南钢股份(600282) 最新公司公告|查股网

						南京钢铁股份有限公司2010年半年度报告
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目 录
一、 重要提示...............................................................................2
二、公司基本情况.........................................................................2
三、股本变动及股东情况..............................................................4
四、董事、监事和高级管理人员情况............................................6
五、董事会报告............................................................................6
六、重要事项..............................................................................12
七、财务会计报告（未经审计）.................................................19
八、备查文件目录.......................................................................82
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金的情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司董事长杨思明先生、总经理秦勇先生、总会计师兼财务部经理梅家秀先
生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：南京钢铁股份有限公司
公司法定中文名称缩写：南钢股份
公司英文名称：Nanjing Iron & Steel Co., Ltd.
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：南钢股份
公司A 股代码：600282
3、 公司注册地址：江苏省南京市六合区卸甲甸
公司办公地址：江苏省南京市六合区卸甲甸
邮政编码：210035
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公司国际互联网网址：http://www.600282.net
公司电子信箱：webmaster@600282.net
4、 法定代表人：杨思明
5、 公司董事会秘书： 徐 林
电话： 025-57056780
传真： 025-57052184
E-mail：nggf@600282.net
联系地址： 江苏省南京市六合区卸甲甸
公司证券事务代表：张善康
电话：025-57797742
传真：025-57797742
E-mail：nggf@600282.net
联系地址：江苏省南京市六合区卸甲甸
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》》、《证券时
报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（二） 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产 14,485,505,152.51 12,638,462,477.88 14.61
所有者权益（或股东权益） 4,469,307,370.39 4,435,841,920.42 0.75
归属于上市公司股东的每股净资产（元
／股） 2.65 2.63 0.75
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减(%)
营业利润 141,362,244.32 49,798,443.03 183.87
利润总额 143,925,294.03 61,850,866.93 132.70
归属于上市公司股东的净利润 99,932,800.91 55,564,173.98 79.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 98,010,513.63 51,024,856.06 92.08
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基本每股收益(元) 0.059 0.033 78.85
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元) 0.058 0.030 92.08
稀释每股收益(元) 0.059 0.033 78.85
加权平均净资产收益率(%) 2.23 1.27 增加0.96 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -1,016,530,217.77 572,139,109.73 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.60 0.34 不适用
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -866,022.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
定额或定量享受的政府补助除外） 3,786,876.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357,804.50
所得税影响额 -640,762.43
合计 1,922,287.28
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 112,022户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或
冻结的
股份数
量
南京钢铁联合有限公司 境内
非国有法人62.69 1,056,120,000 0 0 无
宝钢集团有限公司 国有法人 2.42 40,707,104 0 未知
中国工商银行－易方达价值
成长混合型证券投资基金
未知 1.37 23,000,000 -6,499,373 未知
中国工商银行－南方成份精
选股票型证券投资基金
未知 1.04 17,531,694 16,548,934 未知
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中国工商银行股份有限公司
－华夏沪深300 指数证券投
资基金
未知 0.26 4,337,294 -662,706 未知
王艳丽 未知 0.25 4,256,513 未知
中国银行－嘉实沪深300 指
数证券投资基金
未知 0.25 4,223,239 -162,400 未知
南京厚友投资实业有限公司未知 0.21 3,618,180 0 未知
招商银行股份有限公司－南
方策略优化股票型证券投资
基金
未知 0.14 2,428,920 未知
中国建设银行－鹏华价值优
势股票型证券投资基金
未知 0.14 2,336,649 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条
件股份的数量
股份种类
南京钢铁联合有限公司 1,056,120,000 人民币普通股
宝钢集团有限公司 40,707,104 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 23,000,000 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 17,531,694 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300 指数证券投资基金 4,337,294 人民币普通股
王艳丽 4,256,513 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 4,223,239 人民币普通股
南京厚友投资实业有限公司 3,618,180 人民币普通股
招商银行股份有限公司－南方策略优化股票型证券投资基金 2,428,920 人民币普通股
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 2,336,649 人民币普通股
前十大流通股股东与前十大股东相同。其中，控股股东南京钢铁联合有限公
司与其他流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。南方成份精选股票型证券投资基金和南方策略优化股票型
证券投资基金同属于南方基金管理公司管理的基金。本公司未知其他流通股股东
相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股份。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期，我国宏观经济形势保持了回升向好的态势，但不稳定不确定因素较
多，国内外经济环境处在深刻复杂的变化和大的结构调整之中。钢铁产品产量继
续保持高增长，但粗钢表观消费量呈下降趋势；钢铁产品出口大幅度增长，进口
明显下降；全行业实现利润同比上升，但仍然处于低效益状态。报告期，钢铁企
业生产成本不断上升，但国内市场钢材价格仍处于低价位。
面对大宗原燃料价格居高不下、钢铁产品市场供大于求、钢材价格持续上涨
缺乏动力等诸多挑战，公司主要做了以下几方面工作：
1、灵活高效生产组织。根据上下游市场变化，公司精细测算生产成本指导接
单工作，再依据订单情况合理安排生产计划，确保重点品种、重点合同的兑现。
报告期，钢产量为284.95 万吨，同比增长7.59%；铁产量为305.77 万吨，同比
增长4.87%；钢材产量为246.84 万吨，同比增长15.61%（钢和铁的产量均包含
委托加工量，其中钢委托加工量为86.24 万吨、铁委托加工量为181.11 万吨，下
同）。
2、持续开展系统降本增益。一是加强用料结构调整。以优化铁前用料为重点，
灵活调整铁矿石种类及比例，优化焦化配煤结构，实现合金替代。二是持续推进
采购降本。加强市场调研，准确把握市场走势，努力控制采购节奏，科学合理地
控制库存；坚持招标及比质比价采购原则，降低采购成本。三是持续开展工序降
本。做好铁水平衡工作，合理控制生产节奏，吨钢综合能耗创历史最好水平；加
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强对能源系统的集中管控，报告期中厚板卷厂转炉煤气回收达到100.43m3/t，创
历史最好水平。
3、提升市场营销水平。坚持以信息为先导，准确判断市场走势，采取各种方
式，千方百计地抢抓订单。下大力气巩固和战略用户的合作，积极开发新的战略
用户。进一步加强用户满意工程建设。建立用户档案数据库，综合评价客户需求、
资金实力、信誉、长期稳定合作等情况，实行战略用户、重点用户、一般用户和
ABC 类分级动态管理，形成金字塔式客户结构。制定了差异化、个性化营销策略，
有效巩固了客户和市场。
4、持续推进品种研发。上半年，根据市场调研，制定了公司品种发展规划。
成立各重点品种工作推进组，集中人才优势，整合研发资源，依托"产销研"一体化
的体制优势，进一步加强新产品的研发推广。公司成为国内第三家通过由国家锅
炉压力容器标准化技术委员会组织的9％Ni(06Ni9DR)钢板专家评审的钢铁企业。
Q690D-QT 高强调质板、核电用钢板等特钢也得到市场认可并应用于部分重点项
目。报告期内，公司船板国内市场占有份额超过9%，高档桥梁板销量排名全国第
二，直缝管线钢全国排名第二。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 营业收入 营业成本
营业
利润
率
(%)
营业收
入比上
年同期
增减
(%)
营业成
本比上
年同期
增减
(%)
营业利润率比上年
同期增减(%)
分行业
黑色金属冶炼及
压延加工 13,074,272,767.95 12,560,247,277.17 3.93 24.43 23.24 增加0.93 个百分点
合计 13,074,272,767.95 12,560,247,277.17 3.93 24.43 23.24 增加0.93 个百分点
分产品
棒材钢材 1,985,011,434.92 1,839,785,633.88 7.32 41.76 40.69 增加0.71 个百分点
带钢钢材 1,217,620,706.04 1,125,841,461.43 7.54 38.24 41.83 减少2.34 个百分点
中板钢材 4,061,400,973.04 3,969,835,013.78 2.25 37.66 35.43 增加1.61 个百分点
中厚板卷钢材 2,742,607,557.43 2,617,212,426.96 4.57 2.49 2.09 增加0.38 个百分点
钢坯、生铁 2,103,978,501.55 2,048,341,395.32 2.64 11.07 6.32 增加4.35 个百分点
其他 963,653,594.97 959,231,345.80 0.46 36.49 43.40 减少4.80 个百分点
合计 13,074,272,767.95 12,560,247,277.17 3.93 24.43 23.24 增加0.93 个百分点
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其中：报告期内，上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关
联交易总金额273,331.86 万元。
报告期，公司实现主营业务收入1,307,427.28 万元，同比增长24.43％；实
现营业利润14,136.22 万元，同比增长183.87％；实现净利润9,993.28 万元，同
比增长79.85％。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年同
期增减(%)
江苏地区 8,349,074,785.02 27.95
上海地区 746,890,634.24 -45.45
浙江地区 2,249,927,963.82 62.54
北京、广东及其他地区 1,370,991,082.95 43.18
境外（出口） 357,388,301.92 31.89
合计 13,074,272,767.95 24.43
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期，公司主营业务毛利率为3.93%，同比上升0.93 个百分点。上升的主
要原因是：产品价格较上年同期上升13.04％，原燃料价格上涨等导致营业成本较
上年同期上升12.07％。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金使用情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额项目进度 项目收益
情况
中厚板卷厂第二条剪切线 13,068.52 80.00
中板厂港池南岸热处理线 14,889.29 30.00
中板厂1#炉异地改步进炉 5,529.09 80.00
中板厂港池南岸厚板热处理线 1,998.83 20.00
中板厂增建3#冷床、特厚板冷床、缓冷坑项目 2,924.39 50.00
棒材厂全连轧线加热炉改造 3,253.42 80.00
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棒材厂全连轧线连轧机组配套改造 1,026.42 80.00
中板厂精轧机进口AGC 3,012.73 90.00
炼铁厂新上一台AV45-12 风机 1,781.51 90.00
炼钢厂电渣液态浇注 880.16 90.00
中板厂港池南岸台车式电阻炉及矫直机 797.36 70.00
焦化厂粗苯改造 364.88 90.00
中板厂炉头辊道改造 891.00 90.00
焦化厂装煤除尘技改项目 491.31 60.00
中板厂粗除磷装置 471.13 60.00
中板厂粗轧机HAGC 543.18 80.00
炼钢厂连铸二冷水处理系统改造 452.82 60.00
中板厂轧机间冷却 311.41 90.00
中板厂矫后增上热喷 321.36 50.00
炼铁厂原料场地下料仓及10#转运站除尘改造 206.88 80.00
中厚板卷厂增加转炉出钢下渣检测装置 351.65 70.00
中厚板卷厂新增成品钢板几何尺寸与板形在线测量系统 249.57 90.00
炼钢厂铁水脱硫除尘改造 278.68 90.00
中板厂轧机水除鳞改造 254.32 90.00
中厚板卷厂增上钢板热标印机 249.00 90.00
其他 9,037.69
合计 63,636.59 / /
上述项目均为技术改造、环保、品种结构调整等配套项目，无法单独计算效
益。项目资金来源于自有资金。
（四）公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司拟订的本年度经营计划中，营业收入计划为233.95 亿元，上半年实际完
成131.36 亿元，完成年度计划的56.15％；营业成本计划为231.44 亿元，上半年
实际完成129.95 亿元，完成年度计划的56.15％；钢、铁、材产量计划分别为560
万吨、620 万吨、479 万吨，上半年实际生产量为钢284.95 万吨、铁305.77 万吨、
钢材246.84 万吨，分别完成年度计划的50.88%、49.32%和51.53％。
2、经营成果分析
报告期，本公司主营业务及其结构未发生变化。
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报告期，营业收入、营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财
务费用、资产减值损失、营业利润、营业外收入、营业外支出、利润总额、所得
税费用和净利润的变化情况：
单位:元 币种:人民币
项 目 2010年上半年 2009年上半年 本期比上年同
期增减（%）
营业收入 13,136,476,584.75 11,097,998,230.19 18.37
营业成本 12,620,677,163.36 10,776,834,194.50 17.11
营业税金及附加 20,952,374.88 30,715,156.75 -31.78
销售费用 73,242,866.08 71,168,313.89 2.91
管理费用 122,366,720.60 104,845,359.68 16.71
财务费用 80,677,781.07 66,332,350.23 21.63
资产减值损失 77,197,434.44 -1,695,587.89 不适用
营业利润 141,362,244.32 49,798,443.03 183.87
营业外收入 4,442,130.36 15,508,135.31 -71.36
营业外支出 1,879,080.65 3,455,711.41 -45.62
利润总额 143,925,294.03 61,850,866.93 132.70
所得税费用 43,992,493.12 6,286,692.95 599.77
净利润 99,932,800.91 55,564,173.98 79.85
变动原因说明：
（1）营业收入上升18.37%，主要系报告期产品销售价格同比上升及产品销
售量增所致；
（2）营业成本上升17.11%，主要系报告期主要原燃料采购价格同比上升及
产品销售量增所致；
（3）营业税金及附加下降31.78%，主要系报告期公司上缴增值税金额同比
下降所致；
（4）资产减值损失7,719.74 万元，主要系报告期末公司主要产品价格下跌，
公司计提存货跌价准备所致；
（5）营业利润上升183.87％，主要系报告期公司产品销售收入增长幅度高于
产品成本上升幅度，产品毛利率上升所致；
（6）营业外收入下降71.36％，主要系去年同期收到质量赔款影响所致；
（7）营业外支出下降45.62％，主要系固定资产处置损失同比下降所致；
（8）利润总额上升132.70％，主要系营业利润增加所致；
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（8）所得税费用上升599.77%、净利润上升79.85%，主要系利润总额增加
所致。
3、报告期公司资产构成情况
单位:元 币种:人民币
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
项目 金 额
占总资
产比重
（%）
金 额
占总资
产比重
（%）
货币资金 2,672,269,211.20 18.45 1,977,834,982.37 15.65
应收票据 2,640,684,553.08 18.23 2,404,951,806.94 19.03
应收账款 258,312,412.45 1.78 141,285,025.58 1.12
预付款项 258,955,096.33 1.79 306,270,459.88 2.42
其他流动资产 107,927,249.94 0.75 105,456,287.70 0.83
存货 4,384,516,403.49 30.27 3,792,791,264.31 30.01
长期股权投资 286,846,000.00 1.98 85,750,000.00 0.68
固定资产 3,094,253,498.47 21.36 3,357,875,456.16 26.57
在建工程 636,365,896.85 4.39 295,179,584.99 2.34
递延所得税资产 131,665,040.69 0.91 160,178,965.08 1.27
短期借款 3,923,546,940.00 27.09 2,040,000,000.00 16.14
应付账款 1,539,272,718.90 10.63 1,373,568,821.00 10.87
