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重庆涪陵电力实业股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-07-28
重庆涪陵电力实业股份有限公司2010年半年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名刘斌独立董事因公出差杨俊 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名李福昌主管会计工作负责人姓名余兵会计机构负责人（会计主管人员）姓名杨新玉公司负责人李福昌、主管会计工作负责人余兵及会计机构负责人（会计主管人员）杨新玉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称重庆涪陵电力实业股份有限公司公司的法定中文名称缩写涪陵电力公司的法定英文名称 CHONGQINGFULINGELECTRICPOWERINDUSTRIALCO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 FULINGPOWER 公司法定代表人李福昌 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蔡彬徐玲联系地址重庆市涪陵区望州路20号重庆市涪陵区望州路20号电话 023-72286777 023-72286349 传真 023-72286662 023-72286701 电子信箱 fldlcaibin@163.com zhongguoxl@sina.com (三) 基本情况简介注册地址重庆市涪陵区人民东路17号注册地址的邮政编码 408000 办公地址重庆市涪陵区望州路20号办公地址的邮政编码 408000 公司国际互联网网址 http://www.flepc.com 电子信箱 office@flepc.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司证券投资部 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所涪陵电力 600452 G涪电力 (六) 公司其他基本情况公司首次注册登记日期 1999年12 月19日公司首次注册登记地点重庆市涪陵区人民东路17号 2001年11 月21日公司变更注册登记日期 2004年5 月8 日 2009年1 月8 日企业法人营业执照注册号 500102000015495 税务登记号码 500102709318251 组织机构代码 70931825-1 公司聘请的会计师事务所名称中瑞岳华会计师事务所有限公司 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末比上年本报告期末上年度期末度期末增减(%) 总资产 1,100,616,821.83 1,039,190,438.96 5.91 所有者权益（或股东权益） 470,908,921.61 475,892,945.52 -1.05 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.94 2.97 -1.05 本报告期比上年同报告期（1－6月）上年同期期增减(%) 营业利润 9,269,013.51 6,149,504.53 50.73 利润总额 9,702,824.88 6,667,629.67 45.52 归属于上市公司股东的净利润 5,090,876.09 3,444,452.26 47.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,293,316.01 2,568,552.11 67.15 基本每股收益(元) 0.03 0.02 50.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.03 0.02 50.00 稀释每股收益(元) 0.03 0.02 50.00 增加0.35个加权平均净资产收益率(%) 1.08 0.73 百分点经营活动产生的现金流量净额 138,404,080.90 143,341,915.81 -3.44 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.87 0.90 -3.33 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 185,333.98 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 538,699.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 248,477.39 非经常性损益合计（影响利润总额） 972,510.46 所得税影响额 174,241.23 少数股东权益影响额（税后） 709.15 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 15,478户前十名股东持股情况持股比例持有有限售条质押或冻结股东名称股东性质持股总数报告期内增减 (%) 件股份数量的股份数量重庆川东电力集团有限国有法人 51.64 82,630,044 0 82,630,044 无责任公司中国农业银行股份有限公司－新华优选成长股未知 2.61 4,173,588 +4,173,588 0 未知票型证券投资基金中国工商银行股份有限公司－新华泛资源优势未知 1.13 1,805,129 +1,805,129 0 未知灵活配置混合型证券投资基金中国银行－华夏大盘精未知 1.00 1,596,004 +1,596,004 0 未知选证券投资基金东方证券－工行－东方红4号积极成长集合资未知 0.94 1,500,000 +1,500,000 0 未知产管理计划中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投未知 0.94 1,499,950 +1,499,950 0 未知资基金交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金未知 0.93 1,486,400 +1,486,400 0 未知 (LOF) 中国银行－华夏回报证未知 0.77 1,239,966 +1,239,966 0 未知券投资基金东方证券－工行－东方红5号－灵活配置集合未知 0.76 1,209,589 +1,209,589 0 未知资产管理计划中国银行股份有限公司－华夏策略精选灵活配未知 0.50 800,000 +800,000 0 未知置混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股股东名称股份种类及数量份的数量中国农业银行股份有限公司－新华优选成长股票型证 4,173,588 人民币普通股4,173,588 券投资基金中国工商银行股份有限公司－新华泛资源优势灵活配 1,805,129 人民币普通股1,805,129 置混合型证券投资基金中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 1,596,004 人民币普通股1,596,004 东方证券－工行－东方红4 号积极成长集合资产管理 1,500,000 人民币普通股1,500,000 计划中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 1,499,950 人民币普通股1,499,950 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 1,486,400 人民币普通股1,486,400 中国银行－华夏回报证券投资基金 1,239,966 人民币普通股1,239,966 东方证券－工行－东方红5 号－灵活配置集合资产管 1,209,589 人民币普通股1,209,589 理计划中国银行股份有限公司－华夏策略精选灵活配置混合 800,000 人民币普通股800,000 型证券投资基金中国银行－华夏回报二号证券投资基金 759,990 人民币普通股759,990 上述股东中重庆川东电力集团有限责任公司与前十名股东、前十名无限售条件其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上上述股东关联关系或一致行动的说明市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知前十名股东、前十名无限售条件股东中的其他股东是否存在关联关系和一致行动人的情况。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件售条件股份新增可上市交限售条件号股东名称可上市交易时间数量易股份数量自股权分置改革方案实施后首个交易日起重庆川东电七十二个月内不得上市交易或转让，七十二 1 力集团有限 82,630,044 2012年1 月11 日 0 个月后的两年内减持价格不低于6.5 元/股责任公司 (公司实施公积金转增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整)。 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。注：2007 年6 月根据重庆市涪陵区人民政府出具的《关于重庆川东电力集团有限责任公司国有股权管理的批复》(涪府函[2007]130 号)，重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会将持有的重庆川东电力集团有限责任公司(以下简称“川东电力集团”)股权11800万股，占川东电力集团注册资本的57.56%，划转至重庆市涪陵水利电力投资集团有限责任公司(以下简称“水投集团”)持有管理。此次股权划转后，水投集团成为川东电力集团控股股东，从而间接构成对本公司的控制关系。重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。 2008年10月 14 日，重庆市涪陵区人民政府与重庆市电力公司(以下简称“重庆电力”)签署了《涪陵区电力体制改革框架性协议》，拟对本公司控股股东川东电力集团进行重组，推进涪陵区电力体制改革。 2009年7 月，重庆电力与水投集团签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》（涪府函[2009]321 号）同意将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6 月30 日，上述 46.12%的股权划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2010年 1月13 日，经公司第四届三次董事会会议审议批准，聘请蔡彬先生为公司董事会秘书，任期至本届董事会期满为止。五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内，公司依法经营、规范管理、科学决策进一步加强，电力体制改革稳步推进，在依法治企、高效运作、优质服务等方面取得较为突出的成绩。积极履行电网社会责任，加强电力调度管理，按照经济、环保、节能调度原则，合理安排水、火电机组运行，强化经济调度，有效控制购电成本；规范供用电经营秩序，提高供电服务质量，大力拓展电力市场，努力增供扩销，满足客户用电需求；加强财务资金集中使用调度管理，加大付款中的汇票支付力度，优化融资结构，创新融资思路，严控各项成本费用支出，努力实现增收节支，全面完成了上半年生产经营目标任务。上半年，公司完成供电量 75750 万千瓦时，售电量 68267 万千瓦时；实现营业收入 39677.83 万元，同比增加 17.32%；营业利润 926.90 万元，同比增加 50.73%；净利润 509.25 万元，同比增加 48.09%。主营业务继续保持着健康稳定的发展态势。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业营业利营业收入比上营业成本比上或分产营业收入营业成本润率年同期增减(%) 年同期增减(%) 品 (%) 分行业电力 326,739,980.68 303,499,053.23 7.11 9.66 14.03 电力材 29,560,366.82 28,901,875.01 2.23 35.64 87.23 料销售电力安 32,146,622.27 25,299,527.45 21.30 75.45 48.36 装工程分产品电力 326,739,980.68 303,499,053.23 7.11 9.66 14.03 电力材 29,560,366.82 28,901,875.01 2.23 35.64 87.23 料销售电力安 32,146,622.27 25,299,527.45 21.30 75.45 48.36 装工程 ================续上表========================= 分行业营业利润率比或分产上年同期增减品 (%) 分行业电力减少3.56个百分点电力材减少26.93个百料销售分点电力安增加14.37个百装工程分点分产品电力减少3.56个百分点电力材减少26.93个百料销售分点电力安增加14.37个百装工程分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 1398.09万元。本公司主营电力供应与销售，供电区域主要集中于重庆市涪陵区行政区域，以 110KV 输电线路为骨干网架，以 35KV、10KV 配电线路为网络，变电总容量约 745 兆伏安，网内装机总容量约 210 兆瓦，主营业务突出，具有较强的区域优势和突出的市场地位。 2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 重庆市涪陵区 388,446,969.77 14.90 根据重庆市经济委员会向公司颁发的《供电营业许可证》，公司主营电力供应业务，供电区域主要集中于涪陵区行政区划内(除重庆涪陵聚龙电力有限公司专用变压器供电用户之外)。报告期内，公司完成供电总量 75750.00 万千瓦时，其中：火电电量 20513.00 万千瓦时，占购电总量的27.08%，同比减少10.15%；水电电量20503.00万千瓦时，占购电总量的27.07%，同比增长8.56%；趸购重庆电网电量 34734.00 万千瓦时，占购电总量 45.85%，同比增长 19.77%；完成电力材料销售收入 2956.04万元，电力安装工程收入 3454.66万元。当期趸购重庆电网电量增长的主要原因是重庆涪陵聚龙电力有限公司所属电厂与本公司解网，公司根据供电市场需要增加向重庆电网趸购电量。 3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明因 2009 年 11 月起国家对电网购售电价调整，引起报告期内公司购售电毛利率降低；同时，由于电力材料销售市场竞争加剧，导致重庆市涪陵众高电力物资有限公司盈利能力降低。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况单位:万元币种:人民币募集募集方式募集资金本报告期已使用已累计使用募尚未使用募集年份总额募集资金总额集资金总额资金总额 2004 首次发行 24,348.16 0 24,348.16 0 ================续上表========================= 募集募集方式尚未使用募集资金年份用途及去向 2004 首次发行报告期内，公司按照首次公开发行 5200 万人民币普通股《招股说明书》的承诺及中国证监会的有关规定，对募集资金进行专户储存、专项使用，总体使用规范。 2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币是变更否未达原因是否符到计及募承诺项目名是否募集资金募集资金符合项目产生收合划进集资称变更拟投入金实际投入计划进度预计收益益情况预度和金变项目额金额进度计收益更程收说明序说益明涪陵秋月门已建 (大堤)110KV 否 3,200.00 3,200.00 是成投 236.69 478.00 是产运变电站工程行。涪陵城市电已建网建设与改否 4,000.00 4,000.00 是成投 216.23 230.00 是产运造工程行。已建涪陵李渡 110KV变电否 4,700.00 4,700.00 是成投 372.50 748.00 是站工程产运行。涪陵公园正处于建 110KV变电否 3,000.00 3,000.00 否设阶 542.69 0 否站工程段。涪陵董家湾未投 110KV变电是 5,600.00 0 否入建 677.85 0 否站工程设。投资“组建重庆市光华重未投大科技有限是 3,800.00 0 否入建 802.00 0 否责任公司” 设。项目补充公司流否 48.16 48.16 是 0 0 动资金注 1:承诺项目未达到计划进度和收益说明： (1)涪陵公园 110KV 变电站工程项目适度超前规化，正处于在建设阶段。 (2)涪陵董家湾 110KV 变电站工程项目未投资建设，该项目已变更募集资金投向。 (3)投资“组建重庆市光华重大科技有限责任公司”项目，生产销售 CCGZ039低压电力用户集中抄表系统产品项目原产品未投资建设，该项目已变更募集资金投向。注2:承诺项目变更原因及募集资金变更程序说明： (1)涪陵董家湾 110KV 变电站工程项目，经公司第二届十三次董事会审议批准，出资收购了重庆川东电力集团有限责任公司涪陵桥南 110KV 变电站电力设施资产，为避免造成项目重复建设、资产闲置和资源浪费，降低募集资金投资风险，拟终止投资建设涪陵董家湾 110KV 变电站项目，整体变更该项目的募集资金投向。本次变更的募集资金投向的金额为 5600 万元（其中 3760 万元投入涪陵白涛110KV 变电站工程项目，剩余 1840 万元用于补充公司流动资金）；本次变更经公司第三届四次董事会决定，并经公司 2006 年第三次临时股东大会批准，履行了相应的信息披露义务。 9(2)投资“组建重庆市光华重大科技有限责任公司”项目，生产销售 CCGZ039低压电力用户集中抄表系统产品项目，由于该项目产品研发时间较长，与当期市场同类成熟产品相比，技术上存在较大差距，因此该项目产品存在较大投资风险，放弃对该项目进行投资，终止双方技术许可范围内批量生产、销售 CCGZ039 低压电力用户集中抄表系统产品项目。本次变更募集资金投向的金额为 3800 万元；本次变更经公司第三届二次董事会决定，并经公司 2006 年第二次临时股东大会批准，履行了相应的信息披露义务。 3、募集资金变更项目情况单位:万元币种:人民币变更投资项目资金总额 9,400.00 是否变更后的项目对应的原承诺变更项目拟实际投入符合变更项产生项目名称项目投入金额金额计划目的预收益进度进度计收益情况参股组建重庆市已建蓬威石化有限责投资"组建重庆市未产成投任公司建设60 光华重大科技有 3,800.00 3,800.00 是 950.00 生收产运万吨PTA项目限责任公司"项目益行正在贵州省道真自治涪陵白涛110KV 未产进行县梅江流域车田变电站工程 3,760.00 3760.00 否 763.00 生收项目水电站项目益前期工作使用募集资金补涪陵董家湾110KV 1,840.00 1,840.00 是 0 充公司流动资金变电站工程 ================续上表========================= 是否符未达到变更后的项目合计划进名称预度和收计益说明收益参股组建重庆市蓬威石化有限责该项目任公司建设60 否未产生万吨PTA项目收益贵州省道真自治工程进县梅江流域车田否度滞后水电站项目使用募集资金补充公司流动资金报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司募集资金管理办法》等有关规定变更项目募集资金投向，加强项目建设和管理，其中： (1)参股组建重庆市光华科技有限责任公司，投资建设年产 60 万吨精对苯二甲酸(PTA)项目，本公司参股投资 4947 万元，占该项目注册资本 8.3%，其中使用募集资金投资 3800 万元。本次使用募集资金投资经公司第三届二次董事会决定，2006年第二次临时股东大会批准，并经公司第三届七次董事会决定调整投资计划，公告刊登于 2006 年8 月17 日、2006年 9 月5 日、2007年 4月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 (2)贵州省道真自治县梅江流域车田水电站项目，项目总投资 12980万元,其中募集资金投资 3760万元，经公司第三届十二次董事会决定，2007年第二次临时股东大会批准，公告刊登于 2007年 8 月25 日、2007年 9 月15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。截止报告期末，该项目已使用募集资金 1602 余万元，剩余2175.3 余万元，存储于募集资金专用账户。由于该项目立项时间较长，目前外部环境、政策、投资成本等方面均发生较大变化，存在不确定性。为确保广大股东利益不受损害，公司正对该项目进行重新评估论证。 (3)补充公司项目流动资金 1840万元，经公司第三届四次董事会决定，2006 年第三次临时股东大会批准，公告刊登于 2006 年11月 25日、2006年12月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 4、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况其他零星工程 6,726,776.36 未完工合计 6,726,776.36 / / 六、重要事项 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规规定以及中国证监会有关要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司日常运作。公司制订或修订了《内幕信息及知情人管理制度》、《对外信息报送和使用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法》、《董事会基金管理办法》、《审计机构选聘及评价制度》等内部控制制度，进一步完善了内部控制体系。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。报告期内，公司治理情况主要体现在以下几个方面： 1、关于股东和股东大会公司依法充分保障全体股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利，特别是中小股东的合法权益，严格按照《股东大会议事规则》的要求召集召开股东大会，保证全体股东能够充分行使自己的股东权利。公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作现场见证，出具法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司公司具有独立完整的主营业务及自主经营能力，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司生产经营和管理决策，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面彼此完全分开和独立，各自独立核算，独立承担风险，公司董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事和董事会公司董事会人数和人员的构成符合法律法规的规定。公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集召开董事会，各位董事以认真负责的态度参加董事会，正确行使表决权。公司董事积极参加相关培训，学习相关法律法规，明确董事的权利、义务和责任，勤勉尽责地履行董事的职责。公司独立董事严格按照《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关规定参加董事会会议，参与公司决策，维护和体现中小股东利益，并对董事和高级管理人员提名、关联交易、对外担保等事项发表独立意见。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬委员会各司其责，积极协助和配合董事会科学决策。 4、关于监事和监事会公司监事会的组成人数和人员的构成符合法律法规的要求。公司严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定召集召开监事会，开展相关工作。公司监事本着对公司和全体股东负责的态度，对公司董事和高级管理人员履行职责情况进行监督，对公司财务情况进行检查，对公司定期报告发表审核意见，切实维护公司及全体股东的合法权益。 5、关于利益相关者公司能够充分尊重和维护公司员工、客户、供电商和债权人等利益相关者的合法权益，积极履行供电企业社会责任，共同推动公司持续健康发展。 6、关于信息披露和透明度公司依据《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》，认真履行上市公司职责，开展信息披露工作，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司信息披露报纸，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时，提高信息披露透明度，构建多层次的信息披露渠道。加强同投资者之间的沟通与良性互动，以及大量的投资者电话咨询解答，开展长期稳定的投资者关系管理工作，切实保证公司全体投资者平等的获得公司信息。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况报告期内，本公司未实施利润分配。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况报告期内，本公司未实施利润分配。 (四) 重大诉讼仲裁事项报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项报告期内，本公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有非上市金融企业股权情况股占该公司报告期所有所持对象最初投资成本期末账面价报告损会计核份持有数（股）股权比例者权益变动名称（元）值（元）益（元）算科目来（%）（元）源股东海证券有长期股权 25,800,000 24,000,000 1.44 25,800,000 限责任公司权投资转让现重庆市涪陵长期股金银科信用担 5,000,000 5,000,000 4.55 5,000,000 权投资出保有限公司资合计 30,800,000 29,000,000 / 30,800,000 / / (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币交易价关联占同类关联市格与市关联关联关联关联关交易交易金交易场场参考关联交易方交易交易交易关联交易金额系定价额的比结算价价格差类型内容价格原则例(%) 方式格异较大的原因重庆市电力公司其他关购买购买参照银行 134,467,717.60 53.69 (长寿供电局) 联人商品电力市场转账重庆涪陵聚龙电力其他关购买购买参照银行有限公司龙桥发电 12,391,681.50 4.95 联人商品电力市场转账厂重庆市涪陵水利电其他关购买购买参照银行力投资集团青烟洞 8,474,003.21 3.38 联人商品电力市场转账发电厂重庆川东电力集团母公司购买购买参照银行有限责任公司新秒的全资 541,266.93 0.22 商品电力市场转账电力有限公司子公司重庆川东电力集团母公司购买购买参照银行有限责任公司焦石的全资 95,678.88 0.04 商品电力市场转账电力有限公司子公司重庆川东电力集团销售销售参照银行母公司 10,882,492.74 3.33 有限责任公司商品电力市场转账母公司重庆新泰宇供电有销售销售参照银行的全资 3,098,377.09 0.95 限责任公司商品电力市场转账子公司销售重庆市新嘉南建材其他关销售电力参照银行 15,784,680.03 4.83 有限责任公司联人商品及废市场转账煤渣注：①由于供电行业的自然属性和特殊性，公司电网生产经营中不存在大额销货退回的情况。 ②公司与关联方进行交易是保证公司正常生产经营和电网安全供电的需要，交易是必要的、持续的、合理的。 ③公司的供电业务与关联方发电及其他业务，除双方正常的电力调度、电费结算外，交易双方人员、资产、财务均彼此独立，机构和业务不存在交叉，不会对公司独立性构成影响。 ④公司与关联方遵循公平、公允的市场原则和交易条件，不存在损害公司利益和中小股东利益，关联交易对公司财务状况、经营成果有积极影响。 2、关联债权债务往来单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额道真仡佬族苗族自治县华源电力其他关联人 538,699.09 21,954,221.16 有限公司 3、其他重大关联交易（1）公司于2010年 1月5 日与重庆新泰宇供电有限责任公司签署了《供电合同》，电价按国家规定电价执行。合同有效期至 2013 年1 月4 日止，合同期限届满，可根据公司要求续签合同。本合同为公司日常生产经营性关联交易，经公司第四届四次董事会审议通过，并提交公司 2009年度股东大会审议批准执行。（2）根据公司与重庆川东电力集团有限责任公司签订的《综合服务协议书》，重庆川东电力集团有限责任公司为本公司提供综合服务，内容包括：①建筑物维修和管理服务；②绿化养护及费用；③车辆租借、管理服务。协议期限自 2009年 1 月1 日起至 2011 年12月 31 日止。公司 2010年 1-6 月应支付综合服务费 50.00万元。截止 2010 年6 月30 日，公司已支付上述综合服务费。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况报告期内，本公司无托管事项。 (2) 承包情况报告期内，本公司无重大承包情况。 (3) 租赁情况单位:万元币种:人民币租租赁租赁资租赁收租赁收是否租赁起租赁终止赁关联出租方名称承租方名称资产产涉及益确定益对公关联始日日收关系情况金额依据司影响交易益土地重庆川东电重庆涪陵电使用 2009年 2011年12 母公力集团有限力实业股份 200 是权租 1月1日月31日司责任公司有限公司赁重庆川东电重庆涪陵电房屋 2009年 2011年12 母公力集团有限力实业股份 172 是租赁 1月1日月31日司责任公司有限公司注 1：《土地使用权租赁合同》：公司于 2009 年1 月起承租重庆川东电力集团有限责任公司位于重庆市涪陵境内及武隆县境内面积为 50217 平方米的土地使用权，本合同有效期至 2011 年 12 月31日，价格月租金每平方米 40 元，年租金共计 200 万元。租金价格每三年可根据物价指数和当地土地价格变动情况进行调整。注2：《房屋租赁合同》：公司于 2009 年1月起承租重庆川东电力集团有限责任公司位于重庆市涪陵区望州路20号的办公楼共8层半，以及建涪路12号农贸市场综合楼第3层，本合同有效期至2011年 12 月 31日，建筑面积 4769 平方米，价格月租金每平方米 30 元，年租金共计 172 万元。租金价格每三年可根据物价指数和当地办公楼租赁价格变动情况进行调整。 2、担保情况单位:万元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）是担保担担担保否方与担保发担保保是否关担保担保是否存担保上市被担保生日期保是逾为关联担保金额起始到期已经在方公司方 (协议签类否期联方关日日履行反的关署日) 型逾金担保系完毕担系期额保重庆重庆市连市水三峡库带全资 2008年 2008 2011 江发区产业责子公 3,150.00 7月18 年7月年7月否否是否电有信用担任司日 18日 18日限公保有限担司公司保报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 3150 公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B） 3150 担保总额占公司净资产的比例(%) 6．65% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保 0 金额（D）担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 注：2008年6 月，重庆市新嘉南建材有限责任公司（以下简称“新嘉南公司”）因投资建设南川100 万吨新型干法水泥项目拟向重庆银行南川支行申请 13000 万元银行贷款，本次贷款由重庆市三峡产业信用担保有限公司（以下简称“三峡担保公司”）提供连带责任保证担保。为支持新嘉南公司项目建设，公司第三届董事会第十九次会议于 2008 年6 月30日审议通过了《关于重庆市水江发电有限公司提供对外保证反担保的议案》，同意公司控股子公司重庆市水江发电有限公司（以下简称“水江公司”）为三峡担保公司提供向新嘉南公司等额出资比例保证贷款 4550 万元债权部分的保证反担保，保证反担保期限按主合同约定每笔贷款偿还义务发生之日起三年。由于新嘉南公司 4000 万元贷款 2010年 6 月底到期归还。截止报告期末，水江公司按参股新嘉南公司出资比例向三峡担保公司提供担保金额为 3150 万元。 3、委托理财情况报告期内，本公司无委托理财事项。 4、其他重大合同公司新增重要生产经营合同：（1）公司于2010年 1月7 日与重庆越盛机械轧锟有限公司签订了《高压供用电合同》，合同有效期一年，自 2010 年1月 7 日起至2011 年1 月6日止。期限届满，如双方无异议，则本合同继续有效。（2）公司于 2010 年3 月22 日与重庆万达薄板有限公司签订了《高压供用电合同》，合同有效期一年，自 2010 年3 月22日起至 2011年 3 月21 日止。期限届满，如双方无异议，则本合同继续有效。公司新增借贷款重要合同：（1）公司于 2010 年1 月5 日与中国银行重庆市分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 1050万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。（2）公司于 2010 年1 月20 日与兴业银行重庆分行签订了《贷款合同》，贷款金额为 1 亿元，贷款种类为中长期贷款，用于置换他行高息贷款，贷款期限为三年，贷款年利率为 4.86%。（3）公司于 2010 年1 月28 日与重庆农村商业银行涪陵支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 3850 万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。（4）公司于 2010 年1 月29 日与中国银行涪陵分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 350万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。（5）公司于 2010 年2 月26 日与重庆农村商业银行武隆支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 3430 万元,用于支付购电款，贷款期限为半年。（6）公司于 2010 年3 月17 日与中国银行涪陵分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 1080万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。（7）公司于 2010 年3 月30 日与中国银行涪陵分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 2140万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。（8）公司于 2010 年4 月16 日与中国银行涪陵分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 300万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。（9）公司于 2010 年4 月28 日与重庆农村商业银行武隆支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 1460 万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。（10）公司于 2010年 5 月28 日与重庆农村商业银行武隆支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 1800 万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。（11）公司于 2010 年6 月29 日与重庆农村商业银行武隆支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 2500 万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：承诺事项承诺内容履行情况公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司承诺：自股权分置改革方案实施后首个报告期内，股改承诺交易日起七十二个月内不得上市交易或转让，七十二个月后的两年内减持价格不低于严格履行6.5 元/股(公司实施公积金转增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整)。承诺事项。 2、截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 3、截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所：是原聘任现聘任境内会计师事务所名称天健正信会计师事务所有限公司中瑞岳华会计师事务所有限公司境内会计师事务所报酬 36 36 境内会计师事务所审计年限一年一年根据公司《财务审计机构选聘及评价制度》要求，公司连续聘请同一财务审计机构不得超过三年（事务所更换名称、与其他会计师事务所合并或者自身分立的，审计年限连续计算），公司2010 年需更换提供财务审计服务的会计师事务所。经公司第四届六次董事会会议审议通过，并于 2010年 7 月16 日提交公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过，决定聘请中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2010 年度财务审计机构，审计费用为 36 万元/年。经公司董事会审计委员会审查，中瑞岳华会计师事务所有限公司具备证券业从业资格，具有为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司 2010 年度财务审计工作需要。 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明报告期内，本公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引刊载的互联网网站及事项刊载的报刊名称及版面刊载日期检索路径涪陵电力关于公司高级管理人员经《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年1 月4 日 www.sse.com.cn 营业绩考核与薪酬管理办法《证券时报》和《证券日报》涪陵电力第四届二次董事会会议决《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年1 月4 日 www.sse.com.cn 议公告《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力关联交易公告 2010年1 月4 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力关于重庆市涪陵金帝麻业《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年1 月5 日 www.sse.com.cn 股份有限公司所欠我司债务的公告《证券时报》和《证券日报》涪陵电力关于召开2010年第一次临《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年1 月14 日 www.sse.com.cn 时股东大会的通知《证券时报》和《证券日报》涪陵电力关于第四届三次董事会会《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年1 月14 日 www.sse.com.cn 议决议公告《证券时报》和《证券日报》涪陵电力2010 年第一次临时股东大《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年1 月26 日 www.sse.com.cn 会会议资料《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力董事会公告 2010年1 月28 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力2009 年度业绩预减公告 2010年1 月28 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力2010 年第一次临时股东大《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年1 月30 日 www.sse.com.cn 会的法律意见书《证券时报》和《证券日报》涪陵电力2010 年第一次临时股东大《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年1 月30 日 www.sse.com.cn 会决议公告《证券时报》和《证券日报》涪陵电力第四届二次监事会会议决《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 议公告《证券时报》和《证券日报》涪陵电力关于召开2009年年度股东《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 大会的通知《证券时报》和《证券日报》涪陵电力控股股东及其他关联方资《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 金占用情况的专项说明《证券时报》和《证券日报》涪陵电力2010 年度日常关联交易的《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 公告《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力年报 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力年报摘要 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力第四届四次董事会会议决《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 议公告《证券时报》和《证券日报》涪陵电力对外信息报送和使用管理《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 制度《证券时报》和《证券日报》涪陵电力年报信息披露重大差错责《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 任追究制度《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力董事会基金管理办法 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力内幕信息及知情人管理制《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年3 月26 日 www.sse.com.cn 度《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力年报（修订版） 2010年4 月10 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力年报摘要（修订版） 2010年4 月10 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力2009 年年报更正公告 2010年4 月10 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力2009 年年度股东大会会议《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年4 月10 日 www.sse.com.cn 资料《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力2009 年年报更正公告 2010年4 月16 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力2009 年年度股东大会的法《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年4 月17 日 www.sse.com.cn 律意见书《证券时报》和《证券日报》涪陵电力2009 年度股东大会决议公《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年4 月17 日 www.sse.com.cn 告《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力第一季度季报 2010年4 月22 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力澄清公告 2010年5 月28 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力关于召开2010年第二次临《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年6 月30 日 www.sse.com.cn 时股东大会的通知《证券时报》和《证券日报》涪陵电力第四届三次监事会决议公《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年6 月30 日 www.sse.com.cn 告《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力审计机构选聘及评价制度 2010年6 月30 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力第四届六次董事会会议决《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年6 月30 日 www.sse.com.cn 议公告《证券时报》和《证券日报》《中国证券报》、《上海证券报》、涪陵电力关联交易的公告 2010年6 月30 日 www.sse.com.cn 《证券时报》和《证券日报》涪陵电力关于重庆市水江发电有限《中国证券报》、《上海证券报》、 2010年6 月30 日 www.sse.com.cn 公司对外提供反担保公告《证券时报》和《证券日报》七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表合并资产负债表 2010年 6月30 日编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金五、（一） 214,919,378.23 165,421,117.02 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款五、（二） 6,549,546.69 11,983,764.48 预付款项五、（四） 6,054,870.70 6,379,847.86 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五、（三） 31,040,332.83 27,333,625.18 买入返售金融资产存货五、（五） 42,878,367.59 14,860,066.19 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 301,442,496.04 225,978,420.73 非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资五、（七） 161,038,759.02 161,018,395.61 投资性房地产固定资产五、（八） 478,074,233.88 492,993,678.81 在建工程五、（九） 53,173,417.59 50,994,548.23 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、（十） 102,016,639.31 103,186,262.13 开发支出商誉长期待摊费用 43,333.33 53,333.33 递延所得税资产五、（十一） 3,664,492.33 3,709,084.01 其他非流动资产五、（十二） 1,163,450.33 1,256,716.11 非流动资产合计 799,174,325.79 813,212,018.23 资产总计 1,100,616,821.83 1,039,190,438.96 流动负债：短期借款五、（十五） 110,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据五、（十六） 179,600,000.00 133,300,000.00 应付账款五、（十七） 58,188,289.76 30,608,066.18 预收款项 64,705,753.07 15,234,067.90 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、（十八） 15,810,069.25 10,757,929.33 应交税费五、（十九） 5,756,455.44 5,342,782.97 应付利息应付股利其他应付款五、（二十） 77,657,700.55 70,066,629.18 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 401,718,268.07 375,309,475.56 非流动负债：长期借款五、（二十一） 225,250,000.00 185,250,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 225,250,000.00 185,250,000.00 负债合计 626,968,268.07 560,559,475.56 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）五、（二十二） 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积五、（二十三） 234,660,037.17 244,734,937.17 减：库存股专项储备盈余公积五、（二十四） 33,805,847.91 33,805,847.91 一般风险准备未分配利润五、（二十五） 42,443,036.53 37,352,160.44 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 470,908,921.61 475,892,945.52 少数股东权益 2,739,632.15 2,738,017.88 所有者权益合计 473,648,553.76 478,630,963.40 负债和所有者权益总计 1,100,616,821.83 1,039,190,438.96 法定代表人：李福昌主管会计工作负责人：余兵会计机构负责人：杨新玉母公司资产负债表 2010年 6月30 日编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 162,976,559.09 122,928,146.46 交易性金融资产应收票据应收账款十、（一） 5,255,197.39 4,918,640.17 预付款项 116,870,912.51 114,029,517.73 应收利息应收股利其他应收款十、（二） 234,909,064.17 232,511,736.47 存货 978,075.99 1,476,189.70 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 520,989,809.15 475,864,230.53 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十、（三） 150,157,588.16 135,600,000.00 投资性房地产固定资产 293,440,320.90 303,814,369.65 在建工程 39,437,869.04 37,258,999.68 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 54,569,813.48 55,242,352.88 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 5,460,575.51 5,439,664.78 其他非流动资产非流动资产合计 543,066,167.09 537,355,386.99 资产总计 1,064,055,976.24 1,013,219,617.52 流动负债：短期借款 110,000,000.00 交易性金融负债应付票据 179,600,000.00 133,300,000.00 应付账款 30,322,158.09 12,602,350.32 预收款项 5,792,326.86 224,993.97 应付职工薪酬 13,048,432.17 9,705,763.88 应交税费 5,291,950.98 987,081.00 应付利息应付股利其他应付款 108,707,046.66 76,417,927.70 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 342,761,914.76 343,238,116.87 非流动负债：长期借款 225,250,000.00 185,250,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 225,250,000.00 185,250,000.00 负债合计 568,011,914.76 528,488,116.87 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 236,217,625.33 231,734,937.17 减：库存股专项储备盈余公积 33,297,481.00 33,297,481.00 一般风险准备未分配利润 66,528,955.15 59,699,082.48 所有者权益（或股东权益）合计 496,044,061.48 484,731,500.65 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,064,055,976.24 1,013,219,617.52 法定代表人：李福昌主管会计工作负责人：余兵会计机构负责人：杨新玉合并利润表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入 396,778,305.03 338,198,334.32 其中：营业收入五、（二十六） 396,778,305.03 338,198,334.32 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 387,436,389.15 331,956,427.02 其中：营业成本五、（二十六） 357,786,151.36 298,643,940.20 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、（二十七） 2,973,912.38 2,766,459.40 销售费用 79,213.30 管理费用 20,658,366.67 16,701,698.04 财务费用五、（二十八） 6,163,323.82 14,766,870.28 资产减值损失五、（二十九） -145,365.08 -1,001,754.20 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）五、（三十） -72,902.37 -92,402.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,269,013.51 6,149,504.53 加：营业外收入五、（三十一） 838,628.21 1,087,197.63 减：营业外支出五、（三十二） 404,816.84 569,072.49 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,702,824.88 6,667,629.67 减：所得税费用五、（三十三） 4,610,334.52 3,228,698.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,092,490.36 3,438,931.55 归属于母公司所有者的净利润 5,090,876.09 3,444,452.26 少数股东损益 1,614.27 -5,520.71 六、每股收益：（一）基本每股收益五、（三十四） 0.03 0.02 （二）稀释每股收益 0.03 0.02 七、其他综合收益八、综合收益总额 5,092,490.36 3,438,931.55 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,090,876.09 3,444,452.26 归属于少数股东的综合收益总额 1,614.27 -5,520.71 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,049,221.25 元。法定代表人：李福昌主管会计工作负责人：余兵会计机构负责人：杨新玉母公司利润表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入十、（四） 332,641,658.37 298,028,603.43 减：营业成本十、（四） 299,792,831.68 262,841,115.53 营业税金及附加 1,625,074.84 1,997,196.01 销售费用管理费用 16,045,541.50 12,269,153.14 财务费用 6,777,059.03 8,213,332.95 资产减值损失 139,404.85 891,505.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,261,746.47 11,816,300.41 加：营业外收入 639,319.54 819,387.62 减：营业外支出 38,148.25 539,072.49 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,862,917.76 12,096,615.54 减：所得税费用 2,033,045.09 1,987,981.08 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,829,872.67 10,108,634.46 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额 6,829,872.67 10,108,634.46法定代表人：李福昌主管会计工作负责人：余兵会计机构负责人：杨新玉合并现金流量表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 494,541,443.64 421,942,384.40 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 85,333.98 262,810.01 收到其他与经营活动有关的现金五、（三十五） 38,457,223.42 33,663,821.92 经营活动现金流入小计 533,084,001.04 455,869,016.33 购买商品、接受劳务支付的现金 279,890,779.72 226,082,246.57 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 45,771,931.17 31,005,637.52 支付的各项税费 31,028,501.28 28,357,048.74 支付其他与经营活动有关的现金五、（三十五） 37,988,707.97 27,082,167.69 经营活动现金流出小计 394,679,920.14 312,527,100.52 经营活动产生的现金流量净额 138,404,080.90 143,341,915.81 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 863.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 24,079,350.41 金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 27,080,213.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 11,988,388.95 22,771,692.60 金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 11,988,388.95 22,771,692.60 投资活动产生的现金流量净额 -11,988,388.95 4,308,520.82 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 100,000,000.00 482,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、（三十五） 15,260,000.00 74,830,000.00 筹资活动现金流入小计 115,260,000.00 556,830,000.00 偿还债务支付的现金 170,000,000.00 619,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,917,430.74 17,896,406.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、（三十五） 25,900,000.00 124,036,956.53 筹资活动现金流出小计 202,817,430.74 760,933,362.77 筹资活动产生的现金流量净额 -87,557,430.74 -204,103,362.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 38,858,261.21 -56,452,926.14 加：期初现金及现金等价物余额五、（三十六） 151,241,117.02 201,490,494.99 六、期末现金及现金等价物余额五、（三十六） 190,099,378.23 145,037,568.85 法定代表人：李福昌主管会计工作负责人：余兵会计机构负责人：杨新玉母公司现金流量表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 382,253,112.12 364,739,112.95 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 59,319,446.07 33,115,530.21 经营活动现金流入小计 441,572,558.19 397,854,643.16 购买商品、接受劳务支付的现金 224,292,453.80 200,078,697.62 支付给职工以及为职工支付的现金 38,805,058.27 24,683,580.37 支付的各项税费 20,669,927.67 23,281,769.87 支付其他与经营活动有关的现金 29,500,887.11 49,019,228.79 经营活动现金流出小计 313,268,326.85 297,063,276.65 经营活动产生的现金流量净额 128,304,231.34 100,791,366.51 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,079,350.41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 24,079,350.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,338,387.97 11,732,936.50 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 11,338,387.97 11,732,936.50 投资活动产生的现金流量净额 -11,338,387.97 12,346,413.91 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 100,000,000.00 482,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 15,260,000.00 74,830,000.00 筹资活动现金流入小计 115,260,000.00 556,830,000.00 偿还债务支付的现金 170,000,000.00 619,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,917,430.74 17,266,878.59 支付其他与筹资活动有关的现金 25,900,000.00 99,000,000.00 筹资活动现金流出小计 202,817,430.74 735,266,878.59 筹资活动产生的现金流量净额 -87,557,430.74 -178,436,878.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 29,408,412.63 -65,299,098.17 加：期初现金及现金等价物余额 108,748,146.46 171,769,139.05 六、期末现金及现金等价物余额 138,156,559.09 106,470,040.88 法定代表人：李福昌主管会计工作负责人：余兵会计机构负责人：杨新玉合并所有者权益变动表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一项目减：专般少数股东权所有者权益合实收资本（或库项风其资本公积盈余公积未分配利润益计股本）存储险他股备准备一、上年年 160,000,000.00 244,734,937.17 33,805,847.91 37,352,160.44 2,738,017.88 478,630,963.40 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年 160,000,000.00 244,734,937.17 33,805,847.91 37,352,160.44 2,738,017.88 478,630,963.40 初余额三、本期增减变动金额（减少以 -10,074,900.00 5,090,876.09 1,614.27 -4,982,409.64 “－”号填列）（一）净利 5,090,876.09 1,614.27 5,092,490.36 润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小 5,090,876.09 1,614.27 5,092,490.36 计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部 -10,074,900.00 -10,074,900.00 结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -10,074,900.00 -10,074,900.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期 160,000,000.00 234,660,037.17 33,805,847.91 42,443,036.53 2,739,632.15 473,648,553.76 末余额单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目一减专般：少数股东实收资本项风其所有者权益合计资本公积库盈余公积未分配利润权益（或股本）储险他存备准股备一、上年年末余 160,000,000.00 231,734,937.17 32,814,374.49 40,287,053.62 2,485,933.38 467,322,298.66 额：会计政策变更期差错更正他二、本年年初余 160,000,000.00 231,734,937.17 32,814,374.49 40,287,053.62 2,485,933.38 467,322,298.66 额三、本期增减变动金额 -2,955,547.74 -5,520.71 -2,961,068.45 （减少以“－” 号填列）（一）净 3,444,452.26 -5,520.71 3,438,931.55 利润（二）其他综合收益上述 3,444,452.26 -5,520.71 3,438,931.55 （一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利 -6,400,000.00 -6,400,000.00 润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -6,400,000.00 -6,400,000.00 股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余 160,000,000.00 231,734,937.17 32,814,374.49 37,331,505.88 2,480,412.67 464,361,230.21 额法定代表人：李福昌主管会计工作负责人：余兵会计机构负责人：杨新玉母公司所有者权益变动表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币本期金额一项目减：专般实收资本（或项风所有者权益资本公积库存盈余公积未分配利润股本）储险合计股备准备一、上年年末余额 160,000,000.00 231,734,937.17 33,297,481.00 59,699,082.48 484,731,500.65 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 160,000,000.00 231,734,937.17 33,297,481.00 59,699,082.48 484,731,500.65 三、本期增减变动金额（减少以“－” 4,482,688.16 6,829,872.67 11,312,560.83 号填列）（一）净利润 6,829,872.67 6,829,872.67 （二）其他综合收益上述（一）和（二） 6,829,872.67 6,829,872.67 小计（三）所有者投入 4,482,688.16 4,482,688.16 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 4,482,688.16 4,482,688.16 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 160,000,000.00 236,217,625.33 33,297,481.00 66,528,955.15 496,044,061.48 单位:元币种:人民币上年同期金额一项目减：专般实收资本（或项风资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计股本）储险股备准备一、上年年末余额 160,000,000.00 231,734,937.17 28,148,062.25 51,754,313.72 471,637,313.14 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 160,000,000.00 231,734,937.17 28,148,062.25 51,754,313.72 471,637,313.14 三、本期增减变动金额（减少以“－” 10,108,634.46 10,108,634.46 号填列）（一）净利润 10,108,634.46 10,108,634.46 （二）其他综合收益上述（一）和（二） 10,108,634.46 10,108,634.46 小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 160,000,000.00 231,734,937.17 28,148,062.25 61,862,948.18 481,745,947.60法定代表人：李福昌主管会计工作负责人：余兵会计机构负责人：杨新玉 (二) 公司概况重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市人民政府渝府[1999]214 号文批准，由重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）以其经营性净资产（主要是电网资产及相关负债）折价入股、其他发起人以现金出资，共同发起设立的股份有限公司。2004年 2 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]9 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股 5200 万股，并于同年 3 月在上海证券交易所挂牌上市交易。 2006年1 月包括川东电力集团在内的公司非流通股股东向流通股股东按每 10 股支付 3.2 股对价的方式实施了股权分置改革。此次股权分置改革完成后，川东电力集团持有本公司有表决权股份 8263万股，占公司总股本的 51.64%。 