钱江水利(600283) 最新公司公告|查股网

						钱江水利开发股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二)公司董事刘正洪先生、叶建桥先生因公出差未能来现场开会，分别书面委托董事长何中辉先生代为表决，其他董事均出席本次董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                              何中辉 
主管会计工作负责人姓名                     张棣生 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名         王朝晖 
    公司负责人何中辉先生、主管会计工作负责人张棣生先生及会计机构负责人（会计主管人员）王朝晖先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           钱江水利开发股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       钱江水利 
                                             QIAN JIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT 
公司的法定英文名称 
                                             CO;LTD 
公司的法定英文名称缩写                       QJSL 
公司法定代表人                               何中辉 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书            证券事务代表 
姓名                      吴天石                  贾庆洲 
联系地址  浙江省杭州市三台山路3号 浙江省杭州市三台山路3号 
电话               0571-87974399           0571-87974387 
传真               0571-87974400           0571-87974400 
电子信箱      wts@qjwater.com.cn      jqz@qjwater.com.cn 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      浙江省杭州市三台山路 3 号 
注册地址的邮政编码                           310013 
办公地址                                      浙江省杭州市三台山路 3 号 
办公地址的邮政编码                           310013 
公司国际互联网网址                           http://www.qjwater.com.cn 
电子信箱                                      qjsl@qjwater.com.cn 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点                       公司董事会办公室 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 钱江水利  600283 
    (六) 公司其他基本情况 
    公司首次注册登记日期：1998年12月30日 
    公司首次注册登记地点：浙江省杭州市天目山路166号投资大厦 
    公司第1次变更注册登记日期：2005年8月3日 
    公司第1次变更注册登记地址：浙江省杭州市三台山路3号 
    公司法人营业执照注册号：330001005361（1/2） 
    公司税务登记号码：国税浙字00291833000071255815X浙地税字33000052500281833000071255815X 
    (七) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                  期末增减(%) 
总资产                    3,083,157,247.03 2,789,153,427.51             10.54 
所有者权益（或股东权益）   982,246,275.29   983,549,821.35              -0.13 
归属于上市公司股东的每               3.44             3.45              -0.29 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                      增减(%) 
营业利润                    69,438,005.46    41,405,430.86              67.70 
利润总额                    70,865,044.18    41,256,474.16              71.77 
归属于上市公司股东的净      55,762,453.94    21,724,930.13             156.67 
利润 
归属于上市公司股东的扣      52,719,828.52    21,660,221.11             143.40 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                     0.20             0.08             156.67 
扣除非经常性损益后的基               0.18             0.08             125.00 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                     0.20             0.08             156.67 
加权平均净资产收益率                 5.51             2.30   增加3.21个百分点 
(%) 
经营活动产生的现金流量      48,764,035.32    39,153,965.81              24.54 
净额 
每股经营活动产生的现金               0.17             0.14              24.54 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                    金额 
非流动资产处置损益                                                             337,398.91 
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                            1,344,260.00 
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                  1,789,758.34 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，                             1,003,074.33 
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 
    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
对外委托贷款取得的损益                                                         801,770.68 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          181,246.07 
所得税影响额                                                                -1,364,377.09 
少数股东权益影响额（税后）                                                 -1,050,505.82 
                    合计                                                    3,042,625.42 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                 37,739户 
                                  前十名股东持股情况 
           股 
           东 持股比                         持有有限售条件股 质押或冻结 
股东名称             持股总数   报告期内增减 
           性 例(%)                          份数量           的股份数量 
    质 
    国 
    中国水务投 有 
    25.55  72,911,553               72,750,918      无 
    资有限公司 法 
    人 
    国 
    浙江省水利 
    有 
    水电投资集    17.21  49,105,708                               无 
    法 
    团有限公司 
    人 
    国 
    浙江省水电 有 
    5.63   16,077,044                               无 
实业公司   法 
           人 
           境 
           内 
上海倍臣水 非 
务发展有限 国 1.34   3,832,326                                无 
公司       有 
           法 
           人 
中国建设银 
行股份有限 
公司鹏华盛 其                                                 未 
    1.17   3,339,891  3,339,891 
世创新股份 他                                                 知 
型证券投资 
基金(LOF) 
国信证券股  其  0.35  1,001,741    1,001,741                          未 
份有限公司 他                                                         知 
江门市汇融 
           其                                                 未 
贸易有限公    0.34   981,500     981,500 
           他                                                 知 
    司 
刘妍    其 0.28 792,415 792,415  未 
       他                       知 
侯雅琴  其 0.26 734,634 231,700  未 
       他                       知 
陆有非  其 0.26 730,000 730,000  未 
       他                       知 
                             前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称              持有无限售条件股份的数量        股份种类及数量 
浙江省水利水电投资集               49,105,708  人民币普通股49,105,708 
团有限公司 
浙江省水电实业公司                 16,077,044  人民币普通股16,077,044 
上海倍臣水务发展有限                3,832,326  人民币普通股3,832,326 
公司 
中国建设银行股份有限 
公司鹏华盛世创新股份    3,339,891             人民币普通股3,339,891 
型证券投资基金(LOF) 
国信证券股份有限公司                1,001,741  人民币普通股1,001,741 
江门市汇融贸易有限公                  981,500    人民币普通股981,500 
司 
刘妍                                  792,415    人民币普通股792,415 
侯雅琴                                734,634    人民币普通股734,634 
陆有非                                730,000    人民币普通股730,000 
吴绮绯                                700,000    人民币普通股700,000 
    公司前三名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 
    上述股东关联关系或一   披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其它前十名股东之间是否在 
致行动的说明            关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 
                       行动人。 
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
                                                                                  单位:股 
                     持有的有限有限售条件股份可上市交易情况 
序  有限售条件股东名 售条件股份 可上市交易时间 新增可上市交易        限售条件 
号               称       数量                      股份数量 
                                                             中国水务投资有限 
                                                             公司向公司流通股 
                                                             股东实施该等非流 
                                                             通股股份的对价安 
                                                             排，中国水务投资 
   中国水务投资有限 
1                   72,750,918 2011年12月27日0               有限公司同时承诺 
    公司 
    其所持有的公司非 
    流通股份自获得上 
    市流通权之日起， 
    五年内不上市交易 
    或者转让。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    2010年4月7日召开公司四届八次董事会，审议通过关于变更公司部分董事的议案,同意步余君先生辞去公司董事职务，提名韦东良先生为公司第四届董事会董事候选人；审议通过关于变更公司部分独立董事议案，提名洪觉民先生为公司第四届董事会独立董事候选人；审议通过关于调整公司部分高级管理人员议案，同意蔡杭卫先生由于工作调动，不再担任公司副总经理职务。前二项公司四届八次董事会议案已经公司2009年度股东大会审议通过。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    1、2010年上半年，公司抓住经济复苏的有利时机，稳步推进年初确定的2010年生产、经营和新项目建设目标工作。 
    上半年,公司供水业务累计实现售水总量9,938.86万吨，同比增长7.97%，其主要原因：丽水供排水在水阁区块化工制革企业用水量快速增长的带动下，售水量同比增长15.44%；永康供水受益于区域经济发展，用水量保持较好增长态势，同比增长10.01%；金西自来水借助农村改水工作不断向周边延伸管网、扩张供水区域，售水量同经增长23.91%。累计污水处理量2,023.41万吨，同比增长43.27%。 
    公司房地产业务累计实现销售面积1.94万平方米，营口项目退出工作按计划顺利实施，目前相关管理工作正在进行移交。 
    公司下属创投公司天堂硅谷上半年继续做好投资项目的后续工作，继续做好基金的发行和运作管理，完成旗下基金的增发和新发，同时对部分前期投资项目实现盈利退出，产生巨大的投资收益。 
    上半年，公司实现利润7086.50万元，同比增长71.77%，实现归属于上市公司的净利润5576.25万元，同比增长156.68 %。 
    2、2010年半年度报告期内公司财务状况情况分析    单位:人民币  元 
会计项目               期末数         期初数  增减变动(%) 变动原因 
应收票据           300,000.00                        100      注1 
应收账款        24,686,998.58  11,198,350.81      120.45      注2 
预付账款        40,135,596.28  21,797,842.25       84.13      注3 
其他应收款      29,803,482.76  60,736,867.03      -50.93      注4 
投资性房地产    13,394,949.32  64,819,920.38      -79.34      注5 
工程物资         1,505,847.29   5,951,844.46      -74.70      注6 
应付职工薪酬    13,074,510.31   8,973,490.43       45.70      注7 
应交税费        -3,441,511.99  10,075,457.21     -134.16      注8 
应付股利        31,570,326.20   5,518,000.00      472.13      注9 
其他应付款      212,915,952.33 123,764,686.67      72.03     注10 
一年内到期的非  15,818,181.81  35,818,181.81      -55.84     注11 
流动负债 
其他流动负债                   15,347,700.00     -100.00     注12 
    注1:本期兰溪水务公司纳入公司合并范围所致. 
    注2:本期兰溪水务公司纳入公司合并范围所致. 
    注3:本期预付工程款增加所致. 
    注4:本期收回部分对外借款所致. 
    注5:本期育青科教公司不再纳入公司合并范围所致. 
    注6:水务子公司管网建设材料减少所致. 
    注7:工资按公司核定工资总额计提所致. 
    注8:房地产子公司本期预缴营业税、土地增值税所致. 
    注9:本期尚未支付部分股东2009年度红利所致. 
    注10:本期增加对外借款所致. 
    注11:本期已归还一年内到期借款所致. 
    注12:本期育青科教公司不再纳入公司合并范围所致. 
    3、公司2010年半年度公司经营成果分析           单位：人民币 元 
会计项目        2010年1—6月  2009年1—6月  增减变动(%) 变动原因 
营业税金及附加  6,159,631.54  12,875,085.97     -52.16      注1 
管理费用        60,610,614.94 43,328,184.21      39.89      注2 
资产减值准备      353,804.77  -3,028,427.12    -111.68      注3 
公允价值变动收     90,992.00                    100.00      注4 
益 
投资收益        57,923,172.51 7,854,329.29      637.47      注5 
营业外收入      2,280,247.18    464,326.66      391.09      注6 
    注1:房地产业务收入较上年减少,相应的税金减少所致. 
    注2:本期合并范围中增加水务子公司、房产开发宣传投入增加所致. 
    注3:上年同期收回外单位款项较多所致. 
    注4:本期较上年同期基金投资增加所致. 
    注5:本期联营企业获利较上年同期增加所致. 
    注6:本期政府补贴较上年同期增加所致. 
    4、公司2010年半年度现金流量表相关情况分析 
会计项目         2010年1—6月   2009年1—6月  增减变动(%) 变动原因 
经营活动产生的  48,764,035.32  39,153,965.81       24.54      注1 
现金流量净额 
投资活动产生的  -32,696,860.48 17,019,588.41     -292.11      注2 
现金流量净额 
筹资活动产生的  96,093,477.84  -39,024,620.14     346.24      注3 
    现金流量净额 
    注1:主要系本期合并范围增加所致. 
    注2:主要系本期兰溪水务公司收购水务资产较多所致. 
    注3:主要系本期新投水务项目及房产项目处于投入期借款增加所致. 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                      营业收入  营业成本 
                                           营业利润                        营业利润率比 
分行业或                                               比上年同  比上年同 
            营业收入        营业成本        率                           上年同期增减 
分产品                                                 期增减    期增减 
                                              (%)                                (%) 
                                                         (%)       (%) 
分行业 
供水业务  179,256,470.38 88,211,314.38  50.79 28.89    25.82  增加1.20个 
                                                                  百分点 
房屋销售  25,234,234.00  14,504,332.94  42.52 -84.16  -87.20  增加13.66个 
业务                                                              百分点 
管道安装  32,357,129.60  25,321,502.11  21.74 92.73   135.70  减少14.27个 
业务                                                              百分点 
材料、配   7,309,497.52   5,966,155.89  18.38 713.46 3,425.29 减少62.79个 
件销售                                                            百分点 
酒店业务   1,693,937.80     642,385.29  62.08  3.38    16.31  减少4.22个 
                                                                  百分点 
物业服务     451,843.68     154,077.60  65.90 
业务 
小计      246,303,112.98 134,799,768.21 45.27 -23.28  -31.58  增加6.64个 
    百分点 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区       营业收入  营业收入比上年增减(%) 
内销  246,303,112.98               -23.28 
    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 
    单位:元 币种:人民币 
公司名称         经营范围         净利润  参股公司贡献的投 占上市公司净利润 
                                                   资收益        的比重(%) 
浙江天堂硅谷股 
权投资管理集团 股权投资等 147,388,154.41 41,121,295.08      72.59 
    有限公司 
    4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 
    由于公司发电业务已完全退出，致本报告期没有发电业务产生。 
    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 
    本报告期公司联营企业浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限公司证券投资获较大的收益，致公司投资收益大幅增加。占公司净利润比重为72.59%。另外公司供水业务也有大幅的增长所致。 
    6、公司在经营中出现的问题与困难 
    公司在董事会的领导下，进一步加大水务行业的拓展力度，努力扩大供水业务比重，加强房地产和创投业务的风险管理，积极发挥利润补充功能，促使公司经营业绩稳步增长。水务方面，公司虽水务业务规模逐年发展壮大，且已在省内水务市场树立了一定的品牌优势，但由于目前公司水务业务规模占省内水务市场比重仍偏小的状况没有得到根本变化，无法发挥更大的规模效应，加上水务市场的竞争日趋激烈等因素，加大了主业拓展的困难。 
    公司在水务主业拓展步伐既要扎实稳妥又要积极推进，加大省内市场的调研分析，细分潜在水务项目，并有针对性的进行项目洽谈，争取有更大的突破；抓住城乡供水一体化和我省实施千万农民饮用水工程的有利时机，发挥现有的企业资源优势和品牌优势，做细就地收购文章，努力扩大供水范围，加强对乡镇水厂的管理，提高效益；对新项目加强各项管理工作的对接，实现管理平稳过渡，尽快完成企业转制，努力提升赢利能力。 
    房产方面，2010年上半年，中国房地产政策已由此前的支持转向抑制投机,遏制房价过快上涨,并且先后采取了土地、金融、税收等多种调控手段，央行三次上调存款准备金率。房地产市场从4月中旬大规模的调控政策出台后，很快进入观望阶段，成交量开始大幅下降。因此，公司认真研究分析房地产方面面临的困难和对策，通过专业化管理，努力提高房产公司的经营开发管理水平和控制风险的能力，强化财务分析和风险预警，做好资金计划和管理，拓宽融资渠道，使公司保持稳健的发展。 
    创投方面，随着中国经济在金融危机背景下率先企稳回升和中国创业板的正式开启，中国的创投业也再次急剧升温，行业竞争加剧。创业投资公司在积极完善制度建设，加强规范管理的同时，探索基金产品创新，拓宽资金募集渠道；调整投资战略，投资阶段战略前移，加强产业并购整合。另外，在风险控制的基础上，继续积极慎重地做好创头项目的选择，提高资本和金融产品的市场运作水平，进一步完善投资项目的退出机制、转型后的管理机制以及风险控制机制，努力提升公司的效益。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    单位:元 币种:人民币 
    项目名称                    项目金额         项目进度         项目收益情况 
    自成立日起至本报告期 
    末为上市公司贡献的净 
    兰溪市钱江水利有限公司 85,000,000.00 公司已经开始运作 
    利润为3,797,568.67 
    元。 
    钱江水利开发股份有限公司于2010年1月25日召开四届二次临时董事会，以全票审议通过《公司投资兰溪水务项目》的议案，同意本公司控股子公司浙江钱江水利供水有限公司与兰溪市水务局按85%、15%的比例组建兰溪市钱江水务有限公司（简称“新公司”），新公司注册资本为1亿元，经营范围为：供水、制水、城市污水处理、中水回用、管道安装及修理、设备销售等。新公司企业类型为有限责任公司。双方股东按公司章程享受权益并以各自的出资额为限对公司承担责任。 
    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 
    2010年上半年公司净利润比上年同期大幅增长，导致年初至下一报告期期末的累计净利润同比增长150%以上。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治理规范性文件的要求，进一步建立健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平，制定了《钱江水利董事、监事和高级管理人员持有公司股份及变动管理制度》、《钱江水利对外信息报送和使用管理办法》、《钱江水利内幕信息及知情人登记备案管理制度》、《钱江水利年报信息披露重大差错责任追究制度》，按照要求加强了公司内幕信息管理；公司各专业委员会有效发挥职能，对公司各项工作进行了有效决策和监督，内部控制体系水平得到了进一步提高；一如既往地积极做好与投资者的沟通工作，妥善地接待了投资者的来电、来访；严格信息披露工作，确保公司信息披露的真实、准确、完整和及时。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    2010年5月12日，公司召开2009年度股东大会，会议审议并通过公司 2009年度利润分配方案，以截止2009年12月31日公司总股本285,330,000股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.20元(含税)。2010年6月10日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登2009年度利润分配实施公告，股权登记日为2010年6月18日，除息日为2010年6月21日，现金红利发放日为2010年6月29日，本次现金红利已发放完毕。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    1、公司的现金分红政变按照公司章程的有关规定执行。2、2010年5月12日，公司召开2009年度股东大会，会议审议并通过公司 2009年度利润分配方案，以截止2009年 12月31日公司总股本285,330,000股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.20元(含税)。2010年6月10日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登2009年度利润分配实施公告，股权登记日为2010年6月18日，除息日为2010年6月21日，现金红利发放日为2010年6月29日，本次现金红利已发放完毕。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    2009年12月17日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登《公司关于仲裁事项的公告》，就民丰特种纸股份有限公司转让其持有的浙江天堂硅谷创业投资有限公司1000万股权事宜，向杭州仲裁委员会提出仲裁申请，并于2009年12月11日取得杭州仲裁委员会（2009）杭仲字第419号《受理通知书》。截至2010年6月30日，尚无仲裁结果。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、证券投资情况 
    占期末 
序 证券 证券代          最初投资成本 持有数量  期末账面价值 证券投 报告期损益 
               证券简称 
号 品种 码              （元）       （股）    （元）       资比例 （元） 
                                                            （％） 
1   基金 530010 建信责任 4,999,500.00 5,000,000 4,999,500.00 92.71    -1,000.00 
                   基金 
2   股票 300082 奥克股份   85,000.00     1,000    67,550.00   1.25   -17,450.00 
3   股票 300086 康芝药业   60,000.00     1,000    52,520.00   0.97    -7,480.00 
4   股票 300080 新大新材   43,400.00     1,000    36,000.00   0.67    -7,400.00 
5   股票 002440 闰土股份   31,200.00     1,000    31,200.00   0.58 
6   股票 002410  广联达    29,000.00       500    26,075.00   0.48    -2,925.00 
7   股票 300079 数码视讯   29,950.00       500    24,480.00   0.45    -5,470.00 
8   股票 002416  爱施德    22,500.00       500    19,715.00   0.37    -2,785.00 
9   股票 002419 天虹商场   20,000.00       500    17,095.00   0.32    -2,905.00 
10  股票 002418 康盛股份   19,980.00     1,000    16,870.00   0.31    -3,110.00 
期末持有的其他证券投资    161,270.00         /   101,335.00   2.05   -12,590.38 
报告期已出售证券投资损益           /         /            /      /  1,157,181.71 
合计                     5,501,800.00        /  5,392,340.00   100  1,094,066.33 
    (七) 资产交易事项 
    1、收购资产情况 
    单位:元 币种:人民币 
    自本年 
交                               初至本 
易                        自收购 期末为                             该资产 
对 被                     日起至 上市公 是否为        所涉及 所涉及 为上市 
方 收                     报告期 司贡献 关联交 资产收 的资产 的债权 公司贡 
或 购 购买 资产收购价格   末为上 的净利 易（如 购定价 产权是 债务是 献的净 关联关 
    最 资 日                  市公司 润（适 是，说 原则   否已全 否已全 利润占 系 
终 产                     贡献的 用于同 明定价        部过户 部转移 利润总 
控                        净利润 一控制 原则）                      额的比 
制                               下的企                             例(%) 
方                               业合 
                                 并） 
   相 
   关 
兰 兰 
溪 溪 2010 
市 市 年2 
人 水 月2  126,000,000.00               否            否     是 
    民 务 日 
    政 项 
    府 目 
    资 
    产 
    钱江水利开发股份有限公司四届二次临时董事会，以全票审议通过《公司投资兰溪水务项目》的议案，同意本公司控股子公司浙江钱江水利供水有限公司与兰溪市水务局按85%、15%的比例组建兰溪市钱江水务有限公司，注册资本为1亿人民币.收购不超过人民币1.26亿元相关兰溪市水务项目资产。 
    收购相关兰溪市水务项目资产以浙江勤信资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（浙勤评报〔2010〕2、3、4、5号）为作价标准。 
    相关兰溪市水务项目资产，即兰溪市自来水公司、兰溪市污水处理有限责任公司、兰溪市山泉水资源有限责任公司和兰溪市管道安装有限公司现有与水务经营相关的资产及负债。其中主要固定资产包括：自来水公司的溪西水厂和东城水厂，城市供水管网，东城营业所，高位水池及取水泵房等相关房产、构筑物和机器设备污水公司的厂内相关房产、构筑物和机器设备；芝堰水库引水管道及相关房产、构筑物；安装公司的仓库及相关机器设备。 
    兰溪市钱江水务有限公司本报告期已纳入公司合并报表范围. 