应付票据 3,297,423,559.42 22.76 2,964,730,907.49 23.46
预收款项 761,222,011.37 5.26 1,298,050,586.94 10.27
一年内到期的非流动负债 74,496,173.00 0.51 289,905,354.00 2.29
股本 1,684,800,000.00 11.63 1,684,800,000.00 13.33
资本公积 747,969,821.37 5.16 747,969,821.37 5.92
盈余公积 657,299,693.33 4.54 657,299,693.33 5.20
未分配利润 1,375,066,220.25 9.49 1,342,525,419.34 10.62
净资产 4,469,307,370.39 30.85 4,435,841,920.42 35.10
总资产 14,485,505,152.51 100.00 12,638,462,477.88 100.00
报告期，公司应收账款、长期股权投资、在建工程、短期借款、预收款项及
一年内到期的非流动负债占总资产的比重同比发生重大变化的分析如下：
（1）应收账款增加主要系报告期末销售个别大客户钢材款项尚未结清所致；
（2）长期股权投资增加系报告期公司参股安徽金黄庄矿业有限公司所致；
（3） 在建工程增加主要系公司“中厚板卷厂第二条剪切线”等项目尚未完工结
转固定资产所致；
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（4）短期借款增加主要系报告期公司根据市场变化及时调整采购货款支付方
式，较多地采用现款支付采购货款所致；
（5）预收款项减少主要系部分客户销售订单于报告期执行完毕所致；
（6）一年内到期的非流动负债减少主要系公司按期归还已到期长期借款所
致。
4、报告期公司现金流构成情况
项目 2010年上半年 2009 年上半年 本期比上年同
期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 -1,016,530,217.77 572,139,109.73 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -278,176,232.83 -48,283,672.23 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 1,527,595,762.90 -1,487,421.94 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额减少主要系报告期公司较多地采用现款支
付大宗原燃料采购货款所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期公司支付安徽金黄庄矿
业有限公司投资款所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额增加主要系报告期银行贷款净额同比增加
所致。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上市公司治理准则》等有关法律、法规和规范性文件的要求规范运作，建立了
较为完善的公司法人治理结构和运行有效的内部控制体系。
报告期内，根据中国证券监督管理委员会〔2009〕34 号《关于做好上市公司
2009 年年度报告及相关工作的公告》以及相关法律、法规规定，对公司《信息披
露管理办法》进行了相应修订，加强了对公司内幕信息知情人和外部信息使用人
的管理，增加了年报信息披露重大差错责任追究机制，并就规范关联方资金往来
专门制订了公司《关联方资金往来管理办法》。
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
13
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
2010 年4 月15 日，公司召开2009 年年度股东大会，审议通过2009 年年度
利润分配方案：以2009 年12 月31 日的总股本168,480 万股为基数，向全体股
东按每10 股派发现金0.40 元（含税）。公司于2010 年5 月13 日在《中国证券
报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了2009 年度分红派息实施公告。本
次利润分配股权登记日为2010 年5 月18 日，除权除息日为2010 年5 月19 日，
红利发放日为2010 年5 月26 日。上述利润分配方案已于2010 年5 月26 日实施
完毕。
（三）报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策
根据《公司章程》的规定，公司可以采取现金或者股票方式分配股利。公司
原则上应在盈利年份进行现金利润分配，并且可以进行中期分红。具体分配比例
由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。
公司向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份需满足“公
司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的
百分之三十”的要求。对于当年盈利但未提出现金利润分配预案的，公司董事会应
在定期报告中说明不进行分配的原因，以及未分配利润的用途和使用计划，独立
董事应当对此发表独立意见。
2、报告期内现金分红实施情况
公司报告期实施的2009 年年度利润分配全部采用现金分红方式。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
14
（六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
（七）资产交易事项
1、收购资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对
方或最
终控制
方
被收购
资产 购买日
资产收
购价格
自收购
日起至
报告期
末为上
市公司
贡献的
净利润
自本年初
至本期末
为上市公
司贡献的
净利润
（适用于
同一控制
下的企业
合并）
是否
为关
联交
易
（如
是，
说明
定价
原
则）
资
产
收
购
定
价
原
则
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
该资产
为上市
公司贡
献的净
利润占
利润总
额的比
例(%)
关
联
关
系
新汶矿
业集团
有限责
任公司
安徽金
黄庄矿
业有限
公司
2010
年5 月
27 日
211,680,000 否 是
2、公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的重大资产重组情况
本公司于2009 年5 月22 日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《南京
钢铁股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案》等相关议案，并
于2009 年5 月26 日进行了披露。
本公司于2009 年11 月24 日披露了《向特定对象发行股份购买资产暨关联交
易报告书及摘要（草案）》。
本公司于2009 年12 月10 日公司召开2009 年第一次临时股东大会，审议通
过了《关于向特定对象发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》等议案。
2010 年1 月25 日，中国证监会印发行政许可申请受理通知书（091993 号），
对本公司本次重大资产重组的申请材料予以受理。
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
15
2010 年8 月13 日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会
2010 年第27 次会议审核，公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请获
得有条件通过。
（八）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）销售商品（人民币单位：万元）
关 联 方 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额
南京钢铁联合有限公司 销售产品、材料市场价 4,067.66
南京南钢产业发展有限公司 销售产品、材料市场价 8,128.67
南京钢铁联合有限公司 销售产品
市场价、成本加
成 10,432.60
南京南钢产业发展有限公司 销售产品
市场价、成本加
成 12,717.20
南京钢铁有限公司 销售产品及材料市场价 97,472.68 95,442.04
南京钢铁集团国际贸易有限公司 销售产品 市场价 35,738.83 27,116.15
南京金腾钢铁有限公司 销售产品及材料市场价 91,398.16 88,282.75
张家港保税区汇达实业有限公司 销售产品 市场价 969.76 678.10
宿迁南钢金鑫轧钢有限公司 销售产品 市场价 26,906.55 4,634.15
合计 273,331.86 230,653.45
（2）购买商品（人民币单位：万元）
关联方 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额
南京钢铁有限公司
采购废钢、石灰
等
市场价 5,558.81 5,514.86
南京钢铁有限公司 采购钢材、钢坯市场价 84,175.56 57,925.30
南京钢铁联合有限公司 采购材料 市场价 12,990.22
南京南钢产业发展有限公司 采购材料 市场价 25,993.99
南京钢铁联合有限公司 购入水 市场价 6,809.35
南京南钢产业发展有限公司 购入水 市场价 7,122.72
南京钢铁联合有限公司 转供电、蒸汽
市场价、成本加
成 9,455.94
南京南钢产业发展有限公司 转供电、蒸汽
市场价、成本加
成 13,098.89
南京钢铁联合有限公司
购入氧、氮、氩
气 成本加成 13,494.52 11,589.81
安徽东方钙业有限公司 购入石灰 市场价 2,719.24 1,961.44
南京钢铁集团国际贸易有限公司 采购原料 市场价 190,503.03 156,734.07
安徽金安矿业有限公司 采购原料 市场价 36,518.94 20,619.97
海南矿业联合有限公司 采购原料 市场价 15,445.68 8,791.87
南京钢铁集团废金属采购有限公司 采购废钢 市场价 45.38
合计 394,631.38 292,438.21
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
16
（3）接受劳务（人民币单位：万元）
关 联 方 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额
南京钢铁联合有限公司 接受运输劳务 成本加成 4,248.28
南京南钢产业发展有限公司 接受运输劳务 成本加成 5,141.26
南京钢铁联合有限公司 煤气加工 成本加成 3,811.94
南京南钢产业发展有限公司 煤气加工 成本加成 4,670.88
南京钢铁有限公司 混匀料加工 成本加成 7,778.64 7,011.55
南京钢铁有限公司 球团矿加工 市场价 25,159.43 21,068.09
南京钢铁集团国际贸易有限公司 委托代理进出口协议价 465.04 196.74
南京钢铁联合有限公司 综合服务 协议价 1,743.30
南京南钢产业发展有限公司 综合服务 协议价 1,765.00
南京钢铁联合有限公司 铁水、焦碳加工市场价 -2,699.64
南京南钢产业发展有限公司 铁水、焦碳加工市场价 26,622.89
南京钢铁联合有限公司 循环水加工 成本加成 7,274.37
南京南钢产业发展有限公司 循环水加工 成本加成 8,068.76
南京钢铁联合有限公司 中厚板坯加工 成本加成 12,342.58
南京南钢产业发展有限公司 中厚板坯加工 成本加成 12,311.35
南京鑫源招标咨询有限公司 招投标服务 协议价 305.20 232.82
南京鑫武海运有限公司 运输费 市场价 654.97
合 计 92,943.42 55,230.03
（4）租赁资产（人民币单位：万元）
关 联 方 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额
南京钢铁联合有限公司 租赁 协议价 300.00 512.52
南京南钢产业发展有限公司 租赁 协议价 185.00
合计 485.00 512.52
公司系部分改制设立的上市公司。公司设立时，控股股东将钢铁生产的部分
主要资产投入本公司，但和其他关联方仍然保留了一部分钢铁生产资产及为本公
司主营业务提供配套服务的相关资产。本公司投资建设宽中厚板（卷）项目时，
由于资金实力不足，控股股东出资配套建设了炼铁新厂及大转炉炼钢连铸生产线。
由于长期形成的业务关系及钢铁行业生产的连续性和与辅助配套设施联系的紧密
性，公司与控股股东及其他关联方在原料委托加工、产品配套销售、土地租赁和
综合服务等方面的持续性关联交易难以避免。
（九）重大合同及其履行情况
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
17
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、
承包、租赁事项
（1）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（2）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（3）租赁情况
不适用
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担
保
方
担
保
方
与
上
市
公
司
的
关
系
被
担
保
方
担保金额
担
保
发
生
日
期
(协
议
签
署
日)
担
保
起
始
日
担
保
到
期
日
担
保
类
型
担
保
是
否
已
经
履
行
完
毕
担
保
是
否
逾
期
担
保
逾
期
金
额
是
否
存
在
反
担
保
是
否
为
关
联
方
担
保
关联
关系
南
京
钢
铁
股
份
有
限
公
司
公
司
本
部
安
徽
金
黄
庄
矿
业
有
限
公
司
171,500,000.00
尚
未
实
施
连
带
责
任
担
保
否 是
参股
子公
司
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
18
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（1）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
（2）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：
否
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所有限公司
（十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人
处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受
中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
（十四）信息披露索引
事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
《南京钢铁股份有限公司2009年
年度报告摘要》、《南京钢铁股
份有限公司第四届董事会第九次
会议决议公告》、《南京钢铁股
份有限公司第四届监事会第七次
会议决议公告》、《南京钢铁股
份有限公司日常关联交易公告》、
《南京钢铁股份有限公司关于召
开二○○九年年度股东大会的通
知》
《中国证券报》C037、038 版
《上海证券报》49、50 版
《证券时报》B25、26 版
2010 年3 月20 日
《南京钢铁股份有限公司二○○
九年年度股东大会会议决议公
《中国证券报》B08 版
《上海证券报》B32 版 2010 年4 月16 日
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
19
告》 《证券时报》D13 版
《南京钢铁股份有限公司2010年
第一季度报告》、《南京钢铁股
份有限公司第四届董事会第十次
会议决议公告》
《中国证券报》C007 版
《上海证券报》39 版
《证券时报》C9 版
2010 年4 月26 日
《南京钢铁股份有限公司2009年
度分红派息实施公告》
《中国证券报》B004 版
《上海证券报》B8 版
《证券时报》D4 版
2010 年5 月13 日
《南京钢铁股份有限公司第四届
董事会第十一次会议决议公告》、
《南京钢铁股份有限公司对外投
资公告》
《中国证券报》B004 版
《上海证券报》B19 版
《证券时报》B5 版
2010 年5 月19 日
《南京钢铁股份有限公司第四届
董事会第十二次会议决议公告》
《中国证券报》A32 版
《上海证券报》B25 版
《证券时报》D16 版
2010 年5 月28 日
《南京钢铁股份有限公司第四届
董事会第十三次会议决议公告》、
《南京钢铁股份有限公司关于召
开二○一○年第一次临时股东大
会的通知》、《南京钢铁股份有
限公司为安徽金黄庄矿业有限公
司提供担保的公告》
《中国证券报》B008 版
《上海证券报》B9 版
《证券时报》D8 版
2010 年7 月1 日
以上公告均刊载于上海证券交易所网站：http：//www.sse.com.cn
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
20
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位: 南京钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,672,269,211.20 1,977,834,982.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,640,684,553.08 2,404,951,806.94
应收账款 258,312,412.45 141,285,025.58
预付款项 258,955,096.33 306,270,459.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,406,890.01 10,568,344.87
买入返售金融资产
存货 4,384,516,403.49 3,792,791,264.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 107,927,249.94 105,456,287.70
流动资产合计 10,336,071,816.50 8,739,158,171.65
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 286,846,000.00 85,750,000.00
投资性房地产
固定资产 3,094,253,498.47 3,357,875,456.16
在建工程 636,365,896.85 295,179,584.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
21
无形资产 302,900.00 320,300.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 131,665,040.69 160,178,965.08
其他非流动资产
非流动资产合计 4,149,433,336.01 3,899,304,306.23
资产总计 14,485,505,152.51 12,638,462,477.88
流动负债：
短期借款 3,923,546,940.00 2,040,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,297,423,559.42 2,964,730,907.49
应付账款 1,539,272,718.90 1,373,568,821.00
预收款项 761,222,011.37 1,298,050,586.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 206,182,205.48 167,704,120.97
应交税费 10,340,603.92 -81,846,924.71
应付利息 8,104,633.08 3,399,914.50
应付股利 129,596.00
其他应付款 24,202,053.74 42,036,747.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 74,496,173.00 289,905,354.00
其他流动负债 167,087,287.21 100,311,029.62
流动负债合计 10,012,007,782.12 8,197,860,557.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
22
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,190,000.00 4,760,000.00
非流动负债合计 4,190,000.00 4,760,000.00
负债合计 10,016,197,782.12 8,202,620,557.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,684,800,000.00 1,684,800,000.00