2007年6 月根据重庆市涪陵区人民政府出具的《关于重庆川东电力集团有限责任公司国有股权管理的批复》（涪府函[2007]130 号），重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会将持有的川东电力集团股权 11800万股，占川东电力集团注册资本的 57.56%，划转至重庆市涪陵水利电力投资集团有限责任公司（以下简称“水投集团”）持有管理。此次股权划转后，水投集团成为川东电力集团控股股东，从而间接构成对本公司的控制关系。公司注册资本为人民币 16000万元，法定代表人为李福昌，注册地址为重庆市涪陵区人民东路 17号，企业法人营业执照注册号为渝涪 500102000015495，经营范围为：电力供应、销售，电力资源开发及信息咨询服务，商贸信息咨询服务（不含国家专项管理规定的项目）。公司母公司为川东电力集团，实际控制人现为重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会。 2009年 7 月，重庆市电力公司(以下简称“重庆电力”)与水投集团签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》同意，将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6 月30日，上述 46.12%的股权划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 2、遵循企业会计准则的声明：本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年6月30 日的财务状况、2010年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间：本公司会计期间为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法：本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准：本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算：（1）外币业务本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。（2）外币财务报表折算本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 9、金融工具：（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。（3）可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。（5）其他金融负债本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 2、金融资产转移的确认依据和计量方法本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件： A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。 B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。 C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 3、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4、金融工具的公允价值确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 5、金融资产减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收款本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额占应收账款总额5%及以上的应收账款、在资产负债表日项坏账准备单个客户欠款余额占其他应收款总额5%及以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。的确认标准单项金额重在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其大的应收款未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收项坏账准备款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款的计提方法项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：本公司将账龄一年以上且不属于单项金额重大的应收款项，确定为单项金额不重信用风险特征组合的确定依据大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。根据信用风险特征组合确定的计提方法余额百分比法应收账公司划分为不同信用风险特征的应收款项组其他应收公司划分为不同信用风险特征的应收款项组款余额合及根据历史经验与之相同或类似风险特征款余额百合及根据历史经验与之相同或类似风险特征百分比组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计分比法计组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计法计提提比例为6.00%；估计无法收回的应收款项的提的比例提比例为6.00%；估计无法收回的应收款项的的比例坏账准备计提比例为100.00%。的说明坏账准备计提比例为50.00%。的说明 11、存货： (1) 存货的分类：存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 (2) 发出存货的计价方法：加权平均法原材料、库存商品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的库存商品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 (4) 存货的盘存制度：永续盘存制本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品：一次摊销法低值易耗品采用一次转销法摊销。 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价。 ①同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。 (2) 后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 15-40 3 2.43-6.47 机器设备 6-30 3 3.23-16.17 电子设备 20-40 3 2.43-4.85 运输设备 6 3 16.17 其他 3-18 3 5.39-32.33 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (5) 其他说明本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、在建工程：本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、借款费用: 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 16、无形资产：无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、水能资源开发权、电力系统监控软件著作权等。无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：类别使用寿命摊销方法土地使用权 34-50 年直线法水能资源开发权 50 年直线法财务软件 5 年直线法电力系统监控软件著作权 50 年直线法使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产负债表日，对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 17、长期待摊费用：本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 18、预计负债：本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 19、收入：（1）销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。（2）提供劳务在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3、让渡资产使用权本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、政府补助：政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债：本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 22、经营租赁、融资租赁：如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。（1）本公司作为出租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。（2）本公司作为承租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 23、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更无 (2) 会计估计变更无 24、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法无 (2) 未来适用法无 (四) 税项： 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物 17%、6% 营业税 5% 5%、3% 城市维护建设税 7% 7% 企业所得税应交流转税额 15%、25% 注 1：根据 2008年 1月 15日重庆市南川区国家税务局水江税务所南川国税减[2008]3号文件，水江公司的发电机组利用煤矸石发电符合财税字[2001]第 198号文《财政部、国家税务总局关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》规定，经审核同意水江公司 2008 年 01 年01 日至2017年 12 月 31日取得的减免税项目收入按 50%减征增值税。注 2：公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司系小规模纳税人，增值税的执行税率为 3%；后经重庆市涪陵区国家税务局批复认定为一般纳税人，自 2009 年12月 1日起增值税实行简易办法依照6%征收率计算缴纳。截止报告期内，没有发生变化。 2、企业所得税公司名称税率本公司详见七、（四）、5、（2 ）重庆市耀涪投资有限责任公司 25% 重庆市光华科技有限责任公司 25% 道真仡佬族苗族自治县梅江电力开发有限公司 25% 重庆市明宇送变电工程公司 25% 重庆市水江发电有限公司详见七、（四）、5、（3）重庆市涪陵区众高电力物资有限公司详见七、（四）、5、（4 ） 3、房产税房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4、个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。 5、税收优惠及批文（1）根据 2008年 1月 15日重庆市南川区国家税务局水江税务所南川国税减[2008]3号文件，水江公司的发电机组利用煤矸石发电符合财税字[2001]第 198号文《财政部、国家税务总局关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》规定，经审核同意水江公司 2008 年 01 年01 日至2017年 12 月 31日取得的减免税项目收入按 50%减征增值税。（2）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税字[2001]202号），对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在 2001年至 2010 年期间，减按 15%的税率征收企业所得税。公司所从事的电力供应、销售属国家鼓励发展的产业、产品和技术目录列举范围，其鼓励类产品收入占公司总收入 70%以上时，符合减免条件。2010 年度公司企业所得税减按 15%的税率征收。（3）根据重庆市南川区人民政府南川府函[2003]117 号《南川市人民政府关于建设水溪 1×25MW煤矸石资源综合利用发电工程项目优惠政策的复函》，公司控股子公司水江公司企业所得税执行重庆市地方税务局《转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见通知的通知》（渝地税发[2002]163 号）的规定：从生产经营之日起两年免征企业所得税，第 3 年至第 5 年减半征收企业所得税，在减半征收期间，水江公司同时符合西部大开发鼓励类条件，且鼓励类收入占企业总收入达到 70%以上，则减半征收是在执行 15%的税率的基础上再减半。2006 年度水江公司为试运行期，2010年度为第二个减半征收企业所得税年度。（4）根据重庆市涪陵区国家税务局涪国税减[2009]84 号《减、免税批准通知书》规定，重庆市涪陵区众高电力物资有限公司（以下简称“众高公司”）符合西部大开发税收减免优惠政策，同意众高公司从通知下发之日起享受企业所得税减免政策，2010年度众高公司企业所得税减按 15%的税率征收。 (五) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司名称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围以自有资金从事项目投涪陵区太极重庆市耀涪投资有资；投资咨询；水资源、控股子公司大道73号投资、开发 6,200 限责任公司土地、旅游、交通项目的 3-1 开发等生产、销售：电力自动化设备、电力系统监控设重庆市光华科技有涪陵区望州制造、销售控股子公司 4,000 备、电力集成系统装置；限责任公司路20号及投资自动化工程技术咨询服务；销售：电器设备等道真仡佬族苗族自贵州省遵义水力发电、电力资源的综治县梅江电力开发全资子公司市道真自治水力发电 3,760 合利用；建材销售有限公司县黔北大道持股比例表决权比期末实际出实质上构成对子公司是否子公司名称净投资的其他项目余例资额（万元）合并直接间接额重庆市耀涪投资有限责 96.77% 3.23% 100.00% 6,200 是任公司（注）重庆市光华科技有限责 95.00% 95.00% 3,800 是任公司道真仡佬族苗族自治县 100.00 100.00% 3,760 是梅江电力开 % 发有限公司从母公司所有者权益冲减少数股东权子公司少数股东分担的本组织机构少数股东权益中用于冲子公司名称企业类型期亏损超过少数股东在该代码益减少数股东子公司期初所有者权益中损益的金额所享有份额后的余额重庆市耀涪投资有限责有限责任公司 76594386-0 -71,908.80. 任公司重庆市光华科技有限责有限责任公司 78749291-7 2,811,540.95 任公司道真仡佬族苗族自治县有限责任公司 68016944-X 梅江电力开发有限公司注：截止2010 年 6 月30 日，公司本部实际出资6000 万元，占重庆市耀涪投资有限责任公司表决权比例 96.77%；公司持股95%的控股子公司重庆市光华科技有限责任公司实际出资200 万元，占重庆市耀涪投资有限责任公司表决权比例3.23%。 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司名称子公司类型注册地业务性质涪陵区人民东路重庆市明宇送变电工程公司全资子公司建筑、安装工程 13号年末实际持股比例子公司名称表决权比例出资额直接间接重庆市明宇送变电工程公司 100.00% 100.00% 1,074.9 少数股东权益中用于冲减少子公司名称企业类型组织机构代码少数股东权益数股东损益的金额重庆市明宇送变电工程公司有限责任公司 20850114-6 注：本公司与水投集团于 2009 年11月20 日签署了《重庆市明宇送变电工程公司股权转让协议》，并经重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会涪国资发[2009]199 号《重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会关于转让重庆市明宇送变电工程公司股权的批复》同意，以重庆华康资产评估有限责任公司以2009年 5月31 日为基准日出具的重康评报字[2009]第 99 号《资产评估报告书》确定的净资产评估值1007.49 万元作为本次股权转让交易价，公司受让了重庆市明宇送变电工程公司 100%的股权。2010 年1 月5 日，上述股权的工商变更登记手续已办理完毕。 (3)非同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司名称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围重庆市涪陵区销售：电力成套设备涪陵区人民商品众高电力物资控股子公司 50.00 及配件，办公自动化东路4号销售有限公司系统设备及配件等火力发电，电力开发重庆市南川重庆市水江发火力及电力设施的安装控股子公司区大江镇大 6,000 电有限公司发电和维修，电力资源综地村合利用持股比例年末实际实质上构成对子是否子公司名称表决权比例出资额公司净投资的其合并他项目余额直接间接重庆市涪陵区众高电力物资 95.00% 100.00% 50.00 是有限公司重庆市水江发 100.00% 100.00% 6,202.87 是电有限公司从母公司所有者权益冲减子公司少数股东少数股东分担的权益中用企业组织机构少数股东本期亏损超过少子公司名称于冲减少类型代码权益数股东在该子公数股东损司期初所有者权益的金额益中所享有份额后的余额重庆市涪陵区有限众高电力物资责任 74745249-4 有限公司公司有限重庆市水江发责任 75307312-4 电有限公司公司注 1：截止2010 年6 月30 日，公司控股子公司重庆市光华科技有限责任公司持有重庆市涪陵区众高电力物资有限公司 100%有表决权股份。注 2：截止2010 年6 月30 日，公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司持有重庆市水江发电有限公司 100%有表决权股份。 2、合并范围发生变更的说明报告期由于收购重庆市明宇送变电工程公司 100%股权，重庆市明宇送变电工程公司纳入合并范围。该公司原股东为重庆市涪陵水利电力投资集团有限责任公司，目前仍为公司实际控制人，故该项合并属于同一控制下的企业合并，合并日为 2010 年1 月1 日。 3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位:元币种:人民币名称期末净资产本期净利润重庆市明宇送变电工程公司 19,194,515.61 4,636,927.45 4、本期发生的同一控制下企业合并单位:元币种:人民币合并本期合并本期期合并本期同一控制的实际至合并日被合并方属于同一控制下企业合并的判断依据初至合并日至合并日控制人的经营活的收入的净利润动现金流该公司原股东为重庆市涪陵水利电力投重庆市明重庆市涪陵水利资集团有限责任公司，目前仍为公司实际宇送变电电力投资集团有控制人，故该项合并属于同一控制下的企工程公司限责任公司业合并，合并日为2010年 1 月1日 (六) 合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元期末数期初数项目人民币金额人民币金额银行存款： 190,099,378.23 151,241,117.02 人民币 190,099,378.23 151,241,117.02 其他货币现金： 24,820,000.00 14,180,000.00 人民币 24,820,000.00 14,180,000.00 合计 214,919,378.23 165,421,117.02 注：截至 2010 年6 月30日止，银行承兑汇票保证金 1418 万元。 2、应收账款: (1) 应收账款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的应 22,423,851.49 83.04 18,159,055.02 80.98 19,411,058.70 59.14 15,146,262.23 78.03 收账款单项金额不重大但按信用风险特征组 3,483,317.87 12.90 2,230,049.40 64.02 5,607,269.15 17.09 5,168,379.32 92.17 合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账 1,097,321.01 4.06 65,839.26 6.00 7,802,343.76 23.77 522,265.58 6.69 款合计 27,004,490.37 / 20,454,943.68 / 32,820,671.61 / 20,836,907.13 / 应收账款按账龄分析列示如下：位：元币种：人民币期末账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 1,141,036.51 4.23% 68,462.19 1,072,574.32 1－2 年（含） 4,209,580.14 15.59% 1,626,630.20 2,582,949.94 2－3 年（含） 5,221,510.67 19.34% 5,157,202.69 64,307.98 3－4 年（含） 11,417,769.02 42.28% 8,652,893.52 2,764,875.50 4 －5 年（含） 570,333.73 2.10% 550,375.98 19,957.75 5 年以上 4,444,260.30 16.46% 4,399,379.10 44,881.20 合计 27,004,490.37 100.00% 20,454,943.68 6,549,546.69 期初账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 7,802,343.76 23.77% 522,265.58 7,280,078.18 1－2 年（含） 5,598,770.39 17.06% 5,179,838.31 418,932.08 2－3 年（含） 14,417,610.97 43.93% 10,152,814.50 4,264,796.47 3－4 年（含） 484,222.38 1.48% 464,264.63 19,957.75 4 －5 年（含） 253,541.60 0.77% 253,541.60 0.00 5 年以上 4,264,182.51 12.99% 4,264,182.51 0.00 合计 32,820,671.61 100.00% 20,836,907.13 11,983,764.48 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：单位：元币种：人民币应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（％）理由重庆市涪陵金帝麻业股份有限公司 10,881,465.75 10,881,465.75 100 对方单位已宣告破产重庆市东升铝业股份有限公司 8,529,592.95 4,264,796.48 50 根据可收回情况浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌用品公司 1,275,046.89 1,275,046.89 100 估计无法收回重庆市涪陵凉塘水泥有限公司 1,220,039.80 1,220,039.80 100 估计无法收回重庆市华捷装饰材料有限责任公司 517,706.10 517,706.10 100 估计无法收回涪陵开元丝绸厂 454,512.77 454,512.77 100 估计无法收回涪陵市兴光陶瓷厂 419,070.50 419,070.50 100 估计无法收回重庆涪陵工业有限责任公司 348,827.66 348,827.66 100 估计无法收回其他单位 927,642.65 927,642.65 100 估计无法收回合计 24,573,905.07 20,309,108.60 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1年以内 43,715.50 1.25 2,622.93 1至2年 1,209,738.19 34.73 126,709.23 445,672.43 7.95 26,740.35 2至3年 68,412.73 1.97 4,104.76 159,650.23 2.85 159,650.23 3至4年 0.00 0.00 0.00 484,222.38 8.64 464,264.63 4至5年 428,426.52 12.30 408,468.77 253,541.60 4.52 253,541.60 5年以上 1,733,024.95 49.75 1,688,143.75 4,264,182.51 76.04 4,264,182.51 合计 3,483,317.89 100.00 2,230,049.44 5,607,269.15 100.00 5,168,379.32 注：账龄在一年之上，或一年之内风险较大的欠款。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币与本公司关占应收账款总额的比单位名称金额年限系例（％）非关联方重庆市涪陵金帝麻业股份有限公司 10,881,465.75 2-3年、3-4年 40.30 客户重庆市东升铝业股份有限公司非关联方 8,529,592.95 3-4年 31.59 客户浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌非关联方 1,275,046.89 5年以上 4.72 用品公司客户非关联方重庆市涪陵凉塘水泥有限公司 1,220,039.80 5年以上 4.52 客户非关联方 3-4年、4-5年、5 重庆市华捷装饰材料有限责任公司 517,706.10 1.92 客户年以上合计 / 22,423,851.49 / 83.05 (5) 应收关联方账款情况单位：元币种：人民币占应收账款总额的比例单位名称与本公司关系金额（％）重庆川东电力集团有限母公司 102,205.91 0.38 责任公司重庆涪陵聚龙电力有限同受母公司控股股东控制 17,937.97 0.07 公司重庆市新嘉南建材有限公司控股子公司重庆市水江发电有限公司持有其 8,242.83 0.03 责任公司 35%表决权股份 3、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的其他应收 25,670,304.16 75.37 2,515,294.77 9.80 23,631,605.07 78.47 2,392,972.82 10.13 款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 2,384,897.91 7.00 143,093.87 6.00 2,619,249.97 8.70 157,155.00 6.00 风险较大的其他应收款其他不重大的其他应收款 6,003,744.05 17.63 360,224.65 6.00 3,864,785.06 12.83 231,887.10 6.00 合计 34,058,946.12 / 3,018,613.29 / 30,115,640.10 / 2,782,014.92 / 其他应收款按账龄分析列示如下：单位：元币种：人民币期末账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 6,542,443.14 19.21% 392,546.59 6,149,896.55 1－2 年（含） 12,135,382.28 35.63% 728,122.94 11,407,259.34 2—3 年（含） 11,013,296.22 32.34% 660,797.77 10,352,498.45 3—4 年（含） 150,683.00 0.44% 16,117.50 134,565.50 4—5 年（含） 1,600,000.00 4.70% 96,000.00 1,504,000.00 5 年以上 2,617,141.48 7.68% 1,125,028.49 1,492,112.99 合计 34,058,946.12 100.00% 3,018,613.29 31,040,332.83 期初账面余额账龄结构金额比例坏账准备净额 1 年以内 14,317,577.58 47.54% 859,054.65 13,458,522.93 1－2 年（含） 11,318,149.25 37.58% 679,088.95 10,639,060.30 2—3 年（含） 254,955.79 0.85% 22,373.87 232,581.92 3－4 年（含） 1,605,816.00 5.33% 96,348.96 1,509,467.04 4 －5 年（含） 42,621.77 0.14% 2,557.31 40,064.46 5 年以上 2,576,519.71 8.56% 1,122,591.18 1,453,928.53 合计 30,115,640.10 100.00% 2,782,014.92 27,333,625.18 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：单位：元币种：人民币其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例（％）理由道真仡佬族苗族自治县华源电力有限公司 21,954,221.16 1,317,253.27 6.00 按账龄计提道真县大标水水电站 2,216,083.00 1,108,041.50 50.00 根据可收回情况涪陵区水电局基建办 1,500,000.00 90,000.00 6.00 按账龄计提合计 25,670,304.16 2,515,294.77 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1至2年 49,837.49 2.09 2,990.24 1,855,419.70 70.84 111,325.18 2至3年 1,683,318.94 70.58 100,999.14 238,872.79 9.12 14,332.37 3至4年 134,600.00 5.65 8,076.00 105,816.00 4.04 6,348.96 4至5年 100,000.00 4.19 6,000.00 42,621.77 1.63 2,557.31 5年以上 417,141.48 17.49 25,028.49 376,519.71 14.37 22,591.18 合计 2,384,897.91 100.00 143,093.87 2,619,249.97 100 157,155.00 注：账龄在一年之上。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占其他应收款总单位名称与本公司关系金额年限额的比例(%) 道真仡佬族苗族自治公司控股子公司重庆市耀涪投资有 1 年以内、1-2 21,954,221.16 64.46 县华源电力有限公司限责任公司持有其30%表决权股份年、2-3 年 2-3 年、道真县大标水水电站非关联方客户 2,216,083.00 6.51 5 年以上涪陵区水电局基建办非关联方客户 1,500,000.00 4-5 年 4.40 南川市创兴煤炭有限非关联方客户 1,086,336.91 1-2 年 3.19 责任公司武隆县竹林湾煤矿非关联方客户 473,116.20 1-2 年 1.39 合计 / 27,229,757.27 / 79.95 (5) 应收关联方款项单位：元币种：人民币占其他应收账款总额的单位名称与本公司关系金额比例（％）道真仡佬族苗族自治县华公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公 21,954,221.16 64.46 源电力有限公司司持有其30%表决权股份合计 / 21,954,221.16 64.46 4、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币期末数期初数账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1年以内 2,451,788.62 40.49 1,273,814.62 19.97 1至2年 226,665.29 3.74 1,925,247.13 30.18 2至3年 619,726.85 10.24 2,924,096.17 45.83 3年以上 2,756,689.94 45.53 256,689.94 4.02 合计 6,054,870.70 100.00 6,379,847.86 100.00 账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：单位：元币种：人民币单位名称期末账面余额账龄未及时结算原因武隆县渝隆资源开发有限责任公司 619,726.85 2-3 年尚未完善手续道真县大标水水电站 154,073.94 3 年以上尚未完善手续合计 773,800.79 (2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因重庆科宝电缆有限公司非关联方 1,167,710.00 2010年尚未完善手续远东电缆有限公司非关联方 668,547.00 2010年尚未完善手续武隆县渝隆资源开发有限责任公司非关联方 619,726.85 2008年尚未完善手续乐山致良电器公司非关联方 180,000.00 2010年尚未完善手续道真县大标水水电站非关联方 154,073.94 2010年尚未完善手续合计 / 2,790,057.79 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货： (1) 存货分类单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 4,824,421.83 4,824,421.83 5,770,618.73 5,770,618.73 库存商品 2,681,237.22 2,681,237.22 2,059,062.46 2,059,062.46 工程施工 35,372,708.54 35,372,708.54 7,030,385.00 7,030,385.00 合计 42,878,367.59 42,878,367.59 14,860,066.19 14,860,066.19 （2）本期因安装工程尚未结算，引起期末存货余额较大。（3）存货期末余额中未含有利息资本化金额。（4）经测试，存货期末不需要计提跌价准备。 6、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：万元币种：人民币本企业本企被投企法在被投业持期末净本期资单业人业务注册资资单位期末资期末负本期营业注册地股资产总净利位名类代性质本表决权产总额债总额收入总额比例额润称型表比例 (%) (%) 一、合营企业二、联营企业道真贵州省仡佬遵义市有族苗道真仡限族自佬族苗吴责水力治县族自治德 1,000.00 30.00 30.00 3,772.30 2,799.61 972.69 119.39 2.69 任发电华源县玉溪锋公电力镇文化司有限路二支公司路重庆重庆市有市新南川区限水泥嘉南东城街李责制建材道办事云 10,853.00 35.00 35.00 28,119.47 17,193.99 10,925.48 10,276.40 3.51 任造、有限处大铺强公销售责任子居委司公司会 7、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元币种：人民币初始投资成增减减值在被投资单位在被投资单位表被投资单位期初余额期末余额本变动准备持股比例（％）决权比例（％）重庆市蓬威石化 20,000,000.00 89,410,000.00 89,410,000.00 15.00 15.00 有限责任公司重庆市涪陵区银科信用担保有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 4.55 4.55 责任公司东海证券有限责 25,800,000.00 25,467,000.00 25,467,000.00 1.44 1.44 任公司按权益法核算：单位：元币种：人民币在被投资单初始投资减值在被投资单位被投资单位期初余额增减变动期末余额位表决权比成本准备持股比例（％）例（％）道真仡佬族苗族自治县华源电力 3,000,000.00 2,909,988.34 8,075.31 2,918,063.65 30.00 30.00 有限公司重庆市新嘉南建 37,990,000.00 38,231,407.27 12,288.10 38,243,695.37 35.00 35.00 材有限责任公司注：经测试，长期股权投资年末不需要计提减值准备。 8、固定资产: (1) 固定资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、固定资产原价合计 713,566,864.37 4,382,839.61 3,689,176.29 714,260,527.69 1、房屋建筑物 181,423,612.92 180,118,239.57 1,305,373.35 2、通用设备 403,789,348.03 401,840,814.59 2,547,943.79 599,410.35 3、专用设备 100,209,940.33 100,201,940.33 8,000.00 4、运输工具 19,702,083.58 19,813,725.20 446,591.00 558,232.62 5、其他 9,135,542.83 11,592,144.68 74,931.47 2,531,533.32 二、累计折旧合计 220,573,185.56 15,945,522.41 332,414.16 236,186,293.81 1、房屋建筑物 31,971,340.55 28,693,503.51 3,277,837.04 2、通用设备 163,154,568.20 154,450,557.13 8,893,263.67 189,252.60 3、专用设备 19,768,042.98 17,505,425.34 2,262,617.64 4、运输工具 13,617,192.35 12,545,011.29 1,202,795.90 130,614.84 5、其他 7,675,149.73 7,378,688.29 309,008.16 12,546.72 三、固定资产账面价值合计 492,993,678.81 478,074,233.88 1、房屋建筑物 151,424,736.06 149,452,272.37 2、通用设备 247,390,257.46 240,634,779.83 3、专用设备 82,696,514.99 80,441,897.35 4、运输工具 7,268,713.91 6,084,891.23 5、其他设备 4,213,456.39 1,460,393.10 注：①本期折旧额：15,945,522.41元。 ②截止 2010年 6 月30 日，公司固定资产中有原价 6,267.07 万元的房屋及建筑物尚未完善产权手续。（2）经测试，固定资产期末不需要计提减值准备。 9、在建工程： (1) 在建工程情况单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建工程 53,173,417.59 50,994,548.23 (2) 重大在建工程项目变动情况单位：元币种：人民币工转入工程投入程资金项目名称预算数期初数本期增加固定其他减少占预算比期末数进来源资产例（％）度李渡未募集 110KV变 47,000,000.00 8,045,709.9 53,513.07 93.52 完 8,099,223.01 资金电站工公园未募集 110KV变 30,000,000.00 22,092,053.1 450,959.42 75.14 完 22,543,012.53 资金电站工道真梅江未募集流域车田 129,800,000.00 13,735,548.6 0.00 10.58 完资金、 13,735,548.55 水电站工工自筹程未新民35KV 2,068,857.1 完自筹 2,068,857.14 送电线路工未其他零星 5,052,379.5 2,634,976.90 960,580.03 完自筹 6,726,776.36 工程工合计 50,994,548.23 3,139,449.39 0.00 960,580.03 / / / 53,173,417.59 注：①道真梅江流域车田水电站工程项目，由于公司对该项目的可行性重新进行论证，因此该工程 2010 年 1-6 月未增加投入。 ②李渡 110KV变电站项目，以前年度已累计转固 3,585.73 万元。（2）经测试，在建工程期末不需要计提减值准备。 10、无形资产： (1) 无形资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计 110,287,002 3,000.00 110,290,002.20 1、土地使用权 106,265,002.20 106,265,002.20 2、财务软件 22,000.00 3,000.00 25,000.00 3、水能资源开发权 2,000,000.00 2,000,000.00 4、电力系统监控软件著作权 2,000,000.00 2,000,000.00 二、累计摊销合计 7,100,740.07 1,172,622.82 8,273,362.89 1、土地使用权 6,922,032.10 1,130,137.20 8,052,169.30 2、财务软件 18,707.97 2,485.62 21,193.59 3、水能资源开发权 80,000.00 20,000.00 100,000.00 4、电力系统监控软件著作权 80,000.00 20,000.00 100,000.00 三、无形资产账面净值合计四、减值准备合计 1,920,000.00 -20,000.00 五、无形资产账面价值合计 103,186,262.13 -1,169,622.82 102,016,639.31 1、土地使用权 99,342,970.10 -1,130,137.2 98,212,832.90 2、财务软件 3,292.03 514.38 3,806.41 3、水能资源开发权 1,920,000.00 -20,000.00 1,900,000.00 4、电力系统监控软件著作权 1,920,000.00 -20,000.00 1,900,000.00 注：本期摊销额：1,172,622.82 元。（2）经测试，无形资产期末不需要计提减值准备。 11、长期待摊费用: 单位：元币种：人民币项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额长期待摊费用 53,333.33 10,000.00 43,333.33 合计 53,333.33 10,000.00 43,333.33 12、递延所得税资产/递延所得税负债：递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元币种：人民币项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备 3,664,492.33 3,709,084.01 小计 3,664,492.33 3,709,084.01 (2) 未确认递延所得税资产明细单位：元币种：人民币项目期末数期初数可抵扣暂时性差异 23,473,556.97 23,618,922.05 合计 23,473,556.97 23,618,922.05 13、资产减值准备明细: 单位：元币种：人民币本期减少项目期初账面余额本期增加期末账面余额转回转销坏账准备 23,618,922.05 145,365.08 23,473,556.97 合计 23,618,922.05 0.00 145,365.08 23,473,556.97 14、其他非流动资产：单位：元币种：人民币项目期末数期初数投资溢价-重庆市水江发电有限公司 1,163,450.33 1,256,716.11 合计 1,163,450.33 1,256,716.11 注：参考《企业会计准则实施问题专家工作组意见（一）》：公司持有的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额无法分摊至被购买各项资产、负债的，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。 15、短期借款： (1) 短期借款分类单位：元币种：人民币项目期末数期初数信用借款 110,000,000.00 合计 110,000,000.00 16、应付票据：单位：元币种：人民币种类期末数期初数银行承兑汇票 179,600,000.00 133,300,000.00 合计 179,600,000.00 133,300,000.00 （1）截止 2010年 6月 30日，应付票据余额明细表单位名称期末账面余额性质或内容重庆市电力公司（长寿供电局） 151,800,000.00 购电款重庆南川爱溪电力有限公司 21,100,000.00 购电款重庆涪陵聚龙电力有限公司 6,700,000.00 购电款合计 179,600,000.00 （2）截至2010年 6月 30日止，应付票据中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）截至 2010年 6月 30日止，应付票据中应付其他关联方的款项情况：单位名称期末账面余额期初账面余额重庆市电力公司（长寿供电局） 151,800,000.00 59,600,000.00 重庆涪陵聚龙电力有限公司 6,700,000.00 40,200,000.00 合计 158,500,000.00 99,800,000.00 17、应付账款： (1) 应付账款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数应付账款 58,188,289.76 30,608,066.18 合计 58,188,289.76 30,608,066.18 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明供应商金额（元）性质或内容未偿还的原因广夏重庆第一建筑有限公司 5,041,380.22 工程款尚未支付哈尔滨锅炉有限责任公司 1,948,293.80 设备款尚未支付无锡昱州环保集团有限公司 1,238,046.00 设备款尚未支付合计 8,227,720.02 18、预收账款：本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 19、应付职工薪酬单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 31,001,416.18 31,001,416.18 二、职工福利费 2,561,646.69 2,561,646.69 三、社会保险费 7,019,661.12 14,538,767.40 9,160,526.18 12,397,902.34 其中：养老保险 3,043,688.60 7,194,416.67 6,457,878.69 3,780,226.58 医疗保险 150,030.94 1,437,148.59 1,394,015.15 193,164.38 工伤保险 223,614.49 516,670.60 511,290.54 228,994.55 失业保险 70,659.74 418,775.05 298,743.45 190,691.34 生育保险 374,346.02 169,059.26 163,190.68 380,214.60 补充医疗保险 3,157,321.33 2,302,697.23 335,407.67 5,124,610.89 企业年金 2,500,000.00 2,500,000.00 四、住房公积金 1,623,213.61 8,050,159.00 9,207,911.62 465,460.99 五、辞退福利六、其他工会经费和职工教育经费 2,115,054.60 1,355,356.87 523,705.55 2,946,705.92 合计 10,757,929.33 57,507,346.14 52,455,206.22 15,810,069.25 注：工会经费和职工教育经费金额 2,946,705.92元。 20、应交税费：单位：元币种：人民币项目期末数期初数增值税 3,854,848.20 2,083,901.03 营业税 -1,422,300.06 -397,578.93 企业所得税 2,663,978.75 2,952,369.63 个人所得税 294,808.79 511,355.84 城市维护建设税 256,455.64 126,138.29 教育费附加 108,664.12 53,879.64 印花税 0 12,717.47 合计 5,756,455.44 5,342,782.97 21、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明：截至 2010 年6 月30 日止，无账龄超过一年的大额其他应付款。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容: 截至2010 年6 月30 日止，其他应付款中应付其他关联方的款项情况：单位名称期末账面余额（元）期初账面余额（元）重庆市涪陵水利电力投资集团青烟洞发电厂 80,000.00 119,270.00 截至 2010 年6 月30 日止，其他应付款前五名列示如下：项目期末账面余额（元）性质或内容代收外委工程款 22,984,588.46 代收工程款项代收公用事业附加等公用款项 12,775,400.31 代收公用款项临时接电费 6,534,532.44 重庆渝能泰山电线电缆有限公司 566,900.00 设备质保金江苏大全高压开关有限公司 510,000.00 设备质保金合计 43,371,421.21 22、长期借款： (1) 长期借款分类单位：元币种：人民币项目期末数期初数信用借款 225,250,000.00 185,250,000.00 合计 225,250,000.00 185,250,000.00 长期借款按借款银行列示如下：单位：元币种：人民币贷款单位借款起始日借款终止日年利率期末账面余额期初账面余额重庆农村商业银行武隆支行 2009-4-1 2019-3-25 5.346% 75,250,000.00 重庆农村商业银行武隆支行 2009-5-26 2019-3-25 5.346% 50,000,000.00 兴业银行重庆分行 2010-1-20 2013-1-19 4.86% 100,000,000.00 合计 225,250,000.00 (2) 金额前五名的长期借款单位：元币种：人民币期末数贷款单位借款起始日借款终止日利率（％）本币金额重庆农村商业银行武隆支行 2009年4 月1 日 2019年3 月25 日 5.346 75,250,000.00 重庆农村商业银行武隆支行 2009年5 月26 日 2019年3 月25 日 5.346 50,000,000.00 兴业银行重庆分行 2010年1 月20 日 2013年1 月19 日 4.86 100,000,000.00 合计 / / / 225,250,000.00 23、股本：单位：元币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00 24、资本公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价） 243,073,503.38 10,074,900.00 232,998,603.38 其他资本公积 1,661,433.79 1,661,433.79 合计 244,734,937.17 10,074,900.00 234,660,037.17 注：本期资本公积减少 10,074,900.00 元，系由于本期发生同一控制下企业合并，编制比较报表时在资本公积中追溯调增因合并而增加的重庆市明宇送变电工程公司净资产，本期合并公司支付对价10,074,900.00 元，期末合并时与期初资本公积抵销所致。 25、盈余公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 33,805,847.91 33,805,847.91 合计 33,805,847.91 33,805,847.91 26、未分配利润：单位：元币种：人民币项目金额提取或分配比例（％）调整前上年末未分配利润 37,352,160.44 / 调整后年初未分配利润 37,352,160.44 / 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,090,876.09 / 期末未分配利润 42,443,036.53 / 调整年初未分配利润明细：由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 1,049,221.25元。 27、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入 388,446,969.77 338,064,983.94 其他业务收入 8,331,335.26 133,350.38 营业成本 357,786,151.36 298,643,940.20 (2) 主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本电力 326,739,980.68 303,499,053.23 297,949,960.45 266,147,273.56 电力材料销售 29,560,366.82 28,901,875.01 21,792,656.49 15,436,964.20 电力安装工程 32,146,622.27 25,299,527.45 18,322,367.00 17,053,067.06 合计 388,446,969.77 357,700,455.69 338,064,983.94 298,637,304.82 (3) 主营业务（分产品）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本电力 326,739,980.68 303,499,053.23 297,949,960.45 266,147,273.56 电力材料销售 29,560,366.82 28,901,875.01 21,792,656.49 15,436,964.20 电力安装工程 32,146,622.27 25,299,527.45 18,322,367.00 17,053,067.06 合计 388,446,969.77 357,700,455.69 338,064,983.94 298,637,304.82 (4) 主营业务（分地区）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本涪陵区 388,446,969.77 357,700,455.69 338,064,983.94 298,637,304.82 合计 388,446,969.77 357,700,455.69 338,064,983.94 298,637,304.82 (5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（％）中化重庆涪陵化工有限公司 38,971,123.59 9.82 重庆市涪陵区闽发金属制造有限公司 28,570,878.26 7.20 望湖花园110kv输电线路迁改工程 17,599,400.00 4.44 重庆市新嘉南建材有限责任公司 15,784,680.03 3.98 重庆腾辉涪陵水泥有限公司 9,733,200.22 2.45 合计 110,659,282.10 27.89 28、营业税金及附加：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税 1,400,007.03 703,621.43 5% 城市维护建设税 1,100,476.91 1,443,986.58 7% 教育费附加 473,428.44 618,851.39 3% 合计 2,973,912.38 2,766,459.40 / 29、投资收益： (1) 投资收益明细情况单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 20,363.41 投资溢价摊销 -93,265.78 -93,265.78 理财产品投资收益 863.01 合计 -72,902.37 -92,402.77 (2) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元币种：人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因道真仡佬族苗族自治县华源电力有限公司 8,075.31 重庆市新嘉南建材有限责任公司 12,288.10 合计 20,363.41 / 注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 30、资产减值损失：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额坏账损失 -145,365.08 -1,001,754.20 合计 -145,365.08 -1,001,754.20 31、营业外收入： (1) 营业外收入情况单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 185,333.98 262,810.01 罚款收入 147,405.41 31,889.66 其他 505,888.82 792,497.96 合计 838,628.21 1,087,197.63 (2) 政府补助明细单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额说明其中：2009年度重庆市中小企业发展专项资金 100,000.00 增值税返还 85,333.98 262,810.01 合计 185,333.98 262,810.01 / 32、营业外支出：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计 0.00 4,560.00 其中：固定资产处置损失 0.00 4,560.00 对外捐赠 1,000.00 93,450.00 罚款支出 261,768.83 328,133.49 其他 142,048.01 142,929.00 合计 404,816.84 569,072.49 33、所得税费用：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 4,565,742.85 3,042,510.27 递延所得税调整 44,591.67 186,187.85 合计 4,610,334.52 3,228,698.12 34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 1、计算结果本期数上年同期报告期利润基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.03 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.03 0.02 2、每股收益的计算过程项目序号本期数上年同期归属于本公司普通股股东的净利润 1 5,090,876.09 3,444,452.26 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经 2 797,560.08 875,900.15 常性损益扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润 3=1-2 4,293,316.01 2,568,552.11 年初股份总数 4 160,000,000.00 160,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 6 6 12=4+5+6×7 发行在外的普通股加权平均数 160,000,000.00 160,000,000.00 ÷11-8×9÷11-10 因同一控制下企业合并而调整的用于计算扣除非经常性损 13 160,000,000.00 160,000,000.00 益后的每股收益的发行在外的普通股加权平均数基本每股收益 14=1÷12 0.03 0.02 基本每股收益 15=3÷13 0.03 0.02 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 所得税率 17 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数 20=[1+(16-18)× 稀释每股收益 (1-17)]÷(12+19) 21=[3+(16－18) 稀释每股收益 ×(1-17)]÷ (13+19) （1）基本每股收益基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数（2）稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 35、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额收到往来单位款项 10,607,532.94 收到的代收农网还贷资金 10,803,816.24 收到的代征公用事业附加 8,822,330.56 收到的代收水库移民后期扶持基金 6,006,801.75 收到的可再生能源附加 2,216,741.93 合计 38,457,223.42 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额支付往来单位款项 15,167,293.01 缴纳的代收农网还贷资金 8,273,330.96 缴纳的代征公用事业附加 7,241,997.83 缴纳的代收水库移民后期扶持基金 7,306,086.17 合计 37,988,707.97 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额收回银行承兑汇票保证金 15,260,000.00 银行承兑汇票贴现收到的现金合计 15,260,000.00 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额支付的银行承兑汇票保证金 25,900,000.00 支付的融资租赁本息合计 25,900,000.00 36、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 5,092,490.36 3,438,931.55 加：资产减值准备 139,404.85 -1,001,754.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,945,522.41 15,197,184.48 无形资产摊销 1,172,622.82 1,168,379.46 长期待摊费用摊销 10,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,560.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 6,917,430.74 11,496,406.24 投资损失（收益以“－”号填列） 72,902.37 92,402.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 44,591.68 -186,187.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -28,018,301.40 17,972,010.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,987,664.70 11,147,568.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 129,039,752.37 84,012,414.62 其他经营活动产生的现金流量净额 138,404,080.90 143,341,915.81 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 190,099,378.23 145,037,568.85 减：现金的期初余额 151,241,117.02 201,490,494.99 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 38,858,261.21 -56,452,926.14 (2) 现金和现金等价物的构成单位：元币种：人民币项目本期数上年同期一、现金 190,099,378.23 145,037,568.85 其中：库存现金 92,363.32 可随时用于支付的银行存款 190,099,378.23 144,945,205.53 可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 214,919,378.23 206,007,568.85 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 24,820,000.00 60,970,000.00 金等价物 (七) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况单位:万元币种:人民币母公司对母公司对本本企业母公司名企业法人注册资本企业的组织机构注册地业务性质企业的表决最终控称类型代表本持股比例代码权比例(%) 制方 (%) 重庆川东重庆市电力生产、调有限电力集团涪陵区李福度，输变电工责任 20,500.00 51.64 51.64 20850581-7 有限责任望州路昌程设计、投资公司公司 20号等 2008年 10月 14 日，重庆市涪陵区人民政府与重庆市电力公司签署了《涪陵区电力体制改革框架性协议》，拟对本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）进行重组，推进涪陵的电力体制改革。 2009年5 月12 日，经重庆市国有资产监督管理委员会渝国资[2009]207 号文《关于无偿划转重庆能投集团所持重庆川东电力集团有限责任公司股权的批复》，同意重庆市能源投资集团公司将持有的川东电力集团 42.44%的股权无偿划转给重庆市电力公司（以下简称“重庆电力”），使重庆电力成为川东电力集团的合法股东，并依法行使股东权利和享有资产权益，截止 2009 年6月 24 日，上述股权的工商变更登记手续已办理完毕。 2009年7 月，重庆电力与重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司（以下简称“水投集团”）签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》同意，将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6月 30 日，上述 46.12%的股权的划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 2、本企业的子公司情况单位:万元币种:人民币企业类法人注册持股比表决权比组织机构代子公司全称注册地业务性质型代表资本例(%) 例(%) 码重庆市耀涪投资有有限责涪陵区太极大道投资、罗强 6,200 96.77 100.00 76594386-0 限责任公司任公司 73号3-1 开发重庆市光华科技有有限责涪陵区望州路制造、销罗强 4,000 95.00 95.00 78749291-7 限责任公司任公司 20号售及投资道真仡佬族苗族自贵州省遵义市道有限责吴德治县梅江电力开发真自治县黔北大水力发电 3,760 100.00 100.00 68016944-X 任公司锋有限公司道 3、本企业的合营和联营企业的情况单位:万元币种:人民币法本企业持本企业在被投被投资单位名企业人业务性注册资组织机构注册地股比例资单位表决权称类型代质本代码 (%) 比例(%) 表二、联营企业贵州省遵义市道真道真仡佬族苗有限吴仡佬族苗族自治县水力发族自治县华源责任德 1,000.00 30.00 30.00 78546775-0 玉溪镇文化路二支电电力有限公司公司锋路重庆市新嘉南有限重庆市南川区东城李水泥制建材有限责任责任街道办事处大铺子云 10,853.00 35.00 35.00 67610580-6 造、销售公司公司居委会强单位:万元币种:人民币期末资产总期末负债总期末净资产总本期营业收入总本期净利被投资单位名称额额额额润二、联营企业道真仡佬族苗族自治县华源电力有 3,772.30 2,799.61 972.69 119.39 2.69 限公司重庆市新嘉南建材有限责任公司 28,119.47 17,193.99 10,925.48 10,276.40 3.51 4、本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码重庆市电力公司其他 20285665-9 重庆市涪陵区青新电力有限公司母公司的控股子公司 75009495-8 重庆市涪陵水利电力投资集团青烟洞发电厂母公司的控股子公司 20855209-0 重庆川东电力集团新妙电力有限公司母公司的控股子公司 20855206-6 重庆川东电力集团焦石电力有限公司母公司的控股子公司 76887390-9 重庆新泰宇供电有限责任公司母公司的控股子公司 79350115-4 道真仡佬族苗族自治县华源电力有限公司参股股东 78546775-0 重庆市新嘉南建材有限责任公司参股股东 67610580-6 注：2008年10月 14 日，重庆市涪陵区人民政府与重庆市电力公司签署了《涪陵区电力体制改革框架性协议》，拟对本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）进行重组，推进涪陵的电力体制改革。 2009年5 月12 日，经重庆市国有资产监督管理委员会渝国资[2009]207 号文《关于无偿划转重庆能投集团所持重庆川东电力集团有限责任公司股权的批复》，同意重庆市能源投资集团公司将持有的川东电力集团 42.44%的股权无偿划转给重庆市电力公司（以下简称“重庆电力”），使重庆电力成为川东电力集团的合法股东，并依法行使股东权利和享有资产权益，截止 2009 年6月 24 日，上述股权的工商变更登记手续已办理完毕。 2009年7 月，重庆电力与重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司（以下简称“水投集团”）签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》同意，将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6月 30 日，上述 46.12%的股权划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易单位：元币种：人民币关联关联交易定本期发生额上期发生额关联交关联方交易价方式及决占同类交易金占同类交易金易内容金额金额类型策程序额的比例（%）额的比例（%）重庆川东电力集团销售销售参照市场 10,882,492.74 3.33 8,903,614.03 2.99 有限责任公司商品电力价格重庆新泰宇供电有销售销售参照市场 3,098,377.09 0.95 2,901,029.82 0.97 限责任公司商品电力价格销售电重庆市新嘉南建材销售参照市场力及废 15,784,680.03 4.83 有限责任公司商品价格煤渣重庆市电力公司购买购买参照市场 134,467,717.60 53.69 88,533,601.00 39.52 （长寿供电局）商品电力价格重庆涪陵聚龙电力购买购买参照市场 12,391,681.50 4.95 36,071,391.97 16.10 有限公司商品电力价格重庆市涪陵水利电购买购买参照市场力投资集团青烟洞 8,474,003.21 3.38 9,330,203.49 4.16 商品电力价格发电厂重庆川东电力集团购买购买参照市场 541,266.93 0.22 55,279.98 0.02 新妙电力有限公司商品电力价格重庆川东电力集团购买购买参照市场 95,678.88 0.04 72,622.68 0.03 焦石电力有限公司商品电力价格 (2) 关联承包情况公司出包情况表：合同约定的年出包方名称承包方名称出包资产情况承包期限度出包金额重庆耀涪投资重庆市涪陵水利电力投青烟洞电厂对青烟洞五级电按上网电量结 2010年6月29 日～2010 有限责任公司资集团青烟洞发电厂站（3×1600KW）算电费年10月19日注：2010年6 月29 日，本公司控股子公司重庆耀涪投资有限责任公司（简称“耀涪公司”）与重庆市涪陵水利电力投资集团青烟洞发电厂（以下简称“青烟洞电厂”）签订《青烟洞五级站运行与维护及生产管理承包合同》，耀涪公司委托青烟洞电厂对青烟洞五级电站（3×1600KW）进行运行、维护、生产管理，委托期限自 2010 年6 月29 日至2010年 10月 19 日，根据合同约定，委托经营期间，由耀涪公司负责设备大修、年检、预试、技术改造，青烟洞电厂负责资产的日常安全维护、检修、保洁以及生产人员聘用、管理；双方约定耀涪公司应支付的年运行和维护及生产管理费用的结算标准：上网结算电量在 1,500万 kwh 及以内的电量按上网结算电量乘以 0.05元/kwh 进行结算；上网结算电量在 1500 万kwh 以上部分的按上网结算电量乘以 0.065 元/kwh进行结算，耀涪公司 2010年 1-6 月应支付的上网电量结算费用合计 431,595.5 元，截止 2010 年6月 30 日尚余141,673 元耀涪公司未支付。 (3) 关联租赁情况公司承租情况表：租赁资产情合同约定的年度出租方名称承租方名称租赁期限况租金重庆川东电力集团有限重庆涪陵电力实业股份土地使用权 2009年1月1 日～2011年 200.00 责任公司有限公司租赁 12月31日重庆川东电力集团有限重庆涪陵电力实业股份 2009年1月1 日～2011年房屋租赁 172.00 责任公司有限公司 12月31日注：①根据公司与重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）签订的房屋租赁合同，川东电力集团将位于重庆市涪陵区望州路 20 号的办公楼第 8、9、11-17 层共 9 层、建涪路12 号农贸市场综合楼第 3 层出租给本公司使用。租赁期限自 2009 年1 月1 日起至 2011 年12月 31 日止。公司 2010 年1-6 月应支付房屋租金 85.84 万元。截止 2010 年6 月30日，公司已支付上述房屋租金。 ②根据公司与川东电力集团签订的土地使用权租赁合同，川东电力集团将位于重庆市涪陵区及武隆县境内的土地使用权租赁给本公司使用，租赁期限自 2009 年1 月1 日起至 2011 年12月 31 日止。公司 2010 年1-6 月应支付土地租金 100.43 万元。截止 2010 年6月 30 日，公司已支付上述土地租金。 (4) 关联担保情况单位：万元币种：人民币担保是否履担保方被担保方担保期限金额行完毕重庆市水江发电有限重庆市三峡库区产业信用担保有 2008年7 月18 日～2011年7 月 3,150 否公司限公司 18日注：公司第三届董事会第十九次会议于 2008 年6 月30 日审议通过了《关于重庆市水江发电有限公司提供对外保证反担保的议案》，同意公司控股子公司重庆市水江发电有限公司（以下简称“水江公司”）为三峡担保公司提供向新嘉南公司等额出资比例保证贷款 4550 万元债权部分的保证反担保，保证反担保期限按主合同约定每笔贷款偿还义务发生之日起三年。由于新嘉南公司 4000 万元贷款 2010年 6 月底到期归还。截止报告期末，水江公司按参股新嘉南公司出资比例向三峡担保公司提供担保金额为 3150 万元。 (5) 其他关联交易根据公司与重庆川东电力集团有限责任公司签订的《综合服务协议书》，重庆川东电力集团有限责任公司为本公司提供综合服务，内容包括：①建筑物维修和管理服务；②绿化养护及费用；③车辆租借、管理服务。协议期限自 2009 年1月 1 日起至2011 年12月31 日止。公司 2010 年 1-6 月应支付综合服务费 50.00 万元。截止 2010 年6 月30 日，公司已支付上述综合服务费。 6、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项: 单位:元币种:人民币期末期初项目名称关联方金额其中：计提减值金额金额其中：计提减值金额重庆川东电力集团有限应收账款 102,205.91 6,132.35 102,205.91 6,132.35 责任公司重庆涪陵聚龙电力有限应收账款 17,937.97 1,076.28 2,303,483.58 138,209.01 公司重庆市新嘉南建材有限应收账款 8,242.83 494.57 210,219.66 12,613.18 责任公司重庆市涪陵水利电力投其他应收款 2,000.00 120.00 资集团有限责任公司道真仡佬族苗族自治县其他应收款 21,954,221.16 1,317,253.27 21,415,522.07 1,284,931.32 华源电力有限公司重庆川东电力集团新妙预付账款 109,999.95 100,753.76 电力有限公司重庆川东电力集团焦石预付账款 36,981.66 68,109.84 电力公司上市公司应付关联方款项: 单位:元币种:人民币期末期初项目名称关联方其中：计提减值金其中：计提减值金金额金额额额重庆市电力公司（长寿供电应付票据 151,800,000.00 59,600,000.00 局）应付票据重庆涪陵聚龙电力有限公司 6,700,000.00 40,200,000.00 重庆市涪陵水利电力投资集应付账款 3,041,345.14 1,011,128.29 团青烟洞发电厂道真仡佬族苗族自治县华源应付账款 515,842.27 电力有限公司重庆市涪陵水利电力投资集其他应付款 80,000.00 119,270.00 团青烟洞发电厂 (八) 股份支付：无 (九) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：截止 2010 年6 月30 日，本公司对外担保情况如下：与本公司被担保单位担保金额（万元）担保期限备注关系重庆市三峡库区产业信用担保主合同约定每笔贷款偿还义务发生之日起三非关联方 3150.00 注有限公司年单位注：公司第三届董事会第十九次会议于 2008 年6 月30 日审议通过了《关于重庆市水江发电有限公司提供对外保证反担保的议案》，同意公司控股子公司重庆市水江发电有限公司（以下简称“水江公司”）为三峡担保公司提供向新嘉南公司等额出资比例保证贷款 4550 万元债权部分的保证反担保，保证反担保期限按主合同约定每笔贷款偿还义务发生之日起三年。由于新嘉南公司 4000 万元贷款 2010年 6 月底到期归还。截止报告期末，水江公司按参股新嘉南公司出资比例向三峡担保公司提供担保金额为 3150 万元。除上述事项外，截止 2010 年6 月30日公司没有其他需要披露的重大或有事项。 (十) 承诺事项： 1、重大承诺事项截止2010 年6 月30 日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司承诺：自股权分置改革方案实施后首个交易日起七十二个月内不得上市交易或转让，七十二个月后的两年内减持价格不低于 6.5 元/股(公司实施公积金转增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整)。报告期内，严格履行承诺事项。 (十一) 其他重要事项： 2008年 10月 14 日，重庆市涪陵区人民政府与重庆市电力公司签署了《涪陵区电力体制改革框架性协议》，拟对本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）进行重组，推进涪陵的电力体制改革。 2009年5 月12 日，经重庆市国有资产监督管理委员会渝国资[2009]207 号文《关于无偿划转重庆能投集团所持重庆川东电力集团有限责任公司股权的批复》，同意重庆市能源投资集团公司将持有的川东电力集团 42.44%的股权无偿划转给重庆市电力公司（以下简称“重庆电力”），使重庆电力成为川东电力集团的合法股东，并依法行使股东权利和享有资产权益，截止 2009 年6月 24 日，上述股权的工商变更登记手续已办理完毕。 2009年7 月，重庆电力与重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司（以下简称“水投集团”）签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》同意，将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6月 30 日，上述 46.12%的股权划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 (十二) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的应收账 22,423,851.49 87.50 18,159,055.02 80.98 20,686,105.59 81.75 16,421,309.12 79.38 款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 2,410,997.09 9.41 2,165,710.19 89.83 4,303,056.29 17.01 3,891,582.47 90.44 合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 792,674.48 3.09 47,560.46 6.00 315,420.02 1.24 73,050.14 23.16 合计 25,627,523.06 / 20,372,325.67 / 25,304,581.90 / 20,385,941.73 / 应收账款按账龄分析列示如下：期末账面余额账龄结构金额（元）比例坏账准备（元）净额（元） 1年以内 792,674.48 3.09% 47,560.46 745,114.02 1－2年（含） 3,210,140.81 12.53% 1,566,663.84 1,643,476.97 2－3年（含） 5,213,572.72 20.34% 5,156,726.45 56,846.27 3－4年（含） 11,417,769.02 44.55% 8,652,893.52 2,764,875.50 4－5年（含） 549,105.73 2.15% 549,102.30 3.43 5年以上 4,444,260.30 17.34% 4,399,379.10 44,881.2 合计 25,627,523.06 100.00% 20,372,325.67 5,255,197.39 期初账面余额账龄结构金额（元）比例坏账准备（元）净额（元） 1年以内 315,420.02 1.25% 73,050.14 242,369.88 1－2年（含） 5,590,832.42 22.09% 5,179,362.03 411,470.39 2－3年（含） 14,417,610.97 56.98% 10,152,814.50 4,264,796.47 3－4年（含） 462,994.38 1.83% 462,990.95 3.43 4－5年（含） 253,541.60 1.00% 253,541.60 0.00 5年以上 4,264,182.51 16.85% 4,264,182.51 0.00 合计 25,304,581.90 100.00% 20,385,941.73 4,918,640.17 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提单位：元币种：人民币计提比例应收账款内容账面余额坏账金额理由 (%) 重庆市涪陵金帝麻业股份有限公司 10,881,465.75 10,881,465.75 100 对方单位已宣告破产重庆市东升铝业股份有限公司 8,529,592.95 4,264,796.48 50 根据可收回情况浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌用品 1,275,046.89 1,275,046.89 100 估计无法收回公司重庆市涪陵凉塘水泥有限公司 1,220,039.80 1,220,039.80 100 估计无法收回重庆市华捷装饰材料有限责任公司 517,706.10 517,706.10 100 估计无法收回涪陵开元丝绸厂 454,512.77 454,512.77 100 估计无法收回涪陵市兴光陶瓷厂 419,070.50 419,070.50 100 估计无法收回重庆涪陵工业有限责任公司 348,827.66 348,827.66 100 估计无法收回其他单位 927,642.65 927,642.65 100 估计无法收回合计 24,573,905.07 20,309,108.60 / / 注：这些单位或处于破产清算、或处于偿债能力极差状态，其欠款估计难以收回，故对上述欠款个别计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1至2年 210,298.86 8.72 66,742.86 437,734.46 10.17 26,264.07 2至3年 60,474.76 2.51 3,628.49 159,650.23 3.71 159,650.23 3至4年 0.00 0.00 0.00 462,994.38 10.76 462,990.95 4至5年 407,198.52 16.89 407,195.09 253,541.60 5.89 253,541.60 5年以上 1,733,024.95 71.88 1,688,143.75 2,989,135.62 69.47 2,989,135.62 合计 2,410,997.09 100 2,165,710.19 4,303,056.29 100 3,891,582.47 注：账龄在一年以上。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占应收账款总额的比单位名称与本公司关系金额年限例(%) 重庆市涪陵金帝麻业股份有限公司非关联方客户 10,881,465.75 2-3 年、3-4 年 42.46 重庆市东升铝业股份有限公司非关联方客户 8,529,592.95 3-4 年 33.28 浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌非关联方客户 1,275,046.89 5 年以上 4.98 用品公司重庆市涪陵凉塘水泥有限公司非关联方客户 1,220,039.80 5 年以上 4.76 3-4 年、4-5 年、5 年重庆市华捷装饰材料有限责任公司非关联方客户 517,706.10 2.02 以上合计 / 22,423,851.49 / 87.50 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露单位：元币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的其他应 246,859,054.87 98.38 15,786,619.81 6.00 242,460,514.87 97.61 14,547,630.89 6.00 收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 135,100.00 0.05 8,106.00 6.00 4,722,640.00 1.90 1,258,434.92 26.65 合的风险较大的其他应收款其他不重大的其他应收 3,946,420.33 1.57 236,785.22 6.00 1,207,071.72 0.49 72,424.31 6.00 款合计 250,940,575.20 / 16,031,511.03 / 248,390,226.59 / 15,878,490.12 / 其他应收款按账龄分析列示如下：期末账面余额账龄结构金额（元）比例坏账准备（元）净额（元） 1年以内 3,897,582.84 1.55% 233,854.96 3,663,727.88 1－2年（含） 43,605,276.96 17.37% 2,616,316.62 40,988,960.34 2－3年（含） 38,131,663.11 15.20% 2,287,899.79 35,843,763.32 3-4年（含） 87,334,351.81 34.80% 5,247,137.63 82,087,214.18 4-5年（含） 75,771,700.48 30.20% 4,546,302.03 71,225,398.45 5年以上 2,200,000.00 0.88% 1,100,000.00 1,100,000.00 合计 250,940,575.20 100.00% 16,031,511.03 234,909,064.17 期初账面余额账龄结构金额（元）比例坏账准备（元）净额（元） 1年以内 35,821,245.67 14.42% 2,149,274.74 33,671,970.93 1－2年（含） 38,319,163.11 15.43% 2,299,149.79 36,020,013.32 2－3年（含） 87,334,351.81 35.16% 5,247,137.63 82,087,214.18 3-4年（含） 84,713,466.00 34.10% 5,082,807.96 79,630,658.04 4-5年（含） 0 0.00 5年以上 2,202,000.00 0.89% 1,100,120.00 1,101,880.00 合计 248,390,226.59 100.00% 15,878,490.12 232,511,736.47 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提单位：元币种：人民币其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例(%) 理由重庆市耀涪投资有限责任公司 194,864,232.37 11,691,853.94 6.00 按账龄计提重庆市水江发电有限公司 34,596,282.50 2,075,776.95 6.00 按账龄计提重庆市光华科技有限责任公司 13,000,000.00 780,000.00 6.00 按账龄计提道真县大标水水电站 2,216,083.00 1,108,041.50 50.00 根据可收回情况合计 244,676,597.87 15,655,672.39 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1至2年 187,500.00 3.97 11,250.00 2至3年 500.00 0.37 30.00 2,333,140.00 49.40 147,064.92 3至4年 134,600.00 99.63 8,076.00 5年以上 2,202,000.00 46.63 1,100,120.00 合计 135,100.00 100.00 8,106.00 4,722,640.00 100.00 1,258,434.92 注：账龄在一年以上。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占其他应收账款总额单位名称与本公司关系金额年限的比例(%) 公司控股 1-2 年、2-3 年、3-4 年、重庆市耀涪投资有限责任公司 194,864,232.37 77.65 子公司 4-5 年公司控股 1-2 年、2-3 年、3-4 年、重庆市水江发电有限公司 34,596,282.50 13.79 子公司 4-5 年公司控股重庆市光华科技有限责任公司 13,000,000.00 1-2 年、2-3 年、3-4 年 5.18 子公司非关联方道真县大标水水电站 2,216,083.00 3-4 年、5 年以上 0.88 单位重庆市涪陵区众高电力物资有限公司控股 2,182,457.00 3-4 年 0.87 公司子公司合计 / 246,859,054.87 / 98.37 (5) 其他应收关联方款项情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额占其他应收账款总额的比例(%) 重庆市耀涪投资有限责任公司公司控股子公司 194,864,232.37 77.65 重庆市水江发电有限公司公司控股子公司 34,596,282.50 13.79 重庆市光华科技有限责任公司公司控股子公司 13,000,000.00 5.18 重庆市涪陵区众高电力物资有限公司公司控股子公司 2,182,457.00 0.87 合计 / 244,642,971.87 97.49 3、长期股权投资按成本法核算单位：元币种：人民币减本期在被投在被投值计提资单位资单位被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额准减值持股比表决权备准备例(%) 比例(%) 重庆市耀涪投资有限责 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 96.77 96.77 任公司重庆市光华科技有限责 38,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 95.00 95.00 任公司道真仡佬族苗族自治县 37,600,000.00 37,600,000.00 37,600,000.00 100.00 100.00 梅江电力开发有限公司重庆市明宇送变电工程 14,557,588.16 14,557,588.16 14,557,588.16 100.00 100.00 公司注：经测试，长期股权投资期末不需要计提减值准备。 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入 326,927,082.19 297,949,960.45 其他业务收入 5,714,576.18 78,642.98 营业成本 299,792,831.68 262,841,115.53 (2) 主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本电力 326,927,082.19 299,707,856.01 297,949,960.45 262,841,115.53 合计 326,927,082.19 299,707,856.01 297,949,960.45 262,841,115.53 (3) 主营业务（分产品）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本电力 326,927,082.19 299,707,856.01 297,949,960.45 262,841,115.53 合计 326,927,082.19 299,707,856.01 297,949,960.45 262,841,115.53 (4) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例（％）中化重庆涪陵化工有限公司 38,971,123.59 11.72 重庆市涪陵区闽发金属制造有限公司 28,570,878.26 8.59 重庆市新嘉南建材有限责任公司 15,784,680.03 4.75 重庆腾辉涪陵水泥有限公司 9,733,200.22 2.93 重庆新涪食品有限公司 5,720,287.04 1.72 合计 98,780,169.14 29.71 5、现金流量表补充资料：单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 6,829,872.67 10,108,634.46 加：资产减值准备 139,404.85 891,505.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,373,946.03 11,727,329.44 无形资产摊销 672,539.40 669,871.68 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,560.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 6,917,430.74 10,866,878.59 投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,910.73 -133,725.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 498,113.71 270,051.61 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,671,268.79 -21,150,651.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 107,565,103.46 87,536,912.27 其他经营活动产生的现金流量净额 128,304,231.34 100,791,366.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 138,156,559.09 106,470,040.88 减：现金的期初余额 108,748,146.46 171,769,139.05 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 29,408,412.63 -65,299,098.17 (十四) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表单位：元币种：人民币项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 185,333.98 量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 538,699.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 248,477.39 非经常性损益合计（影响利润总额） 972,510.46 所得税影响额 174,241.23 少数股东权益影响额（税后） 709.15 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收稀释每股收益益归属于公司普通股股东的净利润 1.08 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 0.91 0.03 0.03 润 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明财务报表数据变动幅度达 30%（含30%）以上，且占年末资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额10%（含 10%）以上项目分析： 2010年6 月30 日 2009年12 月31日原因项目差异变动金额（元）差异变动幅度（或2009年1-6月）（元）（或2009年1-6月）（元）分析应付票据 179,600,000.00 133,300,000.00 46,300,000.00 34.73% 注1 应付账款 58,188,289.76 30,608,066.18 27,580,223.58 90.11% 注2 预收款项 64,705,753.07 15,234,067.90 49,471,685.17 324.74% 注3 短期借款 110,000,000.00 -110.000,000.00 -100.00% 注4 财务费用 6,163,323.82 14,766,870.28 -8,603,546.46 -58.26% 注5 所得税费用 4,610,334.52 3,228,698.12 1,381,636.40 42.79% 注6 注 1：应付票据增加主要系公司以应付银行承兑汇票结算应付购电款增加所致。注 2：应付账款增加主要是应付购电款增加所致。注 3：预收账款增加主要是收到安装工程款。注 4：短期借款减少主要系本年度到期偿还所致。注 5：财务费用减少主要系本年度银行借款减少及贷款利率下降所致。注 6：所得税费用增加主要是盈利增加，计提所得税增加所致。八、备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露的公司所有文件的正本及公告原稿。董事长：李福昌重庆涪陵电力实业股份有限公司二○一○年七月二十六日
附件：PDF公告全文

						重庆涪陵电力实业股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
    未出席董事姓名           未出席董事职务          未出席董事的说明            被委托人姓名 
         刘 斌                  独立董事                  因公出差                   杨 俊 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
 公司负责人姓名                                                      李福昌 
 主管会计工作负责人姓名                                              余  兵 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                  杨新玉 
    公司负责人李福昌、主管会计工作负责人余兵及会计机构负责人（会计主管人员）杨新玉声明： 
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称              重庆涪陵电力实业股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写          涪陵电力 
    公司的法定英文名称              CHONGQINGFULINGELECTRICPOWERINDUSTRIALCO.,LTD. 
 公司的法定英文名称缩写          FULINGPOWER 
 公司法定代表人                  李福昌 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书                          证券事务代表 
 姓名                                  蔡 彬                                徐 玲 
 联系地址                    重庆市涪陵区望州路20号       重庆市涪陵区望州路20号 
 电话                        023-72286777                 023-72286349 
 传真                        023-72286662                023-72286701 
 电子信箱                    fldlcaibin@163.com           zhongguoxl@sina.com 
    (三) 基本情况简介 
 注册地址                                 重庆市涪陵区人民东路17号 
 注册地址的邮政编码                       408000 
 办公地址                                 重庆市涪陵区望州路20号 
 办公地址的邮政编码                       408000 
 公司国际互联网网址                       http://www.flepc.com 
 电子信箱                                 office@flepc.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》 
 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn 
 公司半年度报告备置地点                      公司证券投资部 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
    股票种类       股票上市交易所      股票简称        股票代码                变更前股票简称 
      A股          上海证券交易所      涪陵电力         600452                    G涪电力 
    (六) 公司其他基本情况 
公司首次注册登记日期                      1999年12 月19日 
公司首次注册登记地点                      重庆市涪陵区人民东路17号 
                                          2001年11 月21日 
公司变更注册登记日期                      2004年5 月8 日 
                                          2009年1 月8 日 
企业法人营业执照注册号                    500102000015495 
税务登记号码                              500102709318251 
组织机构代码                              70931825-1 
公司聘请的会计师事务所名称                中瑞岳华会计师事务所有限公司 
    (七) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
    本报告期末比上年 
                                                   本报告期末        上年度期末 
                                                                                      度期末增减(%) 
 总资产                                         1,100,616,821.83   1,039,190,438.96        5.91 
 所有者权益（或股东权益）                        470,908,921.61    475,892,945.52         -1.05 
 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）             2.94               2.97              -1.05 
                                                                                     本报告期比上年同 
                                               报告期（1－6月）       上年同期 
                                                                                         期增减(%) 
 营业利润                                         9,269,013.51      6,149,504.53          50.73 
 利润总额                                         9,702,824.88      6,667,629.67          45.52 
 归属于上市公司股东的净利润                       5,090,876.09       3,444,452.26          47.80 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润     4,293,316.01       2,568,552.11          67.15 
 基本每股收益(元)                                     0.03              0.02              50.00 
 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)                 0.03               0.02              50.00 
 稀释每股收益(元)                                     0.03              0.02              50.00 
                                                                                       增加0.35个 
 加权平均净资产收益率(%)                              1.08               0.73 
                                                                                          百分点 
 经营活动产生的现金流量净额                      138,404,080.90     143,341,915.81         -3.44 
 每股经营活动产生的现金流量净额（元）                 0.87              0.90              -3.33 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                 非经常性损益项目                            金额                      说明 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                          185,333.98 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费               538,699.09 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     248,477.39 
 非经常性损益合计（影响利润总额）                        972,510.46 
 所得税影响额                                            174,241.23 
 少数股东权益影响额（税后）                                709.15 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
 报告期末股东总数                                                                15,478户 
                                           前十名股东持股情况 
                                     持股比例                                持有有限售条   质押或冻结 
        股东名称         股东性质                 持股总数     报告期内增减 
                                        (%)                                   件股份数量    的股份数量 
 重庆川东电力集团有限 
                         国有法人      51.64     82,630,044          0        82,630,044        无 
 责任公司 
 中国农业银行股份有限 
 公司－新华优选成长股      未知        2.61       4,173,588     +4,173,588         0           未知 
 票型证券投资基金 
 中国工商银行股份有限 
 公司－新华泛资源优势 
                           未知        1.13       1,805,129     +1,805,129         0           未知 
 灵活配置混合型证券投 
 资基金 
 中国银行－华夏大盘精 
                           未知        1.00       1,596,004     +1,596,004         0           未知 
 选证券投资基金 
 东方证券－工行－东方 
 红4号积极成长集合资       未知        0.94       1,500,000     +1,500,000         0           未知 
 产管理计划 
 中国工商银行－申万巴 
 黎新经济混合型证券投      未知        0.94       1,499,950     +1,499,950         0           未知 
 资基金 
 交通银行－华夏蓝筹核 
 心混合型证券投资基金      未知        0.93       1,486,400     +1,486,400         0           未知 
  (LOF) 
 中国银行－华夏回报证 
                           未知        0.77       1,239,966     +1,239,966         0           未知 
 券投资基金 
 东方证券－工行－东方 
 红5号－灵活配置集合       未知        0.76       1,209,589     +1,209,589         0           未知 
 资产管理计划 
 中国银行股份有限公司 
 －华夏策略精选灵活配      未知        0.50        800,000       +800,000          0           未知 
 置混合型证券投资基金 
                                      前十名无限售条件股东持股情况 
                                                  持有无限售条件股 
                    股东名称                                                   股份种类及数量 
                                                      份的数量 
 中国农业银行股份有限公司－新华优选成长股票型证 
                                                     4,173,588             人民币普通股4,173,588 
 券投资基金 
 中国工商银行股份有限公司－新华泛资源优势灵活配 
                                                      1,805,129            人民币普通股1,805,129 
 置混合型证券投资基金 
 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金                   1,596,004            人民币普通股1,596,004 
 东方证券－工行－东方红4 号积极成长集合资产管理 
                                                      1,500,000            人民币普通股1,500,000 
 计划 
 中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金       1,499,950            人民币普通股1,499,950 
 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)        1,486,400             人民币普通股1,486,400 
 中国银行－华夏回报证券投资基金                       1,239,966             人民币普通股1,239,966 
 东方证券－工行－东方红5 号－灵活配置集合资产管 
                                                      1,209,589             人民币普通股1,209,589 
 理计划 
 中国银行股份有限公司－华夏策略精选灵活配置混合 
                                                       800,000               人民币普通股800,000 
 型证券投资基金 
 中国银行－华夏回报二号证券投资基金                    759,990               人民币普通股759,990 
    上述股东中重庆川东电力集团有限责任公司与前十名股东、前十名无限售条件其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上上述股东关联关系或一致行动的说明                  市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知前十名股东、前十名无限售条件股东中的其他股东是否存在关联关系和一致行动人的情况。 
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位:股 
                     持有的有限    有限售条件股份可上市交易情况 
 序    有限售条件 
                     售条件股份                     新增可上市交                 限售条件 
 号     股东名称                   可上市交易时间 
                        数量                         易股份数量 
    自股权分置改革方案实施后首个交易日起 
    重庆川东电                                                  七十二个月内不得上市交易或转让，七十二 
 1    力集团有限    82,630,044    2012年1 月11 日        0        个月后的两年内减持价格不低于6.5 元/股 
      责任公司                                                     (公司实施公积金转增股本、送红股、派现 
    等股票除权时作相应调整)。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    注：2007 年6 月根据重庆市涪陵区人民政府出具的《关于重庆川东电力集团有限责任公司国有股权管理的批复》(涪府函[2007]130 号)，重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会将持有的重庆川东电力集团有限责任公司(以下简称“川东电力集团”)股权11800万股，占川东电力集团注册资本的57.56%，划转至重庆市涪陵水利电力投资集团有限责任公司(以下简称“水投集团”)持有管理。此次股权划转后，水投集团成为川东电力集团控股股东，从而间接构成对本公司的控制关系。重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。 
    2008年10月 14 日，重庆市涪陵区人民政府与重庆市电力公司(以下简称“重庆电力”)签署了《涪陵区电力体制改革框架性协议》，拟对本公司控股股东川东电力集团进行重组，推进涪陵区电力体制改革。 
    2009年7 月，重庆电力与水投集团签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》（涪府函[2009]321 号）同意将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6 月30 日，上述 46.12%的股权划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    2010年 1月13 日，经公司第四届三次董事会会议审议批准，聘请蔡彬先生为公司董事会秘书，任期至本届董事会期满为止。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，公司依法经营、规范管理、科学决策进一步加强，电力体制改革稳步推进，在依法治企、高效运作、优质服务等方面取得较为突出的成绩。积极履行电网社会责任，加强电力调度管理，按照经济、环保、节能调度原则，合理安排水、火电机组运行，强化经济调度，有效控制购电成本； 
    规范供用电经营秩序，提高供电服务质量，大力拓展电力市场，努力增供扩销，满足客户用电需求； 
    加强财务资金集中使用调度管理，加大付款中的汇票支付力度，优化融资结构，创新融资思路，严控各项成本费用支出，努力实现增收节支，全面完成了上半年生产经营目标任务。 
    上半年，公司完成供电量 75750 万千瓦时，售电量 68267 万千瓦时；实现营业收入 39677.83 万元，同比增加 17.32%；营业利润 926.90 万元，同比增加 50.73%；净利润 509.25 万元，同比增加 48.09%。 
    主营业务继续保持着健康稳定的发展态势。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
分行业                                营业利  营业收入比上  营业成本比上 
或分产        营业收入       营业成本   润率 年同期增减(%) 年同期增减(%) 
品                                       (%) 
分行业 
电力    326,739,980.68 303,499,053.23   7.11          9.66         14.03 
电力材   29,560,366.82  28,901,875.01   2.23         35.64         87.23 
料销售 
电力安   32,146,622.27  25,299,527.45  21.30         75.45         48.36 
装工程 
分产品 
电力    326,739,980.68 303,499,053.23   7.11          9.66         14.03 
电力材   29,560,366.82  28,901,875.01   2.23         35.64         87.23 
料销售 
电力安   32,146,622.27  25,299,527.45  21.30         75.45         48.36 
装工程 
================续上表========================= 
分行业   营业利润率比 
或分产   上年同期增减 
品                (%) 
分行业 
电力     减少3.56个百 
                 分点 
电力材  减少26.93个百 
料销售           分点 
电力安  增加14.37个百 
装工程           分点 
分产品 
电力     减少3.56个百 
                 分点 
电力材  减少26.93个百 
料销售           分点 
电力安  增加14.37个百 
装工程           分点 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 1398.09万元。 
    本公司主营电力供应与销售，供电区域主要集中于重庆市涪陵区行政区域，以 110KV 输电线路为骨干网架，以 35KV、10KV 配电线路为网络，变电总容量约 745 兆伏安，网内装机总容量约 210 兆瓦，主营业务突出，具有较强的区域优势和突出的市场地位。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区               营业收入 营业收入比上年增减(%) 
重庆市涪陵区 388,446,969.77                 14.90 
    根据重庆市经济委员会向公司颁发的《供电营业许可证》，公司主营电力供应业务，供电区域主要集中于涪陵区行政区划内(除重庆涪陵聚龙电力有限公司专用变压器供电用户之外)。 
    报告期内，公司完成供电总量 75750.00 万千瓦时，其中：火电电量 20513.00 万千瓦时，占购电总量的27.08%，同比减少10.15%；水电电量20503.00万千瓦时，占购电总量的27.07%，同比增长8.56%； 
    趸购重庆电网电量 34734.00 万千瓦时，占购电总量 45.85%，同比增长 19.77%；完成电力材料销售收入 2956.04万元，电力安装工程收入 3454.66万元。当期趸购重庆电网电量增长的主要原因是重庆涪陵聚龙电力有限公司所属电厂与本公司解网，公司根据供电市场需要增加向重庆电网趸购电量。 
    3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明因 2009 年 11 月起国家对电网购售电价调整，引起报告期内公司购售电毛利率降低；同时，由于电力材料销售市场竞争加剧，导致重庆市涪陵众高电力物资有限公司盈利能力降低。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
募集 募集方式   募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募集 
年份                总额   募集资金总额   集资金总额     资金总额 
2004 首次发行  24,348.16              0    24,348.16            0 
================续上表========================= 
募集 募集方式  尚未使用募集资金 
年份                 用途及去向 
2004 首次发行 
    报告期内，公司按照首次公开发行 5200 万人民币普通股《招股说明书》的承诺及中国证监会的有关规定，对募集资金进行专户储存、专项使用，总体使用规范。 
    2、承诺项目使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
                                                              是      变更 
                                                              否 未达 原因 
                                    是否                      符 到计 及募 
承诺项目名   是否 募集资金 募集资金 符合 项目          产生收 合 划进 集资 
称           变更 拟投入金 实际投入 计划 进度 预计收益 益情况 预 度和 金变 
             项目       额     金额 进度                      计 收益 更程 
                                                              收 说明 序说 
                                                              益      明 
涪陵秋月门                               已建 
(大堤)110KV    否 3,200.00 3,200.00   是 成投   236.69 478.00 是 
                                         产运 
变电站工程                               行。 
涪陵城市电                               已建 
网建设与改     否 4,000.00 4,000.00   是 成投   216.23 230.00 是 
                                         产运 
造工程                                   行。 
                                         已建 
涪陵李渡 
110KV变电      否 4,700.00 4,700.00   是 成投   372.50 748.00 是 
站工程                                   产运 
                                         行。 
涪陵公园                                 正处 
                                         于建 
110KV变电      否 3,000.00 3,000.00   否 设阶   542.69      0 否 
站工程                                   段。 
涪陵董家湾                               未投 
110KV变电      是 5,600.00        0   否 入建   677.85      0 否 
站工程                                   设。 
投资“组建重 
庆市光华重                               未投 
大科技有限     是 3,800.00        0   否 入建   802.00      0 否 
责任公司”                               设。 
项目 
补充公司流     否    48.16    48.16   是             0      0 
动资金 
    注 1:承诺项目未达到计划进度和收益说明： 
    (1)涪陵公园 110KV 变电站工程项目适度超前规化，正处于在建设阶段。 
    (2)涪陵董家湾 110KV 变电站工程项目未投资建设，该项目已变更募集资金投向。 
    (3)投资“组建重庆市光华重大科技有限责任公司”项目，生产销售 CCGZ039低压电力用户集中抄表系统产品项目原产品未投资建设，该项目已变更募集资金投向。 
    注2:承诺项目变更原因及募集资金变更程序说明： 
    (1)涪陵董家湾 110KV 变电站工程项目，经公司第二届十三次董事会审议批准，出资收购了重庆川东电力集团有限责任公司涪陵桥南 110KV 变电站电力设施资产，为避免造成项目重复建设、资产闲置和资源浪费，降低募集资金投资风险，拟终止投资建设涪陵董家湾 110KV 变电站项目，整体变更该项目的募集资金投向。本次变更的募集资金投向的金额为 5600 万元（其中 3760 万元投入涪陵白涛110KV 变电站工程项目，剩余 1840 万元用于补充公司流动资金）；本次变更经公司第三届四次董事会决定，并经公司 2006 年第三次临时股东大会批准，履行了相应的信息披露义务。 
    9(2)投资“组建重庆市光华重大科技有限责任公司”项目，生产销售 CCGZ039低压电力用户集中抄表系统产品项目，由于该项目产品研发时间较长，与当期市场同类成熟产品相比，技术上存在较大差距，因此该项目产品存在较大投资风险，放弃对该项目进行投资，终止双方技术许可范围内批量生产、销售 CCGZ039 低压电力用户集中抄表系统产品项目。本次变更募集资金投向的金额为 3800 万元；本次变更经公司第三届二次董事会决定，并经公司 2006 年第二次临时股东大会批准，履行了相应的信息披露义务。 
    3、募集资金变更项目情况 
    单位:万元 币种:人民币 
 变更投资项目资金总额                                                       9,400.00 
                                                    是否 
变更后的项目       对应的原承诺 变更项目拟 实际投入 符合 变更项 产生 项目 
名称                       项目   投入金额     金额 计划 目的预 收益 进度 
                                                    进度 计收益 情况 
参股组建重庆市                                                       已建 
蓬威石化有限责  投资"组建重庆市                                 未产 成投 
任公司建设60     光华重大科技有   3,800.00 3,800.00   是 950.00 生收 产运 
万吨PTA项目     限责任公司"项目                                   益   行 
                                                                     正在 
贵州省道真自治    涪陵白涛110KV                                 未产 进行 
县梅江流域车田       变电站工程   3,760.00  3760.00   否 763.00 生收 项目 
水电站项目                                                        益 前期 
                                                                     工作 
使用募集资金补  涪陵董家湾110KV   1,840.00 1,840.00   是      0 
充公司流动资金       变电站工程 
================续上表========================= 
                是 
                否 
                符 未达到 
变更后的项目    合 计划进 
名称            预 度和收 
                计 益说明 
                收 
                益 
参股组建重庆市 
蓬威石化有限责     该项目 
任公司建设60    否 未产生 
万吨PTA项目          收益 
贵州省道真自治     工程进 
县梅江流域车田  否 度滞后 
水电站项目 
使用募集资金补 
充公司流动资金 
    报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司募集资金管理办法》等有关规定变更项目募集资金投向，加强项目建设和管理，其中： 
    (1)参股组建重庆市光华科技有限责任公司，投资建设年产 60 万吨精对苯二甲酸(PTA)项目，本公司参股投资 4947 万元，占该项目注册资本 8.3%，其中使用募集资金投资 3800 万元。本次使用募集资金投资经公司第三届二次董事会决定，2006年第二次临时股东大会批准，并经公司第三届七次董事会决定调整投资计划，公告刊登于 2006 年8 月17 日、2006年 9 月5 日、2007年 4月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 
    (2)贵州省道真自治县梅江流域车田水电站项目，项目总投资 12980万元,其中募集资金投资 3760万元，经公司第三届十二次董事会决定，2007年第二次临时股东大会批准，公告刊登于 2007年 8 月25 日、2007年 9 月15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。截止报告期末，该项目已使用募集资金 1602 余万元，剩余2175.3 余万元，存储于募集资金专用账户。由于该项目立项时间较长，目前外部环境、政策、投资成本等方面均发生较大变化，存在不确定性。为确保广大股东利益不受损害，公司正对该项目进行重新评估论证。 
    (3)补充公司项目流动资金 1840万元，经公司第三届四次董事会决定，2006 年第三次临时股东大会批准，公告刊登于 2006 年11月 25日、2006年12月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 
    4、非募集资金项目情况 
    单位:元 币种:人民币 
项目名称         项目金额 项目进度 项目收益情况 
其他零星工程 6,726,776.36   未完工 
合计         6,726,776.36        /            / 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规规定以及中国证监会有关要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司日常运作。公司制订或修订了《内幕信息及知情人管理制度》、《对外信息报送和使用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法》、《董事会基金管理办法》、《审计机构选聘及评价制度》等内部控制制度，进一步完善了内部控制体系。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。报告期内，公司治理情况主要体现在以下几个方面： 
    1、关于股东和股东大会 
    公司依法充分保障全体股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利，特别是中小股东的合法权益，严格按照《股东大会议事规则》的要求召集召开股东大会，保证全体股东能够充分行使自己的股东权利。公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作现场见证，出具法律意见书。 
    2、关于控股股东与上市公司 
    公司具有独立完整的主营业务及自主经营能力，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司生产经营和管理决策，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面彼此完全分开和独立，各自独立核算，独立承担风险，公司董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 
    3、关于董事和董事会 
    公司董事会人数和人员的构成符合法律法规的规定。公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集召开董事会，各位董事以认真负责的态度参加董事会，正确行使表决权。公司董事积极参加相关培训，学习相关法律法规，明确董事的权利、义务和责任，勤勉尽责地履行董事的职责。公司独立董事严格按照《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关规定参加董事会会议，参与公司决策，维护和体现中小股东利益，并对董事和高级管理人员提名、关联交易、对外担保等事项发表独立意见。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬委员会各司其责，积极协助和配合董事会科学决策。 
    4、关于监事和监事会 
    公司监事会的组成人数和人员的构成符合法律法规的要求。公司严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定召集召开监事会，开展相关工作。公司监事本着对公司和全体股东负责的态度，对公司董事和高级管理人员履行职责情况进行监督，对公司财务情况进行检查，对公司定期报告发表审核意见，切实维护公司及全体股东的合法权益。 
    5、关于利益相关者 
    公司能够充分尊重和维护公司员工、客户、供电商和债权人等利益相关者的合法权益，积极履行供电企业社会责任，共同推动公司持续健康发展。 
    6、关于信息披露和透明度 
    公司依据《信息披露事务管理制度》、 《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》， 认真履行上市公司职责，开展信息披露工作，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司信息披露报纸，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时，提高信息披露透明度，构建多层次的信息披露渠道。加强同投资者之间的沟通与良性互动，以及大量的投资者电话咨询解答，开展长期稳定的投资者关系管理工作，切实保证公司全体投资者平等的获得公司信息。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    报告期内，本公司未实施利润分配。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    报告期内，本公司未实施利润分配。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    报告期内，本公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、持有非上市金融企业股权情况 
    股 
                                            占该公司                          报告期所有 
  所持对象    最初投资成本                             期末账面价   报告损                 会计核    份 
                             持有数（股）   股权比例                          者权益变动 
     名称         （元）                                  值（元） 益（元）                算科目    来 
                                              （%）                              （元） 
                                                                                                     源 
                                                                                                     股 
  东海证券有                                                                               长期股    权 
                25,800,000    24,000,000      1.44     25,800,000 
  限责任公司                                                                               权投资    转 
                                                                                                     让 
                                                                                                     现 
 重庆市涪陵 
                                                                                           长期股    金 
 银科信用担     5,000,000     5,000,000       4.55      5,000,000 
                                                                                           权投资    出 
 保有限公司 
                                                                                                     资 
    合计         30,800,000   29,000,000       /       30,800,000                             /      / 
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
    交易价 
                                            关联                            占同类   关联   市    格与市 
                             关联    关联           关联 
                     关联关                 交易                           交易金    交易   场    场参考 
    关联交易方               交易    交易           交易   关联交易金额 
                       系                   定价                           额的比    结算   价    价格差 
                             类型    内容           价格 
                                            原则                            例(%)    方式   格    异较大 
                                                                                                  的原因 
 重庆市电力公司     其他关   购买   购买    参照                                    银行 
                                                          134,467,717.60    53.69 
 (长寿供电局)       联人     商品   电力    市场                                    转账 
