等服务，合同总金额为7,813万元。
海螺设计院系海螺集团的全资附属企业，根据联交所上市规则，海螺设计院是海螺集团的联系人，是本公司关连人士，上述交易构成关连交易。根据上交所上市规则，海螺设计院属于本公司关联方，上述交易构成关联交易。
有关设计费用主要参考国家发展改革委员会和建设部 2002 年颁发的《工程勘察设计收费标准》，并考虑项目规模、投资额、设计范围、技术指标以及同期市场价格等因素，由双方在平等互利的基础上协商厘定；将根据项目进度支付费用。
报告期内，仅就执行上述《设计与技术服务合同》而言，本集团向海螺设计院支付有关设计费 299.6 万元；包括前述合同及以前年度之相关合同，本集团于报告期内累计向海螺设计院支付有关设计费1,828.4万元。
有关详情请参见本公司日期为 2010 年 6 月 25 日（联交所披露易网站和本公司网站）、2010 年 6 月 26 日（上交所网站及《上海证券报》）之公告；而此关连交易无需获独立股东大会批准。
7、向控股股东海螺集团借款
为进一步支持本公司的经营和发展，优化公司财务结构，降低财务成本，经协商，海螺集团将其发行中期票据募集资金借给本集团，用于节能技改项目（包括余热发电、码头等）建设、改善融资结构和补充流动资金等。2010 年 2 月 1 日经本公司董事会批准，同意本集团向海螺集团借款，借款金额不超过 48 亿元，借款期限为自海螺集团银行账户借款款项划出至 2013 年 1 月 24 日止，年利率为 4.83％。报告期内，本集团实际共向海螺集团借款45亿元。
有关详情请参见本公司日期为 2010 年 2 月 1 日（联交所披露易网站和本公司网站）、2010 年 2 月 2 日（上交所网站及《上海证券报》）之公告；而此关连交易无需获独立股东大会批准。
（七）重大合同
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、担保事项
报告期内，本公司对外担保均系为本公司自身及控股子公司贷款提供的担保，所有担保均经本公司董事会批准。
报告期内，本公司为控股子公司提供担保的发生金额为 111,000 万元，均为正在履行中的连带责任担保；截至 2010 年 6 月 30 日，本公司为控股子公司提供担保的余额为562,500万元，占本公司净资产的比例为 18.53%。
报告期内，本公司未为控股股东、实际控制人、其它关联方以及任何非法人单位或个人提供担保；本公司担保总额未超过最近一期经审计净资产 50％；本公司为资产负债率超过70%的控股子公司提供的担保金额为零。
截至 2010 年 6 月 30 日，本公司之分公司安徽海螺水泥股份有限公司宁国水泥厂和白马山水泥厂以账面价值约 6.99 亿元资产抵押予International Finance Corporation （国际金融公司），作为6.5亿元长期借款的抵押品。
（八）控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内，无控股股东及其子公司占用公司资金情况。
（九）审核委员会
本公司已成立审核委员会。审核委员会所采纳的职权范围符合《守则条文》的规定。
审核委员会负责审阅及监督本集团之财务汇报过程及内部监控制度，并向本公司董事会提供意见及推荐建议。审核委员会已对2010年度的中期业绩报告进行审阅。
（十）其它重要事项
公司 2009 年 6 月 5 日召开的 2008 年度股东大会审议批准了关于在中国境内发行票面本金总额不超过 95 亿元的公司债券事宜，股东大会决议有效期为 24 个月。截至报告期末，发行公司债券事宜尚未获得有关主管部门的批准。
（十一）其它重要信息索引
报告期内，本公司于中国国内报纸刊载的其它有关重要信息情况如下：
序号 事 项 刊载日期 报刊名称 版面
1 澄清公告 2010-01-20 《上海证券报》 B15
2 董事会决议公告 2010-02-02 《上海证券报》 B24
3 提示性公告 2010-02-02 《上海证券报》 B24
4 简式权益变动报告书 2010-02-02 《上海证券报》 B24
5 董事会决议公告 2010-03-30 《上海证券报》 B210
6 监事会决议公告 2010-03-30 《上海证券报》 B210
7 二〇〇九年度报告摘要 2010-03-30 《上海证券报》 B210
8 二〇一〇年第一季度业绩预增公告 2010-04-08 《上海证券报》 B10
9 二〇〇九年度股东大会通知 2010-04-16 《上海证券报》 B68
10 二〇一〇年第一季度报告 2010-04-28 《上海证券报》 B138
关于非公开发行形成的有限售条件流
11 2010-05-21 《上海证券报》 B16
通股上市流通的公告
12 二〇〇九年度股东大会决议公告 2010-06-04 《上海证券报》 B28
13 五届一次董事会决议公告 2010-06-04 《上海证券报》 B28
14 五届一次监事会决议公告 2010-06-04 《上海证券报》 B28
二〇〇九年度分红派息及资本公积金
15 2010-06-10 《上海证券报》 B1
转增股本实施公告
16 关联交易公告 2010-06-26 《上海证券报》 20
上述公告均可通过登录上交所网站 http://www.sse.com.cn，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
六、财务报告（未经审计）
安徽海螺水泥股份有限公司
自2010 年 1 月 1 日
至 2010 年 6 月 30 日止期间财务报表
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表（未经审计）
2010 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
项目 附注 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五、1 2,749,004,016 3,627,038,896
应收票据 五、2 3,153,270,273 2,615,027,343
应收账款 五、3 434,711,515 442,496,851
预付款项 五、4 396,325,895 380,408,669
其他应收款 五、5 243,694,948 319,028,324
存货 五、6 3,124,062,705 2,172,190,986
其他流动资产 五、7 883,921,488 540,744,093
流动资产合计 10,984,990,840 10,096,935,162
非流动资产：
可供出售金融资产 五、8 2,303,006,291 2,343,992,410
长期股权投资 五、9 984,379,491 481,359,640
固定资产 五、10 28,408,083,331 25,609,417,223
在建工程 五、11 4,622,615,780 4,136,503,341
工程物资 五、12 2,370,047,860 2,207,683,761
无形资产 五、13 2,401,292,142 2,064,374,818
商誉 五、14 16,119,621 16,119,621
递延所得税资产 五、15 66,430,728 60,250,205
其他非流动资产 五、16 231,738,712 131,861,648
非流动资产合计 41,403,713,956 37,051,562,667
资产总计 52,388,704,796 47,148,497,829
刊载于第 44 页至第 176 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表（续）（未经审计）
2010 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
项目 附注 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 五、19 2,699,155,204 1,705,719,775
应付票据 五、20 - 940,943,452
应付账款 五、21 3,392,728,863 3,339,169,076
预收款项 五、22 537,736,411 551,897,980
应付职工薪酬 五、23 34,709,378 195,765,047
应交税费 五、24 479,406,585 499,965,426
应付利息 五、25 119,844,683 17,241,105
其他应付款 五、26 2,603,092,360 2,329,226,871
一年内到期的非流动负债 五、27 1,875,032,121 2,493,382,181
流动负债合计 11,741,705,605 12,073,310,913
非流动负债：
长期借款 五、28 10,244,409,092 5,393,621,819
长期应付款 五、29 68,684,385 72,375,147
递延所得税负债 五、15 169,802,844 301,722,467
其他非流动负债 五、30 4,437,666 4,587,333
非流动负债合计 10,487,333,987 5,772,306,766
负债合计 22,229,039,592 17,845,617,679
刊载于第 44 页至第 176 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表（续）（未经审计）
2010 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
项目 附注 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31
股东权益：
股本 五、31 3,532,868,386 1,766,434,193
资本公积 五、32 12,916,715,334 15,065,054,747
盈余公积 五、33 759,003,834 759,003,834
未分配利润 五、34 12,347,575,858 11,169,146,216
归属于母公司股东权益合计 29,556,163,412 28,759,638,990
少数股东权益 603,501,792 543,241,160
股东权益合计 30,159,665,204 29,302,880,150
负债和股东权益总计 52,388,704,796 47,148,497,829
此财务报表已于 2010 年 8 月 16 日获董事会批准。
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________
会计机构负责人：_____________ （公司盖章）
刊载于第 44 页至第 176 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表（未经审计）
2010 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
项目 附注 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 十一、1 1,405,653,437 2,263,753,520
应收票据 十一、2 882,671,742 792,307,927
应收账款 十一、3 24,998,269 34,622,159
预付款项 24,425,780 15,287,586
其他应收款 十一、4 3,805,534,766 4,355,559,079
存货 268,490,451 222,322,047
其他流动资产 5,615,309 14,762
流动资产合计 6,417,389,754 7,683,867,080
非流动资产：
可供出售金融资产 五、8 2,303,006,291 2,343,992,410
长期股权投资 十一、5 28,482,594,651 26,917,448,882
固定资产 十一、6 914,580,223 949,935,913
在建工程 23,114,025 13,491,420
工程物资 11,052,969 8,589,267
无形资产 237,636,996 214,987,098
非流动资产合计 31,971,985,155 30,448,444,990
资产总计 38,389,374,909 38,132,312,070
刊载于第 44 页至第 176 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表（续）（未经审计）
2010 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
项目 附注 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 十一、7 892,492,471 410,000,000
应付票据 十一、8 850,000,000 1,294,177,995
应付账款 十一、9 883,924,883 745,013,845
预收款项 82,206,148 93,116,740
应付职工薪酬 5,369,573 33,340,622
应交税费 77,891,636 48,388,069
应付利息 27,390,031 8,794,476
其他应付款 十一、10 4,124,600,316 6,140,679,645
一年内到期的非流动负债 十一、11 50,000,000 550,000,000
流动负债合计 6,993,875,058 9,323,511,392
非流动负债：
长期借款 十一、12 890,000,000 800,000,000
递延所得税负债 150,531,091 282,238,937
非流动负债合计 1,040,531,091 1,082,238,937
负债合计 8,034,406,149 10,405,750,329
刊载于第 44 页至第 176 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表（续）（未经审计）
2010 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
项目 附注 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
股东权益：
股本 3,532,868,386 1,766,434,193
资本公积 19,046,962,492 21,209,468,705
盈余公积 759,003,834 759,003,834
未分配利润 7,016,134,048 3,991,655,009
股东权益合计 30,354,968,760 27,726,561,741
负债和股东权益总计 38,389,374,909 38,132,312,070
此财务报表已于 2010 年 8 月 16 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人：_____________
会计机构负责人：_____________ （公司盖章）
刊载于第 44 页至第 176 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并利润表（未经审计）
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 截至 2009 年 6
项目 附注 月 30 日止6 个 月 30 日止6 个
月期间 月期间
一、营业收入 五、35 13,868,274,058 11,236,056,101
二、营业成本 五、35 10,369,312,651 8,381,406,566
营业税金及附加 五、36 58,392,245 57,749,413
销售费用 711,730,658 704,118,231
管理费用 443,025,643 410,131,421
财务费用 五、37 232,320,170 184,322,894
资产减值损失 五、38 -1,288,150 -
加：投资收益(损失以“－”号填列) 五、39 2,577,634 6,520,376
其中：对联营企业和合营企业的
2,577,634 139,423
投资收益
三、营业利润 2,057,358,475 1,504,847,952
加：营业外收入 五、40 286,767,420 98,629,332
减：营业外支出 五、41 1,405,940 1,877,129
其中：非流动资产处置损失 296,995 955,515
四、利润总额 2,342,719,955 1,601,600,155
减：所得税费用 五、42 468,122,496 270,396,182
五、净利润 1,874,597,459 1,331,203,973
归属于母公司股东的净利润 1,796,681,610 1,297,121,468
少数股东损益 77,915,849 34,082,505
六、每股收益：
（一）基本每股收益（已重列） 五、43 0.51 0.37
（二）稀释每股收益（已重列） 五、43 0.51 0.37
七、其他综合收益 五、44 -380,470,220 567,551,334
八、综合收益总额 1,494,127,239 1,898,755,307
归属于母公司股东的综合收益总额 1,414,776,390 1,861,705,302
归属于少数股东的综合收益总额 79,350,849 37,050,005
此财务报表已于 2010 年 8 月 16 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人：_____________
会计机构负责人：_____________ （公司盖章）
刊载于第 44 页至第 176 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
利润表（未经审计）
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 截至 2009 年 6
项目 附注 月 30 日止6 个 月 30 日止6
月期间 个月期间
一、营业收入 十一、13 4,609,042,612 3,231,572,564
减：营业成本 十一、13 4,360,550,461 3,020,791,901
营业税金及附加 8,250,355 5,449,360
销售费用 41,871,382 50,945,467
管理费用 62,041,551 63,138,575
财务费用 26,455,508 -336,487
资产减值损失 1,603,390 2,890,243
加：投资收益 十一、14 3,547,231,225 148,173,977
其中：对联营企业和合营企业的
12,193,078 139,423
投资收益
二、营业利润 3,655,501,190 236,867,482
加：营业外收入 23,136,443 5,920,696
减：营业外支出 155,936 162,490
其中：非流动资产处置损失 9,150 -
三、利润总额 3,678,481,697 242,625,688
减：所得税费用 35,750,690 8,642,901
四、净利润 3,642,731,007 233,982,787
五、其他综合收益 -396,072,020 526,205,734
六、综合收益总额 3,246,658,987 760,188,521
此财务报表已于 2010 年 8 月 16 日获董事会批准。
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________
会计机构负责人：_____________ （公司盖章）
刊载于第 44 页至第 176 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并现金流量表（未经审计）
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 截至 2009 年 6
项目 附注 月 30 日止6 月 30 日止6 个
个月期间 月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,200,698,432 16,574,929,881
收到的税费返还 36,394,375 17,502,000
收到其他与经营活动有关的现金 五、45(1) 306,975,405 120,999,646
经营活动现金流入小计 17,544,068,212 16,713,431,527
购买商品、接受劳务支付的现金 14,358,627,671 10,078,840,760
支付给职工以及为职工支付的现金 792,226,565 552,601,346
支付的各项税费 1,900,583,089 1,494,299,357
支付其他与经营活动有关的现金 五、45(2) 159,667,595 187,265,650
经营活动现金流出小计 17,211,104,920 12,313,007,113
经营活动产生的现金流量净额 五、46(1) 332,963,292 4,400,424,414
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 77,211,325
取得投资收益收到的现金 4,173,227 -
处置固定资产收回的现金净额 3,415,241 2,154,354
收到其他与投资活动有关的现金 五、45(3) 40,417,218 101,856,904
投资活动现金流入小计 48,005,686 181,222,583
购建固定资产、无形资产和其他长
4,609,166,091 3,570,757,943
期资产支付的现金
投资支付的现金 487,109,908 2,411,380
取得子公司及其他营业单位
495,000,000 80,000,000
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五、45(4) 53,725,020 11,241,979
投资活动现金流出小计 5,645,001,019 3,664,411,302
投资活动产生的现金流量净额 -5,596,995,333 -3,483,188,719
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合并现金流量表（续）（未经审计）
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 截至 2009 年 6
项目 附注 月 30 日止6 个 月 30 日止6 个
月期间 月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 1,000,000
其中：子公司吸收少数股东投资
- 1,000,000
收到的现金
取得借款收到的现金 7,979,155,204 1,390,000,000
筹资活动现金流入小计 7,979,155,204 1,391,000,000
偿还债务支付的现金 2,752,992,502 3,188,648,412
分配股利或偿付利息支付的现金 851,441,905 881,701,985
其中：子公司支付给少数股东的
19,090,217 100,000,000
利润
筹资活动现金流出小计 3,604,434,407 4,070,350,397
筹资活动产生的现金流量净额 4,374,720,797 -2,679,350,397
四、现金及现金等价物净增加额( 减 五、46(1)
-889,311,244 -1,762,114,702
少以“－”号填列)
加：期初现金及现金等价物余额 3,572,876,327 6,751,210,705
五、期末现金及现金等价物余额 2,683,565,083 4,989,096,003
此财务报表已于 2010 年 8 月 16 日获董事会批准。
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________
会计机构负责人：_____________ （公司盖章）
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现金流量表（未经审计）
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 截至 2009 年 6
项目 附注 月 30 日止6 个 月 30 日止6 个
月期间 月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,335,361,580 4,805,537,625
收到的税费返还 3,790,136 5,867,757
收到其他与经营活动有关的现金 1,877,732,886 985,262,607
经营活动现金流入小计 7,216,884,602 5,796,667,989
购买商品、接受劳务支付的现金 5,428,153,659 3,111,957,788
支付给职工以及为职工支付的现金 65,373,773 62,572,639
支付的各项税费 116,234,999 141,544,750
支付其他与经营活动有关的现金 3,353,468,932 688,105,577
经营活动现金流出小计 8,963,231,363 4,004,180,754
经营活动产生的现金流量净额 十一、15 -1,746,346,761 1,792,487,235
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 73,709,438
取得投资收益收到的现金 3,539,211,374 282,000,000
处置固定资产收回的现金净额 3,285,774 -
收到其他与投资活动有关的现金 18,455,382 71,878,506
投资活动现金流入小计 3,560,952,530 427,587,944
购建固定资产、无形资产和其他长期
56,185,890 9,400,269
资产支付的现金
投资支付的现金 487,109,908 -
取得子公司及其他营业单位
1,557,125,918 1,753,327,500
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 1,195,774,800
投资活动现金流出小计 2,100,421,716 2,958,502,569
投资活动产生的现金流量净额 1,460,530,814 -2,530,914,625
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现金流量表（续）（未经审计）
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 截至 2009 年 6
项目 附注 月 30 日止6 个 月 30 日止6 个
月期间 月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 822,492,471 100,000,000
筹资活动现金流入小计 822,492,471 100,000,000
偿还债务支付的现金 750,000,000 803,949,503
分配股利或偿付利息支付的现金 643,983,863 577,205,573
筹资活动现金流出小计 1,393,983,863 1,381,155,076
筹资活动产生的现金流量净额 -571,491,392 -1,281,155,076
四、现金及现金等价物净增加额(减少以 十一、15
-857,307,339 -2,019,582,466
“－”号填列)
加：期初现金及现金等价物余额 2,237,132,961 5,395,168,650
五、期末现金及现金等价物余额 1,379,825,622 3,375,586,184
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合并股东权益变动表(未经审计)
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间 截至 2009 年 6 月 30 日止6 个月期间
项目 附注 归属于母公司股东权益 少数 股东权益合计 归属于母公司股东权益 少数 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益
一、本期期初余额 1,766,434,193 15,065,054,747 759,003,834 11,169,146,216 543,241,160 29,302,880,150 1,766,434,193 14,116,514,971 471,503,760 8,442,211,374 471,542,546 25,268,206,844
二、本期增减变动金额 1,766,434,193 -2,148,339,413 - 1,178,429,642 60,260,632 856,785,054 - 564,583,834 - 767,191,210 -11,949,995 1,319,825,049
（一）净利润 - - - 1,796,681,610 77,915,849 1,874,597,459 - - - 1,297,121,468 34,082,505 1,331,203,973
（二）其他综合收益 五、
- -381,905,220 - - 1,435,000 -380,470,220 - 564,583,834 - - 2,967,500 567,551,334
上述(一)和(二)小计 - -381,905,220 - 1,796,681,610 79,350,849 1,494,127,239 - 564,583,834 - 1,297,121,468 37,050,005 1,898,755,307
（三）股东投入和减少资
- - - - - - - - - - 1,000,000 1,000,000
本
1. 股东投入资本 - - - - - - - - - - 1,000,000 1,000,000
（四）利润分配 五、
- - - -618,251,968 -19,090,217 -637,342,185 - - - -529,930,258 -50,000,000 -579,930,258
1. 对股东的分配 - - - -618,251,968 - -618,251,968 - - - -529,930,258 - -529,930,258
2. 非全资子公司股利 - - - - -19,090,217 -19,090,217 - - - - -50,000,000 -50,000,000
（五）股东权益内部结转 1,766,434,193 -1,766,434,193 - - - - - - - - - -
1. 资本公积转增股本 1,766,434,193 -1,766,434,193 - - - - - - - - - -
三、本期期末余额 3,532,868,386 12,916,715,334 759,003,834 12,347,575,858 603,501,792 30,159,665,204 1,766,434,193 14,681,098,805 471,503,760 9,209,402,584 459,592,551 26,588,031,893
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股东权益变动表(未经审计)
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间 截至 2009 年 6 月 30 日止6 个月期间
项目 股东 股东
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
权益合计 权益合计
一、本期期初余额 1,766,434,193 21,209,468,705 759,003,834 3,991,655,009 27,726,561,741 1,766,434,193 20,311,927,029 471,503,760 1,934,084,607 24,483,949,589
二、本期增减变动金额 1,766,434,193 -2,162,506,213 - 3,024,479,039 2,628,407,019 - 526,205,734 - -295,947,471 230,258,263
（一）净利润 - - - 3,642,731,007 3,642,731,007 - - - 233,982,787 233,982,787
（二）其他综合收益 - -396,072,020 - - -396,072,020 - 526,205,734 - - 526,205,734
上述（一）和（二）小
- -396,072,020 - 3,642,731,007 3,246,658,987 - 526,205,734 - 233,982,787 760,188,521
计
（三）股东投入和
- - - - - - - - - -
减少资本
1. 股东投入资本 - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - -618,251,968 -618,251,968 - - - -529,930,258 -529,930,258
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2 ．对股东的分配 - - - -618,251,968 -618,251,968 - - - -529,930,258 -529,930,258
（五）股东权益内部结
1,766,434,193 -1,766,434,193 - - - - - - - -
转
1．资本公积
1,766,434,193 -1,766,434,193 - - - - - - - -
转增股本
三、本期期末余额 3,532,868,386 19,046,962,492 759,003,834 7,016,134,048 30,354,968,760 1,766,434,193 20,838,132,763 471,503,760 1,638,137,136 24,714,207,852
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法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ （公司盖章）
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安徽海螺水泥股份有限公司
财务报表附注（未经审计）
（金额单位：人民币元）
一、 公司基本情况
安徽海螺水泥股份有限公司( 以下简称“本公司”)是于 1997 年 9 月 1 日在中华人民共和国(“ 中国”)境内成立的股份有限公司，总部位于芜湖。
于 1997 年 9 月，经安徽省政府皖政秘[1997]128 号和原国家经济体制改革委员会[1997]140 号文批准，安徽海螺集团有限责任公司(“海螺集团”) 以宁国水泥厂和白马山水泥厂的水泥生产相关的全部经营性净资产作为对本公司的长期投资，出资独家发起成立了本公司。同时，本公司向海螺集团发行了 622,480,000 股，每股面值为人民币 1 元的国家持有股( 以下简称“ 国有股”)。
本公司经国务院证券管理委员会证委发[1997]57 号文批准，于 1997 年 10 月 17 日首次公开发行境外上市的外资股( 以下简称“H 股”)361,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元，并于 1997 年 10 月21 日起在香港联合交易所有限公司主板上市。
本公司于 2002 年 1 月 24 日获准发行200,000,000 股境内上市的人民币普通股( 以下简称“A 股”)每股面值人民币 1.00 元，并于 2002 年 2 月 7 日起在上海证券交易所上市。
本公司分别于 2003 年 11 月 4 日及2003 年 11 月 7 日获得中国证券监督管理委员会及香港联合交易所有限公司批准，配售 72,200,000 股 H 股，该配售的 H 股于2003 年 11 月 12 日起在香港联合交易所有限公司主板交易。
本公司经中国证券监督管理委员会( 以下简称“证监会”)(证监公司字[2007]74 号)于
2007 年 4 月 24 日核准，向海螺集团发行22,755,147 股有限售条件 A 股股份作为
