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株洲时代新材料科技股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-07-30
株洲时代新材料科技股份有限公司2010年半年度报告一、重要提示 (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 董事丁荣军因工作原因书面授权曾鸿平董事出席并代为行使表决权；董事邓恢金因工作原因书面授权刘连根董事出席并代为行使表决权。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名曾鸿平主管会计工作负责人姓名张华会计机构负责人（会计主管人员）姓名胡国良公司负责人曾鸿平、主管会计工作负责人张华及会计机构负责人（会计主管人员）胡国良声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称株洲时代新材料科技股份有限公司公司的法定中文名称缩写时代新材 ZHUZHOU TIMES NEW MATERIAL TECHNOLOGY 公司的法定英文名称 CO.,LTD 公司的法定英文名称缩写 TMT 公司法定代表人曾鸿平 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名季晓康胡志强联系地址株洲市天元区海天路18号株洲市天元区海天路18号电话 0731－22837718 0731-22837786 传真 0731－22837888 0731-22837888 电子信箱 jixiaokang@teg.cn huzhiqiang@teg.cn (三) 基本情况简介注册地址株洲市高新技术开发区黄河南路注册地址的邮政编码 412007 办公地址株洲市天元区海天路18号办公地址的邮政编码 412007 公司国际互联网网址 http://www.trp.com.cn 电子信箱 tmt@teg.cn (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称中国证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点规划证券部 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所时代新材 600458 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 2,596,695,502.29 1,676,034,071.76 54.93 所有者权益（或股东权益） 1,418,001,058.16 519,501,210.60 172.95 归属于上市公司股东的每股净资 6.03 2.54 137.40 产（元／股）报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%) 营业利润 114,793,066.44 55,871,510.80 105.46 利润总额 114,995,859.25 56,122,089.84 104.90 归属于上市公司股东的净利润 98,205,847.56 48,797,278.16 101.25 归属于上市公司股东的扣除非经 98,020,004.97 48,582,205.40 101.76 常性损益的净利润基本每股收益(元) 0.47 0.24 95.83 扣除非经常性损益后的基本每股 0.47 0.24 95.83 收益(元) 稀释每股收益(元) 0.47 0.24 95.83 加权平均净资产收益率(%) 13.99 10.50 增加3.49个百分点经营活动产生的现金流量净额 96,104,464.16 36,733,732.10 161.62 每股经营活动产生的现金流量净 0.41 0.18 127.78 额（元） 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 -246,074.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 90,000.00 一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益 -209,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 567,867.23 所得税影响额 -23,775.02 少数股东权益影响额（税后） 6,824.80 合计 185,842.59 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送公积金其小计数量比例 (%) 股转股他 (%) 一、有限售条件股 57,407,666 28.09 30,800,000 30,800,000 88,207,666 37.51 份 1、国家持股 2、国有法人持股 57,407,666 28.09 12,400,000 12,400,000 69,807,666 29.69 3、其他内资持股 18,400,000 18,400,000 18,400,000 7.82 其中：境内非国 18,400,000 18,400,000 18,400,000 7.82 有法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流 146,947,534 71.91 146,947,534 62.49 通股份 1、人民币普通股 146,947,534 71.91 146,947,534 62.49 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 204,355,200 100.00 30,800,000 30,800,000 235,155,200 100.00 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 13,294户前十名股东持股情况质押或冻持股比报告期内增持有有限售条股东名称股东性质持股总数结的股份例(%) 减件股份数量数量南车株洲电力机车研究所有限公司国有法人 19.87 46,720,576 12,400,000 46,720,576 无北京铁工经贸公司国有法人 9.82 23,087,090 23,087,090 无同德证券投资基金其他 3.89 9,158,170 9,158,170 未知中国银行股份有限公司－华泰柏瑞盛其他 2.13 5,008,759 5,008,759 未知世中国股票型开放式证券投资基金丰和价值证券投资基金其他 2.03 4,778,264 4,778,264 未知南车株洲电力机车有限公司国有法人 1.83 4,314,261 无方正证券有限责任公司其他 1.82 4,279,920 4,279,920 未知上海万融投资发展有限公司其他 1.71 4,010,000 4,010,000 4,000,000 未知交通银行股份有限公司－农银汇理平其他 1.71 4,009,780 4,009,780 未知衡双利混合型证券投资基金常州投资集团有限公司其他 1.70 4,000,000 4,000,000 4,000,000 未知广东恒健投资控股有限公司其他 1.70 4,000,000 4,000,000 4,000,000 未知全国社保基金五零二组合其他 1.70 4,000,000 4,000,000 4,000,000 未知前10名股东中第1、6名股东的控股股东同为中国南车股份有限公司，第2名股东情况的说明股东和中国南车股份有限公司均为中国南车集团公司的控股子公司。前十名无限售条件股东持股情况单位:股股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量同德证券投资基金 9,158,170 人民币普通股中国银行股份有限公司－华泰柏瑞盛世中国股 5,008,759 人民币普通股票型开放式证券投资基金丰和价值证券投资基金 4,778,264 人民币普通股南车株洲电力机车有限公司 4,314,261 人民币普通股方正证券有限责任公司 4,279,920 人民币普通股交通银行股份有限公司－农银汇理平衡双利混 4,009,780 人民币普通股合型证券投资基金中国银行股份有限公司－华泰柏瑞积极成长混 3,902,542 人民币普通股合型证券投资基金南车四方车辆有限公司 3,634,068 人民币普通股中国南车集团株洲车辆厂 3,534,848 人民币普通股中国北车集团大连机车车辆有限公司 3,521,699 人民币普通股前10名无限售条件股东中，第4、8名股东的控股股东同为中国南上述股东关联关系或一致行动的说明车股份有限公司，第9名股东和中国南车股份有限公司均为中国南车集团公司的控股子公司。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东名称售条件股份可上市交易时间新增可上市交限售条件数量易股份数量 2010年5月18日公司完成了非公开发行A股股票3080万股，其中向南车株洲电力机车研究所有限公司定 2013年5月20日 12,400,000 向发行的A股股份自发行结束之日南车株洲电力机车研究所起三十六个月内不转让，该部分新增 46,720,576 有限公司 A股股份可上市交易的时间为2013 年5月20日。 2011年3月27日 11,757,760 在股权分置改革方案实施之日起60 个月内不上市交易或者转让；在60 个月锁定期期满后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通北京铁工经贸公司 23,087,090 2011年3月27日 11,757,760 股股份的数量总计不超过时代新材总股本的5%，24个月内不超过10%。上海万融投资发展有限公 4,000,000 2011年5月18日 4,000,000 2010年5月18日公司完成了非公开司发行A股股票3080万股，其中向南常州投资集团有限公司 4,000,000 2011年5月18日 4,000,000 车株洲电力机车研究所有限公司以广东恒健投资控股有限公 4,000,000 2011年5月18日 4,000,000 外的其他投资者定向发行的A股股司份自发行结束之日起十二个月内不全国社保基金五零二组合 4,000,000 2011年5月18日 4,000,000 转让，该部分新增A股股份可上市全国社保基金六零一组合 1,000,000 2011年5月18日 1,000,000 交易的时间为2011年5月18日。交通银行－易方达科讯股 600,000 2011年5月18日 600,000 票型证券投资基金上海天誉投资有限公司 500,000 2011年5月18日 500,000 中国银行－易方达平稳增 300,000 2011年5月18日 300,000 长证券投资基金南车株洲电力机车研究所有限公司的控股股东为中国南车股份有限公司，北上述股东关联关系或一致行动的说明京铁工经贸公司向中国南车股份有限公司均为中国南车集团公司的控股子公司。 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、公司于2010年4月13日召开第五届董事会第七次会议，同意陈忠海先生辞去公司副总经理职务，并聘任张华女士为公司副总经理，兼任公司财务总监。 2、因工作变动原因，宋亚立、张力强、刘杰董事辞去公司第五届董事会董事职务，公司于2010年6月22日召开2010年第二次临时股东大会，审议通过了关于更换部分董事的议案，选举贺文成、冯江华、颜强为公司第五届董事会董事。 3、因股份变动原因，路孝杰、张建军两位监事辞去公司第五届监事会监事职务，公司对监事会组成人数进行调整，于2010年6月22日召开2010年第二次临时股东大会，审议通过了关于修订公司章程和监事会议事规则的议案，将监事会组成人数由9名修改为7名。五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内，公司坚持“讲科学统筹资源项目，谋发展兼顾效率安全”的工作思路，在竞争日益激烈的市场环境下，不断提升研制平台、管控发展风险，做强轨道市场，做大风电产业。通过全面开展精益生产，科学调配资源，充分发挥技术、市场等核心优势，优化内部管理，持续降本增效，上半年主要经营指标再创历史最好水平，圆满完成了公司董事会制定的各项工作任务。公司上半年共完成销售收入12.8亿元，较上年同期增长5.2亿元，增幅为70%；上半年实现净利润9892万元，较上年同期增长5045万元，增幅为104%；经营性现金流量净额为9610万元，较上年同期增长162%。报告期内，公司持续做强轨道市场，做大风电产业，发挥自主创新优势，充分把握市场机遇，新产品、新项目的开拓继续取得良好业绩。上半年公司客运专线产品销售超过3.3亿元；干线铁路市场新增中标金额2.44亿元；动车组市场取得实质性进展，弹性元件、抗侧滚扭杆、喷涂阻尼涂料、空气弹簧、风挡等产品均实现与客户签订开发协议或供货合同；自主设计的1.5MW加强型、加长型（42.8m）叶片已进入模具开发阶段，预计年内下线。新产品、新项目的开拓在报告期内为公司收入和利润水平的提升作出了积极贡献。报告期内，公司以非公开发行方式，成功融资8亿元，投资建设的四个募集资金项目均按计划进度推进。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位:万元币种:人民币营业成本营业利营业收入比上年同营业利润率比上年同分行业或分产品营业收入营业成本润率比上年同期增减期增减(%) (%) 期增减(%) (%) 高分子减振降噪弹性元件 70,569.96 48,383.63 31.44 43.31 42.22 增加0.53个百分点绝缘制品及涂料 10,736.52 7,584.78 29.36 236.46 231.11 增加1.14个百分点特种工程塑料制品 18,067.19 14,751.67 18.35 134.66 138.65 减少1.37个百分点电磁线 14,908.01 13,960.49 6.36 41.72 42.82 减少0.72个百分点复合材料制品 11,885.13 8,681.99 26.95 682.53 679.97 增加0.24个百分点 (1)高分子减振降噪弹性元件营业收入及营业成本增加主要系城轨线路产品和桥梁支座产品生产销售增长所致；营业利润率较上年增加主要是由于毛利较高的城轨线路产品销量增加所致。 (2) 绝缘制品及涂料营业收入及营业成本增加主要系风力发电绝缘漆以及客运专线产品的销售增长所致；营业利润率较上年增加主要是盈利能力较强的绝缘漆销量较去年同期上升所致。 (3) 特种工程塑料制品营业收入及营业成本增加主要系铁道器材和改性材料销售增长所致；营业利润率较上年减少主要是系原材料价格上涨以及毛利相对较低的改性材料较去年销量增加所致。 (4) 电磁线营业收入及营业成本增加主要系风电线销售增长所致。 (5) 复合材料制品目前主要为风电叶片产品，该产品2010年已经形成稳定收入，因此营业收入和营业成本较去年均有大幅度增长。 2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 国内 1,241,095,417.64 79.77 国外 33,936,001.86 -44.09 合计 1,275,031,419.50 69.76 3、公司主要会计报表项目，财务指标大幅变动情况及原因 (1) 货币资金人民币507,600,788.95元，与期初相比增加228%，主要是报告期内经营活动产生的现金流量净额以及再融资现金流入8亿元的影响所致。 (2) 应收票据人民币210,005,652.60元，与期初相比增加48%，主要是由于报告期内销售收入大幅增加所致。 (3) 应收账款人民币409,376,690.96元，与期初相比增加116%，主要是由于报告期内销售收入大幅增加所致。 (4) 预付款项人民币179,824,132.32元，与期初相比增加33%，主要是由于报告期内为厂房建设和购置机器设备形成的预付基建设备款所致。 (5) 存货人民币551,456,650.01元，与期初相比增加17%，主要是由于报告期内根据销售合同备货增加库存所致。 (6) 固定资产人民币462,154,467.97元，与期初相比增加14%，主要是由于报告期内风电二期厂房主体工程完工投入使用，及为产能提升购置机器设备增加所致。 (7) 在建工程人民币136,178,201.88元，与期初相比增加215%，主要是由于报告期内栗雨基地新购入土地，及为产能提升购置机器设备增加所致。 (8) 长期待摊费用人民币714,065.26元，与期初相比增加91%，主要是由于报告期内租入固定资产改良支出增加所致。 (9) 短期借款无，与期初相比减少100%，主要是由于报告期内偿还了所有银行借款所致。 (10)应付票据人民币518,345,320.16元，与期初相比增加38%，主要是由于报告期内度本集团增加使用应付票据结算到期应付账款以合理利用商业信用和节约资金成本所致。 (11)应付账款人民币457,016,495.60元，与期初相比增加65%，主要是由于报告期内本集团由于业务量导致的采购量增加所致。 (12)应付职工薪酬人民币44,061,287.28元，与期初相比增加515%，主要是由于报告期内期内应为职工支付的工资薪金和各项社保金等增加所致。 (13)其他非流动负债人民币12,543,301.00元，与期初相比增加33%，主要是由于报告期内收到政府补助的金额增加导致的递延收益增加所致。 (14)股本人民币235,155,200.00元，与期初相比相比增加15%，主要是由于报告期内增发3080万股股票所致。 (15)资本公积人民币855,150,851.77元，与期初相比增加898%，主要是由于报告期内增发3080万股票产生的股票溢价。 (16)未分配利润人民币285,093,848.01元，与期初相比增加53%，主要是由于报告期内实现的净利润转入所致。 (17)营业收入人民币1,275,031,419.50元，与上年相比增加70%，主要是由于报告期内轨道交通和新能源产业高速发展，轨道交通配件、桥梁支座和风力发电配件、工程塑料制品和绝缘产品销售收入大幅增加所致。 (18)营业成本人民币946,217,357.45元，与上年相比增加68%，主要是由于报告期内销售收入的增长所对应的成本的增长。 (19)营业税金及附加人民币5,318,162.81元，与上年相比增加83%，主要是由于报告期内销售增长对应的税金增长。 (20)销售费用人民币74,337,434.21元，与上年相比增加78%，主要是由于报告期内销售规模的增长所致。 (21)管理费用人民币109,274,560.16元，与上年相比增加35%，主要是由于报告期内销售规模的增长和技术开发费的增长所致。 (22)财务费用人民币13,387,313.98元，与上年相比增加39%，主要是由于报告期利息支出增加所致。 (23)资产减值损失人民币12,275,791.20元，与上年相比增加44%，主要是由于报告期内计提的应收账款坏账准备增加所致。 (24)所得税费用人民币16,075,620.33元，与上年相比增加110%，主要是由于报告期内销售收入增加引起的企业利润总额增加所致。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况单位:万元币种:人民币募集募集方募集资金本报告期已已累计使尚未使用尚未使用募集资金用途及去向年份式净额使用募集资用募集资募集资金金金额金金额金额公司第五届董事会第十次（临时）会议审议通过非公开 2010 80,029.40 45,932.03 45,932.03 34,097.37 以部分闲置募集资金8,000万元暂时用于补充流发行动资金，使用期限不超过6个月，除此之外的尚未使用募集资金存放于募集资金专户中。合计 / 80,029.40 45,932.03 45,932.03 34,097.37 / 2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币承诺项目是否募集资募集资金是否符项目进达产年预 2010年上是否符未达到变更原因变更金拟投实际投入合计划半年产生合预计计划进及募集资名称项目入金额金额进度度计收益收益情况收益度和收金变更程益说明序说明高分子减振降噪弹性元件产是 25,009 14,417.96 是 57.65% 8,260 3,163.11 是 / 品扩能项目注1 高性能特种电磁线是 15,006 10,019.64 是 66.77% 4,596 952.24 是 / 提质扩能项目兆瓦级风电叶片产是 35,009 17,599.95 是 50.27% 12,793 887.83 是 / 注2 业化项目建筑工程抗震减隔振（震）产否 5,015 3,894.48 是 77.66% 2,616 / 是 / / 品产业化项目合计 80,039 45,932.03 28,265 5,003.18 注1、基于公司近期对高性能特种电磁线提质扩能项目和高分子减振降噪弹性元件产品扩能项目未来几年市场形势变化和产能需求的认真分析研究，由于公司电磁线业务开拓仍需循序渐进并逐步建立行业领先的规模和技术优势，而高分子减振降噪弹性元件业务作为公司核心支柱产业，国内外市场开拓快速推进，且市场需求旺盛，本着股东利益最大化和谨慎投资原则，经公司审慎研究，为充分发挥募集资金投资效益，特别是进一步提升高分子复合材料研发、试验和检测能力，巩固和增强时代新材在国内的技术领先地位和参与国际竞争的实力，进一步提高公司的盈利能力，根据市场形势变化和公司的实际情况，经公司第五届董事会第十一次（临时）会议和2010年第二次临时股东大会审议通过，将原投资于高性能特种电磁线提质扩能项目的募集资金投资额中的4,900万元变更投资到高分子减振降噪弹性元件产品扩能项目。公司独立董事和保荐机构发表了意见。注2、鉴于中国陆上风电资源的开发在未来数年仍将主要集中在北方地区，同时也为解决未来沿海以及超大型叶片的运输问题，为充分利用地缘及资源优势，降低运输成本，提高产品的市场竞争力，最大程度地保障公司和股东的利益，经公司第五届董事会第十一次（临时）会议和2010年第二次临时股东大会审议通过，公司将投入到该项目的募集资金17,500万元以出资方式投资到拟成立的天津南车风电叶片工程有限公司，并由该公司负责年产600套兆瓦级风电叶片产能建设工作；同时，公司风电产品事业部负责风电叶片的研发平台和300套兆瓦级风电叶片产能的建设工作，两者共同完成900套兆瓦级风电叶片的产能建设工作。公司独立董事和保荐机构发表了意见。 3、募集资金变更项目情况单位:万元币种:人民币变更投资项目资金总额 4,900万元是否变更项 2010年是否未达到变更项变更后的对应的实际投入符合目达产上半年项目符合计划进目拟投项目名称原承诺项目金额计划年预计产生收进度预计度和收入金额进度收益益情况收益益说明高分子减振降噪高分子减振降噪弹性元件产品扩弹性元件产品扩 29,909 14,417.96 是 10,180 3,163.11 48.21% 是 / 能项目能项目高性能特种电磁高性能特种电磁 10,106 10,019.64 是 3,060 952.24 99.15% 是 / 线提质扩能项目线提质扩能项目 4、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明随着公司营业收入继续快速增长，规模效益显现，预计公司2010 年前三季度净利润与上年同期相比增长100%以上。六、重要事项 (一) 公司治理的情况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规以及《公司章程》等内部规章制度的要求，不断完善公司法人治理结构、强化制度建设、规范公司运作，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制制度。公司及董事、监事、高级管理人员积极维护全体股东利益、提升公司效益，未存在滥用职权损害公司利益和股东权益的行为。公司控股股东、公司、董事、监事及高级管理人员均未发生违反中国证监会、上海证券交易所等法律法规而受到处罚等情形。公司各专业委员会有效发挥职能，对公司各项工作进行了有效决策和监督。 2010年4月13日，公司召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了公司年报信息披露重大差错责任追究制度、公司内幕信息知情人登记制度、公司对外信息报送和使用管理办法，进一步建立健全各项规章制度，提升公司的治理水平。 2010年5月31日至6月11日，中国证券监督管理委员会湖南监管局对公司进行了三年一次的例行巡检工作，并于7月20日作出《关于责令公司改正决定书》，要求公司就存在的公司治理、信息披露及会计核算等问题进行改正，具体内容详见 2010 年 7 月 22 日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。公司将针对上述问题作出详细说明，提出切实可行的整改措施，并向湖南证监局提交整改报告和披露。 (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案公司2010年中期利润分配的预案为：拟以公司2010年6月30日总股本235,155,200股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共计分配 47,031,040.00 元，剩余未分配利润238,062,808.01元结转以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。 (三)重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四)破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。 (五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (六)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (七)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额南车株洲电力机车母公司销售商品风电叶片按市场价格 50,938,598.41 研究所有限公司株洲南车电机股份集团兄弟公司销售商品绝缘制品按市场价格 70,855,259.48 有限公司及电磁线 (八)重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。 (九)承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况在股权分置改革方案实施之日起60个月内不上市交易或者转让；截至报告期，未在60个月锁定期期满后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售股改承诺有违反相关承原非流通股股份的数量总计不超过时代新材总股本的5%，24个月诺的情况发生。内不超过10%。 2010年5月18日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分截至报告期，未发行时所作公司完成了本次非公开发行A股股票的发行登记相关事宜。本次向有违反相关承承诺南车株洲电力机车研究所有限公司定向发行的A股股份自发行结束诺的情况发生。之日起三十六个月内不转让，该部分新增A股股份可上市交易的时间为2013年5月20日；向株洲所以外的其他投资者定向发行的A股股份自发行结束之日起十二个月内不转让，该部分新增A股股份可上市交易的时间为2011年5月18日。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十)聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：是原聘任现聘任境内会计师事务所名称利安达会计师事务所安永华明会计师事务所 2010年3月4日，公司召开2010年第一次临时股东大会，审议通过关于更换公司2009年度财务报告审计机构的议案，改聘安永华明会计师事务所作为本公司2009年度审计机构，负责对公司进行会计报表审计和其它相关咨询服务等业务。 (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二)其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。 (十三)信息披露索引事项刊载的报刊名刊载日期刊载的互联网网称及版面站及检索路径时代新材2009年业绩预增修正公告《中国证券报》 2010年1月26日上海证券交易所第B05版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于非公开发行A股股票申请获《中国证券报》 2010年2月4日上海证券交易所得中国证监会发审会审核通过的公告第D006版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材第五届董事会第六次（临时）会《中国证券报》 2010年2月12日上海证券交易所议决议公告第A10版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于召开2010年第一次临时股《中国证券报》 2010年2月12日上海证券交易所东大会的通知第A10版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材2010年第一次临时股东大会决《中国证券报》 2010年3月5日上海证券交易所议公告第D002版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材第五届董事会第七次会议决议公《中国证券报》 2010年4月15日上海证券交易所告第D036版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材第五届监事会第四次会议决议公《中国证券报》 2010年4月15日上海证券交易所告第D036版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于召开公司2009年年度股东《中国证券报》 2010年4月15日上海证券交易所大会的通知第D036版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材2010年度日常经营性关联交易《中国证券报》 2010年4月15日上海证券交易所公告第D036版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材与中国北车集团大同电力机车有《中国证券报》上海证券交易所限责任公司等企业2010年度日常经营性 2010年4月15日第D036版 WWW.SSE.COM.CN 关联交易公告时代新材关于收购南车株洲电力机车研究《中国证券报》 2010年4月15日上海证券交易所所有限公司所持株洲时代电气绝缘有限责第D036版 WWW.SSE.COM.CN 任公司股权的关联交易公告时代新材关于非公开发行股票申请获中国《中国证券报》 2010年4月20日上海证券交易所证监会核准的公告第D002版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于中国南车集团公司获得中国《中国证券报》 2010年4月20日上海证券交易所证监会核准豁免要约收购义务批复的公告第D002版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于公司实际控制人更名的公告《中国证券报》 2010年4月20日上海证券交易所第D002版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材第五届董事会第九次（临时）会《中国证券报》 2010年5月7日上海证券交易所议决议公告第B015版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于取消原《株洲时代新材料科技股份有限公司关于召开2009年年度股《中国证券报》上海证券交易所 2010年5月7日东大会的通知》、发布新的2009年年度股第B015版 WWW.SSE.COM.CN 东大会的通知时代新材非公开发行股票发行结果暨股本《中国证券报》 2010年5月20日上海证券交易所变动公告第A33版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材第五届董事会第十次（临时）会《中国证券报》 2010年5月26日上海证券交易所议决议公告第B011版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材第五届监事会第六次（临时）会《中国证券报》 2010年5月26日上海证券交易所议决议公告第B011版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于以募集资金置换预先投入的《中国证券报》 2010年5月26日上海证券交易所自筹资金的公告第B011版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于以部分闲置募集资金暂时补《中国证券报》 2010年5月26日上海证券交易所充流动资金的公告第B011版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于签署募集资金专户存储三方《中国证券报》 2010年6月1日上海证券交易所监管协议的公告第B003版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于完成以募集资金置换预先已《中国证券报》 2010年6月1日上海证券交易所投入募集资金投资项目的自筹资金的公告第B003版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材2009年度股东大会决议公告《中国证券报》 2010年6月4日上海证券交易所第A26版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材第五届董事会第十一次（临时）《中国证券报》 2010年6月4日上海证券交易所会议决议公告第A26版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材第五届监事会第七次（临时）会《中国证券报》 2010年6月4日上海证券交易所议决议公告第A26版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于变更部分募投项目募集资金《中国证券报》 2010年6月4日上海证券交易所投资额的公告第A26版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于部分变更兆瓦级风电叶片产《中国证券报》 2010年6月4日上海证券交易所业化项目实施主体及地点的公告第A26版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于设立风电叶片全资子公司的《中国证券报》 2010年6月4日上海证券交易所公告第A26版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于对全资子公司时代工塑增资《中国证券报》 2010年6月4日上海证券交易所的公告第A26版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材关于召开2010年第二次临时股《中国证券报》 2010年6月4日上海证券交易所东大会的通知第A26版 WWW.SSE.COM.CN 时代新材2010年第二次临时股东大会决《中国证券报》 2010年6月23日上海证券交易所议公告第B002版 WWW.SSE.COM.CN 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表合并资产负债表 2010年6月30日编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金五、1 507,600,788.95 154,587,504.31 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据五、2 210,005,652.60 142,053,282.48 应收账款五、3 409,376,690.96 189,610,909.80 预付款项五、5 179,824,132.32 135,308,783.30 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五、4 23,663,009.04 21,674,358.37 买入返售金融资产存货五、6 551,456,650.01 471,939,710.92 一年内到期的非流动资产其他流动资产五、7 31,012,466.67 27,991,493.21 流动资产合计 1,912,939,390.55 1,143,166,042.39 非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资五、8 10,945,098.10 10,372,831.35 投资性房地产固定资产五、9 462,154,467.97 406,035,826.45 在建工程五、10 136,178,201.88 43,201,622.93 工程物资固定资产清理 422,591.50 生产性生物资产油气资产无形资产五、11 61,143,185.44 62,178,834.07 开发支出商誉五、12 1,609,945.35 1,609,945.35 长期待摊费用五、13 714,065.26 373,139.87 递延所得税资产五、14 10,588,556.24 9,095,829.35 其他非流动资产非流动资产合计 683,756,111.74 532,868,029.37 资产总计 2,596,695,502.29 1,676,034,071.76 流动负债：短期借款五、16 367,313,200.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据五、17 518,345,320.16 376,752,114.55 应付账款五、18 457,016,495.60 276,503,743.03 预收款项五、19 35,448,577.87 29,239,398.77 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、20 44,061,287.28 7,162,954.31 应交税费五、21 11,986,349.45 5,445,667.23 应付利息应付股利其他应付款五、22 88,940,371.87 75,049,032.73 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债五、23 2,821,667.00 2,821,667.00 流动负债合计 1,158,620,069.23 1,140,287,777.62 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债五、23 12,543,301.00 9,428,401.00 非流动负债合计 12,543,301.00 9,428,401.00 负债合计 1,171,163,370.23 1,149,716,178.62 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）五、24 235,155,200.00 204,355,200.00 资本公积五、25 855,150,851.77 85,656,851.77 减：库存股专项储备盈余公积五、26 42,601,158.38 42,601,158.38 一般风险准备未分配利润五、27 285,093,848.01 186,888,000.45 外币报表折算差额归属于母公司所有者 1,418,001,058.16 519,501,210.60 权益合计少数股东权益 7,531,073.90 6,816,682.54 所有者权益合计 1,425,532,132.06 526,317,893.14 负债和所有者权益 2,596,695,502.29 1,676,034,071.76 总计法定代表人：曾鸿平主管会计工作负责人：张华会计机构负责人：胡国良母公司资产负债表 2010年6月30日编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金十、1 275,835,275.66 82,751,687.28 交易性金融资产应收票据十、2 116,223,461.71 90,258,915.73 应收账款十、3 279,656,686.63 134,909,728.46 预付款项十、5 91,159,290.05 88,117,440.52 应收利息应收股利其他应收款十、4 273,474,314.13 186,401,892.69 存货十、6 398,402,687.75 362,085,252.55 一年内到期的非流动资产其他流动资产十、7 20,639,519.98 21,409,315.27 流动资产合计 1,455,391,235.91 965,934,232.50 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十、8/ 321,495,193.89 120,922,927.14 十、9 投资性房地产固定资产十、10 353,159,669.10 304,231,681.16 在建工程十、11 116,245,443.29 21,690,702.96 工程物资固定资产清理 422,591.50 生产性生物资产油气资产无形资产十、12 34,503,152.30 35,230,889.51 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产十、13 9,075,196.39 7,304,324.10 其他非流动资产非流动资产合计 834,901,246.47 489,380,524.87 资产总计 2,290,292,482.38 1,455,314,757.37 流动负债：短期借款五、16 367,313,200.00 交易性金融负债应付票据十、15 344,714,819.47 311,690,679.55 应付账款十、16 467,821,954.73 225,342,628.59 预收款项十、17 25,075,731.80 18,950,756.45 应付职工薪酬十、18 32,322,458.26 6,497,715.17 应交税费十、19 8,449,596.82 2,685,626.21 应付利息应付股利其他应付款十、20 77,396,568.76 66,814,169.01 一年内到期的非流动负债其他流动负债五、23 2,821,667.00 2,821,667.00 流动负债合计 958,602,796.84 1,002,116,441.98 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债五、23 12,543,301.00 9,428,401.00 非流动负债合计 12,543,301.00 9,428,401.00 负债合计 971,146,097.84 1,011,544,842.98 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）五、24 235,155,200.00 204,355,200.00 资本公积十、21 854,366,873.11 84,872,873.11 减：库存股专项储备盈余公积十、22 30,580,670.01 30,580,670.01 一般风险准备未分配利润十、23 199,043,641.42 123,961,171.27 所有者权益（或股东权益） 1,319,146,384.54 443,769,914.39 合计负债和所有者权益 2,290,292,482.38 1,455,314,757.37 （或股东权益）总计法定代表人：曾鸿平主管会计工作负责人：张华会计机构负责人：胡国良合并利润表 2010年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入 1,275,031,419.50 751,064,263.96 其中：营业收入五、28 1,275,031,419.50 751,064,263.96 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,160,810,619.81 694,846,879.90 其中：营业成本五、28 946,217,357.45 562,226,920.09 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、29 5,318,162.81 2,913,108.43 销售费用 74,337,434.21 41,740,381.74 管理费用 109,274,560.16 69,794,068.58 财务费用五、30 13,387,313.98 9,625,990.29 资产减值损失五、31 12,275,791.20 8,546,410.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）五、32 572,266.75 -345,873.26 其中：对联营企业和合营企业的投资 572,266.75 -345,873.26 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,793,066.44 55,871,510.80 加：营业外收入五、33 713,719.01 463,057.06 减：营业外支出五、34 510,926.20 212,478.02 其中：非流动资产处置损失 300,983.15 167,466.75 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 114,995,859.25 56,122,089.84 减：所得税费用五、35 16,075,620.33 7,654,864.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,920,238.92 48,467,225.14 归属于母公司所有者的净利润 98,205,847.56 48,797,278.16 少数股东损益 714,391.36 -330,053.02 六、每股收益：（一）基本每股收益五、36 0.47 0.24 （二）稀释每股收益五、36 0.47 0.24 七、其他综合收益八、综合收益总额 98,920,238.92 48,467,225.14 归属于母公司所有者的综合收益总额 98,205,847.56 48,797,278.16 归属于少数股东的综合收益总额 714,391.36 -330,053.02 法定代表人：曾鸿平主管会计工作负责人：张华会计机构负责人：胡国良母公司利润表 2010年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入十、24 891,407,609.50 514,549,879.21 减：营业成本十、24 646,838,975.64 364,219,061.02 营业税金及附加十、25 4,700,142.65 1,958,918.55 销售费用 57,453,859.07 32,393,088.00 管理费用 79,299,938.54 57,460,184.88 财务费用十、26 9,781,085.59 7,108,892.55 资产减值损失十、27 7,768,450.55 7,171,240.71 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十、28 572,266.75 -345,873.26 其中：对联营企业和合营企业的投 572,266.75 -345,873.26 资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,137,424.21 43,892,620.24 加：营业外收入十、29 180,595.51 418,645.23 减：营业外支出十、30 209,443.05 78,863.14 其中：非流动资产处置损失 40,623.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 86,108,576.67 44,232,402.33 减：所得税费用十、31 11,026,106.52 5,569,957.75 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,082,470.15 38,662,444.58 五、每股收益：（一）基本每股收益 0.36 0.19 （二）稀释每股收益 0.36 0.19 六、其他综合收益七、综合收益总额 75,082,470.15 38,662,444.58 法定代表人：曾鸿平主管会计工作负责人：张华会计机构负责人：胡国良合并现金流量表 2010年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,013,668,781.92 497,806,289.92 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 9,496,723.75 3,706,547.29 收到其他与经营活动有关的现金五、37 10,103,725.48 5,949,218.06 经营活动现金流入小计 1,033,269,231.15 507,462,055.27 购买商品、接受劳务支付的现金 689,205,883.23 304,073,370.66 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 68,335,683.17 39,021,742.77 支付的各项税费 73,454,030.75 30,396,001.26 支付其他与经营活动有关的现金五、37 106,169,169.84 97,237,208.48 经营活动现金流出小计 937,164,766.99 470,728,323.17 经营活动产生的现金流量净额五、38 96,104,464.16 36,733,732.10 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 444,428.00 11,553.80 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 444,428.00 11,553.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 159,115,658.14 66,070,438.70 的现金投资支付的现金 4,257,112.34 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金五、37 120,000.00 投资活动现金流出小计 163,492,770.48 66,070,438.70 投资活动产生的现金流量净额 -163,048,342.48 -66,058,884.90 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 800,664,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 430,000,000.00 315,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,230,664,000.00 315,000,000.00 偿还债务支付的现金 797,360,000.00 295,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,083,067.90 24,890,920.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、37 378,412.00 筹资活动现金流出小计 806,821,479.90 319,890,920.36 筹资活动产生的现金流量净额 423,842,520.10 -4,890,920.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -452,791.05 571,907.20 五、现金及现金等价物净增加额 356,445,850.73 -33,644,165.96 加：期初现金及现金等价物余额 139,346,588.54 110,519,831.54 六、期末现金及现金等价物余额五、38 495,792,439.27 76,875,665.58 法定代表人：曾鸿平主管会计工作负责人：张会计机构负责人：胡国良母公司现金流量表 2010年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 843,201,873.66 415,720,083.74 收到的税费返还 9,496,723.75 3,580,075.67 收到其他与经营活动有关的现金 7,508,752.63 3,417,164.41 经营活动现金流入小计 860,207,350.04 422,717,323.82 购买商品、接受劳务支付的现金 556,661,685.67 242,644,693.47 支付给职工以及为职工支付的现金 46,449,887.83 26,534,644.70 支付的各项税费 58,304,079.09 19,703,532.67 支付其他与经营活动有关的现金 83,005,323.82 78,194,296.42 经营活动现金流出小计 744,420,976.41 367,077,167.26 经营活动产生的现金流量净额十、32 115,786,373.63 55,640,156.56 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 163,428.00 9,556.00 额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 163,428.00 9,556.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 139,053,269.39 46,308,063.45 投资支付的现金 204,257,112.34 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 120,000.00 投资活动现金流出小计 343,430,381.73 46,308,063.45 投资活动产生的现金流量净额 -343,266,953.73 -46,298,507.45 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 800,664,000.00 取得借款收到的现金 430,000,000.00 315,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,230,664,000.00 315,000,000.00 偿还债务支付的现金 797,360,000.00 295,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,083,067.90 24,890,920.36 支付其他与筹资活动有关的现金 378,412.00 筹资活动现金流出小计 806,821,479.90 319,890,920.36 筹资活动产生的现金流量净额 423,842,520.10 -4,890,920.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -452,791.05 571,907.20 五、现金及现金等价物净增加额 195,909,148.95 5,022,635.95 加：期初现金及现金等价物余额 76,551,747.01 49,600,073.99 六、期末现金及现金等价物余额十、32 272,460,895.96 54,622,709.94 法定代表人：曾鸿平主管会计工作负责人：张华会计机构负责人：胡国良 ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注 2010年6月30日人民币元一、本集团基本情况株洲时代新材料科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国湖南省注册的股份有限公司，于1998年5月经湖南省体改委湘体改字（1997）73号文批准，由原株洲时代橡塑实业有限责任公司改制成立的，并更名为株洲时代橡塑股份有限公司，注册资本人民币3,980万元。2000年1月6日，公司经湖南省体改委湘体改字（2000）05号文批准，以未分配利润每10股送2.31股、资本公积每10股转增0.29股，送股及转增股本后，公司股本总额变更为人民币5,014.80万元，并于2000年2月3日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。2001年9月17日，经湖南省金融证券领导小组办公室湘金函（2001）014号文同意，公司工会将其所持有的本公司社团法人股2,005.92万股协议转让给公司13家发起人股东。2001年11月7日，公司经股东大会决议更名为株洲时代新材料科技股份有限公司，2002年11月25日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]125号文核准向社会公众首发人民币普通股（A股）3500万股，每股面值1元,并于2002年12月19日在上海证券交易所挂牌交易。首发后，本公司股本总额变更为人民币8,514.80万元,并于2003年1月10日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。 2004年2月18日本公司股东大会通过决议，以公司2003年末总股本8,514.80万股为基数，向全体股东每10股送2股，同时用资本公积金向全体股东每10股转增8股。送股及转增股本后，公司总股本变更为17,029.60万股，并于同年5月19日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。本公司2006年实施了股权分置改革，2006年3月15日本公司股东大会通过关于股权分置改革的决议，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东作出对价，以获得其持有的非流通股份的上市流通权，即流通股股东持有每10股流通股可获得3股的对价股份，对价总额为2100万股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍为17,029.60万股。本公司于2006年5月25日召开的2005年度股东大会通过决议，以本公司2005年末总股本17,029.60万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股。转增股本完成后，本公司总股本变更为20,435.52万股，并于2006年7月25日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。本公司于2009年7月16日召开的第一次临时股东大会通过决议，并于2010年4月16日获得证监会核准，以非公开发行方式向特定投资者发行3080万新股。发行股本完成后，本公司总股本变更为23,515.52万股，并于2010年6月22日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。本公司企业法人营业执照注册号：430000000021710。本公司总部位于湖南省株洲市高新技术开发区黄河南路。本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要从事轨道交通装备零部件的开发、设计、制造、销售；橡塑元件开发，橡胶、塑料模具制造，风力发电机组零配件及复合材料制品开发、设计、制造、销售；桥梁支座、伸缩缝、铁路配件、橡胶制品、塑料制品、胶木制品和机械零配件的生产、加工并提供技术咨询服务；电器机械及器材、百货、五金、交电、胶木制品及法律法规允许的金属材料、化工原料销售；建筑工程隔震减震产品、聚氨酯材料制品的开发、设计、制造、销售。本集团的母公司为于中华人民共和国成立的南车株洲电力机车研究所有限公司。本集团的最终母公司为于中华人民共和国成立的中国南车集团公司。本财务报表业经本公司董事会于2010年7月29日决议批准。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策及会计估计 1. 财务报表的编制基础本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。本财务报表以持续经营为基础列报。编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2010年6月30日的财务状况以及2010年1-6月的经营成果和现金流量。 3. 会计期间本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4. 记账本位币本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 5. 企业合并企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 5. 企业合并(续) 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2010年6月30日止半年的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的损益和未实现损益及往来于合并时全额抵销。纳入合并范围的子公司的股东权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 6. 合并财务报表（续）对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 7. 现金及现金等价物现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9. 金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具（续）满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 金融资产分类和计量(续) 持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 金融负债分类和计量（续）其他金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。财务担保合同财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。金融工具的公允价值存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。金融资产减值本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 金融资产减值（续）本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 10. 应收款项期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。对单项金额重大的应收款项，本集团按单项进行减值测试，根据应收款项的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。本集团将单项金额在人民币500万元（含人民币500万元）以上的应收款项划分为单项金额重大的款项。对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，本集团根据应收款项结余的账龄、顾客的信贷可靠度及过往的转销经验对坏账准备作出估计。对应收账款和其他应收款中以账龄作为信用风险特征的组合的坏账准备计提比例主要采用余额百分比法，并结合单项具体可收回程度作出判断，余额百分比的具体计提比例如下：应收账款其他应收款计提比例(%) 计提比例(%) 1年以内 5 5 1至2年 10 10 2至3年 20 20 3年以上 30 30 11. 存货存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、周转材料。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用五五摊销法；包装物釆用一次转销法进行摊销。存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 12. 长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 12. 长期股权投资（续）采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、9。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 13. 固定资产固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：使用寿命预计净残值年折旧率房屋及建筑物 40年 5% 2.375% 机器设备 10年 5% 9.5% 运输工具 10年 5% 9.5% 办公及电子设备 5-10年 5% 19%-9.5% 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率和折旧方法。本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。 14. 在建工程在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出，工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 15. 借款费用借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 16. 无形资产本集团的无形资产按照成本进行初始计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命如下：使用寿命土地使用权 50-70年软件使用权 5年专利权 5年非专利技术 5年株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 16. 无形资产（续）本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。 17. 长期待摊费用长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：摊销期经营租入固定资产改良支出租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 18. 预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1) 该义务是本集团承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 19. 收入收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。销售商品收入本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。提供劳务收入于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 19. 收入（续）利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20. 政府补助政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 21. 所得税所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 21. 所得税（续）对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。 22. 资产减值本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 22. 资产减值（续）当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。作为经营租赁承租人经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。 24. 职工薪酬职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 24. 职工薪酬(续) 对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。 25. 重大会计判断和估计编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组组合的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。应收账款的坏账准备应收账款的坏账准备由管理层根据会影响应收账款回收的客观证据（如债务人破产或出现严重财政困难的可能性）确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。以可变现净值为基础计提的存货跌价准备本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。固定资产的可使用寿命本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计可使用年限内按直线法计提折旧。本集团定期审阅预计可使用年限，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。预计可使用年限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元二、重要会计政策、会计估计和前期差错（续） 25. 重大会计判断和估计（续）递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损和暂时性差异的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损和暂时性差异确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。所得税本公司及其子公司因分布在国内若干省份而需分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提企业所得税时，由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。 26. 会计政策变更对采用成本法核算的长期股权投资，本集团原以被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额为限确认为投资收益，所获得的现金股利或利润超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。2009年按照《企业会计准则解释第3号》，自2009年1月1日起变更会计政策，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。变更后，本集团对采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。该变更对本集团财务报表无影响。三、税项 1. 主要税种及税率增值税 - 按应税收入的17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。营业税 - 按应税收入的5%计缴。城巿维护建设税 - 按应缴纳的流转税额的5%-7%计缴。教育费附加 - 按应缴纳的流转税额的4.5%计缴。企业所得税 - 按应纳税所得额的25%计缴。房产税（房屋自用）- 按房屋原值的80%的1.2%计缴。房产税（房屋租赁）- 按房屋租赁收入的12%计缴。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注(续) 2010年6月30日人民币元三、税项（续） 2. 税收优惠及批文根据中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于2007年3月16日通过的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。本公司及子公司株洲时代橡塑元件开发有限责任公司、株洲时代电气绝缘有限责任公司、株洲时代工程塑料制品有限责任公司已取得由湖南省科技技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局批准的高新技术企业证书，故于2008年至2010年按15% 的税率计算所得税。 ##################此页转换失败################## 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元四、合并财务报表的合并范围（续） 2. 合并范围变更本年新增并表子公司：天津南车风电叶片工程有限公司。五、合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2010年6月30日 2009年12月31日原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币现金 —人民币 9,710.63 1.0000 9,710.63 45,818.47 1.0000 45,818.47 银行存款 —人民币 487,067,574.75 1.0000 487,067,574.75 125,256,828.92 1.0000 125,256,828.92 —美元 862,723.07 6.7901 5,857,975.92 1,976,160.49 6.8282 13,493,619.06 —欧元 342,611.97 8.3393 2,857,144.00 56,171.51 9.7971 550,317.90 —港币 2.59 0.8725 2.26 0.89 0.8805 0.79 —英镑 0.78 10.2564 8.00 0.31 10.9780 3.40 —澳元 3.19 5.9209 18.89 —瑞典克朗 5.49 0.8776 4.82 其他货币资金 —人民币 11,808,349.68 1.0000 11,808,349.68 15,240,915.77 1.0000 15,240,915.77 507,600,788.95 154,587,504.3 1 于2010年6月30日，所有权受到限制的货币资金为人民币11,808,349.68 元（2009年12月31日：人民币15,240,915.77 元），系本集团存放于银行的银行承兑汇票保证金及信用证保证金。银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。 2. 应收票据 2010年 2009年 6月30日12月31日银行承兑汇票 205,790,002.91 132,316,187.17 商业承兑汇票 4,215,649.69 9,737,095.31 210,005,652.60 142,053,282.48 应收票据的帐龄均在1年以内。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 2. 应收票据（续）于2010年6月30日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：出票单位出票日期到期日金额广东明阳风电产业集团有限公司 2010-03-30 2010-09-24 6,954,660.90 浙江华仪风能开发有限公司 2010-03-30 2010-09-30 5,989,000.00 郑州宇通集团有限公司 2010-05-25 2010-11-25 5,834,914.51 国电联合动力技术有限公司 2010-03-18 2010-09-18 5,000,000.00 株洲南车电机股份有限公司 2010-04-12 2010-07-12 5,000,000.00 28,778,575.41 于2009年12月31日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：出票单位出票日期到期日金额重庆单轨交通工程有限责任公司 2009-09-04 2010-03-04 6,710,656.00 中铁物资集团华南有限公司 2009-10-19 2010-04-19 5,000,000.00 南车株洲电力机车有限公司 2009-09-28 2010-03-28 3,600,000.00 南车株洲电力机车研究所有限公司 2009-12-21 2010-03-21 3,090,000.00 南车株洲电力机车有限公司 2009-12-02 2010-06-02 2,800,000.00 21,200,656.00 3. 应收账款应收账款信用期通常为1个月，主要客户可以延长至3个月。应收账款并不计息。应收账款的账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 415,435,292.65 184,354,676.91 1年至2年 20,446,560.03 19,500,933.06 2年至3年 448,221.23 1,175,170.22 3年以上 1,420,740.06 2,031,661.39 437,750,813.97 207,062,441.58 减：坏账准备 28,374,123.01 17,451,531.78 409,376,690.96 189,610,909.80 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 3. 应收账款（续）应收账款坏账准备的变动如下：年初数本年转入本年计提本年转回本年转销年末数 2010年 17,451,531.78 - 11,587,619.60 - 665,028.37 28,374,123.01 2009年 14,179,345.57 674,933.94 9,609,987.90 874,459.22 6,138,276.41 17,451,531.78 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额坏账准备计提账面余额坏账准备计提金额比例金额比例金额比例金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 192,403,641.03 43.96 10,550,946.80 5.48 62,680,219.55 30.27 7,945,782.62 12.68 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 230,574,208.35 52.67 12,139,890.66 5.27 134,957,011.21 65.18 7,646,360.58 5.67 其他不重大 14,772,964.59 3.37 5,683,285.55 38.47 9,425,210.82 4.55 1,859,388.58 19.73 437,750,813.97 100.00 28,374,123.01 207,062,441.58 100.00 17,451,531.7 8 于2010年6月30日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账计提准备如下：账面余额坏账准备计提比例理由 GeneralElectricCompany 8,589,656.71 429,482.84 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备东方电气集团东方汽轮机有限公司 16,001,800.00 800,090.00 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 LL Kurtz Inc 5,169,059.91 5,169,059.91 100% 收回款项存在很大不确定性永济新时速电机电器有限责任公司 12,480,081.65 624,004.08 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备浙江华仪风能开发有限公司 24,115,800.00 1,205,790.00 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备中铁一局集团有限公司 9,168,796.35 458,439.82 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备中铁山桥集团有限公司 7,818,816.85 390,940.84 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备厦深铁路广东有限公司 8,793,693.00 439,684.65 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备中国交通建设集团有限公司 8,434,290.98 421,714.55 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备中国水利水电建设集团公司 5,812,196.34 290,609.82 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备武汉顺威电器有限公司 6,422,605.88 321,130.29 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备北京市轨道交通建设管理有限公司 712,521.75 712,521.75 100% 收回款项存在很大不确定性其他不重大 4,970,763.80 4,970,763.80 100% 收回款项存在很大不确定性 118,490,083.22 16,234,232.35 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 3. 应收账款（续）于2009年12月31日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账计提准备如下：账面余额坏账准备计提比例理由 GeneralElectricCompany 9,215,665.21 463,616.42 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备中铁宝桥集团有限公司 9,272,328.40 460,783.26 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 LLKurtzInc 5,539,280.02 3,513,243.56 63% 且可回收程度存在不确定性以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备中铁大桥局集团有限公司 5,618,434.22 2,595,539.38 46% 且可回收程度存在不确定性浙江华仪风能开发有限公司 18,252,000.00 912,600.00 5% 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备其他不重大 1,859,388.58 1,859,388.58 100% 收回款项存在很大不确定性 49,757,096.43 9,805,171.20 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款如下： 2010 年6月30日 2009 年12月31日账面余额坏账准备计提账面余额坏账准备计提金额比例金额比例金额比例金额比例 (%) (%) (%) (%) 1年以内 218,792,861.49 94.89 10,939,643.06 5 122,241,941.56 90.58 6,112,106.18 5 1至2年 11,560,217.75 5.01 1,156,021.78 10 11,332,857.82 8.40 1,133,285.77 10 2至3年 221,129.11 0.10 44,225.82 20 136,949.20 0.10 27,389.84 20 3年以上 - - - - 1,245,262.63 0.92 373,578.79 30 230,574,208.35 100.00 12,139,890.66 134,957,011.21 100.00 7,646,360.58 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 3. 