巢东股份(600318) 最新公司公告|查股网

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    安徽巢东水泥股份有限公司 
    600318 
    2009 年半年度报告安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    1 
    目录 
    一、重要提示……………………………………………………………2 
    二、公司基本情况………………………………………………………2 
    三、股本变动及股东情况………………………………………………4 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 …………………………………4 
    五、董事会报告…………………………………………………………5 
    六、重要事………………………………………………………………6 
    七、财务报告（未经审计）……………………………………………8 
    八、备查文件目录………………………………………………………53安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    2 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 
    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 
    (六) 公司负责人黄炳均、主管会计工作负责人王彪及会计机构负责人（会计主管人员）倪宏才声明： 
    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司基本情况简介 
    1、公司法定中文名称：安徽巢东水泥股份有限公司 
    公司法定中文名称缩写：巢东股份 
    公司英文名称：ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD 
    公司英文名称缩写：CDGF 
    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 
    公司A 股简称：巢东股份 
    公司A 股代码：600318 
    3、 公司注册地址：安徽省巢湖市长江西路269 号 
    公司办公地址：安徽省巢湖市居巢区银屏镇 
    邮政编码：238001 
    公司电子信箱：cddms@vip.sina.com 
    4、 法定代表人：黄炳均 
    5、 公司董事会秘书： 谢旻 
    电话： 0565-2389232 
    传真： 0565-2391720 
    E-mail：cddms@vip.sina.com 
    联系地址： 安徽省巢湖市居巢区银屏镇 
    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 
    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室 
    (二) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
    本报告期末 上年度期末 
    本报告期末比上年度 
    期末增减（％） 
    总资产 1,309,318,160.25 1,217,330,875.01 7.56 
    所有者权益（或股东权益） 372,102,627.08 424,350,096.86 -12.31 
    每股净资产(元) 1.5376 1.7535 -12.31 
    报告期（1－6 月） 上年同期 
    本报告期比上年同期 
    增减（％） 
    营业利润 -57,592,190.90 -9,885,408.73 不适用 
    利润总额 -54,295,793.72 7,583,520.45 不适用 
    净利润 -53,650,966.32 344,853.77 不适用安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    3 
    扣除非经常性损益后的净 
    利润 
    -56,947,363.50 -17,121,293.51 不适用 
    基本每股收益(元) -0.22 0.00 不适用 
    扣除非经常性损益后的基 
    本每股收益(元) 
    -0.24 -0.07 不适用 
    稀释每股收益(元) -0.22 0.00 不适用 
    净资产收益率(%) -0.14 0.07 不适用 
    经营活动产生的现金流量 
    净额 
    -89,911,940.33 15,711,387.78 不适用 
    每股经营活动产生的现金 
    流量净额（元） 
    -0.3715 0.06 不适用 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
    非经常性损益项目 金额 说明 
    非流动资产处置损益 0 
    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 
    返还、减免 
    0 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 
    务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 
    定额或定量持续享受的政府补助除外 
    2,144,403.7 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 
    本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 
    产公允价值产生的收益 
    0 
    非货币性资产交换损益 0 
    委托他人投资或管理资产的损益 0 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 
    资产减值准备 
    0 
    债务重组损益 0 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 
    分的损益 
    0 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 
    的当期净损益 
    0 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 
    外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 
    的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 
    收益 
    0 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 
    对外委托贷款取得的损益 0 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 
    公允价值变动产生的损益 
    0 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 
    进行一次性调整对当期损益的影响 
    0 
    受托经营取得的托管费收入 0 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,151,993.48 
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 0安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    4 
    少数股东权益影响额 0 
    所得税影响额 0 
    合计 3,296,397.18 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
    报告期末股东总数 39,717 户 
    前十名股东持股情况 
    股东名称 
    股东 
    性质 
    持股比 
    例(%) 
    持股总数 
    报告期内 
    增减 
    持有有限 
    售条件股 
    份数量 
    质押或冻结的股份数 
    量 
    PROSPERITY 
    MINERALS 
    INVESTMENT 
    LIMITED 
    境外 
    法人 
    33.06 80,000,000 0 
    80,000,0 
    00 
    质押 
    80,000,0 
    00 
    安徽海螺水泥股份 
    有限公司 
    国有 
    法人 
    16.28 39,385,700 
    0 39,385,7 
    00 
    无 
    中国银行股份有限 
    公司－泰信蓝筹精 
    选股票型证券投资 
    基金 
    未知 
    0.70 
    1,700,000 新进 未知 无 
    中国工商银行－中 
    海能源策略混合型 
    证券投资基金 
    未知 
    0.27 
    1,499,960 新进 未知 无 
    何志坚 未知 0.22 650,872 新进 未知 无 
    赵聚宝 未知 0.22 530,000 新进 未知 无 
    王益平 未知 0.16 390,000 新进 未知 无 
    杭州金贝尔投资有 
    限公司 
    未知 
    0.16 
    379,566 新进 未知 无 
    方全明 未知 0.15 368,900 新进 未知 无 
    屠仁汉 未知 0.14 350,000 新进 未知 无 
    前十名无限售条件股东持股情况 
    股东名称 
    持有无限售条件股份的数 
    量 
    股份种类 
    中国银行股份有限公司－泰信 
    蓝筹精选股票型证券投资基金 
    1,700,000 人民币普通股 
    中国工商银行－中海能源策略 
    混合型证券投资基金 
    1,499,960 人民币普通股 
    何志坚 650,872 人民币普通股 
    赵聚宝 530,000 人民币普通股 
    王益平 390,000 人民币普通股 
    杭州金贝尔投资有限公司 379,566 人民币普通股 
    方全明 368,900 人民币普通股 
    屠仁汉 350,000 人民币普通股安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    5 
    吴清勤 310,000 人民币普通股 
    潘振泉 299,600 人民币普通股 
    上述股东关联关系或一致行 
    动的说明 
    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上海市公司收购管 
    理办法》规定的一致行动人。 
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位:股 
    有限售条件股份可上市交易情况 
    序 
    号 
    有限售条件股东名 
    称 
    持有的有限 
    售条件股份 
    数量 
    可上市交易时间 
    新增可上市交易 
    股份数量 
    限售条件 
    1. 
    PROSPERITY 
    MINERALS 
    INVESTMENT 
    LIMITED 
    80,000,000 2010 年7 月17 日 股权分置改革 
    2. 
    安徽海螺水泥股份 
    有限公司 
    39,385,700 2010 年7 月17 日 股权分置改革 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，受国际金融危机影响，我国整体经济发展速度放缓，受房地产市场低迷、重点工程启 
    动慢特别是区域内产能新增等多种不利因素的影响，生产经营业绩与年度计划目标存在较大差距，产 
    销量、营业收入等均比去年同期有所下降。1-6 月份公司共生产水泥86.05 万吨，销售水泥80.72 万 
    吨，销售熟料26.95 万吨，亏损5365 万元。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
    分行业或 
    分产品 
    营业收入 营业成本 
    营业利润 
    率 
    (%) 
    营业收入 
    比上年增 
    减(%) 
    营业成本 
    比上年增 
    减(%) 
    营业利润率比 
    上年增减(%) 
    分行业 
    建材 220,666,245 214,691,549.37 2.71 -3.63 9.12 
    减少11.96 个 
    百分点 
    分产品 
    水泥 175,030,118.93 175,842,817.97 -0.46 -30.39 -10.68 
    减少15.19 个 
    百分点 
    熟料 45,636,126.07 38,848,731.40 14.87 99.03 98.71 
    增加29.92 个 
    百分点 
    2、公司在经营中出现的问题与困难安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    6 
    报告期内，受金融危机的影响，公司主导产品水泥和熟料的价格较上年同期大幅降低，同时水泥、 
    熟料销售受市场严重制约，水泥产品的销量也有所下降，导致公司本报告期净利润较去年同期有较大 
    程度下降。 
    报告期内，在公司产品成本中占很大比重的煤炭、电力、粉煤灰等原材料、能源的价格居高不下， 
    使得公司产品成本难以降低。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 
    股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，进一步规范了公司的运 
    作。公司“三会一层”的法人治理结构合理有效，决策程序规范；公司与控股股东严格实行“五分开”， 
    坚决杜绝大股东违规占用资金；公司内部控制制度健全，覆盖生产、销售、财务、管理的全过程；公 
    司信息披露能够做到真实、及时、准确、公开、透明。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    鉴于公司08 年股东大会审议通过的利润分配方案为不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股 
    本，因此报告期内未有应实施的利润分配方案。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    公司利润分配政策为采取现金或者股票方式分配股利。公司在有盈利的情况下，每三年以现金方 
    式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 
    公司2006 年、2007 年、2008 年可供分配的利润均为负数，股东大会决定不进行利润分配。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    持有非上市金融企业股权情况 
    所持对 
    象名称 
    初始投资 
    金额（元） 
    持有数 
    量（股） 
    占该公 
    司股权 
    比例（%） 
    期末账面 
    值（元） 
    报告期 
    损益 
    （元） 
    报告期 
    所有者 
    权益变 
    动（元） 
    会计核 
    算科目 
    股份 
    来源 
    安徽国 
    元信托 
    有限责 
    任公司 
    2,250,000 0 0.1875 2,250,000 112,500 0 
    长期股 
    权投资 
    自有 
    资金 
    安徽国 
    元投资 
    有限责 
    任公司 
    750,000 0 0.1875 750,000 30,000 0 
    长期股 
    权投资 
    自有 
    资金 
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    7 
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项 
    与日常经营相关的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
    关联 
    交易 
    方 
    关联 
    关系 
    关联 
    交易 
    类型 
    关联 
    交易 
    内容 
    关联 
    交易 
    定价 
    原则 
    关联 
    交易 
    价格 
    关联交易金额 
    占同 
    类交 
    易金 
    额的 
    比例 
    (%) 
    关联 
    交易 
    结算 
    方式 
    市场 
    价格 
    交易价格 
    与市场参 
    考价格差 
    异较大的 
    原因 
    安徽 
    海螺 
    水泥 
    股份 
    有限 
    公司 
    参股 
    股东 
    销售 
    商品 
    销售 
    熟料 
    市场 
    原则 
    市场 
    价格 
    32,293,580.08 70.76 
    根据公司2008 年度股东大会通过的《关于2009 年度公司与关联方日常关联交易预计的议案》， 
    鉴于公司全资子公司巢湖海昌水泥有限责任公司日产5000 吨生产线已经投产，生产的部分熟料拟销往 
    安徽海螺海螺水泥股份公司及其相关子公司，预计全年可销售熟料40 万吨。报告期销售给海螺水泥各 
    子公司的熟料为18.95 万吨。该日常关联交易均按市场价格进行定价。 
    (八) 重大合同及其履行情况 
    1、托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (九) 承诺事项履行情况 
    本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    8 
