国电南瑞科技股份有限公司2010 年半年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 4 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6 五、董事会报告........................................................................ 7 六、重要事项......................................................................... 10 七、财务会计报告..................................................................... 16 八、备查文件目录..................................................................... 87 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 肖世杰 主管会计工作负责人姓名 季侃 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 方飞龙 公司负责人肖世杰、主管会计工作负责人季侃及会计机构负责人（会计主管人员）方飞龙声明：保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 国电南瑞科技股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 国电南瑞 公司的法定英文名称 NARI Technology Development Limited Company 公司法定代表人 肖世杰 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方飞龙 章薇 联系地址 江苏省南京市高新技术产业开发区 高新路20 号 江苏省南京市高新技术产业开发 区高新路20 号 电话 025-83092026 025-83092026 传真 025-83422355 025-83422355 电子信箱 fangfeilong@sgepri.sgcc.com.cn zhang-wei3@sgepri.sgcc.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 江苏省南京市高新技术产业开发区D10 幢 注册地址的邮政编码 210061 办公地址 江苏省南京市高新技术产业开发区高新路20 号 办公地址的邮政编码 210061 公司国际互联网网址 www.naritech.cn 电子信箱 stock@sgepri.sgcc.com.cn 2010 年半年度报告 3 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn/ 公司半年度报告备置地点 公司证券投资部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 国电南瑞 600406 (六) 主要财务数据和指标 1、 主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 上年度期末 本报告期末 调整后 调整前 本报告期末比 上年度期末增 减(%) 总资产 2,656,437,688.66 2,456,786,739.84 2,454,274,314.88 8.13 所有者权益（或股 东权益） 1,175,599,960.45 1,051,447,691.44 1,050,917,511.33 11.81 归属于上市公司股 东的每股净资产 （元／股） 2.30 4.12 4.12 -44.17 上年同期 报告期（1－6 月） 调整后 调整前 本报告期比上 年同期增减(%) 营业利润 157,918,662.57 101,333,536.61 59,002,255.57 55.84 利润总额 183,648,902.25 123,402,218.97 80,899,683.01 48.82 归属于上市公司股 东的净利润 164,086,329.49 114,729,741.62 76,407,876.92 43.02 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 163,311,425.78 75,815,360.11 71,448,757.46 115.41 基本每股收益(元) 0.32 0.22 0.30 45.45 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 (元) 0.32 0.15 0.28 113.33 稀释每股收益(元) 0.32 0.22 0.30 45.45 加权平均净资产收 益率(%) 14.72 9.04 7.42 增加 5.68 个百 分点 经营活动产生的现 金流量净额 -130,408,343.10 -65,866,574.90 -114,380,442.74 -97.99 每股经营活动产生 的现金流量净额 （元） -0.26 -0.26 -0.45 - 注：1）公司2009 年收购控股股东南京南瑞集团公司的城乡电网自动化、电气控制和成套设备加工业 务相关资产（含负债）、2010 年增资控股南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司，上述事项构成同 一控制下并购，按照企业会计准则对上年同期数及上年度期末数进行追溯调整并重新列报。 2010 年半年度报告 4 2）报告期内，公司实施2009 年度利润分配方案，公司总股本由25,506 万股增至51,012 万股， 根据企业会计准则规定，每股收益上年同期数按照51,012 万股重新计算列报。 2、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 20,594.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,290,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （注） -998,631.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 187,779.60 所得税影响额 -223,552.58 少数股东权益影响额（税后） 498,714.09 合计 774,903.71 注：同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益为本期同一控制合并的南瑞航天 （北京）电气控制技术有限公司期初至合并日的净损益。 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比 例 (%) 发 行 新 股 送股 公 积 金 转 股 其 他 小计 数量 比 例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法 人持股 境内自然人持 股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 份 1、人民币普通股 255,060,000 100 255,060,000 255,060,000 510,120,000 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 255,060,000 100 255,060,000 255,060,000 510,120,000 100 2010 年半年度报告 5 股份变动的批准情况 根据公司第三届董事会第二十六次会议及2009年度股东大会审议批准的2009 年度利润分配方案， 公司以2009 年度末总股本25,506 万股为基数，每10 股送红股10 股（每股面值1.00 元）并派发现金 红利1.5 元(含税)，实际用于分配的利润共计293,319,000 元。 股份变动的过户情况 2010 年3 月18 日，公司发布《2009 年度利润分配实施公告》，2009 年度利润分配的股权登记日 为2010 年3 月23 日，除权（息）日为2010 年3 月24 日，新增股份上市日为2010 年3 月25 日，现 金红利发放日为2010 年3 月30 日。截至本报告期末，此次利润分配方案全部实施完毕。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 18,147 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 质押 或冻 结的 股份 数量 南京南瑞集团公司 国有法人36.29 185,103,360 92,551,680 0 无 国电电力发展股份有限公司 国有法人11.27 57,488,712 28,744,356 0 无 中国银行－嘉实主题精选混合型证券 投资基金 其他4.49 22,881,400 13,388,316 0 无 中国建设银行股份有限公司－华商盛 世成长股票型证券投资基金 其他3.26 16,628,673 16,318,703 0 无 中国工商银行－嘉实策略增长混合型 证券投资基金 其他2.20 11,227,462 8,846,022 0 无 中国平安人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品 其他1.59 8,103,274 7,668,434 0 无 中国民生银行股份有限公司－华商领 先企业混合型证券投资基金 其他1.43 7,319,090 7,319,090 0 无 中国建设银行－华夏红利混合型开放 式证券投资基金 其他1.22 6,231,832 5,411,881 0 无 中国银行－嘉实增长开放式证券投资 基金 其他1.01 5,135,143 4,935,143 0 无 中国银行－嘉实服务增值行业证券投 资基金 其他0.99 5,065,403 694,942 0 无 2010 年半年度报告 6 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及 数量 南京南瑞集团公司 185,103,360 人民币普通股 国电电力发展股份有限公司 57,488,712 人民币普通股 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 22,881,400 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长股票 型证券投资基金 16,628,673 人民币普通股 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基 金 11,227,462 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保 险产品 8,103,274 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合 型证券投资基金 7,319,090 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资 基金 6,231,832 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 5,135,143 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 5,065,403 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）公司前十名股东中第一大股东南京南瑞集团 公司为本公司的控股股东，南京南瑞集团公司的出 资人为国网电力科学研究院。（2）公司前十名股 东中南京南瑞集团公司、国电电力发展股份有限公 司为发起人股东。（3）中国银行－嘉实主题精选 混合型证券投资基金、中国工商银行－嘉实策略增 长混合型证券投资基金、中国银行－嘉实增长开放 式证券投资基金、中国银行－嘉实服务增值行业证 券投资基金同属嘉实基金管理有限公司管理，中国 建设银行股份有限公司－华商盛世成长股票型证 券投资基金、中国民生银行股份有限公司－华商领 先企业混合型证券投资基金同属华商基金管理有 限公司管理。（4）除上述情况以外，未知其他股 东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 3、 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 南京南瑞集团公司持有公司36.29%股权，为公司控股股东，国网电力科学研究院持有南京南瑞集 团公司100%股权，国家电网公司持有国网电力科学研究院100%股权，国务院国资委持有国家电网公司 100%股权。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2010 年半年度报告 7 1、经公司第三届董事会第二十六次会议及2009 年度股东大会，审议通过《公司部分独立董事变更的 议案》，因工作原因，独立董事胡敏强先生辞去公司第三届董事会独立董事职务；同时选举李心丹先 生为公司第三届董事会独立董事。 2、经公司第三届董事会第二十六次会议，审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》，因工作变 动，同意李芳女士不再担任公司财务负责人职务；聘任王长宝先生、张广明先生为公司副总经理、方 飞龙先生为公司财务负责人，任期至本届董事会期满为止。 3、经公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十一次会议及2010 年第一次临时股东大 会，审议通过《关于公司第三届董事会换届的议案》以及《关于公司第三届监事会换届的议案》，组 建第四届董事会、第四届监事会。选举肖世杰、吴维宁、闫华锋、奚国富、冷俊、薛禹胜、姜洪源、 李忠军、马龙龙、李心丹、车捷、胡晓明为第四届董事会董事，其中马龙龙、李心丹、车捷、胡晓明 为独立董事；选举王彦亮、宋飞宇、曹铁男、孙德生为第四届监事会监事；沈浩东、杨志宏为第四届 监事会职工监事，聘期三年。 4、经公司第四届董事会第一次会议及第四届监事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第四届董事 会董事长的议案》以及《关于选举第四届监事会召集人的议案》，选举肖世杰先生为第四届董事会董 事长；选举王彦亮先生为第四届监事会召集人，任期三年。 5、经公司第四届董事会第一次会议，审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》聘任季侃先生为 公司总经理，王军、王长宝、朱金大、张广明为公司副总经理，许和平为公司总工程师，方飞龙为第 四届董事会秘书兼公司财务负责人，任期至本届董事会期满为止。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2010 年上半年，我国经济总体态势良好，全国发电和用电保持高位增长。电工电气设备制造业市 场竞争依旧激烈，市场需求仍维持高位，传统电力自动化产品市场需求趋平。在国家大力发展低碳经 济、推进节能减排的宏观政策引导下，电力行业加快发展方式和结构调整力度，新能源发电、电网智 能化投入占电力建设总投资比例持续提高，为行业龙头企业快速发展提供了重大机遇。随着我国经济 的快速发展和城市化进程的加速，城市轨道交通行业建设投资继续维持高景气度。面对宏观经济环境 和行业发展方向的变化，公司抢抓发展机遇，加快三个转变（科研开发方式、产业发展方式和运行管 理方式），坚持自主创新，内强管理外拓市场，公司继续保持平稳快速发展的良好态势。公司名列上 市公司市值百佳前十位，入选2010 年度江苏省规划布局内重点软件企业，展现了公司高科技企业的良 好形象。报告期内，公司全面完成预定的经营目标,实现新签合同17.89 亿元，同比增长40.13%；按 追溯调整后合并会计报表口径,实现营业收入 9.95 亿元，同比增长33.06% ，归属于母公司净利润1.64 亿元，同比增长43.02% ,实现每股收益0.32 元。 今年以来，公司紧紧围绕股东大会审议批准的年度经营目标，重点开展了以下工作：一方面积极 转变公司产业发展方式，抓紧公司“十二五”产业发展规划的制定工作，持续优化产业布局，积极推 进产业整合和新兴产业培育，完成了内部产业组织优化调整；继续加大市场营销力度，电网自动化、 电气控制自动化等传统优势产业领域的市场地位进一步巩固和加强，承接上海、汕头、荆门等电网调 度自动化等一大批有代表性的重大工程项目，多次成功中标国家电网、南方电网集中招标采购项目； 轨道交通监控产业发展迅速，中标了北京、西安等一批地铁综合监控系统项目，新签合同额同比超过 100%；加大国际业务拓展力度，成功签约了苏丹变电站综合自动化工程项目。另一方面积极转变公司 科研开发方式，优化科研开发体系，发挥技术优势，加大科研开发投入，密切跟踪智能电网、轨道交 通等新技术发展方向，大力开展智能调度、智能变电站、智能配电、智能用电和新能源发电控制等环 节新技术研究和重大关键技术攻关，积极参与相关技术标准制定、试点示范工程建设，提高科研成果 转化效率，为下一步公司产业技术升级和新兴产业拓展奠定了坚实基础。再一方面是积极转变公司运 营管理方式，夯实管理基础，以提高管理效率为着力点，按集约化发展思路，着力管理创新，通过合 2010 年半年度报告 8 理配置人力资源，加强人才队伍培养，强化财务审计监督、计划（预算）管理、安全质量监管和信息 化建设，优化工程生产组织、集约化采购等系列措施，进一步增强公司管控能力，提高了运行效率， 运营成本得到有效控制。 展望下半年，国家将继续加快转变经济发展方式，调整优化经济结构。智能电网建设将纳入国家 “十二五”发展规划，智能电网标准体系已基本制定，关键技术研发和设备研制正全面展开，试点示 范工程在全国陆续启动，国家电网公司正进入全面推进坚强智能电网建设的新阶段。新能源的迅猛发 展、配用电需求的多样化、城市轨道交通网络化等为公司提供了许多新兴产业发展方向和机遇。国电 南瑞将继续加强对宏观环境、政策动态、企业运行状况的分析研究，制定切实有效的措施，以市场为 导向，加大科研投入，重点加强智能电网、城市轨道交通、新能源发电控制等有关专业领域的科研开 发和技术攻关，巩固传统优势产业，大力发展高新技术产业。进一步加强集约化管理和信息化建设， 加快人才队伍和内部管控体系建设，不断提升企业软实力，提升经营水平及营运效率，实现公司又好 又快发展。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 报告期内，公司所处行业和经营范围基本保持不变，经营状况良好。公司主营业务包括电网调度 自动化、变电站保护及综合自动化、农电/配电自动化及终端设备、火电厂及工业控制自动化、用电自 动化及终端设备、轨道交通保护及电气自动化、电气控制自动化等产品的软硬件开发、生产、销售及 与之相关的系统集成服务。 单位:元 币种:人民币 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分产品 电网调度自动 化 274,222,629.03 164,172,039.76 40.13 20.32 4.57 增加9.02 个 百分点 变电站保护及 综合自动化 329,667,744.04 219,686,572.98 33.36 20.46 27.77 减少3.81 个 百分点 轨道交通保护 及电气自动化 235,088,333.84 188,071,891.69 20.00 104.16 114.32 减少3.79 个 百分点 火电厂及工业 控制自动化 6,643,822.32 5,024,723.22 24.37 71.68 65.44 增加2.85 个 百分点 农电/配电自动 化及终端设备 79,753,907.61 49,546,707.65 37.88 5.99 12.98 减少3.85 个 百分点 电气控制自动 化 55,375,715.50 35,518,536.21 35.86 6.12 10.10 减少2.31 个 百分点 用电自动化及 终端设备 12,650,436.73 7,940,617.07 37.23 - - - 合计 993,402,589.07 669,961,088.58 32.56 32.80 35.12 减少1.16 个 百分点 报告期内，轨道交通保护及电气自动化的营业收入出现较大幅度增长主要系市场需求增长、公司相 关产品市场竞争优势增强所致。 2010 年半年度报告 9 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 华东 416,193,975.14 64.44 华北 108,736,934.43 -11.89 东北 64,843,937.84 -28.75 中南 190,838,233.91 73.18 西北 101,373,508.69 56.22 西南 88,662,905.16 -12.40 海外 22,753,093.90 439.93 合计 993,402,589.07 32.80 报告期内，公司在华东、中南、西北、海外地区营业收入出现较大幅度增长的主要原因系所在市场 区域订单增长及本期投运工程同比增加所致。 4、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 本报告期，公司营业利润与上年同期相比增长55.84%,主要系公司报告期内营业收入较上年同期 增长33.06%、同时加大费用控制力度所致。主要利润项目情况见下表： 单位:元 币种:人民币 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 本期与上年同期增减额 本期与上年同期 增减率(%) 营业利润 157,918,662.57 101,333,536.61 56,585,125.96 55.84 利润总额 183,648,902.25 123,402,218.97 60,246,683.28 48.82 归属于母公司所 有者的净利润 164,086,329.49 114,729,741.62 49,356,587.87 43.02 5、 公司在经营中出现的问题与困难 随着智能电网建设的推进，节能减排等战略举措的实施以及城市化进程的加速，公司面临的挑战 与机遇并存。公司将通过优秀人才引进、内部挖潜、战略合作等方式加快智能电网以及轨道交通关键 技术的攻关，进一步巩固公司技术领先地位，注重知识产权保护，打造软件开发人才梯队，增强公司 核心竞争力。依托资本市场，积极推进非公开发行股票工作，募集发展资金，推进公司快速发展。 (三) 公司投资情况 1、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、 非募集资金项目情况 2010 年1 月26 日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于向南瑞航天（北京）电气 控制技术有限公司（以下简称“南瑞航天”）投资的议案》，公司出资320 万元对南瑞航天增资，增 资后公司拥有南瑞航天公司总注册资本的33.33%股权。2010 年5 月25 日，南瑞航天部分股东撤资， 公司拥有南瑞航天的股权增至50%。 2010 年半年度报告 10 3、报告期内公司财务状况及经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度(%) 总资产 2,656,437,688.66 2,456,786,739.84 199,650,948.82 8.13 总负债 1,478,363,720.26 1,402,366,326.36 75,997,393.90 5.42 归属于母公司所有者权 益 1,175,599,960.45 1,051,447,691.44 124,152,269.01 11.81 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（%） 营业收入 995,334,214.07 748,029,389.95 247,304,824.12 33.06 营业成本 670,334,738.77 495,835,411.92 174,499,326.85 35.19 销售费用 52,744,840.61 52,152,275.39 592,565.22 1.14 管理费用 108,870,736.41 85,208,188.27 23,662,548.14 27.77 财务费用 343,008.54 -947,357.21 1,290,365.75 - 营业外收入 25,733,224.79 22,447,822.87 3,285,401.92 14.64 所得税 20,061,286.85 9,086,337.95 10,974,948.90 120.79 归属于母公司所有者的 净利润 164,086,329.49 114,729,741.62 49,356,587.87 43.02 经营活动产生的现金流 量净额 -130,408,343.10 -65,866,574.90 -64,541,768.20 -97.99 投资活动产生的现金流 量净额 7,898,056.74 -17,385,021.74 25,283,078.48 - 筹资活动产生的现金流 量净额 8,783,150.00 -56,383,515.00 65,166,665.00 - 1） 营业收入、营业成本分别较上期金额增长33.06%、35.19%，主要系公司业务规模较上年同期大幅 增长所致。 2） 财务费用本期金额比上期金额增长，主要系本期利息支出比上期增长所致。 3） 所得税费用本期金额比上期金额增长120.79%，主要系本期利润增长导致所得税费用相应增加所 致。 