 重庆涪陵聚龙电力 
                    其他关   购买   购买    参照                                    银行 
 有限公司龙桥发电                                          12,391,681.50    4.95 
                    联人     商品   电力    市场                                    转账 
 厂 
 重庆市涪陵水利电 
                    其他关   购买   购买    参照                                    银行 
 力投资集团青烟洞                                          8,474,003.21     3.38 
                    联人     商品   电力    市场                                    转账 
 发电厂 
 重庆川东电力集团   母公司 
                             购买   购买    参照                                    银行 
 有限责任公司新秒   的全资                                  541,266.93      0.22 
                             商品   电力    市场                                    转账 
 电力有限公司       子公司 
 重庆川东电力集团   母公司 
                             购买   购买    参照                                    银行 
 有限责任公司焦石   的全资                                   95,678.88      0.04 
                             商品   电力    市场                                    转账 
 电力有限公司       子公司 
 重庆川东电力集团            销售   销售    参照                                    银行 
                    母公司                                 10,882,492.74    3.33 
 有限责任公司                商品   电力    市场                                    转账 
                    母公司 
 重庆新泰宇供电有            销售   销售    参照                                    银行 
                    的全资                                 3,098,377.09     0.95 
 限责任公司                  商品   电力    市场                                    转账 
                    子公司 
                                    销售 
 重庆市新嘉南建材   其他关   销售   电力    参照                                    银行 
                                                           15,784,680.03    4.83 
 有限责任公司       联人     商品   及废    市场                                    转账 
    煤渣 
    注：①由于供电行业的自然属性和特殊性，公司电网生产经营中不存在大额销货退回的情况。 
    ②公司与关联方进行交易是保证公司正常生产经营和电网安全供电的需要，交易是必要的、持续的、合理的。 
    ③公司的供电业务与关联方发电及其他业务，除双方正常的电力调度、电费结算外，交易双方人员、资产、财务均彼此独立，机构和业务不存在交叉，不会对公司独立性构成影响。 
    ④公司与关联方遵循公平、公允的市场原则和交易条件，不存在损害公司利益和中小股东利益，关联交易对公司财务状况、经营成果有积极影响。 
    2、关联债权债务往来 
    单位：元 币种：人民币 
                                                   向关联方提供资金        关联方向上市公司提供资金 
             关联方              关联关系 
                                               发生额          余额           发生额        余额 
 道真仡佬族苗族自治县华源电力 
                                其他关联人   538,699.09    21,954,221.16 
    有限公司 
    3、其他重大关联交易 
    （1）公司于2010年 1月5 日与重庆新泰宇供电有限责任公司签署了《供电合同》，电价按国家规定电价执行。合同有效期至 2013 年1 月4 日止，合同期限届满，可根据公司要求续签合同。本合同为公司日常生产经营性关联交易，经公司第四届四次董事会审议通过，并提交公司 2009年度股东大会审议批准执行。 
    （2）根据公司与重庆川东电力集团有限责任公司签订的《综合服务协议书》，重庆川东电力集团有限责任公司为本公司提供综合服务，内容包括：①建筑物维修和管理服务；②绿化养护及费用；③车辆租借、管理服务。协议期限自 2009年 1 月1 日起至 2011 年12月 31 日止。公司 2010年 1-6 月应支付综合服务费 50.00万元。截止 2010 年6 月30 日，公司已支付上述综合服务费。 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    报告期内，本公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    报告期内，本公司无重大承包情况。 
    (3) 租赁情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    租 
                            租赁    租赁资                               租赁收   租赁收    是否 
                                              租赁起    租赁终止   赁                              关联 
  出租方名称   承租方名称   资产    产涉及                               益确定   益对公    关联 
                                               始日        日      收                              关系 
                            情况     金额                                 依据    司影响    交易 
                                                                   益 
                           土地 
 重庆川东电   重庆涪陵电 
                           使用               2009年   2011年12                                    母公 
 力集团有限   力实业股份              200                                                    是 
                           权租               1月1日    月31日                                      司 
 责任公司     有限公司 
                           赁 
 重庆川东电   重庆涪陵电 
                           房屋               2009年   2011年12                                    母公 
 力集团有限   力实业股份              172                                                    是 
                           租赁               1月1日    月31日                                      司 
 责任公司     有限公司 
    注 1：《土地使用权租赁合同》：公司于 2009 年1 月起承租重庆川东电力集团有限责任公司位于重庆市涪陵境内及武隆县境内面积为 50217 平方米的土地使用权，本合同有效期至 2011 年 12 月31日，价格月租金每平方米 40 元，年租金共计 200 万元。租金价格每三年可根据物价指数和当地土地价格变动情况进行调整。 
    注2：《房屋租赁合同》：公司于 2009 年1月起承租重庆川东电力集团有限责任公司位于重庆市涪陵区望州路20号的办公楼共8层半，以及建涪路12号农贸市场综合楼第3层，本合同有效期至2011年 12 月 31日，建筑面积 4769 平方米，价格月租金每平方米 30 元，年租金共计 172 万元。租金价格每三年可根据物价指数和当地办公楼租赁价格变动情况进行调整。 
    2、担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
    是 
         担保                                                               担    担 
                                                                    担保                否 
         方与                       担保发                    担            保    保         是否   关 
                                              担保    担保          是否                存 
  担保   上市   被担保              生日期                    保            是    逾         为关   联 
                         担保金额             起始    到期          已经                在 
   方    公司     方                (协议签                   类            否    期         联方   关 
                                               日      日           履行                反 
         的关                        署日)                    型            逾    金         担保   系 
                                                                    完毕                担 
          系                                                                期    额 
                                                                                        保 
 重庆           重庆市                                       连 
 市水           三峡库                                       带 
         全资                       2008年   2008    2011 
 江发           区产业                                       责 
         子公            3,150.00  7月18     年7月   年7月          否     否          是    否 
 电有           信用担                                       任 
         司                         日       18日    18日 
 限公           保有限                                       担 
 司             公司                                         保 
 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                       0 
 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                 3150 
                                       公司对控股子公司的担保情况 
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                                       0 
 报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                    0 
                               公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
 担保总额（A+B）                                                                                   3150 
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                   6．65% 
 其中： 
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                      0 
    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保 
    0 
    金额（D） 
 担保总额超过净资产50％部分的金额（E）                                                                0 
 上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                        0 
    注：2008年6 月，重庆市新嘉南建材有限责任公司（以下简称“新嘉南公司”）因投资建设南川100 万吨新型干法水泥项目拟向重庆银行南川支行申请 13000 万元银行贷款，本次贷款由重庆市三峡产业信用担保有限公司（以下简称“三峡担保公司”）提供连带责任保证担保。为支持新嘉南公司项目建设，公司第三届董事会第十九次会议于 2008 年6 月30日审议通过了《关于重庆市水江发电有限公司提供对外保证反担保的议案》，同意公司控股子公司重庆市水江发电有限公司（以下简称“水江公司”）为三峡担保公司提供向新嘉南公司等额出资比例保证贷款 4550 万元债权部分的保证反担保，保证反担保期限按主合同约定每笔贷款偿还义务发生之日起三年。 
    由于新嘉南公司 4000 万元贷款 2010年 6 月底到期归还。截止报告期末，水江公司按参股新嘉南公司出资比例向三峡担保公司提供担保金额为 3150 万元。 
    3、委托理财情况 
    报告期内 ，本公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    公司新增重要生产经营合同： 
    （1）公司于2010年 1月7 日与重庆越盛机械轧锟有限公司签订了《高压供用电合同》，合同有效期一年，自 2010 年1月 7 日起至2011 年1 月6日止。期限届满，如双方无异议，则本合同继续有效。 
    （2）公司于 2010 年3 月22 日与重庆万达薄板有限公司签订了《高压供用电合同》，合同有效期一年，自 2010 年3 月22日起至 2011年 3 月21 日止。期限届满，如双方无异议，则本合同继续有效。 
    公司新增借贷款重要合同： 
    （1）公司于 2010 年1 月5 日与中国银行重庆市分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 1050万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （2）公司于 2010 年1 月20 日与兴业银行重庆分行签订了《贷款合同》，贷款金额为 1 亿元，贷款种类为中长期贷款，用于置换他行高息贷款，贷款期限为三年，贷款年利率为 4.86%。 
    （3）公司于 2010 年1 月28 日与重庆农村商业银行涪陵支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 3850 万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （4）公司于 2010 年1 月29 日与中国银行涪陵分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 350万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （5）公司于 2010 年2 月26 日与重庆农村商业银行武隆支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 3430 万元,用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （6）公司于 2010 年3 月17 日与中国银行涪陵分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 1080万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （7）公司于 2010 年3 月30 日与中国银行涪陵分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 2140万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （8）公司于 2010 年4 月16 日与中国银行涪陵分行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 300万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （9）公司于 2010 年4 月28 日与重庆农村商业银行武隆支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 1460 万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （10）公司于 2010年 5 月28 日与重庆农村商业银行武隆支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 1800 万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    （11）公司于 2010 年6 月29 日与重庆农村商业银行武隆支行签订了《银行承兑协议》，贷款金额为 2500 万元，用于支付购电款，贷款期限为半年。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 
    承诺事项                                      承诺内容                                   履行情况 
                 公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司承诺：自股权分置改革方案实施后首个  报告期内， 
    股改承诺     交易日起七十二个月内不得上市交易或转让，七十二个月后的两年内减持价格不低于  严格履行6.5 元/股(公司实施公积金转增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整)。     承诺事项。 
    2、 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺： 
    否 
    3、 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺： 
    否 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    是否改聘会计师事务所：                                       是 
                                           原聘任                                现聘任 
    境内会计师事务所名称        天健正信会计师事务所有限公司          中瑞岳华会计师事务所有限公司 
    境内会计师事务所报酬                     36                                    36 
  境内会计师事务所审计年限                  一年                                  一年 
    根据公司《财务审计机构选聘及评价制度》要求，公司连续聘请同一财务审计机构不得超过三年（事务所更换名称、与其他会计师事务所合并或者自身分立的，审计年限连续计算），公司2010 年需更换提供财务审计服务的会计师事务所。经公司第四届六次董事会会议审议通过，并于 2010年 7 月16 日提交公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过，决定聘请中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2010 年度财务审计机构，审计费用为 36 万元/年。 
    经公司董事会审计委员会审查，中瑞岳华会计师事务所有限公司具备证券业从业资格，具有为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司 2010 年度财务审计工作需要。 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    报告期内，本公司无其他重大事项。 
    (十四) 信息披露索引 
    刊载的互联网网站及 
                事 项                      刊载的报刊名称及版面               刊载日期 
                                                                                                    检索路径 
 涪陵电力关于公司高级管理人员经         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年1 月4 日       www.sse.com.cn 
 营业绩考核与薪酬管理办法               《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力第四届二次董事会会议决         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年1 月4 日       www.sse.com.cn 
 议公告                                 《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力关联交易公告                                                    2010年1 月4 日       www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力关于重庆市涪陵金帝麻业         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年1 月5 日       www.sse.com.cn 
 股份有限公司所欠我司债务的公告         《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力关于召开2010年第一次临         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年1 月14 日      www.sse.com.cn 
 时股东大会的通知                       《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力关于第四届三次董事会会         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年1 月14 日      www.sse.com.cn 
 议决议公告                             《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力2010 年第一次临时股东大        《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年1 月26 日      www.sse.com.cn 
 会会议资料                             《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力董事会公告                                                      2010年1 月28 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力2009 年度业绩预减公告                                           2010年1 月28 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力2010 年第一次临时股东大        《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年1 月30 日      www.sse.com.cn 
 会的法律意见书                         《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力2010 年第一次临时股东大        《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年1 月30 日      www.sse.com.cn 
 会决议公告                             《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力第四届二次监事会会议决         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
 议公告                                 《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力关于召开2009年年度股东         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
 大会的通知                             《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力控股股东及其他关联方资         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
 金占用情况的专项说明                   《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力2010 年度日常关联交易的        《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
 公告                                   《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力年报                                                            2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力年报摘要                                                        2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力第四届四次董事会会议决         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
 议公告                                 《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力对外信息报送和使用管理         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
 制度                                   《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力年报信息披露重大差错责         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
 任追究制度                             《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力董事会基金管理办法                                              2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
    《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力内幕信息及知情人管理制         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年3 月26 日      www.sse.com.cn 
 度                                     《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力年报（修订版）                                                  2010年4 月10 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力年报摘要（修订版）                                              2010年4 月10 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力2009 年年报更正公告                                             2010年4 月10 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力2009 年年度股东大会会议        《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年4 月10 日      www.sse.com.cn 
 资料                                   《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力2009 年年报更正公告                                             2010年4 月16 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力2009 年年度股东大会的法        《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年4 月17 日      www.sse.com.cn 
 律意见书                               《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力2009 年度股东大会决议公        《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年4 月17 日      www.sse.com.cn 
 告                                     《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力第一季度季报                                                    2010年4 月22 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力澄清公告                                                        2010年5 月28 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力关于召开2010年第二次临         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年6 月30 日      www.sse.com.cn 
 时股东大会的通知                       《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力第四届三次监事会决议公         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年6 月30 日      www.sse.com.cn 
 告                                     《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力审计机构选聘及评价制度                                          2010年6 月30 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力第四届六次董事会会议决         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年6 月30 日      www.sse.com.cn 
 议公告                                 《证券时报》和《证券日报》 
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、 
 涪陵电力关联交易的公告                                                  2010年6 月30 日      www.sse.com.cn 
                                        《证券时报》和《证券日报》 
 涪陵电力关于重庆市水江发电有限         《中国证券报》、《上海证券报》、 
                                                                         2010年6 月30 日      www.sse.com.cn 
 公司对外提供反担保公告                 《证券时报》和《证券日报》 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                 项目                         附注             期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                         五、（一）              214,919,378.23                             165,421,117.02 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产 
      应收票据 
      应收账款                         五、（二）                6,549,546.69                              11,983,764.48 
      预付款项                         五、（四）                6,054,870.70                              6,379,847.86 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款                       五、（三）               31,040,332.83                             27,333,625.18 
      买入返售金融资产 
      存货                             五、（五）               42,878,367.59                             14,860,066.19 
      一年内到期的非流动资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                           301,442,496.04                            225,978,420.73 
 非流动资产： 
      发放委托贷款及垫款 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资                     五、（七）              161,038,759.02                            161,018,395.61 
      投资性房地产 
      固定资产                          五、（八）             478,074,233.88                            492,993,678.81 
      在建工程                         五、（九）               53,173,417.59                             50,994,548.23 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                         五、（十）              102,016,639.31                            103,186,262.13 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用                                                  43,333.33                                 53,333.33 
      递延所得税资产                   五、（十一）              3,664,492.33                              3,709,084.01 
      其他非流动资产                   五、（十二）              1,163,450.33                               1,256,716.11 
        非流动资产合计                                         799,174,325.79                            813,212,018.23 
           资产总计                                          1,100,616,821.83                           1,039,190,438.96 
    流动负债： 
      短期借款                         五、（十五）                                                     110,000,000.00 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
      拆入资金 
      交易性金融负债 
      应付票据                         五、（十六）           179,600,000.00                            133,300,000.00 
      应付账款                         五、（十七）            58,188,289.76                             30,608,066.18 
      预收款项                                                 64,705,753.07                             15,234,067.90 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬                     五、（十八）            15,810,069.25                             10,757,929.33 
      应交税费                         五、（十九）             5,756,455.44                              5,342,782.97 
      应付利息 
      应付股利 
      其他应付款                       五、（二十）            77,657,700.55                             70,066,629.18 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                          401,718,268.07                            375,309,475.56 
 非流动负债： 
      长期借款                         五、（二十一）         225,250,000.00                            185,250,000.00 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债 
      其他非流动负债 
        非流动负债合计                                        225,250,000.00                            185,250,000.00 
           负债合计                                           626,968,268.07                            560,559,475.56 
 所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）               五、（二十二）         160,000,000.00                            160,000,000.00 
      资本公积                         五、（二十三）         234,660,037.17                            244,734,937.17 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积                         五、（二十四）          33,805,847.91                             33,805,847.91 
      一般风险准备 
      未分配利润                       五、（二十五）          42,443,036.53                             37,352,160.44 
      外币报表折算差额 
      归属于母公司所有者权益合计                              470,908,921.61                            475,892,945.52 
      少数股东权益                                              2,739,632.15                              2,738,017.88 
           所有者权益合计                                     473,648,553.76                            478,630,963.40 
        负债和所有者权益总计                                 1,100,616,821.83                         1,039,190,438.96 
    法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余兵 会计机构负责人：杨新玉 
    母公司资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                      项目                             附注            期末余额                   年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                                        162,976,559.09                       122,928,146.46 
      交易性金融资产 
      应收票据 
      应收账款                                     十、（一）           5,255,197.39                         4,918,640.17 
      预付款项                                                         116,870,912.51                      114,029,517.73 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款                                   十、（二）         234,909,064.17                       232,511,736.47 
      存货                                                                978,075.99                         1,476,189.70 
      一年内到期的非流动资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                                  520,989,809.15                      475,864,230.53 
 非流动资产： 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资                                 十、（三）         150,157,588.16                       135,600,000.00 
      投资性房地产 
      固定资产                                                        293,440,320.90                       303,814,369.65 
      在建工程                                                         39,437,869.04                        37,258,999.68 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                                         54,569,813.48                        55,242,352.88 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用 
      递延所得税资产                                                    5,460,575.51                         5,439,664.78 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                                                543,066,167.09                       537,355,386.99 
           资产总计                                                  1,064,055,976.24                    1,013,219,617.52 
 流动负债： 
      短期借款                                                                                             110,000,000.00 
      交易性金融负债 
      应付票据                                                        179,600,000.00                       133,300,000.00 
      应付账款                                                         30,322,158.09                        12,602,350.32 
      预收款项                                                          5,792,326.86                          224,993.97 
      应付职工薪酬                                                     13,048,432.17                         9,705,763.88 
      应交税费                                                          5,291,950.98                          987,081.00 
    应付利息 
    应付股利 
      其他应付款                                                    108,707,046.66                      76,417,927.70 
      一年内到期的非流动负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                                342,761,914.76                     343,238,116.87 
 非流动负债： 
      长期借款                                                      225,250,000.00                     185,250,000.00 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债 
      其他非流动负债 
        非流动负债合计                                              225,250,000.00                     185,250,000.00 
          负债合计                                                  568,011,914.76                     528,488,116.87 
 所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）                                            160,000,000.00                     160,000,000.00 
      资本公积                                                      236,217,625.33                     231,734,937.17 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积                                                       33,297,481.00                      33,297,481.00 
      一般风险准备 
      未分配利润                                                     66,528,955.15                      59,699,082.48 
 所有者权益（或股东权益）合计                                       496,044,061.48                     484,731,500.65 
        负债和所有者权益（或股东权益）总计                        1,064,055,976.24                    1,013,219,617.52 
    法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余兵 会计机构负责人：杨新玉 
    合并利润表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                          项目                                 附注           本期金额           上期金额 
 一、营业总收入                                                              396,778,305.03      338,198,334.32 
      其中：营业收入                                     五、（二十六）      396,778,305.03      338,198,334.32 
             利息收入 
             已赚保费 
             手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                                              387,436,389.15      331,956,427.02 
      其中：营业成本                                     五、（二十六）      357,786,151.36      298,643,940.20 
             利息支出 
             手续费及佣金支出 
             退保金 
             赔付支出净额 
             提取保险合同准备金净额 
             保单红利支出 
             分保费用 
             营业税金及附加                              五、（二十七）        2,973,912.38        2,766,459.40 
             销售费用                                                                                 79,213.30 
             管理费用                                                         20,658,366.67       16,701,698.04 
             财务费用                                    五、（二十八）        6,163,323.82       14,766,870.28 
             资产减值损失                                 五、（二十九）        -145,365.08        -1,001,754.20 
      加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
        投资收益（损失以“－”号填列）                   五、（三十）            -72,902.37          -92,402.77 
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
        汇兑收益（损失以“－”号填列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                            9,269,013.51        6,149,504.53 
      加：营业外收入                                     五、（三十一）         838,628.21         1,087,197.63 
      减：营业外支出                                     五、（三十二）         404,816.84           569,072.49 
        其中：非流动资产处置损失 
 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                        9,702,824.88        6,667,629.67 
      减：所得税费用                                     五、（三十三）        4,610,334.52        3,228,698.12 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                            5,092,490.36        3,438,931.55 
      归属于母公司所有者的净利润                                               5,090,876.09        3,444,452.26 
      少数股东损益                                                                 1,614.27           -5,520.71 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                                  五、（三十四）             0.03                0.02 
       （二）稀释每股收益                                                             0.03                0.02 
    七、其他综合收益 
 八、综合收益总额                                                              5,092,490.36        3,438,931.55 
      归属于母公司所有者的综合收益总额                                         5,090,876.09        3,444,452.26 
      归属于少数股东的综合收益总额                                                 1,614.27           -5,520.71 
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,049,221.25 元。 
    法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余兵 会计机构负责人：杨新玉 
    母公司利润表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                            项目                                   附注          本期金额            上期金额 
 一、营业收入                                                 十、（四）       332,641,658.37           298,028,603.43 
      减：营业成本                                            十、（四）       299,792,831.68           262,841,115.53 
           营业税金及附加                                                         1,625,074.84            1,997,196.01 
           销售费用 
           管理费用                                                              16,045,541.50           12,269,153.14 
           财务费用                                                              6,777,059.03             8,213,332.95 
           资产减值损失                                                            139,404.85               891,505.39 
      加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
           投资收益（损失以“－”号填列） 
             其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                              8,261,746.47            11,816,300.41 
      加：营业外收入                                                               639,319.54               819,387.62 
      减：营业外支出                                                                38,148.25               539,072.49 
           其中：非流动资产处置损失 
 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                          8,862,917.76            12,096,615.54 
      减：所得税费用                                                             2,033,045.09             1,987,981.08 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                              6,829,872.67            10,108,634.46 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
    六、其他综合收益 
    七、综合收益总额                                                                6,829,872.67            10,108,634.46法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余兵 会计机构负责人：杨新玉 
    合并现金流量表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                            项目                                      附注             本期金额            上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                                                   494,541,443.64         421,942,384.40 
      客户存款和同业存放款项净增加额 
      向中央银行借款净增加额 
      向其他金融机构拆入资金净增加额 
      收到原保险合同保费取得的现金 
      收到再保险业务现金净额 
      保户储金及投资款净增加额 
      处置交易性金融资产净增加额 
      收取利息、手续费及佣金的现金 
      拆入资金净增加额 
      回购业务资金净增加额 
      收到的税费返还                                                                      85,333.98             262,810.01 
      收到其他与经营活动有关的现金                             五、（三十五）          38,457,223.42         33,663,821.92 
         经营活动现金流入小计                                                         533,084,001.04        455,869,016.33 
      购买商品、接受劳务支付的现金                                                   279,890,779.72         226,082,246.57 
      客户贷款及垫款净增加额 
      存放中央银行和同业款项净增加额 
      支付原保险合同赔付款项的现金 
      支付利息、手续费及佣金的现金 
      支付保单红利的现金 
      支付给职工以及为职工支付的现金                                                   45,771,931.17         31,005,637.52 
      支付的各项税费                                                                   31,028,501.28         28,357,048.74 
      支付其他与经营活动有关的现金                             五、（三十五）          37,988,707.97         27,082,167.69 
         经营活动现金流出小计                                                         394,679,920.14        312,527,100.52 
           经营活动产生的现金流量净额                                                 138,404,080.90        143,341,915.81 
 二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金                                                                                      3,000,000.00 
      取得投资收益收到的现金                                                                                       863.01 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 