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    单位:元 币种:人民币 
    是否改聘会计师事务所： 否 
    现聘任 
    境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十三) 信息披露索引 
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 
    巢东股份2008 年业绩预亏 
    公告 
    上海证券报 2009 年1 月9 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份关于有限售条件 
    的流通股上市公告 
    上海证券报 2009 年2 月13 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份股权质押公告 上海证券报 2009 年4 月15 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份第四届董事会第 
    五次会议决议暨召开公司 
    2008 年年度股东大会的公 
    告 
    上海证券报 2009 年4 月18 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份2008 年年报摘要 上海证券报 2009 年4 月18 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份监事会四届三次 
    会议决议公告 
    上海证券报 2009 年4 月18 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份澄清公告 上海证券报 2009 年4 月18 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份预计2009 年度日 
    常关联交易公告 
    上海证券报 2009 年4 月18 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份第一季度季报 上海证券报 2009 年4 月22 日http://www.sse.com.cn 
    巢东股份2008 年度股东大 
    会决议公告 
    上海证券报 2009 年5 月19 日http://www.sse.com.cn安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    9 
    七、财务报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2009 年6 月30 日 
    编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注 期末余额 年初余额 
    流动资产： 
    货币资金 39,606,767.62 59,133,297.51 
    结算备付金 0 0 
    拆出资金 0 0 
    交易性金融资产 0 0 
    应收票据 427,700.00 0 
    应收账款 14,254,356.46 252,558.26 
    预付款项 115,518,490.84 64,696,901.30 
    应收保费 0 0 
    应收分保账款 0 0 
    应收分保合同准备金 0 0 
    应收利息 0 0 
    应收股利 0 0 
    其他应收款 26,255,999.84 25,698,236.22 
    买入返售金融资产 0 0 
    存货 76,130,111.80 47,370,878.74 
    一年内到期的非流动 
    资产 
    0 0 
    其他流动资产 0 0 
    流动资产合计 272,193,426.56 197,151,872.03 
    非流动资产： 
    发放贷款及垫款 0 0 
    可供出售金融资产 0 0 
    持有至到期投资 0 0 
    长期应收款 0 0 
    长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00 
    投资性房地产 0 0 
    固定资产 798,440,282.52 433,521,853.09 
    在建工程 164,326,916.65 501,501,484.77 
    工程物资 15,319.15 8,922,165.42 
    固定资产清理 0 0 
    生产性生物资产 0 0 
    油气资产 
    无形资产 57,806,837.63 59,323,917.65安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    10 
    开发支出 0 0 
    商誉 0 0 
    长期待摊费用 0 0 
    递延所得税资产 13,535,377.74 13,909,582.05 
    其他非流动资产 0 0 
    非流动资产合计 1,037,124,733.69 1,020,179,002.98 
    资产总计 1,309,318,160.25 1,217,330,875.01 
    流动负债： 
    短期借款 135,000,000.00 100,000,000.00 
    向中央银行借款 0 0 
    吸收存款及同业存放 0 0 
    拆入资金 0 0 
    交易性金融负债 0 0 
    应付票据 0 0 
    应付账款 120,584,569.93 172,045,139.07 
    预收款项 19,975,788.86 7,693,925.92 
    卖出回购金融资产款 0 0 
    应付手续费及佣金 0 0 
    应付职工薪酬 10,045,591.55 9,786,610.75 
    应交税费 -7,026,539.25 13,716,018.16 
    应付利息 0 435,000 
    应付股利 0 0 
    其他应付款 67,130,169.17 66,649,878.40 
    应付分保账款 0 0 
    保险合同准备金 0 0 
    代理买卖证券款 0 0 
    代理承销证券款 0 0 
    一年内到期的非流动 
    负债 
    0 0 
    其他流动负债 26,505,952.91 22,654,205.85 
    流动负债合计 372,215,533.17 392,980,778.15 
    非流动负债： 
    长期借款 565,000,000.00 400,000,000.00 
    应付债券 0 0 
    长期应付款 0 0 
    专项应付款 0 0 
    预计负债 0 0 
    递延所得税负债 0 0 
    其他非流动负债 0 0 
    非流动负债合计 565,000,000.00 400,000,000.00 
    负债合计 937,215,533.17 792,980,778.15 
    股东权益：安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    11 
    股本 242,000,000.00 242,000,000.00 
    资本公积 350,822,140.98 350,822,140.98 
    减：库存股 0.00 0 
    专项储备 3,759,057.83 2,355,561.290 
    盈余公积 20,958,455.65 20,958,455.65 
    未分配利润 -245,437,027.38 -191,786,061.06 
    一般风险准备金 0.00 0.00 
    归属于母公司所有者 
    权益合计 
    372,102,627.08 424,350,096.86 
    少数股东权益 0.00 0 
    股东权益合计 372,102,627.08 424,350,096.86 
    负债和股东权益合计 1,309,318,160.25 1,217,330,875.01 
    公司法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    12 
    母公司资产负债表 
    2009 年6 月30 日 
    编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注 期末余额 年初余额 
    流动资产： 
    货币资金 38,758,340.73 57,598,241.34 
    交易性金融资产 0 0 
    应收票据 427,700.00 0 
    应收账款 0 252,558.26 
    预付款项 9,132,102.86 18,661,627.32 
    应收利息 0 0 
    应收股利 0 0 
    其他应收款 103,108,967.83 154,588,545.28 
    存货 59,299,653.04 47,370,878.74 
    一年内到期的非流动资产 0 0 
    其他流动资产 0 0 
    流动资产合计 210,726,764.46 278,471,850.94 
    非流动资产： 
    可供出售金融资产 0 0 
    持有至到期投资 0 0 
    长期应收款 0 0 
    长期股权投资 210,000,000.00 210,000,000.00 
    投资性房地产 
    固定资产 371,255,815.54 385,853,281.16 
    在建工程 46,418,657.72 44,116,594.60 
    工程物资 0 640,000.00 
    固定资产清理 0 0 
    生产性生物资产 0 0 
    油气资产 0 0 
    无形资产 23,023,928.30 23,751,834.56 
    开发支出 0 0 
    商誉 0 0 
    长期待摊费用 0 0 
    递延所得税资产 35,456,815.54 35,831,019.85 
    其他非流动资产 0 0 
    非流动资产合计 686,155,217.10 700,192,730.17 
    资产总计 896,881,981.56 978,664,581.11 
    流动负债： 
    短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 
    交易性金融负债 0 0 
    应付票据 0 0 
    应付账款 75,395,677.63 102,076,157.99安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    13 
    预收款项 9,838,386.95 7,652,273.29 
    应付职工薪酬 9,590,209.58 9,465,014.98 
    应交税费 1,256,777.51 11,682,373.61 
    应付利息 0 0 
    应付股利 0 0 
    其他应付款 89,207,121.02 88,821,947.48 
    一年内到期的非流动负债 0 0 
    其他流动负债 4,443,881.10 6,787,539.18 
    流动负债合计 289,732,053.79 326,485,306.53 
    非流动负债： 
    长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 
    应付债券 0 0 
    长期应付款 0 0 
    专项应付款 0 0 
    预计负债 0 0 
    递延所得税负债 0 0 
    其他非流动负债 0 0 
    非流动负债合计 200,000,000.00 200,000,000.00 
    负债合计 489,732,053.79 526,485,306.53 
    股东权益： 
    股本 242,000,000.00 242,000,000.00 
    资本公积 350,322,140.98 350,322,140.98 
    减：库存股 0 0 
    专项储备 2,813,833.83 2,355,561.29 
    盈余公积 20,958,455.65 20,958,455.65 
    未分配利润 -208,944,502.69 -163,456,883.34 
    股东权益合计 407,149,927.77 452,179,274.58 
    负债和股东权益合计 896,881,981.56 978,664,581.11 
    公司法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    14 
    合并利润表 
    2009 年1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注 本期金额 上期金额 
    一、营业总收入 262,595,083.80 234,141,719.62 
    其中：营业收入 262,595,083.80 234,141,719.62 
    利息收入 0 0 
    已赚保费 0 0 
    手续费及佣金收入 0 0 
    二、营业总成本 320,329,774.70 244,327,128.35 
    其中：营业成本 256,546,902.21 200,315,789.52 
    利息支出 0 0 
    手续费及佣金支出 0 0 
    退保金 0 0 
    赔付支出净额 0 0 
    提取保险合同准备金净额 0 0 
    保单红利支出 0 0 
    分保费用 0 0 
    营业税金及附加 1,230.00 0.00 
    销售费用 17,616,993.88 16,681,432.93 
    管理费用 32,563,042.93 20,729,720.57 
    财务费用 13,710,120.88 9,890,483.23 
    资产减值损失 -108,515.20 -3,290,297.90 
    加：公允价值变动收益（损失以 
    “－”号填列） 
    0 0 
    投资收益（损失以“－”号填列） 142,500.00 300,000.00 
    其中：对联营企业和合营企 
    业的投资收益 
    0 0 
    汇兑收益（损失以“－”号填列） 0 0 
    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -57,592,190.90 -9,885,408.73 
    加：营业外收入 3,326,279.35 17,560,651.16 
    减：营业外支出 29,882.17 91,721.98 
    其中：非流动资产处置净损失 0 0 
    四、利润总额（亏损总额以“－”号 
    填列） 
    -54,295,793.72 7,583,520.45 
    减：所得税费用 -644,827.40 7,238,666.68 
    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -53,650,966.32 344,853.77 
    归属于母公司所有者的净利润 -53,650,966.32 344,853.77 
    少数股东损益 0 0 
    六、每股收益： 
    （一）基本每股收益 -0.22 0.00 
    （二）稀释每股收益 -0.22 0.00 
    公司法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    15 
    母公司利润表 
    2009 年1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注 本期金额 上期金额 
    一、营业收入 236,510,145.87 233,461,543.91 
    减：营业成本 237,318,224.23 199,766,013.37 
    营业税金及附加 1,230.00 0.00 
    销售费用 16,808,121.15 16,681,432.93 
    管理费用 23,803,005.91 17,338,786.07 
    财务费用 8,767,414.13 10,010,568.15 
    资产减值损失 -858,744.49 -3,290,200.00 
    加：公允价值变动收益（损失以 
    “－”号填列） 
    0.00 0.00 
    投资收益（损失以“－”号填列） 142,500.00 300,000.00 
    其中：对联营企业和合营 
    企业的投资收益 
    0.00 0.00 
    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,186,605.06 -6,745,056.61 
    加：营业外收入 3,083,759.56 17,540,086.03 
    减：营业外支出 29,601.25 31,721.98 
    其中：非流动资产处置净损失 0.00 0.00 
    三、利润总额（亏损总额以“－”号 
    填列） 
    -46,132,446.75 10,763,307.44 
    减：所得税费用 -644,827.40 7,238,666.68 
    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -45,487,619.35 3,524,640.76 
    公司法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    16 
    合并现金流量表 
    2009 年1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注本期金额 上期金额 
    一、经营活动产生的现金流量： 
    销售商品、提供劳务收到的现金 224,944,892.26 259,201,597.06 
    客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 
    向中央银行借款净增加额 0 0 
    向其他金融机构拆入资金净增加额 0 0 
    收到原保险合同保费取得的现金 0 0 
    收到再保险业务现金净额 0 0 
    保户储金及投资款净增加额 0 0 
    处置交易性金融资产净增加额 0 0 
    收取利息、手续费及佣金的现金 0 0 
    拆入资金净增加额 0 0 
    回购业务资金净增加额 0 0 
    收到的税费返还 1,274,403.71 3,360,909.57 
    收到其他与经营活动有关的现金 703,855.00 20,067,092.15 
