山东高速(600350) 最新公司公告|查股网

						山东高速公路股份有限公司2010年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
五、董事会报告........................................................................ 6
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 14
八、备查文件目录..................................................................... 71
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 董事长孙亮
主管会计工作负责人姓名 总经理王化冰
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 总会计师张伟
公司负责人董事长孙亮、主管会计工作负责人总经理王化冰及总会计师兼会计机构负责人张伟声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 山东高速公路股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 山东高速或高速股份
公司的法定英文名称 SHANDONG EXPRESSWAY COMPANY LIMITED
公司的法定英文名称缩写 SDECL
公司法定代表人 孙亮
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王云泉 赵晓玲
联系地址
山东省济南市文化东路29 号七星吉
祥大厦A 座
山东省济南市文化东路29 号七星吉
祥大厦A 座
电话 0531-89260052 0531-89260052
传真 0531-89260050 0531-89260050
电子信箱 wangyq@sdecl.com.cn zhaoxl@sdecl.com.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 山东省济南市文化东路29 号七星吉祥大厦A 座
注册地址的邮政编码 250014
办公地址 山东省济南市文化东路29 号七星吉祥大厦A 座
办公地址的邮政编码 250014
公司国际互联网网址 www.sdecl.com.cn
电子信箱 sdecl@sdecl.com.cn
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
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(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处、上海证券交易所
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 山东高速 600350 山东基建
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 13,869,725,182.00 13,877,796,236.00 -0.06
所有者权益（或股东权益） 9,604,140,567.00 9,366,111,012.00 2.54
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
2.855 2.784 2.55
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 715,231,171.00 583,030,813.00 22.67
利润总额 726,737,791.00 589,032,489.00 23.38
归属于上市公司股东的净
利润
534,043,955.00 440,985,865.00 21.10
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
524,889,735.00 436,484,608.00 20.25
基本每股收益(元) 0.159 0.131 21.37
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.156 0.130 20.00
稀释每股收益(元) 0.159 0.131 21.37
加权平均净资产收益率
(%)
5.60 5.04 增加0.56 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
1,033,653,616.00 655,712,512.00 57.64
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.307 0.195 57.44
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 172,580 处置固定资产之收益与损失的净值
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准
定额或定量享受的政府补助除外）
2,183,100 子公司收到的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
9,150,940 主要包括路产赔偿收入
所得税影响额 -2,340,405
少数股东权益影响额（税后） -11,995
合计 9,154,220
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
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三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金
转股
其
他
小
计
数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 269,720 80.18 0 0 0 0 0 269,720 80.18
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法
人持股
境内自然人持
股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通
股份
1、人民币普通股 66,660 19.82 0 0 0 0 0 66,660 19.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 336,380 100 0 0 0 0 0 336,380 100
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 116,152 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告
期内
增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
山东高速集团有
限公司
国有
法人
58.82 1,978,509,605 1,978,509,605
质
押
977,000,000
华建交通经济开
发中心
国有
法人
21.37 718,690,395 718,690,395 无
中国人寿保险股
份有限公司－分
红－个人分红－
005L－FH002 沪
其他 0.73 24,470,926 0 无
华夏成长证券投
资基金
其他 0.65 22,000,000 0 无
中国建设银行－
华宝兴业行业精
选股票型证券投
资基金
其他 0.31 10,528,102 0 无
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
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中国工商银行－
南方成份精选股
票型证券投资基
金
其他 0.26 8,659,717 0 无
全国社保基金一
一一组合
0.15 5,082,000 0 无
中国对外经济贸
易信托有限公司
－同享二号信托
计划
0.15 5,029,157 0 无
交通银行－汉兴
证券投资基金
0.13 4,494,056 0 无
中国银行－嘉实
沪深300 指数证
券投资基金
0.13 4,216,111 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份
的数量
股份种类及数量
中国人寿保险股份有限公司－分红
－个人分红－005L－FH002 沪
24,470,926 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 22,000,000 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选
股票型证券投资基金
10,528,102 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票
型证券投资基金
8,659,717 人民币普通股
全国社保基金一一一组合 5,082,000 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－
同享二号信托计划
5,029,157 人民币普通股
交通银行－汉兴证券投资基金 4,494,056 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投
资基金
4,216,111 人民币普通股
交通银行－万家公用事业行业股票
型证券投资基金
3,499,981 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－华夏
沪深300 指数证券投资基金
3,469,688 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
华夏成长证券投资基金与华夏沪深300 指数证券投资基金
均属华夏基金管理有限公司管理。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件
股东名称
持有的有限售
条件股份数量可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1
山东高速集团有
限公司
1,978,509,605 2011 年4 月24 日1,978,509,605 无条件
2
华建交通经济开
发中心
718,690,395 2011 年4 月24 日718,960,395 无条件
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
（1）2010 年4 月16 日公司2009 年度股东大会审议通过了关于公司董事会换届选举的议案。会
议选举孙亮先生、郑海军先生、王化冰先生、李航先生、罗楚良先生、王大为先生、杜渐先生、林乐
清先生、刘瑞波先生、孙国茂先生、朱蔚丽女士为公司第四届董事会董事，任期三年。其中林乐清先
生、刘瑞波先生、孙国茂先生、朱蔚丽女士为公司第四届董事会独立董事。相关公告刊登于2010 年4
月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
（2）2010 年4 月16 日公司2009 年度股东大会审议审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。
选举何继军先生、马涛女士、徐向艺先生、张宜人先生和周亮先生为公司第四届监事会监事，任期三
年。其中张宜人先生、周亮先生为公司第四届监事会职工代表监事。相关公告刊登于2010 年4 月17
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
（3）2010 年4 月16 日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于选举公司第四届董事会董事
长、副董事长的议案，选举孙亮先生为公司第四届董事会董事长，郑海军先生、王化冰先生为公司第
四届董事会副董事长。
（4）2010 年4 月16 日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于聘任公司总经理的议案，决
定聘任王化冰先生为公司总经理，自聘任之日起任期三年。
（5）2010 年4 月16 日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于聘任公司董事会秘书的议案，
决定聘任王云泉先生为公司董事会秘书，自聘任之日起任期三年。
（6）2010 年4 月16 日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于聘任公司常务副总经理等高
管人员的议案，决定聘任罗楚良先生为公司常务副总经理，王大为先生为公司副总经理，王云泉先生
为公司总经理助理、总法律顾问，刘甲荣先生为公司总工程师，张伟先生为公司总会计师，马骏先生
为公司副总经理，自聘任之日起任期三年。
（7）2010 年4 月16 日公司第四届监事会第一次会议审议通过了关于选举公司第四届监事会主席
的议案，选举何继军先生为公司第四届监事会主席。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
截至2010 年6 月30 日，公司总资产13,869,725,182 元，比2009 年末减少8,071,054 元，下降
0.06%；公司归属于母公司的股东权益9,604,140,567 元，比2009 年末增加238,029,555 元，增长2.54%；
公司净利润534,043,955 元，较去年同期增加93,058,090 元，增长21.1%；经营活动产生的现金流量
净额1,033,653,616 元，较去年同期增加377,941,104 元,增长57.64%。上述增长主要因通行费收入
增长所致。
本报告期内，公司营业收入1,810,468,417 元，比去年同期增加87,113,556 元，增长5.05%。公
司营业收入主要包括车辆通行费收入和石油制品销售收入。公司通行费收入为1,582,235,099 元，占
营业收入的87.39%，比去年同期增加194,723,564 元，增长14.03%，主要因我国宏观经济企稳回升，
各路段通行费收入均有所增加。其中：济青高速公路收入1,037,875,408 元，比去年同期增加6.47%；
德齐北段收入187,464,435 元，比去年同期增长30.26%；黄河二桥收入160,974,435 元，比去年同期
增加27.4%；济莱高速公路收入73,612,758 元，比去年同期增长22.89%；泰曲路收入11,634,905 元，
比去年同期增长20.73%；济南黄河大桥收入20,205,125 元，比去年同期增长86.3%，主要因济南黄河
大桥去年封闭维修收入较少所致；滨州黄河大桥收入23,849,615 元，比去年同期增长29.45%；平阴
黄河大桥收入32,670,310 元，比去年同期增长46.08%；河南许禹高速公路收入25,148,108 元，比去
年同期增长18.05%；北绕城托管收入8,800,000 元。
石油制品销售收入213,639,104 元，占营业收入的11.8%，比去年同期下降32.91%；主要是由于
减少销售石油焦业务所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
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单位:元 币种:人民币
分行业或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率(%)
营业收入
比上年同
期增减(%)
营业成本
比上年同
期增减(%)
营业利润率
比上年同期
增减(%)
分行业
通行费收入 1,582,235,099 599,330,574 45.5 14.03 9.51
增加1.48
个百分点
石油制品收入 213,639,104 199,229,665 -1.25 -32.91 -35.11
增加0.8 个
百分点
其他 7,525,739 7,184,655 4.53 -21.7 58.11
减少48.19
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
山东地区 1,778,251,834 4.96
河南地区 25,148,108 18.05
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
1、报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等
有关规定，规范运作，持续改进，修订完善了《公司章程》和《信息披露事务管理制度》。公司按照
中国证监会、山东证监局、上海证券交易所等监管机构发布的《关于做好2009 年年度报告及相关工
作的通知》等文件要求，结合公司实际，制定了《公司对外信息报送管理制度》、《年报信息披露重
大差错责任追究制度》及《内幕信息知情人登记制度》等内控制度，进一步建立健全各项规章制度，
完善法人治理,维护公司、股东和债权人的合法权益，为公司规范运作、稳健经营、长期持续健康发展
提供了制度保障。
2、根据山东证监局《关于实施山东辖区上市公司监管“百日”行动的监管通函》[2010]3 号（以
下简称“通函”）的要求，公司对照《通函》、《公司章程》和《信息披露事务管理制度》等文件，
对公司独立性、防范大股东资金占用、募集资金管理、内控制度建设等方面进行了认真自查。公司治
理实际状况与《上市公司治理准则》之间不存在差异。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司2009 年度净利润为人民币1,092,044,075 元，
按10%的比例，提取法定公积金109,204,408 元，剩余未分配利润为982,839,667 元。公司2009 年度
累计可供分配利润为3,030,694,666 元。
经公司2009 年度股东大会审议批准，公司2009 年度利润分配方案如下：以2009 年12 月31 日总
股本336,380 万股为基数, 向全体股东每10 股派发现金红利0.88 元（含税）,共计分配296,014,400
元，剩余未分配利润2,734,680,266 元结转以后年度分配。2009 年度不进行资本公积金转增股本。
公司于2010 年6 月23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所
网站刊登了公司2009 年度利润分配实施公告,确定公司无限售条件流通股股东股权登记日为2010 年6
月28 日，除权（除息）日为2010 年6 月29 日。截止2010 年7 月5 日，公司2009 年度无限售条件流
通股红利共计58,660,800 元已发放完毕。
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(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
（1）公司《章程》第一百八十九条规定了公司现金分红政策：
公司可以现金或者股票方式分配股利。
公司应当根据当年盈利状况和持续经营的需要，实施积极的利润分配政策，并保持连续性和稳定
性，最近三年以现金累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%，在有条件的情况
下，可以进行中期现金分红。
公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独
立意见。