    2、出售资产情况 
    单位:元 币种:人民币 
    所 所 
    涉 涉 资产 
                                                           是否    及 及 出售 
                                                           为关 资 的 的 为上 
                                                           联交 产 资 债 市公 
交                             本年初起至出                易   出 产 权 司贡  关 
易 被出售   出售               售日该出售资  出售产生的损  （如 售 产 债 献的  联 
    对 资产     日   出售价格      产为上市公司  益            是， 定 权 务 净利  关 
方                             贡献的净利润                说明 价 是 是 润占  系 
                                                           定价 原 否 否 利润 
                                                           原   则 已 已 总额 
                                                           则）    全 全 的比 
                                                                   部 部 例(%) 
                                                                   过 转 
                                                                   户 移 
浙 
江 
省 
天 
台 
县 浙江育   2010 
国 青科教   年5 
有 发展有   月   31,600,000.00 -3,259,713.24 10,711,979.44 否      是 是 14.98 
资 限公司   31 
产 72.41%   日 
经 股权 
营 
有 
限 
公 
司 
浙 
江 浙江松 
省 阳安民 
水 水电站 
利 有限责 
水 任公司   2010                                                评             参 
电 27%的股  年6                                                 估             股 
投 权、临安 月   18,400,000.00 619,913.62    6,326,494.36  是   定 是 是 6.35  股 
资 青山殿   30                                                  价             东 
集 水电开   日 
    团 发有限 
    有 公司 
    限 6.5%的 
    公 股权 
    司 
    根据本公司与浙江省天台县国有资产经营有限公司于2006年12月5日签订的《股权转让协议书》及后续补充协议，并经本公司三届二次临时董事会会议通过，本公司将所持有的浙江育青科教发展有限公司（以下简称育青科教公司）72.41%的股权作价3,160万元转让给浙江省天台县国有资产经营有限公司。本公司已收到全部股权转让款，并于2010年5月31日办理了相应的财产权交接手续。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、关联债权债务往来 
    单位：万元 币种：人民币 
                   向关联方提供资金    关联方向上市公司提供资金 
关联方    关联关系 发生额        余额  发生额                余额 
松阳安民  联营公司             453.99 
合计                           453.99 
    报告期内公司向控股股东及其 
    0 
    子公司提供资金的发生额（元） 
    公司向控股股东及其子公司提 
    0 
    供资金的余额（元） 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
   担                 担 
                                       担 
   保                 保 
                                       保          是 
   方                 发                        是 
                                       是 担 担    否 
   与                 生                        否 
                                    担 否 保 保    为 
担 上                 日  担保 担保             存 
      被担保                        保 已 是 逾    关 关联 
保 市        担保金额 期  起始 到期             在 
      方                            类 经 否 期    联 关系 
方 公                 (协 日   日               反 
                                    型 履 逾 金    方 
   司                 议                        担 
                                       行 期 额    担 
   的                 签                        保 
                                       完          保 
   关                 署 
                                       毕 
   系                 日) 
舟 
                          2005 
山 控                          1010 
      舟山开              年        一 
自 股                          年 
      源供水              10        般 
来 子        688.96            12      否 否    否 否 
      有限责              月        担 
水 公                          月7 
      任公司              28        保 
公 司                          日 
                          日 
司 
舟 
山 控                     2007 
      舟山开                   2013 一 
自 股                     年5 
      源供水                   年6  般 
来 子        2,669.72     月           否 否    否 否 
      有限责                   月3  担 
水 公                     11 
      任公司                   日   保 
公 司                     日 
    司 
    舟 
山 控                  2008 
      舟山开                2015 一 
自 股                  年1 
      源供水                年6  般 
来 子        1,722.40  月           否 否  否 否 
      有限责                月1  担 
水 公                  14 
      任公司                日   保 
公 司                  日 
司 
舟 
山 控                  2008 
      舟山开                2017 一 
自 股                  年1 
      源供水                年6  般 
来 子        1,722.40  月           否 否  否 否 
      有限责                月1  担 
水 公                  22 
      任公司                日   保 
公 司                  日 
司 
舟 
山 控                  2008 
      舟山开                2018 一 
自 股                  年2 
      源供水                年6  般 
来 子        861.20    月           否 否  否 否 
      有限责                月1  担 
水 公                  22 
      任公司                日   保 
公 司                  日 
司 
舟 
山 控                  2008 2019 
      舟山开                     一 
自 股                  年3  年5 
      源供水                     般 
来 子        1,636.28  月   月      否 否  否 否 
      有限责                     担 
水 公                  28   10 
      任公司                     保 
公 司                  日   日 
司 
舟 
山 控                  2007 2010 
      舟山开                     一 
自 股                  年   年9 
      源供水                     般 
来 子        473.66    10   月      否 否  否 否 
      有限责                     担 
水 公                  月1  30 
      任公司                     保 
公 司                  日   日 
司 
舟 
山 控                  2007 2010 
      舟山开                     一 
自 股                  年   年9 
      源供水                     般 
来 子        1,438.20  10   月      否 否  否 否 
      有限责                     担 
水 公                  月1  30 
      任公司                     保 
公 司                  日   日 
司 
      浙江天 
                       2009 2010 
   公 堂硅谷                     一 
本                     年8  年8 
   司 股权投                     般              联营 
公           1,400.00  月   月      否 否  否 是 
   本 资管理                     担              公司 
司                     12   12 
   部 集团有                     保 
                       日   日 
      限公司 
本 公 浙江天           2010 2011 一 
                                                 联营 
公 司 堂硅谷 2,000.00  年3  年1  般 否 否  否 是 
                                                 公司 
司 本 股权投           月9  月   担 
   部 资管理           日   28   保 
      集团有                日 
      限公司 
      浙江天 
                            2011 
   公 堂硅谷           2010      一 
本                          年3 
   司 股权投           年4       般              联营 
公           3,000.00       月      否 否  否 是 
   本 资管理           月1       担              公司 
司                          25 
   部 集团有           日        保 
                            日 
      限公司 
      浙江天 
                            2010 
   公 堂硅谷           2010      一 
本                          年 
   司 股权投           年4       般              联营 
公           3,000.00       10      否 否  否 是 
   本 资管理           月7       担              公司 
司                          月6 
   部 集团有           日        保 
                            日 
      限公司 
      浙江天 
                       2010 2011 
   公 堂硅谷                     一 
本                     年5  年5 
   司 股权投                     般              联营 
公           3,000.00  月   月      否 否  否 是 
   本 资管理                     担              公司 
司                     18   17 
   部 集团有                     保 
                       日   日 
      限公司 
      浙江天 
                       2010 2011 
   公 堂硅谷                     一 
本                     年5  年1 
   司 股权投                     般              联营 
公           3,000.00  月   月      否 否  否 是 
   本 资管理                     担              公司 
司                     26   31 
   部 集团有                     保 
                       日   日 
      限公司 
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                   26,612.82 
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 
                                                                                  26,612.82 
保） 
                               公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计                                                    37,580.00 
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                 37,580.00 
                       公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额（A+B）                                                                   64,192.82 
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         65.35 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                          0 
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 
                                                                                  16,000.00 
供的债务担保金额（D） 
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）                                            15,080.51 
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                     31,080.51 
    3、委托理财情况 
    单位:元 币种:人民币 
                              实            是 
                           报 际            否 
受 
                 委托 委托 酬 收            经 
托                                             计提减 
                 理财 理财 确 回 实际获得收 过        是否关 
人 委托理财金额                                值准备        关联关系 
                 起始 终止 定 本 益         法        联交易 
名                                             金额 
                 日期 日期 方 金            定 
称 
                           式 金            程 
                              额            序 
上 
海 
浦 
东 
                 2009 2012 
发                         年 
                 年5  年5 
展                         利                                控股子公司 
   24,000,000.00 月   月      0  801,770.68 是  0     是 
银                         率                                的参股公司 
                 13   13 
行                         7% 
                 日   日 
钱 
江 
支 
行 
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）                                                   0 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    承诺事项                         承诺内容           履行情况 
    法定承诺：公司全体非流通股股东承 
    诺将遵守法律、法规和规章的规定， 
    履行法定义务； 
    股改承诺 特别承诺：中国水务投资有限公司作 该承诺严格履行中。 
    为公司第一大股东承诺其所持有的 
    公司非流通股份自获得上市流通权 
    之日起，五年内不上市交易或转让。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：       否 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    (1) 根据2008年8月21日公司与民丰特种纸业股份有限公司（以下简称民丰特纸公司）签订的《〈股权转让合同〉之解除协议》，双方解除于2005年4月30日签订的《股权转让合同》；协议同时约定《股权转让合同》解除当日，民丰特纸公司即与硅谷天堂创业投资有限公司签署《股权转让协议》，民丰特纸公司应将其持有的天堂硅谷公司所有股权转让给硅谷天堂创业投资有限公司，若民丰特纸公司违反本协议规定，则应向公司支付违约金1,000万元以及由此给公司带来的损失。因民丰特纸公司未与硅谷天堂创业投资有限公司签订《股权转让协议》，亦未向本公司支付相应的违约金，故公司于2009年12月11日向杭州仲裁委员会提出仲裁申请，并于2009年12月11日取得杭州仲裁委员会（2009）杭仲字第419号《受理通知书》。截至2010年6月30日，尚无仲裁结果。 
    (2)2005年7月公司与王林江先生签订了为期五年的《委派经营合同》，公司作为委派方同意经营方王林江先生或其指定的第三方在委派经营期间内与天堂硅谷公司的托管股东协商，以托管协议协商价格受让该部分股东的股权，或由委派方先行受让后，再转让给经营方。 
    根据《委派经营合同》， 2006年王林江先生与浙江大东南包装股份有限公司签订《股权转让协议》，王林江先生受让其持有的天堂硅谷公司500万元的股权；由王林江先生指定的第三方硅谷天堂创业投资有限公司（以下简称硅谷天堂公司）分别与浙江新和成股份有限公司、杭州大自然光电科技股份有限公司和浙江天通电子股份有限公司签订的《股权转让协议》，硅谷天堂公司受让上述单位持有的天堂硅谷公司2,000万元的股权。2007年王林江先生指定的第三方硅谷天堂公司分别与浙江升华拜克生物股份有限公司、浙江钱江生物化学股份有限公司和浙江阳光集团股份有限公司签订的《股权转让协议》，硅谷天堂公司受让上述单位持有的天堂硅谷公司2,600万元的股权。2010年6月由硅谷天堂公司受让由委派方先行受让后，再转让给经营方或其指定的第三方的原浙江金鹰股份有限公司、金信信托投资股份有限公司持有的天堂硅谷公司共计2,000万元的股权。 
    2010年6月，委派经营期满，公司对经营方进行了考核，确认经营方已超额完成五年经营目标任务，鉴于经营方和其指定的第三方通过股权受让已成为天堂硅谷公司第一大股东，并经王林江先生同意，公司不再给予经营方任何形式的奖励，《委派经营合同》期满终止，并退还经营方王林江先生风险保证金100万元及相应利息。经过上述股权变更后，硅谷天堂公司持有天堂硅谷公司51.84%的股权，为天堂硅谷公司第一大股东。公司持有天堂硅谷公司27.9%的股权，为第二大股东。 
    (十四) 信息披露索引 
事项              刊载的报刊名称及版面   刊载日期  刊载的互联网网站及检索路径 
钱江水利四届二次 《上海证券报》、《中 
                                      2010年1月26 
临时董事会决议公 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
                                      日 
告               报》 
钱江水利控股子公 
                 《上海证券报》、《中 
司浙江钱江水利供                      2010年2月25 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
水有限公司对外投                      日 
                 报》 
资公告 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利收购资产                      2010年2月25 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
公告                                  日 
    报》 
    《上海证券报》、《中 
钱江水利四届八次                      2010年4月10 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
董事会决议公告                        日 
                 报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利四届八次                      2010年4月10 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
监事会决议公告                        日 
                 报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利与天堂硅                      2010年4月10 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
谷互相担保的公告                      日 
                 报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利对子公司                      2010年4月10 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
担保的公告                            日 
                 报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利2009年度                      2010年4月10 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
报告                                  日 
                 报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利四届九次                      2010年4月29 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
董事会决议公告                        日 
                 报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利控股子公                      2010年4月29 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
司出售股权公告                        日 
                 报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利2010年第                      2010年4月29 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
一季度报告                            日 
                 报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利2009年度                      2010年5月13 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
股东大会决议公告                      日 
                 报》 
钱江水利四届三次 《上海证券报》、《中 
                                      2010年5月13 
临时董事会决议公 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
                                      日 
告               报》 
                 《上海证券报》、《中 
钱江水利2009年度                      2010年6月10 
                 国证券报》、《证券时             http://www.sse.com.cn 
利润分配实施公告                      日 
    报》 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:钱江水利开发股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金              555,862,110.46   443,902,509.78 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产          5,392,340.00     5,191,318.00 
应收票据                  300,000.00 
应收账款               24,686,998.58    11,198,350.81 
预付款项               40,135,596.28    21,797,842.25 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款             29,803,482.76    60,736,867.03 
买入返售金融资产 
存货                  590,976,408.42   522,696,492.68 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计         1,247,156,936.50 1,065,523,380.55 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资         408,886,066.86 421,962,285.29 
投资性房地产         13,394,949.32  64,819,920.38 
固定资产             936,534,308.11 781,972,227.42 
在建工程             207,737,829.89 170,880,762.66 
工程物资              1,505,847.29   5,951,844.46 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产             216,494,306.96 225,220,249.73 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用          4,510,233.60   5,270,421.66 
递延所得税资产        6,819,359.07   6,132,644.98 
其他非流动资产     40,117,409.43    41,419,690.38 
非流动资产合计   1,836,000,310.53 1,723,630,046.96 
资产总计         3,083,157,247.03 2,789,153,427.51 
流动负债： 
短期借款              289,950,000.00  238,500,000.00 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据 
应付账款               65,584,454.69  55,496,172.95 
预收款项              464,081,029.80  371,520,305.55 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬           13,074,510.31   8,973,490.43 
应交税费               -3,441,511.99  10,075,457.21 
应付利息                2,278,747.35   2,134,983.69 
应付股利               31,570,326.20   5,518,000.00 
其他应付款            212,915,952.33  123,764,686.67 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动     15,818,181.81  35,818,181.81 
负债 
其他流动负债                          15,347,700.00 
流动负债合计         1,091,831,690.50 867,148,978.31 
非流动负债： 
长期借款          643,850,000.00   570,000,000.00 
应付债券 
长期应付款         62,767,840.92    66,000,000.01 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债     68,735,290.87    66,436,550.87 
非流动负债合计    775,353,131.79   702,436,550.88 
负债合计         1,867,184,822.29 1,569,585,529.19 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）   285,330,000.00 285,330,000.00 
资本公积             546,029,337.87 546,029,337.87 
    减：库存股 
    专项储备 
盈余公积               51,303,021.48    51,303,021.48 
一般风险准备 
未分配利润             99,583,915.94   100,887,462.00 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者    982,246,275.29   983,549,821.35 
权益合计 
少数股东权益          233,726,149.45   236,018,076.97 
所有者权益合计       1,215,972,424.74 1,219,567,898.32 
负债和所有者权益     3,083,157,247.03 2,789,153,427.51 
总计 
法定代表人：何中辉        主管会计工作负责人：张棣生        会计机构负责人：王朝晖 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:钱江水利开发股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金             114,049,011.13 106,931,017.54 
交易性金融资产        4,999,500.00   4,869,388.00 
应收票据 
应收账款              2,826,901.52   2,152,984.03 
预付款项 
应收利息 
应收股利 
其他应收款           126,589,264.19 113,677,808.60 
存货                    383,801.33     215,120.83 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计         248,848,478.17 227,846,319.00 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资        883,340,125.47   904,448,214.06 
投资性房地产 
固定资产             18,770,543.01    19,397,076.13 
在建工程 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产            102,280,938.00   104,803,776.00 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用            255,231.60       244,592.53 
递延所得税资产        3,138,783.82     3,009,960.12 
其他非流动资产 
非流动资产合计     1,007,785,621.90 1,031,903,618.84 
资产总计           1,256,634,100.07 1,259,749,937.84 
流动负债： 
短期借款          10,500,000.00 
    交易性金融负债 
    应付票据 
应付账款                72,696.44     43,126.04 
预收款项                           26,000,000.00 
应付职工薪酬           117,258.84  2,261,217.74 
应交税费             5,316,199.47  5,967,837.71 
应付利息               375,000.00    428,860.00 
应付股利             28,385,326.20 
其他应付款           8,059,457.68  7,645,572.15 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计         42,325,938.63 52,846,613.64 
非流动负债： 
长期借款         250,000,000.00 250,000,000.00 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计   250,000,000.00 250,000,000.00 
负债合计         292,325,938.63 302,846,613.64 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）          285,330,000.00   285,330,000.00 
资本公积                    542,015,546.90   542,015,546.90 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                     51,303,021.48    51,303,021.48 
一般风险准备 
未分配利润                   85,659,593.06    78,254,755.82 
所有者权益（或股东权益）    964,308,161.44   956,903,324.20 
合计 
负债和所有者权益           1,256,634,100.07 1,259,749,937.84 
（或股东权益）总计 
法定代表人：何中辉       主管会计工作负责人：张棣生       会计机构负责人：王朝晖 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                附注      本期金额       上期金额 
一、营业总收入                           270,449,644.60 333,681,151.99 
其中：营业收入                           270,449,644.60 333,681,151.99 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                           259,025,803.65 300,130,050.42 
其中：营业成本                           153,452,637.72 208,034,030.26 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                            6,159,631.54  12,875,085.97 
销售费用                                 23,026,839.89  23,434,030.02 
管理费用                                 60,610,614.94  43,328,184.21 
财务费用                                 15,422,274.79  15,487,147.08 
资产减值损失                                353,804.77  -3,028,427.12 
加：公允价值变动收益（损失以                 90,992.00 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填               57,923,172.51   7,854,329.29 
列） 
其中：对联营企业和合营企                 40,368,928.65   8,092,251.62 
业的投资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       69,438,005.46  41,405,430.86 
加：营业外收入                            2,280,247.18     464,326.66 
减：营业外支出                              853,208.46     613,283.36 
其中：非流动资产处置损失 
四、利润总额（亏损总额以“－”号         70,865,044.18  41,256,474.16 
填列） 
减：所得税费用                           11,408,114.49  10,710,510.72 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       59,456,929.69  30,545,963.44 
归属于母公司所有者的净利润               55,762,453.94  21,724,930.13 
少数股东损益                              3,694,475.75   8,821,033.31 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                                0.20           0.08 
    （二）稀释每股收益             0.20 0.08 
    七、其他综合收益 
    八、综合收益总额 
    归属于母公司所有者的综合收益 
    总额 
    归属于少数股东的综合收益总额 
    法定代表人：何中辉       主管会计工作负责人：张棣生       会计机构负责人：王朝晖 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                附注     本期金额      上期金额 
一、营业收入                             16,530,012.02 15,450,540.01 
减：营业成本                             8,843,124.36  9,133,499.01 
营业税金及附加                             119,016.09    111,243.89 
销售费用 
管理费用                                 8,920,742.24  8,659,597.89 
财务费用                                 3,035,012.72  -1,681,855.45 
资产减值损失                               739,306.82    456,386.81 
加：公允价值变动收益（损失以               150,012.00 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号                 70,050,728.75 34,018,935.89 
填列） 
其中：对联营企业和合营                   39,872,698.38 4,991,978.43 