    经营活动现金流入小计 226,923,150.97 282,629,598.78 
    购买商品、接受劳务支付的现金 259,750,543.30 209,772,136.12 
    客户贷款及垫款净增加额 0 0 
    存放中央银行和同业款项净增加额 0 0 
    支付原保险合同赔付款项的现金 0 0 
    支付利息、手续费及佣金的现金 0 0 
    支付保单红利的现金 0 0 
    支付给职工以及为职工支付的现金 30,791,912.43 28,054,951.60 
    支付的各项税费 19,932,025.60 23,776,883.70 
    支付其他与经营活动有关的现金 6,360,609.97 5,314,239.58 
    经营活动现金流出小计 316,835,091.30 266,918,211.00 
    经营活动产生的现金流量净额 -89,911,940.33 15,711,387.78 
    二、投资活动产生的现金流量： 
    收回投资收到的现金 0.00 0.00 
    取得投资收益收到的现金 142,500.00 300,000.00 
    处置固定资产、无形资产和其他长期 
    资产收回的现金净额 
    8,000,000.00 14,800,000.00 
    处置子公司及其他营业单位收到的 
    现金净额 
    0 0 
    收到其他与投资活动有关的现金 573,740.38 538,096.31 
    投资活动现金流入小计 8,716,240.38 15,638,096.31 
    购建固定资产、无形资产和其他长期 
    资产支付的现金 
    119,903,179.94 137,620,208.79 
    投资支付的现金 0 0安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    17 
    质押贷款净增加额 0 0 
    取得子公司及其他营业单位支付的 
    现金净额 
    0 0 
    支付其他与投资活动有关的现金 0 0 
    投资活动现金流出小计 119,903,179.94 137,620,208.79 
    投资活动产生的现金流量净额 -111,186,939.56 -121,982,112.48 
    三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金 0 0 
    其中：子公司吸收少数股东投资收 
    到的现金 
    0 0 
    取得借款收到的现金 300,000,000.00 150,000,000.00 
    发行债券收到的现金 0 0 
    收到其他与筹资活动有关的现金 0 0 
    筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 150,000,000.00 
    偿还债务支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,427,650.00 10,432,742.55 
    其中：子公司支付给少数股东的股 
    利、利润 
    0 0 
    支付其他与筹资活动有关的现金 0 0 
    筹资活动现金流出小计 118,427,650.00 110,432,742.55 
    筹资活动产生的现金流量净额 181,572,350.00 39,567,257.45 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0 
    五、现金及现金等价物净增加额 -19,526,529.89 -66,703,467.25 
    加：期初现金及现金等价物余额 59,133,297.51 57,598,241.34 
    六、期末现金及现金等价物余额 39,606,767.62 -9,105,225.91 
    公司法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    18 
    母公司现金流量表 
    2009 年1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目 附注 本期金额 上期金额 
    一、经营活动产生的现金流量： 
    销售商品、提供劳务收到的现金 210,040,531.26 259,024,945.86 
    收到的税费返还 1,274,403.71 3,360,909.57 
    收到其他与经营活动有关的现金 41,918,244.01 18,606,170.31 
    经营活动现金流入小计 253,233,178.98 280,992,025.74 
    购买商品、接受劳务支付的现金 197,536,045.01 209,717,043.52 
    支付给职工以及为职工支付的现金 26,260,083.49 27,771,218.16 
    支付的各项税费 14,175,538.66 23,336,729.79 
    支付其他与经营活动有关的现金 5,179,244.68 4,626,466.38 
    经营活动现金流出小计 243,150,911.84 265,451,457.85 
    经营活动产生的现金流量净额 10,082,267.14 15,540,567.89 
    二、投资活动产生的现金流量： 
    收回投资收到的现金 0 
    取得投资收益收到的现金 142,500.00 300,000.00 
    处置固定资产、无形资产和其他长期 
    资产收回的现金净额 
    0.00 14,800,000.00 
    处置子公司及其他营业单位收到的 
    现金净额 
    0 0 
    收到其他与投资活动有关的现金 384,555.22 416,928.58 
    投资活动现金流入小计 527,055.22 15,516,928.58 
    购建固定资产、无形资产和其他长期 
    资产支付的现金 
    20,310,472.97 97,000,000.00 
    投资支付的现金 0 0 
    取得子公司及其他营业单位支付的 
    现金净额 
    0 0 
    支付其他与投资活动有关的现金 0 0 
    投资活动现金流出小计 20,310,472.97 97,000,000.00 
    投资活动产生的现金流量净额 -19,783,417.75 -81,483,071.42 
    三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金 
    取得借款收到的现金 100,000,000.00 150,000,000.00 
    收到其他与筹资活动有关的现金 0 0 
    筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 150,000,000.00 
    偿还债务支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,138,750.00 10,432,742.55 
    支付其他与筹资活动有关的现金 0 0 
    筹资活动现金流出小计 109,138,750.00 110,432,742.55 
    筹资活动产生的现金流量净额 -9,138,750.00 39,567,257.45 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0.00安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    19 
    五、现金及现金等价物净增加额 -18,839,900.61 -26,375,246.08 
    加：期初现金及现金等价物余额 57,598,241.34 55,103,318.24 
    六、期末现金及现金等价物余额 38,758,340.73 28,728,072.16 
    公司法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才- 20 - 
    合并所有者权益变动表 
    2009 年1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    项目 
    股本 资本公积 
    减：库 
    存股 
    专项储备 盈余公积 
    一般 
    风险 
    准备 
    未分配利润 
    其 
    他 
    少数股 
    东权益 
    所有者权益合计 
    一、上年年末余额 242,000,000.00 350,822,140.98 23,314,016.94 0 -191,786,061.06 0 424,350,096.86 
    加：同一控制下企 
    业合并产生的追溯调整 
    会计政策变 
    更 
    2,355,561.29 -2,355,561.29 
    前期差错更 
    正 
    其他 
    二、本年年初余额 242,000,000.00 350,822,140.98 0 2,355,561.29 20,958,455.65 0 -191,786,061.06 0 424,350,096.86 
    三、本期增减变动金额 
    （减少以“－”号填列） 
    0.00 0.00 0.00 1,403,496.54 0 -53,650,966.32 -52,247,469.78 
    （一）净利润 -53,650,966.32 -53,650,966.32 
    （二）直接计入所有者 
    权益的利得和损失 
    1,403,496.54 1,403,496.54 
    1．可供出售金融资产公 
    允价值变动净额 
    2．权益法下被投资单位 
    其他所有者权益变动的 
    影响 
    3．与计入所有者权益项 
    目相关的所得税影响 
    4．其他 1,403,496.54 0 1,403,496.54 
    上述（一）和（二）小 
    计 
    1,403,496.54 0 -53,650,966.32 -52,247,469.78 
    （三）所有者投入和减 
    少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    21 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东） 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部 
    结转 
    1．资本公积转增资本 
    （或股本） 
    2．盈余公积转增资本 
    （或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    四、本期期末余额 242,000,000.00 350,822,140.98 0.00 3,759,057.83 20,958,455.65 0 -245,437,027.38 0.00 372,102,627.08 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    项目 
    股本 资本公积 
    减：库存 
    股 
    盈余公积 
    一般风 
    险准备 
    未分配利润 
    其 
    他 
    少数股 
    东权益 
    所有者权益合计 
    一、上年年末余额 242,000,000.00 350,822,140.98 20,958,455.65 -99,699,543.96 514,081,052.67 
    加：同一控制下企业合并产生 
    的追溯调整 
    会计政策变更 
    前期差错更正 0 
    其他 
    二、本年年初余额 242,000,000.00 350,822,140.98 0 20,958,455.65 0 -99,699,543.96 0 514,081,052.67 
    三、本期增减变动金额（减少以“－” 
    号填列） 
    344,853.77 344,853.77 
    （一）净利润 344,853.77 344,853.77 
    （二）直接计入所有者权益的利得 
    和损失 
    1．可供出售金融资产公允价值变动 
    净额安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    22 
    2．权益法下被投资单位其他所有者 
    权益变动的影响 
    3．与计入所有者权益项目相关的所 
    得税影响 
    4．其他 
    上述（一）和（二）小计 344,853.77 344,853.77 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    四、本期期末余额 242,000,000.00 350,822,140.98 0 20,958,455.65 0 -99,354,690.19 0 514,425,906.44 
    公司法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    23 
    母公司所有者权益变动表 
    2009 年1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    项目 
    股本 资本公积 
    减：库存 
    股 
    专项储备 盈余公积 未分配利润 
    其 
    它 
    所有者权益合计 
    一、上年年末余额 242,000,000.00 350,322,140.98 0 23,314,016.94 -163,456,883.34 452,179,274.58 
    加：会计政策变更 2,355,561.29 -2,355,561.29 0 0.00 
    前期差错更正 0 0 0 0.00 
    其他 0 0 0 0.00 
    二、本年年初余额 242,000,000.00 350,322,140.98 0.00 2,355,561.29 20,958,455.65 -163,456,883.34 452,179,274.58 
    三、本期增减变动金额（减少以“－” 
    号填列） 
    458,272.54 -45,487,619.35 -45,029,346.81 
    （一）净利润 0 -45,487,619.35 -45,487,619.35 
    （二）直接计入所有者权益的利得和损 
    失 
    458,272.54 458,272.54 
    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 
    2．权益法下被投资单位其他所有者权益 
    变动的影响 
    3．与计入所有者权益项目相关的所得税 
    影响 
    4．其他 458,272.54 458,272.54 
    上述（一）和（二）小计 458,272.54 -45,487,619.35 -45,029,346.81 
    （三）所有者投入和减少资本 0.00 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．对所有者（或股东）的分配 
    3．其他安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    24 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    四、本期期末余额 242,000,000.00 350,322,140.98 0.00 2,813,833.83 20,958,455.65 -208,944,502.69 407,149,927.77 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    项目 
    股本 资本公积 
    减：库存 
    股 
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计 
    一、上年年末余额 242,000,000.00 350,322,140.98 20,958,455.65 -72,198,494.14 541,082,102.49 541,082,102.49 
    加：会计政策变更 
    前期差错更正 
    其他 
    二、本年年初余额 242,000,000.00 350,322,140.98 0 20,958,455.65 -72,198,494.14 541,082,102.49 541,082,102.49 
    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 
    列） 
    3,524,640.76 3,524,640.76 3,524,640.76 
    （一）净利润 3,524,640.76 3,524,640.76 3,524,640.76 
    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 
    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 
    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 
    动的影响 
    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 
    响 
    4．其他 
    上述（一）和（二）小计 3,524,640.76 3,524,640.76 3,524,640.76 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    25 
    1．提取盈余公积 
    2．对所有者（或股东）的分配 
    3．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    四、本期期末余额 242,000,000.00 350,322,140.98 0 20,958,455.65 -68,673,853.38 544,606,743.25 544,606,743.25 
    公司法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才- 26 - 
    (二) 公司基本情况 
    安徽巢东水泥股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1999 年4 月，是经安徽省 