对价收购其所持有的安徽宁昌塑料包装有限公司 100%股权、芜湖海螺塑料制品
有限公司 75%股权、上海海螺建材国际贸易有限公司 100%股权，并向安徽海螺
创业投资有限责任公司 (“ 海创公司”) 发行 287,999,046 股有限售条件 A 股股份作
为对价收购本公司四间控股的子公司安徽荻港海螺水泥股份有限公司 49% 的股
权、安徽枞阳海螺水泥股份有限公司 49% 的股权、安徽池州海螺水泥股份有限公
司49% 的股权及安徽铜陵海螺水泥有限公司 31.86%的股权。本公司注册资本由人民币 1,255,680,000 元增加至人民币 1,566,434,193 元，股份总数由 1,255,680,000股增加至 1,566,434,193 股。
本公司经证监会(证监许可[2008]496 号) 于 2008 年 4 月 3 日核准，公开增发200,000,000 股 A 股，该公开增发的 A 股于 2008 年 5 月 28 日起在上海证券交易所 上 市 流 通 。 本 公 司 注 册 资 本 由 人 民 币 1,566,434,193 元 增 加 至 人 民 币1,766,434,193 元，股份总数由 1,566,434,193 股增加至 1,766,434,193 股。
根据本公司 2010 年 6 月 3 日股东大会决议和修改后的公司章程的规定，本公司由资本公积转增股本人民币 1,766,434,193 元，注册资本由 1,766,434,193 元增加到人民币 3,532,868,386 元，股份总数由 1,766,434,193 股增加至 3,532,868,386 股。上述转增已于 2010 年 6 月22 日完成。
本公司及子公司( 以下简称“本集团”)主要从事水泥及水泥制品的生产和销售及其相关业务。
二、 公司主要会计政策和会计估计
1、 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
2、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简称“财政部”)于 2006
年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后
颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）的要求，真实、完整地反映了本公司的合并财务状况和财务状况、合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合证监会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至12 月 31 日止。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司编制财务报表采用的货币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价) ；
资本公积中的股本溢价(或资本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而支付的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。受控制子公司的经营成果和财务状况由控制开始 日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买 日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过 了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当 日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的外汇牌价套算的汇率。
期末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注二、15)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项 目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目，其差额计入资本公积；属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的外币非货币性项目，其差额计入当期损益。
9、 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见附注二、12)以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。
(1) 金融资产和金融负债的分类、确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债( 包括交易性金
融资产或金融负债)
本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 持有至到期投资
本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。
初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。
- 可供出售金融资产
本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，初始确认后按成本计量。
除上述公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失直接计入股东权益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益(参见附注二、20(3))。
- 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，本集 团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则(参见附注二、19)确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。
除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。
(2) 公允价值的确定
本集团对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值，且不扣除将来处置该金融资产或金融负债时可能发生的交易费用。本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价为现行出价；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价为现行要价。
对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易的成交价、参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价、现金流量折现法和采用期权定价模型。
本集团定期评估估值方法，并测试其有效性。
(3) 金融资产和金融负债的终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 所转移金融资产的账面价值
- 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。
(4) 金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。有关应收款项减值的方法，参见附注二、10，其他金融资产的减值方法如下：
–持有至到期投资
持有至到期投资运用个别方式评估减值损 失。当持有至到期投资的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
- 可供出售金融资产
可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
(5) 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。
回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
10、 应收款项的坏账准备
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 ( 包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(a) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项同时按照采用个别方式和组合方式计提坏账准备。
单项金额重大的应 当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信收款项坏账准备的 用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集确认标准 团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。
单项金额重大的应 按个别方式评估减值损失；经个别方式评估没有计提减值收款项坏账准备的 损失的部分，再与其他应收款项一并按照信用风险特征组计提方法 合评估减值损失（详见下述(c)）。
(b) 单项金额不重大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
对于单项金额不重大的应收款项，先对其中账龄为 1－3 年（含 3 年）、性质独特的应收款项按个别方式评估减值损失；经个别方式评估没有计提减值损失的，再与其他应收款项（包括上述(a) 中纳入组合评估的应收款项）一并按照信用风险特征进行组合，之后再按组合方式计提坏账准备（详见下述(c)）。
(c) 按信用风险特征组合计提坏账准备的方法如下：
上述(a)和(b)所述的按信用风险特征组合评估坏账准备的方法如下：
信 用 风 险 特 按应收款项性质将应收款项分为 A、B、C、D 四个组合，之后征 组 合 的 确 对每个组合按账龄细分，最后确定若干信用风险类似的组合。
定依据
根据信用风险特征组合确定的计提方法
上述 A、B、C、D 四个组合各自按账龄分析计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
A 组合 B 组合 C 组合 D 组合
1 年以内（含 1 不适用 0% 0% 0%
年）
1 －2 年 （ 含 2 不适用 0% 0% 0%
年）
2 －3 年 （ 含 3 不适用 0% 0% 0%
年）
3 －4 年 （ 含 4 100% 不适用 0% 100%
年）
4 －5 年 （ 含 5 100% 不适用 0% 100%
年）
5 年以上 100% 不适用 100% 100%
11、 存货
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货按照成本与可变现净值孰低计量。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。
除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物等周转材料的摊销方法
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
12、 长期股权投资
(1) 初始投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
- 对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司以所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为全部投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，本公司会于投资处置时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
- 对于其他非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
对以企业合并外其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，对子公司的长期股权投资采用成本法核算，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
期末对子公司投资按照成本减去减值准备后记入资产负债表内。
在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注二、6 进行处理。
(b) 对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他投资方根据合约安排对其实施共同控制（附注二、12(3)）的企业。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响（附注二、12(3)）的企业。
对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件(参见附注二、25)。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
- 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除本集团首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本集团不同的，权益法核算时 已按照本集团的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(c) 其他长期股权投资
其他长期股权投资，指本集团对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
本集团采用成本法对其他长期股权投资进行后续计量。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本集团享有的部分确认为投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对被投资单位经济活动所共有的控制，仅在与经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
* 是否任何一个投资方均不能单独控制被投资单位的生产经营活动；
* 涉及被投资单位基本经营活动的决策是否需要各投资方一致同意；
* 如果各投资方通过合同或协议的形式任命其中的一个投资方对被投资单位的日常活动进行管理，则其是否必须在各投资方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团在判断对被投资单位是否存在重大影响时，通常考虑以下一种或多种情形：
* 是否在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
* 是否参与被投资单位的政策制定过程；
* 是否与被投资单位之间发生重要交易；
* 是否向被投资单位派出管理人员；
* 是否向被投资单位提供关键技术资料等。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营公司和联营公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、18。
对于其他长期股权投资，在资产负债表日，本集团对其他长期股权投资的账面价值进行检查，有客观证据表明该股权投资发生减值的，采用个别方式进行评估，该股权投资的账面价值低于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。期末，其他长期股权投资按照成本减去减值准备后记入资产负债表内。
13、 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的费用。自行建造固定资产按附注二、14 确定初始成本。本集团根据有关法规规定在固定资产报废时承担的与环境保护和生态恢复等义务相关的支出，包括在有关固定资产的初始成本中。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各 自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备记入资产负债表内。
(2) 固定资产的折旧方法
本集团对固定资产在固定资产使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件( 附注二、25)。
各类固定资产的折旧年限和残值率分别为：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 15 5 6.33
办公设备及其他设备 5 5 19
运输工具 5-10 5 9.5 - 19
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、18。
(4) 固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
* 固定资产处于处置状态
* 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
14、 在建工程
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注二、15)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。期末，在建工程以成本减减值准备(参见附注二、18)记入资产负债表内。
15、 借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额( 包括折价或溢价的摊销) ：
- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款当期按实际利率计算的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
16、 无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注二、18)记入资产负债表内。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件(参见附注二、25)。
各项无形资产的摊销年限为：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 30-50
矿山开采权 5-30
粘土取土权 20
其他 (如电增容费) 5-10
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
17、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，期末以成本减累计减值准备(参见附注二、18)记入资产负债表内。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
18、 除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 固定资产
- 在建工程
- 无形资产
- 对子公司、合营企业或联营企业的长期股权投资
- 商誉
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额及于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
19、 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。
20、 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不 同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：
- 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
- 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
(2) 提供劳务收入
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。
在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3) 利息收入
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
21、 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞退福利外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。
(a) 退休福利
按照中国有关法规，本集团职工参加了由 当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。上述缴纳的社会基本养老保险按照权责发生制原则计入资产成本或当期损益。职工退休后，各地劳动及社会保障部门有责任向已退休职工支付社会基本养老金。本集团不再有其他的支付义务。
(b) 住房公积金及其他社会保险费用
除退休福利外，本集团根据有关法律、法规和政策的规定，为在职职工缴纳住房公积金及基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用。本集团每月按照职工工资的一定比例向相关部门支付住房公积金及上述社会保险费用，并按照权责发生制原则计入资产成本或当期损益。
(c) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
- 本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
- 本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
22、 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。
23、 递延所得税资产与递延所得税负债
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
24、 经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、 持有待售资产
本集团将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产及长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。本集团按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。于资产负债表日，持有待售的非流动资产按其资产类别分别列于各资产项目中。
26、 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
27、 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：
(a) 本公司的母公司；
(b) 本公司的子公司；
(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方；
(e) 与本集团同受一方控制、共同控制或重大影响的企业或个人；
(f) 本集团的合营企业；
(g) 本集团的联营企业；
(h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人( 包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方：
(m) 持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人；
(n) 直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及其关系密切的家庭成员，上市公司监事及其关系密切的家庭成员；
(o) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述(a) ， (c)和(m)情形之一的企业；
(p) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在(i) ，(j)和(n)情
形之一的个人；及
(q) 由(i) ，(j) ，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
28、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：
-该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
-本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
-本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相似性的，可以合并为一个经营分部：
-产品或劳务的性质；
-生产过程的性质；
-产品或劳务的客户类型；
-销售产品或提供劳务的方式；
-生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
29、 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除附注五、14 和十、2 载有关于商誉减值和金融工具公允价值的假设和风险因素
的数据外，其它主要估计金额的不确定因素如下：
(a) 应收款项减值
如附注二、10 所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。
(b) 除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值如附注二、18 所述，本集团在资产负债表日对除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产(或资产组) 的公开市价，因此不能可靠准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组) 生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(c) 折旧和摊销
如附注二、13 和 16 所述，本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
30、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
本集团根据财政部于 2010 年新颁布的《企业会计准则解释第 4 号》（“《解释 4号》”）的要求，对下述的主要会计政策进行了变更：
会计政策变更的 受 影 响 的 报 表
注 审批程序 影响金额
内容和原因 项目名称
非同一控制下的企业 董事会审议通 不适用 此 项 会 计 政 策 变 更
合并中，购买方为进 过 对 本 集 团 本 期 财 务
行企业合并发生的各 报表无影响
(a)
项直接费用（以下简
称“企业合并交易费
用”）的会计处理
通过多次交易分步实 董事会审议通 不适用 此 项 会 计 政 策 变 更
现非同一控制下企业 过 对 本 集 团 本 期 财 务
合并的，购买日之前 (b) 报表无影响
持有的被购买方的股
权的会计处理
因处置部分股权投资 董事会审议通 不适用 此 项 会 计 政 策 变 更
或其他原因丧失了对 过 对 本 集 团 本 期 财 务
原有子公司控制权， (c) 报表无影响
对于处置后的剩余股
权的会计处理
企业合并中，购买方 董事会审议通 不适用 此 项 会 计 政 策 变 更
对于因企业合并而产 过 对 本 集 团 本 期 财 务
(d)
生的递延所得税资产 报表无影响
的会计处理
合并财务报表中，子 董事会审议通 不适用 此 项 会 计 政 策 变 更
公司少数股东分担的 过 对 本 集 团 本 期 财 务
当期亏损超过了少数 报表无影响
(e)
股东在该子公司期初
所有者权益中所享有
的份额
注：
(a) 非同一控制下的企业合并中，购买方为进行企业合并发生的企业合并交易费用的
会计处理
2010 年 1 月 1 日之前，非同一控制下的企业合并中，本集团作为购买方，将为进行企业合并发生的企业合并交易费用（不 包括作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，下同）计入企业合并成本。自 2010 年 1 月 1 日起，本集团将该等企业合并交易费用计入当期损益。
上述会计政策变更自 2010 年 1 月 1 日起施行，不进行追溯调整。
(b) 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，购买日之前持有的被购买方的
股权的会计处理
2010 年 1 月 1 日之前，在通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于在购买日之前本集团持有的采用权益法核算的长期股权投资，本集团会在购买日对长期股权投资的账面余额进行调整，将有关长期股权投资的账面余额调整至最初取得成本。
2010 年 1 月 1 日之后，本集团在个别财务报表中以所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为全部投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，本集团会于投资处置时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，本集团会对购买日之前持有的被购买方的股权按照其在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，本集团将这部分其他综合收益转入购买日所属当期投资收益。
上述会计政策变更自 2010 年 1 月 1 日起施行，不进行追溯调整。
(c) 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权，对于处置后的剩余
股权的会计处理
2010 年 1 月 1 日之前，在合并财务报表中，本集团按剩余股权的账面价值确认长期股权投资或其他相关金融资产。2010 年 1 月 1 日之后，对于剩余股权，本集团会按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
上述会计政策变更自 2010 年 1 月 1 日起施行，不进行追溯调整。
(d) 企业合并中，购买方对于因企业合并而产生的递延所得税资产的会计处理2010 年 1 月 1 日之前，本集团在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产的确认条件未确认所产生的递延所得税资产，以后期间有关的可抵扣暂时性差异带来的经济利益预计能够实现时，本集团确认相关的递延所得税资产，减少利润表 中的所得税费用，同时将商誉降低至假定在购买日即确认了该递延所得税资产的情况下应有的金额，减记的商誉金额作为利润表中的资产减值损失。
2010 年 1 月 1 日之后，对于上述情况，本集团确认与企业合并相关的递延所得税资产时，同时减少利润表中的所得税费用，除非上述情况是在购买日后 12 个月内取得了新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现，则本集团确认相关的递延所得税资产时，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益。
上述会计政策变更自 2010 年 1 月 1 日起施行，根据《解释4 号》的规定须进行追溯调整。上述会计政策变更对本集团本期及以前年度财务报表无影响。
(e) 合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额
2010 年 1 月 1 日之前，合并财务报表中，当子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，除公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减母公司股东权益。2010 年 1 月 1 日之后，当子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
上述会计政策变更自 2010 年 1 月 1 日起施行，根据《解释4 号》的规定须进行追溯调整。上述会计政策变更对本集团本期及以前年度财务报表无影响。
三、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 17%
务收入为基础计算销项税额，在扣除
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%或 5%
城市维护建设税 按实际缴纳营业税及应交增值税计征 1%至 7%
教育费附加 按实际缴纳营业税及应交增值税计征 3%
资源税 按照石灰石和粘土等实际开采吨数乘 每吨人民币 0.2 元
以相应税率计征 至人民币 3 元
土地使用税 按实际占用应税土地面积乘以适用税 每平方米人民币 0.6
额计征 元至人民币 30 元
企业所得税 按应纳税所得额计征 25% ，除注2除下述注 2 所述各子公司外，本公司及各子公司本期间适用的所得税税率为 25%(2009 ：25%)。
2、 税收优惠及批文
享受税收优惠的各子公司资料列示如下：
公司名称 优惠税率 优惠原因
上海海螺水泥销售有限公司 22% 浦东新区注册企业(注 (i))
上海海螺明珠水泥有限责任公司 22% 浦东新区注册企业(注 (i))
上海海螺建材国际贸易有限公司 22% 浦东新区注册企业(注 (i))
兴安海螺水泥有限责任公司 15% 中西部地区注册企业(注 (ii))
英德海螺水泥有限责任公司 12.5% 生产性外商投资企业(注 (iii))
兴业葵阳海螺水泥有限责任公司 0% 中西部地区注册企业(注 (iv))
北流海螺水泥有限责任公司 0% 中西部地区注册企业(注 (v))
注(i) ： 上海海螺水泥销售有限公司、上海海螺明珠水泥有限责任公司及上海海螺建材国际贸易有限公司为上海浦东新区注册企业，根据相关规定，其适用税率从 2008 年起于 5 年内逐步过渡到法定税率 25% ，其中：2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%税率执行。故其 2010 年度适用税率为 22%。
注(ii) ： 兴安海螺水泥有限责任公司为中西部地区注册企业。根据关于西部大开发税收优惠政策问题的通知（财税[2001]202 号）及广西省桂林市国家税务局桂国税函(2009)83 号文的批准，兴安海螺水泥有限责任公司属于设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，且主营业务收入占企业总收入的 70% 以上，可以在 2008 年至 2010 年期间，减按 15%的税率征收企业所得税，故其 2010 年适用税率为 15%。
注(iii) ： 英德海螺水泥有限责任公司为中外合资企业。根据广东省英德市国家税务局英国税函[2006]2 号文的批准，英德海螺水泥有限责任公司被认定为生产性外商投资企业，可以依照税法规定从开始获利的年度起，即弥补以前年度可抵扣亏损后仍有应纳税所得额的年度，第一、二年免征企业所得税及其后三年减半征收企业所得税，2010 年度为其第五个获利年度，减半征收企业所得税，故其适用税率为 12.5%。
注(iv) ： 兴业葵阳海螺水泥有限责任公司为中西部地区注册企业。根据广西省玉林市国家税务局玉市国税发 [2006]139 号文的批准，兴业葵阳海螺水泥有限责任公司可以依照税法规定免征 2006 年至 2010 年企业所得税，故其 2010 年度适用税率为 0%。