企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）       65,073,550.54 32,790,603.75 
加：营业外收入                              84,228.46 
减：营业外支出                              41,156.48     69,960.48 
其中：非流动资产处置损失 
三、利润总额（亏损总额以“－”号         65,116,622.52 32,720,643.27 
填列） 
减：所得税费用                             645,785.28  -3,491,124.70 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       64,470,837.24 36,211,767.97 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
    六、其他综合收益 
    七、综合收益总额 
    法定代表人：何中辉      主管会计工作负责人：张棣生        会计机构负责人：王朝晖 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注      本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           389,586,396.40 268,676,038.00 
收到的现金 
客户存款和同业存放 
款项净增加额 
向中央银行借款净增 
加额 
向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
收到原保险合同保费 
取得的现金 
收到再保险业务现金 
净额 
保户储金及投资款净 
增加额 
处置交易性金融资产 
净增加额 
收取利息、手续费及 
佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加 
额 
收到的税费返还                                 119,942.53 
收到其他与经营活动           65,066,344.99  53,031,354.68 
有关的现金 
经营活动现金流入             454,652,741.39 321,827,335.21 
小计 
购买商品、接受劳务           201,811,992.16 124,130,208.87 
    支付的现金 
    客户贷款及垫款净增 
    加额 
    存放中央银行和同业 
    款项净增加额 
    支付原保险合同赔付 
    款项的现金 
    支付利息、手续费及 
    佣金的现金 
    支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职       58,552,566.69  42,650,608.13 
工支付的现金 
支付的各项税费           60,206,175.92  46,428,496.89 
支付其他与经营活动       85,317,971.30  69,464,055.51 
有关的现金 
经营活动现金流出         405,888,706.07 282,673,369.40 
小计 
经营活动产生的           48,764,035.32  39,153,965.81 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
收回投资收到的现金       87,457,395.41  32,047,805.00 
取得投资收益收到的       43,911,245.25  18,194,558.62 
现金 
处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回   418,900.00     81,000.00 
的现金净额 
处置子公司及其他营        5,451,817.34  64,360,000.00 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动       41,540,000.00 
有关的现金 
投资活动现金流入         178,779,358.00 114,683,363.62 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付  172,367,770.39 59,563,775.21 
的现金 
投资支付的现金           24,108,448.09  37,100,000.00 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动       15,000,000.00   1,000,000.00 
有关的现金 
投资活动现金流出         211,476,218.48 97,663,775.21 
小计 
投资活动产生的           -32,696,860.48 17,019,588.41 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
吸收投资收到的现金       15,000,000.00 
其中：子公司吸收少 
数股东投资收到的现金 
取得借款收到的现金       244,300,000.00 338,000,000.00 
    发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动       60,670,000.00 
有关的现金 
筹资活动现金流入         319,970,000.00 338,000,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金       147,822,727.27 312,909,090.91 
分配股利、利润或偿       61,195,502.98  64,115,529.23 
付利息支付的现金 
其中：子公司支付给 
少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动       14,858,321.91 
有关的现金 
筹资活动现金流出         223,876,552.16 377,024,620.14 
小计 
筹资活动产生的           96,093,447.84  -39,024,620.14 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   112,160,622.68 17,148,934.08 
    增加额 
    加：期初现金及现金       447,292,227.78 229,913,011.63 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   559,452,850.46 247,061,945.71 
    物余额 
    法定代表人：何中辉        主管会计工作负责人：张棣生      会计机构负责人：王朝晖 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注     本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           16,847,895.30 16,066,551.76 
收到的现金 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动           1,179,647.59  89,062,854.22 
有关的现金 
经营活动现金流入             18,027,542.89 105,129,405.98 
小计 
购买商品、接受劳务           4,779,359.82   4,240,009.75 
支付的现金 
支付给职工以及为职           7,807,745.10   5,591,705.01 
工支付的现金 
支付的各项税费               5,856,426.94  12,294,351.08 
支付其他与经营活动           5,190,803.01  95,850,466.25 
    有关的现金 
经营活动现金流出         23,634,334.87  117,976,532.09 
小计 
经营活动产生的           -5,606,791.98  -12,847,126.11 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
收回投资收到的现金       26,305,202.00   8,000,000.00 
取得投资收益收到的       64,837,281.51  50,296,654.97 
现金 
处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回   100,000.00 
的现金净额 
处置子公司及其他营        5,600,000.00  64,360,000.00 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动       43,000,000.00  13,000,000.00 
有关的现金 
投资活动现金流入         139,842,483.51 135,656,654.97 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付   398,385.00     649,908.00 
的现金 
投资支付的现金           20,155,690.00   8,000,000.00 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动       63,000,000.00  79,000,000.00 
有关的现金 
投资活动现金流出         83,554,075.00  87,649,908.00 
小计 
投资活动产生的           56,288,408.51  48,006,746.97 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金          500,000.00  200,000,000.00 
收到其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流入            500,000.00  200,000,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金       11,000,000.00  179,000,000.00 
分配股利、利润或偿       32,933,510.94  47,265,544.81 
    付利息支付的现金 
    支付其他与筹资活动 
    有关的现金 
筹资活动现金流出         43,933,510.94  226,265,544.81 
小计 
筹资活动产生的           -43,433,510.94 -26,265,544.81 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净    7,248,105.59   8,894,076.05 
    增加额 
    加：期初现金及现金       111,800,405.54 36,610,915.25 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   119,048,511.13 45,504,991.30 
    物余额 
    法定代表人：何中辉        主管会计工作负责人：张棣生       会计机构负责人：王朝晖 
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    钱江水利开发股份有限公司2010年半年度报告 
    （二）财务报表附注（附后） 
    八、备查文件目录 
    1、载有公司法定代表人签名的2010年半年度报告正文。 
    2、载有公司法定代表人、主管会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
    3、报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及其公告的原稿。 
    董事长：何中辉 
    钱江水利开发股份有限公司 
    2010年8月10日 
    钱江水利开发股份有限公司 
    财务报表附注 
    2010年1-6月 
    金额单位：人民币元 
    一、公司基本情况 
    钱江水利开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据浙江省人民政府浙政发〔1998〕266 号《关于设立钱江水利开发股份有限公司的批复》，由水利部综合开发管理中心等联合发起设立，于1998年12月30日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001005361的《企业法人营业执照》。现有注册资本28,533万元，折股份总数28,533万股（每股面值1元），公司股票已于2000年10月18日在上海证券交易所挂牌交易，于2006年12月27日完成股权分置改革。现有股份均系已流通股份，其中：7,275.10万股为有限售条件股份；21,257.90万股为无限售条件股份。 
    本公司属电力及水的生产和供应行业。主要经营范围：水力发电、供水（凭卫生许可证）、水利资源开发、水利工程承包、水产养殖、实业投资、经济信息咨询（不含证券、期货咨询）、旅游服务（不含旅行社）。 
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    (一) 财务报表的编制基础 
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。 
    (二) 遵循企业会计准则的声明 
    本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    (三) 会计期间 
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    (四) 记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。 
    第 1 页 共 68 页 
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 
    1. 同一控制下企业合并的会计处理 
    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理 
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 
    (六) 合并财务报表的编制方法 
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 
    (七) 现金及现金等价物的确定标准 
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    (八) 金融工具 
    1. 金融资产和金融负债的分类 
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 
    金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 
    金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 
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    易费用计入初始确认金额。 
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 
    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 
    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 
    的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 
    产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 
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    产，并相应确认有关负债。 
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 
    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 
    (九) 应收款项 
    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 
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    确认标准       金额1,000万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提计提方法       坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 
    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法确认标准       单项金额不重大但账龄3年以上的应收款项。 
    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 
    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应 
    计提方法 
    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。 
    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 
    账龄分析法 
    账  龄                         应收账款计提比例(%)      其他应收款计提比例(%) 
    1年以内（含1年，以下同）               5[注]                       5 
  1-2年                                     10                        10 
  2-3年                                     20                        20 
  3-4年                                     30                        30 
  4-5年                                     50                        50 
  5年以上                                   100                       100 
    单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不 
    计提坏账准备的说明            重大的应收款项），以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏账准备的比例。 
    [注]:因公司销售自来水满30天－90天客户即结算销售货款，因此账龄在三个月之内的应收账款存在坏帐损失风险基本为零，故账龄在3个月以内（含3个月，以下类推）的此类应收账款，不计提坏账准备。 
    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计提坏账准备。 
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 
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    (十) 存货 
    1. 存货的分类 
    存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存商品、库存材料、低值易耗品及未完工劳务等，以及在开发过程中的开发成本。 
    2. 发出存货的计价方法 
    (1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。 
    (2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 
    (3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。 
    (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 
    (5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 
    4. 存货的盘存制度 
    存货的盘存制度为永续盘存制。 
    5. 低值易耗品的摊销方法 
    按照一次转销法进行摊销。 
    (十一) 长期股权投资 
    1. 初始投资成本的确定 
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 
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    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。 
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 
    投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 
    2. 后续计量及损益确认方法 
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 
    4. 减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。 
    (十二) 投资性房地产 
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。 
    (十三) 固定资产 
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    1. 确认条件 
    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。 
    2. 各类固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下： 
        固定资产类别      使用寿命（年)    预计净残值      年折旧率(%) 
      房屋及建筑物           35-45         原价的3-5%       2.77-2.11 
      通用设备                5-10         原价的3-5%      19.40-9.50 
      专用设备                5-25         原价的3-5%      19.40-3.80 
      运输工具                5-12         原价的3-5%      19.40-7.92 
      其他设备                3-10         原价的3-5%      32.33-9.50 
    3. 减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提固定资产减值准备。 
    (十四) 在建工程 
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 
    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提在建工程减值准备。 
    (十五) 借款费用 
    1. 借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 
    2．借款费用资本化期间 
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 
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    用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    3．借款费用资本化金额 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 
    (十六) 无形资产 
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 
        项  目                摊销年限(年) 
      土地使用权                   50 
      特许经营权                   30 
      软件                          5 
    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。 
    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 
    发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 
    使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形 
    资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 
    身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 
    第 9 页 共 68 页 
    其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    (十七) 长期待摊费用 
    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
    (十八) 维修基金核算方法 
    根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 
    (十九) 质量保证金核算方法 
    质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 
    (二十) 收入 
    1. 销售商品 
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    2．提供劳务 
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 
    物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 
    3. 让渡资产使用权 
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 
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    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    4. 建造合同 
    (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 
    (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 
    (3) 确定合同完工进度的方法为实际测定的完工进度。 
    (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 
    执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 
    5．房地产销售收入 
    在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 
    出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 
    6．其他业务收入 
    根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 
    (二十一) 政府补助 
    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
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    2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
    3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债 
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 
    (二十三) 经营租赁 
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    (二十四) 资产减值 
    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 
    第 12 页 共 68 页 
    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。 
    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 
    三、税项 
    (一) 主要税种及税率 
       税  种                   计 税 依 据                        税  率 
   增值税           销售货物或提供应税劳务                     17%、6%、3% 
   营业税           应纳税营业额                                   5%、3% 
                     有偿转让国有土地使用权及地上建筑物  实行四级超率累进税率 
   土地增值税 
                     和其他附着物产权产生的增值额          （30%～60%） 
    从价计征的，按房产原值一次减除30%后 
    房产税           余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收         1.2%和12% 
    入的12%计缴 
   城市维护建设税   应缴流转税税额                                  7%、5% 
   教育费附加       应缴流转税税额                                    3% 
   地方教育附加     应缴流转税税额                                  2%、1% 
   企业所得税       应纳税所得额                                      25% 
    四、企业合并及合并财务报表 
    (一) 子公司情况 
    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司 
    子公司 
子公司  注册地  业务     注册 
                                                                                  经营 
           全称 [注1] 
类型            性质     资本 
                                                                                  范围 
 浙江钱江水利置业投资有限公司 
控股     杭州  服务业 16,000万 
                                                                           实业投资、房地产投资 
 营口经济技术开发区华成物业服务 
控股     营口  服务业    50万 
                                                                        物业管理； 
 有限公司 
 营口经济技术开发区钱江置业发展 
控股     营口  房地产 2,000万 
                                                                        房地产开发等 
 有限公司 
 营口经济技术开发区钱江五金建材 
控股     营口  服务业   500万 
                                                                        房屋中介；物业管理； 
 商贸城有限公司 
                                   第 13 页 共 68 页 
 浙江锦天房地产开发有限公司 
控股  杭州  房地产  2,000万 
                                                                           房地产开发等 
 杭州锦天物业管理有限公司 
控股  临安  服务业    100万 
                                                                           物业管理等 
 浙江钱江水利供水有限公司 
控股  杭州  投资等  4,000万 
                                                                           水利供水项目开发 
 永康市钱江水务有限公司 
控股  永康  服务业  6,000万 
                                                                           自来水生产、供应 
 永康市钱江水务安装工程有限公司 
控股  永康 管道安装   600万 
                                                                           给排水管道安装等 
 安吉钱江水利供水有限公司 
控股  安吉  服务业    500万 
                                                                           自来水生产、供应 
 金华市金西自来水有限公司 
控股  金华  服务业    840万 
                                                                           自来水生产、供应 
 兰溪市钱江水务有限公司 
控股  兰溪  服务业  10,000万 
                                                                           自来水生产、供应 
 舟山市自来水有限公司 
控股  舟山  服务业  24,500万 
                                                                           自来水生产、供应 
 舟山市昌通管道安装工程有限公司 
控股  舟山 管道安装   580万 
                                                                           给排水管道安装等 
 舟山市昌贸物资经营有限公司 
控股  舟山 商品销售   300万 
                                                                           管道配件销售等 
 舟山市岱山自来水有限公司 
控股  舟山  服务业  2,500万 
                                                                           自来水生产、供应 
                                                                           城市供水、水资源开发 
 嵊州市投资发展有限公司 
控股  嵊州  投资等  7,000万 
                                                                           等 
                                                                           法规允许范围内的各 
 钱江硅谷控股有限责任公司 
全资  北京  投资等  5,000万 
                                                                           类投资 
 浙江嘉楠房地产开发有限公司 
控股  杭州  房地产  2,000万 
                                                                           房地产开发等 
 丽水市华通给排水工程有限责任 
控股  丽水 管道安装   500万 
                                                                        给排水管道安装等 
 公司 
      （续上表） 
         实质上构成对子公司 
              子公司 
期末实际                    持股比   表决权 
                                                                                         是否合 
         净投资的其他项目余 
               全称 
出资额                      例(%)    比例(%) 
    并报表 
    额 
    浙江钱江水利置业投资有限公司 
8,160万                        51.00   51.00 
                                                                                           是 
 营口经济技术开发区华成物业服务有 
50万                          100.00  100.00 
                                                                                           是 
 限公司 
                               [注2] 
 营口经济技术开发区钱江置业发展有 
2,000万                       100.00  100.00 
                                                                                         是 
 限公司 
                               [注2] 
 营口经济技术开发区钱江五金建材商 
500万                        100.00注 100.00 
                                                                                           是 
 贸城有限公司 
                               [注4] 
1,260万                        63.00   63.00 
 浙江锦天房地产开发有限公司                                                                是 
                               [注2] 
100万                         100.00  100.00 
 杭州锦天物业管理有限公司                                                                  是 
                               [注3] 
 浙江钱江水利供水有限公司 
3,000万                        75.00   75.00 
    是 
    第 14 页 共 68 页 
    51.00 
    永康市钱江水务有限公司 
3,060万    [注5]  51.00 
                                                                                           是 
600万      100.00 100.00 
 永康市钱江水务安装工程有限公司                                                            是 
           [注6] 
500万      100.00 100.00 
 安吉钱江水利供水有限公司                                                                  是 
           [注5] 
660万      78.57  78.57 
 金华市金西自来水有限公司                                                                  是 
           [注5] 
8,500万    85.00  85.00 
 兰溪市钱江水务有限公司                                                                    是 
           [注5] 
 舟山市自来水有限公司 
21,100万   86.12  86.12 
                                                                                           是 
580万      100.00 100.00 
 舟山市昌通管道安装工程有限公司                                                            是 
           [注7] 
300万      100.00 100.00 
 舟山市昌贸物资经营有限公司                                                                是 
           [注7] 
2,500万    100.00 100.00 
 舟山市岱山自来水有限公司                                                                  是 
           [注7] 
 嵊州市投资发展有限公司 
4,900万    70.00  70.00 
                                                                                           是 
5,000万    100.00 100.00 
 钱江硅谷控股有限责任公司                                                                  是 
          [注10] 
1,400万    70.00  70.00 
 浙江嘉楠房地产开发有限公司                                                                是 
           [注9] 
500万      100.00 100.00 
 丽水市华通给排水工程有限责任公司                                                          是 
           [注8] 
    （续上表） 
                                                   少数股东权 从母公司所有者权益中冲减子公 
             子公司                 少数股东     益中用于冲 司少数股东分担的本期亏损超过 
              全称                     权益       减少数股东 少数股东在该子公司期初所有者 
                                                   损益的金额   权益中所享有份额后的余额 
 浙江钱江水利置业投资有限公司     59,830,017.33 
 浙江锦天房地产开发有限公司       -9,919,681.42 
 浙江钱江水利供水有限公司         12,223,420.92 
 舟山市自来水有限公司             38,643,299.74 
 永康市钱江水务有限公司           32,159,734.88 
 嵊州市投资发展有限公司           24,121,553.61 
 钱江硅谷控股有限责任公司          1,393,732.90 
 浙江嘉楠房地产开发有限公司        8,652,291.24 
                                   第 15 页 共 68 页 
 金华市金西自来水有限公司          1,799,993.66 
 兰溪市钱江水务有限公司           15,569,635.30 
    2. 非同一控制下企业合并取得的子公司 
    子公司 
子公司  注册地  业务     注册 