资本公积 747,969,821.37 747,969,821.37
减：库存股
专项储备 4,171,635.44 3,246,986.38
盈余公积 657,299,693.33 657,299,693.33
一般风险准备
未分配利润 1,375,066,220.25 1,342,525,419.34
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,469,307,370.39 4,435,841,920.42
少数股东权益
所有者权益合计 4,469,307,370.39 4,435,841,920.42
负债和所有者权益总计 14,485,505,152.51 12,638,462,477.88
法定代表人： 杨思明 主管会计工作负责人：梅家秀 会计机构负责人：梅家秀
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
23
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位: 南京钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,663,175,692.08 1,939,588,233.71
交易性金融资产
应收票据 2,626,394,429.41 2,395,347,106.94
应收账款 385,969,783.51 178,496,622.05
预付款项 248,886,639.43 294,110,670.34
应收利息
应收股利
其他应收款 13,192,191.32 10,257,546.97
存货 4,087,983,394.45 3,651,098,556.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 107,864,220.94 105,393,835.34
流动资产合计 10,133,466,351.14 8,574,292,572.33
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 491,873,856.61 285,777,856.61
投资性房地产
固定资产 3,085,862,500.03 3,349,895,682.08
在建工程 636,365,896.85 295,179,584.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 116,607,097.95 138,280,224.45
其他非流动资产
非流动资产合计 4,330,709,351.44 4,069,133,348.13
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
24
资产总计 14,464,175,702.58 12,643,425,920.46
流动负债：
短期借款 3,923,546,940.00 2,040,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 3,297,423,559.42 2,964,730,907.49
应付账款 1,436,166,743.30 1,313,877,580.27
预收款项 962,963,133.14 1,473,744,548.72
应付职工薪酬 206,160,881.28 167,439,180.96
应交税费 61,618,182.46 -62,833,097.68
应付利息 8,104,633.08 3,399,914.50
应付股利 129,596.00
其他应付款 22,998,281.59 38,043,066.08
一年内到期的非流动负债 74,496,173.00 289,905,354.00
其他流动负债 158,558,423.83 94,895,734.39
流动负债合计 10,152,166,547.10 8,323,203,188.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,190,000.00 4,760,000.00
非流动负债合计 4,190,000.00 4,760,000.00
负债合计 10,156,356,547.10 8,327,963,188.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,684,800,000.00 1,684,800,000.00
资本公积 747,969,821.37 747,969,821.37
减：库存股
专项储备 4,171,635.44 3,246,986.38
盈余公积 657,299,693.33 657,299,693.33
一般风险准备
未分配利润 1,213,578,005.34 1,222,146,230.65
所有者权益（或股东权益）合计 4,307,819,155.48 4,315,462,731.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计 14,464,175,702.58 12,643,425,920.46
法定代表人： 杨思明 主管会计工作负责人：梅家秀 会计机构负责人：梅家秀
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
25
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 13,136,476,584.75 11,097,998,230.19
其中：营业收入 13,136,476,584.75 11,097,998,230.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 12,995,114,340.43 11,048,199,787.16
其中：营业成本 12,620,677,163.36 10,776,834,194.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,952,374.88 30,715,156.75
销售费用 73,242,866.08 71,168,313.89
管理费用 122,366,720.60 104,845,359.68
财务费用 80,677,781.07 66,332,350.23
资产减值损失 77,197,434.44 -1,695,587.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 141,362,244.32 49,798,443.03
加：营业外收入 4,442,130.36 15,508,135.31
减：营业外支出 1,879,080.65 3,455,711.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 143,925,294.03 61,850,866.93
减：所得税费用 43,992,493.12 6,286,692.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,932,800.91 55,564,173.98
归属于母公司所有者的净利润 99,932,800.91 55,564,173.98
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
26
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.059 0.033
（二）稀释每股收益 0.059 0.033
七、其他综合收益
八、综合收益总额 99,932,800.91 55,564,173.98
归属于母公司所有者的综合收益总额 99,932,800.91 55,564,173.98
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人： 杨思明 主管会计工作负责人：梅家秀 会计机构负责人：梅家秀
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
27
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、营业收入 12,901,555,405.45 10,795,302,725.75
减：营业成本 12,530,300,336.60 10,539,100,667.64
营业税金及附加 19,942,814.77 30,501,164.30
销售费用 55,717,827.86 55,343,966.90
管理费用 115,893,885.04 99,468,951.74
财务费用 80,700,354.84 67,123,017.64
资产减值损失 13,033,892.50 -6,585,538.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,966,293.84 10,350,496.25
加：营业外收入 646,890.00 11,261,960.18
减：营业外支出 1,442,175.34 3,059,158.98
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,171,008.50 18,553,297.45
减：所得税费用 26,347,233.81 -2,806,492.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,823,774.69 21,359,789.87
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.035 0.013
（二）稀释每股收益 0.035 0.013
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人： 杨思明 主管会计工作负责人：梅家秀 会计机构负责人：梅家秀
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
28
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,470,053,092.81 5,231,424,586.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,129,128.56 1,835,333.34
收到其他与经营活动有关的现金 14,073,055.49 15,857,608.41
经营活动现金流入小计 8,488,255,276.86 5,249,117,528.12
购买商品、接受劳务支付的现金 9,021,636,202.88 4,237,235,327.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 217,589,132.06 206,461,982.58
支付的各项税费 186,703,203.16 157,901,405.03
支付其他与经营活动有关的现金 78,856,956.53 75,379,703.72
经营活动现金流出小计 9,504,785,494.63 4,676,978,418.39
经营活动产生的现金流量净额 -1,016,530,217.77 572,139,109.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额 168,258.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 449.49
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
29
投资活动现金流入小计 168,708.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金 77,080,232.83 47,951,930.98
投资支付的现金 201,096,000.00 500,449.49
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 278,176,232.83 48,452,380.47
投资活动产生的现金流量净额 -278,176,232.83 -48,283,672.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,183,546,940.00 2,600,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,183,546,940.00 2,600,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,515,000,000.00 2,460,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 140,951,177.10 141,487,421.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,655,951,177.10 2,601,487,421.94
筹资活动产生的现金流量净额 1,527,595,762.90 -1,487,421.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -72,358.49
五、现金及现金等价物净增加额 232,889,312.30 522,295,657.07
加：期初现金及现金等价物余额 643,123,902.94 761,206,134.74
六、期末现金及现金等价物余额 876,013,215.24 1,283,501,791.81
法定代表人： 杨思明 主管会计工作负责人：梅家秀 会计机构负责人：梅家秀
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
30
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,623,980,448.61 6,300,412,670.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,971,186.22 13,909,916.01
经营活动现金流入小计 9,637,951,634.83 6,314,322,586.73
购买商品、接受劳务支付的现金 10,205,574,161.34 5,366,518,051.71
支付给职工以及为职工支付的现金 216,118,051.59 205,547,552.13
支付的各项税费 154,350,695.02 144,144,463.24
支付其他与经营活动有关的现金 60,933,123.11 62,878,392.26
经营活动现金流出小计 10,636,976,031.06 5,779,088,459.34
经营活动产生的现金流量净额 -999,024,396.23 535,234,127.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额 68,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 68,350.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金 76,132,824.83 47,672,977.26
投资支付的现金 206,096,000.00 5,000,449.49
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 282,228,824.83 52,673,426.75
投资活动产生的现金流量净额 -282,228,824.83 -52,605,076.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,183,546,940.00 2,600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,183,546,940.00 2,600,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,515,000,000.00 2,460,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 140,951,177.10 141,487,421.94
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
31
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,655,951,177.10 2,601,487,421.94
筹资活动产生的现金流量净额 1,527,595,762.90 -1,487,421.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 246,342,541.84 481,141,628.70
加：期初现金及现金等价物余额 620,577,154.28 745,068,292.26
六、期末现金及现金等价物余额 866,919,696.12 1,226,209,920.96
法定代表人： 杨思明 主管会计工作负责人：梅家秀 会计机构负责人：梅家秀
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
32
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年年末余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 3,246,986.38 657,299,693.33 1,342,525,419.34 4,435,841,920.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 3,246,986.38 657,299,693.33 1,342,525,419.34 4,435,841,920.42
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） 924,649.06 32,540,800.91 33,465,449.97
（一）净利润 99,932,800.91 99,932,800.91
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 99,932,800.91 99,932,800.91
（三）所有者投入和减少资
本
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
33
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -67,392,000.00 -67,392,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配 -67,392,000.00 -67,392,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 924,649.06 924,649.06
1．本期提取 1,195,433.92 1,195,433.92
2．本期使用 270,784.86 270,784.86
四、本期期末余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 4,171,635.44 657,299,693.33 1,375,066,220.25 4,469,307,370.39
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
34
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年年末余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 653,947,315.48 1,276,527,945.61 4,363,245,082.46
加：会计政策变
更 1,594,772.93 -1,714,380.90 518,301.20 398,693.23
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 1,594,772.93 652,232,934.58 1,277,046,246.81 4,363,643,775.69
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） 803,225.06 -11,827,828.73 -11,024,603.67
（一）净利润 55,564,173.98 55,564,173.98
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 55,564,173.98 55,564,173.98
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
35
3．其他
（四）利润分配 -67,392,002.71 -66,588,777.65
1．提取盈余公积 803,225.06
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配 -67,392,002.71 -67,392,002.71
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 803,225.06
1．本期提取 803,225.06
2．本期使用
四、本期期末余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 2,397,997.99 652,232,934.58 1,265,218,418.08 4,352,619,172.02