（2）截止本报告期未，公司最近三年以现金方式累计分配的利润占最近三年实现的年均可分配利
润的54.71%，符合《公司章程》中现金分红政策的相关要求。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
所持对象
名称
最初投资成
本（元）
持有
数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面价
值（元）
报告期损
益（元）
报告期所
有者权益
变动（元）
会计
核算
科目
股份
来源
中信万通
证券有限
公司
30,000,000 3 17,000,000 4,320,000
长期
股权
投资
天同证券
有限责任
公司
30,000,000 1.225 6,000,000 0
长期
股权
投资
合计 60,000,000 / 23,000,000 4,320,000 / /
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联
交易
方
关联
关系
关
联
交
易
类
型
关联交
易内容
关联
交易
定价
原则
关联交易价格关联交易金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联交
易结算
方式
市
场
价
格
交易
价格
与市
场参
考价
格差
异较
大的
原因
山东
高速
集团
有限
公司
母公
司
京福高
速德齐
北段资
产委托
管理
市场
参考
价
34,831,200 34,831,200
现金支
付，按
年结算
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
9
母公
司
青银高
速公路
济南绕
城北线
委托
实际
发生
管理
费用
17,562,200 17,562,200
现金支
付，按
年结算
山东
高速
服务
区管
理有
限公
司
母公
司的
全资
子公
司
租用办
公楼
市场
参考
价
841,247.91 841,247.91
现金支
付，按
年结算
接受其
提供综
合服务
及设施
市场
参考
价
3,695,029.01 3,695,029.01
现金支
付，按
年结算
广告资
产委托
经营管
理
市场
参考
价
9,614,000 9,614,000
现金支
付，按
年结算
山东
高速
集团
河南
许亳
公路
有限
公司
母公
司的
全资
子公
司
河南许
亳高速
公路委
托管理
实际
发生
管理
费用
现金支
付，按
年结算
合计 / / 66,543,676.92 / / /
（1）根据公司第三届董事会第二十三次会议决议，公司与控股股东山东高速集团有限公司签署《京
福高速公路德齐北段委托经营管理协议》，期限三年。相关公告刊登于2008 年8 月7 日的《中国证券
报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。根据协议约定，2010 年公司需支付山东高速集团有限公
司京福高速德齐北段运营管理成本费用3,483.12 万元。
（2）根据公司第三届董事会第二十五次会议决议，公司与控股股东山东高速集团有限公司签署《青
银高速公路济南绕城北线委托管理协议》，期限两年，合同金额以实际发生运营管理成本费用为准。
相关公告刊登于2008 年12 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。2009
年12 月14 日，双方签订《委托管理补充协议》，核定年度成本费用定额为1,756.22 万元。
(3)2008 年8 月27 日，公司与山东高速服务区管理有限公司签署《资产委托经营管理合同》，合
同期限三年。相关公告刊登于2008 年8 月7 日的《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网
站。根据《资产委托经营管理合同》及2009 年3 月31 日签署的《补充协议》约定，2010 年山东高速
服务区管理有限公司需支付公司年度广告资产托管收益961.4 万元。
（4）根据公司第三届董事会第二十五次会议决议，公司全资子公司山东高速集团河南许禹公路有
限公司与控股股东山东高速集团有限公司下属全资子公司山东高速集团河南许亳公路有限公司签署
《委托管理协议》，期限两年，合同金额以实际发生运营管理成本费用为准。相关公告刊登于2008
年12 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
报告期内公司托管情况已在六（八）“重大关联交易”事项中详细披露。
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
10
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
报告期内公司租赁情况已在六（八）“重大关联交易”事项中详细披露。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
（1）原非流通股东山东高速集团有限公司
承诺事项：
承诺1：在股改方案获得通过,非流通股
获得上市流通权之日起,山东高速集团所持
有的股份在12 个月内不上市流通或转让,山
东高速集团所持有的股份在上述法定禁售
期满后48 个月内不上市流通。
承诺2：山东高速集团承诺在公司股权
分置改革方案通过的当年及随后两个会计
年度的年度股东大会上,提议并赞成如下提
案：公司向股东现金分红的比例不低于当年
实现的可分配利润(非累计可分配利润)的
50%。
承诺3：若本次股权分置改革获准实施,
公司的控股股东山东高速集团承诺将积极
在争取政府及有关部门批准公司收购路桥
类优良资产,收购(北)京福(州)高速公路德
州至济南段。
承诺4：若本次股权分置改革获准实施,
除地震、瘟疫等不可抗力外,公司承诺2006
年度经审计后的净利润较2005 年度增长率
不低于25%。如果上述业绩增长承诺没有达
到或被出具非标准审计意见的审计报告,公
司的控股股东山东高速集团将在2006 年度
股东大会审议通过相应年度报告后的10 个
工作日内,向无限售条件的流通股股东追送
股份,追送股份的总额为1,515 万股,按照目
前流通股股本规模(50500 万股)计算,等同
于每10 股追送0.3 股。
承诺5：如在追送股份的承诺期内公司
实施送股、转增股本、全体股东同比例缩股
等事项,则山东高速集团将对追送的股份总
数进行相应调整。如在追送股份的承诺期
（1）原非流通股东山东高速集团有
限公司承诺事项履行情况:
承诺1 履行情况：截止到2007 年4
月24 日，山东高速集团所持有的股份在
12 个月内不上市流通或转让的承诺已履
行完毕；截止本报告期末，山东高速集团
所持有的股份在上述法定禁售期满后48
个月内不上市流通的承诺正在履行过程
中。
承诺2 履行情况：截止到本报告期末，
该项承诺已履行完毕。
承诺3 履行情况：截止本报告期末，
已部分履行上述承诺。
经2008 年第1 次临时股东大会审议
批准，公司与山东高速集团有限公司签署
《京福高速公路德齐北段资产及其收费
经营权转让协议》，以245,870.02 万元
人民币收购京福路德齐北段资产。
承诺4 和5 履行情况：该两承诺已执
行完毕。
公司2006 年度审计后的净利润
89,770 万元，较2005 年度净利润68,570
万元增长30.92%，增长率高于25%，不满
足追送股份的条件。
（2）原非流通股东华建交通经济开
发中心承诺事项履行情况。
承诺1 履行情况：截止2007 年4 月
24 日，华建交通经济开发中心所持有的股
份在12 个月内不上市流通或转让的承诺
已履行完毕；截止本报告期末，华建交通
经济开发中心所持有的股份在上述法定
禁售期满后48 个月内不上市流通的承诺
正在履行过程中。
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
11
内,公司实施再融资计划或发放权证,将不
调整追送股份的总额。
（2）原非流通股东华建交通经济开发
中心承诺事项：
承诺1：在股改方案获得通过,非流通股获得
上市流通权之日起,华建交通经济开发中心
所持有的股份在12 个月内不上市流通或转
让,华建交通经济开发中心所持有的股份在
上述法定禁售期满后48 个月内不上市流通。
承诺2：华建交通经济开发中心承诺在
公司股权分置改革方案通过的当年及随后
两个会计年度的年度股东大会上,提议并赞
成如下提案：公司向股东现金分红的比例不
低于当年实现的可分配利润(非累计可分配
利润)的50%。
承诺2 履行情况：截止到本报告期末，
该项承诺已履行完毕。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是
1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容
公司控股股东山东高速集团有限公司在本公司股权分置改革时，承诺：若本次股权分置改革获准
实施,山东高速集团承诺将积极在争取政府及有关部门批准公司收购路桥类优良资产,收购(北)京福
(州)高速公路德州至济南段。
截止本报告期末，已部分履行上述承诺。
经2008 年第1 次临时股东大会审议批准，2008 年8 月7 日，公司与山东高速集团有限公司签署
《京福高速公路德齐北段资产及其收费经营权转让协议》，以245,870.02 万元人民币收购京福路德齐
北段资产。
2）是否已启动：是
2010 年5 月31 日，公司发布了重大资产重组停牌公告,并于当日起公司股票停牌。2010 年6 月
29 日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《山东高速公路股份有限公司发行股份实施重
大资产购买暨关联交易预案》，公司拟向控股股东山东高速集团有限公司发行股份，购买其持有的山
东高速公路运营管理有限公司100%股权和山东高速潍莱公路有限公司51%股权，其中包括京福高速德
齐南段资产。公司股票于6 月30 日复牌。相关公告见2010 年6 月30 日《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。目前，公司正在进行与本次交易相关的
审计、资产评估以及盈利预测工作，待形成正式方案后提交公司董事会审议。
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
2010 年5 月31 日，公司发布了重大资产重组停牌公告,并于当日起公司股票停牌。2010 年6 月
29 日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《山东高速公路股份有限公司发行股份实施重
大资产购买暨关联交易预案》，公司拟向控股股东山东高速集团有限公司发行股份，购买其持有的山
东高速公路运营管理有限公司100%股权和山东高速潍莱公路有限公司51%股权。公司股票于6 月30
日复牌。相关公告见2010 年6 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
12
交易所网站www.sse.com.cn。目前，公司正在进行与本次交易相关的审计、资产评估以及盈利预测工
作，待形成正式方案后提交公司董事会审议。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期
刊载的互联网网站及
检索路径
山东高速公路股份有限公
司关于发行2010 年度第一
期短期融资券的相关情况
的公告
《中国证券报》A16 版、
《上海证券报》B24 版、
《证券时报》A8 版
2010 年2 月3 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司2010 年度第一期短期融
资券发行情况的公告
《中国证券报》C005 版、
《上海证券报》39 版、
《证券时报》B4 版
2010 年2 月6 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司第三届董事会第三十二
次会议决议公告
《中国证券报》D020 版、
《上海证券报》B43 版、
《证券时报》D13 版
2010 年2 月9 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司第三届董事会第三十三
次会议决议公告
《中国证券报》C070 版、
《上海证券报》145 版、
《证券时报》B9 版
2010 年3 月27 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司第三届董事会第十八次
会议决议公告
《中国证券报》C070 版、
《上海证券报》145 版、
《证券时报》B9 版
2010 年3 月27 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司关于召开公司2009 年度
股东大会的通知
《中国证券报》C070 版、
《上海证券报》145 版、
《证券时报》B9 版
2010 年3 月27 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司2009 年度报告摘要
《中国证券报》C070 版、
《上海证券报》145 版、
《证券时报》B9 版
2010 年3 月27 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司2009 年度股东大会决议
公告
《中国证券报》C004 版、
《上海证券报》16 版、
《证券时报》B8 版
2010 年4 月17 日
上海证券交易所网站
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山东高速公路股份有限公
司第四届董事会第一次会
议决议公告
《中国证券报》C004 版、
《上海证券报》16 版、
《证券时报》B8 版
2010 年4 月17 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司第四届监事会第一次会
议决议公告
《中国证券报》C004 版、
《上海证券报》16 版、
《证券时报》B8 版
2010 年4 月17 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司第四届董事会第二次会
议决议公告
《中国证券报》C015 版、
《上海证券报》18 版、
《证券时报》B25 版
2010 年4 月24 日
上海证券交易所网站
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山东高速公路股份有限公
司关于为许禹公司债务性
融资提供担保的公告
《中国证券报》C015 版、
《上海证券报》18 版、
《证券时报》B25 版
2010 年4 月24 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司2010 年第一季度报告
《中国证券报》C015 版、
《上海证券报》18 版、
《证券时报》B25 版
2010 年4 月24 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司重大资产重组公告
《中国证券报》B004 版、
《上海证券报》23 版、
《证券时报》A8 版
2010 年5 月31 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
13
山东高速公路股份有限公
司重大资产重组进展公告
《中国证券报》B001 版、
《上海证券报》22 版、
《证券时报》D8 版
2010 年6 月7 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司重大资产重组进展公告
《中国证券报》B012 版、
《上海证券报》29 版、
《证券时报》B20 版
2010 年6 月12 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司重大资产重组进展公告
《中国证券报》A20 版、
《上海证券报》7 版、《证
券时报》C8 版
2010 年6 月21 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司2009 年度利润分配实施
公告
《中国证券报》B004 版、
《上海证券报》B20 版、
《证券时报》D8 版
2010 年6 月23 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司重大资产重组进展公告
《中国证券报》B004 版、
《上海证券报》36 版、
《证券时报》C9 版
2010 年6 月28 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公
司第四届董事会第三次会
议决议公告
《中国证券报》A33 版、
《上海证券报》B26 版、
《证券时报》D6 版
2010 年6 月30 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
14
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:山东高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 518,071,477 179,971,206
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 500,000
应收账款 6,438,747 3,449,656
预付款项 9,969,504 13,067,172
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 82,026,131 96,439,493
买入返售金融资产
存货 89,801,969 70,194,528
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 706,307,828 363,622,055
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 423,296,734 473,327,291
投资性房地产 28,377,910 28,914,051
固定资产 7,126,855,634 7,366,803,326
在建工程 91,177,665 41,897,911
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,423,659,478 5,538,914,013
开发支出
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
15
商誉
长期待摊费用 30,063,667 31,764,380
递延所得税资产 39,986,266 32,553,209
其他非流动资产
非流动资产合计 13,163,417,354 13,514,174,181
资产总计 13,869,725,182 13,877,796,236
流动负债：
短期借款 600,000,000 600,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 55,000,000 70,000,000
应付账款 482,177,539 592,928,188
预收款项 1,912,036 475,491
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 772,710 2,347,517
应交税费 160,302,215 248,983,339
应付利息 15,288,579 35,394,458
应付股利 296,014,400
其他应付款 269,986,794 141,287,329
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,000,000,000 1,500,000,000
