路桥集团国际建设股份有限公司2010年半年度报告 第1 页 目录 一、重要提示-----------------------------------------------------------------1 二、公司基本情况-------------------------------------------------------------2 三、股本变动及股东情况-----------------------------------------------------5 四、董事、监事和高级管理人员情况---------------------------------------------6 五、董事会报告-------------------------------------------------------------7 六、重要事项------------------------------------------------------------------10 七、财务报告---------------------------------------------------------------16 八、备查文件目录------------------------------------------------------------76 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第2 页 一、重要提示 （一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 （二）公司全体董事出席董事会会议。 （三）公司半年度财务报告未经审计。 （四） 董事长 毛志远先生 总经理 杨思民先生 财务总监 谢玉梅女士 财会部经理 沈德先生 公司负责人董事长毛志远先生、总经理杨思民先生、财务总监谢玉梅女士及财会部经理 沈德先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 （五）是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 （六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第3 页 二、公司基本情况 （一）公司信息 公司的法定中文名称 路桥集团国际建设股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 路桥建设 公司的法定英文名称 ROAD & BRIDGE INTERNATIONAL CO.,LTD 公司法定代表人 毛志远 （二）联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑凯 徐朋 联系地址 北京东城区东中街9 号东环广 场A 座写字楼八层 北京东城区东中街9 号东环广 场A 座写字楼八层 电话 010-64181166 010-64181166 传真 010-64182080 010-64182080 电子信箱 zqb@crbcint.com zqb@crbcint.com （三）基本情况简介 注册地址 北京市海淀区三里河路15 号 注册地址的邮政编码 100037 办公地址 北京东城区东中街9 号东环广场A 座写字楼八层 办公地址的邮政编码 100027 公司国际互联网网址 http://www.crbcint.com 电子信箱 zqb@crbcint.com （四）信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 路桥建设 600263 (六) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期 1999 年3 月18 日 公司首次注册登记地点 北京市海淀区北太平庄路甲1 号 公司变更注册登记日期 2001 年6 月25 日 公司变更注册登记地点 北京市海淀区中关村南大街甲56 号方圆大厦 企业法人营业执照注册号 1000001003135 税务登记号码 110108710924208000 首次变更 组织机构代码 71092420-8 公司变更注册登记日期 2003 年11 月24 日 公司变更注册登记地点 北京市海淀区三里河路15 号 企业法人营业执照注册号 1000001003135 税务登记号码 110108710924208000 第二次变更 组织机构代码 71092420-8 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第4 页 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 总资产 14,381,926,378.19 12,178,837,138.97 18.09 所有者权益（或股东权益） 1,936,305,135.62 1,853,779,741.47 4.45 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 4.744 4.54 4.49 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业利润 90,450,790.90 67,870,007.78 33.27 利润总额 94,281,068.91 74,818,643.79 26.01 归属于上市公司股东的净利润 76,163,399.32 58,140,205.80 31.