华联综超(600361) 最新公司公告|查股网

						北京华联综合超市股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                              彭小海 
主管会计工作负责人姓名                     尹永庆 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名         黄岳 
    公司负责人彭小海、主管会计工作负责人尹永庆及会计机构负责人（会计主管人员）黄岳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           北京华联综合超市股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       华联综超 
    公司的法定英文名称                           BEIJINGHUALIAN HYPERMARKET CO.,LTD 
    公司法定代表人                               彭小海 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书              证券事务代表 
姓名                        李翠芳                    李春生 
联系地址  北京市西城区阜外大街1号四 北京市西城区阜外大街1号四 
                  川经贸大厦东塔楼          川经贸大厦东塔楼 
电话                  010-88363718              010-88363718 
传真                  010-88363718              010-88363718 
电子信箱            hlzqb@sina.com            hlzqb@sina.com 
    (三) 基本情况简介 
    北京市西城区阜外大街1号四川经贸大厦负2层 
    注册地址 
    3号 
注册地址的邮政编码                           100037 
办公地址                                      北京市西城区阜外大街1号四川经贸大厦东塔楼 
办公地址的邮政编码                           100037 
公司国际互联网网址                           www.beijing-hualian.com 
电子信箱                                      hlzqb@sina.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   中国证券报、上海证券报、证券时报 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点                       公司证券部、上海证券交易所 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
    股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
    A         上海证券交易所 华联综超  600361          G综超 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                  期末增减(%) 
总资产                    5,918,084,534.46 5,555,421,035.53              6.53 
所有者权益（或股东权益）  1,796,535,876.62 1,790,954,373.93              0.31 
归属于上市公司股东的每               3.71             3.69               0.31 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                      增减(%) 
营业利润                    67,518,625.24    73,232,808.78              -7.80 
利润总额                    67,611,398.21    73,169,886.78              -7.60 
归属于上市公司股东的净      54,062,294.49    53,410,312.97               1.22 
利润 
归属于上市公司股东的扣      53,321,162.50    52,723,794.75               1.13 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                     0.11             0.11               1.22 
扣除非经常性损益后的基               0.11             0.11               1.13 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                     0.11             0.11               1.22 
加权平均净资产收益率                 2.97             3.00   减少0.02个百分点 
(%) 
经营活动产生的现金流量     286,339,344.90   182,730,169.81              56.70 
净额 
每股经营活动产生的现金               0.59             0.38              56.70 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                    金额 
非流动资产处置损益                                                          -3,128,436.43 
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                              376,965.40 
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
受托经营取得的托管费收入                                                       895,403.02 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        2,844,244.00 
所得税影响额                                                                   247,044.00 
                    合计                                                      741,131.99 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                 36,128户 
                                  前十名股东持股情况 
                                                 持有有 
               股东 持股比             报告期内  限售条 质押或冻结的股份 
股东名称                   持股总数 
               性质 例(%)              增减      件股份 数量 
                                                 数量 
               境内 
北京华联集团投 非国                                     质 
    22.78  110,448,865            0      110,448,865 
    资控股有限公司 有法                                     押 
    人 
    境内 
    北京华联商厦股 非国 
    6.92   33,526,921             0     无 
份有限公司     有法 
               人 
中国光大银行股 
份有限公司－光 
               其他 4.82   23,360,730             0     无 
大保德信量化核 
心证券投资 
中国工商银行－ 
诺安平衡证券投 其他 4.79   23,245,124  2,649,974  0     无 
    资基金 
    境内 
    洋浦万利通科技 非国 
    4.00   19,400,000             0     无 
    有限公司       有法 
    人 
    境内 
    海口金绥实业有 非国 
    3.92   18,988,649             0     无 
    限公司         有法 
    人 
    境内 
    海南亿雄商业投 非国 
    3.57   17,317,515             0     无 
    资管理有限公司 有法 
    人 
    中国银行股份有 
    限公司－嘉实研 
               其他 1.55   7,499,977   7,499,977  0     无 
究精选股票型证 
券投资基金 
中信实业银行－ 
建信恒久价值股 
               其他 1.24   5,999,952   4,999,952  0     无 
票型证券投资基 
金 
中国农业银行－ 
益民创新优势混 
               其他 1.21   5,878,643   -81,506    0     无 
合型证券投资基 
金 
                             前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                    持有无限售条件股份的数 股份种类及数量 
                                               量 
北京华联集团投资控股有限公            110,448,865   人民币普通股 
    司 
北京华联商厦股份有限公司    33,526,921 人民币普通股 
中国光大银行股份有限公司－  23,360,730 人民币普通股 
光大保德信量化核心证券投资 
中国工商银行－诺安平衡证券  23,245,124 人民币普通股 
投资基金 
洋浦万利通科技有限公司      19,400,000 人民币普通股 
海口金绥实业有限公司        18,988,649 人民币普通股 
海南亿雄商业投资管理有限公  17,317,515 人民币普通股 
司 
中国银行股份有限公司－嘉实  7,499,977  人民币普通股 
研究精选股票型证券投资基金 
中信实业银行－建信恒久价值  5,999,952  人民币普通股 
股票型证券投资基金 
中国农业银行－益民创新优势  5,878,643  人民币普通股 
    混合型证券投资基金 
    1、北京华联集团投资控股有限公司持有北京华联商厦股份有限公 
    上述股东关联关系或一致行动 
    司59.50%股份。 
    的说明 
    2、其他未知。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期，公司采取各种措施，加强经营工作：加强老门店的经营管理，保持老门店的经营优势，为公司发展提供基本保证；通过深化品类管理和货架空间管理，优化卖场商品结构，提高卖场坪效；通过加强会员管理工作，进一步提高会员来客占比和销售占比；通过发挥生鲜配送中心的作用，降低采购成本，减少缺断货，并保证商品的质量。公司在加强经营工作的同时，积极稳妥地拓展新店，公司报告期新开了9家门店。 
    报告期，公司实现营业收入509,189.32万元、净利润5,406.23万元，分别比去年同期增长了8.69%、1.22%。 
    经营成果与财务状况分析 
    单位:元 币种:人民币 
项目             期末数         期初数  增减比率(%)              变动原因 
应收账款   8,892,868.02   5,774,167.34       54.01  主要系本报告期赊销业务 
                                                                 增加所致 
                                                   主要系本报告期预付购房 
预付款项 209,377,100.36 145,022,336.44  44.38      款和农产品采购款增加所 
                                                   致 
短期借款  970,000,000.00 83,089,295.32    1,067.42  主要系本报告期银行借款 
    增加所致 
    主要系本报告期银行借款 
应付利息     30,984,561.64   15,942,783.09   94.35        增加及公司债应付利息所 
                                                          致 
其他流动负债               -  600,000,000.00      -100.00  主要系短期融资券到期兑 
                                                                          付所致 
项目                  报告期       上年同期   增减比率(%)               变动原因 
资产减值损失    5,796,787.70   2,527,114.65        129.38  主要系本报告期坏账准备 
                                                                        增加所致 
                                                          主要系本报告期对华联财 
投资收益     6,334,995.67    -45.01         14,074,740.46 务有限责任公司采用权益 
                                                          核算法所致 
                                                          主要系本报告期销售商 
经营活动产生 
                                                          品、提供劳务收到的现金 
的现金流量净 286,339,344.90  182,730,169.81  56.70 
                                                          增加和支付其他与经营活 
额 
                                                          动有关的现金减少所致 
                                                          主要系本报告期购置固定 
投资活动产生 
                                                          资产、无形资产和其他长 
的现金流量净 -152,530,853.36 -77,022,848.91 -98.03 
                                                          期资产支付的现金增加所 
额 
                                                          致 
筹资活动产生 
                                                          主要系本报告期偿还债务 
的现金流量净 201,417,954.89  -89,504,504.30  325.04 
    支付的现金减少所致 
    额 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    公司主营业务为商业零售，主力业态为大型综合超市。 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                         营业收   营业成 
分行业                                         营业利                        营业利润率 
                                                         入比上   本比上 
或分产       营业收入          营业成本        润率                         比上年同期 
                                                         年同期   年同期 
 品                                             (%)                           增减(%) 
                                                         增减(%)  增减(%) 
分行业 
百货   400,220,417.25   333,959,575.09  16.56 -21.52 -20.28 减少1.30个 
                                                               百分点 
超市  4,199,743,260.89 3,760,219,898.35 10.47 14.63  13.79  增加0.67个 
                                                               百分点 
合计  4,599,963,678.14 4,094,179,473.44 11.00 10.22   9.95  增加0.21个 
    百分点 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区               营业收入  营业收入比上年增减(%) 
东北         626,867,617.39                 11.12 
华北        1,592,754,041.00                 5.65 
西北         486,381,090.45                 12.01 
华东         654,090,449.73                  2.63 
华中         140,078,383.01                 58.82 
华南         498,209,876.77                  6.82 
西南         733,430,666.11                 30.57 
地区间抵销  -131,848,446.32 
合计        4,599,963,678.14                10.22 
    3、公司在经营中出现的问题与困难 
    公司下半年的业务发展计划：下半年，公司一方面要继续巩固老门店的经营成果，加大新开门店的培育工作；另一方面，要继续做好拟开门店的筹建工作，通过规范流程、降低成本，开出低成本、高质量的新店。 
    经营中的问题与困难：在零售行业竞争日益激烈的环境下，如何保持已有门店的持续增长和新开门店的尽快盈利，是公司面临的主要问题。 
    公司的应对措施：经过多年的发展，公司在商品资源和管理资源方面积累了一定的优势，公司将继续推进各种精细化管理，提高服务水平，吸引来客，提高销售；逐步提高自采商品比例，降低成本，提高毛利率；进一步控制经营、投资成本。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    单位:万元 币种:人民币 
项目名称            项目金额 项目进度 项目收益情况 
通州武夷            2,227.30 已经开业     -380.47 
万柳                1,297.14 已经开业     -415.56 
三里屯               793.24  已经开业     -219.39 
小黄庄（环贸中心）   723.12  已经开业     -169.79 
马家堡              1,417.73 已经开业     -222.02 
哈尔滨金安国际       491.54  已经开业     -241.02 
宁夏石嘴山           869.72  已经开业       -7.28 
遵义海珠广场         588.05  已经开业       48.05 
贵阳小河             194.95  已经开业       87.66 
合计                8,602.79       /            / 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，公司积极完善公司治理结构，股东大会、董事会、监事会及经理层按照《公司章程》的规定，认真履行自身的职责。公司建立了独立董事制度，董事会设立了审计委员会和薪酬与考核委员会等专门委员会。根据有关法规的要求，公司制订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会对年度财务报告的审议工作程序》、《投资者关系管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资及重大经营事项决策程序实施细则》、《公司内部审计制度》、《董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规定》等一系列规章制度。报告期，公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规和监管部门的有关规定，制定了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》。报告期后，公司根据有关规定，修改完善了《募集资金使用管理制度》。公司法人治理良好，符合证监会发布的《上市公司治理准则》等有关规范性文件的要求。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    公司2009年年度股东大会审议通过了公司2009年度利润分配及资本公积金转增股本方案。公司董事会已经实施了该方案，以2009年末总股本484,807,918股为基数，每10股派送现金红利1.00元（含税），共计派送现金48,480,791.80元，股权登记日：2010年6月17日，除息日：2010年6月18日，现金红利发放日：2010年6月24日。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司2009年4月1日召开的2008年年度股东大会审议通过了《公司章程修订案》，对公司章程的分红条款进行了修改。具体条款如下： 
    "在公司有可供股东分配的利润时，公司应本着重视股东合理投资回报、同时兼顾公司合理资金需求的原则，实施积极的利润分配办法。 
    公司可以采取现金、股票方式分配股利。在满足以下条件的情况下，公司每连续三年至少有一次现金红利分配，具体分配比例由董事会拟定，并由股东大会审议决定：（1）公司在该三年中至少有一年实现盈利并有可供分配的利润；且（2）公司盈利和现金流满足公司的持续经营和长远发展。 
    公司董事会未做出年度现金利润分配预案的，应当在最近一期的定期报告中披露原因，独立董事应当 
    对此发表独立意见。" 
    报告期，公司根据2009年年度股东大会审议通过的利润分配方案，以2009年末总股本484,807,918股为基数，每10股派送现金红利1.00元（含税），共计派送现金48,480,791.80元。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、持有非上市金融企业股权情况 
所                                                                             会 
                              占该 
持                                                                             计 股 
                              公司 
对 最初投资成本   持有数量          期末账面价值   报告期损益   报告期所有者权 核 份 
                              股权 
象 （元）         （股）            （元）         （元）       益变动（元）   算 来 
                              比例 
名                                                                             科 源 
                              （%） 
称                                                                             目 
华 
联 
财                                                                             长 
                                                                                  收 
务                                                                             期 
                                                                                  购 
有                                                                             股 
   132,418,168.28 123,000,000 24.60 166,082,418.03 6,340,549.88 -67,256,125.96    及 
限                                                                             权 
                                                                                  增 
责                                                                             投 
                                                                                  资 
任                                                                             资 
    公 
    司 
    (七) 资产交易事项 
    1、出售资产情况 
    详见关联交易部分。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    经公司第四届董事会第六次会议和公司2010年年度股东大会审议批准，公司与华联集团签署《采购框架协议》，约定自该协议的有效期内，公司向华联集团（包括其子公司）采购建筑材料及商用设备、农产品等产品（以下简称“产品”）用于开设新店及日常经营。采购建筑材料及商用设备的交易总额不超过30,000万元人民币，采购农产品的交易总额不超过5,000万元人民币。报告期，公司向华联集团子公司陕西事农果品有限公司预付820万元，用于采购农产品。 
    2、资产收购、出售发生的关联交易 
    经公司第四届董事会第八次会议和公司2010年第二次临时股东大会审议批准，公司及公司全资子公司北京联合创新国际商业咨询有限公司（"联合创新"）于2010年6月3日分别与华联集团签订《资产出售合同》，将位于北京市大兴区的固定资产及在建工程等资产出售给北京华联集团投资控股有限公司（"华联集团"）。出售价格分别为13,787.95万元和6,850.33万元。该事项已于2010年6月4日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 
    已于报告期后完成交割。 
    3、其他重大关联交易 
    （1）与关联人共同投资的关联交易 
    2010年3月10日，本公司与北京华联集团投资控股有限公司（"华联集团"）、北京华联商厦股份有限公司（"华联股份"）及华联财务有限责任公司（"华联财务公司"）签署《增资协议》，华联集团、华联股份和本公司分别以现金形式向华联财务进行增资，投资额分别为16,716.60万元、16,377.75万元、23,380.65万元。本次增资完成后，华联财务公司的注册资本由50,000万元人民币增加至100,000万元人民币，华联集团、华联股份、本公司分别持有华联财务34%、33%、33%的股权。该事项已于2010年3月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。该项增资已于报告期后完成。 
    （2）为关联方提供的担保 
    公司为控股股东北京华联集团投资控股有限公司不超过120000万元人民币借款提供担保。在报告期内实际发生的担保金额为89000万元，担保余额为89000万元（不含为控股子公司提供的担保）。 
    （3）租赁房产的关联交易 
    经公司第四届董事会第九次会议和2010年第三次临时股东大会批准，公司分别与北京华联商厦股份有限公司及其子公司合肥信联顺通商业管理有限公司、合肥达兴源商业管理有限公司以及华联股份托管的北京万贸置业有限责任公司签署了《场地租赁合同》，租赁华联股份下属的十一家购物中心门店的部分面积经营综合超市业务。该事项已于2010年7月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 
    （4）受托经营的关联交易 
    武汉华联综合超市有限公司和山西华联综合超市有限公司将所属门店的经营权委托公司管理，报告期托管费为89.54万元。托管费的确定依据是按托管超市营业额1%收取托管费，该事项对公司经营成果影响很小，该事项已于2001年11月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 
    （5）在华联财务有限责任公司存款 
    公司在华联财务有限责任公司开立结算账户，账户由公司自行管理，报告期内存款金额为89,999.38万元。存款利率按中国人民银行公布的同期银行存款利率确定。占同类交易金额的比例为100%。 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
    担保 
    担保 
                      发生                担保 
     方与                                                是否 是否 
                      日期 担保 担保      是否 担保 担保 
担保 上市 被担 担保金                担保                存在 为关 关联 
                      (协  起始 到期      已经 是否 逾期 
方   公司 保方 额                    类型                反担 联方 关系 
                      议签 日   日        履行 逾期 金额 
     的关                                                保   担保 
                      署                  完毕 
     系 
                      日) 
北京      北京 
华联      华联 
                      2010 2011 2013 
综合      集团                       连带 
     公司             年2  年2  年2                                控股 
超市      投资 30,000                责任 否   否        是   是 
     本部             月3  月4  月4                                股东 
股份      控股                       担保 
                      日   日   日 
有限      有限 
公司      公司 
北京      北京 
                      2009 2010 2012 
华联      华联 
                      年   年   年 
综合      集团                       连带 
     公司             12   12   12                                 控股 
超市      投资 9,000                 责任 否   否        是   是 
     本部             月   月   月                                 股东 
股份      控股                       担保 
                      14   14   14 
有限      有限 
                      日   日   日 
公司      公司 
北京      北京 
华联      华联        2010 2011 2013 
综合      集团        年2  年2  年2  连带 
     公司                                                          控股 
超市      投资 20,000 月   月   月   责任 否   否        是   是 
     本部                                                          股东 
股份      控股        11   11   11   担保 
有限      有限        日   日   日 
公司      公司 
北京      北京 
华联      华联        2010 2011 2013 
综合      集团        年3  年3  年3  连带 
     公司                                                          控股 
超市      投资 30,000 月   月   月   责任 否   否        是   是 
     本部                                                          股东 
股份      控股        24   24   24   担保 
有限      有限        日   日   日 
公司      公司 
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 
                                                                                   89,000 
保） 
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 
                                                                                   89,000 
担保） 
                              公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计                                                          0 
