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江西赣粤高速公路股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-08-10
江西赣粤高速公路股份有限公司2010年半年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司独立董事彭中天先生因公未出席会议，委托独立董事吴明辉先生出席会议并明确表示了表决意见。 (三) 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四)公司董事长黄铮先生、总经理谭生光先生和财务部经理胡晶女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 (六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称江西赣粤高速公路股份有限公司公司的法定中文名称缩写赣粤高速公司法定代表人黄铮 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名熊长水付艳联系地址南昌市西湖区朝阳洲中路367号赣粤大厦电话 0791-6539322 0791-6527021 传真 0791-6527021 0791-6527021 电子信箱 xiongcsh@sina.com fuyan916@tom.com (三) 基本情况简介注册地址南昌市高新技术开发区火炬大街199号赣能大厦注册地址的邮政编码 330096 办公地址南昌市西湖区朝阳洲中路367号赣粤大厦办公地址的邮政编码 330025 公司国际互联网网址 http://www.jxexpressway.com 电子信箱 gygs@jxexpressway.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站 Http://www.sse.com.cn 的网址公司半年度报告备置地点董事会办公室 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所赣粤高速 600269 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 16,596,617,401.15 14,711,197,079.53 12.82 所有者权益（或股东权益） 8,784,266,436.37 8,752,052,863.14 0.37 归属于上市公司股东的每股净 3.761 3.748 0.35 资产（元／股）报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%) 营业利润 753,570,657.29 676,176,053.19 11.45 利润总额 892,299,663.89 671,152,995.83 32.95 归属于上市公司股东的净利润 687,440,762.88 498,624,892.24 37.87 归属于上市公司股东的扣除非 568,621,645.91 502,120,895.74 13.24 经常性损益的净利润基本每股收益(元) 0.29 0.21 38.10 扣除非经常性损益后的基本每 0.24 0.22 9.09 股收益(元) 稀释每股收益(元) 0.29 0.21 38.09 加权平均净资产收益率(%) 7.77 6.73 增加1.04个百分点经营活动产生的现金流量净额 928,413,789.10 755,713,506.70 22.85 每股经营活动产生的现金流量 0.3975 0.324 22.69 净额（元） 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 -2,135.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 137,000,000.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,115,735.22 所得税影响额 -21,472,423.56 少数股东权益影响额（税后） -822,059.61 合计 118,819,116.97 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积比例行送比例数量金其他小计数量 (%) 新股 (%) 转股股一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份 2,335,338,422 100 68,592 68,592 2,335,407,014 100 1、人民币普通股 2,335,338,422 100 68,592 68,592 2,335,407,014 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 2,335,338,422 100 68,592 68,592 2,335,407,014 100 股份变动的批准情况经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]115号文核准，本公司于2008 年1 月28日公开发行12 亿元认股权及债券分离交易的可转换公司债券。2010年2月8日至2月26日（2010年春节前后各一周）共十个交易日“赣粤CWB1 ”认股权证进行了第二次行权，共计34,296份“赣粤CWB1 ”认股权证成功行权，公司总股份增加68,592股。股份变动的过户情况 “赣粤CWB1 ”认股权证持有人行权后，新增股份已全部在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理股份登记手续。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响因公司实施2009年中期资本公积金转增股本方案，引起股本数量变动，按照企业会计准则规定，应重新计算上年同期列报的每股收益、每股净资产。重新计算后，2009 年 1-6月公司每股收益为0.21元，每股净资产为3.748元。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 195,385户前十名股东持股情况持有有质押或持股比报告期内限售条冻结的股东名称股东性质持股总数例(%) 增减件股份股份数数量量江西高速公路投资发展(控股)有限公司国有法人 51.98 1,213,856,322 0 0 无中国银行－招商先锋证券投资基金其他 0.78 18,321,317 18,321,317 0 未知中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 其他 0.64 14,999,879 0 0 未知中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金其他 0.56 13,160,379 13,160,379 0 未知中国建设银行股份有限公司－博时策略灵活配置混合型其他 0.47 11,019,584 999,906 0 未知证券投资基金江西公路开发总公司国有法人 0.32 7,379,960 0 0 无中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金其他 0.32 7,362,270 7,362,270 0 未知中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金其他 0.31 7,317,686 -281,010 0 未知中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金其他 0.31 7,207,399 7,207,399 0 未知全国社保基金一零七组合其他 0.26 5,999,919 5,999,919 0 未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量江西高速公路投资发展(控股)有限公司 1,213,856,322 人民币普通股中国银行－招商先锋证券投资基金 18,321,317 人民币普通股中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 14,999,879 人民币普通股中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 13,160,379 人民币普通股中国建设银行股份有限公司－博时策略灵活配置混合型证券投资基金 11,019,584 人民币普通股江西公路开发总公司 7,379,960 人民币普通股中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 7,362,270 人民币普通股中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 7,317,686 人民币普通股中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 7,207,399 人民币普通股全国社保基金一零七组合 5,999,919 人民币普通股江西公路开发总公司是江西省高速公路投资集团有限责任公司的下属单位，属于一致行动人。公司未知其他股上述股东关联关系或一致行动的说明东之间有无关联关系，也不可知他们是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。注：2009年12月16日，本公司控股股东名称由江西高速公路投资发展(控股)有限公司更名为江西省高速公路投资集团有限责任公司。 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (三) 可转换公司债券情况 1、分离交易可转债发行情况公司于2007年3月28日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过了《公司拟发行分离交易可转换公司债券的议案》。公司发行分离交易可转债的申请于2007年12月28日获得中国证监会发行审核委员会2007年第193次工作会议审核有条件通过，2008年1月22日获得中国证券监督管理委员会证监许可[2008]115号文核准，2008年1月28日，公司成功发行12亿元6年期的分离交易可转债，每张债券面值100元人民币，每张债券的认购人可同时获得本公司派发的4.7份认股权证，认股权证总量为5,640万份，行权价格为20.88元。2008年2月28日，公司债券和认股权证在上海证券交易所上市交易。债券简称：08赣粤债，交易代码：126009；权证简称：赣粤CWB1 ，交易代码：580017。 2、报告期转债持有人及担保人情况期末转债持有人数 3,270人本公司转债的担保人中国农业银行江西省分行前十名转债持有人情况如下: 可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%) 新华人寿保险股份有限公司－万能－得意理财债券、基金账户 239,571,000 19.96 中国太平洋人寿保险股份有限公司 233,853,000 19.48 生命人寿保险股份有限公司 97,050,000 8.09 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行 60,877,000 5.07 中国太平洋保险公司 53,989,000 4.50 全国社保基金二零三组合 50,000,000 4.17 中油财务有限责任公司 45,110,000 3.76 中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通保险产品 43,640,000 3.64 中油财务有限责任公司 32,078,000 2.67 泰康人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－019L－ 28,965,000 2.41 CT001沪 3、报告期权证行权情况 2010年2月8日至2月26日，“赣粤CWB1 ”认股权证进行了第二次行权，共有34,296份“赣粤CWB1 ”认股权证成功行权，公司股份发生变化。 4、认股权证行权价格历次调整情况（1）2008年5月，因公司实施2007年度利润分配方案分红派息工作，根据《上海证券交易所权证管理暂行办法》的相关规定和《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定，赣粤高速A 股除息时，认股权证的行权比例不变，行权价格作相应的调整。公司《关于赣粤CWB1 行权价格调整的提示性公告》和《赣粤CWB1 行权价格调整的公告》分别于2008年5月7日和5月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上。此次认股权证行权价格调整日是2008年5月13日。调整后的认股权证行权价格为20.53元。（2）2009年6月，因公司实施2008年度利润分配方案分红派息工作，根据《上海证券交易所权证管理暂行办法》的相关规定和《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定，赣粤高速A 股除息时，认股权证的行权比例不变，行权价格作相应的调整。公司《关于赣粤CWB1 行权价格调整的提示性公告》和《赣粤CWB1 行权价格调整的公告》分别于2009年6月3日和6月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上。此次认股权证行权价格调整日是2009年6月8日。调整后的认股权证行权价格为20.08元。（3）2009年9月，因公司实施2009年中期资本公积金转股股本方案，根据《上海证券交易所权证管理暂行办法》的相关规定和《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定，赣粤高速A 股除权时，认股权证的行权价格和行权比例作相应的调整。公司《关于赣粤CWB1 行权价格及行权比例调整的提示性公告》和《关于赣粤CWB1 行权价格及行权比例调整的公告》分别于2009年9月8日和9月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上。此次认股权证行权价格调整日是2009年9月14日。调整后的认股权证行行权价格为10.04元，行权比例为1：2。 5、认股权证其他情况说明 2010年2月8日至2月26日，“赣粤CWB1 ”认股权证进行了第二次行权，此次共有34,296份“赣粤CWB1 ”认股权证成功行权，2010年3月3日起，“赣粤CWB1 ”认股权证在上海证券交易所终止上市，予以摘牌。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2010年4月22日，公司第十一次董事会审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。因工作需要，根据《公司章程》规定，经公司总经理提名，公司决定聘任王德山先生为公司副总经理。报告期内，因工作需要，公司总经理助理陶毅先生、财务总监阙泳先生调省高速集团任职，他们分别向公司董事会提交了书面辞职报告。公司董事会接受他们的辞呈，同意陶毅先生辞去总经理助理职务和阙泳先生辞去财务总监职务。五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析公司主要营运的资产有昌九高速、昌樟高速、昌泰高速、九景高速、温厚高速和银三角互通立交，管养的高速公路总里程为558公里。在建的高速公路有彭湖高速和昌铜高速（南昌至奉新、奉新至铜鼓），里程为230公里。报告期内，公司实现营业收入182,057.37万元，比上年同期增长22.40%，主要系通行费收入增长所致。其中，通行费收入142,799.94万元，比上年同期增长19.69%；主要系经济的恢复性增长对车流量的诱增所致。公司实现营业利润75,357.07万元，比上年同期增长11.45%；实现归属于母公司所有者的净利润68,744.08万元，比上年同期增长37.87%。报告期内，公司投资建设的彭湖高速一、二期和昌铜高速工程正在全面推进，其中彭湖高速一、二期工程有望今年9月中旬建成通车，奉新至铜鼓高速公路项目建设工程前期工作顺利开展。 2010年2月8日至2月26日，“赣粤CWB1 ”认股权证进行了第二次行权，共有34,296份权证行权，公司股本变更为2,335,407,014股。2010年3 月3 日起，"赣粤CWB1" 认股权证在上海证券交易所终止上市，予以摘牌。公司于2010年5月13日召开了2009年度股东大会，逐项审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》，拟公开发行总额不超过人民币23亿元的可转债，期限不超过六年，募集资金将全部用于昌奉高速、彭湖高速一期、二期项目建设。公司于2010年6月1日在全国银行间债券市场公开发行了10亿元人民币短期融资券，期限为365天，短期融资券年利率为2.92%。报告期内，公司结合资金需求制订适宜的融资方案，采用多种低成本融资工具降低公司的财务费用，提高公司未来持续发展能力，争取为股东带来更高的投资回报。 2010年5月，公司荣获《董事会》杂志评选的中国上市公司董事会“金圆桌奖”十佳董事会称号，成为江西省上市公司、国内同行业上市公司中唯一连续六届获此殊荣的上市企业。自2010年6月中旬以来，江西地区受暴雨天气影响，进入防讯抢险高度警备期，公司认真部署，加大路面巡查密度，及时发布灾害预警信息，及时排除隐患，减少水毁塌坊事故造成的损失。由于各项防讯工作贯彻落实到位，报告期内，公司未因洪涝灾害造成重大损失。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币营业收入营业成本营业利润营业利润率比比上年同比上年同分行业或分产品营业收入营业成本上年同期增减率(%) 期增减期增减 (%) (%) (%) 分行业车辆通行费收入 1,427,999,358.00 462,668,002.13 67.60 19.69 42.84 减少5.25个百分点工程收入 342,359,904.49 314,676,500.58 8.09 49.37 49.25 增加0.08个百分点房地产销售收入 8,734,996.41 11,349,230.56 -29.93 -64.65 -51.41 减少35.40个百分点经营租赁收入等 26,363,135.97 15,405,919.65 41.56 0.07 -8.19 增加5.25个百分点 2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 昌九高速公路及银三角互通立交 410,903,569.00 16.59 昌樟、昌傅高速公路 367,867,312.00 21.12 九景高速公路 183,173,133.00 28.35 温厚高速公路 88,913,943.00 18.94 昌泰高速公路 377,141,401.00 18.06 3、财务报表变动原因分析（1）资产负债表项目大幅变动的原因分析：资产负债表项目 2010年6月30 2009年12月31 增减额(元) 增减率变动主要原因日（元）日（元） (%) 货币资金 1,675,771,286.26 676,985,990.98 998,785,295.28 147.53 主要系本公司通行服务收入增长及发行10亿元短期融资券所致。主要系本公司投资的高速公路项预付款项目及工程类子公司预付工程款增 412,100,291.94 137,341,415.47 274,758,876.47 200.06 加所致。应收股利 1,580,854.36 - 1,580,854.36 100.00 主要系子公司的联营企业分配09 年度利润所致。其他应收款 210,177,337.47 123,846,379.55 86,330,957.92 69.71 主要系工程类子公司业务拓展，承接工程项目增加保证金所致。存货 165,467,372.85 119,748,695.84 45,718,677.01 38.18 主要系子公司业务拓展致工程施工成本增加所致。可供出售金融资产 708,188,209.08 1,205,100,152.52 -496,911,943.44 -41.23 主要系本公司持有的可供出售金融资产本期公允价值下降所致。长期股权投资 259,153,795.56 111,638,541.23 147,515,254.33 132.14 主要系本公司本期投资江西彭泽核电项目所致。主要系本公司本期投资彭湖高速在建工程公路、昌奉高速公路、奉铜高速 2,313,407,053.57 1,324,764,185.78 988,642,867.79 74.63 公路项目所致。短期借款 1,141,800,000.00 39,000,000.00 1,102,800,000.00 2827.69 主要系本公司本期借款增加所致。应付票据 60,695,569.00 137,967,063.20 -77,271,494.20 -56.01 主要系本期银行承兑汇票到期承兑所致。应付利息 8,731,512.52 28,228,387.02 -19,496,874.50 -69.07 主要系本期支付到期短期融资券、分离交易可转债利息所致。应付股利 70,516,218.32 526,218.32 69,990,000.00 13300.56 主要系子公司分配09年度利润，尚未支付所致。主要系本公司投资的高速公路项其他应付款目收到投标保证金及子公司收到 739,222,672.22 311,458,245.07 427,764,427.15 137.34 质保金所致。一年内到期的非流 1,160,000,000.00 660,419,717.77 499,580,282.23 75.65 主要系本公司将1年内到期的长动负债期应付款5亿元重分类所致。其他流动负债 1,000,000,000.00 1,500,000,000.00 -500,000,000.00 -33.33 系本期公司支付5亿元短期融资券所致。长期借款 900,000,000.00 - 900,000,000.00 100.00 系本公司增加信托贷款所致。长期应付款 108,866,927.11 626,708,996.05 -517,842,068.94 -82.63 主要系本期重分类至一年内到期的非流动负债所致。递延所得税负债 14,809,831.36 89,346,622.87 -74,536,791.51 -83.42 主要系本公司持有的可供出售金融资产本期公允价值下降所致。（2）合并利润表项目大幅变动的原因分析利润表项目 2010年1-6月 2009年1-6月增减额增减率(%) 变动主要原因（元）（元）营业成本 808,511,508.01 578,003,773.90 230,507,734.11 39.88 主要系本期养护成本及公路资产折旧增加所致。资产减值损失 10,177,756.34 329,152.26 9,848,604.08 2992.11 主要系业务拓展致应收款项增加所致。投资收益 366,108.69 1,871,108.16 -1,504,999.47 -80.43 主要系联营企业利润减少所致。营业外收入 145,118,013.55 4,283,520.60 140,834,492.95 3287.82 主要系本公司本期收到财政支持款所致。营业外支出 6,389,006.95 9,306,577.96 -2,917,571.01 -31.35 主要系本期路赔支出减少所致。主要系本公司通行服务收入归属于母公司所有增长和本期收到省财政厅给者的净利润 687,440,762.88 498,624,892.24 188,815,870.64 37.87 予的财政支持款所致。（3）现金流量表大幅变动的原因分析现金流量表项目 2010年1-6月（元） 2009年1-6月（元）增减额增减率变动主要原因 (%) 经营活动产生的 928,413,789.10 755,713,506.70 172,700,282.40 22.85 主要系本期通行服务收入增现金流量净额长及收到财政支持款所致。主要系本期增加高速公路项投资活动产生的目的投入及投资核电站项目现金流量净额 -1,110,041,549.03 -600,633,001.73 -509,408,547.30 -84.81 所致。主要系本期借入10亿元的筹资活动产生的信托贷款及短期贷款增加所现金流量净额 1,179,386,115.76 732,271,263.19 447,114,852.57 61.06 致。 4、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩单位：万元公司名称业务性质注册资本资产规模净资产净利润项目融资、建设、经营、管江西昌泰高速公路有限责任公司理、公路、桥梁、和其他交 150,000.00 264,622.23 218,834.99 19,015.57 通基础设施的投资、建设等公路、桥梁、隧道和其它交江西赣粤高速公路工程有限责任公司通基础设施的维修及高科养 10,082.10 66,539.88 11,784.58 -637.12 护等江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司公路、桥梁、隧道和其它交 1,325.00 8,783.14 1,838.58 -384.26 通基础设施的维修、养护等江西方兴科技有限公司高速公路通讯监控、收费系 4,000.00 19,529.42 5,964.63 71.30 统生产施工等中餐、副食品、宾馆、苗木江西省嘉恒实业有限公司生产与销售，园林与绿化的 200.00 329.30 112.21 -48.78 设计与施工江西嘉圆房地产开发有限责任公司房地产开发与经营等 8,000.00 19,100.63 11,073.70 -644.07 江西高速广告装饰有限公司广告设计、制作等 600.00 1,089.53 927.53 46.58 上海嘉融投资管理有限公司实业投资、投资管理 8,000.00 6,867.07 6,726.84 -55.73 江西省赣粤高速设备租赁有限公司机械设备租赁经营等 760.00 2,184.96 1,335.94 -251.90 江西省嘉和工程咨询监理有限公司工程咨询、监理、招投标代 500.00 2,860.58 1,850.71 129.10 理、技术检测 (三) 公司投资情况报告期内，公司投资额为126,861.32万元，较上年同期60,507万元增加66,354.32万元，增长率为109.66%。 1、募集资金使用情况单位:万元币种:人民币募集募集方式募集资本报告期已使用已累计使用募尚未使用募尚未使用募集资年份金总额募集资金总额集资金总额集资金总额金用途及去向 2010 权证 68.87 68.87 116,153.69 0 合计 / 68.87 68.87 116,153.69 0 / 报告期内，公司认股权证进行了第二次行权，共有34,296份认股权证成功行权，募集资金68.87万元。按照《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定已全部投入使用。 2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币未达变更原是否是否到计是否募集资因及募承诺项目募集资金实符合项目预计产生收符合划进变更金拟投集资金名称际投入金额计划进度收益益情况预计度和项目入金额变更程进度收益收益序说明说明收购九已完景、温厚否 300,000 116,153.69 是 13,611 是成公路资产否合计 / 300,000 116,153.69 / / / / / / 3、非募集资金项目情况（1）彭湖高速一期工程本公司2008年第二次临时股东大会审议通过《关于投资建设彭泽至湖口高速公路的议案》，根据股东大会决议，公司预计出资162,560.60万元建设彭湖高速一期工程。截止2010年6月30日，该项工程已累计投资99,389.19万元，报告期内公司出资11,560.19万元。（2）彭湖高速二期工程本公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于投资建设彭湖高速公路二期工程的议案》，根据董事会决议，公司预计出资40,428.70万元建设彭湖高速二期工程。截止2010年6月30日，该项工程已累计投资16,846.93万元，报告期内公司出资6,860.93万元。（3）昌九高速省庄至蛟桥段技术改造工程本公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于昌九高速公路省庄至蛟桥段技术改造项目投资的议案》，根据董事会决议，公司预计出资12,700万元对昌九高速省庄至蛟桥段进行技术改造。截止2010年6月30日，该项工程已累计投资5,325.43万元，报告期内公司出资353.43万元。（4）昌奉高速公路建设项目本公司2008年度股东大会审议通过《关于投资建设南昌至奉新高速公路的议案》，根据股东大会决议，公司预计出资179,606.06万元建设昌奉高速公路。截止2010年6月30日该项工程已累计投资57,849.24万元，报告期内公司出资37,522.24万元。（5）奉铜高速公路建设项目本公司2010年第一次临时股东大会审议通过《关于投资建设奉新至铜鼓高速公路的议案》，根据股东大会决议，公司预计出资694,800万元建设奉铜高速公路。截止2010年6月30日，该项工程已累计投资20,936万元，报告期内公司出资17,653万元。（6）彭泽核电项目 2009年12月29日，本公司与中国电力投资集团公司（下称“中电投”）、江西赣能股份有限公司（下称“赣能股份”）、深圳南山热电股份有限公司（下称“深南电”），就共同出资组建江西彭泽核电项目公司签署了《关于中电投江西核电有限公司股东协议书》。本公司于2010年1月29日按投资比例20%投资了14,545万元。（四) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排报告期末，公司的负债总额为723,245万元，资产负债率为43.58%。其中公司的非流动负债总额为 201,548 万元，主要为本公司发行 12 亿元分离交易可转换债券的分拆余额 96,913万元，，应付江西省高速公路投资集团有限责任公司昌樟重组时多投款项13,562万元, 应付信托贷款90,000万元；公司的流动负债总额为521,697万元，主要为本公司及子公司银行短期借款114,180万元，偿还江西省高速公路投资集团有限责任公司收购九景、温厚高速公路及昌樟重组时多投款项106,000万元，子公司江西昌泰高速公路有限责任公司应付中国建设银行吉安市分行借款10,000 万元，公司发行短期融资券100,000万元，应支付商业票据余额6,070万元大公国际咨询评估有限公司对我公司主体评级为 AA+ ；分离交易可转换债券债项评级及跟踪评级为AAA ；2010年短期融资券债项评级为A-1。公司财务状况良好，经营活动现金流充裕，并与多家商业银行建立了良好的合作关系，具有良好的偿债能力。六、重要事项 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》等有关规定，规范运作，健全各项规章制度，修订了《公司章程》，制订了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司对外信息报送和使用管理制度》，披露了《2009年社会责任报告》和《内部控制自我评估报告》，法人治理结构得到进一步完善。公司董事会在连续五年荣获“金圆桌奖”优秀董事会称号之后，首次进入“十佳董事会”，荣获最佳董事会称号。藉此，赣粤高速成为连续六届蝉联“金圆桌奖”的上市公司，也是江西省上市公司、国内同行业上市公司中唯一连续六届获此殊荣的上市企业。公司董事长黄铮先生荣获最具战略眼光董事长奖，董事会秘书熊长水先生蝉联最具创新力董秘奖。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况经2010年5月13日召开的2009年度股东大会批准，公司2009年度利润分配方案为：公司以2,335,407,014股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）, 派发现金红利总额为233,540,701.40元。公司于2010年6月8日刊登了分红派息实施公告，股权登记日为2010年6月23日，除息日为6月24日，该项工作已于2010年6月29日实施完毕。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况公司董事会历来重视投资者的权益保护和投资回报，实行稳定的现金分红政策。《公司章程》对利润分红政策有明确的规定，即：“公司可以采取现金或者股票方式分配股利。公司利润分配政策应保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资回报。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司中期可以进行现金分红。” 公司2009年度利润分配方案为向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金股利233,540,701.40元，现金分红占当年可供分配利润的25.14%。公司最近三年以现金方式分配的利润累计为 770,668,140.10 元，占最近三年实现的年均可分配利润的85.69%。 (四) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况单位：元占该公报告证券最初投资成司股权报告期所有者权会计核股份证券代码期末账面价值期损简称本比例益变动算科目来源益（％） 600657 信达 600,000,000 6.58 639,548,209.08 -412,398,327.93 可供出定向地产售金融发行资产可供出湘邮发起 600476 8,000,000 4.26 68,640,000.00 -9,976,824.00 售金融科技设立资产合计 608,000,000 / 708,188,209.08 -422,375,151.93 / / 2、持有非上市金融企业股权情况占该公司报告期报告期所所持对象最初投资成持有数量期末账面价会计核股份股权比例损益有者权益名称本（元）（股）值（元）算科目来源（%）（元）变动（元）国盛证券 40,000,000 40,000,000 6.74 40,000,000 长期股发起权投资设立合计 40,000,000 40,000,000 / 40,000,000 / / (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来单位：万元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额江西省高速公路投资集团有限责任公司母公司 -4,600 120,335 江西嘉特信工程技术有限公司子公司联营公司 -896 786 井冈山市景泰酒店管理有限责任公司子公司联营公司 831 831 合计 831 831 -5,496 121,121 1、收购九景、温厚高速公路资产款项；关联债权债务形成原因 2、昌樟公司重组时控股公司多投入款项。 2、其他重大关联交易（1）本公司与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订还款协议补充合同，从2001年-2012年分期归还因昌樟公司重组时控股公司多投入的款项列为负债余额59,010万元，截止2010年6月30日负债余额为17,000万元，本公司本期归还3,000万元。（2）根据2006年4月10日本公司与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订的收购九景、温厚公路资产的收购价款分期付款协议，约定30亿元的收购价款付款期为2007年6月30日之前支付8亿元、2008年6月30日之前支付7亿元、2009年6月30日之前支付5亿元、2010年6月30日之前支付5亿元、2011年6月30日之前支付5亿元。截止2010年6月30日负债余额为100,000万元。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 ①本公司的子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出租昌泰高速公路峡江、吉安2对共4个服务区和4座加油站，租赁期间为2003年11月1日至2018年11月1日共壹拾伍年，加油站每年的租金为420万元。 ②2007年11月，本公司的子公司上海嘉融投资管理有限公司出租位于北京西城区华远街的置地星座大厦D 座房屋（面积3289.92平方米），租赁期限自合同签约日起十年零六个月，租金前叁个租金结算年度每年为270万元，后柒个租金结算年度每年为300万元。 ③2007年11月，本公司的子公司江西嘉圆房地产开发有限责任公司出租位于南昌市胜利路"胜利广场"A 区第一至第四层的商业用房（面积9479.87平方米），租赁期间为2007年10月1日至2020年9月30日共壹拾叁年，租金总额为76,382,708元。 2、担保情况本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项江西省高速公路投资集团有限责任公司承诺自2010年1月19日起的未来12个月内不在二级市场上减持赣粤高速的股份。 (1) 截至半年报披露日，公司不存在尚未完全履行业绩承诺的情况。 (2) 截至半年报披露日，公司不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺的情况。 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所：否现聘任境内会计师事务所名称中磊会计师事务所有限责任公司境内会计师事务所报酬 70 境内会计师事务所审计年限 13 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 1、本公司2010年2月25日召开的2010年第一次临时股东大会，审议通过了《关于投资建设奉新至铜鼓高速公路的议案》。该项目全线里程155.78 公里，建设里程131.28 公里，按双向四车道高速公路标准建设，项目概算总额约694,800万元，单公里造价为5,292.50万元。项目工程计划于2010 年动工，2012 年底建成通车。 2、2010年1月19日，本公司控股股东江西省高速公路投资集团有限责任公司召开第一届董事会第二次会议，基于对赣粤高速未来发展的信心，为促进集团公司与上市公司统筹协调发展，本着对公司及公司股东负责的原则，省高速集团就继续支持赣粤高速加快发展、做强做优作出如下决定： ⑴同意在省内规划建设的高速公路项目中继续优先考虑赣粤高速参与投资建设；同意启动收购赣粤高速持有的工程公司、养护公司等施工类企业股权资产的工作； ⑵同意将公司持有的国盛证券3700万股股权及2500万元次级债权，以协议方式定向转让给赣粤高速； ⑶承诺自2010年1月19日起的未来12个月内不在二级市场上减持赣粤高速的股份。 3、本公司2010年5月13日召开的2009年年度股东大会，审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》。本次拟公开发行的可转换公司债券总额不超过人民币23亿元，每张面值100元人民币，按面值发行，债券期限不超过6年，可转债票面利率不超过3%，每年付息一次，转股期限为自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，本次发行的可转债募集的资金将全部用于昌奉高速、彭湖高速一期、二期项目建设。 (十四) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径《中国证券报》A24版、公司2009年全年车辆通行费收入数《上海证券报》B35版、 2010-1-12 http://wwww.sse.com.cn 据公告《证券时报》B12版《中国证券报》C1版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》18版、 2010-1-18 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》A5版《中国证券报》B08版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B11版、 2010-1-19 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》B18版《中国证券报》C08版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B84版、 2010-1-20 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》B12版《中国证券报》D004版、公司“08赣粤债”付息公告《上海证券报》B74版、 2010-1-21 http://wwww.sse.com.cn 《证券时报》D5版《中国证券报》D004版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B74版、 2010-1-21 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D5版公司关于控股股东省高速集团继续支《中国证券报》D004版、 2010-1-21 http://wwww.sse.com.cn 持本公司加快发展、做强做优的公告《上海证券报》B74版、《证券时报》D5版《中国证券报》D004版、公司第四届董事会第九次会议决议公《上海证券报》B74版、 2010-1-21 http://wwww.sse.com.cn 告《证券时报》D5版《中国证券报》C08版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B11版、 2010-1-22 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D1版《中国证券报》C1版、《上公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 海证券报》27版、 2010-1-25 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》A8版《中国证券报》D004版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证到《上海证券报》B26版、 2010-1-26 http://wwww.sse.com.cn 期风险提示公告《证券时报》D8版《中国证券报》D004版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B12版、 2010-1-27 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D12版《中国证券报》D004版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B30版、 2010-1-28 http://wwww.sse.com.cn 年行权第一次提示公告《证券时报》D8版《中国证券报》B08版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B28版、 2010-1-29 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D12版《中国证券报》C004版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证最《上海证券报》21版、 2010-2-1 http://wwww.sse.com.cn 后交易日特别提示公告《证券时报》A13版《中国证券报》B1版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B24版、 2010-2-2 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D16版《中国证券报》B1版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B11版、 2010-2-3 http://wwww.sse.com.cn 年行权第二次提示公告《证券时报》D5版《中国证券报》D005版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证终《上海证券报》B9版、 2010-2-4 http://wwww.sse.com.cn 止上市提示特别提示公告《证券时报》D8版《中国证券报》B1版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证最《上海证券报》B1版、 2010-2-5 http://wwww.sse.com.cn 后交易日特别提示公告《证券时报》D4版《中国证券报》B1版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B1版、 2010-2-5 http://wwww.sse.com.cn 年行权第三次提示公告《证券时报》D4版公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《中国证券报》C1版、 2010-2-8 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《上海证券报》27版、《证券时报》A12版《中国证券报》D020版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B6版、 2010-2-9 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D5版《中国证券报》D020版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B8版、 2010-2-10 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D20版《中国证券报》D009版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B21版、 2010-2-11 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D4版《中国证券报》D009版、公司2010年1月份车辆通行费收入数《上海证券报》B21版、 2010-2-11 http://wwww.sse.com.cn 据公告《证券时报》D4版《中国证券报》D004版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》24版、 2010-2-12 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D36版《中国证券报》D004版、公司2009年度业绩快报《上海证券报》24版、 2010-2-12 http://wwww.sse.com.cn 《证券时报》D36版《中国证券报》C004版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》25版、 2010-2-22 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》A4版公司关于签署《江西省铜鼓县温泉小《中国证券报》C004版、城镇综合开发战略合作框架协议》的《上海证券报》25版、 2010-2-22 http://wwww.sse.com.cn 公告《证券时报》A4版《中国证券报》D004版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B28版、 2010-2-23 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》B5版《中国证券报》B1版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B6版、 2010-2-24 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》B8版《中国证券报》A09版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B7版、 2010-2-25 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》A12版《中国证券报》A09版、公司关于召开2010年第一次临时股《上海证券报》B7版、 2010-2-25 http://wwww.sse.com.cn 东大会的通知《证券时报》A12版《中国证券报》5版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》B47版、 2010-2-26 http://wwww.sse.com.cn 年行权特别提示公告《证券时报》D16版《中国证券报》C1版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 《上海证券报》24版、 2010-3-1 http://wwww.sse.com.cn 年行权结果公告《证券时报》A12版《中国证券报》C08版、公司关于“赣粤CWB1”认股权证终《上海证券报》B35版、 2010-3-2 http://wwww.sse.com.cn 止上市公司《证券时报》D4版《中国证券报》C08版、公司股份变动公告《上海证券报》B35版、 2010-3-2 http://wwww.sse.com.cn 《证券时报》D4版《中国证券报》B04版、公司2010年2月份车辆通行费收入数《上海证券报》B34版、 2010-3-11 http://wwww.sse.com.cn 据公告《证券时报》A12版《中国证券报》C020版、公司2010年第一次临时股东大会决《上海证券报》19版、《证 2010-3-13 http://wwww.sse.com.cn 议公告券时报》B28版《中国证券报》D024版、公司2009年年度报告摘要《上海证券报》B38版、 2010-3-16 http://wwww.sse.com.cn 《证券时报》D24版《中国证券报》D024版、公司第四届董事会第十次会议决议公《上海证券报》B38版、 2010-3-16 http://wwww.sse.com.cn 告《证券时报》D24版《中国证券报》D024版、公司第四届监事会第六次会议决议公《上海证券报》B38版、 2010-3-16 http://wwww.sse.com.cn 告《证券时报》D24版《中国证券报》C004版、公司2010年3月份车辆通行费收入数《上海证券报》35版、 2010-4-12 http://wwww.sse.com.cn 据公告《证券时报》C8版《中国证券报》D023版、公司2010年第一季度报告《上海证券报》B20版、 2010-4-23 http://wwww.sse.com.cn 《证券时报》D37版公司第四董事会第十一次会议决议公《中国证券报》D023版、告暨召开2009年年度股东大会的通《上海证券报》B20版、 2010-4-23 http://wwww.sse.com.cn 知《证券时报》D37版《中国证券报》D023版、公司第四届监事会第七次会议决议公《上海证券报》B20版、 2010-4-23 http://wwww.sse.com.cn 告《证券时报》D37版《中国证券报》B012版、公司关于申请发行可转换公司债券事《上海证券报》B25版、 2010-5-5 http://wwww.sse.com.cn 宜获省国资委批复的公告《证券时报》D5版《中国证券报》B013版、公司关于召开2009年年度股东大会《上海证券报》B19版、 2010-5-6 http://wwww.sse.com.cn 的第二次通知《证券时报》C8版《中国证券报》B005版、公司2010年4月份车辆通行费收入数《上海证券报》B22版、 2010-5-12 http://wwww.sse.com.cn 据公告《证券时报》D5版公司2009年年度股东大会决议公告《中国证券报》B013版、 2010-5-14 http://wwww.sse.com.cn 《上海证券报》B27版、《证券时报》D8版《中国证券报》B013版、关于公司总经理助理陶毅、财务总监《上海证券报》B16版、 2010-5-28 http://wwww.sse.com.cn 阙泳辞职的公告《证券时报》D8版《中国证券报》B004版、公司关于发行2010年第一期短期融《上海证券报》B16版、 2010-6-2 http://wwww.sse.com.cn 资券的公告《证券时报》A5版《中国证券报》B017版、公司2010年5月份车辆通行费收入数《上海证券报》B27版、 2010-6-9 http://wwww.sse.com.cn 据公告《证券时报》A9版《中国证券报》A20版、公司关于“08赣粤债”跟踪评级公告《上海证券报》22版、 2010-6-12 http://wwww.sse.com.cn 《证券时报》B12版《中国证券报》B005版、公司2009年度利润分配方案实施公《上海证券报》B23版、 2010-6-18 http://wwww.sse.com.cn 告《证券时报》D5版七、财务会计报告公司半年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告中磊审字[2010]第2146号审计报告江西赣粤高速公路股份有限公司全体股东：我们审计了后附的江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2010年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2010年1-6月利润表和合并利润表, 2010年1-6月现金流量表和合并现金流量表, 2010年1-6月股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)做出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010年6月30日的财务状况以及2010年1-6月的经营成果和现金流量。中磊会计师事务所中国注册会计师：李国平有限责任公司中国注册会计师：涂卫兵中国北京二○一○年八月六日 (二) 财务报表合并资产负债表（1/2）编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司单位：元资产附注序号 2010年6月30日 2009年12月31日流动资产: 货币资金六.1 1,675,771,286.26 676,985,990.98 交易性金融资产应收票据应收账款六.2 218,878,232.79 218,199,878.65 预付款项六.3 412,100,291.94 137,341,415.47 应收利息应收股利六.4 1,580,854.36 其他应收款六.5 210,177,337.47 123,846,379.55 存货六.6 165,467,372.85 119,748,695.84 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 2,683,975,375.67 1,276,122,360.49 非流动资产: 可供出售金融资产六.7 708,188,209.08 1,205,100,152.52 持有至到期投资长期应收款长期股权投资六.9 259,153,795.56 111,638,541.23 投资性房地产六.10 135,009,122.70 137,781,180.42 固定资产六.11 10,339,875,946.27 10,502,012,381.86 在建工程六.12 2,313,407,053.57 1,324,764,185.78 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产六.13 125,263,934.50 125,025,491.18 开发支出商誉长期待摊费用六.14 3,035,802.24 3,128,284.24 递延所得税资产六.15 28,708,161.56 25,624,501.81 其他非流动资产非流动资产合计 13,912,642,025.48 13,435,074,719.04 资产总计 16,596,617,401.15 14,711,197,079.53 公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡晶合并资产负债表（2/2）编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司单位：元负债和股东权益附注序号 2010年6月30日 2009年12月31日流动负债: 短期借款六.17 1,141,800,000.00 39,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据六.18 60,695,569.00 137,967,063.20 应付账款六.19 760,303,306.01 725,973,567.63 预收款项六.20 108,172,462.86 90,754,358.02 应付职工薪酬六.21 20,158,056.21 17,191,669.37 应交税费六.22 147,366,749.09 154,039,267.24 应付利息六.23 8,731,512.52 28,228,387.02 应付股利六.24 70,516,218.32 526,218.32 其他应付款六.25 739,222,672.22 311,458,245.07 一年内到期的非流动负债六.26 1,160,000,000.00 660,419,717.77 其他流动负债六.27 1,000,000,000.00 1,500,000,000.00 流动负债合计 5,216,966,546.23 3,665,558,493.64 非流动负债: 长期借款六.28 900,000,000.00 - 应付债券六.29 991,806,515.11 969,130,787.97 长期应付款六.30 108,866,927.11 626,708,996.05 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债六.15 14,809,831.36 89,346,622.87 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 2,015,483,273.58 1,685,186,406.89 负债合计 7,232,449,819.81 5,350,744,900.53 股东权益：实收资本（或股本）六.31 2,335,407,014.00 2,335,338,422.00 资本公积六.32 1,920,001,182.71 2,341,756,262.96 减：库存股 - - 盈余公积六.33 624,415,316.55 624,415,316.55 未分配利润六.34 3,904,442,923.11 3,450,542,861.63 归属于母公司所有者权益合计 8,784,266,436.37 8,752,052,863.14 少数股东权益 579,901,144.97 608,399,315.86 股东权益合计 9,364,167,581.34 9,360,452,179.00 负债和股东权益总计 16,596,617,401.15 14,711,197,079.53 公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡晶母公司资产负债表（1/2）编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司单位：元资产附注序号 2010年6月30日 2009年12月31日流动资产: 货币资金 1,213,263,551.84 387,728,382.34 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款十二.1 36,945,241.01 36,000,921.16 预付款项 354,520,076.83 118,028,353.56 应收利息 - - 应收股利 200,703,079.02 5,056,483.42 其他应收款十二.2 24,691,076.56 39,223,419.28 存货 11,907,464.88 9,467,548.27 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,842,030,490.14 595,505,108.03 非流动资产: 可供出售金融资产 708,188,209.08 1,205,100,152.52 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资十二.3 1,612,306,680.16 1,462,295,064.09 投资性房地产 6,171,308.83 6,342,207.91 固定资产 8,238,124,362.46 8,363,020,425.17 在建工程 2,326,277,459.37 1,328,463,488.15 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产无形资产 114,592,905.11 118,178,265.13 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 2,854,552.24 2,940,784.24 递延所得税资产 2,161,735.65 1,794,887.15 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 13,010,677,212.90 12,488,135,274.36 资产总计 14,852,707,703.04 13,083,640,382.39 公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡晶母公司资产负债表（2/2）编制单位：江西赣粤高速公路股份有单位：元负债和股东权益附注序号 2010年6月30日 2009年12月31日流动负债: 短期借款 1,020,000,000.00 - 交易性金融负债 - - 应付票据 60,695,569.00 137,967,063.20 应付账款 587,827,875.33 597,544,305.52 预收款项 5,030,700.00 713,000.00 应付职工薪酬 15,619,902.41 13,499,166.29 应交税费 91,964,903.43 48,392,558.94 应付利息 8,535,762.52 28,032,637.02 应付股利 - - 其他应付款 645,979,957.40 308,629,593.48 一年内到期的非流动负债 1,060,000,000.00 560,000,000.00 其他流动负债 1,000,000,000.00 1,500,000,000.00 流动负债合计 4,495,654,670.09 3,194,778,324.45 非流动负债: 长期借款 900,000,000.00 - 应付债券 991,806,515.11 969,130,787.97 长期应付款 105,754,275.29 621,082,723.65 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 14,809,831.36 89,346,622.87 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 2,012,370,621.76 1,679,560,134.49 负债合计 6,508,025,291.85 4,874,338,458.94 股东权益：实收资本（或股本） 2,335,407,014.00 2,335,338,422.00 资本公积 1,922,600,288.67 2,344,355,368.92 减：库存股 - - 盈余公积 623,910,536.74 623,910,536.74 未分配利润 3,462,764,571.78 2,905,697,595.79 股东权益合计 8,344,682,411.19 8,209,301,923.45 负债和股东权益总计 14,852,707,703.04 13,083,640,382.39 公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡晶合并利润表编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司单位：元项目附注序号 2010年1-6月 2009年1-6月一、营业收入六.35 1,820,573,694.74 1,487,431,536.48 二、营业总成本 1,067,369,146.14 813,126,591.45 其中：营业成本六.35 808,511,508.01 578,003,773.90 营业税金及附加六.36 63,168,513.73 52,312,731.39 销售费用 2,797,051.28 3,034,218.02 管理费用 97,971,204.52 85,577,491.54 财务费用六.37 84,743,112.26 93,869,224.34 资产减值损失六.38 10,177,756.34 329,152.26 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列）六.39 366,108.69 1,871,108.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 366,108.69 1,798,735.93 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 753,570,657.29 676,176,053.19 加：营业外收入六.40 145,118,013.55 4,283,520.60 减：营业外支出六.41 6,389,006.95 9,306,577.96 其中：非流动资产处置损失 2,135.08 - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 892,299,663.89 671,152,995.83 减：所得税费用六.42 163,367,071.90 134,831,533.69 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 728,932,591.99 536,321,462.14 归属于母公司所有者的净利润 687,440,762.88 498,624,892.24 少数股东损益 41,491,829.11 37,696,569.90 同一控制下合并被合并方合并前净利润 - 六、每股收益（一）基本每股收益 0.29 0.21 （二）稀释每股收益 0.29 0.21 七、其他综合收益六.44 -422,375,151.93 627,989,674.58 八、综合收益总额 306,557,440.06 1,164,311,136.72 归属于母公司所有者的综合收益总额 265,065,610.95 1,126,614,566.82 归属于少数股东的综合收益总额 41,491,829.11 37,696,569.90 公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡晶母公司利润表编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司单位：元项目附注序号 2010年1-6月 2009年1-6月一、营业收入十二.4 1,057,541,705.00 880,065,436.00 减：营业成本十二.4 369,566,645.65 267,556,984.48 营业税金及附加 33,117,002.12 27,504,707.47 销售费用 1,486,489.80 2,010,501.00 管理费用 49,446,661.37 44,276,934.36 财务费用 80,919,092.61 87,274,722.65 资产减值损失 672,336.79 559,049.62 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列）十二.5 230,791,616.07 144,012,971.