注(v): 北流海螺水泥有限责任公司为中西部地区注册企业。根据广西北流市国家税务局北国税函[2007]36 号文的批准，北流海螺水泥有限责任公司可以按规定免征 2007 年至 2011 年企业所得税，故其 2010 年度适用税率为 0%。
四、 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
金额单位：人民币元
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数股 本期少数股东权益 从母公司股东权益
型 资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 东权益 中用于冲减少数股 冲减子公司少数股
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 东分担的本期亏损
的其他项 超过少数股东在该
目余额 子公司期初所有者
权益中所享有份额
后的余额
安徽海螺水泥有 控股 安徽 生 产 和 销 美元 水泥及水泥制品的 206,542,241 - 75 75 是 78,670,497 -1,132,500 -
限公司 子公司 售 水 泥 及 29,980,000 生产及销售
(“安徽海螺”) 水泥制品
安徽长丰海螺水 全资 安徽 生 产 和 销 10,000,000 水泥及水泥制品的 10,000,000 - 100 100 是 - - -
泥有限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“长丰海螺”) 水泥制品
张家港海螺水泥 控股 江苏 生 产 和 销 35,000,000 水泥及水泥制品的 35,000,000 - 98.71 98.71 是 2,174,694 - -
有限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“张家港海螺”) 水泥制品
上海海螺水泥有 控股 上海 生 产 和 销 60,000,000 水泥及水泥制品的 45,000,000 - 75 75 是 39,205,547 - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“上海海螺”) 水泥制品
南京海螺水泥有 全资 江苏 生 产 和 销 15,000,000 水泥及水泥制品的 15,000,000 - 100 100 是 - - -
限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“南京海螺”) 水泥制品
南通海螺水泥有 全资 江苏 生 产 和 销 15,000,000 水泥及水泥制品的 15,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“南通海螺”) 水泥制品
上海海螺水泥销 全资 上海 水 泥 及 水 5,000,000 水泥及水泥制品的 5,000,000 - 100 100 是 - - -
售有限公司 子公司 泥 制 品 的 销售及售后服务
(“上海销售”) 销 售 及 售
后服务
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数股 本期少数股东权益 从母公司股东权益
型 资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 东权益 中用于冲减少数股 冲减子公司少数股
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 东分担的本期亏损
的其他项 超过少数股东在该
目余额 子公司期初所有者
权益中所享有份额
后的余额
福建省建阳海螺 控股 福建 生 产 和 销 14,000,000 水泥及水泥制品的 10,640,000 - 76 76 是 2,836,269 - -
水泥有限责任公 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
司 水泥制品
(“建阳海螺”)
泰州海螺水泥有 控股 江苏 生 产 和 销 11,520,000 水泥及水泥制品的 10,800,000 - 93.75 93.75 是 1,682,939 - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“泰州海螺”) 水泥制品
蚌埠海螺水泥有 全资 安徽 生 产 和 销 54,000,000 水泥及水泥制品的 54,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“蚌埠海螺”) 水泥制品
温州海螺水泥有 全资 浙江 生 产 和 销 50,000,000 水泥及水泥制品的 50,000,000 - 100 100 是 - - -
限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“温州海螺”) 水泥制品
分宜海螺水泥有 全资 江西 生 产 和 销 110,000,000 水泥及水泥制品的 131,999,382 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“分宜海螺”) 水泥制品
上虞海螺水泥有 全资 浙江 生 产 和 销 16,000,000 水泥及水泥制品的 16,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“上虞海螺”) 水泥制品
建德海螺水泥有 全资 浙江 生 产 和 销 200,000,000 水泥及水泥制品的 200,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“建德海螺”) 水泥制品
江西庐山海螺水 全资 江西 生 产 和 销 31,420,000 水泥及水泥制品的 31,420,000 - 100 100 是 - - -
泥有限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“庐山海螺”) 水泥制品
泰州杨湾海螺水 全资 江苏 生 产 和 销 170,000,000 水泥及水泥制品的 170,000,000 - 100 100 是 - - -
泥有限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“杨湾海螺”) 水泥制品
南昌海螺水泥有 全资 江西 生 产 和 销 20,000,000 水泥及水泥制品的 20,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“南昌海螺”) 水泥制品
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数股 本期少数股东权益 从母公司股东权益
型 资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 东权益 中用于冲减少数股 冲减子公司少数股
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 东分担的本期亏损
的其他项 超过少数股东在该
目余额 子公司期初所有者
权益中所享有份额
后的余额
安徽怀宁海螺水 全资 安徽 生 产 和 销 273,250,000 水泥及水泥制品的 273,250,000 - 100 100 是 - - -
泥有限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“怀宁海螺”) 水泥制品
中国水泥厂有限 全资 江苏 生 产 和 销 200,000,000 水泥及水泥制品的 200,000,000 - 100 100 是 - - -
公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“ 中国水泥厂”) 水泥制品
淮安海螺水泥有 全资 江苏 生 产 和 销 20,000,000 水泥及水泥制品的 20,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“淮安海螺”) 水泥制品
太仓海螺水泥有 全资 江苏 生 产 和 销 20,000,000 水泥及水泥制品的 20,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“太仓海螺”) 水泥制品
台州海螺水泥有 全资 浙江 生 产 和 销 20,000,000 水泥及水泥制品的 20,000,000 - 100 100 是 - - -
限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“ 台州海螺”) 水泥制品
海门海螺水泥有 全资 江苏 生 产 和 销 50,000,000 水泥及水泥制品的 50,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“海门海螺”) 水泥制品
江门海螺水泥有 全资 广东 生 产 和 销 50,000,000 水泥及水泥制品的 50,000,000 - 100 100 是 - - -
限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“江门海螺”) 水泥制品
马鞍山海螺水泥 全资 安徽 生 产 和 销 50,000,000 水泥及水泥制品的 50,000,000 - 100 100 是 - - -
有限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“马鞍山海螺”) 水泥制品
安徽宣城海螺水 全资 安徽 生 产 和 销 406,500,000 水泥及水泥制品的 420,690,000 - 100 100 是 - - -
泥有限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“ 宣城海螺”) 水泥制品
芜湖海螺水泥有 全资 安徽 生 产 和 销 660,000,000 水泥及水泥制品的 706,780,000 - 100 100 是 - - -
限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“芜湖海螺”) 水泥制品
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数股 本期少数股东权益 从母公司股东权益
型 资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 东权益 中用于冲减少数股 冲减子公司少数股
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 东分担的本期亏损
的其他项 超过少数股东在该
目余额 子公司期初所有者
权益中所享有份额
后的余额
湖南海螺水泥有 全资 湖南 生 产 和 销 400,000,000 水泥及水泥制品的 450,000,000 - 100 100 是 - - -
限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“湖南海螺”) 水泥制品
英德海螺水泥有 控股 广东 生 产 和 销 580,000,000 水泥及水泥制品的 406,054,400 - 75 75 是 412,580,668 - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“英德海螺”) 水泥制品
兴业葵阳海螺水 全资 广西 生 产 和 销 200,000,000 水泥及水泥制品的 200,000,000 - 100 100 是 - - -
泥有限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“葵阳海螺”) 水泥制品
扶绥新宁海螺水 全资 广西 生 产 和 销 328,000,000 水泥及水泥制品的 570,000,000 - 100 100 是 - - -
泥有限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“新宁海螺”) 水泥制品
兴安海螺水泥有 全资 广西 生 产 和 销 350,000,000 水泥及水泥制品的 620,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“兴安海螺”) 水泥制品
宁海强蛟海螺水 全资 浙江 生 产 和 销 110,240,000 水泥及水泥制品的 110,240,000 - 100 100 是 - - -
泥有限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“宁海海螺”) 水泥制品
北流海螺水泥有 全资 广西 生 产 和 销 450,000,000 水泥及水泥制品的 850,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“北流海螺”) 水泥制品
湛江海螺水泥有 全资 广东 生 产 和 销 100,000,000 水泥及水泥制品的 100,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“湛江海螺”) 水泥制品
象山海螺水泥有 全资 浙江 生 产 和 销 189,000,000 水泥及水泥制品的 189,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“ 象山海螺”) 水泥制品
江都海螺水泥有 全资 浙江 生 产 和 销 210,000,000 水泥及水泥制品的 210,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“江都海螺”) 水泥制品
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数股 本期少数股东权益 从母公司股东权益
型 资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 东权益 中用于冲减少数股 冲减子公司少数股
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 东分担的本期亏损
的其他项 超过少数股东在该
目余额 子公司期初所有者
权益中所享有份额
后的余额
弋阳海螺水泥有 全资 江西 生 产 和 销 457,500,000 水泥及水泥制品的 1,170,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“弋阳海螺”) 水泥制品
石门海螺水泥有 全资 湖南 生 产 和 销 421,000,000 水泥及水泥制品的 801,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“石门海螺”) 水泥制品
淮安楚州海螺水 全资 江苏 生 产 和 销 113,000,000 水泥及水泥制品的 113,000,000 - 100 100 是 - - -
泥有限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“楚州海螺”) 水泥制品
平凉海螺水泥有 全资 甘肃 生 产 和 销 470,000,000 水泥及水泥制品的 470,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“平凉海螺”) 水泥制品
宁德海螺水泥有 全资 福建 生 产 和 销 150,000,000 水泥及水泥制品的 150,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“宁德海螺”) 水泥制品
江西赣江海螺水 全资 江西 生 产 和 销 113,000,000 水泥及水泥制品的 113,000,000 - 100 100 是 - - -
泥有限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“赣江海螺”) 水泥制品
佛山海螺水泥有 全资 广东 生 产 和 销 100,000,000 水泥及水泥制品的 100,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“佛山海螺”) 水泥制品
六安海螺水泥有 全资 安徽 生 产 和 销 89,000,000 水泥及水泥制品的 89,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“六安海螺”) 水泥制品
达州海螺水泥有 全资 四川 生 产 和 销 480,000,000 水泥及水泥制品的 480,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“达州海螺”) 水泥制品
临湘海螺水泥有 全资 湖南 生 产 和 销 290,000,000 水泥及水泥制品的 290,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“临湘海螺”) 水泥制品
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数股 本期少数股东权益 从母公司股东权益
型 资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 东权益 中用于冲减少数股 冲减子公司少数股
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 东分担的本期亏损
的其他项 超过少数股东在该
目余额 子公司期初所有者
权益中所享有份额
后的余额
乐清海螺水泥有 全资 浙江 生 产 和 销 150,000,000 水泥及水泥制品的 150,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“ 乐清海螺”) 水泥制品
全椒海螺水泥有 全资 安徽 生 产 和 销 350,000,000 水泥及水泥制品的 350,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“全椒海螺”) 水泥制品
广元海螺水泥有 全资 四川 生 产 和 销 480,000,000 水泥及水泥制品的 480,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“广元海螺”) 水泥制品
广东清新水泥有 全资 广东 生 产 和 销 320,000,000 水泥及水泥制品的 330,550,000 - 100 100 是 - - -
限公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“清新公司”) 水泥制品
重庆海螺水泥有 全资 重庆 生 产 和 销 550,000,000 水泥及水泥制品的 550,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“重庆海螺”) 水泥制品
礼泉海螺水泥有 全资 陕西 生 产 和 销 480,000,000 水泥及水泥制品的 480,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司
售 水 泥 及 生产及销售
(“礼泉海螺”)
水泥制品
千阳海螺水泥有 全资 陕西 生 产 和 销 270,000,000 水泥及水泥制品的 270,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司
售 水 泥 及 生产及销售
(“千阳海螺”)
水泥制品
淮南海螺水泥有 全资 安徽 生 产 和 销 160,000,000 水泥及水泥制品的 160,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司
售 水 泥 及 生产及销售
(“淮南海螺”)
水泥制品
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数股 本期少数股东权益 从母公司股东权益
型 资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 东权益 中用于冲减少数股 冲减子公司少数股
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 东分担的本期亏损
的其他项 超过少数股东在该
目余额 子公司期初所有者
权益中所享有份额
后的余额
阳春海螺水泥有 全资 广东 生 产 和 销 180,000,000 水泥及水泥制品的 180,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司
售 水 泥 及 生产及销售
(“ 阳春海螺”)
水泥制品
济宁海螺水泥有 全资 山东 生 产 和 销 235,000,000 水泥及水泥制品的 235,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任 公司(“ 济 子公司
售 水 泥 及 生产及销售
宁海螺”)
水泥制品
祁阳海螺水泥有 全资 湖南 生 产 和 销 200,000,000 水泥及水泥制品的 200,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任公司 子公司
售 水 泥 及 生产及销售
(“祁阳海螺”)
水泥制品
南通九圩港海螺 全资 江苏 生 产 和 销 100,000,000 水泥及水泥制品的 100,000,000 - 100 100 是 - - -
水泥有限责任公 子公司
售 水 泥 及 生产及销售
司
(“ 九 圩 港 海 水泥制品
螺”）
湖南益阳海螺水 全资 湖南 生 产 和 销 200,000,000 水泥及水泥制品的 200,000,000 - 100 100 是 - - -
泥有限责任公司 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
(“益阳海螺”） 水泥制品
宿州海螺水泥有 全资 安徽 生 产 和 销 200,000,000 水泥及水泥制品的 200,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任 公司(“ 宿 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
州海螺”） 水泥制品
黄山海螺水泥有 全资 安徽 生 产 和 销 80,000,000 水泥及水泥制品的 80,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任 公司(“ 黄 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
山海螺”） 水泥制品
化州海螺水泥有 全资 广东 生 产 和 销 200,000,000 水泥及水泥制品的 200,000,000 - 100 100 是 - - -
限责任 公司(“ 化 子公司 售 水 泥 及 生产及销售
州海螺”） 水泥制品
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：人民币元
子公司全称 子公司 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 实质上构 持股比 表决权比 是否合 期末少数股 本期少数股东权益 从母公司股东权益
类型 出资额 成对子公 例(%) 例(%) 并报表 东权益 中用于冲减少数股 冲减子公司少数股
司净投资 东损益的金额 东分担的本期亏损
的其他项 超过少数股东在该
目余额 子公司期初所有者
权益中所享有份额
后的余额
安徽芜湖海螺建 控股 安徽 提 供 建 筑 30,000,000 工 业 与 民 用 建 筑 施 23,525,753 - 95 95 是 1,827,669 - -
筑安装工程有限 子公司 施工服务 工；木器制作；预制
公司 构件制作；炉窖砌筑
(“海螺建安”) 及设备维修
上海海螺建材国 全资 上海 自 营 和 代 10,000,000 自营和代理各类商品 133,966,193 - 100 100 是 - - -
际贸易有限公司 子公司 理服务 和技术的进出口业务
(“海螺国贸”) 等及提供物流服务
上海海螺物流有 全资 上海 提 供 各 类 10,000,000 提供各类商品物流服 10,000,000 - 100 100 是 - - -
限 公 司(“ 海 螺 物 子公司 商 品 物 流 务
流”) 服务
芜湖海螺物流有 全资 安徽 提 供 各 类 10,000,000 提供各类商品物流服 10,000,000 - 100 100 是 - - -
限 公 司(“ 芜 湖 物 子公司 商 品 物 流 务
流”) 服务
广东英龙海螺物 全资 广东 提 供 各 类 10,000,000 提供各类商品物流服 10,000,000 - 100 100 是 - - -
流 有 限 公 司(“ 英 子公司 商 品 物 流 务
龙物流”) 服务
安徽宁昌塑料包 全资 安徽 生 产 销 售 53,554,065 生产和销售自产的包 105,793,244 - 100 100 是 - - -
装 有 限 公 司(“ 宁 子公司 包装袋 装袋、多功能膜等塑
昌塑品”) 料制品服装、收尘袋
等
英德海螺塑料包 全资 广东 生 产 销 售 6,000,000 生产和销售自产的包 6,000,000 - 100 100 是 - - -
装有限责任公司 子公司 包装袋 装袋、多功能膜等塑
(“英德塑品”) 料制品服装、收尘袋
等
子公司全称 子公司 注 册 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数 本期少数股东权益 从母公司股东权
类型 地 出资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 股东权益 中用于冲减少数股 益冲减子公司少
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 数股东分担的本
的其他项 期亏损超过少数
目余额 股东在该子公司
期初所有者权益
中所享有份额后
的余额
芜湖海螺塑料制 全资 安徽 生 产 和 销 30,000,000 生产和销售自产的包 39,916,493 - 100 100 是 - - -
品 有 限 公 司(“ 芜 子公司 售包装袋 装袋、多功能膜等塑
湖塑品”) 料制品
安徽铜陵海螺水 全资 安徽 生 产 和 销 742,000,000 水泥及水泥制品的生 2,865,089,509 - 100 100 是 - - -
泥 有 限 公 司(“ 铜 子公司 售 水 泥 及 产及销售
陵海螺”) 水泥制品
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：人民币元
子公司全称 子公司 注册 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数 本期少数股东权益 从母公司股东权
类型 地 出资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 股东权益 中用于冲减少数股 益冲减子公司少
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 数股东分担的本
的其他项 期亏损超过少数
目余额 股东在该子公司
期初所有者权益
中所享有份额后
的余额
宁波海 螺水 泥 有 控股 浙江 生 产 和 销 171,000,000 水泥及水泥制品的生 138,331,796 - 75 75 是 53,075,610 - -
限 公 司(“ 宁 波 海 子公司 售 水 泥 及 产及销售
螺”) 水泥制品
安徽荻 港海 螺 水 全资 安徽 生 产 和 销 590,000,000 水泥及水泥制品的生 1,925,127,913 - 100 100 是 - - -
泥股份有限公司 子公司 售 水 泥 及 产及销售
(“荻港海螺”) 水泥制品
安徽枞 阳海 螺 水 全资 安徽 生 产 和 销 410,000,000 水泥及水泥制品的生 2,838,051,410 - 100 100 是 - - -
泥股份有限公司 子公司 售 水 泥 及 产及销售
(“枞阳海螺”) 水泥制品
子公司全称 子公司 注册 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 实质上构 持股 表决权 是否 期末少数 本期少数股东权益 从母公司股东权
类型 地 出资额 成对子公 比例 比例(%) 合并 股东权益 中用于冲减少数股 益冲减子公司少
司净投资 (%) 报表 东损益的金额 数股东分担的本
的其他项 期亏损超过少数
目余额 股东在该子公司
期初所有者权益
中所享有份额后
的余额
安徽池 州海 螺 水 全资 安徽 生 产 和 销 950,000,000 水泥及水泥制品的生 4,212,389,008 - 100 100 是 - - -
泥股份 有限 公 司 子公司 售 水 泥 及 产及销售
(“池州海螺”) 水泥制品
双峰海螺水泥 全资 湖南 生 产 和 销 492,000,000 水泥及水泥制品的生 607,600,000 - 100 100 是 - - -
有限公司 子公司 售 水 泥 及 产及销售
(“双峰海螺”) 水泥制品
江苏八 菱海 螺 水 控股 江苏 生 产 和 销 32,960,000 水泥及水泥制品的生 25,272,000 - 75 75 是 9,842,454 - -
泥有限公司 子公司 售 水 泥 及 产及销售
(“八菱海螺”) 水泥制品
上海海 螺明 珠 水 控股 上海 生 产 和 销 13,710,000 水泥及水泥制品的生 12,914,820 - 94.2 94.2 是 1,605,445 - -
泥有限责任公司 子公司 售 水 泥 及 产及销售
(“明珠海螺”) 水泥制品
2、 合并范围发生变更的说明
本期间本集团设立宿州海螺等 3 家子公司，新纳入合并范围，详见附注四、3(1)。
3、 本期间新纳入合并范围的主体
(1) 本期间新纳入合并范围的子公司
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 截至 2010 年 6 月 30 日
名称 附注
净资产 止 6 个月期间净利润
宿州海螺 四、1 199,740,336 -259,664
黄山海螺 四、1 79,877,597 -122,403
化州海螺 四、1 200,000,000 -
五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
项目 外币 人民币 外币 人民币
折算率 折算率
金额 金额 金额 金额
现金：
人民币 125,068 1 125,068 178,391 1 178,391
南非南特 500 0.8889 444 500 0.9252 463
银行存款：
人民币 2,569,897,256 1 2,569,897,256 3,558,035,839 1 3,558,035,839
美元 6,221,614 6.7909 42,250,359 2,095,010 6.8282 14,305,147
欧元 6,815,351 8.2710 56,369,768 36,387 9.7971 356,487
其他货币
资金：
人民币 80,361,121 1 80,361,121 54,162,569 1 54,162,569
合计 2,749,004,016 3,627,038,896
于 2010 年 6 月 30 日，本集团的银行存款包括定期存款人民币 546,575,500 元（2009 年 12 月 31 日：人民币600,000,000 元）。
于 2010 年 6 月 30 日，本集团的其他货币资金主要包括开立银行保函的保证金人民币 60,438,933 元(2009 年 12 月 31 日：人民币49,162,569 元) ，专项保证金人民币 5,000,000 元(2009 年 12 月 31 日：人民币5,000,000 元) ，股票保证金人民币14,922,188 元(2009 年 12 月 31 日：无)。
2、 应收票据
(1) 应收票据分类
金额单位：人民币元
种类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 3,143,658,373 2,608,697,343
商业承兑汇票 9,611,900 6,330,000
合计 3,153,270,273 2,615,027,343
上述应收票据均为一年内到期。
上述余额中没有对持有本公司 5％或以上表决权股份的股东的应收汇票。
(2) 期末本集团已贴现的金额最大的前五项应收票据情况
金额单位：人民币元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
1.安徽海螺水泥
股份有限公司 2010 年 5 月 5 日 2010 年 11 月 5 日 100,000,000 商业承兑汇票
2.安徽海螺水泥
股份有限公司 2010 年 5 月 10 日 2010 年 11 月 10 日 100,000,000 商业承兑汇票
3.安徽海螺水泥
股份有限公司 2010 年 6 月 19 日 2010 年 12 月 19 日 100,000,000 商业承兑汇票
4.安徽海螺水泥
股份有限公司 2010 年 6 月23 日 2010 年 11 月23 日 100,000,000 商业承兑汇票
5.安徽海螺水泥
股份有限公司 2010 年 6 月 10 日 2010 年 12 月 10 日 100,000,000 商业承兑汇票
合计 500,000,000
截至 2010 年 6 月 30 日，本集团用于贴现的票据为人民币 1,586,668,833 元（2009 年 12 月 31 日：人民币 660,000,000 元），并于 2010 年 12 月 31 日前（2009 年 12 月 31 日：于2010 年 6 月 30 日前）到期。其中，该等已用于贴现的商业承兑汇票人民币 1,400,000,000 元（2009 年 12 月 31 日人民币660,000,000元）均用于本集团子公司之间内部购销业务结算，已在合并资产负债表中予以抵销。
(3) 期末本集团已经背书给他方但尚未到期的金额最大的前五名票据情况
金额单位：人民币元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
1. 客户 A 2010 年 4 月 9 日 2010 年 10 月 9 日 6,000,000 银行承兑汇票
2. 客户 B 2010 年 1 月20 日 2010 年 7 月20 日 6,000,000 银行承兑汇票
3. 客户 B 2010 年 1 月26 日 2010 年 7 月26 日 6,000,000 银行承兑汇票
4. 客户 C 2010 年 3 月 5 日 2010 年 9 月4 日 5,050,000 银行承兑汇票
5. 客户 A 2010 年 2 月 5 日 2010 年 8 月 5 日 5,000,000 银行承兑汇票
合计 28,050,000
3、 应收账款
(1) 应收账款按种类披露
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 注 计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大的应收账款 (3) 125,032,863 28% - - 218,291,140 48% - -
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 (3) 12,244,435 3% 12,244,435 100% 12,809,938 3% 12,809,938 100%
的应收账款
其他不重大应收账款 309,716,713 69% 38,061 1% 225,305,438 49% 1,099,727 1%
其中：
1. 单项金额不重大但单独进行
(3) 38,061 1% 38,061 100% 1,099,727 1% 1,099,727 100%
减值测试的应收账款
2. 单项金额不重大且按信用风
险特征组合后该组合的风 309,678,652 68% - - 224,205,711 48% - -
险较小的应收账款
合计 446,994,011 100% 12,282,496 3% 456,406,516 100% 13,909,665 3%