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                     900 
                     公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额（A+B）                                                                    89,900 
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       50.20 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 
                                                                                   89,000 
（C） 
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象                                             0 
    提供的债务担保金额（D） 
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）                                             352.28 
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                      89,000 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    承诺事项                                                       承诺内容       履行情况 
    建立管理层股权激励机制 
    根据股改承诺，公司2005年、2006年经审计的年度财务报告，如果公司2004至2006年度扣除非经常性损益后净利润的年复合增长率达到或高于25%，即如果2006年度扣除非经常性损益后的净利润达到或高于15,082.88万元，且公司2005年度及2006年度财务报告被出具标准审计意见时，则"追加支付对价承诺"提及的700万股股份将转用于建立公司管理层股权激励制度，公司管理层可以按照每股8.00元的行股改承诺 权价格购买这部分股票。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、 尚未开始执行。 
    增发新股、配股或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的行权价格将做相应调整。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的股份总数将做相应调整。公司将在调整后及时履行信息披露义务。上述管理层股权激励制度的具体执行办法将由公司董事会另行制定。公司原非流通股4位股东按照约定已经履行将原定的700万股股份转用于建立公司管理层股权激励制度的承诺。公司董事会目前正在着手制定具体的管理层股权奖励机制。 
    一、公司在首次申请公开发行股票时，公司第一大股东北京华联集团 
    投资控股有限公司（原名“海南民族实业发展股份有限公司”）向公司出具了《不竞争承诺函》，承诺： 
    在本公司成为上市公司后，其自身、其控股子公司及其有控制权的公司均不会从事与本公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与本公司经营和业务相竞争的任何活动，以避免与本公司发生同业竞争。 
    二、公司在2009年申请发行公司债券时，公司第一大股东北京华联集 
    团投资控股有限公司（“华联集团”）向公司出具了《承诺函》，做出如下承诺： 
    （1）在2009年12月31日之前，华联集团将采取以下具体措施的全 
    发行时所 
    部或部分，降低华联综超为华联集团提供担保的借款金额，降低金额   均在履行中。 
    作承诺 
    为3亿元人民币，以解除华联综超的相关担保义务和责任： 
    1)寻求第三方取代华联综超作为该等借款的担保人； 
    2)提前清偿该等借款； 
    3)到期还款。 
    （2）自该《承诺函》第（1）项承诺事项得到履行之日起（但应在《互保协议》有效期内），华联集团要求华联综超为华联集团及华联集团的控股子公司提供担保的金融机构借款余额总计将不超过9亿元人民币。 
    （3）自该《承诺函》签署之日起（但应在《互保协议》有效期内），如北京华联商厦股份有限公司（“华联股份”）依据《互保协议》的约定要求华联综超为华联股份或其控股子公司向金融机构申请人民币贷款或公开发行债券提供任何担保，则华联集团将相应降低华联综超为华联集团及华联集团的控股子公司的借款提供担保的等额金额（根据上述第1条已经降低的金额亦包括在内）。为达到前述目的，如发生前述情形的，华联集团及华联集团的控股子公司届时将采用以下具体措施的全部或部分，以解除华联综超的相关担保义务和责任： 
    1)  由华联综超提供担保的华联集团及华联集团的控股子公司的借款 
    清偿期届满的，华联集团及华联集团的控股子公司将按期清偿相关借款； 
    2)  由华联综超提供担保的华联集团及华联集团的控股子公司的借款 
    届时仍在履行期的，华联集团及华联集团的控股子公司将提前清偿相关借款，或由华联集团寻求第三方取代华联综超作为担保人。 
    三、公司在2009年申请发行公司债券时，华联集团向公司出具了《承 
    诺函》，做出如下承诺： 
    自该《承诺函》签署之日起，如因华联财务有限责任公司（“华联财务”）的经营状况出现任何问题导致公司在华联财务的存款遭受损失，华联集团将赔偿公司的全部直接损失。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：       否 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    报告期后，经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司拟向特定对象非公开发行181,000,000股股票。其中，公司控股股东北京华联集团投资控股有限公司认购53,769,165股，公司股东洋浦万利通科技有限公司认购54,300,000股，公司股东海南亿雄商业投资管理有限公司认购72,930,835股。发行价格为7.18元/股。该事项已于2010年7月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。该事项尚需经公司股东大会批准和中国证券监督管理委员会核准。 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    资产负债表 
    编制单位：北京华联综合超市股份有限公司                                                    单位：人民币元 
          项   目                 附          2010年06月30日               2009年12月31日 
注                合并           母公司             合并 
    母公司 
    流动资产： 
    货币资金 
    五.1   2,589,001,455.41 2,485,946,980.81 2,252,276,228.58 
    2,097,422,350.53 
    交易性金融资产 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
应收票据 
                     -                -                - 
    3,089,295.32 
    应收账款 
    五.2      8,892,868.02     8,243,142.74     5,774,167.34 
    5,674,854.83 
    预付款项 
    五.3    209,377,100.36   101,509,385.18   145,022,336.44 
    72,211,583.06 
    应收利息 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
应收股利 
                     -                -                - 
    - 
    其他应收款 
    五.4    225,319,063.91   438,955,301.69   195,641,464.88 
    351,268,323.42 
    存货 
    五.5    736,067,340.69   640,025,959.00   771,943,680.94 
    667,475,894.18 
    一年内到期的非流动资产 
    -                -                - 
    - 
    其他流动资产 
    五.6    286,001,125.43   247,263,819.58   267,448,236.90 
    231,121,745.11 
    流动资产合计 
       4,054,658,953.82 3,921,944,589.00 3,638,106,115.08 
                                                                              3,428,264,046.45 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
持有至到期投资 
                     -                -                - 
    - 
    长期应收款 
    五.7      5,000,000.00     5,000,000.00     5,000,000.00 
    5,000,000.00 
    长期股权投资 
    五.9    166,082,418.03   449,626,623.57   159,964,886.86 
    443,509,092.40 
    投资性房地产 
    -                -                - 
    - 
    固定资产 
    五.10   698,028,862.68   492,726,181.93   683,633,473.28 
    477,672,471.87 
    在建工程 
    五.11   251,984,230.78   251,984,230.78   277,299,950.23 
    277,299,950.23 
    工程物资 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
固定资产清理 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
生产性生物资产 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
油气资产 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
无形资产 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
开发支出 
                     -                -                - 
                                                                                        - 
商誉 
                     -                -                - 
    - 
    长期待摊费用 
    五.12   727,739,674.11   627,478,369.09   778,695,680.00 
    679,908,071.42 
    递延所得税资产 
    五.13    14,590,395.04     6,875,506.92    12,720,930.08 
    5,058,372.20 
    其他非流动资产 
    非流动资产合计 
       1,863,425,580.64 1,833,690,912.29 1,917,314,920.45 
                                                                              1,888,447,958.12 
   资产总计 
       5,918,084,534.46 5,755,635,501.29 5,555,421,035.53 
    5,316,712,004.57 
    资产负债表（续） 
                                    2010年06月30日               2009年12月31日 
        项   目 
附注              合并           母公司             合并 
    母公司 
    流动负债： 
    短期借款 
    五.16   970,000,000.00   970,000,000.00    83,089,295.32 
    83,089,295.32 
    交易性金融负债 
                     -                -                - 
                                                                                   - 
应付票据 
                     -                -                - 
    - 
    应付账款 
    五.17  1,684,611,817.42 1,480,545,360.11 1,484,336,360.50 
    1,300,197,091.85 
    预收款项 
    五.18   310,620,419.08   242,866,644.70   351,314,581.88 
    269,381,171.70 
    应付职工薪酬 
    五.19    38,929,256.90    34,176,291.24    30,233,155.08 
    27,360,462.01 
    应交税费 
    五.20   -74,309,896.73   -65,049,445.97   -51,279,493.92 
    -48,600,145.18 
    应付利息 
    五.21    30,984,561.64    30,984,561.64    15,942,783.09 
    15,942,783.09 
    应付股利 
    -                -                - 
    - 
    其他应付款 
    五.22   373,214,154.96   532,248,079.96   442,865,561.24 
    534,848,315.15 
    一年内到期的非流动负债 
    五.23     4,000,000.00                -     8,000,000.00 
    - 
    其他流动负债 
    五.24                -                -   600,000,000.00 
    600,000,000.00 
    流动负债合计 
    3,338,050,313.27 3,225,771,491.68 2,964,502,243.19 
    2,782,218,973.94 
    非流动负债： 
    长期借款 
    五.25     5,000,000.00                -     5,000,000.00 
    - 
    应付债券 
    五.26   688,218,746.32   688,218,746.32   687,289,686.58 
    687,289,686.58 
    长期应付款 
    五.27    78,358,634.26    78,823,182.39    94,779,335.56 
    95,481,276.35 
    专项应付款 
                     -                -                - 
                                                                                   - 
预计负债 
                     -                -                - 
    - 
    递延所得税负债 
    五.13     8,646,317.06     5,886,919.82     8,785,446.33 
    5,886,919.82 
    其他非流动负债 
    五.28     3,274,646.93     4,297,847.08     4,109,949.94 
    5,390,765.91 
    非流动负债合计 
        783,498,344.57   777,226,695.61   799,964,418.41 
                                                                          794,048,648.66 
   负债合计 
       4,121,548,657.84 4,002,998,187.29 3,764,466,661.60 
    3,576,267,622.60 
    股东权益： 
    股本 
    五.29   484,807,918.00   484,807,918.00   484,807,918.00 
    484,807,918.00 
    资本公积 
    五.30   574,444,761.32   574,026,695.95   574,444,761.32 
    574,026,695.95 
    减：库存股 
    -                -                - 
    - 
    专项储备 
    盈余公积 
    五.31   106,380,040.83   106,380,040.83   106,380,040.83 
    106,380,040.83 
    未分配利润 
    五.32   630,903,156.47   587,422,659.22   625,321,653.78 
    575,229,727.19 
    外币报表折算差额 
                     -                -                - 
                                                                                   - 
归属于母公司股东权益合计 
       1,796,535,876.62 1,752,637,314.00 1,790,954,373.93 
                                                                         1,740,444,381.97 
少数股东权益 
                     -                - 
  股东权益合计 
       1,796,535,876.62 1,752,637,314.00 1,790,954,373.93 
                                                                         1,740,444,381.97 
    负债和股东权益总计 
       5,918,084,534.46 5,755,635,501.29 5,555,421,035.53 
                                                                         5,316,712,004.57 
 公司法定代表人：彭小海      主管会计工作负责人：尹永庆       会计机构负责人：黄岳 
    利  润  表 
    编制单位：北京华联综合超市股份有限公司                                                      单位：人民币元 
                                  附           2010年1月-6月                 2009年1月-6月 
            项   目 
注                合并           母公司             合并 
    母公司 
    一、营业收入 
    五.33  5,091,893,196.95 4,509,045,998.73 4,684,876,735.35 
    4,172,208,707.76 
    减：营业成本 
    五.33  4,096,777,555.22 3,623,993,120.64 3,725,023,655.03 
    3,301,856,960.90 
    营业税金及附加 
    五.34    40,352,789.50    36,068,266.02    38,813,775.12 
    35,249,513.08 
    销售费用 
        764,817,453.58   662,316,708.59   736,589,359.85 
                                                                                  652,483,647.42 
     管理费用 
         91,694,586.27    81,976,460.48    82,440,998.19 
    75,423,651.82 
    财务费用 
    五.35    31,270,395.11    30,760,470.92    26,248,978.72 
    24,823,199.73 
    资产减值损失 
    五.36     5,796,787.70     5,480,322.95     2,527,114.65 
    2,337,590.04 
    加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） 
    -                -                - 
    - 
    投资收益(损失以“-”号填列） 
    五.37     6,334,995.67     6,334,995.67           -45.01 
    -45.01 
    其中：对联营企业和合营企业 
    -                - 
    的投资收益 
    二、营业利润(损失以“-”号填列） 
    67,518,625.24    74,785,644.80    73,232,808.78 
    80,034,099.76 
    加：营业外收入 
    五.38     4,230,927.31     3,867,090.57     3,685,722.55 
    3,285,613.65 
    减：营业外支出 
    五.39     4,138,154.34     3,888,133.71     3,748,644.55 
    3,512,279.23 
    其中：非流动资产处置损失 
    3,128,436.43     3,051,769.93     2,641,929.99 
    2,585,129.57 
    三、利润总额(损失以“-”号填列） 
    67,611,398.21    74,764,601.66    73,169,886.78 
    79,807,434.18 
    减：所得税费用 
    五.40    13,549,103.72    14,090,877.83    19,759,573.81 
    19,889,882.49 
    四、净利润(损失以“-”号填列） 
         54,062,294.49    60,673,723.83    53,410,312.97 
                                                                                  59,917,551.69 
  归属于母公司股东的净利润 
         54,062,294.49    60,673,723.83    53,410,312.97 
                                                                                  59,917,551.69 
  少数股东损益 
                     -                - 
    五、每股收益 
    （一）基本每股收益 
    五.41             0.11                              0.11 
    （二）稀释每股收益 
    五.41             0.11                              0.11 
    六、其他综合收益 
    五.42 
    七、综合收益总额 
         54,062,294.49    60,673,723.83    53,410,312.97 
                                                                                  59,917,551.69 
  归属于母公司股东的综合收益总额 
         54,062,294.49    60,673,723.83    53,410,312.97 
                                                                                  59,917,551.69 
  归属于少数股东的综合收益总额 
                     - 
 公司法定代表人：彭小海      主管会计工作负责人：尹永庆       会计机构负责人：黄岳 
    现金流量表 
    编制单位：北京华联综合超市股份有限公司                                                         单位：人民币元 
                                  附           2010年1月-6月                 2009年1月-6月 
          项      目 
注                合并           母公司             合并 
                                                                                   母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 
  销售商品、提供劳务收到的现金 
       5,726,910,925.58 5,036,764,315.75 5,288,039,145.55 
                                                                                 4,675,187,827.01 
  收到的税费返还 
                     -                -       152,240.83 
    152,240.83 
    收到其他与经营活动有关的现金 
    五.43    99,333,048.88    90,287,213.46    75,263,021.93 
    44,700,849.88 
    经营活动现金流入小计 
       5,826,243,974.46 5,127,051,529.21 5,363,454,408.31 
                                                                                 4,720,040,917.72 
  购买商品、接受劳务支付的现金 
       4,634,052,289.34 4,098,467,412.33 4,239,164,288.71 
                                                                                 3,760,255,652.79 
  支付给职工以及为职工支付的现金 
        231,255,941.55   203,393,543.18   214,080,521.63 
                                                                                  187,355,763.59 
  支付的各项税费 
        165,143,986.32   147,927,865.61   162,366,869.75 
    145,513,245.42 
    支付其他与经营活动有关的现金 
    五.43   509,452,412.35   346,831,207.10   565,112,558.41 
    471,071,996.25 
    经营活动现金流出小计 
       5,539,904,629.56 4,796,620,028.22 5,180,724,238.50 
                                                                                 4,564,196,658.05 
    经营活动产生的现金流量净额 
        286,339,344.90   330,431,500.99   182,730,169.81 
                                                                                  155,844,259.67 
二、投资活动产生的现金流量： 
  收回投资收到的现金 
                     -                - 
                                                                                           - 
  取得投资收益收到的现金 
                     -                - 
                                                                                           - 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 
         40,439,840.29    40,412,015.06     3,694,631.69 
                                                                                    3,683,061.69 
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
            217,464.50       217,464.50                - 
                                                                                           - 
  收到其他与投资活动有关的现金 
                     -                -       802,930.78 
                                                                                     802,930.78 
   投资活动现金流入小计 
         40,657,304.79    40,629,479.56     4,497,562.47 
                                                                                    4,485,992.47 
 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 
        193,188,158.15   189,854,941.56    81,212,966.88 
                                                                                   79,832,523.25 
  投资支付的现金 
                     -                -       307,444.50 
                                                                                     307,444.50 
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
                     -                -                - 
                                                                                           - 
  支付其他与投资活动有关的现金 
                     -                -                - 
                                                                                           - 
   投资活动现金流出小计 
        193,188,158.15   189,854,941.56    81,520,411.38 
                                                                                   80,139,967.75 
    投资活动产生的现金流量净额 
       -152,530,853.36  -149,225,462.00   -77,022,848.91 
                                                                                   -75,653,975.28 
三、筹资活动产生的现金流量： 
  吸收投资收到的现金 
                     -                -                - 
                                                                                           - 
 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 
                                                       - 
                                                                                           - 
  取得借款收到的现金 
        996,000,000.00   996,000,000.00  1,020,000,000.00 
    1,020,000,000.00 
    收到其他与筹资活动有关的现金 
    五.43                -                -   597,600,000.00 
    597,600,000.00 
    筹资活动现金流入小计 
        996,000,000.00   996,000,000.00  1,617,600,000.00 
                                                                                 1,617,600,000.00 
  偿还债务支付的现金 
        110,000,000.00   106,000,000.00  1,629,000,000.00 