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 781,616.07 2,303,411.81 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 753,125,092.73 594,895,508.23 加：营业外收入 140,729,082.10 3,537,517.68 减：营业外支出 4,103,445.52 7,456,505.73 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 889,750,729.31 590,976,520.18 减：所得税费用 99,143,051.92 67,283,505.45 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 790,607,677.39 523,693,014.73 五、每股收益（一）基本每股收益 0.34 0.22 （二）稀释每股收益 0.34 0.22 六、其他综合收益 -422,375,151.93 627,989,674.58 七、综合收益总额 368,232,525.46 1,151,682,689.31 公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡合并现金流量表编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司单位：元项目附注序号 2010年1-6月 2009年1-6月一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,904,587,104.24 1,571,745,933.28 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金六.45（1） 152,522,308.23 47,956,681.03 经营活动现金流入小计 2,057,109,412.47 1,619,702,614.31 购买商品、接受劳务支付的现金 535,401,383.40 406,424,316.35 支付给职工以及为职工支付的现金 198,086,633.18 166,554,491.67 支付的各项税费 255,582,363.80 205,357,221.84 支付其他与经营活动有关的现金六.45（2） 139,625,242.99 85,653,077.75 经营活动现金流出小计 1,128,695,623.37 863,989,107.61 经营活动产生的现金流量净额 928,413,789.10 755,713,506.70 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 4,440,581.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,750.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金六.45（3） 445,268,900.00 - 投资活动现金流入小计 445,771,650.00 4,440,581.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,406,583,199.03 605,073,583.34 投资所支付的现金 149,230,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,555,813,199.03 605,073,583.34 投资活动产生的现金流量净额 -1,110,041,549.03 -600,633,001.73 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 688,663.68 35,557.96 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 3,539,800,000.00 1,659,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 3,540,488,663.68 1,659,135,557.96 偿还债务所支付的现金 2,067,000,000.00 610,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 287,186,507.92 313,633,254.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金六.45（4） 6,916,040.00 3,031,040.00 筹资活动现金流出小计 2,361,102,547.92 926,864,294.77 筹资活动产生的现金流量净额 1,179,386,115.76 732,271,263.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 997,758,355.83 887,351,768.16 加：期初现金及现金等价物余额 667,408,814.03 510,272,307.81 六、期末现金及现金等价物余额 1,665,167,169.86 1,397,624,075.97 公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡晶母公司现金流量表编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司单位：元项目附注序号 2010年1-6月 2009年1-6月一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,060,957,339.49 892,160,249.14 收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金 154,059,788.74 27,558,836.78 经营活动现金流入小计 1,215,017,128.23 919,719,085.92 购买商品、接受劳务支付的现金 107,012,726.79 79,371,107.64 支付给职工以及为职工支付的现金 115,547,871.99 96,239,957.06 支付的各项税费 105,010,589.91 68,955,710.00 支付其他与经营活动有关的现金 104,762,617.38 4,826,780.89 经营活动现金流出小计 432,333,806.07 249,393,555.59 经营活动产生的现金流量净额 782,683,322.16 670,325,530.33 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金 34,363,404.40 92,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 445,268,900.00 投资活动现金流入小计 479,632,304.40 92,600,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,391,615,976.31 621,865,396.89 投资所支付的现金 149,230,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,540,845,976.31 621,865,396.89 投资活动产生的现金流量净额 -1,061,213,671.91 -529,265,396.89 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 688,663.68 35,557.96 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 3,420,000,000.00 1,650,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 3,420,688,663.68 1,650,035,557.96 偿还债务所支付的现金 2,030,000,000.00 600,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 282,623,144.43 285,558,350.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 8,576,000.00 筹资活动现金流出小计 2,316,623,144.43 894,134,350.37 筹资活动产生的现金流量净额 1,104,065,519.25 755,901,207.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 825,535,169.50 896,961,341.03 加：期初现金及现金等价物余额 387,728,382.34 301,924,886.14 六、期末现金及现金等价物余额 1,213,263,551.84 1,198,886,227.17 公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡晶 ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## 财务报表附注一、公司基本情况江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1998年3月经江西省股份制改革联审小组赣股[1998]1号文批准设立，由江西高速公路投资发展（控股）有限公司（现更名为江西省高速公路投资集团有限责任公司）作为主发起人，联合江西公路开发总公司、江西省交通物资供销总公司、江西运输开发公司和江西高等级公路实业发展有限公司（现更名为江西方兴科技有限公司），以发起方式设立。本公司1998年3月31日经江西省工商行政管理局进行登记注册，注册资本 75,400 万元人民币，注册号360000110007603，注册地址：南昌市洪城路508号。1999年4月经公司第二次临时股东大会通过决议，并经江西省股份制改革及股票发行联审小组赣股[1999]04号文批准，本公司在原有股本75,400万股的基础上，按3.23605：1进行缩股，将公司注册资本变更为23,300万元，总股本变更为23,300万股。2000年4月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]37号文批准，本公司在上海证券交易所按每股11元发行价发行了每股面值1元的人民币普通股12,000万股，股票发行后，本公司股本由23,300万元增加为35,300万元。本公司股票于2000年5月18日在上海证券交易所正式挂牌交易。2000年5月11日本公司在江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为35,300万元。本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]114号文批准，于2002年12月12日至2002年12月25日向国有法人股股东配售普通股222,493股, 向社会公众股股东配售普通股36,000,000股，每股面值1元。截至2003年1月7 日止，本公司已收到配股募集资金，并业经中磊会计师事务所中磊验字[2003]2002号验资报告验证，2003年8月14日本公司在江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为389,222,493元。本公司于2004年5月25日召开2003年度股东大会，大会决议通过2003年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案：以2003年12月31日的总股本389,222,493股为基数，向全体股东每10股送5股，派发现金2.00元（含税），每10股转增5股。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2004]2006号验资报告验证。2004年7月22日，本公司在江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为778,444,986元，同时公司注册地变更为：南昌市高新区火炬大街199号。本公司于2006年9月6日召开2006年第一次临时股东大会，大会决议通过2006年中期资本公积金转增股本方案：以2006年6月30日的总股本778,444,986股为基数，向全体股东每10股转增5股，转增后，本公司注册资本增至1,167,667,479元。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2006]2005号验资报告验证。本公司2009年3月2日关于“赣粤CWB1 ”认股权证2009 年行权结果公告，截至2009 年2 月27 日，共计1,732 份“赣粤CWB1 ”认股权证成功行权并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理股份登记手续。行权后，公司股份总数为人民币1,167,669,211股。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2009]2008号验资报告验证。本公司于2009年8月31日召开2009年第二次临时股东大会，大会决议通过2009年中期资本公积金转增股本方案：以2009年6月30日的总股本1,167,669,211股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增后，本公司注册资本增至2,335,338,422元。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2009]2014号验资报告验证。本公司2010年3月1日关于“赣粤CWB1 ”认股权证2010年行权结果公告，“赣粤CWB1 ”认股权证经分红除息调整后的行权比例为1:2，即投资者每持有一份“赣粤CWB1 ” 认股权证，有权认购两股本公司股票。截至2010年2月26日收市时止，共计34,296份“赣粤CWB1 ”认股权证成功行权并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理股份登记手续。行权后，公司股份总数为人民币2,335,407,014元。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2010]2007号验资报告验证。2010年6月29日，本公司在江西省工商行政管理局办理了变更注册登记。本公司经营范围为：项目融资、建设、经营、管理、公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设、管理、收费、养护管理及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施的开发、经营；高等级公路通讯、监控、收费系统及其设备、交通配套设施的生产、加工、销售及施工；交通工程咨询；苗圃和园林绿化；筑路材料加工和经营。本公司属高速公路经营行业，经营的公路资产为昌九高速公路、银三角互通立交、昌樟高速公路、昌泰高速公路、昌傅高速公路、九景高速公路及温厚高速公路。二、财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。三、会计政策、会计估计和前期差错（一）遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。（二）会计期间本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。（三）记账本位币本公司记账本位币为人民币。（四）编制现金流量表时现金等价物的确定标准本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。（五）发生外币业务交易时以及在资产负债表日采用的折算方法以及汇兑损益的处理方法涉及外币的经济业务，按发生当日市场汇率折合人民币入账，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，调整后记账本位币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。（六）金融资产和金融负债计量方法 1、金融资产和金融负债初始确认分类本公司的金融资产划分为四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。该分类视购入金融资产的目的而定。本公司管理层于初始确认金融资产时依据《企业会计准则》的相关条款决定有关资产的分类，并按此于各报告日重新评估指定分类。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为准备近期出售及初始指定为按照公允价值计量且其变动计入当前损益的金融资产。若购入金融资产的主要目的为短期内出售，且本公司管理层出具的风险管理或投资策略正式书面文件已载明，该金融资产组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告管理层，则本公司将其归入此类。但是在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资不指定为该类金融资产。除被指定为有效套期工具者外，衍生工具也列入此类。（2）贷款及应收款贷款和应收款，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。除到期日为资产负债表日起超过12个月的贷款和应收款列为非流动资产外，其他该类资产在资产负债表中列为流动资产。（3）持有至到期日金融资产持有至到期日金融资产为有固定或确定付款以及到期日的非衍生金融资产，并且本公司管理层有明确意向及能力持有至到期日。如果本公司准备将较大金额的持有到期日金融资产出售，则该类金融资产将被重分类至可供出售金融资产。（4）可供出售金融资产可供出售金融资产是指本公司指定为此类别或不属于任何其他类别的非衍生工具。当本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，该类投资的剩余部分将被重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内本公司不再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外： ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日不超过三个月，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 ②根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。 ③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。金融负债在初始确认时划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的初始计量公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 3、金融资产和金融负债的后续计量（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。（2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，本公司按照实际交易价格计量。（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益．采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。（4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的与权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。 4、金融工具公允价值的确认方法对存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。当有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，本公司可以对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。对不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括“参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格”、“参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值”、“现金流量折现法”、“期权定价模型”。本公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值时，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。（七）存货 1、公司存货分类为：原材料、燃料、工程施工、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等 2、存货计量：（1）存货的取得及发出的计价：存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时，按加权平均法确定发出存货的实际成本，低值易耗品采用一次摊销法摊销。（2）资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。（八）长期股权投资 1、初始计量（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，吸收合并的其差额计入当期损益，控股合并的其差额计入留存收益。（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号－债务重组》确定。 2、后续计量（1）成本法核算的长期股权投资对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制：按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响：指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。（九）投资性房地产 1、投资性房地产是指本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。并且应当能够单独计量和出售。包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 3、本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，按可使用年限采用年限平均法计提折旧或摊销。投资性房地产分类、折旧或摊销年限、预计净残值率、年折旧率或摊销率如下：类别折旧和摊销年限（年）预计净残值率（%）年折旧率或摊销率（%）房屋 20－30 5 4.75－3.17 建筑物 20－30 5 4.75－3.17 （十）固定资产 1、固定资产确认条件：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产按照成本进行初始计量。本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号－借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 3、本公司对所有固定资产（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）计提折旧。（1）公路的折旧根据交通运输部有关规定及公路特点按总工作量(即车流量法)计算，昌九、昌樟（含昌傅段）、昌泰、温厚及九景高速公路、银三角互通立交的总车流量的确定依照2008年中交第二公路勘察设计研究院有限公司出具的《江西赣粤高速公路股份有限公司经营公路交通量分析及预测》确定的预测车流量。（2）固定资产（除公路外）采用年限平均法计算。 4、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下：类别使用年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 20－30 5 4.75－3.17 通用设备 10 5 9.5 运输设备 8 5 11.875 专用设备 10 5 9.5 其他设备 5519 5、融资租赁资产（1）本公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%及其以上）； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。（2）融资租入固定资产的计价方法：在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。公司在计算最低租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。（3）融资租入固定资产的折旧方法：公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。（十一）在建工程 1、在建工程的类别：在建工程按工程项目分类核算。 2、结转为固定资产的标准和时点：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日按照达到预定可使用状态前所发生的必要支出转入固定资产。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。（十二）无形资产无形资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。 1、无形资产的计量及摊销：无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法（或其他系统合理的方法）摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销。 2、使用寿命有限的无形资产，本公司在使用寿命内系统合理摊销该无形资产。来源于合同性权力或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，本公司将综合各方面因素判断其为企业带来经济利益的期限。 3、无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，本公司不对其进行摊销。公司每年年度终了，对使用寿命有限的和使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。（十三）研究开发支出 1、公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 2、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 3、内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4、公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。（十四）商誉企业合并中购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。（十五）资产减值的确认与计量 1、存货跌价准备（1）资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（2）公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。（3）可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 2、应收款项坏账准备（1）公司对单项金额重大的应收款项（应收账款大于1000万元、其他应收款大于200万元）在资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，将其账面价值与预计未来现金流量现值比较，对账面价值高于预计未来现金流量现值的部分确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，以账龄为信用风险特征划分为若干组合，计提坏账准备。（2）在资产负债表日，对单项金额非重大的应收款项，以账龄为信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，计提比例如下：账龄按应收款项余额的百分比（% ） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 15 3年以上 40 （3）符合下列情况之一的应收款项，由公司经理提交书面材料经董事会（或股东大会）批准确认为坏账： ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 ②因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 3、可供出售金融资产、持有至到期投资等金融资产的减值（1）公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。包括： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑．对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难．该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少。但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高，担保物在其所在地区的价格明显下降，所处行业不景气等； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用应当予以扣除）。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。对单项金额重大的金融资产单独进行减值侧试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失、计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值侧试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。（3）可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。（4）金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 4、长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及其他资产减值（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。对资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。（3）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。（4）对企业合并所形成的商誉，公司在每年年度终了结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。（十六）长期待摊费用长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。（十七）借款费用 1、本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 3、在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 4、借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 5、在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 6、在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 7、符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。（十八）职工薪酬职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 1、职工薪酬内容：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 2、公司应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；（3）上述情况之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 3、计量应付职工薪酬时，国家规定了计提基础和计提比例的，按照国家规定的标准计提。没有规定计提基础和计提比例的，根据历史经验数据和实际情况，合理预计当期应付职工薪酬。当期实际发生金额大于预计金额的，补提应付职工薪酬；当期实际发生金额小于预计金额的，冲回多提的应付职工薪酬。 4、公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：（1）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议应当包括拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间；（2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。（十九）可转换债券 1、公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。 2、初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”。 3、初始确认后，可转换债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”的权益部分价值在债券持有人行使可转换权时，转入“资本公积－股本溢价”。可转换债券转换时或转换选择权到期时不确认利得或损失。 4、发行可转换债券的交易费用，在负债部分和权益部分之间按照各自的公允价值为基础进行分摊。权益部分的交易费用直接计入权益，负债部分的交易费用计入负债部分的初始确认金额。（二十）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得或损失。（二十一）收入确认、计量方法 1、通行费收入：公司从事公路通行所取得的收入，在劳务已提供且劳务收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业，确定营业收入的实现。 2、建造合同收入：在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。（1）固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。（2）成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。（3）公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。（4）建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 3、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 4、提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 5、让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（二十二）政府补助政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。（二十三）股份支付 1、股份支付是本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付及以现金结算的股份支付。 2、以权益结算的股份支付，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积（其他资本公积）。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值。 3、以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。在资产负债表日，后续信息表明公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（二十四）所得税的会计处理方法本公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或资产。（二十五）合并报表范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 1、合并范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。本公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权,或虽不足半数以上表决权但能够控制被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。 2、合并财务报表所采用的会计方法合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号一合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 3、公司会计政策控股子公司执行的会计政策与本公司一致。（二十六）利润分配根据《公司法》的规定，本公司税后利润按下列顺序分配 1、弥补以前年度亏损； 2、提取10%法定盈余公积金； 3、提取任意盈余公积金; 4、支付普通股股利。（二十七）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、报告期内重大会计政策、会计估计变更本公司本报告期内未发生重大会计政策、会计估计变更。 2、报告期内重大前期差错更正本公司本报告期内未发生重大前期差错更正。四、税项税种计税基础税率所得税应纳税所得额 15%、25% 营业税营业收入额 3%、5% 城市建设维护税营业税额 1%-7% 注 1：根据赣科发[2009]1 号文认定本公司为高新技术企业（证书编号： GR200836000027 ；有效期：三年）。根据《企业所得税法》及其《实施条例》等有关规定，本公司享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。注2：根据赣科发高【2009】143号文认定本公司的控股子公司江西方兴科技有限公司为高新技术企业（证书编号：GR200936000004 ；有效期：三年）。根据《企业所得税法》及其《实施条例》等有关规定，公司享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。注3：其他控股子公司所得税税率为25%。五、企业合并及合并财务报表子公司业务注册资本期末实际持股表决权比是否少数子公司名称类型注册地性质（万元）经营范围出资额比例例合并股东权益（万元）报表（万元）（1）通过设立或投资等方式取得的子公司江西方兴科技全资南昌高新区高高速公路通讯监控有限公司子公司新二路建昌工施工 4000 、收费系统生产施 4000 100.00% 100.00% 是业园海外大厦工等江西高速广告控股南昌市桃苑大广告 600 广告设计、制作等 480 80.00% 80.00% 是 185.51 装饰有限公司子公司道桃苑大厦江西省赣粤高控股南昌市广场南机械设备租赁经营速设备租赁有子公司路136号租赁 760 等 668 80.27% 80.27% 是 263.58 限公司江西省嘉和工控股南昌市省政府工程咨询、监理、程咨询监理有子公司大院西二路12 监理 500 招投标代理、技术 280 56.00% 56.00% 是 814.31 限公司号检测（2）同一控制下企业合并取得的子公司：项目融资、建设、江西昌泰高速控股吉安市城南昌高速经营、管理、公路公路有限责任子公司泰高速公路吉公路 150000 、桥梁、和其他交 115000 76.67% 76.67% 是 51,057.15 公司安南收费所通基础设施的投资、建设等江西赣粤高速全资南昌市洪城路公路、桥梁、隧道公路养护工程子公司 508号工程 1325 和其它交通基础设 1325 100.00% 100.00% 是有限责任公司施的维修、养护等上海市南汇县上海嘉融投资全资康桥工业区沪投资 8000 实业投资、投资管 8000 100.00% 100.00% 是管理有限公司子公司南路2502号理 401-11室子公司业务注册资本期末实际持股表决权比是否少数子公司名称类型注册地性质（万元）经营范围出资额比例例合并股东权益（万元）报表（万元）江西嘉圆房地全资南昌市李家路3 房地房地产开发与经营产开发有限责子公司号产开 8000 等 8000 100.00% 100.00% 是任公司发江西省新建县设计中餐、副食品、宾江西省嘉恒实全资溪霞镇溪霞水与施 200 馆、苗木生产与销 200 100.00% 100.00% 是业有限公司子公司库工售，园林与绿化的设计与施工江西赣粤高速公路、桥梁、隧道公路工程有限控股南昌市洪城路工程 10082.10 和其它交通基础设 5503.45 51.89% 51.89% 是 5,669.56 责任公司子公司 508号A座施的维修及高科养护等六、合并会计报表重要项目说明（金额单位：人民币元） 1、货币资金期末数期初数项目原币金额折算率人民币金额原币金额折算率人民币金额现金 5,703,013.38 5,703,013.38 4,825,883.18 4,825,883.18 银行存款 1,639,335,417.39 1,639,335,417.39 630,446,593.81 630,446,593.81 其他货币资金 30,732,855.49 30,732,855.49 41,713,513.99 41,713,513.99 合计 1,675,771,286.26 1,675,771,286.26 676,985,990.98 676,985,990.98 注：其他货币资金期末余额系子公司存入银行的信用保证金10,604,116.40元和子公司存入银行的定期存款20,128,739.09元。 2、应收账款（1）应收账款按种类披露：期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例% 金额比例% 金额比例% 金额比例% 单项金额重大的应收账 146,133,682.26 62.52 5,854,329.89 39.44 122,297,413.03 53.06 3,741,831.89 30.42 款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 87,589,728.46 37.48 8,990,848.04 60.56 108,203,358.61 46.94 8,559,061.10 69.58 合的风险较大的应收账款合计 233,723,410.72 100.00 14,845,177.93 100.00 230,500,771.64 100.00 12,300,892.99 100.00 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：计提比应收账款内容账面余额坏账金额例% 理由江西省高速公路联网收费结算管理中心 48,102,861.00 - 期后收回江西省交通运输厅石吉高速公路建设办公室 40,881,091.66 2,044,054.58 5.00% 四川广南高速公路有限责任公司 11,014,728.00 550,736.40 5.00% 23,126,684.00 1,156,334.20 5.00% 单独测试未发生减江西省交通运输厅德昌高速公路项目办值，按账龄计提江西省交通运输厅景鹰高速公路建设办公室 12,442,589.53 1,244,258.95 10.00% 江西省交通运输厅瑞赣高速公路项目办公室 10,565,728.07 858,945.76 8.13% 合计 146,133,682.26 5,854,329.89 注：本账户期末余额中应收江西省高速公路联网收费结算管理中心代收的通行费，已于2010年7月10日前全部收到。（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末数期初数账龄账面余额账面余额占总金坏账准备占总金坏账准备金额额比金额额比例% 例% 1年以内 41,879,897.36 17.92 2,093,994.87 86,190,281.26 36.88 4,309,514.06 1－2年 34,196,190.35 14.63 3,419,619.04 15,010,596.36 6.42 1,501,059.64 2－3年 4,512,888.74 1.93 676,933.33 210,019.98 0.09 31,503.00 3年以上 7,000,752.01 3.00 2,800,300.80 6,792,461.01 2.91 2,716,984.40 合计 87,589,728.46 37.48 8,990,848.04 108,203,358.61 46.30 8,559,061.10 （4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。（5）应收账款金额前五名单位情况占应收总单位名称与本公司关系金额年限额比例% 款项性质江西省高速公路联网收服务商 48,102,861.00 1年以内 20.58 代收通行费费结算管理中心江西省交通运输厅石吉客户 40,881,091.66 1年以内 17.49 应收工程款高速公路建设办公室江西省交通运输厅德昌客户 23,126,684.00 1年以内 9.89 应收工程款高速公路项目办江西省交运输通厅景鹰客户 12,442,589.53 1-2年 5.32 应收工程款高速公路建设办公室四川广南高速公路有限客户 11,014,728.00 1年以内 4.71 应收工程款责任公司合计 135,567,954.19 57.99 3、预付款项（1）预付账款按账龄列示账龄期末数占总额% 期初数占总额% 1年以内 349,349,498.05 84.77 135,382,252.98 98.58 1－2年 62,253,679.89 15.11 1,870,761.77 1.36 2－3年 474,880.00 0.12 60,866.72 0.04 3年以上 22,234.00 0.00 27,534.00 0.02 合计 412,100,291.94 100.00 137,341,415.47 100.00 （2）本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。（3）预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限款项性质南京清江石化经销有限公司供应商 25,286,400.00 1年以内材料预付款中铁二十四局集团公司昌奉高速施工方 18,592,229.00 1年以内工程预付款 A1标经理部江西省公路机械工程局施工方 17,842,904.00 1年以内工程预付款中铁三局集团六公司昌奉高速A2 17,826,662.00 施工方 1年以内工程预付款经理部中铁十三局集团有限公司施工方 17,329,853.98 1年以内工程预付款合计 96,878,048.98 4、应收股利相关款项是项目期初数本期增加数本期减少数期末数否发生减值帐龄1年以内的应收股利 2,080,854.36 500,000.00 1,580,854.36 否注：本公司子公司江西省嘉和工程咨询监理有限公司投资的联营企业江西嘉特信工程技术有限公司分配2009年度利润2,080,854.36元，本期实际收到50万元。 5、其他应收款（1）其他应收款按种类披露：期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例% 金额比例% 金额比例% 金额比例% 单项金额重大的其 143,085,217.97 62.68 8,663,122.11 47.84 77,217,386.80 57.49 4,622,361.85 44.12 他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组 85,202,193.14 37.32 9,446,951.53 52.16 57,105,594.99 42.51 5,854,240 合后该组合的风险较大的其他应收款合计 228,287,411.11 100.00 18,110,073.64 100.00 134,322,981.79 100.00 10,476,602.24 100.00 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由四川兴蜀公路建设发展有限责任公司 29,927,985.00 1,496,399.25 5.00% 江西省高等级公路管理局 13,968,315.97 698,415.80 5.00% 单独测试未发生减铜鼓县招投标中心 10,000,000.00 500,000.00 5.00% 值，按账龄计提其他单位 89,188,917.00 5,968,307.06 6.69% 合计 143,085,217.97 8,663,122.11 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款期末数期初数账面余额账面余额账龄占总金坏账准备占总金坏账准备金额额比金额额比例% 例% 1年以内 44,053,687.76 19.30 2,202,684.39 43,615,080.06 19.10 2,180,754.00 1－2年 19,959,929.33 8.74 1,995,992.93 3,513,927.84 1.54 351,392.78 2－3年 12,908,624.92 5.65 1,936,293.74 2,674,164.94 1.17 401,124.74 3年以上 8,279,951.13 3.63 3,311,980.47 7,302,422.15 3.20 2,920,968.87 合计 85,202,193.14 37.32 9,446,951.53 57,105,594.99 25.01 5,854,240.39 （4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。（5）应收关联方款项占总额单位名称与本公司关系金额年限比例% 款项性质井冈山市景泰酒店管理有 8,311,300.00 3.64% 子公司的联营公司 1年以内往来款限责任公司（6）其他应收款金额前五名单位情况占总额比单位名称与本公司关系金额年限例% 款项性质四川兴蜀公路建设发展有限 29,927,985.00 1年以内 13.11 客户投标保证金责任公司江西省高等级公路管理局路政管理部门 13,968,315.97 1年以内 6.12 路赔款铜鼓县招标中心政府管理部门 10,000,000.00 1年以内 4.38 投标保证金井冈山市景泰酒店管理有限 8,311,300.00 1年以内 3.64 子公司的联营公司往来款责任公司抚州远大路桥工程有限公司客户 8,297,186.30 1-2年 3.63 投标保证金合计 70,504,787.27 30.88 6、存货期末数期初数存货类别账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 46,527,824.46 46,527,824.46 34,263,898.53 34,263,898.53 低值易耗品 521,136.69 521,136.69 447,359.22 447,359.22 库存商品 127,552.00 127,552.00 工程施工 44,881,742.50 44,881,742.50 11,349,523.04 11,349,523.04 开发产品 73,409,117.20 73,409,117.20 73,687,915.05 73,687,915.05 合计 165,467,372.85 - 165,467,372.85 119,748,695.84 - 119,748,695.84 注：截止2010年6月30日，本公司无存货可回收金额低于账面价值的情况，故未计提存货跌价准备。 7、可供出售金融资产项目期末公允价值期初公允价值可供出售权益工具-湘邮科技 68,640,000.00 80,377,440.00 可供出售权益工具-信达地产 639,548,209.08 1,124,722,712.52 合计 708,188,209.08 1,205,100,152.52 注1：本公司期末持有湖南湘邮科技股份有限公司无限售条件流通股686.4万股，按2010年6月30日收盘价10元/股计算其公允价值。注2：本公司期末持有信达地产股份有限公司有限售条件流通股10,024.2666万股，按2010年6月30日收盘价6.38元/股计算其公允价值。 8、对联营企业投资被投资单位名称注册地法人代表业务性质持股比例表决权比例 1、井冈山市景泰酒店管理有限责任井冈山市茨坪红军 48.89% 48.89% 公司北路20号张来新住宿、餐饮 2、江西高速实业开发有限公司南昌市昌九公路雷钟彦平高速公路服务的投 40.00% 40.00% 公坳服务区资、开发服务 3、江西嘉特信工程技术有限公司南昌市高新开发区地基与基础工程、 45.00% 45.00% 高新七路999号陈京钰软基处理等 4、中电投江西核电有限公司南昌市东湖区下正俞培根核电项目开发、建 20.00% 20.00% 街41号设、运营、管理等被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入当期净利润 1、井冈山市景泰酒 124,184,282.30 14,786,868.30 109,397,414.00 4,337,353.00 -473,541.70 店管理有限责任公司 2、江西高速实业开 25,434,129.18 1,353,993.78 24,080,135.40 182,364,829.35 1,954,040.17 发有限公司 3、江西嘉特信工程 15,515,962.18 9,593,563.99 5,922,398.19 8,120,795.71 -408,832.37 技术有限公司 4、中电投江西核电 812,980,294.58 85,710,294.58 727,270,000.00 有限公司注：2009年12月29日，本公司与中国电力投资集团公司（下称“中电投”）、江西赣能股份有限公司（下称“赣能股份”）、深圳南山热电股份有限公司（下称“深南电”），就共同出资组建江西彭泽核电项目公司签署了《关于中电投江西核电有限公司股东协议书》。本公司于2010年1月29日按投资比例20%认缴了首期出资额。截止目前，该联营公司尚处在建设期。 9、长期股权投资被投资单位名称核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额 1、井冈山市景泰酒店权益法 58,672,631.00 57,834,726.57 -231,532.81 57,603,193.76 管理有限责任公司 2、江西高速实业开发 2,000,000.00 8,850,438.09 781,616.07 9,632,054.16 有限公司权益法 3、江西嘉特信工程技 2,430,000.00 4,793,376.57 -2,264,828.93 2,528,547.64 术有限公司权益法 4、中电投江西核电有权益法 149,230,000.00 149,230,000.00 149,230,000.00 限公司联营企业小计 212,332,631.00 71,478,541.23 147,515,254.33 218,993,795.56 1、国盛证券有限责任成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 公司 2、江西昌泰物业管理 90,000.00 90,000.00 90,000.00 有限公司成本法 3、江西高速服务开发成本法 70,000.00 70,000.00 70,000.00 经营有限公司其他企业投资小计 40,160,000.00 40,160,000.00 - 40,160,000.00 合计 252,492,631.00 111,638,541.23 147,515,254.33 259,153,795.56 在被投资单位在被投资单位本期计提减被投资单位名称持股比例% 表决权比例% 减值准备值准备现金红利 1、井冈山市景泰酒店管理有限责 48.89% 48.89% 任公司 2、江西高速实业开发有限公司 40.00% 40.00% 3、江西嘉特信工程技术有限公司 45.00% 45.00% 2,080,854.36 4、中电投江西核电有限公司 20.00% 20.00% 联营企业小计 2,080,854.36 1、国盛证券有限责任公司 6.74% 6.74% 2、江西昌泰物业管理有限公司 18.00% 18.00% 3、江西高速服务开发经营有限公 17.50% 17.50% 司其他企业投资小计合计 2,080,854.36注：期末长期股权投资无减值情况，未计提减值准备。 10、投资性房地产项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、原价合计 156,390,658.61 --156,390,658.61 1、房屋、建筑物 156,390,658.61 --156,390,658.61 二、累计折旧和累计摊销合计 18,609,478.19 2,772,057.72 -21,381,535.91 1、房屋、建筑物 18,609,478.19 2,772,057.72 21,381,535.91 三、减值准备累计金额 - --- 1、房屋、建筑物 - --- 四、投资性房地产账面价值合计 137,781,180.42 -2,772,057.72 -135,009,122.70 1、房屋、建筑物 137,781,180.42 -2,772,057.72 -135,009,122.70 注1：上述投资性房地产采用成本模式进行后续计量。注2：本公司的子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出租昌泰高速公路峡江、吉安2对共4个服务区和4座加油站，租赁期间为2003年11月1日至2018年11月1日共壹拾伍年，加油站每年的租金为420万元。注3：2007年11月，本公司的子公司上海嘉融投资管理有限公司出租位于北京西城区华远街的置地星座大厦D座房屋（面积3289.92平方米），租赁期限自合同签约日起十年零六个月，租金前叁个租金结算年度每年为270万元，后柒个租金结算年度每年为300万元。注4：2007年11月，本公司的子公司江西嘉圆房地产开发有限责任公司出租位于南昌市胜利路“胜利广场”A区第一至第四层的商业用房（面积9479.87平方米），租赁期间为2007年10月1日至2020年9月30日共壹拾叁年，租金总额为76,382,708元。 11、固定资产（1）固定资产情况项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、原价合计 13,244,675,964.20 -58,594,588.23 -97,708.00 -13,303,172,844.43 1、公路 11,149,225,520.88 37,522,406.19 11,186,747,927.07 2、公路大修 179,355,837.79 -179,355,837.79 3、房屋建筑物 799,278,555.36 6,872,725.66 806,151,281.02 4、专用设备 773,654,934.22 3,964,840.52 777,619,774.74 5、运输设备 119,076,654.55 6,130,650.51 125,207,305.06 6、通用设备 111,351,633.65 1,575,960.00 112,927,593.65 7、其他设备 112,732,827.75 2,528,005.35 97,708.00 115,163,125.10 二、累计折旧合计 2,742,663,582.34 -220,726,138.74 -92,822.92 -2,963,296,898.16 1、公路 1,766,396,955.97 151,577,451.87 1,917,974,407.84 2、公路大修 179,355,837.79 -179,355,837.79 3、房屋建筑物 130,328,201.02 19,869,637.57 150,197,838.59 4、专用设备 473,145,755.23 33,890,764.03 507,036,519.26 5、运输设备 69,233,483.48 5,059,900.33 74,293,383.81 6、通用设备 56,810,463.29 4,520,129.10 61,330,592.39 7、其他设备 67,392,885.56 5,808,255.84 92,822.92 73,108,318.48 三、固定资产账面价值合计 10,502,012,381.86 --162,131,550.51 4,885.08 -10,339,875,946.27 1、公路 9,382,828,564.91 --114,055,045.68 --9,268,773,519.23 2、公路大修 - ---0.00 3、房屋建筑物 668,950,354.34 -12,996,911.91 -655,953,442.43 4、专用设备 300,509,178.99 -29,925,923.51 -270,583,255.48 5、运输设备 49,843,171.07 1,070,750.18 -50,913,921.25 6、通用设备 54,541,170.36 -2,944,169.10 -51,597,001.26 7、其他设备 45,339,942.19 --3,280,250.49 4,885.08 -42,054,806.62 注1：本期固定资产原值增加数主要系在建工程转入18,022,128.76元以及外购增加固定资产；本期固定资产原值减少系子公司报废、处置相关固定资产。注2：期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。注3：截止2010年6月30日本公司的子公司江西省赣粤高速公路设备租赁有限公司以固定资产设备（原值19,856,000.00元）为其在招商银行股份有限公司南昌洪城支行短期贷款300万元提供抵押。注4：本公司2010年1-6月昌九、九景、昌樟、昌泰高速公路实际的车流量高于预计车流量，故按实际车流量计提公路折旧；银三角互通立交、温厚高速公路实际的车流量接近预计车流量，故按预计车流量计提公路折旧。（2）通过融资租赁租入的固定资产情况项目账面原值累计折旧账面净值专用设备 9,100,000.00 792,458.33 8,307,541.67 12、在建工程（1）在建工程情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值蛟桥厂房 1,953,873.21 1,953,873.21 1,808,880.31 1,808,880.31 院内料场土建、水 651,777.90 651,777.90 51,777.90 51,777.90 电工程吉安北综合楼 1,118,383.95 1,118,383.95 1,068,383.95 1,068,383.95 服务区配套设施工 54,894.00 54,894.00 54,894.00 54,894.00 程彭湖高速公路一期 1,186,866,031.79 1,186,866,031.79 878,289,050.70 878,289,050.70 石钟山服务区 7,003,891.21 7,003,891.21 5,908,674.21 5,908,674.21 昌九省庄至蛟桥段 81,233,013.73 81,233,013.73 49,718,361.82 49,718,361.82 技术改造项目不停车项目 24,870,650.00 24,870,650.00 24,870,650.00 24,870,650.00 昌九智能监控二期 314,374.00 314,374.00 314,374.00 314,374.00 朝阳嘉园新增红外 - 30,681.74 30,681.74 线工程共青互通立交改建工程 - 14,369,265.00 14,369,265.00 九景智能交通工程 7,079,527.72 7,079,527.72 6,022,167.37 6,022,167.37 交通标志改造工程 2,347,588.07 2,347,588.07 雷公坳路面改造 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 新祺周防雷工程 - 111,520.91 111,520.91 溪霞防雷工程 - 67,079.27 67,079.27 职工之家球场改造 - 90,000.00 90,000.00 银三角收费站建设工程 13,438,658.15 13,438,658.15 5,447,154.15 5,447,154.15 质量工程检测中心 107,600.00 107,600.00 107,600.00 107,600.00 彭湖高速公路二期 184,217,942.49 184,217,942.49 99,855,807.86 99,855,807.86 昌奉高速公路项目 432,866,429.33 432,866,429.33 203,271,359.17 203,271,359.17 奉铜高速公路项目 369,202,418.02 369,202,418.02 32,834,660.00 32,834,660.00 绿化工程 - 40,154.00 40,154.00 羽毛球场工程建设 - 64,570.82 64,570.82 大会室建设 - 280,118.60 280,118.60 军营宿舍楼 - 7,000.00 7,000.00 合计 2,313,407,053.57 2,313,407,053.57 1,324,764,185.78 1,324,764,185.78 （2）重大在建工程项目变动情况工程投预算数其他入占预项目 (亿元）期初数本期增加额转入固定资产额减少额算比例% 彭湖高速公路一期 16.26 878,289,050.70 308,576,981.09 - - 73.0% 彭湖高速公路二期 4.04 99,855,807.86 84,362,134.63 - 45.6% 昌九省庄至蛟桥段技术改 1.27 49,718,361.82 31,514,651.91 - - 64% 造项目昌奉高速公路项目 17.96 203,271,359.17 229,595,070.16 - - 24.1% 奉铜高速公路项目 69.48 32,834,660.00 336,367,758.02 - - 5.3% 合计 1,263,969,239.55 990,416,595.81 - - 本期利工程利息资本化累计其中：本期利息资本项目进度金额息资本化金额化率% 资金来源期末数彭湖高速公路一期 73.0% 20,837,934.75 7,924,508.19 2.95% 自筹及借款 1,186,866,031.79 彭湖高速公路二期 45.6% 1,842,177.34 1,401,123.63 2.95% 自筹及借款 184,217,942.49 昌九省庄至蛟桥段技 64% 176,007.39 176,007.39 2.95% 自筹及借款 81,233,013.73 术改造项目昌奉高速公路项目 24.1% 5,768,830.52 5,349,049.69 2.95% 自筹及借款 432,866,429.33 奉铜高速公路项目 5.3% 215,704.11 215,704.11 2.95% 自筹及借款 369,202,418.02 合计 28,840,654.11 15,066,393.01 2,254,385,835.36 注1：期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。注2：在建工程－彭湖高速公路建设项目工程，系根据本公司2008年第二次临时股东大会审议通过《关于投资建设彭泽至湖口高速公路的议案》，项目概算总金额 162,560.60万元。注 3：在建工程－昌九省庄至蛟桥段技术改造项目工程，系根据本公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于昌九高速公路省庄至蛟桥段技术改造项目投资的议案》，项目投资估算约12,700万元。注 4：在建工程－彭湖高速公路二期建设项目工程，系根据本公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于投资建设彭湖高速公路二期工程的议案》，项目投资概算约40,428.70万元。注5：在建工程－昌奉高速公路建设项目工程，系根据本公司2008年度股东大会审议通过《关于投资建设南昌至奉新高速公路的议案》，项目概算总金额179,606.06万元。注 6：在建工程－奉铜高速公路建设项目工程，系根据根据本公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于投资建设奉新至铜鼓高速公路的议案》，项目概算总额约694,800万元。 