流动负债合计 2,881,454,273 3,191,416,322
非流动负债：
长期借款 1,030,000,000 980,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款 294,000,000 272,000,000
预计负债
递延所得税负债 38,801,602 45,734,421
其他非流动负债
非流动负债合计 1,362,801,602 1,297,734,421
负债合计 4,244,255,875 4,489,150,743
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,363,800,000 3,363,800,000
资本公积 2,168,770,160 2,168,770,160
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
16
减：库存股
专项储备
盈余公积 890,991,904 890,991,904
一般风险准备
未分配利润 3,180,578,503 2,942,548,948
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
9,604,140,567 9,366,111,012
少数股东权益 21,328,740 22,534,481
所有者权益合计 9,625,469,307 9,388,645,493
负债和所有者权益总计 13,869,725,182 13,877,796,236
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
17
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:山东高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 483,220,473 141,493,730
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,330
预付款项 8,387,233 5,823,083
应收利息
应收股利
其他应收款 41,339,348 83,980,031
存货 194,609 219,958
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 533,141,663 231,520,132
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,077,360,161 1,118,390,718
投资性房地产 28,377,910 28,914,051
固定资产 6,979,902,277 7,213,975,489
在建工程 21,889,339 9,542,659
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,328,914,021 4,423,592,911
开发支出
商誉
长期待摊费用 42,000 42,000
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 12,436,485,708 12,794,457,828
资产总计 12,969,627,371 13,025,977,960
流动负债：
短期借款 600,000,000 600,000,000
交易性金融负债
应付票据 10,000,000 20,000,000
应付账款 417,301,820 490,354,703
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
18
预收款项
应付职工薪酬 584,371 706,397
应交税费 160,660,236 249,161,070
应付利息 14,041,179 34,645,866
应付股利 296,014,400
其他应付款 282,806,392 219,085,346
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,000,000,000 1,500,000,000
流动负债合计 2,781,408,398 3,113,953,382
非流动负债：
长期借款 190,000,000 190,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款 294,000,000 272,000,000
预计负债
递延所得税负债 38,801,602 45,734,421
其他非流动负债
非流动负债合计 522,801,602 507,734,421
负债合计 3,304,210,000 3,621,687,803
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,363,800,000 3,363,800,000
资本公积 2,118,803,587 2,118,803,587
减：库存股
专项储备
盈余公积 890,991,904 890,991,904
一般风险准备
未分配利润 3,291,821,880 3,030,694,666
所有者权益（或股东权益）合
计
9,665,417,371 9,404,290,157
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
12,969,627,371 13,025,977,960
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
19
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,810,468,417 1,723,354,861
其中：营业收入 1,810,468,417 1,723,354,861
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,049,526,689 1,114,620,335
其中：营业成本 807,925,617 860,682,748
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 55,872,003 48,476,425
销售费用 13,609,075 11,185,728
管理费用 101,830,944 96,944,307
财务费用 70,289,050 97,331,127
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
-45,710,557 -25,703,713
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
-50,030,557 -34,103,713
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
715,231,171 583,030,813
加：营业外收入 11,842,611 7,172,125
减：营业外支出 335,991 1,170,449
其中：非流动资产处置
损失
161,841 770
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
726,737,791 589,032,489
减：所得税费用 193,899,577 150,761,502
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
532,838,214 438,270,987
归属于母公司所有者的净 534,043,955 440,985,865
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
20
利润
少数股东损益 -1,205,741 -2,714,878
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.159 0.131
（二）稀释每股收益 0.159 0.131
七、其他综合收益
八、综合收益总额 532,838,214 438,270,987
归属于母公司所有者的综
合收益总额
534,043,955 440,985,865
归属于少数股东的综合收
益总额
-1,205,741 -2,714,878
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
21
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,563,834,150 1,373,914,875
减：营业成本 575,888,472 523,615,393
营业税金及附加 54,334,836 47,244,727
销售费用
管理费用 92,430,242 84,895,068
财务费用 46,596,294 72,577,002
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-45,710,557 -25,703,713
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
-50,030,557 -34,103,713
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
748,873,749 619,878,972
加：营业外收入 9,528,544 6,910,715
减：营业外支出 309,955 1,093,525
其中：非流动资产处
置损失
161,841 770
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
758,092,338 625,696,162
减：所得税费用 200,950,724 156,232,337
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
557,141,614 469,463,825
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.166 0.140
（二）稀释每股收益 0.166 0.140
六、其他综合收益
七、综合收益总额 557,141,614 469,463,825
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
22
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到
的现金
1,987,414,134 1,737,346,188
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 38,100 203,200
收到其他与经营活动有关
的现金
51,467,410 70,077,443
经营活动现金流入小计 2,038,919,644 1,807,626,831
购买商品、接受劳务支付
的现金
471,064,525 648,889,088
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
132,745,873 104,518,578
支付的各项税费 360,706,324 386,242,715
支付其他与经营活动有关
的现金
40,749,306 12,263,938
经营活动现金流出小计 1,005,266,028 1,151,914,319
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
23
经营活动产生的现金
流量净额
1,033,653,616 655,712,512
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,320,000 8,400,000
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净
额
334,421
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 4,654,421 8,400,000
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金
180,089,240 428,921,528
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 180,089,240 428,921,528
投资活动产生的现金
流量净额
-175,434,819 -420,521,528
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 650,000,000 1,030,000,000
发行债券收到的现金 1,000,000,000 1,500,000,000
收到其他与筹资活动有关
的现金
34,040,449
筹资活动现金流入小计 1,684,040,449 2,530,000,000
偿还债务支付的现金 2,100,000,000 2,110,000,000
分配股利、利润或偿付利
息支付的现金
88,118,526 78,579,162
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
4,000,000 6,000,000
筹资活动现金流出小计 2,192,118,526 2,194,579,162
筹资活动产生的现金 -508,078,077 335,420,838
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
24
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
额
350,140,720 570,611,822
加：期初现金及现金等价
物余额
154,390,757 315,443,586
六、期末现金及现金等价物余
额
504,531,477 886,055,408
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到
的现金
1,693,382,654 1,335,637,201
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
50,349,164 50,276,948
经营活动现金流入小计 1,743,731,818 1,385,914,149
购买商品、接受劳务支付
的现金
186,966,196 212,047,427
支付给职工以及为职工支
付的现金
117,878,264 82,274,066
支付的各项税费 355,350,716 382,208,090
支付其他与经营活动有关
的现金
85,748,644 69,862,013
经营活动现金流出小计 745,943,820 746,391,596
经营活动产生的现金
流量净额
997,787,998 639,522,553
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,320,000 8,400,000
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净
额
334,421
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 4,654,421 8,400,000
购建固定资产、无形资产 104,844,825 380,453,554
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
25
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,000,000 20,000,000
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 113,844,825 400,453,554
投资活动产生的现金
流量净额
-109,190,404 -392,053,554
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 600,000,000 990,000,000
发行债券收到的现金 1,000,000,000 1,500,000,000
收到其他与筹资活动有关
的现金
32,000,000
筹资活动现金流入小计 1,632,000,000 2,490,000,000
偿还债务支付的现金 2,100,000,000 2,110,000,000
分配股利、利润或偿付利
息支付的现金
64,870,851 53,889,290
支付其他与筹资活动有关
的现金
4,000,000 6,000,000
筹资活动现金流出小计 2,168,870,851 2,169,889,290
筹资活动产生的现金
流量净额
-536,870,851 320,110,710
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
额
351,726,743 567,579,709
加：期初现金及现金等价
物余额
131,493,730 246,805,869
六、期末现金及现金等价物余
额
483,220,473 814,385,578
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
26
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权
益
所有者权益合
计
一、上年年
末余额
3,363,800,000 2,168,770,160 890,991,904 2,942,548,948 22,534,481 9,388,645,493
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年
初余额
3,363,800,000 2,168,770,160 890,991,904 2,942,548,948 22,534,481 9,388,645,493
三、本期增
减变动金
额（减少以
“－”号填
列）
238,029,555 -1,205,741 236,823,814
（一）净利
润
534,043,955 -1,205,741 532,838,214
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
534,043,955 -1,205,741 532,838,214
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
-296,014,400 -296,014,400
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
-296,014,400 -296,014,400
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
27
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
四、本期期
末余额
3,363,800,000 2,168,770,160 890,991,904 3,180,578,503 21,328,740 9,625,469,307
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权
益
