ST天宏(600419) 最新公司公告|查股网

						新疆天宏纸业股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                              李侠 
主管会计工作负责人姓名                     王青 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名         沈永新 
    公司负责人李侠、主管会计工作负责人王青及会计机构负责人（会计主管人员）沈永新声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
    公司的法定中文名称                           新疆天宏纸业股份有限公司 
    公司的法定英文名称                           Xinjiang Tianhong Papermaking Co., Ltd. 
    公司法定代表人                               李侠 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书           证券事务代表 
姓名                     王巧玲                 冯志强 
联系地址  新疆石河子市西三路17号 新疆石河子市西三路17号 
电话               0993-7526008           0993-7526018 
传真               0993-2526585           0993-2526585 
电子信箱          thwql@126.com          fzq63@163.com 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      新疆石河子市西三路17号 
注册地址的邮政编码                           832009 
办公地址                                      新疆石河子市西三路17号 
办公地址的邮政编码                           832009 
公司国际互联网网址                           http://www.xjth.cn 
电子信箱                                      thwql@126.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   《上海证券报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn/ 
公司半年度报告备置地点                       公司证券投资部 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所  ST天宏   600419 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末     上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                期末增减(%) 
总资产                     438,682,543.98  458,173,912.78             -4.25 
所有者权益（或股东权益）   124,833,999.01  127,186,784.52             -1.85 
归属于上市公司股东的每              1.557          1.587              -1.89 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）      上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                    增减(%) 
营业利润                   -10,933,762.89  -18,334,066.35            不适用 
利润总额                    -2,316,700.23     254,862.54             -1,009 
归属于上市公司股东的净      -2,352,785.51    -344,589.56             不适用 
利润 
归属于上市公司股东的扣     -17,348,333.83  -13,933,162.65            不适用 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                    -0.03         -0.004             不适用 
扣除非经常性损益后的基              -0.22         -0.174             不适用 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                    -0.03         -0.004             不适用 
加权平均净资产收益率                -1.87          -0.23             不适用 
(%) 
经营活动产生的现金流量       3,657,438.60  -2,082,891.44             不适用 
净额 
每股经营活动产生的现金             0.0456         -0.026             不适用 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
非经常性损益项目                        金额                        说明 
非流动资产处置损益               -391,448.76 
    计入当期损益的政府补助（与企业 
    业务密切相关，按照国家统一标准 8,723,543.82  见附注营业外收入-政府补助 
    定额或定量享受的政府补助除外） 
计入当期损益的对非金融企业收取  4,378,485.66      北京国发资金占用费收回 
的资金占用费 
                                             新疆漠尔通印刷有限公司欠 
单独进行减值测试的应收款项减值 
                               2,000,000.00  款通过诉讼2010年5月收回 
准备转回 
                                             200万，已冲减前期计提坏账。 
除上述各项之外的其他营业外收入    284,967.60 
和支出 
合计                            14,995,548.32 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                  7,771户 
                                  前十名股东持股情况 
股东名称  股东 持股比例  持股总数  报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份 
         性质      (%)                    减   件股份数量             数量 
新疆石河  国有   41.90  33,590,432                           冻结1,710,000 
子造纸厂 法人 
周爽      其他    2.44  1,955,033    276,033                          未知 
方振淳    其他    2.22  1,776,353  1,776,353                          未知 
周宇光    其他    1.25  1,005,400    470,400                          未知 
新疆教育  其他    1.00    803,684                                     未知 
出版社 
于超      其他    0.83    668,000    -35,000                          未知 
黄泽坚    其他    0.65    520,000      1,803                          未知 
沈茜      其他    0.63    504,110    504,110                          未知 
李翠玲    其他    0.57    458,200    299,100                          未知 
罗 D      其他    0.53    421,900                                     未知 
                             前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称          持有无限售条件股份的数 股份种类及数量 
                                     量 
新疆石河子造纸厂             33,590,432   人民币普通股 
周爽                          1,955,033   人民币普通股 
方振淳                        1,776,353   人民币普通股 
周宇光                        1,005,400   人民币普通股 
新疆教育出版社                  803,684   人民币普通股 
于超                            668,000   人民币普通股 
黄泽坚                          520,000   人民币普通股 
沈茜                            504,110   人民币普通股 
李翠玲                          458,200   人民币普通股 
罗 D                            421,900   人民币普通股 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    2010年5月25日，经公司第三届董事会第二十八次会议审议通过，赵磊先生因工作变动辞去公司董事长、董事职务，选举李侠先生为公司第三届董事会董事长，选举王青先生为公司董事候选人。 
    详细内容见2010 年5 月26 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，公司1-6月生产文化用纸产品13521吨，与上年同期8972吨相比增加50.70％，生产木质素产品9184吨，与上年同期6616吨相比增加38.82％；子公司汇昌豆业生产食用油产品2861吨，与上年同期6502吨相比减少56％。 
    公司1-6月实现主营业务收入10,055.69万元，营业利润亏损1,093.37万元， 利润总额亏损231.67万元，归属于上市公司股东的净利润-235.27万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1734.83万元，基本每股收益为-0.03元。情况分析如下： 
    公司1-6月实现营业收入11336.14万元，其中：造纸营业收入7065万元，与去年同期相比增加17.03％；子公司汇昌豆业营业收入3297万元，与去年同期相比减少64.11％。 
    1、公司造纸经营情况： 
    （1）文化用纸产品销售数量11738.89吨，与去年同期9771.54吨相比增加20.13％；木质素产品销售数量10084.46吨，与去年同期14251.54吨相比减少29.24％。 
    （2）文化用纸产品实现销售收入5176.45万元，比去年同期增加20.04％；木质素产品实现销售收入619.19万元，比去年同期减少9.67％。 
    2、子公司汇昌豆业油脂经营情况： 
    （1）散装食用油产品销售数量481.92吨，比去年同期减少91.64％；瓶装食用油产品销售数量1467.36吨，比去年同期增加1.88％；各种粕产品销售数量11001.02吨，比去年同期减少60.83％。 
    （2）散装食用油产品实现销售收入411.71万元，比去年同期减少87.82％；瓶装食用油产品实现销售收入1239.56万元，比去年同期增加6.61％；各种粕产品实现销售收入1625.86万元，比去年同期减少64.43％。 
    3、公司营业利润情况 
    公司造纸实现营业利润-190.79万元，主要是受纸张供需及市场价格波动的影响；子公司汇昌豆业实现营业利润-956.2万元，主要是食用油市场价格持续下跌，原料成本增加和产品销量减少，导致产品成本上升，利润减少，造成亏损。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
-                      -             -        - 营业收入 营业成本 
-                      -             - 营业利润 比上年同 比上年同 
分行业或        营业收入      营业成本       率   期增减   期增减 
分产品                 -             -      (%)      (%)      (%) 
分行业 
（1）工业  91,054,728.46 87,703,897.65     3.68   -41.58   -40.88 
（2）商业   8,995,550.66  7,774,877.16    13.57   641.67 1,744.36 
（3）农业     506,625.00    230,655.70 
分产品 
纸制品     51,891,034.42 50,200,535.98     3.26     0.04     4.87 
木质素      6,191,906.03  5,361,844.71    13.41 
食用油     32,971,788.01 32,141,516.96     2.52   -61.71   -58.97 
商铺租赁    1,401,867.10    433,119.96    69.10    15.58     2.74 
出口贸易    7,593,683.56  7,341,757.20     3.32 
其他          506,625.00    230,655.70    54.47        -        - 
================续上表========================= 
-               营业利润率比 
-               上年同期增减 
分行业或                 (%) 
分产品 
分行业 
（1）工业  减少23.73个百分点 
（2）商业  减少79.20个百分点 
（3）农业 
分产品 
纸制品     减少57.78个百分点 
木质素 
食用油     减少72.08个百分点 
商铺租赁    增加5.92个百分点 
出口贸易 
其他       减少32.44个百分点 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额68.86万元。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区              营业收入 营业收入比上年增减(%) 
新疆地区     77,210,899.66 
新疆以外地区 23,346,004.46 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    公司严格按照《上市公司治理准则》、《公司法》、《证券法》、中国证监会相关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，认真履行信息披露义务，持续规范公司的运作。 
    本届董事会应有9名董事组成，现有独立董事3人，董事4人，董事候选人1人，暂缺1名董事候选人，董事会将按规定程序尽快选举暂缺的1名董事。 
    报告期内，公司制定了《公司内幕信息知情人登记管理制度》、《关于公司外部单位报送信息管理制度》及《关于公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，完善了内控制度的建设。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    公司2009年年度股东大会审议通过了公司2009年度利润分配预案，经立信会计师事务所有限公司审计，2009年度公司实现净利润-26,327,878.09元，加年初未分配利润-114,786,060.58元，截止2009年12月31日未分配利润为-141,113,938.67元，依据《公司章程》规定，公司2009年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。详细内容见2010 年4 月29 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站上公告。 
    (三) 重大诉讼仲裁事项 
    2009年1月8日，公司就与新疆漠尔通印刷有限责任公司合同欠款纠纷向乌鲁木齐市中级人民法院（简称“乌市中级法院”）提起诉讼，要求新疆漠尔通印刷有限责任公司偿还欠本公司的货款及逾期利息、违约金共计11,313,830.63元。2009年4月18日乌鲁木齐市中级以（2009）乌中民二初字7号民事判决书，判决新疆漠尔通印刷有限责任公司偿付公司纸张欠款5,463,509.38元；归还公司借款60,000.00元；支付给公司违约金1,223,566.01元；承担诉讼费53,809.79元。 
    新疆漠尔通印刷有限责任公司不服上述判决,于2009年7月15日向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼。 
    2010年1月29日，新疆维吾尔自治区高级人民法院以（2009）新民二终字第71号民事判决书，判决如下：一、维持（2009）乌中民二初字7号民事判决书第一、第二项，即：漠尔通公司偿付公司纸张欠款5,463,509.38元；归还公司借款60,000.00元；二、撤销（2009）乌中民二初字7号民事判决书第三项，即：漠尔通公司支付公司违约金1,223,566.01元；三、漠尔通公司支付占用公司资金期间的利息损失14,430.08元（自2008年12月16日至2009年1月8日止，按银行同期贷款利率计算）。 
    四、驳回公司其他诉讼请求。 
    2010年5月公司已收回200万元。 
    (四) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
    交易 
    价格 
    占同 
    与市 
                    关联                    类交 关联 
关联      关联 关联      关联                              场参 
     关联           交易                    易金 交易 市场 
交易      交易 交易      交易 关联交易金额                 考价 
     关系           定价                    额的 结算 价格 
方        类型 内容      价格                              格差 
                    原则                    比例 方式 
                                                           异较 
                                            (%) 
                                                           大的 
                                                           原因 
新疆 
                    按同 
出版 
                    类产 
印刷 参股 购买 采购 
                    品市      3,441,764.82 
集团 股东 商品 原料 
                    场价 
有限 
                    格 
公司 
新疆 
石河                按同 
子祥 股东           类产 
          购买 采购 
和化 的子           品市      688,573.51 
          商品 原料 
工有 公司           场价 
限公                格 
司 
                    按同 
新疆 
               销售 类产 
教育 参股 销售 
               纸制 品市      10,151,982.6 
出版 股东 商品 
               品   场价 
社 
                    格 
新疆 
                    按同 
出版 
               销售 类产 
印刷 参股 销售 
               纸制 品市      8,055,188.38 
集团 股东 商品 
               品   场价 
有限 
                    格 
公司 
合计                           22,337,509.31 
    (八) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    单位:元 币种:人民币 
                 租赁                     租赁 
出租 承租 租赁        租赁 租赁                租赁收 
                 资产                     收益        是否关 关联 
方名 方名 资产        起始 终止 租赁收益       益对公 
                 涉及                     确定        联交易 关系 
称   称   情况        日   日                  司影响 
                 金额                     依据 
          生活 
          用纸 
     石河 
          分厂 
     子鑫             2009 2015 
          的设 
本公 天宏             年3  年1 
          备、厂                2,000,000             否     其他 
司   工贸             月9  月22 
          房及 
     有限             日   日 
          厂房 
     公司 
          所占 
          土地 
     华翔             2009 2014 
          编织 
本公 塑业             年3  年2 
          袋生                  55,000                否     其他 
司   有限             月1  月28 
          产线 
     公司             日   日 
     石河 
     子开 
                      2006 2011 
     发区 厂房 
本公                  年11 年11 
     南阳 及设                  250,000               否     其他 
司                    月15 月15 
     纸业 备 
                      日   日 
    有限 
    公司 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    (九) 承诺事项履行情况 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：       否 
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十二) 其他重大事项的说明 
    1、子公司石河子汇昌豆业有限责任公司与石河子国有资产经营（集团）有限公司分别于2009年9月14日、11月17日及12月11日签订借款协议书，由新疆生产建设兵团农业第八师148团担保，取得借款三笔共9,500万元，其中3000万元借款，甲方已于2010年3月17日、4月28日分别还款500万元和700万元，合计归还借款为1200万元。 