13、无形资产项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、原价合计 203,937,619.00 4,047,840.00 -207,985,459.00 1、土地使用权 199,943,340.00 -199,943,340.00 2、软件 3,994,279.00 77,840.00 -4,072,119.00 3、采矿权 3,970,000.00 3,970,000.00 二、累计摊销额合计 78,912,127.82 -3,809,396.68 --82,721,524.50 1、土地使用权 76,131,793.48 3,316,585.58 -79,448,379.06 2、软件 2,780,334.34 470,755.10 -3,251,089.44 3、采矿权 22,056.00 22,056.00 三、无形资产账面价值合计 125,025,491.18 238,443.32 -125,263,934.50 1、土地使用权 123,811,546.52 --3,316,585.58 --120,494,960.94 2、软件 1,213,944.66 --392,915.10 --821,029.56 3、采矿权 - 3,947,944.00 -3,947,944.00 注：期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用其他减项目期初数本期增加额本期摊销额少额期末数 1、云中宾馆租赁费 1,321,061.02 - 42,498.00 - 1,278,563.02 2、刘公庙土地租赁费 187,500.00 - 6,250.00 - 181,250.00 3、泊水湖收费站土地 1,234,181.22 - 33,810.00 - 1,200,371.22 租赁费 4、马回岭土地租赁费 385,542.00 9,924.00 - 375,618.00 合计 3,128,284.24 - 92,482.00 - 3,035,802.24 15、递延所得税资产和递延所得税负债项目期末数期初数一、递延所得税资产 1、应收款项 8,417,133.27 7,016,928.41 2、应付职工薪酬 2,135,916.99 1,743,449.78 3、未实现内部损益抵销 18,155,111.30 16,864,123.62 合计 28,708,161.56 25,624,501.81 二、递延所得税负债可供出售的金融资产 14,809,831.36 89,346,622.87 合计 14,809,831.36 89,346,622.87 16、资产减值准备明细本期减少额项目期初余额本期计提额转回转销期末余额坏账准备 22,777,495.23 10,177,756.34 - - 32,955,251.57 17、短期借款借款类别期末数期初数信用借款 1,063,000,000.00 15,000,000.00 抵押借款 3,000,000.00 3,000,000.00 质押借款 6,800,000.00 - 保证借款 69,000,000.00 21,000,000.00 合计 1,141,800,000.00 39,000,000.00 注1：抵押借款详见附注六.10（3）注释。注2：质押借款系本公司子公司江西赣粤高速公路工程有限责任公司于2010年3月与国家开发银行股份有限公司江西省分行签订国内保理合作协议。该业务为有追索权保理，基础交易合同为江西德兴至南昌高速公路D9标段《合同协议书》所产生的应收账款转让给开发银行。保理金额为8893万元，有效期36个月，保理融资额度为人民币2600万元，每笔保理融资款所适用的融资利率为人民银行公布的同期限档次的贷款基准利率基础上下浮8%。本期收到保理融资款为680万元，贷款期限5个月，贷款利率为4.4712%。注3：保证借款系本公司子公司江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司于2009年9月与招商银行股份有限公司南昌北京西路支行签订授信协议，由江西省交通工程集团公司作为连带责任保证人提供人民币3,000万元的循环额度，累计借款1,500万元、2010年5月与兴业银行股份有限公司南昌分行签订短期借款合同，由江西省交通工程集团公司作为连带责任保证人，本期借款1,000万元；本公司子公司江西赣粤高速公路工程有限责任公司于2010年1月与中国民生银行股份有限公司南昌分行签订借款合同，由江西省高等级公路管理局工程养护管理处作为连带责任保证人，本期借款900万元；2010年6月与中国农业银行股份有限公司南昌洪城支行签订借款合同，由江西省高等级公路管理局工程养护管理处作为连带责任保证人，本期借款3,500万元。 18、应付票据项目期末数期初数下一会计期间将到期的金额银行承兑汇票 60,695,569.00 137,967,063.20 60,695,569.00 合计 60,695,569.00 137,967,063.20 60,695,569.00 19、应付账款（1）应付账款按账龄列示项目期末数期初数 1年以内 631,932,379.72 651,805,471.19 1-2年 96,898,718.57 51,924,934.12 2-3年 22,425,413.86 15,344,163.44 3年以上 9,046,793.86 6,898,998.88 合计 760,303,306.01 725,973,567.63 （2）本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。（3）本账户期末余额中关联方情况单位名称期末余额期初余额江西嘉特信工程技术有限公司 7,751,518.63 15,133,832.36 20、预收款项项目期末数期初数 1年以内 77,482,312.35 89,012,817.32 1-2年 29,243,359.81 4,750.00 2-3年 490,158.29 3年以上 1,446,790.70 1,246,632.41 合计 108,172,462.86 90,754,358.02 注：本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。 21、应付职工薪酬项目期初数本期增加额本期减少额期末数一、工资、奖金、津贴和补贴 3,819,854.76 168,313,952.61 168,376,010.79 3,757,796.58 二、职工福利费 - 16,455,340.29 16,455,340.29 - 三、社会保险费 11,797.01 7,136,744.77 7,140,083.66 8,458.12 其中：1、医疗保险费 - 311,615.82 308,231.82 3,384.00 2、基本养老保险费 10,644.74 6,144,085.80 6,152,490.31 2,240.23 3、年金缴费 - --- 4、失业保险费 1,152.27 412,781.94 411,100.32 2,833.89 5、工伤保险费 - 138,005.76 138,005.76 - 6、生育保险费 - 130,255.45 130,255.45 - 四、住房公积金 153,534.24 8,670,413.96 8,774,769.81 49,178.39 五、工会经费和职工教育经费 13,206,483.36 5,458,097.95 2,321,958.19 16,342,623.12 合计 17,191,669.37 206,034,549.58 203,068,162.74 20,158,056.21 22、应交税费项目期末数期初数营业税 26,903,226.56 28,255,591.85 城建税 1,305,942.69 1,243,486.24 企业所得税 89,686,052.75 105,957,418.02 房产税 1,856,722.07 1,302,215.05 个人所得税 24,727,724.45 13,974,724.63 车船使用税 7,660.00 7,660.00 增值税 207,892.65 256,424.75 土地增值税 -2,730,164.66 -2,582,463.53 土地使用税 298,562.80 262,401.86 应交文化建设事业费 177,269.58 164,841.84 价格调节基金 1,358,592.49 1,044,174.84 印花税 606,083.82 547,550.71 教育费附加 889,252.72 950,701.24 防洪基金 2,066,942.40 2,649,550.97 资源税 4,988.77 4,988.77 合计 147,366,749.09 154,039,267.24 23、应付利息项目期末数期初数银行贷款利息 2,208,316.17 195,750.00 分离债券利息 4,089,863.02 8,889,863.02 短期融资券利息 2,433,333.33 19,142,774.00 合计 8,731,512.52 - 28,228,387.02 24、应付股利项目期末数期初数欠付原因江西省高等级公路管理局 473,481.87 473,481.87 尚未支付江西省高管实业发展公司 52,736.45 52,736.45 尚未支付江西赣能股份有限公司 69,990,000.00 -尚未支付合计 70,516,218.32 526,218.32 注：本公司子公司江西昌泰高速公路有限责任公司分配2009年度股利，按股东持股比例应分配给江西赣能股份有限公司利润6999万元。 25、其他应付款（1）其他应付款按账龄列示项目期末数期初数 1年以内 537,865,467.37 214,009,201.62 1-2年 172,466,100.29 80,877,118.86 2-3年 16,372,637.71 4,552,535.14 3年以上 12,518,466.85 12,019,389.45 合计 739,222,672.22 311,458,245.07 （2）本账户期末余额中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位情况单位名称期末余额期初余额江西省高速公路投资集团有限责任公司 7,727,507.02 7,727,507.02 （3）本账户期末余额中关联方情况单位名称期末余额期初余额江西嘉特信工程技术有限公司 1,687,421.24 1,687,421.24 （4）其他应付款中大额的款项（超过100万元）项目期末余额年限投标保证金、质保金等 601,432,732.95 1-3年往来款 68,505,055.05 1-3年 26、一年内到期的非流动负债项目期末数期初数 1年内到期的长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 1年内到期的长期应付款 1,060,000,000.00 560,419,717.77 合计 1,160,000,000.00 660,419,717.77 （1）1年内到期的长期借款贷款单位期限币种借款条件利率% 期末数期初数 2004.12.29－2010.12.27 基础利率 100,000,000.00 100,000,000.00 中国建行吉安市分行人民币质押下浮10% 合计 100,000,000.00 100,000,000.00 注：2004年12月29日江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）、中国建设银行江西省分行、江西昌泰高速公路有限责任公司、中国建设银行吉安市分行共同签订《江西赣粤高速公路昌傅至泰和段项目贷款债权债务转移协议》，由原借款人江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）向中国建设银行江西省分行的借款，转为由本公司子公司江西昌泰高速公路有限责任公司以昌傅至泰和高速公路收费权作为质押向中国建设银行吉安市分行借款，借款金额为5亿元，且借款利率在原利率的基础上下浮10%，累计已归还4亿元。（2）1年内到期的长期应付款借款单位期限初始金额利率% 应计利息期末数借款条件江西省高速公路投资集团有 2001.8.30-2012.8.30 590,100,000.00 60,000,000.00 分期付款限责任公司江西省高速公路投资集团有 2007.6.30-2011.6.30 3,000,000,000.00 1,000,000,000.00 分期付款限责任公司合计 3,590,100,000.00 1,060,000,000.00 27、其他流动负债发行总额计息项目（亿元）发行日期债券期限实际融资额方式期末数赣粤高速短期融资券（10赣 10 2010.6.1 365天 1,000,000,000.00利随 1,000,000,000.00 本清粤CP01）合计 10 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 注：本公司于2010年6月1日在全国银行间债券市场公开发行赣粤高速2010年度第一期（10赣粤CP01）短期融资券，发行规模为人民币10亿元，期限为365天，短期融资券年利率为2.92%。 28、长期借款项目期末数期初数信托贷款 900,000,000.00 - 合计 900,000,000.00 - 注：本公司于2010年3月与华宝信托有限责任公司签订《信托贷款合同》。华宝信托有限责任公司向本公司发放信托贷款1亿元(期限6个月，利率为3.9%)、信托贷款9亿元(期限36个月，利率为4.104%)。 29、应付债券债券发行债券票面年面值权益成分初始债务成分初始利息调整期末数名称日期期限利率（亿元）确认价值确认价值分离交易 2008 6年 0.80% 12 272,547,112.11 888,265,527.89 103,540,987.22 991,806,515.11 可转 .1.28 债注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]115号文核准，本公司于2008 年1 月28 日公开发行认股权及债券分离交易的可转换公司债券(以下简称“分离交易可转债”)人民币12 亿元，每张债券面值人民币100 元，按面值发行，每10张分离交易可转债的最终认购人可同时获得本公司派发的47份认股权证，认股权证总量为5640万份。该分离交易可转债于2008 年1 月28 日分离为公司债券和认股权证，认股权证于2008 年2 月28 日在上海证券交易所挂牌交易。债券期限为6年，即2008年1月28日至2014年1月27日。本次发行的分离交易可转换债由中国农业银行江西省分行提供担保。认股权证已于 2010年2月26 日终止，尚未行权的“赣粤CWB1 ”认股权证已注销。 30、长期应付款单位名称期限初始金额期末数期初数备注江西省高速公路投资昌樟公司重组 2001.8-2012.8 590,100,000.00 135,624,456.71 181,624,456.71 时集团公司多集团有限责任公司投入款项等江西省高速公路投资收购九景、温 2007.6-2011.6 3,000,000,000.00 500,000,000.00 厚高速公路资集团有限责任公司产款项减:未确认融资费用 29,870,181.42 60,541,733.06 远东国际租赁有限 2009.7-2011.7 9,100,000.00 3,320,100.00 6,860,000.00 融资租赁设备公司减:未确认融资费用 207,448.18 1,233,727.60 合计 108,866,927.11 626,708,996.05 注1：公司在股权分置改革时与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订收购九景、温厚高速公路分期付款协议，约定30亿元的收购价款分五年支付。按企业会计准则规定，购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，在首次执行日，企业应以尚未支付的款项与现值之间的差额，减少资产的账面价值，同时确认为未确认融资费用。注2：本公司子公司江西赣粤高速养护工程有限责任公司于2009年5月与远东国际租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，根据合同约定：公司向其融资租赁沥青混凝土搅拌设备（LINTEC －CSD4000S 型）1台，设备价款910万元，首付298万元，其余分24个月支付，起租日为2009年7月1日，按照租金表于每月月末支付。该融资租赁合同由江西省高等级公路管理局省庄养路站提供担保。 31、股本本期增减项目期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数无限售条 2,335,338,422.00 68,592.00 68,592.00 2,335,407,014.00 件股份合计 2,335,338,422.00 - 68,592.00 68,592.00 2,335,407,014.00 注：本公司于2008年1月28日在上海证券交易所发行12亿元认股权和债券分离交易的可转换公司债券。2010年2月16日至2月27日，“赣粤CWB1 ”认股权证进行第二次行权，认股权证经分红除息调整后的行权比例为1:2，即投资者每持有一份“赣粤CWB1 ”认股权证，有权认购两股本公司股票。截至2010年2月26日收市时止，共计34,296份“赣粤CWB1 ”认股权证成功行权而增加流通股。 32、资本公积项目期初数本期增加数本期减少数期末数股本溢价 662,342,328.36 791,267.21 663,133,595.57 其他资本公积 1,679,413,934.60 422,546,347.46 1,256,867,587.14 其中：原制度资本 899,530,164.97 - -899,530,164.97 公积转入合计 2,341,756,262.96 791,267.21 422,546,347.46 1,920,001,182.71 注1：本期股本溢价增加系：(1)本公司2010年2月16日至2月27日，“赣粤CWB1 ” 认股权证本期行权增加620,071.68元；(2)其他资本公积-分离可转换公司债券权益部份按本期行权比例转入171,195.53元。注2：本期其他资本公积减少数主要系本公司持有的可供出售的金融资产－湘邮科技股票、信达地产股票本期公允价值的下降所致。 33、盈余公积项目期初数本期增加数本期减少数期末数法定盈余公积 624,415,316.55 - 624,415,316.55 合计 624,415,316.55 - - 624,415,316.55 34、未分配利润项目本期金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润 3,450,542,861.63 调整年初未分配利润合计数（调增＋，调减－） - 调整后年初未分配利润 3,450,542,861.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 687,440,762.88 减：提取法定盈余公积应付普通股股利 233,540,701.40 每10股派发现金股利1元年末未分配利润 3,904,442,923.11 注：本公司2010年5月13日召开的2009年年度股东大会审议通过了《公司2009年度利润分配方案》，以总股本2,335,407,014股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）, 派发现金红利总额为233,540,701.40元。股权登记日为2010年6月23日，除息日为2010年6月24日，现金红利发放日：2010 年6 月29 日。 35、营业收入和营业成本（1）营业收入项目本期发生额上期发生额一、主营业务收入 1,805,457,394.87 1,473,332,474.83 二、其他业务收入 15,116,299.87 14,099,061.65 营业收入合计 1,820,573,694.74 1,487,431,536.48 一、主营业务成本 804,099,652.92 574,896,586.32 二、其他业务成本 4,411,855.10 3,107,187.58 营业成本合计 808,511,508.02 578,003,773.90 （2）主营业务（分行业、产品）本期发生额上期发生额行业、产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本 1、车辆通行费收入 1,427,999,358.00 462,668,002.13 1,193,071,292.00 323,916,495.05 其中：昌九高速公路及银 410,903,569.00 136,598,309.48 352,433,514.00 118,404,046.78 三角互通立交昌樟、昌傅高速公路 367,867,312.00 122,822,621.15 303,714,716.00 65,511,157.12 九景高速公路 183,173,133.00 83,443,496.38 142,709,559.00 60,716,447.89 温厚高速公路 88,913,943.00 21,519,244.05 74,757,158.00 19,417,900.37 昌泰高速公路 377,141,401.00 98,284,331.07 319,456,345.00 59,866,942.89 2、工程收入 342,359,904.49 314,676,500.58 229,205,711.95 210,841,281.09 3、房地产销售收入 8,734,996.41 11,349,230.56 24,709,994.63 23,359,490.25 4、经营租赁收入等 26,363,135.97 15,405,919.65 26,345,476.25 16,779,319.93 合计 1,805,457,394.87 804,099,652.92 1,473,332,474.83 574,896,586.32 36、营业税金及附加项目本期发生额上期发生额计提标准营业税 60,122,258.16 44,792,260.27 营业收入额的3% 、5% 城市维护建设费 1,215,194.82 853,061.43 营业税额的1%-7% 教育费附加 1,831,060.75 1,343,768.14 营业税额的3% 土地增值税 5,323,641.55 合计 63,168,513.73 52,312,731.39 37、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出 30,326,832.52 24,403,885.42 减：利息收入 3,465,496.81 2,989,621.77 未确认融资费用 30,617,931.06 44,540,095.20 应付债券利息调整 22,675,727.14 21,493,580.24 其他 4,588,118.35 6,421,285.25 合计 84,743,112.26 93,869,224.34 38、资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失 10,177,756.34 329,152.26 39、投资收益（1）投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 366,108.69 1,798,735.93 处置交易性金融资产取得的投资收益 72,372.23 合计 366,108.69 1,871,108.16 （2）按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额江西高速实业开发有限公司 781,616.07 2,303,411.81 井冈山市景泰酒店管理有限责任公司 -231,532.81 -699,499.72 江西嘉特信工程技术有限公司 -183,974.57 194,823.84 合计 366,108.69 1,798,735.93 注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 40、营业外收入（1）营业外收入明细情况项目本期发生额上期发生额 1、路赔收入 4,747,707.32 3,676,656.80 2、长款收入 24,527.00 18,937.00 3、政府补助 137,000,000.00 4、其他 3,345,779.23 587,926.80 合计 145,118,013.55 4,283,520.60 （2）政府补助明细项目本期发生额上期发生额说明财政支持款 137,000,000.00 合计 137,000,000.00 - 注：本期政府补助主要系根据江西省人民政府赣府字［2000］19号文《关于给予赣粤高速公路股份有限公司财政支持优惠政策的批复》精神，本公司上市后，按税前利润的25%给予财政支持。2002年1月29日江西省人民政府赣府字［2002］6号文《关于继续给予江西赣粤高速公路股份有限公司财政支持优惠政策的函》确认本公司及子公司将继续享受赣府字［2000］19号文规定的财政支持。本公司本期共收到江西省财政厅给予的财政支持款137,000,000元。 41、营业外支出项目本期发生额上期发生额 1、处置固定资产净损失 2,135.08 2、路赔支出 235,806.00 4,606,556.50 3、防洪保安基金 2,384,593.54 1,542,277.74 4、捐赠支出 37,250.00 5、其他 3,766,472.33 3,120,493.72 合计 6,389,006.95 9,306,577.96 42、所得税费用项目本期发生额上期发生额 1、当期所得税费用 166,450,731.65 133,470,399.86 2、递延所得税费用 -3,083,659.75 1,361,133.83 合计 163,367,071.90 134,831,533.69 43、基本每股收益和稀释每股收益计算过程（1）基本每股收益基本每股收益=P0÷S =P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） =687,440,762.88÷（2,335,338,422+68,592×4÷6） =0.29 （2）基本每股收益（扣除非经常性损益）基本每股收益=P0÷S =P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） =568,621,645.91÷（2,335,338,422+68,592×4÷6） =0.24 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。本公司2010年2月赣粤权证行权增加股份数68,592.00元。（3）本公司本期不存在稀释性潜在普通股，与基本每股收益相同。 44、其他综合收益项　　目本期发生额上期发生额 1、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -496,911,943.44 738,811,381.86 　减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -74,536,791.51 110,821,707.28 　前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小　计 -422,375,151.93 627,989,674.58 合　计 -422,375,151.93 627,989,674.58 45、现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目金额 1、路赔及长款收入 4,772,234.32 2、利息收入 3,465,496.81 3、往来款 5,973,565.87 4、补贴收入 137,000,000.00 5、其他收入 1,311,011.23 合计 152,522,308.23 （2）支付的其他与经营活动有关的现金项目金额 1、营业费用 1,841,990.16 2、管理费用 34,651,073.58 3、往来款 98,541,782.57 4、金融机构手续费 588,118.35 5、营业外支出 4,002,278.33 合计 139,625,242.99 （3）收到的其他与投资活动有关的现金项目金额工程保证金 445,268,900.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金项目金额短期融资券费用 4,000,000.00 融资租赁费用 2,916,040.00 合计 6,916,040.00 46、合并现金流量表附注（1）合并现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 728,932,592.00 536,321,462.14 加：资产减值准备 10,177,756.34 329,152.26 固定资产折旧、生产性生物资产折旧 223,498,196.46 177,713,723.27 无形资产摊销 3,809,396.68 3,740,074.48 长期待摊费用摊销 92,482.00 82,558.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 - 失（减：收益）固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,135.08 - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 87,620,490.72 95,137,885.88 投资损失（收益以“-”号填列） -366,108.69 -1,871,108.16 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -3,083,659.75 1,361,133.83 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） -45,718,677.01 2,689,777.96 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -75,484,411.21 -107,857,124.51 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -1,066,403.51 48,065,971.55 经营活动产生的现金流量净额 928,413,789.10 755,713,506.70 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,665,167,169.86 1,397,624,075.97 减：现金的期初余额 667,408,814.03 510,272,307.81 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 997,758,355.83 887,351,768.16 （2）现金和现金等价物项目本期发生额上期发生额 1、现金 1,665,167,169.86 1,397,624,075.97 其中：库存现金 5,703,013.38 4,189,194.39 可随时用于支付的银行存款 1,639,335,417.39 1,343,380,080.43 可随时用于支付的其他货币资金 20,128,739.09 50,054,801.15 2、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 3、期末现金及现金等价物余额 1,665,167,169.86 1,397,624,075.97 注：本公司其他货币资金期末数含本公司子公司存入银行的信用保证金10,604,116.40元，由于保证期限超过3个月，故现金流量表中现金及现金等价物的期末余额未包含该部分金额。七、关联方及关联交易（1）本公司的母公司情况母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质注册资本高速公路基础设施的投资、建设及经营，高速公路服务区经南昌市江西省高速公朝阳洲营及交通基础设施的建设，建路投资集团有控股股东国有独资马志武筑工程施工，机械设备租赁， 10亿元限责任公司中路367 建筑材料批发，物流服务、仓号储服务，设计、制作、发布国内各类广告、房地产开发经营母公司对母公司对本母公司名称本公司的公司的表决本公司最终控制方组织机构代码证持股比例% 权比例% 江西省高速公路投资集团有限责任公 51.98% 51.98% 70551165－2 江西省交通运输厅司（2）本公司的子公司情况子公司名称子公司类型企业类型注册地法人代表业务性质南昌高新区高新二高速公路通讯监控、江西方兴科技有限公司全资子公司有限责任路建昌工业园海外蒋雅辉收费系统生产施工等大厦江西高速广告装饰有限控股子公司有限责任南昌市桃苑大道桃朱广元广告设计、制作等公司苑大厦江西省赣粤高速公路设控股子公司有限责任南昌市广场南路刘雪英机械设备租赁经营等备租赁有限公司 136号江西赣粤高速公路养护全资子公司有限责任南昌市洪城路508 陈涛公路、桥梁、隧道等工程有限责任公司号的维修、养护等上海市南汇县康桥上海嘉融投资管理有限全资子公司有限责任工业区沪南路2502 孙斌实业投资、投资管理公司号401-11室房地产开发与经营、江西嘉圆房地产开发有南昌市东湖区胜利王源彬道路庭院和园林绿化限责任公司全资子公司有限责任路267号、物业管理和中介服务江西省嘉和咨询监理有控股子公司有限责任南昌市省政府大院徐立红工程咨询、监理、招限责任公司西二路12号投标代理、技术检测吉安市城南昌泰高项目融资、建设、经江西昌泰高速公路有限控股子公司有限责任速公路吉安南收费孙斌营、管理、公路、桥责任公司所梁和其他交通基础设施的投资、建设等中餐、副食品、宾馆江西省嘉恒实业有限公江西省新建县溪霞王元高、苗木生产与销售，司全资子公司有限责任镇溪霞水库园林与绿化的设计与施工江西赣粤高速公路工程南昌市洪城路508 公路、桥梁、隧道等有限责任公司控股子公司有限责任号A座胡曙光的维修、养护等子公司名称注册资本持股比例% 表决权比例% 组织机构代码证江西方兴科技有限公司 40,000,000.00 100.00% 100.00% 15829944-4 江西高速广告装饰有限公司 6,000,000.00 80.00% 80.00% 70551724-5 江西省赣粤高速公路设备租赁有限公 7,600,000.00 57.63% 57.63% 70551720-2 司江西赣粤高速公路养护工程有限责任 13,250,000.00 100.00% 100.00% 72774228-3 公司上海嘉融投资管理有限公司 80,000,000.00 100.00% 100.00% 70336493-5 江西嘉圆房地产开发有限责任公司 80,000,000.00 100.00% 100.00% 73389574-5 江西省嘉和咨询监理有限责任公司 5,000,000.00 56.00% 56.00% 75421759-9 江西昌泰高速公路有限责任公司 1,500,000,000.00 76.67% 76.67% 75420378-7 江西省嘉恒实业有限公司 2,000,000.00 100.00% 100.00% 76337769-0 江西赣粤高速公路工程有限责任公司 100,821,017.06 51.28% 51.28% 73194242-1 （3）本公司的联营企业情况本公司本公司被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比表决权例% 比例% 1、井冈山市景泰酒有限公司井冈山市张来新住宿、餐饮 120,000,000.00 48.89% 48.89% 店管理有限责任公司 2、江西高速实业开有限公司南昌市钟彦平高速公路服务的投资、 5,000,000.00 40% 40% 发有限公司开发服务 3、江西嘉特信工程有限公司南昌市高新陈京钰地基与基础工程、软基 5,400,000.00 45% 45% 技术有限公司开发区处理等南昌市东湖核电项目的开发、建设 4、中电投江西核电有限公司区下正街41 俞培根、运营、管理，生产销 727,270,000.00 20% 20% 有限公司号售电力及相关产品，货物、技术的进出口等被投资单位名称期末资产总额期末负债期末净资产总额本期营业收入本期净利润关联关系组织机构总额总额代码证 1、井冈山市景子公司的联泰酒店管理有 124,184,282.30 14,786,868.30 109,397,414.00 4,337,353.00 -473,541.70 78412115-X 限责任公司营企业 2、江西高速实业开发有限公 25,434,129.18 1,353,993.78 24,080,135.40 182,364,829.35 1,954,040.17 联营企业 72392641-3 司 3、江西嘉特信子公司的联工程技术有限 15,515,962.18 9,593,563.99 5,922,398.19 8,120,795.71 -408,832.37 营企业 76704593-3 公司 4、中电投江西 812,980,294.58 85,710,294.58 727,270,000.00 联营企业 66976327-X 核电有限公司（4）本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码证 1、国盛证券有限责任公司本公司的参股企业 74605302-9 2、江西昌泰物业管理有限公司本公司子公司的参股企业 78149165-7 3、江西高速服务开发经营有限公司本公司的参股企业 75998446-3 （5）关联方交易情况 1、本公司与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订还款协议补充合同，从2001年—2012年分期归还因昌樟公司重组时控股公司多投入的款项列为负债余额59,010万元，截止2010年6月30日负债余额为17,000万元，本公司本期归还3,000万元。 2、根据 2006年4月10日本公司与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订的收购九景、温厚公路资产的收购价款分期付款协议，约定30亿元的收购价款付款期为2007年6月30日之前支付8亿元、2008年6月30日之前支付7亿元、2009年6月30日之前支付5亿元、2010年6月30日之前支付5亿元、2011年6月30日之前支付5亿元。截止2010年6月30日负债余额为100,000万元。（6）关联方应收应付款项项目关联方期末余额期初余额备注其他应付款江西省高速公路投资集团有限 7,727,507.02 7,727,507.02 应付折旧及暂借往来款责任公司江西省高速公路投资集团有限昌樟公司重组时控股公司长期应付款 135,624,456.71 681,624,456.71 多投入款项及收购九景、责任公司温厚高速公路资产款等一年内到期江西省高速公路投资集团有限昌樟公司重组时应付控股 1,060,000,000.00 560,000,000.00 公司多投入的款项收购九的长期负债责任公司景、温厚高速公路资产款应付账款江西嘉特信工程技术有限公司 7,751,518.63 15,133,832.36 工程款其他应付款江西嘉特信工程技术有限公司 1,687,421.24 1,687,421.24 工程质保金应收股利江西嘉特信工程技术有限公司 1,580,854.36 09年度股利井冈山市景泰酒店管理有限责 8,311,300.00 其他应收款任公司往来款八、或有事项截止2010年6月30日本公司无需要披露的重大或有事项。九、承诺事项截止2010年6月30日本公司无需要披露的重大承诺事项。十、资产负债表日后事项十一、其他重要事项 1、本公司2010年2月25日召开的2010年第一次临时股东大会，审议通过了《关于投资建设奉新至铜鼓高速公路的议案》。该项目全线里程155.78 公里，建设里程131.28 公里，按双向四车道高速公路标准建设，项目概算总额约69.48 亿元，单公里造价为5,292.50万元。项目工程计划于2010 年动工，2012 年底建成通车。 2、本公司2010年5月13日召开的2009年年度股东大会，审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》。本次拟公开发行的可转换公司债券总额不超过人民币23亿元，每张面值100元人民币，按面值发行，债券期限不超过6年，可转债票面利率不超过 3%，采取每年付息一次，转股期限为自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，本次发行的可转债募集的资金将全部用于昌奉高速、彭湖高速一期、彭湖高速二期项目建设。 3、本公司与中国核工业集团公司（下称“中核集团”）、江西赣能股份有限公司（下称“赣能股份”）在平等自愿、友好协商的基础上，本着“风险共担、合作共赢”的原则就共同投资开发江西万安烟家山核电厂项目达成合作意向，并于2009 年8 月30 日签署了合作意向协议。协议规定：本公司与中核集团、赣能股份共同出资开发江西万安烟家山核电厂项目，三方出资比例拟为：中核集团出资比例为51%，本公司和赣能股份共同出资比例为49%，本公司和赣能股份的最终股份比例由江西省发展和改革委员会（能源局）确定。三方同意共同组建项目筹建处，负责项目前期工作，待条件成熟时组建项目公司并按各自出资比例分摊项目前期费用。 4、本公司与江西省铜鼓县人民政府就参与实施铜鼓县温泉镇新型小城镇综合开发达成战略合作初步意向，并于2010年2月11日签署《江西省铜鼓县温泉小城镇综合开发战略合作框架协议》。 5、本公司的“赣粤CWB1 ”认股权证在2010 年2 月8 日至2 月26 日进行了第二次行权，共有34,296 份“赣粤CWB1 ”认股权证成功行权，公司股份增加68,592 股，总股本变更为2,335,407,014 股。2010年3 月3 日起，“赣粤CWB1 ”认股权证在上海证券交易所终止上市，予以摘牌。除上述事项外，截止2010年6月30日本公司无需要披露的其他重要事项。十二、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款（1）应收账款按种类披露：期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例% 金额比例% 金额比例% 金额比例% 单项金额重大 36,803,151.00 99.54 - -34,773,609.49 96.40 - - 的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 169,824.92 0.46 27,734.91 100.00 1,297,300.92 3.60 69,989.25 100.00 该组合的风险较大的应收账款合计 36,972,975.92 100.00 27,734.91 100.00 36,070,910.41 100.00 69,989.25 100.00 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：计提比应收账款内容账面余额坏账金额例% 理由江西省高速公路联网结算管理中心 36,803,151.00 - -期后已收回注：本账户期末余额中应收江西省高速公路联网收费结算管理中心代收的通行费，已于 2010年7月10日前全部收到。（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末数期初数账面余额账面余额账龄占总金坏账准备占总金坏账准备金额额比金额额比例% 例% 1年以内 92,404.00 0.25 4,620.20 1,246,058.86 3.37 62,302.94 1－2年 26,178.86 0.07 2,617.89 2－3年 0.00 0.00 0.00 51,242.06 0.15 7,686.31 3年以上 51,242.06 0.14 20,496.82 合计 169,824.92 0.46 27,734.91 1,297,300.92 3.52 69,989.25 （4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。（5）应收账款大额的情况占总额单位名称与本公司关系金额年限比例% 款项性质江西省高速公路联网收费服务商 36,803,151.00 1年以内 99.54 代收通行费结算管理中心 2、其他应收款（1）其他应收款按种类披露：期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例% 金额比例% 金额比例% 金额比例% 单项金额重大 13,968,315.97 47.15 1,903,116.89 38.57 17,913,945.32 41.24 1,315,198.19 31.17 的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 15,656,567.02 52.85 3,030,689.54 61.43 25,528,689.26 58.76 2,904,017.11 68.83 该组合的风险较大的其他应收款合计 29,624,882.99 100.00 4,933,806.43 100.00 43,442,634.58 100.00 4,219,215.30 100.00 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提计提比其他应收款内容账面余额坏账金额例% 理由江西省高等级公路管理局 13,968,315.97 1,903,116.89 14% （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款期末数期初数账龄账面余额账面余额占总金坏账准备占总金坏账准备金额金额额比例% 额比例% 1年以内 6,109,243.21 20.62 305,462.17 19,685,138.84 66.44 984,256.94 1－2年 1,966,307.19 6.64 196,630.72 195,106.82 0.66 19,510.68 2－3年 2,015,240.02 6.80 302,286.01 1,436,511.81 4.85 215,476.77 3年以上 5,565,776.60 18.79 2,226,310.64 4,211,931.79 14.22 1,684,772.72 合计 15,656,567.02 52.85 3,030,689.54 25,528,689.26 86.17 2,904,017.11 （4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：（5）其他应收款前五名情况占总额单位名称与本公司关系金额年限比例% 款项性质江西省高等级公路管理局路政管理部门 13,968,315.97 1-3年 47.15 路赔款绍兴市第一园林工程有限公司客户 1,500,000.00 1年以内 5.06 工程质保金萍乡公路桥梁工程公司泰赣高 1,130,145.11 3-5年 3.81 客户工程质保金速公路D1合同段项目经理部江西强威房地产开发有限公司客户 1,063,379.25 2-4年 3.59 工程质保金江西省第三建筑有限责任公司客户 800,264.00 3-5年 2.70 工程质保金合计 18,462,104.33 62.31 3、长期股权投资被投资单位名称核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额江西高速实业开发有限权益法 2,000,000.00 8,850,438.09 781,616.07 9,632,054.16 公司中电投江西核电有限公权益法 149,230,000.00 149,230,000.00 149,230,000.00 司江西昌泰高速公路有限成本法 1,228,596,332.73 1,228,596,332.73 -1,228,596,332.73 责任公司江西赣粤高速公路养护成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 -7,000,000.00 工程有限责任公司江西省嘉恒实业有限公成本法 1,020,000.00 1,020,000.00 -1,020,000.00 司上海嘉融投资管理公司成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 -50,000,000.00 江西嘉圆房地产开发有成本法 44,740,553.90 44,740,553.90 -44,740,553.90 限责任公司江西赣粤高速公路工程成本法 54,534,539.37 54,534,539.37 -54,534,539.37 有限责任公司江西嘉和监理咨询有限成本法 2,800,000.00 2,800,000.00 -2,800,000.00 公司江西方兴科技有限公司成本法 18,576,900.00 18,576,900.00 -18,576,900.00 江西省赣粤高速公路设成本法 4,576,300.00 4,576,300.00 -4,576,300.00 备租赁有限公司江西高速广告装饰有限成本法 1,600,000.00 1,600,000.00 -1,600,000.00 公司国盛证券有限责任公司成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 -40,000,000.00 1,604,674,626.00 1,462,295,064.09 -150,011,616.07 -1,612,306,680.16 合计在被投资在被投资在被投资单位持股单位持股单位表决比例与表决权比例本期计提被投资单位名称比例% 权比例% 不一致的说明减值准备减值准备现金红利江西高速实业开发有限公司 40.00% 40.00% 中电投江西核电有限公司 20.00% 20.00% 江西昌泰高速公路有限责任公 76.67% 76.67% 230,010,000.00 司江西赣粤高速公路养护工程有 52.83% 100.00% 子公司间相互持股限责任公司江西省嘉恒实业有限公司 51.00% 100.00% 子公司间相互持股上海嘉融投资管理公司 62.50% 100.00% 子公司间相互持股江西嘉圆房地产开发有限责任 57.25% 100.00% 子公司间相互持股公司江西赣粤高速公路工程有限责 51.28% 51.28% 任公司江西嘉和监理咨询有限公司 56.00% 56.00% 江西方兴科技有限公司 100.00% 100.00% 江西赣粤高速公路设备租赁有 57.63% 57.63% 限公司江西高速广告装饰有限公司 80.00% 80.00% 国盛证券有限责任公司 7.96% 7.96% 230,010,000.00 合计注：期末长期股权投资无减值情况，未计提减值准备。 4、营业收入和营业成本（1）营业收入项目本期发生额上期发生额一、主营业务收入 1,050,857,957.00 873,614,947.00 二、其他业务收入 6,683,748.00 6,450,489.00 营业收入合计 1,057,541,705.00 880,065,436.00 一、主营业务成本 368,380,304.42 266,458,788.79 二、其他业务成本 1,186,341.23 1,098,195.69 营业成本合计 369,566,645.65 267,556,984.48 （2）主营业务（分行业、产品）本期发生额上期发生额行业、产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本 1、车辆通行费收入 1,050,857,957.00 368,380,304.42 873,614,947.00 266,458,788.79 其中：昌九高速公路、银 410,903,569.00 137,898,794.73 352,433,514.00 120,593,403.71 三角互通立交昌樟、昌傅高速公路 367,867,312.00 124,216,496.61 303,714,716.00 65,731,036.82 九景高速 183,173,133.00 84,745,769.03 142,709,559.00 60,716,447.89 温厚高速 88,913,943.00 21,519,244.05 74,757,158.00 19,417,900.37 合计 1,050,857,957.00 368,380,304.42 873,614,947.00 266,458,788.79 5、投资收益（1）投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 230,010,000.00 141,709,560.00 权益法核算的长期股权投资收益 781,616.07 2,303,411.81 合计 230,791,616.07 144,012,971.81 （2）按成本法核算的长期股权投资收益本期比上期被投资单位本期发生额上期发生额增减变动的原因江西昌泰高速公路有限责任公司 230,010,000.00 138,006,000.00 本期分配股利增加江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司 1,549,800.00 本期未分配股利江西赣粤高速公路工程有限责任公司 2,153,760.00 本期未分配股利合计 230,010,000.00 141,709,560.00 （3）按权益法核算的长期股权投资收益本期比上期被投资单位本期发生额上期发生额增减变动的原因江西高速实业开发有限公司 781,616.07 2,303,411.81 利润减少合计 781,616.07 2,303,411.81 注1：本期子公司分配的2009年度股利230,010,000元。注2：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 6、现金流量表附注（1）现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量：　净利润 790,607,677.39 523,693,014.73 加:资产减值准备 672,336.79 559,049.62 固定资产折旧、生产性生物资产折旧 177,886,170.37 139,154,974.87 无形资产摊销 3,653,400.02 3,607,836.60 长期待摊费用摊销 86,232.00 76,308.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 - - 损失（减：收益）固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 83,074,425.58 89,340,973.73 投资损失（收益以“-”号填列） -230,791,616.07 -144,012,971.81 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -366,848.50 -105,696.23 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）存货的减少（增加以“-”号填列） -2,439,916.61 -1,177,325.12 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 15,687,566.94 -2,867,808.75 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -55,386,105.75 62,057,174.69 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 782,683,322.16 670,325,530.33 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,213,263,551.84 1,198,886,227.17 减：现金的期初余额 387,728,382.34 301,924,886.14 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 825,535,169.50 896,961,341.03 （2）现金和现金等价物项目本期发生额上期发生额 1、现金 1,213,263,551.84 1,198,886,227.17 其中：库存现金 3,679,687.45 3,268,586.52 可随时用于支付的银行存款 1,209,583,864.39 1,191,652,247.36 可随时用于支付的其他货币资金 3,965,393.29 2、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资 3、期末现金及现金等价物余额 1,213,263,551.84 1,198,886,227.17 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表：非经常性损益项目 2010年1-6月非流动资产处置损益 -2,135.08 其中：营业外收入　　　营业外支出 2,135.08 计入当期损益的政府补助 137,000,000.00 其他营业外收支净额 4,115,735.22 其中：营业外收入 8,118,013.55 　　　营业外支出 4,002,278.33 非经常性损益合计（影响利润总额） 141,113,600.14 减：非经常性损益所得税影响数 21,472,423.56 非经常性损益净额（影响净利润） 119,641,176.58 减：归属于少数股东的非经常性损益 822,059.61 归属母公司非经常性损益影响净额 118,819,116.97 2、当期净资产收益率及每股收益：加权平均每股收益报告期利润净资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 7.77% 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司普通 6.43% 0.24 0.24 股股东的净利润 3、主要会计报表项目的异常情况及原因的说明增减变动原因说明报表项目率% 主要系本公司通行服务收入增长及发行10亿元短期融资货币资金 147.53% 券所致。主要系本公司投资的高速公路项目及工程类子公司预付预付款项 200.06% 工程款增加所致。应收股利 100.00% 主要系子公司的联营企业分配09年度利润所致。主要系工程类子公司业务拓展，承接工程项目增加保证其他应收款 69.71% 金所致。存货 38.18% 主要系子公司业务拓展致工程施工成本增加所致。主要系本公司持有的可供出售金融资产本期公允价值下可供出售金融资产 -41.23% 降所致。长期股权投资 132.14% 主要系本公司本期投资江西彭泽核电项目所致。主要系本公司本期投资彭湖高速公路、昌奉高速公路、在建工程 74.63% 奉铜高速公路项目所致。短期借款 2827.69% 主要系本公司本期借款增加所致。应付票据 -56.01% 主要系本期银行承兑汇票到期承兑所致。主要系本期支付到期短期融资券、分离交易可转债利息应付利息 -69.07% 所致。应付股利 13300.56% 主要系子公司分配09年度利润，尚未支付所致。主要系本公司投资的高速公路项目收到投标保证金及子其他应付款 137.34% 公司收到质保金所致。一年内到期的非流动负债 75.65% 主要系本公司将1年内到期的长期应付款5亿元重分类所致其他流动负债 -33.33% 系本期公司兑付5亿元短期融资券所致。长期借款 100.00% 系本公司增加信托贷款所致。长期应付款 -82.63% 主要系本期重分类至一年内到期的非流动负债所致。主要系本公司持有的可供出售金融资产本期公允价值下递延所得税负债 -83.42% 降所致。营业成本 39.88% 主要系本期养护成本及公路资产折旧增加所致。资产减值损失 2992.11% 主要系业务拓展致应收款项增加所致。投资收益 -80.43% 主要系联营企业利润减少所致。营业外收入 3287.82% 主要系本公司本期收到财政支持款所致。营业外支出 -31.35% 主要系本期路赔支出减少所致。归属于母公司所有者的净主要系本公司通行服务收入增长和本期收到省财政厅给 37.87% 利润予的财政支持款所致。八、备查文件目录 1.载有法定代表人签名的半年度报告及摘要。 2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。董事长：黄铮江西赣粤高速公路股份有限公司 2010年8月6日
附件：PDF公告全文

						江西赣粤高速公路股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司独立董事彭中天先生因公未出席会议，委托独立董事吴明辉先生出席会议并明确表示了表决意见。 
    (三) 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
    (四)公司董事长黄铮先生、总经理谭生光先生和财务部经理胡晶女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 
    (六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
  公司的法定中文名称                           江西赣粤高速公路股份有限公司 
  公司的法定中文名称缩写                       赣粤高速 
  公司法定代表人                               黄铮 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书 证券事务代表 
姓名     熊长水         付艳 
  联系地址               南昌市西湖区朝阳洲中路367号赣粤大厦 
电话          0791-6539322     0791-6527021 
传真          0791-6527021     0791-6527021 
电子信箱  xiongcsh@sina.com fuyan916@tom.com 
    (三) 基本情况简介 
  注册地址                               南昌市高新技术开发区火炬大街199号赣能大厦 
  注册地址的邮政编码                    330096 
  办公地址                               南昌市西湖区朝阳洲中路367号赣粤大厦 
  办公地址的邮政编码                    330025 
  公司国际互联网网址                    http://www.jxexpressway.com 
  电子信箱                               gygs@jxexpressway.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
  公司选定的信息披露报纸名称            《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 
  登载半年度报告的中国证监会指定网站 
                                          Http://www.sse.com.cn 
  的网址 
  公司半年度报告备置地点                董事会办公室 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 赣粤高速  600269 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                                  本报告期末        上年度期末  本报告期末比上年 
                                                                  度期末增减(%) 
总资产                      16,596,617,401.15 14,711,197,079.53           12.82 
所有者权益（或股东权益）    8,784,266,436.37  8,752,052,863.14             0.37 
归属于上市公司股东的每股净             3.761             3.748             0.35 
资产（元／股） 
                            报告期（1－6月）          上年同期  本报告期比上年同 
                                                                      期增减(%) 
营业利润                      753,570,657.29    676,176,053.19            11.45 
利润总额                      892,299,663.89    671,152,995.83            32.95 
归属于上市公司股东的净利润    687,440,762.88    498,624,892.24            37.87 
归属于上市公司股东的扣除非    568,621,645.91    502,120,895.74            13.24 
经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                        0.29              0.21            38.10 
扣除非经常性损益后的基本每              0.24              0.22             9.09 
股收益(元) 
稀释每股收益(元)                        0.29              0.21            38.09 
加权平均净资产收益率(%)                 7.77              6.73  增加1.04个百分点 
经营活动产生的现金流量净额    928,413,789.10    755,713,506.70            22.85 
每股经营活动产生的现金流量            0.3975             0.324            22.69 
    净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                金额 
  非流动资产处置损益                                                         -2,135.08 
  计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                          137,000,000.00 
  照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
  除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   4,115,735.22 
  所得税影响额                                                          -21,472,423.56 
  少数股东权益影响额（税后）                                              -822,059.61 
                        合计                                             118,819,116.97 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    单位：股 
                              本次变动前       本次变动增减（＋，－）     本次变动后 
                                                    公 
                                              发 
                                                    积 
                                       比例   行 送                                比例 
                         数量                       金 其他   小计   数量 
                                       (%)    新 股                                (%) 
    转 
    股 
    股 
    一、有限售条件股份 
    1、国家持股 
    2、国有法人持股 
    3、其他内资持股 
    其中：境内非国有法人持股 
    境内自然人持股 
    4、外资持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
二、无限售条件流通股份    2,335,338,422   100           68,592 68,592 2,335,407,014   100 
1、人民币普通股           2,335,338,422   100           68,592 68,592 2,335,407,014   100 
    2、境内上市的外资股 
    3、境外上市的外资股 
    4、其他 
    三、股份总数              2,335,338,422   100           68,592 68,592 2,335,407,014   100 