应收账款（续） 2010年实际核销的应收账款如下：性质核销金额核销原因关联交易产生国营第五四四九厂货款 209,000.00 债务重组损失否 209,000.00 2009年实际核销的应收账款如下：性质核销金额核销原因关联交易产生 HendricksonInter nationalCorpor ation 货款 1,650,231.95 逾期三年以上，对方不确认债务否广东增城特种电力设备有限公司货款 2,863,379.55 逾期三年以上，对方不确认债务否其他货款 1,624,664.91 逾期三年以上，对方不确认债务否 6,138,276.41 于2010年6月30日，本集团中持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的应收款项为人民币45,197,388.00 元（2009年12 月31日：人民币6,736,000.00 元）株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 3. 应收账款（续）于2010年6月30日，应收账款金额前五名如下：欠款单位与本集金额账龄占应收账款总团关系额的比例% 南车株洲电力机车研究所有限公司母公司 45,197,388.00 一年以内 10.33 南车株洲电机有限公司关联方 34,428,843.36 一年以内 7.86 浙江华仪风能开发有限公司第三方 24,115,800.00 一年以内 5.51 东方电气集团东方汽轮机有限公司第三方 16,001,800.00 一年以内 3.66 永济新时速电机电器有限责任公司第三方 12,480,081.65 一年以内 2.85 132,223,913.01 30.21 于2009年12月31日，应收账款金额前五名如下：欠款单位与本集团金额账龄占应收账款关系总额的比例% 浙江华仪风能开发有限公司第三方18,252,000.00 一年以内 8.81 中铁宝桥集团有限公司第三方 9,272,328.40 一年以内 4.48 GeneralElectricCompany 第三方 9,215,665.21 一年以内 4.45 株洲南车电机股份有限公司关联方 8,089,910.29 一年以内 3.91 南车株洲电力机车研究所有限公司母公司 6,736,000.00 一年以内 3.25 51,565,903.90 24.90 于2010年6月30日及2009年12月31日，应收关联方账款请见附注六（6）。 2010年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下：终止确认金额与终止确认相关的利得或损失中原利达铁路轨道技术发展有限公司 19,800,000.00 中国北车集团大连机车车辆有限公司 7,900,000.00 杭甬铁路客运专线有限责任公司 13,000,000.00 浙江华仪风能开发有限公司 11,000,000.00 中铁隆昌铁路器材有限公司 10,000,000.00 15,000.00 General ElectricCompany 5,519,421.00 55,591.86 67,219,421.00 70,591.86 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 3. 应收账款（续） 2009年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下：终止确认金额与终止确认相关的利得或损失东方电气集团东方汽轮机有限公司 14,180,000.00 21,270.00 中国交通建设集团有限公司 3,300,000.00 4,950.00 海南东环铁路有限公司 2,100,000.00 3,150.00 中国水利水电建设集团公司 5,000,000.00 7,500.00 GeneralElectricCompany 8,680,399.00 13,020.60 33,260,399.00 49,890.60 以外币标示的应收账款列示如下： 2010年6月30日 2009年12月31日原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币美元 2,346,928.71 6.7901 15,935,880.63 2,929,180.84 6.8282 20,001,032.60 欧元 244,953.45 8.3393 2,042,740.31 761,266.25 9.7971 7,458,201.53 港币 20,910.00 0.8725 18,243.98 90,284.00 0.8805 79,495.06 英镑 6,499.75 10.2564 66,664.04 23,692.14 10.9780 260,092.31 澳元 419,424.83 5.9209 2,483,372.48 470,852.65 6.1294 2,886,044.25 新加坡元 - - - 4,761.02 4.8605 23,140.92 20,546,901.44 30,708,006.67 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 4．其他应收款其他应收款的账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 19,915,909.28 18,102,959.10 1年至2年 4,363,609.21 4,144,842.79 2年至3年 793,631.16 487,366.19 3年以上 347,295.45 164,292.00 25,420,445.10 22,899,460.08 减：坏账准备 1,757,436.06 1,225,101.71 23,663,009.04 21,674,358.37 其他应收款坏账准备的变动如下：年初数本年计提本年转回本年转销年末数 2010年 1,225,101.71 532,334.35 - - 1,757,436.06 2009年 854,049.16 518,928.21 62,593.89 85,281.77 1,225,101.71 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额坏账准备计提账面余额坏账准备计提金额比例金额比例金额比例金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 - - - - 5,000,000.00 21.83 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 25,281,993.69 99.46 1,618,984.65 6.40 15,576,272.78 68.02 1,029,860.29 6.61 其他不重大 138,451.41 0.54 138,451.41 100.00 2,323,187.30 10.15 195,241.42 8.40 25,420,445.10 100.00 1,757,436.06 22,899,460.08 100.00 1,225,101.71 于2010年6月30日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下：账面余额坏账准备计提比例理由其他不重大 138,451.41 138,451.41 100% 收回款项存在重大不确定性株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续）于2009年12月31日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下：账面余额坏账准备计提比例理由其他不重大 2,323,187.30 195,241.42 8.40% 收回款项存在重大不确定性单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款如下： 2010 年6月30日 2009 年12月31日账面余额坏账准备计提账面余额坏账准备计提金额比例金额比例金额比例金额比例 (%) (%) (%) (%) 1年以内 19,915,909.28 78.77 961,244.29 5 11,563,783.68 74.24 572,141.50 5 1至2年 4,363,609.21 17.26 436,360.92 10 3,559,082.32 22.85 354,908.23 10 2至3年 793,631.16 3.14 158,726.23 20 332,114.78 2.13 66,422.96 20 3年以上 208,844.04 0.83 62,653.21 30 121,292.00 0.78 36,387.60 30 25,281,993.69 100.00 1,618,984.65 15,576,272.78 100.00 1,029,860.29 于2010年6月30日，本集团中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的其他应收款（2009年12月31日：无）。 2010年未有核销的其他应收款。 2009年实际核销的其他应收款如下：性质核销金额核销原因关联交易产生其他往来款 85,281.77 逾期三年以上无法收回否于2010年6月30日，其他应收款金额前五名如下：占其他应收款总与本集团关系金额账龄额的比例(%) 株洲红光实业有限责任公司第三方 2,393,244.52 一至两年 9.41 曾国军本集团职工 700,000.00 一年以内 2.75 刘芳本集团职工 310,514.00 一年以内 1.22 廖成位本集团职工 310,000.00 一年以内 1.22 贺敏本集团职工 279,900.00 一年以内 1.10 3,993,658.52 15.70 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 4．其他应收款（续）于2009年12月31日，其他应收款金额前五名如下：占其他应收款总与本集团关系金额账龄额的比例(%) 株洲高科集团有限公司第三方 5,000,000.00 一年以内 21.83 株洲红光实业有限责任公司第三方 2,893,244.52 一至两年 12.64 易彦平本集团职工 772,000.00 一年以内 3.37 罗文宏本集团职工 694,300.00 一年以内 3.03 曾国军本集团职工 300,000.00 一年以内 1.31 9,659,544.52 42.18 于2010年6月30日及2009年12月31日，其他应收关联方款项请见附注六.6。 5．预付款项预付款项的账龄分析如下： 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额比例(%) 账面余额比例(%) 1年以内 156,952,025.46 87.29 122,467,813.88 90.51 1年至2年 11,550,303.19 6.42 11,512,477.10 8.51 2年至3年 10,794,511.35 6.00 626,820.00 0.46 3年以上 527,292.32 0.29 701,672.32 0.52 179,824,132.32 100.00 135,308,783.30 100.00 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 5．预付款项（续）账龄超过一年且金额重大的预付款项，主要为预付基建项目款项。由于工程尚未完工验收，所以尚未结算。于2010年6月30日，预付款项金额前五名如下：与本集金额预付时间未结算原因团关系湖南省工业设备安装公司第三方 16,194,199.90 一年以内未到合同约定结算时间无锡市云波铜铝材有限公司第三方 15,934,902.68 一年以内未到合同约定结算时间上海京慧诚国际贸易有限公司第三方 11,432,648.95 一年以内未到合同约定结算时间湖南省第六工程有限公司第三方 9,903,595.00 一年以内未到合同约定结算时间江西坤泰铜业有限公司第三方 9,748,850.00 一年以内未到合同约定结算时间 63,214,196.53 于2009年12月31日，预付款项金额前五名如下：与本集金额预付时间未结算原因团关系无锡市云波铜铝材有限公司第三方 15,053,290.07 一年以内未到合同约定结算时间湖南省工业设备安装公司第三方 12,505,461.85 一年以内未到合同约定结算时间湖南省第六工程有限公司第三方 9,303,595.00 一年以内未到合同约定结算时间湖南株洲嘉宇建设工程有限责任公司第三方 8,008,004.35 一年以内未到合同约定结算时间苏州红枫风电模具有限公司第三方 6,223,024.00 一年以内未到合同约定结算时间 51,093,375.27 于2010年6月30日，本集团中持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的预付款项为人民币2,840,697.88 元（2009年12月31日：无）。于2010年6月30日及2009年12月31日，预付关联方款请见附注六、6。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 6. 存货 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 95,277,444.89 1,079, 412.99 94,198,031.90 55,354,137.45 930,2 57.87 54,423,879.58 在产品 61,194,349.42 445,853.31 60, 748,496.11 25,123,301.00 510,542.12 24,612,758.88 产成品 366,664,623.02 6,165, 854.04 360,498,768.98 359,537,048.50 6,169, 437.08 353,367,611.42 委托加工物资 7,895,791.39 1,584,807. 19 6,310,984.20 15,46 0,110.61 1,584,8 07.19 13,875,303.42 周转材料 31,942,615.32 2,242,246.50 29,700,368.82 27,827,450.14 2,167,292.52 25,660,157.62 562,974,824.04 11,518,174.03 551,456,650.01 483,302,047.70 11,362,336.78 471,939,710.92 存货跌价准备变动如下： 2010年年初数本年计提本年减少年末数转回转销原材料 930,257.87 217,593.40 68, 438.28 - 1,079,412.99 在产品 510,542.12 - 64,688.81 - 445,853.31 产成品 6,169,437.08 175,454.57 179, 037.61 - 6,165,854.04 委托加工物资 1,584,807.19 - - - 1,584,807.19 周转材料 2,167,292.52 74,953.98 - - 2,242,246.50 11,362,336.78 468,001.95 312,164.70 - 11,518,174.03 2009年年初数本年计提本年减少年末数转回转销原材料 823,020.25 771,938.81 664, 701.19 - 930,257.87 在产品 - 510,542.12 - - 510,542.12 产成品 4,586,052.09 3,230,452.27 230,429. 771,416,637.51 6,169,437.08 委托加工物资 - 1,584,807.19 - - 1,584,807.19 周转材料 - 2,167,292.52 - - 2,167,292.52 5,409,072.34 8,265,032.91 895,130.96 1,416,637.51 11,362,336.78 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 6. 存货（续） 2010年本年转回金额占该项存货年末余额的比例计提存货跌价准备的依据本年转回存货跌价准备的原因 (%) 原材料预计可变现净值低于成本已计提跌价准备的存货被领用 0.07 在产品未有已计提跌价准备的存货已出售 0.11 产成品预计可变现净值低于成本已计提跌价准备的存货已出售 0.05 委托加工物资未有未有 - 周转材料预计可变现净值低于成本未有 - 2009年本年转回金额占该项存计提存货跌价准备的依据本年转回存货跌价准备的原因货年末余额的比例(%) 原材料预计可变现净值低于成本已计提跌价准备的存货被领用 1.20 在产品预计可变现净值低于成本未有 - 产成品预计可变现净值低于成本已计提跌价准备的存货已出售 0.06 委托加工物资预计可变现净值低于成本未有 - 周转材料预计可变现净值低于成本未有 - 7. 其他流动资产 2010年 2009年 6月30日12月31日预缴的企业所得税 - 10,724,643.74 待抵扣的增值税 31,012,466.67 17,232,248.72 预缴的其他税项 - 34,600.75 31,012,466.67 27,991,493.21 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 8. 对合营企业和联营企业投资 2010年企业类型注册地法人代表业务性质注册资本合营企业橡胶制品设计、生产维修；齐齐哈尔市时代橡有限责任塑料制品机械制造加工、塑有限责任公司公司齐齐哈尔裴乃军销售；咨询服务 3,000,000.00 资产总额负债总额净资产总额营业收入净利润合营企业年末数年末数年末数本年数本年数齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司 12,988,314.63 3,527,384.66 9,460,929.97 8,314,410.62 1,144,533.50 2009年法人代企业类型注册地表业务性质注册资本合营企业橡胶制品设计、生产维修；齐齐哈尔市时代橡有限责任塑料制品机械制造加工、销塑有限责任公司公司齐齐哈尔裴乃军售；咨询服务 3,000,000.00 资产总额负债总额净资产总额营业收入净利润合营企业年末数年末数年末数本年数本年数齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司 10,350,513.51 2,034,117.03 8,316,396.48 10,228,003.90 640,654.97 本集团对按照权益法核算的长期股权投资，直接以被投资单位帐面净损益计算确认投资收益。 ##################此页转换失败################## 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2009年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 9. 固定资产 2010年年初数本年增加本年减少期末数原价房屋及建筑物 223,100,229.66 40,424,984.94 - 263,525,214.60 机器设备 256,526,957.75 32,722,831.93 3, 211,991.45 286,037,798.23 运输工具 8,162,691.47 768,434.49 155, 600.00 8,775,525.96 办公及电子设备 27,866,235.55 2,306,560.52 611,938.26 29,560,857.81 515,656,114.43 76,222,811.88 3,979,529.71 587,899,396.60 累计折旧房屋及建筑物 23,492,414.08 3,476,181. 07 - 26,968,595.15 机器设备 67,333,064.33 14,756,815.34 2, 812,395.74 79,277,483.93 运输工具 3,431,175.80 9,831.04 147, 820.00 3,293,186.84 办公及电子设备 15,056,210.80 1,483,563.37 542,265.10 15,997,509.07 109,312,865.01 19,726,390.82 3,502,480.84 125,536,774.99 账面净值房屋及建筑物 199,607,815.58 36,948,803.87 - 236,556,619.45 机器设备 189,193,893.42 17,966,016.59 399,595.71 206,760,314.30 运输工具 4,731,515.67 758,603.45 7,780.00 5,482,339.12 办公及电子设备 12,810,024.75 822,997.15 69,673.16 13,563,348.74 406,343,249.42 56,496,421.06 477,048.87 462,362,621.61 减值准备机器设备 307,422.97 - 99,269.33 208,153.64 账面价值房屋及建筑物 199,607,815.58 36,948,803.87 - 236,556,619.45 机器设备 188,886,470.45 17,966,016.59 300,326.38 206,552,160.66 运输工具 4,731,515.67 758,603.45 7,780.00 5,482,339.12 办公及电子设备 12,810,024.75 822,997.15 69,673.16 13,563,348.74 406,035,826.45 56,496,421.06 377,779.54 462,154,467.97 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 9. 固定资产（续） 2009年年初数本年增加本年减少年末数原价房屋及建筑物 162,486,355.14 60,673,633.49 59,758.97 223,100,229.66 机器设备 160,085,185.58 103,109,480.92 6, 667,708.75 256,526,957.75 运输工具 7,876,821.57 1,270,579.90 984,710.00 8,162,691.47 办公及电子设备 23,054,350.53 5,477,417.43 665,532.41 27,866,235.55 353,502,712.82 170,531,111.74 8,377,710.13 515,656,114.43 累计折旧房屋及建筑物 19,444,790.95 4,048,177. 32 554.19 23,492,414.08 机器设备 50,699,921.56 17,317,712.35 684,569.58 67,333,064.33 运输工具 2,872,284.36 829,773.40 270, 881.96 3,431,175.80 办公及电子设备 12,127,123.38 3,157,920.87 228,833.45 15,056,210.80 85,144,120.25 25,353,583.94 1,184,839.18 109,312,865.01 账面净值房屋及建筑物 143,041,564.19 56,625,456.17 59,204.78 199,607,815.58 机器设备 109,385,264.02 85,791,768.57 5, 983,139.17 189,193,893.42 运输工具 5,004,537.21 440,806.50 713, 828.04 4,731,515.67 办公及电子设备 10,927,227.15 2,319,496.56 436,698.96 12,810,024.75 268,358,592.57 145,177,527.80 7,192,870.95 406,343,249.42 减值准备机器设备 343,368.99 62,209.70 98,155.72 307,422.97 账面价值房屋及建筑物 143,041,564.19 56,625,456.17 59,204.78 199,607,815.58 机器设备 109,041,895.03 85,729,558.87 5, 884,983.45 188,886,470.45 运输工具 5,004,537.21 440,806.50 713, 828.04 4,731,515.67 办公及电子设备 10,927,227.15 2,319,496.56 436,698.96 12,810,024.75 268,015,223.58 145,115,318.10 7,094,715.23 406,035,826.45 2010年固定资产本年增加额中，无南车内部调入的固定资产。（2009年固定资产本年增加额中，本公司母公司南车株洲电力机车研究所有限公司转入本集团原价人民币4,266,451.65 元，累计折旧人民币3,135,416.77 元，账面净值人民币1,131,034.88 元）。 2010年1-6月计提的折旧金额为人民币19,726,390.82 元(2009年1-6月：人民币11,809,351.64 元)。 2010年1-6月由在建工程转入固定资产原价的金额为人民币35,671,445.42 元（2009年1-6月： 8,644,988.10 元）。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 10. 在建工程 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程 136,178,201.88 - 136,178,201.88 43,201,622.93 - 43,201,622.93 2010年年初数本年增加本年转入期末数资金固定资产来源制造中心设备 14,054,431.50 4,430,400.48 4,258,100.90 14,226,731.08 自筹桥梁项目设备 54,365.85 7,357,548.65 54,854.70 7,357,059.80 自筹风电项目设备 7,921,838.03 29,235,767.27 11,634,318.10 25,523,287.20 自筹绝缘1.5万吨产能扩建项目 9,923,942.13 4,231,562. 14 4,581.82 14,150,922.45 自筹风电二期厂房 3,401,384.05 11,906,737.38 12,428,439.75 2,879,681.68 自筹栗雨基地 - 70,000,000.00 - 70,000,000.00 募集资金其他工程 7,845,661.37 1,486,008.45 7,291,150.15 2,040,519.67 自筹 43,201,622.93 128,648,024.37 35,671,445.42 136,178,201.88 2009年年初数本年增加本年转入年末数资金固定资产来源制造中心设备 19,222,336.66 37,146,789.63 38,913,310.74 17,455,815.55 自筹桥梁项目设备 4,507,644.45 1,883,520. 75 6,336,799.35 54,365.85 自筹风电项目设备 12,266,988.37 31,984,842.30 36,329,992.64 7,921,838.03 自筹绝缘1.5万吨产能扩建项目 3,369,712.95 22,714,656.68 16,160,427.50 9,923,942.13 自筹其他工程 3,740,959.02 6,785,006.76 2,680,304.41 7,845,661.37 自筹 43,107,641.45 100,514,816.12 100,420,834.64 43,201,622.93 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 11. 无形资产 2010年年初数本年增加期末数原价土地使用权 57,741,405.27 314,278.25 58,055,683.52 软件使用权 2,952,035.34 119,139.68 3,071,175.02 专利权 198,236.99 7,528.75 205,765.74 非专利技术 7,828,914.59 624,906.69 8,453,821.28 68,720,592.19 1,065,853.37 69,786,445.56 累计摊销土地使用权 3,148,149.59 900,785.90 4,048,935.49 软件使用权 449,029.93 157,867.36 606,897.29 专利权 79,661.29 12,124.94 91,786.23 非专利技术 2,864,917.31 1,030,723.80 3,895,641.11 6,541,758.12 2,101,502.00 8,643,260.12 账面净值土地使用权 54,593,255.68 （586,507.65 ） 54,006,748.03 软件使用权 2,503,005.41 （38,727.68 ） 2,464,277.73 专利权 118,575.70 （ 4,596.19 ） 113,979.51 非专利技术 4,963,997.28 （405,817.11 ） 4,558,180.17 62,178,834.07 （1,035,648.63 ） 61,143,185.44 2010年1-6月研究开发项目支出如下：期初数本年增加本年减少期末数计入当期损益研究开发支出 25,735,540.68 25,735,540.68 - 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 11. 无形资产（续） 2009年年初数本年增加年末数原价土地使用权 43,140,132.27 14,601,273.00 57,741,405.27 软件使用权 667,479.17 2,284,556.17 2,952,035.34 专利权 165,461.99 32,775.00 198,236.99 非专利技术 2,977,251.61 4,851,662.98 7,828,914.59 46,950,325.04 21,770,267.15 68,720,592.19 累计摊销土地使用权 2,026,659.63 1,121,48 9.96 3,148,149.59 软件使用权 179,644.43 269,385.50 449,029.93 专利权 50,421.46 29,239.83 79,661.29 非专利技术 973,740.99 1,891,176.32 2,864,917.31 3,230,466.51 3,311,291.61 6,541,758.12 账面净值土地使用权 41,113,472.64 13,479,783.04 54,593,255.68 软件使用权 487,834.74 2,015,170.67 2,503,005.41 专利权 115,040.53 3,535.17 118,575.70 非专利技术 2,003,510.62 2,960,486.66 4,963,997.28 43,719,858.53 18,458,975.54 62,178,834.07 2009年1-6月研究开发项目支出如下：期初数本年增加本年减少期末数计入当期损益研究开发支出 - 23,731,311.17 23,731,311.17 - 2010年1-6月无形资产摊销金额为人民币2,101,502.00 元（2009年1-6月：人民币925,314.59 元）。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 12. 商誉 2010年年初数本年减少期末数株洲时代工程塑料制品有限责任公司 1,609,945.35 - 1,609,945.35 2009年年初数本年减少年末数株洲时代工程塑料制品有限责任公司 1,609,945.35 - 1,609,945.35 广州市时代橡塑实业有限公司 701,969.89 701,969.89 - 2,311,915.24 701,969.89 1,609,945.35 上述商誉的形成来源为投资溢价。 13. 长期待摊费用 2010年年初数本年增加本年摊销其他减少年末数 4???9?nC { 8C? 373,139.87 589,933.51 249,008.12 - 714,065.26 2009年年初数本年增加本年摊销其他减少年末数 (注1) 经营租入固定资产改良支出 117,980.65 2,283,018.01 70,782.45 1,957,076.34 373,139.87 注1：主要是本公司之子公司咸阳时代特种密封科技有限公司2009年因雪灾导致的经营租入固定资产改良支出的毁损。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 14. 递延所得税资产递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示：确认递延所得税资产： 2010年 2009年 6月30日12月31日递延所得税资产：资产减值准备 6,246,238.05 4,617,546.27 递延收益 2,304,745.20 1,837,510.20 预提费用 2,037,572.99 2,640,772.88 10,588,556.24 9,095,829.35 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日固定资产减值 208,153.64 307,422.97 应收账款坏账准备 24,297,574.67 17,451,531.78 其他应收款坏账准备 1,131,834.58 1,225,101.71 存货跌价准备 9,937,938.69 11,362,336.78 递延收益 15,364,968.00 12,250,068.00 预提费用 13,583,819.92 17,605,152.56 64,524,289.50 60,201,613.80 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 资产减值准备 2010年年初数本年计提本年转销期末数坏账准备 18,676,633.49 12,119,953.95 665,028.37 30,131,559.07 存货跌价准备 11,362,336.78 155,837.25 - 11,518,174.03 固定资产减值准备 307,422.97 - 99,269.33 208,153.64 30,346,393.24 12,275,791.20 764,297.70 41,857,886.74 2009年年初数本年转入本年计提本年转回本年转销年末数坏账准备 15,033,394.73 674,933.94 10,128,916.11 937,053.11 6,223,558.18 18,676,633.49 存货跌价准备 5,409,072.34 - 8,265,032.91 895,130.96 1,416,637.51 11,362,336.78 固定资产减值准备 343,368.99 - 62,209.70 - 98,155.72 307,422.97 20,785,836.06 674,933.94 18,456,158.72 1,832,184.07 7,738,351.41 30,346,393.24 固定资产减值本集团本年转销了人民币99.269.33元的固定资产减值损失，是对之前待报废的机器设备进行了处置。 16. 短期借款 2010年 2009年 6月30日 12月31日保证借款 - 60,000,000.00 信用借款 - 307,313,200.00 - 367,313,200.00 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 应付票据 2010年 2009年 6月30日 12月31日银行承兑汇票 518,345,320.16 376,752,114.55 18. 应付账款应付账款不计息，并通常在1到3个月内清偿。应付账款的账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 455,818,050.22 275,413,756.24 1年以上 1,198,445.38 1,089,986.79 457,016,495.60 276,503,743.03 于2010年6月30日，本账户余额中无持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位或关联方的款项(2009年12月31日：无)。于2010年6月30日，本账户余额之中无账龄超过1年的大额应付账款(2009年12月31日：无)。 19. 预收款项预收款项账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 35,427,902.14 28,770,871.22 1年以上 20,675.73 468,527.55 35,448,577.87 29,239,398.77 于2010年6月30日，本账户余额中持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的预付账款金额为14,440.00元（2009年12月31日：无）。于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过1年的大额预收款项(2009年12月31日：无)。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 19. 预收款项（续）以外币标示的预收账款列示如下： 2010年6月30日 2009年12月31日原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币美元 146,588.12 6.7901 995,347.99 94,521.20 6.8282 645,409.68 欧元 9,424.10 8.3393 78,590.40 3,616.31 9.7971 35,429.35 瑞典克朗 39,542.40 0.8776 34,702.41 - - - 港币 387,533.00 0.8725 338,122.54 - - - 英镑 10,587.60 10.2564 108,590.66 - - - 澳元 8,005.60 5.9209 47,400.36 - - - 1,602,754.36 680,839.03 20. 应付职工薪酬 2010年年初数本年增加本年减少期末数工资、奖金、津贴和补贴 - 58,058,434.31 31,910,880.79 26,147,553.52 职工福利费 - 8,248,811.22 8,248,811.22 - 社会保险费 4,739,845.67 25,986,509.40 18,230,214.85 12,496,140.22 其中：养老保险费 3,876,078.61 15,105,651.78 9,670,601.27 9,311,129.12 医疗保险费 933,914.23 9,836,918.70 7,750,903.70 3,019,929.23 失业保险费 116,057.51 435,171.21 399,010.94 152,217.78 工伤保险费 ( 86,382.52 ) 326,930.20 279,813.24 ( 39,265.56 ) 生育保险费 ( 99,822.16 ) 281,837.51 129,885.70 52,129.65 住房公积金 1,990,073.60 7,580,300.75 5,358,731.17 4,211,643.18 工会经费和职工教育经费 433,035.04 2,324,657.03 1,551,741.71 1,205,950.36 7,162,954.31 102,198,712.71 65,300,379.74 44,061,287.28 于2010年6月30日，无拖欠性质的应付职工薪酬（2009年12月31日：无）。 2010年1-6月工会经费和职工教育经费金额为人民币1,551,741.71 元(2009年1-6月：人民币1,208,438.59 元)，无非货币性福利(2009年1-6月：无)，无因解除劳动关系给予补偿(2009年1-6月：无)。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 20. 应付职工薪酬(续) 2009年年初数本年增加本年减少年末数工资、奖金、津贴和补贴 - 84,109,543.77 84,109,543.77 - 职工福利费 - 11,298,869.24 11,298,869.24 - 社会保险费 1,579,385.57 13,815,837.56 10,655,377.46 4,739,845.67 其中：基本养老保险 594,726.42 7,933,052.36 4,654,120.93 3,873,657.85 医疗保险费 1,053,913.51 4,468,891.85 4,588,891.13 933,914.23 补充养老保险 2,420.76 573,524.29 573,524.29 2,420.76 失业保险费 ( 4,857.89 ) 403,847.91 282,932.51 116,057.51 工伤保险费 ( 48,292.41 ) 209,131.77 247,221.88 ( 86,382.52 ) 生育保险费 ( 18,524.82 ) 227,389.38 308,686.72 ( 99,822.16 ) 住房公积金 1,787,928.36 3,046,051.40 2,843,906.16 1,990,073.60 工会经费和职工教育经费 1,008,919.65 3,218,509.02 3,794,393.63 433,035.04 4,376,233.58 115,488,810.99 112,702,090.26 7,162,954.31 21. 应交税费 2010年 2009年 6月30日 12月31日增值税 369,303.30 754,721.96 企业所得税 6,903,709.96 1,380,393.74 营业税 151,264.78 2,291.02 个人所得税 141,989.76 1,589,360.19 城市维护建设税 2,079,209.26 541,260.02 教育费附加 1,333,060.12 335,549.45 土地使用税 441,876.90 745,955.61 房产税 565,935.37 93,769.93 防洪基金 - 2,365.31 11,986,349.45 5,445,667.23 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 22. 其他应付款其他应付款账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 85,636,406.34 70,665,697.84 1年以上 3,303,965.53 4,383,334.89 88,940,371.87 75,049,032.73 于2010年6月30日，本账户余额中持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的其他应付款金额为725,159.00 元（2009年12月31日：无）。于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过1年的大额其他应付款（2009年12月31日：无）。 23. 其他流动负债/其他非流动负债 2010年 2009年 6月30日 12月31日递延收益 15,364,968.00 12,250,068.00 减：一年内到期的递延收益 2,821,667.00 2,821,667.00 一年以上的递延收益 12,543,301.00 9,428,401.00 2010年 2009年与资产相关的政府补助技术中心创新能力建设项目 2,550,000.00 2,550,000.00 株洲时代大道建设工程拆迁补偿款 1,021,734.00 1,021,734.00 与收益相关的政府补助轨道交通高速列车用高分子材料和减振制品的关键技术开发 3,774,900.00 3,270,000.00 轨道扣件系统用高分子部件 2,260,000.00 1,990,000.00 动车组用减振降噪弹性元件 3,260,000.00 2,920,000.00 高速动车组减振降噪关键材料制备技术及产业化 150,000.00 150,000.00 兆瓦级低风速直驱永磁发电机及变流器的研制 233,334.00 233,334.00 兆瓦级低风速复合材料叶片研制 2,115,000.00 115,000.00 15,364,968.00 12,250,068.00 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 24. 股本 2010年年初数本年增减变动期末数其他（注1） (1)尚未上市流通股份发起人股份 57,407,666.00 30,800,00 0.00 88,207,666.00 其中：境内法人持有股份 57,407,666.00 30,800,000.00 88,207,666.00 尚未流通股份合计 57,407,666.00 30,800,000.00 88,207,666.00 (2)已流通股份其中：境内上市的人民币普通股 146,947,534.00 146,947,534.00 已流通股份合计 146,947,534.00 146,947,534.00 (3)股份总数 204,355,200.00 30,800,000.00 235,155,200.00 注1．本年度向特定投资者增发股票3080万股。 25. 资本公积 2010年年初数本年增加期末数股本溢价 83,150,194.65 769,494,000.00 852,644,194.65 其他资本公积 2,506,657.12 - 2,506,657.12 85,656,851.77 769,494,000.00 855,150,851.77 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2009年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 26. 盈余公积 2010年年初数本年增加期末数法定盈余公积 42,601,158.38 - 42,601,158.38 盈余公积说明：根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10% 提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50% 以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 27. 未分配利润 2010年 2009年上年期末未分配利润 186,888,000.45 115,464,186.33 净利润 98,205,847.56 95,477,008.78 减：提取法定盈余公积（附注五、26） - 7,704,781.22 应付普通股现金股利 - 16,348,413.44 期末未分配利润 285,093,848.01 186,888,000.45 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 28. 营业收入及成本营业收入列示如下： 2010年1-6月 2009年1-6月主营业务收入 1,261,668,177.34 721,705,628.62 其他业务收入 13,363,242.16 29,358,635.34 1,275,031,419.50 751,064,263.96 营业成本列示如下： 2010年1-6月 2009年1-6月主营业务成本 933,625,704.21 533,808,326.29 其他业务成本 12,591,653.24 28,418,593.80 946,217,357.45 562,226,920.09 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 28. 营业收入及成本（续）主营业务的分产品信息如下： 2010年1-6月 2009年1-6月收入成本收入成本高分子减振降噪弹性元件 705,699,622.07 483,836, 346.38 492,420,623. 94 340,207,969.48 复合材料制品 118,851,282.20 86,819, 878.40 15,188,034. 28 11,131,190.81 电磁线产品 149,080,110.37 139,604, 924.11 105,193,360. 91 97,748,834.43 绝缘制品及涂料 107,365,216.08 75,847, 824.80 31,910,193. 70 22,907,274.55 特种工程塑料制品 180,671,946.62 147,516,730.52 76,993,415.79 61,813,057.02 1,261,668,177.34 933,625,704.21 721,705,628.62 533,808,326.29 2010年1-6月前五名客户的营业收入如下：金额占营业收入比例（%）沪杭铁路客运专线股份有限公司 84,385,142.87 6.62 南车株洲电机有限公司 70,855,259.48 5.56 中铁轨道系统集团有限公司道岔分公司 63,120,973.93 4.95 杭甬铁路客运专线有限责任公司 52,618,558.92 4.13 南车株洲电力机车研究所有限公司 50,938,598.41 4.00 321,918,533.61 25.26 2009年1-6月前五名客户的营业收入如下：金额占营业收入比例（%）中国水利水电建设集团有限公司 53,132,687.12 7.07 中国交通建设集团有限公司 49,123,483.85 6.54 株洲南车电机股份有限公司 42,300,029.43 5.63 中铁山桥集团有限公司 36,591,359.08 4.87 中铁宝桥集团有限公司 26,910,995.78 3.58 208,058,555.26 27.69 营业收入列示如下： 2010年1-6月 2009年1-6月销售商品 1,275,031,419.50 751,064,263.96 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 29. 营业税金及附加 2010年1-6月 2009年1-6月营业税 361,358.36 61,875.57 城巿维护建设税 3,009,547.67 1,711,961.18 教育费附加 1,947,256.78 1,139,271.68 5,318,162.81 2,913,108.43 计缴标准参见附注三、税项。 30. 财务费用 2010年1-6月 2009年1-6月利息支出 10,736,812.05 9,066,007.14 减：利息收入 820,150.84 164,566.92 汇兑收益 1,612,738.62 (589,386.59) 其他 1,857,914.15 1,313,936.66 13,387,313.98 9,625,990.29 31. 资产减值损失 2010年1-6月 2009年1-6月坏账损失 12,119,953.95 8,546,410.77 存货跌价损失 155,837.25 - 12,275,791.20 8,546,410.77 32. 投资收益 2010年1-6月 2009年1-6月权益法核算的长期股权投资收益 572,266.75 (345,873.26) 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 33. 营业外收入 2010年1-6月 2009年1-6月非流动资产处置利得 54,908.73 73,038.24 其中：固定资产处置利得 54,908.73 73,038.24 政府补助 90,000.00 4,200.00 其他 568,810.28 385,818.82 713,719.01 463,057.06 34. 营业外支出 2010年1-6月 2009年1-6月非流动资产处置损失 300,983.15 167,466.75 其中：固定资产处置损失 300,983.15 167,466.75 债务重组损失 209,000.00 1,700.24 对外捐赠 30,000.00 其他 943.05 13,311.03 510,926.20 212,478.02 35. 所得税费用 2010年1-6月 2009年1-6月当期所得税费用 17,568,347.22 8,983,934.83 递延所得税费用 (1,492,726.89 ) (1,329,070.13 ) 16,075,620.33 7,654,864.70 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 36. 每股收益基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。基本每股收益具体计算如下： 2010年1-6月 2009年1-6月收益归属于本公司普通股股东的当期净利润 98,205,847.56 48,797,278.16 股份在外普通股的加权平均数 209,488,533 204,355,200 基本每股收益 0.47 0.24 本公司无稀释性潜在普通股。于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。 37. 现金流量表项目注释 2010年1-6月 2009年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金利息收入 820,150.84 164,566.92 往来款、保证金及其他 9,283,574.64 5,784,651.14 10,103,725.48 5,949,218.06 2010年1-6月 2009年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金付现的销售费用、管理费用及财务费用 47,775,168.92 61,022,843.10 往来款，保证金及其他 58,394,000.92 36,214,365.38 106,169,169.84 97,237,208.48 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元五、合并财务报表主要项目注释（续） 37. 现金流量表项目注释（续） 2010年1-6月 2009年1-6月支付的其他与投资活动有关的现金资产评估费 120,000.00 - 2010年1-6月 2009年1-6月支付的其他与筹资活动有关的现金再融资相关费用 378,412.00 - 38. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量：12,275,791.20 2010年1-6月 2009年1-6月净利润 98,920,238.92 48,467,225.14 加：资产减值准备 12,275,791.20 8,546,410.77 固定资产折旧 19,726,390.82 11,809,351.64 无形资产摊销 2,101,502.00 925,314.59 长期待摊费用摊销及其他减少 249,008.12 594,362.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 300,983.15 167,466.75 自然灾害损失财务费用 13,387,313.98 9,625,990.29 投资收益 (572,266.75 ） 345,873.26 商誉的核销递延所得税资产增加（ 1,492,726.89 ）（1,329,070.13 ) 存货的减少（79,672,776.34 ）（8,332,231.52 ) 经营性应收项目的减少（347,374,427.71 ）（241,887,999.03 ) 经营性应付项目的增加 378,255,433.66 207,801,038.21 经营活动产生的现金流量净额 96,104,464.16 36,733,732.10 (2) 现金及现金等价物 2010年6月30日 2009年6月30日现金 495,792,439.27 76,875,665.58 其中：库存现金 9,710.63 41,939.91 可随时用于支付的银行存款 495,782,728.64 76,833,725.67 期末现金及现金等价物余额 495,792,439.27 76,875,665.58 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元六、关联方关系及其交易 1. 母公司企业类型注册地法人代表业务性质注册资本对本公司对本公司表组织机构代码持股比例决权比例南车株洲电力机车湖南省铁路机车车辆研究所有限公司有限责任公司株洲市丁荣军及配件研制 2,381,710,000 元 19.87% 38.69 % 44517525-X 本公司的最终控制方是中国南车集团公司，是受国务院国资委控制的中央直属企业。 2. 子公司子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。 3. 合营企业和联营企业合营企业和联营企业详见附注五、8。 4. 其他关联方关联方关系中国南车股份有限公司母公司之母公司株洲变流技术国家工程研究中心有限公司同受母公司控制株洲时代散热技术有限公司同受母公司控制株洲时代电子技术有限公司同受母公司控制北京南车时代重工机械有限责任公司同受母公司控制株洲南车时代电气股份有限公司同受母公司控制湖南南车时代电动汽车股份有限公司同受母公司控制株洲时代装备技术有限责任公司同受母公司控制宝鸡南车时代工程机械有限公司同受母公司控制中国南车集团石家庄车辆厂股东之一、同受最终控制方控制中国南车集团眉山车辆厂股东之一、同受最终控制方控制株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元六、关联方关系及其交易（续） 4. 其他关联方（续）关联方关系南车株洲电力机车有限公司股东之一、在本公司董事会中派有代表、同受最终控制方控制北京铁工经贸公司股东之一、同受最终控制方控制南车四方车辆有限公司股东之一、在本公司董事会中派有代表、同受最终控制方控制中国南车集团资阳机车厂股东之一、同受最终控制方控制中国南车集团南京浦镇车辆厂股东之一、同受最终控制方控制中国南车集团株洲车辆厂股东之一、同受最终控制方控制南车资阳机车有限公司同受最终控制方控制南车成都机车车辆有限公司同受最终控制方控制青岛四方铁路配件有限公司（注1）同受最终控制方控制南车戚墅堰机车有限公司同受最终控制方控制南车洛阳机车有限公司同受最终控制方控制北京北九方科贸有限公司同受最终控制方控制中国南车集团成都机车车辆厂同受最终控制方控制四川制动科技股份有限公司同受最终控制方控制成都南车通力铁道车辆有限责任公司同受最终控制方控制南车南京浦镇车辆有限公司同受最终控制方控制株洲南车电机股份有限公司同受最终控制方控制常州瑞盟增压器精密铸造有限公司同受最终控制方控制南车眉山车辆有限公司同受最终控制方控制南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司同受最终控制方控制南车青岛四方机车车辆股份有限公司同受最终控制方控制中国南车集团戚墅堰机车车辆厂同受最终控制方控制中国南车集团洛阳机车厂同受最终控制方控制中国南车集团武昌车辆厂同受最终控制方控制中国南车集团武汉江岸车辆厂同受最终控制方控制中国南车集团襄樊牵引电机有限公司同受最终控制方控制南车长江车辆有限公司同受最终控制方控制南方汇通股份有限公司同受最终控制方控制南车石家庄车辆有限公司同受最终控制方控制南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司同受最终控制方控制南车二七车辆有限公司同受最终控制方控制注1：该公司已于2009年清算。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元六、关联方关系及其交易（续） 5. 本集团与关联方的主要交易 (1) 向关联方销售商品企业名称 2010年1-6月 2009年1-6月金额比例金额比例 (%) (%) 株洲南车电机股份有限公司 70,855,259.48 5.56 42,318,703.28 5.63 南车株洲电力机车研究所有限公司 50,938,598.41 4.00 69,145.30 0.01 南车株洲电力机车有限公司 24,781,894.56 1.94 8,136,342.62 1.08 南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 8,379,131.76 0.66 3,580,127.76 0.48 南车青岛四方机车车辆股份有限公司 1,670,413.88 0.13 9,091,775.28 1.21 南车戚墅堰机车有限公司 9,175,837.28 0.72 2,191,533.25 0.29 株洲变流技术国家工程研究中心有限公司 5,933,864.53 0.47 3,789,158.96 0.50 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 5,243,066.86 0.41 3,139,524.09 0.42 南车眉山车辆有限公司 338,205.13 0.03 717,905.98 0.10 南车长江车辆有限公司 1,009,685.98 0.08 - - 南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 1,147,368.55 0.09 1,588,287.17 0.21 南车南京浦镇车辆有限公司 931,391.88 0.07 336,120.08 0.04 北京北九方科贸有限公司 6,837.61 0.00 892,569.37 0.12 南车资阳机车有限公司 72,698.80 0.01 477,343.25 0.06 南车石家庄车辆有限公司 - - 461,538.46 0.06 宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,735,432.91 0.14 - - 株洲南车时代电气股份有限公司 197,824.85 0.02 252,045.88 0.03 北京南车时代重工机械有限责任公司 157,626.05 0.01 127,786.31 0.02 株洲时代散热技术有限公司 183,480.78 0.01 229,588.75 0.03 南车二七车辆有限公司 799,914.54 0.06 ( 964,102.56 ) (0.03 ) 南车四方车辆有限公司 - - 66,666.67 0.01 南车洛阳机车有限公司 140,460.92 0.01 7,111.11 0.00 青岛四方铁路配件有限公司 - - 103,794.87 0.01 株洲时代装备技术有限责任公司 - - 4,082.05 0.00 株洲时代电子技术有限公司 212,768.37 0.02 - - 南车成都机车车辆有限公司 12,699.15 0.00 11,717.95 0.00 湖南南车时代电动汽车股份有限公司 - - 205.13 0.00 齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司 346,153.85 0.03 27,641.03 0.00 184,270,616.13 14.45 76,656,612.04 10.22 本公司向关联方公司进行交易的价格由交易双方参照市场价格后协商确定。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元六、关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (2) 向关联方购买商品 2010年1-6月 2009年1-6月金额比例(%) 金额比例(%) 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 2,669,343.55 0.28 4,780,898.20 0.85 南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 2,896,898.08 0.31 852,876.50 0.15 常州瑞盟增压器精密铸造有限公司 7,521.37 0.00 - - 株洲南车时代电气股份有限公司 8,470,675.21 1.51 南车戚墅堰机车有限公司 - - 18,297,051.28 3.25 5,573,763.00 0.59 32,555,347.34 5.79 本公司向关联方公司进行交易的价格由交易双方参照市场价格后协商确定。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元六、关联方关系及其交易(续) 6. 关联方应收应付款项余额应收账款 2010年6月30日 2009年12月31日金额比例金额比例 (%) (%) 株洲南车电机股份有限公司 34,428,843.36 7.86 8,089,910.29 3.91 南车株洲电力机车研究所有限公司 45,197,388.00 10.32 6,736,000.00 3.25 南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 2,389,253.70 0.55 1,585,669.53 0.77 南车株洲电力机车有限公司 1,860,129.38 0.42 1,036,101.66 0.50 南车长江车辆有限公司 441,080.20 0.10 575,652.20 0.28 南车青岛四方机车车辆股份有限公司 828,041.69 0.19 494,984.46 0.24 南车二七车辆有限公司 - - 384,500.00 0.19 南方汇通股份有限公司 103,304.76 0.02 370,904.76 0.18 南车南京浦镇车辆有限公司 346,377.94 0.08 355,308.24 0.17 南车资阳机车有限公司 61,718.63 0.01 266,661.04 0.13 南车四方车辆有限公司 46,316.04 0.01 246,316.04 0.12 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 1,504,585.89 0.34 170,197.62 0.08 南车洛阳机车有限公司 163,994.24 0.04 268,718.63 0.13 株洲南车时代电气股份有限公司 232,395.52 0.05 105,061.89 0.05 南车戚墅堰机车有限公司 331,220.96 0.08 88,791.33 0.04 南车眉山车辆有限公司 396,562.60 0.09 88,452.60 0.04 株洲变流技术国家工程研究中心有限公司 50,523.03 0.01 57,021.04 0.03 南车石家庄车辆有限公司 20,000.00 0.00 34,000.00 0.02 南车成都机车车辆有限公司 16,818.70 0.00 8,680.70 0.00 株洲时代散热技术有限公司 35,982.08 0.01 6,013.93 0.00 株洲时代电器铸件有限公司 40,732.14 0.01 - - 北京北九方科贸有限公司 5,138.46 0.00 5,138.46 0.00 北京南车时代重工机械有限责任公司 131,525.00 0.03 - - 株洲时代电子技术有限公司 172,319.00 0.04 -- 88,804,251.32 20.26 20,974,084.42 10.13 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元六、关联方关系及其交易(续) 6. 关联方应收应付款项余额(续) 应付账款 2010年6月30日 2009年12月31日南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 2,135,884.40 94,934.82 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 9,189.63 24,463.24 株洲南车时代电气股份有限公司 359,550.00 - 湖南南车时代电动汽车股份有限公司 76,840.00 - 常州瑞盟增压器精密铸造有限公司 7,983.50 - 2,589,447.53 119,398.06 应收票据 2010年6月30日 2009年12月31日南车株洲电力机车有限公司 9,270,000.00 9,000,000.00 南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 4,000,000.00 5,000,000.00 南车南京浦镇车辆有限公司 900,000.00 1,100,000.00 南车戚墅堰机车有限公司 3,590,000.00 2,819,895.00 南车长江车辆有限公司 570,000.00 510,920.00 株洲变流技术国家工程研究中心有限公司 5,700,000.00 - 株洲南车电机股份有限公司 32,000,000.00 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 6,200,000.00 南车资阳机车有限公司 - 600,000.00 南车株洲电力机车研究所有限公司 - 18,000,000.00 株洲时代散热技术有限公司 184,204.36 50,000.00 南车青岛四方机车车辆股份有限公司 700,000.00 - 南方汇通股份有限公司 717,600.00 - 南车四方车辆有限公司 100,000.00 - 宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,284,000.00 - 65,215,804.36 37,080,815.00 应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押。其中贸易往来的还款期遵从贸易条款规定，非贸易往来无固定还款期。预付款项 2010年6月30日 2009年12月31日南车株洲电力机车研究所有限公司 2,840,697.88 - 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元六、关联方关系及其交易(续) 6. 关联方应收应付款项余额(续) 应付票据 2010年6月30日 2009年12月31日南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 - 6,095,013.28 预收款项 2010年6月30日 2009年12月31日株洲时代散热技术有限公司 1,890.00 - 南车株洲电力机车研究所有限公司 14,440.00 - 南车洛阳机车有限公司 - 19,584.00 16,330.00 19,584.00 其他应付款 2010年6月30日 2009年12月31日南车株洲电力机车研究所有限公司 725,159.00 - 七、或有事项截至资产负债表日，本集团并无需披露的或有事项。八、资产负债表日后事项截止资产负债表日，公司无需披露的资产负债表日后事项。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元九、分部报告经营分部根据经营管理的需要，本集团作为一个单独的商业实体，主要向市场提供轨道交通配件及其延伸产品和服务，因此，无需列报更详细的业务分部信息。集团信息产品及劳务信息对外交易收入 2010年1-6月 2009年1-6月轨道交通配件及其延伸产品和服务 1,275,031,419.50 751,064,263.96 地理信息对外交易收入 2010年1-6月 2009年1-6月中国大陆 1,241,095,417.64 690,370,023.87 其他国家和地区 33,936,001.86 60,694,240.09 1,275,031,419.50 751,064,263.96 非流动资产总额 2010年6月30日2009年12月31日中国大陆 683,756,111.74 532,868,029.37 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2010年6月30日 2009年12月31日原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币现金 —人民币 5,911.86 1.0000 5,911.86 39,342.18 1.0000 39,342.18 银行存款 —人民币 263,739,830.22 1.0000 263,739,830.21 62,468,463.68 1.0000 62,468,463.68 —美元 862,723.07 6.7901 5,857,975.92 1,976,160.49 6.8282 13,493,619.06 —欧元 342,611.97 8.3393 2,857,144.00 56,171.51 9.7971 550,317.90 —港币 2.59 0.8725 2.26 0.89 0.8805 0.79 —英镑 0.78 10.2564 8.00 0.31 10.9780 3.40 —澳元 3.19 5.9216 18.89 —瑞典克朗 5.49 0.8776 4.82 其他货币资金 —人民币 3,374,379.70 1.0000 3,374,379.70 6,199,940.27 1.0000 6,199,940.27 275,835,275.66 82,751,687.28 于2010年6月30日，所有权受到限制的货币资金为人民币3,374,379.70 元（2009年12月31日：人民币6,199,940.27 元），系本公司存放于银行的信用证保证金。银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。 2. 应收票据 2010年 2009年 6月30日12月31日银行承兑汇票 115,931,461.71 87,208,915.73 商业承兑汇票 292,000.00 3,050,000.00 116,223,461.71 90,258,915.73 应收票据的帐龄均为1年以内。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 3.应收账款应收账款信用期通常为1个月，主要客户可以延长至3个月。应收账款并不计息。应收账款的账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 281,265,403.92 129,121,112.14 1年至2年 19,132,563.27 17,690,063.16 2年至3年 152,699.36 566,200.00 3年以上 962,724.60 1,842,724.60 301,513,391.15 149,220,099.90 减：坏账准备 21,856,704.52 14,310,371.44 279,656,686.63 134,909,728.46 应收账款坏账准备的变动如下：年初数本年转入本年计提本年转回本年转销期末数 2010年 14,310,371.44 - 7,546,333.08 - - 21,856,704.52 2009年 7,701,677.58 584,925.69 9,170,617.04 685,618.24 2,461,230.63 14,310,371.44 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额比例坏账准备计提账面余额比例坏账准备计提 (%) 比例 (%) 比例 (%) (%) 单项金额重大 139,072,110.14 46.12 9,605,812.43 6.91 54,633,707.86 36.61 7,945,782.62 14.54 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 150,497,687.05 49.91 8,060,326.77 5.36 86,997,484.54 58.30 5,117,568.02 5.88 其他不重大 11,943,593.96 3.96 4,190,565.32 35.09 7,588,907.50 5.09 1,247,020.80 16.43 301,513,391.15 100.00 21,856,704.52 149,220,099.90 100.00 14,310,371.44 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 应收账款(续) 于2010年6月30日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账计提准备如下: 账面余额坏账准备计提比例(%) 理由以账龄作为信用风险特 GeneralElectricCompany 8,589,656.71 429,482.84 5 征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特厦深铁路广东有限公司 8,793,693.00 439,684.65 5 征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特中国水利水电建设集团公司 5,812,196.34 290,609.82 5 征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特中国交通建设集团有限公司 8,434,290.98 421,714.55 5 征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特中铁山桥集团有限公司 7,818,816.85 390,940.84 5 征组合计提坏账准备收回款项存在很大不确 LLKurtzInc 5,169,059.91 5,169,059.91 100 定性以账龄作为信用风险特浙江华仪风能开发有限公司 24,115,800.00 1,205,790.00 5 征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特东方电气集团东方汽轮机有限公司 16,001,800.00 800,090.00 5 征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特中铁一局集团有限公司 9,168,796.35 458,439.82 5 征组合计提坏账准备收回款项存在很大不确北京市轨道交通建设管理有限公司 712,521.75 712,521.75 100 定性收回款项存在很大不确其他不重大 3,478,043.57 3,478,043.57 100 定性 98,094,675.46 13,796,377.75 于2009年12月31日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账计提准备如下: 账面余额坏账准备计提比例(%) 理由以账龄作为信用风险特 GeneralElectricCompany 9,215,665.21 463,616.42 5 征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特中铁宝桥集团有限公司 9,272,328.40 460,783.26 5 征组合计提坏账准备以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备且 LLKurtzInc 5,539,280.02 3,513,243.56 63 回收程度存在不确定性以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备且中铁大桥局集团有限公司 5,618,434.22 2,595,539.38 46 回收程度存在不确定性以账龄作为信用风险特浙江华仪风能开发有限公司 18,252,000.00 912,600.00 5 征组合计提坏账准备收回款项存在很大不确其他不重大 1,247,020.80 1,247,020.80 100 定性 49,144,728.65 9,192,803.42 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 应收账款(续) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款如下： 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额比例坏账准备计提账面余额比例坏账准备计提 (%) 比例 (%) 比例 (%) (%) 1年以内 140,088,037.21 93.08 7,004,401.85 5 76,278,824.02 87.68 3,813,941.21 5 1至2年 10,260,050.48 6.82 1,026,005.05 10 9,556,756.72 10.98 955,675.67 10 2至3年 149,599.36 0.10 29,919.87 20 6,200.00 0.01 1,240.00 20 3至4年 - -1,155,703.80 1.33 346,711.14 30 150,497,687.05 100.00 8,060,326.77 86,997,484.54 100.00 5,117,568.02 2010年实际核销的应收账款如下：关联交性质核销金额核销原因易产生国营第五四四九厂货款 209,000.00 债务重组损失否 209,000.00 2009年实际核销的应收账款如下：关联交性质核销金额核销原因易产生 HendricksonInter nationalCorp oration 货款 1,650,231.95 逾期三年以上，对方不确认债权否其他货款 810,998.68 逾期三年以上，对方不确认债权否 2,461,230.63 于2010年6月30日，本集团中持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位之一的南车株洲电力机车研究所有限公司的应收款项为人民币45,197,388.00 元（2009年12月31日：人民币6,736,000.00 元）。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 应收账款(续) 于2010年6月30日，应收账款金额前五名如下：占应收账款总与本公司关系金额账龄额的比例(%) 南车株洲电力机车研究所有限公司母公司 45,197,388.00 一年以内 14.98 浙江华仪风能开发有限公司第三方 24,115,800.00 一年以内 8.00 东方电气集团东方汽轮机有限公司第三方 16,001,800.00 一年以内 5.31 中铁一局集团有限公司第三方 9,168,796.35 一年以内 3.04 厦深铁路广东有限公司第三方 8,793,693.00 一年以内 2.92 103,277,477.35 34.25 于2009年12月31日，应收账款金额前五名如下：占应收账款总额欠与本公司关系金额账龄的比例(%) 浙江华仪风能开发有限公司第三方 18,252,000.00 一年以内 12.23 中铁宝桥集团有限公司第三方 9,272,328.40 一年以内 6.21 GeneralElectricCompan y 第三方 9,215,665.21 一年以内 6.18 南车株洲电力机车研究所有限公司母公司 6,736,000.00 一年以内 4.51 上海怡润行交通设备有限公司第三方 4,047,525.00 一年以内 2.71 47,523,518.61 31.84 于2010年6月30日及2009年12月31日，应收关联方账款请见附注十、33。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 应收账款(续) 2010年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下：与终止确认相关应收账款债务单位名称终止确认金额的利得或损失中原利达铁路轨道技术发展有限公司 19,800,000.00 0.00 杭甬铁路客运专线有限责任公司 13,000,000.00 0.00 浙江华仪风能开发有限公司 11,000,000.00 0.00 中国北车集团大连机车车辆有限公司 7,900,000.00 0.00 GeneralElectricCompany 5,519,421.00 55,591.86 57,219,421.00 55,591.86 2009年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下：与终止确认相关应收账款债务单位名称终止确认金额的利得或损失东方电气集团东方汽轮机有限公司 14,180,000.00 21,270.00 中国交通建设股份有限公司 3,300,000.00 4,950.00 海南东环铁路有限公司 2,100,000.00 3,150.00 中国水利水电建设集团公司 5,000,000.00 7,500.00 GeneralElectricCompany 8,680,399.00 13,020.60 33,260,399.00 49,890.60 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 4．