    2、子公司石河子汇昌豆业有限责任公司与石河子国有资产经营（集团）有限公司分别于2009年9月14日、11月17日及12月11日签订借款协议书，由新疆生产建设兵团农业第八师148团担保，取得借款三笔共9,500万元，借款利息按利率5.31%上下浮动5%计算，利息4,877,768.50元已于取得借款时一次性预先支付。 
    3、新疆石河子造纸厂（甲方）与新疆天宏纸业股份有限公司（乙方）就西部天德药材公司尚欠1470万元北京国发转让款项有关事宜，经过甲乙双方友好协商，达成以下一致意见： 
    (1)甲乙双方同意将上述1470万元转让款项，按甲方应收款项9957826.15元及乙方应收款项4742173.85元确认。 
    (2)甲方同意上述款项乙方有优先收款权。 
    (3)截止2009年12月31日尚余1470万元转让款中，乙方已收回款项4378485.66元（包括垫付北京国发的资金占用费等），甲方已收回款项1378485.66元，合计收回款项5756971.32元。 
    (4)西部天德药材公司支付剩余款项可能存在不确定性，乙方同意放弃剩余款项363688.19元的收款权，同意由甲方收取。 
    2010年6月本公司与石河子造纸厂签定协议，本公司根据协议将收到的北京国发资金占用费4,378,485.66元冲减财务费用。 
    4、根据新疆生产建设兵团新兵投字〔2009〕50号文、新疆生产建设兵团发展和改革委员会兵发改投资〔2009〕227号文、兵团农八师发展和改革委员会师市发改工交〔2009〕027号文，本公司于2009年7月9日、7月13日分两笔共收到用于年处理30万吨造纸黑液改造项目的专项拨款400万元，公司暂挂其他应付款。 
    (十三) 信息披露索引 
事项              刊载的报刊名称及版面   刊载日期     刊载的互联网网站及检索路径 
新疆天宏纸业股份 
有限公司第三届董 
事会第二十三次会 
                                      2010年1月7  www.sse.com.cn网站上市公司“公 
议决议暨召开公司 上海证券报B16版 
                                      日          告全文检索”输入600419 
2010年第一次临时 
股东大会通知的公 
告 
新疆天宏纸业股份 
有限公司全子资子 
公司石河子汇昌豆                      2010年1月9  www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报24版 
业有限责任公司收                      日          告全文检索”输入600419 
到政府奖励资金的 
公告 
新疆天宏纸业股份 
有限公司2010年第                      2010年1月23 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报22版 
一次临时股东大会                      日          告全文检索”输入600419 
决议公告 
新疆天宏纸业股份 
有限公司第三届董                      2010年1月23 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报22版 
事会第二十四次会                      日          告全文检索”输入600419 
议决议公告 
新疆天宏纸业股份 
                                      2010年1月26 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
有限公司2009年度 上海证券报B24版 
                                      日          告全文检索”输入600419 
    业绩预亏公告 
    新疆天宏纸业股份 
有限公司收到出疆                     2010年2月12 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报35版 
棉纱运输费用补贴                     日          告全文检索”输入600419 
资金的公告 
新疆天宏纸业股份 
有限公司第三届董                     2010年2月12 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报35版 
事会第二十五次会                     日          告全文检索”输入600419 
议决议公告 
新疆天宏纸业股份 
                                     2010年2月12 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
有限公司关联交易 上海证券报35版 
                                     日          告全文检索”输入600419 
公告 
新疆天宏纸业股份 
有限公司第三届董 
事会第二十六次会                     2010年4月2  www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报B54、55版 
议决议暨召开2009                     日          告全文检索”输入600419 
年年度股东大会通 
知的公告 
新疆天宏纸业股份 
有限公司第三届监                     2010年4月2  www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报B54、55版 
事会第十三次决议                     日          告全文检索”输入600419 
公告 
公司2009年年度报  上海证券报B54、55版 2010年4月2  www.sse.com.cn网站上市公司“公 
告及摘要                                      日         告全文检索”输入600419 
公司2010年第一季     上海证券报B77版  2010年4月21 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
度报告                                        日         告全文检索”输入600419 
新疆天宏纸业股份 
有限公司2009年年                     2010年4月29 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报B105版 
度股东大会决议公                     日          告全文检索”输入600419 
告 
新疆天宏纸业股份 
有限公司第三届董                     2010年5月26 www.sse.com.cn网站上市公司“公 
                 上海证券报B16版 
事会第二十八次会                     日          告全文检索”输入600419 
    议决议公告 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目              附注              期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金             (一)  11,478,420.88  10,211,558.66 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据            （二）  1,010,000.00     340,000.00 
应收账款            （三） 24,387,702.97  24,954,174.61 
预付款项            （五） 14,836,160.10  43,711,033.66 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          （四）  3,974,541.13   8,725,500.31 
买入返售金融资产 
存货                （六） 121,486,831.05 102,805,886.57 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计               177,173,656.13 190,748,153.81 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资 
投资性房地产         （七）  28,367,660.80  28,800,780.76 
固定资产             （八）  212,589,644.20 221,433,973.03 
在建工程             （九）  20,531,493.52  16,301,511.82 
工程物资             （十）              0     869,404.03 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产            （十一）     20,089.33      20,089.33 
    开发支出 
    商誉 
    长期待摊费用 
递延所得税资产  （十二） 
其他非流动资产 
非流动资产合计           261,508,887.85 267,425,758.97 
资产总计                 438,682,543.98 458,173,912.78 
流动负债： 
短期借款            （十四） 48,189,338.09  48,189,338.09 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据 
应付账款            （十五） 23,442,414.77  34,586,479.94 
预收款项            （十六）  6,867,051.25   4,677,102.46 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬        （十七）  3,423,098.45   3,200,933.14 
应交税费            （十八） -10,715,372.35 -2,327,133.60 
应付利息 
应付股利                            943.87         943.87 
其他应付款          （十九） 240,291,070.89 240,008,420.54 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计                 311,498,544.97 328,336,084.44 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债  (二十)  2,350,000.00   2,651,043.82 
非流动负债合计          2,350,000.00   2,651,043.82 
负债合计               313,848,544.97 330,987,128.26 
    所有者权益（或股东权 
    益）： 
实收资本（或股本）  （二十一）  80,160,000.00   80,160,000.00 
资本公积            （二十二） 171,851,697.37  171,851,697.37 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积            （二十三）  16,289,025.82   16,289,025.82 
一般风险准备 
未分配利润          （二十四） -143,466,724.18 -141,113,938.67 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者             124,833,999.01  127,186,784.52 
权益合计 
少数股东权益 
所有者权益合计                 124,833,999.01  127,186,784.52 
负债和所有者权益               438,682,543.98  458,173,912.78 
总计 
法定代表人：李侠       主管会计工作负责人：王青       会计机构负责人：沈永新 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金                    7,498,412.09  3,168,008.68 
交易性金融资产 
应收票据                    1,010,000.00    340,000.00 
应收账款            （一） 18,269,926.73  16,562,410.56 
预付款项                    9,253,236.19  3,983,058.02 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          （二） 36,852,115.19  14,483,202.16 
存货                       49,952,300.15  40,845,965.77 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计               122,835,990.35 79,382,645.19 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资      （三） 63,922,408.20  63,922,408.20 
投资性房地产             28,367,660.80  28,800,780.76 
固定资产                 158,678,504.33 164,778,756.50 
在建工程                  1,100,824.37     392,027.82 
工程物资                                   869,404.03 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产 
其他非流动资产 
非流动资产合计           252,069,397.70 258,763,377.31 
资产总计                 374,905,388.05 338,146,022.50 
流动负债： 
短期借款         48,189,338.09 48,189,338.09 
    交易性金融负债 
    应付票据 
应付账款             18,000,460.20  17,864,485.57 
预收款项              5,462,097.30   3,288,376.46 
应付职工薪酬          2,813,498.98   2,343,608.34 
应交税费               -352,116.75   1,333,671.06 
应付利息 
应付股利 
其他应付款           145,718,525.18 112,998,716.96 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计         219,831,803.00 186,018,196.48 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债    2,350,000.00   2,651,043.82 
非流动负债合计    2,350,000.00   2,651,043.82 
负债合计         222,181,803.00 188,669,240.30 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）          80,160,000.00   80,160,000.00 
资本公积                   178,849,536.57  178,849,536.57 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                    16,289,025.82   16,289,025.82 
一般风险准备 
未分配利润                 -122,574,977.34 -125,821,780.19 
所有者权益（或股东权益）   152,723,585.05  149,476,782.20 
合计 
负债和所有者权益           374,905,388.05  338,146,022.50 
（或股东权益）总计 
法定代表人：李侠       主管会计工作负责人：王青       会计机构负责人：沈永新 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                     附注       本期金额       上期金额 
一、营业总收入                                 113,361,463.01 172,591,501.35 
其中：营业收入                      （二十五） 113,361,463.01 172,591,501.35 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                                 124,295,225.90 189,966,323.31 
其中：营业成本                      （二十五） 106,175,806.62 161,900,813.89 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                      （二十六）    471,855.11     584,897.12 
销售费用                                        5,236,585.17   8,683,216.89 
管理费用                                       13,941,580.54  17,272,585.71 
财务费用                                          546,865.58   1,345,083.81 
资产减值损失                        （二十七） -2,077,467.12     179,725.89 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填                                      -959,244.39 
列） 
其中：对联营企业和合营企 
业的投资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）             -10,933,762.89 -18,334,066.35 
加：营业外收入                      （二十八）  9,063,417.03  18,605,185.79 
减：营业外支出                      （二十九）    446,354.37      16,256.90 
其中：非流动资产处置损失 
四、利润总额（亏损总额以“－”号               -2,316,700.23     254,862.54 
填列） 
减：所得税费用                       （三十）      36,085.28       5,688.66 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）             -2,352,785.51     249,173.88 
归属于母公司所有者的净利润                     -2,352,785.51    -344,589.56 
少数股东损益                                                     593,763.44 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                  （三十一）         -0.03         -0.004 
    （二）稀释每股收益            （三十一）        -0.03      -0.004 
    七、其他综合收益 
八、综合收益总额                         -2,352,785.51 249,173.88 
归属于母公司所有者的综合收益             -2,352,785.51 -344,589.56 
总额 
归属于少数股东的综合收益总额                           593,763.44 
法定代表人：李侠       主管会计工作负责人：王青       会计机构负责人：沈永新 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                 附注      本期金额       上期金额 
一、营业收入                        （四） 72,795,991.44 62,110,952.47 
减：营业成本                        （四） 66,692,532.46 55,249,059.00 
营业税金及附加                               471,076.86     279,879.30 
销售费用                                   3,039,596.75   4,709,203.19 
管理费用                                   9,063,984.49  11,697,708.85 
财务费用                                   -3,123,684.92    401,429.84 
资产减值损失                               -2,000,000.00   -631,108.25 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号            （五）               -20,997,772.30 
填列） 
其中：对联营企业和合营 
企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）         -1,347,514.20 -30,592,991.76 
加：营业外收入                             5,040,091.42   9,632,022.75 
减：营业外支出                               445,774.37       4,306.90 
其中：非流动资产处置损失 
三、利润总额（亏损总额以“－”号           3,246,802.85  -20,965,275.91 
填列） 
减：所得税费用 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）         3,246,802.85  -20,965,275.91 
五、每股收益： 
（一）基本每股收益                                 0.04          -0.26 
（二）稀释每股收益                                 0.04          -0.26 
    六、其他综合收益 
七、综合收益总额                           3,246,802.85  -20,965,275.91 
法定代表人：李侠       主管会计工作负责人：王青       会计机构负责人：沈永新 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                         附注       本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务                 121,822,387.45 193,589,542.79 
收到的现金 
客户存款和同业存放 
款项净增加额 
向中央银行借款净增 
加额 
向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
收到原保险合同保费 
取得的现金 
收到再保险业务现金 
净额 
保户储金及投资款净 
增加额 
处置交易性金融资产 
净增加额 
收取利息、手续费及 
佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加 
额 
收到的税费返还                                     2,586,438.57 
收到其他与经营活动      （三十二） 19,367,665.47  17,045,952.22 
有关的现金 
经营活动现金流入                   141,190,052.92 213,221,933.58 
小计 
购买商品、接受劳务                 109,676,095.15 165,082,599.04 
    支付的现金 
    客户贷款及垫款净增 
    加额 
    存放中央银行和同业 
    款项净增加额 
    支付原保险合同赔付 
    款项的现金 
    支付利息、手续费及 
    佣金的现金 
    支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职                 16,312,687.02  20,254,662.18 
工支付的现金 
支付的各项税费                      5,281,920.21   5,682,912.95 
支付其他与经营活动      （三十二）  6,261,911.94  24,284,650.85 
有关的现金 
经营活动现金流出                   137,532,614.32 215,304,825.02 
小计 
经营活动产生的                      3,657,438.60  -2,082,891.44 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
收回投资收到的现金                                 3,220,620.20 
取得投资收益收到的                                 1,360,274.75 
现金 
处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回             535,614.90     135,086.85 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入                      535,614.90   4,715,981.80 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付            4,262,173.19   14,611,341.05 
的现金 
投资支付的现金 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流出                    4,262,173.19  14,611,341.05 
小计 
投资活动产生的                     -3,726,558.29  -9,895,359.25 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少 
    数股东投资收到的现金 
    取得借款收到的现金                 44,245,582.39  62,000,000.00 
    发行债券收到的现金 
    收到其他与筹资活动 
    有关的现金 
筹资活动现金流入         44,245,582.39 62,000,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金       6,639,982.23  52,250,000.00 
分配股利、利润或偿       5,969,618.25  1,173,871.98 
付利息支付的现金 
其中：子公司支付给 
少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动       30,300,000.00 
有关的现金 
筹资活动现金流出         42,909,600.48 53,423,871.98 
小计 
筹资活动产生的           1,335,981.91  8,576,128.02 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   1,266,862.22  -3,402,122.67 
    增加额 
    加：期初现金及现金       10,211,558.66 9,582,699.09 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   11,478,420.88 6,180,576.42 
    物余额 
    法定代表人：李侠       主管会计工作负责人：王青       会计机构负责人：沈永新 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注     本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           81,547,694.56 57,938,373.98 
收到的现金 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动           11,790,757.10 18,859,554.39 
有关的现金 
经营活动现金流入             93,338,451.66 76,797,928.37 
小计 
购买商品、接受劳务           75,711,322.47 53,452,023.66 
支付的现金 
支付给职工以及为职           13,197,287.31 12,029,030.79 
工支付的现金 
支付的各项税费               5,281,777.57   2,076,711.17 
支付其他与经营活动           3,550,365.37  27,342,395.44 
有关的现金 
经营活动现金流出             97,740,752.72 94,900,161.06 
小计 
经营活动产生的               -4,402,301.06 -18,102,232.69 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
收回投资收到的现金                          3,220,620.20 
取得投资收益收到的 
现金 
处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回      535,614.90     10,000.00 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入               535,614.90   3,230,620.20 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付      817,047.93    11,828,425.69 
    的现金 
    投资支付的现金 
    取得子公司及其他营 
    业单位支付的现金净额 
    支付其他与投资活动 
    有关的现金 
投资活动现金流出           817,047.93  11,828,425.69 
小计 
投资活动产生的            -281,433.03  -8,597,805.49 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金       40,000,000.00 38,000,000.00 
收到其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流入         40,000,000.00 38,000,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金                     12,250,000.00 
分配股利、利润或偿       2,285,862.50    314,212.50 
付利息支付的现金 
支付其他与筹资活动       28,700,000.00 
有关的现金 
筹资活动现金流出         30,985,862.50 12,564,212.50 
小计 
筹资活动产生的           9,014,137.50  25,435,787.50 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   4,330,403.41  -1,264,250.68 
    增加额 
    加：期初现金及现金       3,168,008.68  2,300,829.03 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   7,498,412.09  1,036,578.35 
    物余额 
    法定代表人：李侠       主管会计工作负责人：王青       会计机构负责人：沈永新 
    ##################此页转换失败################## 
    ##################此页转换失败################## 
    ##################此页转换失败################## 
    ##################此页转换失败################## 
    (二) 公司概况 
    一、公司基本情况 
    新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由新疆石河子造纸厂、新疆教育出版社、新疆出版印刷集团有限公司、新疆建设兵团印刷厂、新疆石河子白杨酒业有限公司经新政函〖1999〗191号文件批准，共同发起设立，于1999年12月30日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号6500001000772；法定代表人：李侠；设立时注册资本：人民币5,016万元。 
    2001年6月15日根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]34号文核准，向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股。所属行业为制造业。 
    2006年4月17日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得3.5股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到2010年6月30日，股本总数为8,016万股，全部为无限售条件的股份。 
    公司经营范围：造纸、纸制品及纸料加工、销售，化工产品（有毒除外），印刷物资的销售，机械加工，物业管理，造纸原料开发，自营和代理各类商品和技术的进出口。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础： 
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间： 
    本公司会计年度自公历1月1日起至6月30日止。 
    4、记账本位币： 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    1、同一控制下企业合并 
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 
    2、非同一控制下的企业合并 
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
    本公司在购买日对合并成本进行分配。 
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 
    6、合并财务报表的编制方法： 
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
    子公司少数股东分担的当年亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 
    在本年内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的年初数；将子公司合并当年年初至年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当年年初至年末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在本年内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表年初数；将子公司自购买日至年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至年末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在本年内，本公司处置子公司，则该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    7、现金及现金等价物的确定标准： 
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 
    8、外币业务和外币报表折算： 
    1、外币业务 
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
    2、外币财务报表的折算 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 
    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 
    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 
    9、金融工具： 
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
    1、金融工具的分类 
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 
    2、金融工具的确认依据和计量方法 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    （2）持有至到期投资 
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
    （3）应收款项 
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 
    具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
    （4）可供出售金融资产 
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 
    同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    （5）其他金融负债 
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）所转移金融资产的账面价值； 
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）终止确认部分的账面价值； 
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 
    4、金融负债终止确认条件 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 
    6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 
    （1）可供出售金融资产的减值准备： 
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 
    （2）持有至到期投资的减值准备： 
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
    10、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重大的具体标准为：金额超过400万元 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 
    以上的应收款项。 
    单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 
    险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    （1）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 
    信用风险特征组合的确定依据   的应收款项坏账准备的确定依据为单项金额不重大且账龄三年以上的应收款项。 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法 
    账龄分析法 
    账龄分析法 
账龄              应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 
1年以内（含1年）                    2                      2 
1－2年                              5                      5 
2－3年                             10                     10 
3－4年                             30                     30 
4－5年                             50                     50 
5年以上                           100                    100 
    年末对于合并报表范围内的公司及关联方的应收款项单独进行减 
    值测试。如有客户证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现 
    计提坏账准备的说明 
    值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值迹象，则不计提坏账准备。 
    11、存货： 
    (1) 存货的分类 
    存货分类为：原材料、周转材料、库存商品（包括自制的产成品和外购商品等）、在产品、在途物资、委托加工物资等。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    其他 
    日常核算取得时按实际成本计价；发出时，主要材料按计划成本法计价，其他材料和产成品、库存商 
    品按加权平均法计价；月份终了，按发出各种存货的计划成本计算应摊销的成本差异 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    (4) 存货的盘存制度 
    永续盘存制 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    1) 低值易耗品 
    一次摊销法 
    2) 包装物 
    一次摊销法 
    12、长期股权投资： 
    (1) 初始投资成本确定 
    （1）企业合并形成的长期股权投资 
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 
    （2）其他方式取得的长期股权投资 
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    （1）后续计量 
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 
    （2）损益确认 
    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 
    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 
    13、投资性房地产： 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 
    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 
    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 
    14、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法： 
类别          折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 
房屋及建筑物             40           3         2.425 
机器设备              10-20           3     9.70-4.85 
电子设备                  5           3          19.4 
运输设备                 10           3           9.7 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 
    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 
    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    15、在建工程： 
    1、在建工程的类别 
    在建工程以立项项目分类核算。 
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 
    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    16、借款费用: 
    1、借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    （2）借款费用已经发生； 
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    2、借款费用资本化期间 
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
    3、暂停资本化期间 
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
    4、借款费用资本化金额的计算方法 
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    17、无形资产： 
    1、无形资产的计价方法 
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 
    不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 
    （2）后续计量 
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 
                   项  目                 预计使用寿命                依  据 
         软  件                                          5年             依据税法要求 
    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
    经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
    3、无形资产减值准备的计提 
    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 
    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 
    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 
    4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 
    5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    18、预计负债： 
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 
    1、预计负债的确认标准 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 
    该义务是本公司承担的现时义务； 
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 
    该义务的金额能够可靠地计量。 