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润 73,141,787.92 52,736,008.13 38.69 基本每股收益(元) 0.19 0.14 35.71 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.18 0.13 38.46 稀释每股收益(元) 0.19 0.14 35.71 加权平均净资产收益率(%) 4.03 3.27 0.76 经营活动产生的现金流量净额 -36,988,484.28 94,254,128.89 -139.24 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.0906 0.231 -139.22 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,142,105.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,440,288.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 247,884.62 所得税影响额 -764,376.77 少数股东权益影响额（税后） -44,289.84 合计 3,021,611.40 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第5 页 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 37,655 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结的股 份数量 中国交通建设股份有限公 司 国有法人 61.06 249,193,887 0 无 中国建设银行－华安宏利 股票型证券投资基金 其他 2.12 8,660,000 8,660,000 未知 长江证券股份有限公司 其他 1.57 6,414,189 6,414,189 未知 交通银行－安顺证券投资 基金 其他 1.23 5,000,000 5,000,000 未知 华夏成长证券投资基金 其他 0.81 3,321,515 3,321,515 未知 中国工商银行－广发大盘 成长混合型证券投资基金 其他 0.60 2,449,990 2,449,990 未知 中国建设银行股份有限公 司－华夏盛世精选股票型 证券投资基金 其他 0.46 1,858,100 1,858,100 未知 中国工商银行－建信优选 成长股票型证券投资基金 其他 0.36 1,488,418 1,488,418 未知 茅炳南 境内自然人0.30 1,220,000 340,000 未知 新时代证券有限责任公司 其他 0.29 1,200,000 -1,800,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 中国交通建设股份有限公司 249,193,887 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 8,660,000 人民币普通股 长江证券股份有限公司 6,414,189 人民币普通股 交通银行－安顺证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 3,321,515 人民币普通股 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 2,449,990 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－华夏盛世精选股票型证券投资基 金 1,858,100 人民币普通股 中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 1,488,418 人民币普通股 茅炳南 1,220,000 人民币普通股 新时代证券有限责任公司 1,200,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 行动的说明 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金与交通银行－安顺证券投资基金同属华安 基金管理有限公司管理；华夏成长证券投资基金与中国建设银行股份有限公司－华夏盛 世精选股票型证券投资基金同属华夏基金管理有限公司管理。 公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第6 页 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第7 页 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2010 年上半年，公司通过以提高盈利能力为中心，以信息化为平台，以管理创新为动 力，以风险管控为保障，加大区域化管理力度，提高集约化管理水平，经营业绩稳步提升。 本报告期，公司新签合同额1，151，290 万元，较去年同期增长119.30%。完成营业收入404,540 万元，较去年同期增长4.20%,实现利润总额9,428 万元，较去年同期增长26.01%。 