其他应收款其他应收款的账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 272,648,193.95 186,080,263.83 1年至2年 1,088,956.30 584,760.47 2年至3年 654,377.66 215,251.41 3年以上 138,451.41 43,000.00 274,529,979.32 186,923,275.71 减：坏账准备 1,055,665.19 521,383.02 273,474,314.13 186,401,892.69 其他应收款坏账准备的变动如下：年初余额本年计提本年转销期末余额 2010年 521,383.02 534,282.17 - 1,055,665.19 2009年 364,383.09 210,437.70 53,437.77 521,383.02 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额比例坏账准备计提账面余额比例坏账准备计提 (%) 比例 (%) 比例 (%) (%) 单项金额重大 258,408,309.96 94.13 - - 177,462,641.34 94.94 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 15,983,217.95 5.82 917,213.78 5.74 6,166,447.07 3.30 326,141.60 5.29 其他不重大 138,451.41 0.05 138,451.41 100.00 3,294,187.30 1.76 195,241.42 5.93 274,529,979.32 100.00 1,055,665.19 186,923,275.71 100.00 521,383.02 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 4．其他应收款(续) 于2010年6月30日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下：欠款单位账面余额坏账准备计提比例理由收回款项存在不其他 138,451.41 138,451.41 100.00% 确定性于2009年12月31日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下：欠款单位账面余额坏账准备计提比例理由收回款项存在不其他 2,123,187.30 195,241.42 9.20% 确定性单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款如下： 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额比例坏账准备计提账面余额比例坏账准备计提 (%) 比例 (%) 比例 (%) (%) 1年以内 14,239,883.99 89.09 677,442.62 5 5,907,447.07 95.80 295,241.60 5 1至2年 1,088,956.30 6.81 108,895.63 10 199,000.00 3.23 18,900.00 10 2至3年 654,377.66 4.10 130,875.53 20 60,000.00 0.97 12,000.00 20 3年以上 - - - - 15,983,217.95 100.00 917,213.78 6,166,447.07 100.00 326,141.60 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 4．其他应收款(续) 2010年无核销的其他应收款。 2009年实际核销的其他应收款如下：欠款单位性质核销金额核销原因关联交易产生逾期三年以上其他往来款 53,437.77 无收回可能否于2009年12月31日，本公司中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的其他应收款（2008年12月31日：无）。于2010年6月30日，其他应收款金额前五名如下：占其他应收款总欠款单位与本公司关系金额账龄额的比例% 株洲时代电气绝缘有限责任公司控股子公司 167,373,648.83 一年以内 60.97 株洲时代工程塑料制品有限责任公司控股子公司 82,135,331.64 一年以内 29.92 咸阳时代特种密封科技有限公司控股子公司 7,591,865.50 一年以内 2.77 广州市时代橡塑实业有限公司控股子公司 1,287,463.99 一年以内 0.47 曾国军员工 700,000.00 一年以内 0.25 259,088,309.96 94.38 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 4．其他应收款(续) 于2009年12月31日，其他应收款金额前五名如下：占其他应收款总欠款单位与本公司关系金额账龄额的比例% 株洲时代电气绝缘有限责任公司控股子公司 98,100,179.05 一年以内 52.48 株洲时代工程塑料制品有限责任公司控股子公司 65,698,480.33 一年以内 35.15 咸阳时代特种密封科技有限公司控股子公司 7,400,000.00 一年以内 3.96 株洲高科集团有限公司第三方 5,000,000.00 一年以内 2.67 广州市时代橡塑实业有限公司控股子公司 1,263,981.96 一年以内 0.68 177,462,641.34 94.94 于2010年6月30日及2009年12月31日，其他应收关联方款请见附注十、33。 5．预付款项预付款项的账龄分析如下： 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额比例(%) 账面余额比例(%) 1年以内 68,631,823.07 75.29 75,941,329.10 86.18 1年至2年 11,205,663.31 12.29 11,508,819.10 13.06 2年至3年 10,794,511.35 11.84 526,820.00 0.60 3年以上 527,292.32 0.58 140,472.32 0.16 91,159,290.05 100.00 88,117,440.52 100.00 账龄超过1年且金额重大的预付款项，主要为预付基建项目款项。由于工程尚未完工验收，所以未有结算。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 5．预付款项（续）于2010年6月30日，预付款项金额前五名如下：与本集团关系金额预付时间未结算原因湖南省工业设备安装公司第三方 16,194,199.90 一年以内未到合同约定结算时间湖南省第六工程有限公司第三方 9,903,595.00 一年以内未到合同约定结算时间湖南株洲嘉宇建设工程有限责任公司第三方 8,008,004.35 一年以内未到合同约定结算时间株洲高科房地产开发有限公司第三方 4,071,376.00 一年以内未到合同约定结算时间天津市飞龙砼外加剂有限公司第三方 3,764,000.00 一年以内未到合同约定结算时间 41,941,175.25 于2009年12月31日，预付款项金额前五名如下：与本集团关系金额预付时间未结算原因湖南省工业设备安装公司第三方 12,505,461.85 一年以内未到合同约定结算时间湖南省第六工程有限公司第三方 9,303,595.00 一年以内未到合同约定结算时间湖南株洲嘉宇建设工程有限责任公司第三方 8,008,004.35 一年以内未到合同约定结算时间苏州红枫风电模具有限公司第三方 6,223,024.00 一年以内未到合同约定结算时间株洲高科房地产开发有限公司第三方 4,071,376.00 一年以内未到合同约定结算时间 40,111,461.20 于2010年6月30日，本公司中持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位之一的南车株洲电力机车研究所有限公司的预付款项为人民币2,840,697.88 元（2009 年12月31日：无）。于2010年6月30日及2009年12月31日，预付关联方款请见附注十、33。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 6．存货 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 57,545,285.29 861,819.59 56, 683,465.70 37,833,166.91 930,257.87 36,902,909.04 在产品 36,232,979.94 445,853.31 35, 787,126.63 15,934,485.37 510,542.12 15,423,943.25 产成品 277,277,253.00 3,372, 225.35 273,905,027.65 277,571,674.32 3,551,2 62.96 274,020,411.36 委托加工物资 6,194,124.11 1,584,8 07.19 4,609,316.92 13, 618,034.11 1,584,8 07.19 12,033,226.92 周转材料 29,585,043.37 2,167, 292.52 27,417,750.85 25,872,054.50 2,167,292.52 23,704,761.98 406,834,685.71 8,431,997.96 398,402,687.75 370,829,415.21 8,744,162.66 362,085,252.55 存货跌价准备变动如下： 2010年年初数本年转回期末数原材料 930,257.87 68,438.28 861,819.59 在产品 510,542.12 64,688.81 445,853.31 产成品 3,551,262.96 179,037.61 3,372,225.35 委托加工物资 1,584,807.19 - 1,584,807.19 周转材料 2,167,292.52 - 2,167,292.52 8,744,162.66 312,164.70 8,431,997.96 2009年年初数本年计提期末数原材料 158,319.06 771,938.81 930,257.87 在产品 - 510,542.12 510,542.12 产成品 1,901,046.03 1,650,21 6.93 3,551,262.96 委托加工物资 - 1,584,807.19 1,584,807.19 周转材料 - 2,167,292.52 2,167,292.52 2,059,365.09 6,684,797.57 8,744,162.66 2010年本年转回存货跌价准备的原因本年转回金额占该项存货期末余额的比例(%) 原材料已计提跌价准备的存货已领用 0.12 在产品已计提跌价准备的存货已出售 0.18 产成品已计提跌价准备的存货已出售 0.07 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表附注（续） 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 6．存货（续） 2009年计提存货跌价准备的依据原材料预计可变现净值低于成本在产品预计可变现净值低于成本产成品预计可变现净值低于成本委托加工物资预计可变现净值低于成本周转材料预计可变现净值低于成本 7．其他流动资产 2010年 2009年 6月30日12月31日预缴的企业所得税 - 9,798,435.15 待抵扣的增值税 20,639,519.98 11,576,279.37 预缴的其他税项 - 34,600.75 20,639,519.98 21,409,315.27 8. 对合营企业和联营企业的投资详见合并财务报表附注五、8 ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## 十、公司财务报表主要项目注释(续) 10. 固定资产 2010年年初数本年增加本年减少期末数原价房屋及建筑物 171,706,170.12 40,424,983.77 - 212,131,153.89 机器设备 182,528,517.60 21,311,533.68 2,720,613.36 201,119,437.92 运输工具 6,288,283.62 848,837.06 155,600.00 6,981,520.68 办公及电子设备 16,747,101.14 1,339,713.42 16,200.00 18,070,614.56 377,270,072.48 63,925,067.93 2,892,413.36 438,302,727.05 累计折旧房屋及建筑物 19,484,447.37 2,328,185. 34 - 21,812,632.71 机器设备 42,898,138.57 10,948,404.51 2,223,687.17 51,622,855.91 运输工具 2,384,631.40 305,650.73 147, 820.00 2,542,462.13 办公及电子设备 7,963,751.01 1,000,263.71 7,061.16 8,956,953.56 72,730,968.35 14,582,504.29 2,378,568.33 84,934,904.31 账面净值房屋及建筑物 152,221,722.75 38,096,798.43 - 190,318,521.18 机器设备 139,630,379.03 10,363,129.17 496,926.19 149,496,582.01 运输工具 3,903,652.22 543,186.33 7,780.00 4,439,058.55 办公及电子设备 8,783,350.13 339,449.71 9,138.84 9,113,661.00 304,539,104.13 49,342,563.64 513,845.03 353,367,822.74 减值准备机器设备 307,422.97 - 99,269.33 208,153.64 账面价值房屋及建筑物 152,221,722.75 38,096,798.43 - 190,318,521.18 机器设备 139,322,956.06 10,363,129.17 397,656.86 149,288,428.37 运输工具 3,903,652.22 543,186.33 7,780.00 4,439,058.55 办公及电子设备 8,783,350.13 339,449.71 9,138.84 9,113,661.00 304,231,681.16 49,342,563.64 414,575.70 353,159,669.10 2010年固定资产本年增加额中，本公司之子公司转入本公司原价人民币1,062,975.98 元，累计折旧人民币435,627.26元，账面净值人民币627,348.72 元。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 10. 固定资产(续) 2009年年初数本年增加本年减少年末数原价房屋及建筑物 128,911,443.20 42,814,485.89 19,758.97 171,706,170.12 机器设备 104,420,057.41 81,146,720.75 3, 038,260.56 182,528,517.60 运输工具 6,465,066.87 544,126.75 720, 910.00 6,288,283.62 办公及电子设备 12,171,144.99 4,679,274.66 103,318.51 16,747,101.14 251,967,712.47 129,184,608.05 3,882,248.04 377,270,072.48 累计折旧房屋及建筑物 15,977,306.51 3,507,140. 86 - 19,484,447.37 机器设备 31,937,906.45 11,818,572.26 858,340.14 42,898,138.57 运输工具 2,164,501.36 599,004.66 378, 874.62 2,384,631.40 办公及电子设备 6,232,467.02 1,778,654.48 47,370.49 7,963,751.01 56,312,181.34 17,703,372.26 1,284,585.25 72,730,968.35 账面净值房屋及建筑物 112,934,136.69 39,307,345.03 19,758.97 152,221,722.75 机器设备 72,482,150.96 69,328,148.49 2, 179,920.42 139,630,379.03 运输工具 4,300,565.51 (54,877.91) 342,035.38 3,903,652.22 办公及电子设备 5,938,677.97 2,900,620.18 55,948.02 8,783,350.13 195,655,531.13 111,481,235.79 2,597,662.79 304,539,104.13 减值准备机器设备 343,368.99 62,209.70 98,155.72 307,422.97 账面价值房屋及建筑物 112,934,136.69 39,307,345.03 19,758.97 152,221,722.75 机器设备 72,138,781.97 69,265,938.79 2, 081,764.70 139,322,956.06 运输工具 4,300,565.51 (54,877.91) 342,035.38 3,903,652.22 办公及电子设备 5,938,677.97 2,900,620.18 55,948.02 8,783,350.13 195,312,162.14 111,419,026.09 2,499,507.07 304,231,681.16 2009年固定资产本年增加额中，本公司之子公司转入本公司原价人民币938,362.07 元，累计折旧人民币455,052.31元，账面净值人民币483,309.76 元。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 11．在建工程 2010年6月30日 2009年12月31日账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程 116,245,443.29 - 116,245,443.29 21,690,702.96 - 21,690,702.96 2010年本年转入资金年初数本年增加固定资产年末数来源制造中心设备 9,259,981.79 3,505,8 88.83 2,536,752.16 10,229,118.46 自筹桥梁项目设备 54,365.85 7,357,548.65 54, 854.70 7,357,059.80 自筹风电项目设备 7,921,838.03 29,235, 767.27 11,634,318. 10 25,523,287.20 自筹风电项目二期厂房 3,401,384.05 11,906, 737.38 12,428,439. 75 2,879,681.68 自筹栗雨基地 70,000,000.00 70, 000,000.00 募集资金其他工程 1,053,133.24 924,511.65 1,721,348.74 256,296.15 自筹 21,690,702.96 122,930,453.78 28,375,713.45 116,245,443.29 2009年本年转入资金年初数本年增加固定资产年末数来源制造中心设备 19,222,336.66 26,77 0,121.77 33,331,092. 59 12,661,365.84 自筹桥梁项目设备 4,507,644.45 1,883,520.75 6,336,799.35 54,365.85 自筹风电项目设备 12,266,988.37 31,984,842. 30 36,329,992. 64 7,921,838.03 自筹其他工程 2,326,648.91 -1,273,515.67 1,053,133.24 自筹 38,323,618.39 60,638,484.82 77,271,400.25 21,690,702.96 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 12. 无形资产 2010年年初数本年增加期末数原价土地使用权 28,938,516.50 - 28,938,516.50 软件使用权 4,465,772.50 40,00 0.00 4,505,772.70 专利权 144,087.19 11,86 5.00 155,952.19 非专利技术 6,113,675.39 624,906.69 6,738,582.28 39,662,051.58 676,771.69 40,338,823.67 累计摊销土地使用权 1,138,594.97 295,3 35.82 1,433,930.79 软件使用权 1,408,790.62 421,5 61.01 1,830,351.63 专利权 62,813.29 13,75 3.81 76,567.10 非专利技术 1,820,963.19 673,858.26 2,494,821.45 4,431,162.07 1,404,508.90 5,835,670.97 账面净值土地使用权 27,799,921.53 （295,335.82 ） 27,504,587.54 软件使用权 3,056,981.88 （381,561.01 ） 2,675,417.84 专利权 81,273.90 （1,888.81） 79,385.30 非专利技术 4,292,712.20 （48,951.57 ） 4,243,761.62 35,230,889.51 （727,737.21 ） 34,503,152.30 2009年年初数本年增加年末数原价土地使用权 14,337,246.50 14,601, 270.00 28,938,516.50 软件使用权 2,181,214.33 2,284,5 58.17 4,465,772.50 专利权 111,312.19 32,77 5.00 144,087.19 非专利技术 1,262,012.41 4,851,662.98 6,113,675.39 17,891,785.43 21,770,266.15 39,662,051.58 累计摊销土地使用权 599,449.33 539,145. 64 1,138,594.97 软件使用权 839,665.09 569,125. 53 1,408,790.62 专利权 38,988.58 23,82 4.71 62,813.29 非专利技术 257,591.30 1,563,371.89 1,820,963.19 1,735,694.30 2,695,467.77 4,431,162.07 账面净值土地使用权 13,737,797.17 14,062, 124.36 27,799,921.53 软件使用权 1,341,549.24 1,715,4 32.64 3,056,981.88 专利权 72,323.61 8,950. 29 81,273.90 非专利技术 1,004,421.11 3,288,291.09 4,292,712.20 16,156,091.13 19,074,798.38 35,230,889.51 2010年无形资产摊销金额为人民币1,404,508.90 元(2009年：人民币2,695,467.77 元)。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 13. 递延所得税资产递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示：确认递延所得税资产： 2010年 2009年 6月30日 12月31日递延所得税资产：资产减值准备 5,116,801.38 3,582,501.01 递延收益 2,269,745.10 1,837,510.20 预提费用 1,688,649.91 1,884,312.89 9,075,196.39 7,304,324.10 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日固定资产减值 208,153.64 307,422.97 应收账款坏账准备 21,856,704.52 14,310,371.44 其他应收款坏账准备 1,055,665.19 521,383.02 存货跌价准备 8,431,997.96 8,744,162.66 递延收益 15,364,968.00 12,250,068.00 预提费用 13,583,819.92 12,562,085.92 60,501,309.23 48,695,494.01 14. 资产减值准备 2010年年初数本年转入本年计提本年转回本年转销期末数坏账准备 14,831,754.46 - 8,080,615.25 - - 22,912,369.71 存货跌价准备 8,744,162.66 - - 312,164.70 - 8,431,997.96 固定资产减值准备 307,422.97 - - - 99,269.33 208,153.64 23,883,340.09 - 8,080,615.25 312,164.70 99,269.33 31,552,521.31 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 14. 资产减值准备（续） 2009年年初数本年转入本年计提本年转回本年转销年末数坏账准备 8,066,060.67 584,925.69 9,381,054.74 685,618.24 2,514,668.40 14,831,754.46 存货跌价准备 2,059,365.09 - 6,684,797.57 - - 8,744,162.66 固定资产减值准备 343,368.99 - 62,209.70 - 98,155.72 307,422.97 10,468,794.75 584,925.69 16,128,062.01 685,618.24 2,612,824.12 23,883,340.09 15. 应付票据 2010年 2009年 6月30日 12月31日银行承兑汇票 344,714,819.47 311,690,679.55 16. 应付账款应付账款不计息，并通常在1到3个月内清偿。应付账款账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 467,244,248.57 224,873,381.02 1年以上 577,706.16 469,247.57 467,821,954.73 225,342,628.59 于2010年6月30日，本账户余额中并无持本公司5%（含5% ）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项（2009年12月31日：无）。于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过一年的大额应付账款（2009年12月31日：无）。十、公司财务报表主要项目注释(续) 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元 17. 预收款项预收款项账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 25,055,056.07 18,482,228.90 1年以上 20,675.73 468,527.55 25,075,731.80 18,950,756.45 于2010年6月30日，本账户余额中并无持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位或关联方的款项(2009年12月31日：无)。于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过一年的大额应付账款（2009年12月31日：无）。 18. 应付职工薪酬 2010年年初数本年增加本年减少期末数工资、奖金、津贴和补贴 - 37,406,082.48 19,132,316.81 18,273,765.67 职工福利费 - 8,252,153.37 8,252,153.37 - 社会保险费 4,723,451.13 19,452,612.97 13,984,070.76 10,191,993.34 其中：基本养老保险 3,870,465.21 11,468,297.39 7,611,735.05 7,727,027.55 医疗保险费 923,112.33 7,160,497.16 5,758,562.48 2,325,047.01 补充养老保险 ---- 失业保险费 116,121.94 345,578.34 317,582.34 144,117.94 工伤保险费 (86,382.52) 264,237.51 220,244.66 (42,389.67) 生育保险费 (99,865.83) 214,002.57 75,946.23 38,190.51 住房公积金 1,774,264.04 5,837,126.11 4,502,812.57 3,108,577.58 工会经费和职工教育经费 - 1,575,922.21 827,800.54 748,121.67 6,497,715.17 72,523,897.14 46,699,154.05 32,322,458.26 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 18. 应付职工薪酬（续） 2009年年初数本年增加本年减少年末数工资、奖金、津贴和补贴 - 52,953,174.79 52,953,174.79 - 职工福利费 - 7,522,252.07 7,522,252.07 - 社会保险费 1,113,712.05 9,537,466.82 5,927,727.74 4,723,451.13 其中：基本养老保险 517,877.62 5,341,278.95 1,988,691.36 3,870,465.21 医疗保险费 668,661.40 3,166,565.04 2,912,114.11 923,112.33 补充养老保险 - 526,022.29 526,022.29 - 失业保险费 (4,266.07) 231,888.71 111,500.70 116,121.94 工伤保险费 (48,292.41) 103,628.66 141,718.77 (86,382.52) 生育保险费 (20,268.49) 168,083.17 247,680.51 (99,865.83 住房公积金 1,497,046.09 2,153,910.01 1,876,692.06 1,774,264.04 工会经费和职工教育经费 421,726.79 2,561,575.93 2,983,302.72 - 3,032,484.93 74,728,379.62 71,263,149.38 6,497,715.17 于2010年6月30日，无拖欠性质的应付职工薪酬(2009年12月31日：无)。 2010年工会经费和职工教育经费金额为人民币827,800.54 元(2009年：人民币2,983,302.72元)，无货币性福利(2009年：无)，无因解除劳动关系给予补偿(2009年：无)。 19. 应交税费 2010年 2009年 6月30日 12月31日企业所得税 3,962,915.48 - 营业税 145,748.17 - 个人所得税 70,793.82 1,208,332.01 城市维护建设税 2,061,688.44 483,251.91 教育费附加 1,325,371.12 310,661.97 土地使用税 396,818.10 603,744.28 房产税 486,261.69 79,636.04 8,449,596.82 2,685,626.21 十、公司财务报表主要项目注释(续) 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元 20. 其他应付款其他应付款账龄分析如下： 2010年 2009年 6月30日 12月31日 1年以内 74,258,598.73 62,430,834.12 1年以上 3,137,970.03 4,383,334.89 77,396,568.76 66,814,169.01 于2010年6月30日，本账户余额中持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的其他应付款金额为725,159.00 元（2009年12月31日：无）。于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过一年的大额其他应付款（2009年12月31日：无）。 21. 资本公积 2010年 2009年 6月30日 12月31日股本溢价 852,644,194.65 83,150,194.65 其他资本公积 1,722,678.46 1,722,678.46 854,366,873.11 84,872,873.11 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 22 盈余公积 2010年年初数本年增加期末数法定盈余公积 30,580,670.01 - 30,580,670.01 2009年年初数本年增加年末数法定盈余公积 22,875,888.79 7,704,781.22 30,580,670.01 盈余公积说明：根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10% 提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50% 以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 23. 未分配利润 2010年6月30日 2009年12月31日上年年末未分配利润 123,961,171.27 70,966,553.74 净利润 75,082,470.15 77,047,812.19 减：提取法定盈余公积（附注十、22） - 7,704,781.22 应付普通股现金股利（附注五、29） - 16,348,413.44 年末未分配利润 199,043,641.42 123,961,171.27 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 24．营业收入及成本营业收入列示如下： 2010年1-6月 2009年1-6月主营业务收入 881,326,598.71 503,943,581.55 其他业务收入 10,081,010.79 10,606,297.66 891,407,609.50 514,549,879.21 营业成本列示如下： 2010年1-6月 2009年1-6月主营业务成本 637,407,169.47 354,587,181.24 其他业务成本 9,431,806.17 9,631,879.78 646,838,975.64 364,219,061.02 主营业务的分产品信息如下： 2010年1-6月 2009年1-6月收入成本收入成本高分子减振降噪弹性元件 698,943,437.26 488,326, 049.41 488,755,547. 27 343,455,990.43 复合材料制品 118,851,282.20 86,819, 878.40 15,188,034.28 11,131,190.81 绝缘制品及涂料 63,531,879.25 62,261,241.66 881,326,598.71 637,407,169.47 503,943,581.55 354,587,181.24 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 24．营业收入及成本（续） 2010年前五名客户的营业收入如下：占营业收入金额比例（%）沪杭铁路客运专线股份有限公司 84,385,142.87 9.47 中铁轨道系统集团有限公司道岔分公司 63,120,973.93 7.08 杭甬铁路客运专线有限责任公司 52,618,558.92 5.90 南车株洲电力机车研究所有限公司 50,938,598.41 5.71 厦深铁路广东有限公司 43,908,652.97 4.93 294,971,927.10 33.09 2009年前五名客户的营业收入如下：占营业收入金额比例（%）中国水利水电建设集团公司 53,132,687.12 5.96 中国交通建设股份有限公司 49,123,483.85 5.51 中铁山桥集团有限公司 36,591,359.08 4.10 中铁宝桥集团有限公司 26,910,995.78 3.02 京沪高速铁路股份有限公司 21,363,173.57 2.40 187,121,699.40 20.99 营业收入列示如下： 2010年1-6月 2009年1-6月销售商品 891,407,609.50 514,549,879.21 25. 营业税金及附加 2010年1-6月 2009年1-6月营业税 304,803.91 48,565.67 城巿维护建设税 2,675,423.60 1,162,823.49 教育费附加 1,719,915.14 747,529.39 4,700,142.65 1,958,918.55 计缴标准参见附注三、税项。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 26. 财务费用 2010年1-6月 2009年1-6月利息支出 7,736,630.93 6,561,409.42 减：利息收入 708,404.01 1,192,279.42 汇兑损失/(收益) 1,565,665.96 （518,664.07 ）其他 1,187,192.71 126,132.22 9,781,085.59 7,108,892.55 27. 资产减值损失 2010年1-6月 2009年1-6月坏账损失 8,080,615.25 7,171,240.71 存货跌价损失（312,164.70 ）固定资产减值损失 - - 7,768,450.55 7,171,240.71 28．投资收益 2010年1-6月 2009年1-6月成本法核算的长期股权投资收益 - - 权益法核算的长期股权投资收益 572,266.75 (345,873.26) 572,266.75 (345,873.26) 29. 营业外收入 2010年1-6月 2009年1-6月非流动资产处置利得 54,908.73 68,416.81 其中：固定资产处置利得 54,908.73 68,416.81 政府补助 -- 其他 125,686.78 350,228.42 180,595.51 418,645.23 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 30. 营业外支出 2010年1-6月 2009年1-6月非流动资产处置损失 - 40,623.57 其中：固定资产处置损失 - 40,623.57 债务重组损失 209,000.00 1,700.24 对外捐赠 - - 其他 443.05 36,539.33 209,443.05 78,863.14 31. 所得税费用 2010年1-6月 2009年1-6月当期所得税费用 12,796,978.81 6,686,741.34 递延所得税费用 (1,770,872.29) (1,116,783.59) 11,026,106.52 5,569,957.75 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 32. 现金流量表项目注释 (1) 现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量： 2010年1-6月 2009年1-6月净利润 75,082,470.15 38,662,444.58 加：资产减值准备 7,768,450.55 7,171,240.71 固定资产折旧 14,228,500.17 7,665,245.37 无形资产摊销 1,404,508.90 617,403.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失/(收益) （54,908.73 ） 68,416.81 财务费用 9,781,085.59 7,108,892.55 投资收益（572,266.75 ） 345,873.26 递延所得税资产减少（1,770,872.29 ）（1,116,783.59 ）存货的减少（36,317,435.20 ）（38,541,038.27 ）经营性应收项目的减少（277,562,713.62 ）（167,980,615.68 ）经营性应付项目的增加 323,799,554.86 201,639,077.65 经营活动产生的现金流量净额 115,786,373.63 55,640,156.56 (2) 现金及现金等价物 2010年 2009年 6月30日 6月30日现金 272,460,895.96 54,622,709.94 其中：库存现金 5,911.86 9,841.72 可随时用于支付的银行存款 272,454,984.10 54,612,868.22 年末现金及现金等价物余额 272,460,895.96 54,622,709.94 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 33. 本公司与关联方的主要交易 (1) 向关联方销售商品 2010年1-6月 2009年1-6月占年度同占年度同类类交易比交易比例金额例(%) 金额 (%) 株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 39,747.00 0.00 37,443.63 0.01 广州市时代橡塑实业有限公司 - - 1,635,296.80 0.32 咸阳时代特种密封科技有限公司 - - 67,931.63 0.01 南车株洲电力机车有限公司 17,150,113.52 1.92 7,639,748.31 1.48 南车株洲电力机车研究所有限 69,145.30 公司 50,938,598.41 5.71 0.01 南车四方车辆有限公司 - - 66,666.67 0.01 株洲南车时代电气股份有限公司 - - 123,988.98 0.02 湖南南车时代电动汽车股份有限公司 - - 205.13 0.00 株洲时代电子技术有限公司 120,341.88 0.01 - - 宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,079,979.48 0.12 - - 南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 1,147,368.55 0.13 1,588,287.17 0.31 南车二七车辆有限公司 799,914.54 0.09 (964,102.56) (0.19) 株洲九方制动设备有限公司 192,673.86 0.02 62,392.74 0.01 南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 8,379,131.76 0.94 3,580,127.76 0.70 南车长江车辆有限公司 1,006,905.98 0.11 - - 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释(续) 33. 本公司与关联方的主要交易 (1) 向关联方销售商品 2010年1-6月 2009年1-6月占年度同占年度同类类交易比交易比例金额例(%) 金额 (%) 南方汇通股份有限公司 789,401.71 0.09 251,623.93 0.05 南车资阳机车有限公司 72,698.80 0.01 477,343.25 0.09 南车成都机车车辆有限公司 12,699.15 0.00 11,717.95 0.00 南车石家庄车辆有限公司 - - 461,538.46 0.09 青岛四方铁路配件有限公司 - - 103,794.87 0.02 南车戚墅堰机车有限公司 9,175,837.28 1.03 2,191,533.25 0.43 南车洛阳机车有限公司 55,980.72 0.01 7,111.11 0.00 北京北九方科贸有限公司 6,837.61 0.00 - 南车南京浦镇车辆有限公司 931,391.88 0.10 336,120.08 0.07 株洲南车电机股份有限公司 --18,673.85 0.00 南车青岛四方机车车辆股份有限公司 1,670,413.87 0.19 9,091,775.52 1.77 南车眉山车辆有限公司 338,205.13 0.04 717,905.98 0.14 93,908,241.13 10.54 27,576,269.81 5.35 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 33. 本公司与关联方的主要交易（续） (2) 向关联方采购商品 2010年1-6月 2009年1-6月占年度同类交易比占年度同类金额例金额交易比例 (%) (%) 株洲时代电气绝缘有限责任公司 60,243,956.72 9.31 3,229,525.47 0.89 株洲时代工程塑料制品有限责任公司 10,498,373.68 1.62 13,119,944.26 3.60 广州市时代橡塑实业有限公司 600,718.54 0.09 11,215,482.21 3.08 咸阳时代特种密封科技有限公司 1,953,605.41 0.30 3,368,461.28 0.92 株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 8,002,312.49 1.24 2,462,253.16 0.68 常州瑞盟增压器精密铸造有限公司 7,521.37 0.00 - - 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 2,669,343.55 0.41 4,780,898.20 1.31 83,975,831.76 12.98 38,176,564.58 10.48 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 33. 本公司与关联方的主要交易（续） (3) 关联方资金拆借 2010年1-6月资金拆出拆借金额起始日到期日株洲时代工程塑料制品有限责任公司 2,000,000.00 2010-1-15 2010-6-30 株洲时代工程塑料制品有限责任公司 5,000,000.00 2010-2-1 2010-7-6 株洲时代工程塑料制品有限责任公司 2,000,000.00 2010-3-3 2010-7-6 株洲时代电气绝缘有限责任公司 10,000,000.00 2010-2-1 2010-7-2 株洲时代电气绝缘有限责任公司 11,000,000.00 2010-2-9 2010-7-2 株洲时代电气绝缘有限责任公司 2,500,000.00 2010-2-9 2010-7-2 株洲时代电气绝缘有限责任公司 2,500,000.00 2010-2-23 2010-7-2 株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2010-3-16 2010-7-2 株洲时代电气绝缘有限责任公司 15,000,000.00 2010-3-22 2010-7-2 株洲时代电气绝缘有限责任公司 20,000,000.00 2010-6-25 2011-6-25 75,000,000.00 2009年1-6月资金拆出拆借金额起始日到期日株洲时代工程塑料制品有限责任公司 3,952,000.00 2009-6-1 2010-6-1 株洲时代工程塑料制品有限责任公司 2,000,000.00 2009-6-3 2010-6-3 株洲时代电气绝缘有限责任公司 3,000,000.00 2009-1-23 2010-6-30 株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2009-2-9 2010-6-30 株洲时代电气绝缘有限责任公司 10,000,000.00 2009-2-18 2010-6-30 株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2009-3-25 2010-6-30 株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2009-6-15 2010-6-15 株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2009-6-29 2010-6-29 株洲时代电气绝缘有限责任公司 10,000,000.00 2009-9-18 2010-9-18 咸阳时代特种密封科技有限公司 500,000.00 2009-4-20 2010-4-20 咸阳时代特种密封科技有限公司 1,000,000.00 2009-6-3 2010-6-3 50,452,000.00 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 33. 本公司与关联方的主要交易（续） (4) 应收账款 2010年6月30日 2009年12月31日金额比例金额比例 (%) (%) 南车株洲电力机车有限公司 1,522,495.01 0.50 220,912.95 0.15 南车株洲电力机车研究所有限公司 45,197,388.00 14.99 6,736,000.00 4.51 南车四方车辆有限公司 46,316.04 0.02 246,316.04 0.17 株洲南车时代电气股份有限公司 31,847.48 0.01 31,847.48 0.02 南车青岛四方机车车辆股份有限公司 828,041.69 0.27 494,984.46 0.33 南车长江车辆有限公司 441,080.20 0.15 575,652.20 0.39 南方汇通股份有限公司 103,304.76 0.03 370,904.76 0.25 株洲时代电子技术有限公司 140,800.00 0.05 - 宝鸡南车时代工程机械有限公司 358,376.00 0.12 - 南车二七车辆有限公司 - 384,500.00 0.26 株洲九方制动设备有限公司 125,428.40 0.04 - - 南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 2,389,253.70 0.79 1,585,669.53 1.06 南车石家庄车辆有限公司 20,000.00 0.01 34,000.00 0.02 南车资阳机车有限公司 61,718.63 0.02 266,661.04 0.18 南车成都机车车辆有限公司 16,818.70 0.01 8,680.70 0.01 南车戚墅堰机车有限公司 331,220.96 0.11 88,791.33 0.06 南车洛阳机车有限公司 81,311.68 0.03 111,814.24 0.07 北京北九方科贸有限公司 5,138.46 0.00 5,138.46 0.00 南车南京浦镇车辆有限公司 346,377.94 0.11 355,308.24 0.24 株洲南车电机股份有限公司 - 43,398.60 0.03 南车眉山车辆有限公司 396,562.60 0.13 88,452.60 0.06 52,443,480.25 17.39 11,649,032.63 7.81 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 33. 本公司与关联方的主要交易（续） (5) 其他应收款 2010年6月30日 2009年12月31日金额比例金额比例 (%) (%) 株洲时代电气绝缘有限责任公司 167,373,648.83 60.97 98,100,179.05 52.48 株洲时代工程塑料制品有限责任公司 82,135,331.64 29.92 65,698,480.33 35.15 广州市时代橡塑实业有限公司 1,287,463.99 0.47 1,287,463.99 0.68 咸阳时代特种密封科技有限公司 7,591,865.50 2.77 7,400,000.00 3.96 258,388,309.96 94.12 172,462,641.34 92.27 (6) 应收票据 2010年 2009年 6月30日12月31日株洲时代工程塑料制品有限责任公司 - 400,000.00 株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 - 2,144,909.61 株洲时代电气绝缘有限责任公司 - 1,250,000.00 南车株洲电力机车有限公司 9,270,000.00 7,000,000.00 南车四方车辆有限公司 100,000.00 - 南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 4,000,000.00 5,000,000.00 南车南京浦镇车辆有限公司 900,000.00 1,100,000.00 南车戚墅堰机车有限公司 3,590,000.00 2,819,895.00 南车长江车辆有限公司 570,000.00 510,920.00 南车资阳机车有限公司 000,000.00 600,000.00 南车株洲电力机车研究所有限公司 - 18,000,000.00 宝鸡南车时代工程机械有限公司 884,000.00 - 南方汇通股份有限公司 717,600.00 - 南车青岛四方机车车辆股份有限公司 700,000.00 - 20,731,600.00 38,825,724.61 株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元十、公司财务报表主要项目注释（续） 33. 本公司与关联方的主要交易（续） (7) 预付款项 2010年 2009年 6月30日12月31日南车株洲电力机车研究所有限公司 2,840,697.88 - 2,840,697.88 - (8) 应付款项 2010年 2009年 6月30日12月31日株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 16,444,653.55 11,540,761.46 广州市时代橡塑实业有限公司 4,157,357.77 4,180,626.99 株洲时代电气绝缘有限责任公司 1,302,054.78 - 株洲时代工程塑料制品有限责任公司 54,291.30 - 南车天津风电叶片工程有限公司 50,000,000.00 - 咸阳时代特种密封科技有限公司 52,817.07 821,665.77 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 9,189.63 24,463.24 南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 2,135,884.40 94,934.82 株洲南车时代电气股份有限公司 359,550.00 - 湖南南车时代电动汽车股份有限公司 76,840.00 - 常州瑞盟增压器精密铸造有限公司 7,983.50 - 74,600,622.00 16,662,452.28 (9) 应付票据 2010年 2009年 6月30日12月31日株洲时代工程塑料制品有限责任公司 35,134,844.74 - 株洲时代电气绝缘有限责任公司 58,200,000.00 - 南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 - 6,095,013.28 93,334,844.74 6,095,013.28 1、非经常性损益明细表 2010年 2009年非流动资产处置损失 (246,074.42 ) (94,428.51 ) 计入当期损益的政府补助 90,000.00 4,200.00 债务重组损失 (209,000.00 ) (1,700.24 ) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 567,867.23 342,507.79 202,792.81 250,579.04 所得税影响数 (23,775.02 ) (38,282.32 ) 少数股东权益影响数 6,824.80 2,776.04 185,842.59 215,072.76 本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。 2、净资产收益率和每股收益 2010年1-6月加权平均净资产收益率（%）每股收益基本稀释归属于公司普通股股东的净利润 13.99% 0.47 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.96% 0.47 0.47 2009年1-6月加权平均净资产收益率（%）每股收益基本稀释归属于公司普通股股东的净利润 10.50% 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.45% 0.24 0.24 本公司无稀释性潜在普通股。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元 3、财务报表项目数据的变动分析两个期间的数据变动幅度达30% 以上，或占合并资产负债表日资产总额5% 或报告期利润总额10%以上的报表项目分析如下： (1) 货币资金人民币507,600,788.95 元，较期初增加228% ，主要是本集团报告期内经营活动产生的现金流量净额以及再融资现金流入8亿元的影响所致。 (2) 应收票据人民币210,005,652.60 元，较期初增加48% ，主要是由于报告期内销售收入大幅增加。 (3) 应收账款人民币409,376,690.96 元，较期初增加116% ，主要是由于报告期内销售收入大幅增加所致。 (4) 预付款项人民币179,824,132.32 元，与期初相比增加33% ，主要是由于本集团报告期内为厂房建设和购置机器设备形成的预付基建设备款所致。 (5) 存货人民币551,456,650.01 元，与期初相比增加17% ，主要是由于报告期内根据销售合同备货增加库存所致。 (6) 固定资产人民币462,154,467.97 元，与期初相比增加14% ，主要是由于报告期内风电二期厂房主体工程完工投入使用，及为产能提升购置机器设备增加所致。 (7) 在建工程人民币136,178,201.88 元，与期初相比增加215% ，主要是由于报告期内栗雨基地新购入土地，及为产能提升购置机器设备增加所致。 (8) 长期待摊费用人民币714,065.26 元，与期初相比增加91% ，主要是由于报告期内租入固定资产改良支出增加所致。 (9) 短期借款无，与上年相比减少100% ，主要是报告期内偿还了所有银行借款所致。 (10) 应付票据人民币518,345,320.16 元，与期初相比增加38% ，主要是由于报告期内度本集团增加使用应付票据结算到期应付账款以合理利用商业信用和节约资金成本所致。 (11) 应付账款人民币457,016,495.60 元，与期初相比增加65% ，主要是由于报告期内本集团由于业务量导致的采购量增加。 (12) 应付职工薪酬人民币44,061,287.28 元，与期初相比增加515% ，主要是由于报告期内期内应为职工支付的工资薪金和各项社保金等增加所致。株洲时代新材料科技股份有限公司财务报表补充资料 2010年6月30日人民币元 3、财务报表项目数据的变动分析（续） (13) 其他非流动负债人民币12,543,301.00 元，与期初相比增加33% ，主要是由于报告期内收到政府补助的金额增加导致的递延收益增加所致。 (14) 股本人民币235,155,200.00 元，较期初相比增加15%，系报告期内增发3080万股股票所致。 (15) 资本公积人民币855,150,851.77 元，与期初相比增加898% 。系增发3080万股票产生的股票溢价。 (16) 未分配利润人民币285,093,848.01 元，与期初相比增加53% ，主要是由于报告期内实现的净利润转入所致。 (17) 营业收入人民币1,275,031,419.50 元，与上年相比增加70% ，主要是由于报告期内轨道交通和新能源产业高速发展，本集团的轨道交通配件、桥梁支座和风力发电配件、工程塑料制品和绝缘产品销售收入大幅增加所致。 (18) 营业成本人民币946,217,357.45 元，与上年相比增加68% ，主要是由于销售收入的增长所对应的成本的增长。 (19) 营业税金及附加人民币5,318,162.81 元，与上年相比增加83% ，主要是由于报告期内销售增长对应的税金增长。 (20) 销售费用人民币74,337,434.21 元，与上年相比增加78% ，主要是由于销售规模的增长所致。 (21) 管理费用人民币109,274,560.16 元，与上年相比增加35% ，主要是由于销售规模的增长和技术开发费的增长所致。 (22) 财务费用人民币13,387,313.98 元，与上年相比增加39%，主要是由于本期偿还所有借款所致。 (23) 资产减值损失人民币12,275,791.20 元，与上年相比增加44% ，主要是由于报告期内计提的应收账款坏账准备增加所致。 (24) 所得税费用人民币16,075,620.33 元，与上年相比增加110% ，主要是由于报告期内销售收入增加引起的企业利润总额增加所致。八、备查文件目录 1.载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。 2.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。董事长：曾鸿平株洲时代新材料科技股份有限公司 2010年7月29日
附件：PDF公告全文

						株洲时代新材料科技股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 董事丁荣军因工作原因书面授权曾鸿平董事出席并代为行使表决权； 
    董事邓恢金因工作原因书面授权刘连根董事出席并代为行使表决权。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                                                  曾鸿平 
主管会计工作负责人姓名                                           张华 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名                             胡国良 
    公司负责人曾鸿平、主管会计工作负责人张华及会计机构负责人（会计主管人员）胡国良声明： 
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           株洲时代新材料科技股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       时代新材 
                                             ZHUZHOU TIMES NEW MATERIAL TECHNOLOGY 
公司的法定英文名称 
                                             CO.,LTD 
公司的法定英文名称缩写                       TMT 
公司法定代表人                               曾鸿平 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书           证券事务代表 
姓名                     季晓康                 胡志强 
联系地址  株洲市天元区海天路18号 株洲市天元区海天路18号 
电话             0731－22837718          0731-22837786 
传真             0731－22837888          0731-22837888 
电子信箱      jixiaokang@teg.cn      huzhiqiang@teg.cn 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      株洲市高新技术开发区黄河南路 
注册地址的邮政编码                           412007 
办公地址                                      株洲市天元区海天路18号 
办公地址的邮政编码                           412007 
公司国际互联网网址                           http://www.trp.com.cn 
电子信箱                                      tmt@teg.cn 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   中国证券报 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http：//www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点                       规划证券部 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 时代新材  600458 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                                   本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年 
                                                                  度期末增减(%) 
总资产                        2,596,695,502.29 1,676,034,071.76           54.93 
所有者权益（或股东权益）      1,418,001,058.16  519,501,210.60           172.95 
归属于上市公司股东的每股净资             6.03             2.54           137.40 
产（元／股） 
                              报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同 
                                                                      期增减(%) 
营业利润                       114,793,066.44    55,871,510.80           105.46 
利润总额                       114,995,859.25    56,122,089.84           104.90 
归属于上市公司股东的净利润      98,205,847.56    48,797,278.16           101.25 
归属于上市公司股东的扣除非经    98,020,004.97    48,582,205.40           101.76 
常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                         0.47             0.24            95.83 
扣除非经常性损益后的基本每股             0.47             0.24            95.83 
收益(元) 
稀释每股收益(元)                         0.47             0.24            95.83 
加权平均净资产收益率(%)                 13.99            10.50  增加3.49个百分点 
经营活动产生的现金流量净额      96,104,464.16    36,733,732.10           161.62 
每股经营活动产生的现金流量净             0.41             0.18           127.78 
    额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                    金额 
非流动资产处置损益                                                            -246,074.42 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 
    90,000.00 
    一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
债务重组损益                                                                  -209,000.00 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          567,867.23 
所得税影响额                                                                   -23,775.02 
少数股东权益影响额（税后）                                                       6,824.80 
                        合计                                                  185,842.59 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    单位：股 
                     本次变动前           本次变动增减（＋，－）           本次变动后 
                        数量   比例   发行新股  送 公积金 其      小计        数量   比例 
                                (%)            股   转股 他                           (%) 
一、有限售条件股  57,407,666  28.09  30,800,000              30,800,000 88,207,666  37.51 
    份 
    1、国家持股 
2、国有法人持股   57,407,666  28.09  12,400,000              12,400,000 69,807,666  29.69 
3、其他内资持股                      18,400,000              18,400,000 18,400,000   7.82 
其中：境内非国                       18,400,000              18,400,000 18,400,000   7.82 
    有法人持股 
    境内自然 
    人持股 
    4、外资持股 
    其中：境外法人 
    持股 
    境外自然 
    人持股 
二、无限售条件流  146,947,534 71.91                                     146,947,534 62.49 
通股份 
1、人民币普通股   146,947,534 71.91                                     146,947,534 62.49 
    2、境内上市的外 
    资股 
    3、境外上市的外 
    资股 
    4、其他 
    三、股份总数      204,355,200 100.00 30,800,000              30,800,000 235,155,200 100.00 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                                 13,294户 
                                 前十名股东持股情况 
                                                                                    质押或冻 
                                          持股比            报告期内增 持有有限售条 
股东名称                         股东性质        持股总数                           结的股份 
                                          例(%)             减         件股份数量 
                                                                                    数量 
南车株洲电力机车研究所有限公司    国有法人 19.87  46,720,576 12,400,000  46,720,576       无 
北京铁工经贸公司                  国有法人  9.82  23,087,090             23,087,090       无 
同德证券投资基金                     其他   3.89  9,158,170  9,158,170                  未知 
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞盛     其他   2.13  5,008,759  5,008,759                  未知 
世中国股票型开放式证券投资基金 
丰和价值证券投资基金                 其他   2.03  4,778,264  4,778,264                  未知 
南车株洲电力机车有限公司          国有法人  1.83  4,314,261                               无 
方正证券有限责任公司                 其他   1.82  4,279,920  4,279,920                  未知 
上海万融投资发展有限公司             其他   1.71  4,010,000  4,010,000    4,000,000     未知 
交通银行股份有限公司－农银汇理平     其他   1.71  4,009,780  4,009,780                  未知 
    衡双利混合型证券投资基金 
常州投资集团有限公司      其他 1.70 4,000,000 4,000,000 4,000,000 未知 
广东恒健投资控股有限公司  其他 1.70 4,000,000 4,000,000 4,000,000 未知 
全国社保基金五零二组合    其他 1.70 4,000,000 4,000,000 4,000,000 未知 
    前10名股东中第1、6名股东的控股股东同为中国南车股份有限公司，第2名 
    股东情况的说明 
    股东和中国南车股份有限公司均为中国南车集团公司的控股子公司。 
    前十名无限售条件股东持股情况 
    单位:股 
股东名称                                  持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 
同德证券投资基金                                        9,158,170   人民币普通股 
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞盛世中国股                5,008,759   人民币普通股 
票型开放式证券投资基金 
丰和价值证券投资基金                                    4,778,264   人民币普通股 
南车株洲电力机车有限公司                                4,314,261   人民币普通股 
方正证券有限责任公司                                    4,279,920   人民币普通股 
交通银行股份有限公司－农银汇理平衡双利混                4,009,780   人民币普通股 
合型证券投资基金 
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞积极成长混                3,902,542   人民币普通股 
合型证券投资基金 
南车四方车辆有限公司                                    3,634,068   人民币普通股 
中国南车集团株洲车辆厂                                  3,534,848   人民币普通股 
中国北车集团大连机车车辆有限公司                        3,521,699   人民币普通股 
    前10名无限售条件股东中，第4、8名股东的控股股东同为中国南上述股东关联关系或一致行动的说明           车股份有限公司，第9名股东和中国南车股份有限公司均为中国南车集团公司的控股子公司。 
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位:股 
    持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 
有限售条件股东名称      售条件股份 可上市交易时间    新增可上市交                         限售条件 
                             数量                      易股份数量 
                                                                  2010年5月18日公司完成了非公开 
                                                                  发行A股股票3080万股，其中向南 
                                                                  车株洲电力机车研究所有限公司定 
                                  2013年5月20日   12,400,000      向发行的A股股份自发行结束之日 
    南车株洲电力机车研究所                                            起三十六个月内不转让，该部分新增 
    46,720,576 
有限公司                                                          A股股份可上市交易的时间为2013 
                                                                  年5月20日。 
                                   2011年3月27日       11,757,760   在股权分置改革方案实施之日起60 
                                                                    个月内不上市交易或者转让；在60 
                                                                  个月锁定期期满后的12个月内通过 
                                                                  证券交易所挂牌交易出售原非流通 
北京铁工经贸公司       23,087,090 2011年3月27日   11,757,760      股股份的数量总计不超过时代新材 
                                                                  总股本的5%，24个月内不超过10%。 
上海万融投资发展有限公  4,000,000  2011年5月18日        4,000,000    2010年5月18日公司完成了非公开 
    司                                                                   发行A股股票3080万股，其中向南 
常州投资集团有限公司    4,000,000  2011年5月18日        4,000,000   车株洲电力机车研究所有限公司以 
广东恒健投资控股有限公  4,000,000  2011年5月18日        4,000,000    外的其他投资者定向发行的A股股 
司                                                                  份自发行结束之日起十二个月内不 
全国社保基金五零二组合  4,000,000  2011年5月18日        4,000,000    转让，该部分新增A股股份可上市 
全国社保基金六零一组合  1,000,000 2011年5月18日 1,000,000 交易的时间为2011年5月18日。 
交通银行－易方达科讯股   600,000  2011年5月18日  600,000 
票型证券投资基金 
上海天誉投资有限公司     500,000  2011年5月18日  500,000 
中国银行－易方达平稳增   300,000  2011年5月18日  300,000 
    长证券投资基金 
    南车株洲电力机车研究所有限公司的控股股东为中国南车股份有限公司，北上述股东关联关系或一致行动的说明     京铁工经贸公司向中国南车股份有限公司均为中国南车集团公司的控股子公司。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    1、公司于2010年4月13日召开第五届董事会第七次会议，同意陈忠海先生辞去公司副总经理职务，并聘任张华女士为公司副总经理，兼任公司财务总监。 
    2、因工作变动原因，宋亚立、张力强、刘杰董事辞去公司第五届董事会董事职务，公司于2010年6月22日召开2010年第二次临时股东大会，审议通过了关于更换部分董事的议案，选举贺文成、冯江华、颜强为公司第五届董事会董事。 
    3、因股份变动原因，路孝杰、张建军两位监事辞去公司第五届监事会监事职务，公司对监事会组成人数进行调整，于2010年6月22日召开2010年第二次临时股东大会，审议通过了关于修订公司章程和监事会议事规则的议案，将监事会组成人数由9名修改为7名。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，公司坚持“讲科学统筹资源项目，谋发展兼顾效率安全”的工作思路，在竞争日益激烈的市场环境下，不断提升研制平台、管控发展风险，做强轨道市场，做大风电产业。通过全面开展精益生产，科学调配资源，充分发挥技术、市场等核心优势，优化内部管理，持续降本增效，上半年主要经营指标再创历史最好水平，圆满完成了公司董事会制定的各项工作任务。公司上半年共完成销售收入12.8亿元，较上年同期增长5.2亿元，增幅为70%；上半年实现净利润9892万元，较上年同期增长5045万元，增幅为104%；经营性现金流量净额为9610万元，较上年同期增长162%。 