    2、预计负债的计量方法 
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 
    最佳估计数分别以下情况处理： 
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
    19、收入： 
    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 
    2、确认让渡资产使用权收入的依据 
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工 
    进度的依据和方法 
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    20、政府补助： 
    1、 类型 
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    2、 会计处理方法 
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 
    21、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    1、确认递延所得税资产的依据 
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 
    2、确认递延所得税负债的依据 
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 
    22、经营租赁、融资租赁： 
    经营租赁会计处理 
    1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 
    2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
    23、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    24、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法 
    无 
    (2) 未来适用法 
    无 
    (四) 税项： 
    1、主要税种及税率 
税种               计税依据   税率 
增值税             销售收入  13、17 
营业税                   5%      5 
城市维护建设税           7%      7 
企业所得税      应纳税所得额    25 
    (五) 企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 
    单位:万元 币种:人民币 
    从母 
    公司 
    所有 
    者权 
    益冲 
    减子 
    公司 
    少数 
                                     实质                     少数 股东 
                                     上构                     股东 分担 
                                     成对                     权益 的本 
子公 子公                       期末 子公 持股 表决 是否 少数 中用 期亏 
    司全 司类 注册 业务 注册资 经营 实际 司净 比例 权比 合并 股东 于冲 损超 
称   型   地   性质 本     范围 出资 投资 (%)  例   报表 权益 减少 过少 
                                额   的其      (%)            数股 数股 
                                     他项                     东损 东在 
                                     目余                     益的 该子 
                                     额                       金额 公司 
    期初 
    所有 
    者权 
    益中 
    所享 
    有份 
    额后 
    的余 
    额 
    新疆 
石河                       货物 
子天                       与技 
宏国 控股 新疆 商贸        术的 
际贸 子公 石河 类   100.00 进出 90.00  90 90 是 
易有 司   子市             口业 
限责                       务 
    任公 
    司 
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 
    单位:万元 币种:人民币 
    从母 
    公司 
    所有 
    者权 
    益冲 
    减子 
    公司 
    少数 
                                           实质                     少数 股东 
                                           上构                     股东 分担 
                                           成对                     权益 的本 
                                           子公      表决           中用 期亏 
子公 子公 注册 业务          经营 期末实际 司净 持股 权比 是否 少数 于冲 损超 
司全 司类 地   性质 注册资本 范围 出资额   投资 比例 例   合并 股东 减少 过少 
称   型                                    的其 (%)  (%)  报表 权益 数股 数股 
                                           他项                     东损 东在 
                                           目余                     益的 该子 
                                           额                       金额 公司 
                                                                         期初 
                                                                         所有 
                                                                         者权 
                                                                         益中 
                                                                         所享 
                                                                         有份 
                                                                         额后 
                                                                         的余 
                                                                         额 
石河                         食用 
子汇                         油、 
昌豆 全资 新疆 工业          蛋白 
业有 子公 石河 类   4,099.00 粉等 6,302.24      100  100  是 
限责 司   子市               生产 
任公                         及销 
司                           售 
    (六) 合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 
                  期末数        期初数 
项目          人民币金额    人民币金额 
现金： 
人民币          5,422.16      5,464.50 
银行存款： 
人民币      11,472,998.72 10,206,094.16 
合计        11,478,420.88 10,211,558.66 
    2、应收票据： 
    (1) 应收票据分类 
    单位：元 币种：人民币 
种类               期末数     期初数 
银行承兑汇票  1,010,000.00 340,000.00 
合计          1,010,000.00 340,000.00 
    (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 
    据情况 
    单位：元 币种：人民币 
  出票单位          出票日期           到期日             金额              备注 
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 
新疆轻工浆纸有  2010年3月23日 2010年9月23日 1,040,200.00 银行承兑汇票 
限责任公司 
新疆轻工浆纸有  2010年3月23日 2010年9月23日 1,000,000.00 银行承兑汇票 
限责任公司 
新疆轻工浆纸有  2010年3月23日 2010年9月23日 1,000,000.00 银行承兑汇票 
限责任公司 
新疆漠尔通印刷  2010年5月11日 2010年8月10日 1,000,000.00 银行承兑汇票 
有限责任公司 
新疆漠尔通印刷  2010年5月11日 2010年8月10日 1,000,000.00 银行承兑汇票 
有限责任公司 
合计                       /             /  5,040,200.00           / 
3、应收账款: 
(1) 应收账款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                       期末数                                  期初数 
            账面余额            坏账准备            账面余额            坏账准备 
种类            金额  比例          金额  比例          金额  比例          金额  比例 
                       (%)                 (%)                 (%)                 (%) 
单项金 
额重大 
       7,633,064.43  19.16 152,661.29    2.00  9,649,763.34  22.72 4,870,282.38  50.47 
的应收 
账款 
单项金 
额不重 
大但按 
信用风 
险特征 
组合后 14,773,401.25 37.08 14,620,739.96 98.97 10,826,341.89 25.49 10,814,592.74 99.89 
该组合 
的风险 
较大的 
应收账 
款 
其他不 
重大应 17,437,768.45 43.76 683,129.91    3.92  21,993,187.24 51.79 1,830,242.74  8.32 
收账款 
合计    39,844,234.13    /  15,456,531.16    /  42,469,292.47    /  17,515,117.86 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
应收账款内容       账面余额     坏账金额  计提比例（％）            理由 
新疆漠尔通印刷  2,772,741.96 2,772,741.96           100  法院已判决，但尚 
有限责任公司                                                    未执行回 
零星货款（共44  3,489,084.81 3,489,084.81           100   账龄长难以收回 
家） 
合计            6,261,826.77 6,261,826.77 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                      期末数                              期初数 
              账面余额                            账面余额 
账龄             金额  比例(%)     坏账准备          金额   比例      坏账准备 
                                                             (%) 
3至4年   3,007,473.23   20.36  2,854,811.94    232,045.67   2.14    220,296.52 
4至5年   1,922,318.58   13.01  1,922,318.58  1,867,929.67  17.25  1,867,929.67 
5年以上  9,843,609.44   66.63  9,843,609.44  8,726,366.55  80.61  8,726,366.55 
合计     14,773,401.25    100  14,620,739.96 10,826,341.89 100.00 10,814,592.74 
    (3) 本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账准备比例的依据及其合理性。披露本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额，重组前累计已计提的坏账准备。 
单位名称                收回或转回债 原已计提的坏 收回或转 原估计计提比例 
                             权金额       账准备   回原因   理由及合理性 
新疆漠尔通印刷有限责任      2000000   4772741.96  款项收回            注 
公司 
合计                        2000000   4772741.96 
    注：新疆漠尔通印刷有限责任公司通过收现方式收回了上述欠款。 
    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (5) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系        金额         年限  占应收账款总额 
                                                        的比例（％） 
石河子鑫天宏工         客户  7,633,064.43     1年以内          19.16 
贸有限公司 
                                         1-2年 
新疆漠尔通印刷                           761436.933年 
               客户         3,463,509.38                8.69 
有限责任公司                             以上 
                                         2,702,072.45 
新疆教育出版社         股东  2,493,568.42     1年以内           6.26 
乌市好家乡超市  客户 1,594,466.99  1年以内 4.00 
乌鲁木齐鹏翔源  客户 1,530,590.46  1年以内 3.84 
商贸有限公司 
合计                 16,715,199.68         41.95 
    (6) 应收关联方账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称              与本公司关系        金额  占应收账款总额的比例 
                                                             （％） 
新疆教育出版社               股东  2,493,568.42                6.26 
新疆出版印刷集团有限         股东   969,979.53                 2.43 
公司 
合计                               3,463,547.95                8.69 
4、其他应收款： 
(1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                        期末数                                 期初数 
              账面余额           坏账准备           账面余额            坏账准备 
种类             金额  比例         金额  比例          金额  比例         金额  比例 
                        (%)                (%)                 (%)                (%) 
单项金额 
重大的其                                       5,042,127.51  43.81 100,842.55   2.00 
他应收款 
单项金额 
不重大但 
按信用风 
险特征组 
         1,235,393.93 18.33 1,206,774.20 97.68 1,224,688.78  10.64 1,066,069.05 87.05 
合后该组 
合的风险 
较大的其 
他应收款 
其他不重 
大的其他 5,502,600.17 81.67 1,556,678.77 28.29 5,241,017.41  45.55 1,615,421.79 30.82 
应收款 
合计      6,737,994.10    /  2,763,452.97    /  11,507,833.70    /  2,782,333.39    / 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
其他应收款内容   账面余额   坏账金额  计提比例（％）            理由 
哈萨克斯坦上海  692,662.10 692,662.10           100  公司停业，无力偿 
食府                                                              还 
新疆盛林实业发  353,462.00 353,462.00           100  公司解散，无力偿 
展有限责任公司                                                    还 
石河子金粮食品 
                                                    企业前身破产，目 
加工有限责任公 256,304.44 256,304.44   100 
                                                    前企业不认可。 
司 
博乐市搏丰工贸  205,220.28 205,220.28           100   账龄长难以收回 
实业有限公司 
吕永东          179,000.00 179,000.00           100   账龄长难以收回 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                            期初数 
账龄          账面余额                          账面余额 
                金额  比例(%)    坏账准备         金额  比例(%)    坏账准备 
3至4年   1,046,124.10  84.68  1,046,124.10  452,406.93   36.94   423,787.20 
4至5年     40,885.33    3.31    12,265.60   380,000.00   31.03   250,000.00 
5年以上   148,384.50   12.01   148,384.50   392,281.85   32.03   392,281.85 
合计     1,235,393.93 100.00  1,206,774.20 1,224,688.78 100.00  1,066,069.05 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系        金额  年限  占其他应收款总 
                                                  额的比例(%) 
应收出口退税款           无  1,076,133.60 1年内         15.97 
哈萨克斯坦上海           无   692,662.10  3-4年         10.28 
食府 
史自良           原料供应商   477,616.48  3-4年          7.09 
吕宝新                 员工   400,431.67  1年内          5.94 
新疆盛林实业发           无   353,462.00  3-4年          5.25 
展有限责任公司 
合计                         3,000,305.85               44.53 
    5、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
               期末数                期初数 
账龄             金额  比例(%)         金额  比例(%) 
1年以内  14,816,841.60  99.87  43,676,715.16  99.92 
2至3年      19,318.50    0.13     34,318.50    0.08 
合计     14,836,160.10 100.00  43,711,033.66 100.00 
    (2) 预付款项金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称          与本公司关系        金额    时间       未结算原因 
申卫民                   员工  2,000,556.87 1年以内 预付原料款（注） 
王宏章(伊犁收            员工  1,700,627.92 1年以内 预付原料款（注） 
购) 
李拥军（福海渔           员工   570,000.00  1年以内 预付原料款（注） 
场、福海水产局） 
李朝新(马金 
帮)09.12改为：李 员工         468,728.88   1年以内 预付原料款（注） 
拥军（马金帮） 
李建勋（伊犁）           员工   432,117.68  1年以内 预付原料款（注） 
合计                           5,172,031.35 
    注：公司在第一、四季度进行原料收购，因主要向农户收购故采用现金结算，按采购业务员负责制对预付的原料款进行管理。上述预付的原料款在期后都已购回原料。 
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    6、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
项                   期末数                                     期初数 