法定代表人： 杨思明 主管会计工作负责人：梅家秀 会计机构负责人：梅家秀
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
36
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 3,246,986.38 657,299,693.33 1,222,146,230.65 4,315,462,731.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 3,246,986.38 657,299,693.33 1,222,146,230.65 4,315,462,731.73
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列） 924,649.06 -8,568,225.31 -7,643,576.25
（一）净利润 58,823,774.69 58,823,774.69
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 58,823,774.69 58,823,774.69
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
37
（四）利润分配 -67,392,000.00 -67,392,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -67,392,000.00 -67,392,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 924,649.06 924,649.06
1．本期提取 1,195,433.92 1,195,433.92
2．本期使用 270,784.86 270,784.86
四、本期期末余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 4,171,635.44 657,299,693.33 1,213,578,005.34 4,307,819,155.48
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
38
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 653,947,315.48 1,243,419,103.42 4,330,136,240.27
加：会计政策变更 1,594,772.93 -1,714,380.90 518,301.20 398,693.23
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 1,594,772.93 652,232,934.58 1,243,937,404.62 4,330,534,933.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列） 803,225.06 -46,032,212.84 -45,228,987.78
（一）净利润 21,359,789.87 21,359,789.87
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 21,359,789.87 21,359,789.87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -67,392,002.71 -67,392,002.71
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
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3．对所有者（或股东）的分配 -67,392,002.71 -67,392,002.71
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 803,225.06 803,225.06
1．本期提取 803,225.06 803,225.06
2．本期使用
四、本期期末余额 1,684,800,000.00 747,969,821.37 2,397,997.99 652,232,934.58 1,197,905,191.78 4,285,305,945.72
法定代表人： 杨思明 主管会计工作负责人：梅家秀 会计机构负责人：梅家秀
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40
(二) 公司概况
南京钢铁股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经江苏省人民政府苏政
复[1999]23 号文批准，由南京钢铁集团有限公司作为主要发起人，联合中国第二
十冶金建设公司、中冶集团北京钢铁设计研究总院、中国冶金进出口江苏公司、
江苏冶金物资供销有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司成立于1999 年3
月18 日。2000 年8 月22 日经中国证券监督管理委员会批准，公司向社会公开发
行股票，并于2000 年9 月19 日在上海证券交易所挂牌交易。
2003 年，南京钢铁集团有限公司以其所持有的南京钢铁股份有限公司70.95%
国有股股权，与上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星产业投资有限公司
和上海广信科技发展有限公司共同投资组建南京钢铁联合有限公司,并于2003年7
月25 日完成股权过户手续，股权过户后，公司的母公司由原南京钢铁集团有限公
司变更为南京钢铁联合有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2005]3 号文“关于核准南京钢铁股份
有限公司增发股票的通知”核准，公司于2005 年1 月公开增发人民币普通股股票
12,000 万股，股本总额变更为62,400 万股。
经公司2004 年年度股东大会决议批准，公司于2005 年5 月以增发后的总股
本62,400 万股为基数,用资本公积金按每10 股转增5 股的比例转增股本31,200
万股，资本公积金转增股本后,公司股本总额为93,600 万股。
经公司2007 年度股东大会决议批准，公司于2008 年5 月以2007 年12 月31
日总股本93,600 万股为基数，向全体股东每10 股送红股4 股，同时用资本公积
每10 股转增4 股，公司股本总额变更为168,480 万股。
公司注册资本人民币168,480 万元，企业法人营业执照注册号
320000000012926。
公司经营范围：黑色金属冶炼及压延加工，钢材、钢坯及其他金属材料销售。
焦炭及其副产品生产。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006
年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后
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41
颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计
量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公
司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非
暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计
量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减
的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一
控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直
接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日
是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
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合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果
和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，
视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并
财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表
时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报
表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报
表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并
范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以
抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，
则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下
和合并利润表中净利润项目下单独列示。
如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的
份额，除少数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子
公司以后期间实现利润，在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之
前，所有利润归属于母公司股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期
汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
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境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率
折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。
境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的
外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分
类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损
益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公
积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出
售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售
权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值
损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的
金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似
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信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金
融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有
终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，
计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资
产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风
险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入
当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行
后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
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④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或
其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其
公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价
值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
本公司将金额超过100 万元（含100 万元）的应收款项列为单项金额重大的
应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单独进行减值测试未出现减值情况的单
项金额重大的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末
余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
坏账准备的计提方法
本公司以账龄作为信用风险特征，将账龄三年以上（含三年）的应收款项列
为按照信用风险组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试，根据
其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对单独进行减值测试未出现减值情况的账龄三年以上的应收款项，再按这些应收
款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（3）其他不重大的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组
合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（4）本公司对同受一方控制的关联方之间应收款项单独进行减值测试，如无
明显证据表明会发生坏账，不计提坏账准备。
（5）本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合
现时情况，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账 龄 坏账准备比率(%)
一年以内 6
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账 龄 坏账准备比率(%)
一至二年 10
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
11、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。周转材料包括低值易耗品
和包装物等，除渣盘、轧辊按工作量法摊销外，其他均在领用时采用一次转销法
进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当
期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量
繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方
所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并
发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初
始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性
证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
以下方法确定初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成
本。
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B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资
成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分
派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单
位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业
投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期
直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或
会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被
投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的
未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。
内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额
确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，
以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
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减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损
分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比
例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活
动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或
联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资
进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，
长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资
产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要
考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方
式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减
去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的
税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
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与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产
组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的
各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定
的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期
股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入
当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除
预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减
值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，
投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净
残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 年 5.00% 4.75%
机器设备 10年 5.00% 9.50%
运输设备 5年 5.00% 19.00%
电子及其他设备 5年 5.00% 19.00%