所有者权益合
计
一、上年
年末余
额
3,363,800,000 2,168,770,160 781,787,496 2,557,932,965 22,785,790 8,895,076,411
加：会计
政策变
更
前期差
错更正
其他
二、本年
年初余
额
3,363,800,000 2,168,770,160 781,787,496 2,557,932,965 22,785,790 8,895,076,411
三、本期
增减变
动金额
（减少
以“－”
号填列）
-117,404,935 -2,714,878 -120,119,813
（一）净
利润
440,985,865 -2,714,878 438,270,987
（二）其
他综合
收益
上述
（一）和
（二）小
计
440,985,865 -2,714,878 438,270,987
（三）所
有者投
入和减
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
28
少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
-558,390,800 -558,390,800
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
-558,390,800 -558,390,800
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
四、本期
期末余
额
3,363,800,000 2,168,770,160 781,787,496 2,440,528,030 20,070,912 8,774,956,598
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
29
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
3,363,800,000 2,118,803,587 890,991,904 3,030,694,666 9,404,290,157
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
余额
3,363,800,000 2,118,803,587 890,991,904 3,030,694,666 9,404,290,157
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
261,127,214 261,127,214
（一）净利润 557,141,614 557,141,614
（二）其他综
合收益
上述（一）和
（二）小计
557,141,614 557,141,614
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-296,014,400 -296,014,400
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-296,014,400 -296,014,400
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
30
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
3,363,800,000 2,118,803,587 890,991,904 3,291,821,880 9,665,417,371
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
3,363,800,000 2,118,803,587 781,787,496 2,606,245,799 8,870,636,882
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
余额
3,363,800,000 2,118,803,587 781,787,496 2,606,245,799 8,870,636,882
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-88,926,975 -88,926,975
（一）净利润 469,463,825 469,463,825
（二）其他综
合收益
上述（一）和
（二）小计
469,463,825 469,463,825
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-558,390,800 -558,390,800
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-558,390,800 -558,390,800
4．其他
（五）所有者
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
31
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
3,363,800,000 2,118,803,587 781,787,496 2,517,318,824 8,781,709,907
法定法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟
(二) 公司概况
山东高速公路股份有限公司(原名“山东基建股份有限公司”，以下简称“本公司”)是由山东高
速集团有限公司(以下简称“山东高速集团”)和华建交通经济开发中心(以下简称“华建交通”)于1999
年11 月16 日共同发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国山东省济南市，经营期限为无
限存续。山东高速集团为本公司的母公司。本公司设立时总股本为2,858,800,000 元，每股面值1 元。
本公司于2002 年2 月28 日向境内投资者发行了505,000,000 股人民币普通股，于2002 年3 月18 日
在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至3,363,800,000 元。
根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]71 号文《关于山东基建股份有
限公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司于2006 年4 月20 日进行股权分置改革。本公司全体
非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日(2006 年4 月20 日)登记在册的流通A 股
股东每10 股支付3.2 股对价股份，共161,600,000 股企业法人股。自2006 年4 月24 日起，本公司所
有企业法人股即获得上交所上市流通权，但根据约定的限售条件，截至2010 年6 月30 日，由原非流
通股股东所持有的2,697,200,000 股企业法人股目前暂未实现流通。
于2010 年6 月30 日，本公司股东的股份比例如下：
股份数额 性质 所占比例
山东高速集团 1,978,509,605 有限售条件流通股(国有法人股) 58.82%
华建交通 718,690,395 有限售条件流通股(国有法人股) 21.37%
社会公众 666,600,000 无限售条件流通股(社会公众股) 19.81%
合计 3,363,800,000 100.00%
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营
和管理及其相关业务，还从事石油制品零售、加油站及配套服务、物业管理、房地产投资以及旅游景
点开发等业务。
本集团主要经营及管理下述收费公路及桥梁 (五路四桥)：
名 称 长度 经营期限
济南至青岛高速公路 (“济青高速”) 318.3 公里 30 年，于2029 年11 月到期
国道主干线京沪线(辅线)济南至莱芜段高速公
路(“济莱高速”)
76.3 公里 30 年，于2034 年10 月到期
泰安至曲阜一级公路 (“泰曲路”) 64.1 公里 26 年，于2025 年11 月到期
京福高速公路德齐北段(“德齐北段”) 52.2 公里 25 年，于2022 年11 月到期
许昌至禹州高速公路(“许禹高速”) 39.5 公里 30 年，于2036 年8 月到期
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
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济南黄河大桥 (“济南桥”) 2,023 米 18 年，于2017 年11 月到期
滨州黄河大桥 (“滨州桥”) 2,932 米 18 年，于2017 年11 月到期
平阴黄河大桥 (“平阴桥”) 1,013 米 18 年，于2017 年11 月到期
济南黄河二桥 (“济南二桥”) 5,750 米 30 年，于2032 年4 月到期
其中：济莱高速和许禹高速系本公司采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设业务获得的特
许收费经营权。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38 项具体会
计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
截至2010 年6 月30 日止，本公司流动负债超过流动资产达2,248,266,735 元，本集团流动负债
超过流动资产达2,175,146,445 元。因此，本集团及本公司业务的持续经营将在很大程度上取决未来
的经营性现金流量以及能否获得持续的外部资金支持。
本集团拥有良好的盈利记录并很容易获得外部资金支持。截至2010 年6 月30 日止，本集团已获
取总额为61.1 亿元的银行贷款授信额度，尚未使用的银行贷款授信额度为43.8 亿元。
另外，于2009 年2 月17 日，本公司收到中国银行间市场交易商协会通知，接受本公司发行短期
融资券30 亿元的注册金额。本公司已于2009 年2 月27 日公开发行了2009 年度第一期15 亿元短期融
资券，期限为一年，年利率为2.65%；其余15 亿元短期融资券额度可于2011 年2 月12 日前发行。于
2010 年2 月5 日，本公司已公开发行了2010 年第一期10 亿元短期融资券，期限为一年，年利率为3.03%。
本集团及本公司在可预见的将来有足够的经营现金流量和授信额度，用以偿还到期的流动负债及
资本支出而不需要变卖资产或缩减经营规模。因此本集团和本公司继续按持续经营为基础编制截至
2010 年6 月30 日止6 个月期间合并及公司财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司截至2010 年6 月30 日止6 个月期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反
映了本公司2010 年6 月30 日的合并及公司财务状况以及截至2010 年6 月30 日止6 个月期间的合并
及公司经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(a)同一控制下企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)
不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
(b)非同一控制下企业合并 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为
进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
6、合并财务报表的编制方法：
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
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从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起
纳入本集团合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以
购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东
权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
表中股东权益及净利润项下单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具：
（a）金融资产
(i)金融资产分类
金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团金融资产全部为应收款
项。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款
和其他应收款等(附注五(3))。
(ii)确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相
关交易费用计入初始确认金额。
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
(iii)金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生
减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
(iv)金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和的差额，计入当期损益。
(b)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、应付债券及长期应付款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等。应付账款是本集团在日常经营活动中采购商品、接受劳
务等应支付的款项。应付款项以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
付款期限在一年以下(含一年)的应付款项列示为流动负债，其余的列示为非流动负债。
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借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续
计量。借款期限在一年以下(含一年)的借款为短期借款，其余借款为长期借款。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，
尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
9、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测
试。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款
项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
根据信用风险特征组合确定的计提方法
其他
其他计提法
说明
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险
特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的
应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
10、存货：
(1) 存货的分类
(a)在建的待售物业，包括开发成本及其他材料等。开发成本包括土地使用权、建筑开发成本、资
本化的借款费用、其他直接和间接开发费用。
(b)除在建的待售物业外，集团的存货还包括用于维修及保养公路及桥梁的物料、用于销售的石油
制品等，按成本与可变现净值孰低列示。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
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11、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，初始
投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，并相应调增长期股权投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入
当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期
投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的
预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的
其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公
积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产
减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能
否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素也同时予以考虑。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收
回金额。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账
面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损
失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
12、投资性房地产：
投资性房地产为以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，
在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于
发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
房屋及建筑物 30 年 3% 3.2%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为
投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计
入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
13、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3 至30 年 3-5% 3.2%至32.3%
机器设备 3 至25 年 3-5% 3.8%至32.3%
电子设备 3 至30 年 3-5% 3.2%至32.3%
运输设备 3 至15 年 3-5% 6.3%至32.3%
路产 - 安全设施 7 至30 年 3-5% 3.2%至13.9%
仪器仪表及计量标准器具 3 至10 年 3-5% 9.5%至32.3%
其他设备 3 至15 年 3-5% 6.3%至32.3%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