目       账面余额     跌价准备       账面价值       账面余额     跌价准备       账面价值 
原 
材 45,143,126.66  2,053,642.41 43,089,484.25  66,656,873.60  2,053,642.41 64,603,231.19 
料 
在 
产 1,717,236.33                1,717,236.33    882,646.02                  882,646.02 
品 
库 
存 
   78,609,315.81  2,498,547.28 76,110,768.53  39,590,643.03  2,818,894.96 36,771,748.07 
商 
品 
周 
转 
    569,341.94                  569,341.94     548,261.29                  548,261.29 
材 
料 
合  126,039,020.74 4,552,189.69 121,486,831.05 107,678,423.94 4,872,537.37 102,805,886.57 
    计 
    (2) 存货跌价准备 
    单位：元 币种：人民币 
    本期减少 
存货种类  期初账面余额 本期计提额      转回  转销 期末账面余额 
原材料    2,053,642.41                            2,053,642.41 
库存商品  2,818,894.96            320,347.68      2,498,547.28 
合计      4,872,537.37            320,347.68      4,552,189.69 
    7、投资性房地产: 
    (1) 按成本计量的投资性房地产 
    单位：元 币种：人民币 
项目              期初账面余额  本期增加额 本期减少额 期末账面余额 
一、账面原值合计  36,473,260.67                       36,473,260.67 
1.房屋、建筑物    36,473,260.67                       36,473,260.67 
    2.土地使用权 
二、累计折旧和累  7,672,479.91  433,119.96            8,105,599.87 
计摊销合计 
1.房屋、建筑物    7,672,479.91  433,119.96            8,105,599.87 
    2.土地使用权 
    三、投资性房地产 
    账面净值合计 
    1.房屋、建筑物 
    2.土地使用权 
    四、投资性房地产 
    减值准备累计金 
    额合计 
    1.房屋、建筑物 
    2.土地使用权 
    五、投资性房地产  28,800,780.76 -433,119.96  28,367,660.80 
    账面价值合计 
    1.房屋、建筑物    28,800,780.76 -433,119.96  28,367,660.80 
    2.土地使用权 
    本期折旧和摊销额：433,119.96元。 
    投资性房地产本期减值准备计提额：0元。 
    8、固定资产: 
    (1) 固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目               期初账面余额     本期增加     本期减少   期末账面余额 
一、账面原值合    351,576,540.63  992,655.41  2,152,728.25 350,416,467.79 
计： 
其中：房屋及建筑  148,702,946.92               734,014.41  147,968,932.51 
物 
机器设备          193,958,041.14  446,456.72  1,093,347.84 193,311,150.02 
运输工具           5,969,352.34   483,535.00   325,366.00   6,127,521.34 
电子设备           2,946,200.23    62,663.69                3,008,863.92 
二、累计折旧合    126,115,441.87 8,753,227.22 1,068,971.23 133,799,697.86 
计： 
其中：房屋及建筑  31,452,403.10  1,814,854.81   26,387.33  33,240,870.58 
物 
机器设备          90,485,918.90  6,372,199.60  983,083.99  95,875,034.51 
运输工具           1,661,235.51   422,192.86    59,499.91   2,023,928.46 
电子设备           2,515,884.36   143,979.95                2,659,864.31 
三、固定资产账面  225,461,098.76  992,655.41  9,836,984.24 216,616,769.93 
净值合计 
其中：房屋及建筑  117,250,543.82              2,522,481.89 114,728,061.93 
物 
机器设备          103,472,122.24  446,456.72  6,482,463.45 97,436,115.51 
运输工具           4,308,116.83   483,535.00   688,058.95   4,103,592.88 
电子设备             430,315.87    62,663.69   143,979.95     348,999.61 
四、减值准备合计   4,027,125.73                             4,027,125.73 
其中：房屋及建筑     341,294.37                               341,294.37 
物 
机器设备           3,685,831.36                             3,685,831.36 
运输工具 
电子设备 
五、固定资产账面  221,433,973.03  992,655.41  9,836,984.24 212,589,644.20 
    价值合计 
其中：房屋及建筑  116,909,249.45            2,522,481.89 114,386,767.56 
物 
机器设备          99,786,290.88  446,456.72 6,482,463.45 93,750,284.15 
运输工具           4,308,116.83  483,535.00  688,058.95   4,103,592.88 
电子设备             430,315.87  62,663.69   143,979.95     348,999.61 
    本期折旧额：8,753,227.22元。 
    (2) 未办妥产权证书的固定资产情况 
    项目          未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 
    房屋及建筑物 
    公司房屋及建筑物未办理产权证的原因： 
    公司本部账面价值17,182,136.68元的房屋及建筑物，因占用的土地抵押给银行，银行借款未偿还，土地未解押，暂无法办理产权证；公司本部账面价值206,262.16元的房屋及建筑物，因报建手续不全，暂无法办理产权证；分公司东泉农场账面价值367,208.71元的房屋及建筑物，均为七八十年代的自建房产，因地理位置偏远，建房手续不健全，故无法办理产权证；子公司汇昌豆业账面价值2,802,536.89元的房屋及建筑物,系本年新建的房屋，因尚未决算，故尚未办理产权证。 
    9、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                 年末余额                                   年初余额 
项目                  账面余额     减值准备      账面价值           账面余额     减值准备      账面价值 
东泉农场项目      5,400,758.99  5,400,758.99                    5,400,758.99  5,400,758.99 
无尘纸工程          213,409.04   213,409.04                       213,409.04   213,409.04 
棉杆包装纸          208,883.18   208,883.18                       208,883.18   208,883.18 
卫生纸项目           10,732.39    10,732.39                        10,732.39    10,732.39 
切草棚               343796.55                  343796.55 
原料平台工程            270000                     270000 
综合库工程               95000                      95000 
抗震安居工程        392,027.82                 392,027.82         392,027.82                 392,027.82 
大豆综合加工项目  20,063,285.63 4,153,801.63 15,909,484.00     20,063,285.63  4,153,801.63 15,909,484.00 
油化车间技改项目    3521185.15                 3521185.15 
合计              30,519,078.75 9,987,585.23   20,531,493.5226,289,097.05     9,987,585.23 16,301,511.82 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目名称               期初数  工程进度        资金来源        期末数 
东泉农场项目(注  5,400,758.99                      自筹  5,400,758.99 
1） 
大豆综合加工项   20,063,285.63      95  专项拨款（国债项 20,063,285.63 
目（注2）                                          目） 
合计             25,464,044.62                           25,464,044.62 
    注1：以前年度工程，已停建多年，已全额计提减值准备。 
    注2：该项目系子公司石河子汇昌豆业有限责任公司2002年经国家发展计划委员会计产业（2002）1135号文立项批复的农产品深加工食品工业专项工程第二批粮油加工项目。2004年该项目取得生产建设兵团兵建基发（2004）15号文《关于石河子开发区汇昌豆业有限责任公司大豆综合加工建设项目初步设计的批复》。该项目于2004年4月开工建设，包括大豆毛油生产线和蛋白分离生产线。截止2009年12月31日，该项目累计发生成本4,169.71万元，其中：大豆毛油生产线2,163.38万元已完工转入固定资产，蛋白分离生产线2,006.33万元。2008年度公司已对该项目形成的在建工程计提了200万元减值准备，本年度公司根据乌鲁木齐市中恒信德财务咨询有限公司出具的中恒信咨字[2010]第2008号资产组减值准备测试价值评估咨询报告书，对该项目形成的固定资产计提了354.06万元减值准备，对该项目形成的在建工程计提了215.38万元减值准备。截止2009年12月31日该项目已累计计提资产减值准备769.44万元，其中：固定资产减值准备354.06万元，在建工程减值准备415.38万元。 
    (3) 在建工程减值准备 
    单位：元 币种：人民币 
项目                   期初数       期末数  计提原因 
东泉农场项目      5,400,758.99 5,400,758.99    停建 
无尘纸工程         213,409.04   213,409.04     停建 
棉杆包装纸         208,883.18   208,883.18     停建 
卫生纸项目          10,732.39    10,732.39     停建 
大豆综合加工项目  4,153,801.63 4,153,801.63    停建 
合计              9,987,585.23 9,987,585.23       / 
10、工程物资： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目         期初数     本期增加     本期减少  期末数 
专用设备  869,404.03 1,029,797.32 1,899,201.35     0 
合计      869,404.03 1,029,797.32 1,899,201.35     0 
    11、无形资产： 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目              期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
    一、账面原值合计    35,840.00                      35,840.00 
    (1).土地使用权 
    (2).财务软件        35,840.00                      35,840.00 
    二、累计摊销合计    15,750.67                      15,750.67 
    (1).土地使用权 
    (2).财务软件        15,750.67                      15,750.67 
    三、无形资产账面    20,089.33                      20,089.33 
    净值合计 
    (1).土地使用权 
    (2).财务软件      20,089.33   20,089.33 
    四、减值准备合计 
    (1).土地使用权 
    (2).财务软件 
    五、无形资产账面  20,089.33   20,089.33 
    价值合计 
    (1).土地使用权 
    (2).财务软件      20,089.33   20,089.33 
    本期摊销额：0元。 
    12、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
    (1) 未确认递延所得税资产明细 
    单位：元 币种：人民币 
项目                    期末数        期初数 
可抵扣暂时性差异  9,196,721.19  9,796,174.90 
可抵扣亏损        25,194,040.84 42,529,644.99 
合计              34,390,762.03 52,325,819.89 
    (2) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
    单位：元 币种：人民币 
年份          期末数        期初数  备注 
2011年                17,981,994.61 
2012年  13,496,581.96 
2013年    559,971.55  13,496,581.96 
2014年  10,491,096.86   559,971.55 
2015年    646,390.47  10,491,096.87 
合计    25,194,040.84 42,529,644.99 
    (3) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
    单位：元 币种：人民币 
                 项目                                     暂时性差异金额 
引起暂时性差异的资产项目 
坏账准备                                                                    18,219,984.13 
存货跌价准备                                                                 4,552,189.69 
固定资产减值准备                                                             4,027,125.73 
在建工程减值准备                                                             9,987,585.23 
                 小计                                                     36,786,884.78 
13、资产减值准备明细: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                          本期减少 
项目            期初账面余额  本期增加        转回  转销 期末账面余额 
一、坏账准备    20,297,451.25          2,077,467.12      18,219,984.13 
二、存货跌价准  4,872,537.37            320,347.68  0.00 4,552,189.69 
    备 
    三、可供出售金 
    融资产减值准备 
    四、持有至到期 
    投资减值准备 
    五、长期股权投 
    资减值准备 
    六、投资性房地 
    产减值准备 
    七、固定资产减  4,027,125.73                 4,027,125.73 
    值准备 
    八、工程物资减 
    值准备 
    九、在建工程减  9,987,585.23                 9,987,585.23 
    值准备 
    十、生产性生物 
    资产减值准备 
    其中：成熟生产 
    性生物资产减值 
    准备 
    十一、油气资产 
    减值准备 
    十二、无形资产 
    减值准备 
    十三、商誉减值 
    准备 
    十四、其他 
    合计            39,184,699.58  2,397,814.80  36,786,884.7814、短期借款： 
    (1) 短期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目            期末数        期初数 
抵押借款  48,189,338.09 48,189,338.09 
合计      48,189,338.09 48,189,338.09 
    (2) 已到期未偿还的短期借款情况 
    单位：元 币种：人民币 
贷款单位          贷款金额  贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原 预计还款期 
                             （％）                        因 
中国农业银行 
石河子兵团分 23,939,338.09 14.689   流动资金借款 资金困难 
行 
中国农业银行 
石河子兵团分 8,100,000.00  14.689   流动资金借款 资金困难 
行 
中国农业银行 
石河子兵团分 2,650,000.00  14.689   流动资金借款 资金困难 
行 
中国农业银行 
石河子兵团分 13,500,000.00 14.689   流动资金借款 资金困难 
行 
合计          48,189,338.09 
    注：上述贷款已逾期，中国农业银行石河子兵团分行根据农行股份制改革方案已做为不良贷款剥离，公司做停息挂账处理。 
    15、应付账款： 
    (1) 应付账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目           期末数        期初数 
1年以内  21,379,606.28 26,784,313.08 
1年以上  2,062,808.49  7,802,166.86 
合计     23,442,414.77 34,586,479.94 
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 
    单位： 元 币种：人民币 
单位名称                         期末数       期初数 
新疆石河子造纸厂             746,449.40   746,449.40 
新疆石河子天筑建设(集团)有   264,773.59   364,773.59 
限公司 
新疆石河子祥和化工有限公司   160,581.08    63,859.41 
合计                        1,171,804.07 1,175,082.40 
    (3) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明 
单位名称                                 金额     未结转原因  备注（报表日后已 
                                                             还款的应予注明） 
新疆石河子造纸厂                    746,449.40  公司资金困难 
江苏范群干燥设备厂                  539,926.07  公司资金困难 
石河子天宏建筑安装有限公司          468,751.88  公司资金困难 
新疆石河子天筑建设(集团)有限责任公  264,773.59 未结算的工程款 
    司 
    (4) 应付账款中欠款金额前五名 
单位名称                      与本公司关        金额    年限  占应付账款总 
                                     系                       额的比例(%) 
新疆天业股份有限公司             供应商  4,958,864.24 1年以内       21.15 
石河子造纸厂                     供应商   746,449.40  2年以内        3.18 
苍南县中新塑业有限公司           供应商   510,490.00  1年以内        2.18 
郑州良弓工程有限公司             供应商   490,050.02  1年以内        2.09 
石河子开发区格林工贸有限公司     供应商   433,236.94  1年以内        1.85 
    16、预收账款： 
    (1) 预收账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目          期末数       期初数 
1年以内  5,776,971.99 2,905,775.29 
1年以上  1,090,079.26 1,771,327.17 
合计     6,867,051.25 4,677,102.46 
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (3) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明 
单位名称             金额         未结转原因  备注（报表日后已结转或 
                                                   还款的应予注明） 
货款（共62家）  1090079.26 原分子公司并账转入 
    的未结算尾款 
    17、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
项目                        期初账面余额     本期增加      本期减少  期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴   148,873.11  12,175,817.33 12,215,234.90  109,455.54 
二、职工福利费                             361,262.70    361,262.70 
三、社会保险费              1,174,016.31 5,462,026.35  5,297,604.82  1,338,437.84 