    股份变动的批准情况 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]115号文核准，本公司于2008 年1 月28日公开发行12 亿元认股权及债券分离交易的可转换公司债券。2010年2月8日至2月26日（2010年春节前后各一周）共十个交易日“赣粤CWB1  ”认股权证进行了第二次行权，共计34,296份“赣粤CWB1  ”认股权证成功行权，公司总股份增加68,592股。 
    股份变动的过户情况 
    “赣粤CWB1  ”认股权证持有人行权后，新增股份已全部在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理股份登记手续。 
    股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响因公司实施2009年中期资本公积金转增股本方案，引起股本数量变动，按照企业会计准则规定，应重新计算上年同期列报的每股收益、每股净资产。重新计算后，2009 年 1-6月公司每股收益为0.21元，每股净资产为3.748元。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                                                   195,385户 
                                  前十名股东持股情况 
                                                                                          持有有 质押或 
                                                          持股比               报告期内   限售条 冻结的 
股东名称                                         股东性质        持股总数 
                                                          例(%)                增减       件股份 股份数 
                                                                                          数量   量 
江西高速公路投资发展(控股)有限公司                国有法人 51.98  1,213,856,322         0      0     无 
中国银行－招商先锋证券投资基金                       其他   0.78    18,321,317  18,321,317     0   未知 
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)        其他   0.64    14,999,879          0      0   未知 
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金           其他   0.56    13,160,379  13,160,379     0   未知 
中国建设银行股份有限公司－博时策略灵活配置混合型     其他   0.47    11,019,584    999,906      0   未知 
证券投资基金 
江西公路开发总公司                                国有法人  0.32     7,379,960          0      0     无 
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金         其他   0.32     7,362,270  7,362,270      0   未知 
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金                其他   0.31     7,317,686   -281,010      0   未知 
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金     其他   0.31     7,207,399  7,207,399      0   未知 
全国社保基金一零七组合                               其他   0.26     5,999,919  5,999,919      0   未知 
                              前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                                                      持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 
江西高速公路投资发展(控股)有限公司                                      1,213,856,322   人民币普通股 
中国银行－招商先锋证券投资基金                                             18,321,317   人民币普通股 
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)                              14,999,879   人民币普通股 
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金                                 13,160,379   人民币普通股 
中国建设银行股份有限公司－博时策略灵活配置混合型证券投资基金               11,019,584   人民币普通股 
江西公路开发总公司                                                          7,379,960   人民币普通股 
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金                                7,362,270   人民币普通股 
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金                                       7,317,686   人民币普通股 
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金                            7,207,399   人民币普通股 
全国社保基金一零七组合                                                      5,999,919   人民币普通股 
    江西公路开发总公司是江西省高速公路投资集团有限责 
    任公司的下属单位，属于一致行动人。公司未知其他股 
    上述股东关联关系或一致行动的说明 
    东之间有无关联关系，也不可知他们是否属于《上市公 
    司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
    注：2009年12月16日，本公司控股股东名称由江西高速公路投资发展(控股)有限公司更名为江西省高速公路投资集团有限责任公司。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    (三) 可转换公司债券情况 
    1、分离交易可转债发行情况 
    公司于2007年3月28日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过了《公司拟发行分离交易可转换公司债券的议案》。公司发行分离交易可转债的申请于2007年12月28日获得中国证监会发行审核委员会2007年第193次工作会议审核有条件通过，2008年1月22日获得中国证券监督管理委员会证监许可[2008]115号文核准，2008年1月28日，公司成功发行12亿元6年期的分离交易可转债，每张债券面值100元人民币，每张债券的认购人可同时获得本公司派发的4.7份认股权证，认股权证总量为5,640万份，行权价格为20.88元。2008年2月28日，公司债券和认股权证在上海证券交易所上市交易。债券简称：08赣粤债，交易代码：126009；权证简称：赣粤CWB1  ，交易代码：580017。 
    2、报告期转债持有人及担保人情况 
期末转债持有人数                                                                   3,270人 
本公司转债的担保人                                                 中国农业银行江西省分行 
前十名转债持有人情况如下: 
可转换公司债券持有人名称                                期末持债数量（元） 持有比例(%) 
新华人寿保险股份有限公司－万能－得意理财债券、基金账户        239,571,000       19.96 
中国太平洋人寿保险股份有限公司                                233,853,000       19.48 
生命人寿保险股份有限公司                                       97,050,000        8.09 
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行               60,877,000        5.07 
中国太平洋保险公司                                             53,989,000        4.50 
全国社保基金二零三组合                                         50,000,000        4.17 
中油财务有限责任公司                                           45,110,000        3.76 
中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通保险产品               43,640,000        3.64 
中油财务有限责任公司                                           32,078,000        2.67 
泰康人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－019L－           28,965,000        2.41 
    CT001沪 
    3、报告期权证行权情况 
    2010年2月8日至2月26日，“赣粤CWB1  ”认股权证进行了第二次行权，共有34,296份“赣粤CWB1  ”认股权证成功行权，公司股份发生变化。 
    4、认股权证行权价格历次调整情况 
    （1）2008年5月，因公司实施2007年度利润分配方案分红派息工作，根据《上海证券交易所权证管理暂行办法》的相关规定和《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定，赣粤高速A 股除息时，认股权证的行权比例不变，行权价格作相应的调整。公司《关于赣粤CWB1   行权价格调整的提示性公告》和《赣粤CWB1  行权价格调整的公告》分别于2008年5月7日和5月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上。此次认股权证行权价格调整日是2008年5月13日。调整后的认股权证行权价格为20.53元。 
    （2）2009年6月，因公司实施2008年度利润分配方案分红派息工作，根据《上海证券交易所权证管理暂行办法》的相关规定和《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定，赣粤高速A 股除息时，认股权证的行权比例不变，行权价格作相应的调整。公司《关于赣粤CWB1   行权价格调整的提示性公告》和《赣粤CWB1  行权价格调整的公告》分别于2009年6月3日和6月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上。此次认股权证行权价格调整日是2009年6月8日。调整后的认股权证行权价格为20.08元。 
    （3）2009年9月，因公司实施2009年中期资本公积金转股股本方案，根据《上海证券交易所权证管理暂行办法》的相关规定和《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定，赣粤高速A 股除权时，认股权证的行权价格和行权比例作相应的调整。公司《关于赣粤CWB1   行权价格及行权比例调整的提示性公告》和《关于赣粤CWB1  行权价格及行权比例调整的公告》分别于2009年9月8日和9月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上。此次认股权证行权价格调整日是2009年9月14日。调整后的认股权证行行权价格为10.04元，行权比例为1：2。 
    5、认股权证其他情况说明 
    2010年2月8日至2月26日，“赣粤CWB1  ”认股权证进行了第二次行权，此次共有34,296份“赣粤CWB1  ”认股权证成功行权，2010年3月3日起，“赣粤CWB1  ”认股权证在上海证券交易所终止上市，予以摘牌。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    2010年4月22日，公司第十一次董事会审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。因工作需要，根据《公司章程》规定，经公司总经理提名，公司决定聘任王德山先生为公司副总经理。 
    报告期内， 因工作需要，公司总经理助理陶毅先生、财务总监阙泳先生调省高速集团任职，他们分别向公司董事会提交了书面辞职报告。公司董事会接受他们的辞呈，同意陶毅先生辞去总经理助理职务和阙泳先生辞去财务总监职务。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    公司主要营运的资产有昌九高速、昌樟高速、昌泰高速、九景高速、温厚高速和银三角互通立交，管养的高速公路总里程为558公里。在建的高速公路有彭湖高速和昌铜高速（南昌至奉新、奉新至铜鼓），里程为230公里。 
    报告期内，公司实现营业收入182,057.37万元，比上年同期增长22.40%，主要系通行费收入增长所致。其中，通行费收入142,799.94万元，比上年同期增长19.69%；主要系经济的恢复性增长对车流量的诱增所致。公司实现营业利润75,357.07万元，比上年同期增长11.45%；实现归属于母公司所有者的净利润68,744.08万元，比上年同期增长37.87%。 
    报告期内，公司投资建设的彭湖高速一、二期和昌铜高速工程正在全面推进，其中彭湖高速一、二期工程有望今年9月中旬建成通车，奉新至铜鼓高速公路项目建设工程前期工作顺利开展。 
    2010年2月8日至2月26日，“赣粤CWB1  ”认股权证进行了第二次行权，共有34,296份权证行权，公司股本变更为2,335,407,014股。2010年3 月3 日起，"赣粤CWB1"  认股权证在上海证券交易所终止上市，予以摘牌。 
    公司于2010年5月13日召开了2009年度股东大会，逐项审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》，拟公开发行总额不超过人民币23亿元的可转债，期限不超过六年，募集资金将全部用于昌奉高速、彭湖高速一期、二期项目建设。 
    公司于2010年6月1日在全国银行间债券市场公开发行了10亿元人民币短期融资券，期限为365天，短期融资券年利率为2.92%。 
    报告期内，公司结合资金需求制订适宜的融资方案，采用多种低成本融资工具降低公司的财务费用，提高公司未来持续发展能力，争取为股东带来更高的投资回报。 
    2010年5月，公司荣获《董事会》杂志评选的中国上市公司董事会“金圆桌奖”十佳董事会称号，成为江西省上市公司、国内同行业上市公司中唯一连续六届获此殊荣的上市企业。 
    自2010年6月中旬以来，江西地区受暴雨天气影响，进入防讯抢险高度警备期，公司认真部署，加大路面巡查密度，及时发布灾害预警信息，及时排除隐患，减少水毁塌坊事故造成的损失。由于各项防讯工作贯彻落实到位，报告期内，公司未因洪涝灾害造成重大损失。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                       营业收入  营业成本 
                                            营业利润                        营业利润率比 
                                                       比上年同  比上年同 
分行业或分产品     营业收入       营业成本                                     上年同期增减 
                                             率(%)      期增减    期增减 
                                                                                  (%) 
                                                         (%)        (%) 
分行业 
车辆通行费收入  1,427,999,358.00 462,668,002.13 67.60  19.69  42.84  减少5.25个百 
                                                                            分点 
工程收入         342,359,904.49  314,676,500.58  8.09  49.37  49.25  增加0.08个百 
                                                                            分点 
房地产销售收入     8,734,996.41  11,349,230.56  -29.93 -64.65 -51.41 减少35.40个 
                                                                          百分点 
经营租赁收入等    26,363,135.97  15,405,919.65  41.56   0.07  -8.19  增加5.25个百 
    分点 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区                               营业收入  营业收入比上年增减(%) 
昌九高速公路及银三角互通立交  410,903,569.00                16.59 
昌樟、昌傅高速公路            367,867,312.00                21.12 
九景高速公路                  183,173,133.00                28.35 
温厚高速公路                  88,913,943.00                 18.94 
昌泰高速公路                  377,141,401.00                18.06 
    3、财务报表变动原因分析 
    （1）资产负债表项目大幅变动的原因分析： 
资产负债表项目        2010年6月30     2009年12月31       增减额(元)   增减率                 变动主要原因 
                         日（元）         日（元）                       (%) 
货币资金          1,675,771,286.26  676,985,990.98   998,785,295.28   147.53  主要系本公司通行服务收入增长 
                                                                             及发行10亿元短期融资券所致。 
                                                                             主要系本公司投资的高速公路项 
预付款项                                                                     目及工程类子公司预付工程款增 
                 412,100,291.94   137,341,415.47   274,758,876.47   200.06 
                                                                             加所致。 
应收股利             1,580,854.36                -     1,580,854.36   100.00  主要系子公司的联营企业分配09 
                                                                                           年度利润所致。 
其他应收款         210,177,337.47   123,846,379.55    86,330,957.92    69.71  主要系工程类子公司业务拓展， 
                                                                             承接工程项目增加保证金所致。 
存货               165,467,372.85   119,748,695.84    45,718,677.01    38.18  主要系子公司业务拓展致工程施 
                                                                                         工成本增加所致。 
可供出售金融资产   708,188,209.08  1,205,100,152.52 -496,911,943.44   -41.23  主要系本公司持有的可供出售金 
                                                                             融资产本期公允价值下降所致。 
长期股权投资       259,153,795.56   111,638,541.23   147,515,254.33   132.14  主要系本公司本期投资江西彭泽 
                                                                                           核电项目所致。 
                                                                             主要系本公司本期投资彭湖高速 
在建工程                                                                     公路、昌奉高速公路、奉铜高速 
                 2,313,407,053.57 1,324,764,185.78 988,642,867.79   74.63 
                                                                             公路项目所致。 
短期借款          1,141,800,000.00   39,000,000.00  1,102,800,000.00 2827.69   主要系本公司本期借款增加所 
                                                                                                     致。 
应付票据            60,695,569.00   137,967,063.20   -77,271,494.20   -56.01  主要系本期银行承兑汇票到期承 
                                                                                                 兑所致。 
应付利息             8,731,512.52    28,228,387.02   -19,496,874.50   -69.07   主要系本期支付到期短期融资 
                                                                             券、分离交易可转债利息所致。 
应付股利            70,516,218.32       526,218.32    69,990,000.00  13300.56 主要系子公司分配09年度利润， 
                                                                                           尚未支付所致。 
                                                                             主要系本公司投资的高速公路项 
其他应付款                                                                   目收到投标保证金及子公司收到 
                 739,222,672.22   311,458,245.07   427,764,427.15   137.34 
                                                                             质保金所致。 
一年内到期的非流  1,160,000,000.00  660,419,717.77   499,580,282.23    75.65  主要系本公司将1年内到期的长 
    动负债                                                                          期应付款5亿元重分类所致。 
其他流动负债      1,000,000,000.00 1,500,000,000.00 -500,000,000.00   -33.33  系本期公司支付5亿元短期融资 
                                                                                                 券所致。 
长期借款           900,000,000.00                -   900,000,000.00   100.00   系本公司增加信托贷款所致。 
长期应付款         108,866,927.11   626,708,996.05  -517,842,068.94   -82.63  主要系本期重分类至一年内到期 
                                                                                       的非流动负债所致。 
递延所得税负债      14,809,831.36    89,346,622.87   -74,536,791.51   -83.42  主要系本公司持有的可供出售金 
    融资产本期公允价值下降所致。 
    （2）合并利润表项目大幅变动的原因分析 
利润表项目          2010年1-6月    2009年1-6月         增减额  增减率(%)            变动主要原因 
                         （元）         （元） 
营业成本          808,511,508.01 578,003,773.90 230,507,734.11    39.88  主要系本期养护成本及公路 
                                                                              资产折旧增加所致。 
资产减值损失      10,177,756.34     329,152.26   9,848,604.08   2992.11  主要系业务拓展致应收款项 
                                                                                      增加所致。 
投资收益             366,108.69   1,871,108.16  -1,504,999.47    -80.43  主要系联营企业利润减少所 
                                                                                            致。 
营业外收入        145,118,013.55  4,283,520.60  140,834,492.95  3287.82  主要系本公司本期收到财政 
                                                                                    支持款所致。 
营业外支出         6,389,006.95   9,306,577.96  -2,917,571.01    -31.35  主要系本期路赔支出减少所 
                                                                                            致。 
                                                                        主要系本公司通行服务收入 
归属于母公司所有 
                                                                        增长和本期收到省财政厅给 
者的净利润       687,440,762.88 498,624,892.24 188,815,870.64  37.87 
    予的财政支持款所致。 
    （3）现金流量表大幅变动的原因分析 
现金流量表项目  2010年1-6月（元） 2009年1-6月（元）         增减额  增减率            变动主要原因 
                                                                      (%) 
经营活动产生的    928,413,789.10    755,713,506.70  172,700,282.40  22.85  主要系本期通行服务收入增 
    现金流量净额                                                              长及收到财政支持款所致。 
    主要系本期增加高速公路项 
    投资活动产生的 
    目的投入及投资核电站项目 
现金流量净额   -1,110,041,549.03 -600,633,001.73   -509,408,547.30 -84.81 
                                                                          所致。 
                                                                          主要系本期借入10亿元的 
筹资活动产生的 
                                                                          信托贷款及短期贷款增加所 
现金流量净额   1,179,386,115.76  732,271,263.19    447,114,852.57  61.06 
    致。 
    4、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 
    单位：万元 
公司名称                                             业务性质   注册资本   资产规模     净资产    净利润 
                                     项目融资、建设、经营、管 
江西昌泰高速公路有限责任公司         理、公路、桥梁、和其他交 
                                                              150,000.00 264,622.23 218,834.99 19,015.57 
                                     通基础设施的投资、建设等 
                                     公路、桥梁、隧道和其它交 
江西赣粤高速公路工程有限责任公司     通基础设施的维修及高科养 
                                                              10,082.10  66,539.88  11,784.58  -637.12 
                                     护等 
江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司  公路、桥梁、隧道和其它交  1,325.00   8,783.14   1,838.58   -384.26 
    通基础设施的维修、养护等 
    江西方兴科技有限公司            高速公路通讯监控、收费系 4,000.00 19,529.42 5,964.63   71.30 
    统生产施工等 
    中餐、副食品、宾馆、苗木 
    江西省嘉恒实业有限公司         生产与销售，园林与绿化的 
    200.00   329.30    112.21    -48.78 
    设计与施工 
江西嘉圆房地产开发有限责任公司       房地产开发与经营等  8,000.00 19,100.63 11,073.70 -644.07 
江西高速广告装饰有限公司               广告设计、制作等   600.00  1,089.53    927.53   46.58 
上海嘉融投资管理有限公司             实业投资、投资管理  8,000.00 6,867.07  6,726.84  -55.73 
江西省赣粤高速设备租赁有限公司       机械设备租赁经营等   760.00  2,184.96  1,335.94  -251.90 
江西省嘉和工程咨询监理有限公司  工程咨询、监理、招投标代  500.00  2,860.58  1,850.71  129.10 
    理、技术检测 
    (三) 公司投资情况 
    报告期内，公司投资额为126,861.32万元，较上年同期60,507万元增加66,354.32万元，增长率为109.66%。 
    1、募集资金使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
募集  募集方式 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资 
年份          金总额   募集资金总额   集资金总额 集资金总额   金用途及去向 
2010     权证  68.87          68.87   116,153.69          0 
合计        /  68.87          68.87   116,153.69          0              / 
    报告期内，公司认股权证进行了第二次行权，共有34,296份认股权证成功行权，募集资金68.87万元。按照《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定已全部投入使用。 
    2、承诺项目使用情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    未达 
    变更原 
                                 是否                  是否 到计 
         是否 募集资                                             因及募 
承诺项目              募集资金实 符合 项目 预计 产生收 符合 划进 
         变更 金拟投                                             集资金 
名称                  际投入金额 计划 进度 收益 益情况 预计 度和 
         项目 入金额                                             变更程 
                                 进度                  收益 收益 
                                                                 序说明 
                                                            说明 
收购九 
                                      已完 
景、温厚 否   300,000 116,153.69 是             13,611 是 
                                      成 
公路资产 
                                   否 
合计        /  300,000 116,153.69   /    /           /    /    /      / 
    3、非募集资金项目情况 
    （1）彭湖高速一期工程 
    本公司2008年第二次临时股东大会审议通过《关于投资建设彭泽至湖口高速公路的议案》，根据股东大会决议，公司预计出资162,560.60万元建设彭湖高速一期工程。截止2010年6月30日，该项工程已累计投资99,389.19万元，报告期内公司出资11,560.19万元。 
    （2）彭湖高速二期工程 
    本公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于投资建设彭湖高速公路二期工程的议案》，根据董事会决议，公司预计出资40,428.70万元建设彭湖高速二期工程。截止2010年6月30日，该项工程已累计投资16,846.93万元，报告期内公司出资6,860.93万元。 
    （3）昌九高速省庄至蛟桥段技术改造工程 
    本公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于昌九高速公路省庄至蛟桥段技术改造项目投资的议案》，根据董事会决议，公司预计出资12,700万元对昌九高速省庄至蛟桥段进行技术改造。截止2010年6月30日，该项工程已累计投资5,325.43万元，报告期内公司出资353.43万元。 
    （4）昌奉高速公路建设项目 
    本公司2008年度股东大会审议通过《关于投资建设南昌至奉新高速公路的议案》，根据股东大会决议，公司预计出资179,606.06万元建设昌奉高速公路。截止2010年6月30日该项工程已累计投资57,849.24万元，报告期内公司出资37,522.24万元。 
    （5）奉铜高速公路建设项目 
    本公司2010年第一次临时股东大会审议通过《关于投资建设奉新至铜鼓高速公路的议案》，根据股东大会决议，公司预计出资694,800万元建设奉铜高速公路。截止2010年6月30日，该项工程已累计投资20,936万元，报告期内公司出资17,653万元。 
    （6）彭泽核电项目 
    2009年12月29日，本公司与中国电力投资集团公司（下称“中电投”）、江西赣能股份有限公司（下称“赣能股份”）、深圳南山热电股份有限公司（下称“深南电”），就共同出资组建江西彭泽核电项目公司签署了《关于中电投江西核电有限公司股东协议书》。本公司于2010年1月29日按投资比例20%投资了14,545万元。 
    （四) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 
    报告期末，公司的负债总额为723,245万元，资产负债率为43.58%。其中公司的非流 
    动负债总额为 201,548 万元，主要为本公司发行 12 亿元分离交易可转换债券的分拆余额 
    96,913万元，，应付江西省高速公路投资集团有限责任公司昌樟重组时多投款项13,562万元, 
    应付信托贷款90,000万元；公司的流动负债总额为521,697万元，主要为本公司及子公司银 
    行短期借款114,180万元，偿还江西省高速公路投资集团有限责任公司收购九景、温厚高速 
    公路及昌樟重组时多投款项106,000万元，子公司江西昌泰高速公路有限责任公司应付中国 
    建设银行吉安市分行借款10,000 万元，公司发行短期融资券100,000万元，应支付商业票 
    据余额6,070万元 
    大公国际咨询评估有限公司对我公司主体评级为 AA+ ；分离交易可转换债券债项评级及跟踪评级为AAA  ；2010年短期融资券债项评级为A-1。 
    公司财务状况良好，经营活动现金流充裕，并与多家商业银行建立了良好的合作关系，具有良好的偿债能力。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》等有关规定，规范运作，健全各项规章制度，修订了《公司章程》，制订了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司对外信息报送和使用管理制度》，披露了《2009年社会责任报告》和《内部控制自我评估报告》，法人治理结构得到进一步完善。 
    公司董事会在连续五年荣获“金圆桌奖”优秀董事会称号之后，首次进入“十佳董事会”，荣获最佳董事会称号。藉此，赣粤高速成为连续六届蝉联“金圆桌奖”的上市公司，也是江西省上市公司、国内同行业上市公司中唯一连续六届获此殊荣的上市企业。公司董事长黄铮先生荣获最具战略眼光董事长奖，董事会秘书熊长水先生蝉联最具创新力董秘奖。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    经2010年5月13日召开的2009年度股东大会批准，公司2009年度利润分配方案为： 
    公司以2,335,407,014股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）, 派发现金红利总额为233,540,701.40元。公司于2010年6月8日刊登了分红派息实施公告，股权登记日为2010年6月23日，除息日为6月24日，该项工作已于2010年6月29日实施完毕。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    公司董事会历来重视投资者的权益保护和投资回报，实行稳定的现金分红政策。 
    《公司章程》对利润分红政策有明确的规定，即：“公司可以采取现金或者股票方式分配股利。公司利润分配政策应保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资回报。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司中期可以进行现金分红。” 
    公司2009年度利润分配方案为向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金股利233,540,701.40元，现金分红占当年可供分配利润的25.14%。公司最近三年以现金方式分配的利润累计为 770,668,140.10 元，占最近三年实现的年均可分配利润的85.69%。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、持有其他上市公司股权情况 
    单位：元 
    占该公 
    报告 
         证券 最初投资成  司股权                     报告期所有者权  会计核 股份 
证券代码                         期末账面价值   期损 
         简称 本          比例                       益变动          算科目 来源 
                                                益 
                          （％） 
600657    信达 600,000,000  6.58  639,548,209.08      -412,398,327.93 可供出 定向 
         地产                                                        售金融 发行 
    资产 
    可供出 
       湘邮                                                         发起 
600476      8,000,000   4.26 68,640,000.00   -9,976,824.00   售金融 
       科技                                                         设立 
                                                             资产 
合计         608,000,000   /  708,188,209.08  -422,375,151.93     /    / 
    2、持有非上市金融企业股权情况 
                               占该公司            报告期 报告期所 
所持对象 最初投资成 持有数量            期末账面价                   会计核 股份 
                               股权比例            损益   有者权益 
名称     本（元）   （股）              值（元）                     算科目 来源 
                               （%）               （元） 变动（元） 
国盛证券  40,000,000 40,000,000    6.74  40,000,000                   长期股 发起 
                                                                     权投资 设立 
合计      40,000,000 40,000,000       /  40,000,000                       /    / 
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、关联债权债务往来 
    单位：万元 币种：人民币 
                                                   向关联方提供资金    关联方向上市公司提供资金 
关联方                                   关联关系  发生额        余额  发生额                余额 
江西省高速公路投资集团有限责任公司         母公司                      -4,600             120,335 
江西嘉特信工程技术有限公司          子公司联营公司                      -896                  786 
井冈山市景泰酒店管理有限责任公司    子公司联营公司   831          831 
合计                                                 831          831  -5,496             121,121 
    1、收购九景、温厚高速公路资产款项； 
    关联债权债务形成原因 
    2、昌樟公司重组时控股公司多投入款项。 
    2、其他重大关联交易 
    （1）本公司与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订还款协议补充合同，从2001年-2012年分期归还因昌樟公司重组时控股公司多投入的款项列为负债余额59,010万元，截止2010年6月30日负债余额为17,000万元，本公司本期归还3,000万元。 
    （2）根据2006年4月10日本公司与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订的收购九景、温厚公路资产的收购价款分期付款协议，约定30亿元的收购价款付款期为2007年6月30日之前支付8亿元、2008年6月30日之前支付7亿元、2009年6月30日之前支付5亿元、2010年6月30日之前支付5亿元、2011年6月30日之前支付5亿元。截止2010年6月30日负债余额为100,000万元。 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    ①本公司的子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出租昌泰高速公路峡江、吉安2对共4个服务区和4座加油站，租赁期间为2003年11月1日至2018年11月1日共壹拾伍年，加油站每年的租金为420万元。 
    ②2007年11月，本公司的子公司上海嘉融投资管理有限公司出租位于北京西城区华远街的置地星座大厦D 座房屋（面积3289.92平方米），租赁期限自合同签约日起十年零六个月，租金前叁个租金结算年度每年为270万元，后柒个租金结算年度每年为300万元。 
    ③2007年11月，本公司的子公司江西嘉圆房地产开发有限责任公司出租位于南昌市胜利路"胜利广场"A 区第一至第四层的商业用房（面积9479.87平方米），租赁期间为2007年10月1日至2020年9月30日共壹拾叁年，租金总额为76,382,708元。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    江西省高速公路投资集团有限责任公司承诺自2010年1月19日起的未来12个月内不在二级市场上减持赣粤高速的股份。 
    (1) 截至半年报披露日，公司不存在尚未完全履行业绩承诺的情况。 
    (2) 截至半年报披露日，公司不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺的情况。 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    单位:万元 币种:人民币 
  是否改聘会计师事务所：                                         否 
                                                                 现聘任 
  境内会计师事务所名称                             中磊会计师事务所有限责任公司 
  境内会计师事务所报酬                                           70 
  境内会计师事务所审计年限                                       13 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    1、本公司2010年2月25日召开的2010年第一次临时股东大会，审议通过了《关于投资建设奉新至铜鼓高速公路的议案》。该项目全线里程155.78 公里，建设里程131.28 公里，按双向四车道高速公路标准建设，项目概算总额约694,800万元，单公里造价为5,292.50万元。项目工程计划于2010 年动工，2012 年底建成通车。 
    2、2010年1月19日，本公司控股股东江西省高速公路投资集团有限责任公司召开第一届董事会第二次会议，基于对赣粤高速未来发展的信心，为促进集团公司与上市公司统筹协调发展，本着对公司及公司股东负责的原则，省高速集团就继续支持赣粤高速加快发展、做强做优作出如下决定： 
    ⑴同意在省内规划建设的高速公路项目中继续优先考虑赣粤高速参与投资建设；同意启动收购赣粤高速持有的工程公司、养护公司等施工类企业股权资产的工作； 
    ⑵同意将公司持有的国盛证券3700万股股权及2500万元次级债权，以协议方式定向转让给赣粤高速； 
    ⑶承诺自2010年1月19日起的未来12个月内不在二级市场上减持赣粤高速的股份。 
    3、本公司2010年5月13日召开的2009年年度股东大会，审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》。本次拟公开发行的可转换公司债券总额不超过人民币23亿元，每张面值100元人民币，按面值发行，债券期限不超过6年，可转债票面利率不超过3%，每年付息一次，转股期限为自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，本次发行的可转债募集的资金将全部用于昌奉高速、彭湖高速一期、二期项目建设。 
    (十四) 信息披露索引 
事项                               刊载的报刊名称及版面  刊载日期  刊载的互联网网站及检索路径 
                                 《中国证券报》A24版、 
公司2009年全年车辆通行费收入数 
                                 《上海证券报》B35版、  2010-1-12 http://wwww.sse.com.cn 
据公告 
                                 《证券时报》B12版 
                                 《中国证券报》C1版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》18版、   2010-1-18 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》A5版 
                                 《中国证券报》B08版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B11版、  2010-1-19 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》B18版 
                                 《中国证券报》C08版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B84版、  2010-1-20 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》B12版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司“08赣粤债”付息公告         《上海证券报》B74版、  2010-1-21 http://wwww.sse.com.cn 
                                 《证券时报》D5版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B74版、  2010-1-21 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D5版 
公司关于控股股东省高速集团继续支  《中国证券报》D004版、 2010-1-21    http://wwww.sse.com.cn 
持本公司加快发展、做强做优的公告    《上海证券报》B74版、 
                                         《证券时报》D5版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司第四届董事会第九次会议决议公 
                                 《上海证券报》B74版、    2010-1-21 http://wwww.sse.com.cn 
告 
                                 《证券时报》D5版 
                                 《中国证券报》C08版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B11版、    2010-1-22 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D1版 
                                 《中国证券报》C1版、《上 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 海证券报》27版、         2010-1-25 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》A8版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证到 
                                 《上海证券报》B26版、    2010-1-26 http://wwww.sse.com.cn 
期风险提示公告 
                                 《证券时报》D8版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B12版、    2010-1-27 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D12版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B30版、    2010-1-28 http://wwww.sse.com.cn 
年行权第一次提示公告 
                                 《证券时报》D8版 
                                 《中国证券报》B08版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B28版、    2010-1-29 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D12版 
                                 《中国证券报》C004版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证最 
                                 《上海证券报》21版、     2010-2-1  http://wwww.sse.com.cn 
后交易日特别提示公告 
                                 《证券时报》A13版 
                                 《中国证券报》B1版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B24版、    2010-2-2  http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D16版 
                                 《中国证券报》B1版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B11版、    2010-2-3  http://wwww.sse.com.cn 
年行权第二次提示公告 
                                 《证券时报》D5版 
                                 《中国证券报》D005版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证终 
                                 《上海证券报》B9版、     2010-2-4  http://wwww.sse.com.cn 
止上市提示特别提示公告 
                                 《证券时报》D8版 
                                 《中国证券报》B1版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证最 
                                 《上海证券报》B1版、     2010-2-5  http://wwww.sse.com.cn 
后交易日特别提示公告 
                                 《证券时报》D4版 
                                 《中国证券报》B1版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B1版、     2010-2-5  http://wwww.sse.com.cn 
年行权第三次提示公告 
                                 《证券时报》D4版 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010     《中国证券报》C1版、  2010-2-8  http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告                   《上海证券报》27版、 
    《证券时报》A12版 
    《中国证券报》D020版、 
    公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B6版、   2010-2-9  http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D5版 
                                 《中国证券报》D020版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B8版、   2010-2-10 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D20版 
                                 《中国证券报》D009版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B21版、  2010-2-11 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D4版 
                                 《中国证券报》D009版、 
公司2010年1月份车辆通行费收入数 
                                 《上海证券报》B21版、  2010-2-11 http://wwww.sse.com.cn 
据公告 
                                 《证券时报》D4版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》24版、   2010-2-12 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D36版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司2009年度业绩快报             《上海证券报》24版、   2010-2-12 http://wwww.sse.com.cn 
                                 《证券时报》D36版 
                                 《中国证券报》C004版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》25版、   2010-2-22 http://wwww.sse.com.cn 
    年行权特别提示公告 
    《证券时报》A4版 
    公司关于签署《江西省铜鼓县温泉小 《中国证券报》C004版、 
城镇综合开发战略合作框架协议》的 《上海证券报》25版、   2010-2-22 http://wwww.sse.com.cn 
公告                             《证券时报》A4版 
                                 《中国证券报》D004版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B28版、  2010-2-23 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》B5版 
                                 《中国证券报》B1版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B6版、   2010-2-24 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》B8版 
                                 《中国证券报》A09版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B7版、   2010-2-25 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》A12版 
                                 《中国证券报》A09版、 
公司关于召开2010年第一次临时股 
                                 《上海证券报》B7版、   2010-2-25 http://wwww.sse.com.cn 
东大会的通知 
                                 《证券时报》A12版 
                                 《中国证券报》5版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》B47版、  2010-2-26 http://wwww.sse.com.cn 
