山东黄金(600547) 最新公司公告|查股网

						山东黄金矿业股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 
     山东黄金矿业股份有限公司全体股东： 
     我们接受委托，根据中国注册会计师 审计准则审计了山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“黄金股份”）2009年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,2009年度的利润表及合并利润表,2009年度的股东权益变动表及合并股东权益变动表，2009年度的现金流量表及合并现金流量表(以下简称“财务报表”)以及财务报表附注。并于2010年3月16 日签发了无保留意见的审计报告。 
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，黄金股份编制了2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是黄金股份的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计黄金股份2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对黄金股份实施于2009年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 
    为了更好地理解黄金股份2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况，此专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。 
     我们认为，上述控股股东及其他关联方占用黄金股份的资金，属于正常的经营性资金往来，不属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 TYQCPA 北京天圆全会计师事务所有限公司专项说明保若干问题的通知》中禁止的范围，符合《公司法》及相关法规的规定。 
    本专项说明仅供黄金股份向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送黄金股份年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查阅，不得用于其他用途。 
       北京天圆全会计师事务所有限公司                    中国注册会计师： 
                                                         中国注册会计师： 
                   中国·北京                    二○一○年三月十六日 
TYQCPA                                                                    第 2 页共2 页 
       附件一 
                                       上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 
                                                                                                                                                                             单位：万元 
                                                                                                         2009年度占 
                                                               占用方与上                    2009年期                  2009年度往  2009年度偿 2009年期 
                                                                             上市公司核算                用累计发生 
 非经营性资金占用                    资金占用方名称            市公司的关                    初占用资                  来资金的利  还累计发生 末往来资  占用形成原因          占用性质 
                                                                              的会计科目                 金额（不含 
                                                                 联关系                       金余额                    息(如有)        金额       金余额 
                                                                                                           利息） 
        总计 
                                                                                                         2009年度往 
                                                               往来方与上                    2009年期                  2009年度往  2009年度偿 2009年期 
                                                                             上市公司核算                来累计发生 
 其它关联资金往来                    资金往来方名称            市公司的关                    初往来资                  来资金的利  还累计发生 末往来资  往来形成原因          往来性质 
                                                                              的会计科目                 金额（不含 
                                                                 联关系                       金余额                    息(如有)        金额       金余额 
                                                                                                           利息） 
                                                              公司控制人                                                                                    加工费及材料 
大股东及其附属企业           山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司           应收账款              180                                                  180                 经营性往来 
                                                              的附属企业                                                                                    费 
                                                              公司控制人 
大股东及其附属企业           山东黄金集团昌邑矿业有限公司                   应收账款                              12                        12              报废设备出售 经营性往来 
                                                              的附属企业 
                                                              公司控制人 
大股东及其附属企业           山东黄金归来庄矿业有限公司                     应收账款                              13                        13              售工作服等     经营性往来 
                                                              的附属企业 
                                                              公司控制人 
大股东及其附属企业           山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司           预付账款             1328          3018                       3048       1298  设备及货款      经营性往来 
                                                              的附属企业 
                                                              公司控制人                                                                                    工程及工程物 
大股东及其附属企业            山东黄金建设工程有限公司                      预付账款              270          3005                       2742         533                 经营性往来 
                                                              的附属企业                                                                                    资款 
                                                              公司控制人 
大股东及其附属企业            山东省黄金电力公司                            预付账款              395         12685                      11551       1529  购电款          经营性往来 
                                                              的附属企业 
                                                            公司的控制                                                                          代购进口设备 
     大股东及其附属企业        山东黄金集团有限公司                      预付账款                       4492                    3307      1185                经营性往来 
                                                            人                                                                                  款 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业        山东省黄金工程建设监理中心                预付账款                         20                      20            监理费        经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业        海南山金矿业有限公司                      预付账款                       7266                    7266            外购合质金    经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业        山东黄金集团蓬莱矿业有限公司              预付账款                       5983                    5983            外购合质金    经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业        嵩县天运矿业有限责任公司                  预付账款                       2771                    2771            外购合质金    经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业         山东省黄金电力公司                       其他应收款          485                                 485            购电款        经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业         山东黄金集团阳光矿业有限公司             其他应收款           71         239                     255        55  材料及加工费 经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业         山东黄金集团莱州矿业有限公司             其他应收款           39                                   3        36  租赁费        经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业        山东省黄金工程建设监理中心                其他应收款                       13                                13  预付监理费    经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业        山东省烟台黄金技工学校                    其他应收款                       83                       7        76  培训费        经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司控制人 
     大股东及其附属企业        山东黄金集团建设工程有限公司              其他应收款                       28                      28            工程款        经营性往来 
                                                             的附属企业 
                                                            公司的子公 
上市公司的子公司及其附属企业  山东黄金鑫意首饰有限公司                   其他应收款         1038           5                              1043  借款          非经营性往来 
                                                            司 
                                                           公司的子公 
上市公司的子公司及其附属企业  山东金博经贸有限公司                     其他应收款         1183         100                              1283  借款         非经营性往来 
                                                           司 
            总计                                                                          4989       39733                   37491      7232