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本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的
迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定
资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核
算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的
迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金
额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价
值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借
款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或
者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使
用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损
益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费
用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的
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汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费
用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命
不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的
迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无
论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产
估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形
资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干
项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工
序等。
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②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用
性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会
计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，
确认销售商品收入。
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（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提
供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入
当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资
产使用权收入。
21、政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公
司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当
期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交
所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结
算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列示。
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递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时
性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是
指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣
的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合
并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商
誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已
颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延
所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以
抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权
利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主
体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的
递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得
税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
23、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费
用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营
租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
计入当期损益。
24、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并
且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性
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房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待
售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值
高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
25、会计政策、会计估计变更
报告期无会计政策、会计估计变更。
26、前期会计差错更正
报告期无前期会计差错更正。
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
增值税 增值税应纳税额 17%、13%
营业税 营业额 5%、3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
城市维护建设税 实际缴纳流转税额 7%、5%
教育费附加 实际缴纳流转税额 4%
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(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质
注册资
本
期末实际出
资额
实质上构成对子
公司净投资的其
他项目余额
持股
比例
(%)
表决
权比
例(%)
是否合
并报表
南通南钢钢材销售有限公司 全资子公司中国南通金属材料销售500 500 100 100 是
深圳市宁特钢材销售有限公司 全资子公司中国深圳金属材料销售1,000 1,000 100 100 是
重庆南钢钢材销售有限公司 全资子公司中国重庆金属材料销售1,000 1,000 100 100 是
北京南钢金易贸易有限公司 全资子公司中国北京金属材料销售1,000 1,000 100 100 是
上海金沿达钢材销售有限公司 全资子公司中国上海金属材料销售2,000 2,000 100 100 是
江苏南钢钢材现货贸易有限公司 全资子公司中国镇江金属材料销售5,000 5,000 100 100 是
无锡南钢金鑫钢材销售有限公司 全资子公司中国无锡金属材料销售500 500 100 100 是
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本
期末实际出资
额
实质上构成
对子公司净
投资的其他
项目余额
持股比
例(%)
表决
权比
例(%)
是否
合并
报表
南京钢铁集团经销有限公司 全资子公司中国南京金属材料销售50,000,000 65,393,070.03 100 100 是
上海南钢物资销售有限公司 全资子公司中国上海金属材料销售1,000,000 2,300,729.28 100 100 是
上海致信钢材销售有限公司 全资子公司中国上海金属材料销售5,000,000 5,000,449.49 100 100 是
杭州南钢钢材销售有限公司 全资子公司中国杭州金属材料销售30,000,000 25,144,350.88 100 100 是
宁波南钢钢材销售有限公司 全资子公司中国宁波金属材料销售550,000 55,744.59 100 100 是
无锡建宁钢材销售有限公司 全资子公司中国无锡金属材料销售1,260,000 126,000.00 100 100 是
扬州宁钢钢材销售有限公司 全资子公司中国扬州金属材料销售500,000 339,256.93 100 100 是
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2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
无锡南钢金鑫钢材销售有限公司 4,795,518.05 -204,481.95
（2）本期不再纳入合并范围的主体
无。
(六) 合并财务报表项目注释
（以下如无特别说明，均以2010 年06 月30 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数 项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额
现金： / / 168,758.50 / / 198,561.24
人民币 / / 168,758.50 / / 198,561.24
银行存款： / / 762,354,454.99 / / 642,925,341.70
人民币 / / 762,185,373.87 / / 642,755,331.88
美元 24,898.19 6.79 169,081.12 24,898.19 6.83 170,009.82
其他货币资金： / / 1,909,745,997.71 / / 1,334,711,079.43
人民币 / / 1,909,745,997.71 / / 1,334,711,079.43
合计 / / 2,672,269,211.20 / / 1,977,834,982.37
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,640,684,553.08 2,404,951,806.94
合计 2,640,684,553.08 2,404,951,806.94
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江苏凯茂贸易有限公司 2010年1 月26 日2010 年7 月26 日54,566,495.78
扬帆集团有限公司 2010年2 月5 日2010 年8 月5 日24,500,000.00
扬帆集团有限公司 2010年2 月5 日2010 年8 月5 日11,500,000.00
江苏凯茂贸易有限公司 2010年1 月25 日2010 年7 月25 日6,430,000.00
上海荣高实业有限公司 2010年4 月9 日2010 年7 月9 日6,000,000.00
合计 / / 102,996,495.78 /
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(3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚
未到期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
南通熔烨仓储有限公司 2010年3 月16 日2010 年9 月16 日 50,000,000.00
宁波江北飞宇金属材料有限公司 2010 年1 月27 日2010 年7 月27 日 40,000,000.00
盐城经协船舶有限公司 2010年1 月8 日2010 年7 月8 日 35,000,000.00
宁波江北飞宇金属材料有限公司 2010 年1 月13 日2010 年7 月13 日 29,500,000.00
扬帆集团有限公司 2010年1 月13 日2010 年7 月13 日 20,500,000.00
合计 / / 175,000,000.00 /
3、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%)
单项金额重大的
应收账款 266,786,407.60 95.47 19,396,484.99 7.27 138,986,573.44 91.35 9,193,492.05 6.61
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
226,910.65 0.08 113,455.33 50.00 426,633.21 0.28 213,316.61 50.00
其他不重大应收
账款 12,447,658.74 4.45 1,638,624.22 13.16 12,727,803.14 8.37 1,449,175.55 11.39
合计 279,460,976.99 / 21,148,564.54 / 152,141,009.79 / 10,855,984.21 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例
（％）
理由
中国石油物资公司 89,338,726.41 5,360,323.58 6.00
中国石油天然气股份有限公司长庆油田分公司 30,172,576.33 1,810,354.58 6.00
中国石油化工股份有限公司物资装备部 10,586,614.30 635,196.86 6.00
中国石油化工股份有限公司川东北物资供应储备中心 8,538,069.99 512,284.20 6.00
南京长青钢铁有限公司 8,133,043.50 487,982.61 6.00
其他 120,017,377.07 10,590,343.16 8.82
合计 266,786,407.60 19,396,484.99 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
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单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
3 至4 年 226,910.65 0.08 113,455.33 426,633.21 0.28 213,316.61
合计 226,910.65 0.08 113,455.33 426,633.21 0.28 213,316.61
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公司
关系 金额 年限
占应收账
款总额的
比例（％）
中国石油物资公司 非关联方89,338,726.41 一年以内31.97
中国石油天然气股份有限公司长庆油田分公司 非关联方30,172,576.33 一年以内10.80
中国石油化工股份有限公司物资装备部 非关联方10,586,614.30 一年以内3.79
中国石油化工股份有限公司川东北物资供应储备中心非关联方8,538,069.99 一年以内3.06
南京长青钢铁有限公司 非关联方8,133,043.50 一年以内2.91
合计 / 146,769,030.53 / 52.53
(5) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额
的比例（％）
南京金腾钢铁有限公司 同受一方控制 8,189,200.84 2.93
南京南钢产业发展有限公司 同受一方控制 5,292,458.27 1.89
张家港保税区汇达实业有限公司 同一母公司 1,273,618.62 0.46
安徽金安矿业有限公司 同受一方控制 858,622.33 0.31
南京钢铁有限公司 同受一方控制 780,332.46 0.28
合计 / 16,394,232.52 5.87
4、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%)
单项金额重大
的其他应收款 11,371,296.88 79.48 682,277.81 6.00 8,799,916.64 78.16 527,995.00 6.00
其他不重大的
其他应收款 2,935,528.28 20.52 217,657.34 7.41 2,458,388.38 21.84 161,965.15 6.59
合计 14,306,825.16 / 899,935.15 / 11,258,305.02 / 689,960.15 /
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
暂估销售增值税额 5,871,253.07 352,275.18 6.00
预付中介机构费用 4,410,000.00 264,600.00 6.00
定期存款利息 1,090,043.81 65,402.63 6.00
合计 11,371,296.88 682,277.81 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款总额的
比例(%)
暂估销售增值税额 5,871,253.07 1 年内 41.04
预付中介机构费用 非关联方 4,410,000.00 1 年内 30.82
备用金 2,119,176.34 1 年内 14.81
定期存款利息 1,090,043.81 1 年内 7.62
待认证的增值税额 553,709.31 1 年内 3.87
合计 / 14,044,182.53 / 98.16
5、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 244,393,759.49 94.38 290,786,696.71 94.95
1 至2 年 13,757,910.69 5.31 13,913,425.60 4.54
2 至3 年 803,426.15 0.31 636,988.10 0.21
3 年以上 933,349.47 0.30
合计 258,955,096.33 100.00 306,270,459.88 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司
关系
金额 时间 未结算原因
江苏华新能源实业有限公司 非关联方71,993,883.68 一年以内 货物未到
重庆市能源投资集团公司 非关联方47,359,521.88 一年以内 货物未到
黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司 非关联方16,434,622.42 一年以内 货物未到
郑州铁路金林实业开发公司物资供应中心非关联方16,184,640.04 一年以内 货物未到
枣庄高新区华汇商贸有限公司 非关联方11,443,305.00 一年以内 货物未到
合计 / 163,415,973.02 / /
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(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,978,823,250.27 2,978,823,250.27 2,621,389,446.56 2,621,389,446.56
在产品 754,681,098.33 54,950,681.15 699,730,417.18 516,380,353.45 6,942,200.00 509,438,153.45
库存商品 788,753,122.53 82,790,386.49 705,962,736.04 726,067,652.83 64,103,988.53 661,963,664.30
合计 4,522,257,471.13 137,741,067.64 4,384,516,403.49 3,863,837,452.84 71,046,188.53 3,792,791,264.31
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
在产品 6,942,200.00 48,008,481.15 54,950,681.15
库存商品 64,103,988.53 18,686,397.96 82,790,386.49
合计 71,046,188.53 66,694,879.11 137,741,067.64