年行权特别提示公告 
                                 《证券时报》D16版 
                                 《中国证券报》C1版、 
公司关于“赣粤CWB1”认股权证2010 
                                 《上海证券报》24版、   2010-3-1  http://wwww.sse.com.cn 
    年行权结果公告 
    《证券时报》A12版 
    《中国证券报》C08版、 
    公司关于“赣粤CWB1”认股权证终 
                                 《上海证券报》B35版、    2010-3-2  http://wwww.sse.com.cn 
止上市公司 
                                 《证券时报》D4版 
                                 《中国证券报》C08版、 
公司股份变动公告                 《上海证券报》B35版、    2010-3-2  http://wwww.sse.com.cn 
                                 《证券时报》D4版 
                                 《中国证券报》B04版、 
公司2010年2月份车辆通行费收入数 
                                 《上海证券报》B34版、    2010-3-11 http://wwww.sse.com.cn 
    据公告 
    《证券时报》A12版 
    《中国证券报》C020版、 
    公司2010年第一次临时股东大会决 
    《上海证券报》19版、《证 2010-3-13 http://wwww.sse.com.cn 
    议公告 
    券时报》B28版 
    《中国证券报》D024版、 
公司2009年年度报告摘要           《上海证券报》B38版、    2010-3-16 http://wwww.sse.com.cn 
                                 《证券时报》D24版 
                                 《中国证券报》D024版、 
公司第四届董事会第十次会议决议公 
                                 《上海证券报》B38版、    2010-3-16 http://wwww.sse.com.cn 
告 
                                 《证券时报》D24版 
                                 《中国证券报》D024版、 
公司第四届监事会第六次会议决议公 
                                 《上海证券报》B38版、    2010-3-16 http://wwww.sse.com.cn 
告 
                                 《证券时报》D24版 
                                 《中国证券报》C004版、 
公司2010年3月份车辆通行费收入数 
                                 《上海证券报》35版、     2010-4-12 http://wwww.sse.com.cn 
据公告 
                                 《证券时报》C8版 
                                 《中国证券报》D023版、 
公司2010年第一季度报告           《上海证券报》B20版、    2010-4-23 http://wwww.sse.com.cn 
    《证券时报》D37版 
    公司第四董事会第十一次会议决议公 《中国证券报》D023版、 
告暨召开2009年年度股东大会的通   《上海证券报》B20版、    2010-4-23 http://wwww.sse.com.cn 
知                               《证券时报》D37版 
                                 《中国证券报》D023版、 
公司第四届监事会第七次会议决议公 
                                 《上海证券报》B20版、    2010-4-23 http://wwww.sse.com.cn 
告 
                                 《证券时报》D37版 
                                 《中国证券报》B012版、 
公司关于申请发行可转换公司债券事 
                                 《上海证券报》B25版、    2010-5-5  http://wwww.sse.com.cn 
宜获省国资委批复的公告 
                                 《证券时报》D5版 
                                 《中国证券报》B013版、 
公司关于召开2009年年度股东大会 
                                 《上海证券报》B19版、    2010-5-6  http://wwww.sse.com.cn 
的第二次通知 
                                 《证券时报》C8版 
                                 《中国证券报》B005版、 
公司2010年4月份车辆通行费收入数 
                                 《上海证券报》B22版、    2010-5-12 http://wwww.sse.com.cn 
据公告 
                                 《证券时报》D5版 
公司2009年年度股东大会决议公告     《中国证券报》B013版、  2010-5-14 http://wwww.sse.com.cn 
    《上海证券报》B27版、 
    《证券时报》D8版 
    《中国证券报》B013版、 
    关于公司总经理助理陶毅、财务总监 
                                 《上海证券报》B16版、  2010-5-28 http://wwww.sse.com.cn 
阙泳辞职的公告 
                                 《证券时报》D8版 
                                 《中国证券报》B004版、 
公司关于发行2010年第一期短期融 
                                 《上海证券报》B16版、  2010-6-2  http://wwww.sse.com.cn 
资券的公告 
                                 《证券时报》A5版 
                                 《中国证券报》B017版、 
公司2010年5月份车辆通行费收入数 
                                 《上海证券报》B27版、  2010-6-9  http://wwww.sse.com.cn 
据公告 
                                 《证券时报》A9版 
                                 《中国证券报》A20版、 
公司关于“08赣粤债”跟踪评级公告 《上海证券报》22版、   2010-6-12 http://wwww.sse.com.cn 
                                 《证券时报》B12版 
                                 《中国证券报》B005版、 
公司2009年度利润分配方案实施公 
                                 《上海证券报》B23版、  2010-6-18 http://wwww.sse.com.cn 
    告 
    《证券时报》D5版 
    七、财务会计报告 
    公司半年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 
    (一) 审计报告 
    中磊审字[2010]第2146号 
    审 计 报 告 
    江西赣粤高速公路股份有限公司全体股东： 
    我们审计了后附的江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2010年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2010年1-6月利润表和合并利润表, 2010年1-6月现金流量表和合并现金流量表, 2010年1-6月股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 
    一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)做出合理的会计估计。 
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
    三、审计意见 
    我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010年6月30日的财务状况以及2010年1-6月的经营成果和现金流量。 
          中磊会计师事务所                         中国注册会计师：李国平 
            有限责任公司                           中国注册会计师：涂卫兵 
              中国北京                                二○一○年八月六日 
    (二) 财务报表 
    合并资产负债表（1/2） 
    编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司                       单位：元 
资产                    附注序号    2010年6月30日    2009年12月31日 
流动资产: 
货币资金                   六.1  1,675,771,286.26    676,985,990.98 
交易性金融资产 
应收票据 
应收账款                   六.2    218,878,232.79    218,199,878.65 
预付款项                   六.3    412,100,291.94    137,341,415.47 
应收利息 
应收股利                   六.4      1,580,854.36 
其他应收款                 六.5    210,177,337.47    123,846,379.55 
存货                       六.6    165,467,372.85    119,748,695.84 
一年内到期的非流动资产 
其他流动资产 
流动资产合计                     2,683,975,375.67  1,276,122,360.49 
非流动资产: 
可供出售金融资产           六.7    708,188,209.08  1,205,100,152.52 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资               六.9    259,153,795.56    111,638,541.23 
投资性房地产              六.10    135,009,122.70    137,781,180.42 
固定资产                  六.11  10,339,875,946.27 10,502,012,381.86 
在建工程                  六.12  2,313,407,053.57  1,324,764,185.78 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产                  六.13    125,263,934.50    125,025,491.18 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用              六.14      3,035,802.24      3,128,284.24 
递延所得税资产            六.15     28,708,161.56     25,624,501.81 
其他非流动资产 
非流动资产合计                   13,912,642,025.48 13,435,074,719.04 
资产总计                         16,596,617,401.15 14,711,197,079.53 
      公司负责人：黄铮             主管会计工作负责人：谭生光会计主管：胡晶 
    合并资产负债表（2/2） 
    编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司                                 单位：元 
负债和股东权益              附注序号    2010年6月30日    2009年12月31日 
流动负债: 
短期借款                      六.17  1,141,800,000.00     39,000,000.00 
交易性金融负债                                      -                 - 
应付票据                      六.18     60,695,569.00    137,967,063.20 
应付账款                      六.19    760,303,306.01    725,973,567.63 
预收款项                      六.20    108,172,462.86     90,754,358.02 
应付职工薪酬                  六.21     20,158,056.21     17,191,669.37 
应交税费                      六.22    147,366,749.09    154,039,267.24 
应付利息                      六.23      8,731,512.52     28,228,387.02 
应付股利                      六.24     70,516,218.32        526,218.32 
其他应付款                    六.25    739,222,672.22    311,458,245.07 
一年内到期的非流动负债        六.26  1,160,000,000.00    660,419,717.77 
其他流动负债                  六.27  1,000,000,000.00  1,500,000,000.00 
流动负债合计                         5,216,966,546.23  3,665,558,493.64 
非流动负债: 
长期借款                      六.28    900,000,000.00                 - 
应付债券                      六.29    991,806,515.11    969,130,787.97 
长期应付款                    六.30    108,866,927.11    626,708,996.05 
专项应付款                                          -                 - 
预计负债                                            -                 - 
递延所得税负债                六.15     14,809,831.36     89,346,622.87 
其他非流动负债                                      -                 - 
非流动负债合计                       2,015,483,273.58  1,685,186,406.89 
负债合计                             7,232,449,819.81  5,350,744,900.53 
股东权益： 
实收资本（或股本）            六.31  2,335,407,014.00  2,335,338,422.00 
资本公积                      六.32  1,920,001,182.71  2,341,756,262.96 
减：库存股                                          -                 - 
盈余公积                      六.33    624,415,316.55    624,415,316.55 
未分配利润                    六.34  3,904,442,923.11  3,450,542,861.63 
归属于母公司所有者权益合计           8,784,266,436.37  8,752,052,863.14 
少数股东权益                           579,901,144.97    608,399,315.86 
股东权益合计                         9,364,167,581.34  9,360,452,179.00 
负债和股东权益总计                   16,596,617,401.15 14,711,197,079.53 
  公司负责人：黄铮             主管会计工作负责人：谭生光        会计主管：胡晶 
    母公司资产负债表（1/2） 
    编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司                                           单位：元 
资产                                         附注序号     2010年6月30日    2009年12月31日 
流动资产: 
货币资金                                               1,213,263,551.84    387,728,382.34 
交易性金融资产                                                        -                 - 
应收票据                                                              -                 - 
应收账款                                       十二.1     36,945,241.01     36,000,921.16 
预付款项                                                 354,520,076.83    118,028,353.56 
应收利息                                                              -                 - 
应收股利                                                 200,703,079.02      5,056,483.42 
其他应收款                                     十二.2     24,691,076.56     39,223,419.28 
存货                                                      11,907,464.88      9,467,548.27 
一年内到期的非流动资产                                                -                 - 
其他流动资产                                                          -                 - 
流动资产合计                                           1,842,030,490.14    595,505,108.03 
非流动资产: 
可供出售金融资产                                         708,188,209.08  1,205,100,152.52 
持有至到期投资                                                        -                 - 
长期应收款                                                            -                 - 
长期股权投资                                   十二.3  1,612,306,680.16  1,462,295,064.09 
投资性房地产                                               6,171,308.83      6,342,207.91 
固定资产                                               8,238,124,362.46  8,363,020,425.17 
在建工程                                               2,326,277,459.37  1,328,463,488.15 
工程物资                                                              -                 - 
固定资产清理                                                          -                 - 
生产性生物资产                                                        -                 - 
油气资产 
无形资产                                                 114,592,905.11    118,178,265.13 
开发支出                                                              -                 - 
商誉                                                                  -                 - 
长期待摊费用                                               2,854,552.24      2,940,784.24 
递延所得税资产                                             2,161,735.65      1,794,887.15 
其他非流动资产                                                        -                 - 
非流动资产合计                                         13,010,677,212.90 12,488,135,274.36 
资产总计                                               14,852,707,703.04 13,083,640,382.39 
公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光                                 会计主管：胡晶 
    母公司资产负债表（2/2） 
    编制单位：江西赣粤高速公路股份有                                        单位：元 
负债和股东权益                    附注序号       2010年6月30日    2009年12月31日 
流动负债: 
短期借款                                      1,020,000,000.00                 - 
交易性金融负债                                               -                 - 
应付票据                                         60,695,569.00    137,967,063.20 
应付账款                                        587,827,875.33    597,544,305.52 
预收款项                                          5,030,700.00        713,000.00 
应付职工薪酬                                     15,619,902.41     13,499,166.29 
应交税费                                         91,964,903.43     48,392,558.94 
应付利息                                          8,535,762.52     28,032,637.02 
应付股利                                                     -                 - 
其他应付款                                      645,979,957.40    308,629,593.48 
一年内到期的非流动负债                        1,060,000,000.00    560,000,000.00 
其他流动负债                                  1,000,000,000.00  1,500,000,000.00 
流动负债合计                                  4,495,654,670.09  3,194,778,324.45 
非流动负债: 
长期借款                                        900,000,000.00                 - 
应付债券                                        991,806,515.11    969,130,787.97 
长期应付款                                      105,754,275.29    621,082,723.65 
专项应付款                                                   -                 - 
预计负债                                                     -                 - 
递延所得税负债                                   14,809,831.36     89,346,622.87 
其他非流动负债                                               -                 - 
非流动负债合计                                2,012,370,621.76  1,679,560,134.49 
负债合计                                      6,508,025,291.85  4,874,338,458.94 
股东权益： 
实收资本（或股本）                            2,335,407,014.00  2,335,338,422.00 
资本公积                                      1,922,600,288.67  2,344,355,368.92 
减：库存股                                                   -                 - 
盈余公积                                        623,910,536.74    623,910,536.74 
未分配利润                                    3,462,764,571.78  2,905,697,595.79 
股东权益合计                                  8,344,682,411.19  8,209,301,923.45 
负债和股东权益总计                           14,852,707,703.04  13,083,640,382.39 
公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光                        会计主管：胡晶 
    合 并 利 润 表 
    编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司                                                       单位：元 
项目                                       附注序号                      2010年1-6月      2009年1-6月 
一、营业收入                                 六.35                  1,820,573,694.74  1,487,431,536.48 
二、营业总成本                                                      1,067,369,146.14   813,126,591.45 
其中：营业成本                               六.35                    808,511,508.01   578,003,773.90 
营业税金及附加                               六.36                     63,168,513.73    52,312,731.39 
销售费用                                                                2,797,051.28     3,034,218.02 
管理费用                                                               97,971,204.52    85,577,491.54 
财务费用                                     六.37                     84,743,112.26    93,869,224.34 
资产减值损失                                 六.38                     10,177,756.34       329,152.26 
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                                          -                - 
投资收益（损失以“-”号填列）                六.39                        366,108.69     1,871,108.16 
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                      366,108.69     1,798,735.93 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                     753,570,657.29   676,176,053.19 
加：营业外收入                               六.40                    145,118,013.55     4,283,520.60 
减：营业外支出                               六.41                      6,389,006.95     9,306,577.96 
其中：非流动资产处置损失                                                    2,135.08                - 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                 892,299,663.89   671,152,995.83 
减：所得税费用                               六.42                    163,367,071.90   134,831,533.69 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                     728,932,591.99   536,321,462.14 
归属于母公司所有者的净利润                                            687,440,762.88   498,624,892.24 
少数股东损益                                                           41,491,829.11    37,696,569.90 
同一控制下合并被合并方合并前净利润                                                                  - 
    六、每股收益 
（一）基本每股收益                                                              0.29             0.21 
（二）稀释每股收益                                                              0.29             0.21 
七、其他综合收益                             六.44                   -422,375,151.93   627,989,674.58 
八、综合收益总额                                                      306,557,440.06  1,164,311,136.72 
归属于母公司所有者的综合收益总额                                      265,065,610.95  1,126,614,566.82 
归属于少数股东的综合收益总额                                           41,491,829.11    37,696,569.90 
公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光                                             会计主管：胡晶 
    母公司利润表 
    编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司                                            单位：元 
项目                                       附注序号           2010年1-6月      2009年1-6月 
一、营业收入                                十二.4       1,057,541,705.00   880,065,436.00 
减：营业成本                                十二.4         369,566,645.65   267,556,984.48 
营业税金及附加                                              33,117,002.12    27,504,707.47 
销售费用                                                     1,486,489.80     2,010,501.00 
管理费用                                                    49,446,661.37    44,276,934.36 
财务费用                                                    80,919,092.61    87,274,722.65 
资产减值损失                                                   672,336.79       559,049.62 
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                               -                - 
投资收益（损失以“-”号填列）               十二.5         230,791,616.07   144,012,971.81 
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                           781,616.07     2,303,411.81 
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                          753,125,092.73   594,895,508.23 
加：营业外收入                                             140,729,082.10     3,537,517.68 
减：营业外支出                                               4,103,445.52     7,456,505.73 
其中：非流动资产处置损失                                                -                - 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                      889,750,729.31   590,976,520.18 
减：所得税费用                                              99,143,051.92    67,283,505.45 
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                          790,607,677.39   523,693,014.73 
    五、每股收益 
（一）基本每股收益                                                   0.34             0.22 
（二）稀释每股收益                                                   0.34             0.22 
六、其他综合收益                                          -422,375,151.93   627,989,674.58 
七、综合收益总额                                           368,232,525.46  1,151,682,689.31 
公司负责人：黄铮主管会计工作负责人：谭生光                                    会计主管：胡 
    合并现金流量表 
    编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司                                                    单位：元 
项目                                                   附注序号       2010年1-6月      2009年1-6月 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                                     1,904,587,104.24  1,571,745,933.28 
收到的税费返还                                                                  -                - 
收到的其他与经营活动有关的现金                        六.45（1）   152,522,308.23    47,956,681.03 
经营活动现金流入小计                                             2,057,109,412.47  1,619,702,614.31 
购买商品、接受劳务支付的现金                                       535,401,383.40   406,424,316.35 
支付给职工以及为职工支付的现金                                     198,086,633.18   166,554,491.67 
支付的各项税费                                                     255,582,363.80   205,357,221.84 
支付其他与经营活动有关的现金                          六.45（2）   139,625,242.99    85,653,077.75 
经营活动现金流出小计                                             1,128,695,623.37   863,989,107.61 
经营活动产生的现金流量净额                                         928,413,789.10   755,713,506.70 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金                                                            -                - 
取得投资收益所收到的现金                                               500,000.00     4,440,581.61 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                     2,750.00                - 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                          -                - 
收到其他与投资活动有关的现金                          六.45（3）   445,268,900.00                - 
投资活动现金流入小计                                               445,771,650.00     4,440,581.61 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                 1,406,583,199.03   605,073,583.34 
投资所支付的现金                                                   149,230,000.00                - 
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                          -                - 
支付的其他与投资活动有关的现金                                                  -                - 
投资活动现金流出小计                                             1,555,813,199.03   605,073,583.34 
投资活动产生的现金流量净额                                       -1,110,041,549.03 -600,633,001.73 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金                                                   688,663.68        35,557.96 
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                          -                - 
取得借款收到的现金                                               3,539,800,000.00  1,659,100,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金                                                  -                - 
筹资活动现金流入小计                                             3,540,488,663.68  1,659,135,557.96 
偿还债务所支付的现金                                             2,067,000,000.00   610,200,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               287,186,507.92   313,633,254.77 
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                          -                - 
支付的其他与筹资活动有关的现金                        六.45（4）     6,916,040.00     3,031,040.00 
筹资活动现金流出小计                                             2,361,102,547.92   926,864,294.77 
筹资活动产生的现金流量净额                                       1,179,386,115.76   732,271,263.19 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额                                       997,758,355.83   887,351,768.16 
加：期初现金及现金等价物余额                                       667,408,814.03   510,272,307.81 
六、期末现金及现金等价物余额                                     1,665,167,169.86  1,397,624,075.97 
  公司负责人：黄铮                  主管会计工作负责人：谭生光                  会计主管：胡晶 
    母公司现金流量表 
    编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司                                                  单位：元 
项目                                                  附注序号      2010年1-6月      2009年1-6月 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                                   1,060,957,339.49   892,160,249.14 
收到的税费返还 
收到的其他与经营活动有关的现金                                   154,059,788.74    27,558,836.78 
经营活动现金流入小计                                           1,215,017,128.23   919,719,085.92 
购买商品、接受劳务支付的现金                                     107,012,726.79    79,371,107.64 
支付给职工以及为职工支付的现金                                   115,547,871.99    96,239,957.06 
支付的各项税费                                                   105,010,589.91    68,955,710.00 
支付其他与经营活动有关的现金                                     104,762,617.38     4,826,780.89 
经营活动现金流出小计                                             432,333,806.07   249,393,555.59 
经营活动产生的现金流量净额                                       782,683,322.16   670,325,530.33 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金 
取得投资收益所收到的现金                                          34,363,404.40    92,600,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                          -                - 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动有关的现金                                     445,268,900.00 
投资活动现金流入小计                                             479,632,304.40    92,600,000.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               1,391,615,976.31   621,865,396.89 
投资所支付的现金                                                 149,230,000.00 
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
支付的其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                                           1,540,845,976.31   621,865,396.89 
投资活动产生的现金流量净额                                     -1,061,213,671.91 -529,265,396.89 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金                                                 688,663.68        35,557.96 
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
取得借款收到的现金                                             3,420,000,000.00  1,650,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金                                                -                - 
筹资活动现金流入小计                                           3,420,688,663.68  1,650,035,557.96 
偿还债务所支付的现金                                           2,030,000,000.00   600,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                             282,623,144.43   285,558,350.37 
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     4,000,000.00     8,576,000.00 
筹资活动现金流出小计                                           2,316,623,144.43   894,134,350.37 
筹资活动产生的现金流量净额                                     1,104,065,519.25   755,901,207.59 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额                                     825,535,169.50   896,961,341.03 
加：期初现金及现金等价物余额                                     387,728,382.34   301,924,886.14 
六、期末现金及现金等价物余额                                   1,213,263,551.84  1,198,886,227.17 
  公司负责人：黄铮                  主管会计工作负责人：谭生光                  会计主管：胡晶 
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    财务报表附注 
    一、公司基本情况 
    江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1998年3月经江西省股份制改革联审小组赣股[1998]1号文批准设立，由江西高速公路投资发展（控股）有限公司（现更名为江西省高速公路投资集团有限责任公司）作为主发起人，联合江西公路开发总公司、江西省交通物资供销总公司、江西运输开发公司和江西高等级公路实业发展有限公司（现更名为江西方兴科技有限公司），以发起方式设立。本公司1998年3月31日经江西省工商行政管理局进行登记注册，注册资本 75,400 万元人民币，注册号360000110007603，注册地址：南昌市洪城路508号。1999年4月经公司第二次临时股东大会通过决议，并经江西省股份制改革及股票发行联审小组赣股[1999]04号文批准，本公司在原有股本75,400万股的基础上，按3.23605：1进行缩股，将公司注册资本变更为23,300万元，总股本变更为23,300万股。2000年4月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]37号文批准，本公司在上海证券交易所按每股11元发行价发行了每股面值1元的人民币普通股12,000万股，股票发行后，本公司股本由23,300万元增加为35,300万元。 
    本公司股票于2000年5月18日在上海证券交易所正式挂牌交易。2000年5月11日本公司在江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为35,300万元。 
    本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]114号文批准，于2002年12月12日至2002年12月25日向国有法人股股东配售普通股222,493股, 向社会公众股股东配售普通股36,000,000股，每股面值1元。截至2003年1月7 日止，本公司已收到配股募集资金，并业经中磊会计师事务所中磊验字[2003]2002号验资报告验证，2003年8月14日本公司在江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为389,222,493元。 
    本公司于2004年5月25日召开2003年度股东大会，大会决议通过2003年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案：以2003年12月31日的总股本389,222,493股为基数，向全体股东每10股送5股，派发现金2.00元（含税），每10股转增5股。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2004]2006号验资报告验证。2004年7月22日，本公司在江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为778,444,986元，同时公司注册地变更为：南昌市高新区火炬大街199号。 
    本公司于2006年9月6日召开2006年第一次临时股东大会，大会决议通过2006年中期资本公积金转增股本方案：以2006年6月30日的总股本778,444,986股为基数，向全体股东每10股转增5股，转增后，本公司注册资本增至1,167,667,479元。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2006]2005号验资报告验证。 
    本公司2009年3月2日关于“赣粤CWB1  ”认股权证2009 年行权结果公告，截至2009 年2 月27 日，共计1,732 份“赣粤CWB1  ”认股权证成功行权并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理股份登记手续。行权后，公司股份总数为人民币1,167,669,211股。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2009]2008号验资报告验证。 
    本公司于2009年8月31日召开2009年第二次临时股东大会，大会决议通过2009年中期资本公积金转增股本方案：以2009年6月30日的总股本1,167,669,211股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增后，本公司注册资本增至2,335,338,422元。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2009]2014号验资报告验证。 
    本公司2010年3月1日关于“赣粤CWB1  ”认股权证2010年行权结果公告，“赣粤CWB1  ”认股权证经分红除息调整后的行权比例为1:2，即投资者每持有一份“赣粤CWB1  ” 
    认股权证，有权认购两股本公司股票。截至2010年2月26日收市时止，共计34,296份“赣粤CWB1  ”认股权证成功行权并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理股份登记手续。行权后，公司股份总数为人民币2,335,407,014元。上述事项业经中磊会计师事务所中磊验字[2010]2007号验资报告验证。2010年6月29日，本公司在江西省工商行政管理局办理了变更注册登记。 
    本公司经营范围为：项目融资、建设、经营、管理、公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设、管理、收费、养护管理及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施的开发、经营；高等级公路通讯、监控、收费系统及其设备、交通配套设施的生产、加工、销售及施工；交通工程咨询；苗圃和园林绿化；筑路材料加工和经营。 
    本公司属高速公路经营行业，经营的公路资产为昌九高速公路、银三角互通立交、昌樟高速公路、昌泰高速公路、昌傅高速公路、九景高速公路及温厚高速公路。 
    二、财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 
    三、会计政策、会计估计和前期差错 
    （一）遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    （二）会计期间 
    本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 
    （三）记账本位币 
    本公司记账本位币为人民币。 
    （四）编制现金流量表时现金等价物的确定标准 
    本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 
    （五）发生外币业务交易时以及在资产负债表日采用的折算方法以及汇兑损益的处理 
    方法 
    涉及外币的经济业务，按发生当日市场汇率折合人民币入账，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，调整后记账本位币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。 
    （六）金融资产和金融负债计量方法 
    1、金融资产和金融负债初始确认分类 
    本公司的金融资产划分为四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。该分类视购入金融资产的目的而定。本公司管理层于初始确认金融资产时依据《企业会计准则》的相关条款决定有关资产的分类，并按此于各报告日重新评估指定分类。 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为准备近期出售及初始指定为按照公允价值计量且其变动计入当前损益的金融资产。若购入金融资产的主要目的为短期内出售，且本公司管理层出具的风险管理或投资策略正式书面文件已载明，该金融资产组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告管理层，则本公司将其归入此类。但是在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资不指定为该类金融资产。除被指定为有效套期工具者外，衍生工具也列入此类。 
    （2）贷款及应收款 
    贷款和应收款，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
    除到期日为资产负债表日起超过12个月的贷款和应收款列为非流动资产外，其他该类资产在资产负债表中列为流动资产。 
    （3）持有至到期日金融资产 
    持有至到期日金融资产为有固定或确定付款以及到期日的非衍生金融资产，并且本公司管理层有明确意向及能力持有至到期日。如果本公司准备将较大金额的持有到期日金融资产出售，则该类金融资产将被重分类至可供出售金融资产。 
    （4）可供出售金融资产 
    可供出售金融资产是指本公司指定为此类别或不属于任何其他类别的非衍生工具。 
    当本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，该类投资的剩余部分将被重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内本公司不再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外： 
    ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日不超过三个月，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 
    ②根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。 
    ③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 
    金融负债在初始确认时划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。 
    2、金融资产和金融负债的初始计量 
    公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 
    3、金融资产和金融负债的后续计量 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 
    （2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，本公司按照实际交易价格计量。 
    （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益．采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    （4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。 