                                                                                 1,625,000,000.00 
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 
         66,569,995.93    66,168,139.93    78,104,504.30 
    77,219,148.05 
    其中：子公司支付少数股东的现金股利 
    支付其他与筹资活动有关的现金 
    五.43   618,012,049.18   618,012,049.18                - 
    - 
    其中：子公司减资支付给少数股东的现金 
    - 
    筹资活动现金流出小计 
        794,582,045.11   790,180,189.11  1,707,104,504.30 
                                                                                 1,702,219,148.05 
    筹资活动产生的现金流量净额 
        201,417,954.89   205,819,810.89   -89,504,504.30 
    -84,619,148.05 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
    -                -                - 
    - 
    五、现金及现金等价物净增加额 
        335,226,446.43   387,025,849.88    16,202,816.60 
                                                                                   -4,428,863.66 
  加：期初现金及现金等价物余额 
       2,250,777,789.24 2,095,923,911.19 2,142,683,247.62 
    2,106,049,748.90 
    六、期末现金及现金等价物余额 
       2,586,004,235.67 2,482,949,761.07 2,158,886,064.22 
                                                                                 2,101,620,885.24 
 公司法定代表人：彭小海      主管会计工作负责人：尹永庆       会计机构负责人：黄岳 
    合并股东权益变动表 
    编制单位：北京华联综合超市股份有限公司                                                                                                   单位：人民币元 
    2010年6月30日 
       项  目                                                     归属于母公司股东权益                                      少数股 
股本                 资本公积  减：库 专项      盈余公积     未分配利润  其 东权益 
                                                                                        股东权益合计 
                                存股 储备                               他 
    一、上年年末余额 
484,807,918.00  574,444,761.32     -    -  106,380,040.83 625,321,653.78 -      - 
                                                                                        1,790,954,373.93 
加：会计政策变更                                                                                                                                               - 
   前期差错更正                                                                                                                                               - 
   其他                                                                                                                                                         - 
    二、本年年初余额 
    484,807,918.00  574,444,761.32     -    -  106,380,040.83 625,321,653.78 -      - 
    1,790,954,373.93 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 
    -                           -      -    -              -   5,581,502.69  -      - 
    5,581,502.69 
    （一）净利润 
                                                          54,062,294.49         - 
                                                                                          54,062,294.49 
（二）其他综合收益                                                                                                                                               - 
上述（一）和（二）小计 
-                           -      -    -              -  54,062,294.49  -      - 
    54,062,294.49 
    （三）股东投入和减少资本 
    -                           -      -    -              -              -  -      - 
    - 
    1．股东投入资本                                                                                                                                                 - 
    2．股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                - 
    3．其他                                                                                                                                                           - 
    （四）利润分配 
    -                           -      -    -              -  -48,480,791.80 -      - 
    -48,480,791.80 
    1．提取盈余公积 
    - 
    - 
    2．对股东的分配 
    -48,480,791.80 
    -48,480,791.80 
    3．其他                                                                                                                                                           - 
    （五）股东权益内部结转 
    -                           -      -    -              -              -  -      - 
    - 
    1．资本公积转增股本 
    - 
    - 
    2．盈余公积转增股本                                                                                                                                            - 
    3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                            - 
    4．其他                                                                                                                                                           - 
    （六）专项储备 
    -                                       - 
    - 
    1．本期提取                                                                                                                                                      - 
    2．本期使用（以负号填列）                                                                                                                                     - 
    四、本年年末余额 
484,807,918.00  574,444,761.32     -    -  106,380,040.83 630,903,156.47 -      - 
                                                                                        1,796,535,876.62 
 公司法定代表人：彭小海      主管会计工作负责人：尹永庆       会计机构负责人：黄岳 
    合并股东权益变动表 
    编制单位：北京华联综合超市股份有限公司                                                                                                   单位：人民币元 
    2009年6月30日 
       项  目                                                    归属于母公司股东权益                                      少数股 
股本                 资本公积  减：库 专项     盈余公积     未分配利润  其 东权益 
                                                                                        股东权益合计 
                                存股 储备                              他 
    一、上年年末余额 
484,807,918.00  574,185,209.53     -       96,810,939.32 608,077,904.62        - 
                                                                                        1,763,881,971.47 
加：会计政策变更                                                                                                                                               - 
   前期差错更正                                                                                                                                               - 
   其他                                                                                                                                                         - 
    二、本年年初余额 
    484,807,918.00  574,185,209.53     -    -  96,810,939.32 608,077,904.62 -      - 
    1,763,881,971.47 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 
    -                           -      -    -             -   4,929,521.17  - 
    4,929,521.17 
    （一）净利润 
                                                         53,410,312.97         - 
                                                                                          53,410,312.97 
（二）其他综合收益                                                                                                                                               - 
上述（一）和（二）小计 
-                           -      -    -             -  53,410,312.97  -      - 
    53,410,312.97 
    （三）股东投入和减少资本 
    -                           -      -    -             -              -  - 
    - 
    1．股东投入资本                                                                                                                                                 - 
    2．股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                - 
    3．其他                                                                                                                                                           - 
    （四）利润分配 
    -                           -      -    -             -  -48,480,791.80 - 
    -48,480,791.80 
    1．提取盈余公积 
    - 
    - 
    2．对股东的分配 
    -48,480,791.80 
    -48,480,791.80 
    3．其他                                                                                                                                                           - 
    （五）股东权益内部结转 
    -                           -      -    -             -              -  -      - 
    - 
    1．资本公积转增股本                                                                                                                                            - 
    2．盈余公积转增股本                                                                                                                                            - 
    3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                            - 
    4．其他                                                                                                                                                           - 
    （六）专项储备 
    -                                      - 
    - 
    1．本期提取                                                                                                                                                      - 
    2．本期使用（以负号填列）                                                                                                                                     - 
    四、本年年末余额 
484,807,918.00  574,185,209.53     -    -  96,810,939.32 613,007,425.79 -      - 
                                                                                        1,768,811,492.64 
 公司法定代表人：彭小海      主管会计工作负责人：尹永庆       会计机构负责人：黄岳 
    股东权益变动表 
    编制单位：北京华联综合超市股份有限公司                                                                                              单位：人民币元 
    2010年6月30日 
          项  目 
股本                 资本公积  减：库 专项      盈余公积     未分配利润 
    股东权益合计 
    存股 储备 
    一、上年年末余额 
484,807,918.00  574,026,695.95     -    -  106,380,040.83 575,229,727.19 
                                                                                     1,740,444,381.97 
加：会计政策变更                                                                                                                                         - 
   前期差错更正                                                                                                                                         - 
    其他 
    二、本年年初余额 
    484,807,918.00  574,026,695.95     -    -  106,380,040.83 575,229,727.19 
    1,740,444,381.97 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 
    -                           -      -    -              -  12,192,932.03 
    12,192,932.03 
    （一）净利润 
    60,673,723.83 
    60,673,723.83 
（二）其他综合收益                                                                                                                                         - 
上述（一）和（二）小计 
-                           -      -    -              -  60,673,723.83 
    60,673,723.83 
    （三）股东投入和减少资本 
    -                           -      -    -              -              - 
    - 
    1．股东投入资本                                                                                                                                           - 
    2．股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                          - 
    3．其他                                                                                                                                                     - 
    （四）利润分配 
    -                           -      -    -              -  -48,480,791.80 
    -48,480,791.80 
    1．提取盈余公积 
    - 
    - 
    2．对股东的分配 
    -48,480,791.80 
    -48,480,791.80 
    3．其他                                                                                                                                                     - 
    （五）股东权益内部结转 
    -                           -      -    -              -              - 
    - 
    1．资本公积转增股本                                                                                                                                      - 
    2．盈余公积转增股本                                                                                                                                      - 
    3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                      - 
    4．其他                                                                                                                                                     - 
    （六）专项储备 
    -                           -      -    -              -              - 
    - 
    1．本期提取                                                                                                                                                - 
    2．本期使用（以负号填列）                                                                                                                               - 
    四、本年年末余额 
484,807,918.00  574,026,695.95     -    -  106,380,040.83 587,422,659.22 
                                                                                     1,752,637,314.00 
 公司法定代表人：彭小海      主管会计工作负责人：尹永庆       会计机构负责人：黄岳 
    股东权益变动表 
    编制单位：北京华联综合超市股份有限公司                                                                                             单位：人民币元 
    2009年6月30日 
          项  目 
股本                 资本公积  减：库 专项     盈余公积     未分配利润 
    股东权益合计 
    存股 储备 
    一、上年年末余额 
484,807,918.00  573,767,144.16     -       96,810,939.32 537,588,605.36 
                                                                                    1,692,974,606.84 
加：会计政策变更                                                                                                                                       - 
   前期差错更正                                                                                                                                       - 
    其他 
    二、本年年初余额 
    484,807,918.00  573,767,144.16     -    -  96,810,939.32 537,588,605.36 
    1,692,974,606.84 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 
    -                           -      -    -             -  11,436,759.89 
    11,436,759.89 
    （一）净利润 
    59,917,551.69 
    59,917,551.69 
（二）其他综合收益                                                                                                                                       - 
上述（一）和（二）小计 
-                           -      -    -             -  59,917,551.69 
    59,917,551.69 
    （三）股东投入和减少资本 
    -                           -      -    -             -              - 
    - 
    1．股东投入资本                                                                                                                                          - 
    2．股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                        - 
    3．其他                                                                                                                                                    - 
    （四）利润分配 
    -                           -      -    -             -  -48,480,791.80 
    -48,480,791.80 
    1．提取盈余公积                                                                                                                                          - 
    2．对股东的分配 
    -48,480,791.80 
    -48,480,791.80 
    3．其他                                                                                                                                                    - 
    （五）股东权益内部结转 
    -                           -      -    -             -              - 
    - 
    1．资本公积转增股本                                                                                                                                     - 
    2．盈余公积转增股本                                                                                                                                     - 
    3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                     - 
    4．其他                                                                                                                                                    - 
    （六）专项储备 
    -                           -      -    -             -              - 
    - 
    1．本期提取                                                                                                                                               - 
    2．本期使用（以负号填列）                                                                                                                             - 
    四、本年年末余额 
484,807,918.00  573,767,144.16     -    -  96,810,939.32 549,025,365.25 
                                                                                    1,704,411,366.73 
 公司法定代表人：彭小海      主管会计工作负责人：尹永庆       会计机构负责人：黄岳 
    (二) 财务报表附注 
    财务报表附注 
    一、公司基本情况 
    北京华联综合超市股份有限公司（以下简称本公司）系经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改（2000）309号批复批准，由北京华联商厦有限公司于2000年4月19日依法变更设立，变更时注册资本为7,557.29万元。 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）93号文批准，本公司于2001年11月6日发行人民币普通股5,000万股，发行后公司总股本为12,557.29万股，注册资本为12,557.29万元。 
    根据2003年度股东大会决议，本公司以资本公积金转增股本，以2003年年末总股本12,557.29万股为基数，每10股转增10股。转增后公司股本总额为25,114.58万股。 
    本公司于2005年8月29日完成股权分置改革，股权分置改革完成后公司股本结构为：有限售条件的流通股12,814.58万股，无限售条件的流通股12,300万股。 
    根据2005年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，以2005年年末总股本25,114.58万股为基数，每10股转增3股。转增后公司股本总额为32,648.954万股。 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字（2006）3号文批准，本公司于2006年5月17日采用非公开发行方式增发人民币普通股4,643.9628万股，增发后公司股本总额为37,292.9168万股，注册资本为37,292.9168万元。 