14、在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，
转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
至可收回金额。
15、借款费用:
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发
生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 对于为购建符合资本化条件的固定资产而借
入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。 对于为购建符合
资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均
数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率是将
借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
16、无形资产：
无形资产包括本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设业务获得的特许收费经营权
(“收费公路特许经营权”)、非属于收费公路特许经营权项下的土地使用权、购买的办公软件及车位
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使用权，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值
作为入账价值。
(a) 收费公路特许经营权
收费公路特许经营权系政府授予本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设，并在建设
完成以后的一定期间负责提供后续经营服务并向公众收费的特许经营权。
于特许经营权期限到期日本集团须归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权作为收费公路
特许经营权核算；于特许经营权期限到期日无须归还于政府的安全设施、通信设备和收费设施等作为
固定资产核算。
收费公路特许经营权按其入账价值依照特许经营权期限采用年限平均法摊销。
(b) 非归属于收费公路特许经营权项下的土地使用权
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理
分配的，全部作为固定资产。
(c) 办公软件
办公软件按实际支付的价款入帐，按预计可使用年限平均摊销。
(d)车位使用权
车位使用权按实际支付的价款入账，按预计可使用年限平均摊销。
17、长期待摊费用：
长期待摊费用包括加油站租赁费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年
以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
18、收入：
收入的金额按照本公司在日常经营活动中收取公路及桥梁的通行费、销售商品和提供劳务时，已
收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净
额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时，确认相关的收入：(a)收取公路及桥梁的通行费 公路及桥梁的通行费收入按
车辆通行时收取及应收的金额予以确认。(b)销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方并且不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入
和成本能够可靠计量时确认销售收入。 (c)提供劳务 营业收入于劳务已提供且取得收取服务费的权利
时确认。 (d)让渡资产使用权 利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用实际利率计算确
定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
19、政府补助：
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。 政府补助在本公
司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的
金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发
生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成
的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产
和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对与子公司
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及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异
转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵
扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负
债以抵销后的净额列示： 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税
主体征收的所得税相关； 本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法
定权利。
21、经营租赁、融资租赁：
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
22、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
23、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除
当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
17%
营业税 通行费收入及其他 3%-5%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税及消费税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 缴纳的增值税、营业税及消费税税额 3%
2、税收优惠及批文
本公司的子公司山东高速环保科技有限公司为设立于潍坊市的环保类企业。经税务机关批准，本
公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年
减半征收企业所得税。2010 年为山东高速环保科技有限公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度
的第三年，因此根据"三免三减半"的税收优惠政策，于截至2010 年6 月30 日止的6 个月期间内没有
计提企业所得税 (2009 年：无)。
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(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子
公
司
全
称
子
公
司
类
型
注
册
地
业
务
性
质
注册资本 经营范围
期末实际出
资额
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额
持
股
比
例
(%)
表
决
权
比
例
(%)
是
否
合
并
报
表
少数股东权
益
少数股东
权益中用
于冲减少
数股东损
益的金额
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
期初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
山
东
润
元
高
速
公
路
油
气
管
理
有
限
公
司
控
股
子
公
司
中
国
山
东
石
油
制
品
零
售
50,000,000
石油制品零
售；消防器
材、黑色金
属材料、建
筑材料、木
材、汽车（不
含小轿车）
及配件、五
金交电、普
通机械、百
货、纺织品
销售；油品
计量咨询
30,000,000 60 60 是21,328,740 1,205,741
山
东
高
速
投
资
发
展
有
限
公
司
全
资
子
公
司
中
国
山
东
投
资
开
发
200,000,000
房地产业、
证券业务投
资；物业管
理服务；房
屋出租；经
济信息咨询
服务；建设
工程监理；
建筑设备租
赁；广告设
计、制作、
发布(媒体
广告除外)；
建筑材料、
花卉、苗木
的销售；园
林绿化工程
施工；旅游
景点开发
200,000,000 100 100 是
山
东
高
全
资
子
中
国
山
物
业
管
19,000,000
物业管理；
公路，桥梁，
隧道港口附
19,000,000 100 100 是
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
40
速
实
业
发
展
有
限
公
司
公
司
东 理 属设施的管
理和养护；
石材加工和
销售；金属
材料、建筑
材料、日用
品、汽车配
件的销售；
仓储；广告
发布、宣传
及展示；车
辆清洗和装
潢；装饰装
修；交通管
理器材的生
产、销售；
房屋租赁；
面食、炒菜、
冷拼加工及
酒水零售
山
东
高
速
环
保
科
技
有
限
公
司
全
资
子
公
司
中
国
山
东
环
保
产
业
20,000,000
污水处理技
术的研究、
开发、利用；
环保技术的
开发、咨询
服务；环保
工程施工；
环境影响评
价、环境专
项工程设
计；销售环
保机械、仪
器仪表设备
（以上范围
均不含国家
法律法规禁
止、限制和
前置审批经
营项目，涉
及国家专项
许可货资质
管理的须凭
许可证或资
质证从事经
营活动）
20,000,000 100 100 是
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
41
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子
公
司
全
称
子
公
司
类
型
注
册
地
业
务
性
质
注册资本
经营
范围
期末实际出
资额
实
质
上
构
成
对
子
公
司
净
投
资
的
其
他
项
目
余
额
持
股
比
例
(%)
表
决
权
比
例
(%)
是
否
合
并
报
表
少
数
股
东
权
益
少
数
股
东
权
益
中
用
于
冲
减
少
数
股
东
损
益
的
金
额
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
期初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
山
东
高
速
集
团
河
南
许
禹
公
路
有
限
公
司
全
资
子
公
司
中
国
河
南
公
路
经
营
200,000,000
高速
公路
建设
的投
资、
经
营、
管理
与养
护；
工程
机械
设备
的销
售与
租赁
405,063,427 100 100 是
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 190,718 247,920
人民币 190,718 247,920
银行存款： 504,340,759 154,142,837
人民币 504,340,759 154,142,837
其他货币资金： 13,540,000 25,580,449
人民币 13,540,000 25,580,449
合计 518,071,477 179,971,206
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
42
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 500,000
合计 500,000
3、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
其他不重
大应收账
款
6,451,005 100 12,258 100 3,461,914 100 12,258 100
合计 6,451,005 / 12,258 / 3,461,914 / 12,258 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例（％）
济南鲍德汽车运
输有限公司
第三方 3,016,506 1 年之内 47
寒亭区建设局 第三方 1,035,751 1 年之内 16
山东高速路桥养
护有限公司
本公司之关联方 927,239 1 年之内 14
济南市邮政局 第三方 202,773 1 年之内 3
孙文东 第三方 199,516 1 年之内 3
合计 / 5,381,785 / 83
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（％）
山东高速路桥养护有限公司 本公司之关联方 927,240 14
合计 / 927,240 14
4、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款
74,078,971 90 78,427,239 81
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
43
其他不重大
的其他应收
款
7,963,259 10 16,099 100 18,028,353 19 16,099 100
合计 82,042,230 / 16,099 / 96,455,592 / 16,099 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
山东高速集团有限公司 35,688,349 28,532,223
合计 35,688,349 28,532,223
(3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
于2010 年6 月30 日，应收山东高速集团款项是指应收其代收的京福路德齐北段通行费收入
35,688,349 元(2009 年12 月31 日：28,532,223 元)。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收款总
额的比例(%)
山东高速集团有限公司 本公司之母公司35,688,349 一年以内 43
济南市历城区旧村改造指挥部 第三方公司 30,000,000 一年以内 37
中国石油化工有限公司山东石
油分公司
第三方公司 8,390,622 一年以内 10
山东高速服务区管理有限公司 本公司之关联方2,884,200 一年以内 4
河南省许平南高速公路有限责
任公司
第三方公司 500,000 一年以内 1
合计 / 77,463,171 / 95
(5) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额
占其他应收账款
总额的比例（％）
山东高速集团有限公司 本公司之母公司 35,688,349 43
山东高速服务区管理有限公司 本公司之关联方 2,884,200 4
合计 / 38,572,549 47
5、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,969,504 100 13,067,172 100
合计 9,969,504 100 13,067,172 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
河北龙威交通工程有限公司 第三方公司 2,123,807 1 年以内
维修工程未完
成计量
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
44
山东省高速路桥养护有限公司 本公司之关联方1,684,707 1 年以内
维修工程未完
成计量
重庆市智翔铺道技术工程有限公司 第三方公司 1,274,000 1 年以内
维修工程未完
成计量
青岛东亚建筑装饰有限公司 第三方公司 860,000 1 年以内
维修工程未完
成计量
山东鲁桥建设有限公司 本公司之关联方659,491 1 年以内
维修工程未完
成计量
合计 / 6,602,005 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 20,708,793 20,708,793 25,304,278 25,304,278
房地产开发成本-
雪野湖别墅项目
68,375,010 68,375,010 44,392,373 44,392,373
用于维修及保养
公路及桥梁的物
料
194,609 194,609 219,958 219,958
其他 523,557 523,557 277,919 277,919
合计 89,801,969 89,801,969 70,194,528 70,194,528
7、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位名
称
企
业
类
型
注
册
地
法
人
代
表
业
务
性
质
注册资本
本
企
业
持
股
比
例
(%
)
本
企
业
在
被
投
资
单
位
表
决
权
比
例
(%
)
期末资产总额期末负债总额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
山东
省环
保产
业股
份有
限公
司
股
份
公
司
中
国
山
东
何
焱
环
保
产
业
50,000,000 30 30 17,424,594 2,250,802 15,173,792 1,110,762 -454,541
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
45
山东
高速
潍莱
公路
有限
公司
有
限
责
任
公
司
中
国
山
东
朱
吉
平
公
路
管
理
100,000,000 49 49 1,771,637,186 1,424,571,216 347,065,970 122,109,463 -98,991,524
山东
高速
工程
咨询
有限
公司
有
限
责
任
公
司
中
国
山
东
杨
博
工
程
咨
询
20,000,000 49 49 35,419,453 -240,512 35,659,965 16,449,045 1,833,033
8、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成
本
期初余额
增减
变动
期末余额 减值准备
在被
投资
单位
持股
比例
（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
在被投资
单位持股
比例与表
决权比例
不一致的
说明
中信万通
证券有限
责任公司
30,000,000 30,000,000 30,000,000 13,000,000 3 3 无
天同证券
有限责任
公司
30,000,000 30,000,000 30,000,000 24,000,000 1.225 1.225 无
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
本
期
现
金
红
利
在被
投资
单位
持股
比例
（％
）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％）