其中：医疗保险费              95,172.12  1,507,918.40  1,499,134.54   103,955.98 
基本养老保险费               838,926.57  3,569,591.86  3,443,840.08   964,678.35 
年金缴费                       2,265.00                                 2,265.00 
失业保险费                   172,866.92    187,011.18    173,534.99   186,343.11 
工伤保险费                    20,842.78    175,647.81    161,930.81    34,559.78 
生育保险费                    43,942.92     21,857.10     19,164.40    46,635.62 
四、住房公积金               936,509.14  1,282,096.11  1,152,424.08  1,066,181.17 
五、辞退福利                                   26,000        26,000 
六、其他                     941,534.58    318,997.42    351,508.10   909,023.90 
合计                        3,200,933.14 19,626,199.91 19,404,034.6  3,423,098.45 
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。 
    工会经费和职工教育经费金额909,023.9元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿260,000元。 
    18、应交税费： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                   期末数        期初数 
增值税          -10,703,626.38 -2,512,592.74 
营业税              23,953.77     26,193.52 
企业所得税        -799,964.67   -799,964.67 
个人所得税          12,014.78    114,506.81 
城市维护建设税     370,315.02    440,928.43 
教育费附加           1,789.64     32,052.56 
房产税              22,241.22     13,458.42 
土地使用税         350,000.00    350,000.00 
人民教育基金         7,904.27      8,284.07 
合计            -10,715,372.35 -2,327,133.60 
    19、其他应付款： 
    新疆天宏纸业股份有限公司2010年半年度报告 
    (1)其他应付款情况 
    单位：元币种：人民币 
项目            期末数         期初数 
1年以内  158,639,737.25 162,952,916.44 
1年以上  81,651,333.64  77,055,504.10 
合计     240,291,070.89 240,008,420.54 
    (2)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 
    单位：元币种：人民币 
单位名称                             期末数         期初数 
石河子国有资产经营（集团）有  134,000,000.00 106,000,000.00 
限公司 
新疆石河子造纸厂                 237,210.77   1,371,997.31 
合计                          134,237,210.77 107,371,997.31 
    (3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 
单位名称                                   金额   未偿还原因  备注（报表日后已还 
                                                                 款的应予注明） 
石河子国有资产经营（集团）有限公司  7,000,000.00 公司资金困难 
石河子天宏建筑安装有限公司          1,835,868.61 公司资金困难 
    (4)对于金额较大的其他应付款，应说明内容 
单位名称                                     金额  性质或内容 备注 
石河子国有资产经营（集团）有限公司  134,000,000.00      借款 
石河子市财政局                      57,000,000.00       借款 
新疆兵团农八师财务局                27,607,300.00       借款 
    20、其他非流动负债： 
    单位：元币种：人民币 
    项目期末账面余额期初账面余额 
    与资产相关的政府补助2,350,000.002,470,000.00 
    与收益相关的政府补助181,043.82 
    合计2,350,000.002,651,043.82 
    21、股本： 
    单位：元币种：人民币 
    本次变动增减（+、-） 
    期初数发行新公积金期末数 
    送股其他小计 
    股转股 
    股份总 
    80,160,000.0080,160,000.00 
    数 
    22、资本公积： 
    单位：元币种：人民币 
    项目期初数本期增加本期减少期末数 
    资本溢价（股本溢价）170,978,214.65170,978,214.65 
    其他资本公积600,000.00600,000.00 
    3.原制度转入     273,482.72       273,482.72 
合计          171,851,697.37   171,851,697.37 
23、盈余公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                期初数  本期增加 本期减少       期末数 
法定盈余公积  4,734,254.12                    4,734,254.12 
任意盈余公积  11,554,771.70                   11,554,771.70 
合计          16,289,025.82                   16,289,025.82 
24、未分配利润： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                                    金额  提取或分配比例（％） 
调整前上年末未分配利润        -141,113,938.67 
调整后年初未分配利润          -141,113,938.67 
加：本期归属于母公司所有者的   -2,352,785.51 
净利润 
期末未分配利润                -143,466,724.18 
    25、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额     上期发生额 
主营业务收入  100,556,904.12 157,213,091.14 
其他业务收入  12,804,558.89  15,378,410.21 
营业成本      106,175,806.62 161,900,813.89 
    (2) 主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
                     本期发生额                   上期发生额 
行业名称          营业收入      营业成本       营业收入       营业成本 
（1）工业    91,054,728.46  87,703,897.65 155,873,793.40 148,352,523.67 
（2）商业     8,995,550.66  7,774,877.16   1,212,883.05     421,549.48 
    （3）农业       506,625.00    230,655.70 
（4）服务业                                  126,414.69      24,496.80 
合计         100,556,904.12 95,709,430.51 157,213,091.14 148,798,569.95 
    (3) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                  本期发生额                   上期发生额 
产品名称       营业收入      营业成本       营业收入       营业成本 
纸制品    51,891,034.42  50,200,535.98 51,870,950.60  47,868,597.63 
木质素     6,191,906.03  5,361,844.71 
食用油    32,971,788.01  32,141,516.96 86,103,599.60  78,337,512.90 
商铺租赁   1,401,867.10    433,119.96   1,212,883.05     421,549.48 
出口贸易   7,593,683.56  7,341,757.20 
其他         506,625.00    230,655.70     126,414.69      24,496.80 
棉纱                                   17,899,243.20  22,146,413.14 
合计      100,556,904.12 95,709,430.51 157,213,091.14 148,798,569.95 
    (4) 主营业务（分地区） 
    单位：元 币种：人民币 
                      本期发生额                   上期发生额 
地区名称           营业收入      营业成本       营业收入       营业成本 
新疆地区      77,210,899.66  75,597,366.33 
新疆以外地区  23,346,004.46  20,112,064.18 
合计          100,556,904.12 95,709,430.51 157,213,091.14 148,798,569.95 
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
客户名称                        营业收入  占公司全部营业收入的比例（％） 
新疆教育出版社              10,151,982.9                           8.96 
新疆出版印刷集团有限公司    8,055,188.38                           7.11 
石河子鑫天宏工贸有限公司    7,344,111.03                           6.48 
新疆好家乡超市有限公司      6,289,386.74                           5.55 
乌鲁木齐鹏翔源商贸有限公司  6,204,585.63                           5.47 
合计                        38,045,254.68                         33.57 
26、营业税金及附加： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目            本期发生额 上期发生额 计缴标准 
营业税          207,748.54 195,334.92      5% 
城市维护建设税  184,874.62 66,103.02       7% 
教育费附加      79,231.95  323,459.18      3% 
合计            471,855.11 584,897.12 
27、资产减值损失： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                            本期发生额  上期发生额 
    一、坏账损失                  -2,077,467.12 505,852.88 
    二、存货跌价损失                            -326,126.99 
    三、可供出售金融资产减值损失 
    四、持有至到期投资减值损失 
    五、长期股权投资减值损失 
    六、投资性房地产减值损失 
    七、固定资产减值损失 
    八、工程物资减值损失 
    九、在建工程减值损失 
    十、生产性生物资产减值损失 
    十一、油气资产减值损失 
    十二、无形资产减值损失 
    十三、商誉减值损失 
    十四、其他 
    合计                          -2,077,467.12 179,725.8928、营业外收入： 
    (1) 营业外收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额 上期发生额 
非流动资产处置利得合计  23,325.61  87,965.96 
其中：固定资产处置利得    23,325.61     87,965.96 
政府补助                8,723,543.82 18,496,943.83 
其他                     316,547.60     20,276.00 
合计                    9,063,417.03 18,605,185.79 
    (2) 政府补助明细 
    单位：元 币种：人民币 
项目                   本期发生额    上期发生额  说明 
产油重点单位奖励资金  3,700,000.00               注1 
粮食产业化发展专项资   300,000.00                注2 
金 
社会保障资金           181,043.82                注3 
财政补贴              3,710,000.00               注4 
淘汰落后产能财政奖励   550,000.00                注5 
资金 
市场开拓资金            47,600.00                注6 
长网纸机改造项目贴息    35,000.00                注7 
节能减排专项资金        85,000.00                注8 
奖励资金师市工业之星    30,000.00                注9 
优秀项目奖励款 
地税诚信纳税人奖励金     6,000.00                注10 
对外发展扶持资金        36,500.00                注11 
对外发展扶持资金        42,400.00                注12 
合计                  8,723,543.82 18,496,943.83 
    注1：根据石河子市财政局师财建（2009）145号文，收到石河子市财政局拨付的产油重点单位奖励资金370万元。 
    注2：根据石河子市财政局石财建{2010}24号文，公司收到石河子财政局拨付的自治区2010年粮食产业化发展专项资金30万元。 
    注3：根据兵团农八师财务局社会保障资金拨付通知，公司收到兵团农八师财务局社会保障资金拨离退休内退内养人员补贴849,600.00元，本期已使用   181,043.82 元。 
    注4：根据石河子市财政局石财建〔2010〕1号《关于下达天宏纸业股份公司棉纱出疆运费补贴资金预算的通知》，下达给本公司出疆棉纱运输费用补贴资金371万元。公司于2010年1月26日收到石河子财政局拨付的出疆棉纱运输费用补贴资金371万元。 
    注5：根据石河子市财政局石财建(2010)27号文，公司收到淘汰落后产能财政资金550,000.00元，公司根据文件规定计入营业外收入。 
    注6：根据新疆兵团农八师财务局师财企(2010)19号文，公司收到兵团农八师财务局拨付师市第二批中小企业国际市场开拓资金47,600.00元，根据文件规定计入营业外收入。 
    注7：根据兵团农八师财务局师财企（2008）76号文，公司收到长网纸机节能改造项目贴息700,000.00元，该项目已于2008年4月完工投产，本期根据形成的资产使用年限结转递延收益35,000.00元。 
    注8：根据兵团农八师财务局拨师财建（2009）9号文，公司收到节能减排专项资金1,700,000.00元，该项目已于2009年4月完工投产，本期根据形成的资产使用年限结转递延收益85,000.00元。 
    注9：公司收到师市工业之星优秀项目的一次性奖励30,000.00元，根据通知规定计入营业外收入。 
    注10：根据师市办发(2010)35号文，公司收到2008-2009年石河子地税局诚信纳税人奖励金6,000.00元。 
    注11：根据新疆兵团农八师财务局师财企(2010)19号文，公司收到兵团农八师财务局拨兵团扶持外经贸发展资金36,500.00元，根据文件规定计入营业外收入注12：根据新疆兵团农八师财务局师财企(2010)23号文，公司收到兵团农八师财务局拨兵团扶持外经贸发展资金42,400.00元，根据文件规定计入营业外收入29、营业外支出： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额 上期发生额 
非流动资产处置损失合计  414,774.37  4,306.90 
其中：固定资产处置损失  414,774.37  4,306.90 
对外捐赠                30,580.00 
其他支出                 1,000.00  11,950.00 
合计                    446,354.37 16,256.90 
30、所得税费用： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                        本期发生额 上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期  36,085.28   5,688.66 
所得税 
合计                        36,085.28   5,688.66 
    31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
    1、 基本每股收益和稀释每股收益 
    （单位：元／股） 
项目                                       本年数 上年数 
                              基本每股收益 -0.03  -0.33 
归属于公司普通股股东的净利润  稀释每股收益 -0.03  -0.33 
扣除非经营性损益后归属于公司  基本每股收益 -0.22  -0.56 
普通股股东的净利润            稀释每股收益 -0.22  -0.56 
    2、 基本每股收益的计算过程： 
项目                                                   计算公式         本年数 
归属于公司普通股股东的净利润                                 P0  -2,352,785.51 
非经常性损益                                                  F  14,995,548.32 
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东                P1=P0-F  -17,348,333.83 
的净利润 
期初股份总数                                                 S0  80,160,000.00 
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份                     S1 
数 
发行新股或债转股等增加股份数                                 Si 
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                         Mi 
因回购等减少股份数                                           Sj 
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                         Mj 
报告期缩股数                                                 Sk 
报告期月份数                                                 M0 
发行在外的普通股加权平均数                S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－ 80,160,000.00 
                                                 Sj×Mj÷M0－Sk 
基本每股收益                                           EPS=P0/S          -0.03 
扣除非经常损益基本每股收益                            EPS1=P1/S          -0.22 
    3、   稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 
    32、现金流量表项目注释： 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
租金收入                                                                     2,764,047.24 
罚没款收入                                                                     228,547.60 
利息收入                                                                     4,426,442.58 
政府补助                                                                     8,723,543.82 
其他往来                                                                     3,225,084.23 
                  合计                                                    19,367,665.47 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
租   金                                                                             0.00 
营业外支出-其他                                                                 30,580.00 
三项费用                                                                     4,685,485.22 
其他往来                                                                     1,545,846.72 
                  合计                                                     6,261,911.94 
    33、现金流量表补充资料： 
    (1) 现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