于 2010 年 6 月 30 日，应收账款中包含美元 6,745,673 元（折算汇率：6.7909 ，折合人民币 45,809,191 元）（2009年 12 月 31 日：美元7,216,848 元，折算汇率：6.8282 ，折合人民币49,278,082 元）。
(2) 应收账款账龄分析如下：
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 434,711,515 442,496,851
1 年至 2 年(含 2 年) 31,229 1,099,727
2 年至 3 年(含 3 年) 6,832 -
3 年至 4 年(含 4 年) - 135,218
4 年至 5 年(含 5 年) 135,218 3,228,648
5 年以上 12,109,217 9,446,072
小计 446,994,011 456,406,516
减：坏账准备 12,282,496 13,909,665
合计 434,711,515 442,496,851
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(3) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
金额单位：人民币元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
1. 单项金额重大的应收账款 125,032,863 - - -
账龄在 1-3
2. 单项金额不重大但单独进
38,061 38,061 100% 年内，均超
行减值测试的应收账款
过信用期
合计 125,070,924 38,061
期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 - - - - - -
1 至 2 年 - - - - - -
2 至 3 年 - - - - - -
3 至 4 年 - - - 135,218 1% 135,218
4 至 5 年 135,218 1% 135,218 3,228,648 25% 3,228,648
5 年以上 12,109,217 99% 12,109,217 9,446,072 74% 9,446,072
合计 12,244,435 100% 12,244,435 12,809,938 100% 12,809,938
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(4) 本期间坏账准备重大变动说明
本集团本期间收回以前年度已计提坏账准备的应收账款人民币 1,131,277 元，相关坏账准备予以转回（上期间：无）。
(5) 本期间通过重组等其他方式收回的应收款项的说明
本集团本期间无此类事项（上期间：无）。
(6) 本期间实际核销的应收账款情况
金额单位：人民币元
款项是否
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 因关联交
易产生
池州白水泥厂 应收水泥款 244,919 债务人破产清算 否
其他 应收水泥款 250,972 债务人无力清偿 否
合计 495,891
(7) 应收账款金额前五名单位情况
金额单位：人民币元
占应收账
与本公司
单位名称 金额 账龄 款总额的
关系
比例(%)
1. 客户 D 第三方 33,504,908 1 年以内 7%
2. 客户 E 第三方 21,525,055 1 年以内 5%
3. 客户 F 第三方 18,521,467 1 年以内 4%
4. 客户 G 第三方 18,168,251 1 年以内 4%
5. 客户 H 第三方 11,227,700 1 年以内 3%
合计 102,947,381 23%
(8) 本报告期应收账款中持有公司 5% （含5%）以上表决权股份的股东单位情况
本集团本期间无此类事项（上期间：无）。
(9) 应收关联方账款情况
金额单位：人民币元
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
芜湖海螺型材科技股份有限公司
受海螺集团控制的公司 2,987,322 0.67%
(“海螺型材”)
安徽海螺川崎装备制造有限公司
本集团之合营公司 6,382,280 1.43%
(“海螺川崎装备制造”)
贵定海螺盘江水泥有限责任公司
本集团之合营公司 1,909,989 0.42%
(“贵定海螺”)
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司
本集团之合营公司 2,140,734 0.48%
(“贵阳海螺”)
合计 13,420,325 3.00%
于 2010 年 6 月 30 日，上述余额中包含本公司应收关联方余额人民币 198,937元(2009 年 12 月 31 日：人民币3,428,754 元)。
4、 预付款项
(1) 预付款项分类列示如下
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
预付土地款 27,000,000 15,250,400
预付工程款 19,923,028 2,879,600
预付货款 350,419,999 363,452,673
小计 397,343,027 381,582,673
减：坏账准备 1,017,132 1,174,004
合计 396,325,895 380,408,669
(2) 预付款项按账龄列示
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内(含 1 年) 396,325,895 99.74% 379,995,468 99.58%
1 至 2 年(含 2 年) - - 676,153 0.18%
2 至 3 年(含 3 年) 126,080 0.03% 20,000 0.01%
3 年以上 891,052 0.23% 891,052 0.23%
账龄自预付款项确认日起开始计算。
(3) 预付款项金额前五名单位情况
金额单位：人民币元
占预付款
与本公司
单位名称 金额 项总额的 预付时间 未结算原因
关系
比例(%)
1. 供应商 A 第三方 37,914,963 10% 2010 年 6 月 货物与发票在途
土地使用权未办
2. 供应商 B 第三方 27,000,000 7% 2010 年 6 月
理完成
3. 供应商 C 第三方 21,537,882 5% 2010 年 3 月 货物与发票在途
4. 供应商 D 第三方 19,518,197 5% 2010 年 6 月 货物与发票在途
5. 供应商 E 第三方 18,461,730 4% 2010 年 6 月 货物与发票在途
合计 124,432,772 31%
(4) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况
本集团本期间无此类事项(上期间：无)。
(5) 预付关联方款项
金额单位：人民币元
占预付款项总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
安徽海螺建材设计研究院(“海
海螺集团之子公司 1,960,000 0.49%
螺设计院”)
安徽海螺川崎节能设备制造有
限公司( “海螺川崎节能设 海创公司之合营公司 85,751 0.02%
备”)
芜湖海创置业有限责任公司
海创公司之子公司 4,209,294 1.06%
(“海创置业”）
合计 6,255,045 1.57%
于 2010 年 6 月 30 日，上述余额中包含本公司预付关联方余额人民币4,569,294元(2009 年 12 月 31 日：人民币3,239,600 元)。
5、 其他应收款
(1) 其他应收款按种类披露：
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 注 计提 计提
比例
金额 金额 比例 金额 比例(%) 金额 比例
(%)
(%) (%)
单项金额重大的其他应收款 (3) 128,362,750 47% - - 194,375,851 56% - -
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 (3) 27,818,535 10% 27,818,535 100% 25,008,613 7% 25,008,613 100%
的其他应收款
其他不重大其他应收款 117,588,406 43% 2,256,208 2% 129,718,603 37% 5,066,130 4%
其中：
1. 单项金额不重大但单独进行
(3) 37,849,462 14% 2,256,208 6% 37,766,615 11% 5,066,130 13%
减值测试的其他应收款
2. 单项金额不重大且按信用风
险特征组合后该组合的风 79,738,944 29% - - 91,951,988 26% - -
险较小的其他应收款
(2) 其他应收款账龄
金额单位：人民币元
2009 年 12 月 31
2010 年 6 月 30 日
日
1 年以内(含 1 年) 233,901,405 317,020,919
1 年至 2 年(含 2 年) 8,926,646 3,583,196
2 年至 3 年(含 3 年) 3,123,105 3,490,339
3 年至 4 年(含 4 年) 3,303,873 496,875
4 年至 5 年(含 5 年) 410,515 10,134,151
5 年以上 24,104,147 14,377,587
小计 273,769,691 349,103,067
减：坏账准备 30,074,743 30,074,743
合计 243,694,948 319,028,324
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
(3) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
金额单位：人民币元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
1. 单项金额重大的其他应收
128,362,750 - - -
款
2. 单项金额不重大但单独进
37,849,462 2,256,208 6%
行减值测试的其他应收款
其中：
债务人信用良
代垫政府代垫款 24,969,711 - -
好，无信用风险
相关公司信用良
保证金 10,623,543 - -
好，无信用风险
其他长期代付款项 2,256,208 2,256,208 100% 债务人长期欠款
合计 166,212,212 2,256,208
期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 - - - - - -
1 至 2 年 - - - - - -
2 至 3 年 - - - - - -
3 至 4 年 3,303,873 12% 3,303,873 496,875 2% 496,875
4 至 5 年 410,515 1% 410,515 10,134,151 41% 10,134,151
5 年以上 24,104,147 87% 24,104,147 14,377,587 57% 14,377,587
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
(4) 本期间坏账准备重大变动说明
本集团本期间未有收回以前年度已计提坏账准备的其他应收款（上期间：
无）。
(5) 本期间通过重组等其他方式收回的其他应收款的说明
本集团本期间无此类事项(上期间：无)。
(6) 本期间实际核销的其他应收款情况
本集团本期间未有核销以前年度已计提坏账准备的其他应收款（上期间：
无）。
(7) 其他应收款金额前五名单位情况
金额单位：人民币元
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 款总额的比
例(%)
1. 客户 I 第三方 40,000,000 一年以内 15%
2. 客户 J 第三方 31,902,750 一年以内 12%
3. 客户 K 第三方 20,000,000 一年以内 7%
4. 客户 L 第三方 15,000,000 一年以内 5%
5. 客户 M 第三方 11,460,000 一年以内 4%
合计 118,362,750 43%
(8) 本报告期其他应收款中应收持有公司 5% （含5%) 以上表决权股份的股东单位情
况
本集团本期间无此类事项(上期间：无)。
(9) 应收关联方款项
金额单位：人民币元
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例(%)
海螺型材 受海螺集团控制的公司 400,095 0.15%
贵定海螺 本集团之合营公司 388,163 0.14%
英德龙山水泥有 本集团一名董事为该公
限 责 任 公 司 司之董事
453,823 0.17%
（ “ 英 德 龙
山”）
贵阳海螺 本集团之合营公司 37,305 0.01%
合计 1,279,386 0.47%
6、 存货
(1) 存货分类
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
`
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,867,927,560 5,931,121 1,861,996,439 1,286,541,366 5,931,121 1,280,610,245
在产品 154,746,895 - 154,746,895 107,252,171 - 107,252,171
产成品 1,108,016,831 697,460 1,107,319,371 785,026,030 697,460 784,328,570
合计 3,130,691,286 6,628,581 3,124,062,705 2,178,819,567 6,628,581 2,172,190,986
(2) 存货跌价准备
金额单位：人民币元
本期减少
存货种类 期初余额 本期计提 期末余额
转回 转销
原材料 5,931,121 - - - 5,931,121
在产品 - - - - -
库存商品 697,460 - - - 697,460
(3) 存货本年变动情况分析如下：
金额单位：人民币元
期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
原材料 1,286,541,366 9,256,733,772 8,675,347,578 1,867,927,560
在产品 107,252,171 6,144,580,200 6,097,085,476 154,746,895
产成品 785,026,030 10,913,874,404 10,590,883,603 1,108,016,831
小计 2,178,819,567 26,315,188,376 25,363,316,657 3,130,691,286
减：跌价准备 6,628,581 - - 6,628,581
合计 2,172,190,986 26,315,188,376 25,363,316,657 3,124,062,705
7、 其他流动资产
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
可收回多缴纳所得税 25,067,590 15,637,744
待抵扣增值税 858,853,898 525,037,676
待抵扣其他税项 - 68,673
合计 883,921,488 540,744,093
8、 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
金额单位：人民币元
项目 2009 年 12 月 31
2010 年 6 月 30 日
日
可供出售权益工具 2,303,006,291 2,343,992,410
于 2007 年 4 月 13 日，本公司收购于上海证券交易所上市之安徽巢东水泥股份有
限公司(“ 巢东股份”)之部分股份获得证监会(证监公司字[2007]67 号)核准。本公司
已于 2007 年 5 月 9 日向安徽巢东水泥集团有限责任公司支付了受让巢东股份
39,385,700 非流通股股份(约占巢东股份之股份总数的 19.69%)的价款及相关交易
费用合计人民币 98,019,695 元。根据巢东股份 2007 年 5 月 8 日举行之股权分置改革相关股东会议审议通过，并于 2007 年 7 月 18 日实施的股权分置改革方案，本公司持有的巢东股份 39,385,700 股股份占巢东股份扩大后之股份总数的16.28%。根据股权转让协议规定，本公司自巢东股份股权分置改革完成之日起，3 年内不上市交易。该等限售条款期限已于 2010 年 7 月 21 日期满。于2010 年 6月 30 日，本公司采用估值技术估算其公允价值。
本公司其他投资均为于上海证券交易所及深圳证券交易所上市公司之股票投资，其公允价值按 2010 年 6 月 30 日的市场报价确定。
9、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
金额单位：人民币元
项目 2009 年 12 月 31
2010 年 6 月 30 日
日
对合营企业的投资 826,216,433 321,996,049
对联营企业的投资 158,163,058 159,363,591
小计 984,379,491 481,359,640
减：减值准备 - -
合计 984,379,491 481,359,640
(2) 重要合营企业投资和联营企业信息
金额单位：人民币元
本企业 本企业在被投 本期
被投资单位 企业 法人 业务 注册 期末 期末 期末
注册地 持股比 资单位表决权 营业收入总 本期净利润
名称 类型 代表 性质 资本 资产总额 负债总额 净资产总额
例(%) 比例(%) 额
一、合营企业
贵定海螺 有限责任 贵州省 尹立 水泥及其制
公司 品的生产与
460,000,000 元 50% 50% 893,953,351 435,036,211 458,917,140 - -595,059
销 售 ( 本 期
尚未投产)
贵阳海螺 有限责任 贵州省 尹立 水泥及其制
公司 品的生产与
480,000,000 元 50% 50% 814,088,337 335,020,257 479,068,080 - -321,774
销 售 ( 本 期
尚未投产)
遵 义 海 螺 盘 江 水 有限责任 贵州省 尹立 水泥及其制
泥 有 限 责 任 公 司 公司 品的生产与
530,000,000 元 50% 50% 530,387,630 60,783 530,326,847 - 962,563
( “遵义海螺”) 销 售 ( 本 期
尚未投产)
海 螺 川 崎 装 备 制 有限责任 安徽省 李大明 水泥装备的
造 公司 设 计 、 采
购、制造、 148,000,000 元 50% 50% 305,707,948 122,620,377 183,087,571 138,999,134 26,741,490
销售、维修
及售后服务
二、联营企业
安 徽 朱 家 桥 水 泥 有限责任 安徽省 齐生立 水泥及其相
124,176,484 元
有限公司 ( “朱家公司 关制品的生 40% 40% 134,737,159 9,277,559 125,459,600 41,144,516 -3,001,332
(15,000,000 美元)
桥水泥”) 产与销售
广 西 扶 绥 海 螺 水 有限责任 广西省 杨培林 清算中 200,000,000 元 21.26% 21.26% 217,488,183 12,901,345 204,586,838 - -
泥 有 限 责 任 公 司 公司
(“扶绥海螺”)
广 西 兴 业 海 螺 水 有限责任 广西省 王彪 清算中
泥 有 限 责 任 公 司 公司 200,000,000 元 32.62% 32.62% 206,951,233 2,926,933 204,024,300 - -
(“兴业海螺”)
10、 固定资产
(1) 固定资产情况
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 34,125,927,737 3,732,786,553 25,548,010 37,833,166,280
其中：房屋及建筑物 12,584,844,382 1,738,224,395 13,098,995 14,309,969,782
机器设备 20,423,113,076 1,899,194,204 10,360,430 22,311,946,850
办公设备及
其他设备 444,915,777 8,597,159 443,959 453,068,977
运输工具 673,054,502 86,770,795 1,644,626 758,180,671
二、累计折旧合计： 8,473,875,247 922,299,012 13,726,577 9,382,447,682
其中：房屋及建筑物 1,962,475,333 201,217,159 2,724,422 2,160,968,070
机器设备 5,737,275,891 646,640,619 9,454,005 6,374,462,505
办公设备及
其他设备 368,224,602 15,138,810 21,918 383,341,494
运输工具 405,899,421 59,302,424 1,526,232 463,675,613
三、固定资产账面净值合计 25,652,052,490 28,450,718,598
其中：房屋及建筑物 10,622,369,049 12,149,001,712
机器设备 14,685,837,185 15,937,484,345
办公设备及
其他设备 76,691,175 69,727,483
运输工具 267,155,081 294,505,058
四、减值准备合计 42,635,267 - - 42,635,267
其中：房屋及建筑物 12,094,011 - - 12,094,011
机器设备 30,525,813 - - 30,525,813
办公设备及
其他设备 15,443 - - 15,443
运输工具 - - - -
五、固定资产账面价值合计 25,609,417,223 28,408,083,331
其中：房屋及建筑物 10,610,275,038 12,136,907,701
机器设备 14,655,311,372 15,906,958,532
办公设备及
其他设备 76,675,732 69,712,040
运输工具 267,155,081 294,505,058
本集团本期计提折旧人民币 922,299,012 元。
本集团本期由在建工程转入固定资产的金额为人民币 3,443,841,312 元。
于 2010 年 6 月 30 日，本集团净值为人民币 505,022,067 元(2009 年 12 月 31
日：人民币 520,580,542 元) 的房屋及建筑物和机器设备已作为本集团人民币
650,000,000 元(2009 年 12 月 31 日：人民币 650,000,000 元)的长期借款( 附注
五、28)的抵押物之一。
截至 2010 年 6 月 30 日，本集团对停产且无明确的证据证明未来会产生现金流入的湿法工艺生产线已计提了全额减值准备人民币 42,635,267 元（2009 年 12月 31 日：人民币 42,635,267 元）。本集团本期间未计提或转销减值准备（上期间：无）。
11、 在建工程
(1) 在建工程情况
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建
4,622,615,780 - 4,622,615,780 4,136,503,341 - 4,136,503,341
工程
本集团在建工程期末账面价值中包含借款费用资本化金额为人民币 80,371,631
元（2009 年 12 月 31 日：人民币 36,471,399 元）。本集团本期间用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 4.69~6.80% （上期间：4.69%~6.80%）。
(2) 重大在建工程项目本期间变动情况
金额单位：人民币元
工程投
期初 本期 本期转入 入占预 工程 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
项目名称 预算数 资金来源 期末余额
余额 增加 固定资产 算比例 进度 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
(%)
铜陵海螺 12000t/d 熟料生产线、 4.86% 募集资金,自有资金
城市垃圾处理项目 873,890,000 187,706,736 195,653,712 -132,043,781 46% 部分投产 20,392,166 3,547,455 ~6.80% 及贷款 251,316,667
象山海螺 440 万吨水泥粉磨及配 4.83%
套码头设施 539,440,000 117,633,728 167,817,155 - 53% 在建 2,008,376 2,008,376 ~5.18% 自有资金及贷款 285,450,883
一期投产、 4.83% 募集资金及自有资
弋阳海螺 2×4500t/d 熟料线项目 1,185,960,000 219,170,222 184,737,378 - 82% 二期在建 547,662 547,662 ~5.346% 金 403,907,600
平凉海螺一期及二期 4500t/d 熟料
生产线、水泥粉磨及余热发电项 一期投产,二 募集资金,自有资金
目 1,206,836,400 206,470,384 142,853,431 -225,833,213 64% 期在建 8,295,308 8,295,308 5.18% 及贷款 123,490,602
达州海螺一期及二期 4500t/d 熟料
生产线、水泥粉磨及余热发电项 一期投产,二 募集资金,自有资金
目 939,752,000 499,400,857 200,073,430 -664,659,348 74% 期在建 1,717,607 1,420,638 5.18% 及贷款 34,814,939
临湘海螺 4500t/d 熟料生产线、
220 万吨水泥粉磨及余热发电项目 803,462,000 357,487,342 226,043,041 -583,530,383 100% 完工投产 - 2,495,567 4.86% 自有资金及贷款 -
全 椒 海 螺 2 × 4500t/d 熟 料 生 产
线、200 万吨水泥粉磨及 9MW 余
热发电项目 996,130,000 211,078,926 294,360,097 -391,989,486 51% 部分投产 905,525 4,323,114 5.18% 自有资金及贷款 113,449,537
广元海螺一期及二期 4500t/d 熟料
生产线、水泥粉磨及余热发电项 一期投产,二 募集资金,自有资金目 936,209,300 380,255,856 293,477,405 -643,862,579 72% 期在建 905,688 4,109,499 4.86% 及贷款 29,870,682重 庆 海 螺 2 × 4500t/d 熟 料 生 产 4.69% 募集资金,自有资金线、水泥粉磨及余热发电项目 1,680,886,100 454,079,469 475,583,960 - 55% 在建 12,061,660 8,875,599 ~5.18% 及贷款 929,663,429
工程投
期初 本期 本期转入 入占预 工程 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
项目名称 预算数 资金来源 期末余额
余额 增加 固定资产 算比例 进度 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
(%)
礼 泉 海 螺 2 × 4500t/d 熟 料 生 产
线、440 万吨水泥粉磨及 18MW 余
热发电项目 1,367,580,000 118,814,672 340,641,127 - 34% 在建 11,435,880 7,449,380 4.69% 自有资金及贷款 459,455,799
千阳海螺 4500t/d 熟料生产线、
220 万吨水泥粉磨及 9MW 余热发
电项目 762,300,000 169,261,085 316,591,662 - 64% 在建 8,189,653 5,401,913 4.69% 自有资金及贷款 485,852,747
济宁海螺 4500t/d 熟料生产线、及
配套余热发电项目 669,010,000 56,765,577 149,621,227 - 31% 在建 - - - 自有资金 206,386,804
其他 1,158,378,487 942,500,126 -801,922,522 13,912,106 10,999,156 - 自有资金 1,298,956,091
合计 4,136,503,341 3,929,953,751 -3,443,841,312 80,371,631 59,473,667 4,622,615,780
12、 工程物资
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
预付大型设备款 1,451,320,776 1,643,335,917 1,653,198,254 1,441,458,439
专用设备 743,433,599 1,495,728,375 1,325,964,398 913,197,576
专用材料 12,929,386 70,766,648 68,304,189 15,391,845
合计 2,207,683,761 3,209,830,940 3,047,466,841 2,370,047,860
13、 无形资产
(1) 无形资产情况
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 2,371,117,328 367,131,184 - 2,738,248,512
土地使用权 1,809,006,818 242,360,371 - 2,051,367,189
矿山开采权 540,877,086 121,707,716 - 662,584,802
粘土取土权 19,577,918 3,063,097 - 22,641,015
其他 1,655,506 - - 1,655,506
二、累计摊销合计 306,742,510 30,213,860 - 336,956,370
土地使用权 221,048,155 17,572,184 - 238,620,339
矿山开采权 81,010,403 12,177,623 - 93,188,026
粘土取土权 3,931,994 368,195 - 4,300,189
其他 751,958 95,858 - 847,816
三、账面价值合计 2,064,374,818 2,401,292,142
土地使用权 1,587,958,663 1,812,746,850
矿山开采权 459,866,683 569,396,776
粘土取土权 15,645,924 18,340,826
其他 903,548 807,690
除本集团在改制时进行评估的无形资产系按国有资产管理部门确认的评估值入账以外，本集团其他无形资产均为购入或收购子公司时获得。
本集团无形资产本期摊销额为人民币 30,213,860 元。
于 2010 年 6 月 30 日，本集团净值为人民币 194,058,247 元（2009 年 12 月 31日：人民币 196,574,201 元）的土地使用权，作为本集团人民币 650,000,000 元（2009 年 12 月 31 日：人民币 650,000,000 元）长期借款（附注五、28）的抵押物之一。
于 2010 年 6 月 30 日，本集团净值约为人民币 89,913,380 元（2009 年 12 月 31日：人民币239,221,496 元）的矿山开采权仍在申请登记注册中。
于 2010 年 6 月 30 日，本集团净值约为人民币 196,129,886 元（2009 年 12 月 31日：人民币148,745,293 元）的土地使用权仍在申请登记注册中。
14、 商誉
金额单位：人民币元
被投资单位名称或 期末
注 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 减值准备
分宜海螺 (1) 16,119,621 - - 16,119,621 -
(1) 包含商誉的资产组的减值测试
根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》，资产组是指其透过持续使用产生的现金流入基本上独立于其它资产的现金流量的最小可辨别资产组别。为进行商誉减值测试，商誉会分配至一组资产组（即在每次收购中购入的子公司）。这些资产组亦即本集团为内部管理目的评估商誉的最低层次，而且属于按照《解释 3号》划分的分部。
商誉的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近未来 1 年财务预算及行业特殊风险的税前折现率预计未来现金流量现值。
15、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
可抵扣或应纳 可抵扣或应纳
递延所得税 递延所得税
税暂时性差异 税暂时性差异
资产/ 负债 资产/ 负债 本期增减 本期增减
项目 （应纳税暂时 （应纳税暂时
（负债以 （负债以 计入损益 计入权益
性差异以 性差异以
“－”号填 “－”号填
“－”号填 “－”号填
列） 列）
列） 列）
递延所得税资产：
资产减值准备 49,027,423 12,256,856 49,546,816 12,386,704 -129,848 -
职工安置费预提 11,241,064 2,810,266 11,402,792 2,850,698 -40,432 -
可抵扣亏损 55,861,684 13,805,440 70,352,538 17,588,135 -3,782,695 -
未实现商品
96,292,634 24,073,159 64,092,680 16,023,170 8,049,989 -
销售利润
未实现固定资产
53,940,026 13,485,007 45,605,992 11,401,498 2,083,509 -
销售利润
小计 266,362,831 66,430,728 241,000,818 60,250,205 6,180,523 -
递延所得税负债：
合并层面因购买
-77,087,010 -19,271,752 -77,934,120 -19,483,530 211,778 -
法调整无形资产
可供出售金融资
产公允价值变动 -642,091,993 -160,522,998 -1,170,188,020 -292,547,005 - 132,024,007
(注)
资 产 减 值 准 备
39,967,623 9,991,906 41,232,273 10,308,068 -316,162 -
(注)
(注) 上述由可供出售金融资产公允价值变动形成的递延所得税负债和由资产减值准备
形成的递延所得税资产是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关，且纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，故以抵销后的净额列示于递延所得税负债。
(2) 未确认递延所得税资产明细
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
可抵扣亏损 28,287,834 33,911,062
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况
金额单位：人民币元
年份 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 备注
2010 年 - 8,299,392 －
2011 年 5,541,967 5,541,967 －
2012 年 5,668,108 5,668,108 －
2013 年 8,403,019 8,403,019 －
2014 年 5,998,576 5,998,576 －
2015 年 2,676,164 - －
合计 28,287,834 33,911,062 －
16、 其他非流动资产