                                                                                                             24,079,350.41 
 金净额 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动有关的现金 
         投资活动现金流入小计                                                                                27,080,213.42 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 
                                                                                       11,988,388.95         22,771,692.60 
    金 
    投资支付的现金 
    质押贷款净增加额 
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
    支付其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流出小计                                                      11,988,388.95        22,771,692.60 
          投资活动产生的现金流量净额                                             -11,988,388.95         4,308,520.82 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
      吸收投资收到的现金 
      其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
      取得借款收到的现金                                                         100,000,000.00       482,000,000.00 
      发行债券收到的现金 
      收到其他与筹资活动有关的现金                          五、（三十五）        15,260,000.00        74,830,000.00 
        筹资活动现金流入小计                                                     115,260,000.00       556,830,000.00 
      偿还债务支付的现金                                                         170,000,000.00       619,000,000.00 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                           6,917,430.74        17,896,406.24 
      其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
      支付其他与筹资活动有关的现金                          五、（三十五）        25,900,000.00       124,036,956.53 
        筹资活动现金流出小计                                                     202,817,430.74       760,933,362.77 
          筹资活动产生的现金流量净额                                             -87,557,430.74      -204,103,362.77 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加额                                                     38,858,261.21       -56,452,926.14 
      加：期初现金及现金等价物余额                          五、（三十六）       151,241,117.02       201,490,494.99 
 六、期末现金及现金等价物余额                               五、（三十六）       190,099,378.23       145,037,568.85 
    法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余兵 会计机构负责人：杨新玉 
    母公司现金流量表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                                  项目                                     附注       本期金额          上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                                                   382,253,112.12      364,739,112.95 
      收到的税费返还 
      收到其他与经营活动有关的现金                                                    59,319,446.07       33,115,530.21 
        经营活动现金流入小计                                                         441,572,558.19      397,854,643.16 
      购买商品、接受劳务支付的现金                                                   224,292,453.80      200,078,697.62 
      支付给职工以及为职工支付的现金                                                  38,805,058.27       24,683,580.37 
      支付的各项税费                                                                  20,669,927.67       23,281,769.87 
      支付其他与经营活动有关的现金                                                    29,500,887.11       49,019,228.79 
        经营活动现金流出小计                                                         313,268,326.85      297,063,276.65 
           经营活动产生的现金流量净额                                                128,304,231.34      100,791,366.51 
 二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金 
      取得投资收益收到的现金 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                                  24,079,350.41 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流入小计                                                                              24,079,350.41 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                  11,338,387.97       11,732,936.50 
      投资支付的现金 
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流出小计                                                          11,338,387.97       11,732,936.50 
          投资活动产生的现金流量净额                                                  -11,338,387.97      12,346,413.91 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
      吸收投资收到的现金 
      取得借款收到的现金                                                             100,000,000.00      482,000,000.00 
      收到其他与筹资活动有关的现金                                                    15,260,000.00       74,830,000.00 
        筹资活动现金流入小计                                                         115,260,000.00      556,830,000.00 
      偿还债务支付的现金                                                             170,000,000.00      619,000,000.00 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                               6,917,430.74       17,266,878.59 
      支付其他与筹资活动有关的现金                                                    25,900,000.00       99,000,000.00 
        筹资活动现金流出小计                                                         202,817,430.74      735,266,878.59 
           筹资活动产生的现金流量净额                                                -87,557,430.74     -178,436,878.59 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加额                                                         29,408,412.63      -65,299,098.17 
      加：期初现金及现金等价物余额                                                   108,748,146.46      171,769,139.05 
 六、期末现金及现金等价物余额                                                        138,156,559.09      106,470,040.88 
    法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余兵 会计机构负责人：杨新玉 
    合并所有者权益变动表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    一 
    项目                                          减：  专                    般 
                                                                                                        少数股东权     所有者权益合 
                实收资本（或                       库    项                   风                   其 
                                   资本公积                     盈余公积           未分配利润                益              计 
                   股本）                          存    储                   险                   他 
                                                   股    备                   准 
    备 
    一、上年年 
    160,000,000.00   244,734,937.17               33,805,847.91        37,352,160.44         2,738,017.88   478,630,963.40 
    末余额 
    加：会 
    计政策变更 
    前 
    期差错更正 
    其 
    他 
    二、本年年 
    160,000,000.00   244,734,937.17               33,805,847.91        37,352,160.44         2,738,017.88   478,630,963.40 
    初余额 
    三、本期增 
    减变动金额 
    （减少以                         -10,074,900.00                                    5,090,876.09            1,614.27      -4,982,409.64 
    “－”号填 
    列） 
    （一）净利 
    5,090,876.09            1,614.27      5,092,490.36 
    润 
    （二）其他 
    综合收益 
    上述（一） 
    和（二）小                                                                          5,090,876.09            1,614.27      5,092,490.36 
    计 
    （三）所有 
    者投入和减 
    少资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润 
    分配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2．提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东） 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有 
    者权益内部                        -10,074,900.00                                                                         -10,074,900.00 
    结转 
    1．资本公积 
    转增资本 
    （或股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本 
    （或股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他                           -10,074,900.00                                                                          -10,074,900.00 
    （六）专项 
    储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期 
                160,000,000.00    234,660,037.17               33,805,847.91        42,443,036.53        2,739,632.15    473,648,553.76 
末余额 
                                                                                                   单位:元 币种:人民币 
                                                                上年同期金额 
                                         归属于母公司所有者权益 
  项目                                                                   一 
                                               减 
                                                     专                  般 
                                                ：                                                  少数股东 
               实收资本                              项                  风                   其                  所有者权益合计 
                                资本公积       库          盈余公积            未分配利润              权益 
               （或股本）                            储                  险                   他 
                                               存 
                                                     备                  准 
    股 
    备 
    一、上年 
    年末余       160,000,000.00     231,734,937.17           32,814,374.49        40,287,053.62         2,485,933.38       467,322,298.66 
    额 
    ：会计政 
    策变更 
    期差错 
    更正 
    他 
    二、本年 
    年初余       160,000,000.00     231,734,937.17           32,814,374.49        40,287,053.62         2,485,933.38       467,322,298.66 
    额 
    三、本期 
    增减变 
    动金额 
    -2,955,547.74           -5,520.71        -2,961,068.45 
    （减少 
    以“－” 
    号填列） 
    （一）净 
    3,444,452.26           -5,520.71         3,438,931.55 
    利润 
    （二）其 
    他综合 
    收益 
    上述 
    3,444,452.26           -5,520.71         3,438,931.55 
    （一）和 
    （二）小 
    计 
    （三）所 
    有者投 
    入和减 
    少资本 
    1．所有 
    者投入 
    资本 
    2．股份 
    支付计 
    入所有 
    者权益 
    的金额 
    3．其他 
    （四）利 
    -6,400,000.00                           -6,400,000.00 
    润分配 
    1．提取 
    盈余公 
    积 
    2．提取 
    一般风 
    险准备 
    3．对所 
    有者（或 
    -6,400,000.00                           -6,400,000.00 
    股东）的 
    分配 
    4．其他 
    （五）所 
    有者权 
    益内部 
    结转 
    1．资本 
    公积转 
    增资本 
    （或股 
    本） 
    2．盈余 
    公积转 
    增资本 
    （或股 
    本） 
    3．盈余 
    公积弥 
    补亏损 
    4．其他 
    （六）专 
    项储备 
    1．本期 
    提取 
    2．本期 
    使用 
    四、本期 
    期末余       160,000,000.00    231,734,937.17           32,814,374.49        37,331,505.88        2,480,412.67      464,361,230.21 
    额 
    法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余兵 会计机构负责人：杨新玉 
    母公司所有者权益变动表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    一 
       项目                                              减：     专                    般 
                      实收资本（或                                项                    风                     所有者权益 
                                          资本公积       库存            盈余公积              未分配利润 
                          股本）                                  储                     险                        合计 
                                                          股 
                                                                  备                    准 
                                                                                        备 
一、上年年末余额       160,000,000.00    231,734,937.17                 33,297,481.00          59,699,082.48    484,731,500.65 
      加：会计政 
策变更 
           前期差 
错更正 
           其他 
二、本年年初余额       160,000,000.00    231,734,937.17                 33,297,481.00          59,699,082.48    484,731,500.65 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                         4,482,688.16                                         6,829,872.67     11,312,560.83 
号填列） 
 （一）净利润                                                                                   6,829,872.67      6,829,872.67 
    （二）其他综合收 
    益 
    上述（一）和（二） 
    6,829,872.67      6,829,872.67 
    小计 
    （三）所有者投入 
    4,482,688.16                                                           4,482,688.16 
    和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他                                    4,482,688.16                                                           4,482,688.16 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额       160,000,000.00    236,217,625.33                 33,297,481.00          66,528,955.15    496,044,061.48 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    一 
       项目                                              减：    专                     般 
                       实收资本（或                              项                     风 
                                          资本公积       库存            盈余公积              未分配利润       所有者权益合计 
                          股本）                                 储                     险 
                                                          股 
                                                                 备                     准 
                                                                                        备 
一、上年年末余额       160,000,000.00     231,734,937.17                 28,148,062.25          51,754,313.72       471,637,313.14 
      加：会计政策 
变更 
           前期差 
错更正 
           其他 
二、本年年初余额       160,000,000.00     231,734,937.17                 28,148,062.25          51,754,313.72       471,637,313.14 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                                                                               10,108,634.46        10,108,634.46 
号填列） 
 （一）净利润                                                                                    10,108,634.46        10,108,634.46 
    （二）其他综合收 
    益 
    上述（一）和（二） 
    10,108,634.46        10,108,634.46 
    小计 
    （三）所有者投入 
    和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所 
    有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险准 
    备 
    3．对所有者（或股 
    东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增资 
    本（或股本） 
    2．盈余公积转增资 
    本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏 
    损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额       160,000,000.00     231,734,937.17                 28,148,062.25          61,862,948.18       481,745,947.60法定代表人：李福昌 主管会计工作负责人：余兵 会计机构负责人：杨新玉 
    (二) 公司概况 
    重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市人民政府渝府[1999]214 号文批准，由重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）以其经营性净资产（主要是电网资产及相关负债）折价入股、其他发起人以现金出资，共同发起设立的股份有限公司。2004年 2 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]9 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股 5200 万股，并于同年 3 月在上海证券交易所挂牌上市交易。 
    2006年1 月包括川东电力集团在内的公司非流通股股东向流通股股东按每 10 股支付 3.2 股对价的方式实施了股权分置改革。此次股权分置改革完成后，川东电力集团持有本公司有表决权股份 8263万股，占公司总股本的 51.64%。 
    2007年6 月根据重庆市涪陵区人民政府出具的《关于重庆川东电力集团有限责任公司国有股权管理的批复》（涪府函[2007]130 号），重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会将持有的川东电力集团股权 11800万股，占川东电力集团注册资本的 57.56%，划转至重庆市涪陵水利电力投资集团有限责任公司（以下简称“水投集团”）持有管理。此次股权划转后，水投集团成为川东电力集团控股股东，从而间接构成对本公司的控制关系。 
    公司注册资本为人民币 16000万元，法定代表人为李福昌，注册地址为重庆市涪陵区人民东路 17号，企业法人营业执照注册号为渝涪 500102000015495，经营范围为：电力供应、销售，电力资源开发及信息咨询服务，商贸信息咨询服务（不含国家专项管理规定的项目）。 
    公司母公司为川东电力集团，实际控制人现为重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会。 
    2009年 7 月，重庆市电力公司(以下简称“重庆电力”)与水投集团签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》同意，将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6 月30日，上述 46.12%的股权划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年6月30 日的财务状况、2010年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间： 
    本公司会计期间为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 
    4、记账本位币： 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 
    购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    6、合并财务报表的编制方法： 
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 
    7、现金及现金等价物的确定标准： 
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款； 
    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、外币业务和外币报表折算： 
    （1）外币业务 
    本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 
    （2）外币财务报表折算 
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 
    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 
    9、金融工具： 
    （1）金融工具的分类、确认依据和计量方法 
    本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 
    本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    （2）持有至到期投资 
    指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 
    处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 
    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 
    （3）可供出售金融资产 
    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 
    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 
    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 
    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 
    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。 
    本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 
    （5）其他金融负债 
    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 
    2、金融资产转移的确认依据和计量方法 
    本公司的金融资产转移，包括下列两种情形： 
    （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； 
    （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件： 
    A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。 
    B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。 
    C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 
    （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 
    （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 
    3、金融负债终止确认条件 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    4、金融工具的公允价值确定方法 
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 
    5、金融资产减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。 
    对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。 
    10、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重 
    大的应收款    本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额占应收账款总额5%及以上的应收账款、在资产负债表日项坏账准备    单个客户欠款余额占其他应收款总额5%及以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。 
    的确认标准 
    单项金额重    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其大的应收款    未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收项坏账准备    款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款的计提方法    项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    本公司将账龄一年以上且不属于单项金额重大的应收款项，确定为单项金额不重 
    信用风险特征组合的确定依据 
    大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 。 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法 
    余额百分比法 
    应收账 
            公司划分为不同信用风险特征的应收款项组   其他应收   公司划分为不同信用风险特征的应收款项组 
 款余额 
           合及根据历史经验与之相同或类似风险特征    款余额百   合及根据历史经验与之相同或类似风险特征 
 百分比 
            组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计   分比法计   组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计 
    法计提 
    提比例为6.00%；估计无法收回的应收款项的   提的比例   提比例为6.00%；估计无法收回的应收款项的 
    的比例 
    坏账准备计提比例为100.00%。                的说明    坏账准备计提比例为50.00%。 
    的说明 
    11、存货： 
    (1) 存货的分类： 
    存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 
    (2) 发出存货的计价方法：加权平均法 
    原材料、库存商品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本。 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 
    对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的库存商品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 
    (4) 存货的盘存制度：永续盘存制 
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    低值易耗品：一次摊销法 
    低值易耗品采用一次转销法摊销。 
    12、长期股权投资： 
    (1) 初始投资成本确定 
    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价。 
    ①同一控制下的企业合并 
    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    ②非同一控制下的企业合并 
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 
    追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 
    本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    13、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法： 
        类别               折旧年限（年）              残值率（%）              年折旧率（%） 
 房屋及建筑物                  15-40                        3                     2.43-6.47 
 机器设备                       6-30                        3                    3.23-16.17 
 电子设备                       20-40                       3                     2.43-4.85 
 运输设备                        6                          3                       16.17 
 其他                           3-18                        3                    5.39-32.33 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 
    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 
    ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 
    ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 
    ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 
    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 
    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 
    (5) 其他说明 
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    14、在建工程： 
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 
    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧； 
    待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    15、借款费用: 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 
    16、无形资产： 
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、水能资源开发权、电力系统监控软件著作权等。 
    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。 
    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 
    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 
                类别                             使用寿命                         摊销方法 
             土地使用权                           34-50 年                         直线法 
           水能资源开发权                          50 年                           直线法 
              财务软件                              5 年                           直线法 
      电力系统监控软件著作权                        50 年                          直线法 
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 
    使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    资产负债表日，对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 
    17、长期待摊费用： 
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 
    18、预计负债： 
    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 
    19、收入： 
    （1）销售商品 
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 
    （2）提供劳务 
    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 
    3、让渡资产使用权 
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 
    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    20、政府补助： 
    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 
    与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 
    21、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 
    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 
    22、经营租赁、融资租赁： 
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 
    （1）本公司作为出租人 
    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 
    （2）本公司作为承租人 
    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 
    23、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    24、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法 
    无 
    (2) 未来适用法 
    无 
    (四) 税项： 
    1、主要税种及税率 
               税 种                            计税依据                             税 率 
  增值税                             销售货物                           17%、6% 
  营业税                             5%                                 5%、3% 
  城市维护建设税                     7%                                 7% 
  企业所得税                         应交流转税额                       15%、25% 
    注 1：根据 2008年 1月 15日重庆市南川区国家税务局水江税务所南川国税减[2008]3号文件，水江公司的发电机组利用煤矸石发电符合财税字[2001]第 198号文《财政部、国家税务总局关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》规定，经审核同意水江公司 2008 年 01 年01 日至2017年 12 月 31日取得的减免税项目收入按 50%减征增值税。 
    注 2：公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司系小规模纳税人，增值税的执行税率为 3%；后经重庆市涪陵区国家税务局批复认定为一般纳税人，自 2009 年12月 1日起增值税实行简易办法依照6%征收率计算缴纳。截止报告期内，没有发生变化。 
    2、企业所得税 
                          公司名称                                                税率 
本公司                                                                  详见七、（四）、5、（2 ） 
重庆市耀涪投资有限责任公司                                                          25% 
重庆市光华科技有限责任公司                                                          25% 
道真仡佬族苗族自治县梅江电力开发有限公司                                            25% 
重庆市明宇送变电工程公司                                                            25% 
重庆市水江发电有限公司                                                  详见七、（四）、5、（3） 
重庆市涪陵区众高电力物资有限公司                                        详见七、（四）、5、（4 ） 
    3、房产税 
    房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 
    4、个人所得税 
    员工个人所得税由本公司代扣代缴。 
    5、税收优惠及批文 
    （1）根据 2008年 1月 15日重庆市南川区国家税务局水江税务所南川国税减[2008]3号文件，水江公司的发电机组利用煤矸石发电符合财税字[2001]第 198号文《财政部、国家税务总局关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》规定，经审核同意水江公司 2008 年 01 年01 日至2017年 12 月 31日取得的减免税项目收入按 50%减征增值税。 
    （2）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税字[2001]202号），对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在 2001年至 2010 年期间，减按 15%的税率征收企业所得税。公司所从事的电力供应、销售属国家鼓励发展的产业、产品和技术目录列举范围，其鼓励类产品收入占公司总收入 70%以上时，符合减免条件。2010 年度公司企业所得税减按 15%的税率征收。 
    （3）根据重庆市南川区人民政府南川府函[2003]117 号《南川市人民政府关于建设水溪 1×25MW煤矸石资源综合利用发电工程项目优惠政策的复函》，公司控股子公司水江公司企业所得税执行重庆市地方税务局《转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见通知的通知》（渝地税发[2002]163 号）的规定：从生产经营之日起两年免征企业所得税，第 3 年至第 5 年减半征收企业所得税，在减半征收期间，水江公司同时符合西部大开发鼓励类条件，且鼓励类收入占企业总收入达到 70%以上，则减半征收是在执行 15%的税率的基础上再减半。2006 年度水江公司为试运行期，2010年度为第二个减半征收企业所得税年度。 
    （4）根据重庆市涪陵区国家税务局涪国税减[2009]84 号《减、免税批准通知书》规定，重庆市涪陵区众高电力物资有限公司（以下简称“众高公司”）符合西部大开发税收减免优惠政策，同意众高公司从通知下发之日起享受企业所得税减免政策，2010年度众高公司企业所得税减按 15%的税率征收。 
    (五) 企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 
    单位:万元 币种:人民币 
    子公司名称       子公司类型       注册地      业务性质     注册资本          经营范围 
    以自有资金从事项目投 
    涪陵区太极 
    重庆市耀涪投资有                                                         资；投资咨询；水资源、 
                         控股子公司     大道73号     投资、开发     6,200 
        限责任公司                                                            土地、旅游、交通项目的 
                                           3-1 
                                                                              开发等 
                                                                              生产、销售：电力自动化 
                                                                              设备、电力系统监控设 
     重庆市光华科技有                   涪陵区望州   制造、销售 
    控股子公司                                 4,000     备、电力集成系统装置； 
        限责任公司                       路20号        及投资 
                                                                              自动化工程技术咨询服 
                                                                              务；销售：电器设备等 
     道真仡佬族苗族自                   贵州省遵义 
                                                                              水力发电、电力资源的综 
     治县梅江电力开发    全资子公司     市道真自治    水力发电      3,760 
                                                                              合利用；建材销售 
         有限公司                       县黔北大道 
                      持股比例       表决权比    期末实际出    实质上构成对子公司         是否 
      子公司名称                                               净投资的其他项目余 
                                        例      资额（万元）                              合并 
                    直接     间接                                      额 
      重庆市耀涪 
      投资有限责   96.77%    3.23%    100.00%       6,200                                  是 
     任公司（注） 
      重庆市光华 
      科技有限责   95.00%             95.00%        3,800                                  是 
    任公司 
    道真仡佬族 
    苗族自治县     100.00 
    100.00%       3,760                                     是 
      梅江电力开       % 
      发有限公司 
                                                                                 从母公司所有者权益冲减 
                                                                  少数股东权 
                                                                                 子公司少数股东分担的本 
                                       组织机构     少数股东权    益中用于冲 
      子公司名称        企业类型                                                 期亏损超过少数股东在该 
                                         代码           益        减少数股东 
                                                                                 子公司期初所有者权益中 
                                                                  损益的金额 
                                                                                   所享有份额后的余额 
      重庆市耀涪 
      投资有限责      有限责任公司     76594386-0   -71,908.80. 
        任公司 
      重庆市光华 
      科技有限责      有限责任公司     78749291-7   2,811,540.95 
        任公司 
      道真仡佬族 
      苗族自治县 
                      有限责任公司     68016944-X 
    梅江电力开 
    发有限公司 
    注：截止2010 年 6 月30 日，公司本部实际出资6000 万元，占重庆市耀涪投资有限责任公司表决权比例 96.77%；公司持股95%的控股子公司重庆市光华科技有限责任公司实际出资200 万元，占重庆市耀涪投资有限责任公司表决权比例3.23%。 
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 
    单位:万元 币种:人民币 
                 子公司名称                        子公司类型              注册地             业务性质 
                                                                       涪陵区人民东路 
          重庆市明宇送变电工程公司                 全资子公司                             建筑、安装工程 
                                                                            13号 
                                                                                                年末实际 
                                                        持股比例 
                 子公司名称                                                    表决权比例        出资额 
                                                  直接            间接 
          重庆市明宇送变电工程公司              100.00%                          100.00%         1,074.9 
                                                                                              少数股东权益 
                                                                                              中用于冲减少 
                 子公司名称                     企业类型      组织机构代码    少数股东权益 
                                                                                              数股东损益的 
                                                                                                  金额 
          重庆市明宇送变电工程公司            有限责任公司     20850114-6 
    注：本公司与水投集团于 2009 年11月20 日签署了《重庆市明宇送变电工程公司股权转让协议》，并经重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会涪国资发[2009]199 号《重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会关于转让重庆市明宇送变电工程公司股权的批复》同意，以重庆华康资产评估有限责任公司以2009年 5月31 日为基准日出具的重康评报字[2009]第 99 号《资产评估报告书》确定的净资产评估值1007.49 万元作为本次股权转让交易价，公司受让了重庆市明宇送变电工程公司 100%的股权。2010 年1 月5 日，上述股权的工商变更登记手续已办理完毕。 
    (3)非同一控制下企业合并取得的子公司 
    单位:万元 币种:人民币 
     子公司名称          子公司类型          注册地      业务性质        注册资本            经营范围 
    重庆市涪陵区                                                                        销售：电力成套设备 
                                           涪陵区人民       商品 
    众高电力物资         控股子公司                                       50.00         及配件，办公自动化 
                                            东路4号         销售 
       有限公司                                                                          系统设备及配件等 
                                                                                        火力发电，电力开发 
                                           重庆市南川 
    重庆市水江发                                            火力                         及电力设施的安装 
                         控股子公司        区大江镇大                     6,000 
    电有限公司                                            发电                        和维修，电力资源综 
    地村 
    合利用 
                        持股比例                     年末实际    实质上构成对子          是否 
     子公司名称                         表决权比例     出资额    公司净投资的其         合并 
                                                                   他项目余额 
                    直接      间接 
    重庆市涪陵区 
    众高电力物资             95.00%       100.00%      50.00                             是 
      有限公司 
    重庆市水江发 
                            100.00%       100.00%    6,202.87                            是 
     电有限公司 
                                                                 从母公司所有者 
                                                                 权益冲减子公司 
                                                     少数股东 
                                                                 少数股东分担的 
                                                     权益中用 
                    企业    组织机构     少数股东                本期亏损超过少 
     子公司名称                                      于冲减少 
                    类型      代码         权益                  数股东在该子公 
                                                     数股东损 
                                                                 司期初所有者权 
                                                     益的金额 
                                                                 益中所享有份额 
                                                                    后的余额 
    重庆市涪陵区    有限 
    众高电力物资    责任   74745249-4 
      有限公司      公司 
                    有限 
    重庆市水江发 
                    责任   75307312-4 
    电有限公司 
    公司 
    注 1：截止2010 年6 月30 日，公司控股子公司重庆市光华科技有限责任公司持有重庆市涪陵区众高电力物资有限公司 100%有表决权股份。 
    注 2：截止2010 年6 月30 日，公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司持有重庆市水江发电有限公司 100%有表决权股份。 
    2、合并范围发生变更的说明 
    报告期由于收购重庆市明宇送变电工程公司 100%股权，重庆市明宇送变电工程公司纳入合并范围。该公司原股东为重庆市涪陵水利电力投资集团有限责任公司，目前仍为公司实际控制人，故该项合并属于同一控制下的企业合并，合并日为 2010 年1 月1 日。 
    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 
    (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 
    营实体 
    单位:元 币种:人民币 
                名称                            期末净资产                       本期净利润 
      重庆市明宇送变电工程公司                19,194,515.61                     4,636,927.45 
    4、本期发生的同一控制下企业合并 
    单位:元 币种:人民币 
    合并本期 