    在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的与权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。 
    4、金融工具公允价值的确认方法 
    对存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。 
    当有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，本公司可以对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 
    对不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括“参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格”、“参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值”、“现金流量折现法”、“期权定价模型”。本公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值时，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。 
    （七）存货 
    1、公司存货分类为：原材料、燃料、工程施工、开发成本、开发产品、库存商品、低 
    值易耗品等 
    2、存货计量： 
    （1）存货的取得及发出的计价：存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时，按加权平均法确定发出存货的实际成本，低值易耗品采用一次摊销法摊销。 
    （2）资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 
    3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 
    （八）长期股权投资 
    1、初始计量 
    （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    ①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    ②非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 
    购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，吸收合并的其差额计入当期损益，控股合并的其差额计入留存收益。 
    （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》确定。 
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号－债务重组》确定。 
    2、后续计量 
    （1）成本法核算的长期股权投资 
    对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 
    （2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    共同控制：按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 
    重大影响：指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 
    （九）投资性房地产 
    1、投资性房地产是指本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。并且应当能够单独计量和出售。包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。 
    2、投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 
    3、本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，按可使用年限采用年限平均法计提折旧或摊销。 
    投资性房地产分类、折旧或摊销年限、预计净残值率、年折旧率或摊销率如下： 
类别    折旧和摊销年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率或摊销率（%） 
房屋                 20－30                 5            4.75－3.17 
建筑物               20－30                 5            4.75－3.17 
    （十）固定资产 
    1、固定资产确认条件：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认： 
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    2、固定资产按照成本进行初始计量。 
    本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号－借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 
    3、本公司对所有固定资产（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）计提折旧。 
    （1）公路的折旧根据交通运输部有关规定及公路特点按总工作量(即车流量法)计算，昌九、昌樟（含昌傅段）、昌泰、温厚及九景高速公路、银三角互通立交的总车流量的确定依照2008年中交第二公路勘察设计研究院有限公司出具的《江西赣粤高速公路股份有限公司经营公路交通量分析及预测》确定的预测车流量。 
    （2）固定资产（除公路外）采用年限平均法计算。 
    4、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下： 
             类  别          使用年限（年）     残值率（%）     年折旧率（%） 
        房屋及建筑物            20－30               5             4.75－3.17 
        通用设备                   10                 5                9.5 
        运输设备                   8                  5              11.875 
        专用设备                   10                 5                9.5 
        其他设备                   5519 
    5、融资租赁资产 
    （1）本公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 
    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 
    ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； 
    ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上； 
    ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%及其以上）； 
    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 
    （2）融资租入固定资产的计价方法： 
    在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。公司在计算最低租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 
    （3）融资租入固定资产的折旧方法： 
    公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 
    （十一）在建工程 
    1、在建工程的类别：在建工程按工程项目分类核算。 
    2、结转为固定资产的标准和时点：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日按照达到预定可使用状态前所发生的必要支出转入固定资产。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。 
    （十二）无形资产 
    无形资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。 
    1、无形资产的计量及摊销：无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法（或其他系统合理的方法）摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销。 
    2、使用寿命有限的无形资产，本公司在使用寿命内系统合理摊销该无形资产。来源于合同性权力或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，本公司将综合各方面因素判断其为企业带来经济利益的期限。 
    3、无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，本公司不对其进行摊销。 
    公司每年年度终了，对使用寿命有限的和使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 
    （十三）研究开发支出 
    1、公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 
    研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 
    2、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 
    3、内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： 
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    4、公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。 
    （十四）商誉 
    企业合并中购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 
    （十五）资产减值的确认与计量 
    1、存货跌价准备 
    （1）资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    （2）公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 
    （3）可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 
    2、应收款项坏账准备 
    （1）公司对单项金额重大的应收款项（应收账款大于1000万元、其他应收款大于200万元）在资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，将其账面价值与预计未来现金流量现值比较，对账面价值高于预计未来现金流量现值的部分确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，以账龄为信用风险特征划分为若干组合，计提坏账准备。 
    （2）在资产负债表日，对单项金额非重大的应收款项，以账龄为信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，计提比例如下： 
                  账   龄                        按应收款项余额的百分比（% ） 
                  1年以内                                         5 
                   1-2年                                          10 
                   2-3年                                          15 
                  3年以上                                        40 
    （3）符合下列情况之一的应收款项，由公司经理提交书面材料经董事会（或股东大会）批准确认为坏账： 
    ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 
    ②因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 
    3、可供出售金融资产、持有至到期投资等金融资产的减值 
    （1）公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 
    表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。包括： 
    ①发行方或债务人发生严重财务困难； 
    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 
    ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑．对发生财务困难的债务人作出让步； 
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 
    ⑤因发行方发生重大财务困难．该金融资产无法在活跃市场继续交易； 
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少。但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高，担保物在其所在地区的价格明显下降，所处行业不景气等； 
    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 
    预计未来现金流量现值，按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用应当予以扣除）。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。 
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值侧试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失、计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值侧试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
    对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。 
    （3）可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 
    （4）金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 
    4、长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、 
    商誉及其他资产减值 
    （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。对资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 
    （2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 
    资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 
    （3）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 
    （4）对企业合并所形成的商誉，公司在每年年度终了结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 
    （十六）长期待摊费用 
    长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。 
    （十七）借款费用 
    1、本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    2、借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： 
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    （2）借款费用已经发生； 
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    3、在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： 
    （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 
    （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    4、借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    5、在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 
    6、在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 
    7、符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。 
    （十八）职工薪酬 
    职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 
    1、职工薪酬内容：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 
    2、公司应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理： 
    （1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； 
    （2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本； 
    （3）上述情况之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 
    3、计量应付职工薪酬时，国家规定了计提基础和计提比例的，按照国家规定的标准计提。没有规定计提基础和计提比例的，根据历史经验数据和实际情况，合理预计当期应付职工薪酬。当期实际发生金额大于预计金额的，补提应付职工薪酬；当期实际发生金额小于预计金额的，冲回多提的应付职工薪酬。 
    4、公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益： 
    （1）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议应当包括拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间； 
    （2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 
    （十九）可转换债券 
    1、公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。 
    2、初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”。 
    3、初始确认后，可转换债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”的权益部分价值在债券持有人行使可转换权时，转入“资本公积－股本溢价”。可转换债券转换时或转换选择权到期时不确认利得或损失。 
    4、发行可转换债券的交易费用，在负债部分和权益部分之间按照各自的公允价值为基础进行分摊。权益部分的交易费用直接计入权益，负债部分的交易费用计入负债部分的初始确认金额。 
    （二十）权益工具 
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得或损失。 
    （二十一）收入确认、计量方法 
    1、通行费收入：公司从事公路通行所取得的收入，在劳务已提供且劳务收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业，确定营业收入的实现。 
    2、建造合同收入：在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 
    （1）固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 
    ①合同总收入能够可靠地计量； 
    ②与合同相关的经济利益很可能流入企业； 
    ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 
    ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 
    （2）成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 
    ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； 
    ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 
    （3）公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 
    （4）建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 
    3、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 
    （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 
    （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 
    （3）收入的金额能够可靠地计量； 
    （4）相关的经济利益很可能流入企业； 
    （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    4、提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 
    公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 
    已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    5、让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    （二十二）政府补助 
    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    （二十三）股份支付 
    1、股份支付是本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付及以现金结算的股份支付。 
    2、以权益结算的股份支付，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积（其他资本公积）。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值。 
    3、以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。在资产负债表日，后续信息表明公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 
    公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 
    （二十四）所得税的会计处理方法 
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或资产。 
    （二十五）合并报表范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 
    1、合并范围的确定原则 
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 
    本公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权,或虽不足半数以上表决权但能够控制被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。 
    2、合并财务报表所采用的会计方法 
    合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号一合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 
    3、公司会计政策 
    控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 
    （二十六）利润分配 
    根据《公司法》的规定，本公司税后利润按下列顺序分配 
    1、弥补以前年度亏损； 
    2、提取10%法定盈余公积金； 
    3、提取任意盈余公积金; 
    4、支付普通股股利。 
    （二十七）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
    1、报告期内重大会计政策、会计估计变更 
    本公司本报告期内未发生重大会计政策、会计估计变更。 
    2、报告期内重大前期差错更正 
    本公司本报告期内未发生重大前期差错更正。 
    四、税项 
            税  种                          计税基础                          税  率 
            所得税                        应纳税所得额                      15%、25% 
            营业税                         营业收入额                        3%、5% 
        城市建设维护税                     营业税额                          1%-7% 
    注 1：根据赣科发[2009]1 号文认定本公司为高新技术企业（证书编号： 
    GR200836000027 ；有效期：三年）。根据《企业所得税法》及其《实施条例》等有关规定，本公司享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。 
    注2：根据赣科发高【2009】143号文认定本公司的控股子公司江西方兴科技有限公司为高新技术企业（证书编号：GR200936000004 ；有效期：三年）。根据《企业所得税法》及其《实施条例》等有关规定，公司享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。 
    注3：其他控股子公司所得税税率为25%。 
    五、企业合并及合并财务报表 
             子公司                        业务    注册资本                             期末实际     持股    表决权比   是否      少数 
 子公司名称       类型          注册地       性质    （万元）         经营范围          出资额      比例        例       合并    股东权益 
                                                               （万元）                             报表    （万元） 
    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 
江西方兴科技      全资     南昌高新区高                             高速公路通讯监控 
有限公司          子公司    新二路建昌工   施工         4000      、收费系统生产施      4000     100.00%   100.00%    是 
                    业园海外大厦                             工等 
江西高速广告      控股     南昌市桃苑大   广告         600       广告设计、制作等       480       80.00%    80.00%     是         185.51 
装饰有限公司     子公司    道桃苑大厦 
江西省赣粤高      控股     南昌市广场南                             机械设备租赁经营 
速设备租赁有     子公司    路136号         租赁         760       等                         668       80.27%    80.27%     是         263.58 
限公司 
江西省嘉和工      控股     南昌市省政府                             工程咨询、监理、 
程咨询监理有     子公司    大院西二路12   监理         500       招投标代理、技术       280       56.00%    56.00%     是         814.31 
限公司                         号                                          检测 
（2）同一控制下企业合并取得的子公司： 
                                               项目融资、建设、 
江西昌泰高速      控股     吉安市城南昌   高速                    经营、管理、公路 
公路有限责任     子公司    泰高速公路吉   公路       150000    、桥梁、和其他交     115000     76.67%    76.67%     是     51,057.15 
公司                            安南收费所                               通基础设施的投资 
                                               、建设等 
江西赣粤高速      全资     南昌市洪城路                             公路、桥梁、隧道 
公路养护工程     子公司    508号            工程         1325      和其它交通基础设      1325     100.00%   100.00%    是 
有限责任公司                                                               施的维修、养护等 
                    上海市南汇县 
上海嘉融投资      全资     康桥工业区沪   投资         8000      实业投资、投资管      8000     100.00%   100.00%    是 
管理有限公司     子公司    南路2502号                               理 
    401-11室 
              子公司                       业务     注册资本                            期末实际    持股   表决权比  是否      少数 
  子公司名称      类型         注册地       性质     （万元）         经营范围         出资额     比例       例      合并    股东权益 
                                                               （万元）                          报表    （万元） 
 江西嘉圆房地      全资    南昌市李家路3 房地                    房地产开发与经营 
 产开发有限责    子公司   号                产开        8000     等                        8000     100.00%  100.00%    是 
 任公司                                           发 
                     江西省新建县   设计                    中餐、副食品、宾 
 江西省嘉恒实      全资    溪霞镇溪霞水   与施         200      馆、苗木生产与销      200     100.00%  100.00%    是 
    业有限公司       子公司   库                工                       售，园林与绿化的 
    设计与施工 
 江西赣粤高速                                                             公路、桥梁、隧道 
 公路工程有限      控股    南昌市洪城路   工程      10082.10   和其它交通基础设    5503.45    51.89%   51.89%    是       5,669.56 
 责任公司         子公司   508号A座                                 施的维修及高科养 
    护等 
    六、合并会计报表重要项目说明（金额单位：人民币元） 
    1、货币资金 
                                   期末数                                       期初数 
     项   目             原币金额     折算率     人民币金额          原币金额     折算率   人民币金额 
   现  金                5,703,013.38               5,703,013.38       4,825,883.18           4,825,883.18 
   银行存款           1,639,335,417.39          1,639,335,417.39     630,446,593.81          630,446,593.81 
   其他货币资金        30,732,855.49              30,732,855.49      41,713,513.99          41,713,513.99 
     合  计          1,675,771,286.26          1,675,771,286.26     676,985,990.98          676,985,990.98 
    注：其他货币资金期末余额系子公司存入银行的信用保证金10,604,116.40元和子公司存入银行的定期存款20,128,739.09元。 
    2、应收账款 
    （1）应收账款按种类披露： 
                             期末数                                             期初数 
   种类             账面余额                坏账准备               账面余额                 坏账准备 
               金 额比例%      金 额比例%       金 额比例%       金 额比例% 
单项金额重 
大的应收账 146,133,682.26    62.52  5,854,329.89    39.44  122,297,413.03   53.06   3,741,831.89     30.42 
款 
单项金额不 
重大但按信 
用风险特征 
组合后该组  87,589,728.46    37.48  8,990,848.04    60.56  108,203,358.61   46.94   8,559,061.10    69.58 
合的风险较 
大的应收账 
款 
   合计     233,723,410.72  100.00  14,845,177.93   100.00  230,500,771.64  100.00  12,300,892.99   100.00 
    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    计提比 
              应收账款内容                     账面余额         坏账金额       例%           理由 
  江西省高速公路联网收费结算管理中心          48,102,861.00                         -         期后收回 
  江西省交通运输厅石吉高速公路建设办公室      40,881,091.66     2,044,054.58   5.00% 
  四川广南高速公路有限责任公司                 11,014,728.00       550,736.40   5.00% 
                                          23,126,684.00     1,156,334.20   5.00%   单独测试未发生减 
    江西省交通运输厅德昌高速公路项目办                                                        值，按账龄计提 
  江西省交通运输厅景鹰高速公路建设办公室      12,442,589.53     1,244,258.95   10.00% 
  江西省交通运输厅瑞赣高速公路项目办公室      10,565,728.07       858,945.76   8.13% 
                 合 计                       146,133,682.26     5,854,329.89 
    注：本账户期末余额中应收江西省高速公路联网收费结算管理中心代收的通行费，已于2010年7月10日前全部收到。 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                             期末数                                       期初数 
      账 龄             账面余额                                    账面余额 
                              占总金     坏账准备                      占总金     坏账准备 
                  金 额         额比                          金 额       额比 
                               例%                                         例% 
    1年以内       41,879,897.36    17.92     2,093,994.87    86,190,281.26   36.88      4,309,514.06 
    1－2年       34,196,190.35    14.63     3,419,619.04    15,010,596.36    6.42      1,501,059.64 
    2－3年        4,512,888.74      1.93       676,933.33       210,019.98    0.09         31,503.00 
    3年以上        7,000,752.01      3.00     2,800,300.80     6,792,461.01    2.91      2,716,984.40 
      合 计       87,589,728.46    37.48     8,990,848.04   108,203,358.61   46.30      8,559,061.10 
    （4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
    （5）应收账款金额前五名单位情况 
    占应收总 
          单位名称         与本公司关系       金额           年限       额比例%     款项性质 
    江西省高速公路联网收       服务商       48,102,861.00    1年以内        20.58   代收通行费 
    费结算管理中心 
    江西省交通运输厅石吉        客户        40,881,091.66    1年以内        17.49   应收工程款 
    高速公路建设办公室 
    江西省交通运输厅德昌        客户        23,126,684.00    1年以内         9.89   应收工程款 
    高速公路项目办 
    江西省交运输通厅景鹰        客户        12,442,589.53     1-2年          5.32   应收工程款 
    高速公路建设办公室 
    四川广南高速公路有限        客户        11,014,728.00    1年以内         4.71   应收工程款 
    责任公司 
            合计                             135,567,954.19                     57.99 
    3、预付款项 
    （1）预付账款按账龄列示 
      账    龄                期末数          占总额%                   期初数         占总额% 
    1年以内                 349,349,498.05           84.77             135,382,252.98          98.58 
    1－2年                  62,253,679.89           15.11               1,870,761.77           1.36 
    2－3年                     474,880.00            0.12                   60,866.72           0.04 
    3年以上                      22,234.00            0.00                   27,534.00           0.02 
        合计               412,100,291.94         100.00             137,341,415.47        100.00 
    （2）本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
    （3）预付款项金额前五名单位情况 
               单位名称                与本公司关系        金额            年限         款项性质 
    南京清江石化经销有限公司             供应商       25,286,400.00     1年以内     材料预付款 
    中铁二十四局集团公司昌奉高速        施工方       18,592,229.00     1年以内     工程预付款 
    A1标经理部 
    江西省公路机械工程局                  施工方       17,842,904.00     1年以内     工程预付款 
    中铁三局集团六公司昌奉高速A2                       17,826,662.00 
                                       施工方                           1年以内     工程预付款 
    经理部 
    中铁十三局集团有限公司                施工方       17,329,853.98     1年以内     工程预付款 
                 合计                                     96,878,048.98 
    4、应收股利 
    相关款项是 
            项目           期初数   本期增加数   本期减少数     期末数    否发生减值 
    帐龄1年以内的应收股利            2,080,854.36    500,000.00   1,580,854.36      否 
    注：本公司子公司江西省嘉和工程咨询监理有限公司投资的联营企业江西嘉特信工程技术有限公司分配2009年度利润2,080,854.36元，本期实际收到50万元。 
    5、其他应收款 
    （1）其他应收款按种类披露： 
                                     期末数                                          期初数 
          种类                账面余额                坏账准备               账面余额              坏账准备 
                        金 额比例%      金 额比例%       金 额比例%      金 额比例% 
    单项金额重大的其  143,085,217.97    62.68  8,663,122.11     47.84  77,217,386.80   57.49  4,622,361.85    44.12 
    他应收款 
    单项金额不重大但 
    按信用风险特征组  85,202,193.14    37.32  9,446,951.53     52.16  57,105,594.99   42.51  5,854,240 
    合后该组合的风险 
    较大的其他应收款 
          合计        228,287,411.11  100.00  18,110,073.64   100.00  134,322,981.79 100.00  10,476,602.24  100.00 
    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
             其他应收款内容                 账面余额         坏账金额       计提比例          理由 
    四川兴蜀公路建设发展有限责任公司      29,927,985.00      1,496,399.25         5.00% 
    江西省高等级公路管理局                  13,968,315.97        698,415.80         5.00% 
                                                                               单独测试未发生减 
    铜鼓县招投标中心                         10,000,000.00        500,000.00         5.00%    值，按账龄计提 
    其他单位                                  89,188,917.00      5,968,307.06         6.69% 
                  合计                    143,085,217.97      8,663,122.11 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                            期末数                                      期初数 
                     账面余额                                   账面余额 
      账 龄 
                             占总金     坏账准备                      占总金     坏账准备 
                  金 额        额比                         金 额       额比 
                              例%                                        例% 
    1年以内      44,053,687.76    19.30    2,202,684.39   43,615,080.06   19.10      2,180,754.00 
    1－2年      19,959,929.33     8.74    1,995,992.93    3,513,927.84    1.54       351,392.78 
    2－3年      12,908,624.92     5.65    1,936,293.74    2,674,164.94    1.17       401,124.74 
    3年以上       8,279,951.13     3.63    3,311,980.47    7,302,422.15    3.20      2,920,968.87 
      合 计      85,202,193.14    37.32    9,446,951.53   57,105,594.99   25.01      5,854,240.39 
    （4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
    （5）应收关联方款项 
    占总额 
            单位名称            与本公司关系         金额            年限       比例%    款项性质 
    井冈山市景泰酒店管理有                         8,311,300.00                   3.64% 
                           子公司的联营公司                     1年以内                  往来款 
    限责任公司 
    （6）其他应收款金额前五名单位情况 
    占总额比 
            单位名称              与本公司关系         金额         年限        例%       款项性质 
    四川兴蜀公路建设发展有限                         29,927,985.00  1年以内      13.11 
                             客户                                                            投标保证金 
    责任公司 
    江西省高等级公路管理局    路政管理部门        13,968,315.97  1年以内      6.12       路赔款 
    铜鼓县招标中心              政府管理部门        10,000,000.00  1年以内      4.38     投标保证金 
    井冈山市景泰酒店管理有限                          8,311,300.00  1年以内      3.64 
                             子公司的联营公司                                               往来款 
    责任公司 
    抚州远大路桥工程有限公司 客户                   8,297,186.30   1-2年        3.63     投标保证金 
              合计                                     70,504,787.27                30.88 
    6、存货 
                                期末数                                 期初数 
     存货类别     账面余额    跌价准备    账面价值      账面余额    跌价准备    账面价值 
      原材料    46,527,824.46             46,527,824.46   34,263,898.53            34,263,898.53 
    低值易耗品     521,136.69               521,136.69      447,359.22               447,359.22 
     库存商品      127,552.00               127,552.00 
     工程施工   44,881,742.50             44,881,742.50   11,349,523.04            11,349,523.04 
     开发产品   73,409,117.20             73,409,117.20   73,687,915.05            73,687,915.05 
       合计    165,467,372.85       -    165,467,372.85  119,748,695.84      -    119,748,695.84 
    注：截止2010年6月30日，本公司无存货可回收金额低于账面价值的情况，故未计提存货跌价准备。 
    7、可供出售金融资产 
                项目                             期末公允价值                期初公允价值 
    可供出售权益工具-湘邮科技                  68,640,000.00                 80,377,440.00 
    可供出售权益工具-信达地产                 639,548,209.08               1,124,722,712.52 
                合计                            708,188,209.08               1,205,100,152.52 
    注1：本公司期末持有湖南湘邮科技股份有限公司无限售条件流通股686.4万股，按2010年6月30日收盘价10元/股计算其公允价值。 
    注2：本公司期末持有信达地产股份有限公司有限售条件流通股10,024.2666万股，按2010年6月30日收盘价6.38元/股计算其公允价值。 
    8、对联营企业投资 
            被投资单位名称                 注册地        法人代表      业务性质      持股比例  表决权 
                                                                                      比例 
    1、井冈山市景泰酒店管理有限责任 井冈山市茨坪红军                                    48.89%   48.89% 
    公司                               北路20号             张来新  住宿、餐饮 
    2、江西高速实业开发有限公司      南昌市昌九公路雷    钟彦平  高速公路服务的投    40.00%   40.00% 
                                 公坳服务区                     资、开发服务 
    3、江西嘉特信工程技术有限公司   南昌市高新开发区              地基与基础工程、    45.00%   45.00% 
                                 高新七路999号        陈京钰  软基处理等 
    4、中电投江西核电有限公司        南昌市东湖区下正    俞培根  核电项目开发、建    20.00%   20.00% 
                                 街41号                         设、运营、管理等 
      被投资单位名称     期末资产总额   期末负债总额  期末净资产总额 本期营业收入  当期净利润 
    1、井冈山市景泰酒   124,184,282.30    14,786,868.30   109,397,414.00   4,337,353.00   -473,541.70 
    店管理有限责任公司 
    2、江西高速实业开 
                         25,434,129.18     1,353,993.78     24,080,135.40  182,364,829.35  1,954,040.17 
    发有限公司 
    3、江西嘉特信工程    15,515,962.18     9,593,563.99      5,922,398.19   8,120,795.71   -408,832.37 
    技术有限公司 
    4、中电投江西核电 
    812,980,294.58    85,710,294.58   727,270,000.00 
    有限公司 
    注：2009年12月29日，本公司与中国电力投资集团公司（下称“中电投”）、江西赣能股份有限公司（下称“赣能股份”）、深圳南山热电股份有限公司（下称“深南电”），就共同出资组建江西彭泽核电项目公司签署了《关于中电投江西核电有限公司股东协议书》。本公司于2010年1月29日按投资比例20%认缴了首期出资额。截止目前，该联营公司尚处在建设期。 
    9、长期股权投资 
       被投资单位名称      核算方法    初始投资成本       期初余额         增减变动         期末余额 
    1、井冈山市景泰酒店    权益法      58,672,631.00    57,834,726.57       -231,532.81    57,603,193.76 
    管理有限责任公司 
    2、江西高速实业开发                   2,000,000.00     8,850,438.09        781,616.07      9,632,054.16 
    有限公司                  权益法 
    3、江西嘉特信工程技                   2,430,000.00     4,793,376.57     -2,264,828.93      2,528,547.64 
    术有限公司               权益法 
    4、中电投江西核电有    权益法     149,230,000.00                      149,230,000.00   149,230,000.00 
    限公司 
        联营企业小计                     212,332,631.00    71,478,541.23    147,515,254.33   218,993,795.56 
    1、国盛证券有限责任    成本法      40,000,000.00    40,000,000.00                       40,000,000.00 
    公司 
    2、江西昌泰物业管理                       90,000.00        90,000.00                            90,000.00 
    有限公司                  成本法 
    3、江西高速服务开发    成本法          70,000.00        70,000.00                            70,000.00 
    经营有限公司 
      其他企业投资小计                    40,160,000.00    40,160,000.00               -       40,160,000.00 
            合计                          252,492,631.00   111,638,541.23    147,515,254.33   259,153,795.56 
                              在被投资单位  在被投资单位                    本期计提减 
         被投资单位名称            持股比例%     表决权比例%     减值准备        值准备       现金红利 
    1、井冈山市景泰酒店管理有限责         48.89%         48.89% 
    任公司 
    2、江西高速实业开发有限公司           40.00%         40.00% 
    3、江西嘉特信工程技术有限公司         45.00%         45.00%                                   2,080,854.36 
    4、中电投江西核电有限公司             20.00%         20.00% 
    联营企业小计                                                                            2,080,854.36 
    1、国盛证券有限责任公司                 6.74%          6.74% 
    2、江西昌泰物业管理有限公司           18.00%         18.00% 
    3、江西高速服务开发经营有限公         17.50%         17.50% 
    司 
    其他企业投资小计 
    合计                                                                                 2,080,854.36注： 期末长期股权投资无减值情况，未计提减值准备。 
    10、投资性房地产 
              项 目                    期初余额        本期增加额     本期减少额       期末余额 
  一、原价合计                         156,390,658.61                --156,390,658.61 
  1、房屋、建筑物                     156,390,658.61                --156,390,658.61 
  二、累计折旧和累计摊销合计         18,609,478.19      2,772,057.72             -21,381,535.91 
  1、房屋、建筑物                      18,609,478.19      2,772,057.72                     21,381,535.91 
  三、减值准备累计金额                           -                  --- 
  1、房屋、建筑物                                 -                  --- 
  四、投资性房地产账面价值合计     137,781,180.42     -2,772,057.72             -135,009,122.70 
  1、房屋、建筑物                     137,781,180.42     -2,772,057.72             -135,009,122.70 
    注1：上述投资性房地产采用成本模式进行后续计量。 
    注2：本公司的子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出租昌泰高速公路峡江、吉安2对共4个服务区和4座加油站，租赁期间为2003年11月1日至2018年11月1日共壹拾伍年，加油站每年的租金为420万元。 
    注3：2007年11月，本公司的子公司上海嘉融投资管理有限公司出租位于北京西城区华远街的置地星座大厦D座房屋（面积3289.92平方米），租赁期限自合同签约日起十年零六个月，租金前叁个租金结算年度每年为270万元，后柒个租金结算年度每年为300万元。 
    注4：2007年11月，本公司的子公司江西嘉圆房地产开发有限责任公司出租位于南昌市胜利路“胜利广场”A区第一至第四层的商业用房（面积9479.87平方米），租赁期间为2007年10月1日至2020年9月30日共壹拾叁年，租金总额为76,382,708元。 
    11、固定资产 
    （1）固定资产情况 
            项目                 期初余额          本期增加额        本期减少额          期末余额 
    一、原价合计              13,244,675,964.20 -58,594,588.23 -97,708.00 -13,303,172,844.43 
    1、公路                    11,149,225,520.88       37,522,406.19                       11,186,747,927.07 
    2、公路大修                  179,355,837.79                 -179,355,837.79 