4） 归属于母公司所有者的净利润本期金额比上期金额增长43.02%，主要系报告期内营业收入较上年 同期增长33.06%、同时加大费用控制力度所致。 5） 经营活动产生的现金流量净额本期金额比上期金额减少97.99%，主要系本期公司业务规模较上年 同期大幅增长，支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费本期比上期增加所致。 6） 投资活动产生的现金流量净额本期金额比上期金额增长，主要系购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金本期比上年同期减少等因素所致。 7） 筹资活动产生的现金流量净额本期金额比上期金额增长，主要系本期公司取得借款收到的现金比 上年同期增加所致。 3、 完成经营计划情况 报告期内，公司新签合同17.89 亿元，完成年度预算的54.21％，实现营业收入9.95 亿元，完成 年度预算的44.62％；实现归属于母公司所有者的净利润1.64 亿元，完成年度预算的50.62％。 六、重要事项 2010 年半年度报告 11 (一) 公司治理的情况 本公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、江苏监管局、上海证券交易所的 有关要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司治理的实际情况符合《上市公司治 理准则》等规范性文件的要求。公司将继续按照相关法规以及监管机关、上海证券交易所的要求，持 续改进，规范运行，促进公司可持续稳定发展。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司第三届董事会第二十六次会议及2009 年度股东大会审议通过《2009 年度利润分配方案》， 公司以2009 年度末总股本25,506 万股为基数，每10 股送红股10 股（每股面值1.00 元）并派发现金 红利1.5 元(含税)，实际用于分配的利润共计293,319,000 元。 2010 年3 月18 日，公司发布《2009 年度利润分配实施公告》，股权登记日为2010 年3 月23 日， 除权（息）日为2010 年3 月24 日，新增股份上市日为2010 年3 月25 日，现金红利发放日为2010 年3 月30 日。截至本报告期末，此次利润分配方案全部实施完毕。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 《公司章程》第一百七十九条规定“……。公司每三年以现金方式累计分配的利润超过最近三年 实现的年均可分配利润的百分之三十。” 公司于2010 年3 月18 日发布《2009 年度利润分配实施公告》，以2009 年度末总股本25,506 万 股为基数，每10 股送红股10 股（每股面值1.00 元）并派发现金红利1.5 元(含税)，截止报告期末， 此次利润分配方案全部实施完毕。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易 2010 年半年度报告 12 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联 交易 类型 关联交易内容 关联交 易定价 原则 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联交易 结算方式 南京南瑞集团公司 母公司 采购 采购材料（转签） 市场价 10,727,478.46 1.97 货币资金 南京南瑞继保工程技 术有限公司 其他 采购 采购材料(转签) 市场价 3,058,547.04 0.56 货币资金 南京京瑞科电力设备 有限公司 同受母公司控 制的子公司 采购 采购材料（转签） 市场价 358,504.98 0.07 货币资金 深圳南瑞科技有限公 司 其他 采购 采购材料(转签) 市场价 42,735.05 0.01 货币资金 国家电网公司所属公 司 其他 采购 采购材料 市场价 923,085.45 0.17 货币资金 江苏瑞中数据股份有 限公司 同受母公司控 制的子公司 采购 采购材料 市场价 25,538.47 0.00 货币资金 合计 / 15,135,889.45 2.78 / （2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易 关联交易方 关联关系 关联 交易 类型 关联交易内容 关联交 易定价 原则 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交易 结算方式 国网电力科学研究院 间接控股股东 销售 销售产品 市场价4,294,370.02 0.43 货币资金 国网电力科学研究院 间接控股股东 销售 受托技术开发服 务 市场价13,224,000.00 1.33 货币资金 南京南瑞集团公司 母公司 销售 销售产品(转签) 市场价151,239,195.49 15.19 货币资金 安徽继远电网技术有 限责任公司 其他 销售 销售产品(转签) 市场价1,662,393.16 0.17 货币资金 上海南瑞实业有限公 司 同受母公司控 制的子公司 销售 销售产品(转签) 市场价1,801,709.41 0.18 货币资金 南京南瑞继保工程技 术有限公司 其他 销售 销售产品(转签) 市场价470,170.97 0.05 货币资金 北京南瑞系统控制有 限公司 同受母公司控 制的子公司 销售 销售产品(转签) 市场价59,829.06 0.01 货币资金 深圳南瑞科技有限公 司 其他 销售 销售产品(转签) 市场价500,341.89 0.05 货币资金 国家电网公司所属公 司 其他 销售 销售产品 市场价365,515,352.60 36.72 货币资金 合计 / 538,767,362.60 54.13 / (九) 重大合同及其履行情况 2010 年半年度报告 13 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 2010 年半年度报告 14 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 2009 年10 月29 日,公司2009 年第三次临时股东大会审议通过关于非公开发行股份的相关议案， 目前公司非公开发行股票申报材料正在中国证监会审核中。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2009 年度业绩预增 公告 《中国证券报》2010 年 1 月19 日第D015 版，《上 海证券报》2010 年1 月 19 日第B25 版 2010 年1 月19 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2009 年年度报告摘 要 《中国证券报》2010 年 1 月28 日第D006、D007 版，《上海证券报》2010 年1 月28 日第B11、B12、 B14 版 2010 年1 月28 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第三届董事会第二 十六次会议决议公 告暨召开2009 年度 股东大会会议通知 《中国证券报》2010 年 1 月28 日第D006、D007 版，《上海证券报》2010 年1 月28 日第B11、B12、 B14 版 2010 年1 月28 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第三届监事会第二 十次会议决议公告 《中国证券报》2010 年 1 月28 日第D006、D007 版，《上海证券报》2010 年1 月28 日第B11、B12、 B14 版 2010 年1 月28 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 日常关联交易公告 《中国证券报》2010 年 1 月28 日第D006、D007 版，《上海证券报》2010 年1 月28 日第B11、B12、 B14 版 2010 年1 月28 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于召开2009 年度 股东大会的更正通 知 《中国证券报》2010 年 2 月26 日第D003 版，《上 海证券报》2010 年2 月 26 日第B35 版 2010 年2 月26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2009 年度股东大会 决议公告 《中国证券报》2010 年 3 月3 日第C07 版，《上 海证券报》2010 年3 月 3 日第B8 版 2010 年3 月3 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2009 年度利润分配 实施公告 《中国证券报》2010 年 3 月18 日第D007 版，《上 海证券报》2010 年3 月 2010 年3 月18 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010 年半年度报告 15 18 日第B52 版 关于实施2009 年度 利润分配方案后调 整非公开发行股票 数量上限和发行底 价的公告 《中国证券报》2010 年 3 月31 日第D002 版，《上 海证券报》2010 年3 月 31 日第B216 版 2010 年3 月31 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010 年第一季度报 告 《中国证券报》2010 年 4 月26 日第C025 版，《上 海证券报》2010 年4 月 26 日第34 版 2010 年4 月26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第三届董事会第二 十七次会议决议公 告 《中国证券报》2010 年 4 月26 日第C025 版，《上 海证券报》2010 年4 月 26 日第34 版 2010 年4 月26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于召开2010 年第 一次临时股东大会 的通知 《中国证券报》2010 年 4 月26 日第C025 版，《上 海证券报》2010 年4 月 26 日第34 版 2010 年4 月26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第三届监事会第二 十一次会议决议公 告 《中国证券报》2010 年 4 月26 日第C025 版，《上 海证券报》2010 年4 月 26 日第34 版 2010 年4 月26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于2010 年第一次 临时股东大会会议 地点变动的提示性 公告 《中国证券报》2010 年 5 月11 日第B002 版，《上 海证券报》2010 年5 月 11 日第B16 版 2010 年5 月11 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于控股股东增持 计划完毕的公告 《中国证券报》2010 年 5 月13 日第B003 版，《上 海证券报》2010 年5 月 13 日第B24 版 2010 年5 月13 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于第三届监事会 职工监事的公告 《中国证券报》2010 年 5 月19 日第B11 版，《上 海证券报》2010 年5 月 19 日第B17 版 2010 年5 月19 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010 年第一次临时 股东大会决议公告 《中国证券报》2010 年 5 月19 日第B11 版，《上 海证券报》2010 年5 月 19 日第B17 版 2010 年5 月19 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第四届董事会第一 次会议决议公告 《中国证券报》2010 年 5 月19 日第B11 版，《上 海证券报》2010 年5 月 19 日第B17 版 2010 年5 月19 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第四届监事会第一 次会议决议公告 《中国证券报》2010 年 5 月19 日第B11 版，《上 海证券报》2010 年5 月 19 日第B17 版 2010 年5 月19 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 股票交易异常波动 公告 《中国证券报》2010 年 5 月24 日第A19 版，《上 海证券报》2010 年5 月 24 日第20 版 2010 年5 月24 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于控股股东增持《中国证券报》2010 年2010 年6 月11 上海证券交易所网站 2010 年半年度报告 16 公司股份获得中国 证监会核准豁免要 约收购义务的公告 6 月11 日第B002 版，《上 海证券报》2010 年6 月 11 日第B16 版 日 www.sse.com.cn 七、财务会计报告 2010 年半年度报告 17 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位: 国电南瑞科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、1 255,672,463.69 364,984,564.64 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 应收票据 五、2 41,992,869.00 13,008,608.00 应收账款 五、3 942,090,836.00 720,722,776.70 预付款项 五、4 64,489,390.84 84,322,700.74 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 65,071,127.50 65,912,475.11 买入返售金融资产 - - 存货 五、6 821,491,112.97 745,905,866.42 一年内到期的非流动资产 五、7 2,413,249.75 2,413,249.75 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,193,221,049.75 1,997,270,241.36 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、8 10,001,405.00 10,001,405.00 投资性房地产 五、9 63,711,926.60 - 固定资产 五、10 309,141,296.16 378,330,027.18 在建工程 五、11 1,290,934.13 3,072,704.25 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、12 12,819,621.94 13,669,987.87 开发支出 五、13 26,853,805.75 15,874,855.41 商誉 - - 长期待摊费用 五、14 1,893,984.08 3,108,666.12 递延所得税资产 五、15 37,503,665.25 35,458,852.65 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 463,216,638.91 459,516,498.48 资产总计 2,656,437,688.66 2,456,786,739.84 流动负债： 短期借款 五、17 150,000,000.00 100,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 2010 年半年度报告 18 交易性金融负债 - - 应付票据 五、18 89,976,088.50 63,392,286.71 应付账款 五、19 580,528,704.94 402,685,608.52 预收款项 五、20 688,577,026.90 873,703,736.28 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、21 36,774,231.38 39,326,104.66 应交税费 五、22 -92,517,834.65 -100,364,652.90 应付利息 - 133,650.00 应付股利 - - 其他应付款 五、23 18,882,503.19 17,546,593.09 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 五、24 3,000,000.00 2,800,000.00 流动负债合计 1,475,220,720.26 1,399,223,326.36 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 五、25 3,143,000.00 3,143,000.00 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,143,000.00 3,143,000.00 负债合计 1,478,363,720.26 1,402,366,326.36 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五、26 510,120,000.00 255,060,000.00 资本公积 五、27 - 1,098,682.67 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、28 119,707,964.64 119,780,563.84 一般风险准备 - - 未分配利润 五、29 545,771,995.81 675,508,444.93 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益 1,175,599,960.45 1,051,447,691.44 少数股东权益 2,474,007.95 2,972,722.04 所有者权益合计 1,178,073,968.40 1,054,420,413.48 负债和所有者权益总计 2,656,437,688.66 2,456,786,739.84 法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人： 方飞龙 2010 年半年度报告 19 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位: 国电南瑞科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 206,344,953.69 313,782,673.51 交易性金融资产 - - 应收票据 38,442,594.00 9,647,400.00 应收账款 十一、1 866,646,118.90 654,757,769.45 预付款项 70,026,869.27 82,552,398.51 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十一、2 55,364,972.76 58,102,804.71 存货 755,115,523.61 689,227,855.27 一年内到期的非流动资产 1,441,186.39 1,441,186.39 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,993,382,218.62 1,809,512,087.84 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十一、3 69,825,749.45 67,351,741.49 投资性房地产 63,711,926.60 - 固定资产 304,498,059.16 373,956,916.00 在建工程 1,290,934.13 3,072,704.25 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 12,811,221.63 13,656,945.54 开发支出 24,588,472.67 13,609,522.33 商誉 - - 长期待摊费用 1,164,935.29 1,893,583.97 递延所得税资产 33,075,906.40 31,622,345.16 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 510,967,205.33 505,163,758.74 资产总计 2,504,349,423.95 2,314,675,846.58 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 100,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 82,475,135.00 60,591,286.71 应付账款 533,677,719.82 355,920,393.19 预收款项 650,567,606.88 830,085,968.39 应付职工薪酬 21,425,209.38 27,334,818.77 应交税费 -86,791,539.26 -96,439,945.62 应付利息 - 133,650.00 应付股利 - - 其他应付款 16,207,474.00 16,319,789.56 一年内到期的非流动负债 - - 2010 年半年度报告 20 其他流动负债 3,000,000.00 2,800,000.00 流动负债合计 1,370,561,605.82 1,296,745,961.00 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 1,820,000.00 1,820,000.00 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,820,000.00 1,820,000.00 负债合计 1,372,381,605.82 1,298,565,961.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 510,120,000.00 255,060,000.00 资本公积 15,730,104.76 15,730,104.76 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 119,707,964.64 119,780,563.84 一般风险准备 未分配利润 486,409,748.73 625,539,216.98 所有者权益（或股东权益）合 1,131,967,818.13 1,016,109,885.58 负债和所有者权益（或 2,504,349,423.95 2,314,675,846.58 法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人： 方飞龙 2010 年半年度报告 21 合并利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 995,334,214.07 748,029,389.95 其中：营业收入 五、30 995,334,214.07 748,029,389.95 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 852,840,971.84 653,878,414.54 其中：营业成本 五、30 670,334,738.77 495,835,411.92 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、31 4,034,053.56 2,455,066.98 销售费用 五、32 52,744,840.61 52,152,275.39 管理费用 五、33 108,870,736.41 85,208,188.27 财务费用 五、34 343,008.54 -947,357.21 资产减值损失 五、35 16,513,593.95 19,174,829.19 加：公允价值变动收益（损失以“－” - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、36 15,425,420.34 7,182,561.20 其中：对联营企业和合营企业的 - - 汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 157,918,662.57 101,333,536.61 加：营业外收入 五、37 25,733,224.79 22,447,822.87 减：营业外支出 五、38 2,985.11 379,140.51 其中：非流动资产处置损失 2,985.11 89,969.94 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 183,648,902.25 123,402,218.97 减：所得税费用 五、39 20,061,286.85 9,086,337.