                                                                    合并本期期   合并本期 
                                                   同一控制的实际                            至合并日 
  被合并方     属于同一控制下企业合并的判断依据                     初至合并日   至合并日 
                                                       控制人                                的经营活 
                                                                      的收入     的净利润 
                                                                                             动现金流 
             该公司原股东为重庆市涪陵水利电力投 
 重庆市明                                          重庆市涪陵水利 
             资集团有限责任公司，目前仍为公司实际 
 宇送变电                                          电力投资集团有 
             控制人，故该项合并属于同一控制下的企 
 工程公司                                          限责任公司 
    业合并，合并日为2010年 1 月1日 
    (六) 合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 
                                                             期末数                                期初数 
                    项目 
                                                          人民币金额                            人民币金额 
 银行存款：                                               190,099,378.23                        151,241,117.02 
 人民币                                                   190,099,378.23                         151,241,117.02 
 其他货币现金：                                           24,820,000.00                          14,180,000.00 
 人民币                                                   24,820,000.00                          14,180,000.00 
                    合计                                 214,919,378.23                          165,421,117.02 
    注：截至 2010 年6 月30日止，银行承兑汇票保证金 1418 万元。 
    2、应收账款: 
    (1) 应收账款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
                                       期末数                                                   期初数 
                       账面余额                     坏账准备                     账面余额                   坏账准备 
    种类 
                                  比例                          比例                        比例                       比例 
                    金额                         金额                         金额                       金额 
                                  (%)                            (%)                        (%)                         (%) 
 单项金额 
 重大的应      22,423,851.49      83.04      18,159,055.02       80.98     19,411,058.70   59.14      15,146,262.23     78.03 
 收账款 
 单项金额 
 不重大但 
 按信用风 
  险特征组 
                3,483,317.87      12.90       2,230,049.40       64.02     5,607,269.15    17.09       5,168,379.32     92.17 
 合后该组 
 合的风险 
 较大的应 
 收账款 
 其他不重 
 大应收账       1,097,321.01       4.06         65,839.26        6.00      7,802,343.76    23.77       522,265.58       6.69 
 款 
    合计       27,004,490.37         /       20,454,943.68         /      32,820,671.61      /        20,836,907.13       / 
      应收账款按账龄分析列示如下： 
                                                                                                    位：元 币种：人民币 
                                                                     期末账面余额 
          账龄结构 
                                      金额                     比例                坏账准备                    净额 
          1 年以内                  1,141,036.51               4.23%                 68,462.19              1,072,574.32 
       1－2 年（含）                4,209,580.14              15.59%               1,626,630.20             2,582,949.94 
       2－3 年（含）                5,221,510.67              19.34%               5,157,202.69              64,307.98 
       3－4 年（含）               11,417,769.02              42.28%               8,652,893.52             2,764,875.50 
       4 －5 年（含）               570,333.73                 2.10%                550,375.98               19,957.75 
          5 年以上                  4,444,260.30              16.46%               4,399,379.10              44,881.20 
           合 计                   27,004,490.37              100.00%              20,454,943.68            6,549,546.69 
    期初账面余额 
    账龄结构 
                                      金额                     比例                 坏账准备                   净额 
          1 年以内                 7,802,343.76                23.77%                522,265.58             7,280,078.18 
       1－2 年（含）               5,598,770.39                17.06%               5,179,838.31             418,932.08 
       2－3 年（含）               14,417,610.97               43.93%              10,152,814.50            4,264,796.47 
       3－4 年（含）                484,222.38                 1.48%                 464,264.63              19,957.75 
       4 －5 年（含）               253,541.60                 0.77%                 253,541.60                  0.00 
          5 年以上                 4,264,182.51                12.99%               4,264,182.51                0.00 
            合 计                  32,820,671.61              100.00%              20,836,907.13            11,983,764.48 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
                   应收账款内容                         账面余额        坏账金额       计提比例（％）             理 由 
  重庆市涪陵金帝麻业股份有限公司                      10,881,465.75    10,881,465.75         100         对方单位已宣告破产 
  重庆市东升铝业股份有限公司                           8,529,592.95     4,264,796.48          50         根据可收回情况 
 浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌用品公司                1,275,046.89     1,275,046.89         100         估计无法收回 
  重庆市涪陵凉塘水泥有限公司                           1,220,039.80     1,220,039.80         100         估计无法收回 
  重庆市华捷装饰材料有限责任公司                       517,706.10        517,706.10           100        估计无法收回 
 涪陵开元丝绸厂                                        454,512.77        454,512.77           100        估计无法收回 
 涪陵市兴光陶瓷厂                                      419,070.50        419,070.50           100        估计无法收回 
  重庆涪陵工业有限责任公司                             348,827.66        348,827.66           100        估计无法收回 
 其他单位                                              927,642.65        927,642.65           100        估计无法收回 
                        合计                          24,573,905.07    20,309,108.60          /                      / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                                         期末数                                                   期初数 
      账龄                    账面余额                                                账面余额 
                                                          坏账准备                                                坏账准备 
                        金额             比例(%)                                 金额            比例(%) 
  1年以内             43,715.50             1.25            2,622.93 
  1至2年             1,209,738.19          34.73           126,709.23          445,672.43           7.95            26,740.35 
  2至3年              68,412.73             1.97            4,104.76           159,650.23           2.85           159,650.23 
  3至4年                 0.00               0.00              0.00             484,222.38           8.64           464,264.63 
 4至5年               428,426.52           12.30           408,468.77          253,541.60           4.52           253,541.60 
  5年以上            1,733,024.95          49.75          1,688,143.75        4,264,182.51          76.04          4,264,182.51 
      合计           3,483,317.89          100.00         2,230,049.44        5,607,269.15         100.00         5,168,379.32 
    注：账龄在一年之上，或一年之内风险较大的欠款。 
    (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                           与本公司关                                                    占应收账款总额的比 
                单位名称                                         金额                   年限 
                                                系                                                             例（％） 
                                            非关联方 
  重庆市涪陵金帝麻业股份有限公司                             10,881,465.75        2-3年、3-4年                    40.30 
                                               客户 
     重庆市东升铝业股份有限公司             非关联方          8,529,592.95             3-4年                      31.59 
    客户 
  浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌            非关联方 
                                                              1,275,046.89           5年以上                     4.72 
                用品公司                       客户 
                                            非关联方 
    重庆市涪陵凉塘水泥有限公司                                1,220,039.80           5年以上                     4.52 
                                               客户 
                                            非关联方                            3-4年、4-5年、5 
  重庆市华捷装饰材料有限责任公司                              517,706.10                                         1.92 
                                               客户                                   年以上 
                  合计                          /            22,423,851.49               /                       83.05 
    (5) 应收关联方账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占应收账款总额的比例 
          单位名称                                 与本公司关系                            金额 
                                                                                                                （％） 
 重庆川东电力集团有限 
                                                      母公司                            102,205.91               0.38 
 责任公司 
 重庆涪陵聚龙电力有限 
                                             同受母公司控股股东控制                      17,937.97               0.07 
 公司 
 重庆市新嘉南建材有限           公司控股子公司重庆市水江发电有限公司持有其 
                                                                                         8,242.83                0.03 
 责任公司                                         35%表决权股份 
      3、其他应收款： 
     (1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                                                 单位：元 币种：人民币 
                                                   期末数                                           期初数 
                                      账面余额                坏账准备                 账面余额                坏账准备 
            种类 
                                                 比例                    比例                    比例                     比例 
                                    金额                     金额                    金额                    金额 
                                                 (%)                     (%)                      (%)                     (%) 
单项金额重大的其他应收 
                                25,670,304.16    75.37   2,515,294.77    9.80   23,631,605.07    78.47     2,392,972.82  10.13 
款 
单项金额不重大但按信用 
风险特征组合后该组合的          2,384,897.91      7.00     143,093.87    6.00    2,619,249.97     8.70      157,155.00    6.00 
风险较大的其他应收款 
其他不重大的其他应收款          6,003,744.05     17.63    360,224.65     6.00    3,864,785.06    12.83      231,887.10    6.00 
            合计                34,058,946.12       /     3,018,613.29    /      30,115,640.10     /       2,782,014.92    / 
      其他应收款按账龄分析列示如下： 
                                                                                                单位：元 币种：人民币 
                                                                      期末账面余额 
          账龄结构 
                                         金额                    比例                坏账准备                   净额 
           1 年以内                    6,542,443.14              19.21%              392,546.59              6,149,896.55 
        1－2 年（含）                 12,135,382.28              35.63%              728,122.94              11,407,259.34 
        2—3 年（含）                 11,013,296.22              32.34%              660,797.77              10,352,498.45 
        3—4 年（含）                  150,683.00                0.44%                16,117.50               134,565.50 
        4—5 年（含）                  1,600,000.00              4.70%                96,000.00              1,504,000.00 
           5 年以上                    2,617,141.48              7.68%               1,125,028.49            1,492,112.99 
            合 计                     34,058,946.12             100.00%              3,018,613.29            31,040,332.83 
                                                                      期初账面余额 
          账龄结构 
                                         金额                    比例                坏账准备                   净额 
           1 年以内                  14,317,577.58               47.54%               859,054.65            13,458,522.93 
        1－2 年（含）                 11,318,149.25               37.58%              679,088.95             10,639,060.30 
        2—3 年（含）                  254,955.79                 0.85%                22,373.87              232,581.92 
        3－4 年（含）                 1,605,816.00                5.33%                96,348.96             1,509,467.04 
        4 －5 年（含）                 42,621.77                  0.14%                2,557.31               40,064.46 
           5 年以上                   2,576,519.71                8.56%              1,122,591.18            1,453,928.53 
             合 计                    30,115,640.10              100.00%             2,782,014.92            27,333,625.18 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
                 其他应收款内容                        账面余额         坏账金额        计提比例（％）              理由 
 道真仡佬族苗族自治县华源电力有限公司                 21,954,221.16    1,317,253.27           6.00              按账龄计提 
 道真县大标水水电站                                   2,216,083.00      1,108,041.50          50.00           根据可收回情况 
 涪陵区水电局基建办                                    1,500,000.00       90,000.00             6.00            按账龄计提 
                       合计                           25,670,304.16    2,515,294.77             /                      / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                                          期末数                                                  期初数 
      账龄                     账面余额                                                账面余额 
                                                           坏账准备                                                坏账准备 
                         金额             比例(%)                                 金额            比例(%) 
  1至2年               49,837.49              2.09           2,990.24          1,855,419.70          70.84          111,325.18 
  2至3年              1,683,318.94           70.58          100,999.14          238,872.79            9.12           14,332.37 
  3至4年               134,600.00             5.65           8,076.00           105,816.00            4.04           6,348.96 
 4至5年                100,000.00             4.19           6,000.00            42,621.77            1.63           2,557.31 
  5年以上              417,141.48            17.49           25,028.49          376,519.71           14.37           22,591.18 
      合计            2,384,897.91          100.00          143,093.87         2,619,249.97           100           157,155.00 
    注：账龄在一年之上。 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占其他应收款总 
         单位名称                        与本公司关系                        金额               年限 
                                                                                                                额的比例(%) 
 道真仡佬族苗族自治          公司控股子公司重庆市耀涪投资有                                 1 年以内、1-2 
                                                                         21,954,221.16                               64.46 
  县华源电力有限公司         限责任公司持有其30%表决权股份                                   年、2-3 年 
                                                                                               2-3 年、 
 道真县大标水水电站          非关联方客户                                2,216,083.00                                6.51 
                                                                                              5 年以上 
 涪陵区水电局基建办          非关联方客户                                1,500,000.00           4-5 年               4.40 
  南川市创兴煤炭有限 
                             非关联方客户                                1,086,336.91           1-2 年               3.19 
  责任公司 
 武隆县竹林湾煤矿            非关联方客户                                 473,116.20            1-2 年               1.39 
           合计                                 /                        27,229,757.27             /                  79.95 
    (5) 应收关联方款项 
    单位：元 币种：人民币 
    占其他应收账款总额的 
           单位名称                                与本公司关系                           金额 
                                                                                                             比例（％） 
 道真仡佬族苗族自治县华           公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公 
                                                                                      21,954,221.16               64.46 
 源电力有限公司                   司持有其30%表决权股份 
              合计                                        /                           21,954,221.16               64.46 
    4、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
                                           期末数                                            期初数 
        账龄 
                                  金额                   比例(%)                    金额                   比例(%) 
      1年以内                 2,451,788.62                 40.49                 1,273,814.62                19.97 
      1至2年                   226,665.29                   3.74                 1,925,247.13                30.18 
      2至3年                   619,726.85                  10.24                 2,924,096.17                45.83 
      3年以上                 2,756,689.94                 45.53                  256,689.94                  4.02 
        合计                  6,054,870.70                 100.00                6,379,847.86                100.00 
     账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 
                                                                                            单位：元 币种：人民币 
             单位名称                         期末账面余额                    账龄                 未及时结算原因 
武隆县渝隆资源开发有限责任公司                  619,726.85                    2-3 年                 尚未完善手续 
道真县大标水水电站                              154,073.94                   3 年以上                尚未完善手续 
               合 计                            773,800.79 
    (2) 预付款项金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
                   单位名称                         与本公司关系             金额           时间          未结算原因 
 重庆科宝电缆有限公司                                  非关联方           1,167,710.00     2010年        尚未完善手续 
 远东电缆有限公司                                      非关联方           668,547.00       2010年        尚未完善手续 
 武隆县渝隆资源开发有限责任公司                        非关联方           619,726.85       2008年        尚未完善手续 
 乐山致良电器公司                                      非关联方           180,000.00       2010年        尚未完善手续 
 道真县大标水水电站                                    非关联方           154,073.94       2010年        尚未完善手续 
                      合计                                 /             2,790,057.79         /                 / 
    (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    5、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
                                       期末数                                               期初数 
     项目 
                    账面余额         跌价准备          账面价值           账面余额         跌价准备          账面价值 
 原材料            4,824,421.83                       4,824,421.83        5,770,618.73                      5,770,618.73 
 库存商品          2,681,237.22                       2,681,237.22        2,059,062.46                      2,059,062.46 
 工程施工          35,372,708.54                     35,372,708.54        7,030,385.00                      7,030,385.00 
     合计          42,878,367.59                     42,878,367.59       14,860,066.19                     14,860,066.19 
    （2）本期因安装工程尚未结算，引起期末存货余额较大。 
    （3）存货期末余额中未含有利息资本化金额。 
    （4）经测试，存货期末不需要计提跌价准备。 
    6、对合营企业投资和联营企业投资: 
    单位：万元 币种：人民币 
    本企业 
    本企 
  被投     企              法                                 在被投 
                                                     业持                                        期末净                  本期 
  资单     业              人    业务     注册资              资单位     期末资      期末负                  本期营业 
                注册地                                 股                                        资产总                  净利 
  位名     类              代    性质       本                表决权     产总额      债总额                  收入总额 
                                                      比例                                          额                    润 
   称      型              表                                  比例 
    (%) 
    (%) 
    一、合营企业 
    二、联营企业 
  道真           贵州省 
  仡佬          遵义市 
           有 
  族苗          道真仡 
           限 
  族自           佬族苗    吴 
           责                    水力 
  治县          族自治     德             1,000.00   30.00     30.00      3,772.30   2,799.61     972.69       119.39      2.69 
           任                    发电 
  华源           县玉溪    锋 
           公 
  电力          镇文化 
           司 
  有限           路二支 
  公司             路 
  重庆           重庆市 
           有 
  市新           南川区 
           限                    水泥 
  嘉南           东城街    李 
           责                     制 
  建材          道办事     云            10,853.00   35.00     35.00     28,119.47  17,193.99    10,925.48    10,276.40   3.51 
           任                    造、 
  有限           处大铺    强 
           公                    销售 
  责任           子居委 
           司 
  公司             会 
    7、长期股权投资: 
    (1) 长期股权投资情况 
    按成本法核算： 
    单位：元 币种：人民币 
                       初始投资成                     增减                    减值     在被投资单位      在被投资单位表 
    被投资单位                          期初余额                期末余额 
                            本                        变动                    准备    持股比例（％）   决权比例（％） 
 重庆市蓬威石化 
                       20,000,000.00   89,410,000.00           89,410,000.00                15.00               15.00 
 有限责任公司 
 重庆市涪陵区银 
 科信用担保有限        5,000,000.00     5,000,000.00           5,000,000.00                  4.55               4.55 
 责任公司 
  东海证券有限责 
                       25,800,000.00   25,467,000.00           25,467,000.00                 1.44               1.44 
 任公司 
      按权益法核算： 
                                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                                                                 在被投资单 
                         初始投资                                                    减值     在被投资单位 
     被投资单位                          期初余额       增减变动       期末余额                                  位表决权比 
                           成本                                                      准备    持股比例（％） 
                                                                                                                  例（％） 
 道真仡佬族苗族 
  自治县华源电力        3,000,000.00     2,909,988.34     8,075.31     2,918,063.65                30.00              30.00 
 有限公司 
 重庆市新嘉南建 
                       37,990,000.00     38,231,407.27  12,288.10    38,243,695.37                  35.00             35.00 
    材有限责任公司 
    注：经测试，长期股权投资年末不需要计提减值准备。 
    8、固定资产: 
    (1) 固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
                    项目                          期初账面余额           本期增加额          本期减少额          期末账面余额 
一、固定资产原价合计                              713,566,864.37          4,382,839.61        3,689,176.29         714,260,527.69 
1、房屋建筑物                                                                                                     181,423,612.92 
                                                  180,118,239.57          1,305,373.35 
2、通用设备                                                                                                       403,789,348.03 
                                                  401,840,814.59          2,547,943.79         599,410.35 
3、专用设备                                                                                                       100,209,940.33 
                                                  100,201,940.33            8,000.00 
4、运输工具                                                                                                       19,702,083.58 
                                                   19,813,725.20           446,591.00          558,232.62 
5、其他                                                                                                            9,135,542.83 
                                                   11,592,144.68            74,931.47         2,531,533.32 
二、累计折旧合计                                  220,573,185.56         15,945,522.41         332,414.16          236,186,293.81 
1、房屋建筑物                                                                                                     31,971,340.55 
                                                   28,693,503.51          3,277,837.04 
2、通用设备                                                                                                       163,154,568.20 
                                                  154,450,557.13          8,893,263.67         189,252.60 
3、专用设备                                                                                                       19,768,042.98 
                                                   17,505,425.34          2,262,617.64 
4、运输工具                                                                                                       13,617,192.35 
                                                   12,545,011.29          1,202,795.90         130,614.84 
5、其他                                                                                                            7,675,149.73 
                                                   7,378,688.29            309,008.16           12,546.72 
三、固定资产账面价值合计                          492,993,678.81                                                  478,074,233.88 
1、房屋建筑物                                     151,424,736.06                                                  149,452,272.37 
2、通用设备                                       247,390,257.46                                                  240,634,779.83 
3、专用设备                                        82,696,514.99                                                  80,441,897.35 
4、运输工具                                        7,268,713.91                                                    6,084,891.23 
5、其他设备                                        4,213,456.39                                                    1,460,393.10 
    注：①本期折旧额：15,945,522.41元。 
    ②截止 2010年 6 月30 日，公司固定资产中有原价 6,267.07 万元的房屋及建筑物尚未完善产权手续。 
    （2）经测试，固定资产期末不需要计提减值准备。 
    9、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                          期末数                                                   期初数 
      项目 
                     账面余额          减值准备           账面净值            账面余额          减值准备           账面净值 
    在建工程                                             53,173,417.59                                            50,994,548.23 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
    工 
                                                               转入                 工程投入 
                                                                                                  程     资金 
  项目名称        预算数           期初数        本期增加      固定    其他减少      占预算比                       期末数 
                                                                                                  进     来源 
                                                               资产                 例（％） 
                                                                                                  度 
 李渡                                                                                             未 
                                                                                                        募集 
  110KV变      47,000,000.00      8,045,709.9     53,513.07                            93.52      完              8,099,223.01 
                                                                                                        资金 
  电站                                                                                            工 
  公园                                                                                            未 
                                                                                                        募集 
  110KV变      30,000,000.00     22,092,053.1     450,959.42                           75.14      完              22,543,012.53 
                                                                                                        资金 
  电站                                                                                            工 
 道真梅江 
                                                                                                  未    募集 
 流域车田 
               129,800,000.00     13,735,548.6       0.00                              10.58      完    资金、  13,735,548.55 
 水电站工 
                                                                                                  工    自筹 
 程 
                                                                                                  未 
 新民35KV 
                                  2,068,857.1                                                     完    自筹      2,068,857.14 
 送电线路 
                                                                                                  工 
                                                                                                  未 
 其他零星 
                                  5,052,379.5    2,634,976.90           960,580.03                完    自筹      6,726,776.36 
 工程 
                                                                                                  工 
    合计                       50,994,548.23     3,139,449.39  0.00    960,580.03        /         /       /      53,173,417.59 
    注：①道真梅江流域车田水电站工程项目，由于公司对该项目的可行性重新进行论证，因此该工程 2010 年 1-6 月未增加投入。 
    ②李渡 110KV变电站项目，以前年度已累计转固 3,585.73 万元。 
    （2）经测试，在建工程期末不需要计提减值准备。 
    10、无形资产： 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
                 项目                        期初账面余额           本期增加          本期减少        期末账面余额 
一、账面原值合计                               110,287,002            3,000.00                         110,290,002.20 
1、土地使用权                                106,265,002.20                                            106,265,002.20 
2、财务软件                                    22,000.00              3,000.00                           25,000.00 
3、水能资源开发权                             2,000,000.00                                              2,000,000.00 
4、电力系统监控软件著作权                     2,000,000.00                                              2,000,000.00 
二、累计摊销合计                              7,100,740.07          1,172,622.82                        8,273,362.89 
1、土地使用权                                 6,922,032.10          1,130,137.20                        8,052,169.30 
2、财务软件                                     18,707.97             2,485.62                           21,193.59 
3、水能资源开发权                              80,000.00             20,000.00                          100,000.00 
4、电力系统监控软件著作权                      80,000.00             20,000.00                          100,000.00 
    三、无形资产账面净值合计 
    四、减值准备合计 
                                              1,920,000.00           -20,000.00 
五、无形资产账面价值合计                     103,186,262.13         -1,169,622.82                      102,016,639.31 
1、土地使用权                                99,342,970.10          -1,130,137.2                       98,212,832.90 
2、财务软件                                     3,292.03               514.38                             3,806.41 
3、水能资源开发权                             1,920,000.00           -20,000.00                         1,900,000.00 
4、电力系统监控软件著作权                     1,920,000.00           -20,000.00                         1,900,000.00 
    注：本期摊销额：1,172,622.82 元。 
    （2）经测试，无形资产期末不需要计提减值准备。 
    11、长期待摊费用: 
    单位：元 币种：人民币 
         项目               期初额          本期增加额          本期摊销额          其他减少额          期末额 
 长期待摊费用              53,333.33                             10,000.00                              43,333.33 
         合计              53,333.33                             10,000.00                              43,333.33 
    12、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
    单位：元 币种：人民币 
                       项目                                     期末数                           期初数 
 递延所得税资产： 
 资产减值准备                                                 3,664,492.33                      3,709,084.01 
 小计                                                         3,664,492.33                      3,709,084.01 
    (2) 未确认递延所得税资产明细 
    单位：元 币种：人民币 
                      项目                                     期末数                             期初数 
 可抵扣暂时性差异                                            23,473,556.97                      23,618,922.05 