7、其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待摊费用
轧辊 103,666,791.05 105,393,835.34
修理费 4,197,429.89
其他 63,029.00 62,452.36
合计 107,927,249.94 105,456,287.70
8、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
临涣焦化股份有限公司 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 14 14
江苏恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1.85 1.85
南京富鑫通讯创业投资公司 750,000.00 750,000.00 750,000.00 2.5 2.5
合计 85,750,000.00 85,750,000.00 85,750,000.00
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
59
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本
期初余
额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
安徽金黄庄矿业有限公司 201,096,000.00 201,096,000.00 201,096,000.00 49 49
9、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 6,510,785,567.37 -15,140,271.41 33,463,815.07 6,462,181,480.89
其中：房屋及建筑物 1,543,869,077.28 -5,733,957.24 23,673,944.47 1,514,461,175.57
机器设备 4,915,510,890.88 -12,130,841.31 9,424,088.60 4,893,955,960.97
运输工具 18,232,055.41 1,392,028.96 19,624,084.37
33,173,543.80 1,332,498.18 365,782.00 34,140,259.98
二、累计折旧合计： 3,152,910,111.21 225,068,052.78 10,050,181.57 3,367,927,982.42
其中：房屋及建筑物 521,540,781.55 34,980,060.19 153,962.60 556,366,879.14
机器设备 2,591,966,463.97 187,643,744.80 9,576,254.89 2,770,033,953.88
运输工具 14,294,971.49 739,575.20 15,034,546.69
25,107,894.20 1,704,672.59 319,964.08 26,492,602.71
三、固定资产账面净值
合计 3,357,875,456.16 -240,208,324.19 23,413,633.50 3,094,253,498.47
其中：房屋及建筑物 1,022,328,295.73 -40,714,017.43 23,519,981.87 958,094,296.43
机器设备 2,323,544,426.91 -199,774,586.11 -152,166.29 2,123,922,007.09
运输工具 3,937,083.92 652,453.76 4,589,537.68
8,065,649.60 -372,174.41 45,817.92 7,647,657.27
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产账面价值
合计 3,357,875,456.16 -240,208,324.19 23,413,633.50 3,094,253,498.47
其中：房屋及建筑物 1,022,328,295.73 -40,714,017.43 23,519,981.87 958,094,296.43
机器设备 2,323,544,426.91 -199,774,586.11 -152,166.29 2,123,922,007.09
运输工具 3,937,083.92 652,453.76 4,589,537.68
8,065,649.60 -372,174.41 45,817.92 7,647,657.27
本期折旧额：225,081,650.95 元。
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
60
本期由在建工程转入固定资产原价为：-22,778,775.67 元。
10、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值
准备
账面净值 账面余额 减值
准备
账面净值
在建
工程 636,365,896.85 636,365,896.85 295,179,584.99 295,179,584.99
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
工程投入
占预算比
例（％）
工程
进度
资金
来源
期末数
中厚板卷厂第二条剪切线 250,000,000.00 36,304,663.80 94,380,521.70 52.27 80.00 自筹130,685,185.50
中板厂港池南岸热处理线 240,000,000.00 60,810,078.95 88,082,851.55 62.04 30.00 自筹148,892,930.50
中板厂1#炉异地改步进炉 80,000,000.00 37,651,040.22 17,639,881.29 69.11 80.00 自筹55,290,921.51
中板厂港池南岸厚板热处理线 80,000,000.00 15,706,902.00 4,281,433.90 24.99 20.00 自筹19,988,335.90
中板厂增建3#冷床、特厚板冷床、
缓冷坑项目 60,000,000.00 14,348,000.00 14,895,948.61 48.74 50.00 自筹29,243,948.61
棒材厂全连轧线加热炉改造 37,000,000.00 21,312,670.54 11,221,482.01 87.93 80.00 自筹32,534,152.55
棒材厂全连轧线连轧机组配套改造 37,000,000.00 5,949,802.32 4,314,383.48 27.74 80.00 自筹10,264,185.80
中板厂精轧机进口AGC 35,000,000.00 21,209,808.56 8,917,488.78 86.08 90.00 自筹30,127,297.34
炼铁厂新上一台AV45-12 风机 22,900,000.00 16,498,130.66 1,316,956.36 77.80 90.00 自筹17,815,087.02
炼钢厂电渣液态浇注 18,000,000.00 8,628,364.36 173,207.95 48.90 90.00 自筹8,801,572.31
中板厂港池南岸台车式电阻炉及矫
直机 13,200,000.00 1,852,473.03 6,121,094.22 60.41 70.00 自筹7,973,567.25
焦化厂粗苯改造 13,000,000.00 258,000.00 3,390,785.36 28.07 90.00 自筹3,648,785.36
中板厂炉头辊道改造 9,900,000.00 8,910,000.00 90.00 90.00 自筹8,910,000.00
焦化厂装煤除尘技改项目 8,400,000.00 2,980,757.56 1,932,354.13 58.49 60.00 自筹4,913,111.69
中板厂粗除磷装置 7,800,000.00 4,711,251.76 60.40 60.00 自筹4,711,251.76
中板厂粗轧机HAGC 7,500,000.00 5,431,764.72 72.42 80.00 自筹5,431,764.72
炼钢厂连铸二冷水处理系统改造 5,400,000.00 118,818.71 4,409,419.28 83.86 60.00 自筹4,528,237.99
中板厂轧机间冷却 4,800,000.00 3,114,060.51 64.88 90.00 自筹3,114,060.51
中板厂矫后增上热喷 4,600,000.00 66,739.31 3,146,865.45 69.86 50.00 自筹3,213,604.76
炼铁厂原料场地下料仓及10#转运
站除尘改造 4,000,000.00 990,515.68 1,078,276.51 51.72 80.00 自筹2,068,792.19
中厚板卷厂增加转炉出钢下渣检测
装置 3,900,000.00 3,267,852.84 248,626.93 90.17 70.00 自筹3,516,479.77
中厚板卷厂新增成品钢板几何尺寸
与板形在线测量系统 3,000,000.00 2,493,726.50 2,000.00 83.19 90.00 自筹2,495,726.50
炼钢厂铁水脱硫除尘改造 2,900,000.00 2,696,244.88 90,550.00 96.10 90.00 自筹2,786,794.88
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61
中板厂轧机水除鳞改造 1,600,000.00 1,169,145.30 1,374,102.57 158.95 90.00 自筹2,543,247.87
中厚板卷厂增上钢板热标印机 1,300,000.00 2,490,000.00 191.54 90.00 自筹2,490,000.00
其他 37,751,789.26 29,846,289.63 -22,778,775.67 自筹90,376,854.56
合计 295,179,584.99 318,407,536.19 -22,778,775.67 / / / 636,365,896.85
注：中厚板（卷）项目于报告期办理决算，并调整原暂估入账固定资产。
(3) 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
中板厂港池南岸热处理线 30.00%
中厚板卷厂第二条剪切线 80.00%
11、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 370,800.00 370,800.00
二、累计摊销合计 50,500.00 17,400.00 67,900.00
三、无形资产账面净值合计 320,300.00 -17,400.00 302,900.00
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 320,300.00 -17,400.00 302,900.00
12、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 24,551,712.17 11,736,354.63
可抵扣亏损 47,201,854.96 94,148,952.64
其他流动负债-预提费用 35,515,861.70 25,077,757.41
应付职工薪酬 10,025,180.31 10,335,007.38
会计已计入损益，税法规定
分五年抵扣的大修理费用 12,956,887.46 17,416,422.10
其他 1,413,544.09 1,464,470.92
小计 131,665,040.69 160,178,965.08
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 1,602.77 1,602.77
合计 1,602.77 1,602.77
注：无锡建宁钢材销售有限公司拟终止经营，其账面计提的坏账准备未确认相应的递延所
得税资产。
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62
(3) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产项目
应收账款坏账准备 19,554,368.30
其他应收款坏账准备 904,979.14
存货跌价准备 77,747,501.25
会计已计入损益，税法规定分五年抵扣的大修理费用 51,827,549.84
小计 150,034,398.53
引起暂时性差异的负债项目
未弥补亏损 188,807,419.83
其他流动负债-预提费用 142,063,446.81
应付职工薪酬 40,100,721.22
其他 5,654,176.36
小计 376,625,764.22
13、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少 项目 期初账面余额本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 11,545,944.36 10,502,555.33 22,048,499.69
二、存货跌价准备 71,046,188.53 66,694,879.11 137,741,067.64
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 82,592,132.89 77,197,434.44 159,789,567.33
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63
14、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 300,000,000.00 100,000,000.00
保证借款 3,623,546,940.00 1,940,000,000.00
合计 3,923,546,940.00 2,040,000,000.00
注：母公司以库存商品（期末余额为430,338,673.03 元）作为质押物，向中国工商银行
南京大厂支行借款30,000.00 万元。
15、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,297,423,559.42 2,964,730,907.49
合计 3,297,423,559.42 2,964,730,907.49
下一会计期间（下半年）将到期的金额3,297,423,559.42 元。
16、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1,539,272,718.90 1,373,568,821.00
合计 1,539,272,718.90 1,373,568,821.00
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
期末无账龄超过1 年的大额应付账款。
17、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
761,222,011.37 1,298,050,586.94
合计 761,222,011.37 1,298,050,586.94
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
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64
期末无账龄超过1 年的大额预收账款。
18、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 126,099,151.46 175,306,241.69 140,299,456.72 161,105,936.43
二、职工福利费 9,718,838.07 8,452,462.40 1,266,375.67
三、社会保险费 42,839,734.09 42,839,734.09
四、住房公积金 15,905,155.00 15,905,155.00
五、辞退福利 55,958,567.82 3,039,308.30 52,919,259.52
六、其他
工会经费 3,041.98 2,304,239.70 2,250,000.00 57,281.68
职工教育经费 261,898.03 3,501,952.56 111,960.09 3,651,890.50
住房补贴 2,322,053.87 2,322,053.87
减：未确认融资费用 (注) -14,618,538.32 -1,800,000.00 -12,818,538.32
合计 167,704,120.97 251,898,214.98 213,420,130.47 206,182,205.48
注：根据《企业会计准则第9 号-职工薪酬》的规定, 公司对截止2006 年12 月31 日已办
理内退人员2007 年至2012 年需支付的工资、社会统筹、公积金等作为辞退福利核算，
与按照7.00%折现率进行折现的现值差额作为未确认的融资费用，本期摊销1,800,000.00
元。
19、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 26,460,392.91 -83,212,627.14
营业税 12,617.83 12,931.08
企业所得税 -38,771,208.97 -5,025,996.62
个人所得税 761,707.76 5,168,221.43
城市维护建设税 11,217,649.46 94,255.86
其他 10,659,444.93 1,116,290.68
合计 10,340,603.92 -81,846,924.71
20、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 8,104,633.08 3,399,914.50
合计 8,104,633.08 3,399,914.50
21、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原
因
中国冶金进出口江苏公司 64,796.00 尚未支付
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
65
江苏省冶金物资供销公司 64,800.00 尚未支付
合计 129,596.00 /
22、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
工程代扣劳保统筹 3,728,650.56 11,574,334.14
个人所得税手续费 1,169,287.41 1,169,287.41
南京达悦废旧物资回收有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
南京衡达飞经济贸易有限公司 1,035,000.00
南京润辉物流有限公司 1,035,000.00
其他 16,304,115.77 24,223,126.10
合计 24,202,053.74 42,036,747.65
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
报告期无账龄超过1 年的大额其他应付款情况
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
往来单位 金额 款项性质或内容
工程代扣劳保统筹 3,728,650.56工程劳保统筹
南京达悦废旧物资回收有限公司 3,000,000.00保证金
个人所得税手续费 1,169,287.41
合计 7,897,937.97
23、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 74,496,173.00 289,905,354.00
合计 74,496,173.00 289,905,354.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 74,496,173.00 289,905,354.00
合计 74,496,173.00 289,905,354.00
2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
66
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 贷款单位 借款起始
日
借款终止
日
币
种
利率
（％） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
华夏银行
大厂支行
2003 年7
月15 日
2010 年7
月15 日
美
元 8.30 10,970,000.00 74,496,173.00 10,970,000.00 74,905,354.00
合计 / / / / / 74,496,173.00 / 74,905,354.00
24、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
试验、检验费 27,163,857.38 32,839,302.85
运费 29,638,863.38 20,995,295.23
排污费 10,500,000.00
预提销售返利 79,845,430.80 43,275,430.80
承包耐材、辅材等费用 19,939,135.65
其他 3,201,000.74
合计 167,087,287.21 100,311,029.62
25、其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
科技成果转化项目补助经费 2,170,000.00 2,240,000.00
专利信息利用与开发项目拨款 900,000.00 240,000.00
环保拨款 1,120,000.00 2,280,000.00
合计 4,190,000.00 4,760,000.00