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
代政府代垫款 231,738,712 131,861,648
于 2010 年 6 月 30 日，本集团的其他非流动资产是因工程所需，为当地政府相关部门代垫之款项。该等代垫款将于相关工程项目前期筹备工作结束后予以清偿。其中人民币 221,422,436 元代垫款无抵押、无担保，按年利率 5.31%-7.56%计算利息；人民币 10,316,276 元代垫款无抵押、无担保且不计息。该等垫款将于 2011 年至 2015 年收回。
17、 资产减值准备明细
金额单位：人民币元
期初 本期 本期减少 期末
项目 附注
余额 增加 转回 转销 余额
五、3,
一、坏账准备 45,158,412 - 1,288,150 495,891 43,374,371
4, 5
二、存货跌价准备 五、6 6,628,581 - - - 6,628,581
三、固定资产减值准备 五、10 42,635,267 - - - 42,635,267
合计 94,422,260 - 1,288,150 495,891 92,638,219
有关各类资产本期确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。
18、 所有权受到限制的资产
于 2010 年 6 月 30 日，所有权受到限制的资产情况如下：
金额单位：人民币元
项目 附注 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
用于担保的资产 54,162,569 17,165,117 5,888,753 65,438,933
- 货币资金 五、1 54,162,569 17,165,117 5,888,753 65,438,933
用于抵押造成所有 717,154,743 - 18,074,429 699,080,314
权受到限制的资产
- 固定资产 五、 520,580,542 - 15,558,475 505,022,067
- 无形资产 五、 196,574,201 - 2,515,954 194,058,247
合计 771,317,312 17,165,117 23,963,182 764,519,247
19、 短期借款
(1) 短期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
保证借款 120,000,000 150,000,000
信用借款 -人民币 990,000,000 830,000,000
- 美元 2,486,371 65,719,775
商业承兑汇票贴现 1,400,000,000 660,000,000
银行承兑汇票贴现 186,668,833 -
合计 2,699,155,204 1,705,719,775
于 2010 年 6 月 30 日，本集团的短期借款中有人民币 120,000,000 元（2009 年12 月 31 日：人民币150,000,000 元）由海螺集团提供担保。
(2) 已到期未偿还的短期借款情况
本集团本期无此类事项(上期间：无)。
20、 应付票据
金额单位：人民币元
种类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 - 940,943,452
21、 应付账款
(1) 应付账款情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
应付账款 3,392,728,863 3,339,169,076
于 2010 年 6 月 30 日，本集团无单项金额重大的账龄超过 1 年的应付账款(2009年 12 月 31 日：无)。
(2) 本报告期应付账款中应付持有本公司 5% （含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项情况
本集团本期间无此类事项(上期间：无)。
(3) 应付关联方账款情况
金额单位：人民币元
占应付款项总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
芜 湖 三 山 港 务 有 限 公 司
海创公司之子公司 835,150 0.02%
（“三山港务”）
芜湖海螺新材料有限公司
海螺型材之子公司 11,122 0.00%
(“海螺新材料”)
海螺型材 受海螺集团控制的
95,229 0.01%
公司
英德龙山 本集团一名董事为
2,883,424 0.08%
该公司之董事
英德海螺型材有限责任公
海螺型材之子公司 17,499 0.00%
司( “英德型材”)
合计 3,842,424 0.11%
于 2010 年 6 月 30 日，上述余额中包含本公司应付关联方余额人民币 835,150元(2009 年 12 月 31 日：人民币749,123 元)。
22、 预收款项
(1) 预收账款情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
预收账款 537,736,411 551,897,980
于 2010 年 6 月 30 日，预收账款中包含美元 1,489,516 元（折算汇率：6.7909 ，折合人民币 10,115,154 元）（2009 年 12 月 31 日：美元 1,629,911 元，折算汇率：6.8282 ，折合人民币 11,129,359 元）。
于 2010 年 6 月 30 日，本集团无单项金额重大的账龄超过 1 年的预收款项（2009 年 12 月 31 日：无）。
(2) 本报告期预收账款中预收持有本公司 5% （含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项情况
本集团本期间无此类事项（上期间：无）。
(3) 预收关联方款项
金额单位：人民币元
占预收款项总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
海螺新材料 海螺型材之子公司 346,779 0.06%
合计 346,779 0.06%
于 2010 年 6 月 30 日，上述余额中包含本公司预收关联方余额人民币56,779 元（2009 年 12 月 31 日：人民币19,497 元)。
23、 应付职工薪酬
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 145,035,213 462,450,733 603,395,747 4,090,199
二、职工福利费 217,803 26,661,194 26,878,997 -
三、社会保险费 18,286,941 105,850,001 105,804,275 18,332,667
其中：1．医疗保险费 2,436,472 22,509,224 22,976,812 1,968,884
2 ．基本养老保险费 14,967,833 72,894,946 72,476,002 15,386,777
3 ．失业保险费 621,038 5,166,437 5,223,869 563,606
4 ．工伤保险费 164,639 3,082,207 2,993,557 253,289
5 ．生育保险费 96,959 2,197,187 2,134,035 160,111
四、住房公积金 1,058,720 27,285,196 26,018,057 2,325,859
五、其他 31,166,370 4,982,150 26,187,867 9,960,653
合计 195,765,047 627,229,274 788,284,943 34,709,378
于 2010 年 6 月 30 日，本集团应付职工薪酬中无缓缴的基本养老保险费（2009年 12 月 31 日：人民币9,507,880 元）。
于 2010 年 6 月 30 日，上述“其他”中包含工会经费和职工教育经费金额为人民币9,552,092 元（2009 年 12 月 31 日：人民币30,960,972 元）。
24、 应交税费
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
增值税 43,900,077 72,016,539
企业所得税 348,382,764 342,837,751
资源税 34,616,344 30,325,807
土地使用税 6,580,340 3,331,223
教育费附加 2,732,848 4,436,737
城市维护建设税 2,508,840 7,331,815
其他 40,685,372 39,685,554
合计 479,406,585 499,965,426
25、 应付利息
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
银行借款应付利息 12,076,501 9,275,987
其他借款应付利息 107,768,182 7,965,118
合计 119,844,683 17,241,105
26、 其他应付款
(1) 其他应付款情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
暂收联营公司预清算退股款 98,173,217 98,173,217
存入保证金 158,011,474 137,445,490
代收工程税金 21,881,724 33,278,916
履约保证金 94,017,479 77,365,390
应付粘土取土费 - 3,471,303
暂收保险公司赔款 9,930,754 9,425,541
应付运费 62,206,407 66,888,423
工程质保金 539,798,918 572,343,029
工程款 1,387,359,489 1,107,477,803
应付矿山开采权费 44,539,863 19,399,863
应付土地使用权费 60,972,916 96,449,767
预提装卸费 9,006,128 8,752,663
预提运费 9,970,431 8,097,979
预提审计费及专业服务费 2,800,253 4,729,233
其他 104,423,307 85,928,254
合计 2,603,092,360 2,329,226,871
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款
项情况如下：
金额单位：人民币元
单位名称 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
海创公司之分公司芜湖国际会议中心 - 190,668
海螺集团 756,522 -
合计 756,522 190,668
(3) 应付关联方款项
金额单位：人民币元
占其他应付款
单位名称 与本公司关系 金额 总额的比例
(%)
安徽海螺川崎工程有限
公司 海创公司之合营公司 78,714,000 3.02%
(“海螺川崎工程”)
海螺川崎节能设备 海创公司之合营公司 58,441,400 2.25%
兴业海螺 本集团之联营公司 56,800,000 2.18%
扶绥海螺 本集团之联营公司 41,373,217 1.59%
海螺川崎装备制造 本集团之合营公司 19,310,111 0.74%
海螺新材料 海螺型材之子公司 276,108 0.01%
海螺集团 母公司 756,522 0.03%
海螺设计院 海螺集团之子公司 232,000 0.01%
合计 255,903,358 9.83%
于 2010 年 6 月 30 日，上述余额中包含本公司应付关联方余额人民币99,205,847 元（2009 年 12 月 31 日：人民币98,685,758 元）。
(4) 账龄超过 1 年的大额其他应付款的情况如下：
于 2010 年 6 月 30 日，本集团单项金额重大且账龄超过 1 年的其他应付款为人民币 464,366,073 元（2009 年 12 月 31 日：人民币363,147,752 元），主要系本集团预收的联营公司预清算退股款、应付工程款及工程质保金。
27、 1 年内到期的非流动负债
(1) 1 年内到期的非流动负债分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
1 年内到期的长期借款 1,859,500,000 2,477,560,000
1 年内到期的长期应付款 15,532,121 15,822,181
合计 1,875,032,121 2,493,382,181
(2) 1 年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
保证借款 83,000,000 613,560,000
信用借款 1,776,500,000 1,864,000,000
合计 1,859,500,000 2,477,560,000
1 年内到期的长期借款中无逾期借款。
于 2010 年 6 月 30 日，本集团一年内到期的长期借款中有人民币83,000,000 元(2009 年 12 月 31 日：人民币613,560,000 元) 由海螺集团提供担保。
(a) 2010 年 6 月 30 日，金额前五名的1 年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
借款 借款 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
贷款单位 币种 年利率（%）
起始日 终止日 本币金额 本币金额
1. 银行 A 2007 年 12 月 5 日 2010 年 12 月4 日 人民币 4.8600 ％ 150,000,000 150,000,000
2. 银行 B 2008 年 12 月 5 日 2010 年 12 月4 日 人民币 4.8600 ％ 100,000,000 100,000,000
3. 银行 C 2008 年 2 月 1 日 2011 年 2 月 1 日 人民币 4.8600 ％ 100,000,000 100,000,000
4. 银行 C 2008 年 4 月 16 日 2011 年 4 月 16 日 人民币 4.8600 ％ 100,000,000 100,000,000
5. 银行 D 2007 年 8 月 13 日 2010 年 7 月 15 日 人民币 4.8600 ％ 100,000,000 100,000,000
合计 550,000,000 550,000,000
(b) 2010 年 6 月 30 日，1 年内到期的长期借款中的逾期借款
本集团本期间无此类事项（上期间：无）。
(3) 1 年内到期的长期应付款
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
解除国有企业职工劳动关系之经济
9,532,121 9,822,181
补偿金
矿山开采权费 6,000,000 6,000,000
合计 15,532,121 15,822,181
2010 年 6 月 30 日，1 年内到期的长期应付款中金额前五名的情况如下：
金额单位：人民币元
借款单位 期限 初始金额 期末余额 借款条件
供应商 F 2010 年-2018 年 67,650,400 6,000,000 无
中国水泥厂 解除劳动关系时支付
82,270,900 3,911,589 无
部分员工 ( 附注五、29(a))
解除劳动关系时支付
庐山海螺部分员工 23,655,282 5,620,532 无
( 附注五、29(c))
合计 173,576,582 15,532,121
28、 长期借款
(1) 长期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
抵押借款 650,000,000 650,000,000
保证借款 1,175,000,000 868,440,000
信用借款 8,419,409,092 3,875,181,819
合计 10,244,409,092 5,393,621,819
于 2010 年 6 月 30 日，本集团的长期借款中有人民币 1,175,000,000 元（2009 年12 月 31 日：人民币868,440,000 元）由海螺集团提供担保。
于 2010 年 6 月 30 日，本集团净值为人民币 505,022,067 元（2009 年 12 月 31
日：人民币520,580,542 元）的房屋及建筑物和机器设备（附注五、10）及净值
为人民币 194,058,247 元（2009 年 12 月 31 日：人民币 196,574,201 元）的土地
使用权（附注五、13）已作为本集团人民币 650,000,000 元（2009 年 12 月 31
日：人民币650,000,000 元）长期借款的抵押物。
(2) 2010 年 6 月 30 日，金额前五名的长期借款
金额单位：人民币元
2010 年 2009 年
借款 借款 年利率
贷款单位 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
起始日 终止日 （%）
本币金额 本币金额
2005 年 10 月 2015 年 9 月 人民币 5.3150% 650,000,000 650,000,000
银行 E
17 日 29 日
海螺集团 2010 年 2 月2 2013 年 1 月 人民币 4.8300% 340,000,000 -
日 24 日
海螺集团 2009 年 9 月 2014 年 5 月 人民币 4.6900% 300,000,000 300,000,000
10 日 31 日
海螺集团 2010 年 2 月2 2013 年 1 月 人民币 4.8300% 250,000,000 -
日 24 日
海螺集团 2010 年 2 月2 2013 年 1 月 人民币 4.8300% 250,000,000 -
日 24 日
合计 1,790,000,000 950,000,000
29、 长期应付款
金额单位：人民币元
项目 注 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
解除国有企业职工劳动关系
(a)(b)(c) 19,101,685 22,753,247
之经济补偿金
矿山开采权费 (d) 48,000,000 48,000,000
其他 1,582,700 1,621,900
合计 68,684,385 72,375,147
(a) 根据海螺集团于 2002 年与南京化建产业(集团)有限公司(“ 南京化建”)签订之协
议，购买南京化建其一下属水泥厂经营性资产及负债，本公司之子公司中国水泥 厂 需 承 担 有 关 解 除 国 有 企 业 职 工 劳 动 关 系 之 经 济 补 偿 金 共 约 人 民 币82,270,900 元。于 2010 年 6 月 30 日，该应付款余额为人民币 11,430,124 元（2009 年 12 月 31 日：人民币 14,992,817 元) ，其中人民币 7,518,535 元（2009年 12 月 31 日：人民币8,971,567 元)不计息且预计在未来一年以后偿付。
(b) 根据本公司的子公司南京海螺于 1998 年与南京军区后勤部工厂管理局签订之有关购买其一下属水泥厂经营性资产及负债的协议，南京海螺需支付解除国有企业职工劳动关系之经济补偿金共计人民币约 10,000,000 元。于 2010 年 6 月 30日，该应付款余额为人民币 5,962,618 元（2009 年 12 月 31 日：人民币6,179,819 元）不计息且预计在未来一年以后偿还。
(c) 根据本公司的子公司庐山海螺于 2007 年与九江市人民政府签订的人员安置协议，庐山海螺需支付解除国有企业职工劳动关 系之经济补偿金共计人民币23,655,282 元。于 2010 年 6 月 30 日，该应付款余额为人民币 11,241,064 元（2009 年 12 月 31 日：人民币 11,402,792 元) ，其中人民币 5,620,532 元（2009年 12 月 31 日：人民币7,601,861 元）不计息且预计在未来一年以后偿还。
(d) 根据本公司的子公司宣城海螺于 2009 年与安徽省国土资源厅签订的协议，宣城海螺需支付小葛村水泥灰岩矿矿山开采权费共计人民币 67,650,400 元。于 2010年 6 月 30 日，该应付款余额为人民币 54,000,000 元（2009 年 12 月 31 日：
54,000,000 元），其中人民币 48,000,000 元(2009 年 12 月 31 日：人民币48,000,000 元)预计在未来一年以后偿还。
(1) 2010 年 6 月 30 日，金额前五名的其他长期应付款（不含应付融资租赁款）情
况：
金额单位：人民币元
借款
借款单位 期限 初始金额 期末余额
条件
供应商 F 2010 年-2018 年 67,650,400 48,000,000 无
中国水泥厂部分员工 解除劳动关系时支付 82,270,900 7,518,535 无
庐山海螺部分员工 解除劳动关系时支付 23,655,282 5,620,532 无
南京海螺部分员工 解除劳动关系时支付 10,000,000 5,962,618 无
合计 183,576,582 67,101,685
30、 其他非流动负债
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
递延收益-与资产相关的政府补助 4,437,666 4,587,333
本集团本期未收到与资产相关的政府补助（上期间：无）。
31、 股本
金额单位：人民币元
本期变动增减（＋、－）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
(1）有限售条件股份 310,754,193 - - - -310,754,193 -310,754,193 -
-人民币普通股(A 股） 310,754,193 - - - -310,754,193 -310,754,193 -
(2）无限售条件股份 1,455,680,000 - +1,766,434,193 +310,754,193 +2,077,188,386 3,532,868,386
-人民币普通股(A 股） 1,022,480,000 - +1,333,234,193 +310,754,193 +1,643,988,386 2,666,468,386
-境外上市的外资股
(H 股） 433,200,000 - - +433,200,000 - +433,200,000 866,400,000
合计 1,766,434,193 - - +1,766,434,193 - +1,766,434,193 3,532,868,386
除 A 股股东必须为中国公民或法人、H 股股东必须为境外投资者外，A 股与 H股享有同等权益。A 股股利必须以人民币支付，H 股股利必须以港币支付。
于 2010 年 5 月 20 日，本公司董事会向上海证券交易所提出申请将海螺集团、海创公司及平安信托投资有限责任公司持有的 310,754,193 股有限售条件的流通股股份(约占本公司于 2009 年 12 月 31 日已发行股份总数的 18%)上市流通。上海证券交易所已于 2010 年 5 月26 日予以批准并上市流通。
于 2010 年 6 月 3 日,本公司股东大会批准本公司以资本公积—股本溢价转增股本,以公司原有总股本 1,766,434,193 股为基数,每 10 股以资本公积—股本溢价转增股本 10 股，共计转增股本 1,766,434,193 股（上期间：无），转增后本公司总股数由 1,766,434,193 股增加为 3,532,868,386 股，股本由人民币 1,766,434,193元增加为 3,532,868,386 元。
上述转增股本已于 2010 年 7 月 12 日经毕马威华振会计师事务所审验并出具了KPMG-B (2010)CR No.0042 号验资报告。
32、 资本公积
金额单位：人民币元
项目 附注 期初 本期 本期 期末
余额 增加 减少 余额
股本溢价 (1) 14,011,298,901 - 1,766,434,193 12,244,864,708
其他资本公积 1,053,755,846 14,166,800 396,072,020 671,850,626
-可供出售金融资产 (2) 877,641,015 - 396,072,020 481,568,995
-关联交易差价 25,289,000 - - 25,289,000
-其他 (3) 150,825,831 14,166,800 - 164,992,631
合计 15,065,054,747 14,166,800 2,162,506,213 12,916,715,334
(1) 本期减少系本公司本期按 2010 年 6 月 3 日股东大会决议及修改后的公司章
程的规定以资本公积—股本溢价转增股本 1,766,434,193 元( 附注五、31)。
(2) 本期变动系可供出售金融资产的公允价值变动扣除相关所得税的影响（附注五、44）。
(3) 本期增加系本集团收到的相关政府部门给予的节能技术改造奖励资金。
33、 盈余公积
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 759,003,834 - - 759,003,834
34、 未分配利润
金额单位：人民币元
项目 注 金额 提取或分配比例
期初未分配利润 11,169,146,216
加：本期归属于母公司股东的净利润 1,796,681,610
减：应付普通股股利 (1) 618,251,968 以本公司2009
年底总股本为基
数向全体股东每
10 股派发现金
红利人民币 3.50
元（含税）
期末未分配利润 (2) 12,347,575,858
(1) 本期内分配普通股股利
根据 2010 年 6 月 3 日股东大会的批准，本公司于2010 年 6 月 24 日向普通股股东派发现金股利，每股人民币 0.35 元，共人民币 618,251,968 元（2009 年：人民币529,930,258 元)。
(2) 期末未分配利润的说明
2010 年 6 月 30 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币 390,473,162 元 (2009 年 12 月 31 日：人民币390,473,162 元)。
35、 营业收入、营业成本
(1) 营业收入、营业成本
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 6 月 30 日止 截至 2009 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 13,682,313,467 11,149,618,876
其他业务收入 185,960,591 86,437,225
营业收入合计 13,868,274,058 11,236,056,101
营业成本 10,369,312,651 8,381,406,566
(2) 主营业务（分行业）
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 月 30 日止 截至 2009 年 6 月 30 日止
行业名称 6 个月期间 6 个月期间
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥行业 13,682,313,467 10,206,252,185 11,149,618,876 8,312,454,666
(3) 主营业务（分产品）
截至 2010 年 6 月 30 日止 截至 2009 年 6 月 30 日止
产品名称 6 个月期间 6 个月期间
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
42.5 级水泥 7,233,232,969 5,380,182,742 5,780,208,964 4,357,039,146
32.5 级水泥 3,445,081,343 2,401,200,119 3,576,562,110 2,530,622,683
熟料 3,003,999,155 2,424,869,324 1,792,847,802 1,424,792,837
注：上述 42.5 级水泥包括 42.5 级和 42.5 级以上的水泥。
(4) 主营业务（分地区）
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 月 30 日止 截至 2009 年 6 月 30 日止
地区名称 6 个月期间 6 个月期间
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东部区域 5,153,441,757 4,041,811,559 4,792,497,336 3,680,671,138
中部区域 3,731,737,168 2,890,335,527 3,113,596,136 2,330,475,063
南部区域 3,357,554,886 2,110,741,813 2,273,278,605 1,592,788,691
西部区域 494,426,996 378,808,609 234,315,068 176,188,612
出口 945,152,660 784,554,677 735,931,731 532,331,162
注：以上分区是以客户所在地为基础，其中：
1、东部区域包括江苏省、浙江省、福建省及上海市；
2、中部区域包括安徽省、江西省及湖南省；
3、南部区域包括广东省及广西省；
4、西部区域包括四川省、重庆市及甘肃省。
(5) 截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间前五名客户的营业收入情况
金额单位：人民币元
客户名称 营业收入 占营业收入总额的比例
(%)
1.客户 N 280,321,839 2.02%
2.客户 H 255,829,426 1.84%
3.客户 O 112,273,414 0.81%
4.客户 P 67,967,162 0.49%
5.客户 Q 67,040,048 0.48%
合计 783,431,889 5.64%
36、 营业税金及附加
金额单位：人民币元
截至 2010 年 截至 2009 年
项目 6 月 30 日止 6 月 30 日止 计缴标准
6 个月期间 6 个月期间
营业税 1,510,687 4,599,948 应税营业收入的 3%或 5%
缴 纳 增 值 税 及 营 业 税 的
城市维护建设税 31,939,522 31,927,738
1%~7%
缴 纳 增 值 税 及 营 业 税 的
教育费附加 24,448,800 20,619,364
3%
其他 493,236 602,363
合计 58,392,245 57,749,413
37、 财务费用
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
贷款及应付款项的利息支出 316,703,298 267,683,520
减：资本化的利息支出 59,473,667 10,233,419
减：存款及应收款项的利息收入 26,915,584 75,553,413
净汇兑亏损/收益(收益以“-”号列示) 226,980 380,904
其他财务费用 1,779,143 2,045,302
合计 232,320,170 184,322,894
38、 资产减值损失（转回以“－”号填列）
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
坏账损失 -1,288,150 -
39、 投资收益（损失以“－”号填列）
(1) 投资收益分项目情况
金额单位：人民币元
项目 注 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
权益法核算的长期股权投资收益 (2) 2,577,634 139,423
处置交易性金融资产取得的投资收益 - 346,399
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 6,034,554
合计 2,577,634 6,520,376
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5% 以上，或不到5%但投资收益金额前五名的情况如下：
金额单位：人民币元
被投资单位 截至 2010 年 截至 2009 年 本期比上年同期
6 月 30 日止 6 月 30 日止 增减变动的原因
6 个月期间 6 个月期间
朱家桥水泥 -1,200,533 434,329 联营企业经营亏损/利润
海螺川崎装备制造 3,755,301 -
其中：
本期损益 13,370,745 - 合营企业经营利润
与合营企业交易的未实
抵销未实现利润 -9,615,444 -
现利润
遵义海螺 481,282 -190,358 合营企业经营利润/亏损
贵定海螺 -297,529 -52,690 合营企业经营亏损
贵阳海螺 -160,887 -51,858 合营企业经营亏损
合计 2,577,634 139,423
相关投资收益汇回不存在重大限制。
40、 营业外收入
(1) 营业外收入分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 注 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
非流动资产处置利得合计 1,675,180 85,583
其中：固定资产处置利得 1,675,180 85,583
政府补助 (2) 279,110,023 95,382,634
其他 5,982,217 3,161,115
合计 286,767,420 98,629,332
(2) 政府补助明细
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年 说明
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
“三废”资源综合利用增值税
税收返还 36,394,375 10,134,878
返还
出售经核证碳排 出售在联合国清洁发展机制执
放量收入 8,279,885 - 行委员会登记注册的经核证碳
减排量收入。
其它补贴收入 地方政府给予企业发展的财政
234,435,763 85,247,756
补助、补贴
合计 279,110,023 95,382,634
41、 营业外支出
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
非流动资产处置损失合计 296,995 955,515
其中：固定资产处置损失 296,995 955,515
其他 1,108,945 921,614
合计 1,405,940 1,877,129
42、 所得税费用
金额单位：人民币元
项目 注 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
按税法及相关规定计算的当期所得税 465,234,208 277,415,291
递延所得税调整 (1) -6,076,139 -14,583,311
上年度所得税调整 8,964,427 7,564,202
合计 468,122,496 270,396,182
(1) 递延所得税调整分析如下：
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
暂时性差异的产生和转回 -6,745,180 -15,305,872
未确认可抵扣暂时性差异的变动 669,041 722,561
合计 -6,076,139 -14,583,311
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下:
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
税前利润 2,342,719,955 1,601,600,155
按税率 25%计算的预期所得税 585,679,989 400,400,039
加：不可抵扣的支出的影响 2,683,291 3,636,572
上年度所得税调整 8,964,427 7,564,202
未确认可抵扣暂时性差异造成的税务
影响 669,041 722,561
减：子公司免征所得税影响(税率:0%) -56,427,483 -65,539,060
子公司税率差异造成的影响 -55,924,266 -38,648,128
非课税收益 -3,048,269 -34,856
技术改造国产设备投资、节能节水设