                                                                                  经营 
              全称 
类型            性质     资本 
                                                                                 范围 
                                                                           自来水生产、供应、 
 丽水市供排水有限责任公司 
控股     丽水  服务业 12,000万 
                                                                           给排水管道安装等 
 丽水市水资源开发有限公司 
控股     丽水  服务业 2,700万 
                                                                           原水供应等 
 杭州锦湖渡假村有限公司 
控股     杭州  服务业   500万 
                                                                           酒店服务等 
      （续上表） 
             子公司 
期末实际   实质上构成对子公司  持股比 表决权 
                                                                                      是否合 
              全称 
出资额   净投资的其他项目余额  例(%) 比例(%) 
    并报表 
    丽水市供排水有限责任公司 
8,400万                        70.00   70.00 
                                                                                        是 
2,295万                        85.00   85.00 
 丽水市水资源开发有限公司                                                               是 
                               [注8] 
500万                          100.00 100.00 
 杭州锦湖渡假村有限公司                                                                 是 
                               [注3] 
    （续上表） 
                                                   少数股东权 从母公司所有者权益中冲减子公 
             子公司                 少数股东     益中用于冲 司少数股东分担的本期亏损超过 
              全称                     权益       减少数股东 少数股东在该子公司期初所有者 
                                                   损益的金额   权益中所享有份额后的余额 
 丽水市供排水有限责任公司         46,401,276.26 
 丽水市水资源开发有限公司          2,850,875.03 
      [注1]：子公司简称 
                           公司全称                                 公司简称 
   营口经济技术开发区华成物业服务有限公司                   华成物业公司 
   营口经济技术开发区钱江置业发展有限公司                   营口置业公司 
   营口经济技术开发区钱江五金建材商贸城有限公司             营口商贸公司 
   浙江锦天房地产开发有限公司                                锦天房产公司 
   杭州锦天物业管理有限公司                                  锦天物业公司 
   浙江钱江水利供水有限公司                                  钱江供水公司 
   永康市钱江水务有限公司                                    永康水务公司 
                                   第 16 页 共 68 页 
   永康市钱江水务安装工程有限公司                           永康安装公司 
   金华市金西自来水有限公司                                  金西自来水公司 
   兰溪市钱江水务有限公司                                    兰溪水务公司 
   舟山市自来水有限公司                                      舟山自来水公司 
   舟山市昌通管道安装工程有限公司                           舟山昌通公司 
   舟山市昌贸物资经营有限公司                                舟山昌贸公司 
   舟山市岱山自来水有限公司                                  岱山自来水公司 
   嵊州市投资发展有限公司                                    嵊州投资公司 
   钱江硅谷控股有限责任公司                                  钱江硅谷公司 
   丽水市供排水有限责任公司                                  丽水供排水公司 
   丽水市水资源开发有限公司                                  丽水水资源公司 
   丽水市华通给排水工程有限责任公司                       华通安装公司 
   杭州锦湖渡假村有限公司                                    锦湖渡假公司 
    [注2]：本公司通过子公司水利置业公司间接持有营口置业公司、锦天房产公司和华成物业公司。 
    [注3]：本公司通过子公司锦天房产公司间接持有锦湖渡假公司和锦天物业公司。 
    [注4]：本公司通过子公司营口置业公司间接持有营口商贸城公司。 
    [注5]：本公司通过子公司钱江供水公司间接持有安吉供水公司、金西自来水公司、永康水务公司和兰溪水务公司。 
    [注6]：本公司通过子公司永康水务公司间接持有永康安装公司。 
    [注7]：本公司通过子公司舟山自来水公司间接持有舟山昌通公司、舟山昌贸公司和岱山自来水公司。 
    [注8]：本公司通过子公司丽水供排水公司间接持有华通安装公司和丽水水资源公司。 
    [注9]：本公司通过子公司水利置业公司和舟山自来水公司间接持有嘉楠房产公司。 
    [注10]：本公司持有钱江硅谷公司80%股权，通过子公司嵊州投资公司间接持有其余的20%股权。 
    (二) 合并范围发生变更的说明 
    1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 
    (1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 
    第 17 页 共 68 页 
    1）本期钱江供水公司与兰溪市水务局共同出资设立兰溪市钱江水务有限公司，于2010年2月2日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330781000031112的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万，钱江供水公司出资8,500万元，占其注册资本的85%，兰溪市水务局出资1,500万元，占其注册资本的15%，本公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 
    2）本期锦天房产公司出资设立杭州锦天物业管理有限公司，于2010年4月16日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330185000047698的《企业法人营业执照》。该公司注册资本100万元，公司出资100万元，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 
    2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 
    出售股权而减少子公司的情况说明 
    根据本公司与浙江省天台县国有资产经营有限公司于2006年12月5日签订的《股权转让协议书》及后续补充协议，并经本公司三届二次临时董事会会议通过，本公司将所持有的浙江育青科教发展有限公司（以下简称育青科教公司）72.41%的股权作价3,160万元转让给浙江省天台县国有资产经营有限公司。本公司已收到全部股权转让款，并于2010年5月31日办理了相应的财产权交接手续，公司于2010年5月31日起失去对该公司的实质控制权，故将该日确定为出售日，自2010年6月起，不再将其纳入合并财务报表范围。 
    (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 
    本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 
    权的经营实体 
        名   称                   处置日净资产   期初至处置日净利润 
      育青科教公司                26,361,028.26       -3,259,713.24 
    五、合并财务报表项目注释 
    (一) 合并资产负债表项目注释 
    1. 货币资金 
    (1) 明细情况 
                                 期末数                            期初数 
     项  目 
                    原币金额  汇率   折人民币金额   原币金额  汇率   折人民币金额 
   库存现金： 
                                   第 18 页 共 68 页 
       人民币 
   536,855.02 
                                                                             194,963.93 
     小  计 
   536,855.02 
                                                                             194,963.93 
   银行存款： 
       人民币 
   551,649,544.46 
                                                                         408,673,147.03 
     小  计 
   551,649,544.46 
                                                                         408,673,147.03 
   其他货币资金： 
       人民币 
    3,675,710.98 
                                                                          35,034,398.82 
     小  计 
    3,675,710.98 
                                                                          35,034,398.82 
     合  计 
    555,862,110.46 
    443,902,509.78 
    (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末余额中使用受限的款项1,801,600.00元系子公司营口置业公司为客户按揭贷款而支付的按揭保证金。 
    2. 交易性金融资产 
     项  目                                      期末数                期初数 
   指定为以公允价值计量且其变动计入当 
                                              5,392,340.00         5,191,318.00 
   期损益的金融资产 
     合  计                                   5,392,340.00         5,191,318.00 
    3. 应收票据 
                                 期末数                                   期初数 
    种  类 
账面余额    坏账准备  账面价值  账面余额 坏账准备 
                                                                            账面价值 
   银行承兑汇票 
300,000.00           300,000.00 
    合  计 
300,000.00           300,000.00 
    第 19 页 共 68 页 
    4. 应收账款 
    (1) 明细情况 
    1) 类别明细情况 
                                   期末数                                           期初数 
    种  类 
账面余额                    坏账准备             账面余额 
                                                                                     坏账准备 
金额           比例(%)        金额  比例(%)         金额  比例(%)        金额 
                                                                                            比例(%) 
   单项金额重大 
11,924,685.52   45.79   357,389.20    3.00  5,540,317.03   45.24    71,866.65 
    1.30 
    单项金额不重大 
    但按信用风险特 
    597,561.01       2.29   593,435.85   99.31    693,787.26    5.67   621,203.47 
    89.54 
    征组合后该组合 
    的风险较大 
    其他不重大 
    13,519,908.70   51.92   404,331.60    2.99  6,012,218.20   49.09   354,901.56 
    5.90 
    合  计 
26,042,155.23  100.00  1,355,156.65   5.20  12,246,322.49 100.00  1,047,971.68 
    8.56 
    2) 账龄明细情况 
                             期末数                                       期初数 
    账  龄 
账面余额                                     账面余额 
                                                                            坏账准备 
金额               比例(%)    坏账准备          金额  比例(%) 
   1 年以内 
23,382,825.93[注]   89.78   512,430.07  9,257,623.04   75.60 
                                                                            151,271.44 
   1-2 年 
1,630,629.35         6.26   163,062.94  1,834,856.69   14.98 
                                                                            183,485.67 
   2-3 年 
431,138.94           1.66    86,227.79    460,055.50    3.76 
                                                                             92,011.10 
   3-4 年 
5,377.20             0.02     1,613.16    102,024.70    0.83 
                                                                             30,607.41 
   4-5 年 
722.25               0.01       361.13      2,333.00    0.02 
                                                                              1,166.50 
   5 年以上 
591,461.56           2.27   591,461.56    589,429.56    4.81 
                                                                            589,429.56 
    合  计 
26,042,155.23      100.00  1,355,156.65 12,246,322.49 100.00 
    1,047,971.68 
    [注]：其中三个月之内自来水销售款13,134,224.40元不计提坏账准备。 
    (3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 
    (4) 应收账款金额前5名情况 
与本公司关     账面余额    账龄 
                                                                      占应收账款余额 
   单位名称 
系 
                                                                         的比例(%) 
 浙江兰溪经济开发区 
非关联方    6,172,784.00 1年以内 
    23.70 
    杭州市水业集团有限公司 
    非关联方    3,414,517.08  [注1] 
    13.11 
    嵊州水务集团有限公司 
    非关联方    2,925,000.00 1年以内 
    11.23 
    第 20 页 共 68 页 
    兰溪市人民政府永昌街道办事处 
    非关联方    350,000.00  1年以内 
    1.34 
    兰溪市游埠镇政府 
    非关联方    279,800.00  1年以内 
    1.04 
    小  计 
    13,142,101.08 
    50.46 
    [注1]：期末余额中2,826,901.52元系1年以内，其余587,615.56元系5年以上。 
    (5) 无其他应收关联方账款情况。 
    5. 预付款项 
    (1) 账龄分析 
                             期末数                                              期初数 
    账  龄 
账面余额       比例(%) 坏账准备     账面价值      账面余额  比例(%) 坏账准备 
                                                                                     账面价值 
   1 年以内 
25,621,346.28   63.84           25,621,346.28 7,087,687.25   32.52 
                                                                                    7,087,687.25 
   1-2 年 
14,514,250.00   36.16           14,514,250.00 14,710,155.00  67.48 
                                                                                   14,710,155.00 
   2-3 年 
    合  计 
40,135,596.28  100.00           40,135,596.28 21,797,842.25 100.00 
    21,797,842.25 
    (2) 预付款项金额前5名情况 
    单位名称 
与本公司关系        期末数    账龄 
                                                                                 未结算原因 
   库尔勒商业银行股份有限公司 
非关联方      14,514,250.00 1－2年 
                                                                              预付股权转让款 
   临安迅宝贸易有限公司 
非关联方      10,000,000.00 1年以内 
                                                                              石材采购款 
   八方建设集团有限公司 
非关联方      6,934,950.00  1年以内 
                                                                              工程款 
   临安恒远电力工程公司 
非关联方      3,322,391.00  1年以内 
                                                                              工程款 
   临安电力物资公司 
非关联方      1,135,790.00  1年以内 
                                                                              设备款 
     小  计 
    35,907,381.00 
    (3) 无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 
    (4) 账龄1年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明 
     单位名称                                期末数               未结算原因 
   库尔勒商业银行股份有限公司             14,514,250.00            [注] 
     小  计                                14,514,250.00 
    [注]：根据2008年3月1日钱江硅谷公司与新疆昌源水务集团有限公司及库尔勒市城 
    市信用社有限公司(于2009年2月17日改制为库尔勒市商业银行股份有限公司)签订的《股 
    权转让代持协议》，钱江硅谷公司以1,500万元收购库尔勒市商业银行股份有限公司10%的 
    第 21 页 共 68 页 
    股权。钱江硅谷公司已于2008年支付股权转让款1,500万元。由于库尔勒市商业银行股份有限公司尚未办理股权变更登记，钱江硅谷公司所拥有的股权暂时由新疆昌源水务集团有限公司代持，故已付的1,500万元暂挂预付账款，因2009年库尔勒市商业银行股份有限公司分配现金股利，公司将收到现金分红款48.75万元，冲减上述预付账款。 
    6. 其他应收款 
    (1) 明细情况 
    1) 类别明细情况 
                                   期末数                                            期初数 
    种  类 
账面余额                    坏账准备             账面余额 
                                                                                     坏账准备 
金额           比例(%)        金额  比例(%)         金额  比例(%)         金额 
                                                                                            比例(%) 
   单项金额重大 
26,042,862.63   65.74  6,528,641.38  25.07  43,525,067.68  55.63  8,139,330.63 
    18.70 
    单项金额不重大 
    但按信用风险特 
    2,684,893.21     6.78  2,417,313.45  90.03  6,464,725.59    8.26  6,229,946.17 
    96.37 
    征组合后该组合 
    的风险较大 
    其他不重大 
    10,884,233.62   27.48   862,551.87    7.92  28,265,091.10  36.11  3,148,740.54 
    11.14 
    合  计 
39,611,989.46  100.00  9,808,506.70  24.76  78,254,884.37 100.00  17,518,017.34 
    22.39 
    2) 账龄明细情况 
                            期末数                                       期初数 
    账  龄 
账面余额                                 账面余额 
                                                                         坏账准备 
金额           比例(%)    坏账准备          金额  比例(%) 
   1 年以内 
17,898,556.63   45.19  1,179,927.83 20,812,294.45  26.58 
                                                                        1,040,614.71 
   1-2 年 
10,071,037.15   25.42  1,401,223.62 36,363,710.04  46.48 
                                                                        3,636,371.00 
   2-3 年 
5,184,325.84    13.09  1,036,865.17 7,021,308.83    8.97 
                                                                        1,404,261.77 
   3-4 年 
381,613.95       0.96   114,484.19    443,560.84    0.57 
                                                                          371,068.27 
   4-5 年 
340,900.00       0.86   340,450.00  5,096,617.24    6.51 
                                                                        2,548,308.62 
   5 年以上 
5,735,555.89    14.48  5,735,555.89 8,517,392.97   10.89 
                                                                        8,517,392.97 
    合  计 
39,611,989.46  100.00  9,808,506.70 78,254,884.37 100.00 
    17,518,017.34 
    (2) 期末坏账准备补充说明 
    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备 
    的其他应收款坏账准备计提 
    第 22 页 共 68 页 
    其他应收款内容 
账面余额         坏账准备  计提比例 
                                                                              理由 
   北京日川环境技术有限公司 
340,000.00     340,000.00     100% 
                                                                            无法收回 
   育青科教公司 
737,911.00     737,911.00     100% 
                                                                            无法收回 
     小  计 
1,077,911.00  1,077,911.00 
    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。 
    (3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 
    (4) 其他应收款金额前5名情况 
与本公司          账面    账龄  占其他应收款 
                                                                                 款项性质 
     单位名称 
关系              余额         余额的比例(%) 
                                                                             或内容 
   龙泉市水电总站 
非关联方  10,000,000.00 1年以内        25.24 
                                                                             股权转让款 
   杭州共和投资管理有限 
非关联方  6,616,875.00   [注1]         16.70 
                                                                             借款本息 
   公司 
   嵊州市南山水库管理局 
非关联方  4,886,087.63   [注2]         12.33 
                                                                             借款本息 
   浙江松阳安民水电站有 
   限责任公司（以下简称 
非关联方  4,539,900.00   [注3]         11.46 
                                                                             借款本息 
   松阳安民公司） 
   定海区金塘镇人民政府 
非关联方  1,750,000.00  1年以内         4.42 
                                                                             工程质保金 
     小  计 
          27,792,862.63                70.16 
    [注1]：期末余额中511,875.00元系1年以内，其余6,105,000.00元系1-2年。 
    [注2]：期末余额中375,000.00元系1年以内，其余4,511,087.63元系5年以上。 
    [注3]：期末余额中452,700.00元系1-2年，其余4,087,200.00元系2-3年。 
    6. 存货 
    (1) 明细情况 
    项  目                          期末数                                        期初数 
账面余额        跌价准备      账面价值       账面余额  跌价准备 
                                                                               账面价值 
   原材料 
30,743,981.01            30,743,981.01  19,889,077.27 
                                                                             19,889,077.27 
   开发成本 
334,152,485.11           334,152,485.11 280,525,602.45 
                                                                            280,525,602.45 
   库存商品 
4,214,341.46              4,214,341.46   5,277,634.93 
                                                                              5,277,634.93 
   开发产品 
63,472,860.80            63,472,860.80  56,014,814.53 
                                                                             56,014,814.53 
                                   第 23 页 共 68 页 
   低值易耗品 
70,277.06            70,277.06      51,499.98 
                                                                                 51,499.98 
   工程施工成本 
150,638,520.88   150,638,520.88 131,640,564.73 
                                                                            131,640,564.73 
   出租开发产品 
7,683,942.10      7,683,942.10  29,297,298.79 
                                                                             29,297,298.79 
    合  计 
590,976,408.42   590,976,408.42 522,696,492.68 
    522,696,492.68 
    (2) 其他说明 
    1) 借款费用资本化情况 
    存货期末余额中含有资本化利息金额为16,299,286.58元。 
    2) 期末存货中已有账面价值为140,260,465.43元的土地使用权用于抵押担保。 
    3) 存货——开发成本 
    项目名称 
开工时间    预计竣工时间 预计总投资         期初数 
                                                                               期末数 
   锦天岛上项目 
2009年09月     滚动开发  160,000万元 177,564,374.96 
                                                                           213,809,005.36 
   中国北方五金商贸城 
[注]                                 49,196,043.76 
                                                                            59,879,407.28 
   西区空地 
   阳光华庭三期 
2008年11月   2010年12月   9,300万元  51,110,872.88 
                                                                            60,464,072.47 
   天台县西3、1号地块 
[注]                                  2,654,310.85 
     小  计 
    280,525,602.45 
    334,152,485.11 
    [注]：中国北方五金商贸城西区空地尚未动工，天台县西3、1号地块因育青科教公司不再纳入公司合并范围而减少。 
    4) 存货——开发产品 
    项目名称 
竣工时间          期初数      本期增加      本期减少 
                                                                                 期末数 
2005年08月  37,429,611.16 21,613,356.69 4,250,739.64 
   中国北方五金商贸城东区                                                     54,792,228.21 
2008年06月 
   锦天城市花园 
2005年12月  3,072,856.53                  538,816.24 
                                                                               2,534,040.29 
2006年10月  15,512,346.84   352,835.72  9,718,590.26 
   阳光华庭一、二期                                                            6,146,592.30 
2008年12月 
     小  计 
            56,014,814.53 21,966,192.41 14,508,146.14 
    63,472,860.80 
    5) 存货——出租开发产品 
    项目名称 
期初数         本期增加     本期减少 
                                                                                 期末数 
   中国北方五金商贸城 
26,733,753.63           20,015,355.20 
                                                                              6,718,398.43 
   中国北方五金汽修汽配市场 
2,563,545.16            1,598,001.49 
                                                                                 965,543.67 
     小  计 
29,297,298.79           21,613,356.69 
    7,683,942.10 
    第 24 页 共 68 页 
    7. 长期股权投资 
    (1) 明细情况 
    被投资 
核算方       初始投资           期初           增减 
                                                                                    期末 
            单位[注1] 
法               成本             数           变动 
                                                                                     数 
 松阳安民公司 
权益法  11,202,237.09   8,203,592.02  -8,203,592.02 
 浙江益龙集团(宜城)教育发展有限公 
权益法   2,977,591.07 
 司 
 浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公司 
权益法  14,140,000.00  14,206,722.18    -123,683.35 
                                                                                  14,083,038.83 
 浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限 
权益法  52,647,890.89  125,424,271.53  2,061,295.08 
                                                                                 127,485,566.61 
 公司 
 新疆昌源水务集团伊犁地方电力有限 
权益法  57,074,600.00  57,074,600.00    -518,514.03 
                                                                                  56,556,085.97 
 公司 
 和田县水力发电有限责任公司 
权益法  68,785,400.00  68,785,400.00    -730,082.67 
                                                                                  68,055,317.33 
 富蕴县昌蕴峡口水电开发有限公司 
权益法   8,820,000.00   8,820,000.00 
                                                                                   8,820,000.00 
 浙江省城建培训中心有限公司 
成本法     200,000.00     200,000.00 
                                                                                    200,000.00 
 舟山特尼尔管业有限公司 
成本法     500,000.00     500,000.00 
                                                                                    500,000.00 
 浙江珊溪经济发展有限责任公司 
成本法  110,002,155.56 110,002,155.56 
                                                                                 110,002,155.56 
 兰溪市山泉水资源开发有限责任公司 
成本法   3,600,844.00   3,435,544.00  -3,435,544.00 
 兰溪市双凤巨龙供水有限公司 
成本法     113,902.56                    113,902.56 
                                                                                    113,902.56 
 杭州大禹水利工程咨询有限公司 
成本法      50,000.00      50,000.00 
                                                                                     50,000.00 
 浙江天堂硅谷晨曦创业投资有限公司 
成本法   1,010,000.00   1,010,000.00   1,010,000.00 
                                                                                  2,020,000.00 