    根据2007年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，以2007年年末总股本37,292.9168万股为基数，每10股转增3股。转增后公司股本总额为48,480.7918万股。 
    本公司企业法人营业执照注册号为110000005074869，注册地在北京市，总部地址在北京市西城区四川经贸大厦。 
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设采购部、人力资源部、财务部等部门，拥有72家分公司及兰州华联综合超市有限公司（以下简称兰州华联）、南京大厂华联综合超市有限公司（以下简称南京大厂）、广西华联综合超市有限公司（以下简称广西华联）、北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司（以下简称呼市金宇）、哈尔滨汇金源投资管理有限公司（以下简称哈尔滨汇金源）、南京湖南路北京华联综合超市有限公司（以下简称南京湖南路）、北京华联精品超市有限公司（以下简称精品超市）、北京联合创新国际商业咨询有限公司（以下简称联合创新）、沈阳世纪信达商业管理有限公司（以下简称世纪信达）等9家子公司。 
    本公司属于消费品零售行业，经营范围：百货、针纺织品、日用杂品、生鲜蔬果、粮油食品、副食品等的销售；出租商业设施；经营场地出租等。 
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1、财务报表的编制基础 
    本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 
    本财务报表以持续经营为基础列报。 
    2、遵循企业会计准则的声明 
    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010年06月30日的财务状况以及2010年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间 
    本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 
    4、记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1）同一控制下的企业合并 
    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 
    （2）非同一控制下的企业合并 
    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 
    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 
    6、合并财务报表编制方法 
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 
    7、现金等价物的确定标准 
    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、外币业务 
    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 
    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 
    9、金融工具 
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 
    （1）金融工具的确认和终止确认 
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 
    ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 
    （2）金融资产分类和计量 
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 
    持有至到期投资 
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 
    应收款项 
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。 
    可供出售金融资产 
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 
    （3）金融负债分类和计量 
    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 
    其他金融负债 
    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 
    （4）衍生金融工具 
    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 
    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 
    （5）金融工具的公允价值 
    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    （6）金融资产减值 
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 
    以摊余成本计量的金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    可供出售金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 
    以成本计量的金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 
    （7）金融资产转移 
    金融资产转移是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 
    10、应收款项 
    应收款项包括应收账款、其他应收款。 
    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 
    期末余额达到200万元（含200万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 
    对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 
    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10（3）。 
    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确 
    定依据、计提方法 
    单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项： 
    指期末单项金额未达到上述200万元标准的，按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，具体包括账龄在3年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。 
    按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法： 
    以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10（3）。 
    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法 
    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备： 
账龄                            应收账款计提比例%       其他应收款计提比例% 
1年以内（含1年）                                5                        5 
1至2年                                         10                       10 
2至3年                                         15                       15 
3年以上                                         20                       20 
    （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 
    11、存货 
    （1）存货的分类 
    本公司存货分为低值易耗品、包装物、库存商品等。 
    （2）发出存货的计价方法 
    存货取得时按实际成本计价。百货于库存商品发出时采用加权平均法计价，超市于期末对库存商品按最后一次进价调整，同时结转销售成本。 
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 
    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 
    （4）存货的盘存制度 
    本公司生鲜存货盘存制度采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。 
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销，周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 
    12、长期股权投资 
    （1）初始计量投资成本确定 
    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。 
    但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 
    （2）后续计量及损益确认方法 
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 
    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 
    对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 
    重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法 
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、25。 
    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。 
    13、固定资产 
    （1）固定资产确认条件 
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 
    （2）各类固定资产的折旧方法 
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 
    使用年限 
类别                                             残值率%         年折旧率% 
                                    （年） 
房屋及建筑物                      30年               5              3.17 
机器设备                         5-10年               5            19-9.5 
运输设备                           5年               5               19 
其他设备                           5年               5               19 
固定资产装修                     5-20年               0              20-5 
    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 
    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、25。 
    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 
    （6）大修理费用 
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 
    14、在建工程 
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 
    在建工程计提资产减值方法见附注二、25。 
    15、借款费用 
    （1）借款费用资本化的确认原则 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 
    ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    ② 借款费用已经发生； 
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    （2）借款费用资本化期间 
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 
    16、无形资产 
    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 
    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 
    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 
    无形资产计提资产减值方法见本附注二、25。 
    17、研究开发支出 
    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 
    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 
    本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 
    18、长期待摊费用 
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 
    19、预计负债 
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 
    ① 该义务是本公司承担的现时义务； 
    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 
    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 
    20、收入 
    （1）销售商品 
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 
    （2）提供劳务 
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 
    （3）让渡资产使用权 
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 
    21、政府补助 
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 
    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 
    22、递延所得税资产、递延所得税负债 
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 
    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 
    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 
    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 
    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 
    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 
    23、经营租赁、融资租赁 
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 
    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 
    24、持有待售资产 
    （1）持有待售的固定资产 
    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。 
    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 
    持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 
    ① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 
    ② 决定不再出售之日的再收回金额。 
    （2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 
    25、资产减值 
    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 
    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 
    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 
    相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 
    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    26、职工薪酬 
    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 
    27、分部报告 
    本公司以内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 
    经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 
    本公司报告分部包括： 
    （1）百货分部，经营中高档消费品； 
    （2）超市分部，经营日常生活用品； 
    （3）其他，为商场、超市提供商品配送。 
    经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 
    由于本公司经营在中国境内，所以无须列报更详细的地区分部信息。 
    28、重大会计判断和估计 
    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 
    递延所得税资产 
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 
    29、主要会计政策、会计估计的变更 
    报告期内，本公司无会计政策、会计估计变更。 
    30、前期差错更正 
    报告期内，本公司无重大前期差错更正。 
    三、税项 
    1、主要税种及税率 
税种                    计税依据                               法定税率% 
增值税                  应税收入                                 13、17 
营业税                  应税收入                                      5 
消费税                  应税收入                                      5 
城市维护建设税          应纳流转税额                                  7 
企业所得税              应纳税所得额                                 25 
    2、税收优惠及批文 
    经广西壮族自治区地方税务局桂地税函（2007）620号批复同意，梧州分公司2007-2010年度企业所得税减按15%的税率征收。 
    根据《青海省人民政府关于鼓励外省投资者来青海投资的若干规定》（青政（2001）68号），青海第一分公司、青海第二分公司自生产经营之日起10年内（2006-2016年）企业所得税减按15%的税率征收；根据《广西壮族自治区人民政府关于促进广西北部经济区开放开发的若干政策规定的通知》（桂政发（2008）61号），南宁分公司、广西华联2009-2010年度企业所得税减按9%的税率征收。 
    四、企业合并及合并财务报表 
    1、分公司情况 
序                               分公司名称                                注册地 经营范围     成立时间 
号 
1北京华联综合超市股份有限公司阜成门分公司(“北京阜成门分公司”)      北京市 商品零售  2000年6月26日 
2北京华联综合超市股份有限公司广安门分公司(“北京广安门分公司”)      北京市 商品零售  2000年6月26日 
3北京华联综合超市股份有限公司(兰州)西固分公司(“西固分公司”)         甘肃省 商品零售 2000年12月29日 
4北京华联综合超市股份有限公司济南分公司(“济南分公司”)               山东省 商品零售  2002年4月22日 
5北京华联综合超市股份有限公司安宁分公司(“安宁分公司”)               甘肃省 商品零售  2002年1月18日 
6北京华联综合超市股份有限公司银川分公司(“银川分公司”)                宁夏  商品零售  2002年1月31日 
7北京华联综合超市股份有限公司长春分公司(“长春分公司”)               吉林省 商品零售  2002年1月31日 
8北京华联综合超市股份有限公司沈阳分公司(“沈阳分公司”)               辽宁省 商品零售   2002年3月4日 
9北京华联综合超市股份有限公司广州分公司(“广州分公司”)               广东省 商品零售  2002年6月21日 
10北京华联综合超市股份有限公司贵阳分公司(“贵阳分公司”)               贵州省 商品零售  2002年8月30日 
11北京华联综合超市股份有限公司无锡分公司(“无锡分公司”)               江苏省 商品零售  2000年8月14日 
12北京华联综合超市股份有限公司安徽第一分公司(“安徽第一分公司”)      安徽省 商品零售 2001年11月15日 
13北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司(“长春第二分公司”)      吉林省 商品零售   2002年6月6日 
14北京华联综合超市股份有限公司大连分公司(“大连分公司”)               辽宁省 商品零售   2002年6月6日 
15北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特分公司(“呼市分公司”)          内蒙古 商品零售  2002年6月10日 
16北京华联综合超市股份有限公司安徽第四分公司(“安徽第四分公司”)      安徽省 商品零售   2002年6月3日 
17北京华联综合超市股份有限公司江西分公司(“江西分公司”)               江西省 商品零售   2002年6月5日 
18北京华联综合超市股份有限公司苏州分公司(“苏州分公司”)               江苏省 商品零售   2002年6月3日 
19北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司(“北京石景山分公司”)      北京市 商品零售 2002年11月25日 
20北京华联综合超市股份有限公司青塔分公司(“北京青塔分公司”)          北京市 商品零售 2002年10月31日 
21北京华联综合超市股份有限公司保定分公司(“保定分公司”)               河北省 商品零售 2002年10月30日 
22北京华联综合超市股份有限公司南宁分公司(“南宁分公司”)                广西  商品零售 2002年10月29日 
23北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司(“梧州分公司”)                广西  商品零售 2002年10月30日 
24北京华联综合超市股份有限公司镇江分公司(“镇江分公司”)               江苏省 商品零售  2002年11月1日 
25北京华联综合超市股份有限公司杭州分公司(“杭州分公司”)               浙江省 商品零售 2002年10月31日 
26北京华联综合超市股份有限公司南京第一分公司(“南京第一分公司”)      江苏省 商品零售 2002年10月28日 
27北京华联综合超市股份有限公司武汉中华路分公司(“武汉中华路分公司”) 湖北省 商品零售  2002年11月4日 
28北京华联综合超市股份有限公司武汉青山分公司(“武汉青山分公司”)      湖北省 商品零售  2002年11月4日 
29北京华联综合超市股份有限公司武汉太平洋分公司(“武汉太平洋分公司”) 湖北省 商品零售  2002年11月4日 
30北京华联综合超市股份有限公司学院路分公司(“北京学院路分公司”)      北京市 商品零售 2002年10月23日 
31北京华联综合超市股份有限公司成都分公司(“成都分公司”)               四川省 商品零售  2002年7月29日 
32北京华联综合超市股份有限公司郑州第二分公司(“郑州第二分公司”)      河南省 商品零售   2002年8月9日 
33北京华联综合超市股份有限公司包头分公司(“包头分公司”)               内蒙古 商品零售  2002年5月16日 
34北京华联综合超市股份有限公司太原分公司(“太原分公司”)               山西省 商品零售   2002年3月1日 
35北京华联综合超市股份有限公司遂宁分公司(“遂宁分公司”)               四川省 商品零售 2003年10月13日 
36北京华联综合超市股份有限公司攀枝花分公司(“攀枝花分公司”)          四川省 商品零售 2003年12月19日 
37北京华联综合超市股份有限公司贵阳第二分公司(“贵阳第二分公司”)      贵州省 商品零售  2004年7月29日 
38北京华联综合超市股份有限公司南宁第二分公司(“南宁第二分公司”)       广西  商品零售 2004年12月20日 
39北京华联综合超市股份有限公司山西分公司(“山西分公司”)               山西省 商品零售  2005年8月11日 
40北京华联综合超市股份有限公司安徽第五分公司(“安徽第五分公司”)      安徽省 商品零售  2005年6月16日 
41北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨第一分公司(“哈尔滨第一分公司”) 黑龙江 商品零售  2005年6月16日 
42北京华联综合超市股份有限公司遵义分公司(“遵义分公司”)               贵州省 商品零售   2005年8月5日 
43北京华联综合超市股份有限公司贵阳第三分公司(“贵阳第三分公司”)      贵州省 商品零售 2005年11月10日 
    44北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特兴安北路分公司(“呼兴安分公司”)内蒙古 商品零售 2005年12月15日 
45北京华联综合超市股份有限公司沈阳第二分公司(“沈阳第二分公司”)      辽宁省 商品零售  2006年1月16日 
46北京华联综合超市股份有限公司朝阳分公司(“北京朝阳分公司”)          北京市 商品零售  2006年4月13日 
47北京华联综合超市股份有限公司乐山分公司(“乐山分公司”)               四川省 商品零售  2006年3月21日 
48北京华联综合超市股份有限公司回龙观分公司(“北京回龙观分公司”)      北京市 商品零售 2006年11月29日 
49北京华联综合超市股份有限公司南京江宁分公司(“南京江宁分公司”)      江苏省 商品零售   2007年8月8日 
50北京华联综合超市股份有限公司包头文化路分公司(“包头文化路分公司”) 内蒙古 商品零售  2007年7月11日 
51北京华联综合超市股份有限公司大望路分公司(“北京大望路分公司”)      北京市 商品零售  2007年3月23日 
52北京华联综合超市股份有限公司山西桃园分公司(“山西桃园分公司”)      山西省 商品零售   2007年3月1日 
53北京华联综合超市股份有限公司青海第一分公司(“青海第一分公司”)      青海省 商品零售 2006年11月23日 
54北京华联综合超市股份有限公司青海第二分公司(“青海第二分公司”)      青海省 商品零售 2006年11月14日 
55北京华联综合超市股份有限公司大连金三角分公司(“大连金三角分公司”) 辽宁省 商品零售  2006年8月30日 
56北京华联综合超市股份有限公司西直门分公司(“北京西直门分公司”)     北京市 商品零售   2007年3月6日 
57北京华联综合超市股份有限公司第二商品销售分公司(“二商分公司”)      北京市 商品零售  2007年3月13日 
58北京华联综合超市股份有限公司酒泉分公司(“酒泉分公司”)               甘肃省 商品零售  2008年7月22日 
59北京华联综合超市股份有限公司遂宁二分公司(“遂宁第二分公司”)        四川省 商品零售  2008年7月29日 
60北京华联综合超市股份有限公司贵港一分公司(“贵港第一分公司”)         广西  商品零售   2008年5月6日 
61北京华联综合超市股份有限公司贵港二分公司(“贵港第二分公司”)         广西  商品零售   2008年5月6日 
62北京华联综合超市股份有限公司广西玉林分公司(“广西玉林分公司”)       广西  商品零售  2008年4月17日 
63北京华联综合超市股份有限公司南宁第四分公司(“南宁第四分公司”)       广西  商品零售   2008年5月8日 
64北京华联综合超市股份有限公司五道口分公司(“北京五道口分公司”)      北京市 商品零售   2008年1月2日 
65北京华联综合超市股份有限公司上地分公司(“北京上地分公司”)          北京市 商品零售 2007年12月28日 
66北京华联综合超市股份有限公司武汉江汉分公司(“武汉江汉分公司”)     湖北省 商品零售   2008年9月8日 
67北京华联综合超市股份有限公司沈阳第三分公司（“沈阳第三分公司”）  辽宁省 商品零售  2008年6月24日 
68北京华联综合超市股份有限公司安顺分公司(“安顺分公司”)              贵州省 商品零售  2009年7月21日 
69北京华联综合超市股份有限公司保定第二分公司(“保定第二分公司”)     河北省 商品零售  2008年2月25日 
70北京华联综合超市股份有限公司梧州第二分公司(“梧州第二分公司”)      广西  商品零售   2009年9月9日 
71北京华联综合超市股份有限公司重庆江北分公司(“重庆江北分公司”)     重庆市 商品零售  2009年3月10日 
72北京华联综合超市股份有限公司石嘴山分公司(“石嘴山分公司”)          宁夏  商品零售  2009年5月14日 
73北京华联综合超市股份有限公司遵义第二分公司(“遵义二分公司”)        贵州省 商品零售  2008年5月28日 
74北京华联综合超市股份有限公司贵阳第四分公司(“贵阳四分公司”)        贵州省 商品零售  2008年6月25日 
75北京华联综合超市股份有限公司通州分公司 (“通州分公司”)             北京市 商品零售  2009年9月24日 
76北京华联综合超市股份有限公司万柳分公司（“万柳分公司”)             北京市 商品零售 2009年11月27日 
77北京华联综合超市股份限公司安贞分公司（“安贞分公司”）              北京市 商品零售 2009年12月21日 
78北京华联综合超市股份有限公司郑州第一分公司（“郑州一分公司”）     河南省 商品零售 2009年12月23日 
79北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨第二分公司(“哈尔滨二分公司”)  黑龙江 商品零售 2009年12月28日 
80北京华联综合超市股份有限公司马家堡分公司(“马家堡分公司”)         北京市 商品零售   2010年3月9日 
    说明：上述分公司纳入母公司报表汇总范围。遵义二分公司等8家分公司（序号73-80）于报告期内开业，纳入公司汇总报表范围。 
    2、子公司情况 
    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 
                      子公司       注册资本                  本公司    本公司持股比例%   本公司 
子公司          注册地      类型        （万元）  经营范围      投资额                        表决权 
                                                       （万元） 直接持股 间接持股  比例% 
呼市金宇         内蒙古      控股            8,536   商品销售         7,096     83.13      16.87     100 
南京湖南路      江苏省      控股            1,000   商品销售          600        60         40     100 
精品超市         北京市      全资            1,000   商业贸易         1,000       100         --     100 
联合创新         北京市      全资             500    商业管理          500       100         --     100 
世纪信达         辽宁省      全资            5,000   商业管理         5,000       100         --     100 
通过设立或投资等方式取得的子公司（续）： 
                                                       少数股东权益  从母公司股东权益冲减子公 
            期末实际出资   实质上构成对子公                  中用于冲减少  司少数股东分担的本期亏损 
子公司           额（万元）    司净投资的其他项  少数股东权益  数股东损益的  超过少数股东在该子公司期 
                              目余额                            金额      初所有者权益中所享有份额 
                                                                           后的余额 
呼市金宇                  7,096                   --           --           --                     -- 
南京湖南路                 600                   --           --           --                     -- 
精品超市                  1,000                   --           --           --                     -- 
联合创新                   500                   --           --           --                     -- 
世纪信达                  5,000                   --           --           --                     -- 
    （2）同一控制下企业合并取得的子公司 
                       子公司       注册资本                  本公司    本公司持股比例%    本公司表 
子公司           注册地      类型         （万元）   经营范围     投资额                         决权比例 
                                                       （万元） 直接持股  间接持股      % 