    报告期内，公司持续做强轨道市场，做大风电产业，发挥自主创新优势，充分把握市场机遇，新产品、新项目的开拓继续取得良好业绩。上半年公司客运专线产品销售超过3.3亿元；干线铁路市场新增中标金额2.44亿元；动车组市场取得实质性进展，弹性元件、抗侧滚扭杆、喷涂阻尼涂料、空气弹簧、风挡等产品均实现与客户签订开发协议或供货合同；自主设计的1.5MW加强型、加长型（42.8m）叶片已进入模具开发阶段，预计年内下线。新产品、新项目的开拓在报告期内为公司收入和利润水平的提升作出了积极贡献。 
    报告期内，公司以非公开发行方式，成功融资8亿元，投资建设的四个募集资金项目均按计划进度推进。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:万元 币种:人民币 
    营业成本 
    营业利 营业收入 
    比上年同 营业利润率比上年同 
分行业或分产品         营业收入  营业成本  润率   比上年同 
                                                            期增减   期增减(%) 
                                           (%)    期增减(%) 
                                                            (%) 
高分子减振降噪弹性元件  70,569.96 48,383.63 31.44     43.31    42.22   增加0.53个百分点 
绝缘制品及涂料          10,736.52 7,584.78  29.36    236.46   231.11   增加1.14个百分点 
特种工程塑料制品        18,067.19 14,751.67 18.35    134.66   138.65   减少1.37个百分点 
电磁线                  14,908.01 13,960.49  6.36     41.72    42.82   减少0.72个百分点 
复合材料制品            11,885.13 8,681.99  26.95    682.53   679.97   增加0.24个百分点 
    (1)高分子减振降噪弹性元件营业收入及营业成本增加主要系城轨线路产品和桥梁支座产品生产销售增长所致；营业利润率较上年增加主要是由于毛利较高的城轨线路产品销量增加所致。 
    (2) 绝缘制品及涂料营业收入及营业成本增加主要系风力发电绝缘漆以及客运专线产品的销售增长所致；营业利润率较上年增加主要是盈利能力较强的绝缘漆销量较去年同期上升所致。 
    (3) 特种工程塑料制品营业收入及营业成本增加主要系铁道器材和改性材料销售增长所致；营业利润率较上年减少主要是系原材料价格上涨以及毛利相对较低的改性材料较去年销量增加所致。 
    (4) 电磁线营业收入及营业成本增加主要系风电线销售增长所致。 
    (5) 复合材料制品目前主要为风电叶片产品，该产品2010年已经形成稳定收入，因此营业收入和营业成本较去年均有大幅度增长。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区         营业收入  营业收入比上年增减(%) 
国内  1,241,095,417.64                79.77 
国外    33,936,001.86                -44.09 
合计  1,275,031,419.50                69.76 
    3、公司主要会计报表项目，财务指标大幅变动情况及原因 
    (1) 货币资金人民币507,600,788.95元，与期初相比增加228%，主要是报告期内经营活动产生的现金流量净额以及再融资现金流入8亿元的影响所致。 
    (2) 应收票据人民币210,005,652.60元，与期初相比增加48%，主要是由于报告期内销售收入大幅增加所致。 
    (3) 应收账款人民币409,376,690.96元，与期初相比增加116%，主要是由于报告期内销售收入大幅增加所致。 
    (4) 预付款项人民币179,824,132.32元，与期初相比增加33%，主要是由于报告期内为厂房建设和购置机器设备形成的预付基建设备款所致。 
    (5) 存货人民币551,456,650.01元，与期初相比增加17%，主要是由于报告期内根据销售合同备货增加库存所致。 
    (6) 固定资产人民币462,154,467.97元，与期初相比增加14%，主要是由于报告期内风电二期厂房主体工程完工投入使用，及为产能提升购置机器设备增加所致。 
    (7) 在建工程人民币136,178,201.88元，与期初相比增加215%，主要是由于报告期内栗雨基地新购入土地，及为产能提升购置机器设备增加所致。 
    (8) 长期待摊费用人民币714,065.26元，与期初相比增加91%，主要是由于报告期内租入固定资产改良支出增加所致。 
    (9) 短期借款无，与期初相比减少100%，主要是由于报告期内偿还了所有银行借款所致。 
    (10)应付票据人民币518,345,320.16元，与期初相比增加38%，主要是由于报告期内度本集团增加使用应付票据结算到期应付账款以合理利用商业信用和节约资金成本所致。 
    (11)应付账款人民币457,016,495.60元，与期初相比增加65%，主要是由于报告期内本集团由于业务量导致的采购量增加所致。 
    (12)应付职工薪酬人民币44,061,287.28元，与期初相比增加515%，主要是由于报告期内期内应为职工支付的工资薪金和各项社保金等增加所致。 
    (13)其他非流动负债人民币12,543,301.00元，与期初相比增加33%，主要是由于报告期内收到政府补助的金额增加导致的递延收益增加所致。 
    (14)股本人民币235,155,200.00元，与期初相比相比增加15%，主要是由于报告期内增发3080万股股票所致。 
    (15)资本公积人民币855,150,851.77元，与期初相比增加898%，主要是由于报告期内增发3080万股票产生的股票溢价。 
    (16)未分配利润人民币285,093,848.01元，与期初相比增加53%，主要是由于报告期内实现的净利润转入所致。 
    (17)营业收入人民币1,275,031,419.50元，与上年相比增加70%，主要是由于报告期内轨道交通和新能源产业高速发展，轨道交通配件、桥梁支座和风力发电配件、工程塑料制品和绝缘产品销售收入大幅增加所致。 
    (18)营业成本人民币946,217,357.45元，与上年相比增加68%，主要是由于报告期内销售收入的增长所对应的成本的增长。 
    (19)营业税金及附加人民币5,318,162.81元，与上年相比增加83%，主要是由于报告期内销售增长对应的税金增长。 
    (20)销售费用人民币74,337,434.21元，与上年相比增加78%，主要是由于报告期内销售规模的增长所致。 
    (21)管理费用人民币109,274,560.16元，与上年相比增加35%，主要是由于报告期内销售规模的增长和技术开发费的增长所致。 
    (22)财务费用人民币13,387,313.98元，与上年相比增加39%，主要是由于报告期利息支出增加所致。 
    (23)资产减值损失人民币12,275,791.20元，与上年相比增加44%，主要是由于报告期内计提的应收账款坏账准备增加所致。 
    (24)所得税费用人民币16,075,620.33元，与上年相比增加110%，主要是由于报告期内销售收入增加引起的企业利润总额增加所致。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    单位:万元   币种:人民币 
募集  募集方 募集资金  本报告期已 已累计使  尚未使用                 尚未使用募集资金用途及去向 
年份     式      净额 使用募集资  用募集资  募集资金 
                          金金额    金金额      金额 
                                                     公司第五届董事会第十次（临时）会议审议通过 
     非公开 
2010        80,029.40 45,932.03  45,932.03 34,097.37 以部分闲置募集资金8,000万元暂时用于补充流 
    发行 
    动资金，使用期限不超过6个月，除此之外的尚 
    未使用募集资金存放于募集资金专户中。 
    合计  / 80,029.40 45,932.03 45,932.03 34,097.37                                   / 
    2、承诺项目使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
承诺项目    是否 募集资 募集资金  是否符 项目进 达产年预 2010年上 是否符 未达到 变更原因 
           变更 金拟投  实际投入 合计划                 半年产生 合预计 计划进 及募集资 
名称        项目 入金额     金额   进度     度   计收益  收益情况  收益  度和收 金变更程 
                                                                        益说明   序说明 
高分子减 
振降噪弹 
性元件产   是   25,009 14,417.96 是     57.65% 8,260    3,163.11 是     / 
品扩能项 
目                                                                             注1 
高性能特 
种电磁线 
           是   15,006 10,019.64 是     66.77% 4,596    952.24   是     / 
提质扩能 
项目 
兆瓦级风 
电叶片产   是   35,009 17,599.95 是     50.27% 12,793   887.83   是     /      注2 
业化项目 
建筑工程 
抗震减隔 
振（震）产 否   5,015  3,894.48  是     77.66% 2,616    /        是     /      / 
品产业化 
项目 
合计             80,039 45,932.03                28,265  5,003.18 
    注1、基于公司近期对高性能特种电磁线提质扩能项目和高分子减振降噪弹性元件产品扩能项目未来几年市场形势变化和产能需求的认真分析研究，由于公司电磁线业务开拓仍需循序渐进并逐步建立行业领先的规模和技术优势，而高分子减振降噪弹性元件业务作为公司核心支柱产业，国内外市场开拓快速推进，且市场需求旺盛，本着股东利益最大化和谨慎投资原则，经公司审慎研究，为充分发挥募集资金投资效益，特别是进一步提升高分子复合材料研发、试验和检测能力，巩固和增强时代新材在国内的技术领先地位和参与国际竞争的实力，进一步提高公司的盈利能力，根据市场形势变化和公司的实际情况，经公司第五届董事会第十一次（临时）会议和2010年第二次临时股东大会审议通过，将原投资于高性能特种电磁线提质扩能项目的募集资金投资额中的4,900万元变更投资到高分子减振降噪弹性元件产品扩能项目。 
    公司独立董事和保荐机构发表了意见。 
    注2、鉴于中国陆上风电资源的开发在未来数年仍将主要集中在北方地区，同时也为解决未来沿海以及超大型叶片的运输问题，为充分利用地缘及资源优势，降低运输成本，提高产品的市场竞争力，最大程度地保障公司和股东的利益，经公司第五届董事会第十一次（临时）会议和2010年第二次临时股东大会审议通过，公司将投入到该项目的募集资金17,500万元以出资方式投资到拟成立的天津南车风电叶片工程有限公司，并由该公司负责年产600套兆瓦级风电叶片产能建设工作；同时，公司风电产品事业部负责风电叶片的研发平台和300套兆瓦级风电叶片产能的建设工作，两者共同完成900套兆瓦级风电叶片的产能建设工作。 
    公司独立董事和保荐机构发表了意见。 
    3、募集资金变更项目情况 
    单位:万元 币种:人民币 
 变更投资项目资金总额                                      4,900万元 
                                               是否 变更项 2010年          是否 未达到 
                              变更项 
变更后的       对应的                实际投入  符合 目达产 上半年   项目   符合 计划进 
                              目拟投 
项目名称       原承诺项目            金额      计划 年预计 产生收   进度   预计 度和收 
                              入金额 
                                               进度 收益   益情况          收益 益说明 
高分子减振降噪 高分子减振降噪 
弹性元件产品扩 弹性元件产品扩 29,909 14,417.96 是   10,180 3,163.11 48.21% 是   / 
能项目         能项目 
高性能特种电磁  高性能特种电磁 10,106 10,019.64  是  3,060   952.24  99.15%  是      / 
    线提质扩能项目 线提质扩能项目 
    4、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 
    随着公司营业收入继续快速增长，规模效益显现，预计公司2010 年前三季度净利润与上年同期相比增长100%以上。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规以及《公司章程》等内部规章制度的要求，不断完善公司法人治理结构、强化制度建设、规范公司运作，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制制度。公司及董事、监事、高级管理人员积极维护全体股东利益、提升公司效益，未存在滥用职权损害公司利益和股东权益的行为。公司控股股东、公司、董事、监事及高级管理人员均未发生违反中国证监会、上海证券交易所等法律法规而受到处罚等情形。公司各专业委员会有效发挥职能，对公司各项工作进行了有效决策和监督。 
    2010年4月13日，公司召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了公司年报信息披露重大差错责任追究制度、公司内幕信息知情人登记制度、公司对外信息报送和使用管理办法，进一步建立健全各项规章制度，提升公司的治理水平。 
    2010年5月31日至6月11日，中国证券监督管理委员会湖南监管局对公司进行了三年一次的例行巡检工作，并于7月20日作出《关于责令公司改正决定书》，要求公司就存在的公司治理、信息披露及会计核算等问题进行改正，具体内容详见 2010 年 7 月 22 日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。公司将针对上述问题作出详细说明，提出切实可行的整改措施，并向湖南证监局提交整改报告和披露。 
    (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 
    公司2010年中期利润分配的预案为：拟以公司2010年6月30日总股本235,155,200股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共计分配 47,031,040.00 元，剩余未分配利润238,062,808.01元结转以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。 
    (三)重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (四)破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (六)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (七)报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:元  币种:人民币 
关联交易方           关联关系  关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 
南车株洲电力机车       母公司     销售商品     风电叶片       按市场价格  50,938,598.41 
研究所有限公司 
株洲南车电机股份  集团兄弟公司    销售商品     绝缘制品       按市场价格  70,855,259.48 
有限公司                                       及电磁线 
    (八)重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (九)承诺事项履行情况 
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    承诺事项                                                    承诺内容       履行情况在股权分置改革方案实施之日起60个月内不上市交易或者转让； 
    截至报告期，未 
    在60个月锁定期期满后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售股改承诺                                                             有违反相关承原非流通股股份的数量总计不超过时代新材总股本的5%，24个月诺的情况发生。 
    内不超过10%。 
    2010年5月18日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分   截至报告期，未 
    发行时所作 
    公司完成了本次非公开发行A股股票的发行登记相关事宜。本次向 有违反相关承 
    承诺 
    南车株洲电力机车研究所有限公司定向发行的A股股份自发行结束 诺的情况发生。 
    之日起三十六个月内不转让，该部分新增A股股份可上市交易的时间为2013年5月20日；向株洲所以外的其他投资者定向发行的A股股份自发行结束之日起十二个月内不转让，该部分新增A股股份可上市交易的时间为2011年5月18日。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十)聘任、解聘会计师事务所情况 
是否改聘会计师事务所：                       是 
                                 原聘任               现聘任 
境内会计师事务所名称  利安达会计师事务所 安永华明会计师事务所 
    2010年3月4日，公司召开2010年第一次临时股东大会，审议通过关于更换公司2009年度财务报告审计机构的议案，改聘安永华明会计师事务所作为本公司2009年度审计机构，负责对公司进行会计报表审计和其它相关咨询服务等业务。 
    (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十二)其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十三)信息披露索引 
事项                                   刊载的报刊名      刊载日期  刊载的互联网网 
                                           称及版面                 站及检索路径 
时代新材2009年业绩预增修正公告        《中国证券报》 2010年1月26日 上海证券交易所 
                                            第B05版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于非公开发行A股股票申请获   《中国证券报》 2010年2月4日  上海证券交易所 
得中国证监会发审会审核通过的公告           第D006版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材第五届董事会第六次（临时）会  《中国证券报》 2010年2月12日 上海证券交易所 
议决议公告                                  第A10版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于召开2010年第一次临时股    《中国证券报》 2010年2月12日 上海证券交易所 
东大会的通知                                第A10版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材2010年第一次临时股东大会决    《中国证券报》 2010年3月5日  上海证券交易所 
议公告                                     第D002版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材第五届董事会第七次会议决议公  《中国证券报》 2010年4月15日 上海证券交易所 
告                                         第D036版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材第五届监事会第四次会议决议公  《中国证券报》 2010年4月15日 上海证券交易所 
告                                         第D036版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于召开公司2009年年度股东    《中国证券报》 2010年4月15日 上海证券交易所 
大会的通知                                 第D036版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材2010年度日常经营性关联交易    《中国证券报》 2010年4月15日 上海证券交易所 
公告                                       第D036版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材与中国北车集团大同电力机车有 
                                     《中国证券报》               上海证券交易所 
限责任公司等企业2010年度日常经营性                  2010年4月15日 
                                     第D036版                     WWW.SSE.COM.CN 
关联交易公告 
时代新材关于收购南车株洲电力机车研究  《中国证券报》 2010年4月15日 上海证券交易所 
所有限公司所持株洲时代电气绝缘有限责       第D036版                WWW.SSE.COM.CN 
任公司股权的关联交易公告 
时代新材关于非公开发行股票申请获中国  《中国证券报》 2010年4月20日 上海证券交易所 
证监会核准的公告                           第D002版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于中国南车集团公司获得中国  《中国证券报》 2010年4月20日 上海证券交易所 
证监会核准豁免要约收购义务批复的公告       第D002版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于公司实际控制人更名的公告  《中国证券报》 2010年4月20日 上海证券交易所 
                                           第D002版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材第五届董事会第九次（临时）会  《中国证券报》 2010年5月7日  上海证券交易所 
议决议公告                                 第B015版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于取消原《株洲时代新材料科 
技股份有限公司关于召开2009年年度股   《中国证券报》               上海证券交易所 
                                                    2010年5月7日 
东大会的通知》、发布新的2009年年度股 第B015版                     WWW.SSE.COM.CN 
东大会的通知 
时代新材非公开发行股票发行结果暨股本  《中国证券报》 2010年5月20日 上海证券交易所 
变动公告                                    第A33版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材第五届董事会第十次（临时）会  《中国证券报》 2010年5月26日 上海证券交易所 
议决议公告                                 第B011版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材第五届监事会第六次（临时）会  《中国证券报》 2010年5月26日 上海证券交易所 
议决议公告                                 第B011版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于以募集资金置换预先投入的  《中国证券报》 2010年5月26日 上海证券交易所 
自筹资金的公告                             第B011版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于以部分闲置募集资金暂时补  《中国证券报》 2010年5月26日 上海证券交易所 
充流动资金的公告                           第B011版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于签署募集资金专户存储三方  《中国证券报》 2010年6月1日  上海证券交易所 
监管协议的公告                             第B003版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于完成以募集资金置换预先已  《中国证券报》 2010年6月1日  上海证券交易所 
投入募集资金投资项目的自筹资金的公告       第B003版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材2009年度股东大会决议公告      《中国证券报》 2010年6月4日  上海证券交易所 
                                            第A26版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材第五届董事会第十一次（临时）  《中国证券报》 2010年6月4日  上海证券交易所 
会议决议公告                                第A26版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材第五届监事会第七次（临时）会  《中国证券报》 2010年6月4日  上海证券交易所 
议决议公告                                  第A26版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于变更部分募投项目募集资金  《中国证券报》 2010年6月4日  上海证券交易所 
投资额的公告                                第A26版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于部分变更兆瓦级风电叶片产  《中国证券报》 2010年6月4日  上海证券交易所 
业化项目实施主体及地点的公告                第A26版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于设立风电叶片全资子公司的  《中国证券报》 2010年6月4日  上海证券交易所 
公告                                        第A26版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于对全资子公司时代工塑增资  《中国证券报》 2010年6月4日  上海证券交易所 
的公告                                      第A26版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材关于召开2010年第二次临时股    《中国证券报》 2010年6月4日  上海证券交易所 
东大会的通知                                第A26版               WWW.SSE.COM.CN 
时代新材2010年第二次临时股东大会决    《中国证券报》 2010年6月23日 上海证券交易所 
议公告                                     第B002版               WWW.SSE.COM.CN 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金            五、1  507,600,788.95   154,587,504.31 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据            五、2  210,005,652.60   142,053,282.48 
应收账款            五、3  409,376,690.96   189,610,909.80 
预付款项            五、5  179,824,132.32   135,308,783.30 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          五、4   23,663,009.04    21,674,358.37 
买入返售金融资产 
存货                五、6  551,456,650.01   471,939,710.92 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产        五、7   31,012,466.67    27,991,493.21 
流动资产合计              1,912,939,390.55 1,143,166,042.39 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资        五、8  10,945,098.10  10,372,831.35 
投资性房地产 
固定资产            五、9  462,154,467.97 406,035,826.45 
在建工程            五、10 136,178,201.88 43,201,622.93 
工程物资 
固定资产清理                  422,591.50 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产            五、11 61,143,185.44  62,178,834.07 
    开发支出 
商誉            五、12    1,609,945.35     1,609,945.35 
长期待摊费用    五、13      714,065.26       373,139.87 
递延所得税资产  五、14   10,588,556.24     9,095,829.35 
其他非流动资产 
非流动资产合计          683,756,111.74   532,868,029.37 
资产总计               2,596,695,502.29 1,676,034,071.76 
流动负债： 
短期借款            五、16                   367,313,200.00 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据            五、17  518,345,320.16   376,752,114.55 
应付账款            五、18  457,016,495.60   276,503,743.03 
预收款项            五、19   35,448,577.87    29,239,398.77 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬        五、20   44,061,287.28     7,162,954.31 
应交税费            五、21   11,986,349.45     5,445,667.23 
应付利息 
应付股利 
其他应付款          五、22   88,940,371.87    75,049,032.73 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债        五、23    2,821,667.00     2,821,667.00 
流动负债合计               1,158,620,069.23 1,140,287,777.62 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债  五、23   12,543,301.00     9,428,401.00 
非流动负债合计           12,543,301.00     9,428,401.00 
负债合计               1,171,163,370.23 1,149,716,178.62 
    所有者权益（或股东权 
    益）： 
实收资本（或股本）  五、24  235,155,200.00   204,355,200.00 
资本公积            五、25  855,150,851.77    85,656,851.77 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积            五、26   42,601,158.38    42,601,158.38 
一般风险准备 
未分配利润          五、27  285,093,848.01   186,888,000.45 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者         1,418,001,058.16  519,501,210.60 
权益合计 
少数股东权益                  7,531,073.90     6,816,682.54 
所有者权益合计             1,425,532,132.06  526,317,893.14 
负债和所有者权益           2,596,695,502.29 1,676,034,071.76 
总计 
法定代表人：曾鸿平         主管会计工作负责人：张华        会计机构负责人：胡国良 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金            十、1  275,835,275.66  82,751,687.28 
交易性金融资产 
应收票据            十、2  116,223,461.71  90,258,915.73 
应收账款            十、3  279,656,686.63  134,909,728.46 
预付款项            十、5   91,159,290.05  88,117,440.52 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          十、4  273,474,314.13  186,401,892.69 
存货                十、6  398,402,687.75  362,085,252.55 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产        十、7   20,639,519.98  21,409,315.27 
流动资产合计              1,455,391,235.91 965,934,232.50 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资      十、8/  321,495,193.89   120,922,927.14 
    十、9 
    投资性房地产 
固定资产          十、10  353,159,669.10   304,231,681.16 
在建工程          十、11  116,245,443.29    21,690,702.96 
工程物资 
固定资产清理                  422,591.50 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产          十、12   34,503,152.30    35,230,889.51 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产    十、13    9,075,196.39     7,304,324.10 
其他非流动资产 
非流动资产合计            834,901,246.47   489,380,524.87 
资产总计                 2,290,292,482.38 1,455,314,757.37 
流动负债： 
短期借款        五、16  367,313,200.00 
    交易性金融负债 
应付票据            十、15 344,714,819.47  311,690,679.55 
应付账款            十、16 467,821,954.73  225,342,628.59 
预收款项            十、17 25,075,731.80    18,950,756.45 
应付职工薪酬        十、18 32,322,458.26     6,497,715.17 
应交税费            十、19  8,449,596.82     2,685,626.21 
应付利息 
应付股利 
其他应付款          十、20 77,396,568.76    66,814,169.01 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债        五、23  2,821,667.00     2,821,667.00 
流动负债合计               958,602,796.84 1,002,116,441.98 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债  五、23 12,543,301.00     9,428,401.00 
非流动负债合计         12,543,301.00     9,428,401.00 
负债合计               971,146,097.84 1,011,544,842.98 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）        五、24  235,155,200.00   204,355,200.00 
资本公积                  十、21  854,366,873.11    84,872,873.11 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                  十、22   30,580,670.01    30,580,670.01 
一般风险准备 
未分配利润                十、23  199,043,641.42   123,961,171.27 
所有者权益（或股东权益）         1,319,146,384.54  443,769,914.39 
合计 
负债和所有者权益                 2,290,292,482.38 1,455,314,757.37 
（或股东权益）总计 
法定代表人：曾鸿平         主管会计工作负责人：张华         会计机构负责人：胡国良 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                     附注         本期金额       上期金额 
一、营业总收入                                 1,275,031,419.50 751,064,263.96 
其中：营业收入                          五、28 1,275,031,419.50 751,064,263.96 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                                 1,160,810,619.81 694,846,879.90 
其中：营业成本                          五、28  946,217,357.45  562,226,920.09 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                          五、29    5,318,162.81   2,913,108.43 
销售费用                                         74,337,434.21  41,740,381.74 
管理费用                                        109,274,560.16  69,794,068.58 
财务费用                                五、30   13,387,313.98   9,625,990.29 
资产减值损失                            五、31   12,275,791.20   8,546,410.77 
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 
填列） 
投资收益（损失以“－”号填列）          五、32      572,266.75    -345,873.26 
其中：对联营企业和合营企业的投资                    572,266.75    -345,873.26 
收益 
汇兑收益（损失以“－”号填列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）              114,793,066.44  55,871,510.80 
加：营业外收入                          五、33      713,719.01     463,057.06 
减：营业外支出                          五、34      510,926.20     212,478.02 
其中：非流动资产处置损失                            300,983.15     167,466.75 
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）          114,995,859.25  56,122,089.84 
减：所得税费用                          五、35   16,075,620.33   7,654,864.70 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）               98,920,238.92  48,467,225.14 
归属于母公司所有者的净利润                       98,205,847.56  48,797,278.16 
少数股东损益                                        714,391.36    -330,053.02 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                      五、36            0.47           0.24 
（二）稀释每股收益                      五、36            0.47           0.24 
    七、其他综合收益 
    八、综合收益总额                                 98,920,238.92  48,467,225.14 
归属于母公司所有者的综合收益总额   98,205,847.56 48,797,278.16 
归属于少数股东的综合收益总额         714,391.36   -330,053.02 
法定代表人：曾鸿平         主管会计工作负责人：张华          会计机构负责人：胡国良 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                     附注       本期金额       上期金额 
一、营业收入                            十、24 891,407,609.50 514,549,879.21 
减：营业成本                            十、24 646,838,975.64 364,219,061.02 
营业税金及附加                          十、25  4,700,142.65   1,958,918.55 
销售费用                                       57,453,859.07  32,393,088.00 
管理费用                                       79,299,938.54  57,460,184.88 
财务费用                                十、26  9,781,085.59   7,108,892.55 
资产减值损失                            十、27  7,768,450.55   7,171,240.71 
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 
填列） 
投资收益（损失以“－”号填列）          十、28    572,266.75    -345,873.26 
其中：对联营企业和合营企业的投                    572,266.75    -345,873.26 
资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）             86,137,424.21  43,892,620.24 
加：营业外收入                          十、29    180,595.51     418,645.23 
减：营业外支出                          十、30    209,443.05      78,863.14 
其中：非流动资产处置损失                                          40,623.57 
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）         86,108,576.67  44,232,402.33 
减：所得税费用                          十、31 11,026,106.52   5,569,957.75 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）             75,082,470.15  38,662,444.58 
五、每股收益： 
（一）基本每股收益                                      0.36           0.19 
（二）稀释每股收益                                      0.36           0.19 
    六、其他综合收益 
七、综合收益总额                               75,082,470.15  38,662,444.58 
法定代表人：曾鸿平         主管会计工作负责人：张华        会计机构负责人：胡国良 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                       附注         本期金额       上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                     1,013,668,781.92 497,806,289.92 
客户存款和同业存放款项净增加额 
向中央银行借款净增加额 
向其他金融机构拆入资金净增加额 
收到原保险合同保费取得的现金 
收到再保险业务现金净额 
保户储金及投资款净增加额 
处置交易性金融资产净增加额 
收取利息、手续费及佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加额 
收到的税费返还                                      9,496,723.75   3,706,547.29 
收到其他与经营活动有关的现金              五、37   10,103,725.48   5,949,218.06 
经营活动现金流入小计                             1,033,269,231.15 507,462,055.27 
购买商品、接受劳务支付的现金                      689,205,883.23  304,073,370.66 
客户贷款及垫款净增加额 
存放中央银行和同业款项净增加额 
支付原保险合同赔付款项的现金 
支付利息、手续费及佣金的现金 
支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职工支付的现金                     68,335,683.17  39,021,742.77 
支付的各项税费                                     73,454,030.75  30,396,001.26 
支付其他与经营活动有关的现金              五、37  106,169,169.84  97,237,208.48 
经营活动现金流出小计                              937,164,766.99  470,728,323.17 
经营活动产生的现金流量净额                五、38   96,104,464.16  36,733,732.10 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金 
取得投资收益收到的现金 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回              444,428.00      11,553.80 
的现金净额 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                                  444,428.00      11,553.80 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付          159,115,658.14  66,070,438.70 
的现金 
投资支付的现金                                      4,257,112.34 
    质押贷款净增加额 
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动有关的现金            五、37      120,000.00 
投资活动现金流出小计                            163,492,770.48  66,070,438.70 
投资活动产生的现金流量净额                     -163,048,342.48  -66,058,884.90 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金                              800,664,000.00 
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
取得借款收到的现金                              430,000,000.00  315,000,000.00 
发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计                           1,230,664,000.00 315,000,000.00 
偿还债务支付的现金                              797,360,000.00  295,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                9,083,067.90  24,890,920.36 
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动有关的现金            五、37      378,412.00 
筹资活动现金流出小计                            806,821,479.90  319,890,920.36 
筹资活动产生的现金流量净额                      423,842,520.10  -4,890,920.36 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响               -452,791.05     571,907.20 
五、现金及现金等价物净增加额                    356,445,850.73  -33,644,165.96 
加：期初现金及现金等价物余额                    139,346,588.54  110,519,831.54 
六、期末现金及现金等价物余额            五、38  495,792,439.27  76,875,665.58 
法定代表人：曾鸿平        主管会计工作负责人：张         会计机构负责人：胡国良 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                               附注         本期金额       上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                              843,201,873.66  415,720,083.74 
收到的税费返还                                              9,496,723.75   3,580,075.67 
收到其他与经营活动有关的现金                                7,508,752.63   3,417,164.41 
经营活动现金流入小计                                      860,207,350.04  422,717,323.82 
购买商品、接受劳务支付的现金                              556,661,685.67  242,644,693.47 
支付给职工以及为职工支付的现金                             46,449,887.83  26,534,644.70 
支付的各项税费                                             58,304,079.09  19,703,532.67 
支付其他与经营活动有关的现金                               83,005,323.82  78,194,296.42 
经营活动现金流出小计                                      744,420,976.41  367,077,167.26 
经营活动产生的现金流量净额                        十、32  115,786,373.63  55,640,156.56 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金 
取得投资收益收到的现金 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净              163,428.00       9,556.00 
额 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                                          163,428.00       9,556.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金            139,053,269.39  46,308,063.45 
投资支付的现金                                            204,257,112.34 
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动有关的现金                                  120,000.00 
投资活动现金流出小计                                      343,430,381.73  46,308,063.45 
投资活动产生的现金流量净额                               -343,266,953.73  -46,298,507.45 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金                                        800,664,000.00 
取得借款收到的现金                                        430,000,000.00  315,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计                                     1,230,664,000.00 315,000,000.00 
偿还债务支付的现金                                        797,360,000.00  295,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          9,083,067.90  24,890,920.36 
支付其他与筹资活动有关的现金                                  378,412.00 
筹资活动现金流出小计                                      806,821,479.90  319,890,920.36 
筹资活动产生的现金流量净额                                423,842,520.10  -4,890,920.36 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                         -452,791.05     571,907.20 
五、现金及现金等价物净增加额                              195,909,148.95   5,022,635.95 
加：期初现金及现金等价物余额                               76,551,747.01  49,600,073.99 
六、期末现金及现金等价物余额                      十、32  272,460,895.96  54,622,709.94 
法定代表人：曾鸿平        主管会计工作负责人：张华        会计机构负责人：胡国良 
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    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    一、 本集团基本情况 
    株洲时代新材料科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国湖南省注册的股份有限公司，于1998年5月经湖南省体改委湘体改字（1997）73号文批准，由原株洲时代橡塑实业有限责任公司改制成立的，并更名为株洲时代橡塑股份有限公司，注册资本人民币3,980万元。2000年1月6日，公司经湖南省体改委湘体改字（2000）05号文批准，以未分配利润每10股送2.31股、资本公积每10股转增0.29股，送股及转增股本后，公司股本总额变更为人民币5,014.80万元，并于2000年2月3日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。2001年9月17日，经湖南省金融证券领导小组办公室湘金函（2001）014号文同意，公司工会将其所持有的本公司社团法人股2,005.92万股协议转让给公司13家发起人股东。2001年11月7日，公司经股东大会决议更名为株洲时代新材料科技股份有限公司，2002年11月25日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]125号文核准向社会公众首发人民币普通股（A股）3500万股，每股面值1元,并于2002年12月19日在上海证券交易所挂牌交易。首发后，本公司股本总额变更为人民币8,514.80万元,并于2003年1月10日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。 
    2004年2月18日本公司股东大会通过决议，以公司2003年末总股本8,514.80万股为基数，向全体股东每10股送2股，同时用资本公积金向全体股东每10股转增8股。送股及转增股本后，公司总股本变更为17,029.60万股，并于同年5月19日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。 
    本公司2006年实施了股权分置改革，2006年3月15日本公司股东大会通过关于股权分置改革的决议，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东作出对价，以获得其持有的非流通股份的上市流通权，即流通股股东持有每10股流通股可获得3股的对价股份，对价总额为2100万股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍为17,029.60万股。 
    本公司于2006年5月25日召开的2005年度股东大会通过决议，以本公司2005年末总股本17,029.60万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股。转增股本完成后，本公司总股本变更为20,435.52万股，并于2006年7月25日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。 
    本公司于2009年7月16日召开的第一次临时股东大会通过决议，并于2010年4月16日获得证监会核准，以非公开发行方式向特定投资者发行3080万新股。发行股本完成后，本公司总股本变更为23,515.52万股，并于2010年6月22日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。 
    本公司企业法人营业执照注册号：430000000021710。本公司总部位于湖南省株洲市高新技术开发区黄河南路。本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要从事轨道交通装备零部件的开发、设计、制造、销售；橡塑元件开发，橡胶、塑料模具制造，风力发电机组零配件及复合材料制品开发、设计、制造、销售；桥梁支座、伸缩缝、铁路配件、橡胶制品、塑料制品、胶木制品和机械零配件的生产、加工并提供技术咨询服务；电器机械及器材、百货、五金、交电、胶木制品及法律法规允许的金属材料、化工原料销售；建筑工程隔震减震产品、聚氨酯材料制品的开发、设计、制造、销售。 
    本集团的母公司为于中华人民共和国成立的南车株洲电力机车研究所有限公司。 
    本集团的最终母公司为于中华人民共和国成立的中国南车集团公司。 
    本财务报表业经本公司董事会于2010年7月29日决议批准。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策及会计估计 
    1.     财务报表的编制基础 
    本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 
    本财务报表以持续经营为基础列报。 
    编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 
    2.     遵循企业会计准则的声明 
    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2010年6月30日的财务状况以及2010年1-6月的经营成果和现金流量。 
    3.     会计期间 
    本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 
    4.     记账本位币 
    本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 
    5.     企业合并 
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 
    同一控制下企业合并 
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 
    5.     企业合并(续) 
    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 
    非同一控制下的企业合并 
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 
    合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 
    6.     合并财务报表 
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2010年6月30日止半年的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 
    编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的损益和未实现损益及往来于合并时全额抵销。 
    纳入合并范围的子公司的股东权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 
    6.     合并财务报表（续） 
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 
    7.     现金及现金等价物 
    现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 
    8.     外币业务和外币报表折算 
    本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 
    外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 
    9.     金融工具 
    金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 
    金融工具的确认和终止确认 
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 
    9.     金融工具（续） 
    满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)： 
    (1)    收取金融资产现金流量的权利届满； 
    (2)    转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 
    以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 
    金融资产分类和计量 
    本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 
    金融资产的后续计量取决于其分类： 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 
    9.     金融工具(续) 
    金融资产分类和计量(续) 
    持有至到期投资 
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 
    贷款和应收款项 
    贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 
    可供出售金融资产 
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 
    金融负债分类和计量 
    本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 
    金融负债的后续计量取决于其分类： 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 
    9.     金融工具(续) 
    金融负债分类和计量（续） 
    其他金融负债 
    对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 
    财务担保合同 
    财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 
    金融工具的公允价值 
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    金融资产减值 
    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 
    以摊余成本计量的金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 
    9.     金融工具(续) 
    金融资产减值（续） 
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    可供出售金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。 
    以成本计量的金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 
    按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 
    金融资产转移 
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 
    未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 
    10.    应收款项 
    期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 
    对单项金额重大的应收款项，本集团按单项进行减值测试，根据应收款项的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。本集团将单项金额在人民币500万元（含人民币500万元）以上的应收款项划分为单项金额重大的款项。 
    对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，本集团根据应收款项结余的账龄、顾客的信贷可靠度及过往的转销经验对坏账准备作出估计。 
    对应收账款和其他应收款中以账龄作为信用风险特征的组合的坏账准备计提比例主要采用余额百分比法，并结合单项具体可收回程度作出判断，余额百分比的具体计提比例如下： 
                                                   应收账款                其他应收款 
                                                计提比例(%)               计提比例(%) 
         1年以内                                         5                         5 
         1至2年                                         10                        10 
         2至3年                                         20                        20 
         3年以上                                        30                        30 
    11.    存货 
    存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、周转材料。 
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用五五摊销法；包装物釆用一次转销法进行摊销。 
    存货的盘存制度采用永续盘存制。 
    于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。 
    可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备； 
    与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    二、   重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 
    12.    长期股权投资 
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 
    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本。 
    除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。 
    采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 
    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 
    采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
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    12.    长期股权投资（续） 
    采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 
    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、9。 
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    13.    固定资产 
    固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 
    固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。 
    固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下： 
                                           使用寿命      预计净残值        年折旧率 
         房屋及建筑物                          40年              5%          2.375% 
         机器设备                              10年              5%            9.5% 
         运输工具                              10年              5%            9.5% 
         办公及电子设备                      5-10年              5%        19%-9.5% 
    固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率和折旧方法。 
    本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 
    固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。 
    14.    在建工程 
    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出，工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 
    在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。 
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    15.    借款费用 
    借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： 
    (1)    资产支出已经发生； 
    (2)    借款费用已经发生； 
    (3)    为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 
    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： 
    (1)    专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 
    (2)    占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 
    在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 
    16.    无形资产 
    本集团的无形资产按照成本进行初始计量。 
    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 
    各项无形资产的使用寿命如下： 
    使用寿命 
         土地使用权                                                          50-70年 
         软件使用权                                                              5年 
         专利权                                                                  5年 
         非专利技术                                                              5年 
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    16.    无形资产（续） 
    本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 
    使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 
    对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。 
    本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。 