    人民政府皖政秘[1998]273 号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为主发起人联合其他三个 
    法人股东共同发起设立的股份有限公司，注册资本为12,000 万元。 
    1999 年11 月，经安徽省人民政府皖政秘[1999]228 号文批准，安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂采 
    取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司（以下简称“巢东集团”），安徽省巢湖水泥 
    厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国有法人股由巢东集团持有。 
    2000 年11 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]150 号文核准，本公司向社会公众发 
    行人民币普通股8,000 万股，注册资本增至20,000 万元。 
    根据昌兴矿业投资有限公司（注册地为英属维尔京群岛）、安徽海螺水泥股份有限公司与巢东集 
    团2006 年6 月签定的股权转让协议，并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1457 号批 
    复和中华人民共和国商务部商资批[2006]2408 号批复批准，巢东集团将持有本公司11,938.57 万国有 
    法人股（占总股本的59.69%）中的8,000万股（占总股本的40%）转让给昌兴矿业投资有限公司，3,938.57 
    万股（占总股本的19.69%）转让给安徽海螺水泥股份有限公司。2007 年4 月，中国证券监督管理委员 
    会下达《关于核准昌兴矿业投资有限公司公告安徽巢东水泥股份有限公司收购报告书并豁免其要约收 
    购义务的批复》。2007 年6 月，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对上述股权变更事项出具 
    过户登记确认书。本次股权转让完成后，本公司自2007 年4 月变更为外商投资股份有限公司，并取得 
    注册号为企股皖总字第002290 号企业法人营业执照。 
    2007 年7 月，根据本公司2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的 
    股权分置改革方案，本公司以股改方案实施日流通股总股本8,000 万股为基数，向全体流通股股东以 
    资本公积金按每10 股转增5.25 股，合计转增4,200 万股，至此，本公司注册资本增至24,200 万元。 
    本公司的经营范围包括：水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品的生产与销售；非金属矿产品的 
    开采、加工与销售；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营本企业生产、科研所需的原 
    辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一 
    补”业务；建材设计；设备制造、安装及调试；技术服务。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1、遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的2009 年上半年年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地 
    反映了本公司2009 年6 月30 日的财务状况、2009 年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息 
    2、财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解 
    释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    3、会计年度 
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 
    4、记账本位币 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 
    (1) 计量属性 
    本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计 
    量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行 
    计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成 
    本、可变现净值或现值计量。 
    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 
    6、现金及现金等价物的确定标准安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    27 
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 
    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测 
    试。 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 
    有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 
    金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 
    失，计提坏账准备。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 
    据、计提方法 
    账龄分析法 
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 
    1 年以内（含1 年） 5% 5% 
    1－2 年 5% 5% 
    2－3 年 20% 20% 
    3－4 年 50% 50% 
    4－5 年 50% 50% 
    5 年以上 100% 100% 
    8、存货核算方法 
    (1) 存货的分类 
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 
    过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    加权平均法 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为 
    基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如 
    果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品 
    的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 
    以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的 
    存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计 
    量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 
    (4) 存货的盘存制度 
    永续盘存制 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    低值易耗品一次摊销法 
    9、长期股权投资的核算方法 
    (1) 初始计量 
    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量： 
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    28 
    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 
    在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 
    资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公 
    积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份 
    额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 
    本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号—企业合并》确定的 
    合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 
    始投资成本： 
    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 
    包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告 
    但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 
    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 
    议约定不公允的除外。 
    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号—非 
    货币性资产交换》确定。 
    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号—债务重组》 
    确定。 
    (2) 后续计量及收益确认方法 
    根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 
    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并 
    且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法进行核算。公司对被 
    投资单位具有共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。 
    采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 
    公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金 
    股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 
    采用权益法核算的长期股权投资，公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单 
    位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分 
    派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    10、固定资产计价和折旧方法的计提方法 
    (1) 固定资产计价和折旧方法 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 
    较高的有形资产。 
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下 
    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 
    房屋及建筑物 40 年 4 2.40 
    机器设备 10-18 年 4 5.33-9.60 
    电子设备 8 年 4 12.00 
    运输设备 8 年 4 12.00 
    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 
    每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数 
    与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁 
    为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 
    值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 
    能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    29 
    确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计 
    提折旧。 
    11、在建工程核算方法 
    在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、机 
    器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状 
    态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发生的借款费用。 
    本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到 
    预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待 
    办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 
    12、无形资产的核算方法 
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、 
    专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。对于使用寿命有限 
    的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量， 
    在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济 
    利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。 
    每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的 
    使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命 
    不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用 
    寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 
    13、资产减值的核算方法 
    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法 
    资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资产是否存在可 
    能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值 
    的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 
    提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 
    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 
    （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 
    化，从而对企业产生不利影响； 
    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现 
    金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； 
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 
    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现 
    金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等； 
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 
    行减值测试。 
    14、借款费用资本化的核算方法 
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件 
    时予以资本化计入相关资产成本： 
    ①资产支出已经发生； 
    ②借款费用已经发生； 
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    30 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的， 
    暂停借款费用的资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资 
    本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 
    （2）借款费用资本化金额的计算方法 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息 
    费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的 
    金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计 
    资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 
    15、收入确认原则 