 安徽金辉置业有限公司 
成本法   6,000,000.00   6,000,000.00 
                                                                                  6,000,000.00 
 浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公司 
成本法   5,000,000.00   5,000,000.00 
                                                                                   5,000,000.00 
 浙江硅谷天堂鲲诚创业投资有限公司 
成本法   5,100,000.00   5,100,000.00 
                                                                                   5,100,000.00 
 浙江天堂硅谷合丰创业投资有限公司 
成本法   3,000,000.00   3,000,000.00 
                                                                                   3,000,000.00 
 浙江钱江科技发展有限责任公司 
成本法   1,900,000.00   1,900,000.00 
                                                                                  1,900,000.00 
 临安青山殿水电开发有限公司 
成本法   3,250,000.00   3,250,000.00  -3,250,000.00 
   合  计 
        355,374,621.17 421,962,285.29 -13,076,218.43 
                                                                                 408,886,066.86 
                                   第 25 页 共 68 页 
       (续上表) 
            被投资 
持股     表决权  持股比例与表决权 减值准 本期计提 
                                                                                  本期现金红利 
             单位 
比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明     备 减值准备 
 松阳安民公司 
[注2]     [注2] 
    浙江益龙集团(宜城)教育发展有限 
    30.00     30.00 
    公司 
    浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公 
    28.00     28.00 
    司 
    浙江天堂硅谷股权投资管理集团有 
    27.90     27.90 
    39,060,000.00 
    限公司 
    新疆昌源水务集团伊犁地方电力有 
    49.00     49.00 
    限公司 
    和田县水力发电有限责任公司 
    49.00     49.00 
    富蕴县昌蕴峡口水电开发有限公司 
    49.00     49.00 
    浙江省城建培训中心有限公司 
    参股       参股 
    舟山特尼尔管业有限公司 
    10.00     10.00 
    浙江珊溪经济发展有限责任公司 
    9.28       9.28 
    兰溪市山泉水资源开发有限责任公 
    0.00       0.00 
    司 
    兰溪市双凤巨龙供水有限公司 
    5.00       5.00 
    杭州大禹水利工程咨询有限公司 
    10.00     10.00 
    浙江天堂硅谷晨曦创业投资有限公 
    6.06       6.06 
    司 
    安徽金辉置业有限公司 
    12.00     12.00 
    浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公 
    5.00       5.00 
    司 
    浙江硅谷天堂鲲诚创业投资有限公 
    3.70       3.70 
    司 
    浙江天堂硅谷合丰创业投资有限公 
    3.00       3.00 
    司 
    浙江钱江科技发展有限责任公司 
    19.00     19.00 
    临安青山殿水电开发有限公司 
[注2]     [注2] 
            合  计                                                                                39,060,000.00 
                                   第 26 页 共 68 页 
      [注1]：被投资单位简称 
          被投资单位                            简称 
  浙江益龙集团(宜城)教育发展有限公司      宜教发展公司 
  浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公司         阳光创投公司 
  浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限公司  天堂硅谷公司 
  （原名浙江天堂硅谷创业集团有限公司） 
  新疆昌源水务集团伊犁地方电力有限公司    伊犁电力公司 
  和田县水力发电有限责任公司               和田水电公司 
  富蕴县昌蕴峡口水电开发有限公司           昌蕴水电公司 
  浙江珊溪经济发展有限责任公司             珊溪水电公司 
  兰溪市双凤巨龙供水有限公司               双凤巨龙公司 
  杭州大禹水利工程咨询有限公司             大禹水利公司 
  浙江钱江科技发展有限责任公司             钱江科技公司 
  安徽金辉置业有限公司                     金辉置业公司 
  临安青山殿水电开发有限公司               临安青山殿公司 
    [注2]：根据水利置业公司与浙江省水利水电投资集团有限公司（以下简称水利水电公司）签订的《股权转让协议书》，并经水利置业公司2007年12月17日二届七次董事会决议及公司三届九次董事会决议通过，水利置业公司将所持有的松阳安民公司27%的股权和临安青山殿水电开发有限公司6.5%的股权以1,840万元的价格转让给水利水电公司。截至2010年6月30日，水利置业公司已收到全部股权转让款，松阳安民公司和临安青山殿水电开发有限公司已于2010年4月底办妥工商变更登记手续。 
    8. 投资性房地产 
    (1) 明细情况 
     项  目 
期初数          本期增加          本期减少 
    期末数 
    1) 账面原值小计 
77,291,526.55                61,401,668.46 
                                                                           15,889,858.09 
   房屋及建筑物 
77,291,526.55             61,401,668.46[注] 
    15,889,858.09 
    2) 累计折旧和累计 
12,471,606.17  192,384.64    10,169,082.04 
                                                                            2,494,908.77 
   摊销小计 
                                   第 27 页 共 68 页 
   房屋及建筑物 
12,471,606.17  192,384.64 10,169,082.04[注] 
    2,494,908.77 
    3) 账面净值小计 
64,819,920.38                51,424,971.06 
                                                                           13,394,949.32 
   房屋及建筑物 
64,819,920.38                51,424,971.06 
    13,394,949.32 
    4) 账面价值合计 
64,819,920.38                51,424,971.06 
                                                                           13,394,949.32 
   房屋及建筑物 
64,819,920.38                51,424,971.06 
    13,394,949.32 
    本期折旧和摊销额192,384.64元。 
    [注]：本期减少系子公司育青科教公司的投资性房产原值61,401,668.46元，累计折旧10,169,082.04元。 
    (2) 其他说明 
    1) 期末，已有账面原价为4,518,530.04元的投资性房地产用于担保。 
    2) 期末，公司尚有账面原价为10,000,000.00元的舟山水务大楼尚未办妥相关产权证，相关的审批手续尚在进行中，预计办妥时间尚不确定。 
    9. 固定资产 
    (1) 明细情况 
     项  目 
期初数                 本期增加         本期减少 
    期末数 
    1) 账面原值小计 
1,014,028,328.13  182,395,959.94 4,621,313.76[注] 
                                                                        1,191,802,974.31 
   房屋及建筑物 
502,793,853.47    89,048,772.80 
                                                                          591,842,626.27 
   通用设备 
150,047,016.13     2,999,048.64     2,253,167.30 
                                                                          150,792,897.47 
   专用设备 
305,333,905.96    50,739,908.36       415,616.16 
                                                                          355,658,198.16 
   运输工具 
52,440,129.57      4,376,296.68     1,532,109.30 
                                                                           55,284,316.95 
   其他设备 
3,413,423.00      35,231,933.46       420,421.00 
    38,224,935.46 
    2) 累计折旧小计 
232,056,100.71    27,155,246.20  3,942,680.71[注] 
                                                                          255,268,666.20 
   房屋及建筑物 
82,874,012.46      7,193,875.47 
                                                                           90,067,887.93 
   通用设备 
50,987,079.87      7,970,632.55     2,194,773.50 
                                                                           56,762,938.92 
   专用设备 
76,077,097.75      7,659,288.42       265,976.00 
                                                                           83,470,410.17 
   运输工具 
19,793,125.36      2,498,901.65     1,099,281.91 
                                                                           21,192,745.10 
   其他设备 
2,324,785.27       1,832,548.11       382,649.30 
    3,774,684.08 
    3) 账面净值小计 
781,972,227.42    182,395,959.94   27,833,879.25 
                                                                          936,534,308.11 
                                   第 28 页 共 68 页 
   房屋及建筑物 
419,919,841.01  89,048,772.80  7,193,875.47 
                                                                          501,774,738.34 
   通用设备 
99,059,936.26    2,999,048.64  8,029,026.35 
                                                                           94,029,958.55 
   专用设备 
229,256,808.21  50,739,908.36  7,808,928.58 
                                                                          272,187,787.99 
   运输工具 
32,647,004.21    4,376,296.68  2,931,729.04 
                                                                           34,091,571.85 
   其他设备 
1,088,637.73    35,231,933.46  1,870,319.81 
    34,450,251.38 
    4) 账面价值合计 
781,972,227.42  182,395,959.94 27,833,879.25 
                                                                          936,534,308.11 
   房屋及建筑物 
419,919,841.01  89,048,772.80  7,193,875.47 
                                                                          501,774,738.34 
   通用设备 
99,059,936.26    2,999,048.64  8,029,026.35 
                                                                           94,029,958.55 
   专用设备 
229,256,808.21  50,739,908.36  7,808,928.58 
                                                                          272,187,787.99 
   运输工具 
32,647,004.21    4,376,296.68  2,931,729.04 
                                                                           34,091,571.85 
   其他设备 
1,088,637.73    35,231,933.46  1,870,319.81 
    34,450,251.38 
    本期折旧额为27,155,246.20元；本期由在建工程转入固定资产原值为22,527,166.31元。 
    [注]：本期减少包括子公司育青科教公司的固定资产原值4,095,203.76元，累计折旧3,464,445.70元。 
    (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况 
     项  目                           未办妥产权证书原因    预计办结产权证书时间 
   本公司房屋建筑物                      非可办证房产              不确定 
   子公司锦湖渡假村公司房屋建筑物    审批手续尚在进行中           不确定 
   子公司金西自来水公司房屋建筑物     尚未办妥权属变更            不确定 
   子公司安吉供水公司房屋建筑物      审批手续尚在进行中           不确定 
   子公司永康水务公司房屋建筑物      审批手续尚在进行中           不确定 
   子公司兰溪水务公司房屋建筑物      审批手续尚在进行中           不确定 
   子公司舟山自来水公司房屋建筑物    审批手续尚在进行中           不确定 
   子公司丽水水资源公司房屋建筑物    审批手续尚在进行中           不确定 
    (4) 期末，已有账面原值为2,452,024.55元的固定资产用于抵押担保。 
    10. 在建工程 
    (1) 明细情况 
    第 29 页 共 68 页 
                               期末数                                              期初数 
工程名称 
账面余额        减值准备      账面价值       账面余额  减值准备 
                                                                                     账面价值 
舟山管网工程 
86,454,636.06            86,454,636.06  82,309,076.08 
                                                                                    82,309,076.08 
永康管网工程 
7,746,043.72              7,746,043.72  19,208,538.73 
                                                                                    19,208,538.73 
安吉管网工程 
627,087.94                  627,087.94   1,920,000.00 
                                                                                     1,920,000.00 
兰溪管网工程 
14,232,073.90            14,232,073.90 
舟山水厂建设工程 
12,993,663.26            12,993,663.26   5,897,589.35 
                                                                                     5,897,589.35 
永康水厂建设工程 
641,100.00                  641,100.00     402,100.00 
                                                                                       402,100.00 
安吉水厂建设工程 
                                         1,985,090.85 
                                                                                     1,985,090.85 
丽水水阁污水厂建设工程 
77,680,981.92            77,680,981.92  55,260,177.65 
                                                                                    55,260,177.65 
兰溪水厂建设技改工程 
415,722.15                  415,722.15 
金西水厂建设工程 
358,000.00                  358,000.00 
零星工程 
3,081,620.94              3,081,620.94     391,290.00 
                                                                                       391,290.00 
阳光华庭幼儿园工程 
3,506,900.00              3,506,900.00   3,506,900.00 
                                                                                     3,506,900.00 
合  计 
207,737,829.89           207,737,829.89 170,880,762.66 
    170,880,762.66 
    (2) 增减变动情况 
    1)  明细情况 
预算数        期初数      本期增加      转入固定   其他减少 
                                                                                       工程投入占预算 
工程名称 
                                            资产 
                                                                                          比例(%) 
舟山管网工程 
        82,309,076.08 4,384,001.21                238,441.23 
永康管网工程 
        19,208,538.73 4,672,800.15  16,135,295.16 
安吉管网工程 
        1,920,000.00    627,087.94  1,920,000.00 
兰溪管网工程 
                      14,232,073.90 
舟山水厂建设工程 
        5,897,589.35  7,142,973.91     46,900.00 
永康水厂建设工程 
          402,100.00    239,000.00 
安吉水厂建设工程 
        1,985,090.85  1,585,963.30  3,571,054.15 
丽水水阁污水厂建设工程 
        55,260,177.65 22,420,804.27 
兰溪水厂建设技改工程 
                        415,722.15 
金西水厂建设工程 
                        358,000.00 
零星工程 
          391,290.00  3,752,970.29    853,917.00  208,722.35 
                                   第 30 页 共 68 页 
阳光华庭幼儿园工程 
   3,506,900.00 
合  计 
  170,880,762.66 59,831,397.12 22,527,166.31 447,163.58 
      (续上表) 
工程进度  利息资本化 本期利息资本化 本期利息资本化 资金来源 
工程名称                                                                        期末数 
(%)        累计金额           金额        年率(%) 
舟山管网工程 
                                                   其他来源 
                                                                               86,454,636.06 
永康管网工程 
                                                   其他来源 
                                                                                7,746,043.72 
安吉管网工程 
                                                   其他来源 
                                                                                  627,087.94 
                         11,088.00           5.76  金融机构 
兰溪管网工程                                                                   14,232,073.90 
                                                      贷款 
舟山水厂建设工程 
                                                   其他来源 
                                                                               12,993,663.26 
永康水厂建设工程 
                                                   其他来源 
                                                                                  641,100.00 
                                                   金融机构 
安吉水厂建设工程 
                                                      贷款 
                      1,288,050.00           5.88  金融机构 
丽水水阁污水厂建设工程                                                         77,680,981.92 
                                                      贷款 
兰溪水厂建设技改工程 
                                                   其他来源 
                                                                                  415,722.15 
金西水厂建设工程 
                                                   其他来源 
                                                                                  358,000.00 
零星工程 
                                                   其他来源 
                                                                                3,081,620.94 
阳光华庭幼儿园工程                                                                                        3,506,900.00 
合  计                                                                                                 207,737,829.89 
    (3) 重大在建工程的工程进度情况 
     工程名称                         工程进度(%)                     备注 
   丽水水阁污水厂建设工程               91.27 
    11. 工程物资 
     项  目 
期初数         本期增加     本期减少 
                                                                            期末数 
   专用材料 
5,951,844.46  835,051.08 5,281,048.25 
                                                                          1,505,847.29 
     合  计 
5,951,844.46  835,051.08 5,281,048.25 
    1,505,847.29 
    12. 无形资产 
    (1) 明细情况 
    第 31 页 共 68 页 
     项  目 
期初数             本期增加         本期减少 
    期末数 
    1) 账面原值小计 
289,753,198.01   148,800.00     5,647,906.00 
                                                                              2 84,254,092.01 
   赤山埠水厂特许经营权 
151,500,000.00 
                                                                              151,500,000.00 
   土地使用权 
136,520,905.29    88,800.00  5,647,906.00[注] 
                                                                              130,961,799.29 
   软件 
1,732,292.72      60,000.00 
    1,792,292.72 
    2) 累计摊销小计 
64,532,948.28   5,495,020.71    2,268,183.94 
                                                                                67,759,785.05 
   赤山埠水厂特许经营权 
46,711,360.00   2,520,000.00 
                                                                                49,231,360.00 
   土地使用权 
16,804,291.04   2,855,618.75 2,268,183.94[注] 
                                                                                17,391,725.85 
   软件 
1,017,297.24     119,401.96 
    1,136,699.20 
    3) 账面净值小计 
225,220,249.73   148,800.00     8,874,742.77 
                                                                              2 16,494,306.96 
   赤山埠水厂特许经营权 
104,788,640.00                  2,520,000.00 
                                                                              102 ,268,640.00 
   土地使用权 
119,716,614.25    88,800.00     6,235,340.81 
                                                                              113,5 70,073.44 
   软件 
714,995.48        60,000.00       119,401.96 
    655,593.52 
    4) 账面价值合计 
225,220,249.73   148,800.00     8,874,742.77 
                                                                              2 16,494,306.96 
   赤山埠水厂特许经营权 
104,788,640.00                  2,520,000.00 
                                                                              102 ,268,640.00 
   土地使用权 
119,716,614.25    88,800.00     6,235,340.81 
                                                                              113,5 70,073.44 
   软件 
714,995.48        60,000.00       119,401.96 
    655,593.52 
    本期摊销额5,495,020.71元。 
    [注]：本期减少包括子公司育青科教公司的无形资产原值4,847,906.00元，累计摊销2,268,183.94元。 
    (2) 其他说明 
    1) 期末，已有账面原价为7,513,834.40元的无形资产用于担保。 
    2) 期末无形资产中有原价为88,979,362.69元的土地使用权尚未办妥权属证明。 
    13. 长期待摊费用 
    其他减少 
     项  目 
期初数         本期增加   本期摊销  其他减少      期末数 
                                                                                         的原因 
   装修费 
5,270,421.66  133,078.31 893,266.37          4,510,233.60 
     合  计 
5,270,421.66  133,078.31 893,266.37          4,510,233.60 
    第 32 页 共 68 页 
    14. 递延所得税资产/递延所得税负债 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
     项  目                                  期末数           期初数 
   递延所得税资产 
      坏账准备                             2,339,592.67    2,487,697.88 
      预售房款的预计利润                   3,633,022.58    2,737,036.85 
      无形资产                                131,500.00       150,000.00 
      未实现内部利润                         715,243.82       720,407.25 
      交易性金融资产公允价值变动                               37,503.00 
     合  计                                 6,819,359.07    6,132,644.98 
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
     项  目                              暂时性差异金额 
   坏账准备                                 9,358,370.71 
   预售房款的预计利润                     14,532,090.30 
   无形资产                                   526,000.00 
   未实现内部利润                          2,860,975.28 
     可抵扣暂时性差异小计                 27,277,436.29 
    15. 其他非流动资产 
    (1) 明细情况 
     项  目                                   期末数           期初数 
   对营口置业公司投资的原股权投资差额       2,414,785.09    2,605,426.02 
   对锦天房产公司投资的原股权投资差额       3,727,471.18    4,051,599.11 
   对嘉楠房产公司投资的原股权投资差额       9,975,153.16   10,762,665.25 
   委托贷款                                 24,000,000.00   24,000,000.00 
     合  计                                 40,117,409.43   41,419,690.38 
    (2) 委托贷款系子公司钱江硅谷公司委托上海浦东发展银行钱江支行向宜教发展公司提供贷款，详见本财务报表附注六(四)之说明。 
    第 33 页 共 68 页 
    16. 短期借款 
     项  目                              期末数                期初数 
   抵押借款                              25,000,000.00         20,000,000.00 
   保证借款                             234,950,000.00        188,500,000.00 
   信用借款                              30,000,000.00         30,000,000.00 
     合  计                             289,950,000.00        238,500,000.00 
    17. 应付账款 
    (1) 明细情况 
     项  目                                期末数                   期初数 
   工程款                               23,656,969.26            21,770,986.22 
   货款                                 41,927,485.43            33,725,186.73 
     合  计                             65,584,454.69            55,496,172.95 
    (2) 无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 
    (3) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明 
    账龄超过1年的大额应付账款中包含浙江金桥建设有限公司工程款2,853,847.30元，系水阁污水厂主体工程建设款，因工程尚未验收故工程款尚未最终结算。 
    18. 预收款项 
    (1) 明细情况 
     项  目                                   期末数                    期初数 
   预收售房款                              191,117,601.20           139,039,088.20 
   预收水费                                     929,515.50             1,004,442.15 
   预收安装工程款                          225,409,946.00           195,359,275.20 
   预收房租费                                   843,967.10               717,500.00 
   预收股权转让款                           45,780,000.00            35,400,000.00 
     合  计                                 464,081,029.80           371,520,305.55 
    (2) 无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 
    (3) 账龄超过1年的大额预收款项情况的说明 
    第 34 页 共 68 页 
    子公司舟山昌通公司预收的白泉镇农村饮用水工程款12,307,840.00元和子公司丽水供排水预收的工程款6,267,228.00元，因工程未结束，工程款尚未结算。 
    (4) 预售房产收款情况 
     项目名称            期末数           期初数       预计竣工时间   预售比例（%） 
   阳光华庭三期      138,350,525.00   92,285,763.00     2010.12         87.96% 
      小  计         138,350,525.00   92,285,763.00 
    19. 应付职工薪酬 
     项  目 
期初数            本期增加      本期减少 
                                                                               期末数 
   工资、奖金、津贴和补贴 
8,069,916.53  42,201,072.66 40,291,263.23 
                                                                             9,979,725.96 
   职工福利费 
              5,257,268.04  4,592,943.64 
                                                                               664,324.40 
   社会保险费 
167,633.32    7,698,668.62  6,848,007.93 
                                                                             1,018,294.01 
   其中：医疗保险费 
46,620.78     1,862,486.61  1,908,117.06 
                                                                                   990.33 
         基本养老保险费 
111,013.75    4,818,972.41  3,917,235.64 
                                                                             1,012,750.52 
         失业保险费 
4,998.30        519,036.57    520,396.27 
                                                                                 3,638.60 
         工伤保险费 
4,689.24        215,778.53    219,739.42 