在被投
资单位
持股比
例与表
决权比
例不一
致的说
明
山东省
环保产
业股份
有限公
司
15,000,000 4,688,500 -136,362 4,552,138 30 30 无
山东高
速工程
咨询有
限公司
11,353,424 16,575,199 898,186 17,473,385 49 49 无
山东高
速潍莱
公路有
限公司
480,220,868 429,063,592 -50,792,381 378,271,211 49 49 无
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
46
9、投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 33,775,820 33,775,820
1.房屋、建筑物 33,775,820 33,775,820
2.土地使用权
二、累计折旧和累
计摊销合计
4,861,769 536,141 5,397,910
1.房屋、建筑物 4,861,769 536,141 5,397,910
2.土地使用权
三、投资性房地产
账面净值合计
28,914,051 536,141 28,377,910
1.房屋、建筑物 28,914,051 536,141 28,377,910
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
账面价值合计
28,914,051 536,141 28,377,910
1.房屋、建筑物 28,914,051 536,141 28,377,910
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：536,141 元。
10、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
计：
11,408,650,539 23,823,186 3,491,190 11,428,982,535
其中：房屋及建筑
物
643,123,120 5,134,352 262,200 647,995,272
机器设备
运输工具 171,556,420 1,350,407 1,891,604 171,015,223
路产 9,975,965,594 9,975,965,594
机械设备 51,353,884 619,460 236,987 51,736,357
电子电气及
通信设备
487,780,738 16,002,711 790,693 502,992,756
仪器仪表、计
量标准器具
17,652,986 7,500 17,660,486
其他设备 61,217,797 708,756 309,706 61,616,847
二、累计折旧合
计：
4,041,847,213 263,609,036 3,329,348 4,302,126,901
其中：房屋及建筑
物
102,306,837 13,451,332 254,332 115,503,837
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
47
机器设备
运输工具 91,352,671 8,688,219 1,833,157 98,207,733
路产 3,573,049,834 216,029,054 3,789,078,888
机械设备 28,408,752 246,322 178,584 28,476,490
电子电气及
通信设备
204,098,657 20,583,606 762,860 223,919,403
仪器仪表、计
量标准器具
7,208,706 1,249,941 8,458,647
其他设备 35,421,756 3,360,562 300,415 38,481,903
三、固定资产账面
净值合计
7,366,803,326 -239,785,850 161,842 7,126,855,634
其中：房屋及建筑
物
540,816,283 -8,316,980 7,868 532,491,435
机器设备
运输工具 80,203,749 -7,337,812 58,447 72,807,490
路产 6,402,915,760 -216,029,054 6,186,886,706
机械设备 22,945,132 373,138 58,403 23,259,867
电子电气及
通信设备
283,682,081 -4,580,895 27,833 279,073,353
仪器仪表、计
量标准器具
10,444,280 -1,242,441 9,201,839
其他设备 25,796,041 -2,651,806 9,291 23,134,944
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
五、固定资产账面
价值合计
7,366,803,326 -239,785,850 161,842 7,126,855,634
其中：房屋及建筑
物
540,816,283 -8,316,980 7,868 532,491,435
机器设备
运输工具 80,203,749 -7,337,812 58,447 72,807,490
路产 6,402,915,760 -216,029,054 6,186,886,706
机械设备 22,945,132 373,138 58,403 23,259,867
电子电气及
通信设备
283,682,081 -4,580,895 27,833 279,073,353
仪器仪表、计
量标准器具
10,444,280 -1,242,441 9,201,839
其他设备 25,796,041 -2,651,806 9,291 23,134,944
本期折旧额：263,609,036 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：16,770,507 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
48
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋、建筑物 尚未完成竣工决算 2011 年12 月31 日
11、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 91,177,665 91,177,665 41,897,911 41,897,911
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目
名称
预算数 期初数 本期增加
转入固定资
产
工程投
入占预
算比例
（％）
工程
进度
资金
来源
期末数
济青
高速
昌
乐、
潍坊
西收
费站
改造
工程
15,931,937 4,754,187 11,177,750 15,931,937 100 100%
自有
资金
济青
高速
潍坊
段全
程监
控工
程
7,980,787 4,788,472 60 60%
自有
资金
4,788,472
济莱
高速
环保
工程
17,280,983 17,100,867 99 99%
自有
资金
17,100,867
雪野
湖项
目一
期酒
店工
程
248,370,608 32,012,418 12,893,170 18 18%
自有
资金
44,905,588
许昌
办公
楼
30,000,000 18,100,000 60 60%
自有
资金
18,100,000
其他 342,834 6,778,474 838,570
自有
资金
6,282,738
合计 319,564,315 41,897,911 66,050,261 16,770,507 / / / 91,177,665
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
49
(3) 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
济青高速潍坊段全程监控工程 60%，设备待安装
工程进度以投入占预算为基础
进行估计
济莱高速环保工程 99%，绿化工程尾工
工程进度以投入占预算为基础
进行估计
雪野湖项目一期酒店工程 18%，土建工程阶段
工程进度以投入占预算为基础
进行估计
许昌办公楼 60%，内部装修阶段
工程进度以投入占预算为基础
进行估计
12、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 6,259,435,790 388,508 825,072 6,258,999,226
土地使用权 977,098,473 977,098,473
其中：济青高速 801,234,090 801,234,090
泰曲路 111,574,816 111,574,816
济南桥 10,704,377 10,704,377
滨州桥 7,044,623 7,044,623
平阴桥 8,350,385 8,350,385
济南黄河二桥 6,329,300 6,329,300
环保科技之土地 1,000,000 1,000,000
投资发展之雪野
湖地块
27,145,882 27,145,882
山东润元之加油
站
3,715,000 3,715,000
收费公路特许经
营权
5,256,200,701 5,256,200,701
其中：许禹高速 1,164,059,145 1,164,059,145
济莱高速 4,092,141,556 4,092,141,556
办公软件 8,082,616 388,508 312 8,470,812
车位使用权 18,054,000 824,760 17,229,240
二、累计摊销合计 720,521,777 114,817,971 835,339,748
土地使用权 332,908,010 16,735,742 349,643,752
其中：济青高速 271,529,304 13,353,916 284,883,220
泰曲路 43,628,622 2,145,668 45,774,290
济南桥 6,045,985 297,335 6,343,320
滨州桥 3,978,907 195,685 4,174,592
平阴桥 4,716,415 231,949 4,948,364
济南黄河二桥 1,626,290 105,476 1,731,766
环保科技之土地 49,906 19,998 69,904
投资发展之雪野
湖地块
1,061,696 339,278 1,400,974
山东润元之加油
站
270,885 46,437 317,322
收费公路特许经
营权
375,971,124 96,679,595 472,650,719
其中：许禹高速 79,225,486 20,163,809 99,389,295
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
50
济莱高速 296,745,638 76,515,786 373,261,424
办公软件 4,275,962 537,924 4,813,886
车位使用权 7,366,681 864,710 8,231,391
三、无形资产账面
净值合计
5,538,914,013 -114,429,463 825,072 5,423,659,478
土地使用权 644,190,463 -16,735,742 627,454,721
其中：济青高速 529,704,786 -13,353,916 516,350,870
泰曲路 67,946,194 -2,145,668 65,800,526
济南桥 4,658,392 -297,335 4,361,057
滨州桥 3,065,716 -195,685 2,870,031
平阴桥 3,633,970 -231,949 3,402,021
济南黄河二桥 4,703,010 -105,476 4,597,534
环保科技之土地 950,094 -19,998 930,096
投资发展之雪野
湖地块
26,084,186 -339,278 25,744,908
山东润元之加油
站
3,444,115 -46,437 3,397,678
收费公路特许经
营权
4,880,229,577 -96,679,595 4,783,549,982
其中：许禹高速 1,084,833,659 -20,163,809 1,064,669,850
济莱高速 3,795,395,918 -76,515,786 3,718,880,132
办公软件 3,806,654 -149,416 312 3,656,926
车位使用权 10,687,319 -864,710 824,760 8,997,849
四、减值准备合计
五、无形资产账面
价值合计
5,538,914,013 -114,429,463 825,072 5,423,659,478
土地使用权 644,190,463 -16,735,742 627,454,721
其中：济青高速 529,704,786 -13,353,916 516,350,870
泰曲路 67,946,194 -2,145,668 65,800,526
济南桥 4,658,392 -297,335 4,361,057
滨州桥 3,065,716 -195,685 2,870,031
平阴桥 3,633,970 -231,949 3,402,021
济南黄河二桥 4,703,010 -105,476 4,597,534
环保科技之土地 950,094 -19,998 930,096
投资发展之雪野
湖地块
26,084,186 -339,278 25,744,908
山东润元之加油
站
3,444,115 -46,437 3,397,678
收费公路特许经
营权
4,880,229,577 -96,679,595 4,783,549,982
其中：许禹高速 1,084,833,659 -20,163,809 1,064,669,850
济莱高速 3,795,395,918 -76,515,786 3,718,880,132
办公软件 3,806,654 -149,416 312 3,656,926
车位使用权 10,687,319 -864,710 824,760 8,997,849
本期摊销额：114,817,971 元。
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
51
13、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
预付加油站
租赁费
30,585,685 1,570,736 29,014,949
其他长期待
摊费用
1,178,695 32,200 162,177 1,048,718
合计 31,764,380 32,200 1,732,913 30,063,667
14、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
可抵扣亏损 38,166,508 30,825,286
固定资产折旧 1,819,758 1,727,923
小计 39,986,266 32,553,209
递延所得税负债：
固定资产折旧 38,801,602 45,734,421
小计 38,801,602 45,734,421
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产项目
固定资产折旧 7,279,032
可抵扣亏损 152,666,032
小计 159,945,064
引起暂时性差异的负债项目
固定资产折旧 155,206,408
小计 155,206,408
15、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 28,357 28,357
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
37,000,000 37,000,000
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
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52
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 37,028,357 37,028,357
16、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 600,000,000 600,000,000
合计 600,000,000 600,000,000
17、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 10,000,000
银行承兑汇票 45,000,000 70,000,000
合计 55,000,000 70,000,000
下半年将到期的金额55,000,000 元。
18、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付工程及设备款 481,241,903 591,793,716
其他 935,636 1,134,472
合计 482,177,539 592,928,188
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
山东高速集团有限公司 697,512 697,512
合计 697,512 697,512
(3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
于2010 年6 月30 日，账龄超过一年的应付账款为278,720,860 元，主要为应付工程及设备款，
鉴于合同约定的付款日尚未到期，该等款项尚未进行最后清算。
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
53
19、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他预收款 1,912,036 475,491
合计 1,912,036 475,491
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 84,541,911 84,541,911
二、职工福利费 10,135,799 10,135,799
三、社会保险费 748 23,709,025 23,709,773
医疗保险费 185 4,389,662 4,389,847
基本养老保险 482 12,170,150 12,170,632
年金缴费 5,510,415 5,510,415
失业保险费 48 879,472 879,520
工伤保险费 12 348,299 348,311
生育保险费 21 411,027 411,048
四、住房公积金 1,587,372 6,180,955 7,768,327
五、辞退福利
六、其他
工会经费和职工教育经费 759,397 2,108,670 2,095,357 772,710
合计 2,347,517 126,676,360 128,251,167 772,710
工会经费和职工教育经费金额2,108,670 元。
21、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -1,251,848 -1,411,193
营业税 8,931,086 8,915,819
企业所得税 150,346,552 238,130,635
城市维护建设税 625,538 651,066
应交教育费附加 358,203 378,133
其他 1,292,684 2,318,879
合计 160,302,215 248,983,339
22、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