兰州华联         甘肃省      控股           6,000   商品销售         5,400        90         10       100 
南京大厂         江苏省      控股           3,000   商品销售         2,700        90         10       100 
广西华联         广西区      控股           6,000   商品销售         5,400        90         10       100 
    同一控制下企业合并取得的子公司（续）： 
                       实质上构成对子                   少数股东权益中  从母公司股东权益冲减子公司 
子公司         期末实际出  公司净投资的其   少数股东权益  用于冲减少数股  少数股东分担的本期亏损超过 
           资额（万元）   他项目余额                      东损益的金额   少数股东在该子公司期初所有 
                                                                 者权益中所享有份额后的余额 
兰州华联               5,400                --           --             --                       -- 
南京大厂               2,700                --           --             --                       -- 
广西华联               5,400                --           --             --                       -- 
    （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 
                      子公司        注册资本                 本公司    本公司持股比例%   本公司 
子公司          注册地      类型          （万元）  经营范围     投资额                         表决权 
                                                       （万元） 直接持股  间接持股  比例% 
哈尔滨汇金源    黑龙江   间接控股          3,000   投资管理            --         --        100     100 
非同一控制下企业合并取得的子公司（续）： 
                                                       少数股东权益  从母公司股东权益冲减子公 
              期末实际出   实质上构成对子公                  中用于冲减少  司少数股东分担的本期亏损 
子公司            资额（万元） 司净投资的其他项  少数股东权益  数股东损益的  超过少数股东在该子公司期 
                              目余额                            金额      初所有者权益中所享有份额 
                                                                           后的余额 
哈尔滨汇金源             3,000                   --           --           --                     -- 
    3、合并范围变化情况 
    报告期内，本公司合并范围无变化。 
    五、合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
项目                                期末数                 期初数 
现金：                                 29,878,545.46            25,995,369.03 
人民币                                 29,878,545.46            25,995,369.03 
银行存款：                           2,554,383,650.99        2,224,103,341.81 
人民币                               2,554,383,650.99        2,224,103,341.81 
银行存款中：财务公司存款              899,993,770.60          1,585,715,709.94 
人民币                                899,993,770.60          1,585,715,709.94 
其他货币资金：                          4,739,258.96             2,177,517.74 
人民币                                  4,739,258.96             2,177,517.74 
合计                                2,589,001,455.41        2,252,276,228.58 
    说明：期末其他货币资金是保函保证金存款及信用卡存款。 
    2、应收账款 
    （1）按账龄披露 
                          期末数                                   期初数 
账龄 
                   金额   比例%        坏账准备           金额   比例%      坏账准备 
1年以内       6,878,078.92    70.24       343,903.95      3,521,599.21    55.11      176,079.97 
1至2年         184,634.59     1.89        18,463.45       309,249.91     4.84      30,924.99 
2至3年         172,676.72     1.76        25,901.51      2,059,529.52    32.23      308,929.43 
3年以上       2,557,183.38    26.11       511,436.68       499,653.86     7.82      99,930.77 
合计          9,792,573.61      100       899,705.59      6,390,032.50      100      615,865.16 
    （2）按种类披露 
                      期末数                                期初数 
种类                                             计提                                 计提 
                      金额 比例%  坏账准备              金额 比例% 坏账准备 
                                              比例%                                比例% 
单项金额重大应收 
                          --      --         --     --          --     --         --      -- 
账款 
单项金额不重大但 
按信用风险特征组 
                 2,557,183.38  26.11511,436.68  20.00   499,653.86  7.82   99,930.77   20.00 
合后该组合风险较 
大的应收账款 
其他不重大应收账 
                 7,235,390.23  73.89388,268.91  5.37 5,890,378.64 92.18  515,934.39    8.76 
款 
合计              9,792,573.61    100899,705.59  9.19 6,390,032.50  100  615,865.16    9.64 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
                           期末数                                  期初数 
账龄 
                    金额    比例%       坏账准备           金额  比例%      坏账准备 
3年以上        2,557,183.38     26.11       511,436.68       499,653.86     7.82      99,930.77 
    （4）应收账款金额前五名单位情况 
    占应收账款总额 
单位名称                          与本公司关系          金额        年限 
                                                                                  的比例% 
北京金宇恒瑞商贸有限公司         非关联方       1,977,539.78   3年以上              20.19 
宝洁公司                          非关联方         532,880.88   1年以内               5.44 
雀巢（中国）有限公司              非关联方         262,350.00   1年以内               2.68 
蝶山民政局                        非关联方         243,100.00   1年以内               2.48 
广州高露洁棕榄有限公司           非关联方         188,420.00   1年以内               1.92 
合  计                                             3,204,290.66                        32.71 
    （5）期末不存在应收持本公司5%以上表决权股份股东的款项。 
    3、预付款项 
    （1）预付款项按账龄列示 
                            期末数                        期初数 
账龄 
                           金额        比例%            金额        比例% 
1年以内          112,264,423.50         53.62      48,222,940.45         33.25 
1至2年             942,298.91          0.45      96,269,409.91         66.38 
2至3年           95,640,391.87         45.68        529,817.56          0.37 
3年以上             529,986.08          0.25            168.52            -- 
合计             209,377,100.36           100     145,022,336.44           100 
    （2）预付款项金额前五名单位情况 
单位名称                          与本公司关系          金额       年限     未结算原因 
                                                              1年以内、 
中国东方资产管理公司大连办事处       非关联方    58,000,000.00    2至3年          注① 
皇姑行政事业单位财务集中管理办公室   非关联方    32,000,000.00  1年以内          注① 
北京京鹏投资管理有限公司             非关联方    26,961,968.65    2至3年           注② 
华夏银行股份有限公司沈阳分行         非关联方    12,653,000.00    1至2年          注① 
陕西事农果品有限公司                   关联方     8,200,000.00   1年以内  采购款，货未 
                                                                                     到 
合计                                             137,814,968.65 
    注①：为收购沈阳市皇姑区某商业房产，世纪信达分别于2008年、2010年预付中国东方资产管理公司大连办事处、华夏银行股份有限公司沈阳分行收购款、皇姑行政事业单位财务集中管理办公室共计10,265.30万元。 
    注②：本期推迟了部分门店的开业时间，北京京鹏投资管理有限公司调整了预订的这部分门店经营用设备的供货时间，已付的设备款未能结算。 
    （3）期末不存在预付持本公司5%以上表决权股份股东的款项。 
    4、其他应收款 
    （1）按账龄披露 
                       期末数                                    期初数 
账龄 
                金额   比例%        坏账准备            金额   比例%        坏账准备 
1年以内     140,676,343.53     56.78      7,033,817.18     122,146,946.16     57.46      6,107,347.32 
1至2年      31,742,286.46     12.81      3,174,228.65      71,206,388.54     33.50      7,120,638.85 
2至3年      56,654,090.92     22.87      8,498,113.64       2,683,097.86      1.26       402,464.68 
3年以上      18,690,628.09      7.54      3,738,125.62      16,544,353.97      7.78      3,308,870.80 
合计        247,763,349.00    100.00     22,444,285.09     212,580,786.53    100.00     16,939,321.65 
    （2）按种类披露 
                        期末数                                   期初数 
种类                                       计提比                                    计提 
               金额  比例%    坏账准备                金额  比例%     坏账准备 
                                             例%                                    比例% 
单项金 
额重大 
        177,723,781.96  71.74  15,015,914.26  8.45  122,849,740.59  57.79   9,136,109.44 7.44 
其他应 
收款 
单项金 
额不重 
大但按 
信用风 
险特征 
组合后     18,690,628.09   7.54   3,738,125.62 20.00  16,544,353.97   7.78   3,308,870.80 20.00 
该组合 
的风险 
较大的 
其他应 
收款 
其他不 
重大其 
         51,348,938.95  20.72   3,690,245.21  7.19   73,186,691.97  34.43   4,494,341.41 6.14 
他应收 
款 
合计     247,763,349.00 100.00  22,444,285.09  9.06  212,580,786.53 100.00  16,939,321.65 7.97 
    （3）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提情况 
其他应收款内容                             账面余额      坏账金额 计提比例% 
BHG（北京）百货有限公司                  68,064,823.01   3,403,241.15         5 
北京银盈通管理咨询有限公司               35,936,903.84   1,796,845.19         5 
北京万景房地产开发有限责任公司           26,210,000.00   3,931,500.00        15 
北京四川经贸大厦                         15,162,448.20   2,274,367.23        15 
北京美邦亚联房地产有限公司                9,500,000.00   1,425,000.00        15 
北京华联商厦股份有限公司（“华联股份”）   8,749,606.91     874,960.69        10 
北京京茂房地产开发有限公司                5,000,000.00     250,000.00         5 
北京世纪开元房地产开发有限公司            3,000,000.00     450,000.00        15 
兰州飞天房地产开发有限公司                2,100,000.00     210,000.00        10 
北京佳莲伟业房地产（集团）公司            2,000,000.00     200,000.00        10 
哈尔滨富达房地产开发有限公司              2,000,000.00     200,000.00        10 
合计                                    177,723,781.96   15,015,914.26 
    说明：经对期末单项金额重大的其他应收款单独测试，未发生减值，本公司将该等款项包括在按账龄划分的其他应收款组合内计提坏账准备。 
    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                         期末数                                   期初数 
账龄 
                   金额  比例%        坏账准备            金额  比例%        坏账准备 
3年以上      18,690,628.09    7.54      3,738,125.62      16,544,353.97    7.78      3,308,870.80 
    （5）其他应收款金额前五名单位情况 
                                   与本公司                                 占其他应收款 
单位名称                                                   金额        年限 
                                     关系                                    总额的比例% 
BHG（北京）百货有限公司              非关联方    68,064,823.01     年以内1                27.47 
北京银盈通管理咨询有限公司           非关联方    35,936,903.84     年以内1                14.50 
北京万景房地产开发有限责任公司       非关联方    26,210,000.00      到23年           10.58 
北京四川经贸大厦                      非关联方    15,162,448.20      到23年           6.12 
北京美邦亚联房地产有限公司           非关联方     9,500,000.00      到2 3年           3.83 
合  计                                       --   154,874,175.05            --         62.51 
    （6）应收其他关联方款项情况 
    占其他应收款总额的比 
单位名称                                  与本公司关系            金额 
                                                                                        例% 
华联股份                                   相同的控股股东   8,749,606.91                 3.53 
山西华联综合超市有限公司（“山西华联”）    相同的控股股东     267,826.29                 0.11 
武汉华联综合超市有限公司（“武汉华联”）  相同的最终控制人     116,757.63                 0.05 
合计                                                         9,134,190.83                 3.69 
    5、存货 
    （1）存货分类 
项目                     期末数                               期初数 
            账面余额 跌价准备     账面价值     账面余额 跌价准备     账面价值 
库存商品  709,949,885.73554,868.41 709,395,017.32748,197,016.74554,868.41 747,642,148.33 
包装物      1,158,130.83        --   1,158,130.83  1,355,157.36        --   1,355,157.36 
低值易耗品 25,514,192.54        --  25,514,192.54 22,946,375.25        --  22,946,375.25 
合计     736,622,209.10554,868.41 736,067,340.69772,498,549.35554,868.41 771,943,680.94 
    （2）存货跌价准备 
    本期减少 
存货种类           期初数 本期计提额                               期末数 
                                                    转回        转销 
库存商品       554,868.41          --          --          --     554,868.41 
    说明：本公司对不再经销的家电类库存商品全额计提了存货跌价准备，此等商品本期未发生变动。 
    6、其他流动资产 
项目                                       期末数                 期初数 
待转税                                286,001,125.43           267,448,236.90 
    说明：待转税借方核算已入库但未获得税票认证商品的增值税进项税额及按联营协议应支付给联营厂家的联营款应负担的增值税进项税额，该等进项税额于获得税票认证时由贷方转出计入应交税金。待转税期末借方余额反映因未获得税票认证而不予抵扣的进项税额。 
    7、长期应收款 
项 目                                        期末数               期初数 
租赁保证金                                5,000,000.00           5,000,000.00 
长期应收款的账龄分析如下： 
账龄                                         期末数               期初数 
1-2年                                    5,000,000.00            5,000,000.00 
    说明：本公司以融资租赁方式从招银金融租赁有限公司（以下简称招银租赁）租入固定资产，支付租赁保证金500万元，租赁期满时收回。 
    8、对联营企业投资 
被投资单  企业             法人      业务             持股表决权                组织机 
                 注册地                     注册资本             关联关系 
位名称     类型             代表      性质           比例% 比例%                 构代码 
华联财务 
有限责任  有限                    非银行金 50,000万               相同的控 
                  北京   郭丽荣                      24.60 24.60              10150269-1 
公司（“华   责任                      融机构      元                股股东 
联财务”） 
对联营企业投资（续）： 
被投资单 
             期末资产总额     期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入总额  本期净利润 
位名称 
华联财务      3,548,309,369.15  2,966,208,307.54 582,101,061.61    51,182.328.84  25,774,592.99 
    9、长期股权投资 
    （1）长期股权投资分类 
项目                       期初数     本期增加   本期减少       期末数 
对合营企业投资            223,018.71      -5,554.21  217,464.50            -- 
对联营企业投资         159,741,868.15   6,340,549.88         --  166,082,418.03 
小计                  159,964,886.86   6,334,995.67  217,464.50  166,082,418.03 
长期股权投资减值准备            (--)           (--)                      (--) 
合计                  159,964,886.86   6,334,995.67  217,464.50  166,082,418.03 
    （2）长期股权投资汇总表 
被投资单位                                                                   在本投资单位 
           核算方法  初始投资成本      期初余额     增减变动      期末余额 
名称                                                                             持股比例% 
①对合营企业投资 
华联进出口  权益法      307,444.50    223,018.71   -223,018.71            --           50 
②对联营企业投资 
华联财务    权益法   132,418,168.28 159,741,868.15  6,340,549.88 166,082,418.03        24.60 
合计                  132,725,612.78 159,964,886.86  6,117,531.17 166,082,418.03 
    说明：本期根据北京市宣武区商务委员会《关于中外合资企业北京华联进出口有限公司终止合同调整章程的批复》（宣商务发【2010】4号）同意，公司于2010年5月14日终止对北京华联进出口有限公司的投资并收回投资款217,464.50元，损失89,980元。 
    长期股权投资汇总表（续）： 
    在被投资单位表 
被投资单位名称                                减值准备 本期计提减值准备    本期现金红利 
                         决权比例% 
对联营企业投资 
华联财务                      24.60                 --                 --               -- 
合计                                                --                 --               -- 
    10、固定资产 
    （1）固定资产情况 
项目                     期初数      本期增加       本期减少         期末数 
一、账面原值合计 1,137,304,134.61  78,692,143.94   30,034,994.72  1,185,961,283.83 
房屋及建筑物      347,859,761.14     -60,000.00        6,500.00    347,793,261.14 
机器设备          552,593,168.53   53,071,796.56   22,235,655.99    583,429,309.10 
运输设备           22,879,132.20    3,053,207.59      655,515.00    25,276,824.79 
其他设备          142,704,033.10   11,927,753.73    7,135,823.73    147,495,963.10 
固定资产装修       71,268,039.64   10,699,386.06        1,500.00    81,965,925.70 
二、累计折旧合计  448,738,295.65   52,401,907.09   18,140,147.27    483,000,055.47 
房屋及建筑物       52,477,823.03    5,505,353.14        6,175.00    57,977,001.17 
机器设备          269,278,122.85   34,674,464.76   11,911,554.53    292,041,033.08 
运输设备           16,929,547.99    1,108,541.87      328,261.97    17,709,827.89 
其他设备           92,350,669.80    8,298,256.44    5,892,875.19    94,756,051.05 
    固定资产装修       17,702,131.98    2,815,290.88        1,280.58    20,516,142.28 
    三、固定资产账面净 
                    688,565,838.96   19,961,067.54    5,565,678.14    702,961,228.36 
值合计 
房屋及建筑物      295,381,938.11            --     5,565,678.14    289,816,259.97 
机器设备          283,315,045.68    8,073,230.34             --    291,388,276.02 
运输设备            5,949,584.21    1,617,412.69             --     7,566,996.90 
其他设备           50,353,363.30    2,386,548.75             --    52,739,912.05 
固定资产装修       53,565,907.66    7,883,875.76             --    61,449,783.42 
四、减值准备合计    4,932,365.68            --              --     4,932,365.68 
房屋及建筑物                 --             --              --              -- 
机器设备            3,698,112.32            --              --     3,698,112.32 
运输设备                     --             --              --              -- 
其他设备            1,234,253.36            --              --     1,234,253.36 
固定资产装修                 --             --              --              -- 
    五、固定资产账面价 
                    683,633,473.28   19,961,067.54    5,565,678.14    698,028,862.68 
值合计 
房屋及建筑物      295,381,938.11            --     5,565,678.14    289,816,259.97 
机器设备          279,616,933.36    8,073,230.34             --    287,690,163.70 
运输设备            5,949,584.21    1,617,412.69             --     7,566,996.90 
其他设备           49,119,109.94    2,386,548.75             --    51,505,658.69 
固定资产装修       53,565,907.66    7,883,875.76             --    61,449,783.42 
    说明： 
    ①本期折旧额52,401,907.09元。 
    ② 本期由在建工程转入固定资产原值为135,040,503.83元。 
    ③哈尔滨汇金源以其拥有的房产（由哈尔滨第一分公司承租）抵押借入长期借款900万元（同时由本公司提供保证担保以及哈尔滨新星房地产公司以4,100万元定期存单提供质押担保）。 
    ④本公司北京所经营的阜成门店、五道口店本期退租部分卖场营业面积，由BHG （北京）百货有限公司承租经营，本公司对这些卖场投入的设备由其购买。 
    ⑤期末固定资产装修主要是自有房产装修改造支出。 
    ⑥四川大厦4－7层办公房产及自建的大兴培训中心房产未办理房产证。 
    （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 
固定资产类别                 账面原值          累计折旧          账面净值 
机器设备                 114,904,243.36       26,062,378.81      88,841,864.55 
运输设备                  15,969,155.64        5,762,006.64       10,207,149.00 
其他设备                      5,520.00            3,496.00           2,024.00 
固定资产装修                554,027.00          28,969.04         525,057.96 