26、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新
股
送股 公积金
转股
其他 小计
期末数
股份
总数 1,684,800,000.00 1,684,800,000.00
27、专项储备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费用 3,246,986.38 1,195,433.92 270,784.86 4,171,635.44
合计 3,246,986.38 1,195,433.92 270,784.86 4,171,635.44
28、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 738,652,011.11 738,652,011.11
其他资本公积 9,317,810.26 9,317,810.26
合计 747,969,821.37 747,969,821.37
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
67
29、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 490,942,270.63 490,942,270.63
任意盈余公积 166,357,422.70 166,357,422.70
合计 657,299,693.33 657,299,693.33
30、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,342,525,419.34 /
调整后 年初未分配利润 1,342,525,419.34 /
加：本期归属于母公司所有者
的净利润 99,932,800.91 /
应付普通股股利 67,392,000.00
期末未分配利润 1,375,066,220.25 /
31、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 13,074,272,767.95 10,507,520,952.37
其他业务收入 62,203,816.80 590,477,277.82
营业成本 12,620,961,841.66 10,776,834,194.50
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黑色金属冶炼
及压延加工 13,074,272,767.95 12,560,247,277.17 10,507,520,952.37 10,191,947,770.72
合计 13,074,272,767.95 12,560,247,277.17 10,507,520,952.37 10,191,947,770.72
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
棒材钢材 1,985,011,434.92 1,839,785,633.88 1,400,278,549.63 1,307,721,410.14
带钢钢材 1,217,620,706.04 1,125,841,461.43 880,775,162.45 793,788,153.03
中板钢材 4,061,400,973.04 3,969,835,013.78 2,950,254,528.63 2,931,215,754.45
中厚板卷钢材 2,742,607,557.43 2,617,212,426.96 2,675,867,707.93 2,563,664,582.57
钢坯、生铁 2,103,978,501.55 2,048,341,395.32 1,894,295,504.60 1,926,643,295.64
其他 963,653,594.97 959,231,345.80 706,049,499.13 668,914,574.89
合计 13,074,272,767.95 12,560,247,277.17 10,507,520,952.37 10,191,947,770.72
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
68
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏地区 8,349,074,785.02 8,049,414,927.79 6,525,454,660.47 6,366,393,823.50
上海地区 746,890,634.24 713,006,829.88 1,369,291,441.29 1,315,472,394.01
浙江地区 2,249,927,963.82 2,147,856,635.77 1,384,269,570.66 1,329,861,818.43
北京、广东及
其他地区 1,370,991,082.95 1,308,794,033.61 957,520,590.48 919,885,909.96
境外（出口） 357,388,301.92 341,174,850.12 270,984,689.47 260,333,824.82
合计 13,074,272,767.95 12,560,247,277.17 10,507,520,952.37 10,191,947,770.72
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的
比例（％）
南京钢铁有限公司 974,726,798.54 7.42
南京金腾钢铁有限公司 913,981,630.59 6.96
江苏凯茂贸易有限公司 431,169,481.07 3.28
南京钢铁集团国际经济贸易有限公司 357,388,301.92 2.72
盐城经协船舶有限公司 345,178,471.24 2.63
合计 3,022,444,683.36 23.01
32、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 37,167.17 营业额
城市维护建设税 13,336,466.58 19,475,420.39 实际缴纳流转税额
教育费附加 7,615,908.30 11,202,569.19
合计 20,952,374.88 30,715,156.75 /
33、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,502,555.33 -1,695,587.89
二、存货跌价损失 66,694,879.11
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
69
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 77,197,434.44 -1,695,587.89
34、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 416,167.22
其中：固定资产处置利得 416,167.22
政府补助 3,786,876.62 2,071,678.00
递延收益摊销 470,000.00 160,000.00
其他 185,253.74 12,860,290.09
合计 4,442,130.36 15,508,135.31
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
税收返还 3,665,462.47 1,571,678.00
其他政府补助 121,414.15 500,000.00
合计 3,786,876.62 2,071,678.00 /
35、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 866,022.41 2,215,763.18
其中：固定资产处置损失 866,022.41 2,215,763.18
非常损失 706,647.20
防洪基金 930,908.48 375,696.80
其他 82,149.76 157,604.23
合计 1,879,080.65 3,455,711.41
36、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 15,478,568.73 9,643,644.57
递延所得税调整 28,513,924.39 -3,356,951.62
合计 43,992,493.12 6,286,692.95
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
70
每股收益计算遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的有关规定。
项 目 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 99,932,800.91 55,564,173.98
非经常性损益 1,922,287.28 4,539,317.92
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0 98,010,513.63 51,024,856.06
期初股份总数 S0 1,684,800,000.00 1,684,800,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数S=
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk S 1,684,800,000.00 1,684,800,000.00
基本每股收益= P0÷S
归属于公司普通股股东的净利润（元/股） 0.0593 0.0330
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（元/股） 0.0582 0.0303
公司在报告期内不存在稀释性潜在普通股。
38、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 13,951,641.34
收到补贴收入 121,414.15
合计 14,073,055.49
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
综合服务费、租赁费 23,234,909.80
出口费用 2,274,884.59
运输费 32,830,205.93
装卸费 12,110,465.97
仓储费 8,406,490.24
合计 78,856,956.53
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
71
39、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 99,932,800.91 55,564,173.98
加：资产减值准备 77,197,434.44 -1,695,587.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧 225,081,650.95 223,398,872.14
无形资产摊销 17,400.00 2,900.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“－”号填列） 866,022.41 1,799,595.96
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,783,512.07
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 80,677,781.07 63,404,423.43
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 28,513,924.39 -3,356,951.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -591,725,139.18 238,388,377.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -308,283,314.60 -1,299,498,450.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -693,114,073.51 1,278,023,348.05
待摊费用减少 -2,470,962.24 -16,492,540.65
预提费用增加 66,776,257.59 22,817,437.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,016,530,217.77 572,139,109.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 876,013,215.24 1,283,501,791.81
减：现金的期初余额 643,123,902.94 761,206,134.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 232,889,312.30 522,295,657.07
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 876,013,215.24 643,123,902.94
其中：库存现金 168,758.50 198,561.24
可随时用于支付的银行存款 762,354,454.99 642,925,341.70
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
72
可随时用于支付的其他货币资金 113,490,001.75
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 876,013,215.24 643,123,902.94
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
南京钢铁
联合有限
公司
其他
中国
南京
杨思
明
钢铁联
合企业 90,000 62.69 62.69 郭广
昌 74820466-0
2009 年7 月，南京钢铁集团有限公司、上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星产
业投资有限公司、上海复星工业技术发展有限公司以持有的南京钢铁联合有限公司
100.00%股权向南京南钢钢铁联合有限公司增资，增资完成后南京南钢钢铁联合有限公司
成为南京钢铁联合有限公司的母公司。
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地
法人代
表 业务性质
注册
资本
持
股
比
例
(%)
表决
权比
例
(%)
组织机构代
码
宁波南钢钢材销售有限公司 有限责任公司 中国宁波史玉珍金属材料销售55 100 100 72409162-2
上海南钢物资销售有限公司 有限责任公司 中国上海张龙 金属材料销售100 100 100 63076059-x
杭州南钢钢材销售有限公司 有限责任公司 中国杭州史玉珍金属材料销售3,000 100 100 71615368-6
南京钢铁集团经销有限公司 有限责任公司 中国南京翁惠泉金属材料销售5,000 100 100 13487859-9
南通南钢钢材销售有限公司 有限责任公司 中国南通翁惠泉金属材料销售500 100 100 66080807-2
上海金沿达钢材销售有限公司 有限责任公司 中国上海张龙 金属材料销售2,000 100 100 79709796-1
北京南钢金易贸易有限公司 有限责任公司 中国北京张龙 金属材料销售1,000 100 100 79997455-0
深圳市宁特钢材销售有限公司 有限责任公司 中国深圳林国强金属材料销售1,000 100 100 66266850-1
重庆南钢钢材销售有限公司 有限责任公司 中国重庆林国强金属材料销售1,000 100 100 66356023-6
江苏南钢钢材现货贸易有限公司 有限责任公司 中国镇江张龙 金属材料销售5,000 100 100 68114804-2
上海致信钢材销售有限公司 有限责任公司 中国上海张欣 金属材料销售500 100 100 79894153-8
无锡建宁钢材销售有限公司 有限责任公司 中国无锡张欣 金属材料销售126 100 100 71860118-x
扬州宁钢钢材销售有限公司 有限责任公司 中国扬州张欣 金属材料销售50 100 100 14130471-0
无锡南钢金鑫钢材销售有限公司 有限责任公司 中国无锡张龙 金属材料销售500 100 100 55465102-4
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
73
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
张家港保税区汇达实业有限公司 母公司的全资子公司 14219785-7
安徽东方钙业有限公司 母公司的控股子公司 71175516-X
南京鑫源招标咨询有限公司 母公司的全资子公司 79374082-5
南京钢铁集团废金属采购有限责任公司 母公司的全资子公司 已注销
南京南钢产业发展有限公司 关联人（与公司同一董事长） 69461355-6
南京钢铁有限公司 关联人（与公司同一董事长） 73054234-6
南京钢铁集团国际经济贸易有限公司 关联人（与公司同一董事长） 24970272-9
安徽金安矿业有限公司 关联人（与公司同一董事长） 76084549-5
宿迁南钢金鑫轧钢有限公司 关联人（与公司同一董事长） 25013842-4
南京鼎坤汽车维修服务有限公司 关联人（与公司同一董事长） 77398060-2
南京金腾钢铁有限公司 关联人（与公司同一董事长） 60895394-2
南京钢铁集团有限公司 其他 13477425-5
海南联合矿业有限公司 其他 66511139-7
南京鑫武海运有限公司 其他 76213319-2
南京鑫铁联运有限公司 其他 67492799-6
安徽金黄庄矿业有限公司 参股子公司 79359913-9
2009 年9 月，根据南京钢铁联合有限公司股东作出的关于公司分立的决定，南京钢
铁联合有限公司分立为存续的“南京钢铁联合有限公司”和新设的“南京南钢产业发展有限
公司”。分立完成后，南京钢铁有限公司、南京钢铁集团国际贸易有限公司、安徽金安矿
业有限公司、宿迁南钢金鑫轧钢有限公司、南京鼎坤汽车维修服务有限公司成为南京南钢
产业发展有限公司的子公司，南京鑫武海运有限公司成为南京南钢产业发展有限公司的联
营企业。
4、关联交易情况
（1）销售商品（人民币单位：万元）
关 联 方 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额
南京钢铁联合有限公司 销售产品、材料 市场价 4,067.66
南京南钢产业发展有限公司 销售产品、材料 市场价 8,128.67
南京钢铁联合有限公司 销售产品 市场价、成本加成 10,432.60
南京南钢产业发展有限公司 销售产品 市场价、成本加成12,717.20
南京钢铁有限公司 销售产品及材料 市场价 97,472.68 95,442.04
南京钢铁集团国际贸易有限公司 销售产品 市场价 35,738.83 27,116.15
南京金腾钢铁有限公司 销售产品及材料 市场价 91,398.16 88,282.75
张家港保税区汇达实业有限公司 销售产品 市场价 969.76 678.10
宿迁南钢金鑫轧钢有限公司 销售产品 市场价 26,906.55 4,634.15
合计 273,331.86 230,653.45
（2）购买商品（人民币单位：万元）
关联方 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额
南京钢铁有限公司 采购废钢、石灰等市场价 5,558.81 5,514.86
南京钢铁有限公司 采购钢材、钢坯 市场价 84,175.56 57,925.30
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
74
南京钢铁联合有限公司 采购材料 市场价 12,990.22
南京南钢产业发展有限公司 采购材料 市场价 25,993.99
南京钢铁联合有限公司 购入水 市场价 6,809.35
南京南钢产业发展有限公司 购入水 市场价 7,122.72
南京钢铁联合有限公司 转供电、蒸汽 市场价、成本加成 9,455.94
南京南钢产业发展有限公司 转供电、蒸汽 市场价、成本加成13,098.89
南京钢铁联合有限公司 购入氧、氮、氩气成本加成 13,494.52 11,589.81
安徽东方钙业有限公司 购入石灰 市场价 2,719.24 1,961.44
南京钢铁集团国际贸易有限公司 采购原料 市场价 190,503.03 156,734.07
安徽金安矿业有限公司 采购原料 市场价 36,518.94 20,619.97
海南矿业联合有限公司 采购原料 市场价 15,445.68 8,791.87
南京钢铁集团废金属采购有限公司 采购废钢 市场价 45.38
合计 394,631.38 292,438.21
（3）接受劳务（人民币单位：万元）
关 联 方 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额
南京钢铁联合有限公司 接受运输劳务 成本加成 4,248.28
南京南钢产业发展有限公司 接受运输劳务 成本加成 5,141.26
南京钢铁联合有限公司 煤气加工 成本加成 3,811.94
南京南钢产业发展有限公司 煤气加工 成本加成 4,670.88
南京钢铁有限公司 混匀料加工 成本加成 7,778.64 7,011.55
南京钢铁有限公司 球团矿加工 市场价 25,159.43 21,068.09
南京钢铁集团国际贸易有限公司 委托代理进出口 协议价 465.04 196.74
南京钢铁联合有限公司 综合服务 协议价 1,743.30
南京南钢产业发展有限公司 综合服务 协议价 1,765.00
南京钢铁联合有限公司 铁水、焦碳加工 市场价 -2,699.64