    （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 
    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 
    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 
    ③收入的金额能够可靠地计量； 
    ④相关的经济利益很可能流入企业； 
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    （2）提供劳务收入 
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 
    供劳务交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件： 
    ①收入的金额能够可靠地计量； 
    ②相关的经济利益很可能流入企业； 
    ③交易的完工进度能够可靠地确定； 
    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 
    （3）让渡资产使用权 
    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： 
    ①相关的经济利益很可能流入企业； 
    ②收入的金额能够可靠地计量。 
    16、确认递延所得税资产的依据 
    （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂 
    时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的 
    递延所得税资产不予确认： 
    ①该项交易不是企业合并； 
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 
    （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 
    的，确认相应的递延所得税资产： 
    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 
    ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
    （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 
    和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 
    17、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 
    (1) 会计政策变更 
    单位：元 币种：人民币 
    会计政策变更的内容和理由 变更影响数 
    根据财政部财会[2009]8 号《关于印发企业会计准则解释第3 号 
    的通知》规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费用， 
    应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备” 
    科目。“专项储备”科目期末余额在资产负债表所有者权益项下 
    “减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。 
    2,355,561.29安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    31 
    此项变更作为会计政策变更，按照《企业会计准则第28 号—会计 
    政策、会计估计变更和差错更正》的要求进行追溯调整，相应调 
    整2008 期末股东权益“盈余公积”。 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    (3) 会计差错更正 
    无 
    (四) 税项 
    1、主要税种及税率 
    税种 计税依据 税率 
    增值税 销售收入的17% 17% 
    消费税 — 
    营业税 — 
    城建税 见附注 
    企业所得税 — 25% 
    2、税收优惠及批文 
    本公司于2007 年4 月由内资企业变更为外商投资企业，根据国税发[1994]第38 号《关于外商投 
    资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》的规定，暂不缴纳城建税及教育费 
    附加。 
    (五) 企业合并及合并财务报表 
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 
    单位:元 币种:人民币 
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 
    安徽巢东纳 
    米材料科技 
    有限公司 
    全资子公司 
    安徽省 
    巢湖市 
    开发和生产纳米 
    碳酸钙产品和其 
    他纳米材料及相 
    关产品，纳米技 
    术的研究开发 
    45,000,000.00 
    安徽巢东新 
    型材料有限 
    责任公司 
    全资子公司 
    安徽省 
    巢湖市 
    PVC 发泡门、型 
    材、托盘、装饰 
    材料等生产经 
    营;技术开发；新 
    型材料设计、制 
    造、安装、及技 
    术服务 
    40,000,000.00 
    安徽巢东矿 
    业高新材料 
    有限责任公 
    司 
    控股子公司 
    安徽省 
    明光市 
    凹凸棒石粘土及 
    其共生矿物产品 
    的加工、销售、 
    利用 
    30,000,000.00 
    巢湖海昌水 
    泥有限责任 
    公司 
    全资子公司 
    安徽省 
    巢湖市 
    水泥生产企业筹 
    建 
    180,000,000.00 
    六安巢东水 
    泥有限责任 
    公司 
    控股子公司 
    安徽省 
    六安市 
    各种型号水泥产 
    品生产、销售； 
    设备安装及调 
    试；技术服务 
    30,000,000.00安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    32 
    单位:元 币种:人民币 
    子公司全称 
    期末实 
    际投资 
    额 
    实质上构成对子公司的 
    净投资的余额（资不抵 
    债子公司适用） 
    持股比例（%） 
    表决权比 
    例 
    （%） 
    是否合并报 
    表 
    安徽巢东纳米材料 
    科技有限公司 
    100.00 100.00 
    安徽巢东新型材料 
    有限责任公司 
    100.00 100.00 
    安徽巢东矿业高新 
    材料有限责任公司 
    99.00 99.00 
    巢湖海昌水泥有限 
    责任公司 
    100.00 100.00 
    六安巢东水泥有限 
    责任公司 
    90.00 90.00 
    2、企业合并及合并财务报表的说明 
    本公司的子公司安徽巢东纳米材料科技有限公司（以下简称“巢东纳米”）、安徽巢东新型材料 
    有限责任公司（以下简称“巢东新材”）、安徽巢东矿业高新材料有限责任公司（以下简称“巢东矿 
    业”）、巢湖海昌水泥有限责任公司（以下简称“巢湖海昌”）和六安巢东水泥有限责任公司（以下 
    简称“六安水泥”）均已纳入合并报表范围。 
    3、合并报表范围发生变更的内容和原因 
    报告期内合并财务报表范围未发生变化。 
    (六) 合并会计报表附注 
    1、货币资金 
    单位：元 
    期末数 期初数 
    项目 
    人民币金额 外币金额 人民币金额 
    现金： / 
    人民币 2,269.85 0 2,477.94 
    人民币 0 0 0 
    银行存款： / 
    人民币 39,604,497.77 59,130,819.57 
    人民币 0 0 
    其他货币资金： / 
    人民币 0 0 
    人民币 0 0 
    合计 39,606,767.62 / 59,133,297.51 
    （1）货币资金期末较年初下降33.02%，主要系本年海昌水泥项目投入资金较大所致。 
    （2）银行存款期末余额中无冻结或封存情况。 
    2、应收账款 
    (1) 应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
    种类 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    单项金额 
    重大的应 
    收账款 
    23,081,603.51 62.72 9,194,509.11 40.78 8,463,609.41 37.54 8,463,609.41 37.96安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    33 
    单项金额 
    不重大但 
    按信用风 
    险特征组 
    合后该组 
    合的风险 
    较大的应 
    收账款 
    13,017,229.54 35.37 13,017,229.54 57.74 13,817,222.38 61.28 13,817,222.38 61.98 
    其他不重 
    大应收账 
    款 
    700,991.60 1.90 333,729.54 1.48 265,850.80 1.18 13,292.54 0.06 
    合计 36,799,824.65 / 22,545,468.19 / 22,546,682.59 / / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    账面余额 账面余额 
    账龄 
    金额 比例(%) 
    坏账准备 
    金额 
    比例 
    (%) 
    坏账准备 
    五年以上 13,017,229.54 13,017,229.54 13,817,222.38 13,817,222.38 
    合计 13,017,229.54 13,017,229.54 13,817,222.38 13,817,222.38 
    根据公司经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的应收账款作为单项金额重大的应 
    收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款的标准是除单项金额重大的应 
    收账款外，账龄五年以上或难以收回的应收账款。 
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容 
    应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为20,695,363.51 元，占应收账款总额的56.24%。 
    3、其他应收款 
    (1) 其他应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
    种类 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    单项金额重 
    大的其他应 
    收款项 
    24,216,352.72 90.39 2,920,704.88 72.27 26,885,244.73 79.93 2,673,744.37 66.08 
    单项金额不 
    重大但按信 
    用风险特征 
    组合后该组 
    合的风险较 
    大的其他应 
    收款项 
    721,505.79 4.34 721,505.79 17.85 1,292,612.05 2.38 1,292,612.05 31.95 
    其他不重大 
    的其他应收 
    款项 
    5,359,470.11 5.27 399,118.11 9.88 1,566,595.54 17.69 79,859.68 1.97 
    合计 30,297,328.62 / 4,041,328.78 / 29,744,452.32 / 4,046,216.10 /安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    34 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    账龄 账面余额 账面余额 
    金额 比例(%) 
    坏账准备 
    金额 比例(%) 
    坏账准备 
    五年以上 721,505.79 721,505.79 1,292,612.05 1,292,612.05 
    合计 721,505.79 721,505.79 1,292,612.05 1,292,612.05 
    根据公司经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的其他应收款作为单项金额重大的 
    其他应收款项，单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款项的标准是除单项金 
    额重大的其他应收款项外，账龄五年以上或难以收回的其他应收款。 
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 
    其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为 25,824,511.54 元，占其他应收款总额的比例为 
    98.36%。 
    （5）其他应收款期末余额中巢湖市居巢区人民政府20,000,000.00 元借款由巢湖市居巢区财政局 
    提供担保，待抵扣增值税进项税 1,279,508.82 元，截止2009 年7 月31 日已通过巢湖市国家税务局 
    认定可抵扣，故均未计提坏账准备。 
    4、预付账款 
    (1) 预付账款账龄 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    账龄 
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 
    一年以内 115,437,583.07 99.93 63,426,969.73 98.04 
    一至二年 505.00 0 562,654.77 0.87 
    二至三年 77,414.77 0.07 7,276.80 0.01 
    三年以上 2,988.00 0 700,000.00 1.08 
    合计 115,518,490.84 100 64,696,901.30 100.00 
    预付款项期末较年初上升78.55%，主要系本年海昌水泥磨及余热发电项目预付设备款所致 
    (2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    5、存货 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
    原材料 41,977,511.35 13,429,473.61 28,548,037.74 40,628,654.84 13,612,925.03 27,015,729.81 
    在产品 35,024,085.78 2,176,672.47 32,847,413.31 15,336,433.24 2,540,163.45 12,796,269.79 
    库存商品 14,808,426.48 77,310.55 14,731,115.93 7,884,151.53 389,112.64 7,495,038.89 
    周转材料 70,896.31 67,351.49 3,544.82 131,191.74 67,351.49 63,840.25 
    消耗性生 
    物资产 
    0 0 0 0 0 0 
    合计 91,880,919.92 15,750,808.12 76,130,111.80 63,980,431.35 16,609,552.61 47,370,878.74安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    35 
    (2) 存货跌价准备情况 
    项目 计提存货跌价准备的依据 
    本期转回存货跌价准备的 
    原因 
    本期转回金额占该项存货期 
    末余额的比例（％） 
    原材料 0.44 
    在产品 1.04 
    库存商品 2.11 
    （3）存货期末较年初增长60.71%，主要系在产品和库存商品较期初大幅增加所致。 
    （4）本公司对已报废处理的湿法窑、机立窑水泥生产线相关的原、辅材料，按预计可收回金额与 
    其期末账面成本的差额计提存货跌价准备；对其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 
    额提取存货跌价准备。存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销 
    售费用及相关税金后的金额确定。 
    6、长期股权投资 
    按成本法核算 
    单位：元 币种：人民币 
    被投资单位 初始投资成本 期初余额 
    增 
    减 
    变 
    动 
    期末余额 
    其中： 
    本期减 
    值准备 
    减值准备 
    在被投 
    资单位 
    持股比 
    例（％） 
    在被投 
    资单位 
    表决权 
    比例 
    （％） 
    安徽省东兴水 
    泥有限责任公 
    司 
    8,167,312.44 8,167,312.44 8,167,312.44 8,167,312.44 55.00 
    安徽东环水泥 
    有限责任公司 
    7,348,871.23 
    7,348,871. 
    23 
    7,348,871.23 7,348,871.23 51.00 
    安徽国元信托 
    投资有限责任 
    公司 
    3,000,000.00 
    3,000,000. 