报告期内公司经营成果如下： （1）报告期内公司资产构成情况与2009 年末对比表 单位：万元 项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 报告期与去 年年末增减 增减幅度 （％） 预付款项 140,363.09 96,377.17 43,985.92 45.64 短期借款 64,500.00 43,000.00 21,500.00 50.00 长期借款 517,600.00 349,500.00 168,100.00 48.10 专项储备 3,455.83 1,599.01 1,856.82 116.12 少数股东权益合计 91,242.21 61,244.67 29,997.54 48.98 分析： 预付款项增加45.64%，系新建项目，代建项目预付材料款和工程款增加所致; 短期借款增加50.00%，系本期流动资金借款增加所致； 长期借款增加48.10%，系本期贵州和重庆两个BOT 项目进入主体施工期，按投资进度 筹集资金所致； 专项储备增加116.12%，系本期按国家规定提取安全生产费所致； 少数股东权益合计增加48.98%，系公司控股的贵州中交贵都高速公路建设有限公司少 数股东按协议投入资本所致。 （2）公司报告期利润情况与去年同期对比表 单位：万元 项目 2010 年1-6 月2009 年1-6 月 报告期与去 年同期增减 增减幅度 （％） 资产减值损失 205.49 -138.59 344.08 248.27 投资收益 301.35 110.76 190.59 172.07 净利润 7,727.39 5,704.63 2,022.76 35.46 归属于少数股东的综合收益总额 111.05 -109.39 220.44 201.52 分析 资产减值损失增加248.27%，系本期计提坏账损失和存货跌价损失增加所致； 投资收益增加172.07%，系本期公司按权益法核算的中交西安筑路机械有限公司实现净 利润增加所致； 净利润增加35.46%，主要系本期公司毛利率提高，营业利润增加所致； 归属于少数股东的综合收益总额增加201.52%，系公司控股公司实现利润增加，造成按 股权比例计算的归属于少数股东的收益增加所致。 （3）公司报告期现金流量情况与去年同期对比表 单位：万元 项目 2010 年6 月 30 日 2009 年6 月 30 日 报告期与去 年同期增减 增减幅度 （％） 收到的税费返还 244.03 53.56 190.47 355.65 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第8 页 经营活动产生的现金流量净额 -3,698.85 9,425.41 -13,124.26 -139.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 273,469.10 114,599.60 158,869.51 138.63 取得借款所收到的现金 221,600.00 97,400.00 124,200.00 127.52 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金12,423.15 4,864.82 7,558.32 155.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 0 800.00 -800.00 -100.00 分析： 收到的税费返还增加355.65%，系本期公司控股的路桥华东工程有限公司收到税收返还 相对上年同期增加所致； 经营活动产生的现金流量净额减少139.24%，主要系本年公司利用材料价格较低时期增 加部分材料储备，支付材料款较上年同期增加所致； 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加138.63%，系本期贵州和重 庆两个BOT 项目进入主体施工期，为获取这两个项目的特许经营权投入增加所致； 取得借款所收到的现金增加127.52%，系本期两个BOT 项目进入主体投施工期，按投资 进度筹集资金所致； 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金增加155.37%，主要系本年支付银行借款利息 增加所致； 支付的其他与筹资活动有关的现金减少100%，系上年同期贵州中交贵都高速公路建设 有限公司支付银团费用800 万元所致。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上年同 期增减(%) 分行业 施工 3,995,171,684.22 3,648,644,398.77 8.67 4.19 3.26 增加0.72 个百分点 租赁服务 50,226,307.04 40,814,803.73 18.74 7.83 19.68 增加0.75 个百分点 其他 -- -100.00 -100.00 -- 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 50,385.75 万元。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 西南 1,258,177,819.10 127.75 西北 21,268,355.06 48.82 华东 825,961,903.44 -53.33 华南 958,935,623.56 68.93 华中 320,282,850.55 381.69 华北 249,087,523.98 -38.26 东南 112,870,834.35 341.73 东北 298,813,081.22 -38.08 3、公司在经营中出现的问题与困难 报告期内，公司目前在发展中遇到的几个问题： （1）随着国家4 万亿投资的经济刺激方案接近尾声，国家对公路的投资开始出现下降 趋势； （2）公司施工规模逐年扩大，承揽高难度施工项目增多，增加了管理的跨度和难度。 