利息
1,529,550 1,026,877
短期借款应付利息 730,125 825,115
短期融资券应付利息 13,028,904 33,542,466
合计 15,288,579 35,394,458
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54
23、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
山东高速集团有限公司174,115,670
华建交通经济开发中心63,258,277
社会公众 58,640,453
合计 296,014,400 /
于2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日，无超过一年未支付的应付股利。
24、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付山东省交通厅高速公路收费拆账款 112,633,790 0
应付代山东高速集团支付的各公路局通行费返还款 46,103,541 47,458,593
暂收企业扶持发展基金 14,966,000 17,104,000
雪野湖项目暂收款 18,810,000 17,000,000
山东高速集团有限公司 14,403,812 12,170,307
应付施工单位奖励基金 5,079,256 5,079,256
应付代扣代缴营业税 4,441,034 4,441,034
其他 53,549,361 38,034,139
合计 269,986,794 141,287,329
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
山东高速集团有限公司 14,403,812 12,170,307
合计 14,403,812 12,170,307
(3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
于2010 年6 月30 日，账龄超过一年的其他应付款为60,797,959 元(2009 年12 月31 日：59,930,257
元)，主要为应付各公路局通行费返还款款项，因为对方尚未要求结算，因此该款项尚未支付。截至财
务报告批准报出日，尚未偿还超过一年的其他应付款。
25、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 1,000,000,000 1,500,000,000
合计 1,000,000,000 1,500,000,000
本公司于2009 年2 月12 日收到中国银行间市场交易商协会(以下简称“协会”)的《接受注册通
知书》(中市协注[2009]CP8 号)，协会接受本公司发行短期融资券注册金额人民币30 亿元，注册额度
2 年内有效，在注册有效期内可分期发行。
于2009 年2 月26 日，本公司在全国银行间债券市场公开发行2009 年度第一期短期融资券(简称
“09 鲁高速CP01”)，短期融资券代码为0981028，发行总额为人民币15 亿元，期限365 天，每张面
值100 元，发行利率为2.65%，起息日为2009 年2 月27 日，兑付方式为到期一次性还本付息。本次
募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成本。本金及利息已于2010 年2 月26 日
偿还。
于2010 年2 月4 日，本公司在全国银行间债券市场公开发行2010 年度第一期短期融
资券(简称“10 鲁高速CP01”)，短期融资券代码为1081032，发行总额为人民币10 亿元，期限365
天，每张面值100 元，发行利率为3.03%，起息日为2010 年2 月5 日，兑付方式为到期一次性还本付
息。本次募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成本。
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55
26、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 840,000,000 790,000,000
信用借款 190,000,000 190,000,000
合计 1,030,000,000 980,000,000
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 利率（％）
本币金额 本币金额
中国农业银行济
南和平支行
2009 年1 月
21 日
2011 年12 月
20 日
人民币4.86 190,000,000 190,000,000
中国建设银行许
昌分行西湖支行
2007 年5 月
14 日
2024 年1 月
22 日
人民币5.34 130,000,000 130,000,000
中国建设银行许
昌分行西湖支行
2007 年1 月
23 日
2024 年1 月
24 日
人民币5.34 100,000,000 100,000,000
中国建设银行济
南分行舜耕支行
2007 年5 月
12 日
2024 年1 月
22 日
人民币5.34 70,000,000 70,000,000
中国建设银行许
昌分行西湖支行
2008 年2 月
3 日
2024 年1 月
22 日
人民币5.34 60,000,000 60,000,000
合计 / / / / 550,000,000 550,000,000
27、专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
山东省交通厅
下拨用于济莱
高速工程建设
专项资金
272,000,000 22,000,000 294,000,000
合计 272,000,000 22,000,000 294,000,000 /
专项应付款系山东省交通厅下拨用于济莱高速工程建设的专项资金。根据交通部交财发[2005]182
号文，待该专项资金所投建的资产进入正常运营后，该资金将转为山东省交通厅的投资，由山东省公
路局代表山东省交通厅作为出资人持有该股权，与本公司一起对资产进行管理，并按出资比例享有权
利。于2010 年1 月，本公司收到上述专项资金22,000,000 元。截止2010 年6 月30 日，山东省公路
局尚未与本公司签订出资合同。
28、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数
发行新股送股公积金转股其他 小计
期末数
股份总数 3,363,800,000 3,363,800,000
29、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 2,320,740,160 2,320,740,160
同一控制下企业合并调-151,970,000 -151,970,000
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
56
整资本公积
合计 2,168,770,160 2,168,770,160
30、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 738,490,060 738,490,060
任意盈余公积 152,501,844 152,501,844
合计 890,991,904 890,991,904
31、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 2,942,548,948 /
调整后 年初未分配利润 2,942,548,948 /
加：本期归属于母公司所有者的
净利润
534,043,955 /
应付普通股股利 296,014,400
期末未分配利润 3,180,578,503 /
于2010 年6 月30 日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额3,939,842 元(2009
年12 月31 日：3,939,842 元)，其中子公司于截至2010 年6 月30 日止6 个月期间，未计提任何法定
盈余公积。
根据2010 年4 月16 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.088 元，
按照已发行股份3,363,800,000 计算，共计296,014,400 元。
32、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,803,399,942 1,715,577,366
其他业务收入 7,068,475 7,777,495
营业成本 807,925,617 860,682,748
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通行费收入 1,582,235,099 599,330,574 1,387,511,535 547,289,147
石油制品收入 213,639,104 199,229,665 318,454,297 307,028,767
其他 7,525,739 7,184,655 9,611,534 4,543,946
合计 1,803,399,942 805,744,894 1,715,577,366 858,861,860
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山东地区 1,778,251,834 777,661,561 1,694,275,136 833,367,219
河南地区 25,148,108 28,083,333 21,302,230 25,494,641
合计 1,803,399,942 805,744,894 1,715,577,366 858,861,860
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
57
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
济南市鲍德汽车运输有限公司 14,602,459 0.81
济南市邮政局 2,725,592 0.15
山东高速路桥养护有限公司 963,453 0.05
济南市电力彩虹汽车服务有限
公司
367,962 0.02
山东银座汽车贸易有限公司 310,051 0.02
合计 18,969,517 1.05
33、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 49,952,728 43,523,702 通行费收入及其他
城市维护建设税 3,697,583 3,158,630 缴纳的增值税、营业税及消费税税额
教育费附加 2,221,692 1,794,093 缴纳的增值税、营业税及消费税税额
合计 55,872,003 48,476,425 /
34、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,320,000 8,400,000
权益法核算的长期股权投资收益 -50,030,557 -34,103,713
合计 -45,710,557 -25,703,713
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中信万通证券有限责任公司 4,320,000 8,400,000 被投资单位分红变动
合计 4,320,000 8,400,000 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东省环保产业股份有限公司 -136,362 -63,292 业绩变动
山东高速工程咨询有限公司 898,186 -1,654,794 业绩变动
山东高速潍莱公路有限公司 -50,792,381 -32,385,627 业绩变动
合计 -50,030,557 -34,103,713 /
35、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 334,421 67,672
其中：固定资产处置利得 334,421 67,672
政府补助 2,183,100 203,200
路产赔偿收入 8,612,019 6,603,814
其他 713,071 297,439
合计 11,842,611 7,172,125
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
58
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府补助 2,145,000
税费返还 38,100 203,200
合计 2,183,100 203,200 /
36、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 161,841 770
其中：固定资产处置损失 161,841 770
对外捐赠 2,500
其他 171,650 1,169,679
合计 335,991 1,170,449
37、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
所得税
208,265,453 163,608,680
递延所得税调整 -14,365,876 -12,847,178
合计 193,899,577 150,761,502
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总
数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增
加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
（2）稀释每股收益=[P＋（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk＋认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
均数）
39、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到交通厅-代收东绕城通行费 32,712,518
收到雪野湖项目暂收款 2,310,000
收到路产路权赔偿收入 8,612,019
其他 7,832,873
合计 51,467,410
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
59
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付土地投标保证金 30,000,000
支付办公及运杂费用 1,939,979
支付加油站租金 800,000
支付的会务及咨询费用 1,612,665
其他 6,396,662
合计 40,749,306
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到交通厅拨付济莱路专项资金 22,000,000
收回应付票据开立暂存保证金 12,040,449
合计 34,040,449
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付短期融资券发行手续费 4,000,000
合计 4,000,000
40、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 532,838,214 438,270,987
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
264,145,177 245,862,691
无形资产摊销 114,817,971 110,900,369
长期待摊费用摊销 1,732,913 1,799,142
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-172,580 -66,902
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 72,012,646 99,485,466
投资损失（收益以“－”号填列） 45,710,557 25,703,713
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,433,057 -6,234,647
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,932,819 -6,612,531
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,607,441 -20,665,014
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,989,739 -84,372,535
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,552,296 -148,358,227
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,033,653,616 655,712,512
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
60
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 504,531,477 886,055,408
减：现金的期初余额 154,390,757 315,443,586
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 350,140,720 570,611,822
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 504,531,477 154,390,757
其中：库存现金 190,718 536,986
可随时用于支付的银行存款 504,340,759 885,518,422
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 504,531,477 154,390,757
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构
代码
山东
高速
集团
有限
公司
国有
独资
公司
山东 孙亮
收费
公路
之建
设及
经营
管理
6,363,001,500 58.82 58.82
山东
省国
有资
产监
督管
理委
员会
267178107
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册
地
法人
代表
业务性质注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
山东高
速集团
河南许
禹公路
有限公
司
有限责
任公司
河南 崔 建 公路管理 200,000,000 100 100 77367763-8
山东润
元高速
公路油
有限责
任公司
山东 刘甲荣
石油制品
零售
50,000,000 60 60 72623495-7
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
61
气管理
有限公
司
山东高
速实业
发展有
限公司
有限责
任公司
山东 闫忠建 物业管理 19,000,000 100 100 77631795-3
山东高
速投资
发展有
限公司
有限责
任公司
山东 王大为 投资开发 200,000,000 100 100 67680801-8
山东高
速环保
科技有
限公司
有限责
任公司