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 
    无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。 
    17.    长期待摊费用 
    长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下： 
    摊销期 
    经营租入固定资产改良支出             租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短 
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    18.    预计负债 
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： 
    (1)    该义务是本集团承担的现时义务； 
    (2)    该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； 
    (3)    该义务的金额能够可靠地计量。 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
    企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 
    19.    收入 
    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 
    销售商品收入 
    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。 
    提供劳务收入 
    于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 
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    19.    收入（续） 
    利息收入 
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    使用费收入 
    按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    20.    政府补助 
    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 
    21.    所得税 
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 
    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： 
    (1)    应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 
    (2)    对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
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    21.    所得税（续） 
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： 
    (1)    可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 
    (2)    对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
    本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 
    于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。 
    如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。 
    22.    资产减值 
    本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定： 
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。 
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 
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    22.    资产减值（续） 
    当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 
    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 
    对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    23.    租赁 
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 
    作为经营租赁承租人 
    经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    作为经营租赁出租人 
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    24.    职工薪酬 
    职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 
    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。 
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    24.    职工薪酬(续) 
    对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 
    对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。 
    25.    重大会计判断和估计 
    编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 
    估计的不确定性 
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。 
    除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组组合的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 
    应收账款的坏账准备 
    应收账款的坏账准备由管理层根据会影响应收账款回收的客观证据（如债务人破产或出现严重财政困难的可能性）确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。 
    以可变现净值为基础计提的存货跌价准备 
    本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。 
    固定资产的可使用寿命 
    本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计可使用年限内按直线法计提折旧。本集团定期审阅预计可使用年限，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。预计可使用年限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。 
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    25.    重大会计判断和估计（续） 
    递延所得税资产 
    在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损和暂时性差异的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损和暂时性差异确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 
    所得税 
    本公司及其子公司因分布在国内若干省份而需分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提企业所得税时，由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。 
    26.    会计政策变更 
    对采用成本法核算的长期股权投资，本集团原以被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额为限确认为投资收益，所获得的现金股利或利润超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。2009年按照《企业会计准则解释第3号》，自2009年1月1日起变更会计政策，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。变更后，本集团对采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。该变更对本集团财务报表无影响。 
    三、   税项 
    1.     主要税种及税率 
    增值税           -  按应税收入的17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 
    营业税           -  按应税收入的5%计缴。 
    城巿维护建设税   -  按应缴纳的流转税额的5%-7%计缴。 
    教育费附加       -  按应缴纳的流转税额的4.5%计缴。 
    企业所得税       -  按应纳税所得额的25%计缴。 
    房产税（房屋自用）-  按房屋原值的80%的1.2%计缴。 
    房产税（房屋租赁）-  按房屋租赁收入的12%计缴。 
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    财务报表附注(续) 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    三、   税项（续） 
    2.     税收优惠及批文 
    根据中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于2007年3月16日通过的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。本公司及子公司株洲时代橡塑元件开发有限责任公司、株洲时代电气绝缘有限责任公司、株洲时代工程塑料制品有限责任公司已取得由湖南省科技技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局批准的高新技术企业证书，故于2008年至2010年按15% 的税率计算所得税。 
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    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    四、合并财务报表的合并范围（续） 
    2.   合并范围变更 
    本年新增并表子公司：天津南车风电叶片工程有限公司。 
    五、合并财务报表主要项目注释 
    1.   货币资金 
                            2010年6月30日                                          2009年12月31日 
                          原币        汇率           折合人民币                  原币         汇率          折合人民币 
    现金 
     —人民币                  9,710.63     1.0000              9,710.63            45,818.47      1.0000            45,818.47 
    银行存款 
     —人民币          487,067,574.75      1.0000       487,067,574.75     125,256,828.92      1.0000     125,256,828.92 
     —美元                  862,723.07     6.7901          5,857,975.92        1,976,160.49      6.8282      13,493,619.06 
     —欧元                  342,611.97     8.3393          2,857,144.00            56,171.51      9.7971          550,317.90 
     —港币                          2.59    0.8725                    2.26                  0.89      0.8805                  0.79 
     —英镑                          0.78   10.2564                     8.00                  0.31    10.9780                  3.40 
     —澳元                          3.19    5.9209                  18.89 
     —瑞典克朗                    5.49    0.8776                    4.82 
    其他货币资金 
     —人民币            11,808,349.68     1.0000       11,808,349.68           15,240,915.77      1.0000      15,240,915.77 
                                         507,600,788.95                                             154,587,504.3 1 
    于2010年6月30日，所有权受到限制的货币资金为人民币11,808,349.68  元（2009年12月31日：人民币15,240,915.77 元），系本集团存放于银行的银行承兑汇票保证金及信用证保证金。 
    银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。 
    2.    应收票据 
                                                          2010年              2009年 
                                                         6月30日12月31日 
        银行承兑汇票                              205,790,002.91       132,316,187.17 
         商业承兑汇票                                4,215,649.69          9,737,095.31 
                                                   210,005,652.60        142,053,282.48 
    应收票据的帐龄均在1年以内。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释（续） 
    2.    应收票据（续） 
    于2010年6月30日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下： 
         出票单位                               出票日期       到期日           金额 
         广东明阳风电产业集团有限公司         2010-03-30  2010-09-24    6,954,660.90 
         浙江华仪风能开发有限公司             2010-03-30  2010-09-30    5,989,000.00 
         郑州宇通集团有限公司                2010-05-25   2010-11-25    5,834,914.51 
         国电联合动力技术有限公司            2010-03-18   2010-09-18    5,000,000.00 
         株洲南车电机股份有限公司            2010-04-12   2010-07-12    5,000,000.00 
    28,778,575.41 
    于2009年12月31日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下： 
         出票单位                                出票日期       到期日          金额 
         重庆单轨交通工程有限责任公司          2009-09-04  2010-03-04   6,710,656.00 
         中铁物资集团华南有限公司              2009-10-19   2010-04-19   5,000,000.00 
         南车株洲电力机车有限公司              2009-09-28   2010-03-28   3,600,000.00 
         南车株洲电力机车研究所有限公司        2009-12-21   2010-03-21   3,090,000.00 
         南车株洲电力机车有限公司              2009-12-02   2010-06-02   2,800,000.00 
    21,200,656.00 
    3.     应收账款 
    应收账款信用期通常为1个月，主要客户可以延长至3个月。应收账款并不计息。 
    应收账款的账龄分析如下： 
                                                             2010年           2009年 
                                                           6月30日        12月31日 
         1年以内                                     415,435,292.65    184,354,676.91 
         1年至2年                                    20,446,560.03     19,500,933.06 
         2年至3年                                       448,221.23      1,175,170.22 
         3年以上                                       1,420,740.06        2,031,661.39 
                                                      437,750,813.97    207,062,441.58 
         减：坏账准备                                  28,374,123.01       17,451,531.78 
                                                      409,376,690.96      189,610,909.80 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释（续） 
    3.     应收账款（续） 
    应收账款坏账准备的变动如下： 
                          年初数         本年转入         本年计提          本年转回          本年转销           年末数 
           2010年       17,451,531.78                     -   11,587,619.60                    -       665,028.37    28,374,123.01 
           2009年       14,179,345.57        674,933.94      9,609,987.90        874,459.22       6,138,276.41    17,451,531.78 
                               2010年6月30日                                        2009年12月31日 
                        账面余额                    坏账准备    计提           账面余额                    坏账准备    计提 
                            金额     比例              金额    比例                金额     比例              金额    比例 
                                   (%)                         (%)                            (%)                         (%) 
         单项金额重大  192,403,641.03    43.96   10,550,946.80    5.48    62,680,219.55    30.27    7,945,782.62  12.68 
         单项金额不重 
         大但按信用 
         风险特征组 
         合后该组合 
         的风险较大   230,574,208.35    52.67   12,139,890.66    5.27   134,957,011.21    65.18    7,646,360.58    5.67 
         其他不重大      14,772,964.59       3.37     5,683,285.55    38.47      9,425,210.82       4.55    1,859,388.58    19.73 
                    437,750,813.97    100.00    28,374,123.01              207,062,441.58    100.00   17,451,531.7 8 
    于2010年6月30日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账计提准备如下： 
                                    账面余额         坏账准备 计提比例                                                理由 
          GeneralElectricCompany        8,589,656.71      429,482.84              5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          东方电气集团东方汽轮机有 
          限公司                            16,001,800.00      800,090.00            5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          LL Kurtz Inc                       5,169,059.91    5,169,059.91         100%                     收回款项存在很大不确定性 
          永济新时速电机电器有限责 
          任公司                            12,480,081.65      624,004.08            5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          浙江华仪风能开发有限公司      24,115,800.00    1,205,790.00            5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          中铁一局集团有限公司             9,168,796.35      458,439.82           5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          中铁山桥集团有限公司             7,818,816.85      390,940.84           5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          厦深铁路广东有限公司             8,793,693.00      439,684.65           5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          中国交通建设集团有限公司       8,434,290.98      421,714.55           5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          中国水利水电建设集团公司       5,812,196.34      290,609.82           5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          武汉顺威电器有限公司             6,422,605.88      321,130.29           5%   以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
          北京市轨道交通建设管理有 
           限公司                               712,521.75      712,521.75        100%                     收回款项存在很大不确定性 
          其他不重大                          4,970,763.80      4,970,763.80       100%                     收回款项存在很大不确定性 
                                118,490,083.22     16,234,232.35 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    3.     应收账款（续） 
    于2009年12月31日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账计提准备如下： 
                                   账面余额          坏账准备 计提比例                                              理由 
        GeneralElectricCompany        9,215,665.21       463,616.42       5%       以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
        中铁宝桥集团有限公司            9,272,328.40       460,783.26        5%    以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
                                                             以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
        LLKurtzInc                         5,539,280.02     3,513,243.56      63%     且可回收程度存在不确定性 
                                                             以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
        中铁大桥局集团有限公司          5,618,434.22     2,595,539.38      46%     且可回收程度存在不确定性 
        浙江华仪风能开发有限公司     18,252,000.00       912,600.00        5%    以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备 
        其他不重大                          1,859,388.58      1,859,388.58      100%                    收回款项存在很大不确定性 
                               49,757,096.43      9,805,171.20 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款如下： 
                              2010 年6月30日                                       2009 年12月31日 
                        账面余额                      坏账准备   计提          账面余额                   坏账准备   计提 
                           金额      比例               金额   比例               金额      比例            金额   比例 
                                   (%)                         (%)                            (%)                      (%) 
          1年以内     218,792,861.49     94.89   10,939,643.06       5  122,241,941.56     90.58  6,112,106.18       5 
          1至2年      11,560,217.75      5.01     1,156,021.78      10   11,332,857.82      8.40  1,133,285.77      10 
          2至3年         221,129.11      0.10         44,225.82      20       136,949.20      0.10      27,389.84      20 
          3年以上                       -           -         -        -     1,245,262.63        0.92     373,578.79       30 
                   230,574,208.35     100.00    12,139,890.66             134,957,011.21     100.00   7,646,360.58 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    3.     应收账款（续） 
    2010年实际核销的应收账款如下： 
                                    性质   核销金额                    核销原因              关联交 
                                                                                      易产生 
          国营第五四四九厂               货款    209,000.00                债务重组损失                 否 
                                           209,000.00 
        2009年实际核销的应收账款如下： 
                                    性质   核销金额                    核销原因              关联交 
    易产生 
    HendricksonInter nationalCorpor 
    ation                           货款  1,650,231.95         逾期三年以上，对方不确认债务       否 
    广东增城特种电力设备有限公司  货款  2,863,379.55         逾期三年以上，对方不确认债务       否 
    其他                           货款  1,624,664.91         逾期三年以上，对方不确认债务       否 
    6,138,276.41 
    于2010年6月30日，本集团中持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位之一 
    南车株洲电力机车研究所有限公司的应收款项为人民币45,197,388.00 元（2009年12 
    月31日：人民币6,736,000.00 元） 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    3.     应收账款（续） 
    于2010年6月30日，应收账款金额前五名如下： 
          欠款单位                        与本集           金额      账龄    占应收账款总 
                                          团关系                                 额的比例% 
          南车株洲电力机车研究所有限公司  母公司  45,197,388.00   一年以内           10.33 
          南车株洲电机有限公司            关联方  34,428,843.36   一年以内            7.86 
          浙江华仪风能开发有限公司        第三方  24,115,800.00   一年以内            5.51 
          东方电气集团东方汽轮机有限公司  第三方  16,001,800.00   一年以内            3.66 
          永济新时速电机电器有限责任公司  第三方  12,480,081.65   一年以内            2.85 
                                                  132,223,913.01                       30.21 
        于2009年12月31日，应收账款金额前五名如下： 
         欠款单位                       与本集团         金额       账龄    占应收账款 
                                            关系                            总额的比例% 
         浙江华仪风能开发有限公司         第三方18,252,000.00    一年以内          8.81 
         中铁宝桥集团有限公司             第三方 9,272,328.40    一年以内          4.48 
         GeneralElectricCompany             第三方 9,215,665.21    一年以内          4.45 
         株洲南车电机股份有限公司         关联方 8,089,910.29    一年以内          3.91 
         南车株洲电力机车研究所有限公司   母公司 6,736,000.00    一年以内          3.25 
                                                 51,565,903.90                      24.90 
    于2010年6月30日及2009年12月31日，应收关联方账款请见附注六（6）。 
    2010年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下： 
                                                             终止确认金额  与终止确认相关的 
                                                                                 利得或损失 
          中原利达铁路轨道技术发展有限公司                  19,800,000.00 
          中国北车集团大连机车车辆有限公司                   7,900,000.00 
          杭甬铁路客运专线有限责任公司                      13,000,000.00 
          浙江华仪风能开发有限公司                          11,000,000.00 
          中铁隆昌铁路器材有限公司                          10,000,000.00         15,000.00 
          General  ElectricCompany                             5,519,421.00          55,591.86 
                                                            67,219,421.00          70,591.86 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    3.    应收账款（续） 
    2009年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下： 
    终止确认金额与终止确认相关 
    的利得或损失 
         东方电气集团东方汽轮机有限公司                     14,180,000.00     21,270.00 
         中国交通建设集团有限公司                            3,300,000.00      4,950.00 
         海南东环铁路有限公司                                2,100,000.00      3,150.00 
         中国水利水电建设集团公司                            5,000,000.00      7,500.00 
         GeneralElectricCompany                             8,680,399.00          13,020.60 
                                                            33,260,399.00       49,890.60 
       以外币标示的应收账款列示如下： 
                              2010年6月30日                                        2009年12月31日 
                            原币         汇率       折合人民币                    原币        汇率       折合人民币 
          美元             2,346,928.71      6.7901    15,935,880.63           2,929,180.84     6.8282   20,001,032.60 
          欧元               244,953.45      8.3393     2,042,740.31             761,266.25     9.7971     7,458,201.53 
          港币                 20,910.00      0.8725         18,243.98              90,284.00     0.8805         79,495.06 
          英镑                  6,499.75     10.2564         66,664.04              23,692.14   10.9780       260,092.31 
          澳元               419,424.83      5.9209     2,483,372.48             470,852.65     6.1294     2,886,044.25 
          新加坡元                       -             -                    -               4,761.02     4.8605         23,140.92 
                                           20,546,901.44                                             30,708,006.67 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    4．    其他应收款 
    其他应收款的账龄分析如下： 
                                                                 2010年          2009年 
                                                               6月30日       12月31日 
           1年以内                                        19,915,909.28    18,102,959.10 
           1年至2年                                       4,363,609.21     4,144,842.79 
           2年至3年                                         793,631.16       487,366.19 
           3年以上                                           347,295.45        164,292.00 
                                                           25,420,445.10    22,899,460.08 
           减：坏账准备                                     1,757,436.06      1,225,101.71 
                                                           23,663,009.04     21,674,358.37 
         其他应收款坏账准备的变动如下： 
                               年初数      本年计提      本年转回      本年转销       年末数 
          2010年         1,225,101.71     532,334.35              -             -  1,757,436.06 
          2009年          854,049.16     518,928.21      62,593.89      85,281.77  1,225,101.71 
                                2010年6月30日                                        2009年12月31日 
                        账面余额                    坏账准备      计提        账面余额                    坏账准备    计提 
                            金额     比例              金额      比例             金额     比例              金额    比例 
                                   (%)                            (%)                          (%)                         (%) 
         单项金额重大                    -          -                   -           -    5,000,000.00    21.83                  -        - 
         单项金额不重 
         大但按信用 
         风险特征组 
         合后该组合 
         的风险较大     25,281,993.69    99.46    1,618,984.65      6.40  15,576,272.78    68.02    1,029,860.29    6.61 
         其他不重大          138,451.41       0.54       138,451.41     100.00    2,323,187.30      10.15       195,241.42     8.40 
                     25,420,445.10    100.00     1,757,436.06                22,899,460.08    100.00     1,225,101.71 
    于2010年6月30日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下： 
                                账面余额    坏账准备   计提比例                     理由 
          其他不重大          138,451.41   138,451.41       100%    收回款项存在重大不确定性 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    于2009年12月31日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下： 
                                账面余额    坏账准备   计提比例                     理由 
          其他不重大        2,323,187.30   195,241.42       8.40%    收回款项存在重大不确定性 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款如下： 
                              2010 年6月30日                                       2009 年12月31日 
                        账面余额                      坏账准备   计提          账面余额                   坏账准备   计提 
                           金额      比例               金额   比例               金额      比例            金额   比例 
                                   (%)                         (%)                            (%)                      (%) 
          1年以内      19,915,909.28     78.77       961,244.29       5   11,563,783.68     74.24    572,141.50       5 
          1至2年       4,363,609.21     17.26       436,360.92      10     3,559,082.32     22.85    354,908.23     10 
          2至3年         793,631.16      3.14       158,726.23      20       332,114.78      2.13      66,422.96     20 
          3年以上          208,844.04        0.83         62,653.21       30       121,292.00        0.78      36,387.60      30 
                    25,281,993.69     100.00      1,618,984.65              15,576,272.78     100.00   1,029,860.29 
    于2010年6月30日，本集团中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的其他应收款（2009年12月31日：无）。 
    2010年未有核销的其他应收款。 
    2009年实际核销的其他应收款如下： 
                                    性质    核销金额             核销原因 关联交易产生 
           其他                  往来款   85,281.77  逾期三年以上无法收回           否 
         于2010年6月30日，其他应收款金额前五名如下： 
                                                                          占其他应收款总 
                                   与本集团关系         金额      账龄     额的比例(%) 
         株洲红光实业有限责任公司       第三方 2,393,244.52    一至两年            9.41 
         曾国军                     本集团职工   700,000.00   一年以内            2.75 
         刘芳                       本集团职工   310,514.00   一年以内            1.22 
         廖成位                     本集团职工   310,000.00   一年以内            1.22 
         贺敏                       本集团职工   279,900.00   一年以内            1.10 
                                                 3,993,658.52                       15.70 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    4．    其他应收款（续） 
    于2009年12月31日，其他应收款金额前五名如下： 
    占其他应收款总 
                                   与本集团关系         金额      账龄  额的比例(%) 
        株洲高科集团有限公司            第三方 5,000,000.00    一年以内        21.83 
        株洲红光实业有限责任公司        第三方 2,893,244.52    一至两年        12.64 
        易彦平                      本集团职工   772,000.00   一年以内         3.37 
        罗文宏                      本集团职工   694,300.00   一年以内         3.03 
        曾国军                      本集团职工   300,000.00   一年以内         1.31 
                                                 9,659,544.52                    42.18 
    于2010年6月30日及2009年12月31日，其他应收关联方款项请见附注六.6。 
    5．    预付款项 
    预付款项的账龄分析如下： 
                            2010年6月30日                  2009年12月31日 
                                 账面余额  比例(%)             账面余额     比例(%) 
         1年以内          156,952,025.46    87.29       122,467,813.88        90.51 
         1年至2年        11,550,303.19      6.42        11,512,477.10         8.51 
         2年至3年        10,794,511.35      6.00           626,820.00         0.46 
         3年以上             527,292.32       0.29           701,672.32          0.52 
                           179,824,132.32     100.00       135,308,783.30        100.00 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    5．    预付款项（续） 
    账龄超过一年且金额重大的预付款项，主要为预付基建项目款项。由于工程尚未完工验收，所以尚未结算。 
    于2010年6月30日，预付款项金额前五名如下： 
                                  与本集     金额       预付时间     未结算原因 
                                  团关系 
         湖南省工业设备安装公司   第三方  16,194,199.90   一年以内未到合同约定结算时间 
         无锡市云波铜铝材有限公 
          司                      第三方  15,934,902.68   一年以内未到合同约定结算时间 
         上海京慧诚国际贸易有限 
          公司                    第三方  11,432,648.95   一年以内未到合同约定结算时间 
         湖南省第六工程有限公司   第三方   9,903,595.00   一年以内未到合同约定结算时间 
         江西坤泰铜业有限公司     第三方   9,748,850.00   一年以内未到合同约定结算时间 
                                           63,214,196.53 
         于2009年12月31日，预付款项金额前五名如下： 
                                  与本集     金额      预付时间      未结算原因 
                                  团关系 
         无锡市云波铜铝材有限公 
          司                      第三方  15,053,290.07   一年以内未到合同约定结算时间 
         湖南省工业设备安装公司   第三方  12,505,461.85   一年以内未到合同约定结算时间 
         湖南省第六工程有限公司   第三方   9,303,595.00   一年以内未到合同约定结算时间 
         湖南株洲嘉宇建设工程有 
          限责任公司              第三方   8,008,004.35   一年以内未到合同约定结算时间 
         苏州红枫风电模具有限公 
          司                      第三方   6,223,024.00   一年以内未到合同约定结算时间 
    51,093,375.27 
    于2010年6月30日，本集团中持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的预付款项为人民币2,840,697.88 元（2009年12月31日： 
    无）。 
    于2010年6月30日及2009年12月31日，预付关联方款请见附注六、6。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    6.     存货 
                        2010年6月30日                                   2009年12月31日 
                   账面余额       跌价准备        账面价值           账面余额       跌价准备        账面价值 
 原材料          95,277,444.89   1,079,  412.99   94,198,031.90        55,354,137.45     930,2  57.87   54,423,879.58 
 在产品          61,194,349.42     445,853.31   60,  748,496.11      25,123,301.00       510,542.12   24,612,758.88 
 产成品         366,664,623.02   6,165,  854.04  360,498,768.98       359,537,048.50   6,169,  437.08 353,367,611.42 
 委托加工物资    7,895,791.39   1,584,807.  19    6,310,984.20      15,46  0,110.61   1,584,8 07.19   13,875,303.42 
 周转材料        31,942,615.32     2,242,246.50    29,700,368.82       27,827,450.14    2,167,292.52    25,660,157.62 
             562,974,824.04    11,518,174.03   551,456,650.01      483,302,047.70   11,362,336.78   471,939,710.92 
         存货跌价准备变动如下： 
        2010年 
                                年初数     本年计提         本年减少              年末数 
                                                          转回       转销 
          原材料           930,257.87   217,593.40  68,  438.28          -  1,079,412.99 
          在产品           510,542.12            -  64,688.81          -    445,853.31 
          产成品          6,169,437.08   175,454.57 179,  037.61          -  6,165,854.04 
          委托加工物资    1,584,807.19            -          -          -  1,584,807.19 
          周转材料        2,167,292.52     74,953.98           -          -  2,242,246.50 
                         11,362,336.78    468,001.95  312,164.70           - 11,518,174.03 
        2009年 
                            年初数     本年计提        本年减少                年末数 
                                                        转回        转销 
         原材料         823,020.25   771,938.81  664,  701.19           -    930,257.87 
         在产品                  -   510,542.12           -           -    510,542.12 
         产成品       4,586,052.09 3,230,452.27  230,429.   771,416,637.51  6,169,437.08 
         委托加工物资            - 1,584,807.19           -           -  1,584,807.19 
         周转材料                - 2,167,292.52            -           -  2,167,292.52 
                      5,409,072.34  8,265,032.91   895,130.96 1,416,637.51  11,362,336.78 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    6.     存货（续） 
    2010年 
    本年转回金额占该项 
    存货年末余额的比例 
                         计提存货跌价准备的依据       本年转回存货跌价准备的原因                           (%) 
          原材料                预计可变现净值低于成本       已计提跌价准备的存货被领用                         0.07 
          在产品                                        未有       已计提跌价准备的存货已出售                         0.11 
          产成品           预计可变现净值低于成本       已计提跌价准备的存货已出售                         0.05 
          委托加工物资                                未有                                    未有                             - 
          周转材料              预计可变现净值低于成本                                    未有                             - 
         2009年 
                                                                      本年转回金额占该项存 
                         计提存货跌价准备的依据       本年转回存货跌价准备的原因      货年末余额的比例(%) 
         原材料                  预计可变现净值低于成本       已计提跌价准备的存货被领用                         1.20 
         在产品                  预计可变现净值低于成本                                    未有                             - 
         产成品             预计可变现净值低于成本       已计提跌价准备的存货已出售                         0.06 
         委托加工物资          预计可变现净值低于成本                                    未有                             - 
         周转材料                预计可变现净值低于成本                                    未有                             - 
    7.     其他流动资产 
                                                              2010年             2009年 
                                                            6月30日12月31日 
         预缴的企业所得税                                          -       10,724,643.74 
         待抵扣的增值税                                31,012,466.67       17,232,248.72 
         预缴的其他税项                                            -          34,600.75 
                                                       31,012,466.67        27,991,493.21 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    8.     对合营企业和联营企业投资 
    2010年 
                    企业类型     注册地  法人代表        业务性质            注册资本 
   合营企业 
                                                    橡胶制品设计、生产维修； 
 齐齐哈尔市时代橡  有限责任                       塑料制品机械制造加工、 
    塑有限责任公司       公司   齐齐哈尔  裴乃军   销售；咨询服务         3,000,000.00 
                         资产总额     负债总额   净资产总额     营业收入        净利润 
   合营企业                年末数       年末数       年末数       本年数        本年数 
 齐齐哈尔市时代橡 
   塑有限责任公司   12,988,314.63  3,527,384.66  9,460,929.97  8,314,410.62   1,144,533.50 
  2009年 
                                          法人代 
                    企业类型     注册地       表         业务性质            注册资本 
   合营企业 
                                                   橡胶制品设计、生产维修； 
 齐齐哈尔市时代橡  有限责任                      塑料制品机械制造加工、销 
    塑有限责任公司       公司   齐齐哈尔  裴乃军   售；咨询服务            3,000,000.00 
                         资产总额     负债总额   净资产总额      营业收入     净利润 
   合营企业                年末数       年末数       年末数        本年数     本年数 
 齐齐哈尔市时代橡 
   塑有限责任公司   10,350,513.51   2,034,117.03   8,316,396.48   10,228,003.90   640,654.97 
    本集团对按照权益法核算的长期股权投资，直接以被投资单位帐面净损益计算确认投资收益。 
    ##################此页转换失败################## 
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    2009年12月31日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释(续) 
    9.     固定资产 
    2010年 
                           年初数          本年增加        本年减少            期末数 
  原价 
   房屋及建筑物   223,100,229.66     40,424,984.94               -    263,525,214.60 
   机器设备       256,526,957.75     32,722,831.93    3,  211,991.45    286,037,798.23 
   运输工具         8,162,691.47        768,434.49      155,  600.00      8,775,525.96 
   办公及电子设备  27,866,235.55      2,306,560.52        611,938.26     29,560,857.81 
                   515,656,114.43       76,222,811.88      3,979,529.71     587,899,396.60 
  累计折旧 
   房屋及建筑物    23,492,414.08      3,476,181.  07               -     26,968,595.15 
   机器设备        67,333,064.33     14,756,815.34    2,  812,395.74     79,277,483.93 
   运输工具         3,431,175.80          9,831.04      147,  820.00      3,293,186.84 
   办公及电子设备  15,056,210.80      1,483,563.37        542,265.10     15,997,509.07 
                   109,312,865.01       19,726,390.82      3,502,480.84     125,536,774.99 
  账面净值 
   房屋及建筑物   199,607,815.58     36,948,803.87               -    236,556,619.45 
   机器设备       189,193,893.42     17,966,016.59         399,595.71    206,760,314.30 
   运输工具         4,731,515.67        758,603.45          7,780.00      5,482,339.12 
   办公及电子设备  12,810,024.75         822,997.15        69,673.16      13,563,348.74 
                   406,343,249.42       56,496,421.06       477,048.87     462,362,621.61 
  减值准备 
   机器设备           307,422.97                  -       99,269.33         208,153.64 
  账面价值 
   房屋及建筑物   199,607,815.58     36,948,803.87               -    236,556,619.45 
   机器设备       188,886,470.45     17,966,016.59         300,326.38    206,552,160.66 
   运输工具         4,731,515.67        758,603.45          7,780.00      5,482,339.12 
   办公及电子设备  12,810,024.75         822,997.15        69,673.16      13,563,348.74 
                   406,035,826.45       56,496,421.06       377,779.54     462,154,467.97 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释(续) 
    9.    固定资产（续） 
    2009年 
                           年初数          本年增加        本年减少            年末数 
   原价 
   房屋及建筑物   162,486,355.14     60,673,633.49          59,758.97    223,100,229.66 
   机器设备       160,085,185.58    103,109,480.92    6,  667,708.75    256,526,957.75 
   运输工具          7,876,821.57      1,270,579.90        984,710.00      8,162,691.47 
   办公及电子设备  23,054,350.53        5,477,417.43       665,532.41      27,866,235.55 
                   353,502,712.82     170,531,111.74      8,377,710.13     515,656,114.43 
   累计折旧 
   房屋及建筑物    19,444,790.95      4,048,177.  32          554.19     23,492,414.08 
   机器设备        50,699,921.56     17,317,712.35         684,569.58     67,333,064.33 
   运输工具          2,872,284.36        829,773.40      270,  881.96      3,431,175.80 
   办公及电子设备  12,127,123.38        3,157,920.87       228,833.45      15,056,210.80 
                    85,144,120.25       25,353,583.94      1,184,839.18     109,312,865.01 
   账面净值 
   房屋及建筑物   143,041,564.19     56,625,456.17          59,204.78    199,607,815.58 
   机器设备       109,385,264.02     85,791,768.57    5,  983,139.17    189,193,893.42 
   运输工具          5,004,537.21        440,806.50      713,  828.04      4,731,515.67 
   办公及电子设备  10,927,227.15        2,319,496.56       436,698.96      12,810,024.75 
                   268,358,592.57     145,177,527.80      7,192,870.95     406,343,249.42 
   减值准备 
   机器设备           343,368.99          62,209.70        98,155.72         307,422.97 
   账面价值 
   房屋及建筑物   143,041,564.19     56,625,456.17          59,204.78    199,607,815.58 
   机器设备       109,041,895.03     85,729,558.87    5,  884,983.45    188,886,470.45 
   运输工具          5,004,537.21        440,806.50      713,  828.04      4,731,515.67 
   办公及电子设备  10,927,227.15        2,319,496.56       436,698.96      12,810,024.75 
                   268,015,223.58     145,115,318.10      7,094,715.23     406,035,826.45 
    2010年固定资产本年增加额中，无南车内部调入的固定资产。（2009年固定资产本年增加额中，本公司母公司南车株洲电力机车研究所有限公司转入本集团原价人民币4,266,451.65 元，累计折旧人民币3,135,416.77 元，账面净值人民币1,131,034.88 元）。 
    2010年1-6月计提的折旧金额为人民币19,726,390.82 元(2009年1-6月：人民币11,809,351.64 元)。 
    2010年1-6月由在建工程转入固定资产原价的金额为人民币35,671,445.42 元（2009年1-6月： 
    8,644,988.10 元）。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释(续) 
    10.  在建工程 
                        2010年6月30日                                 2009年12月31日 
                    账面余额   减值准备         账面价值         账面余额   减值准备         账面价值 
在建工程              136,178,201.88            -   136,178,201.88     43,201,622.93             -    43,201,622.93 
2010年 
                      年初数        本年增加        本年转入           期末数        资金 
                                                     固定资产                          来源 
制造中心设备        14,054,431.50    4,430,400.48       4,258,100.90    14,226,731.08           自筹 