合计                    131,432,946.00       31,856,850.49      99,576,095.51 
    11、在建工程 
    （1）在建工程明细 
                                期末数                            期初数 
项目                               减值                              减值 
                       账面余额            账面净值      账面余额            账面净值 
                                  准备                              准备 
北京大兴培训中心建 
                   133,329,699.84     -- 133,329,699.84 133,329,699.84   --  133,329,699.84 
造二期 
ERP系统建设          31,004,303.61     --  31,004,303.61  24,512,887.17   --   24,512,887.17 
卖场改造工程         87,650,227.33     --  87,650,227.33 119,457,363.22   --  119,457,363.22 
合计                251,984,230.78     --251,984,230.78 277,299,950.23   --  277,299,950.23 
    （2）重大在建工程项目变动情况 
工程名称                 期初数     本期增加 转入固定资产      其他减少        期末数 
北京大兴培训中心 
                 133,329,699.84            --             --             --  133,329,699.84 
建造二期 
卖场改造工程      119,457,363.22  103,477,367.94135,040,503.83    244,000.00   87,650,227.33 
合计              252,787,063.06  103,477,367.94135,040,503.83    244,000.00  220,979,927.17 
    12、长期待摊费用 
项目                      期初数     本期增加     本期摊销     其他减少       期末数 
房租                            --            --           --            --            -- 
经营租入固定资产改良 771,082,970.60  84,155,996.6631,780,390.74101,992,891.31 721,465,685.21 
项目转让费             4,500,000.00            --   900,000.00           --   3,600,000.00 
其他                   3,112,709.40            --   438,720.50           --   2,673,988.90 
合计                778,695,680.00  84,155,996.6633,119,111.24101,992,891.31 727,739,674.11 
    说明： 
    （1）经营租入固定资产改良是本公司各门店租用卖场的改造支出，该等支出在预计受益期和租赁期孰短的期限内按年限平均法摊销。 
    （2）本公司北京所经营的阜成门店、五道口店本期退租部分卖场营业面积，由BHG （北京）百货有限公司承租经营，本公司对这些卖场投入的改造支出由其购买。 
    （3）本期摊销额33,119,111.24元。 
    13、递延所得税资产和递延所得税负债 
    （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债 
项目                                     期末数                   期初数 
递延所得税资产： 
应收账款坏账准备                       215,863.14                152,882.57 
其他应收款坏账准备                    5,522,026.87               4,197,965.13 
存货跌价准备                           138,717.10                138,717.10 
固定资产减值准备                      1,233,091.43               1,233,091.43 
可抵扣亏损                            7,480,696.50               6,998,273.85 
开办费                                         -                       -- 
小计                                 14,590,395.04              12,720,930.08 
递延所得税负债： 
经营租入固定资产改良支出              8,646,317.06               8,785,446.33 
    （2）未确认递延所得税资产明细 
项目                                      期末数                  期初数 
可抵扣暂时性差异： 
可抵扣亏损                            52,773,805.77            44,479,007.76 
    说明：期末对联合创新、世纪信达、哈尔滨汇金源的可抵扣亏损未确认递延所得税资产。 
    （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
项目                                                      暂时性差异金额 
可抵扣暂时性差异： 
应收账款坏账准备                                                899,705.59 
其他应收款坏账准备                                            22,444,285.09 
存货跌价准备                                                    554,868.41 
固定资产减值准备                                               4,932,365.68 
可抵扣亏损                                                    29,922,786.00 
小计                                                          58,754,010.77 
应纳税暂时性差异： 
经营租入固定资产改良支出                                      34,585,268.24 
    14、资产减值准备明细 
    本期减少 
项目                        期初数   本期增加                       期末数 
                                                             转回   转销 
坏账准备               17,555,186.816,278,201.97481,414.277,983.83 23,343,990.68 
存货跌价准备             554,868.41          -         -      -    554,868.41 
固定资产减值准备        4,932,365.68         -         -      -  4,932,365.68 
合计                  23,042,420.906,278,201.97481,414.277,983.83 28,831,224.77 
    15、所有权受到限制的资产 
    所有权受到限制的资产类别      期初数      本期增加    本期减少     期末数 
    一、用于担保的资产 
    固定资产—房屋           78,871,711.34    145,600,758.66   1,610,012.16  222,862,457.84 
    二、其他原因造成所有权受到 
    限制的资产 
其他货币资金              1,498,439.34      2,441,753.00     942,972.60    2,997,219.74 
合计                     80,370,150.68    148,042,511.66   2,552,984.76  225,859,677.58 
    16、短期借款 
    （1）短期借款分类 
项目                                       期末数                    期初数 
信用借款                              180,000,000.00              83,089,295.32 
抵押借款                              240,000,000.00                       -- 
保证借款                              550,000,000.00 
合计                                 970,000,000.00              83,089,295.32 
    说明：本报告期内，抵押借款系公司以武汉中华路分、兰州西固分、安徽金寨分等3家公司自有房产抵押，从农行北京分行借入2.40亿元借款。 
    （2）期末不存在逾期短期借款。 
    17、应付账款 
    （1）账龄分析 
                             期末数                           期初数 
账龄 
                               金额     比例%                  金额    比例% 
1年以内            1,578,736,959.02       93.71       1,399,018,363.06      94.25 
1至2年               80,450,430.16        4.78           66,800,897.68       4.50 
2至3年                7,561,905.58        0.45           4,738,588.14       0.32 
3年以上              17,862,522.66        1.06           13,778,511.62       0.93 
合计              1,684,611,817.42      100.00       1,484,336,360.50       100 
    （2）期末不存在欠付持本公司5%以上表决权股份股东的款项。 
    18、预收款项 
    （1）账龄分析 
                                期末数                       期初数 
账龄 
                           金额         比例%          金额         比例% 
1年以内         308,903,452.27           99.45   349,741,342.20          99.55 
1至2年             815,533.31           0.26      740,647.78           0.21 
2至3年             191,502.76           0.06      164,867.56           0.05 
3年以上            709,930.74           0.23      667,724.34           0.19 
合计           310,620,419.08            100   351,314,581.88           100 
    （2）期末不存在预收持本公司5%以上表决权股份股东的款项。 
    19、应付职工薪酬 
项  目                                期初数       本期增加       本期减少        期末数 
（1）工资、奖金、津贴和补贴    21,199,544.13   206,745,858.58  203,601,247.50   24,344,155.21 
（2）职工福利费                           --    17,814,506.13   17,431,269.50      383,236.63 
（3）社会保险费                   935,648.56    38,173,287.08    36,978,341.86    2,130,593.78 
其中：①医疗保险费                74,560.70     9,106,291.00     8,989,627.20      191,224.50 
    ②基本养老保险费           758,751.18    25,989,978.14    24,968,435.63    1,780,293.69 
    ③失业保险费                46,537.97     1,471,308.39     1,409,343.65      108,502.71 
    ④工伤保险费                38,896.68      609,285.31      628,046.71       20,135.28 
    ⑤生育保险费                16,902.03      814,549.61      801,014.04       30,437.60 
    ⑥其他人身保险                    --       181,874.63      181,874.63             -- 
（4）住房公积金                    74,124.22     3,184,115.94     3,171,558.54       86,681.62 
（5）工会经费                    6,808,561.15     4,135,030.41     2,126,645.23    8,816,946.33 
（6）职工教育经费                1,035,427.72     3,100,986.73     1,023,227.62    3,113,186.83 
（7）其他                          179,849.30     1,071,040.45     1,196,433.25       54,456.50 
合计                            30,233,155.08   274,224,825.32  265,528,723.50   38,929,256.90 
    20、应交税费 
税项                                      期末数                    期初数 
增值税                                 -57,237,543.15             -29,337,873.17 
城市维护建设税                          1,065,128.02               1,347,398.28 
营业税                                  4,716,065.66               4,713,645.63 
企业所得税                             -29,875,337.69             -31,506,158.03 
房产税                                    316,537.82                127,589.70 
消费税                                    203,435.32                260,894.88 
个人所得税                              3,359,795.40                324,653.10 
教育费附加                                479,509.19                595,630.83 
水利基金                                  684,715.28                674,405.37 
地方教育费附加                             74,395.12                 92,497.59 
其他地方基金                            1,903,402.30               1,427,821.90 
合计                                 -74,309,896.73             -51,279,493.92 
    说明：本期期末增值税负数余额为结转下期待抵扣的增值税进项税金额，企业所得税负数余额为报告期内预缴所得税税款超过应纳税额的金额。 
    21、应付利息 
项目                                         期末数               期初数 
短期融资券利息                                     --           9,135,616.43 
公司债券利息                             27,066,666.64          6,766,666.66 
借款利息                                  3,917,895.00             40,500.00 
合计                                    30,984,561.64         15,942,783.09 
    22、其他应付款 
    （1）账龄分析 
                                   期末数                      期初数 
账龄 
                                金额      比例%           金额       比例% 
1年以内             175,052,816.80       46.90     333,730,280.91         75.36 
1至2年              105,301,353.58       28.21      96,056,830.74         21.68 
2至3年               84,297,868.22       22.59       5,738,692.46           1.3 
3年以上               8,562,116.36        2.30     7,339,757.13          1.66 
合计               373,214,154.96      100.00     442,865,561.24        100.00 
    （2）期末欠付北京华联集团投资控股有限公司（“华联集团”）1,561,108.79元。 
    （3）账龄超过1年的大额其他应付款主要是门店卖场装修工程款，此等款项需工程决算后结算，结算期一般超过1年。 
    23、一年内到期的非流动负债 
项目                                      期末数                  期初数 
一年内到期的长期借款                   4,000,000.00              8,000,000.00 
    （1）一年内到期的长期借款分类 
项目                                     期末数                  期初数 
抵押借款                               4,000,000.00              8,000,000.00 
    （2）金额前五名的一年内到期的长期借款 
贷款单位                   借款起始日          借款终止日         期末数 
中国银行哈尔滨动力支行   2006年6月8日       2011年6月7日     4,000,000.00 
    24、其他流动负债 
项目                                          期末数                 期初数 
短期融资债券                                        --            600,000,000.00 
    25、长期借款 
    （1）长期借款分类 
项目                                     期末数                   期初数 
抵押借款                              9,000,000.00             13,000,000.00 
小计                                 9,000,000.00             13,000,000.00 
减：一年内到期的长期借款               4,000,000.00              8,000,000.00 
合计                                 5,000,000.00              5,000,000.00 
    （2）金额前五名的长期借款 
贷款单位                     借款起始日        借款终止日         期末数 
中国银行哈尔滨动力支行   2006年6月8日     2011年6月7日     5,000,000.00 
    说明：期末抵押借款系哈尔滨汇金源以其房产抵押借入，同时由本公司提供信用保证及由哈尔滨新星房地产公司4,100万元定期存单作质押担保。 
    26、应付债券 
                                          期初             本期 
                    发行  债券发行            本期应计利       期末应付利 
债券名称    面值                            应付              已付                期末余额 
                    日期  期限金额                 息                   息 
                                          利息              利息 
北京华联 
综合超市 
            7    2009年         7 
股份有限                     6年     6,766,666.6620,299,999.98   -- 27,066,666.64 688,218,746.32 
         亿元  11月2日       亿元 
    公司公司 
    债券 
    说明：根据中国证券监督管理委员会证监许可（2009）971号文核准，本公司于2009年11月2日至2009年11月4日公开发行7亿元公司债券，每份面值100元，债券期限为6年。本公司发行公司债券的票面利率为5.80%，利息按年支付。 
    27、长期应付款 
项目                                     期末数                   期初数 
业主代垫工程款                        1,080,740.93              1,440,987.90 
应付融资租赁费                        77,277,893.33             93,338,347.66 
合计                                 78,358,634.26             94,779,335.56 
长期应付款（续）： 
                             长期应付款未确认融资费             未确认融资费 
项目            期限                               累计支付    累计摊销 
                                初始金额  用初始金额 
业主代垫工程款   5年     5,831,030.00  1,256,721.60  4,373,272.59    879,705.12 
应付融资租赁费   3年   139,505,241.08 8,072,295.08 58,441,379.77  4,285,967.10 
合计                   145,336,271.08 9,329,016.68 62,814,652.36  5,165,672.22 
    28、其他非流动负债 
项目                                       期末数                  期初数 
递延收益                                3,274,646.93              4,109,949.94 
    说明：本公司向招银租赁出售机器设备等固定资产，并以融资租赁方式租回使用，出售价格与此等固定资产账面价值之间的差异计入递延收益，在租赁期内摊销。 
    29、股本 
                         期初数                      本期增减            期末数 
股份类别                                           发行        公积金 
                                  股数  比例%        送股         其他   股数    比例% 
                                                 新股          转股 
    一、有限售条件股份 
1、国家持股                            --      --    --    --       --    --          --     -- 
2、国有法人持股                       --      --    --    --       --    --          --     -- 
3、其他内资持股                       --      --    --    --       --    --          --     -- 
其中：境内非国有法人持股              --      --    --    --       --    --          --     -- 
境内自然人持股                        --      --    --    --       --    --          --     -- 
4、境外持股                            --      --    --    --       --    --          --     -- 
其中：境外法人持股                   --        --    --    --       --    --          --     -- 
境外自然人持股                        --      --    --    --       --    --          --     -- 
有限售条件股份合计                    --      --    --    --       --    --          --     -- 
二、无限售条件股份                    --      --    --    --       --    --          --     -- 
1、人民币普通股               484,807,918    100    --    --       --    --  484,807,918   100 
2、境内上市的外资股                   --      --    --    --       --    --          --     -- 
3、境外上市的外资股                   --      --    --    --       --    --          --     -- 
4、其他                                --      --    --    --       --    --          --     -- 
无限售条件股份合计            484,807,918    100    --    --       --    --  484,807,918   100 
股份总数                      484,807,918    100    --    --       --    --  484,807,918   100 
    30、资本公积 
项目                     期初数      本期增加      本期减少        期末数 
股本溢价           567,840,420.29            --             --   567,840,420.29 
其他资本公积         6,604,341.03             -             --     6,604,341.03 
合计              574,444,761.32            --             --   574,444,761.32 
    31、盈余公积 
项目                 期初数       本期增加       本期减少        期末数 
法定盈余公积     106,380,040.83              --            --   106,380,040.83 
    32、未分配利润 
项目                                           本期发生额     上期发生额 
调整前上年末未分配利润                       625,321,653.78    608,077,904.62 
    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）                      13,064,503.40 
调整后年初未分配利润                         625,321,653.78    621,142,408.02 
加：本期归属于母公司股东的净利润               54,062,294.49    60,777,527.59 
减：提取法定盈余公积                                     -     8,117,490.03 
   提取任意盈余公积                                     -              - 
   应付普通股股利                             48,480,791.80    48,480,791.80 
   转作股本的普通股股利                                 -              - 
期末未分配利润                                630,903,156.47    625,321,653.78 
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司 
                                                                   -     1,825,606.07 
    的金额 
    33、营业收入和营业成本 
    （1）营业收入 
项目                                 本期发生额               上期发生额 
主营业务收入                        4,599,963,678.14           4,173,622,782.51 
其他业务收入                         491,929,518.81            511,253,952.84 
营业成本                            4,096,777,555.22           3,725,023,655.03 
    （2）主营业务（分业态） 
                             本期发生额                    上期发生额 
业态 
                       营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
百货             400,220,417.25   333,959,575.09 509,972,422.03   418,903,737.15 
超市           4,199,743,260.89 3,760,219,898.35 3,663,650,360.48 3,304,625,827.52 
合计          4,599,963,678.14 4,094,179,473.44 4,173,622,782.51 3,723,529,564.67 
    34、营业税金及附加 
项目                 本期发生额       上期发生额 计缴标准 
营业税                23,025,309.53     24,222,171.20应税收入5% 
城市维护建设税        8,888,564.14      7,227,617.80流转税额7% 
教育费附加            3,877,415.99      3,137,763.13流转税额3%-4% 
消费税                2,075,798.77      2,110,916.99应税收入5% 
防洪费                  628,551.41        592,096.10 收入0.1% 
地方教育费附加          702,183.19        515,035.87 毛利与其他业务收入0.1% 
价格调节基金            570,854.88        440,067.60 流转税额1%-2% 
堤防费                   75,049.67         15,175.66 收入0.1% 
地方综合基金             60,000.00         60,000.00 流转税额2% 
副食品基金              228,439.09        136,977.57 毛利2% 
其他                    220,622.83        355,953.20 收入0.1% 
合计                 40,352,789.50     38,813,775.12 
    35、财务费用 
项目                                     本期发生额            上期发生额 
利息支出                                 40,098,004.04           34,294,336.10 
减：利息收入                           16,972,059.03           18,563,199.99 
手续费                                    8,144,450.10           10,517,842.61 
合计                                    31,270,395.11           26,248,978.72 
    36、资产减值损失 
项 目                                     本期发生额            上期发生额 
坏账损失                                 5,796,787.70           2,527,114.65 