备投资及资源综合利用抵免所得税 -14,474,234 -37,705,148
本期所得税费用 468,122,496 270,396,182
43、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
金额单位：人民币元
截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
（已重列）
归属于本公司普通股股东的合并净利润 1,796,681,610 1,297,121,468
本公司发行在外普通股的加权平均数 3,532,868,386 3,532,868,386
基本每股收益（元/股） 0.51 0.37
(2) 稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
金额单位：人民币元
截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
（已重列）
归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释) 1,796,681,610 1,297,121,468
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释) 3,532,868,386 3,532,868,386
稀释每股收益（元/股） 0.51 0.37
普通股的加权平均数计算过程 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
（已重列）
期初及期末已发行普通股股数 3,532,868,386 3,532,868,386
普通股的加权平均数(稀释)计算过程 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
（已重列）
期初及期末已发行普通股股数(稀释) 3,532,868,386 3,532,868,386
本集团根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》的规定按 2010 年资本公积转
增股本后的普通股股数重新计算截至 2009 年 6 月 30 日止 6 个月期间的基本每股收益及稀释每股收益。
44、 其他综合收益
金额单位：人民币元
项目 注 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
1.可供出售金融资产产生的利得金额
（损失以“－”号填列） -528,096,027 527,333,883
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 132,024,007 -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净 - -6,648,149
额(损失以“－”号填列)
小计 -396,072,020 520,685,734
2.其他 (1) 15,601,800 46,865,600
小计 15,601,800 46,865,600
合计 -380,470,220 567,551,334
(1) 该项目为本集团收到的相关政府部门给予的直接计入其他综合收益的节能技
术改造资金。
45、 现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
收到政府补助及其他专项拨款 234,435,763 85,247,756
出售经核定碳排放量收到的现金 8,279,885 -
其他 64,259,757 35,751,890
合计 306,975,405 120,999,646
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
支付销售费用及管理费用 118,094,755 172,958,475
其他 41,572,840 14,307,175
合计 159,667,595 187,265,650
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
利息收入 26,915,584 75,553,413
收回代政府代垫款 13,501,634 26,303,491
合计 40,417,218 101,856,904
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
代政府代垫款 53,725,020 11,241,979
合计 53,725,020 11,241,979
46、 现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
金额单位：人民币元
补充资料 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,874,597,459 1,331,203,973
加：资产减值准备 -1,288,150 -
固定资产折旧 922,299,012 779,844,452
无形资产摊销 30,213,860 22,103,350
处置固定资产的损失（收益以“ －” 号填
-1,378,185 869,932
列）
财务费用 230,314,047 181,896,688
投资损失（收益以“－”号填列） -2,577,634 -6,520,376
递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填
-6,180,523 -14,371,534
列）
递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填
104,384 -211,777
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -951,871,719 -368,433,506
经营性应收项目的减少（增加以“ －”号填
-868,610,331 2,200,018,670
列）
经营性应付项目的增加（减少以“ －”号填
-908,260,728 227,158,942
列）
计入资本公积的节能技术改造奖励资金 15,601,800 46,865,600
经营活动产生的现金流量净额 332,963,292 4,400,424,414
2 ．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,683,565,083 4,989,096,003
减：现金的期初余额 3,572,876,327 6,751,210,705
现金及现金等价物净减少/增加额 -889,311,244 -1,762,114,702
(2) 现金和现金等价物的构成
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
一、现金 2,683,565,083 3,572,876,327
其中：库存现金 125,512 178,854
可随时用于支付的银行存款 2,136,864,071 2,972,697,473
三个月内到期的定期存款 546,575,500 600,000,000
二、现金等价物 - -
三、年末现金及现金等价物余额 2,683,565,083 3,572,876,327
注：以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的货币资金及期限短的投资的金额。
六、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
金额单位：人民币元
母公司对本 母公司对本 本公司
组织机构代
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决 最终控制
码
比例(%) 权比例(%) 方
海螺集团 母公司 有限责任公司 安徽 郭文叁 资产经营、投 800,000,000 36.20% 36.20% 安徽省国 14949232-2
资、融资、产 有资产监
权贸易、建筑 督管理委
材料、化工产 员会
品等开发、技
术服务
本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。
2、 本公司的子公司情况
金额单位：人民币元
持股比例 表决权 组织机构
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 比例(%) 代码
生 产 和 销 售 水 美元
安徽海螺 控股子公司 有限责任公司 安徽 齐生立 泥及水泥制品 29,980,000 75 75 61062189 - 1
生 产 和 销 售 水
长丰海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 刘 陈 泥及水泥制品 10,000,000 100 100 70490471 - 0
生 产 和 销 售 水
张家港海螺 控股子公司 有限责任公司 江苏 陈运贵 泥及水泥制品 35,000,000 98.71 98.71 70406859 - 9
生 产 和 销 售 水
上海海螺 控股子公司 有限责任公司 上海 王建超 泥及水泥制品 60,000,000 75 75 63093664 - 7
生 产 和 销 售 水
南京海螺 全资子公司 有限责任公司 江苏 陈运贵 泥及水泥制品 15,000,000 100 100 13536828 – 3
生 产 和 销 售 水
南通海螺 全资子公司 有限责任公司 江苏 许庚友 泥及水泥制品 15,000,000 100 100 71405828 - x
水 泥 及 水 泥 制
品 的 销 售 及 售
上海销售 全资子公司 有限责任公司 上海 章明静 后服务 5,000,000 100 100 63161374 - 3
生 产 和 销 售 水
建阳海螺 控股子公司 有限责任公司 福建 汪纯健 泥及水泥制品 14,000,000 76 76 72421897 - x
生 产 和 销 售 水
泰州海螺 控股子公司 有限责任公司 江苏 许庚友 泥及水泥制品 11,520,000 93.75 93.75 72226967 - 7
生 产 和 销 售 水
蚌埠海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 刘 陈 泥及水泥制品 54,000,000 100 100 72330595 - 9
生 产 和 销 售 水
温州海螺 全资子公司 有限责任公司 浙江 汪纯健 泥及水泥制品 50,000,000 100 100 73153989 - 4
金额单位：人民币元
持股比例 表决权 组织机构
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 比例(%) 代码
生 产 和 销 售 水
分宜海螺 全资子公司 有限责任公司 江西 王和平 泥及水泥制品 110,000,000 100 100 72777927 - 0
生 产 和 销 售 水
上虞海螺 全资子公司 有限责任公司 浙江 汪纯健 泥及水泥制品 16,000,000 100 100 14619019 - 3
生 产 和 销 售 水
建德海螺 全资子公司 有限责任公司 浙江 汪纯健 泥及水泥制品 200,000,000 100 100 73382331 - 1
生 产 和 销 售 水
庐山海螺 全资子公司 有限责任公司 江西 王和平 泥及水泥制品 31,420,000 100 100 73393579 - 4
生 产 和 销 售 水
杨湾海螺 全资子公司 有限责任公司 江苏 许庚友 泥及水泥制品 170,000,000 100 100 74065030 - 8
生 产 和 销 售 水
南昌海螺 全资子公司 有限责任公司 江西 王和平 泥及水泥制品 20,000,000 100 100 73635645 - 6
生 产 和 销 售 水
怀宁海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 李乐意 泥及水泥制品 273,250,000 100 100 74488231 - 7
生 产 和 销 售 水
中国水泥厂 全资子公司 有限责任公司 江苏 陈运贵 泥及水泥制品 200,000,000 100 100 83490507 - 6
生 产 和 销 售 水
淮安海螺 全资子公司 有限责任公司 江苏 许庚友 泥及水泥制品 20,000,000 100 100 74819528 - 2
生 产 和 销 售 水
太仓海螺 全资子公司 有限责任公司 江苏 章明静 泥及水泥制品 20,000,000 100 100 75202811 - 0
生 产 和 销 售 水
台州海螺 全资子公司 有限责任公司 浙江 汪纯健 泥及水泥制品 20,000,000 100 100 75303551 - 5
生 产 和 销 售 水
海门海螺 全资子公司 有限责任公司 江苏 许庚友 泥及水泥制品 50,000,000 100 100 75730962 - 4
金额单位：人民币元
持股比例 表决权 组织机构
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 比例(%) 代码
生 产 和 销 售 水
江门海螺 全资子公司 有限责任公司 广东 吴建平 泥及水泥制品 50,000,000 100 100 75920017 - 1
生 产 和 销 售 水
马鞍山海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 陈运贵 泥及水泥制品 50,000,000 100 100 76083328 -3
生 产 和 销 售 水
宣城海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 齐生立 泥及水泥制品 406,500,000 100 100 76083755 - 9
生 产 和 销 售 水
芜湖海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 汪鹏飞 泥及水泥制品 660,000,000 100 100 76686286 - x
生 产 和 销 售 水
湖南海螺 全资子公司 有限责任公司 湖南 卜华松 泥及水泥制品 400,000,000 100 100 77005206 - 9
生 产 和 销 售 水
英德海螺 控股子公司 有限责任公司 广东 吴建平 泥及水泥制品 580,000,000 75 75 77017998 - 3
生 产 和 销 售 水
葵阳海螺 全资子公司 有限责任公司 广西 席 河 泥及水泥制品 200,000,000 100 100 77386942 - 9
生 产 和 销 售 水
新宁海螺 全资子公司 有限责任公司 广西 席 河 泥及水泥制品 328,000,000 100 100 77388348 - 2
生 产 和 销 售 水
兴安海螺 全资子公司 有限责任公司 广西 席 河 泥及水泥制品 350,000,000 100 100 77911404 - 3
生 产 和 销 售 水
宁海海螺 全资子公司 有限责任公司 浙江 汪纯健 泥及水泥制品 110,240,000 100 100 76853841 - 4
生 产 和 销 售 水
北流海螺 全资子公司 有限责任公司 广西 席 河 泥及水泥制品 450,000,000 100 100 78211270 - 0
生 产 和 销 售 水
湛江海螺 全资子公司 有限责任公司 广东 席 河 泥及水泥制品 100,000,000 100 100 78386751 - 5
金额单位：人民币元
持股比例 表决权 组织机构
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 比例(%) 代码
生 产 和 销 售 水
象山海螺 全资子公司 有限责任公司 浙江 汪纯健 泥及水泥制品 189,000,000 100 100 79302406 - 0
生 产 和 销 售 水
江都海螺 全资子公司 有限责任公司 浙江 许庚友 泥及水泥制品 210,000,000 100 100 79383479 - 2
生 产 和 销 售 水
弋阳海螺 全资子公司 有限责任公司 江西 王和平 泥及水泥制品 457,500,000 100 100 79696136 - 7
生 产 和 销 售 水
石门海螺 全资子公司 有限责任公司 湖南 卜华松 泥及水泥制品 421,000,000 100 100 79470261 - x
生 产 和 销 售 水
楚州海螺 全资子公司 有限责任公司 江苏 许庚友 泥及水泥制品 113,000,000 100 100 67095297 - 5
生 产 和 销 售 水
平凉海螺 全资子公司 有限责任公司 甘肃 陈永波 泥及水泥制品 470,000,000 100 100 67082745 - 3
生 产 和 销 售 水
宁德海螺 全资子公司 有限责任公司 福建 汪纯健 泥及水泥制品 150,000,000 100 100 67401162 - x
生 产 和 销 售 水
赣江海螺 全资子公司 有限责任公司 江西 王和平 泥及水泥制品 113,000,000 100 100 67244631 - 2
生 产 和 销 售 水
佛山海螺 全资子公司 有限责任公司 广东 张宗标 泥及水泥制品 100,000,000 100 100 67516424 - 9
生 产 和 销 售 水
六安海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 刘 陈 泥及水泥制品 89,000,000 100 100 67585788 - 9
生 产 和 销 售 水
达州海螺 全资子公司 有限责任公司 四川 柯秋璧 泥及水泥制品 480,000,000 100 100 67577884 - 9
生 产 和 销 售 水
临湘海螺 全资子公司 有限责任公司 湖南 王和平 泥及水泥制品 290,000,000 100 100 67800610 - 7
金额单位：人民币元
持股比例 表决权 组织机构
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 比例(%) 代码
生 产 和 销 售 水
乐清海螺 全资子公司 有限责任公司 浙江 汪纯健 泥及水泥制品 150,000,000 100 100 67841935 - 8
生 产 和 销 售 水
全椒海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 陈运贵 泥及水泥制品 350,000,000 100 100 67891033 - 1
生 产 和 销 售 水
广元海螺 全资子公司 有限责任公司 四川 柯秋璧 泥及水泥制品 480,000,000 100 100 67579457 - 4
生 产 和 销 售 水
清新公司 全资子公司 有限责任公司 广东 吴建平 泥及水泥制品 320,000,000 100 100 76061542 - x
生 产 和 销 售 水
重庆海螺 全资子公司 有限责任公司 重庆 柯秋璧 泥及水泥制品 550,000,000 100 100 67612978 - 7
生 产 和 销 售 水
礼泉海螺 全资子公司 有限责任公司 陕西 陈永波 泥及水泥制品 480,000,000 100 100 68475356 - 3
生 产 和 销 售 水
千阳海螺 全资子公司 有限责任公司 陕西 陈永波 泥及水泥制品 270,000,000 100 100 68475418 - 7
生 产 和 销 售 水
淮南海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 刘 陈 泥及水泥制品 160,000,000 100 100 68687224 - 0
生 产 和 销 售 水
阳春海螺 全资子公司 有限责任公司 广东 吴建平 泥及水泥制品 180,000,000 100 100 68867800 - 3
生 产 和 销 售 水
济宁海螺 全资子公司 有限责任公司 山东 许庚友 泥及水泥制品 235,000,000 100 100 69064939 - 2
生 产 和 销 售 水
祁阳海螺 全资子公司 有限责任公司 湖南 卜华松 泥及水泥制品 200,000,000 100 100 69182552 - 0
生 产 和 销 售 水
九圩港海螺 全资子公司 有限责任公司 江苏 许庚友 泥及水泥制品 100,000,000 100 100 69334345 - 1
金额单位：人民币元
持股比例 表决权 组织机构
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 比例(%) 代码
生 产 和 销 售 水
益阳海螺 全资子公司 有限责任公司 湖南 卜华松 泥及水泥制品 200,000,000 100 100 69401506 - 2
提 供 建 筑 施 工
海螺建安 控股子公司 有限责任公司 安徽 师美高 服务 30,000,000 95 95 70507652 - 3
自 营 和 代 理 服
海螺国贸 全资子公司 有限责任公司 上海 纪勤应 务 10,000,000 100 100 63142179 - 2
提 供 各 类 商 品
海螺物流 全资子公司 有限责任公司 上海 汪学森 物流服务 10,000,000 100 100 75842477 - 1
提 供 各 类 商 品
芜湖物流 全资子公司 有限责任公司 安徽 汪学森 物流服务 10,000,000 100 100 74892154 - 7
提 供 各 类 商 品
英龙物流 全资子公司 有限责任公司 广东 汪学森 物流服务 10,000,000 100 100 78299250 - 9
生 产 销 售 包 装
宁昌塑品 全资子公司 有限责任公司 安徽 王建超 袋 53,554,065 100 100 72554710 - x
生 产 销 售 包 装
英德塑品 全资子公司 有限责任公司 广东 王建超 袋 6,000,000 100 100 75787108 - 6
生 产 和 销 售 包 美元
芜湖塑品 全资子公司 有限责任公司 安徽 王建超 装袋 180,000 100 100 61033168 - 3
生 产 和 销 售 水
铜陵海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 李乐意 泥及水泥制品 742,000,000 100 100 15111822 - 5
生 产 和 销 售 水
宁波海螺 控股子公司 有限责任公司 浙江 汪纯健 泥及水泥制品 171,000,000 75 75 14410987 - 3
生 产 和 销 售 水
荻港海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 汪鹏飞 泥及水泥制品 590,000,000 100 100 71390667 - 0
金额单位：人民币元
持股比例 表决权 组织机构
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 比例(%) 代码
生 产 和 销 售 水
枞阳海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 李乐意 泥及水泥制品 410,000,000 100 100 70494173 - 0
生 产 和 销 售 水
池州海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 李乐意 泥及水泥制品 950,000,000 100 100 72553879 - 9
生 产 和 销 售 水
双峰海螺 全资子公司 有限责任公司 湖南 卜华松 泥及水泥制品 492,000,000 100 100 74591598 - 5
生 产 和 销 售 水
八菱海螺 控股子公司 有限责任公司 江苏 许庚友 泥及水泥制品 32,960,000 75 75 73959654 - 3
生 产 和 销 售 水
明珠海螺 控股子公司 有限责任公司 上海 章明静 泥及水泥制品 13,710,000 94.2 94.2 13385281 - 3
生 产 和 销 售 水
宿州海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 丁 锋 泥及水泥制品 200,000,000 100 100 55325215 - 2
生 产 和 销 售 水
黄山海螺 全资子公司 有限责任公司 安徽 何广元 泥及水泥制品 80,000,000 100 100 55459629 - 9
生 产 和 销 售 水
化州海螺 全资子公司 有限责任公司 广东 席 河 泥及水泥制品 200,000,000 100 100 55734475 - 9
3、 本公司的合营和联营企业情况
金额单位：人民币元
本公
本期
司在
净利润
本公 被投
期末 期末 期末 本期 （亏损
被投资单位 企业 注册 法人 注册 司持 资单 关联 组织机构
业务性质 资产 负债 净资产 营业收入 以
名称 类型 地 代表 资本 股比 位表 关系 代码
总额 总额 总额 总额 “－”
例(%) 决权
号填
比例
列）
(%)
一、合营企业
贵定海螺 有限责 贵州 尹立 水 泥 及 其 制 460,000,000 元 50% 50% 893,953,351 435,036,211 458,917,140 - -595,059 合营 68016221-3
任公司 品 的 生 产 与
销售( 本期未
投产)
贵阳海螺 有限责 贵州 尹立 水 泥 及 其 制 480,000,000 元 50% 50% 814,088,337 335,020,257 479,068,080 - -321,774 合营 68016324-0
任公司 品 的 生 产 与
销售( 本期未
投产)
遵义海螺 有限责 贵州 尹立 水 泥 及 其 制 530,000,000 元 50% 50% 530,387,630 60,783 530,326,847 - 962,563 合营 68395964-x
任公司 品 的 生 产 与
销售( 本期未
投产)
海螺川崎装备制 有限责 安徽 李大明 水 泥 装 备 的 148,000,000 元 50% 50% 305,707,948 122,620,377 183,087,571 138,999,134 26,741,490 合营 14965426-4
造 任公司 设 计 、 采
购 、 制 造 、
销 售 、 维 修
及售后服务
二、联营企业
朱家桥水泥 有限责 安徽 齐生立 水 泥 及 其 制 124,176,484 元 40% 40% 134,737,159 9,277,559 125,459,600 41,144,516 -3,001,332 联营 61033219-2
任公司 品 的 生 产 与 (15,000,000 美
销售 元）
扶绥海螺 有限责 广西 杨培林 清算中 200,000,000 元 21.26% 21.26% 217,488,183 12,901,345 204,586,838 - - 联营 75373998-5
任公司
兴业海螺 有限责 广西 王彪 清算中 200,000,000 元 32.62% 32.62% 206,951,233 2,926,933 204,024,300 - - 联营 75374110-2
任公司
4、 其他关联方情况
金额单位：人民币元
其他关联方名称 关联关系 组织机构代码
海螺集团及本公司股东、本公司部 74485650-6
海创公司
分董事亦为该公司股东及董事
芜 湖 海 螺 国 际 大 酒 店 海螺集团之子公司 71104217-8
(“海螺国际大酒店”)
海螺型材 受海螺集团控制的公司 71996201-6
海螺设计院 海螺集团之子公司 71992948-6
英德型材 海螺型材之子公司 4800356-x
安徽海螺信息技术工程 海螺设计院之子公司 67589650-3
有限责任公司(“海螺信息
技术”)
海螺新材料 海螺型材之子公司 67091085-5
三山港务 海创公司之子公司 79505061-7
海螺川崎工程 海创公司之合营公司 79641542-x
海螺川崎节能设备 海创公司之合营公司 79644384-2
英德龙山 本集团一名董事为该公司之总经理 74800355-1
海创置业 海创公司之子公司 79359264-x
5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
金额单位：人民币元
截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
关联交 关联交易定价 占同 占同
关联交
关联方 易 方式及决策程 类交 类交
易类型
内容 序 易金 易金
金额 金额
额的 额的
比例 比例
(%） (%）
海螺川崎节能设备 销售 销售材料 协议定价，董事会领 2,106 0.00% 10,245,107 0.09%
导下的集体决策
海螺型材 销售 销售材料 协议定价，董事会领 254,415 0.00% 402,219 0.00%
导下的集体决策
海螺新材料 销售 销售产品/ 协议定价，董事会领 641,496 0.00% 746,570 0.01%
材料 导下的集体决策
三山港务 销售 销售材料 协议定价，董事会领 4,926 0.00% 8,492 0.00%
导下的集体决策
海螺川崎装备制造 销售 销售产品/ 协议定价，董事会领 4,812,156 0.03% - -
材料 导下的集体决策
英德型材 销售 销售材料 协议定价，董事会领 54,582 0.00% - -
导下的集体决策
贵定海螺 销售 销售产品/ 协议定价，董事会领 5,496,697 0.04% - -
材料 导下的集体决策
贵阳海螺 销售 销售产品/ 协议定价，董事会领 6,331,450 0.05% - -
材料 导下的集体决策
英德龙山 销售 销售产品/ 协议定价，董事会领 3,244,799 0.02% - -
材料 导下的集体决策
海螺型材 采购 采购材料 协议定价，董事会领 2,182,935 0.02% 3,227,578 0.03%
导下的集体决策
英德型材 采购 采购材料 协议定价，董事会领 839,368 0.01% 563,480 0.00%
导下的集体决策
英德龙山 采购 采购材料 协议定价，董事会领 60,111,088 0.65% - -
导下的集体决策
海螺新材料 采购 采购材料 协议定价，董事会领 317,650 0.00% - -
导下的集体决策
海螺川崎节能设备 采购 采购材料 协议定价，董事会领 2,602,335 0.03% - -
导下的集体决策
三山港务 采购 采购材料 协议定价，董事会领 586,855 0.01% - -
导下的集体决策
海螺川崎装备制造 采购 采购材料 协议定价，董事会领 18,552,494 0.20% - -
导下的集体决策
金额单位：人民币元
截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
关联交 关联交易定价 占同 占同
关联交
关联方 易 方式及决策程 类交 类交
易类型
内容 序 易金 易金
金额 金额
额的 额的
比例 比例
(%） (%）
海螺川崎工程 采购 采购设备 协议定价，董事会领 100,751,624 2.39% 125,334,065 4.74%
导下的集体决策
海螺川崎节能设备 采购 采购设备 协议定价，董事会领 72,665,385 1.72% 79,905,000 3.02%
导下的集体决策
海螺川崎装备制造 采购 采购设备 协议定价，董事会领 93,985,172 2.23% - -
导下的集体决策
海创置业 投资固定 投资固定资 协议定价，董事会领 8,169,500 0.19% - -
资产 产 导下的集体决策
海螺川崎工程 提供服务 建筑劳务 协议定价，董事会领 - - 1,598,600 1.85%
导下的集体决策
海螺型材 提供服务 劳务 协议定价，董事会领 323,899 0.17% 2,939,581 3.40%
导下的集体决策
海螺川崎装备制造 提供服务 建筑劳务 协议定价，董事会领 952,384 0.51% - -
导下的集体决策
朱家桥水泥 提供服务 劳务 协议定价，董事会领 195,324 0.11% - -
导下的集体决策
贵定海螺 提供服务 代理进口设 协议定价，董事会领 423,603 0.23% - -
备服务费 导下的集体决策
贵阳海螺 提供服务 代理进口设 协议定价，董事会领 375,424 0.20% - -
备服务费 导下的集体决策
英德龙山 提供服务 管理咨询服 协议定价，董事会领 1,889,789 1.02% - -
务 导下的集体决策
海螺设计院 接受服务 工程设计 协议定价，董事会领 15,261,000 0.36% 10,236,500 0.39%
导下的集体决策
海螺信息技术 接受服务 工程设计 协议定价，董事会领 1,700,000 0.04% 6,620,000 0.25%
导下的集体决策
三山港务 接受服务 运输服务 协议定价，董事会领 835,150 0.01% - -
导下的集体决策
海螺国际大酒店 接受服务 场地租赁 协议定价，董事会领 - - 675,000 29.83%
导下的集体决策
海创公司之分公司芜 接受服务 场地租赁 协议定价，董事会领 2,893,160 54.17% - -
湖国际会议中心 导下的集体决策
海螺集团 接受服务 综合服务费 协议定价，董事会领 1,765,074 0.28% 1,291,447 0.28%
导下的集体决策
关键管理人员 支付劳务 支付薪酬 按劳动合同规定 529,598 0.08% 500,167 0.11%
薪酬
关联交易说明 上述关联交易均按协议定价。
(2) 关联担保情况
金额单位：人民币元
担保 担保 担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 履行完毕
本公司之子 2007 年 4 月 9 日至 2010 年 12 月22 日至
海螺集团 1,378,000,000 否
公司 2010 年 6 月24 日 2016 年 3 月 16 日
(3) 关联方资金拆借
金额单位：人民币元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
海螺集团 4,500,000,000 2010 年 2 月2 日 2013 年 1 月24 日 年利率 4.83%
(4) 其他关联交易
金额单位：人民币元
截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
关联交易 关联交易 关联交易定价原
关联方 占同类 占同类
内容 类型 则
交易金 交易金
金额 金额
额的比 额的比
例(%） 例(%）
海螺集团 商标许可权 商标许可权 协议定价，董事会 756,522 100.00% 756,500 100.00%
使用费 使用费 领导下的集体决策
海螺集团 借款利息 借款利息 协议定价，董事会 93,645,960 29.57% - -
领导下的集体决策
贵定海螺 代收代付 通过海螺国 不适用 17,627,307 26.31% - -
贸进口设备
贵阳海螺 代收代付 通过海螺国 不适用 32,016,666 47.77% - -
贸进口设备
遵义海螺 代收代付 通过新宁海 不适用 17,372,000 25.92% - -
螺采购设备
6、 关联方应收应付款项
金额单位：人民币元
项目名称 关联方 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
应收账款 海螺型材 2,987,322 3,046,569
三山港务 - 16,809
海螺川崎装备制造 6,382,280 14,176,232
贵定海螺 1,909,989 8,321,728
贵阳海螺 2,140,734 1,826,428
预付款项 海螺设计院 1,960,000 405,000
海螺川崎装备制造 - 639,315
海创置业 4,209,294 2,879,600
英德龙山 - 8,656,923
海螺川崎节能设备 85,751 -
预付工程款 海螺川崎工程 295,566,129 286,583,929
海螺川崎节能设备 151,700,000 103,485,000
海螺川崎装备制造 54,680,857 37,101,783
其他应收款 海螺型材 400,095 400,000
贵定海螺 388,163 11,941,523
英德龙山 453,823 426,091
贵阳海螺 37,305 -
应付账款 海螺新材料 11,122 301,885
三山港务 835,150 2,551,123
海螺型材 95,229 84,615
英德龙山 2,883,424 2,371,373