补充资料                                         本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                      -2,352,785.51     249,173.88 
加：资产减值准备                            -2,077,467.12     179,725.89 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产   9,041,194.51  11,746,756.94 
折旧 
无形资产摊销                                                   57,073.60 
长期待摊费用摊销 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失     414,774.37     -83,659.06 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）               5,956,773.73   1,326,059.48 
投资损失（收益以“－”号填列）                                959,244.39 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）            -18,680,944.48  3,965,477.80 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）  11,723,241.72   4,494,302.13 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）    -367,348.62  -24,977,046.49 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                   3,657,438.60  -2,082,891.44 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                              11,478,420.88   6,180,576.42 
减：现金的期初余额                          10,211,558.66   9,582,699.09 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                     1,266,862.22  -3,402,122.67 
    (2) 现金和现金等价物的构成 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                期末数        期初数 
    一、现金                      11,478,420.88 10,211,558.66 
其中：库存现金                    5,422.16      5,464.50 
可随时用于支付的银行存款      11,472,998.72 10,206,094.16 
    可随时用于支付的其他货币资金 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额  11,478,420.88 10,211,558.66 
    (七) 关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    母公司对 母公司对 本企 
    母公 
     企业 注册 法人 业务           本企业的 本企业的 业最   组织机构代 
司名                     注册资本 
     类型 地   代表 性质           持股比例 表决权比 终控   码 
称 
                                   (%)      例(%)    制方 
                                                     石河 
                                                     子国 
新疆                                                 有资 
     国有 
石河      石河 王玉 纸制                             产经 
     独资                23,864.56 41.90    41.90           23108089-6 
子造      子   柱   品                               营（集 
     公司 
纸厂                                                 团）有 
    限公 
    司 
    2、本企业的子公司情况 
    单位:万元 币种:人民币 
子公司  企业类 注册地 法人代 业务性 注册资本 持股比 表决权  组织机构代 
全称       型            表     质           例(%) 比例(%)         码 
新疆天 
宏国际 
       国有控 
贸易有        石河子 王波   商业   50.00    90.00  90.00   78178443-3 
       股 
限责任 
公司 
石河子 
汇昌豆 
       有限责 
业有限        石河子 李侠   工业   4,099.00 100.00 100.00  72232363-3 
    任公司 
    责任公 
    司 
    3、本企业的其他关联方情况 
其他关联方名称              其他关联方与本公司关系 组织机构代码 
新疆教育出版社                           参股股东  22871389－1 
新疆出版印刷集团有限公司                 参股股东  29994502－4 
新疆石河子祥和化工有限公司           股东的子公司  62555448－4 
新疆石河子造纸厂天宏印刷厂           股东的子公司  71087978―5 
新疆西部银力棉业（集团）有           集团兄弟公司  75168057－X 
限责任公司 
新疆石河子天筑建设（集团）           集团兄弟公司  73182098－5 
有限公司 
石河子粮油收储经营有限公司           集团兄弟公司  66669808—9 
    4、关联交易情况 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元 币种：人民币 
                      关联交易      本期发生额             上期发生额 
       关联 
            关联交易 定价方式              占同类交                占同类交 
关联方 交易 
            内容     及决策程 金额         易金额的  金额          易金额的 
       类型 
                     序                    比例（%）               比例（%） 
新疆出 
                     按同类产 
版印刷 购买 
            采购原料 品市场价 3,441,764.82  5.98     5,442,118.33   5.52 
集团有 商品 
                     格 
限公司 
新疆石 
河子祥               按同类产 
       购买 
和化工      采购原料 品市场价 688,573.51    1.2      997,876.85     1.01 
       商品 
有限公               格 
司 
新疆教               按同类产 
       销售 销售纸制 
育出版               品市场价 10,151,982.6  19.56    23,512,379.47  20.32 
       商品 品 
社                   格 
新疆出 
                     按同类产 
版印刷 销售 销售纸制 
                     品市场价 8,055,188.38  15.52    14,638,169.91  12.65 
集团有 商品 品 
                     格 
限公司 
新疆石               按同类产 
       销售 销售纸制 
河子造               品市场价   0           0.00      940.17        0.00 
       商品 品 
纸厂                 格 
    (2) 关联租赁情况 
    公司承租情况表： 
出租方名称           承租方名称  租赁资产情况 合同约定的年度       租赁期限 
                                                       租金 
新疆石河子造纸厂  新疆天宏纸业股        土地   1,076,488.60  2000年7月10日～ 
                     份有限公司                                2050年7月2日 
    关联租赁情况说明：新疆石河子市造纸厂与新疆天宏纸业股份有限公司于2000年7月10日签订土地使用权租赁合同，租期为正式交付使用之日起至土地使用权证所载土地使用权期限届满之日止,年租金为169,011.51元,租金每五年可由双方协商调整一次。 
    2009年11月4日双方签订土地租赁合同补充协议，租赁期限为20年，将年租金调整为1,076,448.60元，自2009年1月1日起执行，租金每五年可由双方协商调整一次。 
    (3) 关联方资金拆借 
    单位：元 币种：人民币 
  关联方         拆借金额           起始日             到期日                 说明 
拆入 
石河子国有资                                                            子公司石河子汇昌豆业有 
产经营（集团）   18,000,000.00  2009年9月14日   2010年9月13日  限责任公司与石河子国有 
有限公司                                                                资产经营（集团）有限公 
    司签订借款协议书，由新 
    疆生产建设兵团农业第八 
    师148团担保，取得借款 
    三笔共9,500万元其中 
    3000万元借款，甲方已于 
    2010年3月17日、4月28 
    日分别还款500万元和700 
    万元，合计归还借款为 
    1200万元。 
    子公司石河子汇昌豆业有 
    限责任公司与石河子国有 
    资产经营（集团）有限公 
    司签订借款协议书，由新 
    疆生产建设兵团农业第八 
    2010年11月16 
同上 15,000,000.00  2009年11月17日               师148团担保，取得借款 
                                   日 
                                                 三笔共9,500万元，借款 
                                                 利息按利率5.31%上下浮 
                                                 动5%计算，利息 
                                                 4,877,768.50元已于取得 
                                                 借款时一次性预先支付。 
                                                 子公司石河子汇昌豆业有 
                                                 限责任公司与石河子国有 
                                                 资产经营（集团）有限公 
                                                 司签订借款协议书，由新 
                                                 疆生产建设兵团农业第八 
                                   2010年12月11 
同上 50,000,000.00  2009年12月11日               师148团担保，取得借款 
                                   日 
                                                 三笔共9,500万元，借款 
                                                 利息按利率5.31%上下浮 
                                                 动5%计算，利息 
                                                 4,877,768.50元已于取得 
                                                 借款时一次性预先支付。 
同上   5,000,000.00   2009年1月2日  2010年1月1日 
同上   2,000,000.00  2008年11月27日 2009年11月26            已到期未归还 
                                              日 
                                                 公司向实际控制人石河子 
                                                 国有资产经营（集团）有 
                                                 限公司申请借款人民币 
                                                 4,000万元，用于补充流动 
                                                 资金，借款期限2年，借 
                                                 款利息按银行贷款两年期 
同上 40,000,000.00  2010年1月26日  2012年1月25日 基准利率5.40%下浮10%计 
                                                 算。公司于2010年1月26 
                                                 日收到石河子国有资产经 
                                                 营（集团）有限公司拨付 
                                                 的借款3,800万元，利息 
                                                 200万元于收到借款时一 
                                                 次性预先支付。 
合计  130,000,000.00 
    5、关联方应收应付款项 
    上市公司应收关联方款项: 
    单位:元 币种:人民币 
                                 期末                        期初 
项目名称       关联方         金额  其中：计提减值        金额  其中：计提减值 
                                             金额                        金额 
应收账款  新疆教育出版 2,493,568.42                4,877,021.38 
                   社 
应收账款  新疆出版印刷  969,979.53                 1,216,747.42 
         集团有限公司 
         石河子粮油收 
应收账款 储经营有限公 83,780.00                   83,780.00 
         司 
上市公司应付关联方款项: 
                                                                      单位:元 币种:人民币 
                                      期末                          期初 
项目名称           关联方           金额  其中：计提减值          金额  其中：计提减值 
                                                   金额                          金额 
应付账款     新疆石河子造     746,449.40                    746,449.40 
                     纸厂 
           新疆石河子祥 
应付账款   和化工有限公    160,581.08                    63,859.41 
           司 
           新疆石河子天 
应付账款   筑建设（集团）  264,773.59                    364,773.59 
           有限公司 
           石河子国有资产 
其他应付款 经营（集团）有 134,000,000.00                106,000,000.00 
           限公司 
其他应付款  新疆石河子造纸    237,210.77                  1,371,997.31 
                       厂 
其他应付款  新疆石河子造纸     95,411.16                     95,411.16 
    厂天宏印刷厂 
    (八) 股份支付： 
    无 
    (九) 或有事项： 
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 
    截止2010年6月30日，本公司无重大的未决诉讼或仲裁。 
    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 
    截止2010年6月30日，本公司无为其他单位提供债务担保。 
    3、其他或有负债及其财务影响： 
    (十) 承诺事项： 
    1、重大承诺事项 
    已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 
    1、与石河子开发区鑫天宏工贸有限公司（乙方）签订租赁经营合同书，将公司拥有的生活用纸分厂的设备、厂房及厂房所占土地出租给乙方使用，租赁时间为2009年3月9日至2015年1月22日，年租金为480万元。 2010年1-6月每月租金为40万元，计200万元。 
    2、2009年3月5日，公司（甲方）与华翔塑业有限公司（乙方）签订了《租赁合同》，公司将编织袋生产线（新设备价值60万元及厂地使用面积450平方米）租赁给乙方经营，租赁时间为2009年3月1日至2014年2月28日，年租金为11万元，租赁费共计55万元人民币。 
    3、2006年11月15日，公司与石河子开发区南阳纸业有限公司签订租赁合同，公司将厂房及设备租赁给其使用，租赁期间为2006年11月15日至2011年11月15日，年租金为60万元。 
    (十一) 资产负债表日后事项 
    1、资产负债表日后还债情况 
    2010年7月28日公司给实际控制人石河子国有资产经营（集团）有限公司还款500万元。 
    (十二 其他重要事项： 
    1、租赁 
    1、经营租赁租出 
承租人                         租赁资产的类别           租赁期间  本期收取的租金 
石河子鑫天宏工贸有限公司  生活用纸分厂的设备、 2009年3月9日至2015       2000000 
                           厂房及厂房所占土地          年1月22日 
华翔塑业有限公司                 编织袋生产线  2009年3月1日至2014         55000 
                                                       年2月28日 
石河子开发区南阳纸业有限           厂房及设备   2006年11月15日至         250000 
公司                                              2011年11月15日 
合计                                                                    2355000 
    2、经营租赁租入 
出租方                    租赁资产类型    租赁起始日    租赁终止日  年租赁费金额 
新疆石河子造  石河子市工2小区（50#)工业 2000年7月10日 2050年7月2日  1,076,448.60 
纸厂              用地260,855.10平方米 
新疆石河子造  石河子市工12小区综合用地  2000年7月10日 2048年6月14日 
纸厂                   20,830.75平方米 
石河子国土资  石河子市工二小区的工业用  2008年12月6日 2058年12月5日  982,781.00 
源局                  地74,009.9平方米 
石河子国土资  石河子市工二小区的工业用 2008年12月6日  2058年12月5日  577,567.14 
源局                 地43,494.6平方米 
兵团国土资源  石河子东泉农场的农业用地 1999年12月17日 2029年12月16日 99,001.60 
局                33,266,666.00平方米 
    2、其他 
    （1）2010年月29日，新疆维吾尔自治区高级人民法院以（2009）新民二终字第71号民事判决书，判决如下：一、维持（2009）乌中民二初字7号民事判决书第一、第二项，即：漠尔通公司偿付公司纸张欠款5,463,509.38元；归还公司借款60,000.00元；二、撤销（2009）乌中民二初字7号民事判决书第三项，即：漠尔通公司支付公司违约金1,223,566.01元；三、漠尔通公司支付占用公司资金期间的利息损失14,430.08元（自2008年12月16日至2009年1月8日止，按银行同期贷款利率计算）。四、驳回公司其他诉讼请求。2010年5月已收回200万元，已冲减上期计提坏账。 
    （2） 2010年6月本公司与石河子造纸厂签定协议，本公司根据协议将收到的北京国发资金占用费4,378,485.66元冲减财务费用。 
    (十三) 母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款： 
    (1) 应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                       期末数                                  期初数 
            账面余额            坏账准备            账面余额            坏账准备 
种类            金额  比例          金额  比例          金额  比例          金额  比例 
                       (%)                 (%)                 (%)                 (%) 
单项金 
额重大 
       7,633,064.43  23.16 152,661.29    2.00  9,649,763.34  29.03 4,870,282.39  50.47 
的应收 
账款 
单项金 
额不重 
大但按 
信用风 
险特征 
组合后 14,447,061.92 43.84 14,294,400.63 98.94 10,773,974.17 32.40 10,754,030.02 99.81 