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 163,587,615.40 114,315,881.02 归属于母公司所有者的净利润 164,086,329.49 114,729,741.62 少数股东损益 -498,714.09 -413,860.60 六、每股收益： （一）基本每股收益 五、40 0.32 0.22 （二）稀释每股收益 0.32 0.22 七、其他综合收益 - - 八、综合收益总额 163,587,615.40 114,315,881.02 归属于母公司所有者的综合收益总额 164,086,329.49 114,729,741.62 归属于少数股东的综合收益总额 -498,714.09 -413,860.60 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为-997,428.17 元。 法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人： 方飞龙 2010 年半年度报告 22 母公司利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 912,549,726.98 529,548,718.43 减：营业成本 十一、4 616,907,000.30 373,366,930.13 营业税金及附加 3,291,225.90 1,507,077.15 销售费用 44,254,376.82 27,548,703.56 管理费用 97,541,844.15 71,225,767.66 财务费用 275,311.64 -254,990.14 资产减值损失 15,114,608.95 9,102,839.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 14,710,359.86 7,182,561.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 149,875,719.08 54,234,951.46 加：营业外收入 23,988,609.55 20,795,036.07 减：营业外支出 2,985.11 286,947.44 其中：非流动资产处置损失 2,985.11 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 173,861,343.52 74,743,040.09 减：所得税费用 19,018,418.93 3,699,129.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 154,842,924.59 71,043,910.95 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.14 （二）稀释每股收益 0.30 0.14 六、其他综合收益 - - 七、综合收益总额 154,842,924.59 71,043,910.95 法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人： 方飞龙 2010 年半年度报告 23 合并现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 666,364,882.02 692,599,324.39 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置交易性金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 43,430,438.98 16,063,169.25 收到其他与经营活动有关的现金 五、41 5,396,288.12 12,190,882.07 经营活动现金流入小计 715,191,609.12 720,853,375.71 购买商品、接受劳务支付的现金 492,928,085.89 487,901,576.48 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 152,983,740.04 112,377,164.73 支付的各项税费 67,307,120.28 55,317,945.26 支付其他与经营活动有关的现金 五、42 132,381,006.01 131,123,264.14 经营活动现金流出小计 845,599,952.22 786,719,950.61 经营活动产生的现金流量净额 -130,408,343.10 -65,866,574.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 14,710,359.86 7,182,561.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现23,158.00 132,234.94 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 14,733,517.86 7,314,796.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现6,835,461.12 24,699,817.88 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 6,835,461.12 24,699,817.88 投资活动产生的现金流量净额 7,898,056.74 -17,385,021.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 150,000,000.00 23,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 2010 年半年度报告 24 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 23,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,216,850.00 26,283,515.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 30,100,000.00 筹资活动现金流出小计 141,216,850.00 79,383,515.00 筹资活动产生的现金流量净额 8,783,150.00 -56,383,515.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -255,708.09 -127,151.83 五、现金及现金等价物净增加额 -113,982,844.45 -139,762,263.47 加：期初现金及现金等价物余额 361,831,054.64 632,688,693.47 六、期末现金及现金等价物余额 247,848,210.19 492,926,430.00 法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人： 方飞龙 2010 年半年度报告 25 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 581,895,565.20 441,062,300.41 收到的税费返还 41,685,823.74 14,842,513.88 收到其他与经营活动有关的现金 4,437,825.77 8,544,986.32 经营活动现金流入小计 628,019,214.71 464,449,800.61 购买商品、接受劳务支付的现金 447,756,862.14 380,668,791.77 支付给职工以及为职工支付的现金 137,169,582.53 87,873,442.92 支付的各项税费 57,283,403.89 42,559,092.17 支付其他与经营活动有关的现金 107,813,892.07 69,019,403.86 经营活动现金流出小计 750,023,740.63 580,120,730.72 经营活动产生的现金流量净额 -122,004,525.92 -115,670,930.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 14,710,359.86 7,182,561.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 23,158.00 42,764.94 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 14,733,517.86 7,225,326.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,749,861.76 18,613,526.55 投资支付的现金 3,200,000.00 18,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 8,949,861.76 37,113,526.55 投资活动产生的现金流量净额 5,783,656.10 -29,888,200.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 150,000,000.00 23,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 23,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,216,850.00 26,283,515.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 141,216,850.00 49,283,515.00 筹资活动产生的现金流量净额 8,783,150.00 -26,283,515.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -93,826.89 五、现金及现金等价物净增加额 -107,437,719.82 -171,936,472.41 加：期初现金及现金等价物余额 313,782,673.51 500,699,863.70 六、期末现金及现金等价物余额 206,344,953.69 328,763,391.29 法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人： 方飞龙 合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 专 项 盈余公积 一般 风险 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 255,060,000.00 - - - 119,780,563.84 - 676,076,947.49 - - 1,050,917,511.33 加：会计政策变更- - - - - - - - - - 前期差错更- - - - - - - - - - 其他 - 1,098,682.67 - - - - -568,502.56 - 2,972,722.04 3,502,902.15 二、本年年初余额 255,060,000.00 1,098,682.67 - - 119,780,563.84 - 675,508,444.93 - 2,972,722.04 1,054,420,413.48 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 255,060,000.00 -1,098,682.67 - - -72,599.20 - -129,736,449.12 - -498,714.09 123,653,554.92 （一）净利润 - - - - - - 164,086,329.49 - -498,714.09 163,587,615.40 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小- - - - - - 164,086,329.49 - -498,714.09 163,587,615.40 （三）所有者投入和减- -1,098,682.67 - - -72,599.20 - -503,778.61 - - -1,675,060.48 1．所有者投入资本 - - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者- - - - - - - - - - 3．其他 - -1,098,682.67 - - -72,599.20 - -503,778.61 - - -1,675,060.48 （四）利润分配 255,060,000.00 - - - - - -293,319,000.00 - - -38,259,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 255,060,000.00 - - - - - -293,319,000.00 - - -38,259,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部- - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本- - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本- - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 510,120,000.00 - - - 119,707,964.64 - 545,771,995.81 - 2,474,007.95 1,178,073,968.40 2010 年半年度报告 27 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 专 项 盈余公积 一般 风险 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 255,060,000.00 185,047,144.13 - - 128,687,487.31 - 650,679,232.45 - - 1,219,473,863.89 加：会计政策变- - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - 899,422.89 - - - - - - 2,989,141.65 3,888,564.54 二、本年年初余额 255,060,000.00 185,946,567.02 - - 128,687,487.31 - 650,679,232.45 - 2,989,141.65 1,223,362,428.43 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - -316,184.29 - - - - 89,539,925.91 - -413,860.60 88,809,881.02 （一）净利润 - - - - - - 114,729,741.62 - -413,860.60 114,315,881.02 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 114,729,741.62 - -413,860.60 114,315,881.02 （三）所有者投入和减少资- -316,184.29 - - - - 316,184.29 - - -0.00 1．所有者投入资本 - - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益- - - - - - - - - - 3．其他 - -316,184.29 - - - - 316,184.29 - - -0.00 （四）利润分配 - - - - - - -25,506,000.00 - - -25,506,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分- - - - - - -25,506,000.00 - - -25,506,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转- - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股- - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股- - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 255,060,000.00 185,630,382.73 - - 128,687,487.31 - 740,219,158.36 - 2,575,281.05 1,312,172,309.45 法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人： 方飞龙 2010 年半年度报告 28 母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 255,060,000.00 15,730,104.76 - - 119,780,563.84 - 625,539,216.98 1,016,109,885.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 255,060,000.00 15,730,104.76 - - 119,780,563.84 - 625,539,216.98 1,016,109,885.58 三、本期增减变动金额（减少以“－” 255,060,000.00 - - - -72,599.20 - -139,129,468.25 115,857,932.55 （一）净利润 - - - - - - 154,842,924.59 154,842,924.59 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 154,842,924.59 154,842,924.59 （三）所有者投入和减少资本 - - - - -72,599.20 - -653,392.84 -725,992.04 1．所有者投入资本 - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3．其他 - - - - -72,599.20 - -653,392.84 -725,992.04 （四）利润分配 - - - - - - -38,259,000.00 -38,259,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -38,259,000.00 -38,259,000.00 4．其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 255,060,000.00 - - - - - -255,060,000.00 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 255,060,000.00 - - - - - -255,060,000.00 - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - 四、本期期末余额 510,120,000.00 15,730,104.76 - - 119,707,964.64 - 486,409,748.73 1,131,967,818.13 2010 年半年度报告 29 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专 项 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 255,060,000.00 200,777,248.89 92,528,916.59 - 405,780,391.70 954,146,557.18 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年年初余额 255,060,000.00 200,777,248.89 - - 92,528,916.59 - 405,780,391.70 954,146,557.18 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填- - - - - 45,537,910.95 45,537,910.95 （一）净利润 - 71,043,910.95 71,043,910.95 （二）其他综合收益 - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 71,043,910.95 71,043,910.95 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - 3．其他 - - （四）利润分配 - - - - -25,506,000.00 -25,506,000.00 1．提取盈余公积 - - 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - -25,506,000.00 -25,506,000.00 4．其他 - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．其他 - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - 2．本期使用 - - 四、本期期末余额 255,060,000.00 200,777,248.89 - - 92,528,916.59 - 451,318,302.65 999,684,468.13 法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人： 方飞龙 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年上半年财务报表附注 一、公司基本情况 国电南瑞科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经国家经济贸易委员会国经贸企 改[2001]158 号文《关于同意设立国电南瑞科技股份有限公司的批复》批准，由南京南瑞集团公司(以 下简称“南瑞集团”)作为主要发起人，并联合国电电力发展股份有限公司、南京京瑞科电力设备有限公 司、江苏省电力公司、云南电力集团有限公司(现更名为云南电网公司)、黑龙江省电力有限公司、广 东华电实业有限公司和济南英大国际信托投资有限责任公司(现更名为英大国际信托投资有限责任公 司)共同发起设立。 公司于2001 年2 月28 日在南京市工商行政管理局注册成立，注册地址为南京市高新技术产业 开发区D10 幢，法定代表人卜凡强，企业法人营业执照注册号为：3201081000607，公司注册资本 为人民币69,000,000.00 元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]115 号文核准，公司于2003 年9 月24 日向社会 公众发行人民币普通股(A 股)40,000,000 股,每股发行价格10.39 元。发行后，公司注册资本于2003 年10 月9 日变更为人民币109,000,000 元。2003 年10 月16 日公司A 股在上海证券交易所上市，证 券代码为600406。 2004 年3 月21 日，公司2003 年度股东大会通过决议，以2003 年末总股本109,000,000 股为 基数，每10 股转增5 股向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本为54,500,000 股(每 股面值1 元)，转增股本后公司注册资本增至人民币163,500,000 元。2004 年9 月24 日公司2004 年 度第一次临时股东大会通过决议，以2004 年6 月30 日总股本163,500,000 股为基数，每10 股转增 3 股，向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本为49,050,000 股(每股面值1 元)，注 册资本增至人民币212,550,000 元。 根据公司2006 年11 月20 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《股权分置改革方 案》，全体流通A 股股东每持有10 股流通A 股将获得全体非流通股股东支付的1.8 股对价,共计 1,404.00 万股，以换取所持非流通股份的上市流通权。股权登记日为2006 年12 月14 日，对价股票 上市流通日为2006 年12 月18 日。 上述股权分置改革后,各股东持股比例为：南京南瑞集团公司23.81%、国电电力发展股份有限公 司16.27%、南京京瑞科电力设备有限公司11.34%、江苏省电力公司1.13%、黑龙江省电力有限公司 1.87%、云南电力集团有限公司(2006 年改名为云南电网公司) 1.13%、广西梧州市添元广告有限公司 (2005 年11 月22 日前为广东华电实业有限公司) 0.57%、英大国际信托投资有限责任公司0.57%，社 会公众股股东43.30%。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 31 2007 年3 月3 日，公司2006 年度股东大会通过决议，以2006 年末总股本212,550,000 股为基 数，每10 股转增2 股向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本42,510,000 股（每股 面值1 元），转增股本后公司注册资本增至人民币255,060,000.00 元。 