英德型材 17,499 -
预收款项 海螺新材料 346,779 295,978
海螺型材 - 13,519
其他应付款 海螺川崎工程 78,714,000 102,738,000
扶绥海螺 41,373,217 41,373,217
兴业海螺 56,800,000 56,800,000
海螺集团 756,522 -
三山港务 - 42,795
海创公司之分公司芜湖国际会
议中心 - 190,668
海螺设计院 232,000 -
海螺川崎节能设备 58,441,400 57,650,400
海螺川崎装备制造 19,310,111 22,283,146
海螺新材料 276,108 306,548
应付利息 海螺集团 83,316,281 -
长期借款 海螺集团 4,900,000,000 600,000,000
七、 或有事项
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
本集团本期间无该等事项。
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
于资产负债表日，本公司为本公司子公司的银行贷款提供担保，担保金额为人民币 5,625,000,000 元(2009 年 12 月 31 日：人民币 5,451,000,000 元）。本公司董事认为本公司不会因为该等担保而承担任何风险。
3、 其他或有负债及其财务影响
于资产负债表日，本集团开立信用证未结清余额人民币 201,228,972 元(2009 年12 月 31 日：人民币 40,162,333 元)。本公司董事认为该等信用证不会引致额外风险。
八、 承诺事项
1、 重大承诺事项
(1) 资本承担
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 2009 年 12 月 31
项目
日 日
已签订尚未履行或尚未完全履行的长期 5,674,259,521 4,425,361,538
资产投资合同
已批准未订立的长期资产投资合同 5,828,895,887 8,705,134,733
合计 11,503,155,408 13,130,496,271
(2) 经营租赁承担
根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议，本集团于资产负债表以后应支付的最低租赁付款额如下：
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 2009 年 12 月 31
日 日
1 年以内(含 1 年) 4,358,071 2,179,032
合计 4,358,071 2,179,032
九、 资产负债表日后事项
1、 重要的资产负债表日后事项说明
金额单位：人民币元
对财务状况和经 无法估计影
项目 内容
营成果的影响数 响数的原因
期 后 收 购 于 2010 年 6 月 26 日，本集团作为买方与龙陵该 事 项 不 影 响 本 集 —事项 汇合水泥有限公司(“龙陵水泥”) 的全体股东作 团于 2010 年 6 月 30为卖方签署股权转让协议。根据协议，卖方同 日 的 财 务 状 况 及 截意转让龙陵水泥之全部股权，转让价款为人民 止 2010 年 6 月 30 日币41,800 千元，卖方收到买方首笔股权转让价 止 6 个月期间的经款之日即为股权转让协议生效日。于 2010 年 7 营成果。
月 1 日，买方已支付第一笔转让款，并于2010
年 7 月 6 日获得变更后的营业执照。
2、 资产负债表日后利润分配情况说明
董事会于资产负债表日后提议不分配中期股利。
十、 其他重要事项
1、 分部报告
本集团根据内部组织机构、管理要求及内部报告制度以业务经营地为基础确定了 4 个报告分部。这 4 个报告分部分别为：中国东部、中国中部、中国南部、中国西部。每个报告分部的主要业务均为生产和销售熟料和水泥产品。
本集团管理层定期审阅不同分部的财务信息以决定向其分配资源、评价业绩。
本集团按内部报告信息披露相关分部经营成果，分部资产及分部负债。
(1) 分部经营成果、资产和负债
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有资产。分部新增的非流动资产是指在当期购置或建造分部固定资产、在建工程、工程物资、无形资产及其他非流动资产所发生的资本支出总额。分部负债包括归属于各分部的所有负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入（包括对外交易收入及分部间的交易收入），扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。
向本集团最高管理层提供的用于分部间资源分配和业绩考评的信息列示如下：
截至 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
项目 中国东部 中国中部 中国南部 中国西部 抵销 合计
对外交易收入 4,622,153,692 5,930,470,882 2,936,577,748 379,071,736 13,868,274,058
分部间交易收入 607,978,147 2,817,966,826 45,682,569 - 3,471,627,542 -
报告分部收入小计 5,230,131,839 8,748,437,708 2,982,260,317 379,071,736 3,471,627,542 13,868,274,058
报告分部利润总额 329,644,811 2,465,165,767 1,003,853,351 98,498,854 1,554,442,828 2,342,719,955
-利息收入 3,015,508 22,324,908 1,368,146 207,022 - 26,915,584
-利息支出 37,536,398 178,878,697 33,051,746 7,762,790 - 257,229,631
-折旧和摊销 133,117,179 603,546,086 173,251,950 42,597,657 - 952,512,872
-报告分部资产总额 9,295,573,777 50,566,367,805 9,940,286,294 6,726,863,850 24,140,386,930 52,388,704,796
-报告分部新增的非流动资产 816,855,217 1,705,760,065 281,747,544 2,043,908,515 - 4,848,271,341
-报告分部负债总额 6,126,234,901 23,899,142,415 4,221,914,809 3,928,539,234 15,946,791,767 22,229,039,592
截至 2009 年 6 月 30 日止6 个月期间
金额单位：人民币元
项目 中国东部 中国中部 中国南部 中国西部 抵销 合计
对外交易收入 3,825,125,378 5,386,410,555 2,024,520,168 - - 11,236,056,101
分部间交易收入 115,716,264 2,075,647,841 2,773,218 - 2,194,137,323 -
报告分部收入小计 3,940,841,642 7,462,058,396 2,027,293,386 - 2,194,137,323 11,236,056,101
报告分部利润总额(亏损以“－”号填
121,887,006 1,233,276,789 434,171,290 -358,769 187,376,161 1,601,600,155
列)
-利息收入 2,183,571 71,536,914 1,832,928 - - 75,553,413
-利息支出 13,981,842 211,562,977 31,905,282 - - 257,450,101
-折旧和摊销 132,535,768 528,529,162 137,777,794 3,105,078 - 801,947,802
-报告分部资产总额 6,938,340,129 37,286,933,009 8,279,153,792 4,237,420,530 9,593,349,631 47,148,497,829
-报告分部新增的非流动资产 201,589,039 2,709,008,612 616,005,054 1,316,559,715 - 4,843,162,420
-报告分部负债总额 3,479,853,967 11,686,051,400 2,678,695,160 1,513,400,233 1,512,383,081 17,845,617,679
(2) 地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产(不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产，下同）的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户的所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地(对于固定资产而言）或被分配到相关业务的所在地(对无形资产和商誉而言）或合营及联营企业的所在地进行划分。
地区信息
金额单位：人民币元
对外交易 非流动 对外交易 非流动
收入总额 资产总额 收入总额 资产总额
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
2010 年 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 月 30 日 12 月 31 日
6 个月期间 6 个月期间
中国以内 12,923,121,398 38,802,538,225 10,500,124,369 34,515,458,404
中国以外 945,152,660 - 735,931,732 -
(3) 主要客户
本集团本期不存在对单一客户的重大依赖。
2、 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法
本集团金融工具的风险主要包括：
* 信用风险
* 流动风险
* 利率风险
* 外汇风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制 系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
(1) 信用风险
本集团的信用风险主要来自应收款项。管理层会不断检查这些信用风险的敞口。
管理层有既定政策以确保仅向具有良好信用记录的客户进行销售，且管理层会不断检查这些信用风险的敞口。此外，本集团要求大部分客户进行预付款。
对于应收款项，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度。信用评估主要根据客户的外部评级及银行信用记录(如有可能)。有关的应收款项自出具账单日起 30-60 天内到期（质保金除外）。账款逾期 2 个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。
为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分析。
本集团对已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收款项的期限分析如下：
金额单位：人民币元
期限 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
逾期 30 天(含 30 天) 11,379,836 8,148,165
逾期 30 天至 60 天(含 60 天) 7,925,476 14,006,764
逾期 60 天至 1 年(含 1 年) 1,732,724 1,916,975
逾期 1 年以上 120,000 59,180
合计 21,158,036 24,131,084
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收款占本集团应收账款和其他应收款总额的 14% （2009 年 12 月 31 日：18%）。
本集团一般只会投资于有活跃市场的证券(长远战略投资除外) ，而且交易对方的信用评级须高于或与本集团相同。如果交易涉及衍生金融工具，交易对方便须有良好的信用评级，并且已跟本集团订立净额结算协议。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产( 包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注七、2 所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注七、2 披露。
(2) 流动风险
本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，但所有借款均需获得本公司管理层的批准。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团于资产负债表日的金融负债中除计息的借款及长期应付款外均将于 1 年内清偿。计息的借款及长期应付款按未折现的合同现金流量( 包括按合同利率(如果是浮动利率则按期末的现行利率）计算的利息）的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日
未折现的合同现金流量 资产负债表
项目
1 年内或 1 年 2 年 5 年 账面价值
合计
实时偿还 至 2 年 至 5 年 以上
金融负债
短期借款 2,733,743,525 - - - 2,733,743,525 2,699,155,204
应付利息 119,844,683 - - - 119,844,683 119,844,683
一年内到期的
1,913,672,460 - - - 1,913,672,460 1,875,032,121
非流动负债
长期借款 507,153,285 2,642,638,713 7,721,373,540 831,395,594 11,702,561,132 10,244,409,092
长期应付款 2,548,800 22,521,834 27,270,451 26,857,100 79,198,185 68,684,385
合计 5,276,962,753 2,665,160,547 7,748,643,991 858,252,694 16,549,019,985 15,007,125,485
2009 年 12 月 31 日
未折现的合同现金流量 资产负债表
项目
1 年内或实 1 年 2 年 5 年 账面价值
合计
时偿还 至 2 年 至 5 年 以上
金融负债
短期借款 1,730,817,522 - - - 1,730,817,522 1,705,719,775
应付利息 17,241,105 - - - 17,241,105 17,241,105
一年内到期
2,568,717,519 - - - 2,568,717,519 2,493,382,181
非流动负债
长期借款 273,708,577 1,523,174,205 3,695,244,781 756,926,577 6,249,054,140 5,393,621,819
长期应付款 2,867,400 20,963,553 34,073,294 28,807,900 86,712,147 72,375,147
合计 4,593,352,123 1,544,137,758 3,729,318,075 785,734,477 10,652,542,433 9,682,340,027
(3) 利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。
(a) 本集团于期末持有的计息金融工具如下：
金额单位：人民币元
2010 年的 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
项目
年利率 金额 年利率 金额
固定利率金融工具
金融资产
-定期存款及专项
1.71%-2.25% 551,575,500 1.71%-2.25% 605,000,000
保证金
-应收贷款 5.31%-7.56% 369,754,897 5.31%-7.56% 329,527,331
金融负债
-银行借款 2.23%-4.78% 1,112,486,371 2.23%-4.78% 1,045,719,775
-其他借款 2.46%-5.32% 7,136,668,833 2.46%-5.32% 1,910,000,000
合计(净负债以“ －”
-7,327,824,807 -2,021,192,444
号列示)
金额单位：人民币元
项目 2010 年的 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
年利率 金额 年利率 金额
浮动利率金融工具
金融资产
-活期存款及其他
0.36% 2,197,303,004 0.36% 3,021,860,042
存款
金融负债
-银行借款 4.86%-6.32% 6,503,000,000 4.82%-6.80% 6,563,000,000
-其他借款 3.36% 50,909,092 4.44% 58,181,819
合计(净负债以“ －”号
-4,356,606,088 -3,599,321,777
列示)
(b) 敏感性分析
截至 2010 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致本集团股东权益及净利润减少人民币 29,662,002 元（2009 年 12 月 31日：人民币23,974,326 元)。
对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。2009 年的分析基于同样的假设和方法。
(4) 外汇风险
对于不是以记账本位币计价的应收账款和应付账款，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(a) 本集团于期末的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
项目
美元项目 欧元项目 美元项目
货币资金 42,250,359 56,369,768 14,305,147
应收账款 45,809,191 - 49,278,082
短期借款 2,486,371 - 65,719,775
预收账款 10,115,154 - 11,129,359
(b) 本集团适用的主要外汇汇率分析如下：
项目 平均汇率 报告日中间汇率
截至 2010 年 截至 2009 年
2010 年 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 月 30 日 12 月 31 日
6 个月期间 6 个月期间
美元 6.8096 6.8314 6.7909 6.8282
欧元 9.0341 9.7281 8.2710 9.7971
(c) 敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于期末人民币兑换美元及人民币兑换欧元的汇率升值 1%将导致股东权益和净利润的增加(减少)情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
金额单位：人民币元
项目 股东权益 净利润
2010 年 6 月 30 日
美元 -565,935 -565,935
欧元 -422,773 -422,773
2009 年 12 月 31 日
美元 99,494 99,494
于期末，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币兑换美元及人民币兑换欧元的汇率贬值 1%将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。2009 年分析基于同样的假设和方法。
(5) 其他价格风险
其他价格风险包括股票价格风险、商品价格风险等。
本集团及本公司为规避股权投资风险，根据公司董事会的授权利用存量资金通过证券市场对国内部分具有一定规模和竞争优势、发展潜力的水泥行业上市公司进行战略投资。同时，合理控制投资规模，并根据股票市场和目标企业管理的情况，集体研究具体投资策略。另一方面，本集团及本公司严格根据国家法律法规，结合公司战略投资安排，将股票投资细分为可供出售金融资产和交易性金融资产，并进行有针对性的跟踪管理。对划分为可供出售金融资产的股票投资，关注标的公司的经营发展，通过参加其股东大会，了解公司的经营管理情况；对划分为交易性金融资产的股票投资，则做好日常的密切跟踪，适时根据国家和地方政策的变化以及股票市场的变化或者标的公司经营发展的变化进行交易，获取投资收益。
假设于 2010 年 6 月 30 日本集团及本公司所持可供出售权益投资的股票价格上升或下降了 1%且其他变量不变，则相关股东权益将上升或下降人 民 币17,272,547 元（2009 年 12 月 31 日：上升或下降人民币17,579,921 元）。
上述敏感性分析是假设资产负债表日股票价格发生变动，以变动后的股票价格对资产负债表日本集团及本公司持有的、面临股票价格风险的可供出售金融资产进行重新计量得出的。上述敏感性分析 同时假设本集团及本公司所持有的可供出售权益投资的公允价值将根据过往与有关股票价格之相关性而发生变动，且不会因短期股票价格的波动而导致减值。2009 年的分析基于同样的假设和方法。
(6) 公允价值
本集团于 2010 年 6 月 30 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值
之
间无重大差异。
(7) 公允价值确定方法
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产及负债、可供出售金融资产以及上述附注十、2(6)披露的公允价值信息，本集团在估计公允价值时运用了下述主要方法和假设。
(a) 股票投资
对于存在活跃市场的可供出售金融资产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 应收款项
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 借款、长期应付款及其他非衍生金融负债
对于借款、长期应付款及其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(d) 财务担保合同
对外提供财务担保的公允价值，在有关信息能够获得时是参考公平交易中同类服务收取的费用确定的；或者在能够可靠估计的情况下通过参考有担保贷款和无担保贷款的利率差异而进行的估值。
(e) 估计公允价值时所用利率
对未来现金流量进行折现时所用利率是以资产负债表日市场借款利率为基础，并根据具体项目性质作出适当调整。具体如下：
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
项目
所用利率 所用利率
长期借款 4.78%~5.35% 4.78%~5.35%
其他非流动资产 5.31%~5.76% 5.31%~5.40%
3、 以公允价值计量的资产和负债
金额单位：人民币元
本期 计入权益的 本期
项目 期初金额 公允价值 累计公允价值 计提 期末金额
变动损益 变动 的减值
金融资产
可供出售金
融资产 2,343,992,410 - -528,096,027 - 2,303,006,291
4、 外币金融资产和外币金融负债
金额单位：人民币元
计入权益
本期公允 本期
的累计
项目 注 期初金额 价值变动 计提的 期末金额
公允价值
损益 减值
变动
金融资产
贷款和应收款 (1) 49,278,082 - - - 45,809,191
金融负债
以摊余成本计量
(2) 76,849,134 - - - 12,601,525
的金融负债
注：(1)外币贷款和应收款为外币应收账款等。
(2) 以摊余成本计量的外币金融负债包括外币短期借款和外币预收账款等。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
项目 外币 人民币 外币 人民币
折算率 折算率
金额 金额 金额 金额
现金：
人民币 3,737 1 3,737 3,440 1 3,440
南非南特 500 0.8889 444 500 0.9252 463
银行存款：
人民币 1,316,420,846 1 1,316,420,846 2,237,129,058 1 2,237,129,058
欧元 5,861,251 8.2710 48,478,407 - 9.7971 -
其他货币
资金：
人民币 40,750,003 1 40,750,003 26,620,559 1 26,620,559
合计 1,405,653,437 2,263,753,520
于 2010 年 6 月 30 日，本公司的银行存款包括定期存款人民币546,575,500 元（2009 年12 月 31 日：人民币600,000,000 元）。
于 2010 年 6 月 30 日，本公司的其他货币资金主要包括开立银行保函的保证金人民币20,827,815 元（2009 年 12 月 31 日：人民币 21,620,559 元) ，股票保证金人民币14,922,188 元(2009 年 12 月 31 日：无)及专项保证金人民币 5,000,000 元（2009 年 12 月31 日：人民币21,620,559 元)。
2、 应收票据
金额单位：人民币元
种类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 882,671,742 792,307,927
上述应收票据均为一年内到期。
截至 2010 年 6 月 30 日，本公司用于贴现的票据为人民币 582,429,471 元（2009年 12 月 31 日：人民币200,000,000 元），并于 2010 年 12 月 31 日前（2009 年12 月 31 日：于2010 年 6 月 30 日前）到期。其中，该等已用于贴现的商业承兑汇票人民币 550,000,000 元（2009 年 12 月 31 日人民币200,000,000 元）均用于本公司分公司之间内部购销业务结算，已在本公司报表编制中予以抵销。
截至 2010 年 6 月 30 日，本公司上述应收票据余额中包含已背书（附追索权转让）尚未到期的票据金额为人民币 714,080,170 元（2009 年 12 月 31 日：人民币615,470,084 元）。
本期间本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
3、 应收账款
(1) 应收账款
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 注 计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大的应收账款 (3) - - - - - - - -
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 (3)
的应收账款 2,720,370 10% 2,720,370 100% 3,020,954 8% 3,020,954 100%
其他不重大应收账款 24,998,269 90% - - 35,429,352 92% 807,193 2%
其中：
1.单项金额不重大但单独进行
(3)
减值测试的应收账款 - - - - 807,193 2% 807,193 100%
2.单项金额不重大且按信用风
险特征组合后该组合的风险
较小的应收账款 24,998,269 90% - - 34,622,159 90% - -
合计 27,718,639 100% 2,720,370 10% 38,450,306 100% 3,828,147 10%
(2) 应收账款账龄分析如下：
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 24,998,269 34,622,159
1 年至 2 年(含 2 年) - 807,193
2 年至 3 年(含 3 年) - -
3 年至 4 年(含 4 年) - 101,572
4 年至 5 年(含 5 年) 101,572 2,618,798
5 年以上 2,618,798 300,584
小计 27,718,639 38,450,306
减：坏账准备 2,720,370 3,828,147
合计 24,998,269 34,622,159
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(3) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
本公司本期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 坏账 账面余额 坏账
金额 比例(%) 准备 金额 比例(%) 准备
1 年 以 内
(含 1 年) - - - - - -
1 年至 2 年
(含 2 年) - - - - - -
2 年至 3 年
(含 3 年) - - - - - -
3 年至 4 年
(含 4 年) - - - 101,572 3% 101,572
4 年至 5 年
(含 5 年) 101,572 4% 101,572 2,618,798 87% 2,618,798
5 年以上 2,618,798 96% 2,618,798 300,584 10% 300,584
合计 2,720,370 100% 2,720,370 3,020,954 100% 3,020,954
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(4) 本期间坏账准备重大变动说明
本公司截至 2010 年 6 月 30 日止 6 个月期间收回以前年度已计提坏账准备的应收账款人民币 1,107,777 元，相关坏账准备予以转回（上期间：无）。
(5) 本期实际核销的应收账款情况
本公司本期间未有核销以前年度已计提坏账准备的应收账款（上期间：无）。
(6) 应收账款金额前五名单位情况
金额单位：人民币元
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
(%)
1. 客户 R 第三方 7,784,953 一年以内 28%
2. 客户 S 第三方 3,328,841 一年以内 12%
3. 客户 T 第三方 1,909,461 一年以内 7%
4. 客户 U 第三方 1,787,254 一年以内 6%
5. 客户 V 第三方 1,301,490 一年以内 5%
合计 16,111,999 58%
(7) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%) 以上表决权股份的股东欠款单位情况
本公司本期无此事项(2009 年 12 月 31 日：无)。
(8) 应收关联方账款情况
金额单位：人民币元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)
贵定海螺 本公司之合营公司 167,106 0.61%
贵阳海螺 本公司之合营公司 31,831 0.11%
合计 198,937 0.72%
4、 其他应收款
(1) 其他应收款
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 注
计提 计提 计提
金额 金额 金额 比例(%) 金额
比例(%) 比例(%) 比例(%)
单项金额重大的其他应
(3)
收款 3,866,219,115 100% 72,843,142 2% 4,414,624,664 100% 69,975,102 2%
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
(3)
合的风险较大的其他应
收款 3,303,873 0% 3,303,873 100% - - - -
其他不重大其他应收款 12,158,793 0% - - 14,213,390 0% 3,303,873 23%
其中：
1.单项金额不重大但单独
进行减值测试的其他应 (3)
收款 170,000 0% - - 3,461,961 0% 3,303,873 95%
2.单项金额不重大且按信
用风险特征组合后该组
合的风险较小的其他应
收款 11,988,793 0% - - 10,751,429 0% - -
合计 3,881,681,781 100% 76,147,015 2% 4,428,838,054 100% 73,278,975 2%
(2) 其他应收款账龄分析如下：
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 3,764,269,477 4,323,015,170
1 年至 2 年(含 2 年) 11,627,509 158,089
2 年至 3 年(含 3 年) 120,000 3,303,873
3 年至 4 年(含 4 年) 3,303,873 -
4 年至 5 年(含 5 年) - 102,360,922
5 年以上 102,360,922 -
小计 3,881,681,781 4,428,838,054
减：坏账准备 76,147,015 73,278,975
合计 3,805,534,766 4,355,559,079
账龄自其它应收款确认日起开始计算。
(3) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
金额单位：人民币元
计提
其他应收款内容 注 账面余额 坏账准备 理由
比例
1.单项金额重大的其他
3,866,219,115 72,843,142 2%
应收款
其中：
子公司处于停
应收温州海螺 (5) 114,909,770 72,843,142 63%
产状态
信用期内，无
应收其他子公司款 3,751,309,345 - -
坏账迹象
2. 单项金额不重大但单
独进行减值测试的 170,000 - -
其他应收款
其中：
账龄 1-2 年，无
存出保证金 170,000 - -
信用风险
合计 3,866,389,115 72,843,142 2%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
金额单位：人民币元
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 坏账 账面余额 坏账
金额 比例(%) 准备 金额 比例(%) 准备
1 年以内(含 1
年) - - - - - -
1 年至 2 年(含
2 年) - - - - - -
2 年至 3 年(含
3 年) - - - - - -
3 年至 4 年(含
3,303,873 100% 3,303,873
4 年) - - -
4 年至 5 年(含
5 年) - - - - - -
5 年以上 - - - - - -
合计 3,303,873 100% 3,303,873 - - -
账龄自其它应收款确认日起开始计算。
(4) 本期实际核销的其他应收款情况
本公司本期间及上期间均未有核销以前年度已计提坏账准备的其他应收款。
(5) 金额较大的其他应收款的性质或内容
于 2010 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 应 收 款 项 中 包 括 应 收 子 公 司 款 项 人 民 币3,793,375,973 元（2009 年 12 月 31 日：人民币4,344,649,562 元)。
于 2010 年 6 月 30 日，本公司其他应收款中包括应收子公司温州海螺款项人民币 114,909,770 元（2009 年 12 月 31 日：人民币113,938,445 元)。鉴于温州海螺仍处于停产状态，本公司管理层根据款项可收回性计提坏账准备人民币72,843,142 元（2009 年 12 月 31 日：人民币69,975,102 元)。
(6) 其他应收款金额前五名单位情况
金额单位：人民币元
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 款总额的比
例(%)
1.枞阳海螺 合并范围子公司 419,860,324 一年以内 11%