针对上述问题与困难，公司主要采取以下应对措施： 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第9 页 （1）由于国家鼓励基础设施建设“投资主体多元化”，公司将持续加大BOT+EPC 及BT 项目跟踪工作，做好投资前期策划。继续搞好总承包、代建制等市场的拓展； （2）加大铁路和海外市场的开发力度，努力拓展新的业务领域； （3）充分重视和发挥信息化在项目管理中的作用。要以信息化系统作为核心的项目管 理工具，固化项目管理流程和管理标准；通过信息化工具，不断推进项目策划、成本合同、 财务管理、技术方案等方面的集约化、标准化管理，使有限的管理资源、技术资源发挥更高 的效率； （4）继续推进进行有效的项目成本控制与管理，加强项目策划、提升制度执行力、积 极创新，提升管理环节的管理力度和准确度。继续强化法律意识，加强合同管理，用法律手 段防范企业风险，维护企业利益。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 设立中交路桥南方工程有限公司 8,000 设立完毕 收购中交西安筑路机械有限公司所持有的 中交路桥北方工程有限公司21.02%的股权 1,482.10 过户正在办理 过程中 合计 9,482.10 / / （1）经2010 年2 月2 日召开的公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司以货币资 金8000 万元出资注册中交路桥南方工程有限公司。 （2）经2010 年6 月24 日召开的公司第四届董事会第十一次会议审议通过，本公司收 购中交西安筑路机械有限公司所持有的中交路桥北方工程有限公司21.02%的股权，收购价 格为1,482.10 万元。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第10 页 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，公司股东大会、董事会、 监事会和经营层独立运作，责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，保证了 各层次经营管理机构规范运作及各项内部控制制度的有效执行。报告期内公司制订了《公司 内幕信息知情人管理制度》、《公司外部信息使用人管理制度》和《公司年报信息披露重大 差错责任追究制度》。 公司严格按照法定程序组织、召开公司股东大会、董事会和监事会。公司控股股东行为 规范，依法行使其权利并承担相应的义务；公司没有为股东及其关联方提供任何担保。 公司董事会的人数、人员构成以及任职资格符合法律、法规的有关要求。公司董事依据 《董事会议事规则》及其他国家法律法规等制度，行使董事职权。公司董事会下设的四个专 门委员会严格按照各自的实施细则认真履职。公司董事积极参加监管部门的相关培训，熟悉 掌握有关法律、法规，认真、诚信、勤勉、尽责地履行职责。公司能够确保独立董事能够独 立、客观履行董事职责， 公司监事会的人数、人员构成以及任职资格符合法律、法规的有关要求。公司监事依据 《监事会议事规则》的相关规定，依法、独立地对公司的重大事项、关联交易、财务状况及 公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地履行 信息披露义务，认真对待股东的来访和咨询，加强与股东交流，增强信息披露的透明度，确 保所有股东享有平等获得公司信息的权益。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司2009 年度利润分配方案为：以2009 年年度末总股本408,133,010 股为基数，向全 体股东每10 股派现0.3 元（含税），资本公积金不转增股本。公司2009 年度利润分配方案 已于2010 年6 月25 日实施完毕。以上事项刊登于2010 年6 月11 日《中国证券报》、《上 海证券报》。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 《公司章程》规定公司利润分配政策为：（一）公司的利润分配方案应重视对投资者的 合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；（二）公司可以采取现金或股票方式 分配股利，可以进行中期分红；（三）当公司经营状况和未来资金使用计划允许时，最近三 年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。实际分 配比例由董事会根据经营状况和未来资金使用计划拟定，并经公司股东大会审议批准；（四） 如果年度实现盈利而公司董事会未作出现金分配预案的，应当在定期报告中披露未现金分配 的原因，未用于分配的资金留存公司的用途；（五）如存在股东违规占用资金的情况，公司 应扣减该股东所应得现金股利，以偿还其占用的资金。 报告期内公司实施了2009 年度的红利分配。