    00 
    3,000,000.00 0 0.19 
    7、投资性房地产 
    8、固定资产 
    (1) 固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 
    一、原价合计 1,081,754,960.37 389,369,385.69 173,000.00 1,470,951,346.06 
    其中：房屋及建筑物 435,058,658.48 121,220,653.12 0 556,279,311.60 
    机器设备 584,704,945.56 265,616,584.04 173,000.00 850,148,529.60 
    运输工具 36,799,708.60 2,412,820.50 0 39,212,529.10 
    其他设备 25,191,647.73 119,328.03 0 25,310,975.76 
    二、累计折旧合计 470,227,188.16 24,444,036.26 166,080.00 494,505,144.42 
    其中：房屋及建筑物 122,061,111.44 5,111,104.14 0 127,172,215.58 
    机器设备 307,431,266.01 17,252,345.31 166,080.00 324,517,531.32 
    运输工具 24,412,200.69 1,464,831.51 0 25,877,032.20 
    其他设备 16,322,610.02 615,755.30 0 16,938,365.32 
    三、固定资产净值合计 611,527,772.21 364,925,349.43 6,920.00 976,446,201.64 
    其中：房屋及建筑物 312,997,547.04 116,109,548.98 0.00 429,107,096.02 
    机器设备 277,273,679.55 248,364,238.73 6,920.00 525,630,998.28 
    运输工具 12,387,507.91 947,988.99 0.00 13,335,496.90安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    36 
    其他设备 8,869,037.71 -496,427.27 0.00 8,372,610.44 
    四、减值准备合计 178,005,919.12 178,005,919.12 
    其中：房屋及建筑物 87,180,593.36 87,180,593.36 
    机器设备 90,825,325.76 90,825,325.76 
    运输工具 
    其他设备 
    五、固定资产净额合计 433,521,853.09 364,925,349.43 6,920.00 798,440,282.52 
    其中：房屋及建筑物 225,816,953.68 116,109,548.98 0.00 341,926,502.66 
    机器设备 186,448,353.79 248,364,238.73 6,920.00 434,805,672.52 
    运输工具 12,387,507.91 947,988.99 0.00 13,335,496.90 
    其他设备 8,869,037.71 -496,427.27 0.00 8,372,610.44 
    （1）固定资产期末余额中账面价值为10,062 万元的房屋及建筑物和24,107 万元的机器设备已用 
    作银行借款的抵押物。 
    （2）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于 
    其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 
    9、在建工程 
    单位：元 币种：人民币 
    项期末数 期初数 
    目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 
    在 
    建 
    工 
    程 
    174,151,462.45 9,824,545.80 164,326,916.65 511,460,330.57 9,958,845.80 501,501,484.77 
    (1) 在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目名 
    称 
    预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 
    工程投 
    入占预 
    算比例 
    （％） 
    工 
    程 
    进 
    度 
    本期 
    利息 
    资本 
    化率 
    （％） 
    资 
    金 
    来 
    源 
    期末数 
    海昌水 
    泥项目 
    453,880,757.77 45,634,421.12 385,111,052.36 0 — 7.83 
    自 
    筹 
    114,404,126.53 
    4000KW 
    余热发 
    电项目 
    5,100.00 44,116,594.60 2,302,063.12 0.00 0.00 91.02 
    自 
    筹 
    46,418,657.72 
    廊道工 
    程 
    2,730.70 9,958,845.80 134,300.00 35.98 
    募 
    股 
    9,824,545.80 
    六安水 
    泥项目 
    3,504,132.40 
    自 
    筹 
    3,504,132.40 
    合计 511,460,330.57 47,936,484.24 385,111,052.36 134,300.00 / / / / 174,151,462.45 
    在建工程期末较年初减少67.23%，主要系本公司子公司巢湖海昌水泥项目一期工程已投产，资产 
    暂估转入固定资产所致。 
    (2) 在建工程减值准备 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    廊道工程 9,958,845.80 0 134,300.00 9,824,545.80 
    合计 9,958,845.80 134,300.00 9,824,545.80安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    37 
    10、工程物资 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 
    专用设备及材料 
    账面余额 
    9,013,457.13 0 8,906,846.27 106,610.86 
    减：减值准备 -91,291.71 0 0 -91,291.71 
    合计 8,922,165.42 0 8,906,846.27 15,319.15 
    工程物资期末较年初减少99.83%，主要系海昌水泥项目上年期末库存的工程材料及设备本年投入 
    使用所致。 
    11、无形资产 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 
    一、原价合计 78,186,299.21 483,119.29 78,669,418.50 
    土地使用权1 14,903,169.64 14,903,169.64 
    土地使用权2 7,010,387.19 7,010,387.19 
    土地使用权3 4,711,065.00 4,711,065.00 
    土地使用权4 4,545,227.25 4,545,227.25 
    土地使用权5 23,880,000.00 23,880,000.00 
    土地使用权6 0 483,119.29 483,119.29 
    矿山开采权1 9,800,000.00 9,800,000.00 
    矿山开采权2 7,602,396.73 7,602,396.73 
    矿山开采权3 3,700,000.00 3,700,000.00 
    矿山开采权4 2,034,053.40 2,034,053.40 
    二、累计摊销合计 18,862,381.56 2,000,199.31 20,862,580.87 
    土地使用权1 5,625,763.42 389,775.24 6,015,538.66 
    土地使用权2 250,817.49 70,103.88 320,921.37 
    土地使用权3 376,885.00 47,110.62 423,995.62 
    土地使用权4 174,233.74 45,452.28 219,686.02 
    土地使用权5 199,000.00 298,500.00 497,500.00 
    土地使用权6 0 175,130.71 175,130.71 
    矿山开采权1 3,133,720.79 341,860.44 3,475,581.23 
    矿山开采权2 5,183,531.90 345,563.46 5,529,095.36 
    矿山开采权3 2,774,999.70 184,999.98 2,959,999.68 
    矿山开采权4 1,143,429.52 101,702.70 1,245,132.22 
    三、无形资产净值 
    合计 
    59,323,917.65 -1,517,080.02 57,806,837.63 
    土地使用权1 9,277,406.22 -389,775.24 8,887,630.98 
    土地使用权2 6,759,569.70 -70,103.88 6,689,465.82 
    土地使用权3 4,334,180.00 -47,110.62 4,287,069.38 
    土地使用权4 4,370,993.51 -45,452.28 4,325,541.23 
    土地使用权5 23,681,000.00 -298,500.00 23,382,500.00 
    土地使用权6 0.00 307,988.58 307,988.58 
    矿山开采权1 6,666,279.21 -341,860.44 6,324,418.77 
    矿山开采权2 2,418,864.83 -345,563.46 2,073,301.37 
    矿山开采权3 925,000.30 -184,999.98 740,000.32 
    矿山开采权4 890,623.88 -101,702.70 788,921.18 
    四、减值准备合计安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    38 
    五、无形资产净额 
    合计 
    59,323,917.65 -1,517,080.02 57,806,837.63 
    土地使用权1 9,277,406.22 -389,775.24 8,887,630.98 
    土地使用权2 6,759,569.70 -70,103.88 6,689,465.82 
    土地使用权3 4,334,180.00 -47,110.62 4,287,069.38 
    土地使用权4 4,370,993.51 -45,452.28 4,325,541.23 
    土地使用权5 23,681,000.00 -298,500.00 23,382,500.00 
    土地使用权6 0.00 307,988.58 307,988.58 
    矿山开采权1 6,666,279.21 -341,860.44 6,324,418.77 
    矿山开采权2 2,418,864.83 -345,563.46 2,073,301.37 
    矿山开采权3 925,000.30 -184,999.98 740,000.32 
    矿山开采权4 890,623.88 -101,702.70 788,921.18 
    （1）无形资产期末余额中账面价值为2,021 万元的土地使用权已用作银行借款的抵押物。 
    （2）无形资产期末没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备 
    12、递延所得税资产 
    (1) 明细情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期末数 期初数 
    坏账准备形成 6,406,392.86 6,532,336.05 
    存货跌价准备形成 2,497,116.63 2,711,802.75 
    长期股权投资减值准备形成 2,175,731.80 2,175,731.80 
    在建工程减值准备形成 2,456,136.45 2,489,711.45 
    合计 13,535,377.74 13,909,582.05 
    13、资产减值准备明细 
    单位：元 币种：人民币 
    本期减少额 
    项目 年初账面余额 本期计提额 
    转回 转销 合计 
    期末账面余额 
    一、坏 
    账准备 
    26,340,340.43 750,229.29 0 503,772.75 503,772.75 26,586,796.97 
    二、存 
    货跌价 
    准备 
    16,609,552.61 858,744.49 858,744.49 15,750,808.12 
    三、可 
    供出售 
    金融资 
    产减值 
    准备 
    四、持 
    有至到 
    期投资 
    减值准 
    备 
    五、长 
    期股权 
    投资减 
    值准备 
    15,516,183.67 15,516,183.67 
    六、投 
    资性房安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    39 
    地产减 
    值准备 
    七、固 
    定资产 
    减值准 
    备 
    178,005,919.12 178,005,919.12 
    八、工 
    程物资 
    减值准 
    备 
    91,291.71 91,291.71 
    九、在 
    建工程 
    减值准 
    备 
    9,958,845.80 134,300.00 134,300.00 9,824,545.80 
    十、生 
    产性生 
    物资产 
    减值准 
    备 
    0 
    其中： 
    成熟生 
    产性生 
    物资产 
    减值准 
    备 
    十一、 
    油气资 
    产减值 
    准备 
    十二、 
    无形资 
    产减值 
    准备 
    十三、 
    商誉减 
    值准备 
    十四、 
    其他 
    合计 246,522,133.34 750,229.29 858,744.49 638,072.75 1,496,817.24 245,775,545.39 
    14、短期借款 
    (1) 短期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期末数 期初数 
    抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00 
    保证借款 35,000,000.00 0 
    0 0 
    0 0 
    合计 135,000,000.00 100,000,000.00安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    40 
    （1）短期借款期末余额中10,000 万元由本公司以下属巢湖厂的土地使用权和机械设备抵押取得， 
    3500 万元由安徽海螺集团有限责任公司担保取得. 