2.杨湾海螺 合并范围子公司 331,422,366 一年以内 9%
3.清新公司 合并范围子公司 250,401,376 一年以内 6%
4.铜陵海螺 合并范围子公司 229,395,621 一年以内 6%
5.建德海螺 合并范围子公司 217,206,371 一年以内 6%
合计 1,448,286,058 38%
(7) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况
本公司本期无此类事项(2009 年 12 月 31 日：无)。
5、 长期股权投资
金额单位：人民币元
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例
被投资 核算 增减 期末 资单位 减值 本期计提减 现金
初始投资成本 期初余额 单位表决 与表决权比
单位 方法 变动 余额 持股比 准备 值准备 红利
权比例(%) 例不一致的
例(%)
说明
安徽海螺 成本法 206,542,241 206,542,241 - 206,542,241 75 75 不适用 - - 44,445,651
长丰海螺 成本法 10,000,000 10,000,000 - 10,000,000 100 100 不适用 - - -
张家港海螺 成本法 35,000,000 35,000,000 - 35,000,000 98.71 98.71 不适用 - - -
上海海螺 成本法 45,000,000 45,000,000 - 45,000,000 75 75 不适用 - - -
南京海螺 成本法 14,962,500 15,000,000 - 15,000,000 100 100 不适用 - - -
南通海螺 成本法 15,000,000 15,000,000 150,000 15,150,000 100 100 不适用 - - 3,177,900
上海销售 成本法 5,000,000 5,000,000 - 5,000,000 100 100 不适用 - - -
建阳海螺 成本法 10,640,000 10,640,000 - 10,640,000 76 76 不适用 - - -
泰州海螺 成本法 10,800,000 10,800,000 - 10,800,000 93.75 93.75 不适用 - - -
蚌埠海螺 成本法 54,000,000 54,000,000 - 54,000,000 100 100 不适用 - - 16,000,000
温州海螺 成本法 47,500,000 47,500,000 - 47,500,000 95 95 不适用 47,500,000 - -
分宜海螺 成本法 71,999,382 131,999,382 11,922,918 143,922,300 100 100 不适用 - - 295,818,640
上虞海螺 成本法 14,400,000 14,400,000 1,600,000 16,000,000 100 100 不适用 - - -
建德海螺 成本法 45,000,000 195,000,000 5,000,000 200,000,000 100 100 不适用 - - 66,768,000
庐山海螺 成本法 31,000,000 31,000,000 420,000 31,420,000 100 100 不适用 - - 32,501,910
杨湾海螺 成本法 161,500,000 161,500,000 8,500,000 170,000,000 100 100 不适用 - - 35,387,500
南昌海螺 成本法 18,000,000 18,000,000 2,000,000 20,000,000 100 100 不适用 - - 45,450,000
怀宁海螺 成本法 127,500,000 250,750,000 22,500,000 273,250,000 100 100 不适用 - - 152,163,837
中国水泥厂 成本法 100,000,000 200,000,000 - 200,000,000 100 100 不适用 - - 120,000,000
淮安海螺 成本法 18,000,000 20,000,000 - 20,000,000 100 100 不适用 - - -
太仓海螺 成本法 18,000,000 18,000,000 2,000,000 20,000,000 100 100 不适用 - - 20,322,000
台州海螺 成本法 18,000,000 18,000,000 2,000,000 20,000,000 100 100 不适用 - - -
海门海螺 成本法 45,000,000 45,000,000 5,000,000 50,000,000 100 100 不适用 - - 8,415,000
江门海螺 成本法 45,000,000 45,000,000 5,000,000 50,000,000 100 100 不适用 - - 72,963,000
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例
被投资 核算 增减 期末 资单位 减值 本期计提减 现金
初始投资成本 期初余额 单位表决 与表决权比
单位 方法 变动 余额 持股比 准备 值准备 红利
权比例(%) 例不一致的
例(%)
说明
马鞍山海螺 成本法 45,000,000 45,000,000 5,000,000 50,000,000 100 100 不适用 - - 39,735,000
宣城海螺 成本法 332,500,000 420,690,000 - 420,690,000 90 90 不适用 - - 52,000,000
芜湖海螺 成本法 351,000,000 657,780,000 49,000,000 706,780,000 100 100 不适用 - - 314,756,514
湖南海螺 成本法 45,000,000 445,000,000 5,000,000 450,000,000 100 100 不适用 - - 41,465,125
英德海螺 成本法 406,054,400 406,054,400 - 406,054,400 70 70 不适用 - - -
葵阳海螺 成本法 140,000,000 140,000,000 60,000,000 200,000,000 100 100 不适用 - - 119,945,000
新宁海螺 成本法 140,000,000 510,000,000 60,000,000 570,000,000 100 100 不适用 - - 226,639,027
兴安海螺 成本法 130,000,000 550,000,000 70,000,000 620,000,000 100 100 不适用 - - 171,032,000
宁海海螺 成本法 99,216,000 99,216,000 11,024,000 110,240,000 100 100 不适用 - - -
北流海螺 成本法 135,000,000 835,000,000 15,000,000 850,000,000 100 100 不适用 - - 178,066,140
湛江海螺 成本法 90,000,000 90,000,000 10,000,000 100,000,000 100 100 不适用 - - -
象山海螺 成本法 54,000,000 170,100,000 18,900,000 189,000,000 100 100 不适用 - - -
江都海螺 成本法 90,000,000 150,000,000 60,000,000 210,000,000 100 100 不适用 - - -
弋阳海螺 成本法 210,000,000 1,160,000,000 10,000,000 1,170,000,000 100 100 不适用 - - 38,801,227
石门海螺 成本法 213,000,000 783,000,000 18,000,000 801,000,000 100 100 不适用 - - 51,152,768
楚州海螺 成本法 80,000,000 113,000,000 - 113,000,000 100 100 不适用 - - -
平凉海螺 成本法 150,000,000 470,000,000 - 470,000,000 100 100 不适用 - - -
宁德海螺 成本法 150,000,000 150,000,000 - 150,000,000 100 100 不适用 - - -
赣江海螺 成本法 80,000,000 113,000,000 - 113,000,000 100 100 不适用 - - -
佛山海螺 成本法 100,000,000 100,000,000 - 100,000,000 100 100 不适用 - - -
六安海螺 成本法 80,000,000 89,000,000 - 89,000,000 100 100 不适用 - - -
达州海螺 成本法 180,000,000 480,000,000 - 480,000,000 100 100 不适用 - - -
临湘海螺 成本法 150,000,000 290,000,000 - 290,000,000 100 100 不适用 - - -
乐清海螺 成本法 150,000,000 150,000,000 - 150,000,000 100 100 不适用 - - -
全椒海螺 成本法 180,000,000 350,000,000 - 350,000,000 100 100 不适用 - - -
广元海螺 成本法 180,000,000 480,000,000 - 480,000,000 100 100 不适用 - - -
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例
被投资 核算 增减 期末 资单位 减值 本期计提减 现金
初始投资成本 期初余额 单位表决 与表决权比
单位 方法 变动 余额 持股比 准备 值准备 红利
权比例(%) 例不一致的
例(%)
说明
清新公司 成本法 20,550,000 330,550,000 - 330,550,000 100 100 不适用 - - -
重庆海螺 成本法 200,000,000 550,000,000 - 550,000,000 100 100 不适用 - - -
礼泉海螺 成本法 480,000,000 480,000,000 - 480,000,000 100 100 不适用 - - -
千阳海螺 成本法 270,000,000 270,000,000 - 270,000,000 100 100 不适用 - - -
淮南海螺 成本法 160,000,000 160,000,000 - 160,000,000 100 100 不适用 - - -
阳春海螺 成本法 180,000,000 180,000,000 - 180,000,000 100 100 不适用 - - -
济宁海螺 成本法 235,000,000 235,000,000 - 235,000,000 100 100 不适用 - - -
祁阳海螺 成本法 200,000,000 200,000,000 - 200,000,000 100 100 不适用 - - -
九圩港海螺 成本法 100,000,000 100,000,000 - 100,000,000 100 100 不适用 - - -
益阳海螺 成本法 200,000,000 200,000,000 - 200,000,000 100 100 不适用 - - -
海螺建安 成本法 4,525,753 23,525,753 - 23,525,753 95 95 不适用 - - -
海螺国贸 成本法 133,966,193 133,966,193 - 133,966,193 100 100 不适用 - - 189,000,000
海螺物流 成本法 1,000,000 1,000,000 9,000,000 10,000,000 100 100 不适用 - - 11,240,000
宁昌塑品 成本法 105,793,244 105,793,244 - 105,793,244 100 100 不适用 - - -
芜湖塑品 成本法 39,916,493 39,916,493 - 39,916,493 100 100 不适用 - - -
铜陵海螺 成本法 2,395,739,509 2,865,089,509 - 2,865,089,509 100 100 不适用 - - 500,000,000
英德塑品 成本法 6,000,000 - 6,000,000 6,000,000 100 100 不适用 - - -
芜湖物流 成本法 18,709,000 - 18,709,000 18,709,000 100 100 不适用 - - -
英龙物流 成本法 10,000,000 - 10,000,000 10,000,000 100 100 不适用 - - -
宁波海螺 成本法 138,331,796 138,331,796 - 138,331,796 75 75 不适用 - - 12,825,000
荻港海螺 成本法 1,134,267,913 1,925,127,913 - 1,925,127,913 99.75 99.75 不适用 - - 252,287,700
枞阳海螺 成本法 2,449,361,410 2,838,051,410 - 2,838,051,410 99.27 99.27 不适用 - - -
池州海螺 成本法 2,298,589,008 4,212,389,008 - 4,212,389,008 99.67 99.67 不适用 - - 288,664,254
双峰海螺 成本法 187,600,000 607,600,000 80,400,000 688,000,000 100 100 不适用 - - 134,014,954
八菱海螺 成本法 25,272,000 25,272,000 - 25,272,000 75 75 不适用 - - -
明珠海螺 成本法 12,003,900 12,003,900 - 12,003,900 76.2 76.2 不适用 - - -
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例
被投资 核算 增减 期末 资单位 减值 本期计提减 现金
初始投资成本 期初余额 单位表决 与表决权比
单位 方法 变动 余额 持股比 准备 值准备 红利
权比例(%) 例不一致的
例(%)
说明
宿州海螺 成本法 200,000,000 - 200,000,000 200,000,000 100 100 不适用 - - -
黄山海螺 成本法 80,000,000 - 80,000,000 80,000,000 100 100 不适用 - - -
化州海螺 成本法 200,000,000 - 200,000,000 200,000,000 100 100 不适用 - - -
小计
16,615,240,742 26,483,589,242 1,062,125,918 27,545,715,160 47,500,000 - 3,535,038,147
贵定海螺 权益法 230,000,000 79,756,100 149,702,471 229,458,571 50 50 不适用 - - -
贵阳海螺 权益法 240,000,000 79,694,927 159,839,113 239,534,040 50 50 不适用 - - -
遵义海螺 权益法 530,000,000 79,682,142 185,481,282 265,163,424 50 50 不适用 - - -
海螺川崎
装备制造 权益法 74,000,000 82,862,880 9,197,518 92,060,398 50 50 不适用 - - 4,173,227
小计
314,000,000 321,996,049 504,220,384 826,216,433 - - 4,173,227
朱家桥水泥 权益法 49,670,676 51,605,291 -1,200,533 50,404,758 40 40 不适用 - - -
扶绥海螺 权益法 42,520,700 42,520,700 - 42,520,700 21.26 21.26 不适用 - - -
兴业海螺 权益法 65,237,600 65,237,600 - 65,237,600 32.62 32.62 不适用 - - -
小计
157,428,976 159,363,591 -1,200,533 158,163,058 - - -
合计 17,086,669,718 26,964,948,882 1,565,145,769 28,530,094,651 47,500,000 - 3,539,211,374
6、 固定资产
(1) 固定资产详细情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 1,552,898,942 8,313,214 11,208,028 1,550,004,128
其中：房屋及建筑物 527,146,821 612,752 - 527,759,573
机器设备 985,903,313 3,567,185 10,998,028 978,472,470
办公设备及
其他设备 11,024,836 895,553 - 11,920,389
运输工具 28,823,972 3,237,724 210,000 31,851,696
二、累计折旧合计： 575,065,125 41,958,302 9,497,426 607,526,001
其中：房屋及建筑物 155,631,129 10,865,473 - 166,496,602
机器设备 388,876,482 29,570,670 9,297,926 409,149,226
办公设备及
其他设备 9,029,729 367,558 - 9,397,287
运输工具 21,527,785 1,154,601 199,500 22,482,886
三、固定资产账面净值
合计 977,833,817 942,478,127
其中：房屋及建筑物 371,515,692 361,262,971
机器设备 597,026,831 569,323,244
办公设备及
其他设备 1,995,107 2,523,102
运输工具 7,296,187 9,368,810
四、减值准备合计 27,897,904 - - 27,897,904
其中：房屋及建筑物 8,926,945 - - 8,926,945
机器设备 18,967,445 - - 18,967,445
办公设备及
其他设备 3,514 - - 3,514
运输工具 - - - -
五、固定资产账面价值
合计 949,935,913 914,580,223
其中：房屋及建筑物 362,588,747 352,336,026
机器设备 578,059,386 550,355,799
办公设备及
其他设备 1,991,593 2,519,588
运输工具 7,296,187 9,368,810
本公司本期间计提折旧人民币 41,958,302 元。
本公司本期间由在建工程转入固定资产的金额为人民币 1,538,487 元。
于 2010 年 6 月 30 日，本公司净值为人民币 505,022,067 元（2009 年 12 月 31
日：人民币 520,580,542 元) 的房屋及建筑物和机器设备已作为本公司人民币
650,000,000 元（2009 年 12 月 31 日：人民币650,000,000 元)的长期借款( 附注十
一、12)的抵押物之一。
7、 短期借款
(1) 短期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
信用借款 310,000,000 210,000,000
商业承兑汇票贴现 550,000,000 200,000,000
银行承兑汇票贴现 32,492,471 -
合计 892,492,471 410,000,000
(2) 已到期未偿还的短期借款情况
本公司本期间及上期间均无此类事项。
8、 应付票据
金额单位：人民币元
种类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 850,000,000 460,000,000
银行承兑汇票 - 834,177,995
合计 850,000,000 1,294,177,995
上述金额均为一年内到期的应付票据。
9、 应付账款
于 2010 年 6 月 30 日，本公司无单项金额重大的账龄超过 1 年的应付账款（2009 年 12 月 31 日：无）。
10、 其他应付款
金额单位：人民币元
单位名称 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
应付子公司款 3,953,892,906 5,967,271,966
暂收联营公司预清算退股款 98,173,217 98,173,217
其他 72,534,193 75,234,462
合计 4,124,600,316 6,140,679,645
11、 1 年内到期的非流动负债
(1) 1 年内到期的非流动负债分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
1 年内到期的长期借款 50,000,000 550,000,000
(2) 1 年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
保证借款 50,000,000 550,000,000
合计 50,000,000 550,000,000
于 2010 年 6 月 30 日，本公司一年内到期的长期借款中有人民币 50,000,000 元（2009 年 12 月 31 日：人民币550,000,000 元) 由海螺集团提供担保。
(3) 2010 年 6 月 30 日，1 年内到期的长期借款中的逾期借款本公司本期间及上期间均无此类事项。
12、 长期借款
金额单位：人民币元
项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
抵押借款 650,000,000 650,000,000
保证借款 50,000,000 50,000,000
信用借款 190,000,000 100,000,000
合计 890,000,000 800,000,000
于 2010 年 6 月 30 日，本公司的长期借款中有人民币50,000,000 元（2009 年 12月 31 日：人民币50,000,000 元）由海螺集团提供担保。
于 2010 年 6 月 30 日，本公司净值为人民币 505,022,067 元（2009 年 12 月 31
日：人民币 520,580,542 元）的房屋及建筑物和机器设备（附注十一、6）及净
值为人民币 194,058,247 元（2009 年 12 月 31 日：人民币 196,574,201 元）的土
地使用权已作为本公司人民币 650,000,000 元（2009 年 12 月 31 日：人民币
650,000,000 元）长期借款的抵押物。
13、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入、营业成本
金额单位：人民币元
项目 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 2,061,883,717 1,867,706,971
其他业务收入 2,547,158,895 1,363,865,593
营业收入合计 4,609,042,612 3,231,572,564
营业成本 4,360,550,461 3,020,791,901
本 公 司 本 期 间 向 子 公 司 和 其 他 关 联 方销 售 产 品 和 提 供 服 务 收 入 人 民 币2,527,081,853 元（上期间：人民币 1,437,059,957 元）。
本公司本期间从子公司和其他关联方采购货品和接受服务人民币 1,274,722,505元（上期间：人民币 1,170,315,018 元）。
(2) 主营业务(分行业）
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 月 30 日止 截至 2009 年 6 月 30 日止
行业名称 6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
水泥行业 2,061,883,717 1,814,787,554 1,867,706,971 1,649,124,929
合计 2,061,883,717 1,814,787,554 1,867,706,971 1,649,124,929
(3) 主营业务(分产品）
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 月 30 日止 截至 2009 年 6 月 30 日止
产品名称 6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
42.5 级水泥 756,776,134 706,360,864 1,016,976,887 890,836,032
32.5 级水泥 180,181,284 130,534,057 185,622,417 136,540,012
熟料 1,124,926,299 977,892,633 665,107,667 621,748,885
注：上述 42.5 级水泥包括 42.5 级和 42.5 级以上的水泥。
(4) 主营业务(分地区）
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 月 30 日止 截至 2009 年 6 月 30 日止
地区名称 6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
东部区域 1,284,339,323 1,225,514,303 1,178,068,415 1,100,565,218
中部区域 662,784,645 478,508,919 455,323,488 324,382,074
西部区域 114,759,749 110,764,332 234,315,068 224,177,637
注：以上分区是以客户所在地为基础，其中：
1、东部区域包括江苏省、浙江省、福建省及上海市；
2、中部区域包括安徽省、江西省及湖南省；
3、西部区域包括四川省、重庆市及甘肃省。
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
金额单位：人民币元
客户名称 营业收入 占公司营业收入
总额的比例
1. 客户 W 29,836,045 0.65%
2. 客户 X 26,460,200 0.57%
3. 客户 Y 24,796,538 0.54%
4. 客户 Z 23,713,398 0.51%
5. 客户 AA 22,557,304 0.49%
合计 127,363,485 2.76%
14、 投资收益 (损失以“－”号填列）
(1) 投资收益明细
金额单位：人民币元
项目 注 截至 2010 年 截至 2009 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
权益法核算的长期股权投资收益 (2)
-合营企业及联营企业 12,193,078 139,423
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 6,034,554
成本法核算的长期股权投资收益 (3) 3,535,038,147 142,000,000
合计 3,547,231,225 148,173,977
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5% 以上，或不到5%但投资收益金额前五名的情况如下：
金额单位：人民币元
被投资单位 截至 2010 年 截至 2009 年 本期比上年同期
6 月 30 日止 6 月 30 日止 增减变动的原因
6 个月期间 6 个月期间
海螺川崎装备制造 13,370,745 - 合营企业经营利润
朱家桥水泥 -1,200,533 434,329 联营企业经营亏损/利润
遵义海螺 481,282 -190,358 合营企业经营利润/亏损
贵定海螺 -297,529 -52,690 合营企业经营亏损
贵阳海螺 -160,887 -51,858 合营企业经营亏损
合计 12,193,078 139,423
相关投资收益汇回不存在重大限制。
(3) 按成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5% 以上，或不到5%但投资收益金额前五名的情况如下：
金额单位：人民币元
被投资单位 截至 2010 年 截至 2009 年 本期比上年同期
6 月 30 日止 6 月 30 日止 增减变动的原因
6 个月期间 6 个月期间
铜陵海螺 500,000,000 - 本期分配股利
芜湖海螺 341,756,514 - 本期分配股利
分宜海螺 295,818,640 - 本期分配股利
池州海螺 288,664,254 - 本期分配股利
荻港海螺 252,287,700 - 本期分配股利
英德海螺 - 140,000,000 上期分配股利
安徽海螺机电设 - 2,000,000 上期分配股利
备有限公司
合计 1,678,527,108 142,000,000
相关投资收益汇回不存在重大限制。
15、 现金流量表补充资料
金额单位：人民币元
截至 2010 年 6 截至 2009 年 6
补充资料 月 30 日止6 个 月 30 日止6 个
月期间 月期间
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,642,731,007 233,982,787
加：资产减值准备 1,603,390 2,890,243
固定资产折旧 41,958,302 44,154,104
无形资产摊销 3,540,302 3,540,302
处置固定资产损失(收益以“－”号填列） -1,575,172 -
财务费用 25,872,068 -1,578,684
投资损失(收益以“－”号填列） -3,547,231,225 -148,173,977
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 316,161 -
存货的减少(增加以“－”号填列） -46,168,404 500,081
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
453,735,001 424,870,334
列）
经营性应付项目的增加 ( 减少以“ －” 号填
-2,321,128,191 1,226,782,045
列）
计入资本公积的节能改造财政奖励资金 - 5,520,000
经营活动产生的现金流量净额 -1,746,346,761 1,792,487,235
2 ．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,379,825,622 3,375,586,184
减：现金的期初余额 2,237,132,961 5,395,168,650
现金及现金等价物净减少额 -857,307,339 -2,019,582,466
补充资料
1、 截止 2010 年 6 月 30 日止6 个月期间非经常性损益明细表
金额单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,378,185 注 1
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按 注 1
234,435,763
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
以前期间个别计提坏账准备本期转回 830,683 注 1
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,873,272 注 1
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 注 1
所得税影响额 -54,578,051
少数股东权益影响额-税后 -4,447,557
合计 182,492,295
注 1： 上述各非经常性损益项目按税前金额列示。
2、 境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际财务报告准则与按中国会计准则披露的财务报告中合并财务报表归
属于母公司净利润和净资产差异情况
金额单位：人民币元
归属于母公司净利润 归属于母公司净资产
截止 6 月 30 日止6 个月期间
2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日
2010 年 2009 年
按中国会计准则 1,796,681,610 1,297,121,468 29,556,163,412 28,759,638,990
按国际财务报告准则调整的项目及金额：
1. 冲回本集团改制
对土地使用权评 1,918,907 1,918,907 -142,630,821 -144,549,728
估增值摊销
2. 按国际财务报告
准则递延确认的
不属于《企业会
计准则第 16 号- -1,087,006 -24,950,886 -343,002,874 -327,749,268
政府补 助 》
规范下的项目
3、 净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――
净资产收益率和每股收益的计算及披露》- (2010 年修订)计算的净资产收益率
和每股收益如下：
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率(%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东 6.09 0.51 0.51
的净利润
扣除非经常性损益后归 5.47 0.46 0.46
属于公司普通股股东的
4、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 变动原因说明
1 货币资金 货币资金的减少主要系本期工程项目投入增加所
致。
2 应收票据 应收票据的增加主要系本期销售规模增大所致。
3 存货 存货增加系生产经营规模扩大所致。
4 其他流动资产 其他流动资产系期末待抵扣增值税增加所致。
5 长期股权投资 长期股权投资的增加主要系本期对合营公司增资所致。
6 固定资产 固定资产的增加主要系部分工程项目建成投产，在建工程完工转入所致。
7 在建工程 在建工程、工程物资增加主要系工程项目基建投入
8 工程物资 增多所致。
9 其它非流动资产 其他非流动资产增加系代垫与工程建设相关的政府
代垫款增加所致。
10 短期借款、长期 借款的增加系本期新增借款较多所致。
借款
11 应付票据 应付票据的减少系于本期偿还了陆续到期的应付票
据所致。
12 应付职工薪酬 应付职工薪酬减少主要系报告期内发放了上一年度
计提的年终奖所致。
报表项目 变动原因说明
13 应付利息 应付利息余额上涨系本期借款增加及部分利息尚未
到付息期所致。
14 递延所得税负债 递延所得税负债的减少主要是由于本期可供出售金
融资产公允价值降低，相关应纳税暂时性差异减少
所致。
15 资本公积 资本公积的减少主要系资本公积转增股本及可供出
售金融资产公允价值降低所致。
16 营业收入及营业 营业收入及营业成本的增加系产销规模进一步扩大
成本 所致。
17 资产减值损失 资产减值损失的减少主要由于本期收回部分应收账
款及预付账款，转回相关坏账准备所致。
18 投资收益 投资收益的减少主要由于本期对金融资产的投资活
动及其收益减少所致。
19 营业外收入 营业外收入的增加主要系本期补贴收入增加所致。
20 所得税费用 所得税费用的增加主要由于本期税前利润增加所致。
七、备查文件
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）在联交所公布的中期报告文本。
董事长 郭文叁
安徽海螺水泥股份有限公司
2010年8月16日
海螺水泥(600585) 最新公司公告|查股网
安徽海螺水泥股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-08-17 |
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