南京南钢产业发展有限公司 铁水、焦碳加工 市场价 26,622.89
南京钢铁联合有限公司 循环水加工 成本加成 7,274.37
南京南钢产业发展有限公司 循环水加工 成本加成 8,068.76
南京钢铁联合有限公司 中厚板坯加工 成本加成 12,342.58
南京南钢产业发展有限公司 中厚板坯加工 成本加成 12,311.35
南京鑫源招标咨询有限公司 招投标服务 协议价 305.20 232.82
南京鑫武海运有限公司 运输费 市场价 654.97
合 计 92,943.42 55,230.03
（4）租赁资产（人民币单位：万元）
关 联 方 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额
南京钢铁联合有限公司 租赁 协议价 300.00 512.52
南京南钢产业发展有限公司 租赁 协议价 185.00
合计 485.00 512.52
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
75
(5) 关联租赁情况
公司承租情况表：
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 合同约定的
年度租金
租赁期限
南京钢铁联合有限公司 南京钢铁股份有限公司土地使用权 6,814,692.00 2010 年1 月1 日～2019 年12 月31 日
南京南钢产业发展有限公司 南京钢铁股份有限公司土地使用权 3,700,014.40 2010 年1 月1 日～2019 年12 月31 日
南京南钢产业发展有限公司 南京钢铁股份有限公司
房屋建筑物、仓
库、办公场所等 6,494,400.00 2009 年1 月1 日～2012 年12 月31 日
(6) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保
期限
是否履
行完毕
一、短期借款
南京钢铁联合有限公司 南京钢铁股份有限公司 237,500.00
南京南钢钢铁联合有限公司 南京钢铁股份有限公司 40,000.00
上海复星高科技（集团）有限公司 南京钢铁股份有限公司 14,000.00
南京南钢钢铁联合有限公司、南京南钢产业发
展有限公司和南京钢铁联合有限公司共同担保
南京钢铁股份有限公司 15,000.00
上海复星高科技（集团）有限公司和南京钢铁
联合有限公司共同担保
南京钢铁股份有限公司 55,854.69
二、长期借款（含一年以内到期）
南京钢铁联合有限公司 南京钢铁股份有限公司 1097.00 万美元
三、开立银行承兑汇票
上海复星高科技（集团）有限公司 南京钢铁股份有限公司 43,083.59
南京钢铁联合有限公司 南京钢铁股份有限公司 49,255.62
上海复星高科技（集团）有限公司和南京钢铁
联合有限公司共同担保
南京钢铁股份有限公司 8,023.06
南京南钢钢铁联合有限公司 南京钢铁股份有限公司 26,168.41
南京南钢钢铁联合有限公司和南京南钢产业发
展有限公司共同担保
南京钢铁股份有限公司 4,774.73
南京南钢钢铁联合有限公司、南京南钢产业发
展有限公司、南京钢铁联合有限公司共同担保
南京钢铁股份有限公司 1,206.95
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额 其中：计提
减值金额
金额 其中：计提
减值金额
应收票据 南京钢铁联合有限公司 11,741.98
应收票据 南京钢铁有限公司 442.83
应收票据 宿迁南钢金鑫轧钢有限公司 13,200.00
应收账款 南京南钢产业发展有限公司 529.25 686.20
应收账款 南京钢铁有限公司 78.03 152.00
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
76
应收账款 南京金腾钢铁有限公司 818.92 55.78
应收账款 安徽金安矿业有限公司 85.86
应收账款 张家港保税区汇达实业有限公
司 127.36
预付账款 宿迁南钢金鑫轧钢有限公司 403.78
预付账款 南京钢铁有限公司 267.07
上市公司应付关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额 其中：计提
减值金额
金额 其中：计提
减值金额
应付票据 南京钢铁有限公司 23,749.09 14,375.57
应付票据 海南矿业联合有限公司 3,000.00
应付票据 南京南钢产业发展有限公司 15,000.00
应付账款 南京钢铁联合有限公司 441.95
应付账款 南京南钢产业发展有限公司 1,258.02 55.26
应付账款 南京钢铁有限公司 2,192.61 5,995.44
应付账款 南京钢铁集团国际贸易有限公司15,282.41 19,429.97
应付账款 安徽金安矿业有限公司 8,154.48 4,109.70
应付账款 安徽东方钙业有限公司 612.09 382.57
应付账款 南京鑫铁联运有限公司 11.91 17.05
应付账款 海南联合矿业有限公司 1,270.46
应付账款 南京鑫源招标咨询有限公司 943.88 638.68
应付账款 南京钢铁联合有限公司 262.93
应付账款 南京鑫武海运有限公司 0.12 198.87
应付账款 宿迁南钢金鑫轧钢有限公司 2.16
预收账款 宿迁南钢金鑫轧钢有限公司 7,441.60 232.38
预收账款 张家港保税区汇达实业有限公司1,238.71
预收账款 南京金腾钢铁有限公司
其他应付款 南京鼎坤汽车维修服务有限公司96.75 78.16
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%)
单项金额重大的应收
账款 392,419,543.68 91.20 17,494,144.72 4.46 175,296,916.00 92.73 8,895,816.32 5.07
单项金额不重大但按226,910.65 0.06 113,455.33 50.00 426,633.21 0.23 213,316.61 50.00
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
77
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款
其他不重大应收账款 12,560,114.16 8.74 1,629,184.93 12.97 13,324,665.29 7.04 1,442,459.52 10.83
合计 405,206,568.49 / 19,236,784.98 / 189,048,214.50 / 10,551,592.45 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例
(%) 理由
中国石油物资公司 89,338,726.41 5,360,323.58 6.00
北京南钢金易贸易有限公司 75,861,787.61 关联单位
南通南钢钢材销售有限公司 32,718,093.80 关联单位
上海南钢物资销售有限公司 24,456,356.79 关联单位
江苏南钢钢材现货贸易有限公司南京分公司11,148,792.22 关联单位
其他 158,895,786.85 12,133,821.14 7.64
合计 392,419,543.68 17,494,144.72 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
3 至4 年 226,910.65 0.06 113,455.33 426,633.21 0.23 213,316.61
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总
额的比例(%)
中国石油物资公司 非关联方 89,338,726.41 1-3 月 22.05
北京南钢金易贸易有限公司 本公司的子公司 75,861,787.61 1-3 月 18.72
南通南钢钢材销售有限公司 本公司的子公司 32,718,093.80 1-3 月 8.07
上海南钢物资销售有限公司 本公司的子公司 24,456,356.79 1-3 月 6.04
江苏南钢钢材现货贸易有限公司
南京分公司
本公司的子公司 11,148,792.22 1-3 月 2.75
合计 / 233,523,756.83 / 57.63
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
78
(5) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总
额的比例(%)
北京南钢金易贸易有限公司 本公司的子公司 75,861,787.61 18.72
南通南钢钢材销售有限公司 本公司的子公司 32,718,093.80 8.07
上海南钢物资销售有限公司 本公司的子公司 24,456,356.79 6.04
江苏南钢钢材现货贸易有限公司南京分公司 本公司的子公司 11,148,792.22 2.75
杭州南钢钢材销售有限公司 本公司的子公司 8,480,857.28 2.09
宁波南钢钢材销售有限公司 本公司的子公司 8,222,972.31 2.03
南京金腾钢铁有限公司 同受一方控制 8,189,200.84 2.02
扬州宁钢钢材销售有限公司 本公司的子公司 4,939,359.90 1.22
张家港保税区汇达实业有限公司 同一母公司 1,273,618.62 0.31
无锡建宁钢材销售有限公司 本公司的子公司 269,776.74 0.07
合计 / 175,560,816.11 43.32
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例
(%) 金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
单项金额重大的
其他应收款 11,371,296.88 80.77 682,277.81 6.00 8,799,916.64 0.81 527,995.00 0.06
其他不重大的其
他应收款 2,706,912.65 19.23 203,740.40 7.53 2,127,026.78 0.19 141,401.45 0.07
合计 14,078,209.53 / 886,018.21 / 10,926,943.42 / 669,396.45 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
暂估销售增值税额 5,871,253.07 352,275.18 6.00
预付中介机构费用 4,410,000.00 264,600.00 6.00
定期存款利息 1,090,043.81 65,402.63 6.00
合计 11,371,296.88 682,277.81 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
79
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款
总额的比例(%)
暂估销售增值税额 5,871,253.07 1 年内 41.70
预付中介机构费用 非关联方 4,410,000.00 1 年内 31.33
备用金 2,119,176.34 1 年内 15.05
定期存款利息 1,090,043.81 1 年内 7.74
待认证的增值税额 553,709.31 1 年内 3.93
合计 / 14,044,182.53 / 99.75
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
南京钢铁集团经销有限公司 65,393,070.03 65,393,070.03 65,393,070.03 100.00 100.00
杭州南钢钢材销售有限公司 22,144,350.88 22,144,350.88 22,144,350.88 100.00 100.00
扬州宁钢钢材销售有限公司 289,256.93 289,256.93 289,256.93 100.00 100.00
上海南钢物资销售有限公司 2,200,729.28 2,200,729.28 2,200,729.28 100.00 100.00
上海致信钢材销售有限公司 5,000,449.49 5,000,449.49 5,000,449.49 100.00 100.00
上海金沿达钢材销售有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
北京南钢金易贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
南通南钢钢材销售有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
深圳市宁特钢材销售有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
重庆南钢钢材销售有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
江苏南钢钢材现货贸易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
无锡南钢金鑫钢材销售有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
临涣焦化股份有限公司 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 14.00 14.00
江苏恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1.85 1.85
南京富鑫通讯创业投资公司 750,000.00 750,000.00 750,000.00 2.50 2.50
安徽金黄庄矿业有限公司 201,096,000.00 201,096,000.00 201,096,000.00 49.00 49.00
合计 491,873,856.61 285,777,856.61 206,096,000.00 491,873,856.61
南钢股份(600282)第四届董事会第十一次会议于2010 年5 月18 日召开，审议并通
过了《关于收购安徽金黄庄矿业有限公司49%股权的议案》，以自有资金21,168 万元收
购安徽金黄庄矿业有限公司49%股权。2010-5-27 已支付95%投资款20109.6 万元,余款
1058.4 万元股权交割后4 个月内付。
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
80
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 12,840,988,789.29 10,205,713,011.24
其他业务收入 60,566,616.16 589,589,714.51
营业成本 12,530,300,336.60 10,539,100,667.64
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黑色金属冶
炼及压延加
工
12,840,988,789.29 12,471,709,988.09 10,205,713,011.24 9,954,995,725.55
合计 12,840,988,789.29 12,471,709,988.09 10,205,713,011.24 9,954,995,725.55
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢材 10,049,379,679.03 9,734,412,393.31 7,831,459,068.38 7,600,434,967.41
钢坯、生铁 2,103,978,501.55 2,048,341,395.32 1,894,265,638.88 1,874,572,454.16
其他 687,630,608.71 688,956,199.46 479,988,303.98 479,988,303.98
合计 12,840,988,789.29 12,471,709,988.09 10,205,713,011.24 9,954,995,725.55
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额 地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏地区 8,299,159,113.98 8,072,230,170.26 6,452,057,658.03 6,312,071,316.05
上海地区 706,283,698.70 684,147,381.17 1,276,876,867.24 1,239,209,642.30
浙江地区 2,177,168,112.83 2,108,931,390.47 1,343,015,488.33 1,303,397,207.36
北京、广东等及
其他地区 1,300,989,561.86 1,260,213,995.19 862,778,308.17 837,326,782.31
境外（出口） 357,388,301.92 346,187,051.00 270,984,689.47 262,990,777.53
合计 12,840,988,789.29 12,471,709,988.09 10,205,713,011.24 9,954,995,725.55
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
81
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入
的比例（％）
南京钢铁有限公司 974,726,798.54 7.55
南京金腾钢铁有限公司 913,981,630.59 7.08
杭州南钢钢材销售有限公司 662,357,142.66 5.13
江苏凯茂贸易有限公司 431,169,481.07 3.34
南京钢铁集团国际经济贸易有限公司 357,388,301.92 2.77
合计 3,339,623,354.78 25.87
5、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 58,823,774.69 21,359,789.87
加：资产减值准备 51,248,238.55 -6,585,538.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧 224,438,053.61 222,851,908.90
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少 -2,470,385.60 -16,407,935.31
预提费用增加 63,662,689.44 15,562,823.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“－”号填列） 866,022.41 1,814,751.60
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,671,178.25
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 80,700,354.84 64,226,667.59
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 21,673,126.50 -2,806,492.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -436,884,837.47 240,126,456.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -396,231,097.37 -1,233,629,659.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -664,850,335.83 1,219,050,177.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 -999,024,396.23 535,234,127.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 866,919,696.12 1,226,209,920.96
减：现金的期初余额 620,577,154.28 745,068,292.26
南京钢铁股份有限公司 2010 年半年度报告
82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 246,342,541.84 481,141,628.70
(十二) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -866,022.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,786,876.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357,804.50
所得税影响额 -640,762.43
合计 1,922,287.28
2、净资产收益率及每股收益
每股收益 报告期利润 加权平均净资产收
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润 2.23 0.059 0.059
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 2.19 0.058 0.058
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、总会计师、财务部经理签名并盖章的会计报表
2、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长： 杨思明
南京钢铁股份有限公司
二〇一〇年八月二十日