                                                                                   728.35 
         生育保险费 
311.25           92,740.89     92,865.93 
    186.21 
    其他 
                189,653.61    189,653.61 
   住房公积金 
46,253.10     3,120,603.00  3,166,856.10 
   辞退福利 
                  3,000.00      3,000.00 
   其他 
689,687.48    1,282,615.74    560,137.28 
                                                                             1,412,165.94 
     合  计 
8,973,490.43  59,563,228.06 55,462,208.18 
    13,074,510.31 
    应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。工会经费和职工教育经费金额1,412,165.94元。 
    20. 应交税费 
     项  目                                  期末数                     期初数 
   增值税                                  1,830,875.05                  634,731.23 
   营业税                             -10,334,934.52[注]              -2,563,202.99 
                                   第 35 页 共 68 页 
   企业所得税                               7,203,889.92              10,190,000.72 
   个人所得税                               2,780,763.91                 865,986.68 
   城市维护建设税                            -445,519.91                 -62,108.70 
   土地增值税                              -4,767,474.35                -739,111.21 
   房产税                                     302,681.40                 321,697.40 
   土地使用税                                 330,000.00               1,406,806.98 
   印花税                                       2,691.80                  26,490.75 
   教育费附加                                -239,035.57                   6,136.24 
   地方教育附加                              -169,752.98                 -53,167.98 
   水利建设专项资金                            64,303.26                  41,198.09 
   合  计                                 -3,441,511.99              10,075,457.21 
    [注]：红字余额系各房地产子公司预缴各项税费所致。 
    21. 应付利息 
        项  目                      期末数                 期初数 
      短期借款应付利息           401,250.99              784,831.43 
      长期借款应付利息           888,444.00              783,750.00 
      国债转贷资金利息           989,052.36              566,402.26 
        合  计                  2,278,747.35            2,134,983.69 
    22. 应付股利 
         单位名称                       期末数         期初数     超过1年未支付原因 
   天台县育青开发建设有限公司                      5,518,000.00 
   中国水务投资有限公司[注]         14,582,310.60 
   浙江省水利水电投资集团有限公司   9,821,141.60 
   浙江省水电实业公司                3,215,408.80 
   永康市自来水公司                  3,185,000.00 
   上海倍臣水务发展有限公司            766,465.20 
     合  计                         31,570,326.20  5,518,000.00 
    第 36 页 共 68 页 
    [注]：中国水务投资有限公司以下简称中国水务公司。 
    23. 其他应付款 
    (1) 明细情况 
        项  目                              期末数               期初数 
      押金保证金                           12,194,635.99       17,243,334.81 
      拆借款                               105,509,517.80       47,273,835.80 
      应付暂收款                           12,691,762.94        6,531,070.70 
      其他                                  82,520,035.60       52,716,445.36 
        合  计                            212,915,952.33      123,764,686.67 
    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况 
        单位名称                                  期末数           期初数 
      浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限公司     6,000,000.00    6,000,000.00 
        小  计                                  6,000,000.00    6,000,000.00 
    (3) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 
    1) 舟山市水务集团有限公司15,000,000.00元借款，详见本财务报表附注十(三)1之说明；2) 永康市自来水公司10,800,000.00元借款和10,000,000.00元资产受让款，详见本财务报表附注十(三)1之说明。 
    (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 
     单位名称                        期末数                  款项性质及内容 
   吴坚志                          46,820,000.00  拆借款 
   舟山市水务集团有限公司         32,572,687.80  拆借款及代垫款等 
   永康市自来水公司               21,216,830.00  拆借款及利息、前期资产受让款、房租等 
   金华市金西西畈水厂             19,600,000.00  资产受让款 
   兰溪市财政局                    10,000,000.00  资产受让款 
     小  计                       130,209,517.80 
    24. 一年内到期的非流动负债 
    (1) 明细情况 
    第 37 页 共 68 页 
     项  目                                期末数                   期初数 
   一年内到期的长期借款                     15,000,000.00            35,000,000.00 
   一年内到期的长期应付款                      818,181.81               818,181.81 
     合  计                                  15,818,181.81            35,818,181.81 
    (2) 一年内到期的长期借款 
    1) 明细情况 
     项  目                                期末数                   期初数 
   抵押借款                                                            20,000,000.00 
   保证借款                                  15,000,000.00            15,000,000.00 
     小  计                                  15,000,000.00            35,000,000.00 
    2) 金额前5名的一年内到期的长期借款 
借款            借款       年利率          期末数 
                                                                                   期初数 
贷款单位 
起始日        到期日  币种   (%)      原币金额  折人民币金额      原币金额 
                                                                                       折人民币金额 
中国农业银行丽水市分行 
2008.4.15  2010.10.14 RMB   5.94  15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 
                                                                                        15,000,000.00 
中国建设银行股份有限公 
2009.7.27  2010.6.25  RMB   6.11                              20,000,000.00 
                                                                                        20,000,000.00 
司桐庐支行 
小 计 
                                  15,000,000.00 15,000,000.00 35,000,000.00 
    35,000,000.00 
    (3) 一年内到期的长期应付款 
    1) 明细情况（金额前5名情况） 
单  位 
期限           初始金额  年利率(%) 应计利息            期末数 
                                                                                 借款条件 
     同期金融机构一年期                    用于定海城区自来水 
舟山市财政局 
15年 [注]                                   818,181.81 
     存款年利率加       0.3%               管网改造项目 
小  计 
    818,181.81 
    [注]：舟山自来水公司分别于2004年和2005年取得国债转贷资金500万元和400万元，根据《舟山市财政局与舟山市自来水有限公司关于转贷国债资金的协议》，转贷资金的还贷期限为15年，前4年为宽限期，500万元和400万元分别自2009年和2010年开始分11年归还。本期归还本金818,181.81元，归还相应利息217,909.09元，尚有7,727,272.74元本金未归还，其中一年内到期本金为818,181.81元。 
    25. 其他流动负债 
    (1) 明细情况 
    第 38 页 共 68 页 
     项  目                                期末数                   期初数 
   预提工程款                                                          15,347,700.00 
     合  计                                                            15,347,700.00 
    (2) 其他说明 
    期初预提工程款系育青科教公司按承诺应承担的工程费用，期末因育青科教公司股权转让不再纳入公司合并范围而减少。 
    26. 长期借款 
    (1) 长期借款情况 
     项  目                               期末数             期初数 
   保证借款                            343,850,000.00     320,000,000.00 
   抵押及保证借款                      300,000,000.00     250,000,000.00 
     合  计                            643,850,000.00     570,000,000.00 
    (2) 金额前5名的长期借款 
借款         借款  币种 年利率        期末数 
        贷款单位 
起始日     到期日         (%) 
                                                                                    期初数 
建行杭州高新支行 
09.10.26  12.10.25 RMB   4.86  180,000,000.00 
                                                                                180,000,000.00 
建行宝石支行 
09.2.13   11.2.12  RMB   5.40  100,000,000.00 
                                                                                100,000,000.00 
上海银行杭州分行 
09.7.30   12.4.26  RMB   5.40  100,000,000.00 
                                                                                100,000,000.00 
建行杭州高新支行 
09.9.24   12.9.23  RMB   4.86  70,000,000.00 
                                                                                 70,000,000.00 
交行杭州武林支行 
09.9.28   11.9.28  RMB   5.40  50,000,000.00 
    50,000,000.00 
    小 计 
    500,000,000.00 
    500,000,000.00 
    27. 长期应付款 
    金额前5名的长期应付款 
单  位 
期限                       初始金额  年利率(%)  应计利息        期末数 
                                                                                    借款条件 
     同期金融机构一年期 
                                                                                用于定海城区自来 
舟山市财政局 
15年    9,000,000.00                                     6,909,090.93 
     存款年利率加                   0.3% 
                                                                                水管网改造项目 
                                                                                用于丽水供水工 
浙江省财政厅 
      108,000,000.00政府还款计划约定           989,052.36 55,858,749.99 
                                                                                程、污水处理工程 
                                                                                建设项目 
小  计 
                     117,000,000.00            989,052.36 62,767,840.92 
    第 39 页 共 68 页 
    28. 其他非流动负债 
    (1) 明细情况 
     项  目                            期末数              期初数 
   递延收益                          68,735,290.87       66,436,550.87 
     合  计                          68,735,290.87       66,436,550.87 
    (2) 金额较大的其他非流动负债说明                                   单位：万元 
项  目 
补助文件                        实际收款 摊销期间  本期确认 累计摊销 
    期末数 
    永康市水务局和永康市财政局永 
    水务〔2007〕116号《关于拨付 
    农村饮用水安全工程 
    170.00   尚未完工 
    170.00 
    2007年度农村饮用水工程建设第 
    一批补助资金的通知》 
    永康市水务局和永康市财政局永 
    水务〔2007〕133号《关于拨付 
    农村饮用水安全工程 
    230.00   尚未完工 
    230.00 
    2007年度农村饮用水工程建设第 
    二批补助资金的通知》 
    永康市水务局和永康市财政局永 
    水务〔2008〕73号《关于拨付2008 
    农村饮用水安全工程 
    500.00   尚未完工 
    500.00 
    年度农村饮用水工程建设第一批 
    补助资金的通知》 
    永康市水务局和永康市财政局永 
    水务〔2008〕106号《关于拨付 
    农村饮用水安全工程 
    100.00   尚未完工 
    100.00 
    2008年度农村饮用水工程建设第 
    二批补助资金的通知》 
    永康市水务局和永康市财政局永 
    水务〔2008〕8号《关于拨付2008 
    农村饮用水安全工程 
                               520.00   尚未完工 
                                                                                       520.00 
年度农村饮用水工程建设第三批 
补助资金的通知》的文件规定 
浙江省水利厅和浙江省财政厅联 
合下发的浙水计〔2008〕94号文 
                                        2009.10－ 
农村饮用水安全工程 
《关于下达2008年千万农民饮用   800.00             16.83    19.59 
                                                                                       780.41 
                                        2049.10 
水工程第三批项目实施计划的通 
知》 
安吉县人民政府《浙江省湖州市 
                                        2009.10－ 
农村饮用水安全工程 
饮用水安全工程(2)安吉县子项    250.00              5.23     6.09 
    243.91 
    2049.10 
    目配套资金承诺书》 
    安吉县十万农民饮用水工程建设 
    2009.8－ 
    水厂工程项目补助 
    领导小组办公室《安吉县十万农   176.00              3.50     4.67 
    171.33 
    2059.8 
    民饮用水工程专项资金》 
    第 40 页 共 68 页 
    安吉县人民政府《浙江省湖州市 
    农村饮用水安全工程 
    饮用水安全工程(2)安吉县子项     100.00   2010.1-  2.03  2.03 
    97.97 
目配套资金承诺书》                        2050.1 
污水在线监测系统设备补助款        8.82  2009.5－  0.44  1.03 
专项补助                                                                                 7.79 
                                          2019.5 
浙江省建设厅建城发〔2008〕330 
号《关于做好国家下达我省2008 
水厂工程项目补助 
                              500.00   尚未完工 
                                                                                       500.00 
年新增中央预算内投资计划项目 
管理的通知》 
丽水水阁污水处理厂赶工费用补    154.00  尚未完工 
水厂工程项目补助                                                                       154.00 
助款 
根据浙材建字（2005）93号文;浙 
财建190号中央预算内基建;浙 
水厂工程专项资金 
                              820.00   尚未完工 
                                                                                       820.00 
财建81号省补助市县项目基建文 
件;浙财建95号和浙财建98号 
根据舟山市政府召开的关于长峙    300.00  2007.9－  6.00  33.00 
管道工程项目补助                                                                       267.00 
岛管线专题会议精神                        2032.9 
根据舟山市普陀区发展和改革局 
                                       2008.12－ 
管道工程项目补助 
《关于同意区建设局实施城区供  330.00             6.60  19.80 
                                                                                       310.20 
                                       2033.12 
水系统改造工程的批复》 
根据舟山自来水与定海区水利局 
管道工程项目补助 
及舟山市水务局签订的《供水工  1,500.00 尚未完工 
                                                                                     1,500.00 
程协议》 
根据舟山市人民政府〔2007〕43 
管道工程项目补助 
号《研究定海区渔农民饮用水安  300.00   尚未完工 
    300.00 
    全工程建设工作专题会议纪要》 
    舟山市金塘镇人民政府对金刚川 
    2009.11－ 
    管道工程项目补助 
    至肚斗DN300-400原水管工程补   145.00             2.90  3.38 
    141.62 
    2034.11 
    助款 
舟山市节约用水办公室对普陀山     30.00  2009.11－ 0.60  0.70 
管道工程项目补助                                                                        29.30 
零星给水管网改造工程                     2034.11 
舟山市水务局对舟山二次供水改     20.00  尚未完工 
二次供水改造补助                                                                        20.00 
造工程补助款 
舟山市岱山县财政局对小高亭水 
管道工程项目补助 
厂扩建及城区主管网改造工程补  10.00    尚未完工 
    10.00 
    助款 
合  计 
                               6,963.82           44.13 90.29 
    6,873.53 
    第 41 页 共 68 页 
    29. 股本                                                                 单位：万元 
    本期增减变动（+，-） 
          项     目 
期初数                             公积 
    期末数 
    发行 
    送股 金转 其他 小计 
    新股 
    股 
    1．国家持股 
    2．国有法人持股  7,275.10 
    7,275.10 
    （一） 
    3．其他内资持股 
    有 
    其中： 
    限 
    境内法人持股 
    售 
    境内自然人持股 
    条 
    4．外资持股 
    件 
    其中： 
    股 
    境外法人持股 
    份 
    境外自然人持股 
          有限售条件股份合计   7,275.10                                                            7,275.10 
 （二）  1．人民币普通股     21,257.90                                                           21,257.90 
   无    2．境内上市的外资股 
   限    3．境外上市的外资股 
   售    4．其他 
   条 
   件 
   股    已流通股份合计      21,257.90                                                           21,257.90 
   份 
 （三） 股份总数               28,533.00                                                          28,533.00 
    30. 资本公积 
   项  目                    期初数           本期增加        本期减少         期末数 
 资本溢价（股本溢价）     511,537,530.33                                     511,537,530.33 
 其他资本公积              34,491,807.54                                      34,491,807.54 
   合  计                 546,029,337.87                                     546,029,337.87 
    31. 盈余公积 
   项  目 
期初数         本期增加 本期减少 
                                                                          期末数 
 法定盈余公积 
51,303,021.48 
                                                                       51,303,021.48 
   合  计 
    51,303,021.48 
    51,303,021.48 
    第 42 页 共 68 页 
    32. 未分配利润 
    (1) 明细情况 
   项  目                                          金  额         提取或分配比例 
 调整前上期末未分配利润                        100,887,462.00        —— 
    调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）                           —— 
 调整后期初未分配利润                          100,887,462.00        —— 
 加：本期归属于母公司所有者的净利润             55,762,453.94        —— 
 减：提取法定盈余公积 
     提取任意盈余公积 
     提取一般风险准备 
     应付普通股股利                              57,066,000.00 
     转作股本的普通股股利 
 期末未分配利润                                  99,583,915.94        —— 
    (2)其他说明 
    根据2010年5月12日公司2009年度股东大会通过的2009年度利润分配方案，每10股派发现金股利2元，合计分配普通股股利57,066,000.00元。 
    (二) 合并利润表项目注释 
    1. 营业收入/营业成本 
    (1) 明细情况 
     项  目                           本期数          上年同期数 
   主营业务收入                   246,303,112.98   321,043,750.76 
   其他业务收入                    24,146,531.62     12,637,401.23 
   营业成本                       153,452,637.72   208,034,030.26 
    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业） 
                                  本期数                         上年同期数 
     行业名称 
收入                     成本           收入 
                                                                              成本 
  水利水电行业 
218,923,097.50  119,498,972.38 160,111,704.88 
                                                                         83,152,230.39 
  房地产行业 
27,380,015.48   15,300,795.83  160,932,045.88 
                                                                        113,875,506.08 
     小  计 
246,303,112.98  134,799,768.21 321,043,750.76 
    197,027,736.47 
    第 43 页 共 68 页 
    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品） 
                                本期数                          上年同期数 
     产品名称 
收入                     成本           收入 
                                                                             成本 
  供水业务 
179,256,470.38  88,211,314.38  139,081,282.60 
                                                                         70,109,806.29 
  发电业务 
                                3,342,778.87 
                                                                          2,130,142.15 
  房屋销售业务 
25,234,234.00   14,504,332.94  159,293,420.00 
                                                                        113,323,186.15 
  管道安装业务 
32,357,129.60   25,321,502.11  16,789,071.60 
                                                                         10,743,043.12 
  材料、配件销售 
7,309,497.52     5,966,155.89     898,571.81 
                                                                            169,238.83 
  酒店业务 
1,693,937.80       642,385.29   1,638,625.88 
                                                                            552,319.93 
  物业服务业务 
451,843.68         154,077.60 
     小  计 
246,303,112.98  134,799,768.21 321,043,750.76 
    197,027,736.47 
    (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区） 
                                 本期数                          上年同期数 
     地区名称 
收入                     成本           收入 
                                                                              成本 
  内销 
246,303,112.98  134,799,768.21 321,043,750.76 
                                                                        197,027,736.47 
     小  计 
246,303,112.98  134,799,768.21 321,043,750.76 
    197,027,736.47 
    (5) 公司前5名客户的营业收入情况 
    占公司全部营业收入的 
     客户名称                                        营业收入 
                                                                         比例(%) 
  杭州市水业集团有限公司                         16,530,012.02          6.11 
  嵊州市水务集团有限公司                          5,850,000.00          2.16 
  绿城房地产公司                                  5,601,078.00          2.07 
  舟山甬舟集装臬码头有限公司                      4,734,940.00          1.75 
  普陀区朱家尖饮用水工程指标部                    3,344,546.00          1.24 
     小  计                                        36,060,576.02         13.33 
    2. 营业税金及附加 
     项  目                 本期数         上年同期数               计缴标准 
  营业税                 3,542,309.57      9,293,980.37  详见本财务报表附注税项之说明 
  土地增值税               979,162.23      1,525,429.90  详见本财务报表附注税项之说明 
  城市维护建设税           895,517.23      1,055,448.24  详见本财务报表附注税项之说明 
                                   第 44 页 共 68 页 
  教育费附加               402,721.79        530,989.60  详见本财务报表附注税项之说明 
  地方教育附加             257,838.32        338,497.86  详见本财务报表附注税项之说明 
  房产税                    82,082.40        130,740.00  详见本财务报表附注税项之说明 
     合  计               6,159,631.54    12,875,085.97 
    3. 资产减值损失 
     项  目                           本期数         上年同期数 
   坏账损失                           353,804.77   -3,028,427.12 
     合  计                           353,804.77   -3,028,427.12 
    4. 公允价值变动收益 
     项  目                           本期数         上年同期数 
   交易性金融资产                      90,992.00 
     合  计                            90,992.00 
    5. 投资收益 
    (1) 明细情况 
     项  目                                  本期数        上年同期数 
   成本法核算的长期股权投资收益 
   权益法核算的长期股权投资收益         40,368,928.65     8,092,251.62 
   处置长期股权投资产生的投资收益       17,051,679.80 
   处置交易性金融资产取得的投资收益      1,003,074.33       175,215.52 
   原股权投资差额摊销                    -1,302,280.95   -1,302,280.95 
   委托贷款利息收入                         801,770.68       889,143.10 
     合  计                              57,923,172.51     7,854,329.29 
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益 
    本期比上期增减 
     被投资单位                             本期数        上年同期数 
                                                                             变动的原因 
                                                                           出售持有的上市 
  天堂硅谷公司                          41,121,295.08    4,991,978.43  公司股份获利大 
                                                                           幅增长 
                                   第 45 页 共 68 页 
                                                                           出售持有的股票 
  阳光创投公司                            -123,683.35    3,272,761.86 
                                                                           获利较上年减少 
                                                                           收入增加，亏损 
  松阳安民公司                             619,913.62     -172,488.67 
                                                                           减少 
                                                                           2010年1月开始 
  伊犁电力公司                            -518,514.03                   纳入公司权益法 
                                                                           核算 
                                                                           2010年1月开始 
  和田水电公司                            -730,082.67                   纳入公司权益法 
                                                                           核算 
  小计                                  40,368,928.65    8,092,251.62 
    (3) 投资收益汇回重大限制的说明 
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 
    6. 营业外收入 
    (1) 明细情况 
     项  目                          本期数        上年同期数 
   非流动资产处置利得合计           374,443.85        33,169.48 
   其中：固定资产处置利得           374,443.85        33,169.48 
   政府补助                       1,344,260.00       247,412.53 
   罚没收入                         235,162.43       112,570.72 
   无法支付款项 
   负商誉 
   其他                             326,380.90       71,173.93 
     合  计                       2,280,247.18      464,326.66 