    3、房屋建筑物                799,278,555.36        6,872,725.66                         806,151,281.02 
    4、专用设备                  773,654,934.22        3,964,840.52                         777,619,774.74 
    5、运输设备                  119,076,654.55        6,130,650.51                         125,207,305.06 
    6、通用设备                  111,351,633.65        1,575,960.00                         112,927,593.65 
    7、其他设备                  112,732,827.75        2,528,005.35           97,708.00     115,163,125.10 
    二、累计折旧合计           2,742,663,582.34 -220,726,138.74 -92,822.92 -2,963,296,898.16 
    1、公路                     1,766,396,955.97     151,577,451.87                        1,917,974,407.84 
    2、公路大修                  179,355,837.79                 -179,355,837.79 
    3、房屋建筑物                130,328,201.02       19,869,637.57                         150,197,838.59 
    4、专用设备                  473,145,755.23       33,890,764.03                         507,036,519.26 
    5、运输设备                   69,233,483.48        5,059,900.33                           74,293,383.81 
    6、通用设备                   56,810,463.29        4,520,129.10                           61,330,592.39 
    7、其他设备                   67,392,885.56        5,808,255.84           92,822.92       73,108,318.48 
    三、固定资产账面价值合计 10,502,012,381.86 --162,131,550.51            4,885.08 -10,339,875,946.27 
    1、公路                     9,382,828,564.91 --114,055,045.68                 --9,268,773,519.23 
    2、公路大修                             -                   ---0.00 
    3、房屋建筑物                668,950,354.34      -12,996,911.91                 -655,953,442.43 
    4、专用设备                  300,509,178.99      -29,925,923.51                 -270,583,255.48 
    5、运输设备                   49,843,171.07        1,070,750.18                 -50,913,921.25 
    6、通用设备                   54,541,170.36       -2,944,169.10                 -51,597,001.26 
    7、其他设备                   45,339,942.19 --3,280,250.49            4,885.08 -42,054,806.62 
    注1：本期固定资产原值增加数主要系在建工程转入18,022,128.76元以及外购增加固定资产；本期固定资产原值减少系子公司报废、处置相关固定资产。 
    注2：期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 
    注3：截止2010年6月30日本公司的子公司江西省赣粤高速公路设备租赁有限公司以固定资产设备（原值19,856,000.00元）为其在招商银行股份有限公司南昌洪城支行短期贷款300万元提供抵押。 
    注4：本公司2010年1-6月昌九、九景、昌樟、昌泰高速公路实际的车流量高于预计车流量，故按实际车流量计提公路折旧；银三角互通立交、温厚高速公路实际的车流量接近预计车流量，故按预计车流量计提公路折旧。 
    （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 
            项目                     账面原值              累计折旧                账面净值 
    专用设备                            9,100,000.00             792,458.33              8,307,541.67 
    12、在建工程 
    （1）在建工程情况 
                                  期末数                                          期初数 
        项目             账面余额      减值准备     账面净值         账面余额      减值准备       账面净值 
  蛟桥厂房                1,953,873.21                1,953,873.21       1,808,880.31                   1,808,880.31 
  院内料场土建、水         651,777.90                  651,777.90          51,777.90                      51,777.90 
  电工程 
  吉安北综合楼            1,118,383.95                1,118,383.95       1,068,383.95                   1,068,383.95 
  服务区配套设施工          54,894.00                   54,894.00          54,894.00                      54,894.00 
  程 
  彭湖高速公路一期    1,186,866,031.79              1,186,866,031.79     878,289,050.70                 878,289,050.70 
  石钟山服务区            7,003,891.21                7,003,891.21       5,908,674.21                   5,908,674.21 
  昌九省庄至蛟桥段      81,233,013.73               81,233,013.73      49,718,361.82                  49,718,361.82 
  技术改造项目 
  不停车项目             24,870,650.00               24,870,650.00      24,870,650.00                  24,870,650.00 
  昌九智能监控二期         314,374.00                  314,374.00         314,374.00                     314,374.00 
  朝阳嘉园新增红外                                             -            30,681.74                      30,681.74 
  线工程 
  共青互通立交改建 
  工程                                                          -        14,369,265.00                  14,369,265.00 
  九景智能交通工程        7,079,527.72                7,079,527.72       6,022,167.37                   6,022,167.37 
  交通标志改造工程        2,347,588.07                2,347,588.07 
  雷公坳路面改造             80,000.00                   80,000.00          80,000.00                      80,000.00 
  新祺周防雷工程                                               -           111,520.91                     111,520.91 
  溪霞防雷工程                                                 -            67,079.27                      67,079.27 
  职工之家球场改造                                             -            90,000.00                      90,000.00 
  银三角收费站建设 
  工程                    13,438,658.15               13,438,658.15       5,447,154.15                   5,447,154.15 
  质量工程检测中心         107,600.00                  107,600.00         107,600.00                     107,600.00 
  彭湖高速公路二期     184,217,942.49              184,217,942.49      99,855,807.86                  99,855,807.86 
  昌奉高速公路项目     432,866,429.33              432,866,429.33     203,271,359.17                 203,271,359.17 
  奉铜高速公路项目     369,202,418.02              369,202,418.02      32,834,660.00                  32,834,660.00 
  绿化工程                                                      -            40,154.00                      40,154.00 
  羽毛球场工程建设                                             -            64,570.82                      64,570.82 
  大会室建设                                                    -           280,118.60                     280,118.60 
  军营宿舍楼                                                    -             7,000.00                       7,000.00 
  合计                 2,313,407,053.57              2,313,407,053.57   1,324,764,185.78                1,324,764,185.78 
    （2）重大在建工程项目变动情况 
    工程投 
                          预算数                                                               其他    入占预 
         项    目          (亿元）       期初数          本期增加额      转入固定资产额  减少额   算比例% 
  彭湖高速公路一期             16.26    878,289,050.70      308,576,981.09                -        -       73.0% 
  彭湖高速公路二期              4.04     99,855,807.86       84,362,134.63                         -       45.6% 
  昌九省庄至蛟桥段技术改       1.27     49,718,361.82       31,514,651.91                -        -         64% 
  造项目 
  昌奉高速公路项目             17.96    203,271,359.17      229,595,070.16                -        -       24.1% 
  奉铜高速公路项目             69.48     32,834,660.00      336,367,758.02                -        -         5.3% 
           合计                       1,263,969,239.55      990,416,595.81                -        - 
                                                               本期利 
                        工程   利息资本化累计   其中：本期利   息资本 
        项     目          进度          金额         息资本化金额    化率%   资金来源       期末数 
  彭湖高速公路一期      73.0%     20,837,934.75      7,924,508.19    2.95%  自筹及借款 1,186,866,031.79 
  彭湖高速公路二期      45.6%       1,842,177.34      1,401,123.63    2.95%  自筹及借款  184,217,942.49 
  昌九省庄至蛟桥段技 
                        64%         176,007.39        176,007.39    2.95%  自筹及借款   81,233,013.73 
  术改造项目 
  昌奉高速公路项目      24.1%       5,768,830.52      5,349,049.69    2.95%  自筹及借款  432,866,429.33 
  奉铜高速公路项目       5.3%         215,704.11        215,704.11    2.95%  自筹及借款  369,202,418.02 
          合计                        28,840,654.11    15,066,393.01                          2,254,385,835.36 
    注1：期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 
    注2：在建工程－彭湖高速公路建设项目工程，系根据本公司2008年第二次临时股东大会审议通过《关于投资建设彭泽至湖口高速公路的议案》，项目概算总金额 162,560.60万元。 
    注 3：在建工程－昌九省庄至蛟桥段技术改造项目工程，系根据本公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于昌九高速公路省庄至蛟桥段技术改造项目投资的议案》，项目投资估算约12,700万元。 
    注 4：在建工程－彭湖高速公路二期建设项目工程，系根据本公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于投资建设彭湖高速公路二期工程的议案》，项目投资概算约40,428.70万元。 
    注5：在建工程－昌奉高速公路建设项目工程，系根据本公司2008年度股东大会审议通过《关于投资建设南昌至奉新高速公路的议案》，项目概算总金额179,606.06万元。 
    注 6：在建工程－奉铜高速公路建设项目工程，系根据根据本公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于投资建设奉新至铜鼓高速公路的议案》，项目概算总额约694,800万元。 
    13、无形资产 
           项  目                期初余额       本期增加额    本期减少额      期末余额 
  一、原价合计                 203,937,619.00     4,047,840.00            -207,985,459.00 
  1、土地使用权                199,943,340.00                               -199,943,340.00 
  2、软件                          3,994,279.00        77,840.00            -4,072,119.00 
  3、采矿权                                          3,970,000.00                     3,970,000.00 
  二、累计摊销额合计           78,912,127.82 -3,809,396.68            --82,721,524.50 
  1、土地使用权                 76,131,793.48     3,316,585.58            -79,448,379.06 
  2、软件                          2,780,334.34       470,755.10            -3,251,089.44 
  3、采矿权                                             22,056.00                        22,056.00 
  三、无形资产账面价值合计  125,025,491.18       238,443.32            -125,263,934.50 
  1、土地使用权                123,811,546.52 --3,316,585.58            --120,494,960.94 
  2、软件                          1,213,944.66 --392,915.10            --821,029.56 
  3、采矿权                                 -        3,947,944.00            -3,947,944.00 
    注：期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。 
    14、长期待摊费用 
    其他减 
        项  目              期初数       本期增加额    本期摊销额     少额       期末数 
  1、云中宾馆租赁费       1,321,061.02             -         42,498.00       -     1,278,563.02 
  2、刘公庙土地租赁费      187,500.00             -          6,250.00       -       181,250.00 
  3、泊水湖收费站土地    1,234,181.22             -         33,810.00       -     1,200,371.22 
  租赁费 
  4、马回岭土地租赁费      385,542.00                         9,924.00       -       375,618.00 
        合  计            3,128,284.24             -         92,482.00       -     3,035,802.24 
    15、递延所得税资产和递延所得税负债 
    项  目期末数期初数 
    一、递延所得税资产 
  1、应收款项                                    8,417,133.27                  7,016,928.41 
  2、应付职工薪酬                               2,135,916.99                  1,743,449.78 
  3、未实现内部损益抵销                      18,155,111.30                 16,864,123.62 
            合 计                              28,708,161.56                 25,624,501.81 
    二、递延所得税负债 
  可供出售的金融资产                          14,809,831.36                 89,346,622.87 
           合 计                             14,809,831.36                 89,346,622.87 
    16、资产减值准备明细 
    本期减少额 
      项  目           期初余额       本期计提额         转回        转销        期末余额 
     坏账准备         22,777,495.23     10,177,756.34              -          -         32,955,251.57 
    17、短期借款 
    借款类别                                  期末数                                期初数 
    信用借款                              1,063,000,000.00                        15,000,000.00 
    抵押借款                                   3,000,000.00                         3,000,000.00 
    质押借款                                   6,800,000.00                                   - 
    保证借款                                 69,000,000.00                        21,000,000.00 
     合  计                               1,141,800,000.00                        39,000,000.00 
    注1：抵押借款详见附注六.10（3）注释。 
    注2：质押借款系本公司子公司江西赣粤高速公路工程有限责任公司于2010年3月与国家开发银行股份有限公司江西省分行签订国内保理合作协议。该业务为有追索权保理，基础交易合同为江西德兴至南昌高速公路D9标段《合同协议书》所产生的应收账款转让给开发银行。保理金额为8893万元，有效期36个月，保理融资额度为人民币2600万元，每笔保理融资款所适用的融资利率为人民银行公布的同期限档次的贷款基准利率基础上下浮8%。本期收到保理融资款为680万元，贷款期限5个月，贷款利率为4.4712%。 
    注3：保证借款系本公司子公司江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司于2009年9月与招商银行股份有限公司南昌北京西路支行签订授信协议，由江西省交通工程集团公司作为连带责任保证人提供人民币3,000万元的循环额度，累计借款1,500万元、2010年5月与兴业银行股份有限公司南昌分行签订短期借款合同，由江西省交通工程集团公司作为连带责任保证人，本期借款1,000万元；本公司子公司江西赣粤高速公路工程有限责任公司于2010年1月与中国民生银行股份有限公司南昌分行签订借款合同，由江西省高等级公路管理局工程养护管理处作为连带责任保证人，本期借款900万元；2010年6月与中国农业银行股份有限公司南昌洪城支行签订借款合同，由江西省高等级公路管理局工程养护管理处作为连带责任保证人，本期借款3,500万元。 
    18、应付票据 
       项  目                   期末数               期初数          下一会计期间将到期的金额 
    银行承兑汇票              60,695,569.00      137,967,063.20                    60,695,569.00 
       合  计                 60,695,569.00      137,967,063.20                    60,695,569.00 
    19、 应付账款 
    （1）应付账款按账龄列示 
      项    目期末数   期初数 
      1年以内                             631,932,379.72                          651,805,471.19 
       1-2年                                96,898,718.57                           51,924,934.12 
       2-3年                                22,425,413.86                           15,344,163.44 
      3年以上                                9,046,793.86                             6,898,998.88 
       合  计                              760,303,306.01                          725,973,567.63 
    （2）本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。 
    （3）本账户期末余额中关联方情况 
          单位名称                       期末余额                               期初余额 
  江西嘉特信工程技术有限公司                7,751,518.63                          15,133,832.36 
    20、预收款项 
      项     目                              期末数                                   期初数 
      1年以内                               77,482,312.35                            89,012,817.32 
       1-2年                                29,243,359.81                                  4,750.00 
       2-3年                                                                              490,158.29 
      3年以上                                1,446,790.70                              1,246,632.41 
       合  计                              108,172,462.86                            90,754,358.02 
    注：本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。 
    21、应付职工薪酬 
             项 目                   期初数        本期增加额      本期减少额       期末数 
  一、工资、奖金、津贴和补贴      3,819,854.76   168,313,952.61   168,376,010.79   3,757,796.58 
  二、职工福利费                              -       16,455,340.29    16,455,340.29             - 
  三、社会保险费                       11,797.01      7,136,744.77     7,140,083.66        8,458.12 
  其中：1、医疗保险费                        -          311,615.82       308,231.82        3,384.00 
        2、基本养老保险费            10,644.74      6,144,085.80     6,152,490.31        2,240.23 
    3、年金缴费                         -                  --- 
        4、失业保险费                  1,152.27        412,781.94       411,100.32        2,833.89 
        5、工伤保险费                       -          138,005.76       138,005.76             - 
        6、生育保险费                       -          130,255.45       130,255.45             - 
  四、住房公积金                      153,534.24      8,670,413.96     8,774,769.81       49,178.39 
  五、工会经费和职工教育经费     13,206,483.36      5,458,097.95     2,321,958.19   16,342,623.12 
            合   计               17,191,669.37   206,034,549.58   203,068,162.74  20,158,056.21 
    22、应交税费 
            项目                                     期末数                            期初数 
           营业税                                   26,903,226.56                    28,255,591.85 
           城建税                                    1,305,942.69                     1,243,486.24 
         企业所得税                                89,686,052.75                  105,957,418.02 
           房产税                                    1,856,722.07                     1,302,215.05 
         个人所得税                                24,727,724.45                    13,974,724.63 
         车船使用税                                      7,660.00                         7,660.00 
           增值税                                      207,892.65                       256,424.75 
         土地增值税                                 -2,730,164.66                    -2,582,463.53 
         土地使用税                                   298,562.80                       262,401.86 
     应交文化建设事业费                               177,269.58                       164,841.84 
        价格调节基金                                1,358,592.49                     1,044,174.84 
           印花税                                      606,083.82                       547,550.71 
         教育费附加                                   889,252.72                       950,701.24 
          防洪基金                                   2,066,942.40                     2,649,550.97 
           资源税                                        4,988.77                         4,988.77 
           合 计                                  147,366,749.09                  154,039,267.24 
    23、应付利息 
           项  目                             期末数                                   期初数 
  银行贷款利息                                 2,208,316.17                              195,750.00 
  分离债券利息                                 4,089,863.02                            8,889,863.02 
  短期融资券利息                              2,433,333.33                           19,142,774.00 
           合  计                             8,731,512.52                    -      28,228,387.02 
    24、应付股利 
                项  目                         期末数              期初数           欠付原因 
  江西省高等级公路管理局                      473,481.87           473,481.87       尚未支付 
  江西省高管实业发展公司                        52,736.45            52,736.45       尚未支付 
  江西赣能股份有限公司                      69,990,000.00                   -尚未支付 
                合  计                      70,516,218.32           526,218.32 
    注：本公司子公司江西昌泰高速公路有限责任公司分配2009年度股利，按股东持股比例应分配给江西赣能股份有限公司利润6999万元。 
    25、其他应付款 
    （1）其他应付款按账龄列示 
      项     目                                期末数                                期初数 
       1年以内                               537,865,467.37                       214,009,201.62 
        1-2年                                172,466,100.29                        80,877,118.86 
        2-3年                                  16,372,637.71                         4,552,535.14 
       3年以上                                12,518,466.85                        12,019,389.45 
        合 计                                739,222,672.22                       311,458,245.07 
    （2）本账户期末余额中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位情况 
              单位名称                               期末余额                    期初余额 
  江西省高速公路投资集团有限责任公司                   7,727,507.02                 7,727,507.02 
    （3）本账户期末余额中关联方情况 
              单位名称                               期末余额                    期初余额 
  江西嘉特信工程技术有限公司                            1,687,421.24                 1,687,421.24 
    （4）其他应付款中大额的款项（超过100万元） 
               项目                                  期末余额                       年限 
  投标保证金、质保金等                              601,432,732.95                  1-3年 
  往来款                                                68,505,055.05                  1-3年 
    26、一年内到期的非流动负债 
           项目                                  期末数                             期初数 
  1年内到期的长期借款                            100,000,000.00                    100,000,000.00 
  1年内到期的长期应付款                        1,060,000,000.00                    560,419,717.77 
          合  计                               1,160,000,000.00                    660,419,717.77 
    （1）1年内到期的长期借款 
       贷款单位                期限            币种   借款条件   利率%        期末数          期初数 
                    2004.12.29－2010.12.27                     基础利率   100,000,000.00  100,000,000.00 
  中国建行吉安市分行                          人民币    质押   下浮10% 
       合  计                                                                100,000,000.00  100,000,000.00 
    注：2004年12月29日江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）、中国建设银行江西省分行、江西昌泰高速公路有限责任公司、中国建设银行吉安市分行共同签订《江西赣粤高速公路昌傅至泰和段项目贷款债权债务转移协议》，由原借款人江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）向中国建设银行江西省分行的借款，转为由本公司子公司江西昌泰高速公路有限责任公司以昌傅至泰和高速公路收费权作为质押向中国建设银行吉安市分行借款，借款金额为5亿元，且借款利率在原利率的基础上下浮10%，累计已归还4亿元。 
    （2）1年内到期的长期应付款 
    借款单位           期限             初始金额       利率%   应计利息       期末数       借款条件 
  江西省高速公 
  路投资集团有  2001.8.30-2012.8.30    590,100,000.00                             60,000,000.00  分期付款 
  限责任公司 
  江西省高速公 
  路投资集团有  2007.6.30-2011.6.30  3,000,000,000.00                          1,000,000,000.00  分期付款 
  限责任公司 
     合  计                          3,590,100,000.00                          1,060,000,000.00 
    27、其他流动负债 
                  发行总额                                                 计息 
      项  目       （亿元）   发行日期   债券期限    实际融资额    方式        期末数 
  赣粤高速短期 
  融资券（10赣        10        2010.6.1     365天      1,000,000,000.00利随      1,000,000,000.00 
                                                                 本清 
  粤CP01） 
      合  计          10                                 1,000,000,000.00           1,000,000,000.00 
    注：本公司于2010年6月1日在全国银行间债券市场公开发行赣粤高速2010年度第一期（10赣粤CP01）短期融资券，发行规模为人民币10亿元，期限为365天，短期融资券年利率为2.92%。 
    28、长期借款 
            项目                                    期末数                              期初数 
  信托贷款                                           900,000,000.00                                 - 
           合  计                                  900,000,000.00                                 - 
    注：本公司于2010年3月与华宝信托有限责任公司签订《信托贷款合同》。华宝信托有限责任公司向本公司发放信托贷款1亿元(期限6个月，利率为3.9%)、信托贷款9亿元(期限36个月，利率为4.104%)。 
    29、应付债券 
   债券   发行  债券  票面年   面值     权益成分初始   债务成分初始 
                                                                     利息调整         期末数 
   名称   日期  期限   利率  （亿元）     确认价值        确认价值 
  分离 
  交易    2008 
               6年   0.80%     12      272,547,112.11    888,265,527.89   103,540,987.22   991,806,515.11 
  可转    .1.28 
    债 
    注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]115号文核准，本公司于2008 年1 月28 日公开发行认股权及债券分离交易的可转换公司债券(以下简称“分离交易可转债”)人民币12 亿元，每张债券面值人民币100 元，按面值发行，每10张分离交易可转债的最终认购人可同时获得本公司派发的47份认股权证，认股权证总量为5640万份。该分离交易可转债于2008 年1 月28 日分离为公司债券和认股权证，认股权证于2008 年2 月28 日在上海证券交易所挂牌交易。债券期限为6年，即2008年1月28日至2014年1月27日。 
    本次发行的分离交易可转换债由中国农业银行江西省分行提供担保。认股权证已于 2010年2月26 日终止，尚未行权的“赣粤CWB1  ”认股权证已注销。 
    30、长期应付款 
      单位名称           期  限         初始金额          期末数            期初数          备  注 
  江西省高速公路投资                                                                             昌樟公司重组 
                    2001.8-2012.8  590,100,000.00   135,624,456.71    181,624,456.71  时集团公司多 
  集团有限责任公司                                                                               投入款项等 
  江西省高速公路投资                                                                             收购九景、温 
                    2007.6-2011.6  3,000,000,000.00                       500,000,000.00  厚高速公路资 
  集团有限责任公司                                                                               产款项 
  减:未确认融资费用                                       29,870,181.42     60,541,733.06 
  远东国际租赁有限 
                    2009.7-2011.7    9,100,000.00      3,320,100.00       6,860,000.00  融资租赁设备 
  公司 
  减:未确认融资费用                                          207,448.18       1,233,727.60 
        合 计                                             108,866,927.11    626,708,996.05 
    注1：公司在股权分置改革时与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订收购九景、温厚高速公路分期付款协议，约定30亿元的收购价款分五年支付。按企业会计准则规定，购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，在首次执行日，企业应以尚未支付的款项与现值之间的差额，减少资产的账面价值，同时确认为未确认融资费用。 
    注2：本公司子公司江西赣粤高速养护工程有限责任公司于2009年5月与远东国际租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，根据合同约定：公司向其融资租赁沥青混凝土搅拌设备（LINTEC －CSD4000S 型）1台，设备价款910万元，首付298万元，其余分24个月支付，起租日为2009年7月1日，按照租金表于每月月末支付。该融资租赁合同由江西省高等级公路管理局省庄养路站提供担保。 
    31、股 本 
    本期增减 
    项 目 
               期初数      发行新股  送股  公积金转股     其他        小计         期末数 
  无限售条 2,335,338,422.00                                     68,592.00   68,592.00  2,335,407,014.00 
  件股份 
    合计    2,335,338,422.00                              -      68,592.00   68,592.00  2,335,407,014.00 
    注：本公司于2008年1月28日在上海证券交易所发行12亿元认股权和债券分离交易的可转换公司债券。2010年2月16日至2月27日，“赣粤CWB1  ”认股权证进行第二次行权，认股权证经分红除息调整后的行权比例为1:2，即投资者每持有一份“赣粤CWB1  ”认股权证，有权认购两股本公司股票。截至2010年2月26日收市时止，共计34,296份“赣粤CWB1  ”认股权证成功行权而增加流通股。 
    32、资本公积 
      项     目             期初数           本期增加数       本期减少数          期末数 
  股本溢价               662,342,328.36         791,267.21                         663,133,595.57 
  其他资本公积         1,679,413,934.60                         422,546,347.46   1,256,867,587.14 
  其中：原制度资本      899,530,164.97                 -                   -899,530,164.97 
  公积转入 
       合  计         2,341,756,262.96         791,267.21    422,546,347.46   1,920,001,182.71 
    注1：本期股本溢价增加系：(1)本公司2010年2月16日至2月27日，“赣粤CWB1  ” 
    认股权证本期行权增加620,071.68元；(2)其他资本公积-分离可转换公司债券权益部份按本期行权比例转入171,195.53元。 
    注2：本期其他资本公积减少数主要系本公司持有的可供出售的金融资产－湘邮科技股票、信达地产股票本期公允价值的下降所致。 
    33、盈余公积 
      项   目               期初数           本期增加数       本期减少数         期末数 
    法定盈余公积       624,415,316.55                                     -       624,415,316.55 
       合  计           624,415,316.55                  -                  -       624,415,316.55 
    34、未分配利润 
                  项      目                          本期金额            提取或分配比例 
  调整前上年末未分配利润                           3,450,542,861.63 
    调整年初未分配利润合计数（调增＋，调减－）                - 
  调整后年初未分配利润                             3,450,542,861.63 
  加：本期归属于母公司所有者的净利润              687,440,762.88 
  减：提取法定盈余公积 
      应付普通股股利                                  233,540,701.40   每10股派发现金股利1元 
  年末未分配利润                                     3,904,442,923.11 
    注：本公司2010年5月13日召开的2009年年度股东大会审议通过了《公司2009年度利润分配方案》，以总股本2,335,407,014股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）, 派发现金红利总额为233,540,701.40元。股权登记日为2010年6月23日，除息日为2010年6月24日，现金红利发放日：2010 年6 月29 日。 
    35、营业收入和营业成本 
    （1）营业收入 
             项   目                             本期发生额                      上期发生额 
    一、主营业务收入                               1,805,457,394.87               1,473,332,474.83 
    二、其他业务收入                                  15,116,299.87                  14,099,061.65 
           营业收入合计                           1,820,573,694.74               1,487,431,536.48 
    一、主营业务成本                                 804,099,652.92                 574,896,586.32 
    二、其他业务成本                                   4,411,855.10                   3,107,187.58 
           营业成本合计                             808,511,508.02                 578,003,773.90 
    （2）主营业务（分行业、产品） 
                                 本期发生额                             上期发生额 
      行业、产品名称 
                         营业收入           营业成本           营业收入           营业成本 
    1、车辆通行费收入    1,427,999,358.00      462,668,002.13    1,193,071,292.00      323,916,495.05 
    其中： 
     昌九高速公路及银    410,903,569.00      136,598,309.48      352,433,514.00      118,404,046.78 
    三角互通立交 
     昌樟、昌傅高速公路    367,867,312.00      122,822,621.15      303,714,716.00       65,511,157.12 
     九景高速公路         183,173,133.00       83,443,496.38      142,709,559.00       60,716,447.89 
     温厚高速公路          88,913,943.00       21,519,244.05       74,757,158.00       19,417,900.37 
     昌泰高速公路         377,141,401.00       98,284,331.07      319,456,345.00       59,866,942.89 
    2、工程收入            342,359,904.49      314,676,500.58      229,205,711.95      210,841,281.09 
    3、房地产销售收入        8,734,996.41       11,349,230.56       24,709,994.63       23,359,490.25 
    4、经营租赁收入等      26,363,135.97       15,405,919.65       26,345,476.25       16,779,319.93 
          合计           1,805,457,394.87      804,099,652.92    1,473,332,474.83      574,896,586.32 
    36、营业税金及附加 
          项  目                本期发生额              上期发生额                计提标准 
          营业税                 60,122,258.16           44,792,260.27      营业收入额的3% 、5% 
      城市维护建设费             1,215,194.82               853,061.43      营业税额的1%-7% 
        教育费附加                1,831,060.75             1,343,768.14      营业税额的3% 
        土地增值税                                          5,323,641.55 
          合  计                 63,168,513.73           52,312,731.39 
    37、财务费用 
            项  目                                本期发生额                         上期发生额 
    利息支出                                         30,326,832.52                      24,403,885.42 
    减：利息收入                                     3,465,496.81                        2,989,621.77 
    未确认融资费用                                 30,617,931.06                      44,540,095.20 
    应付债券利息调整                               22,675,727.14                      21,493,580.24 
    其他                                               4,588,118.35                        6,421,285.25 
             合计                                  84,743,112.26                      93,869,224.34 
    38、资产减值损失 
            项  目                          本期发生额                   上期发生额 
           坏账损失                         10,177,756.34                    329,152.26 
    39、投资收益 
    （1）投资收益明细情况 
                    项目                                  本期发生额                上期发生额 
   权益法核算的长期股权投资收益                              366,108.69               1,798,735.93 
   处置交易性金融资产取得的投资收益                                                       72,372.23 
                   合  计                                     366,108.69               1,871,108.16 
    （2）按权益法核算的长期股权投资收益 
                  被投资单位                              本期发生额              上期发生额 
   江西高速实业开发有限公司                                    781,616.07             2,303,411.81 
   井冈山市景泰酒店管理有限责任公司                         -231,532.81              -699,499.72 
   江西嘉特信工程技术有限公司                                 -183,974.57               194,823.84 
                    合  计                                    366,108.69             1,798,735.93 
    注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 
    40、营业外收入 
    （1）营业外收入明细情况 
             项  目                           本期发生额                           上期发生额 
   1、路赔收入                                     4,747,707.32                        3,676,656.80 
   2、长款收入                                        24,527.00                            18,937.00 
    3、政府补助                                  137,000,000.00 
   4、其他                                          3,345,779.23                          587,926.80 
             合  计                            145,118,013.55                        4,283,520.60 
    （2）政府补助明细 
                项  目                        本期发生额            上期发生额          说明 
   财政支持款                                    137,000,000.00 
                合  计                         137,000,000.00                    - 
    注：本期政府补助主要系根据江西省人民政府赣府字［2000］19号文《关于给予赣粤高速公路股份有限公司财政支持优惠政策的批复》精神，本公司上市后，按税前利润的25%给予财政支持。2002年1月29日江西省人民政府赣府字［2002］6号文《关于继续给予江西赣粤高速公路股份有限公司财政支持优惠政策的函》确认本公司及子公司将继续享受赣府字［2000］19号文规定的财政支持。本公司本期共收到江西省财政厅给予的财政支持款137,000,000元。 
    41、营业外支出 
    项      目                            本期发生额                         上期发生额 
    1、处置固定资产净损失                              2,135.08 
  2、路赔支出                                       235,806.00                        4,606,556.50 
  3、防洪保安基金                                 2,384,593.54                        1,542,277.74 