                      合计                                   23,473,556.97                      23,618,922.05 
     13、资产减值准备明细: 
                                                                                          单位：元 币种：人民币 
                                                                       本期减少 
       项目             期初账面余额           本期增加                                         期末账面余额 
                                                                    转回           转销 
 坏账准备               23,618,922.05                            145,365.08                      23,473,556.97 
       合计             23,618,922.05              0.00           145,365.08                     23,473,556.97 
     14、其他非流动资产： 
                                                                                          单位：元 币种：人民币 
                                项目                                         期末数                   期初数 
 投资溢价-重庆市水江发电有限公司                                           1,163,450.33              1,256,716.11 
                                合计                                       1,163,450.33              1,256,716.11 
    注：参考《企业会计准则实施问题专家工作组意见（一）》：公司持有的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额无法分摊至被购买各项资产、负债的，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。 
    15、短期借款： 
    (1) 短期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
                 项目                             期末数                                  期初数 
 信用借款                                                                              110,000,000.00 
                 合计                                                                  110,000,000.00 
     16、应付票据： 
                                                                                          单位：元 币种：人民币 
                  种类                                   期末数                                 期初数 
 银行承兑汇票                                         179,600,000.00                          133,300,000.00 
                  合计                                179,600,000.00                          133,300,000.00 
    （1）截止 2010年 6月 30日，应付票据余额明细表 
                             单位名称                                     期末账面余额               性质或内容 
重庆市电力公司（长寿供电局）                                               151,800,000.00              购电款 
重庆南川爱溪电力有限公司                                                   21,100,000.00               购电款 
重庆涪陵聚龙电力有限公司                                                    6,700,000.00               购电款 
                               合计                                        179,600,000.00 
    （2）截至2010年 6月 30日止，应付票据中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
    （3）截至 2010年 6月 30日止，应付票据中应付其他关联方的款项情况： 
                            单位名称                                    期末账面余额               期初账面余额 
重庆市电力公司（长寿供电局）                                             151,800,000.00              59,600,000.00 
重庆涪陵聚龙电力有限公司                                                 6,700,000.00               40,200,000.00 
                              合计                                       158,500,000.00              99,800,000.00 
    17、应付账款： 
    (1) 应付账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
             项目                                期末数                                       期初数 
 应付账款                                    58,188,289.76                                30,608,066.18 
             合计                            58,188,289.76                                30,608,066.18 
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 
    本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 
              供应商                         金额（元）                  性质或内容                未偿还的原因 
广夏重庆第一建筑有限公司                     5,041,380.22                  工程款                    尚未支付 
哈尔滨锅炉有限责任公司                       1,948,293.80                  设备款                    尚未支付 
无锡昱州环保集团有限公司                        1,238,046.00                    设备款                      尚未支付 
                合计                            8,227,720.02 
    18、预收账款： 
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    19、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
                 项目                      期初账面余额            本期增加           本期减少          期末账面余额 
 一、工资、奖金、津贴和补贴                                       31,001,416.18       31,001,416.18 
 二、职工福利费                                                   2,561,646.69        2,561,646.69 
 三、社会保险费                              7,019,661.12         14,538,767.40       9,160,526.18        12,397,902.34 
      其中：养老保险                         3,043,688.60          7,194,416.67       6,457,878.69         3,780,226.58 
      医疗保险                                150,030.94           1,437,148.59       1,394,015.15          193,164.38 
      工伤保险                                223,614.49           516,670.60          511,290.54           228,994.55 
      失业保险                                70,659.74            418,775.05          298,743.45           190,691.34 
      生育保险                                374,346.02           169,059.26          163,190.68           380,214.60 
      补充医疗保险                           3,157,321.33          2,302,697.23        335,407.67          5,124,610.89 
      企业年金                                                    2,500,000.00                            2,500,000.00 
  四、住房公积金                             1,623,213.61          8,050,159.00       9,207,911.62          465,460.99 
    五、辞退福利 
    六、其他 
 工会经费和职工教育经费                      2,115,054.60          1,355,356.87        523,705.55          2,946,705.92 
                 合计                       10,757,929.33         57,507,346.14       52,455,206.22        15,810,069.25 
      注：工会经费和职工教育经费金额 2,946,705.92元。 
      20、应交税费： 
                                                                                                单位：元 币种：人民币 
                       项目                                        期末数                              期初数 
 增值税                                                         3,854,848.20                          2,083,901.03 
 营业税                                                         -1,422,300.06                         -397,578.93 
 企业所得税                                                     2,663,978.75                         2,952,369.63 
 个人所得税                                                      294,808.79                           511,355.84 
 城市维护建设税                                                  256,455.64                           126,138.29 
 教育费附加                                                      108,664.12                            53,879.64 
  印花税                                                              0                                12,717.47 
                       合计                                     5,756,455.44                          5,342,782.97 
    21、其他应付款： 
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 
    本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明： 
    截至 2010 年6 月30 日止，无账龄超过一年的大额其他应付款。 
    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容: 
    截至2010 年6 月30  日止，其他应付款中应付其他关联方的款项情况： 
                     单位名称                              期末账面余额（元）                 期初账面余额（元） 
  重庆市涪陵水利电力投资集团青烟洞发电厂                          80,000.00                          119,270.00 
    截至 2010 年6 月30 日止，其他应付款前五名列示如下： 
                           项目                                    期末账面余额（元）                  性质或内容 
代收外委工程款                                                         22,984,588.46                  代收工程款项 
代收公用事业附加等公用款项                                             12,775,400.31                  代收公用款项 
临时接电费                                                              6,534,532.44 
重庆渝能泰山电线电缆有限公司                                            566,900.00                     设备质保金 
江苏大全高压开关有限公司                                                510,000.00                     设备质保金 
                          合 计                                        43,371,421.21 
    22、长期借款： 
    (1) 长期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
              项目                                  期末数                                      期初数 
 信用借款                                        225,250,000.00                               185,250,000.00 
              合计                               225,250,000.00                               185,250,000.00 
      长期借款按借款银行列示如下： 
                                                                                              单位：元 币种：人民币 
              贷款单位                 借款起始日      借款终止日        年利率       期末账面余额      期初账面余额 
   重庆农村商业银行武隆支行               2009-4-1       2019-3-25        5.346%        75,250,000.00 
   重庆农村商业银行武隆支行              2009-5-26       2019-3-25        5.346%       50,000,000.00 
   兴业银行重庆分行                      2010-1-20       2013-1-19        4.86%        100,000,000.00 
                合计                                                                  225,250,000.00 
    (2) 金额前五名的长期借款 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 
             贷款单位                      借款起始日               借款终止日           利率（％） 
                                                                                                            本币金额 
 重庆农村商业银行武隆支行             2009年4 月1 日           2019年3 月25 日              5.346           75,250,000.00 
 重庆农村商业银行武隆支行             2009年5 月26 日          2019年3 月25 日              5.346           50,000,000.00 
 兴业银行重庆分行                     2010年1 月20 日          2013年1 月19 日               4.86          100,000,000.00 
                合计                            /                        /                    /            225,250,000.00 
     23、股本： 
                                                                                             单位：元 币种：人民币 
                                                         本次变动增减（+、-） 
                      期初数                                                                               期末数 
                                        发行新股       送股       公积金转股        其他     小计 
 股份总数           160,000,000.00                                                                      160,000,000.00 
    24、资本公积： 
    单位：元 币种：人民币 
                项目                          期初数             本期增加            本期减少                期末数 
 资本溢价（股本溢价）                      243,073,503.38                           10,074,900.00          232,998,603.38 
 其他资本公积                               1,661,433.79                                                   1,661,433.79 
                合计                       244,734,937.17                           10,074,900.00          234,660,037.17 
    注：本期资本公积减少 10,074,900.00 元，系由于本期发生同一控制下企业合并，编制比较报表时在资本公积中追溯调增因合并而增加的重庆市明宇送变电工程公司净资产，本期合并公司支付对价10,074,900.00 元，期末合并时与期初资本公积抵销所致。 
    25、盈余公积： 
    单位：元 币种：人民币 
            项目                      期初数                 本期增加             本期减少                期末数 
 法定盈余公积                       33,805,847.91                                                       33,805,847.91 
            合计                    33,805,847.91                                                       33,805,847.91 
      26、未分配利润： 
                                                                                               单位：元 币种：人民币 
                             项目                                      金额                 提取或分配比例（％） 
 调整前 上年末未分配利润                                           37,352,160.44                       / 
 调整后 年初未分配利润                                             37,352,160.44                       / 
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 5,090,876.09                       / 
 期末未分配利润                                                    42,443,036.53                       / 
    调整年初未分配利润明细： 
    由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 1,049,221.25元。 
    27、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
                   项目                                  本期发生额                              上期发生额 
              主营业务收入                              388,446,969.77                           338,064,983.94 
              其他业务收入                               8,331,335.26                              133,350.38 
                营业成本                                357,786,151.36                           298,643,940.20 
    (2) 主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
                                            本期发生额                                        上期发生额 
        行业名称 
                                 营业收入                 营业成本                营业收入                 营业成本 
  电力                         326,739,980.68            303,499,053.23          297,949,960.45           266,147,273.56 
  电力材料销售                  29,560,366.82            28,901,875.01            21,792,656.49            15,436,964.20 
  电力安装工程                  32,146,622.27            25,299,527.45            18,322,367.00            17,053,067.06 
          合计                 388,446,969.77            357,700,455.69          338,064,983.94           298,637,304.82 
    (3) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                                      本期发生额                                         上期发生额 
     产品名称 
                           营业收入                营业成本                   营业收入                    营业成本 
  电力                   326,739,980.68           303,499,053.23             297,949,960.45              266,147,273.56 
  电力材料销售            29,560,366.82            28,901,875.01              21,792,656.49              15,436,964.20 
  电力安装工程            32,146,622.27            25,299,527.45              18,322,367.00              17,053,067.06 
        合计             388,446,969.77           357,700,455.69             338,064,983.94              298,637,304.82 
    (4) 主营业务（分地区） 
    单位：元 币种：人民币 
                                     本期发生额                                         上期发生额 
     地区名称 
                           营业收入               营业成本                   营业收入                   营业成本 
 涪陵区                  388,446,969.77          357,700,455.69             338,064,983.94             298,637,304.82 
       合计              388,446,969.77          357,700,455.69             338,064,983.94             298,637,304.82 
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
                      客户名称                              营业收入             占公司全部营业收入的比例（％） 
 中化重庆涪陵化工有限公司                                 38,971,123.59                           9.82 
 重庆市涪陵区闽发金属制造有限公司                         28,570,878.26                           7.20 
 望湖花园110kv输电线路迁改工程                             17,599,400.00                          4.44 
 重庆市新嘉南建材有限责任公司                              15,784,680.03                          3.98 
 重庆腾辉涪陵水泥有限公司                                  9,733,200.22                          2.45 
                        合计                              110,659,282.10                         27.89 
     28、营业税金及附加： 
                                                                                             单位：元 币种：人民币 
                  项目                           本期发生额                    上期发生额                 计缴标准 
 营业税                                          1,400,007.03                     703,621.43                  5% 
 城市维护建设税                                  1,100,476.91                    1,443,986.58                 7% 
 教育费附加                                       473,428.44                     618,851.39                   3% 
                  合计                           2,973,912.38                    2,766,459.40                  / 
    29、投资收益： 
    (1) 投资收益明细情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                                                           本期发生额                 上期发生额 
 权益法核算的长期股权投资收益                                                20,363.41 
     投资溢价摊销                                                            -93,265.78                 -93,265.78 
 理财产品投资收益                                                                                         863.01 
                               合计                                          -72,902.37                 -92,402.77 
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益 
    单位：元 币种：人民币 
                    被投资单位                         本期发生额       上期发生额       本期比上期增减变动的原因 
 道真仡佬族苗族自治县华源电力有限公司                    8,075.31 
 重庆市新嘉南建材有限责任公司                            12,288.10 
                        合计                            20,363.41                                      / 
    注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 
     30、资产减值损失： 
                                                                                        单位：元 币种：人民币 
                           项目                                     本期发生额                   上期发生额 
 坏账损失                                                            -145,365.08                  -1,001,754.20 
                           合计                                      -145,365.08                  -1,001,754.20 
    31、营业外收入： 
    (1) 营业外收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
               项目                                本期发生额                              上期发生额 
 政府补助                                           185,333.98                               262,810.01 
  罚款收入                                          147,405.41                                31,889.66 
 其他                                               505,888.82                               792,497.96 
               合计                                 838,628.21                              1,087,197.63 
    (2) 政府补助明细 
    单位：元 币种：人民币 
                               项目                                   本期发生额          上期发生额         说明 
 其中：2009年度重庆市中小企业发展专项资金                              100,000.00 
 增值税返还                                                             85,333.98           262,810.01 
                               合计                                    185,333.98           262,810.01        / 
      32、营业外支出： 
                                                                                          单位：元 币种：人民币 
                          项目                                    本期发生额                    上期发生额 
 非流动资产处置损失合计                                               0.00                         4,560.00 
 其中：固定资产处置损失                                               0.00                         4,560.00 
 对外捐赠                                                           1,000.00                       93,450.00 
  罚款支出                                                         261,768.83                     328,133.49 
 其他                                                              142,048.01                     142,929.00 
                          合计                                     404,816.84                     569,072.49 
      33、所得税费用： 
                                                                                             单位：元 币种：人民币 
                               项目                                       本期发生额               上期发生额 
 按税法及相关规定计算的当期所得税                                         4,565,742.85               3,042,510.27 
 递延所得税调整                                                            44,591.67                 186,187.85 
                               合计                                       4,610,334.52               3,228,698.12 
    34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 
    1、计算结果 
                                                                         本期数                       上年同期 
 报告期利润 
                                                             基本每股收益  稀释每股收益基本每股收益 稀释每股收益 
 归属于公司普通股股东的净利润                                      0.03                          0.02 
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                    0.03                          0.02 
    2、每股收益的计算过程 
项目                                                               序号                本期数             上年同期 
归属于本公司普通股股东的净利润                                       1               5,090,876.09         3,444,452.26 
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经 
                                                                     2                797,560.08           875,900.15 
常性损益 
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润                 3=1-2             4,293,316.01         2,568,552.11 
年初股份总数                                                         4              160,000,000.00       160,000,000.00 
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数                   5 
    报告期因发行新股或债转股等增加的股份数                               6 
    发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的 
    月份数 
报告期因回购等减少的股份数                                           8 
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数                               9 
报告期缩股数                                                         10 
报告期月份数                                                         11                   6                    6 
                                                               12=4+5+6×7 
发行在外的普通股加权平均数                                                          160,000,000.00       160,000,000.00 
                                                             ÷11-8×9÷11-10 
因同一控制下企业合并而调整的用于计算扣除非经常性损 
                                                                     13             160,000,000.00       160,000,000.00 
益后的每股收益的发行在外的普通股加权平均数 
基本每股收益                                                     14=1÷12                0.03                 0.02 
基本每股收益                                                     15=3÷13                0.03                 0.02 
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息                                   16 
所得税率                                                             17 
转换费用                                                             18 
    可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增 
    加的股份数 
    20=[1+(16-18)× 
    稀释每股收益 
    (1-17)]÷(12+19) 
    21=[3+(16－18) 
    稀释每股收益                                                    ×(1-17)]÷ 
    (13+19) 
    （1）基本每股收益 
    基本每股收益=P0÷S 
    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 
    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； 
    S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 
    分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 
    数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减 
    少股份次月起至报告期期末的累计月数 
    （2）稀释每股收益 
    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 
    增加的普通股加权平均数) 
    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 
    35、现金流量表项目注释： 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                            项目                                                      金额 
 收到往来单位款项                                                                  10,607,532.94 
 收到的代收农网还贷资金                                                            10,803,816.24 
 收到的代征公用事业附加                                                            8,822,330.56 
 收到的代收水库移民后期扶持基金                                                    6,006,801.75 
 收到的可再生能源附加                                                              2,216,741.93 
                            合计                                                   38,457,223.42 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                            项目                                                        金额 
 支付往来单位款项                                                                   15,167,293.01 
 缴纳的代收农网还贷资金                                                             8,273,330.96 
 缴纳的代征公用事业附加                                                             7,241,997.83 
 缴纳的代收水库移民后期扶持基金                                                     7,306,086.17 
                            合计                                                    37,988,707.97 
    (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                            项目                                                        金额 
 收回银行承兑汇票保证金                                                             15,260,000.00 
 银行承兑汇票贴现收到的现金 
                            合计                                                    15,260,000.00 
    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                            项目                                                        金额 
 支付的银行承兑汇票保证金                                                           25,900,000.00 
 支付的融资租赁本息 
                            合计                                                    25,900,000.00 
    36、现金流量表补充资料： 
    (1) 现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
                        补充资料                                    本期金额                       上期金额 
 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                            5,092,490.36                    3,438,931.55 
 加：资产减值准备                                                   139,404.85                     -1,001,754.20 
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                    15,945,522.41                  15,197,184.48 
 无形资产摊销                                                       1,172,622.82                   1,168,379.46 
 长期待摊费用摊销                                                    10,000.00 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 
    益以“－”号填列） 
  固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                               4,560.00 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
 财务费用（收益以“－”号填列）                                      6,917,430.74                   11,496,406.24 
 投资损失（收益以“－”号填列）                                       72,902.37                       92,402.77 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                             44,591.68                      -186,187.85 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                                   -28,018,301.40                  17,972,010.25 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                          7,987,664.70                   11,147,568.49 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                         129,039,752.37                   84,012,414.62 
 其他 
 经营活动产生的现金流量净额                                         138,404,080.90                  143,341,915.81 
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
 债务转为资本 
 一年内到期的可转换公司债券 
 融资租入固定资产 
 3．现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的期末余额                                                     190,099,378.23                  145,037,568.85 
 减：现金的期初余额                                                 151,241,117.02                  201,490,494.99 
 加：现金等价物的期末余额 
 减：现金等价物的期初余额 
 现金及现金等价物净增加额                                           38,858,261.21                   -56,452,926.14 
    (2) 现金和现金等价物的构成 
    单位：元 币种：人民币 
                         项 目                                       本期数                           上年同期 
  一、现金                                                       190,099,378.23                      145,037,568.85 
       其中：库存现金                                                                                 92,363.32 
       可随时用于支付的银行存款                                  190,099,378.23                     144,945,205.53 
    可随时用于支付的其他货币资金 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额                                   214,919,378.23                      206,007,568.85 
    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 
    24,820,000.00                      60,970,000.00 
    金等价物 
    (七) 关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    母公司对 
                                                                                        母公司对本      本企业 
  母公司名     企业                法人                       注册资      本企业的                                  组织机构 
                        注册地                业务性质                                  企业的表决      最终控 
     称        类型                代表                          本       持股比例                                    代码 
                                                                                         权比例(%)       制方 
                                                                              (%) 
 重庆川东              重庆市               电力生产、调 
    有限 
    电力集团             涪陵区      李福    度，输变电工 
               责任                                          20,500.00       51.64           51.64                  20850581-7 
 有限责任              望州路      昌      程设计、投资 
               公司 
 公司                  20号                等 
    2008年 10月 14 日，重庆市涪陵区人民政府与重庆市电力公司签署了《涪陵区电力体制改革框架性协议》，拟对本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）进行重组，推进涪陵的电力体制改革。 
    2009年5 月12 日，经重庆市国有资产监督管理委员会渝国资[2009]207 号文《关于无偿划转重庆能投集团所持重庆川东电力集团有限责任公司股权的批复》，同意重庆市能源投资集团公司将持有的川东电力集团 42.44%的股权无偿划转给重庆市电力公司（以下简称“重庆电力”），使重庆电力成为川东电力集团的合法股东，并依法行使股东权利和享有资产权益，截止 2009 年6月 24 日，上述股权的工商变更登记手续已办理完毕。 
    2009年7 月，重庆电力与重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司（以下简称“水投集团”）签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》同意，将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6月 30 日，上述 46.12%的股权的划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 
    2、本企业的子公司情况 
    单位:万元 币种:人民币 
                        企业类                       法人                  注册     持股比     表决权比    组织机构代 
      子公司全称                       注册地                业务性质 
                           型                        代表                  资本      例(%)      例(%)           码 
 重庆市耀涪投资有       有限责    涪陵区太极大道             投资、 
                                                     罗强                  6,200      96.77      100.00      76594386-0 
  限责任公司            任公司  73号3-1                      开发 
 重庆市光华科技有       有限责    涪陵区望州路               制造、销 
                                                     罗强                  4,000      95.00       95.00      78749291-7 
  限责任公司            任公司  20号                         售及投资 
 道真仡佬族苗族自                 贵州省遵义市道 
                        有限责                       吴德 
 治县梅江电力开发                 真自治县黔北大             水力发电      3,760      100.00     100.00      68016944-X 
                        任公司                       锋 
 有限公司                         道 
    3、本企业的合营和联营企业的情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    法 
                                                                              本企业持     本企业在被投 
  被投资单位名     企业                           人     业务性     注册资                                  组织机构 
                                 注册地                                         股比例     资单位表决权 
       称          类型                           代       质         本                                       代码 
                                                                                  (%)         比例(%) 
    表 
    二、联营企业 
    贵州省遵义市道真 
  道真仡佬族苗     有限                           吴 
                           仡佬族苗族自治县              水力发 
  族自治县华源     责任                           德                1,000.00     30.00          30.00        78546775-0 
                           玉溪镇文化路二支                电 
  电力有限公司   公司                             锋 
                                   路 
  重庆市新嘉南     有限    重庆市南川区东城       李 
                                                         水泥制 
  建材有限责任     责任    街道办事处大铺子       云               10,853.00     35.00          35.00        67610580-6 
                                                        造、销售 
      公司         公司          居委会           强 
                                                                                          单位:万元 币种:人民币 
                                        期末资产总      期末负债总      期末净资产总     本期营业收入总      本期净利 
           被投资单位名称 
                                             额              额              额                 额              润 
    二、联营企业 
    道真仡佬族苗族自治县华源电力有 
                                          3,772.30         2,799.61          972.69            119.39            2.69 
  限公司 
 重庆市新嘉南建材有限责任公司             28,119.47       17,193.99        10,925.48          10,276.40          3.51 
    4、本企业的其他关联方情况 
                       其他关联方名称                              其他关联方与本公司关系             组织机构代码 
 重庆市电力公司                                                其他                                 20285665-9 
 重庆市涪陵区青新电力有限公司                                  母公司的控股子公司                   75009495-8 
 重庆市涪陵水利电力投资集团青烟洞发电厂                        母公司的控股子公司                   20855209-0 
 重庆川东电力集团新妙电力有限公司                              母公司的控股子公司                   20855206-6 
 重庆川东电力集团焦石电力有限公司                              母公司的控股子公司                   76887390-9 
 重庆新泰宇供电有限责任公司                                    母公司的控股子公司                   79350115-4 
 道真仡佬族苗族自治县华源电力有限公司                          参股股东                             78546775-0 
 重庆市新嘉南建材有限责任公司                                  参股股东                             67610580-6 