该组合 
的风险 
较大的 
应收账 
款 
其他不 
重大应 10,876,788.13 33.00 239,925.83    2.21  12,825,660.80 38.57 1,062,675.34  8.29 
收账款 
合计    32,956,914.48       14,686,987.75       33,249,398.31       16,686,987.75 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
    单位：元 币种：人民币 
应收账款内容       账面余额     坏账金额  计提比例(%)            理由 
新疆漠尔通印刷  2,772,741.96 2,772,741.96        100  法院已判决，但尚 
有限责任公司                                                 未执行回 
零星货款（共44  3,489,084.81 3,489,084.81        100   账龄长难以收回 
家） 
合计            6,261,826.77 6,261,826.77 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                              期初数 
             账面余额                            账面余额 
账龄            金额  比例(%)     坏账准备          金额   比例      坏账准备 
                                                            (%) 
3至4年  3,007,473.23   20.82  2,854,811.94    176,728.95   1.64    164,979.80 
4至5年  1,922,318.58   13.30  1,922,318.58  1,862,683.67  17.29  1,862,683.67 
5年以   9,517,270.11   65.88  9,517,270.11  8,734,561.55  81.07  8,726,366.55 
上 
合计    14,447,061.92    100  14,294,400.63 10,773,974.17 100.00 10,754,030.02 
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称          与本公司关系         金额           年限  占应收账款总额 
                                                                的比例(%) 
石河子鑫天宏工贸         客户  7,633,064.43        1年以内          23.16 
有限公司 
新疆漠尔通印刷有         客户  3,463,509.38  1-2年761436.93         10.51 
限责任公司 
新疆教育出版社           客户  2,493,568.42        1年以内           7.57 
乌鲁木齐鹏翔源商         客户  1,530,590.46        1年以内           4.64 
贸有限公司 
新疆出版印刷集团         客户    969,979.53        1年以内           2.94 
公司 
合计                           16,090,712.22                        48.82 
    (5) 应收关联方账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称              与本公司关系        金额  占应收账款总额的比例(%) 
新疆教育出版社               股东  2,493,568.42                   7.57 
新疆出版印刷集团有限         股东   969,979.53                    2.94 
公司 
合计                               3,463,547.95                  10.51 
    (6) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为：0元。 
    2、其他应收款： 
    (1) 其他应收款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                      期末数                               期初数 
            账面余额           坏账准备          账面余额           坏账准备 
种类            金额  比例       金额  比例          金额  比例       金额  比例 
                       (%)              (%)                 (%)              (%) 
单项金 
额重大 
       8,300,000.00  22.08 166,000.00  2    12,000,000.00 78.81 240,000.00 2.00 
的其他 
应收款 
单项金 
额不重 
大但按 
信用风 
险特征 
组合后 189,269.83    0.50  160,650.10 84.88 189,269.83    1.24  160,650.10 84.88 
该组合 
的风险 
较大的 
其他应 
收款 
其他不 
重大的 
       29,107,407.62 77.42 417,912.16 1.44  3,038,494.59  19.95 343,912.16 11.32 
其他应 
收款 
合计    37,596,677.45       744,562.26       15,227,764.42       744,562.26 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
    单位：元 币种：人民币 
其他应收款内容   账面余额   坏账金额  计提比例(%)          理由 
博乐市搏丰工贸  205,220.28 205,220.28        100  账龄长难以收回 
    实业有限公司 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                   期末数                        期初数 
账龄         账面余额                      账面余额 
              金额  比例(%)  坏账准备       金额  比例(%)  坏账准备 
3至4年                                 40,885.33   21.60  12,265.60 
4至5年   40,885.33   21.60  12,265.60 
5年以上  148,384.50  78.40  148,384.50 148,384.50  78.40  148,384.50 
合计     189,269.83 100.00  160,650.10 189,269.83 100.00  160,650.10 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系         金额    年限  占其他应收账款 
                                                   总额的比例(%) 
石河子汇昌油脂       子公司  25,037,617.20 1年以内         66.60 
有限责任公司 
石河子汇昌豆业       子公司  8,300,000.00  1年以内         22.08 
有限责任公司 
史自良           原料供应商    477,616.48   3-4年           1.27 
李朝新                 员工    178,583.16  3－4年           0.47 
何惠民                 员工    168,497.03  1年以内          0.45 
合计                         34,162,313.87                 90.87 
    (5) 其他应收关联方款项情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称              与本公司关系         金额  占其他应收账款总额的比例(%) 
石河子汇昌油脂有限责       子公司  25,037,617.20                      66.60 
任公司 
石河子汇昌豆业有限责       子公司  8,300,000.00                       22.08 
任公司 
合计                               33,337,617.20                      88.68 
    (6) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为：0元。 
    3、长期股权投资 
    按成本法核算 
    单位：元 币种：人民币 
    在被投 
    本期 在被投 
被投                                                                   资单位 
                                 增减               减值 计提 资单位 
资单 初始投资成本  期初余额           期末余额                         表决权 
                                 变动               准备 减值 持股比 
位                                                                     比例 
                                                         准备 例（％） 
                                                                       （％） 
石河 
子汇 
昌豆 
业有 63,022,408.20 63,022,408.20      63,022,408.20           100.00   100.00 
限责 
任公 
司 
新疆 
天宏 
国际 
贸易 900,000.00    900,000.00         900,000.00              90.00    90.00 
有限 
责任 
公司 
合计  63,922,408.20 63,922,408.20      63,922,408.20 
    4、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目            本期发生额    上期发生额 
主营业务收入  59,991,432.55 53,083,833.65 
其他业务收入  12,804,558.89 9,027,118.82 
营业成本      66,692,532.46 55,249,059.00 
    (2) 主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
                  本期发生额                  上期发生额 
行业名称       营业收入      营业成本      营业收入      营业成本 
（1）工业  58,082,940.45 55,562,380.69 51,870,950.60 47,868,597.63 
（2）商业  1,401,867.10    433,119.96  1,212,883.05    433,119.98 
    （3）其他    506,625.00    230,655.70 
    合计       59,991,432.55 56,226,156.35 53,083,833.65 48,301,717.61 
    (3) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                 本期发生额                  上期发生额 
产品名称      营业收入      营业成本      营业收入      营业成本 
文化纸    51,891,034.42 50,200,535.98 43,122,616.41 41,607,844.51 
木质素    6,191,906.03  5,361,844.71 
生活用纸                              1,893,277.21  1,559,254.63 
商铺租赁  1,401,867.10    433,119.96  1,212,883.05    433,119.98 
其他        506,625.00    230,655.70  6,855,056.98  4,701,498.49 
合计      59,991,432.55 56,226,156.35 53,083,833.65 48,301,717.61 
    (4) 主营业务（分地区） 
    单位：元 币种：人民币 
                     本期发生额                  上期发生额 
地区名称          营业收入      营业成本      营业收入      营业成本 
新疆地区      46,040,634.09 45,212,007.21 
新疆以外地区  13,950,798.46 11,014,149.14 
合计          59,991,432.55 56,226,156.35 53,083,833.65 48,301,717.61 
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
客户名称                    营业收入总额  占公司全部营业收入的比例 
                                                           （％） 
新疆教育出版社              10,151,982.90                   13.95 
新疆出版印刷集团有限公司    8,055,188.38                    11.07 
石河子鑫天宏工贸有限公司    7,344,111.03                    10.09 
乌鲁木齐鹏翔源商贸有限公司  6,204,585.63                     8.52 
新疆轻工浆纸有限责任公司    5,434,531.79                     7.47 
合计                        37,190,399.73                    51.1 
    5、投资收益： 
    (1) 投资收益明细 
    单位：元 币种：人民币 
                                本期发生额    上期发生额 
处置长期股权投资产生的投资收益             -20,997,772.30 
合计                                       -20,997,772.30 
6、现金流量表补充资料： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
补充资料                                         本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                       3,246,802.85  -20,965,275.91 
加：资产减值准备                            -2,000,000.00    -631,108.25 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产   6,375,739.39   6,093,042.60 
折旧 
无形资产摊销 
长期待摊费用摊销 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失     414,774.37       4,306.90 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）               2,286,223.23     395,600.00 
投资损失（收益以“－”号填列）                             20,997,772.30 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）            -9,106,334.38  -6,388,294.49 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）  -26,833,437.03 11,456,422.39 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  21,213,930.51  -29,064,698.23 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                  -4,402,301.06  -18,102,232.69 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                               7,498,412.09   1,036,578.35 
减：现金的期初余额                           3,168,008.68   2,300,829.03 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                     4,330,403.41  -1,264,250.68 
    (十四) 补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元 币种：人民币 
项目                                         金额                      说明 
非流动资产处置损益                    -391,448.76 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密 
    切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,723,543.82 见附注营业外收入-政府补助 
    受的政府补助除外） 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资    4,378,485.66 
    金占用费 
    新疆漠尔通印刷有限公司欠款 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备 
                                   2,000,000.00  通过诉讼2010年5月收回200 
转回 
                                                 万，已冲减前期计提坏账。 
除上述各项之外的其他营业外收入和支    284,967.60 
出 
合计                                14,995,548.32 
    2、净资产收益率及每股收益 
                          加权平均净资产收        每股收益 
报告期利润                      益率（%）  基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净            -1.87        -0.03        -0.03 
利润 
扣除非经常性损益后归属于           -13.77        -0.22        -0.22 
    公司普通股股东的净利润 
    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
报表项目             年末余额       年初余额  变动比                    变动原因 
               （或本年金额） （或上年金额）  率(%) 
预付款项        14,836,160.10  43,711,033.66  -0.66  公司加强内部管理，加大原料收 
                                                                      购结算力度 
应付账款        23,442,414.77  34,586,479.94  -0.32  上年新八棉出售，合并范围发生 
                                                                            变化 
预收款项         6,867,051.25   4,677,102.46   0.47       本年纸制品市场略微走高 
应交税费        -10,715,372.35 -2,327,133.60   3.60  主要是子公司汇昌豆业进项税较 
                                                      大，本年销售收入又大幅减少 
营业收入        113,362,463.01 172,591,501.35 -0.34  上年新八棉出售，合并范围发生 
                                                                            变化 
营业成本        106,175,806.62 161,900,813.89 -0.34  上年新八棉出售，合并范围发生 
                                                                            变化 
营业税金及附加     471,855.11     584,897.12  -0.19  上年新八棉出售，合并范围发生 
                                                                            变化 
销售费用         5,236,585.17   8,683,216.89   -0.4  公司加强内部管理，节约销售费 
                                                                              用 
管理费用        13,941,580.54  17,272,585.71  -0.19  公司加强内部管理，节约管理费 
                                                                              用 
财务费用           546,865.58   1,345,083.81  -0.59  上年新八棉出售，合并范围发生 
                                                                            变化 
资产减值损失    -2,077,467.12     179,725.89  -12.56 新疆漠尔通印刷有限责任公司计 
                                                                 提坏账收回200万 
营业外收入       9,063,417.03  18,605,185.79  -0.51  上年新八棉出售，合并范围发生 
    变化 
    本年企业一季度盈利，因此缴所 
    所得税费用              36,085.28        5,688.66    5.34 
    得税 
    八、备查文件目录 
    1、载有公司董事长签名的半年度报告文本。 
    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。 
    3、报告期内在中国证监会指定报刊《上海证券报》上披露过的所有公告原稿及文件正本。 
    董事长：李侠 
    新疆天宏纸业股份有限公司 
    2010年8月3日