合计                                    5,796,787.70           2,527,114.65 
    37、投资收益 
    （1）投资收益明细情况 
项目                                     本期发生额            上期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益             6,334,995.67                -45.01 
股权转让收益                                      --                    -- 
合计                                    6,334,995.67                -45.01 
    （2）按权益法核算的长期股权投资收益 
被投资单位名称                           本期发生额            上期发生额 
华联财务                                6,340,549.88                     -- 
华联进出口                                 -5,554.21                 -45.01 
合计                                   6,334,995.67                 -45.01 
    38、营业外收入 
项   目                                    本期发生额           上期发生额 
固定资产处置利得                              534,457.55            151,374.61 
罚款及赔款                                   2,139,133.94          2,185,912.89 
政府补助                                      376,965.40            366,971.55 
捐赠利得                                      126,800.00                   -- 
其他                                         1,053,570.42            981,463.50 
合计                                      4,230,927.31          3,685,722.55 
其中，政府补助明细如下： 
项   目                                  本期发生额            上期发生额 
与资产相关的政府补助                                               9,000.00 
社保补贴                                   211,195.40              49,801.55 
促进就业专项资金                            16,000.00              58,570.00 
财政税收扶持资金                                  --             183,600.00 
市场运行监测体系建设资金                    5,000.00                    -- 
生活必需品饼干储备                          92,000.00                    -- 
下岗失业人员岗位补助                       38,270.00                    -- 
其他                                        14,500.00              66,000.00 
合计                                     376,965.40             366,971.55 
    39、营业外支出 
项目                                     本期发生额            上期发生额 
固定资产处置损失                          3,026,639.24           2,778,603.78 
捐赠支出                                    55,968.90               7,300.00 
罚款支出                                    461,055.93             303,161.29 
其他                                        594,490.27             659,579.48 
合计                                    4,138,154.34           3,748,644.55 
    40、所得税费用 
    （1）所得税费用明细 
项目                                     本期发生额            上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期所得          15,279,439.41          20,562,851.21 
税递延所得税调整                           -1,730,335.69            -803,277.40 
合计                                   13,549,103.72          19,759,573.81 
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 
项目                                        本期发生额          上期发生额 
利润总额                                    67,611,398.21        73,169,886.78 
按法定税率计算的所得税费用（25%）          16,902,849.55        18,292,471.70 
某些子公司适用不同税率的影响                -3,111,359.34         -4,308,379.15 
对以前期间当期所得税的调整                    280,093.91                   - 
归属于合营企业和联营企业的损益                        -                   - 
无须纳税的收入                              -1,583,748.92                  - 
不可抵扣的费用                                                            - 
税率变动的影响对期初递延所得税余额 
                                                                                        - 
的影响 
利用以前期间的税务亏损                         -3,468.72                   - 
未确认递延所得税的税务亏损                            -                   - 
其他                                         1,064,737.24         5,775,481.26 
所得税费用                                  13,549,103.72        19,759,573.81 
    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
项目                                         代码           本期发生额     上期发生额 
报告期归属于公司普通股股东的净利润           P1          54,062,294.49  53,410,312.97 
    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损 
    F             741,131.99     686,518.22 
    益 
    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通 
                                           P2=P1-F       53,321,162.50  52,723,794.75 
股股东的净利润 
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润 
                                              P3                     --            -- 
的影响 
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司 
                                              P4                     --            -- 
普通股股东的净利润的影响 
期初股份总数                                  S0         484,807,918.00 484,807,918.00 
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 
                                              S1                     --            -- 
增加股份数 
报告期因发行新股或债转股等增加股份数         Si                     --            -- 
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数       Mi                     --            -- 
报告期因回购等减少股份数                      Sj                     --            -- 
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数       Mj                     --            -- 
报告期缩股数                                  Sk                     --            -- 
报告期月份数                                  M0                     --            -- 
                                         S=S0+S1+Si*M 
发行在外的普通股加权平均数               i/M0-Sj*Mj/M0-    484,807,918.00 484,807,918.00 
                                              Sk 
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普 
                                              X1                     --            -- 
通股而增加的普通股加权平均数 
计算稀释每股收益的普通股加权平均数         X2=S+X1      484,807,918.00 484,807,918.00 
其中：可转换公司债转换而增加的普通股 
                                                                     --            -- 
加权数 
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加 
                                                                     --            -- 
权数 
回购承诺履行而增加的普通股加权数                                   --            -- 
归属于公司普通股股东的基本每股收益         Y1=P1/S                0.11          0.11 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 
                                           Y2=P2/S                0.11          0.11 
的基本每股收益 
                                         Y3=（P1＋P3） 
归属于公司普通股股东的稀释每股收益                                0.11          0.11 
                                             /X2 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东  Y4=（P2＋P4） 
                                                                   0.11          0.11 
的稀释每股收益                                /X2 
    42、现金流量表项目注释 
    （1）收到其他与经营活动有关的现金 
项目                                        本期发生额       上期发生额 
代场内租赁联营商收取的销售款                 78,130,062.54      53,014,099.39 
供应商保证金 
收回租房定金 
利息收入                                     16,972,059.03      18,563,199.99 
营业外收入                                    4,230,927.31       3,685,722.55 
合计                                        99,333,048.88      75,263,021.93 
    （2）支付其他与经营活动有关的现金 
项目                                        本期发生额       上期发生额 
供应商保证金                                          --                -- 
付现费用                                    500,852,067.19     554,300,272.81 
未开业门店租房定金                            6,158,592.16      10,200,000.00 
保函保证金                                    2,441,753.00        612,285.60 
合计                                       509,452,412.35     565,112,558.41 
    （3）收到其他与筹资活动有关的现金 
项目                                        本期发生额       上期发生额 
发行短期融资券收到的现金净额                          --      597,600,000.00 
收回银行承兑汇票保证金                                -- 
售后租回融入的现金                                    -- 
发行公司债券收到的现金净额                            -- 
合计                                                  --      597,600,000.00 
    （4）支付其他与筹资活动有关的现金 
项目                                        本期发生额       上期发生额 
融资租赁保证金                                        --                -- 
偿还短期融资券                              600,000,000.00               -- 
融资租赁租赁费                              18,012,049.18               -- 
合计                                       618,012,049.18               -- 
    43、现金流量表补充资料 
    （1）现金流量表补充资料 
补充资料                                                 本期发生额          上期发生额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                    54,062,294.49          53,410,312.97 
加：资产减值准备                                          5,796,787.70           2,527,114.65 
固定资产折旧                                             52,401,907.09          49,626,085.53 
无形资产摊销                                                        -- 
长期待摊费用摊销                                         33,119,111.24          43,434,503.10 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 
                                                         1,172,196.57                    - 
益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   1,253,058.91           2,641,929.99 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                             -- 
财务费用（收益以“－”号填列）                          40,098,004.04          44,812,178.71 
投资损失（收益以“－”号填列）                           -6,334,995.67                45.01 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -1,869,464.96           -994,337.79 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  -139,129.27            191,060.39 
存货的减少（增加以“－”号填列）                        35,876,340.25         119,213,665.38 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）             -97,151,063.63         -12,639,297.58 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）             186,607,186.67       -127,139,107.76 
其他                                                     -18,552,888.53           7,646,017.21 
经营活动产生的现金流量净额                              286,339,344.90        182,730,169.81 
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                         2,586,004,235.67       2,158,886,064.22 
减：现金的期初余额                                     2,250,777,789.24       2,142,683,247.62 
加：现金等价物的期末余额                                           -- 
减：现金等价物的期初余额                                           -- 
现金及现金等价物净增加额                                335,226,446.43          16,202,816.60 
    （2）现金和现金等价物的构成 
项目                                                    本期发生额           上期发生额 
一、现金                                          2,586,004,235.67        2,158,886,064.22 
其中：库存现金                                      29,878,545.46           27,284,624.21 
 可随时用于支付的银行存款                     2,554,383,650.99        2,131,601,440.01 
 可随时用于支付的其他货币资金                    1,742,039.22                    -- 
二、现金等价物                                                --                    -- 
三、期末现金及现金等价物余额                     2,586,004,235.67        2,158,886,064.22 
    （3）货币资金与现金和现金等价物的调节 
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：                             金额 
期末货币资金                                                 2,589,001,455.41 
减：使用受到限制的存款                                          2,997,219.74 
加：持有期限不超过三个月的国债投资                                       -- 
期末现金及现金等价物余额                                     2,586,004,235.67 
    44、分部报告 
    （1）业务分部 
本期                  百货业务       超市业务      其他业务        抵销          合计 
营业收入             722,757,308.54    4,384,998,102.88  115,986,231.85   -131,848,446.32  5,091,893,196.95 
营业费用             113,522,549.51     642,383,302.51     8,911,601.56             0.00     764,817,453.58 
营业利润              -35,165,129.71      99,637,570.68     3,046,184.27             0.00      67,518,625.24 
资产总额            5,958,730,978.86    5,846,233,761.64   44,709,671.32  -5,931,589,877.36  5,918,084,534.46 
负债总额            4,617,866,699.18    2,370,818,579.10   43,277,785.55  -2,910,414,405.99  4,121,548,657.84 
补充信息： 
资本性支出             3,155,044.99     178,797,460.11      317,342.35                --     182,269,847.45 
折旧和摊销费用        12,657,219.59      90,289,749.44       86,163.14                --     103,033,132.17 
资产减值损失           3,675,912.65       2,120,802.21           72.84                --       5,796,787.70 
上期                  百货业务       超市业务      其他业务        抵销          合计 
营业收入            1,256,123,316.68    3,424,372,101.67   90,330,192.18    -85,948,875.18   4,684,876,735.35 
营业费用             258,704,237.90     458,926,402.19    18,958,719.76               --     736,589,359.85 
营业利润              -28,641,664.13     117,279,198.93   -15,404,726.02               --      73,232,808.78 
资产总额            6,027,533,038.30    4,196,735,167.84  249,762,956.03  -5,318,228,250.74   5,155,802,911.43 
负债总额            4,186,417,907.28    1,481,830,414.25  196,089,135.83  -2,477,346,038.57   3,386,991,418.79 
补充信息： 
资本性支出            97,344,606.31     173,689,977.99    11,501,276.70               --     282,535,861.00 
折旧和摊销费用        28,244,647.87      67,001,555.96     4,002,862.29                --      99,249,066.12 
资产减值损失           2,109,575.80         354,740.26        62,798.59                --       2,527,114.65 
    （2）地区分部 
    由于本公司经营在中国境内，所以无须列报更详细的地区分部信息。 
    六、关联方及关联交易 
    1、本公司的母公司情况 
公司名称                关联关系 企业类型   注册地   法人代表        业务性质 
                                                                   投资咨询、技术开发 
华联集团                 母公司  有限责任   北京市   吉小安 
                                                                    及转让、销售商品 
母公司情况（续）： 
                                                     母公司对本公司   母公司对本公司 
公司名称            组织机构代码    注册资本(万元) 
                                                          持股比例%      表决权比例% 
华联集团             28408469-8               80,000            22.78             22.78 
    报告期内，母公司注册资本无变化。 
    2、本公司的子公司情况 
    本公司所属的子公司情况详见附注四。 
    3、本公司的合营和联营企业情况 
    本公司的合营企业、联营企业情况见附注五、8。 
    4、本公司的其他关联方情况 
关联方名称                                与本公司关系       组织机构代码 
华联股份                                   相同的控股股东        71092147-X 
北京华联商业贸易发展有限公司（“华联商贸”） 相同的控股股东        63368877-3 
山西华联                                   相同的控股股东        70101230-3 
北京华联馥颂商业有限公司（“馥颂商业”）   相同的控股股东        79755379-5 
北京华联安贞购物中心有限公司（“安贞华联”）相同的控股股东        67055289-1 
河南华联商厦有限公司（“河南华联”）       相同的控股股东        73742042-1 
万贸置业                                   相同的控股股东         75131154-7 
陕西事农果品有限公司                       相同的控股股东        69493551-2 
江苏紫金华联综合超市有限公司（“江苏紫金”） 华联股份的子公司      70416582-3 
北京华联商业管理有限公司（“华联商业”）   华联股份的子公司      67380056-3 
北京华联(大连)综合超市有限公司（“大连华联”）华联股份的子公司      71695921-7 
青海华联综合超市有限公司（“青海华联”）   华联股份的子公司      71044024-9 
武汉华联                                   华联商贸的子公司      27181931-7 
安徽华联综合超市有限公司（“安徽华联”）   华联商贸的子公司       71176374-1 
华联贸易                                   相同的关键管理人员    72260730-6 
公司董事及管理层成员                       关键管理人员 
    5、关联交易情况 
    （1）关联托管情况 
委托方           受托方       托管资产情况     托管收益（万元）  托管收益确定依据 
武汉华联          本公司       超市门店                      28.70 主营业务收入的1% 
山西华联          本公司       超市门店                      60.84 主营业务收入的1% 
合计                                                         89.54 
    （2）关联租赁情况 
    ①报告期内，华联集团租用本公司1,000平方米的办公场地，本公司计收租金24万元（上期：24万元）。 
    ②本公司因建设培训中心需要，租用华联集团拥有的位于北京市大兴区占地面积约33,500平方米的土地及附属设施专用使用权，租金标准为每年256万元，自本公司工程建设完成并通过相关部门验收后起算。报告期内，本公司计付华联集团土地租金128万元（上期： 
    128万元）。 
    ③报告期内，本公司北京广安门分公司自华联商业租用3,160.00平方米门店卖场经营场地，南京第一分公司自江苏紫金租用10,327.13平方米门店卖场经营场地，青海第一分公司自青海华联租用20,861.71平方米门店卖场经营场地，大连金三角分公司自大连华联租用15,345.08平方米门店卖场经营场地，安徽第四分公司自安徽华联租用19,105.50平方米门店卖场经营场地；兰州华联自华联股份租用7,459平方米门店卖场经营场地；北京马家堡分公司自华联股份租用4,579.47平方米门店卖场经营场地；北京通州分公司自华联股份租用4,859.67平方米门店卖场经营场地。报告期内，本公司计付房产、设备租金及物业管理费如下： 
                                                      本期                 上期 
承租公司（门店）                  出租方         租金  物业管理费      租金物业管理费 
                                              （万元）   （万元） （万元）   （万元） 
北京广安门分公司（广安门店）     华联商业       97.34       19.28    523.38     167.48 
南京第一分公司（紫金店）          江苏紫金      190.35          --    188.47      47.51 
青海第一分公司（西宁花园店）     青海华联      550.85          --    545.40         -- 
大连金三角分公司（金三角店）     大连华联      459.05          --    454.50         -- 
安徽第四分公司（合肥和平店）     安徽华联      209.00          --    209.00         -- 
兰州华联（东方红店）              华联集团          --           --    165.00         -- 
                                  华联股份      171.50 
马家堡分公司（马家堡店）          华联股份        3.40       13.97        --         -- 
通州分公司（通州武夷店）          华联股份       84.70       40.34        --         -- 
上地分公司（上地店）              华联股份          --       84.00        --         -- 
沈阳三分公司（沈阳昌鑫店）       华联股份          --       159.88        --         -- 
万柳分公司（万柳店）              万贸置业      307.01          --        --         -- 
    （3）关联担保情况 
    报告期内，华联股份为本公司发行的70,000万元公司债提供保证担保。 
    报告期内，本公司为华联集团89,000万元借款提供保证担保。 
    （4）款项存放情况 
    经2008年第一次临时股东大会审议通过，本公司在华联财务开立结算账户，用于采购付款等日常经营活动，存款余额以不超过上年营业收入25%为上限。该账户期末存款余额89,999.38万元，华联财务本期按银行同期存款利率向本公司支付存款利息1,439.22万元（上期：期末存款余额159,708.54万元、支付利息1,649.40万元）。 
    6、关联方应收应付款项 
项目名称     关联方                                  期末数        期初数 
预付帐款     陕西事农                             8,200,000.00             -- 
其他应收款   山西华联                              267,826.29      147,943.42 