    注：2008年10月 14 日，重庆市涪陵区人民政府与重庆市电力公司签署了《涪陵区电力体制改革框架性协议》，拟对本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）进行重组，推进涪陵的电力体制改革。 
    2009年5 月12 日，经重庆市国有资产监督管理委员会渝国资[2009]207 号文《关于无偿划转重庆能投集团所持重庆川东电力集团有限责任公司股权的批复》，同意重庆市能源投资集团公司将持有的川东电力集团 42.44%的股权无偿划转给重庆市电力公司（以下简称“重庆电力”），使重庆电力成为川东电力集团的合法股东，并依法行使股东权利和享有资产权益，截止 2009 年6月 24 日，上述股权的工商变更登记手续已办理完毕。 
    2009年7 月，重庆电力与重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司（以下简称“水投集团”）签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》同意，将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6月 30 日，上述 46.12%的股权划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 
    5、关联交易情况 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元 币种：人民币 
                        关联               关联交易定              本期发生额                       上期发生额 
                                 关联交 
       关联方           交易               价方式及决                      占同类交易金                   占同类交易金 
                                 易内容                       金额                             金额 
                        类型                  策程序                      额的比例（%）                   额的比例（%） 
 重庆川东电力集团       销售      销售       参照市场 
                                                           10,882,492.74       3.33          8,903,614.03       2.99 
 有限责任公司           商品      电力         价格 
 重庆新泰宇供电有       销售      销售       参照市场 
                                                           3,098,377.09         0.95         2,901,029.82       0.97 
  限责任公司            商品      电力         价格 
                                 销售电 
 重庆市新嘉南建材       销售                 参照市场 
                                 力及废                    15,784,680.03       4.83 
 有限责任公司           商品                   价格 
                                  煤渣 
 重庆市电力公司         购买      购买       参照市场 
                                                          134,467,717.60       53.69        88,533,601.00       39.52 
   （长寿供电局）       商品      电力         价格 
 重庆涪陵聚龙电力       购买      购买       参照市场 
                                                           12,391,681.50       4.95         36,071,391.97       16.10 
 有限公司               商品      电力         价格 
 重庆市涪陵水利电 
                        购买      购买       参照市场 
 力投资集团青烟洞                                          8,474,003.21         3.38         9,330,203.49       4.16 
                        商品      电力         价格 
    发电厂 
 重庆川东电力集团      购买      购买      参照市场 
                                                          541,266.93          0.22         55,279.98         0.02 
 新妙电力有限公司      商品      电力        价格 
 重庆川东电力集团      购买      购买      参照市场 
                                                           95,678.88          0.04         72,622.68         0.03 
 焦石电力有限公司      商品      电力        价格 
    (2) 关联承包情况 
    公司出包情况表： 
    合同约定的年 
    出包方名称            承包方名称                  出包资产情况                                    承包期限 
                                                                               度出包金额 
 重庆耀涪投资       重庆市涪陵水利电力投       青烟洞电厂对青烟洞五级电      按上网电量结      2010年6月29 日～2010 
 有限责任公司       资集团青烟洞发电厂         站（3×1600KW）               算电费            年10月19日 
    注：2010年6 月29 日，本公司控股子公司重庆耀涪投资有限责任公司（简称“耀涪公司”）与重庆市涪陵水利电力投资集团青烟洞发电厂（以下简称“青烟洞电厂”）签订《青烟洞五级站运行与维护及生产管理承包合同》，耀涪公司委托青烟洞电厂对青烟洞五级电站（3×1600KW）进行运行、维护、生产管理，委托期限自 2010 年6 月29 日至2010年 10月 19 日，根据合同约定，委托经营期间，由耀涪公司负责设备大修、年检、预试、技术改造，青烟洞电厂负责资产的日常安全维护、检修、保洁以及生产人员聘用、管理；双方约定耀涪公司应支付的年运行和维护及生产管理费用的结算标准： 
    上网结算电量在 1,500万 kwh 及以内的电量按上网结算电量乘以 0.05元/kwh 进行结算；上网结算电量在 1500 万kwh 以上部分的按上网结算电量乘以 0.065 元/kwh进行结算，耀涪公司 2010年 1-6 月应支付的上网电量结算费用合计 431,595.5 元，截止 2010 年6月 30 日尚余141,673 元耀涪公司未支付。 
    (3) 关联租赁情况 
    公司承租情况表： 
                                                        租赁资产情     合同约定的年度 
        出租方名称                 承租方名称                                                     租赁期限 
                                                             况              租金 
 重庆川东电力集团有限        重庆涪陵电力实业股份       土地使用权                        2009年1月1 日～2011年 
    200.00 
 责任公司                    有限公司                   租赁                               12月31日 
 重庆川东电力集团有限        重庆涪陵电力实业股份                                         2009年1月1 日～2011年 
                                                        房屋租赁             172.00 
 责任公司                    有限公司                                                      12月31日 
    注：①根据公司与重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）签订的房屋租赁合同，川东电力集团将位于重庆市涪陵区望州路 20 号的办公楼第 8、9、11-17 层共 9 层、建涪路12 号农贸市场综合楼第 3 层出租给本公司使用。租赁期限自 2009 年1 月1 日起至 2011 年12月 31 日止。公司 2010 年1-6 月应支付房屋租金 85.84 万元。截止 2010 年6 月30日，公司已支付上述房屋租金。 
    ②根据公司与川东电力集团签订的土地使用权租赁合同，川东电力集团将位于重庆市涪陵区及武隆县境内的土地使用权租赁给本公司使用，租赁期限自 2009 年1 月1 日起至 2011 年12月 31 日止。 
    公司 2010 年1-6 月应支付土地租金 100.43 万元。截止 2010 年6月 30 日，公司已支付上述土地租金。 
    (4) 关联担保情况 
    单位：万元 币种：人民币 
                                                              担保                                       是否履 
         担保方                       被担保方                                   担保期限 
                                                              金额                                       行完毕 
 重庆市水江发电有限       重庆市三峡库区产业信用担保有               2008年7 月18 日～2011年7 月 
                                                              3,150                                         否 
 公司                     限公司                                     18日 
    注：公司第三届董事会第十九次会议于 2008 年6 月30 日审议通过了《关于重庆市水江发电有限公司提供对外保证反担保的议案》，同意公司控股子公司重庆市水江发电有限公司（以下简称“水江公司”）为三峡担保公司提供向新嘉南公司等额出资比例保证贷款 4550 万元债权部分的保证反担保，保证反担保期限按主合同约定每笔贷款偿还义务发生之日起三年。 
    由于新嘉南公司 4000 万元贷款 2010年 6 月底到期归还。截止报告期末，水江公司按参股新嘉南公司出资比例向三峡担保公司提供担保金额为 3150 万元。 
    (5) 其他关联交易 
    根据公司与重庆川东电力集团有限责任公司签订的《综合服务协议书》，重庆川东电力集团有限责任公司为本公司提供综合服务，内容包括：①建筑物维修和管理服务；②绿化养护及费用；③车辆租借、管理服务。协议期限自 2009 年1月 1 日起至2011 年12月31 日止。公司 2010 年 1-6 月应支付综合服务费 50.00 万元。截止 2010 年6 月30 日，公司已支付上述综合服务费。 
    6、关联方应收应付款项 
    上市公司应收关联方款项: 
    单位:元 币种:人民币 
                                                            期末                                   期初 
   项目名称               关联方 
                                                金额       其中：计提减值金额          金额       其中：计提减值金额 
                 重庆川东电力集团有限 
 应收账款                                     102,205.91           6,132.35          102,205.91           6,132.35 
                 责任公司 
                 重庆涪陵聚龙电力有限 
 应收账款                                     17,937.97            1,076.28          2,303,483.58        138,209.01 
                 公司 
                 重庆市新嘉南建材有限 
 应收账款                                      8,242.83             494.57           210,219.66          12,613.18 
                 责任公司 
                 重庆市涪陵水利电力投 
 其他应收款                                                                          2,000.00             120.00 
                 资集团有限责任公司 
                 道真仡佬族苗族自治县 
 其他应收款                                 21,954,221.16       1,317,253.27        21,415,522.07       1,284,931.32 
                 华源电力有限公司 
                 重庆川东电力集团新妙 
 预付账款                                     109,999.95                            100,753.76 
                 电力有限公司 
                 重庆川东电力集团焦石 
 预付账款                                     36,981.66                              68,109.84 
                 电力公司 
      上市公司应付关联方款项: 
                                                                                              单位:元 币种:人民币 
                                                               期末                                 期初 
   项目名称                 关联方                              其中：计提减值金                     其中：计提减值金 
                                                    金额                                 金额 
                                                                        额                                   额 
                 重庆市电力公司（长寿供电 
 应付票据                                       151,800,000.00                         59,600,000.00 
                 局） 
 应付票据        重庆涪陵聚龙电力有限公司        6,700,000.00                         40,200,000.00 
                 重庆市涪陵水利电力投资集 
 应付账款                                        3,041,345.14                         1,011,128.29 
                 团青烟洞发电厂 
                 道真仡佬族苗族自治县华源 
 应付账款                                         515,842.27 
                 电力有限公司 
                 重庆市涪陵水利电力投资集 
 其他应付款                                       80,000.00                            119,270.00 
    团青烟洞发电厂 
    (八) 股份支付： 
    无 
    (九) 或有事项： 
    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 
    截止 2010 年6 月30 日，本公司对外担保情况如下： 
    与本公司 
         被担保单位            担保金额（万元）                  担保期限                            备注 
                                                                                             关系 
 重庆市三峡库区产业信用担保                      主合同约定每笔贷款偿还义务发生之日起三  非关联方 
                                    3150.00                                                           注 
          有限公司                               年                                          单位 
    注：公司第三届董事会第十九次会议于 2008 年6 月30 日审议通过了《关于重庆市水江发电有限公司提供对外保证反担保的议案》，同意公司控股子公司重庆市水江发电有限公司（以下简称“水江公司”）为三峡担保公司提供向新嘉南公司等额出资比例保证贷款 4550 万元债权部分的保证反担保，保证反担保期限按主合同约定每笔贷款偿还义务发生之日起三年。 
    由于新嘉南公司 4000 万元贷款 2010年 6 月底到期归还。截止报告期末，水江公司按参股新嘉南公司出资比例向三峡担保公司提供担保金额为 3150 万元。 
    除上述事项外，截止 2010 年6 月30日公司没有其他需要披露的重大或有事项。 
    (十) 承诺事项： 
    1、重大承诺事项 
    截止2010 年6 月30  日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 
    2、前期承诺履行情况 
    公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司承诺：自股权分置改革方案实施后首个交易日起七十二个月内不得上市交易或转让，七十二个月后的两年内减持价格不低于 6.5 元/股(公司实施公积金转增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整)。 
    报告期内，严格履行承诺事项。 
    (十一) 其他重要事项： 
    2008年 10月 14 日，重庆市涪陵区人民政府与重庆市电力公司签署了《涪陵区电力体制改革框架性协议》，拟对本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）进行重组，推进涪陵的电力体制改革。 
    2009年5 月12 日，经重庆市国有资产监督管理委员会渝国资[2009]207 号文《关于无偿划转重庆能投集团所持重庆川东电力集团有限责任公司股权的批复》，同意重庆市能源投资集团公司将持有的川东电力集团 42.44%的股权无偿划转给重庆市电力公司（以下简称“重庆电力”），使重庆电力成为川东电力集团的合法股东，并依法行使股东权利和享有资产权益，截止 2009 年6月 24 日，上述股权的工商变更登记手续已办理完毕。 
    2009年7 月，重庆电力与重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司（以下简称“水投集团”）签订《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分股权无偿划转协议》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号《重庆市涪陵区人民政府关于无偿划转重庆市涪陵水利电力投资集团有限公司持有的重庆川东电力集团有限责任公司部分股权的批复》同意，将水投集团持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力持有管理，由重庆电力履行出资人职责。本次川东电力集团股权划转完毕后，重庆电力将持有川东电力集团股权为 88.56%；水投集团将持有川东电力集团股权为 11.44%。由于川东电力集团持有本公司已发行股份的 51.64%，因此在本次股权划转完成后，重庆电力将成为川东电力集团的控股股东，通过川东电力集团对本公司行使与股份份额相对应的股东权利。截止 2010 年6月 30 日，上述 46.12%的股权划转手续尚未完成，正在办理中。本次股权划转可能导致本公司实际控制人发生变动。 
    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款： 
    (1) 应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                                                  期末数                                            期初数 
                                    账面余额                 坏账准备                 账面余额                 坏账准备 
            种类 
                                               比例                     比例                     比例                     比例 
                                  金额                     金额                     金额                     金额 
                                               (%)                       (%)                      (%)                      (%) 
 单项金额重大的应收账 
                              22,423,851.49    87.50   18,159,055.02   80.98    20,686,105.59    81.75    16,421,309.12   79.38 
 款 
 单项金额不重大但按信 
 用风险特征组合后该组 
                              2,410,997.09      9.41    2,165,710.19   89.83     4,303,056.29    17.01     3,891,582.47   90.44 
 合的风险较大的应收账 
 款 
 其他不重大应收账款            792,674.48       3.09      47,560.46      6.00     315,420.02      1.24      73,050.14      23.16 
            合计              25,627,523.06     /      20,372,325.67      /      25,304,581.90     /      20,385,941.73     / 
      应收账款按账龄分析列示如下： 
                                                                      期末账面余额 
       账龄结构 
                                 金额（元）                   比例              坏账准备（元）               净额（元） 
1年以内                           792,674.48                  3.09%                  47,560.46                745,114.02 
1－2年（含）                      3,210,140.81               12.53%                 1,566,663.84             1,643,476.97 
2－3年（含）                      5,213,572.72               20.34%                 5,156,726.45              56,846.27 
3－4年（含）                     11,417,769.02                44.55%                8,652,893.52             2,764,875.50 
4－5年（含）                      549,105.73                  2.15%                  549,102.30                  3.43 
5年以上                          4,444,260.30                17.34%                 4,399,379.10               44,881.2 
合  计                           25,627,523.06                100.00%              20,372,325.67              5,255,197.39 
                                                                      期初账面余额 
       账龄结构 
                                 金额（元）                   比例              坏账准备（元）               净额（元） 
1年以内                           315,420.02                   1.25%                 73,050.14                 242,369.88 
1－2年（含）                      5,590,832.42                22.09%                5,179,362.03               411,470.39 
2－3年（含）                     14,417,610.97                 56.98%              10,152,814.50              4,264,796.47 
3－4年（含）                      462,994.38                   1.83%                 462,990.95                   3.43 
4－5年（含）                      253,541.60                   1.00%                 253,541.60                   0.00 
5年以上                          4,264,182.51                 16.85%                4,264,182.51                  0.00 
合  计                           25,304,581.90                100.00%              20,385,941.73              4,918,640.17 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
    单位：元 币种：人民币 
    计提比例 
               应收账款内容                       账面余额            坏账金额                               理由 
                                                                                          (%) 
 重庆市涪陵金帝麻业股份有限公司                  10,881,465.75       10,881,465.75        100      对方单位已宣告破产 
 重庆市东升铝业股份有限公司                      8,529,592.95         4,264,796.48         50      根据可收回情况 
 浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌用品 
                                                 1,275,046.89         1,275,046.89        100      估计无法收回 
  公司 
 重庆市涪陵凉塘水泥有限公司                      1,220,039.80         1,220,039.80        100      估计无法收回 
 重庆市华捷装饰材料有限责任公司                   517,706.10           517,706.10         100      估计无法收回 
 涪陵开元丝绸厂                                   454,512.77           454,512.77         100      估计无法收回 
 涪陵市兴光陶瓷厂                                 419,070.50           419,070.50         100      估计无法收回 
 重庆涪陵工业有限责任公司                         348,827.66           348,827.66         100      估计无法收回 
 其他单位                                         927,642.65           927,642.65         100      估计无法收回 
                    合计                         24,573,905.07       20,309,108.60          /                   / 
    注：这些单位或处于破产清算、或处于偿债能力极差状态，其欠款估计难以收回，故对上述欠款个别计提坏账准备。 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                                        期末数                                                 期初数 
      账龄                   账面余额                                               账面余额 
                                                         坏账准备                                               坏账准备 
                        金额            比例(%)                                金额            比例(%) 
  1至2年             210,298.86            8.72           66,742.86          437,734.46          10.17           26,264.07 
 2至3年               60,474.76            2.51            3,628.49          159,650.23           3.71           159,650.23 
 3至4年                 0.00               0.00              0.00            462,994.38           10.76          462,990.95 
 4至5年              407,198.52           16.89          407,195.09          253,541.60           5.89           253,541.60 
 5年以上             1,733,024.95          71.88         1,688,143.75        2,989,135.62         69.47         2,989,135.62 
      合计          2,410,997.09           100           2,165,710.19       4,303,056.29          100           3,891,582.47 
    注：账龄在一年以上。 
    (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占应收账款总额的比 
               单位名称                    与本公司关系          金额                年限 
                                                                                                              例(%) 
 重庆市涪陵金帝麻业股份有限公司           非关联方客户       10,881,465.75       2-3 年、3-4 年                42.46 
 重庆市东升铝业股份有限公司               非关联方客户        8,529,592.95           3-4 年                    33.28 
 浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌 
                                          非关联方客户        1,275,046.89         5 年以上                    4.98 
 用品公司 
 重庆市涪陵凉塘水泥有限公司               非关联方客户        1,220,039.80         5 年以上                    4.76 
                                                                             3-4 年、4-5 年、5 年 
 重庆市华捷装饰材料有限责任公司           非关联方客户         517,706.10                                      2.02 
                                                                                      以上 
                  合计                            /          22,423,851.49             /                       87.50 
    2、其他应收款： 
    (1) 其他应收款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                                                  期末数                                             期初数 
                                    账面余额                  坏账准备                 账面余额                  坏账准备 
           种类 
                                                比例                     比例                      比例                     比例 
                                  金额                      金额                     金额                      金额 
                                                (%)                      (%)                        (%)                      (%) 
 单项金额重大的其他应 
                              246,859,054.87    98.38   15,786,619.81    6.00    242,460,514.87   97.61     14,547,630.89   6.00 
            收款 
 单项金额不重大但按信 
 用风险特征组合后该组 
                                135,100.00       0.05       8,106.00      6.00    4,722,640.00      1.90     1,258,434.92   26.65 
 合的风险较大的其他应 
            收款 
 其他不重大的其他应收 
                               3,946,420.33      1.57     236,785.22      6.00    1,207,071.72      0.49      72,424.31      6.00 
             款 
           合计               250,940,575.20       /     16,031,511.03    /      248,390,226.59      /      15,878,490.12     / 
      其他应收款按账龄分析列示如下： 
                                                                     期末账面余额 
        账龄结构 
                                   金额（元）                    比例            坏账准备（元）              净额（元） 
  1年以内                          3,897,582.84                  1.55%                233,854.96             3,663,727.88 
  1－2年（含）                    43,605,276.96                 17.37%               2,616,316.62           40,988,960.34 
  2－3年（含）                    38,131,663.11                 15.20%               2,287,899.79           35,843,763.32 
  3-4年（含）                     87,334,351.81                 34.80%               5,247,137.63           82,087,214.18 
  4-5年（含）                     75,771,700.48                 30.20%               4,546,302.03           71,225,398.45 
  5年以上                          2,200,000.00                  0.88%               1,100,000.00            1,100,000.00 
  合  计                          250,940,575.20                100.00%              16,031,511.03           234,909,064.17 
                                                                     期初账面余额 
        账龄结构 
                                   金额（元）                    比例            坏账准备（元）              净额（元） 
  1年以内                         35,821,245.67                  14.42%              2,149,274.74            33,671,970.93 
  1－2年（含）                    38,319,163.11                  15.43%              2,299,149.79            36,020,013.32 
  2－3年（含）                    87,334,351.81                  35.16%              5,247,137.63            82,087,214.18 
  3-4年（含）                     84,713,466.00                  34.10%              5,082,807.96            79,630,658.04 
  4-5年（含）                                                       0                                             0.00 
  5年以上                          2,202,000.00                   0.89%              1,100,120.00             1,101,880.00 
  合  计                          248,390,226.59                100.00%              15,878,490.12           232,511,736.47 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
    单位：元 币种：人民币 
           其他应收款内容                    账面余额            坏账金额          计提比例(%)                理由 
 重庆市耀涪投资有限责任公司                194,864,232.37        11,691,853.94           6.00             按账龄计提 
 重庆市水江发电有限公司                     34,596,282.50        2,075,776.95            6.00             按账龄计提 
 重庆市光华科技有限责任公司                 13,000,000.00         780,000.00             6.00             按账龄计提 
 道真县大标水水电站                         2,216,083.00         1,108,041.50           50.00           根据可收回情况 
                 合计                      244,676,597.87        15,655,672.39             /                     / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                                         期末数                                                期初数 
     账龄                     账面余额                                               账面余额 
                                                           坏账准备                                            坏账准备 
                       金额              比例(%)                                金额           比例(%) 
  1至2年                                                                     187,500.00           3.97          11,250.00 
 2至3年                500.00               0.37              30.00           2,333,140.00        49.40         147,064.92 
  3至4年             134,600.00             99.63            8,076.00 
  5年以上                                                                    2,202,000.00        46.63         1,100,120.00 
     合计            135,100.00            100.00            8,106.00         4,722,640.00       100.00        1,258,434.92 
    注：账龄在一年以上。 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占其他应收账款总额 
               单位名称                  与本公司关系           金额                  年限 
                                                                                                             的比例(%) 
                                            公司控股                         1-2 年、2-3 年、3-4 年、 
 重庆市耀涪投资有限责任公司                                 194,864,232.37                                      77.65 
                                             子公司                                  4-5 年 
                                            公司控股                         1-2 年、2-3 年、3-4 年、 
 重庆市水江发电有限公司                                     34,596,282.50                                       13.79 
                                             子公司                                  4-5 年 
                                            公司控股 
 重庆市光华科技有限责任公司                                 13,000,000.00    1-2 年、2-3 年、3-4 年             5.18 
                                             子公司 
                                            非关联方 
 道真县大标水水电站                                          2,216,083.00      3-4 年、5 年以上                 0.88 
                                              单位 
 重庆市涪陵区众高电力物资有限               公司控股 
                                                             2,182,457.00            3-4 年                     0.87 
  公司                                       子公司 
                 合计                           /          246,859,054.87               /                        98.37 
    (5) 其他应收关联方款项情况 
    单位：元 币种：人民币 
                  单位名称                        与本公司关系              金额           占其他应收账款总额的比例(%) 
 重庆市耀涪投资有限责任公司                     公司控股子公司         194,864,232.37                     77.65 
 重庆市水江发电有限公司                         公司控股子公司          34,596,282.50                     13.79 
 重庆市光华科技有限责任公司                     公司控股子公司          13,000,000.00                      5.18 
 重庆市涪陵区众高电力物资有限公司               公司控股子公司          2,182,457.00                       0.87 
                     合计                                /             244,642,971.87                     97.49 
    3、长期股权投资 
    按成本法核算 
    单位：元 币种：人民币 
                                                                                      减     本期     在被投     在被投 
                                                                                      值     计提     资单位     资单位 
  被投资单位      初始投资成本        期初余额        增减变动         期末余额 
                                                                                      准     减值     持股比     表决权 
                                                                                      备     准备     例(%)      比例(%) 
 重庆市耀涪 
 投资有限责        60,000,000.00     60,000,000.00                   60,000,000.00                     96.77       96.77 
 任公司 
 重庆市光华 
 科技有限责        38,000,000.00     38,000,000.00                   38,000,000.00                     95.00       95.00 
 任公司 
 道真仡佬族 
 苗族自治县 
                   37,600,000.00     37,600,000.00                   37,600,000.00                    100.00      100.00 
 梅江电力开 
 发有限公司 
 重庆市明宇 
 送变电工程        14,557,588.16                     14,557,588.16    14,557,588.16                   100.00       100.00 
    公司 
    注：经测试，长期股权投资期末不需要计提减值准备。 
    4、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                 本期发生额                              上期发生额 
 主营业务收入                                          326,927,082.19                           297,949,960.45 
 其他业务收入                                           5,714,576.18                              78,642.98 
 营业成本                                              299,792,831.68                          262,841,115.53 
    (2) 主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
                                       本期发生额                                          上期发生额 
     行业名称 
                           营业收入                  营业成本                  营业收入                  营业成本 
  电力                   326,927,082.19             299,707,856.01            297,949,960.45            262,841,115.53 
       合计              326,927,082.19             299,707,856.01            297,949,960.45            262,841,115.53 
    (3) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                                       本期发生额                                          上期发生额 
     产品名称 
                           营业收入                  营业成本                  营业收入                  营业成本 
  电力                   326,927,082.19             299,707,856.01            297,949,960.45            262,841,115.53 
       合计              326,927,082.19             299,707,856.01            297,949,960.45            262,841,115.53 
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
                       客户名称                             营业收入总额            占公司全部营业收入的比例（％） 
  中化重庆涪陵化工有限公司                                   38,971,123.59                           11.72 
 重庆市涪陵区闽发金属制造有限公司                            28,570,878.26                            8.59 
 重庆市新嘉南建材有限责任公司                                15,784,680.03                            4.75 
 重庆腾辉涪陵水泥有限公司                                    9,733,200.22                             2.93 
 重庆新涪食品有限公司                                        5,720,287.04                             1.72 
                         合计                                98,780,169.14                           29.71 
      5、现金流量表补充资料： 
                                                                                                单位：元 币种：人民币 
                                     补充资料                                            本期金额          上期金额 
 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                                                 6,829,872.67      10,108,634.46 
 加：资产减值准备                                                                        139,404.85         891,505.39 
  固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                       11,373,946.03       11,727,329.44 
 无形资产摊销                                                                           672,539.40          669,871.68 
    长期待摊费用摊销 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 
  固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                                     4,560.00 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
 财务费用（收益以“－”号填列）                                                         6,917,430.74      10,866,878.59 
 投资损失（收益以“－”号填列） 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                                -20,910.73        -133,725.81 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                                                       498,113.71          270,051.61 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                            -5,671,268.79      -21,150,651.12 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                            107,565,103.46      87,536,912.27 
 其他 
 经营活动产生的现金流量净额                                                            128,304,231.34     100,791,366.51 
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
 债务转为资本 
 一年内到期的可转换公司债券 
 融资租入固定资产 
 3．现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的期末余额                                                                        138,156,559.09     106,470,040.88 
 减：现金的期初余额                                                                    108,748,146.46     171,769,139.05 
 加：现金等价物的期末余额 
 减：现金等价物的期初余额 
 现金及现金等价物净增加额                                                              29,408,412.63      -65,299,098.17 
    (十四) 补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                                金额             说明 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 
    185,333.98 
    量享受的政府补助除外） 
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                               538,699.09 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     248,477.39 
 非经常性损益合计（影响利润总额）                                                         972,510.46 
 所得税影响额                                                                             174,241.23 
 少数股东权益影响额（税后）                                                                 709.15 
    2、净资产收益率及每股收益 
    每股收益 
                      报告期利润                          加权平均净资产收益率（%）         基本每股收       稀释每股收 
                                                                                                益               益 
 归属于公司普通股股东的净利润                                          1.08                      0.03             0.03 
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 
                                                                       0.91                      0.03             0.03 
    润 
    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
    财务报表数据变动幅度达 30%（含30%）以上，且占年末资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额10%（含 10%）以上项目分析： 
                   2010年6 月30 日               2009年12 月31日                                                   原因 
  项   目                                                                    差异变动金额（元） 差异变动幅度 
              （或2009年1-6月）（元） （或2009年1-6月）（元）                                                      分析 
应付票据             179,600,000.00                   133,300,000.00              46,300,000.00         34.73%      注1 
应付账款              58,188,289.76                   30,608,066.18               27,580,223.58         90.11%      注2 
预收款项              64,705,753.07                   15,234,067.90               49,471,685.17         324.74%     注3 
短期借款                                             110,000,000.00              -110.000,000.00       -100.00%     注4 
财务费用              6,163,323.82                    14,766,870.28               -8,603,546.46         -58.26%     注5 
所得税费用            4,610,334.52                    3,228,698.12                 1,381,636.40         42.79%      注6 
    注 1：应付票据增加主要系公司以应付银行承兑汇票结算应付购电款增加所致。 
    注 2：应付账款增加主要是应付购电款增加所致。 
    注 3：预收账款增加主要是收到安装工程款。 
    注 4：短期借款减少主要系本年度到期偿还所致。 
    注 5：财务费用减少主要系本年度银行借款减少及贷款利率下降所致。 
    注 6：所得税费用增加主要是盈利增加，计提所得税增加所致。 
    八、备查文件目录 
    1、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。 
    2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。 
    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露的公司所有文件的正本及公告原稿。 
    董事长：李福昌 
    重庆涪陵电力实业股份有限公司 
    二○一○年七月二十六日

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