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]130 号文及中国证券监督管理委员证监公司字[2007]80 号文,南京京瑞科电力设备有限公司持有的公司 2,892.24 万股国有股(其中原2,410.2 万股,资本公积转增股本482.04 万股)划转给南京南瑞集团公司。 2009 年5 月13 日南瑞集团通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份2,892,240 股，占公 司总股本的1.134%。 2010 年3 月2 日，公司2009 年度股东大会通过决议，以2009 年末总股本25,506 万股为基数， 每10 股送红利10 股向全体股东实施未分配利润转增股本方案，共计转增股本255,060,000 股（每股 面值1 元），转增股本后公司注册资本增至人民币510,120,000.00 元。 截止2010 年6 月30 日，各股东持股比例为：南京南瑞集团公司36.29%、国电电力发展股份 有限公司11.27%、社会公众股股东52.44%。 公司主要生产经营发电、输电、变电、配电、供电控制系统和设备；计算机及外部设备；通信 交换、通信终端及通信设备（不含卫星地面接受设备）；工业自动化仪表、电工仪器、电子测量仪器， 工业过程控制系统和装置设计、制造、销售、服务；电子计算机软件的研制、开发、服务。经营本企 业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配 件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；轨道交通技术开发、 转让和服务，轨道交通控制系统、信号系统及控制设备和软件，轨道交通通信交换、通信终端及通信 设备（不含卫星地面接受设备）。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 32 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控 制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的 日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账 面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债 的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开 始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司 在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进 行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的 各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公 司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计 期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及 未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净 利润项目下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东有 义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公司股 东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 33 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目 除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。 9、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收 款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和 持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易 费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减 值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金 融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法 计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入 当期损益。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提，计入当期损益。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 34 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论 单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确 认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接 计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本 公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 10、应收款项坏账准备 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 ①单项金额重大的应收款项的确认标准 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 35 单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于1000 万元的应收款项, 单项金额重大的其他应收 款为期末余额大于等于100 万元的应收款项。 ②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款坏账准备的计提方 法 ①信用风险特征组合的确定依据 信用风险特征组合风险较大的应收款项为客户公司解散、法律诉讼及账龄在5 年以上的应收款 项。 ②根据信用风险特征组合确定的计提方法 信用风险特征组合风险较大的应收款项全额计提坏账准备。 （3）对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若 干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各账 龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 一年以内 5 5 一至二年 10 10 二至三年 20 20 三至四年 30 30 四至五年 50 50 五年以上 100 100 11、存货 （1）本公司存货包括原材料、生产成本（含发出商品）、自制半成品、低值易耗品等。 （2）对原材料采用先进先出法确定其实际成本，对生产成本及产成品采用个别计价法确定其实 际成本,低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存 货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回， 转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 36 12、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入 当期损益。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业 合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并 发生的各项直接相关费用。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定初始投 资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润 时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长 期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制 度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面 价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时 按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之 间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内 部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 37 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利 润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本 公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 ③其他股权投资 其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 （4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权 投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准 备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产 组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同 时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资 产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面 价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减 其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后 的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。 ②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值 时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 38 13、投资性房地产 （1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年 限平均法计提折旧或进行摊销。 类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 35 年 5% 2.71% 土地使用权 50 年 - 2% （2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减 值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准 备。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率 如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋、建筑物 35 5% 2.71% 机器设备 10 5% 9.50% 电子设备 5 5% 19.00% 运输设备 8 5% 11.88% 其他设备 5 5% 19.00% 固定资产装修 5 0% 20.00% 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹 象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 39 15、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹 象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额 低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 16、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必 要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产 过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产 的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损 益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、 折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期 间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、 折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 17、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类 别 使用寿命 土地使用权 50 非专利技术 5 著作权 10 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的 使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行 摊销。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 40 （3）无形资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹 象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年 年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （4）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业 性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质 性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本 化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范 围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 41 20、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例， 已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 21、政府补助 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延 所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前 年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿 负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预 期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之 间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 42 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产 或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生 递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相 关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内， 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 23、经营租赁 （1）租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际 发生时计入当期损益。 （2）租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的 初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 24、持有待售非流动资产 本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年 内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不 包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流 动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。 25、会计政策、会计估计变更 （1）会计政策变更 本公司本期无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。 26、前期会计差错更正 本公司本期无前期会计差错更正事项。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 43 三、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销项税额减可抵扣进项税后的余额 17% 营业税 技术转让、技术开发等技术服务收入 5% 城建税 应缴增值税、营业税税额 7% 教育附加 应缴增值税、营业税税额 4%、 3% [注1] 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%[注2] [注1]公司及子公司南京中德保护控制系统有限公司(以下简称中德公司)按应缴增值税、营业税 税额的4%计缴；子公司国电南瑞(北京)控制系统有限公司(以下简称北京公司) 、南瑞航天（北京） 电气控制技术有限公司(以下简称南瑞航天电气)按应缴增值税、营业税税额的3%计缴。 [注2] 公司及子公司中德公司按应纳税所得额的15%计缴；子公司北京公司及南瑞航天电气按应 纳税所得额的25%计缴。 2、税收优惠及批文 （1）根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25 号)规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超 过3%的部分实行即征即退政策。 （2）根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273 号《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加 强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》规定，经南京市技术市场认定 登记的技术转让、技术开发合同，相关技术咨询、技术服务收入免征营业税。 （3）公司及子公司中德公司于2008 年9 月取得“高新技术企业证书”。 根据国税发〔2008〕 111 号《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国家税务总局 关于高新技术企业2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》，公司及子公司中德公司适用企业所得税率 为15%。 （4）公司子公司国电南瑞(北京)控制系统有限公司系2005 年4 月在北京中关村科技园海淀园 区注册设立的高新技术企业、软件企业，原适用企业所得税率为15%，并依据京国税[1994]68 文，公 司自设立年度开始享受三免三减半的所得税的优惠政策，2007 年度是享受企业所得税免税的第三年。 由于2008 年度国电南瑞(北京)控制系统有限公司未被认定为高新技术企业，根据国家税务总局 国税函[2009]203 号《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》的规定，自2008 年1 月1 日起，不再享受高新技术企业的优惠，适用企业所得税率为25%。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 44 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:人民币万元 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 南京中德保护控制 系统有限公司 全资 子公司 南京高新开发 区D11 栋 生产 销售 5000.00 电力系统保护控制工程及相关配套工程设 备、计算机软件的设计、生产、销售和服务 国电南瑞（北京） 控制系统有限公司 全资 子公司 北京市海淀区 上地信息中路 19 号103 生产 销售 620.00 轨道交通控制系统及设备和软件、轨道交通 通信交换、通信终端及通信设备(不含卫星 地面接受设备)；发电、输电、变电、配电、 供电控制系统和设备、计算机软硬件及外部 设备工业自动化仪表、电工仪表、电子测量 仪器、工业过程控制系统和装置集成、技术 开发、服务、销售和转让；货物、技术进出 口 南瑞航天（北京） 电气控制技术有限 公司 控股子 公司 北京市海淀区 中关村软件园 东北旺西路8 号29 号楼B 座109 室 生产 销售 600.00 一般经营项目：专业技术服务。（法律、行 政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法 律、行政法规、国务院决定规定应经许可的， 经审批机关批准并经工商行政管理机关登 记注册后方可经营；法律、行政法规、国务 院决定未规定许可的，自主选择经营项目开 展经营活动。） 子公司全称 期末实际 出资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东权 益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 南京中德保护控 制系统有限公司 5115.03 5115.03 100 100 是 - - - 国电南瑞（北京） 控制系统有限公 司 620.00 620.00 100 100 是 - - - 南瑞航天（北京） 电气控制技术有 限公司 320.00 320.00 50 50 是 247.40 - - （2）同一控制下企业合并取得的子公司 期末主要资产 期末主要负债 被合并方 项目 金额 项目 金额 货币资金 6,345,099.88 应付账款 254,524.89 应收账款 1,403,150.00 预收账款 2,476,000.00 南瑞航天（北京） 电气控制技术有 限公司 其他应收款 77,216.00 应交税费 84,911.89 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 45 期末主要资产 期末主要负债 存货 2,001,539.88 其他应付款 3,483,925.32 固定资产 668,228.76 递延所得税资产 19,478.50 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 无 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无 3、合并范围的特殊说明 （1）持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因 公司对南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司持股50%，对其拥有实质控制权，故纳入合 并财务报表的合并范围。 （2）持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因 无 4、本期合并范围的变动情况 （1）本期新纳入合并范围的主体 单位:元 币种:人民币 名称 期末净资产 本期净利润 南瑞航天（北京）电气控制技术有 限公司 4,948,015.92 -997,428.17 详见附注十 （2）本期不再纳入合并范围的主体 无 5、本期发生的同一控制下企业合并 详见附注十 6、本期发生的非同一控制下企业合并 无 7、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司 无 8、本期发生的反向购买 无 9、本期发生的吸收合并 （1）同一控制下吸收合并 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 46 无 （2）非同一控制下吸收合并 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 公司无境外经营实体。 五、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以2010 年6 月30 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、 货币资金 （1）明细项目 期末余额 年初余额 项目 外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 - - 294,915.11 - - 56,524.15 小计 - - 294,915.11 - - 56,524.15 银行存款 人民币 - - 245,866,323.07 - - 359,137,539.28 美元 85.48 6.7909 580.69 85.48 6.8282 583.67 欧元 167,988.75 8.2710 1,389,434.95 172,215.35 9.7971 1,687,211.01 小计 - - 247,256,338.71 - - 360,825,333.96 其他货币资金 人民币 - - 8,121,209.87 - - 4,102,706.53 小计 - - 8,121,209.87 - - 4,102,706.53 合计 - - 255,672,463.69 - - 364,984,564.64 （2）其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金存款。 （3）货币资金期末余额中除其他货币资金外不存在冻结、抵押、对变现有限制或存放境外或存 放潜在回收风险的款项。 2、 应收票据 （1）分类情况 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 34,874,669.00 7,689,608.00 商业承兑汇票 7,118,200.00 5,319,000.00 合计 41,992,869.00 13,008,608.00 （2）期末公司无已贴现、抵押及应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 47 （3）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。 （4）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收银行承兑汇票14,487,320.50 元。票据到期日为 2010 年7 月5 日至2010 年10 月26 日。 3、 应收账款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重 大的应收账 款 282,217,191.71 26.51 18,087,746.91 6.41 112,388,060.47 13.59 11,054,774.95 9.84 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收账 款 31,056,628.98 2.92 31,056,628.98 100.00 28,509,853.63 3.45 28,509,853.63 100.00 其他不重大 的应收账款 751,356,941.04 70.57 73,395,549.84 9.77 686,338,010.89 82.96 66,948,519.71 9.75 合计 1,064,630,761.73 100.00 122,539,925.73 - 827,235,924.99 100.00 106,513,148.29 - （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 往来单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 北京欣意博世杰电力 技术有限公司 301,500.00 301,500.00 100.00% 对方单位不正常经营 合计 301,500.00 301,500.00 100.00% - （3）期末单项金额不重大但按信用风险组合后该组合的风险较大的应收账款 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 - - - - - - 1 至2 年 - - - - - - 2 至3 年 - - - 301,500.00 1.06 301,500.00 3 至4 年 301,500.00 0.97 301,500.00 - - - 4 至5 年 - - - - - - 5 年以上 30,755,128.98 99.03 30,755,128.98 28,208,353.63 98.94 28,208,353.63 合计 31,056,628.98 100.00 31,056,628.98 28,509,853.63 100.00 28,509,853.63 （4）应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 48 期末余额 年初余额 股东单位名称 金额 坏账准备 金额 坏账准备 南京南瑞集团公 司 166,708,427.57 10,305,989.01 57,184,037.96 7,335,355.68 国电电力发展股 份有限公司 67,700.00 5,970.00 67,700.00 3,385.00 合计 166,776,127.57 10,311,959.01 57,251,737.96 7,338,740.68 （5）应收账款金额前五名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额比例（%） 1 本公司的母公司 166,708,427.57 3 年以内 15.66 2 同受国家电网公 司控制 22,192,497.00 3 年以内 2.08 3 同受国家电网公 司控制 16,915,250.00 3 年以内 1.59 4 同受国家电网公 司控制 16,095,600.00 5 年以内 1.51 5 同受国家电网公 司控制 14,234,950.00 3 年以内 1.34 合计 236,146,724.57 22.18 （6）应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占应收账款 总额比例 （%） 国网电力科学研究院 本公司的母公司南京南瑞 集团公司之母公司 3,936,099.90 0.37 南京南瑞集团公司 本公司的母公司 166,708,427.57 15.66 南京南瑞继保工程技术有限公司 南京南瑞继保电气有限责 任公司之子公司 234,140.00 0.02 深圳南瑞科技有限公司 国网电力科学研究院子公 司深圳南京自动化研究所 之联营公司 430,700.00 0.04 南京南瑞自动控制有限公司 同受母公司控制的子公司 428,300.00 0.04 上海南瑞实业有限公司 同受母公司控制的子公司 6,094,600.00 0.57 安徽继远电网技术有限责任公司 同受国网电力科学研究院 控制的子公司 1,910,000.00 0.18 安徽电力继远软件有限责任公司 同受国网电力科学研究院 控制的子公司 494,800.00 0.05 北京南瑞系统控制有限公司 同受母公司控制的子公司 682,450.00 0.06 国电电力大同发电有限责任公司 公司董事兼任董事长的公 司 694,846.00 0.07 国电电力发展股份有限公司 持有公司5%及以上股份的 股东 67,700.00 0.01 国网电网所属公司 同受国家电网公司控制 317,040,837.46 29.78 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 49 关联方名称 与本公司关系 金额 占应收账款 总额比例 （%） 合计 498,722,900.93 46.85 4、 预付款项 （1）账龄分析 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 52,726,336.90 81.76 67,088,803.42 79.56 1 至2 年 10,223,064.90 15.85 14,322,836.13 16.99 2 至3 年 1,159,023.00 1.80 2,530,095.15 3.00 3 年以上 380,966.04 0.59 380,966.04 0.45 合计 64,489,390.84 100.00 84,322,700.74 100 （2）预付款项金额前五名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 1 供应商 5,910,498.60 2010 年 预付货款尚未收 到发票 2 供应商 5,699,400.00 2009 年 预付货款尚未收 到发票 3 供应商 4,675,400.00 2010 年 预付货款尚未收 到发票 4 供应商 3,791,610.01 2010 年 预付货款尚未收 到发票 5 供应商 2,940,000.00 2009 年 预付货款尚未收 到发票 合计 23,016,908.61 （3）预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况 股东单位名称 期末余额 年初余额 南京南瑞集团公司 - 3,987,000.00 合计 - 3,987,000.00 （4）账龄超过1 年的预付款项，主要系预付材料款尚未结算所致。 5、 其他应收款 （1）分类情况 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 50 期末余额 年初余额 账面余额 坏类 别 账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的 其他应收款 32,193,860.89 42.03 6,356,338.11 19.74 30,958,082.79 40.37 5,652,938.68 18.26 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款 1,892,750.88 2.47 1,892,750.88 100.00 1,859,404.88 2.42 1,859,404.88 100.00 其他不重大的其 他应收款 42,512,206.75 55.50 3,278,602.03 7.71 43,884,621.65 57.21 3,277,290.65 7.47 合计 76,598,818.52 100.00 11,527,691.02 76,702,109.32 100.00 10,789,634.21 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况 无 （3）期末单项金额不重大但按信用风险组合后该组合的风险较大的其他应收款 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以 内 - - - - - - 1 至2 年 - - - - - - 2 至3 年 - - - - - - 3 至4 年 - - - - - - 4 至5 年 - - - - - - 5 年以 上 1,892,750.88 100.00 1,892,750.88 1,859,404.88 100.00 1,859,404.88 合计 1,892,750.88 100.00 1,892,750.88 1,859,404.88 100.00 1,859,404.88 （4）其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况 期末余额 年初余额 股东单位名称 金额 坏账准备 金额 坏账准备 南京南瑞集团公司 21,201,538.65 3,824,490.30 22,105,978.45 3,420,489.77 合计 21,201,538.65 3,824,490.30 22,105,978.45 3,420,489.77 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 51 （5）金额较大的其他应收款情况 往来单位名称 内容 金额 南京南瑞集团公司 投标及履约保证金 21,201,538.65 中电技国际招标有限责任公司 投标保证金 3,140,000.00 珠海南瑞自动化实业公司 往来 1,884,046.00 江西省电力物资公司 投标保证金 1,731,000.00 福建省兴闽咨询有限公司 投标保证金 1,567,000.00 合计 29,523,584.65 （6）其他应收款金额前五名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收 款总额比例 （%） 南京南瑞集团公司 本公司的母公司 21,201,538.65 3 年以内 27.68 中电技国际招标有限责任 公司 同受国家电网公司控 制 3,140,000.00 2 年以内 4.10 珠海南瑞自动化实业公司 客户 1,884,046.00 5 年以上 2.46 江西省电力物资公司 同受国家电网公司控 制 1,731,000.00 2 年以内 2.26 福建省兴闽咨询有限公司 客户 1,567,000.00 3 年以内 2.05 合计 29,523,584.65 38.55 （7）其他应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总 额比例（%） 南京南瑞集团公司 本公司的母公司 21,201,538.65 27.68 深圳南瑞科技有限公司 国网电力科学研究院子 公司深圳南京自动化研 究所之联营公司 250,001.00 0.33 国家电网所属公司 同受国家电网公司控制 12,763,884.61 16.66 合计 34,215,424.26 44.67 6、 存货 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 107,486,173.09 988,114.47 106,498,058.62 84,562,788.96 988,114.47 83,574,674.49 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 52 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 自制半成品 34,567,656.74 65,455.03 34,502,201.71 18,903,385.82 65,455.03 18,837,930.79 生产成本 680,490,852.64 0.00 680,490,852.64 643,493,261.14 0.00 643,493,261.14 合 计 822,544,682.47 1,053,569.50 821,491,112.97 746,959,435.92 1,053,569.50 745,905,866.42 （2）存货跌价准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 原材料 988,114.47 - - - 988,114.47 自制半成品 65,455.03 - - - 65,455.03 生产成本 - - - - - 合 计 1,053,569.50 - - - 1,053,569.50 项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货 跌价准备的原 因 本期转回金额占 该项存货期末余 额的比例 原材料 因产品升级换代，已不能用于现有产品 生产，但可以用于原产品用户销售或维 修服务 - - 自制半成品 因产品升级换代，已不能用于现有产品 生产，但可以用于原产品用户销售或维 修服务的老型号板件 - - (3)公司期末存货均未抵押。 (4)公司原材料、生产成本主要系与公司销售软件相配套的硬件装置，其中生产成本中包含的发 出商品系指公司已发给用户、经用户签收后，正在安装调试、尚未投入运营的电力自动化产品。 (5)公司产品生产为订单式生产，库存及发运给客户的存货是按与客户签订的销售合同要求采购 和生产的，期末在产品成本价低于可变现净值。 7、 一年内到期的非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 内容（或性质） 房屋装修费 2,413,249.75 2,413,249.75 一年内待摊销的长 期待摊费用 合计 2,413,249.75 2,413,249.75 8、 长期股权投资 （1）分类情况 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 53 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 按成本法核算的 长期股权投资 10,001,405.00 - 10,001,405.00 10,001,405.00 - 10,001,405.00 合计 10,001,405.00 - 10,001,405.00 10,001,405.00 - 10,001,405.00 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 名称 持股比 例 表决权 比例 初始投资成本年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 江苏方天电 力技术有限 公司 10.00% 10.00% 10,001,405.00 10,001,405.00 - - 10,001,405.00 合计 10,001,405.00 10,001,405.00 - - 10,001,405.00 （3）截止2010 年6 月30 日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于 账面价值的情况，无需计提长期投资减值准备。 （4）公司投资变现不存在重大限制。 （5）合营企业及联营企业 无 9、 投资性房地产 (1) 按成本计量的投资性房地产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值 房屋及建筑物 - 64,845,474.76 - 64,845,474.76 合计 - 64,845,474.76 - 64,845,474.76 二、累计折旧 房屋及建筑物 - 1,133,548.16 - 1,133,548.16 合计 - 1,133,548.16 - 1,133,548.16 三、账面净值 房屋及建筑物 - 63,711,926.60 合计 - 63,711,926.60 四、减值准备 房屋及建筑物 - - - - 合计 五、账面价值 房屋及建筑物 - 63,711,926.60 合计 - 63,711,926.60 本期计提的折旧额为1,133,548.16 元。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 54 10、 固定资产 （1）分类情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值 房屋及建筑物 334,197,980.52 0.00 64,845,474.76 269,352,505.76 机器设备 37,925,827.58 129,812.81 48,376.07 38,007,264.32 运输设备 21,655,624.53 1,590,787.74 0.00 23,246,412.27 电子设备 30,379,870.25 3,440,295.88 69,485.21 33,750,680.92 其他设备 8,996,964.79 67,970.32 0.00 9,064,935.11 合计 433,156,267.67 5,228,866.75 64,963,336.04 373,421,798.38 二、累计折旧 房屋及建筑物 13,483,217.65 3,337,388.08 0.00 16,820,605.73 机器设备 9,067,939.68 1,789,399.65 1,914.90 10,855,424.43 运输设备 12,190,950.02 1,039,626.24 0.00 13,230,576.26 电子设备 15,306,559.96 2,778,851.67 38,078.89 18,047,332.74 其他设备 4,769,274.78 548,989.88 0.00 5,318,264.66 合计 54,817,942.09 9,494,255.52 39,993.79 64,272,203.82 三、账面净值 房屋及建筑物 320,714,762.87 252,531,900.03 机器设备 28,857,887.90 27,151,839.89 运输设备 9,464,674.51 10,015,836.01 电子设备 15,073,310.29 15,703,348.18 其他设备 4,227,690.01 3,746,670.45 合计 378,338,325.58 - - 309,149,594.56 四、减值准备 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 运输设备 8,298.40 - - 8,298.40 电子设备 - - - - 其他设备 - - - - 合计 8,298.40 - - 8,298.40 五、账面价值 房屋及建筑物 320,714,762.87 252,531,900.03 机器设备 28,857,887.90 27,151,839.89 运输设备 9,456,376.11 10,007,537.61 电子设备 15,073,310.29 15,703,348.18 其他设备 4,227,690.01 3,746,670.45 合计 378,330,027.18 309,141,296.16 本期计提的折旧额为9,494,255.52 元。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 55 本期房屋建筑物减少系本期公司北京技术中心大楼部分房产出租给国网电力科学研究院，转入投 资性房地产所致。 （2）期末无暂时闲置的固定资产。 （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无持有待售的固定资产。 （6）期末无尚未办妥产权证书的固定资产。 11、 在建工程 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 国电南瑞研 发大楼弱电 系统后期完 善 1,290,934.13 - 1,290,934.13 1,172,397.43 - 1,172,397.43 待安装设备 - - - 1,900,306.82 - 1,900,306.82 合计 1,290,934.13 - 1,290,934.13 3,072,704.25 - 3,072,704.25 （2）在建工程本期变动情况 项目 预算数 (万元) 年初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期 其他 减少 期末余额 工程投 入占预 算比例 （%） 工程进度 资金来 源 国电南瑞 研发大楼 弱电系统 后期完善 [注1] 800.00 1,172,397.43 118,536.70 - - 1,290,934.13 16.14 正在进行 自有 资金 待安装 设备 - 1,900,306.82 - 1,900,306.82 - - - 安装完毕 已转入固 定资产 自有 资金 合计 800.00 3,072,704.25 118,536.70 1,900,306.82 - 1,290,934.13 [注1] 系国电南瑞研发大楼为满足研究开发及工程调试对弱电及网络的需求发生的弱电系统后 期改造支出。 （3）期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。 12、无形资产 （1）分类情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 56 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 土地使用权 4,491,783.35 - - 4,491,783.35 著作权 22,999,051.70 - - 22,999,051.70 非专利技术 710,761.00 - - 710,761.00 软件产品登记费 8,893.34 - - 8,893.34 合计 28,210,489.39 - - 28,210,489.39 二、累计摊销 土地使用权 268,841.60 51,068.52 - 319,910.12 著作权 13,690,672.91 694,155.39 - 14,384,828.30 非专利技术 572,093.67 105,142.02 - 677,235.69 软件产品登记费 8,893.34 - - 8,893.34 合计 14,540,501.52 850,365.93 - 15,390,867.45 三、减值准备 土地使用权 - - 著作权 - - 非专利技术 - - 软件产品登记费 - - 合计 - - 四、账面价值 土地使用权 4,222,941.75 - - 4,171,873.23 著作权 9,308,378.79 - - 8,614,223.40 非专利技术 138,667.33 - - 33,525.31 软件产品登记费 - - - - 合计 13,669,987.87 - - 12,819,621.94 本期无形资产本期摊销额为850,365.93 元。 （2）本期公司无内部研发形成的无形资产。 13、开发支出情况 本期减少 项 目 年初余额 本期增加 计入当 期损益 确认为无形 资产 期末余额 电力二次设备通用机柜 研制 477,119.26 190,419.40 - - 667,538.66 风电机组控制及风电场 接入系统 1,069,058.82 536,047.69 - - 1,605,106.51 智能调度技术支持系统 1,818,225.59 3,130,347.98 - - 4,948,573.57 城市轨道交通能馈式牵 引供电系统关键技术研 究与装备研制 1,020,966.90 1,258,531.74 - - 2,279,498.64 需求侧用户管理装置研 制 3,063,737.84 1,046,482.85 - - 4,110,220.69 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 57 本期减少 DPR-2E 型故障录波器开 发 673,092.29 0.00 - - 673,092.29 PFM-2 型便携式PMU 测 试仪 864,112.89 417,748.40 - - 1,281,861.29 MGT100 系列微机发电机 变压器保护测控装置升 级研发 1,309,321.33 1,862,387.05 - - 3,171,708.38 电力用户用电信息采集 系统 3,313,887.41 1,086,780.67 - - 4,400,668.08 城市轨道交通车辆再生 制动能量逆变回馈技术 研究及装备研制 2,265,333.08 - - - 2,265,333.08 XFNSMU-3 型同步相量测 量装置 205,840.08 205,840.08 XFN 厂站自动化产品整 合项目 1,244,364.48 1,244,364.48 合计 15,874,855.41 10,978,950.34 - - 26,853,805.75 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为23.87%。 14、长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销额 其他减少额 期末余额 房屋装修费1 2,916,190.08 1,215,082.15 - 486,033.36 - 729,048.79 房屋装修费2 5,465,572.31 1,893,583.97 - 728,648.68 - 1,164,935.29 合计 8,381,762.39 3,108,666.12 - 1,214,682.04 - 1,893,984.08 15、递延所得税资产 期末余额 年初余额 项 目 暂时性差异 递延所得税资 产或负债 暂时性差异 递延所得税资 产或负债 应收账款坏账准备 122,539,925.73 18,565,112.00 106,513,148.29 16,171,765.30 其他应收款坏账准备 11,527,691.02 2,222,571.49 10,789,634.21 1,651,685.90 存货跌价准备 1,053,569.50 158,035.43 1,053,569.50 158,035.43 固定资产减值准备 8,298.40 1,244.76 8,298.40 1,244.76 长期股权投资差额 19,868,563.51 2,980,284.53 19,868,563.51 2,980,284.53 收购南瑞集团农电自动化业务 资产(及相关负债)评估增值 16,669,587.56 2,500,438.13 18,446,481.20 2,766,972.18 收购南瑞集团城乡电网自动化、 电气控制及成套设备加工业务 相关资产评估增值 57,630,314.57 8,644,547.19 60,773,786.28 9,116,067.94 高新管委会长期借款调整 3,143,000.00 471,450.00 3,143,000.00 471,450.00 未支付的应付工资 8,135,426.13 1,220,313.92 8,135,426.16 1,220,313.92 未支付的工资计提的职工教育203,385.67 30,507.85 203,385.65 30,507.85 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 58 期末余额 年初余额 经费 未结算开票的应付工程款 3,366,577.40 504,986.61 4,575,676.66 686,351.50 未结算开票的房租 945,000.00 141,750.00 945,000.00 141,750.00 福利费超标 416,155.60 62,423.34 416,155.60 62,423.34 合计 245,507,495.09 37,503,665.25 234,872,125.46 35,458,852.65 16、资产减值准备 本期转销 项 目 年初余额 本期计提 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 117,302,782.50 16,764,834.25 - - 134,067,616.75 其中：应收账款 106,513,148.29 16,026,777.44 - - 122,539,925.73 其他应收款 10,789,634.21 738,056.81 - - 11,527,691.02 二、存货跌价准备 1,053,569.50 - - - 1,053,569.50 其中：原材料 988,114.47 - - - 988,114.47 自制半成品 65,455.03 - - - 65,455.03 生产成本 - - - - - 发出商品 - - - - - 三、固定资产减值准备 8,298.40 - - - 8,298.40 其中：房屋建筑物 - - - - - 机器设备 - - - - - 运输设备 8,298.40 - - - 8,298.40 电子设备 - - - - - 合计 118,364,650.40 16,764,834.25 - - 135,129,484.65 17、短期借款 （1）分类情况 借款类别 期末余额 年初余额 信用借款 150,000,000.00 100,000,000.00 合计 150,000,000.00 100,000,000.00 （2）期末余额中150,000,000.00 元系招商银行信用贷款。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 59 （3）期末无已到期未偿还的短期借款。 18、应付票据 （1）明细项目： 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 89,976,088.50 63,392,286.71 商业承兑汇票 - - 合计 89,976,088.50 63,392,286.71 （2）应付票据期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项。 （3）截止2010 年6 月30 日公司无到期尚未支付的票据。 19、应付账款 （1） 明细情况 项目 期末余额 年初余额 购买商品及接受劳务 580,528,704.94 402,685,608.52 合计 580,528,704.94 402,685,608.52 （2）期末应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况 单位名称 期末余额 年初余额 南京南瑞集团公司 12,543,117.25 13,026,461.14 合计 12,543,117.25 13,026,461.14 (3) 账龄超过1 年的大额应付账款主要系尚未结算的工程款和设备款。 20、预收款项 （1）明细情况 项目 期末余额 年初余额 预收货款 688,577,026.90 873,703,736.28 合计 688,577,026.90 873,703,736.28 （2）期末预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况 单位名称 期末余额 年初余额 南京南瑞集团公司 30,580,608.63 18,729,852.58 合计 30,580,608.63 18,729,852.58 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 60 （3）期末账龄超过一年的大额预收账款主要系合同执行期超过一年、根据合同约定预收货款以 及因客户基建工程未按期竣工致使公司产品无法安装投运所致。 21、应付职工薪酬 （1）分类情况 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补 贴 19,785,619.13 95,846,342.29 98,596,535.47 17,035,425.95 二、职工福利费 0.00 8,811,953.30 8,811,953.30 0.00 三、社会保险费 139,145.34 19,332,346.94 19,382,658.33 88,833.95 四、住房公积金 15,838.00 7,458,529.00 7,454,737.00 19,630.00 五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 六、工会经费 5,006,017.30 1,900,591.34 2,033,638.70 4,872,969.94 七、职工教育经费 14,379,484.89 2,095,589.46 1,717,702.81 14,757,371.54 八、非货币福利 0.00 0.00 0.00 0.00 九、住房补贴 0.00 569,250.00 569,250.00 0.00 合计 39,326,104.66 136,014,602.33 138,566,475.61 36,774,231.38 （2）主要系原实施工效挂钩政策形成的应付工资结余及本公司在当月计提但在下月实际发放所 致，不存在拖欠职工工资情况。 22、应交税费 项 目 期末余额 年初余额 增值税 -117,913,663.81 -114,407,785.61 营业税 169,050.60 1,074,864.03 企业所得税 23,831,839.18 4,939,712.44 城建税 554,131.53 3,735,481.77 教育费附加 315,809.85 2,131,061.83 个人所得税 449,396.30 1,871,748.04 印花税 75,601.70 290,264.60 合计 -92,517,834.65 -100,364,652.90 23、其他应付款 （1）明细情况 项目 期末余额 年初余额 其他暂收、应付款项 18,882,503.19 17,546,593.09 合计 18,882,503.19 17,546,593.09 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 61 （2）期末其他应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况 单位名称 期末余额 年初余额 南京南瑞集团公司 358,916.00 278,916.00 合计 358,916.00 278,916.00 （3）金额较大的其他应付款 往来单位（项目） 金 额 内 容 聊城电力物资公司 1,771,711.00 代收款项 中国人民解放军第1002 工厂 958,000.00 房租 南京京瑞科电力设备有限公司 960,000.00 退资款 宁波大榭开发区恒嘉电力物资有限公司 600,000.00 代收款项 合计 4,289,711.00 （4）期末账龄超过一年的大额其他应付款主要系欠付款项尚未结算所致。 24、其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 科研项目政府专项拨款 3,000,000.00 2,800,000.00 合计 3,000,000.00 2,800,000.00 25、长期应付款 借款性质 期限 初始金额 年初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 借款 条件 财政扶持资 金 15 年 1,820,000.00 1,820,000.00 - - 1,820,000.00 [注1] 财政扶持资 金 15 年 223,000.00 223,000.00 - - 223,000.00 [注2] 财政扶持资 金 15 年 510,000.00 510,000.00 - - 510,000.00 [注3] 财政扶持资 金 15 年 310,000.00 310,000.00 - - 310,000.00 [注4] 财政扶持资 金 15 年 280,000.00 280,000.00 - - 280,000.00 [注5 合计 3,143,000.00 3,143,000.00 - - 3,143,000.00 [注1] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司的财政扶持资金无息借款，借款期限为 2005 年10 月至2020 年10 月；借款合同约定，若公司在高新区经营期未满十五年，则借款到期日 相应提前。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 62 [注2] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司子公司南京中德保护控制系统有限公司 的财政扶持资金无息借款，借款期限为2006 年7 月至2021 年7 月；借款合同约定，若公司在高新 区经营期未满十五年，则借款到期日相应提前。 [注3] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司子公司中德公司的财政扶持资金无息借 款，借款期限为2007 年7 月至2022 年7 月；借款合同约定，若公司在高新区经营期未满十五年， 则借款到期日相应提前。 [注4] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司子公司南京中德保护控制系统有限公司 的财政扶持资金无息借款，借款期限为2008 年11 月至2023 年11 月；借款合同约定，若公司在高 新区经营期未满十五年，则借款到期日相应提前。 [注5] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司子公司中德公司的财政扶持资金无息借 款，借款期限为2009 年11 月至2024 年11 月；借款合同约定，若公司在高新区经营期未满十五年， 则借款到期日相应提前。 26、股本 （1）明细情况 数量单位：万股 年初余额 本期增减（+，-） 期末余额 项 目 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 25,506.00 100.00% 25,506.00 25,506.00 51,012.00 100.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 25,506.00 100.00% 25,506.00 25,506.00 51,012.00 100.00% （2）截止本期末，公司无有限售条件的流通股股份。 27、资本公积 （1）明细情况： 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 63 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,098,682.67 - 1,098,682.67 - 其他资本公积 - - - - 合计 1,098,682.67 - 1,098,682.67 - （2）资本公积的年初余额和本期减少系根据同一控制下的并购合并准则，对子公司南瑞航天（北 京）电气控制技术有限公司合并所致。详见附注十。 28、盈余公积 （1）明细情况： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 119,780,563.84 - 72,599.20 119,707,964.64 任意盈余公积 - - - - 合计 119,780,563.84 - 72,599.20 119,707,964.64 （2）盈余公积的本期减少系对子公司南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司同一控制下企业 合并形成的长期股权投资支付的现金与被合并方所有者权益的账面价值的差异冲减留存收益所致。 29、未分配利润 （1）明细情况： 项 目 金 额 调整前上年年末未分配利润 676,076,947.49 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -568,502.56 调整后年初未分配利润 675,508,444.93 加：本期归属于母公司所有者的净利润 164,086,329.49 减：提取法定盈余公积 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 255,060,000.00 分配现金股利 38,259,000.00 其他 503,778.61 期末未分配利润 545,771,995.81 （2）调整年初未分配利润明细情况： 对子公司南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司同一控制下企业合并追溯调整内部交易合并抵 消影响年初未分配利润-568,502.56 元。 （3）其他明细情况列示如下： 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 64 项 目 金 额 对南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司同一控制下企业合并 形成的长期股权投资支付的现金与被合并方所有者权益的账面 价值的差异冲减留存收益 [注] -653,392.84 南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司当期实现的留存收益归 属于合并方的部分未转回 149,614.23 合 计 -503,778.61 [注] 详见附注十、2 （4）南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司在合并前实现的留存收益归属于公司的部分 49,068.44 元在合并资产负债表中未予恢复。 30、营业收入、营业成本 （1）分类情况 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 993,402,589.07 669,961,088.58 748,029,389.95 495,835,411.92 其他业务 1,931,625.00 373,650.19 0.00 0.00 合计 995,334,214.07 670,334,738.77 748,029,389.95 495,835,411.92 （2）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电网调度自动化 274,222,629.03 164,172,039.76 227,913,303.31 156,996,496.08 变电站保护及综 合自动化 329,667,744.04 219,686,572.98 273,666,628.99 171,934,450.17 轨道交通保护及 电气自动化 235,088,333.84 188,071,891.69 115,150,984.58 87,752,336.77 火电厂及工业控 制自动化 6,643,822.32 5,024,723.22 3,869,834.67 3,037,236.52 农电/配电自动化 及终端设备 79,753,907.61 49,546,707.65 75,247,811.82 43,853,371.86 电气控制自动化 55,375,715.50 35,518,536.21 52,180,826.58 32,261,520.52 用电自动化及终 端设备 12,650,436.73 7,940,617.07 - - 合计 993,402,589.07 669,961,088.58 748,029,389.95 495,835,411.92 （3）前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比 例（%） 1 151,239,195.49 15.19 2 52,372,316.25 5.26 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 65 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比 例（%） 3 38,031,193.19 3.82 4 23,890,512.83 2.40 5 19,449,995.02 1.95 合计 284,983,212.78 28.62 31、营业税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 694,774.29 -258,082.92 按技术服务收入的5%计缴 城建税 2,125,046.52 1,756,977.15 按应缴增值税、营业税税额的7%计缴 教育费附加 1,214,232.75 956,172.75 母公司及子公司南京中德保护控制系统 有限公司按应缴增值税、营业税税额的 4%计缴；子公司国电南瑞(北京)控制系 统有限公司及南瑞航天(北京)电气控制 技术有限公司按应缴增值税、营业税税 额的3%计缴。 合计 4,034,053.56 2,455,066.98 32、销售费用 项目 本期金额 上期金额 销售费用 52,744,840.61 52,152,275.39 33、管理费用 项目 本期金额 上期金额 管理费用 108,870,736.41 85,208,188.27 34、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 2,824,200.00 777,515.00 减：利息收入 2,966,785.87 2,267,598.41 汇兑损失 254,634.96 -53,134.97 金融机构手续费 230,959.45 519,410.94 贴现利息 0.00 76,450.23 合计 343,008.54 -947,357.21 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 66 35、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 16,513,593.95 19,174,829.19 存货跌价损失 合计 16,513,593.95 19,174,829.19 36、投资收益 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 14,710,359.86 7,182,561.20 股权转让损益 715,060.48 - 合计 15,425,420.34 7,182,561.20 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 项 目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 江苏方天电力技术有 限公司 14,710,359.86 7,182,561.20 系本期收到该公司现金分红 合计 14,710,359.86 7,182,561.20 （3）股权转让损益 项 目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 南瑞航天（北京）电 气控制技术有限公司 715,060.48 - 系本期末中德公司撤资所得 的投资收益 合计 715,060.48 - 37、营业外收入 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 23,579.38 56,338.72 其中：固定资产处置利得 23,579.38 56,338.72 政府补助 1,290,000.00 6,066,022.19 软件退税 24,231,865.81 16,063,169.25 其他 187,779.60 262,292.71 合计 25,733,224.79 22,447,822.87 （2）计入当期损益的政府补助 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 67 项 目 本期金额 上期金额 说明 财政贴息收入 1,290,000.00 998,400.00 贴息贷款利息 科研经费拨款 0.00 4,499,622.19 财政及科技部门的研发拨款 软件专项补贴 0.00 568,000.00 南京市高新区拨付软件补贴 合计 1,290,000.00 6,066,022.19 38、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 2,985.11 89,969.94 其中：固定资产处置损失 2,985.11 89,969.94 公益性捐赠支出 - 200,000.00 其他 - 89,170.57 合计 2,985.11 379,140.51 39、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 22,106,099.45 12,361,807.11 递延所得税费用 -2,044,812.60 -3,275,469.16 合计 20,061,286.85 9,086,337.95 40、每股收益计算过程 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股 份次月起至报告期期末的累计月数。 