桥梁项目设备            54,365.85    7,357,548.65         54,854.70     7,357,059.80          自筹 
风电项目设备         7,921,838.03   29,235,767.27      11,634,318.10    25,523,287.20           自筹 
绝缘1.5万吨产能 
扩建项目            9,923,942.13    4,231,562.  14        4,581.82    14,150,922.45           自筹 
风电二期厂房         3,401,384.05   11,906,737.38      12,428,439.75     2,879,681.68           自筹 
栗雨基地                        -   70,000,000.00               -      70,000,000.00      募集资金 
其他工程             7,845,661.37     1,486,008.45      7,291,150.15       2,040,519.67         自筹 
                43,201,622.93   128,648,024.37     35,671,445.42     136,178,201.88 
2009年 
                      年初数       本年增加        本年转入            年末数        资金 
                                                     固定资产                           来源 
制造中心设备       19,222,336.66   37,146,789.63      38,913,310.74     17,455,815.55           自筹 
桥梁项目设备        4,507,644.45    1,883,520.  75    6,336,799.35         54,365.85           自筹 
风电项目设备       12,266,988.37   31,984,842.30      36,329,992.64      7,921,838.03           自筹 
绝缘1.5万吨产能 
扩建项目           3,369,712.95   22,714,656.68     16,160,427.50      9,923,942.13           自筹 
其他工程            3,740,959.02     6,785,006.76     2,680,304.41       7,845,661.37         自筹 
                43,107,641.45   100,514,816.12   100,420,834.64      43,201,622.93 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释（续） 
    11.    无形资产 
    2010年 
                                  年初数            本年增加                 期末数 
        原价 
         土地使用权       57,741,405.27           314,278.25         58,055,683.52 
         软件使用权         2,952,035.34           119,139.68          3,071,175.02 
         专利权              198,236.99             7,528.75            205,765.74 
         非专利技术         7,828,914.59            624,906.69           8,453,821.28 
                          68,720,592.19           1,065,853.37          69,786,445.56 
        累计摊销 
         土地使用权         3,148,149.59           900,785.90          4,048,935.49 
         软件使用权          449,029.93           157,867.36            606,897.29 
         专利权               79,661.29            12,124.94             91,786.23 
         非专利技术         2,864,917.31          1,030,723.80            3,895,641.11 
                            6,541,758.12          2,101,502.00            8,643,260.12 
        账面净值 
         土地使用权       54,593,255.68          （586,507.65 ）       54,006,748.03 
         软件使用权         2,503,005.41           （38,727.68 ）        2,464,277.73 
         专利权              118,575.70           （ 4,596.19 ）          113,979.51 
         非专利技术         4,963,997.28          （405,817.11 ）        4,558,180.17 
                          62,178,834.07         （1,035,648.63 ）       61,143,185.44 
         2010年1-6月研究开发项目支出如下： 
                            期初数        本年增加       本年减少         期末数 
                                                               计入 
                                                           当期损益 
        研究开发支出                  25,735,540.68    25,735,540.68                - 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释（续） 
    11.    无形资产（续） 
    2009年 
                                  年初数            本年增加                 年末数 
         原价 
         土地使用权        43,140,132.27        14,601,273.00          57,741,405.27 
         软件使用权           667,479.17         2,284,556.17           2,952,035.34 
         专利权               165,461.99           32,775.00             198,236.99 
         非专利技术         2,977,251.61          4,851,662.98            7,828,914.59 
                           46,950,325.04         21,770,267.15           68,720,592.19 
         累计摊销 
         土地使用权         2,026,659.63         1,121,48 9.96           3,148,149.59 
         软件使用权           179,644.43          269,385.50             449,029.93 
         专利权                50,421.46           29,239.83              79,661.29 
         非专利技术           973,740.99          1,891,176.32            2,864,917.31 
                            3,230,466.51          3,311,291.61            6,541,758.12 
         账面净值 
         土地使用权        41,113,472.64        13,479,783.04          54,593,255.68 
         软件使用权           487,834.74         2,015,170.67           2,503,005.41 
         专利权               115,040.53             3,535.17             118,575.70 
         非专利技术         2,003,510.62          2,960,486.66            4,963,997.28 
                           43,719,858.53         18,458,975.54           62,178,834.07 
         2009年1-6月研究开发项目支出如下： 
                            期初数        本年增加       本年减少         期末数 
                                                               计入 
                                                           当期损益 
        研究开发支出              -    23,731,311.17    23,731,311.17                - 
    2010年1-6月无形资产摊销金额为人民币2,101,502.00 元（2009年1-6月：人民币925,314.59 元）。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释(续) 
    12.    商誉 
    2010年 
                                                   年初数      本年减少         期末数 
         株洲时代工程塑料制品有限责任公司    1,609,945.35              -   1,609,945.35 
         2009年 
                                                   年初数      本年减少         年末数 
        株洲时代工程塑料制品有限责任公司    1,609,945.35             -   1,609,945.35 
        广州市时代橡塑实业有限公司            701,969.89     701,969.89               - 
                                             2,311,915.24     701,969.89    1,609,945.35 
    上述商誉的形成来源为投资溢价。 
    13.    长期待摊费用 
    2010年 
                             年初数     本年增加     本年摊销    其他减少      年末数 
         4???9?nC 
          { 
8C?        373,139.87    589,933.51    249,008.12            -  714,065.26 
        2009年 
                             年初数     本年增加     本年摊销    其他减少      年末数 
                                                                      (注1) 
         经营租入固定资 
          产改良支出    117,980.65   2,283,018.01     70,782.45 1,957,076.34   373,139.87 
    注1：主要是本公司之子公司咸阳时代特种密封科技有限公司2009年因雪灾导致的经营租入固定资产改良支出的毁损。 
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    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释(续) 
    14.    递延所得税资产 
    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示： 
    确认递延所得税资产： 
                                                                  2010年       2009年 
                                                                6月30日12月31日 
        递延所得税资产： 
          资产减值准备                                      6,246,238.05  4,617,546.27 
          递延收益                                          2,304,745.20  1,837,510.20 
          预提费用                                          2,037,572.99   2,640,772.88 
                                                           10,588,556.24   9,095,829.35 
    引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下： 
                                                                  2010年        2009年 
                                                                6月30日      12月31日 
         固定资产减值                                         208,153.64    307,422.97 
         应收账款坏账准备                                  24,297,574.67 17,451,531.78 
         其他应收款坏账准备                                 1,131,834.58  1,225,101.71 
         存货跌价准备                                       9,937,938.69 11,362,336.78 
         递延收益                                          15,364,968.00 12,250,068.00 
         预提费用                                          13,583,819.92  17,605,152.56 
                                                           64,524,289.50  60,201,613.80 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释(续) 
    15.   资产减值准备 
    2010年 
                                   年初数         本年计提         本年转销        期末数 
         坏账准备            18,676,633.49    12,119,953.95         665,028.37 30,131,559.07 
         存货跌价准备        11,362,336.78       155,837.25                - 11,518,174.03 
         固定资产减值准备      307,422.97                 -        99,269.33     208,153.64 
                             30,346,393.24     12,275,791.20        764,297.70  41,857,886.74 
        2009年 
                             年初数      本年转入         本年计提        本年转回        本年转销           年末数 
         坏账准备              15,033,394.73   674,933.94  10,128,916.11     937,053.11   6,223,558.18  18,676,633.49 
         存货跌价准备          5,409,072.34               -    8,265,032.91     895,130.96   1,416,637.51  11,362,336.78 
         固定资产减值准备       343,368.99                 -       62,209.70                   -       98,155.72       307,422.97 
                        20,785,836.06     674,933.94    18,456,158.72     1,832,184.07    7,738,351.41    30,346,393.24 
    固定资产减值 
    本集团本年转销了人民币99.269.33元的固定资产减值损失，是对之前待报废的机器设备进行了处置。 
    16.    短期借款 
                                                           2010年            2009年 
                                                         6月30日         12月31日 
        保证借款                                                -      60,000,000.00 
        信用借款                                                -     307,313,200.00 
                                                                 -     367,313,200.00 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释(续) 
    17.    应付票据 
                                                           2010年            2009年 
                                                         6月30日         12月31日 
        银行承兑汇票                               518,345,320.16      376,752,114.55 
    18.    应付账款 
    应付账款不计息，并通常在1到3个月内清偿。 
         应付账款的账龄分析如下：                          2010年            2009年 
                                                         6月30日         12月31日 
         1年以内                                   455,818,050.22     275,413,756.24 
         1年以上                                     1,198,445.38        1,089,986.79 
                                                   457,016,495.60      276,503,743.03 
    于2010年6月30日，本账户余额中无持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位或关联方的款项(2009年12月31日：无)。 
    于2010年6月30日，本账户余额之中无账龄超过1年的大额应付账款(2009年12月31日： 
    无)。 
    19.    预收款项 
         预收款项账龄分析如下：                             2010年              2009年 
                                                          6月30日           12月31日 
         1年以内                                     35,427,902.14        28,770,871.22 
         1年以上                                         20,675.73            468,527.55 
                                                      35,448,577.87         29,239,398.77 
    于2010年6月30日，本账户余额中持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的预付账款金额为14,440.00元（2009年12月31日：无）。 
    于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过1年的大额预收款项(2009年12月31日：无)。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释(续) 
    19.    预收款项（续） 
    以外币标示的预收账款列示如下： 
                             2010年6月30日                           2009年12月31日 
                            原币      汇率    折合人民币               原币    汇率    折合人民币 
          美元           146,588.12   6.7901     995,347.99            94,521.20  6.8282    645,409.68 
          欧元              9,424.10   8.3393      78,590.40             3,616.31  9.7971     35,429.35 
          瑞典克朗        39,542.40   0.8776     34,702.41                  -        -               - 
          港币           387,533.00   0.8725    338,122.54                  -        -               - 
          英镑            10,587.60  10.2564    108,590.66                  -        -               - 
          澳元              8,005.60   5.9209     47,400.36                     -        -               - 
                                          1,602,754.36                                  680,839.03 
    20.    应付职工薪酬 
    2010年 
                                     年初数              本年增加              本年减少                 期末数 
         工资、奖金、津贴和补 
         贴                                                   -        58,058,434.31        31,910,880.79        26,147,553.52 
         职工福利费                                         -         8,248,811.22         8,248,811.22                        - 
         社会保险费                          4,739,845.67        25,986,509.40        18,230,214.85        12,496,140.22 
         其中：养老保险费                  3,876,078.61        15,105,651.78         9,670,601.27         9,311,129.12 
              医疗保险费                     933,914.23         9,836,918.70         7,750,903.70         3,019,929.23 
              失业保险费                     116,057.51            435,171.21           399,010.94           152,217.78 
              工伤保险费                  (  86,382.52  )          326,930.20           279,813.24        (  39,265.56     ) 
              生育保险费                  (  99,822.16  )          281,837.51           129,885.70             52,129.65 
         住房公积金                          1,990,073.60         7,580,300.75         5,358,731.17         4,211,643.18 
         工会经费和职工教育经 
         费                                       433,035.04           2,324,657.03           1,551,741.71           1,205,950.36 
                                 7,162,954.31        102,198,712.71          65,300,379.74         44,061,287.28 
    于2010年6月30日，无拖欠性质的应付职工薪酬（2009年12月31日：无）。 
    2010年1-6月工会经费和职工教育经费金额为人民币1,551,741.71 元(2009年1-6月：人民币1,208,438.59 元)，无非货币性福利(2009年1-6月：无)，无因解除劳动关系给予补偿(2009年1-6月：无)。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释(续) 
    20.   应付职工薪酬(续) 
    2009年 
                                      年初数              本年增加              本年减少                年末数 
         工资、奖金、津贴和补贴                         -        84,109,543.77        84,109,543.77                       - 
         职工福利费                                         -        11,298,869.24        11,298,869.24                       - 
         社会保险费                          1,579,385.57        13,815,837.56        10,655,377.46         4,739,845.67 
         其中：基本养老保险                  594,726.42         7,933,052.36         4,654,120.93         3,873,657.85 
              医疗保险费                   1,053,913.51         4,468,891.85         4,588,891.13           933,914.23 
              补充养老保险                     2,420.76            573,524.29            573,524.29              2,420.76 
              失业保险费                 (     4,857.89 )          403,847.91            282,932.51           116,057.51 
              工伤保险费                 (   48,292.41 )          209,131.77            247,221.88        (  86,382.52      ) 
              生育保险费                 (   18,524.82 )          227,389.38            308,686.72        (  99,822.16      ) 
         住房公积金                          1,787,928.36         3,046,051.40         2,843,906.16         1,990,073.60 
         工会经费和职工教育经费          1,008,919.65           3,218,509.02           3,794,393.63            433,035.04 
                                 4,376,233.58        115,488,810.99        112,702,090.26           7,162,954.31 
    21.    应交税费 
                                                              2010年            2009年 
                                                            6月30日         12月31日 
         增值税                                           369,303.30         754,721.96 
         企业所得税                                     6,903,709.96       1,380,393.74 
         营业税                                           151,264.78           2,291.02 
         个人所得税                                       141,989.76       1,589,360.19 
         城市维护建设税                                 2,079,209.26         541,260.02 
         教育费附加                                     1,333,060.12         335,549.45 
         土地使用税                                       441,876.90         745,955.61 
         房产税                                           565,935.37          93,769.93 
         防洪基金                                                  -           2,365.31 
                                                       11,986,349.45        5,445,667.23 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、 合并财务报表主要项目注释(续) 
    22.    其他应付款 
         其他应付款账龄分析如下：                           2010年            2009年 
                                                          6月30日         12月31日 
         1年以内                                      85,636,406.34       70,665,697.84 
         1年以上                                       3,303,965.53         4,383,334.89 
                                                      88,940,371.87        75,049,032.73 
    于2010年6月30日，本账户余额中持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的其他应付款金额为725,159.00 元（2009年12月31日： 
    无）。 
    于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过1年的大额其他应付款（2009年12月31日：无）。 
    23.    其他流动负债/其他非流动负债 
                                                       2010年                 2009年 
                                                    6月30日              12月31日 
         递延收益                               15,364,968.00           12,250,068.00 
         减：一年内到期的递延收益                2,821,667.00             2,821,667.00 
         一年以上的递延收益                     12,543,301.00             9,428,401.00 
                                                       2010年                 2009年 
         与资产相关的政府补助 
          技术中心创新能力建设项目               2,550,000.00            2,550,000.00 
          株洲时代大道建设工程拆迁补偿款         1,021,734.00            1,021,734.00 
         与收益相关的政府补助 
          轨道交通高速列车用高分子材料和 
           减振制品的关键技术开发                3,774,900.00            3,270,000.00 
          轨道扣件系统用高分子部件               2,260,000.00            1,990,000.00 
          动车组用减振降噪弹性元件               3,260,000.00            2,920,000.00 
          高速动车组减振降噪关键材料制备 
           技术及产业化                           150,000.00              150,000.00 
          兆瓦级低风速直驱永磁发电机及变 
           流器的研制                             233,334.00              233,334.00 
          兆瓦级低风速复合材料叶片研制           2,115,000.00               115,000.00 
                                                 15,364,968.00            12,250,068.00 
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    2010年6月30日 
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    五、   合并财务报表主要项目注释(续) 
    24.    股本 
    2010年 
    年初数     本年增减变动              期末数 
    其他（注1） 
    (1)尚未上市流通股份 
           发起人股份                           57,407,666.00     30,800,00  0.00      88,207,666.00 
          其中： 
          境内法人持有股份                     57,407,666.00      30,800,000.00        88,207,666.00 
          尚未流通股份合计                     57,407,666.00      30,800,000.00        88,207,666.00 
    (2)已流通股份 
    其中： 
           境内上市的人民币普通股             146,947,534.00                          146,947,534.00 
           已流通股份合计                     146,947,534.00                          146,947,534.00 
        (3)股份总数                            204,355,200.00      30,800,000.00       235,155,200.00 
    注1．本年度向特定投资者增发股票3080万股。 
    25.   资本公积 
    2010年 
                                      年初数            本年增加              期末数 
         股本溢价              83,150,194.65       769,494,000.00      852,644,194.65 
         其他资本公积           2,506,657.12                     -        2,506,657.12 
                               85,656,851.77        769,494,000.00       855,150,851.77 
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    五、   合并财务报表主要项目注释(续) 
    26.    盈余公积 
    2010年 
                                      年初数             本年增加              期末数 
         法定盈余公积         42,601,158.38                     -       42,601,158.38 
    盈余公积说明： 
    根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10% 提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50% 以上的，可不再提取。 
    本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 
    27.    未分配利润 
                                                              2010年           2009年 
         上年期末未分配利润                           186,888,000.45    115,464,186.33 
         净利润                                        98,205,847.56     95,477,008.78 
         减：提取法定盈余公积（附注五、26）                        -     7,704,781.22 
         应付普通股现金股利                                        -    16,348,413.44 
         期末未分配利润                               285,093,848.01    186,888,000.45 
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    五、   合并财务报表主要项目注释(续) 
    28.    营业收入及成本 
    营业收入列示如下： 
                                                          2010年1-6月       2009年1-6月 
         主营业务收入                                1,261,668,177.34     721,705,628.62 
         其他业务收入                                   13,363,242.16       29,358,635.34 
                                                     1,275,031,419.50       751,064,263.96 
         营业成本列示如下： 
                                                         2010年1-6月        2009年1-6月 
         主营业务成本                                  933,625,704.21     533,808,326.29 
         其他业务成本                                   12,591,653.24        28,418,593.80 
                                                       946,217,357.45       562,226,920.09 
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    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    28.    营业收入及成本（续） 
    主营业务的分产品信息如下： 
                                  2010年1-6月                      2009年1-6月 
                                    收入          成本              收入           成本 
         高分子减振降噪 
          弹性元件        705,699,622.07  483,836,  346.38       492,420,623.  94   340,207,969.48 
         复合材料制品      118,851,282.20    86,819,  878.40        15,188,034. 28    11,131,190.81 
         电磁线产品        149,080,110.37  139,604,  924.11       105,193,360.  91    97,748,834.43 
         绝缘制品及涂料    107,365,216.08    75,847,  824.80        31,910,193. 70    22,907,274.55 
         特种工程塑料制 
          品              180,671,946.62    147,516,730.52          76,993,415.79     61,813,057.02 
                         1,261,668,177.34    933,625,704.21        721,705,628.62    533,808,326.29 
         2010年1-6月前五名客户的营业收入如下： 
                                                               金额       占营业收入比例 
                                                                                  （%） 
         沪杭铁路客运专线股份有限公司                 84,385,142.87                 6.62 
         南车株洲电机有限公司                         70,855,259.48                 5.56 
         中铁轨道系统集团有限公司道岔分公司           63,120,973.93                 4.95 
         杭甬铁路客运专线有限责任公司                 52,618,558.92                 4.13 
         南车株洲电力机车研究所有限公司               50,938,598.41                  4.00 
                                                     321,918,533.61                 25.26 
        2009年1-6月前五名客户的营业收入如下： 
                                                               金额       占营业收入比例 
                                                                                  （%） 
         中国水利水电建设集团有限公司                 53,132,687.12                  7.07 
         中国交通建设集团有限公司                     49,123,483.85                  6.54 
         株洲南车电机股份有限公司                     42,300,029.43                  5.63 
         中铁山桥集团有限公司                         36,591,359.08                  4.87 
         中铁宝桥集团有限公司                         26,910,995.78                  3.58 
                                                     208,058,555.26                 27.69 
         营业收入列示如下： 
                                                        2010年1-6月          2009年1-6月 
         销售商品                                  1,275,031,419.50         751,064,263.96 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释（续） 
    29.    营业税金及附加 
                                                       2010年1-6月          2009年1-6月 
         营业税                                        361,358.36             61,875.57 
         城巿维护建设税                               3,009,547.67           1,711,961.18 
         教育费附加                                   1,947,256.78           1,139,271.68 
                                                      5,318,162.81           2,913,108.43 
    计缴标准参见附注三、税项。 
    30.    财务费用 
                                                      2010年1-6月          2009年1-6月 
         利息支出                                   10,736,812.05         9,066,007.14 
         减：利息收入                                  820,150.84           164,566.92 
         汇兑收益                                    1,612,738.62          (589,386.59) 
         其他                                        1,857,914.15           1,313,936.66 
                                                    13,387,313.98           9,625,990.29 
    31.    资产减值损失 
                                                      2010年1-6月          2009年1-6月 
         坏账损失                                   12,119,953.95         8,546,410.77 
         存货跌价损失                                  155,837.25                     - 
                                                    12,275,791.20           8,546,410.77 
    32.    投资收益 
                                                        2010年1-6月          2009年1-6月 
         权益法核算的长期股权投资收益                    572,266.75           (345,873.26) 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释(续) 
    33.    营业外收入 
                                                      2010年1-6月          2009年1-6月 
         非流动资产处置利得                             54,908.73            73,038.24 
         其中：固定资产处置利得                         54,908.73            73,038.24 
         政府补助                                       90,000.00             4,200.00 
         其他                                          568,810.28            385,818.82 
                                                       713,719.01            463,057.06 
    34.    营业外支出 
                                                      2010年1-6月          2009年1-6月 
         非流动资产处置损失                            300,983.15           167,466.75 
         其中：固定资产处置损失                        300,983.15           167,466.75 
         债务重组损失                                  209,000.00             1,700.24 
         对外捐赠                                                            30,000.00 
         其他                                              943.05             13,311.03 
                                                       510,926.20            212,478.02 
    35.    所得税费用 
                                                    2010年1-6月          2009年1-6月 
         当期所得税费用                           17,568,347.22          8,983,934.83 
         递延所得税费用                            (1,492,726.89 )        (1,329,070.13 ) 
                                                   16,075,620.33          7,654,864.70 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、   合并财务报表主要项目注释(续) 
    36.    每股收益 
    基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。 
    基本每股收益具体计算如下： 
                                                       2010年1-6月         2009年1-6月 
         收益 
         归属于本公司普通股股东的当期净利润           98,205,847.56       48,797,278.16 
         股份 
         在外普通股的加权平均数                        209,488,533          204,355,200 
         基本每股收益                                          0.47                 0.24 
    本公司无稀释性潜在普通股。 
    于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。 
    37.    现金流量表项目注释 
                                                     2010年1-6月        2009年1-6月 
         收到的其他与经营活动有关的现金 
         利息收入                                     820,150.84          164,566.92 
         往来款、保证金及其他                       9,283,574.64         5,784,651.14 
                                                    10,103,725.48         5,949,218.06 
                                                     2010年1-6月        2009年1-6月 
         支付的其他与经营活动有关的现金 
         付现的销售费用、管理费用及财务费用        47,775,168.92       61,022,843.10 
         往来款，保证金及其他                      58,394,000.92        36,214,365.38 
                                                  106,169,169.84        97,237,208.48 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    五、合并财务报表主要项目注释（续） 
    37.    现金流量表项目注释（续） 
                                                       2010年1-6月        2009年1-6月 
         支付的其他与投资活动有关的现金 
         资产评估费                                     120,000.00                    - 
                                                       2010年1-6月        2009年1-6月 
         支付的其他与筹资活动有关的现金 
         再融资相关费用                                 378,412.00                    - 
    38.    现金流量表补充资料 
    (1)    现金流量表补充资料 
    将净利润调节为经营活动现金流量：12,275,791.20 
                                                        2010年1-6月         2009年1-6月 
         净利润                                       98,920,238.92       48,467,225.14 
         加：资产减值准备                             12,275,791.20         8,546,410.77 
             固定资产折旧                             19,726,390.82       11,809,351.64 
             无形资产摊销                              2,101,502.00          925,314.59 
             长期待摊费用摊销及其他减少                  249,008.12          594,362.13 
             处置固定资产、无形资产和其他长期资 
               产的损失                                  300,983.15          167,466.75 
             自然灾害损失 
             财务费用                                 13,387,313.98         9,625,990.29 
             投资收益                                   (572,266.75   ）      345,873.26 
             商誉的核销 
             递延所得税资产增加                     （ 1,492,726.89   ）（1,329,070.13  ) 
             存货的减少                             （79,672,776.34   ）（8,332,231.52  ) 
             经营性应收项目的减少                  （347,374,427.71   ）（241,887,999.03  ) 
             经营性应付项目的增加                    378,255,433.66        207,801,038.21 
         经营活动产生的现金流量净额                   96,104,464.16         36,733,732.10 
    (2)    现金及现金等价物 
                                                     2010年6月30日  2009年6月30日 
         现金                                         495,792,439.27     76,875,665.58 
         其中：库存现金                                     9,710.63         41,939.91 
         可随时用于支付的银行存款                     495,782,728.64       76,833,725.67 
         期末现金及现金等价物余额                     495,792,439.27       76,875,665.58 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    六、   关联方关系及其交易 
    1.     母公司 
                   企业类型   注册地 法人代表       业务性质            注册资本  对本公司 对本公司表  组织机构代码 
                                                                 持股比例   决权比例 
 南车株洲电力机车                    湖南省              铁路机车车辆 
   研究所有限公司 有限责任公司   株洲市   丁荣军     及配件研制  2,381,710,000 元  19.87%       38.69 %   44517525-X 
    本公司的最终控制方是中国南车集团公司，是受国务院国资委控制的中央直属企业。 
    2.     子公司 
    子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。 
    3.     合营企业和联营企业 
    合营企业和联营企业详见附注五、8。 
    4.     其他关联方 
    关联方关系 
          中国南车股份有限公司                   母公司之母公司 
          株洲变流技术国家工程研究中心有限公司   同受母公司控制 
          株洲时代散热技术有限公司               同受母公司控制 
          株洲时代电子技术有限公司               同受母公司控制 
          北京南车时代重工机械有限责任公司       同受母公司控制 
          株洲南车时代电气股份有限公司           同受母公司控制 
          湖南南车时代电动汽车股份有限公司       同受母公司控制 
          株洲时代装备技术有限责任公司           同受母公司控制 
          宝鸡南车时代工程机械有限公司           同受母公司控制 
          中国南车集团石家庄车辆厂               股东之一、同受最终控制方控制 
          中国南车集团眉山车辆厂                 股东之一、同受最终控制方控制 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    六、   关联方关系及其交易（续） 
    4.     其他关联方（续） 
    关联方关系 
          南车株洲电力机车有限公司                 股东之一、在本公司董事会中派有代表、 
                                                     同受最终控制方控制 
          北京铁工经贸公司                         股东之一、同受最终控制方控制 
          南车四方车辆有限公司                     股东之一、在本公司董事会中派有代表、 
                                                     同受最终控制方控制 
          中国南车集团资阳机车厂                   股东之一、同受最终控制方控制 
          中国南车集团南京浦镇车辆厂               股东之一、同受最终控制方控制 
          中国南车集团株洲车辆厂                   股东之一、同受最终控制方控制 
          南车资阳机车有限公司                     同受最终控制方控制 
          南车成都机车车辆有限公司                 同受最终控制方控制 
          青岛四方铁路配件有限公司（注1）         同受最终控制方控制 
          南车戚墅堰机车有限公司                   同受最终控制方控制 
          南车洛阳机车有限公司                     同受最终控制方控制 
          北京北九方科贸有限公司                   同受最终控制方控制 
          中国南车集团成都机车车辆厂               同受最终控制方控制 
          四川制动科技股份有限公司                 同受最终控制方控制 
          成都南车通力铁道车辆有限责任公司         同受最终控制方控制 
          南车南京浦镇车辆有限公司                 同受最终控制方控制 
          株洲南车电机股份有限公司                 同受最终控制方控制 
          常州瑞盟增压器精密铸造有限公司           同受最终控制方控制 
          南车眉山车辆有限公司                     同受最终控制方控制 
          南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司     同受最终控制方控制 
          南车青岛四方机车车辆股份有限公司         同受最终控制方控制 
          中国南车集团戚墅堰机车车辆厂             同受最终控制方控制 
          中国南车集团洛阳机车厂                   同受最终控制方控制 
          中国南车集团武昌车辆厂                   同受最终控制方控制 
          中国南车集团武汉江岸车辆厂               同受最终控制方控制 
          中国南车集团襄樊牵引电机有限公司         同受最终控制方控制 
          南车长江车辆有限公司                     同受最终控制方控制 
          南方汇通股份有限公司                     同受最终控制方控制 
          南车石家庄车辆有限公司                   同受最终控制方控制 
          南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司         同受最终控制方控制 
          南车二七车辆有限公司                     同受最终控制方控制 
    注1：该公司已于2009年清算。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    六、   关联方关系及其交易（续） 
    5.     本集团与关联方的主要交易 
    (1)   向关联方销售商品 
         企业名称                               2010年1-6月                2009年1-6月 
                                                       金额   比例           金额      比例 
                                                               (%)                       (%) 
         株洲南车电机股份有限公司            70,855,259.48   5.56   42,318,703.28      5.63 
         南车株洲电力机车研究所有限公司      50,938,598.41   4.00       69,145.30      0.01 
         南车株洲电力机车有限公司            24,781,894.56   1.94    8,136,342.62      1.08 
         南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司     8,379,131.76   0.66    3,580,127.76      0.48 
         南车青岛四方机车车辆股份有限公司     1,670,413.88   0.13    9,091,775.28      1.21 
         南车戚墅堰机车有限公司               9,175,837.28   0.72    2,191,533.25      0.29 
         株洲变流技术国家工程研究中心有限 
           公司                               5,933,864.53   0.47    3,789,158.96      0.50 
         中国南车集团襄樊牵引电机有限公司     5,243,066.86   0.41    3,139,524.09      0.42 
         南车眉山车辆有限公司                  338,205.13   0.03      717,905.98      0.10 
         南车长江车辆有限公司                 1,009,685.98   0.08               -         - 
         南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限 
           公司                               1,147,368.55   0.09    1,588,287.17      0.21 
         南车南京浦镇车辆有限公司              931,391.88   0.07      336,120.08      0.04 
         北京北九方科贸有限公司                   6,837.61   0.00      892,569.37      0.12 
         南车资阳机车有限公司                   72,698.80   0.01      477,343.25      0.06 
         南车石家庄车辆有限公司                          -      -      461,538.46      0.06 
         宝鸡南车时代工程机械有限公司         1,735,432.91   0.14               -         - 
         株洲南车时代电气股份有限公司          197,824.85   0.02      252,045.88      0.03 
         北京南车时代重工机械有限责任公司      157,626.05   0.01      127,786.31      0.02 
         株洲时代散热技术有限公司              183,480.78   0.01      229,588.75      0.03 
         南车二七车辆有限公司                  799,914.54   0.06    ( 964,102.56    )  (0.03 ) 
         南车四方车辆有限公司                            -      -       66,666.67      0.01 
         南车洛阳机车有限公司                  140,460.92   0.01        7,111.11      0.00 
         青岛四方铁路配件有限公司                        -      -      103,794.87      0.01 
         株洲时代装备技术有限责任公司                    -      -        4,082.05      0.00 
         株洲时代电子技术有限公司              212,768.37   0.02               -         - 
         南车成都机车车辆有限公司               12,699.15   0.00       11,717.95      0.00 
         湖南南车时代电动汽车股份有限公司                -      -          205.13      0.00 
         齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司        346,153.85    0.03       27,641.03      0.00 
                                            184,270,616.13   14.45    76,656,612.04      10.22 
    本公司向关联方公司进行交易的价格由交易双方参照市场价格后协商确定。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    六、   关联方关系及其交易(续) 
    5.     本集团与关联方的主要交易(续) 
    (2)   向关联方购买商品 
                                                2010年1-6月            2009年1-6月 
                                                       金额 比例(%)          金额比例(%) 
         中国南车集团襄樊牵引电机有限公司      2,669,343.55   0.28   4,780,898.20   0.85 
         南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限 
           公司                                2,896,898.08   0.31     852,876.50   0.15 
         常州瑞盟增压器精密铸造有限公司            7,521.37   0.00              -      - 
         株洲南车时代电气股份有限公司                                 8,470,675.21   1.51 
         南车戚墅堰机车有限公司                           -      -  18,297,051.28    3.25 
                                               5,573,763.00    0.59  32,555,347.34    5.79 
    本公司向关联方公司进行交易的价格由交易双方参照市场价格后协商确定。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    六、   关联方关系及其交易(续) 
    6.     关联方应收应付款项余额 
         应收账款                                    2010年6月30日  2009年12月31日 
                                                         金额   比例          金额  比例 
                                                                 (%)                 (%) 
         株洲南车电机股份有限公司               34,428,843.36   7.86  8,089,910.29  3.91 
         南车株洲电力机车研究所有限公司         45,197,388.00  10.32  6,736,000.00  3.25 