    (2) 政府补助明细 
     项  目                   本期数          上年同期数              说明 
   专项补助                  1,344,260.00       127,470.00          [注1] 
   税收返还                                      119,942.53 
     小  计                  1,344,260.00       247,412.53 
                                   第 46 页 共 68 页 
      [注1]：专项补助明细： 
     单  位              本期数                             说明 
    安吉供水公司       275,850.02  递延收益摊销，见本财务报表附注五(一)28之说明 
    舟山自来水公司     160,999.98  递延收益摊销，见本财务报表附注五(一)28之说明 
    丽水供排水公司       4,410.00  递延收益摊销，见本财务报表附注五(一)28之说明 
    根据兰溪市水务项目投资合作协议，收到兰溪市财政局引水 
    兰溪水务公司       800,000.00 
    成本补助 
    根据永康市永政发〔2010〕34号文件，收到省清洁安装验收 
    永康水务公司        60,000.00 
    企业奖励 
    永康水务公司        28,000.00  根据浙环发〔2009〕51号文件，收到在线监控维护补助 
    兰溪水务公司        15,000.00  收到兰溪市畜牧兽医局给付的无害化处理池补助 
    1,344,260.00 
    7. 营业外支出 
     项  目                          本期数        上年同期数 
   非流动资产处置损失合计            37,044.94      114,670.07 
       其中：固定资产处置损失       37,044.94      114,670.07 
   对外捐赠                         292,640.00       61,000.00 
   水利建设专项资金                 435,566.26      353,879.59 
   罚款支出                             758.27        1,080.12 
   赔款支出                          36,300.00       46,000.00 
   其他                              50,898.99       36,653.58 
     合  计                         853,208.46      613,283.36 
    8. 所得税费用 
     项  目                         本期数        上年同期数 
   按税法及相关规定计算的当期                    10,294,035.40 
                                  12,094,828.58 
   所得税 
   递延所得税调整                  -686,714.09      416,475.32 
     合  计                      11,408,114.49   10,710,510.72 
    第 47 页 共 68 页 
    (三) 合并现金流量表项目注释 
    1．收到其他与经营活动有关的现金 
   项  目                                                   本期数 
 银行存款利息收入                                           1,394,736.84 
 出租收入                                                     423,460.00 
 收回的押金、保证金                                         3,079,000.37 
 应付暂收款                                                56,651,722.98 
 其他                                                       3,517,424.80 
   合  计                                                  65,066,344.99 
    2．支付其他与经营活动有关的现金 
   项  目                                                   本期数 
 银行手续费开支                                               407,535.63 
 房租费                                                       816,890.70 
 办公差旅费                                                 5,475,434.18 
 修理费                                                     1,090,378.86 
 会务招待费                                                 4,800,345.48 
 广告宣传展览费                                             2,502,211.70 
 劳动保护费及保险费                                           516,798.45 
 罚款支出                                                         714.54 
 二次供水费                                                 1,378,263.60 
 本期支付、退还的押金、保证金                              9,995,166.61 
 应收暂付款                                                44,363,255.46 
 其他                                                      13,970,976.09 
   合  计                                                  85,317,971.30 
    3．收到其他与投资活动有关的现金 
   项  目                                                    本期数 
 收回往来单位借款本息                                     39,000,000.00 
                                   第 48 页 共 68 页 
 水务公司收到工程补助款                                    2,540,000.00 
   合  计                                                  41,540,000.00 
    4．支付其他与投资活动有关的现金 
   项  目                                                   本期数 
 向往来单位借出资金                                        15,000,000.00 
   合  计                                                  15,000,000.00 
    5．收到其他与筹资活动有关的现金 
   项  目                                                   本期数 
 收到往来单位借款                                          60,670,000.00 
   合  计                                                  60,670,000.00 
    6．支付其他与筹资活动有关的现金 
   项  目                                                   本期数 
 归还往来单位借款                                          14,858,321.91 
   合  计                                                  14,858,321.91 
    7. 现金流量表补充资料 
    (1) 现金流量表补充资料 
    补充资料                                                        本期数             上年同期数 
   1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 
      净利润                                                      59,456,929.69       30,545,963.44 
       加：资产减值准备                                              353,804.77       -3,028,427.12 
           固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 
                                                       27,969,968.44       22,926,492.83 
           折旧 
           无形资产摊销                                           5,596,018.75         4,614,981.60 
           长期待摊费用摊销                                         893,266.37           911,730.41 
           处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 
                                                         -337,398.91            81,500.59 
           失(收益以“－”号填列) 
                                   第 49 页 共 68 页 
           固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 
           公允价值变动损失(收益以“－”号填列)                  -90,992.00 
           财务费用(收益以“－”号填列)                        16,838,552.44       17,570,218.09 
           投资损失(收益以“－”号填列)                       -57,923,172.51       -7,854,329.29 
           递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)               -686,714.09           416,475.32 
           递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 
           存货的减少(增加以“－”号填列)                     -68,279,915.74       71,440,146.46 
           经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)         -20,330,691.86      -11,223,476.27 
           经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)           85,304,379.97      -87,247,310.25 
           其他 
           经营活动产生的现金流量净额                          48,764,035.32       39,153,965.81 
   2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
       债务转为资本 
       一年内到期的可转换公司债券 
       融资租入固定资产 
   3) 现金及现金等价物净变动情况： 
      现金的期末余额                                            554,060,510.46      247,061,945.71 
      减：现金的期初余额                                        442,100,909.78      229,913,011.63 
      加：现金等价物的期末余额                                   5,392,340.00 
       减：现金等价物的期初余额                                   5,191,318.00 
      现金及现金等价物净增加额                                 112,160,622.68       17,148,934.08 
    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 
    项  目                                                          本期数             上年同期数 
   1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息： 
   ① 取得子公司及其他营业单位的价格 
   ② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 
        减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 
   ③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
   ④ 取得子公司的净资产 
                                   第 50 页 共 68 页 
        流动资产 
        非流动资产 
        流动负债 
        非流动负债 
   2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 
   ① 处置子公司及其他营业单位的价格                           31,600,000.00 
   ② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物          5,600,000.00 
     减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物              148,182.66 
   ③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                   5,451,817.34 
   ④ 处置子公司的净资产                                         26,361,028.26 
        流动资产                                                   3,400,908.51 
        非流动资产                                               53,921,726.98 
        流动负债                                                  30,961,607.23 
    非流动负债 
    (3) 现金和现金等价物的构成 
    项  目                                                          期末数               期初数 
   1) 现金                                                        554,060,510.46      442,100,909.78 
     其中：库存现金                                                  536,855.02           194,963.93 
           可随时用于支付的银行存款                           551,649,544.46      408,673,147.03 
           可随时用于支付的其他货币资金                         1,874,110.98       33,232,798.82 
           可用于支付的存放中央银行款项 
           存放同业款项 
           拆放同业款项 
   2) 现金等价物                                                    5,392,340.00         5,191,318.00 
      其中：三个月内到期的债券投资 
   3) 期末现金及现金等价物余额                                  559,452,850.46      447,292,227.78 
    (4) 现金流量表补充资料的说明 
    期末其他货币资金中有1,801,600.00元系为客户按揭贷款而向银行支付的按揭贷款保证金，现金流量表中未作为“现金及现金等价物”项目列示。 
    第 51 页 共 68 页 
    (五) 资产减值准备明细 
    1. 明细情况 
    本期减少 
    期末数 
项  目 
期初数          本期计提  转回 转销   其他[注1] 
坏账准备 
18,565,989.02  353,804.77           7,756,130.44 
                                                                            11,163,663.35 
合  计 
18,565,989.02  353,804.77           7,756,130.44 
    11,163,663.35 
    [注1]：转让育青科教公司股权使其退出合并范围。 
    六、关联方及关联交易 
    (一) 关联方情况 
    1. 本公司的母公司情况                                               单位：万元 
    母公司名称 
    关联关系    企业类型 注册地 法人代表 
    业务性质 
    水源及引水工 
    中国水务公司 
第一大股东  有限公司 北京市  王文珂 
                                                                          程等 
   （续上表） 
           母公司对本公 母公司对本 本公司 
                                                                             组织机构代 
    母公司名称 
注册资本   司的持股比例 公司的表决 最终控 
                                                                                 码 
           (%)          权比例(%)  制方 
  中国水务公司 
80,000万元        25.55      25.55 
    10162042-8 
    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 
    3. 本公司的合营和联营企业情况                                     单位：万元 
    被投资 
企业      注册地              法人             业务   注册    持股 
                                                                                      表决权 
       单位 
类型                          代表             性质   资本 比例(%) 
                                                                                      比例(%) 
 联营企业 
 天堂硅谷公司 
有限公司  杭州市            王林江       实业投资等  20,000  27.90 
    27.90 
    阳光创投公司 
    有限公司  杭州市              梁正       创业投资等  5,000   28.00 
    28.00 
    宜教发展公司 
    有限公司  宜城市            关志强         教育投资  1,000   30.00 
    30.00 
    伊犁电力公司 
    有限公司  伊宁县              李新  水力、火力发电等 7,145   49.00 
    49.00 
    电力生产与销售、水 
    和田水电公司 
    有限公司 和田县 孙光欣                              3,000  49.00 
    49.00 
    力发电设备的安装等 
    电力投资、水力发电 
    昌蕴水电公司 
    有限公司 富蕴县 李新                                1,800  49.00 
    49.00 
    设备安装等 
    第 52 页 共 68 页 
    （续上表） 
    被投资 
期末资产   期末负债  期末净资产 本期营业     本期     关联 
                                                                              组织机构代码 
     单位 
总额           总额       总额 收入总额    净利润     关系 
 联营企业 
 天堂硅谷公司 
98,198.72  53,540.03 44,411.91   362.19  14,738.82 联营企业 
                                                                             72525511-5 
 阳光创投公司 
5,179.66     150.00   5,029.66             -44.17  联营企业 
                                                                             78968812-0 
 宜教发展公司 
8,493.60   8,607.48    -113.88            -376.59  联营企业 
                                                                             75701718-9 
 伊犁电力公司 
9,003.67   2,139.08   6,864.59   836.91   -105.82  联营企业 
                                                                             230520829 
 和田水电公司 
4,203.24     788.14   3,415.10   376.30   -149.00  联营企业 
                                                                             781798253 
 昌蕴水电公司 
3,217.18   1,417.18   1,800.00                     联营企业 
    686466736 
    4. 本公司的其他关联方情况 
    其他关联方名称                      其他关联方与本公司关系      组织机构代码 
  浙江水投公司                        本公司股东                  74200262 
    (二) 关联交易情况 
    1. 无关联方采购销售。 
    2. 关联担保情况                                                 单位：万元 
    担保是否已 
    担保方 
被担保方      担保金额  担保起始日 担保到期日 
                                                                            经履行完毕 
    本公司 
天堂硅谷公司  1,400.00  2009.08.12 2010.08.12 
                                                                                否 
    本公司 
天堂硅谷公司  2,000.00  2010.03.09 2011.01.28 
                                                                                否 
    本公司 
天堂硅谷公司  3,000.00  2010.04.01 2011.03.25 
                                                                                否 
    本公司 
天堂硅谷公司  3,000.00  2010.04.07 2010.10.06 
                                                                                否 
    本公司 
天堂硅谷公司  3,000.00  2010.05.18 2011.05.17 
                                                                                否 
    本公司 
天堂硅谷公司  3,000.00  2010.05.26 2011.01.31 
                                                                                否 
    天堂硅谷公司 
本公司        10,000.00 2009.02.13 2011.02.12 
                                                                                否 
    天堂硅谷公司 
本公司        5,000.00  2009.10.11 2011.09.28 
                                                                                否 
    中国水务公司 
本公司        10,000.00 2009.07.30 2012.04.26 
    否 
    40,400.00 
    第 53 页 共 68 页 
    (三) 关联方应收应付款项 
      项目名称                关联方                   期末数          期初数 
    其他应收款 
                   松阳安民公司                        4,539,900.00    4,539,900.00 
      小  计                                          4,539,900.00    4,539,900.00 
    其他应付款 
                   天堂硅谷公司                        6,000,000.00    6,000,000.00 
      小  计                                          6,000,000.00    6,000,000.00 
    预收款项 
                   水利水电公司                                        9,400,000.00 
      小  计                                                           9,400,000.00 
    (四) 其他 
    根据钱江硅谷公司、上海浦东发展银行钱江支行和宜教发展公司三方签订的《委托贷款合同》，钱江硅谷公司本年委托上海浦东发展银行钱江支行向宜教发展公司提供贷款24,000,000.00元，贷款期限为2009年5月13日至2012年5月13日，按年利率7%计息，本期应计利息801,770.68元，截至2010年6月30日，上述借款利息均已收到。 
    七、或有事项 
    为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 
    1. 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 
    2. 为非关联方提供的担保事项 
    截至2010年6月30日，为关联方以外单位提供的保证担保情况 
被担保单位                                         贷款金融机构   担保借款  借款到期日 
担保单位                                                                                     备注 
                                                                金额(万元) 
舟山自来水 
舟山开源供水有限责任公司  中国工商银行股份有限公司舟山解放路支行       800  2010-12-07 
                                                                                            [注1] 
舟山自来水 
舟山开源供水有限责任公司  中国工商银行股份有限公司舟山解放路支行     3,100  2013-06-03 
舟山自来水 
舟山开源供水有限责任公司  中国工商银行股份有限公司舟山解放路支行     2,000  2015-06-01 
舟山自来水 
舟山开源供水有限责任公司  中国工商银行股份有限公司舟山解放路支行     2,000  2017-06-01 
舟山自来水 
舟山开源供水有限责任公司  中国工商银行股份有限公司舟山解放路支行     1,000  2018-06-01 
舟山自来水 
舟山开源供水有限责任公司  中国工商银行股份有限公司舟山解放路支行     1,900  2019-05-10 
                                   第 54 页 共 68 页 
舟山自来水 
舟山开源供水有限责任公司  中国工商银行股份有限公司舟山解放路支行      550  2010-09-30 
                                                                                            [注2] 
舟山自来水 
舟山开源供水有限责任公司  中国工商银行股份有限公司舟山解放路支行    1,670  2010-09-30 
                                                                                            [注2] 
小  计 
    13,020.00 
    [注1]：系子公司舟山自来水公司为舟山开源供水有限责任公司2005年10月28日至2010年12月30日期间内向中国工商银行舟山市解放路支行借款提供最高额为4,000万元的保证担保。 
    [注2]：系子公司舟山自来水公司为舟山开源供水有限责任公司2007年10月1日至2010年9月30日期间内向中国工商银行舟山市解放路支行借款提供最高额为5,000万元的保证担保。 
    八、承诺事项 
    (一) 已承诺将为购买固定资产支付的大额支出 
    1．经舟山自来水公司二届四次董事会决议通过，并经舟山市定海区发展和改革局定发改投资〔2007〕38号文件批复，同意舟山自来水公司建设舟山本岛北部管道联网工程，项目铺设供水管道总长约20.6公里。项目总投资4,077.40万元，所需资金除有关部门补助外，其余由舟山自来水公司自筹。截至2010年6月30日，舟山自来水公司共发生该工程支出2,926.61万元。 
    2．根据舟山市人民政府〔2007〕43号研究定海区渔农民饮用水安全工程建设工作专题会议纪要，舟山自来水公司对该工程建设予以资金支持，按全部工程建设资金的 1/3 计算承担，总额为6,000万元。截至2010年6月30日，舟山自来水公司共发生该工程支出1,927.53万元。 
    九、资产负债表日后事项 
    (一) 重要的资产负债表日后事项说明 
    1、根据公司四届九次董事会决议，审议通过水利置业公司将营口置业公司（含营口商 
    贸公司）51%的股权1020万作价4,578万元转让给自然人吴坚志。水利置业公司与吴坚志于 
    2010年4月28日签订《股权转让协议书》，协议约定在完成该股权工商变更登记手续后由 
    吴坚志正式接手管理营口置业公司并完成公司资产的全面交接手续。截至2010年6月30 
    日，水利置业公司已收到吴坚志支付的股权转让款4,578万元，工商变更登记手续正在办理 
    第 55 页 共 68 页 
    中。 
    2、根据水利置业公司与安徽钱塘投资集团有限公司于2008年7月签订的《股权转让补充协议》及于2009年7月11日签订的《股权转让补充协议二》，水利置业公司同意安徽钱塘投资集团有限公司在签订协议后至2010年6月30日前可回购对安徽金辉置业有限公司12%的股权600万，回购价格为转让价加溢价（其中第一年溢价按转让款15%的年利率计算，第二年按转让款10%的年利率计算）。水利置业公司与安徽钱塘投资集团有限公司于2010年6月30日签订了《关于安徽金辉置业有限公司股权回购协议书》并经水利置业公司2010年6月29日临时董事会决议审议通过，双方约定安徽钱塘投资集团有限公司以7,495,800.00元的价格回购水利置业公司持有的安徽金辉置业有限公司12%的股权，水利置业公司于2010年7月收到该股权回购款，工商变更登记手续正在办理中。 
    3、2010年7月8日，湖北宜城市人民政府与宜教发展公司的股东浙江益龙实业集团有限公司（以下简称益龙实业公司）及钱江硅谷公司签订《湖北宜城市人民政府与浙江宜龙实业集团及钱江硅谷控股有限责任公司关于浙江益龙集团（宜城）教育发展有限公司股权（债务）转让协议书》，三方约定由益龙实业公司与钱江硅谷公司分别将持有的宜教发展公司70%、30%的股权以700万元、300万元的价格合计1,000万元转让给湖北宜城市人民政府，同时由湖北宜城市人民政府接受宜教发展公司分别所欠益龙实业公司5,700万元、欠钱江硅谷公司2,400万元合计8,100万元的借款。协议约定宜教发展公司及其资产从2010年7月15 日起交付给湖北宜城市人民政府管理使用，湖北宜城市人民政府分六年付清。待最后一笔款项付清前办理宜教发展公司的股权变更工商登记手续。 
    十、其他重要事项 
    (一) 企业合并 
    企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 
    (二) 以公允价值计量的资产和负债 
    计入权益的 
                                     本期公允价              本期计提 
    项  目              期初数                    累计公允                期末数 
                                     值变动损益               的减值 
                                                   价值变动 
  金融资产 
  以公允价值计量且 
                     5,191,318.00    90,992.00                        5,392,340.00 
  其变动计入当期损 
                                   第 56 页 共 68 页 
  益的金融资产（不 
  含衍生金融资产） 
  金融资产小计 
5,191,318.00  90,992.00 
    5,392,340.00 
    (三) 其他 
    1. 让渡资金 
    债权人 
债务人            期初余额      本期本金     本期利息      本期偿还 
                                                                                     期末余额 
舟山市水务集团 
舟山自来水公  15,004,757.80                560,250.00 
                                                                                   15,565,007.80 
有限公司 
司 
舟山市水务集团 
舟山自来水公  3,004,800.00                  86,400.00 
                                                                                    3,091,200.00 
有限公司 
司 
舟山市水务集团 
舟山自来水公                13,850,000.00   66,480.00 
                                                                                   13,916,480.00 
有限公司 
司 
永康市自来水公 
永康水务公司  11,010,128.00                206,702.00 
                                                                                   11,216,830.00 
司 
嵊州市南山水  4,761,087.63                 125,000.00 
嵊州投资公司                                                                        4,886,087.63 
库管理局 
杭州共和投资  6,405,000.00  4,500,000.00   211,875.00  4,500,000.00 
嘉楠房产公司                                                                        6,616,875.00 
管理有限公司 
水利置业公司 
金辉置业公司  25,632,222.22               1,193,333.34 26,825,555.56 
吴坚志 
营口置业公司                46,820,000.00 
    46,820,000.00 
    2. 资产收购 
    根据2010年1月12日钱江供水公司与兰溪市人民政府签订的《兰溪市水务项目投资合作协议》，钱江供水公司与兰溪市水务局共同出资组建兰溪市钱江水务有限公司，并由其以12,600万元的价格收购相关兰溪市水务项目资产。截至2010年6月30日，兰溪市钱江水务有限公司与兰溪市人民政府已办妥资产交接手续，尚有10,000,000.00元收购款未支付。 
    3．担保 
    截至2010年06月30日，外部单位为本公司及下属子公司提供保证担保情况（单位：万元） 
单位名称                     贷款金融机构  担保借款余额 借款到期日    被担保单位 
舟山市水务集  中国农业银行舟山市定海区支行    1,800.00  2011-03-15 舟山自来水公司 
团有限公司 
舟山市开源供  中国农业银行舟山市定海区支行    1,000.00  2011-05-05 舟山自来水公司 
水有限公司 
                                              1,000.00  2010-07-15 
                                   第 57 页 共 68 页 
                                                      1,000.00 
                                                2010-08-15 
      中国工商银行股份有限公司舟山分行 2,000.00 2011-04-05 舟山自来水公司 
小计                                   6,800.00 
    4．其他 
    (1) 根据2008年8月21日公司与民丰特种纸业股份有限公司（以下简称民丰特纸公司）签订的《〈股权转让合同〉之解除协议》，双方解除于2005年4月30日签订的《股权转让合同》；协议同时约定《股权转让合同》解除当日，民丰特纸公司即与硅谷天堂创业投资有限公司签署《股权转让协议》，民丰特纸公司应将其持有的天堂硅谷公司所有股权转让给硅谷天堂创业投资有限公司，若民丰特纸公司违反本协议规定，则应向公司支付违约金 1,000万元以及由此给公司带来的损失。因民丰特纸公司未与硅谷天堂创业投资有限公司签订《股权转让协议》，亦未向本公司支付相应的违约金，故公司于2009年12月11日向杭州仲裁委员会提出仲裁申请，并于2009年12月11日取得杭州仲裁委员会（2009）杭仲字第419号《受理通知书》。截至2010年6月30日，尚无仲裁结果。 
    (2)2005年7月公司与王林江先生签订了为期五年的《委派经营合同》，公司作为委派方同意经营方王林江先生或其指定的第三方在委派经营期间内与天堂硅谷公司的托管股东协商，以托管协议协商价格受让该部分股东的股权，或由委派方先行受让后，再转让给经营方。 
    根据《委派经营合同》， 2006 年王林江先生与浙江大东南包装股份有限公司签订《股权转让协议》，王林江先生受让其持有的天堂硅谷公司500万元的股权；由王林江先生指定的第三方硅谷天堂创业投资有限公司（以下简称硅谷天堂公司）分别与浙江新和成股份有限公司、杭州大自然光电科技股份有限公司和浙江天通电子股份有限公司签订的《股权转让协议》，硅谷天堂公司受让上述单位持有的天堂硅谷公司2,000万元的股权。2007年王林江先生指定的第三方硅谷天堂公司分别与浙江升华拜克生物股份有限公司、浙江钱江生物化学股份有限公司和浙江阳光集团股份有限公司签订的《股权转让协议》，硅谷天堂公司受让上述单位持有的天堂硅谷公司2,600万元的股权。2010年6月由硅谷天堂公司受让由委派方先行受让后，再转让给经营方或其指定的第三方的原浙江金鹰股份有限公司、金信信托投资股份有限公司持有的天堂硅谷公司共计2,000万元的股权。 
    2010年6月，委派经营期满，公司对经营方进行了考核，确认经营方已超额完成五年 
    经营目标任务，鉴于经营方和其指定的第三方通过股权受让已成为天堂硅谷公司第一大股 
    第 58 页 共 68 页 
    东，并经王林江先生同意，公司不再给予经营方任何形式的奖励，《委派经营合同》期满终止，并退还经营方王林江先生风险保证金100万元及相应利息。经过上述股权变更后，硅谷天堂公司持有天堂硅谷公司 51.84%的股权，为天堂硅谷公司第一大股东。公司持有天堂硅谷公司27.9%的股权，为第二大股东。 
    十一、母公司财务报表项目注释 
    (一) 母公司资产负债表项目注释 
    1. 应收账款 
    (1) 明细情况 
    1) 类别明细情况 
                                   期末数                                          期初数 
    种  类 
账面余额                  坏账准备            账面余额 
                                                                                    坏账准备 
金额          比例(%)      金额  比例(%)        金额  比例(%)      金额 
                                                                                          比例(%) 
   单项金额重大 
2,826,901.52   82.79                     2,152,984.03  78.56 
   单项金额不重大 
   但按信用风险特 