    （2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 
    15、应付账款 
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明 
    应付账款期末余额中账龄超过一年的款项为13,579,888.85 元，主要是暂未结算的设备款。 
    16、预收账款 
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明 
    预收账款期末较年初增长159.63%，主要是尚未结算的销货尾款, 其中账龄超过一年的款项为 
    3,653,001.07 元。 
    17、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额 
    一、工资、奖金、津贴和补贴 24,799,814.41 24,799,814.41 0.00 
    二、职工福利费 48,732.00 1,061,906.95 1,110,638.95 0.00 
    三、社会保险费 1,038,769.17 5,430,077.09 5,232,516.38 1,236,329.88 
    失业金 917,205.21 985,624.68 939,313.15 963,516.74 
    养老金 106,587.80 3,441,215.55 3,331,543.31 216,260.04 
    医保金 12,979.34 585,647.43 560,683.00 37,943.77 
    生育保险费 1,996.82 165,311.56 154,910.54 12,397.84 
    工伤保险金 0.00 252,277.87 246,066.38 6,211.49 
    四、住房公积金 17,638.00 599,147.00 512,949.00 103,836.00 
    五、其他 8,681,471.58 1,191,366.00 1,167,411.91 8,705,425.67 
    合计 9,786,610.75 33,082,311.45 32,823,330.65 10,045,591.55 
    18、应交税费 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期末数 期初数 计缴标准 
    增值税 -11,241,286.46 3,232,650.12 销售收入的17% 
    消费税 — 
    营业税 4,036.25 82.50 — 
    所得税 0.00 5,899,164.93 — 
    个人所得税 8,868.00 10,911.58 超额累进税率 
    城建税 13,136.99 22,133.92 见附注 
    资源税 669,123.16 277,331.16 
    土地使用税 1,197,245.57 957,270.10 
    房产税 952,041.00 768,986.64 
    水利建设基金 387,955.49 434,163.86 
    矿资源补偿费 806,224.71 415,034.26 
    教育费附加 174,332.16 179,473.27安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    41 
    印花税 1,783.88 43,303.26 
    代扣代缴税金 0.00 1,475,512.56 
    合计 -7,026,539.25 13,716,018.16 / 
    应缴税金期末较年初下降151.23%，主要系公司本期销售货物的销项税额远小于本期购进货物和 
    设备的进项税额影响所致。 
    19、其他应付款 
    (1) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 
    其他应付款期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项为应付昌兴 
    矿业投资有限公司1,300,000.00 元、应付昌兴矿业投资有限公司之关联方昌兴矿业（中国）有限公司 
    杭州代表处50,000,000.00 元。 
    20、长期借款 
    (1) 长期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期末数 期初数 
    抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00 
    保证借款 365,000,000.00 200,000,000.00 
    合计 565,000,000.00 400,000,000.00 
    （1）保证借款期末余额365,000,000.00 元系由安徽海螺集团有限责任公司（以下简称“海螺集 
    团”）为本公司子公司巢湖海昌担保取得。 
    （2）抵押借款期末余额中，本公司以下属东关水泥厂房屋建筑物和土地使用权抵押取得借款 
    50,000,000.00 元，本公司以下属东关水泥厂机械设备抵押取得借款50,000,000.00 元，本公司以下 
    属巢湖水泥厂房屋建筑物取得借款50,000,000.00 元，本公司以子公司巢湖海昌设备抵押取得借款 
    50,000,000.00 元。 
    （3）长期借款期末余额较期初上升41.25％，系本年本公司下属子公司巢湖海昌为海昌水泥项目 
    一期工程向建行增加借款165,000,000.00 元影响所致。 
    21、股本 
    单位：股 
    期初数 变动增减 期末数 
    数量 
    比例 
    (%) 
    发 
    行 
    新 
    股 
    送股 
    公积 
    金转 
    股 
    其 
    他 
    小计数量 
    比例 
    (%) 
    股份 
    总数 
    242,000,000.00 100.00 242,000,000.00 100.00 
    股本本年变动增减系本公司原限售股份持有人安徽省巢湖市安得房地产开发有限责任公司于 
    2009 年2 月17 日解除限售，此次有限售条件的流通股340,400 股上市为本公司第二次安排有限售条 
    件的流通股上市。 
    22、资本公积 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
    资本溢价（股本溢价） 325,504,481.83 325,504,481.83 
    其他资本公积 25,317,659.15 25,317,659.15 
    合计 350,822,140.98 350,822,140.98 
    23、未分配利润 
    单位：元 币种：人民币安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    42 
    项目 金额 提取或分配比例（％） 
    调整前 上年末未分配利润 
    （2008 年期末数） 
    -191,786,061.06 / 
    调整后 年初未分配利润 -191,786,061.06 / 
    加：本期净利润 -53,650,966.32 / 
    期末未分配利润 -245,437,027.38 / 
    24、营业收入 
    (1) 营业收入 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 本期发生额 上期发生额 
    主营业务收入 220,666,245.00 228,668,385.16 
    其他业务收入 41,928,838.80 5,473,334.46 
    合计 262,595,083.80 234,141,719.62 
    (2) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
    本期数 上年同期数 
    产品名称 
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
    水泥 175,030,118.93 175,842,817.97 228,227,841.91 194,614,759.43 
    熟料 45,636,126.07 38,848,731.40 440,543.25 502,437.45 
    合计 220,666,245.00 214,691,549.37 228,668,385.16 195,117,196.88 
    (3) 公司前五名客户的销售收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 
    前五名客户销售收入 
    总额 
    46,727,331.30 17.79 
    合计 46,727,331.30 17.79 
    25、营业税金及附加 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准 
    消费税 — 
    营业税 1,230 0 — 
    城建税 见附注 
    合计 1,230.00 0.00 / 
    26、投资收益 
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加 
    单位：元 币种：人民币 
    本期金额 上期金额 
    成本法核算的长期股权投资收益 142,500 300,000 
    合计 142,500.00 300,000.00 
    27、资产减值损失 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 本期发生额 上期发生额 
    一、坏账损失 750,229.29 -3,290,297.90 
    二、存货跌价损失 -858,744.49 0安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    43 
    三、可供出售金融资产减值损失 
    四、持有至到期投资减值损失 
    五、长期股权投资减值损失 
    六、投资性房地产减值损失 
    七、固定资产减值损失 
    八、工程物资减值损失 
    九、在建工程减值损失 
    十、生产性生物资产减值损失 
    十一、油气资产减值损失 
    十二、无形资产减值损失 
    十三、商誉减值损失 
    十四、其他 
    合计 -108,515.20 -3,290,297.90 
    28、营业外收入 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 本期发生额 上期发生额 
    非流动资产处置利得合计 12,185,483.47 
    其中：固定资产处置利得 12,185,483.47 
    增值税返还 874,403.71 3,360,909.57 
    政府补助 1,269,999.99 1,690,000.00 
    无法支付的应付款项转入 41,028.38 0 
    罚款收入 6,000.00 20,219.48 
    其他 1,134,847.27 304,038.64 
    合计 3,326,279.35 17,560,651.16 
    （1）营业外收入本年较上年下降81.06%，主要系公司上年取得对已关停报废的湿法窑、机立窑 
    资产处置净收益1,183 万元影响所致。 
    （2）增值税返还是根据安徽省经济贸易委员会皖经贸资源[2003]361 号文件，本公司生产的粉煤 
    灰32.5 级硅酸盐水泥经安徽省资源综合利用认定委员会认定属于资源综合利用产品，按照安徽省国 
    家税务局《关于印发〈安徽省资源综合利用产品及新型墙体材料增值税减、免、退管理暂行办法〉的 
    通知》，公司本年度收到的08 年享受增值税即征即退政策增值税返还款。 
    （3）政府补助中系本年收到巢湖市财政局契税返还及奖励款43 万元以及递延收益分摊转入84 
    万元。 
    29、营业外支出 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 本期发生额 上期发生额 
    非流动资产处置损失合计 112,790.40 
    其中：固定资产处置损失 112,790.40 
    对外捐赠 5,000.00 46,016.28 
    罚款 1,881.25 0 
    质量赔偿支出 0 1,680.23 
    其他 23,000.92 -68,764.93 
    合计 29,882.17 91,721.98 
    30、所得税费用 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 本期发生额 上期发生额 
    递延所得税调整 -644,827.40 7,238,666.68 
    合计 -644,827.40 7,238,666.68安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    44 
    31、现金流量表项目注释 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 金额 
    保证金 10,000.00 
    财政奖励款 600,000.00 
    其他收入 93,855.00 
    合计 703,855.00 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 金额 
    装卸费 808,639.23 
    投标保证金 800,000.00 
    环保 735,500.00 
    车辆费用 550,530.50 
    招待费 503,845.20 
    财产保险 482,637.61 
    办公费 352,574.44 
    绿化费 252,410.00 
    差旅费 165,004.40 
    中介机构费用 251,699.05 
    其他 1,457,769.54 
    合计 6,360,609.97 
    32、现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
    补充资料 本期金额 上期金额 
    1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
    净利润 -53,650,966.32 344,853.77 
    加：资产减值准备 -108,515.20 -3,290,200.00 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 
    折旧 
    24,339,766.85 20,709,620.93 
    无形资产摊销 1,403,199.31 1,526,567.90 
    长期待摊费用摊销 0.00 205,020.00 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
    （收益以“－”号填列） 
    0.00 -12,139,467.19 
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0 
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0 
    财务费用（收益以“－”号填列） 13,636,010.63 9,890,483.23 
    投资损失（收益以“－”号填列） -142,500.00 -300,000.00 
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 374,204.31 7,238,666.68 
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
    存货的减少（增加以“－”号填列） -27,900,488.57 -16,102,167.18 
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,495,409.86 -21,476,428.69 
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,367,241.48 29,104,438.33 
    其他 0 0 
    经营活动产生的现金流量净额 -89,911,940.33 15,711,387.78 
    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    45 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    3．现金及现金等价物净变动情况： 
    现金的期末余额 39,606,767.62 31,510,194.87 
    减：现金的期初余额 59,133,297.51 98,213,662.12 
    加：现金等价物的期末余额 0 0 
    减：现金等价物的期初余额 0 0 
    现金及现金等价物净增加额 -19,526,529.89 -66,703,467.25 
    (七) 母公司会计报表附注 
    1、应收账款 
    (1) 应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
    种类 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    单项金 
    额重大 
    的应收 
    账款 
    8,463,609.41 39.11 8,463,609.41 39.12 8,463,609.41 37.80 8,463,609.41 38.23 
    单项金 
    额不重 
    大但按 
    信用风 
    险特征 
    组合后 
    该组合 
    的风险 
    较大的 
    应收账 
    款 
    12,960,229.54 59.90 12,960,229.54 59.90 13,659,352.07 61.01 13,659,352.07 61.71 
    其他不 
    重大应 
    收账款 
    213,529.64 0.99 213,529.64 0.99 265,850.80 1.19 13,292.54 0.06 
    合计 21,637,368.59 / 21,637,368.59 / 22,388,812.28 / 22,136,254.02 / 
    根据公司经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的应收账款作为单项金额重大的应 
    收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款的标准是除单项金额重大的应 
    收账款外，账龄五年以上或难以收回的应收账款。 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    账面余额 账面余额 
    账龄 
    金额 比例(%) 
    坏账准备 
    金额 
    比例 
    (%) 
    坏账准备 
    五年以 
    上 
    12,960,229.54 12,960,229.54 13,659,352.07 13,659,352.07 
    合计 12,960,229.54 12,960,229.54 13,659,352.07 13,659,352.07安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    46 
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容 
    应收账款期末余额中欠款前五名金额合计为9,918,006.97 元，占应收账款总额的45.84%。 
    2、其他应收款 
    (1) 其他应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
    期末数 期初数 
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
    种类 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    金额 