         南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司        2,389,253.70   0.55  1,585,669.53  0.77 
         南车株洲电力机车有限公司                1,860,129.38   0.42  1,036,101.66  0.50 
         南车长江车辆有限公司                      441,080.20   0.10   575,652.20  0.28 
         南车青岛四方机车车辆股份有限公司          828,041.69   0.19   494,984.46  0.24 
         南车二七车辆有限公司                               -      -    384,500.00  0.19 
         南方汇通股份有限公司                      103,304.76   0.02   370,904.76  0.18 
         南车南京浦镇车辆有限公司                  346,377.94   0.08   355,308.24  0.17 
         南车资阳机车有限公司                       61,718.63   0.01   266,661.04  0.13 
         南车四方车辆有限公司                       46,316.04   0.01   246,316.04  0.12 
         中国南车集团襄樊牵引电机有限公司        1,504,585.89   0.34   170,197.62  0.08 
         南车洛阳机车有限公司                      163,994.24   0.04   268,718.63  0.13 
         株洲南车时代电气股份有限公司              232,395.52   0.05   105,061.89  0.05 
         南车戚墅堰机车有限公司                    331,220.96   0.08     88,791.33  0.04 
         南车眉山车辆有限公司                      396,562.60   0.09     88,452.60  0.04 
         株洲变流技术国家工程研究中心有限公司       50,523.03   0.01     57,021.04  0.03 
         南车石家庄车辆有限公司                     20,000.00   0.00     34,000.00  0.02 
         南车成都机车车辆有限公司                   16,818.70   0.00      8,680.70  0.00 
         株洲时代散热技术有限公司                   35,982.08   0.01      6,013.93  0.00 
         株洲时代电器铸件有限公司                   40,732.14   0.01             -     - 
         北京北九方科贸有限公司                      5,138.46   0.00      5,138.46  0.00 
         北京南车时代重工机械有限责任公司          131,525.00   0.03             -     - 
         株洲时代电子技术有限公司                  172,319.00    0.04             -- 
                                                88,804,251.32   20.26 20,974,084.42  10.13 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    六、   关联方关系及其交易(续) 
    6.     关联方应收应付款项余额(续) 
         应付账款                                   2010年6月30日    2009年12月31日 
         南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司           2,135,884.40            94,934.82 
         中国南车集团襄樊牵引电机有限公司                   9,189.63            24,463.24 
         株洲南车时代电气股份有限公司                     359,550.00                    - 
         湖南南车时代电动汽车股份有限公司                  76,840.00                    - 
         常州瑞盟增压器精密铸造有限公司                     7,983.50                     - 
                                                        2,589,447.53            119,398.06 
         应收票据                                   2010年6月30日    2009年12月31日 
         南车株洲电力机车有限公司                       9,270,000.00         9,000,000.00 
         南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司               4,000,000.00         5,000,000.00 
         南车南京浦镇车辆有限公司                         900,000.00         1,100,000.00 
         南车戚墅堰机车有限公司                         3,590,000.00         2,819,895.00 
         南车长江车辆有限公司                             570,000.00          510,920.00 
         株洲变流技术国家工程研究中心有限公司           5,700,000.00                    - 
         株洲南车电机股份有限公司                      32,000,000.00 
         中国南车集团襄樊牵引电机有限公司               6,200,000.00 
         南车资阳机车有限公司                                      -          600,000.00 
         南车株洲电力机车研究所有限公司                            -        18,000,000.00 
         株洲时代散热技术有限公司                         184,204.36            50,000.00 
         南车青岛四方机车车辆股份有限公司                 700,000.00                    - 
         南方汇通股份有限公司                             717,600.00                    - 
         南车四方车辆有限公司                             100,000.00                    - 
         宝鸡南车时代工程机械有限公司                   1,284,000.00                     - 
                                                       65,215,804.36         37,080,815.00 
    应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押。其中贸易往来的还款期遵从贸易条款规定，非贸易往来无固定还款期。 
        预付款项                                   2010年6月30日   2009年12月31日 
        南车株洲电力机车研究所有限公司                 2,840,697.88                    - 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    六、   关联方关系及其交易(续) 
    6.     关联方应收应付款项余额(续) 
         应付票据                                   2010年6月30日   2009年12月31日 
         南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司                      -        6,095,013.28 
         预收款项                                   2010年6月30日   2009年12月31日 
        株洲时代散热技术有限公司                           1,890.00                   - 
        南车株洲电力机车研究所有限公司                    14,440.00                   - 
        南车洛阳机车有限公司                                      -           19,584.00 
                                                           16,330.00            19,584.00 
         其他应付款                                 2010年6月30日   2009年12月31日 
         南车株洲电力机车研究所有限公司                   725,159.00                    - 
    七、   或有事项 
    截至资产负债表日，本集团并无需披露的或有事项。 
    八、   资产负债表日后事项 
    截止资产负债表日，公司无需披露的资产负债表日后事项。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    九、   分部报告 
    经营分部 
    根据经营管理的需要，本集团作为一个单独的商业实体，主要向市场提供轨道交通配件及其延伸产品和服务，因此，无需列报更详细的业务分部信息。 
    集团信息 
    产品及劳务信息 
         对外交易收入                                 2010年1-6月        2009年1-6月 
         轨道交通配件及其延伸产品和服务           1,275,031,419.50       751,064,263.96 
      地理信息 
         对外交易收入                                 2010年1-6月        2009年1-6月 
         中国大陆                                 1,241,095,417.64     690,370,023.87 
         其他国家和地区                              33,936,001.86        60,694,240.09 
                                                  1,275,031,419.50       751,064,263.96 
         非流动资产总额                           2010年6月30日2009年12月31日 
         中国大陆                                   683,756,111.74        532,868,029.37 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、 公司财务报表主要项目注释 
    1.   货币资金 
                             2010年6月30日                                     2009年12月31日 
                           原币       汇率        折合人民币                  原币      汇率        折合人民币 
        现金 
        —人民币               5,911.86      1.0000           5,911.86           39,342.18   1.0000          39,342.18 
        银行存款 
         —人民币     263,739,830.22     1.0000   263,739,830.21      62,468,463.68   1.0000     62,468,463.68 
         —美元             862,723.07     6.7901      5,857,975.92        1,976,160.49   6.8282     13,493,619.06 
         —欧元             342,611.97     8.3393      2,857,144.00           56,171.51   9.7971        550,317.90 
         —港币                     2.59     0.8725                 2.26                  0.89   0.8805                0.79 
         —英镑                     0.78   10.2564                 8.00                  0.31  10.9780                3.40 
         —澳元                     3.19     5.9216               18.89 
         —瑞典克朗                5.49     0.8776                 4.82 
        其他货币资金 
        —人民币          3,374,379.70     1.0000      3,374,379.70            6,199,940.27   1.0000      6,199,940.27 
                                        275,835,275.66                                           82,751,687.28 
    于2010年6月30日，所有权受到限制的货币资金为人民币3,374,379.70 元（2009年12月31日：人民币6,199,940.27 元），系本公司存放于银行的信用证保证金。 
    银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。 
    2.    应收票据 
                                                          2010年              2009年 
                                                        6月30日12月31日 
        银行承兑汇票                              115,931,461.71        87,208,915.73 
         商业承兑汇票                                  292,000.00          3,050,000.00 
                                                   116,223,461.71         90,258,915.73 
    应收票据的帐龄均为1年以内。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、公司财务报表主要项目注释（续） 
    3.应收账款 
    应收账款信用期通常为1个月，主要客户可以延长至3个月。应收账款并不计息。 
    应收账款的账龄分析如下： 
                                                           2010年             2009年 
                                                         6月30日         12月31日 
         1年以内                                   281,265,403.92       129,121,112.14 
         1年至2年                                  19,132,563.27        17,690,063.16 
         2年至3年                                    152,699.36          566,200.00 
         3年以上                                       962,724.60         1,842,724.60 
                                                    301,513,391.15       149,220,099.90 
         减：坏账准备                                21,856,704.52        14,310,371.44 
                                                    279,656,686.63       134,909,728.46 
         应收账款坏账准备的变动如下： 
                          年初数         本年转入         本年计提       本年转回        本年转销             期末数 
           2010年        14,310,371.44                     -    7,546,333.08                   -                  -    21,856,704.52 
           2009年          7,701,677.58        584,925.69      9,170,617.04     685,618.24    2,461,230.63      14,310,371.44 
                               2010年6月30日                                       2009年12月31日 
                          账面余额   比例        坏账准备   计提              账面余额   比例        坏账准备   计提 
                                   (%)                      比例                             (%)                      比例 
                                                    (%)                                                         (%) 
         单项金额重大    139,072,110.14  46.12   9,605,812.43   6.91       54,633,707.86  36.61   7,945,782.62  14.54 
         单项金额不重大 
          但按信用风险 
          特征组合后该 
          组合的风险较 
          大              150,497,687.05  49.91   8,060,326.77   5.36       86,997,484.54  58.30   5,117,568.02   5.88 
         其他不重大        11,943,593.96     3.96   4,190,565.32   35.09         7,588,907.50     5.09    1,247,020.80    16.43 
                     301,513,391.15  100.00  21,856,704.52                149,220,099.90  100.00  14,310,371.44 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    3.     应收账款(续) 
    于2010年6月30日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账计提准备如下: 
                                         账面余额         坏账准备  计提比例(%)         理由 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         GeneralElectricCompany                    8,589,656.71      429,482.84               5     征组合计提坏账准备 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         厦深铁路广东有限公司                     8,793,693.00      439,684.65               5     征组合计提坏账准备 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         中国水利水电建设集团公司               5,812,196.34      290,609.82               5     征组合计提坏账准备 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         中国交通建设集团有限公司               8,434,290.98      421,714.55               5     征组合计提坏账准备 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         中铁山桥集团有限公司                     7,818,816.85      390,940.84               5     征组合计提坏账准备 
                                                                       收回款项存在很大不确 
         LLKurtzInc                                   5,169,059.91    5,169,059.91            100     定性 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         浙江华仪风能开发有限公司              24,115,800.00     1,205,790.00               5     征组合计提坏账准备 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         东方电气集团东方汽轮机有限公司      16,001,800.00       800,090.00               5     征组合计提坏账准备 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         中铁一局集团有限公司                     9,168,796.35       458,439.82               5     征组合计提坏账准备 
                                                                       收回款项存在很大不确 
         北京市轨道交通建设管理有限公司          712,521.75       712,521.75            100     定性 
                                                                       收回款项存在很大不确 
         其他不重大                                  3,478,043.57      3,478,043.57             100  定性 
                                     98,094,675.46    13,796,377.75 
    于2009年12月31日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账计提准备如下: 
                                         账面余额        坏账准备   计提比例(%)         理由 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         GeneralElectricCompany                  9,215,665.21     463,616.42                5        征组合计提坏账准备 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         中铁宝桥集团有限公司                     9,272,328.40     460,783.26                5     征组合计提坏账准备 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
                                                                       征组合计提坏账准备且 
         LLKurtzInc                                   5,539,280.02   3,513,243.56              63      回收程度存在不确定性 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
                                                                       征组合计提坏账准备且 
         中铁大桥局集团有限公司                   5,618,434.22   2,595,539.38              46      回收程度存在不确定性 
                                                                       以账龄作为信用风险特 
         浙江华仪风能开发有限公司               18,252,000.00     912,600.00                5     征组合计提坏账准备 
                                                                       收回款项存在很大不确 
         其他不重大                                   1,247,020.80    1,247,020.80              100                       定性 
                                     49,144,728.65     9,192,803.42 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、 公司财务报表主要项目注释(续) 
    3.  应收账款(续) 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款如下： 
                            2010年6月30日                                       2009年12月31日 
                       账面余额   比例        坏账准备    计提            账面余额     比例       坏账准备  计提 
                                 (%)                       比例                             (%)                     比例 
                                                  (%)                                                       (%) 
         1年以内    140,088,037.21  93.08   7,004,401.85        5     76,278,824.02   87.68   3,813,941.21      5 
         1至2年     10,260,050.48    6.82   1,026,005.05      10       9,556,756.72   10.98     955,675.67    10 
         2至3年         149,599.36    0.10       29,919.87      20            6,200.00     0.01        1,240.00    20 
         3至4年                     -                           -1,155,703.80      1.33     346,711.14      30 
                  150,497,687.05  100.00    8,060,326.77                86,997,484.54    100.00   5,117,568.02 
        2010年实际核销的应收账款如下： 
                                                                                 关联交 
                                   性质        核销金额            核销原因              易产生 
         国营第五四四九厂              货款     209,000.00           债务重组损失                否 
                                           209,000.00 
         2009年实际核销的应收账款如下： 
                                                                                 关联交 
                                   性质        核销金额             核销原因             易产生 
    HendricksonInter nationalCorp 
    oration                       货款   1,650,231.95   逾期三年以上，对方不确认债权      否 
    其他                            货款     810,998.68   逾期三年以上，对方不确认债权      否 
    2,461,230.63 
    于2010年6月30日，本集团中持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位之一的南车株洲电力机车研究所有限公司的应收款项为人民币45,197,388.00 元（2009年12月31日： 
    人民币6,736,000.00 元）。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    3.    应收账款(续) 
    于2010年6月30日，应收账款金额前五名如下： 
    占应收账款总 
                                    与本公司关系                     金额             账龄        额的比例(%) 
          南车株洲电力机车研究所有限公司         母公司          45,197,388.00          一年以内               14.98 
          浙江华仪风能开发有限公司                 第三方          24,115,800.00          一年以内                 8.00 
          东方电气集团东方汽轮机有限公司         第三方          16,001,800.00          一年以内                 5.31 
          中铁一局集团有限公司                       第三方           9,168,796.35          一年以内                 3.04 
          厦深铁路广东有限公司                       第三方           8,793,693.00          一年以内                 2.92 
                                                  103,277,477.35                                     34.25 
        于2009年12月31日，应收账款金额前五名如下： 
                                                                          占应收账款总额 
       欠                                          与本公司关系                   金额               账龄           的比例(%) 
         浙江华仪风能开发有限公司                  第三方         18,252,000.00           一年以内                 12.23 
         中铁宝桥集团有限公司                        第三方          9,272,328.40           一年以内                  6.21 
         GeneralElectricCompan  y                     第三方          9,215,665.21           一年以内                  6.18 
         南车株洲电力机车研究所有限公司          母公司          6,736,000.00           一年以内                  4.51 
         上海怡润行交通设备有限公司                第三方          4,047,525.00           一年以内                  2.71 
                                                 47,523,518.61                                       31.84 
    于2010年6月30日及2009年12月31日，应收关联方账款请见附注十、33。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、 公司财务报表主要项目注释(续) 
    3.  应收账款(续) 
    2010年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下： 
    与终止确认相关 
         应收账款债务单位名称                            终止确认金额    的利得或损失 
         中原利达铁路轨道技术发展有限公司                19,800,000.00            0.00 
         杭甬铁路客运专线有限责任公司                    13,000,000.00            0.00 
         浙江华仪风能开发有限公司                        11,000,000.00            0.00 
         中国北车集团大连机车车辆有限公司                 7,900,000.00            0.00 
         GeneralElectricCompany                              5,519,421.00        55,591.86 
                                                         57,219,421.00        55,591.86 
        2009年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下： 
                                                                        与终止确认相关 
         应收账款债务单位名称                            终止确认金额    的利得或损失 
         东方电气集团东方汽轮机有限公司                  14,180,000.00       21,270.00 
         中国交通建设股份有限公司                         3,300,000.00        4,950.00 
         海南东环铁路有限公司                             2,100,000.00        3,150.00 
         中国水利水电建设集团公司                         5,000,000.00        7,500.00 
         GeneralElectricCompany                              8,680,399.00        13,020.60 
                                                         33,260,399.00        49,890.60 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    4．    其他应收款 
    其他应收款的账龄分析如下： 
                                                     2010年                   2009年 
                                                   6月30日                12月31日 
         1年以内                             272,648,193.95             186,080,263.83 
         1年至2年                             1,088,956.30                 584,760.47 
         2年至3年                               654,377.66                215,251.41 
         3年以上                                 138,451.41                  43,000.00 
                                              274,529,979.32             186,923,275.71 
         减：坏账准备                           1,055,665.19                 521,383.02 
                                              273,474,314.13             186,401,892.69 
       其他应收款坏账准备的变动如下： 
                               年初余额       本年计提       本年转销       期末余额 
        2010年             521,383.02      534,282.17                -    1,055,665.19 
        2009年             364,383.09      210,437.70       53,437.77      521,383.02 
                              2010年6月30日                                     2009年12月31日 
                           账面余额  比例     坏账准备   计提              账面余额    比例   坏账准备   计提 
                                    (%)                   比例                              (%)                 比例 
                                                   (%)                                                     (%) 
        单项金额重大      258,408,309.96  94.13               -        -      177,462,641.34  94.94             -       - 
        单项金额不重大 
         但按信用风险特 
         征组合后该组合 
         的风险较大         15,983,217.95    5.82  917,213.78   5.74         6,166,447.07    3.30 326,141.60   5.29 
        其他不重大              138,451.41     0.05   138,451.41  100.00          3,294,187.30     1.76 195,241.42    5.93 
                      274,529,979.32   100.00 1,055,665.19                 186,923,275.71   100.00 521,383.02 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    4．    其他应收款(续) 
    于2010年6月30日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下： 
         欠款单位                     账面余额    坏账准备    计提比例          理由 
                                                                         收回款项存在不 
         其他                       138,451.41   138,451.41     100.00%          确定性 
    于2009年12月31日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下： 
         欠款单位                     账面余额    坏账准备    计提比例          理由 
                                                                         收回款项存在不 
         其他                     2,123,187.30   195,241.42       9.20%          确定性 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款如下： 
                            2010年6月30日                                      2009年12月31日 
                       账面余额     比例        坏账准备   计提         账面余额       比例      坏账准备    计提 
                                 (%)                       比例                             (%)                     比例 
                                                  (%)                                                        (%) 
       1年以内    14,239,883.99   89.09      677,442.62        5    5,907,447.07      95.80   295,241.60        5 
       1至2年     1,088,956.30     6.81      108,895.63      10       199,000.00       3.23     18,900.00      10 
       2至3年      654,377.66     4.10      130,875.53      20        60,000.00            0.97     12,000.00       20 
       3年以上                -         -         -        - 
                  15,983,217.95    100.00       917,213.78               6,166,447.07      100.00    326,141.60 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    4．    其他应收款(续) 
    2010年无核销的其他应收款。 
    2009年实际核销的其他应收款如下： 
         欠款单位                  性质      核销金额       核销原因   关联交易产生 
                                                         逾期三年以上 
         其他                    往来款     53,437.77     无收回可能              否 
    于2009年12月31日，本公司中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的其他应收款（2008年12月31日：无）。 
    于2010年6月30日，其他应收款金额前五名如下： 
    占其他应收款总 
       欠款单位              与本公司关系           金额        账龄      额的比例% 
       株洲时代电气绝缘有限 
         责任公司               控股子公司 167,373,648.83      一年以内          60.97 
       株洲时代工程塑料制品 
         有限责任公司           控股子公司  82,135,331.64      一年以内          29.92 
       咸阳时代特种密封科技 
         有限公司               控股子公司   7,591,865.50     一年以内           2.77 
       广州市时代橡塑实业有 
         限公司                 控股子公司   1,287,463.99     一年以内           0.47 
       曾国军                        员工     700,000.00     一年以内           0.25 
                                            259,088,309.96                        94.38 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    4．    其他应收款(续) 
    于2009年12月31日，其他应收款金额前五名如下： 
    占其他应收款总 
         欠款单位             与本公司关系           金额        账龄      额的比例% 
         株洲时代电气绝缘有限 
          责任公司              控股子公司  98,100,179.05      一年以内         52.48 
         株洲时代工程塑料制品 
          有限责任公司          控股子公司  65,698,480.33      一年以内         35.15 
         咸阳时代特种密封科技 
          有限公司              控股子公司   7,400,000.00      一年以内          3.96 
         株洲高科集团有限公司       第三方   5,000,000.00      一年以内          2.67 
         广州市时代橡塑实业有 
          限公司                控股子公司   1,263,981.96      一年以内          0.68 
                                            177,462,641.34                        94.94 
    于2010年6月30日及2009年12月31日，其他应收关联方款请见附注十、33。 
    5．    预付款项 
    预付款项的账龄分析如下： 
                                       2010年6月30日           2009年12月31日 
                                         账面余额  比例(%)         账面余额  比例(%) 
        1年以内                    68,631,823.07    75.29    75,941,329.10    86.18 
        1年至2年                  11,205,663.31    12.29    11,508,819.10    13.06 
        2年至3年                  10,794,511.35    11.84      526,820.00      0.60 
        3年以上                       527,292.32       0.58       140,472.32       0.16 
                                     91,159,290.05     100.00    88,117,440.52     100.00 
    账龄超过1年且金额重大的预付款项，主要为预付基建项目款项。由于工程尚未完工验收，所以未有结算。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释（续） 
    5．    预付款项（续） 
    于2010年6月30日，预付款项金额前五名如下： 
    与本集 
                                   团关系     金额        预付时间       未结算原因 
          湖南省工业设备安装公司   第三方  16,194,199.90   一年以内   未到合同约定结算时间 
          湖南省第六工程有限公司   第三方   9,903,595.00   一年以内   未到合同约定结算时间 
          湖南株洲嘉宇建设工程有 
          限责任公司               第三方   8,008,004.35   一年以内   未到合同约定结算时间 
          株洲高科房地产开发有限 
          公司                     第三方   4,071,376.00   一年以内   未到合同约定结算时间 
          天津市飞龙砼外加剂有限 
          公司                     第三方   3,764,000.00   一年以内   未到合同约定结算时间 
                                            41,941,175.25 
         于2009年12月31日，预付款项金额前五名如下： 
                                   与本集 
                                   团关系     金额      预付时间        未结算原因 
         湖南省工业设备安装公司    第三方  12,505,461.85   一年以内    未到合同约定结算时间 
         湖南省第六工程有限公司    第三方   9,303,595.00   一年以内    未到合同约定结算时间 
         湖南株洲嘉宇建设工程有限 
          责任公司                第三方   8,008,004.35   一年以内    未到合同约定结算时间 
         苏州红枫风电模具有限公司  第三方   6,223,024.00   一年以内    未到合同约定结算时间 
         株洲高科房地产开发有限公 
          司                      第三方   4,071,376.00   一年以内    未到合同约定结算时间 
    40,111,461.20 
    于2010年6月30日，本公司中持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位之一的南车株洲电力机车研究所有限公司的预付款项为人民币2,840,697.88 元（2009 年12月31日：无）。 
    于2010年6月30日及2009年12月31日，预付关联方款请见附注十、33。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释（续） 
    6．    存货 
                         2010年6月30日                                  2009年12月31日 
                   账面余额      跌价准备         账面价值         账面余额     跌价准备        账面价值 
原材料          57,545,285.29    861,819.59   56,  683,465.70    37,833,166.91     930,257.87   36,902,909.04 
在产品          36,232,979.94    445,853.31   35,  787,126.63    15,934,485.37     510,542.12   15,423,943.25 
产成品        277,277,253.00  3,372,  225.35  273,905,027.65     277,571,674.32 3,551,2  62.96  274,020,411.36 
委托加工物资    6,194,124.11  1,584,8  07.19     4,609,316.92    13,  618,034.11 1,584,8 07.19   12,033,226.92 
周转材料       29,585,043.37  2,167,  292.52   27,417,750.85      25,872,054.50  2,167,292.52    23,704,761.98 
             406,834,685.71   8,431,997.96    398,402,687.75    370,829,415.21  8,744,162.66   362,085,252.55 
         存货跌价准备变动如下： 
         2010年 
                                      年初数             本年转回              期末数 
        原材料                  930,257.87            68,438.28          861,819.59 
        在产品                  510,542.12            64,688.81          445,853.31 
        产成品                 3,551,262.96           179,037.61        3,372,225.35 
        委托加工物资           1,584,807.19                     -       1,584,807.19 
        周转材料               2,167,292.52                      -       2,167,292.52 
                                8,744,162.66            312,164.70         8,431,997.96 
         2009年 
                                      年初数             本年计提              期末数 
        原材料                   158,319.06           771,938.81          930,257.87 
        在产品                            -           510,542.12          510,542.12 
        产成品                 1,901,046.03         1,650,21 6.93        3,551,262.96 
        委托加工物资                      -         1,584,807.19        1,584,807.19 
        周转材料                          -         2,167,292.52         2,167,292.52 
                                2,059,365.09           6,684,797.57         8,744,162.66 
         2010年 
                                      本年转回存货跌价准备的原因   本年转回金额占该项存 
                                                                     货期末余额的比例(%) 
         原材料                       已计提跌价准备的存货已领用                   0.12 
         在产品                       已计提跌价准备的存货已出售                   0.18 
         产成品                       已计提跌价准备的存货已出售                   0.07 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表附注（续） 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释（续） 
    6．    存货（续） 
    2009年 
    计提存货跌价准备的依据 
         原材料                                                 预计可变现净值低于成本 
         在产品                                                 预计可变现净值低于成本 
         产成品                                                 预计可变现净值低于成本 
         委托加工物资                                           预计可变现净值低于成本 
         周转材料                                               预计可变现净值低于成本 
    7．    其他流动资产 
                                                               2010年           2009年 
                                                             6月30日12月31日 
         预缴的企业所得税                                            -      9,798,435.15 
         待抵扣的增值税                                  20,639,519.98     11,576,279.37 
         预缴的其他税项                                              -         34,600.75 
                                                         20,639,519.98      21,409,315.27 
    8.     对合营企业和联营企业的投资 
    详见合并财务报表附注五、8 
    ##################此页转换失败################## 
    ##################此页转换失败################## 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    10.    固定资产 
    2010年 
                             年初数           本年增加        本年减少            期末数 
 原价 
   房屋及建筑物    171,706,170.12     40,424,983.77                -       212,131,153.89 
   机器设备        182,528,517.60     21,311,533.68     2,720,613.36        201,119,437.92 
   运输工具           6,288,283.62        848,837.06       155,600.00          6,981,520.68 
   办公及电子设备    16,747,101.14       1,339,713.42         16,200.00      18,070,614.56 
                    377,270,072.48       63,925,067.93      2,892,413.36     438,302,727.05 
 累计折旧 
   房屋及建筑物      19,484,447.37      2,328,185.  34                -     21,812,632.71 
   机器设备          42,898,138.57     10,948,404.51     2,223,687.17         51,622,855.91 
   运输工具           2,384,631.40        305,650.73       147,  820.00      2,542,462.13 
   办公及电子设备     7,963,751.01       1,000,263.71          7,061.16       8,956,953.56 
                      72,730,968.35      14,582,504.29      2,378,568.33      84,934,904.31 
 账面净值 
   房屋及建筑物     152,221,722.75     38,096,798.43                -    190,318,521.18 
   机器设备         139,630,379.03     10,363,129.17          496,926.19    149,496,582.01 
   运输工具           3,903,652.22        543,186.33           7,780.00      4,439,058.55 
   办公及电子设备     8,783,350.13         339,449.71          9,138.84       9,113,661.00 
                     304,539,104.13      49,342,563.64        513,845.03     353,367,822.74 
 减值准备 
   机器设备             307,422.97                   -       99,269.33         208,153.64 
 账面价值 
   房屋及建筑物     152,221,722.75     38,096,798.43                -    190,318,521.18 
   机器设备         139,322,956.06     10,363,129.17          397,656.86    149,288,428.37 
   运输工具           3,903,652.22        543,186.33           7,780.00      4,439,058.55 
   办公及电子设备     8,783,350.13         339,449.71          9,138.84       9,113,661.00 
                     304,231,681.16      49,342,563.64        414,575.70     353,159,669.10 
    2010年固定资产本年增加额中，本公司之子公司转入本公司原价人民币1,062,975.98 元，累计折旧人民币435,627.26元，账面净值人民币627,348.72 元。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    10.    固定资产(续) 
    2009年 
                         年初数          本年增加         本年减少            年末数 
 原价 
   房屋及建筑物   128,911,443.20        42,814,485.89         19,758.97    171,706,170.12 
   机器设备       104,420,057.41        81,146,720.75   3,  038,260.56    182,528,517.60 
   运输工具         6,465,066.87           544,126.75     720,  910.00      6,288,283.62 
   办公及电子设备  12,171,144.99           4,679,274.66      103,318.51      16,747,101.14 
                   251,967,712.47         129,184,608.05     3,882,248.04     377,270,072.48 
 累计折旧 
   房屋及建筑物    15,977,306.51         3,507,140.  86              -     19,484,447.37 
   机器设备        31,937,906.45        11,818,572.26        858,340.14     42,898,138.57 
   运输工具         2,164,501.36           599,004.66     378,  874.62      2,384,631.40 
   办公及电子设备   6,232,467.02           1,778,654.48       47,370.49       7,963,751.01 
                    56,312,181.34          17,703,372.26     1,284,585.25      72,730,968.35 
 账面净值 
   房屋及建筑物   112,934,136.69        39,307,345.03         19,758.97    152,221,722.75 
   机器设备        72,482,150.96        69,328,148.49   2,  179,920.42    139,630,379.03 
   运输工具         4,300,565.51            (54,877.91)      342,035.38      3,903,652.22 
   办公及电子设备   5,938,677.97           2,900,620.18       55,948.02       8,783,350.13 
                   195,655,531.13         111,481,235.79     2,597,662.79     304,539,104.13 
 减值准备 
   机器设备           343,368.99             62,209.70       98,155.72         307,422.97 
 账面价值 
   房屋及建筑物   112,934,136.69        39,307,345.03         19,758.97    152,221,722.75 
   机器设备        72,138,781.97        69,265,938.79   2,  081,764.70    139,322,956.06 
   运输工具         4,300,565.51            (54,877.91)      342,035.38      3,903,652.22 
   办公及电子设备   5,938,677.97           2,900,620.18       55,948.02       8,783,350.13 
                   195,312,162.14         111,419,026.09     2,499,507.07     304,231,681.16 
    2009年固定资产本年增加额中，本公司之子公司转入本公司原价人民币938,362.07 元，累计折旧人民币455,052.31元，账面净值人民币483,309.76 元。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    11．    在建工程 
                     2010年6月30日                                 2009年12月31日 
                 账面余额  减值准备         账面价值        账面余额   减值准备         账面价值 
 在建工程    116,245,443.29            -  116,245,443.29     21,690,702.96             -   21,690,702.96 
 2010年 
                                                         本年转入                         资金 
                           年初数           本年增加         固定资产            年末数      来源 
 制造中心设备            9,259,981.79       3,505,8  88.83     2,536,752.16      10,229,118.46       自筹 
 桥梁项目设备                54,365.85       7,357,548.65        54,  854.70     7,357,059.80        自筹 
 风电项目设备            7,921,838.03      29,235,  767.27    11,634,318. 10    25,523,287.20       自筹 
 风电项目二期厂房        3,401,384.05      11,906,  737.38    12,428,439. 75     2,879,681.68       自筹 
 栗雨基地                                    70,000,000.00                       70, 000,000.00  募集资金 
 其他工程                 1,053,133.24          924,511.65      1,721,348.74        256,296.15       自筹 
                      21,690,702.96      122,930,453.78     28,375,713.45    116,245,443.29 
 2009年 
                                                        本年转入                           资金 
                          年初数           本年增加         固定资产            年末数       来源 
 制造中心设备         19,222,336.66      26,77  0,121.77    33,331,092.  59    12,661,365.84         自筹 
 桥梁项目设备           4,507,644.45       1,883,520.75        6,336,799.35        54,365.85          自筹 
 风电项目设备         12,266,988.37      31,984,842.  30    36,329,992. 64     7,921,838.03         自筹 
 其他工程               2,326,648.91                     -1,273,515.67       1,053,133.24         自筹 
                    38,323,618.39       60,638,484.82     77,271,400.25     21,690,702.96 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    12.    无形资产 
    2010年 
                                   年初数                    本年增加                     期末数 
  原价 
    土地使用权                   28,938,516.50    -                                      28,938,516.50 
    软件使用权                     4,465,772.50                   40,00 0.00               4,505,772.70 
    专利权                           144,087.19                   11,86 5.00                 155,952.19 
    非专利技术                     6,113,675.39                   624,906.69                6,738,582.28 
                             39,662,051.58                   676,771.69               40,338,823.67 
  累计摊销 
    土地使用权                     1,138,594.97                 295,3 35.82               1,433,930.79 
    软件使用权                     1,408,790.62                 421,5 61.01               1,830,351.63 
    专利权                            62,813.29                   13,75 3.81                  76,567.10 
    非专利技术                     1,820,963.19                   673,858.26                2,494,821.45 
                              4,431,162.07                 1,404,508.90                5,835,670.97 
  账面净值 
    土地使用权                   27,799,921.53               （295,335.82 ）             27,504,587.54 
    软件使用权                     3,056,981.88               （381,561.01 ）              2,675,417.84 
    专利权                            81,273.90                 （1,888.81）                 79,385.30 