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通 股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下 公式计算： 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 68 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀 释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益 后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释 每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 本期归属于普通股股东的净利润164,086,329.49 元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润163,311,425.78 元，发行在外的普通股加权平均数510,120,000 股。 本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=164,086,329.49/510,120,000=0.32 元/每股。 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益= 163,311,425.78 /510,120,000=0.32 元/每股 41、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 2,966,785.87 2,267,598.41 科研拨款及补贴 200,000.00 7,126,400.00 收到的保函保证金 0.00 0.00 收到的投标保证金 0.00 0.00 收到的往来款 0.00 0.00 财政扶持资金 0.00 1,200,000.00 财政贴息收入 1,290,000.00 0.00 其他 939,502.25 1,596,883.66 合计 5,396,288.12 12,190,882.07 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付的业务招待费 26,162,639.98 20,371,951.36 支付的差旅费 46,280,930.74 29,452,402.21 支付的中标费 8,520,093.53 4,592,686.70 支付的会议费 2,181,326.60 2,606,908.67 支付的租赁费 1,929,423.75 46,800.00 支付的通讯费 2,958,541.16 3,733,908.49 支付的办公费 8,527,140.79 10,006,180.12 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 69 支付的咨询费 5,877,057.57 3,504,904.74 投标及保函保证金净支出 8,554,704.24 10,667,780.90 支付的水电费 3,706,333.49 4,100,084.00 支付的运输及包装费 5,922,241.24 3,425,647.35 其他 11,760,572.92 38,614,009.60 合计 132,381,006.01 131,123,264.14 43、现金流量表补充资料 （1）补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 163,587,615.40 114,315,881.02 加：资产减值准备 16,513,593.95 19,174,829.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 10,627,803.68 6,995,579.45 无形资产摊销 850,365.93 3,056,277.12 长期待摊费用摊销 1,214,682.04 1,445,109.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“-”号填列） -20,594.27 33,631.22 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 3,078,834.96 724,380.03 投资损失（收益以“-”号填列） -15,425,420.34 -7,182,561.20 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -2,044,812.60 -3,275,469.16 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） -75,585,246.55 -97,540,844.13 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -246,191,256.74 -125,659,519.15 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 12,986,091.44 22,046,131.09 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -130,408,343.10 -65,866,574.90 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 247,848,210.19 498,589,066.24 减：现金的期初余额 361,831,054.64 638,351,329.71 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -113,982,844.45 -139,762,263.47 （2）现金及现金等价物 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 70 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 247,848,210.19 361,831,054.64 其中：库存现金 294,915.11 56,524.15 可随时用于支付的银行存款 247,256,338.71 360,825,333.96 可随时用于支付的其他货币资金 296,956.37 949,196.53 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、现金及现金等价物余额 247,848,210.19 361,831,054.64 44、所有者权益变动表中对上年年末余额进行调整的“其他”项目 资本公积 未分配利润 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 上年年末余额 - 185,047,144.13 676,076,947.49 650,679,232.45 调整金额 1,098,682.67 899,422.89 -568,502.56 - 本期年初余额 1,098,682.67 185,946,567.02 675,508,444.93 650,679,232.45 公司本期对子公司南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司长期股权投资属于同一控制下企业合 并，公司对相关年度数据进行了追溯调整。上述所有者权益变动表中对上年年末余额进行调整的“其 他”项目均系该合并事项追溯调整所致。 六、关联方及关联方交易 1、本公司的母公司情况 母公司 名称 企业类 型 注册地 法定代 表人 业务性质 注册资本 （万元） 母公司对 本公司的 持股比例 (%) 母公司对 本公司的 表决权比 例(%) 组织机构 代码 南京南 瑞集团 公司 国有 及国 有控 股 南京 高新 区纬 二路 肖世杰 生产销售20,000.00 36.286 36.286 134872365 南京南瑞集团公司是公司的股东，同时是国网电力科学研究院的全资子公司，国网电力科学 研究院系国家电网公司的全资子公司，公司实际控制人为国家电网公司。 2、本公司的子公司情况 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 71 子公司名称 企业类 型 注册地 法定代 表人 业务 性质 注册资本 （万元） 本公司 合计持 股比例 (%) 本公司 合计表 决权比 例(%) 组织机构 代码 南京中德保 护控制系统 有限公司 有限责 任公司 南京高新 开发区D11 栋 季侃 生产 销售 5,000.00 100.00 100.00 608935509 国电南瑞 (北京)控制 系统有限公 司 有限责 任公司 北京市海 淀区上地 信息中路 19 号103 房间 季侃 生产 销售 620.00 100.00 100.00 773359867 南瑞航天 （北京）电 气控制技术 有限公司 有限责 任公司 北京市海 淀区中关 村软件园 东北旺西 路8 号29 号楼B 座 109 室 冷俊 生产 销售 6,00.00 50.00 50.00 671723058 3、本公司的合营及联营企业情况 至报告期末本公司无合营及联营企业 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 南京南瑞工贸实业有限责任公司 同受国网电力科学研究院控制的子公 司 728351567 南京南瑞电气检测技术有限公司 同受国网电力科学研究院控制的子公 司 728350652 国网电力科学研究院深圳南京自动化研 究所 同受国网电力科学研究院控制的子公 司 192208649 安徽继远电网技术有限责任公司 同受国网电力科学研究院控制的子公 司 148973298 安徽中天电力电子有限责任公司 同受国网电力科学研究院控制的子公 司 148974477 安徽电力继远软件有限责任公司 同受国网电力科学研究院控制的子公 司 731648505 江苏帕威尔电气有限公司 同受国网电力科学研究院控制的子公 司 75733001X 深圳南瑞科技有限公司 国网电力科学研究院子公司深圳南京 自动化研究所之联营公司 192275518 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 72 上海南瑞实业有限公司 同受母公司控制的子公司 132772715 上海南瑞配网控制系统有限公司 同受母公司控制的子公司 738511579 北京南瑞系统控制有限公司 同受母公司控制的子公司 102006534 南京南瑞继电保护有限责任公司 同受母公司控制的子公司 704164863 南京南瑞继保电气有限责任公司 母公司之联营公司 249800425 南京南瑞继保工程技术有限公司 南京南瑞继保电气有限责任公司之子 公司 726096080 南京京瑞科电力设备有限公司 同受母公司控制的子公司 134976084 江苏瑞中数据股份有限公司 同受母公司控制的子公司 69548619X 上海国电投资有限公司 同受母公司控制的子公司 734053590 江苏淮胜电缆有限责任公司 同受母公司控制的子公司 139536010 江苏银龙电力电缆有限公司 同受母公司控制的子公司 730727527 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任 公司 同受母公司控制的子公司 714503849 5、关联交易情况 （1）转签业务 转签在目前电力企业招标过程中，有部分项目，发包方经常采用多个专业、多个项目统一招标的 方式，并只与联合招标中总包方一家单位签订中标协议，由该中标单位统一提供包括各个专业和项目 中软件和系统集成等方面的整体解决方案，其中不同项目的中标单位和产品均由招标单位分别单独评 标、定标而最终确定，中标单位无权改变各个项目的价格、数量、技术指标及服务的内容。因此当公 司与有关关联方在竞标中各自就有关内容分别中标，并由其中一家担任总包方时，就形成了由公司主 签合同、有关关联方就合同中标明的部分中标内容提供软件、硬件和服务的购货转签，和由有关关联 方主签合同、公司就合同中标明的部分中标内容提供软件、硬件和服务的销货转签两种关联交易形式。 其中转签方与主签方的结算价格同主签方与采购方的结算价格完全一致。 为规范上述关联交易，公司分别于2002 年4 月26 日、2002 年5 月10 日、2009 年9 月29 日与南 京南瑞集团公司、北京南瑞系统控制公司、南京南瑞继保电气有限公司、南京南瑞继保工程有限公司、 深圳南瑞自动化研究所、深圳南瑞科技有限公司、南京中德保护有限责任公司、南京京瑞科电力设备 有限公司签订《关于分项中标后有关合同问题的原则协议书》，双方约定一方在与招标方签订总合同 后，在与另一方签订分项目合同时，严格按照招标方所确定的分项目合同条件(包括但不限于标的、价 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 73 款、产品质量及服务要求、履行期限、违约责任等)与对方签订分项目合同，合同有效期10 年，自协 议书签订之日起计算。 （2）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：人民币元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联 交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 国网电力科学研究院 [注] 采购 采购材料 市场价 - - 9,580,995.97 1.75 南京南瑞集团公司 采购 采购材料 （转签） 市场价 10,727,478.46 1.97 8,468,803.40 1.55 南京南瑞电气检测技 术有限公司 采购 采购材料 市场价 - - 63,247.86 0.01 南京南瑞继保工程技 术有限公司 采购 采购材料 (转签) 市场价 3,058,547.04 0.56 3,622,222.18 0.66 北京南瑞系统控制有 限公司 采购 采购材料 (转签) 市场价 - - 639,675.13 0.12 南京京瑞科电力设备 有限公司 采购 采购材料 （转签） 市场价 358,504.98 0.07 730,365.45 0.93 南京京瑞科电力设备 有限公司[注] 采购 采购材料 市场价 - - 4,378,909.52 0.80 深圳南瑞科技有限公 司 采购 采购材料 (转签) 市场价 42,735.05 0.01 721,025.64 0.13 国家电网公司所属公 司 采购 采购材料 市场价 923,085.45 0.17 1,124,704.86 0.21 南京南瑞自动控制有 限公司 采购 采购材料 (转签) 市场价 - - 135,128.20 0.02 江苏瑞中数据股份有 限公司 采购 采购材料 市场价 25,538.47 0.00 - - 国网电力科学研究院 销售 销售产品 市场价 4,294,370.02 0.43 683,111.61 0.09 国网电力科学研究院 销售 受托技术开 发服务 市场价 13,224,000.00 1.33 7,874,358.97 1.05 南京南瑞集团公司 销售 销售产品 (转签) 市场价 151,239,195.49 15.19 53,000,554.87 7.09 安徽继远电网技术有 限责任公司 销售 销售产品 (转签) 市场价 1,662,393.16 0.17 - - 上海南瑞实业有限公 司 销售 销售产品 (转签) 市场价 1,801,709.41 0.18 3,351,623.94 0.45 南京南瑞继保工程技 术有限公司 销售 销售产品 (转签) 市场价 470,170.97 0.05 672,649.58 0.09 北京南瑞系统控制有 限公司 销售 销售产品 (转签) 市场价 59,829.06 0.01 125,683.77 0.02 深圳南瑞科技有限公 司 销售 销售产品 (转签) 市场价 500,341.89 0.05 29,914.53 0.00 国家电网公司所属公 司 销售 销售产品 市场价 365,515,352.60 36.72 393,058,300.58 52.55 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 74 [注]系收购的南瑞集团城乡电网自动化、电气控制及成套设备加工业务相关资产（含负债）2009 年1-6 月追溯调整产生的交易。 （3）向关联方租赁房屋 单位：人民币元 出租方 承租方 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 国网电力科学研究院[注1] 国电南瑞科技股份 有限公司 571,200.00 - 南京南瑞集团公司[注2] 国电南瑞科技股份 有限公司 599,400.00 - 国网电力科学研究院[注3] 南京中德保护控制 系统有限公司 - 702,940.50 国电南瑞科技股份有限公司 [注4] 国网电力科学研究 院 1,931,625.00 - [注1] 2009 年9 月1 日，公司与国网电力科学研究院签订《房屋租赁合同》，租赁标的使用面积 为4760 ㎡，租金每月20 元/平方米，租赁期限2009 年9 月1 日至2010 年12 月31 日，租金合计152.32 万元。2010 年1-6 月公司共向国网电力科学研究院支付房屋租金571,200.00 元。 [注2] 2009 年9 月1 日，公司与南京南瑞集团公司签订《房屋租赁合同》，租赁标的使用面积为 4995 ㎡，租金每月20 元/平方米，租赁期限2009 年9 月1 日至2010 年12 月31 日，租金合计159.84 万元。2010 年1-6 月公司共向南京南瑞集团公司支付房屋租金599,400.00 元。 [注3]公司根据2008 年1 月25 日公司第三届董事会第八次会议决议审议通过《控股子公司租赁国 网电力科学研究院房产》的议案，同意子公司南京中德保护控制系统有限公司租赁国网电力科学研究 院房产，租赁面积共计4,686.27 平方米,租期一年,为2008 年4 月1 日至2009 年3 月31 日，房屋租 金2,811,762.00 元。2009 年1－3 月中德公司共应向国网电力科学研究院付房屋租金702,940.50 元。 本期无。 [注4] 公司根据2010 年1 月26 日公司第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于公司与关联 方房产租赁的议案》,同意将公司位于北京市中关村软件园的房产5151 ㎡（建筑面积）出租给国网电 力科学研究院作办公用房，租赁建筑面积共计5151 ㎡,租期一年,为2010 年2 月1 日至2011 年1 月 31 日，租金每月75 元/平方米，租金合计463.59 万元。2010 年1－6 月公司确认租赁房屋收入 1,931,625.00 元。 6、关联方应收应付款项 应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减值 金额 应收票据 国家电网公司所属公司 5,519,120.00 - 6,565,000.00 - 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 75 应收账款 国网电力科学研究院 3,936,099.90 323,793.60 2,539,772.17 241,988.61 应收账款 南京南瑞集团公司 166,708,427.57 10,305,989.01 57,184,037.96 7,335,355.68 应收账款 南京南瑞继保工程技术 有限公司 234,140.00 34,317.00 560,240.00 40,798.00 应收账款 南京南瑞自动控制有限 公司 428,300.00 75,310.00 1,032,500.00 115,000.00 应收账款 上海南瑞实业有限公司 6,094,600.00 304,730.00 5,986,600.00 299,330.00 应收账款 深圳南京自动化研究所 - - 27,264.70 27,264.70 应收账款 安徽继远电网技术有限 责任公司 1,910,000.00 95,500.00 - - 应收账款 深圳南瑞科技有限公司 430,700.00 44,035.00 178,000.00 22,400.00 应收账款 国电电力大同发电有限 责任公司 694,846.00 72,624.60 2,963,030.00 283,849.50 应收账款 国电电力发展股份有限 公司 67,700.00 5,970.00 67,700.00 3,385.00 应收账款 国家电网公司所属公司 317,040,837.46 24,434,591.71 283,231,901.46 21,213,718.19 应收账款 安徽电力继远软件有限 责任公司 494,800.00 49,480.00 494,800.00 49,480.00 应收账款 北京南瑞系统控制有限 公司 682,450.00 34,122.50 612,450.00 30,622.50 其他应收款 南京南瑞集团公司 21,201,538.65 3,824,490.30 22,105,978.45 3,420,489.77 其他应收款 深圳南瑞科技有限公司 250,001.00 250,001.00 250,001.00 250,001.00 其他应收款 国家电网公司所属公司 12,763,884.61 1,624,879.38 9,131,688.98 1,287,848.25 预付账款 南京南瑞集团公司 - - 3,987,000.00 - 预付账款 南京南瑞继保工程技术 有限公司 378,000.00 - 669,000.00 - 预付账款 深圳南瑞科技有限公司 150,000.00 - 200,000.00 - 预付账款 国家电网公司所属公司 376,760.00 - 277,020.00 - 应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提 减值金额 金额 其中：计提 减值金额 应付账款 国网电力科学研究院 228,532.75 - - - 应付账款 南京南瑞集团公司 12,543,117.25 - 13,026,461.14 - 应付账款 南京南瑞继保工程技术有 限公司 1,904,923.08 - 1,138,059.86 - 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 76 应付账款 南京京瑞科电力设备有限 公司 368,961.03 - 18,921.86 - 应付账款 上海南瑞实业有限公司 - 698,768.88 - 应付账款 南京南瑞自动控制有限公 司 25,641.03 - 25,641.03 - 应付账款 南京南瑞继电保护有限责 任公司 - 76,923.08 - 应付账款 北京南瑞系统控制有限公 司 - 62,820.51 - 应付账款 深圳南瑞科技有限公司 - 2,016,034.09 - 应付账款 南京南瑞继保电气有限公 司 - 436,837.60 - 应付账款 南京南瑞工贸实业有限责 任公司 85,897.43 - 85,897.43 - 应付账款 深圳南京自动化研究所 25,000.00 - 25,000.00 - 应付账款 江苏瑞中数据股份有限公 司 25,538.47 - - 应付账款 国家电网公司所属公司 814,071.10 - 234,088.21 - 预收帐款 南京南瑞集团公司 30,580,608.63 - 18,729,852.58 - 预收帐款 国网电力科学研究院 23,471,375.00 - - - 预收帐款 南京京瑞科电力设备有限 公司 250,000.00 - - - 预收帐款 南京南瑞继保工程技术有 限公司 645,000.00 - 656,500.00 - 预收帐款 深圳南瑞科技有限公司 238,000.00 - 417,700.00 - 预收帐款 安徽继远电网技术有限责 任公司 41,040.00 - 410,400.00 - 预收帐款 国家电网公司所属公司 275,520,129.26 - 415,969,092.32 - 其他应付款 国网电力科学研究院 132,807.02 - - - 其他应付款 南京南瑞集团公司 358,916.00 - 278,916.00 - 其他应付款 深圳南京自动化研究所 132,185.30 - 224,000.00 - 其他应付款 南瑞继保电气有限公司 960,000.00 - 518,308.55 - 其他应付款 国家电网公司所属公司 1,172,437.20 - 758,429.90 - 七、或有事项 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 77 截止2010 年6 月30 日，公司在招商银行南京分行开具的投标保函及履约保函尚有人民币 83,751,622.20 元，欧元533,949.40 元在有效期内，公司之子公司南京中德保护控制系统有限公司在 交通银行南京分行开具的投标保函尚有人民币3,823,090.00 元在有效期内。 