587,615.56     17.21  587,615.56 100.00   587,615.56   21.44  587,615.56 
    100.00 
    征组合后该组合 
    的风险较大 
    其他不重大 
    合  计 
3,414,517.08  100.00  587,615.56  17.21  2,740,599.59 100.00  587,615.56 
    21.44 
    2) 账龄明细情况 
                                期末数                                     期初数 
    账  龄 
账面余额                              账面余额 
                                                                              坏账准备 
金额          比例(%)  坏账准备         金额  比例(%) 
   1 年以内[注1] 
2,826,901.52   82.79             2,152,984.03  78.56 
   5 年以上 
587,615.56     17.21  587,615.56  587,615.56   21.44 
                                                                              587,615.56 
    合  计 
3,414,517.08  100.00  587,615.56 2,740,599.59 100.00 
    587,615.56 
    [注1]：均系三个月以内自来水销售款2,826,901.52元，根据公司坏账政策，不计提坏账准备。 
    (2) 应收账款金额前5名情况 
    占应收账款余额 
    单位名称 
与本公司关系     账面余额  账龄 
                                                                        的比例(%) 
   杭州市水业集团有限公司 
非关联方      3,414,517.08 [注2] 
    100.00 
    第 59 页 共 68 页 
    小  计                                  3,414,517.08               100.00[注2]：该余额中2,826,901.52元系1年以内，其余587,615.56元系账龄5年以上。 
    2. 其他应收款 
    (1) 明细情况 
    1) 类别明细情况 
                                  期末数                                             期初数 
账面余额                    坏账准备               账面余额 
                                                                                      坏账准备 
    种  类 
金额             比例          金额  比例(%)          金额  比例(%)         金额 
                                                                                             比例(%) 
                  (%) 
   单项金额重大 
132,115,000.00  95.71  9,711,500.00    7.35  102,115,000.00  82.10  8,211,500.00 
    8.04 
    单项金额不重 
    大但按信用风 
    险特征组合后 
    120,813.51       0.09    120,813.51  100.00     660,434.51    0.53    282,699.81 
    42.81 
    该组合的风险 
    较大 
    其他不重大 
    5,794,970.41     4.20  1,609,206.22   27.77  21,604,587.00   17.37  2,208,013.10 
    10.22 
    合  计 
138,030,783.92  100.00 11,441,519.73   8.29  124,380,021.51 100.00  10,702,212.91 
    8.60 
    2) 账龄明细情况 
                           期末数                                        期初数 
    账  龄 
账面余额                                    账面余额 
                                                                          坏账准备 
金额            比例(%)     坏账准备           金额  比例(%) 
   1 年以内 
71,219,274.41    51.60  3,845,963.72  51,271,192.00   41.22 
                                                                        2,563,559.60 
   1-2 年 
62,575,166.00    45.33  6,651,636.50  66,337,255.00   53.33 
                                                                        6,633,725.50 
   2-3 年 
4,115,530.00      2.98    823,106.00   6,111,140.00    4.92 
                                                                        1,222,228.00 
   3-4 年 
                                         539,621.00    0.43 
                                                                          161,886.30 
   4-5 年 
   5 年以上 
120,813.51        0.09    120,813.51     120,813.51    0.10 
                                                                          120,813.51 
    合  计 
138,030,783.92  100.00  11,441,519.73 124,380,021.51 100.00 
    10,702,212.91 
    (2) 其他应收款金额前5名情况 
与本公司           账面  账龄  占其他应收款 
                                                                                    款项性质 
    单位名称 
关系               余额       余额的比例(%) 
                                                                                         或内容 
   钱江供水公司 
子公司    122,115,000.00 [注1]        88.47 
                                                                                  借款本息 
                                   第 60 页 共 68 页 
   龙泉市水电总站 
非关联方  10,000,000.00  1年以内 7.24 
                                                                                  股权转让款 
   松阳安民公司 
非关联方   4,087,200.00  2－3年  2.96 
                                                                                  水电资产剥离 
   育青科教公司 
非关联方     737,911.00   [注2]  0.53 
                                                                                  借款本息 
    小  计 
          136,940,111.00         99.20 
    [注1]：期末余额中60,000,000.00元系1年以内，62,115,000.00元系1-2年。 
    [注2]：期末余额中300,000.00元系1年以内，437,911.00元系1-2年,本期因对育青科教公司的股权转让导致该部分应收款项无法收回，公司已全额计提坏账。 
    3. 长期股权投资 
    被投资 
核算方       初始投资           期初           增减 
                                                                                    期末 
              单位 
法               成本             数           变动 
                                                                                     数 
 天堂硅谷公司 
权益法  52,647,890.89  125,424,271.53  2,061,295.08 
                                                                                 127,485,566.61 
 钱江科技公司 
成本法   1,900,000.00   1,900,000.00 
                                                                                  1,900,000.00 
 珊溪水电公司 
成本法  110,002,155.56 110,002,155.56 
                                                                                 110,002,155.56 
 大禹水利公司 
成本法      50,000.00      50,000.00 
                                                                                     50,000.00 
 昌源电力公司 
权益法  57,074,600.00  57,074,600.00    -518,514.03 
                                                                                  56,556,085.97 
 和田水力公司 
权益法  68,785,400.00  68,785,400.00    -730,082.67 
                                                                                  68,055,317.33 
 昌蕴水电公司 
权益法   8,820,000.00   8,820,000.00 
                                                                                   8,820,000.00 
 水利置业公司 
成本法  86,050,000.00  86,050,000.00 
                                                                                  86,050,000.00 
 舟山自来水公司 
成本法  211,000,000.00 211,000,000.00 
                                                                                 211,000,000.00 
 钱江硅谷公司 
成本法  40,000,000.00  40,000,000.00 
                                                                                  40,000,000.00 
 育青科教公司 
成本法  21,920,786.97  21,920,786.97  -21,920,786.97 
 嵊州投资公司 
成本法  49,000,000.00  49,000,000.00 
                                                                                  49,000,000.00 
 钱江供水公司 
成本法  30,000,000.00  30,000,000.00 
                                                                                  30,000,000.00 
 丽水供排水公司 
成本法  94,421,000.00  94,421,000.00 
                                                                                  94,421,000.00 
             合  计 
        831,671,833.42 904,448,214.06 -21,108,088.59 
                                                                                 883,340,125.47 
      (续上表) 
            被投资 
持股     表决权  持股比例与表决权 减值准 本期计提 
                                                                                  本期现金红利 
             单位 
比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明     备 减值准备 
    天堂硅谷公司 
    27.90     27.90 
    39,060,000.00 
    第 61 页 共 68 页 
    钱江科技公司 
    19.00  19.00 
    珊溪水电公司 
    9.28   9.28 
    大禹水利公司 
    10.00  10.00 
    昌源电力公司 
    49.00  49.00 
    和田水力公司 
    49.00  49.00 
    昌蕴水电公司 
    49.00  49.00 
    水利置业公司 
    51.00  51.00 
    舟山自来水公司 
    86.12  86.12 
    17,862,983.98 
    钱江硅谷公司 
    80.00  80.00 
    800,000.00 
    育青科教公司 
    0.00   0.00 
    嵊州投资公司 
    70.00  70.00 
    3,500,000.00 
    钱江供水公司 
    75.00  75.00 
    丽水供排水公司 
    70.00  70.00 
    合  计                                                                                61,222,983.98 
    (二) 母公司利润表项目注释 
    1. 营业收入/营业成本 
    (1) 明细情况 
   项  目                                        本期数              上年同期数 
 主营业务收入                                    16,530,012.02       15,450,540.01 
 营业成本                                         8,843,124.36         9,133,499.01 
    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业） 
                              本期数                           上年同期数 
   行业名称 
收入                  成本          收入 
                                                                            成本 
 供水收入 
16,530,012.02  8,843,124.36 15,450,540.01 
                                                                        9,133,499.01 
   小  计 
16,530,012.02  8,843,124.36 15,450,540.01 
    9,133,499.01 
    第 62 页 共 68 页 
    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品） 
                              本期数                           上年同期数 
   产品名称 
收入                  成本          收入 
                                                                            成本 
水利水电行业 
16,530,012.02  8,843,124.36 15,450,540.01 
                                                                         9,133,499.01 
   小  计 
16,530,012.02  8,843,124.36 15,450,540.01 
    9,133,499.01 
    (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区） 
                              本期数                           上年同期数 
   地区名称 
收入                  成本          收入 
                                                                            成本 
 内销 
16,530,012.02  8,843,124.36 15,450,540.01 
                                                                         9,133,499.01 
   小  计 
16,530,012.02  8,843,124.36 15,450,540.01 
    9,133,499.01 
    (5) 公司前5名客户的营业收入情况 
   客户名称                              营业收入      占公司全部营业收入的比例(%) 
 杭州市水业集团有限公司                16,530,012.02              100% 
   小  计                               16,530,012.02 
    2. 投资收益 
    (1) 明细情况 
     项  目                                   本期数           上年同期数 
   成本法核算的长期股权投资收益            22,162,983.98      28,873,037.85 
   权益法核算的长期股权投资收益            39,872,698.38       4,991,978.43 
   处置长期股权投资产生的投资收益           7,879,213.03 
   处置交易性金融资产取得的投资收益           135,833.36         153,919.61 
     合  计                                 70,050,728.75      34,018,935.89 
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 
    本期比上期增减变动的 
     被投资单位                    本期数          上年同期数 
                                                                            原因 
   舟山自来水公司                17,862,983.98    16,873,037.85  本期获利情况较好 
   钱江硅谷公司                     800,000.00     6,400,000.00  上期获利情况较好 
   嵊州投资公司                   3,500,000.00     5,600,000.00  上期获利情况较好 
     小  计                      22,162,983.98    28,873,037.85 
    第 63 页 共 68 页 
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 
    本期比上期增减变动的 
     被投资单位                    本期数          上年同期数 
                                                                            原因 
                                                                   出售持有的上市公司股 
   天堂硅谷公司                  41,121,295.08     4,991,978.43 
                                                                   份获利大幅增长 
                                    -518,514.03                    2010年1月开始纳入公 
   昌源电力公司 
                                                                   司权益法核算 
                                    -730,082.67                    2010年1月开始纳入公 
   和田水力公司 
                                                                   司权益法核算 
     小  计                      39,872,698.38     4,991,978.43 
    (4) 投资收益汇回重大限制的说明 
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 
    (三) 母公司现金流量表补充资料 
    补充资料                                                      本期数              上年同期数 
 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 
    净利润                                                        64,470,837.24       36,211,767.97 
     加：资产减值准备                                                739,306.82           456,386.81 
         固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产             953,487.72           944,523.08 
         折旧 
         无形资产摊销                                             2,522,838.00         2,522,838.00 
         长期待摊费用摊销                                            37,176.93            89,534.76 
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损             -74,443.85 
         失(收益以“－”号填列) 
         固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 
         公允价值变动损失(收益以“－”号填列)                    -150,012.00 
         财务费用(收益以“－”号填列)                           3,451,611.89       -2,046,216.23 
         投资损失(收益以“－”号填列)                         -70,050,728.75      -34,018,935.89 
         递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)                 -128,823.70       -3,296,391.70 
         递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 
         存货的减少(增加以“－”号填列)                          -168,680.50           191,908.55 
         经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)             -5,327,505.60          -578,763.70 
         经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)             -1,881,856.18      -13,323,777.76 
         其他 
                                   第 64 页 共 68 页 
         经营活动产生的现金流量净额                             -5,606,791.98      -12,847,126.11 
 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
     债务转为资本 
     一年内到期的可转换公司债券 
     融资租入固定资产 
 3. 现金及现金等价物净变动情况： 
    现金的期末余额                                              114,049,011.13       45,504,991.30 
    减：现金的期初余额                                          106,931,017.54       36,610,915.25 
    加：现金等价物的期末余额                                     4,999,500.00 
     减：现金等价物的期初余额                                     4,869,388.00 
    现金及现金等价物净增加额                                     7,248,105.59         8,894,076.05 
    十二、其他补充资料 
    (一) 非经常性损益 
    1. 当期非经常性损益明细表 
    项  目                                                                  金额            说明 
    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分             337,398.91 
    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 
    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 
    1,344,260.00 
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                         1,789,758.34 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    非货币性资产交换损益 
    委托他人投资或管理资产的损益 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
    债务重组损益 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
    第 65 页 共 68 页 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易      1,003,074.33 
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
    对外委托贷款取得的损益                                                 801,770.68 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 
    的损益 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 
    当期损益的影响 
    受托经营取得的托管费收入 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  181,246.07 
 其他符合非经常性损益定义的损益项目 
   小  计                                                               5,457,508.33 
 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）                    1,364,377.09 
    少数股东权益影响额(税后)                                        1,050,505.82 
 归属于母公司所有者的非经常性损益净额                               3,042,625.42 
    (二) 净资产收益率及每股收益 
    1. 明细情况 
    每股收益(元/股) 
   报告期利润                          加权平均净资产 
                                   收益率(%) 
                                                     基本每股收益         稀释每股收益 
 归属于公司普通股股东的净利润             5.51                    0.20                  0.20 
 扣除非经常性损益后归属于公司           5.21                    0.18                  0.18 
    普通股股东的净利润 
    2. 加权平均净资产收益率的计算过程 
     项  目                                            序号              本期数 
 归属于公司普通股股东的净利润                                          A                55,762,453.94 
 非经常性损益                                                            B                 3,042,625.42 
 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                 C=A-B             52,719,828.52 
 归属于公司普通股股东的期初净资产                                     D              983,549,821.35 
 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产             E 
                                   第 66 页 共 68 页 
 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                               F 
 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产               G                57,066,000.00 
 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                               H                             0 
        按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 
                                                            I 
 其他    有的份额 
        增减净资产次月起至报告期期末的累计月数                      J 
 报告期月份数                                                            K                             6 
                                                    L= D+A/2+ E×F/K-G 
 加权平均净资产                                                                        1,011,431,048.32 
                                                    ×H/K±I×J/K 
 加权平均净资产收益率                                                 M=A/L                      5.51% 
 扣除非经常损益加权平均净资产收益率                                 N=C/L                      5.21% 
    3. 基本每股收益的计算过程 
   项  目                                                               序号                   本期数 
 归属于公司普通股股东的净利润                                          A                55,762,453.94 
 非经常性损益                                                            B                 3,042,625.42 
 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                 C=A-B              52,719,828.52 
 期初股份总数                                                            D               285,330,000.00 
 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                          E 
 发行新股或债转股等增加股份数                                          F 
 增加股份次月起至报告期期末的累计月数                                 G 
 因回购等减少股份数                                                     H 
 减少股份次月起至报告期期末的累计月数                                 I 
 报告期缩股数                                                            J 
 报告期月份数                                                            K 
                                                     L=D+E+F×G/K-H× 
 发行在外的普通股加权平均数                                                             285,330,000.00 
                                                          I/K-J 
 基本每股收益                                                          M=A/L                        0.20 
                                   第 67 页 共 68 页 
 扣除非经常损益基本每股收益                                          N=C/L                        0.18 
    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 
    资产负债表项目 
期末数                 期初数  变动幅度 
                                                                           变动原因说明 
 应收票据 
300,000.00                     100.00% 
                                                                本期兰溪水务公司纳入公司合并范围； 
 应收账款 
24,686,998.58   11,198,350.81  120.45% 
                                                                本期兰溪水务公司纳入公司合并范围； 
 预付账款 
40,135,596.28   21,797,842.25   84.13% 
                                                                本期预付工程款增加； 
 其他应收款 
29,803,482.76   60,736,867.03  -50.93% 
                                                                本期收回部分对外借款； 
                                                                本期育青科教公司不再纳入公司合并范 
 投资性房地产 
13,394,949.32   64,819,920.38  -79.34% 
                                                                围； 
 工程物资 
1,505,847.29     5,951,844.46  -74.70% 
                                                                水务子公司管网建设材料减少； 
 应付职工薪酬 
13,074,510.31    8,973,490.43   45.70% 
                                                                工资按公司核定工资总额计提； 
 应交税费 
-3,441,511.99   10,075,457.21  -134.16% 
                                                                房产子公司本期预缴营业税、土地增值税； 
 应付股利 
31,570,326.20    5,518,000.00  472.13% 
                                                                本期尚未支付部分股东2009年度红利； 
 其他应付款 
212,915,952.33  123,764,686.67  72.03% 
                                                                本期增加对外借款； 
 一年内到期的非流动 
15,818,181.81   35,818,181.81  -55.84% 
                                                                本期已归还一年内到期借款； 
 负债 
                                                                本期育青科教公司不再纳入公司合并范 
 其他流动负债 
                15,347,700.00  -100.00% 
                                                                围； 
     利润表项目 
本期数             上年同期数  变动幅度 
                                                                           变动原因说明 
                                                                房地产业务收入较上年减少，相应的税金 
 营业税金及附加 
6,159,631.54    12,875,085.97  -52.16% 
                                                                减少； 
                                                                本期合并范围中增加水务子公司、房产开 
 管理费用 
60,610,614.94   43,328,184.21   39.89% 
                                                                发宣传投入增加； 
 资产减值损失 
353,804.77      -3,028,427.12  -111.68% 
                                                                上年同期收回外单位款项较多； 
 公允价值变动收益 
90,992.00                      100.00% 
                                                                本期较上年同期基金投资增加； 
 投资收益 
57,923,172.51    7,854,329.29  637.47% 
                                                                本期联营企业获利较上年同期增加； 
 营业外收入 
2,280,247.18       464,326.66  391.09% 
                                                                本期政府补助较上年同期增加； 
 营业外支出 
853,208.46         613,283.36   39.12% 
    本期捐赠支出较上年同期增加； 
    钱江水利开发股份有限公司 
    2010年8月6日