    非专利技术                     4,292,712.20                （48,951.57 ）              4,243,761.62 
                             35,230,889.51               （727,737.21 ）             34,503,152.30 
 2009年 
                                   年初数                    本年增加                     年末数 
  原价 
    土地使用权                   14,337,246.50               14,601,  270.00              28,938,516.50 
    软件使用权                     2,181,214.33                2,284,5  58.17               4,465,772.50 
    专利权                           111,312.19                   32,77 5.00                 144,087.19 
    非专利技术                     1,262,012.41                  4,851,662.98                6,113,675.39 
                             17,891,785.43                21,770,266.15               39,662,051.58 
  累计摊销 
    土地使用权                       599,449.33                  539,145.  64               1,138,594.97 
    软件使用权                       839,665.09                  569,125.  53               1,408,790.62 
    专利权                            38,988.58                   23,82 4.71                  62,813.29 
    非专利技术                       257,591.30                 1,563,371.89                1,820,963.19 
                              1,735,694.30                  2,695,467.77                4,431,162.07 
  账面净值 
    土地使用权                   13,737,797.17               14,062,  124.36              27,799,921.53 
    软件使用权                     1,341,549.24                1,715,4  32.64               3,056,981.88 
    专利权                            72,323.61                     8,950. 29                  81,273.90 
    非专利技术                     1,004,421.11                  3,288,291.09                4,292,712.20 
                             16,156,091.13                19,074,798.38               35,230,889.51 
    2010年无形资产摊销金额为人民币1,404,508.90 元(2009年：人民币2,695,467.77 元)。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    13.    递延所得税资产 
    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示： 
    确认递延所得税资产： 
                                                                  2010年       2009年 
                                                                6月30日    12月31日 
         递延所得税资产： 
          资产减值准备                                      5,116,801.38  3,582,501.01 
          递延收益                                          2,269,745.10  1,837,510.20 
          预提费用                                          1,688,649.91   1,884,312.89 
                                                             9,075,196.39   7,304,324.10 
    引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下： 
                                                                  2010年       2009年 
                                                                 6月30日     12月31日 
         固定资产减值                                         208,153.64    307,422.97 
         应收账款坏账准备                                   21,856,704.52 14,310,371.44 
         其他应收款坏账准备                                  1,055,665.19    521,383.02 
         存货跌价准备                                        8,431,997.96  8,744,162.66 
         递延收益                                           15,364,968.00 12,250,068.00 
         预提费用                                           13,583,819.92  12,562,085.92 
                                                            60,501,309.23  48,695,494.01 
    14.   资产减值准备 
    2010年 
                             年初数      本年转入          本年计提       本年转回      本年转销           期末数 
         坏账准备             14,831,754.46               -     8,080,615.25                 -                -  22,912,369.71 
         存货跌价准备          8,744,162.66               -                    -    312,164.70                -    8,431,997.96 
         固定资产减值准备       307,422.97                 -                    -                 -     99,269.33       208,153.64 
                       23,883,340.09                 -     8,080,615.25      312,164.70       99,269.33    31,552,521.31 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    14.   资产减值准备（续） 
    2009年 
                             年初数        本年转入        本年计提      本年转回      本年转销              年末数 
       坏账准备                 8,066,060.67     584,925.69   9,381,054.74   685,618.24 2,514,668.40     14,831,754.46 
       存货跌价准备            2,059,365.09                  -   6,684,797.57                -                -      8,744,162.66 
       固定资产减值准备         343,368.99                   -       62,209.70                 -     98,155.72          307,422.97 
                       10,468,794.75       584,925.69   16,128,062.01     685,618.24  2,612,824.12      23,883,340.09 
    15.    应付票据 
                                                           2010年            2009年 
                                                         6月30日         12月31日 
        银行承兑汇票                               344,714,819.47      311,690,679.55 
    16.    应付账款 
    应付账款不计息，并通常在1到3个月内清偿。 
         应付账款账龄分析如下：                            2010年            2009年 
                                                         6月30日         12月31日 
         1年以内                                  467,244,248.57       224,873,381.02 
         1年以上                                       577,706.16         469,247.57 
                                                   467,821,954.73      225,342,628.59 
    于2010年6月30日，本账户余额中并无持本公司5%（含5% ）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项（2009年12月31日：无）。 
    于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过一年的大额应付账款（2009年12月31日：无）。 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    17.    预收款项 
         预收款项账龄分析如下：                             2010年              2009年 
                                                          6月30日           12月31日 
         1年以内                                     25,055,056.07        18,482,228.90 
         1年以上                                         20,675.73            468,527.55 
                                                     25,075,731.80          18,950,756.45 
    于2010年6月30日，本账户余额中并无持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位或关联方的款项(2009年12月31日：无)。 
    于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过一年的大额应付账款（2009年12月31日：无）。 
    18.    应付职工薪酬 
    2010年 
                                年初数                  本年增加              本年减少                     期末数 
       工资、奖金、津贴和补贴                      -            37,406,082.48      19,132,316.81             18,273,765.67 
       职工福利费                                      -             8,252,153.37        8,252,153.37                            - 
       社会保险费                       4,723,451.13            19,452,612.97      13,984,070.76             10,191,993.34 
       其中：基本养老保险             3,870,465.21            11,468,297.39        7,611,735.05              7,727,027.55 
       医疗保险费                         923,112.33             7,160,497.16        5,758,562.48              2,325,047.01 
       补充养老保险                                   ---- 
       失业保险费                         116,121.94                345,578.34          317,582.34                 144,117.94 
       工伤保险费                          (86,382.52)              264,237.51          220,244.66                (42,389.67) 
       生育保险费                          (99,865.83)              214,002.57           75,946.23                  38,190.51 
       住房公积金                       1,774,264.04             5,837,126.11        4,502,812.57               3,108,577.58 
       工会经费和职工教育经 
       费                                                 -             1,575,922.21            827,800.54                  748,121.67 
                              6,497,715.17             72,523,897.14        46,699,154.05               32,322,458.26 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    18.    应付职工薪酬（续） 
    2009年 
                                     年初数             本年增加              本年减少                年末数 
       工资、奖金、津贴和补贴                          -       52,953,174.79        52,953,174.79                       - 
       职工福利费                                          -        7,522,252.07         7,522,252.07                       - 
       社会保险费                            1,113,712.05        9,537,466.82         5,927,727.74        4,723,451.13 
       其中：基本养老保险                   517,877.62        5,341,278.95         1,988,691.36        3,870,465.21 
            医疗保险费                      668,661.40        3,166,565.04         2,912,114.11           923,112.33 
            补充养老保险                                -          526,022.29            526,022.29                       - 
            失业保险费                        (4,266.07)         231,888.71            111,500.70           116,121.94 
            工伤保险费                       (48,292.41)         103,628.66            141,718.77           (86,382.52) 
            生育保险费                       (20,268.49)         168,083.17            247,680.51           (99,865.83 
       住房公积金                            1,497,046.09        2,153,910.01         1,876,692.06        1,774,264.04 
       工会经费和职工教育经费              421,726.79          2,561,575.93           2,983,302.72                         - 
                                3,032,484.93         74,728,379.62          71,263,149.38          6,497,715.17 
    于2010年6月30日，无拖欠性质的应付职工薪酬(2009年12月31日：无)。 
    2010年工会经费和职工教育经费金额为人民币827,800.54 元(2009年：人民币2,983,302.72元)，无货币性福利(2009年：无)，无因解除劳动关系给予补偿(2009年：无)。 
    19.    应交税费 
                                                              2010年          2009年 
                                                            6月30日       12月31日 
         企业所得税                                     3,962,915.48                 - 
         营业税                                           145,748.17                - 
         个人所得税                                        70,793.82     1,208,332.01 
         城市维护建设税                                 2,061,688.44       483,251.91 
         教育费附加                                     1,325,371.12       310,661.97 
         土地使用税                                       396,818.10       603,744.28 
         房产税                                           486,261.69        79,636.04 
                                                         8,449,596.82      2,685,626.21 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    20.    其他应付款 
         其他应付款账龄分析如下：                       2010年              2009年 
                                                       6月30日           12月31日 
         1年以内                                  74,258,598.73       62,430,834.12 
         1年以上                                   3,137,970.03          4,383,334.89 
                                                   77,396,568.76         66,814,169.01 
    于2010年6月30日，本账户余额中持本公司5% 或以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的其他应付款金额为725,159.00 元（2009年12月31日：无）。 
    于2010年6月30日，本账户余额中无账龄超过一年的大额其他应付款（2009年12月31日：无）。 
    21.    资本公积 
                                                        2010年              2009年 
                                                      6月30日           12月31日 
         股本溢价                                852,644,194.65          83,150,194.65 
         其他资本公积                              1,722,678.46           1,722,678.46 
                                                 854,366,873.11          84,872,873.11 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
 22     盈余公积 
         2010年 
                                      年初数          本年增加               期末数 
         法定盈余公积          30,580,670.01                   -        30,580,670.01 
         2009年 
                                      年初数          本年增加               年末数 
         法定盈余公积          22,875,888.79        7,704,781.22         30,580,670.01 
    盈余公积说明： 
    根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10% 提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50% 以上的，可不再提取。 
    本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 
    23.    未分配利润 
                                                      2010年6月30日   2009年12月31日 
         上年年末未分配利润                          123,961,171.27     70,966,553.74 
         净利润                                       75,082,470.15     77,047,812.19 
         减：提取法定盈余公积（附注十、22）                       -      7,704,781.22 
         应付普通股现金股利（附注五、29）                         -     16,348,413.44 
         年末未分配利润                              199,043,641.42     123,961,171.27 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、公司财务报表主要项目注释(续) 
    24．  营业收入及成本 
    营业收入列示如下： 
                                                        2010年1-6月       2009年1-6月 
         主营业务收入                                881,326,598.71      503,943,581.55 
         其他业务收入                                  10,081,010.79       10,606,297.66 
                                                      891,407,609.50      514,549,879.21 
         营业成本列示如下： 
                                                         2010年1-6月       2009年1-6月 
         主营业务成本                                 637,407,169.47    354,587,181.24 
         其他业务成本                                   9,431,806.17        9,631,879.78 
                                                      646,838,975.64      364,219,061.02 
         主营业务的分产品信息如下： 
                                 2010年1-6月                      2009年1-6月 
                                  收入           成本              收入          成本 
         高分子减振降噪 
           弹性元件      698,943,437.26    488,326,  049.41      488,755,547.  27  343,455,990.43 
         复合材料制品     118,851,282.20     86,819,  878.40        15,188,034.28      11,131,190.81 
         绝缘制品及涂料    63,531,879.25      62,261,241.66 
                         881,326,598.71     637,407,169.47        503,943,581.55    354,587,181.24 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、 公司财务报表主要项目注释(续) 
    24．  营业收入及成本（续） 
    2010年前五名客户的营业收入如下： 
    占营业收入 
                                                               金额        比例（%） 
         沪杭铁路客运专线股份有限公司                 84,385,142.87              9.47 
         中铁轨道系统集团有限公司道岔分公司           63,120,973.93              7.08 
         杭甬铁路客运专线有限责任公司                 52,618,558.92              5.90 
         南车株洲电力机车研究所有限公司               50,938,598.41              5.71 
         厦深铁路广东有限公司                         43,908,652.97               4.93 
                                                     294,971,927.10              33.09 
         2009年前五名客户的营业收入如下： 
                                                                          占营业收入 
                                                              金额比例（%） 
          中国水利水电建设集团公司                    53,132,687.12               5.96 
          中国交通建设股份有限公司                    49,123,483.85               5.51 
          中铁山桥集团有限公司                        36,591,359.08               4.10 
          中铁宝桥集团有限公司                        26,910,995.78               3.02 
          京沪高速铁路股份有限公司                    21,363,173.57               2.40 
                                                     187,121,699.40              20.99 
         营业收入列示如下： 
                                                        2010年1-6月       2009年1-6月 
         销售商品                                    891,407,609.50      514,549,879.21 
    25.    营业税金及附加 
                                                       2010年1-6月       2009年1-6月 
         营业税                                        304,803.91          48,565.67 
         城巿维护建设税                              2,675,423.60        1,162,823.49 
         教育费附加                                  1,719,915.14         747,529.39 
                                                      4,700,142.65        1,958,918.55 
    计缴标准参见附注三、税项。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、 公司财务报表主要项目注释(续) 
    26.    财务费用 
                                                       2010年1-6月          2009年1-6月 
         利息支出                                    7,736,630.93           6,561,409.42 
         减：利息收入                                  708,404.01          1,192,279.42 
         汇兑损失/(收益)                              1,565,665.96          （518,664.07  ） 
         其他                                         1,187,192.71            126,132.22 
                                                      9,781,085.59          7,108,892.55 
    27.    资产减值损失 
                                                      2010年1-6月           2009年1-6月 
         坏账损失                                   8,080,615.25           7,171,240.71 
         存货跌价损失                               （312,164.70   ） 
         固定资产减值损失                                      -                      - 
                                                    7,768,450.55            7,171,240.71 
    28． 投资收益 
                                                       2010年1-6月         2009年1-6月 
         成本法核算的长期股权投资收益                            -                 - 
         权益法核算的长期股权投资收益                  572,266.75          (345,873.26) 
                                                        572,266.75          (345,873.26) 
    29.    营业外收入 
                                                       2010年1-6月          2009年1-6月 
         非流动资产处置利得                             54,908.73            68,416.81 
         其中：固定资产处置利得                         54,908.73            68,416.81 
         政府补助                                               -- 
         其他                                          125,686.78           350,228.42 
                                                       180,595.51            418,645.23 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、公司财务报表主要项目注释(续) 
    30.    营业外支出 
                                                       2010年1-6月          2009年1-6月 
         非流动资产处置损失                                     -            40,623.57 
         其中：固定资产处置损失                                 -            40,623.57 
         债务重组损失                                  209,000.00             1,700.24 
         对外捐赠                                               -                  - 
         其他                                              443.05             36,539.33 
                                                       209,443.05             78,863.14 
    31.    所得税费用 
                                                      2010年1-6月           2009年1-6月 
         当期所得税费用                            12,796,978.81            6,686,741.34 
         递延所得税费用                             (1,770,872.29)           (1,116,783.59) 
                                                   11,026,106.52            5,569,957.75 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    32.    现金流量表项目注释 
    (1)    现金流量表补充资料 
    将净利润调节为经营活动现金流量： 
                                                       2010年1-6月         2009年1-6月 
         净利润                                      75,082,470.15        38,662,444.58 
         加：资产减值准备                             7,768,450.55         7,171,240.71 
             固定资产折旧                            14,228,500.17         7,665,245.37 
             无形资产摊销                             1,404,508.90          617,403.17 
             处置固定资产、无形资产和其他 
               长期资产的损失/(收益)                   （54,908.73  ）        68,416.81 
             财务费用                                 9,781,085.59         7,108,892.55 
             投资收益                                 （572,266.75  ）       345,873.26 
             递延所得税资产减少                     （1,770,872.29  ）    （1,116,783.59  ） 
             存货的减少                            （36,317,435.20  ）  （38,541,038.27  ） 
             经营性应收项目的减少                 （277,562,713.62  ） （167,980,615.68  ） 
             经营性应付项目的增加                   323,799,554.86        201,639,077.65 
         经营活动产生的现金流量净额                 115,786,373.63         55,640,156.56 
    (2)    现金及现金等价物 
                                                           2010年            2009年 
                                                         6月30日          6月30日 
         现金                                       272,460,895.96      54,622,709.94 
         其中：库存现金                                   5,911.86           9,841.72 
              可随时用于支付的银行存款             272,454,984.10       54,612,868.22 
         年末现金及现金等价物余额                  272,460,895.96       54,622,709.94 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    33.    本公司与关联方的主要交易 
    (1)   向关联方销售商品 
                                          2010年1-6月              2009年1-6月 
                                                   占年度同                 占年度同类 
                                                   类交易比                   交易比例 
                                             金额    例(%)            金额        (%) 
        株洲时代橡塑元件开发有限责 
          任公司                         39,747.00     0.00       37,443.63       0.01 
        广州市时代橡塑实业有限公司              -         -    1,635,296.80       0.32 
        咸阳时代特种密封科技有限公 
          司                                     -         -       67,931.63       0.01 
        南车株洲电力机车有限公司    17,150,113.52     1.92      7,639,748.31        1.48 
        南车株洲电力机车研究所有限 
                                                                   69,145.30 
          公司                       50,938,598.41     5.71                         0.01 
        南车四方车辆有限公司                    -         -       66,666.67       0.01 
        株洲南车时代电气股份有限公 
          司                                     -         -      123,988.98       0.02 
        湖南南车时代电动汽车股份有 
         限公司                                  -         -         205.13       0.00 
        株洲时代电子技术有限公司       120,341.88     0.01               -          - 
        宝鸡南车时代工程机械有限公 
          司                          1,079,979.48     0.12               -          - 
        南车戚墅堰机车车辆工艺研究 
          所有限公司                  1,147,368.55     0.13    1,588,287.17       0.31 
        南车二七车辆有限公司           799,914.54      0.09     (964,102.56)      (0.19) 
        株洲九方制动设备有限公司       192,673.86      0.02       62,392.74        0.01 
        南京南车浦镇城轨车辆有限责 
          任公司                      8,379,131.76       0.94    3,580,127.76        0.70 
        南车长江车辆有限公司         1,006,905.98       0.11               -          - 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释(续) 
    33.    本公司与关联方的主要交易 
    (1)   向关联方销售商品 
                                          2010年1-6月              2009年1-6月 
                                                   占年度同                 占年度同类 
                                                   类交易比                   交易比例 
                                              金额    例(%)            金额        (%) 
        南方汇通股份有限公司           789,401.71      0.09       251,623.93       0.05 
        南车资阳机车有限公司            72,698.80      0.01       477,343.25       0.09 
        南车成都机车车辆有限公司        12,699.15      0.00        11,717.95       0.00 
        南车石家庄车辆有限公司                  -         -       461,538.46      0.09 
        青岛四方铁路配件有限公司                -         -       103,794.87       0.02 
        南车戚墅堰机车有限公司       9,175,837.28       1.03     2,191,533.25       0.43 
        南车洛阳机车有限公司            55,980.72      0.01         7,111.11      0.00 
        北京北九方科贸有限公司           6,837.61      0.00                - 
        南车南京浦镇车辆有限公司       931,391.88      0.10       336,120.08       0.07 
        株洲南车电机股份有限公司                --18,673.85       0.00 
        南车青岛四方机车车辆股份有 
          限公司                      1,670,413.87       0.19     9,091,775.52       1.77 
        南车眉山车辆有限公司           338,205.13      0.04       717,905.98       0.14 
                                     93,908,241.13      10.54    27,576,269.81        5.35 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、 公司财务报表主要项目注释（续） 
    33.  本公司与关联方的主要交易（续） 
    (2)  向关联方采购商品 
                                       2010年1-6月                2009年1-6月 
                                                   占年度同 
                                                   类交易比                  占年度同类 
                                              金额       例             金额  交易比例 
                                                        (%)                         (%) 
       株洲时代电气绝缘有限责任 
        公司                         60,243,956.72     9.31      3,229,525.47      0.89 
       株洲时代工程塑料制品有限 
        责任公司                     10,498,373.68     1.62     13,119,944.26      3.60 
       广州市时代橡塑实业有限公 
        司                             600,718.54     0.09     11,215,482.21      3.08 
       咸阳时代特种密封科技有限 
        公司                          1,953,605.41     0.30      3,368,461.28      0.92 
       株洲时代橡塑元件开发有限 
        责任公司                      8,002,312.49     1.24      2,462,253.16      0.68 
       常州瑞盟增压器精密铸造有 
        限公司                            7,521.37     0.00                 -          - 
       中国南车集团襄樊牵引电机 
        有限公司                      2,669,343.55      0.41      4,780,898.20        1.31 
                                     83,975,831.76     12.98     38,176,564.58       10.48 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释（续） 
    33.    本公司与关联方的主要交易（续） 
    (3)    关联方资金拆借 
    2010年1-6月资金拆出 
                                                   拆借金额      起始日      到期日 
        株洲时代工程塑料制品有限责任公司       2,000,000.00   2010-1-15   2010-6-30 
        株洲时代工程塑料制品有限责任公司       5,000,000.00    2010-2-1    2010-7-6 
        株洲时代工程塑料制品有限责任公司       2,000,000.00    2010-3-3    2010-7-6 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司          10,000,000.00    2010-2-1    2010-7-2 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司          11,000,000.00    2010-2-9    2010-7-2 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司           2,500,000.00    2010-2-9    2010-7-2 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司           2,500,000.00   2010-2-23    2010-7-2 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司           5,000,000.00   2010-3-16    2010-7-2 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司          15,000,000.00   2010-3-22    2010-7-2 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司          20,000,000.00    2010-6-25   2011-6-25 
                                               75,000,000.00 
         2009年1-6月资金拆出 
                                                   拆借金额      起始日      到期日 
        株洲时代工程塑料制品有限责任公司       3,952,000.00    2009-6-1    2010-6-1 
        株洲时代工程塑料制品有限责任公司       2,000,000.00    2009-6-3    2010-6-3 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司           3,000,000.00   2009-1-23   2010-6-30 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司           5,000,000.00    2009-2-9   2010-6-30 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司          10,000,000.00   2009-2-18   2010-6-30 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司           5,000,000.00   2009-3-25   2010-6-30 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司           5,000,000.00   2009-6-15   2010-6-15 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司           5,000,000.00   2009-6-29   2010-6-29 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司          10,000,000.00   2009-9-18   2010-9-18 
        咸阳时代特种密封科技有限公司             500,000.00   2009-4-20   2010-4-20 
        咸阳时代特种密封科技有限公司           1,000,000.00     2009-6-3    2010-6-3 
    50,452,000.00 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释（续） 
    33.    本公司与关联方的主要交易（续） 
    (4)  应收账款 
                                                2010年6月30日         2009年12月31日 
                                                        金额    比例           金额   比例 
                                                                  (%)                   (%) 
     南车株洲电力机车有限公司                  1,522,495.01      0.50    220,912.95    0.15 
     南车株洲电力机车研究所有限公司           45,197,388.00     14.99  6,736,000.00    4.51 
     南车四方车辆有限公司                         46,316.04      0.02    246,316.04    0.17 
     株洲南车时代电气股份有限公司                 31,847.48     0.01     31,847.48    0.02 
      南车青岛四方机车车辆股份有限公司            828,041.69     0.27     494,984.46   0.33 
     南车长江车辆有限公司                        441,080.20      0.15     575,652.20   0.39 
     南方汇通股份有限公司                        103,304.76     0.03     370,904.76   0.25 
     株洲时代电子技术有限公司                    140,800.00     0.05             - 
     宝鸡南车时代工程机械有限公司                358,376.00     0.12             - 
     南车二七车辆有限公司                                 -              384,500.00    0.26 
     株洲九方制动设备有限公司                    125,428.40      0.04               -      - 
     南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司          2,389,253.70      0.79    1,585,669.53    1.06 
     南车石家庄车辆有限公司                       20,000.00      0.01      34,000.00    0.02 
     南车资阳机车有限公司                         61,718.63      0.02     266,661.04    0.18 
     南车成都机车车辆有限公司                     16,818.70      0.01       8,680.70    0.01 
     南车戚墅堰机车有限公司                      331,220.96      0.11      88,791.33    0.06 
     南车洛阳机车有限公司                         81,311.68      0.03     111,814.24    0.07 
     北京北九方科贸有限公司                        5,138.46     0.00       5,138.46    0.00 
     南车南京浦镇车辆有限公司                    346,377.94      0.11     355,308.24    0.24 
     株洲南车电机股份有限公司                              -               43,398.60    0.03 
     南车眉山车辆有限公司                        396,562.60      0.13      88,452.60    0.06 
                                               52,443,480.25    17.39   11,649,032.63    7.81 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释（续） 
    33.    本公司与关联方的主要交易（续） 
    (5)   其他应收款 
                                             2010年6月30日         2009年12月31日 
                                                      金额  比例             金额   比例 
                                                              (%)                     (%) 
       株洲时代电气绝缘有限责任公司        167,373,648.83  60.97    98,100,179.05  52.48 
       株洲时代工程塑料制品有限责任公司     82,135,331.64  29.92    65,698,480.33  35.15 
       广州市时代橡塑实业有限公司            1,287,463.99   0.47     1,287,463.99   0.68 
       咸阳时代特种密封科技有限公司          7,591,865.50    2.77     7,400,000.00    3.96 
                                           258,388,309.96   94.12    172,462,641.34   92.27 
    (6)    应收票据 
                                                       2010年                2009年 
                                                     6月30日12月31日 
        株洲时代工程塑料制品有限责任公司                    -            400,000.00 
        株洲时代橡塑元件开发有限责任公司                    -           2,144,909.61 
        株洲时代电气绝缘有限责任公司                        -           1,250,000.00 
        南车株洲电力机车有限公司                 9,270,000.00           7,000,000.00 
        南车四方车辆有限公司                       100,000.00                      - 
        南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司         4,000,000.00           5,000,000.00 
        南车南京浦镇车辆有限公司                   900,000.00           1,100,000.00 
        南车戚墅堰机车有限公司                   3,590,000.00           2,819,895.00 
        南车长江车辆有限公司                       570,000.00            510,920.00 
        南车资阳机车有限公司                       000,000.00            600,000.00 
        南车株洲电力机车研究所有限公司                      -         18,000,000.00 
        宝鸡南车时代工程机械有限公司               884,000.00                      - 
        南方汇通股份有限公司                       717,600.00                      - 
        南车青岛四方机车车辆股份有限公司           700,000.00                       - 
                                                 20,731,600.00           38,825,724.61 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    十、   公司财务报表主要项目注释（续） 
    33.    本公司与关联方的主要交易（续） 
    (7)    预付款项 
                                                            2010年             2009年 
                                                          6月30日12月31日 
        南车株洲电力机车研究所有限公司               2,840,697.88                    - 
                                                      2,840,697.88                    - 
    (8)    应付款项 
                                                            2010年            2009年 
                                                          6月30日12月31日 
         株洲时代橡塑元件开发有限责任公司            16,444,653.55      11,540,761.46 
         广州市时代橡塑实业有限公司                   4,157,357.77       4,180,626.99 
         株洲时代电气绝缘有限责任公司                 1,302,054.78                  - 
         株洲时代工程塑料制品有限责任公司                54,291.30                  - 
         南车天津风电叶片工程有限公司                50,000,000.00                  - 
         咸阳时代特种密封科技有限公司                    52,817.07         821,665.77 
         中国南车集团襄樊牵引电机有限公司                 9,189.63          24,463.24 
         南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司         2,135,884.40          94,934.82 
         株洲南车时代电气股份有限公司                   359,550.00                   - 
         湖南南车时代电动汽车股份有限公司                76,840.00                   - 
         常州瑞盟增压器精密铸造有限公司                   7,983.50                   - 
                                                     74,600,622.00       16,662,452.28 
    (9)  应付票据 
                                                            2010年             2009年 
                                                          6月30日12月31日 
         株洲时代工程塑料制品有限责任公司            35,134,844.74                   - 
         株洲时代电气绝缘有限责任公司                58,200,000.00                   - 
         南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司                    -        6,095,013.28 
                                                     93,334,844.74         6,095,013.28 
    1、    非经常性损益明细表 
                                                            2010年             2009年 
     非流动资产处置损失                                (246,074.42   )      (94,428.51   ) 
     计入当期损益的政府补助                              90,000.00            4,200.00 
     债务重组损失                                      (209,000.00   )        (1,700.24   ) 
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出               567,867.23          342,507.79 
                                                         202,792.81          250,579.04 
     所得税影响数                                       (23,775.02   )       (38,282.32  ) 
     少数股东权益影响数                                   6,824.80            2,776.04 
                                                         185,842.59          215,072.76 
    本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。 
    2、    净资产收益率和每股收益 
    2010年1-6月 
                                     加权平均净资产收益率（%）     每股收益 
                                                                   基本   稀释 
    归属于公司普通股股东的净利润                      13.99%     0.47    0.47 
    扣除非经常性损益后归属于公司普 
      通股股东的净利润                                 13.96%     0.47    0.47 
    2009年1-6月 
                                     加权平均净资产收益率（%）     每股收益 
                                                                  基本    稀释 
    归属于公司普通股股东的净利润                      10.50%    0.24    0.24 
    扣除非经常性损益后归属于公司普 
      通股股东的净利润                                 10.45%    0.24    0.24 
    本公司无稀释性潜在普通股。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    3、    财务报表项目数据的变动分析 
    两个期间的数据变动幅度达30% 以上，或占合并资产负债表日资产总额5% 或报告期利润总额10%以上的报表项目分析如下： 
    (1)    货币资金人民币507,600,788.95 元，较期初增加228% ，主要是本集团报告期内经营活动产生的现金流量净额以及再融资现金流入8亿元的影响所致。 
    (2)    应收票据人民币210,005,652.60 元，较期初增加48% ，主要是由于报告期内销售收入大幅增加。 
    (3)    应收账款人民币409,376,690.96 元，较期初增加116% ，主要是由于报告期内销售收入大幅增加所致。 
    (4)    预付款项人民币179,824,132.32 元，与期初相比增加33% ，主要是由于本集团报告期内为厂房建设和购置机器设备形成的预付基建设备款所致。 
    (5)    存货人民币551,456,650.01 元，与期初相比增加17% ，主要是由于报告期内根据销售合同备货增加库存所致。 
    (6)    固定资产人民币462,154,467.97 元，与期初相比增加14% ，主要是由于报告期内风电二期厂房主体工程完工投入使用，及为产能提升购置机器设备增加所致。 
    (7)    在建工程人民币136,178,201.88 元，与期初相比增加215% ，主要是由于报告期内栗雨基地新购入土地，及为产能提升购置机器设备增加所致。 
    (8)    长期待摊费用人民币714,065.26 元，与期初相比增加91% ，主要是由于报告期内租入固定资产改良支出增加所致。 
    (9)    短期借款无，与上年相比减少100% ，主要是报告期内偿还了所有银行借款所致。 
    (10)   应付票据人民币518,345,320.16 元，与期初相比增加38% ，主要是由于报告期内度本集团增加使用应付票据结算到期应付账款以合理利用商业信用和节约资金成本所致。 
    (11)   应付账款人民币457,016,495.60 元，与期初相比增加65% ，主要是由于报告期内本集团由于业务量导致的采购量增加。 
    (12)   应付职工薪酬人民币44,061,287.28 元，与期初相比增加515% ，主要是由于报告期内期内应为职工支付的工资薪金和各项社保金等增加所致。 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    财务报表补充资料 
    2010年6月30日 
    人民币元 
    3、    财务报表项目数据的变动分析（续） 
    (13)   其他非流动负债人民币12,543,301.00 元，与期初相比增加33% ，主要是由于报告期内收到政府补助的金额增加导致的递延收益增加所致。 
    (14)   股本人民币235,155,200.00 元，较期初相比增加15%，系报告期内增发3080万股股票所致。 
    (15)   资本公积人民币855,150,851.77 元，与期初相比增加898% 。系增发3080万股票产生的股票溢价。 
    (16)   未分配利润人民币285,093,848.01 元，与期初相比增加53% ，主要是由于报告期内实现的净利润转入所致。 
    (17)   营业收入人民币1,275,031,419.50 元，与上年相比增加70% ，主要是由于报告期内轨道交通和新能源产业高速发展，本集团的轨道交通配件、桥梁支座和风力发电配件、工程塑料制品和绝缘产品销售收入大幅增加所致。 
    (18)   营业成本人民币946,217,357.45 元，与上年相比增加68% ，主要是由于销售收入的增长所对应的成本的增长。 
    (19)   营业税金及附加人民币5,318,162.81 元，与上年相比增加83% ，主要是由于报告期内销售增长对应的税金增长。 
    (20)   销售费用人民币74,337,434.21 元，与上年相比增加78% ，主要是由于销售规模的增长所致。 
    (21)   管理费用人民币109,274,560.16 元，与上年相比增加35% ，主要是由于销售规模的增长和技术开发费的增长所致。 
    (22)   财务费用人民币13,387,313.98 元，与上年相比增加39%，主要是由于本期偿还所有借款所致。 
    (23)   资产减值损失人民币12,275,791.20 元，与上年相比增加44% ，主要是由于报告期内计提的应收账款坏账准备增加所致。 
    (24)   所得税费用人民币16,075,620.33 元，与上年相比增加110% ，主要是由于报告期内销售收入增加引起的企业利润总额增加所致。 
    八、备查文件目录 
    1.载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。 
    2.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。 
    董事长： 曾鸿平 
    株洲时代新材料科技股份有限公司 
    2010年7月29日

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