八、承诺事项 截止2010 年6 月30 日，公司没有需要说明的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至本报告日，公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 （以下货币单位除特别注明外，均为人民币元） （一） 企业合并 根据2010 年1 月28 日公司第三届董事会第二十六次会议通过的《关于向南瑞航天（北京）电气 控制技术有限公司投资的议案》，公司对南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司（简称“南瑞航天 电气”）增资，出资额为320 万元人民币。南瑞航天电气注册资本由600 万元增加到900 万元，公司 占南瑞航天电气注册资本的33.33%，公司的子公司南京中德保护控制系统有限公司占南瑞航天电气注 册资本的23.33%。 根据2010 年5 月25 日南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司第一届第七次股东会决议，注册 资本由900 万元减少至600 万元，股东南京中德保护控制系统有限公司、南京京瑞科电力设备有限公 司以撤资方式退出南瑞航天电气。截至资产负债表日，南瑞航天电气已完成相应的工商变更登记。公 司占南瑞航天电气注册资本的50%，取得对南瑞航天电气的控制权，根据《企业会计准则第20 号》的 规定，为同一控制下的企业合并。 1、南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司主要财务数据： 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计（中瑞岳华审字（2009）第02261 号），南瑞航天（北京） 电气控制技术有限公司在2009 年12 月31 日资产、负债及所有者权益的账面价值，以及2010 年6 月 30 日（未经审计）资产、负债及所有者权益的账面价值为： 项目 2009 年12 月31 日2010 年6 月30 日 资产总额 6,220,142.06 11,247,378.02 负债总额 240,646.16 6,299,362.10 所有者权益总额 5,979,495.90 4,948,015.92 南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司自2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日营业收入 1,143,589.75 元，净利润为-997,428.17 元，现金及现金等价物净增加额为2,907,419.03 元。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 78 2、截至2010 年6 月30 日南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司的账面净值为4,948,015.92 元，协议约定按照南瑞航天电气2009 年12 月31 日净资产评估值支付增资额320 万元，本次增资发生 溢价725,992.04 元。 （二）、截止2010 年6 月30 日，公司无其他需要披露的重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以2010 年6 月30 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、应收账款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的 应收账款 256,794,154.51 26.21 15,534,551.85 6.05 87,823,898.63 11.66 8,491,220.66 9.67 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 30,248,746.98 3.09 30,248,746.98 100.00 27,866,321.63 3.71 27,866,321.63 100.00 其他不重大的应 收账款 692,710,462.19 70.70 67,323,945.95 9.72 637,296,855.59 84.63 61,871,764.11 9.71 合计 979,753,363.68 100.00 113,107,244.78 752,987,075.85 100.00 98,229,306.40 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 往来单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 北京欣意博世杰电力 技术有限公司 301,500.00 301,500.00 100.00% 对方单位不正常经营 合计 301,500.00 301,500.00 （3）期末单项金额不重大但按信用风险组合后该组合的风险较大的应收账款 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 - - - - - - 1 至2 年 - - - - - - 2 至3 年 301,500.00 1.08 301,500.00 3 至4 年 301,500.00 1.00 301,500.00 - - - 4 至5 年 0.00 - - - 5 年以上 29,947,246.98 99.00 29,947,246.98 27,564,821.63 98.92 27,564,821.63 合计 30,248,746.98 100.00 30,248,746.98 27,866,321.63 100.00 27,866,321.63 （4）本期无核销的应收账款情况 （5）应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 79 期末余额 年初余额 股东单位名称 金额 坏账准备 金额 坏账准备 南京南瑞集团公 司 155,917,308.37 8,542,804.35 46,798,019.52 5,592,426.06 合计 155,917,308.37 8,542,804.35 46,798,019.52 5,592,426.06 （6）应收账款金额前五名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额比例（%） 1 本公司的母公司 155,917,308.37 3 年以内 15.91 2 同受国家电网公司控制 19,638,797.00 3 年以内 2.00 3 同受国家电网公司控制 16,915,250.00 3 年以内 1.73 4 同受国家电网公司控制 16,095,600.00 5 年以内 1.64 5 同受国家电网公司控制 14,234,950.00 3 年以内 1.45 合计 222,801,905.37 22.73 （7）应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 比例（%） 国网电力科学研究院 本公司的母公司南京南 瑞集团公司之母公司 3,936,099.90 0.40 南京南瑞集团公司 本公司的母公司 155,917,308.37 15.91 南京南瑞继保工程技术有限公 司 南京南瑞继保电气有限 责任公司之子公司 234,140.00 0.02 深圳南瑞科技有限公司 国网电力科学研究院子 公司深圳南京自动化研 究所之联营公司 430,700.00 0.04 南京南瑞自动控制有限公司 同受母公司控制的子公 司 428,300.00 0.04 上海南瑞实业有限公司 同受母公司控制的子公 司 6,094,600.00 0.62 国家电网所属公司 同受国家电网公司控制 300,435,748.86 30.66 安徽继远电网技术有限责任公 司 同受国网电力科学研究 院控制的子公司 1,910,000.00 0.19 安徽电力继远软件有限责任公 司 同受国网电力科学研究 院控制的子公司 494,800.00 0.05 北京南瑞系统控制有限公司 同受母公司控制的子公 司 682,450.00 0.07 国电南瑞（北京）控制系统有限 公司 本公司的子公司 4,350,212.58 0.44 国电电力大同发电有限责任公 司 公司董事兼任董事长的 公司 326,400.00 0.03 合计 475,240,759.71 48.47 2、其他应收款 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 80 （1）分类情况 期末余额 年初余额 账面余额 坏类 别 账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的 其他应收款 30,081,747.69 45.78 5,983,626.10 19.89 28,875,629.79 42.49 5,338,585.00 18.49 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款 1,857,278.88 2.82 1,857,278.88 100.00 1,827,734.88 2.69 1,827,734.88 100.00 其他不重大的其 他应收款 33,774,410.44 51.40 2,507,559.27 7.42 37,259,993.42 54.82 2,694,233.50 7.23 合计 65,713,437.01 100.00 10,348,464.25 67,963,358.09 100.00 9,860,553.38 （2）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况。 （3）期末单项金额不重大但按信用风险组合后该组合的风险较大的其他应收款 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 - - - - - - 1 至2 年 - - - - - - 2 至3 年 - - - - - - 3 至4 年 - - - - - - 4 至5 年 - - - - - - 5 年以上 1,857,278.88 100.00 1,857,278.88 1,827,734.88 100.00 1,827,734.88 合计 1,857,278.88 100.00 1,857,278.88 1,827,734.88 100.00 1,827,734.88 （4）本期无实际核销的其他应收款情况 （5）其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况 期末余额 年初余额 股东单位名称 金额 坏账准备 金额 坏账准备 南京南瑞集团公司 19,089,425.45 3,488,416.29 20,023,525.45 3,106,136.08 合计 19,089,425.45 3,488,416.29 20,023,525.45 3,106,136.08 （6）金额较大的其他应收款情况 往来单位名称 内容 金额 南京南瑞集团公司 投标及履约保证金 19,089,425.45 中电技国际招标有限责任公司 投标保证金 3,140,000.00 珠海南瑞自动化实业公司 往来 1,884,046.00 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 81 往来单位名称 内容 金额 江西省电力物资公司 投标保证金 1,731,000.00 合计 25,844,471.45 （7）其他应收款金额前五名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额比例（%） 南京南瑞集团公司 本公司的母公司 19,089,425.45 3 年以内 29.05 中电技国际招标有限责任 公司 同受国家电网公 司控制 3,140,000.00 2 年以内 4.78 珠海南瑞自动化实业公司 客户 1,884,046.00 5 年以上 2.87 江西省电力物资公司 同受国家电网公 司控制 1,731,000.00 2 年以内 2.63 福建省兴闽咨询有限公司 客户 1,567,000.00 3 年以内 2.38 合计 27,411,471.45 41.71 （8）应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总 额比例（%） 南京南瑞集团公司 本公司的母公司 19,089,425.45 29.05 深圳南瑞科技有限公司 国网电力科学研究院 子公司深圳南京自动 化研究所之联营公司 250,001.00 0.38 国家电网所属公司 同受国家电网公司控 制 12,763,884.61 19.42 合计 32,103,311.06 48.85 3、长期股权投资 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 按成本法核算的 长期股权投资 69,825,749.45 69,825,749.45 67,351,741.49 - 67,351,741.49 合计 69,825,749.45 69,825,749.45 67,351,741.49 - 67,351,741.49 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单 位名称 持股比 例 表决权 比例 初始投资成本年初余额 本期增加 本 期 减 少 期末余额 南京中德 保护控制 系统有限 公司 100.00% 100.00% 51,150,336.49 51,150,336.49 - - 51,150,336.49 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 82 被投资单 位名称 持股比 例 表决权 比例 初始投资成本年初余额 本期增加 本 期 减 少 期末余额 国电南瑞 (北京)控 制系统有 限公司 100.00% 100.00% 6,200,000.00 6,200,000.00 - - 6,200,000.00 江苏方天 电力技术 有限公司 10.00% 10.00% 10,001,405.00 10,001,405.00 - - 10,001,405.00 南瑞航天 （北京） 电气控制 技术有限 公司 50.00% 3,200,000.00 0 2,474,007.96 2,474,007.96 合计 70,551,741.49 67,351,741.49 2,474,007.96 69,825,749.45 （3）截止2010 年6 月31 日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于 账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。 （4）公司投资变现不存在重大限制。 （5）不存在被投资单位向本公司转移资金的受到限制等情况 4、营业收入、营业成本 （1）分类情况 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 910,408,101.98 616,533,350.11 529,548,718.43 373,366,930.13 其他业务 2,141,625.00 373,650.19 合计 912,549,726.98 616,907,000.30 529,548,718.43 373,366,930.13 （2） 主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电网调度自动化 274,222,629.03 164,172,039.76 227,913,303.31 156,996,496.08 变电站保护及综合自动化 330,509,197.00 223,702,103.03 181,341,018.54 131,133,098.44 轨道交通保护及电气自动 化 146,385,257.25 125,461,322.36 41,176,750.09 37,095,489.07 火电厂及工业控制自动化 7,321,856.82 5,024,723.22 3,869,834.67 3,037,236.52 农电/配电自动化及终端 设备 79,753,907.61 50,701,079.65 75,247,811.82 45,104,610.02 电气控制自动化 55,375,715.50 36,022,809.71 - - 用电自动化及终端设备 12,650,436.73 7,940,617.07 - - 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 83 本期金额 上期金额 加工业务 4,189,102.04 3,508,655.31 - - 合计 910,408,101.98 616,533,350.11 529,548,718.43 373,366,930.13 （3）前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比 例（%） 1 149,555,774.32 16.39 2 40,720,179.49 4.46 3 36,772,218.86 4.03 4 20,619,743.60 2.26 5 16,218,370.02 1.78 前五名单位合计及比例 263,886,286.29 28.92 5、投资收益 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益[注] 14,710,359.86 7,182,561.20 权益法核算的长期股权投资收益 - - 合计 14,710,359.86 7,182,561.20 [注] 系持有江苏方天电力技术有限公司10%股权按成本法核算本期收到的投资收益。 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 江苏方天电力技术有限 公司 14,710,359.86 7,182,561.20 为本期收到江苏方天电力技 术有限公司现金分红 合计 14,710,359.86 7,182,561.20 6、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 154,842,924.59 71,043,910.95 加：资产减值准备 15,114,608.95 9,141,839.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 10,108,615.31 5,389,140.03 无形资产摊销 845,723.91 2,901,765.12 长期待摊费用摊销 728,648.68 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“-”号填列） -20,594.27 74,447.44 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 84 财务费用（收益以“-”号填列） 2,824,200.00 871,341.89 投资损失（收益以“-”号填列） -14,710,359.86 -7,182,561.20 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -1,453,561.24 -1,028,180.98 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -65,887,668.34 -111,669,387.80 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -240,534,791.21 -87,023,990.79 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 16,137,727.56 1,810,745.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -122,004,525.92 -115,670,930.11 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 206,344,953.69 328,763,391.29 减：现金的期初余额 313,782,673.51 500,699,863.70 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -107,437,719.82 -171,936,472.41 十二、补充财务资料 1、本期非经常性损益明细表 单位：人民币元 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 20,594.27 本期清理电脑等形成的净收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 1,290,000.00 本期收到的科研经费拨款、财政 贴息收入、软件补贴等 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 -998,631.67 本期同一控制合并的南瑞航天 （北京）电气控制技术有限公司 期初至合并日的净损益 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 85 项 目 金额 说明 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 187,779.60 违约金等其他营业外收支 其他符合非经常性损益定义的损益项目 税前非经常性损益合计 499,742.20 减：非经常性损益的所得税影响数 223,552.58 税后非经常性损益 276,189.62 减：归属于少数股东的税后非经常性损益 -498,714.09 归属于母公司股东的税后非经常性损益 774,903.71 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 163,311,425.78 2、净资产收益率及每股收益 每股收益（元） 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.72 0.32 0.32 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.66 0.32 0.32 3、主要会计报表项目的异常情况及原因 1) 应收票据期末余额较年初余额增长222.81%，主要原因系本期公司收到的票据增加所致。 2) 应收帐款期末账面价值较年初账面价值增长30.71%，主要系本期营业收入较上年增长所致。 3) 投资性房地产期末余额比年初余额增长，主要系本期公司北京技术中心大楼部分房产出租给 国网电力科学研究院所致。 4) 在建工程期末余额比年初余额下降57.99%，主要系年初待安装设备本期已安装完毕转入固 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 86 定资产所致。 5) 开发支出期末余额比年初余额增长69.16%，主要系本期发生资本化的开发项目数量及相关 支出增长所致。 6) 长期待摊费用期末余额比年初余额下降39.07%，主要系房屋装修费本期摊销所致。 7) 短期借款期末余额比年初余额增长50.00%，主要系本期为解决流动资金不足新增银行信用贷 款所致。 8) 应付票据期末余额较年初余额增长41.94%,主要系本期公司使用票据结算量增加所致. 9) 应付账款期末余额较年初余额增长44.16%,主要系本期公司业务增长相应的生产采购增加所 致。 10) 股本期末余额比年初余额增长了100%，主要系本期公司实施2009 年度利润分配方案所致。 11) 营业收入本期金额比上期金额增长33.06%,主要系公司业务规模较上年同期大幅增长所致。 12) 营业成本本期金额比上期金额增长35.19%，主要系本期营业收入较上年增长所致 13) 营业税金及附加本期金额比上期金额增长64.32%,主要系本期营业收入较上年增长所致。 14) 财务费用本期金额比上期金额增长，主要系本期利息支出比上期增长所致。 15) 投资收益本期金额比上期金额增长114.76%，主要系本期公司持有江苏方天电力技术有限公 司10%股权按成本法核算本期收到的投资收益比上期增长所致 16) 营业外支出本期金额比上期金额下降99.21%，主要系本期公益性捐赠较上期减少所致。 17) 所得税费用本期金额比上期金额增长120.79%，主要系本期利润增长导致所得税费用相应增 加所致。 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年半年度报告 87 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。 2、报告期内，《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：肖世杰 国电南瑞科技股份有限公司 2010 年8 月31 日
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| 公告日期:2010-08-31 |
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