              武汉华联                              116,757.63       50,828.90 
              华联股份                             8,749,606.91    10,000,000.00 
              万贸置业                                     --    3,000,000.00 
其他应付款   华联商贸                             1,069,118.46    1,069,118.46 
              青海华联                                     --    1,709,666.00 
              大连华联                                     --    4,545,000.00 
              华联集团                             1,561,108.79      521,108.79 
              安贞华联                                     --    5,249,356.00 
              河南华联                                     --    4,825,757.72 
              万贸置业                               70,052.36             -- 
    七、或有事项 
    经2008年度股东大会审议通过，本公司与华联集团签订《相互融资担保协议》。截至2010年06月30日，本公司为华联集团89,000万元短期借款提供保证担保。 
    截至2010年06月30日，本公司为哈尔滨汇金源900万元长期借款提供保证担保。 
    截至2010年06月30日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 
    八、承诺事项 
    1、租赁 
    截至2010年06月30日，本公司部分门店经营场地采用租赁方式取得。租赁合同约定的租期一般为10-30年，但经协商一致或法定事由，可以变更或解除；租赁期满不再续租或合同解除后，本公司负有在规定期限内将拥有所有权的资产和商品撤出的权利和义务。在现有合同条件下，2010-2012年度每年将支付的已开业门店租赁付款额分别为40,670.26万元、40,790.02万元和41,136.78万元。 
    2、相互融资担保协议 
    经2008年12月29日召开的2008年第五次临时股东大会审议通过，本公司与华联股份签署《相互融资担保协议》，华联股份同意为本公司发行不超过70,000万元、期限为3-7年公司债券提供连带责任担保；本公司同意在债券发行完成后，为华联股份或其控股子公司向金融机构借款或公开发行债券提供相应的担保。 
    截至2010年06月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 
    九、资产负债表日后事项 
    1、向华联财务有限责任公司增资 
    2010年3月30日，经公司2010年第一次临时股东大会审议通过，本公司以现金23,380.65万元向华联财务有限责任公司增资的议案。本次增资后，公司将持有华联财务公司33%的股权。 
    2、转让大兴资产 
    2010年6月22日经公司2010年第二次临时股东大会审议通过，公司及公司全资子公司联合创新向华联集团出售位于北京市大兴区的固定资产及在建工程等资产，按北京中企华资产评估有限责任公司中企华评报字（2010）第173-1、2号评估报告评估值确定出售价格分别为13,787.95万元和6,850.33万元。 
    3、非公开发行股票 
    2010年7月26日经公司第四届董事会十次会议审议通过，本公司向华联集团、洋浦万利通、海南亿雄等3家公司非公开发行股票1.81亿股，发行价7.18元/股的议案。 
    截至2010年6月30日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 
    十、母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款 
    （1）按账龄披露 
                         期末数                                   期初数 
账龄 
                金额      比例%       坏账准备          金额       比例%     坏账准备 
1年以内     6,214,700.17       68.25      310,735.01    3,429,266.71       54.58    171,463.34 
1至2年       175,909.09        1.93       17,590.90     309,249.91        4.92     30,924.99 
2至3年       171,359.12        1.88       25,703.87    2,059,529.52       32.78    308,929.43 
3年以上     2,544,005.18       27.94      508,801.04     485,158.06        7.72     97,031.61 
合计        9,105,973.56      100.00      862,830.82    6,283,204.20      100.00    608,349.37 
    （2）按种类披露 
                           期末数                                   期初数 
种类                                        计提比                                   计提比 
                 金额  比例%   坏账准备                金额  比例%   坏账准备 
                                              例%                                      例% 
单项金额重 
                     --      --         --      --           --       --          --       -- 
大应收账款 
单项金额不 
重大但按信 
用风险特征 
            2,544,005.18   27.94  508,801.04  20.00    485,158.06    7.72   97,031.61   20.00 
组合后该组 
合风险较大 
的应收账款 
其他不重大 
            6,561,968.38   72.06  354,029.78   5.40  5,798,046.14   92.28  511,317.76    8.82 
应收账款 
合计         9,105,973.56  100.00  862,830.82  9.48  6,283,204.20  100.00  608,349.37   9.68 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
                         期末数                                   期初数 
账龄 
                金额        比例%      坏账准备         金额        比例%     坏账准备 
3年以上     2,544,005.18         27.94   508,801.04    485,158.06         7.72     97,031.61 
    （4）期末不存在应收持本公司5%以上表决权股份股东的款项。 
    （5）应收账款金额前五名单位情况 
    占应收账款总 
单位名称                             与本公司关系          金额        年限 
                                                                                额的比例% 
北京金宇恒瑞商贸有限公司                非关联方    1,977,539.78    3年以上          21.72 
宝洁公司                                 非关联方      532,880.88    1年以内           5.85 
雀巢（中国）有限公司                    非关联方      262,350.00    1年以内           2.88 
蝶山民政局                               非关联方      243,100.00    1年以内           2.67 
广州高露洁棕榄有限公司                  非关联方      188,420.00    1年以内           2.07 
合计                                           --    3,204,290.66          --          35.19 
    2、其他应收款 
    （1）按账龄披露 
                        期末数                                   期初数 
账龄 
                金额   比例%        坏账准备            金额   比例%        坏账准备 
1年以内   357,190,493.70     77.62      6,588,913.23  280,802,872.93    76.45      5,855,971.90 
1至2年     31,210,596.50      6.78      3,121,059.65    70,555,889.46    19.21      7,055,588.95 
2至3年     56,524,490.76     12.28      8,478,673.62    1,463,371.11     0.40       219,505.67 
3年以上    15,272,959.03      3.32      3,054,591.80    14,471,570.55     3.94      2,894,314.11 
合计      460,198,539.99    100.00     21,243,238.30  367,293,704.05   100.00     16,025,380.63 
    （2）按种类披露 
                         期末数                                   期初数 
种类                                         计提                                     计提 
               金额  比例%    坏账准备  比例         金额 比例%     坏账准备  比例 
                                              %                                        % 
单项金额 
重大其他  177,723,781.96 38.62  15,015,914.26  8.45 122,849,740.59 33.45   9,136,109.44  7.44 
应收款 
单项金额 
不重大但 
按信用风 
险特征组 
         15,272,959.03  3.32   3,054,591.80 20.00  14,471,570.55   3.94   2,894,314.11 20.00 
合后该组 
合风险较 
大的其他 
应收款 
其他不重 
大其他应  267,201,799.00 58.06   3,172,732.24  1.19 229,972,392.91 62.61   3,994,957.08  1.74 
收款 
合计      460,198,539.99100.00  21,243,238.30  4.62 367,293,704.05 100.00  16,025,380.63  4.36 
    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况 
其他应收款内容                       账面余额      坏账金额    计提比例% 
BHG（北京）百货有限公司           68,064,823.01    3,403,241.15             5 
北京银盈通管理咨询有限公司        35,936,903.84    1,796,845.19             5 
北京万景房地产开发有限责任公司    26,210,000.00    3,931,500.00            15 
北京四川经贸大厦                  15,162,448.20    2,274,367.23            15 
北京美邦亚联房地产有限公司         9,500,000.00    1,425,000.00            15 
华联股份                           8,749,606.91      874,960.69            10 
北京京茂房地产开发有限公司         5,000,000.00      250,000.00             5 
北京世纪开元房地产开发有限公司     3,000,000.00      450,000.00            15 
兰州飞天房地产开发有限公司         2,100,000.00      210,000.00            10 
北京佳莲伟业房地产（集团）公司     2,000,000.00      200,000.00            10 
哈尔滨富达房地产开发有限公司       2,000,000.00      200,000.00            10 
合计                            177,723,781.96   15,015,914.26 
    说明：经对期末单项金额重大的其他应收款单独测试，未发生减值，本公司将该等款项包括在按账龄划分的其他应收款组合内计提坏账准备。 
    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                        期末数                                    期初数 
账龄 
               金额       比例%      坏账准备          金额       比例%     坏账准备 
3年以上    15,272,959.03         3.32   3,054,591.80   14,471,570.55        3.89   2,894,314.11 
    （5）其他应收款金额前五名单位情况 
    占其他应收款 
单位名称                           与本公司关系            金额       年限 
                                                                             总额的比例% 
联合创新                                 关联方    102,753,402.71  1年以内           22.33 
BHG（北京）百货有限公司                非关联方     68,064,823.01  1年以内           14.79 
精品超市                                 关联方     66,358,488.65  1年以内           14.42 
世纪信达                                 关联方     53,309,949.90  1年以内           11.58 
北京银盈通管理咨询有限公司            非关联方     35,936,903.84  1年以内            7.81 
合计                                          --    326,423,568.11         --           70.93 
    （6）应收其他关联方款项情况 
单位名称                与本公司关系           金额占其他应收款总额的比例% 
华联股份              相同的控股股东      8,749,606.91                    1.90 
山西华联              相同的控股股东       267,826.29                    0.06 
武汉华联            相同的最终控制人       116,757.63                    0.03 
联合创新                      子公司    102,753,402.71                   22.33 
精品超市                      子公司     66,358,488.65                   14.42 
世纪信达                      子公司     53,309,949.90                   11.58 
南京湖南路                    子公司      4,611,732.40                    1.00 
合计                                   236,167,764.49                   51.32 
    3、长期股权投资 
                                                                           在被投  在被投 
被投资单位                                                                   资单位  资单位 
         核算方法 初始投资成本     期初余额    增减变动     期末余额 
名称                                                                         持股比  表决权 
                                                                            例%    比例% 
①对子公司投资 
兰州华联    成本法    58,353,398.53   58,353,398.53         --  58,353,398.53      90     100 
南京大厂    成本法    28,560,285.53   28,560,285.53         --  28,560,285.53      90    100 
广西华联    成本法    54,670,521.48   54,670,521.48         --  54,670,521.48      90    100 
呼市金宇    成本法    70,960,000.00   70,960,000.00         --  70,960,000.00    83.13    100 
南京湖南路  成本法     6,000,000.00    6,000,000.00         --   6,000,000.00      60    100 
精品超市    成本法    10,000,000.00   10,000,000.00         --  10,000,000.00     100    100 
联合创新    成本法     5,000,000.00    5,000,000.00         --   5,000,000.00     100    100 
世纪信达    成本法    50,000,000.00   50,000,000.00         --  50,000,000.00     100    100 
②对合营企业投资 
华联进出口  权益法      307,444.50     223,018.71  -223,018.71            --      50      50 
③对联营企业投资 
华联财务    权益法   132,418,168.28  159,741,868.156,340,549.88 166,082,418.03    24.60    24.60 
合计                  416,269,818.32  443,509,092.406,117,531.17 449,626,623.57 
    4、营业收入和营业成本 
    （1）营业收入 
项目                                   本期发生额                上期发生额 
主营业务收入                         4,067,745,690.64            3,705,536,705.05 
其他业务收入                           441,300,308.09             466,672,002.71 
营业成本                             3,623,993,120.64            3,301,856,960.90 
    （2）主营业务（分业态） 
                            本期发生额                     上期发生额 
业态 
                       营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
百货              400,220,417.25    333,959,575.09  509,972,422.03    418,903,737.15 
超市            3,667,525,273.39 3,287,954,947.81 3,195,564,283.02 2,881,700,381.37 
合计           4,067,745,690.64 3,621,914,522.90 3,705,536,705.05 3,300,604,118.52 
    5、投资收益 
    （1）投资收益明细 
项目                                        本期发生额         上期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益                  6,334,995.67             -45.01 
股权转让收益                                          --                  -- 
合计                                         6,334,995.67             -45.01 
    （2）按权益法核算的长期股权投资收益 
被投资单位名称                                本期发生额          上期发生额 
华联财务                                       6,340,549.88                  -- 
华联进出口                                       -5,554.21              -45.01 
合计                                          6,334,995.67              -45.01 
    6、现金流量表补充资料 
补充资料                                              本期发生额        上期发生额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                  60,673,723.83           59,917,551.69 
加：资产减值准备                                         5,480,322.95            2,337,590.04 
固定资产折旧                                            42,875,194.18           40,604,877.47 
无形资产摊销                                                      --                     -- 
长期待摊费用摊销                                        28,530,536.09           39,674,665.03 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 
                                                       1,114,758.07                     -- 
益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                  1,240,268.91            2,585,129.57 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                          --                     -- 
财务费用（收益以“－”号填列）                         39,457,302.72           43,108,936.07 
投资损失（收益以“－”号填列）                         -6,334,995.67                  45.01 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -1,817,134.72             -984,898.95 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                        --              330,189.65 
存货的减少（增加以“－”号填列）                       27,449,935.18          101,003,323.62 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）           -116,463,772.98           -23,587,586.38 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）           264,367,436.90          -117,496,311.55 
其他                                                    -16,142,074.47            8,350,748.40 
经营活动产生的现金流量净额                            330,431,500.99          155,844,259.67 
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                         -- 
债务转为资本                                                      -- 
一年内到期的可转换公司债券                                       -- 
融资租入固定资产                                                  -- 
3、现金及现金等价物净变动情况：                                  -- 
现金的期末余额                                       2,482,949,761.07         2,101,620,885.24 
减：现金的期初余额                                   2,095,923,911.19         2,106,049,748.90 
加：现金等价物的期末余额                                         --                     -- 
减：现金等价物的期初余额                                         --                     -- 
现金及现金等价物净增加额                              387,025,849.88            -4,428,863.66 
    十一、补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
项目                                                          本期发生额 
非流动性资产处置损益                                           -3,128,436.43 
政府补助                                                         376,965.40 
    取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 
    -- 
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
受托经营取得的托管费收入                                         895,403.02 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            2,844,244.00 
非经常性损益总额                                                 988,175,99 
减：非经常性损益的所得税影响数                                   247,044.00 
非经常性损益净额                                                 741,131.99 
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）                        -- 
归属于公司普通股股东的非经常性损益                               741,131.99 
    2、净资产收益率 
报告期利润                                          加权平均净资产收益率% 
归属于公司普通股股东的净利润                                          2.97 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                        2.93 
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下： 
项目                                                     代码                     本期 
报告期归属于公司普通股股东的净利润                       P1               54,062,294.49 
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益                  F                  741,131.99 
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 
                                                       P2=P1-F             53,321,162.50 
净利润 
归属于公司普通股股东的期初净资产                          E0             1,790,954,373.93 
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股 
                                                          Ei                         -- 
股东的净资产 
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数                 Mi                         -- 
    报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股 
                                                          Ej               48,480,791.80 
东的净资产 
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数                 Mj                         -- 
其他事项引起的净资产增减变动                              Ek                         -- 
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数             Mk                         -- 
报告期月份数                                              M0                         6 
归属于公司普通股股东的期末净资产                          E1             1,796,535,876.62 
归属于公司普通股股东的加权平均净资产             E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0- 
                                                                          181,798,5521.18 
                                                   Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0 
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率            Y1=P1/E2                  2.97% 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平 
                                                       Y2=P2/E2                  2.93% 
    均净资产收益率 
    3、净资产收益率及每股收益 
                                加权平均净资         每股收益 
报告期利润                      产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润            2.97         0.11         0.11 
扣除非经常性损益后归属于公司普          2.93         0.11         0.11 
    通股股东的净利润 
    十五、财务报表的批准 
    本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十一次会议于2010年8月16日批准。 
    八、备查文件目录 
    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本； 
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 
    董事长：彭小海 
    北京华联综合超市股份有限公司 
    2010年8月18日