山东 随进浩 环保产业 20,000,000 100 100 68066097-6
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资单
位名称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务性质注册资本
本企
业持
股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
山东省环
保产业股
份有限公
司
股份
公司
中国
山东
何焱 环保产业 50,000,000 30 30 726218084
山东高速
潍莱公路
有限公司
有限
责任
公司
中国
山东
朱吉平 公路管理 100,000,000 49 49 79403667-X
山东高速
工程咨询
有限公司
有限
责任
公司
中国
山东
杨博 工程咨询 20,000,000 49 49 79617659-6
单位:元 币种:人民币
被投资单位
名称
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期净利润
二、联营企业
山东省环保
产业股份有
限公司
17,424,594 2,250,802 15,173,792 1,110,762 -454,541
山东高速潍
莱公路有限
公司
1,771,637,186 1,424,571,216 347,065,970 122,109,463 -98,991,524
山东高速工
程咨询有限
公司
35,419,453 -240,512 35,659,965 16,449,045 1,833,033
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
62
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
威海市商业银行 母公司的控股子公司 26713395-3
山东省路桥集团有限公司 母公司的全资子公司 16304888-5
山东鲁桥建设有限公司 母公司的全资子公司 74095983-1
山东高速路桥绿化有限公司 母公司的全资子公司 75837942-1
山东高速路桥养护有限公司 母公司的全资子公司 26717145-8
山东高速服务区管理有限公司 母公司的全资子公司 26718081-3
山东高速建材有限公司 母公司的全资子公司 163090899
山东高速信息工程有限公司 母公司的全资子公司 740233731
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联
方
关联
交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价方式
及决策程
序
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
山东
省路
桥集
团有
限公
司
接受
劳务
济南黄河
大桥主桥
及南北引
线路面维
修工程
公开招标 18,215,679 100
山东
省路
桥集
团有
限公
司
接受
劳务
京福路德
齐北段路
面及济南
黄河二桥
桥面维修
工程
公开招标 15,050,122 100
山东
省路
桥集
团有
限公
司
接受
劳务
养护黄河
二桥路面
维修等工
程
公开招标 15,426,938 100
山东
鲁桥
建设
有限
公司
接受
劳务
胶州互通
立交匝道
收费广场
及收费雨
棚改造
公开招标 7,402,325 100
山东
鲁桥
建设
有限
公司
接受
劳务
淄博段日
常维修保
养
公开招标 1,078,803 100
山东
高速
路桥
养护
有限
公司
接受
劳务
济青高速
公路路面
病害维修
工程
公开招标 10,652,159 100
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
63
山东
高速
路桥
养护
有限
公司
接受
劳务
济青高速
公路2010
年桥梁维
修工程
公开招标 3,587,233 100
山东
高速
路桥
养护
有限
公司
接受
劳务
济青高速
公路潍坊
段桥梁维
修加固工
程
公开招标 3,716,159 100
山东
高速
服务
区管
理有
限公
司
接受
劳务
接受综合
服务及设
施
协议约定 2,268,138 100
山东
高速
服务
区管
理有
限公
司
提供
劳务
高速股份
广告资产
委托经营
管理
协议约定 2,884,200 100
山东
高速
集团
有限
公司
提供
代理
京福高速
德齐北段
资产委托
管理
协议约定 17,415,600 100 8,284,000 100
山东
高速
集团
有限
公司
接受
代理
青银高速
公路济南
绕城北线
委托管理
协议约定 8,800,000 100 4,000,000 100
山东
高速
路桥
养护
有限
公司
销售
商品
销售油品 协议约定 792,513 100
山东
高速
建材
有限
公司
购买
商品
德齐北段
及济莱高
速标志更
换工程
公开招标 3,194,786 100
山东
高速
建材
有限
购买
商品
济莱高速
生态环保
工程
公开招标 2,801,830 100
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
64
公司
山东
高速
信息
工程
有限
公司
接受
劳务
淄博监控
分中心机
房改造工
程
公开招标 480,000 100
威海
市商
业银
行
借款
借款利息
支出
协议约定 1,925,915 100
威海
市商
业银
行
其它
流入
存款利息
收入
协议约定 506,370 100 288,570 100
(2) 关联托管情况
公司委托管理情况表：
单位:元 币种:人民币
委托方名
称
受托方名
称
托管资产
情况
合同约定的
年度托管金
额
托管期限
托管收
益
托管收
益确定
依据
托管收益
对公司影
响
山东高速
公路股份
有限公司
山东高速
集团有限
公司
京福高速
公路德齐
北段
34,831,200
2008 年6 月1
日～2010 年12
月31 日
山东高速
公路股份
有限公司
山东高速
服务区管
理有限公
司
高速股份
广告资产
9,614,000
2009 年1 月1
日～2011 年12
月31 日
公司受托管理情况表：
委托方名称 受托方名称 托管资产情况
合同约定的年度
托管金额
托管期限
山东高速集团有
限公司
山东高速公路股
份有限公司
青银高速公路济
南绕城北线
17,562,200
2009 年1 月1 日～
2010 年12 月31 日
(3) 关联租赁情况
公司承租情况表：
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
合同约定的年度
租金
租赁期限
山东高速服务区
管理有限公司
山东高速公路股
份有限公司
租赁办公楼 841,248
1999 年11 月23 日～
2010 年8 月12 日
(4) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
山东高速集团
有限公司
山东高速集团河
南许禹公路有限
公司
790,000,000
2007 年1 月23 日～
2024 年3 月25 日
否
山东高速集团
有限公司
山东高速集团河
南许禹公路有限
公司
50,000,000
2010 年2 月3 日～
2024 年3 月25 日
否
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
65
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减值
金额
金额
其中：计提减值
金额
应收账款
山东高速路桥
养护有限公司
927,240
其他应收款
山东高速集团
有限公司
35,688,349 28,532,223
其他应收款
山东高速服务
区管理有限公
司
2,884,200 3,136,000
预付账款
山东高速路桥
养护有限公司
1,684,707 932,547
预付账款
山东鲁桥建设
有限公司
659,491
预付账款
山东高速信息
工程有限公司
480,000
预付账款
山东省路桥集
团有限公司
657,691
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减值
金额
金额
其中：计提减值
金额
预收账款
山东高速服务
区管理有限公
司
1,000,000
应付票据
山东省路桥集
团有限公司
20,000,000
应付票据
山东高速路桥
养护有限公司
10,000,000
应付账款
山东省路桥集
团有限公司
45,215,556 77,155,883
应付账款
山东高速路桥
养护有限公司
19,866,787 37,584,930
应付账款
山东鲁桥建设
有限公司
25,125,443 33,601,388
应付账款
山东高速建材
有限公司
7,932,330
应付账款
山东高速信息
工程有限公司
4,737,892
应付账款
山东高速工程
咨询有限公司
998,539 1,992,434
应付账款
山东高速集团
有限公司
697,512 697,512
应付账款
山东高速服务
区管理有限公
司
467,926 481,576
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
66
其他应付款
山东高速集团
有限公司
14,403,812 12,170,307
其他应付款
山东高速服务
区管理有限公
司
3,608,138 4,536,277
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
其他不重
大应收账
款
3,330 100
合计 / / 3,330 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款
35,688,349 86 78,427,239 93
其他不重大
的其他应收
款
5,667,098 14 16,099 0.28 5,568,891 7 16,099 0.29
合计 41,355,447 / 16,099 / 83,996,130 / 16,099 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
山东高速集团有限公司 35,688,349 28,532,223
合计 35,688,349 28,532,223
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
67
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
山东高速集团有限公司 本公司之母公司 35,688,349 一年以内 86
山东高速服务区管理有限公司 第三方公司 2,884,200 一年以内 7
厦门业润置业有限公司 第三方公司 90,000 一年以内 0
山东路油淄博开发区加油站 第三方公司 80,000 一年以内 0
滨州联通公司 第三方公司 66,624 一年以内 0
合计 / 38,809,173 / 93
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额
占其他应收账款总
额的比例(%)
山东高速集团有限公司 本公司之母公司 35,688,349 86
山东高速服务区管理有限公司 本公司之关联方 2,884,200 7
合计 / 38,572,549 93
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动期末余额 减值准备
本
期
计
提
减
值
准
备
在被
投资
单位
持股
比例
（％）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％）
在被
投资
单位
持股
比例
与表
决权
比例
不一
致的
说明
山东润
元高速
公路油
气管理
有限公
司
30,000,000 30,000,000 30,000,000 60 60 无
山东高
速实业
发展有
限公司
19,000,000 19,000,000 19,000,000 100 100 无
山东高
速投资
发展有
限公司
200,000,000 200,000,000 200,000,000 100 100 无
山东高
速集团
河南许
326,063,427 396,063,427 9,000,000 405,063,427 100 100 无
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
68
禹公路
有限公
司
中信万
通证券
有限责
任公司
30,000,000 30,000,000 30,000,000 13,000,000 3 3 无
天同证
券有限
责任公
司
30,000,000 30,000,000 30,000,000 24,000,000 1.225 1.225 无
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
本
期
计
提
减
值
准
备
现
金
红
利
在
被
投
资
单
位
持
股
比
例
（
％）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％
）
在被
投资
单位
持股
比例
与表
决权
比例
不一
致的
说明
山东省
环保产
业股份
有限公
司
15,000,000 4,688,500 -136,362 4,552,138 30 30 无
山东高
速工程
咨询有
限公司
11,353,424 16,575,199 898,186 17,473,385 49 49 无
山东高
速潍莱
公路有
限公司
480,220,868 429,063,592 -50,792,381 378,271,211 49 49 无
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,557,086,991 1,366,209,305
其他业务收入 6,747,159 7,705,570
营业成本 575,888,472 523,615,393
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
69
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
济青高速 1,037,875,408 250,671,807 974,772,178 213,979,034
济南二桥 160,974,435 28,855,302 126,353,099 13,598,247
德齐北段 187,464,435 113,926,115 143,914,126 128,562,717
济莱高速 73,612,758 111,417,617 59,899,477 101,173,135
滨州桥 23,849,615 11,861,550 18,424,280 10,935,237
济南桥 20,205,125 18,839,308 10,845,370 25,044,832
平阴桥 32,670,310 16,328,389 22,363,965 14,052,660
泰曲路 11,634,905 14,339,789 9,636,810 14,460,510
受托管理北绕城 8,800,000 7,479,965
合计 1,557,086,991 573,719,842 1,366,209,305 521,806,372
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,320,000 8,400,000
权益法核算的长期股权投资收益 -50,030,557 -34,103,713
合计 -45,710,557 -25,703,713
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中信万通证券有限责任公司 4,320,000 8,400,000 被投资单位分红变动
合计 4,320,000 8,400,000 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东省环保产业股份有限公司 -136,362 -63,292 业绩变动
山东高速工程咨询有限公司 898,186 -1,654,794 业绩变动
山东高速潍莱公路有限公司 -50,792,381 -32,385,627 业绩变动
合计 -50,030,557 -34,103,713 /
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 557,141,614 469,463,825
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
256,595,429 238,861,748
无形资产摊销 94,351,630 91,452,666
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -172,581
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 48,266,164 72,577,002
投资损失（收益以“－”号填列） 45,710,557 25,703,713
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,932,819 -6,612,531
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,349 -2,101
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 40,079,863 -73,805,112
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,277,208 -178,116,657
其他
经营活动产生的现金流量净额 997,787,998 639,522,553
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 483,220,473 814,385,578
减：现金的期初余额 131,493,730 246,805,869
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 351,726,743 567,579,709
(十二) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 172,580 处置固定资产之收益与损失的净值
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
2,183,100 子公司收到的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支
出
9,150,940 主要包括路产赔偿收入
所得税影响额 -2,340,405
少数股东权益影响额（税后） -11,995
合计 9,154,220
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资产
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.60 0.159 0.159
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
5.51 0.156 0.156
山东高速公路股份有限公司 2010 年半年度报告
71
八、备查文件目录
1、1、山东高速公路股份有限公司2010 年半年度财务报表
2、2、山东高速公路股份有限公司2010 年半年信息披露索引
董事长：孙亮
山东高速公路股份有限公司
2010 年8 月14 日