  4、捐赠支出                                                                              37,250.00 
  5、其他                                           3,766,472.33                        3,120,493.72 
          合  计                                 6,389,006.95                        9,306,577.96 
    42、所得税费用 
            项目                                本期发生额                          上期发生额 
      1、当期所得税费用                         166,450,731.65                     133,470,399.86 
      2、递延所得税费用                           -3,083,659.75                       1,361,133.83 
            合计                                163,367,071.90                     134,831,533.69 
    43、基本每股收益和稀释每股收益计算过程 
    （1）基本每股收益 
    基本每股收益=P0÷S 
    =P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） 
    =687,440,762.88÷（2,335,338,422+68,592×4÷6） 
    =0.29 
    （2）基本每股收益（扣除非经常性损益） 
    基本每股收益=P0÷S 
    =P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） 
    =568,621,645.91÷（2,335,338,422+68,592×4÷6） 
    =0.24 
    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
    本公司2010年2月赣粤权证行权增加股份数68,592.00元。 
    （3）本公司本期不存在稀释性潜在普通股，与基本每股收益相同。 
    44、其他综合收益 
                      项　　目                                本期发生额           上期发生额 
  1、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额                 -496,911,943.44      738,811,381.86 
   　减：可供出售金融资产产生的所得税影响                    -74,536,791.51      110,821,707.28 
      　前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                          -                     - 
                       小　计                                -422,375,151.93       627,989,674.58 
                       合 　计                               -422,375,151.93       627,989,674.58 
    45、现金流量表项目注释 
    （1）收到的其他与经营活动有关的现金 
                项      目                                                         金额 
  1、路赔及长款收入                                                                  4,772,234.32 
  2、利息收入                                                                          3,465,496.81 
  3、往来款                                                                            5,973,565.87 
  4、补贴收入                                                                       137,000,000.00 
  5、其他收入                                                                         1,311,011.23 
                   合计                                                           152,522,308.23 
    （2）支付的其他与经营活动有关的现金 
                项      目                                                         金额 
  1、营业费用                                                                          1,841,990.16 
  2、管理费用                                                                        34,651,073.58 
  3、往来款                                                                           98,541,782.57 
  4、金融机构手续费                                                                    588,118.35 
  5、营业外支出                                                                       4,002,278.33 
                   合计                                                           139,625,242.99 
    （3）收到的其他与投资活动有关的现金 
                项      目金额 
  工程保证金                                                                       445,268,900.00 
    （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 
                项      目金额 
  短期融资券费用                                                                     4,000,000.00 
  融资租赁费用                                                                       2,916,040.00 
                   合计                                                             6,916,040.00 
    46、合并现金流量表附注 
    （1）合并现金流量表补充资料 
                      补充资料                               本期发生额         上期发生额 
  1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
      净利润                                                     728,932,592.00     536,321,462.14 
      加：资产减值准备                                          10,177,756.34          329,152.26 
          固定资产折旧、生产性生物资产折旧               223,498,196.46     177,713,723.27 
          无形资产摊销                                           3,809,396.68        3,740,074.48 
          长期待摊费用摊销                                         92,482.00           82,558.00 
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 
                                                                 - 
  失（减：收益） 
          固定资产报废损失（收益以“-”号填列）                   2,135.08                  - 
          公允价值变动损失（收益以“-”号填列）                         -                    - 
          财务费用（收益以“-”号填列）                        87,620,490.72       95,137,885.88 
          投资损失（收益以“-”号填列）                          -366,108.69       -1,871,108.16 
          递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）            -3,083,659.75        1,361,133.83 
          递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）                      -                    - 
          存货的减少（增加以“-”号填列）                    -45,718,677.01        2,689,777.96 
          经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）        -75,484,411.21     -107,857,124.51 
          经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）         -1,066,403.51       48,065,971.55 
          经营活动产生的现金流量净额                       928,413,789.10     755,713,506.70 
  2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
      债务转为资本 
      融资租入固定资产 
  3、现金及现金等价物净变动情况： 
      现金的期末余额                                          1,665,167,169.86    1,397,624,075.97 
      减：现金的期初余额                                      667,408,814.03     510,272,307.81 
      加：现金等价物的期末余额 
      减：现金等价物的期初余额 
      现金及现金等价物净增加额                               997,758,355.83     887,351,768.16 
    （2）现金和现金等价物 
                 项    目                             本期发生额               上期发生额 
  1、现金                                               1,665,167,169.86          1,397,624,075.97 
   其中：库存现金                                          5,703,013.38              4,189,194.39 
         可随时用于支付的银行存款                 1,639,335,417.39          1,343,380,080.43 
         可随时用于支付的其他货币资金               20,128,739.09             50,054,801.15 
  2、现金等价物                                                      -                           - 
   其中：三个月内到期的债券投资                                  -                           - 
  3、期末现金及现金等价物余额                      1,665,167,169.86          1,397,624,075.97 
    注：本公司其他货币资金期末数含本公司子公司存入银行的信用保证金10,604,116.40元，由于保证期限超过3个月，故现金流量表中现金及现金等价物的期末余额未包含该部分金额。 
    七、关联方及关联交易 
    （1）本公司的母公司情况 
    母公司名称   关联关系   企业类型   注册地  法人代表             业务性质             注册资本 
    高速公路基础设施的投资、建 
    设及经营，高速公路服务区经 
    南昌市 
    江西省高速公                             朝阳洲              营及交通基础设施的建设，建 
    路投资集团有  控股股东   国有独资               马志武   筑工程施工，机械设备租赁，   10亿元 
    限责任公司                               中路367              建筑材料批发，物流服务、仓 
    号 
    储服务，设计、制作、发布国 
    内各类广告、房地产开发经营 
                                      母公司对  母公司对本 
              母公司名称                 本公司的  公司的表决 本公司最终控制方 组织机构代码证 
                                     持股比例%    权比例% 
  江西省高速公路投资集团有限责任公     51.98%      51.98%                             70551165－2 
    江西省交通运输厅 
    司 
    （2）本公司的子公司情况 
      子公司名称       子公司类型   企业类型        注册地       法人代表       业务性质 
                                             南昌高新区高新二              高速公路通讯监控、 
  江西方兴科技有限公司   全资子公司   有限责任  路建昌工业园海外    蒋雅辉   收费系统生产施工等 
                                             大厦 
  江西高速广告装饰有限  控股子公司    有限责任  南昌市桃苑大道桃    朱广元   广告设计、制作等 
  公司                                                 苑大厦 
  江西省赣粤高速公路设  控股子公司    有限责任  南昌市广场南路      刘雪英   机械设备租赁经营等 
  备租赁有限公司                                     136号 
  江西赣粤高速公路养护   全资子公司   有限责任  南昌市洪城路508      陈涛    公路、桥梁、隧道等 
  工程有限责任公司                                   号                              的维修、养护等 
                                             上海市南汇县康桥 
  上海嘉融投资管理有限   全资子公司   有限责任  工业区沪南路2502     孙斌    实业投资、投资管理 
  公司                                                 号401-11室 
                                                                       房地产开发与经营、 
  江西嘉圆房地产开发有                               南昌市东湖区胜利    王源彬   道路庭院和园林绿化 
  限责任公司              全资子公司   有限责任  路267号                        、物业管理和中介服 
                                                                       务 
  江西省嘉和咨询监理有  控股子公司    有限责任  南昌市省政府大院    徐立红   工程咨询、监理、招 
  限责任公司                                          西二路12号                     投标代理、技术检测 
                                             吉安市城南昌泰高              项目融资、建设、经 
  江西昌泰高速公路有限  控股子公司    有限责任  速公路吉安南收费     孙斌    营、管理、公路、桥 
  责任公司                                            所                              梁和其他交通基础设 
                                                                       施的投资、建设等 
                                                                       中餐、副食品、宾馆 
  江西省嘉恒实业有限公                               江西省新建县溪霞    王元高   、苗木生产与销售， 
  司                       全资子公司   有限责任  镇溪霞水库                     园林与绿化的设计与 
                                                                       施工 
  江西赣粤高速公路工程                               南昌市洪城路508               公路、桥梁、隧道等 
  有限责任公司           控股子公司    有限责任  号A座                胡曙光   的维修、养护等 
            子公司名称                 注册资本      持股比例%   表决权比例%  组织机构代码证 
  江西方兴科技有限公司                  40,000,000.00    100.00%       100.00%        15829944-4 
  江西高速广告装饰有限公司               6,000,000.00     80.00%        80.00%         70551724-5 
  江西省赣粤高速公路设备租赁有限公      7,600,000.00     57.63%        57.63%         70551720-2 
  司 
  江西赣粤高速公路养护工程有限责任    13,250,000.00    100.00%       100.00%        72774228-3 
  公司 
  上海嘉融投资管理有限公司             80,000,000.00    100.00%       100.00%        70336493-5 
  江西嘉圆房地产开发有限责任公司       80,000,000.00    100.00%       100.00%        73389574-5 
  江西省嘉和咨询监理有限责任公司        5,000,000.00     56.00%        56.00%         75421759-9 
  江西昌泰高速公路有限责任公司      1,500,000,000.00     76.67%        76.67%         75420378-7 
  江西省嘉恒实业有限公司                 2,000,000.00    100.00%       100.00%        76337769-0 
  江西赣粤高速公路工程有限责任公司   100,821,017.06     51.28%        51.28%         73194242-1 
    （3）本公司的联营企业情况 
                                                                                     本公司   本公司 
    被投资单位名称    企业类型    注册地    法人代表         业务性质            注册资本      持股比   表决权 
                                                                                       例%     比例% 
  1、井冈山市景泰酒    有限公司   井冈山市    张来新         住宿、餐饮        120,000,000.00    48.89%  48.89% 
  店管理有限责任公司 
  2、江西高速实业开    有限公司    南昌市     钟彦平  高速公路服务的投资、      5,000,000.00      40%      40% 
  发有限公司                                                开发服务 
  3、江西嘉特信工程    有限公司  南昌市高新   陈京钰  地基与基础工程、软基      5,400,000.00      45%      45% 
  技术有限公司                       开发区               处理等 
                              南昌市东湖             核电项目的开发、建设 
  4、中电投江西核电    有限公司  区下正街41   俞培根  、运营、管理，生产销    727,270,000.00      20%      20% 
    有限公司                              号                 售电力及相关产品，货 
    物、技术的进出口等 
  被投资单位名称  期末资产总额    期末负债   期末净资产总额 本期营业收入  本期净利润   关联关系   组织机构 
                                 总额                            总额                                    代码证 
  1、井冈山市景                                                                                  子公司的联 
  泰酒店管理有    124,184,282.30  14,786,868.30  109,397,414.00   4,337,353.00  -473,541.70              78412115-X 
  限责任公司                                                                                       营企业 
    2、江西高速实 
  业开发有限公     25,434,129.18  1,353,993.78  24,080,135.40  182,364,829.35  1,954,040.17   联营企业  72392641-3 
  司 
  3、江西嘉特信                                                                                  子公司的联 
  工程技术有限    15,515,962.18  9,593,563.99    5,922,398.19   8,120,795.71  -408,832.37    营企业   76704593-3 
  公司 
  4、中电投江西   812,980,294.58  85,710,294.58  727,270,000.00                                  联营企业  66976327-X 
    核电有限公司 
    （4）本公司的其他关联方情况 
             其他关联方名称                         其他关联方与本公司关系              组织机构代码证 
  1、国盛证券有限责任公司                              本公司的参股企业                   74605302-9 
  2、江西昌泰物业管理有限公司                     本公司子公司的参股企业                78149165-7 
  3、江西高速服务开发经营有限公司                    本公司的参股企业                   75998446-3 
    （5）关联方交易情况 
    1、本公司与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订还款协议补充合同，从2001年—2012年分期归还因昌樟公司重组时控股公司多投入的款项列为负债余额59,010万元，截止2010年6月30日负债余额为17,000万元，本公司本期归还3,000万元。 
    2、根据 2006年4月10日本公司与江西省高速公路投资集团有限责任公司（原江西高速公路投资发展（控股）有限公司）签订的收购九景、温厚公路资产的收购价款分期付款协议，约定30亿元的收购价款付款期为2007年6月30日之前支付8亿元、2008年6月30日之前支付7亿元、2009年6月30日之前支付5亿元、2010年6月30日之前支付5亿元、2011年6月30日之前支付5亿元。截止2010年6月30日负债余额为100,000万元。 
    （6）关联方应收应付款项 
     项目                 关联方                期末余额         期初余额               备注 
   其他应付款  江西省高速公路投资集团有限       7,727,507.02        7,727,507.02  应付折旧及暂借往来款 
              责任公司 
              江西省高速公路投资集团有限                                          昌樟公司重组时控股公司 
   长期应付款                                   135,624,456.71      681,624,456.71  多投入款项及收购九景、 
              责任公司                                                              温厚高速公路资产款等 
   一年内到期  江西省高速公路投资集团有限                                          昌樟公司重组时应付控股 
                                        1,060,000,000.00     560,000,000.00  公司多投入的款项收购九 
   的长期负债  责任公司                                                              景、温厚高速公路资产款 
    应付账款   江西嘉特信工程技术有限公司       7,751,518.63       15,133,832.36  工程款 
   其他应付款  江西嘉特信工程技术有限公司       1,687,421.24        1,687,421.24  工程质保金 
   应收股利   江西嘉特信工程技术有限公司      1,580,854.36                       09年度股利 
              井冈山市景泰酒店管理有限责      8,311,300.00 
  其他应收款 任公司                                                                 往来款 
    八、或有事项 
    截止2010年6月30日本公司无需要披露的重大或有事项。 
    九、承诺事项 
    截止2010年6月30日本公司无需要披露的重大承诺事项。 
    十、资产负债表日后事项 
    十一、其他重要事项 
    1、本公司2010年2月25日召开的2010年第一次临时股东大会，审议通过了《关于投资建设奉新至铜鼓高速公路的议案》。该项目全线里程155.78 公里，建设里程131.28 公里，按双向四车道高速公路标准建设，项目概算总额约69.48 亿元，单公里造价为5,292.50万元。项目工程计划于2010 年动工，2012 年底建成通车。 
    2、本公司2010年5月13日召开的2009年年度股东大会，审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》。本次拟公开发行的可转换公司债券总额不超过人民币23亿元，每张面值100元人民币，按面值发行，债券期限不超过6年，可转债票面利率不超过 3%，采取每年付息一次，转股期限为自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，本次发行的可转债募集的资金将全部用于昌奉高速、彭湖高速一期、彭湖高速二期项目建设。 
    3、本公司与中国核工业集团公司（下称“中核集团”）、江西赣能股份有限公司（下称“赣能股份”）在平等自愿、友好协商的基础上，本着“风险共担、合作共赢”的原则就共同投资开发江西万安烟家山核电厂项目达成合作意向，并于2009 年8 月30 日签署了合作意向协议。协议规定： 
    本公司与中核集团、赣能股份共同出资开发江西万安烟家山核电厂项目，三方出资比例拟为：中核集团出资比例为51%，本公司和赣能股份共同出资比例为49%，本公司和赣能股份的最终股份比例由江西省发展和改革委员会（能源局）确定。三方同意共同组建项目筹建处，负责项目前期工作，待条件成熟时组建项目公司并按各自出资比例分摊项目前期费用。 
    4、本公司与江西省铜鼓县人民政府就参与实施铜鼓县温泉镇新型小城镇综合开发达成战略合作初步意向，并于2010年2月11日签署《江西省铜鼓县温泉小城镇综合开发战略合作框架协议》。 
    5、本公司的“赣粤CWB1  ”认股权证在2010 年2 月8 日至2 月26 日进行了第二次行权，共有34,296 份“赣粤CWB1  ”认股权证成功行权，公司股份增加68,592 股，总股本变更为2,335,407,014 股。2010年3 月3 日起，“赣粤CWB1  ”认股权证在上海证券交易所终止上市，予以摘牌。 
    除上述事项外，截止2010年6月30日本公司无需要披露的其他重要事项。 
    十二、母公司财务报表有关项目附注 
    1、应收账款 
    （1）应收账款按种类披露： 
                                期末数                                           期初数 
                      账面余额               坏账准备               账面余额              坏账准备 
     种类 
                   金 额比例%      金 额比例%       金 额比例%     金 额比例% 
单项金额重大    36,803,151.00    99.54          -         -34,773,609.49   96.40          -         - 
的应收账款 
单项金额不重 
大但按信用风 
险特征组合后       169,824.92     0.46   27,734.91    100.00   1,297,300.92    3.60   69,989.25   100.00 
该组合的风险 
较大的应收账 
款 
     合计        36,972,975.92  100.00   27,734.91   100.00  36,070,910.41  100.00   69,989.25   100.00 
    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    计提比 
          应收账款内容                账面余额         坏账金额       例%           理由 
  江西省高速公路联网结算管理中心      36,803,151.00               -         -期后已收回 
    注：本账户期末余额中应收江西省高速公路联网收费结算管理中心代收的通行费，已 
    于 
    2010年7月10日前全部收到。 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                          期末数                                      期初数 
                   账面余额                                   账面余额 
   账 龄 
                           占总金     坏账准备                      占总金     坏账准备 
                金 额        额比                         金 额       额比 
                            例%                                        例% 
  1年以内          92,404.00     0.25        4,620.20    1,246,058.86    3.37         62,302.94 
  1－2年          26,178.86     0.07        2,617.89 
  2－3年                0.00     0.00            0.00       51,242.06    0.15          7,686.31 
   3年以上         51,242.06     0.14       20,496.82 
   合 计         169,824.92     0.46       27,734.91    1,297,300.92    3.52         69,989.25 
    （4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
    （5）应收账款大额的情况 
    占总额 
         单位名称              与本公司关系          金额           年限       比例%      款项性质 
  江西省高速公路联网收费          服务商          36,803,151.00     1年以内       99.54    代收通行费 
    结算管理中心 
    2、其他应收款 
    （1）其他应收款按种类披露： 
                                 期末数                                             期初数 
                     账面余额                坏账准备                账面余额                坏账准备 
     种类 
                   金 额比例%       金 额比例%       金 额比例%      金 额比例% 
单项金额重大    13,968,315.97    47.15   1,903,116.89   38.57  17,913,945.32   41.24  1,315,198.19    31.17 
的其他应收款 
单项金额不重 
大但按信用风 
险特征组合后    15,656,567.02    52.85   3,030,689.54   61.43  25,528,689.26   58.76  2,904,017.11    68.83 
该组合的风险 
较大的其他应 
收款 
     合计        29,624,882.99   100.00  4,933,806.43  100.00  43,442,634.58  100.00  4,219,215.30   100.00 
    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
    计提比 
            其他应收款内容                  账面余额         坏账金额       例%            理由 
  江西省高等级公路管理局                     13,968,315.97     1,903,116.89    14% 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                             期末数                                          期初数 
    账 龄             账面余额                                       账面余额 
                             占总金      坏账准备                        占总金       坏账准备 
                 金 额                                          金 额 
                            额比例%                                       额比例% 
  1年以内        6,109,243.21     20.62       305,462.17    19,685,138.84      66.44        984,256.94 
  1－2年        1,966,307.19       6.64       196,630.72       195,106.82       0.66         19,510.68 
  2－3年        2,015,240.02       6.80       302,286.01     1,436,511.81       4.85        215,476.77 
  3年以上        5,565,776.60     18.79     2,226,310.64     4,211,931.79      14.22      1,684,772.72 
    合 计       15,656,567.02     52.85     3,030,689.54    25,528,689.26      86.17      2,904,017.11 
    （4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 
    （5）其他应收款前五名情况 
    占总额 
            单位名称                与本公司关系         金额          年限      比例%    款项性质 
  江西省高等级公路管理局          路政管理部门     13,968,315.97     1-3年       47.15     路赔款 
  绍兴市第一园林工程有限公司          客户           1,500,000.00    1年以内      5.06  工程质保金 
  萍乡公路桥梁工程公司泰赣高                           1,130,145.11     3-5年        3.81 
                                     客户                                                   工程质保金 
  速公路D1合同段项目经理部 
  江西强威房地产开发有限公司          客户           1,063,379.25     2-4年        3.59  工程质保金 
  江西省第三建筑有限责任公司          客户             800,264.00     3-5年        2.70  工程质保金 
              合计                                      18,462,104.33                  62.31 
    3、长期股权投资 
     被投资单位名称      核算方法     初始投资成本        期初余额        增减变动        期末余额 
  江西高速实业开发有限    权益法         2,000,000.00       8,850,438.09     781,616.07       9,632,054.16 
  公司 
  中电投江西核电有限公    权益法       149,230,000.00                      149,230,000.00     149,230,000.00 
  司 
  江西昌泰高速公路有限    成本法     1,228,596,332.73   1,228,596,332.73             -1,228,596,332.73 
  责任公司 
  江西赣粤高速公路养护    成本法         7,000,000.00       7,000,000.00             -7,000,000.00 
  工程有限责任公司 
  江西省嘉恒实业有限公    成本法         1,020,000.00       1,020,000.00             -1,020,000.00 
  司 
  上海嘉融投资管理公司    成本法        50,000,000.00      50,000,000.00             -50,000,000.00 
  江西嘉圆房地产开发有    成本法        44,740,553.90      44,740,553.90             -44,740,553.90 
  限责任公司 
  江西赣粤高速公路工程    成本法        54,534,539.37      54,534,539.37             -54,534,539.37 
  有限责任公司 
  江西嘉和监理咨询有限    成本法         2,800,000.00       2,800,000.00             -2,800,000.00 
  公司 
  江西方兴科技有限公司    成本法        18,576,900.00      18,576,900.00             -18,576,900.00 
  江西省赣粤高速公路设    成本法         4,576,300.00       4,576,300.00             -4,576,300.00 
  备租赁有限公司 
  江西高速广告装饰有限    成本法         1,600,000.00       1,600,000.00             -1,600,000.00 
  公司 
  国盛证券有限责任公司    成本法        40,000,000.00      40,000,000.00             -40,000,000.00 
                                 1,604,674,626.00   1,462,295,064.09 -150,011,616.07 -1,612,306,680.16 
    合计 
                           在被投资  在被投资   在被投资单位持股 
                           单位持股  单位表决   比例与表决权比例             本期计提 
       被投资单位名称          比例%     权比例%     不一致的说明    减值准备  减值准备    现金红利 
  江西高速实业开发有限公司      40.00%     40.00% 
  中电投江西核电有限公司        20.00%     20.00% 
  江西昌泰高速公路有限责任公    76.67%     76.67%                                               230,010,000.00 
  司 
  江西赣粤高速公路养护工程有    52.83%    100.00%   子公司间相互持股 
  限责任公司 
  江西省嘉恒实业有限公司        51.00%    100.00%   子公司间相互持股 
  上海嘉融投资管理公司           62.50%    100.00%   子公司间相互持股 
  江西嘉圆房地产开发有限责任    57.25%    100.00%   子公司间相互持股 
  公司 
  江西赣粤高速公路工程有限责    51.28%     51.28% 
  任公司 
  江西嘉和监理咨询有限公司      56.00%     56.00% 
  江西方兴科技有限公司          100.00%    100.00% 
  江西赣粤高速公路设备租赁有    57.63%     57.63% 
  限公司 
  江西高速广告装饰有限公司      80.00%     80.00% 
  国盛证券有限责任公司            7.96%      7.96% 
    230,010,000.00 
    合计 
    注：期末长期股权投资无减值情况，未计提减值准备。 
    4、营业收入和营业成本 
    （1）营业收入 
           项   目                               本期发生额                        上期发生额 
  一、主营业务收入                                 1,050,857,957.00                  873,614,947.00 
  二、其他业务收入                                     6,683,748.00                     6,450,489.00 
         营业收入合计                             1,057,541,705.00                  880,065,436.00 
  一、主营业务成本                                  368,380,304.42                  266,458,788.79 
  二、其他业务成本                                     1,186,341.23                     1,098,195.69 
         营业成本合计                              369,566,645.65                  267,556,984.48 
    （2）主营业务（分行业、产品） 
                                  本期发生额                                上期发生额 
    行业、产品名称 
                          营业收入            营业成本            营业收入             营业成本 
  1、车辆通行费收入    1,050,857,957.00      368,380,304.42       873,614,947.00       266,458,788.79 
  其中： 
    昌九高速公路、银    410,903,569.00      137,898,794.73       352,433,514.00       120,593,403.71 
  三角互通立交 
    昌樟、昌傅高速公路    367,867,312.00      124,216,496.61       303,714,716.00        65,731,036.82 
    九景高速               183,173,133.00        84,745,769.03       142,709,559.00        60,716,447.89 
    温厚高速                88,913,943.00        21,519,244.05        74,757,158.00        19,417,900.37 
         合计           1,050,857,957.00      368,380,304.42       873,614,947.00       266,458,788.79 
    5、投资收益 
    （1）投资收益明细情况 
                  项目                                    本期发生额                 上期发生额 
  成本法核算的长期股权投资收益                           230,010,000.00             141,709,560.00 
  权益法核算的长期股权投资收益                               781,616.07                2,303,411.81 
                 合  计                                  230,791,616.07             144,012,971.81 
    （2）按成本法核算的长期股权投资收益 
    本期比上期 
               被投资单位                    本期发生额       上期发生额       增减变动的原因 
  江西昌泰高速公路有限责任公司            230,010,000.00     138,006,000.00  本期分配股利增加 
  江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司                          1,549,800.00  本期未分配股利 
  江西赣粤高速公路工程有限责任公司                               2,153,760.00  本期未分配股利 
                 合  计                     230,010,000.00     141,709,560.00 
    （3）按权益法核算的长期股权投资收益 
    本期比上期 
               被投资单位                     本期发生额      上期发生额      增减变动的原因 
  江西高速实业开发有限公司                       781,616.07     2,303,411.81  利润减少 
                 合  计                          781,616.07     2,303,411.81 
    注1：本期子公司分配的2009年度股利230,010,000元。 
    注2：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 
    6、现金流量表附注 
    （1）现金流量表补充资料 
                    补充资料                            本期发生额        上期发生额 
  1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
   　净利润                                                 790,607,677.39      523,693,014.73 
     加:资产减值准备                                          672,336.79          559,049.62 
        固定资产折旧、生产性生物资产折旧             177,886,170.37      139,154,974.87 
        无形资产摊销                                         3,653,400.02         3,607,836.60 
        长期待摊费用摊销                                       86,232.00           76,308.00 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的                                       - 
                                                            - 
  损失（减：收益） 
        固定资产报废损失（收益以“-”号填列）                       -                    - 
        公允价值变动损失（收益以“-”号填列）                                            - 
        财务费用（收益以“-”号填列）                      83,074,425.58       89,340,973.73 
        投资损失（收益以“-”号填列）                   -230,791,616.07      -144,012,971.81 
        递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）            -366,848.50         -105,696.23 
        递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 
        存货的减少（增加以“-”号填列）                    -2,439,916.61        -1,177,325.12 
        经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）       15,687,566.94        -2,867,808.75 
        经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）      -55,386,105.75       62,057,174.69 
       其他                                                             -                   - 
       经营活动产生的现金流量净额                     782,683,322.16     670,325,530.33 
  2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
      债务转为资本 
      一年内到期的可转换公司债券 
      融资租入固定资产 
  3、现金及现金等价物净变动情况： 
      现金的期末余额                                    1,213,263,551.84   1,198,886,227.17 
      减：现金的期初余额                                 387,728,382.34     301,924,886.14 
      加：现金等价物的期末余额 
      减：现金等价物的期初余额 
      现金及现金等价物净增加额                          825,535,169.50     896,961,341.03 
    （2）现金和现金等价物 
                     项    目                             本期发生额         上期发生额 
  1、现金                                                  1,213,263,551.84   1,198,886,227.17 
  其中：库存现金                                              3,679,687.45       3,268,586.52 
        可随时用于支付的银行存款                     1,209,583,864.39   1,191,652,247.36 
        可随时用于支付的其他货币资金                                         3,965,393.29 
    2、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    3、期末现金及现金等价物余额                         1,213,263,551.84   1,198,886,227.17 
    十三、补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表： 
                       非经常性损益项目                                  2010年1-6月 
  非流动资产处置损益                                                                  -2,135.08 
  其中：营业外收入 
  　　　营业外支出                                                                     2,135.08 
  计入当期损益的政府补助                                                       137,000,000.00 
  其他营业外收支净额                                                              4,115,735.22 
  其中：营业外收入                                                                8,118,013.55 
  　　　营业外支出                                                                4,002,278.33 
  非经常性损益合计（影响利润总额）                                          141,113,600.14 
  减：非经常性损益所得税影响数                                                21,472,423.56 
  非经常性损益净额（影响净利润）                                             119,641,176.58 
  减：归属于少数股东的非经常性损益                                              822,059.61 
  归属母公司非经常性损益影响净额                                             118,819,116.97 
      2、当期净资产收益率及每股收益： 
                                         加权平均                  每股收益 
              报告期利润 
                                       净资产收益率   基本每股收益    稀释每股收益 
  归属于公司普通股股东的净利润               7.77%            0.29              0.29 
  扣除非经常性损益后归属于公司普通          6.43%            0.24              0.24 
    股股东的净利润 
    3、主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
    增减变动 
    原因说明 
         报表项目               率% 
                                      主要系本公司通行服务收入增长及发行10亿元短期融资 
  货币资金                       147.53% 
                                      券所致。 
                                      主要系本公司投资的高速公路项目及工程类子公司预付 
  预付款项                       200.06% 
    工程款增加所致。 
    应收股利                       100.00%   主要系子公司的联营企业分配09年度利润所致。 
    主要系工程类子公司业务拓展，承接工程项目增加保证 
    其他应收款                     69.71% 
    金所致。 
    存货                             38.18%   主要系子公司业务拓展致工程施工成本增加所致。 
    主要系本公司持有的可供出售金融资产本期公允价值下 
    可供出售金融资产             -41.23% 
    降所致。 
    长期股权投资                  132.14%   主要系本公司本期投资江西彭泽核电项目所致。 
    主要系本公司本期投资彭湖高速公路、昌奉高速公路、 
    在建工程                        74.63% 
    奉铜高速公路项目所致。 
    短期借款                     2827.69%   主要系本公司本期借款增加所致。 
    应付票据                       -56.01%   主要系本期银行承兑汇票到期承兑所致。 
    主要系本期支付到期短期融资券、分离交易可转债利息 
    应付利息                       -69.07% 
    所致。 
    应付股利                    13300.56%   主要系子公司分配09年度利润，尚未支付所致。 
    主要系本公司投资的高速公路项目收到投标保证金及子 
  其他应付款                    137.34% 
                                      公司收到质保金所致。 
  一年内到期的非流动负债      75.65%   主要系本公司将1年内到期的长期应付款5亿元重分类所致 
    其他流动负债                  -33.33%   系本期公司兑付5亿元短期融资券所致。 
    长期借款                       100.00%   系本公司增加信托贷款所致。 
    长期应付款                    -82.63%   主要系本期重分类至一年内到期的非流动负债所致。 
    主要系本公司持有的可供出售金融资产本期公允价值下 
    递延所得税负债                -83.42% 
    降所致。 
    营业成本                        39.88%   主要系本期养护成本及公路资产折旧增加所致。 
    资产减值损失                2992.11%   主要系业务拓展致应收款项增加所致。 
    投资收益                       -80.43%   主要系联营企业利润减少所致。 
    营业外收入                   3287.82%   主要系本公司本期收到财政支持款所致。 
    营业外支出                    -31.35%   主要系本期路赔支出减少所致。 
    归属于母公司所有者的净                 主要系本公司通行服务收入增长和本期收到省财政厅给 
    37.87% 
    利润                                       予的财政支持款所致。 
    八、备查文件目录 
    1.载有法定代表人签名的半年度报告及摘要。 
    2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
    3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 
    董事长：黄铮 
    江西赣粤高速公路股份有限公司 
    2010年8月6日

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