    比例 
    (%) 
    单项金额重 
    大的其他应 
    收款项 
    190,214,422.42 97.65 90,315,012.92 98.52 244,090,910.24 99.12 90,388,757.29 98.59 
    单项金额不 
    重大但按信 
    用风险特征 
    组合后该组 
    合的风险较 
    大的其他应 
    收款项 
    721,505.79 0.37 721,505.79 0.79 1,239,486.15 0.50 1,239,486.15 1.35 
    其他不重大 
    的其他应收 
    款项 
    3,846,993.67 1.98 637,435.34 0.70 936,990.26 0.38 50,597.93 0.06 
    合计 194,782,921.88 / 91,673,954.05 / 246,267,386.65 / 91,678,841.37 / 
    根据公司经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的其他应收款作为单项金额重大的 
    其他应收款项，单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款项的标准是除单项金 
    额重大的其他应收款项外，账龄五年以上或难以收回的其他应收款 
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 
    其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为 190,214,422.42 元，占其他应收款总额的 
    97.65%。 
    （4）其他应收款期末余额中待抵扣增值税进项税 854,326.90 元未计提坏账准备。 
    （5）本公司控股子公司巢东纳米由于纳米碳酸钙的生产技术不成熟，工艺设计及相关配套装置不 
    完善，产品应用技术市场尚不成熟，已连续六年出现严重亏损，目前已停止正常生产经营，且已资不 
    抵债；本公司控股子公司巢东新材由于发泡塑料门的生产技术不成熟，产品质量不稳定，且目前发泡 
    塑料门产品市场尚不成熟、发泡塑料门产品个性化差异较大、无法批量生产，产品生产成本较高，已 
    连续五年出现严重亏损，目前已停止正常生产经营，且已资不抵债；本公司控股子公司巢东矿业现已 
    停止生产经营，且已资不抵债。鉴于上述状况，本公司对上述子公司的其他应收款预计不能全额收回， 
    按照各子公司现有资产预计不能偿还负债总额的比例，对上述子公司的其他应收款计提了坏账准备 
    82,533,246.17 元。安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    47 
    3、营业收入 
    (1) 营业收入 
    单位：元 币种：人民币 
    项目 本期发生额 上期发生额 
    主营业务收入 175,266,588.33 228,668,385.16 
    其他业务收入 61,243,557.54 4,793,158.75 
    合计 236,510,145.87 233,461,543.91 
    (2) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
    本期数 上年同期数 
    产品名称 
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
    水泥 175,266,588.33 176,079,287.37 228,227,841.91 194,614,759.43 
    熟料 0 0 440,543.25 502,437.45 
    合计 175,266,588.33 176,079,287.37 228,668,385.16 195,117,196.88 
    4、现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
    补充资料 本期金额 上期金额 
    1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
    净利润 -45,487,619.35 3,524,640.76 
    加：资产减值准备 -858,744.49 -3,290,200.00 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 
    折旧 
    15,090,135.37 19,074,174.21 
    无形资产摊销 1,211,025.55 1,035,894.84 
    长期待摊费用摊销 205,020.00 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
    （收益以“－”号填列） 
    0 -12,139,467.19 
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0.00 
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0.00 
    财务费用（收益以“－”号填列） 8,767,414.13 10,010,568.15 
    投资损失（收益以“－”号填列） -142,500.00 -300,000.00 
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 374,204.31 7,238,666.68 
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
    存货的减少（增加以“－”号填列） -11,070,029.81 -16,123,797.72 
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 60,861,736.38 -17,065,105.85 
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,663,354.95 23,370,174.01 
    其他 
    经营活动产生的现金流量净额 10,082,267.14 15,540,567.89 
    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    3．现金及现金等价物净变动情况： 
    现金的期末余额 38,758,340.73 28,728,072.16 
    减：现金的期初余额 57,598,241.34 55,103,318.24 
    加：现金等价物的期末余额 
    减：现金等价物的期初余额 
    现金及现金等价物净增加额 -18,839,900.61 -26,375,246.08安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    48 
    (八) 关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位:元 币种:美元 
    母公 
    司名 
    称 
    企业 
    类型 
    注册 
    地 
    法人 
    代表 
    业务 
    性质 
    注册资本 
    母公司对 
    本企业的 
    持股比例 
    (%) 
    母公司对 
    本企业的 
    表决权比 
    例(%) 
    本企 
    业最 
    终控 
    制方 
    组织 
    机构 
    代码 
    昌兴 
    矿业 
    投资 
    有限 
    公司 
    外商 
    独资 
    英属 
    维尔 
    京群 
    岛 
    黄炳 
    均 
    水泥 
    产业 
    投资 
    10,000.00 33.06 33.06 
    2、本企业的子公司情况 
    单位:元 币种:人民币 
    子公司全称 
    企 
    业 
    类 
    型 
    注册地 
    法人 
    代表 
    业务性质 注册资本 
    持股 
    比例 
    (%) 
    表决权 
    比例 
    (%) 
    组织机构 
    代码 
    安徽巢东纳 
    米材料科技 
    有限公司 
    安徽省 
    巢湖市 
    开发和生产纳 
    米碳酸钙产品 
    和其他纳米材 
    料及相关产品， 
    纳米技术的研 
    究开发 
    45,000,000.00 100.00 100.00 73299670-4 
    安徽巢东新 
    型材料有限 
    责任公司 
    安徽省 
    巢湖市 
    PVC 发泡门、型 
    材、托盘、装饰 
    材料等生产经 
    营;技术开发； 
    新型材料设计、 
    制造、安装、及 
    技术服务 
    40,000,000.00 100.00 100.00 74676814-7 
    安徽巢东矿 
    业高新材料 
    有限责任公 
    司 
    安徽省 
    明光市 
    凹凸棒石粘土 
    及其共生矿物 
    产品的加工、销 
    售、利用 
    30,000,000.00 99.00 99.00 74489740-4 
    巢湖海昌水 
    泥有限责任 
    公司 
    安徽省 
    巢湖市 
    水泥生产企业 
    筹建 
    180,000,000.00 100.00 100.00 75487988-3 
    六安巢东水 
    泥有限责任 
    公司 
    安徽省 
    六安市 
    各种型号水泥 
    产品生产、销 
    售；设备安装及 
    调试；技术服务 
    30,000,000.00 90.00 90.00 77735037-6 
    3、本企业的其他关联方情况 
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 
    安徽海螺水泥股份有限公司 参股股东 14949036-X安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    49 
    4、关联交易情况 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元 币种：人民币 
    本期数 上年同期数 
    关联方 
    关联交 
    易类型 
    关联 
    交易 
    内容 
    关联交易定 
    价原则 金额 
    占同类交 
    易金额的 
    比例（%） 
    金额 
    占同 
    类交 
    易金 
    额的 
    比例 
    （%） 
    安徽长 
    丰海螺 
    水泥有 
    限公司 
    销售商 
    品 
    市场定价 386,591.65 
    南通海 
    螺水泥 
    有限责 
    任公司 
    销售商 
    品 
    市场定价 1,037,590.00 
    泰州海 
    螺水泥 
    有限责 
    任公司 
    销售商 
    品 
    市场定价 1,348,650.00 
    淮安海 
    螺水泥 
    有限责 
    任公司 
    销售商 
    品 
    市场定价 5,473,180.00 
    江苏八 
    菱海螺 
    水泥公 
    司 
    销售商 
    品 
    市场定价 6,758,574.10 
    芜湖海 
    螺水泥 
    有限责 
    任公司 
    购买商 
    品 
    市场定价 0 1,969,800.00 
    上海昌 
    兴国际 
    贸易有 
    限公司 
    其它流 
    入 
    0 50,000,000.00 
    昌兴矿 
    业（中 
    国）有限 
    公司杭 
    州代表 
    处 
    其它流 
    入 
    50,000,000.00安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    50 
    5、关联方应收应付款项 
    单位:元 币种:人民币 
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额 
    应收账款 
    安徽东环水泥有限责 
    任公司 
    2,000,000.00 2,000,000.00 
    应收账款 
    安徽长丰海螺水泥有 
    限公司 
    386,591.65 
    应收账款 
    南通海螺水泥有限责 
    任公司 
    1,037,590.00 
    应收账款 
    泰州海螺水泥有限责 
    任公司 
    1,348,650.00 
    应收账款 
    淮安海螺水泥有限责 
    任公司 
    5,473,180.00 
    应收账款 
    江苏八菱海螺水泥公 
    司 
    6,758,574.10 
    预付账款 
    芜湖海螺水泥有限责 
    任公司 
    1,969,800.00 
    预付账款 
    安徽芜湖海螺建筑安 
    装工程有限责任公司 
    495,508.80 495,508.80 
    其他应收款 
    安徽省东兴水泥有限 
    责任公司 
    40,605.49 40,605.49 
    其他应收款 
    安徽东环水泥有限责 
    任公司 
    2,600,000.00 2,600,000.00 
    其他应付款 
    昌兴矿业投资有限公 
    司 
    1,300,000.00 1,300,000.00 
    其他应付款 
    上海昌兴国际贸易有 
    限公司 
    0 50,000,000.00 
    其他应付款 
    昌兴矿业（中国）有 
    限公司杭州代表处 
    50,000,000.00 0 
    (九) 股份支付 
    无 
    (十) 或有事项 
    无 
    (十一) 承诺事项 
    无 
    (十二) 资产负债表日后事项 
    (十三) 其他重要事项 
    （1）担保情况 
    ①截至2009 年6 月30 日止，安徽海螺集团有限责任公司为本公司子公司巢湖海昌取得中国建设 
    银行股份有限公司巢湖市分行人民币36,500 万元的长期借款和3,500 万元短期借款提供担保，担保合 
    同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止，并同意展期的保证期间至展期协议 
    重新约定的债务履行期限届满之日后两年止。安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    51 
    （2）提供资金 
    截至2009 年6 月30 日止，本公司暂借昌兴矿业投资有限公司130 万元；暂借昌兴矿业（中国）有限 
    公司杭州代表处5,000 万元。 
    (十四) 补充资料 
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号 
    的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下 
    单位：元 币种：人民币 
    非经常性损益项目 金额 说明 
    非流动资产处置损益 0 
    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 
    收返还、减免 
    0 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 
    业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 
    标准定额或定量持续享受的政府补助除外 
    2,144,403.7 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 
    费 
    0 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 
    成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 
    净资产公允价值产生的收益 
    0 
    非货币性资产交换损益 0 
    委托他人投资或管理资产的损益 0 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 
    项资产减值准备 
    0 
    债务重组损益 0 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 
    等 
    0 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 
    部分的损益 
    0 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 
    日的当期净损益 
    0 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 
    益 
    0 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 
    务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 
    产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 
    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 
    取得的投资收益 
    0 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 
    对外委托贷款取得的损益 0 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 
    产公允价值变动产生的损益 
    0 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 
    益进行一次性调整对当期损益的影响 
    0 
    受托经营取得的托管费收入 0 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,151,993.48 
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 
    少数股东权益影响额 0 
    所得税影响额 0 
    合计 3,296,397.18安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    52 
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益 
    率及每股收益 
    净资产收益率（%） 每股收益 
    报告期利润 
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 
    归属于公司普通股股 
    东的净利润 
    -0.14 -0.14 -0.22 -0.22 
    扣除非经常性损益后 
    归属于公司普通股股 
    东的净利润 
    -0.15 -0.15 -0.24 -0.24安徽巢东水泥股份有限公司 2009 年半年度报告 
    53 
    八、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 
    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    董事长： 
    安徽巢东水泥股份有限公司 
    2009 年8 月19 日