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第11 页 (七) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对方 或最终控 制方 被收购资产 购买日 资产收购 价格 自收购 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 自本年初至 本期末为上 市公司贡献 的净利润 （适用于同 一控制下的 企业合并） 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 资产收 购定价 原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 关联 关系 中交西安 筑路机械 有限公司 持有的中交路桥 北方工程有限公 司21.02%股权 2010年6 月24 日 1,482.10 34.50 34.50 是 以评估 价为基 准 否 否 0.45 集团 兄弟 公司 相关事项详见详见2010 年6 月25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》的公司《关 于公司收购股权的关联交易公告》。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 在2010 年4 月28 日召开的公司2009 年度股东大会上，审议通过了预计2010 年日常关 联交易的议案，预计2010 年与中国交通建设集团有限公司及其下属企业在采购货物、销售 货物、提供劳务等方面发生总额不超过4.8 亿元的日常关联交易。2010 年上半年实际发生 10,391.40 万元。 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 类别 内容 关联方名称 关联交易 定价原则 上半年实际发 生额（万元） 占同类交 易的比例 （％） 结算 方式 对公司利 润影响 采购货物 橡胶支座、钢材 等 中国交通建设集团有限 公司及其下属企业 以市场价为 基础，双方 协议 726.95 0.18 现金结 算 影响很小 接受劳务 接受工程劳务 分包、勘察设计 服务 中国交通建设集团有限 公司及其下属企业 以市场价为 基础，双方 协议 5,888.06 1.46 现金结 算 影响很小 销售货物 提供劳务 提供工程劳务 中国交通建设集团有限 公司及其下属企业 以市场价为 基础，双方 协议 3,776.39 0.93 现金结 算 影响很小 合计 —— 10,391.40 —— —— —— 关联方中国交通建设集团有限公司是我国交通建设领域最大的企业，由于公路施工专业 性强，公司及其控股子公司在经营中难免与关联方发生关联交易。 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面独立于控股股东，上述关联交易对本公司财 务状况和经营成果的影响较小，不影响公司的独立性。 关联交易本着公开、公平、公正的原则进行，而且关联交易的数额占本公司净资产、营 业收入、营业成本的比重较低，公司主要业务并不会因此对关联人形成依赖。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第12 页 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联 关系 关联交易 类型 关联交易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 转让资产 的评估价 值 转让价 格 转让价格与账 面价值或评估 价值差异较大 的原因 关联交 易结算 方式 转让资产 获得的收 益 中交西 安筑路 机械有 限公司 集团 兄弟 公司 收购股权 中交西安筑路 机械有限公司 所持有的中交 路桥北方工程 有限公司 21.02%的股权 评估价 为基准 1,485.62 1,482.10 1,482.10 不适用 现金 加资产 不适用 详见公司投资情况的非募集资金投资项目中相关说明。 3、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中国交通建设股份有限公司 控股股东 7,522.98 51,478.42 -148.25 4.96 路桥华祥国际工程有限公司 股东子公司的子公司 - 8.24 - - 中交第一公路工程局第四工程公司 股东子公司的子公司 80.00 80.00 - 40.00 中交第一公路工程局第五工程公司 股东子公司的子公司 - 82.55 - - 中交第一公路工程局第六工程公司 股东子公司的子公司 158.43 158.43 80.00 80.00 中交第三航务工程局上海分公司 股东子公司的子公司 -100.33 - - 中交第三航务工程局宁波分公司 股东子公司的子公司 -207.40 1,187.70 - - 中交第三航务工程局江苏分公司 股东子公司的子公司 -66.60 192.67 - - 中国公路工程咨询集团有限公司 股东子公司 -54.94 238.50 -2.60 40.56 中交投资有限公司 股东子公司 -3,312.94 1,919.28 -114.19 644.93 中交第一公路工程局有限公司 股东子公司 -476.08 1,456.64 -20.73 772.33 中交第一公路工程局第一工程公司 股东子公司的子公司 162.65 162.65 -0.00 17.55 中交第一公路工程局物业公司 股东子公司的子公司 - 2.44 2.44 路桥集团中桥物业管理公司 集团兄弟单位 - -5.77 106.56 中交桥梁技术有限公司 股东子公司 108.71 203.74 20.00 30.00 中交第二公路勘察设计研究院有限公司 股东子公司 22.36 44.36 10.00 20.00 西安金路交通工程科技发展有限责任公司 股东子公司的子公司 1,467.69 1,467.69 - - 中交西安筑路机械有限公司 股东子公司 - 1,271.80 1,271.80 中交第二航务工程局有限公司 股东子公司 -55.30 146.86 - - 中交第二航务工程局第三工程有限公司 股东子公司的子公司 -90.00 15.16 - - 中国路桥工程有限责任公司 股东子公司 3,122.28 3,122.28 -100.00 50.00 中交第二公路工程局第一工程有限公司 股东子公司的子公司 -19.90 - 合计 8,261.61 61,965.17 992.70 3,081.13 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 8,261.61 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 61,965.17 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第13 页 4、其他重大关联交易 （1）太中银铁路项目：2007 年5 月29 日，中国交通建设股份有限公司与公司签订《新 建铁路太原至中卫（银川）线站前工程施工合同》及《补充协议》。由路桥建设承包部分工 程项目施工。 报告期内，新建铁路太原至中卫（银川）线站前工程实际发生额50.58 万元。占同类交 易的0.0125%，累计发生额54,124.19 万元。 (2) 哈大铁路项目：2008 年3 月4 日，中交公司与公司签订了《新建铁路哈尔滨至大 连客运专线土建工程施工合同》。由路桥建设承包部分工程项目施工。 报告期内，新建铁路哈尔滨至大连客运专线土建工程实际发生额19,967.68 万元。占同 类交易的4.9359%，，累计发生额206,098.93 万元。 (3) 京沪高铁项目：根据2008 年8 月28 日中交股份与公司签订的《京沪高速铁路施工 合同》及2009 年4 月24 日签订的《补充协议》。由路桥建设承包部分工程项目施工。 报告期内，京沪高速铁路施工工程实际发生额15,052.84 万元。占同类交易的3.7210%， 累计发生额188,018.34 万元。 （4）沪宁城际铁路项目：2009 年4 月1 日，中国交通建设股份有限公司与公司签订《新 建沪宁城际铁路施工协议》。由路桥建设承包部分工程项目施工。 报告期内，新建沪宁城际铁路施工工程实际发生额11,538.26 万元。占同类交易的 2.8522%。 （5）贵都项目：2007 年9 月19 日召开公司2007 年第一次临时股东大会审议通过公司 投资、建设及运营贵阳至都匀高速公路项目的议案。 报告期内，贵都项目的项目公司——贵州中交贵都高速公路建设有限公司接受中交第二 公路勘察设计院有限公司提供勘察设计服务发生额1,900.71 万元，支付中交第一公路工程 局有限公司和中交投资有限公司工程款共计67,748.03 万元，该项目公司接受关联方劳务共 计201,196.75 万元。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁 事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第14 页 2010 年上半年新签一亿元以上合同概况一览表 项目名称 合同价款（万 元） 工期 项目规格、主要技术指标和主要工程内容 佛山市顺德区第LL-02 合同段（大闸 至东风/苏地至迳口河） 27,006.00 30 个月 路段长度4.0Km，主要工程为藤湖路跨线桥（425m）；迳口河大桥 （578m）；以及两座人行天桥；7 座箱涵、路基土方、软基处理等。 111 国道（汤河口-市界段）改建工程 施工总承包项目 46,527.77 24 个月 路线全长52.772 公里。设计速度采用60km/h，标准路基宽度为23m； 路面面积约978503 平米；大桥27 座，总长约6199 米。 椒江二桥及接线工程土建施工2 标 70,177.9031 36 个月 椒江二桥主桥北索塔、北辅助墩、北过渡墩、900m 主桥组合梁、斜拉 索制作（含安装）、北岸引桥（布跨：8*30+8*30+8*30+（38+53+2*38） +（45+60+4*80+60））、本标段范围内栈桥的养护及拆除（含回收） 等 多哥共和国1 号国道整治消除危险路 段工程设计施工项目合同段: Alédjo 和Défalé 段及Tanduouré-Cinkassé 直至布基纳法索边境公路工程项目 （以下简称本项目） 5,725.3762 万美元 28 个月 路线全长113.139 公里，路基宽度9 米，主要工程内容为路基土石方 及沥青路面改造。业主为多哥共和国公共工程及交通部，投资方为中 国进出口银行。 杭州至瑞丽公路大理-丽江联络线土 建工程施工招标 35,560.00 720 天 全长259.18 公里，设计车速每小时80 公里。主要工程量有土石方 33.664 万方，特大桥4991m/1 座，大桥1722m/2 座，通道36.8m/2 道； 其中挖色1 号大桥为15×30m T 梁，挖色2 号大桥为9×30m T 梁， 挖色特大桥62×40 m T 梁桥跨组合，最高墩身42m。 佛山市龙湾大桥及引道工程施工（第 LWS-02 合同段） 38,197.00 28 个月 全线长约4.3km，分为两个施工标段，Ⅱ标段主要为桥梁工程，桩号 范围：K0+800～K2+550，总长1750m，桥梁工程包括龙湾大桥主桥、 两岸引桥及5 座地面桥涵，道路工程包括部分引道及辅路。 重庆市涪陵至丰都高速公路 453,013.0466 42 个月 本标段的第A1 标段，路段全长27.508494 公里。主线共设置特大桥1 座，长1317m；大桥10 座，长4633.3m；中桥4 座，长240m，涵洞 20 道。本段共设有隧道9617m/7 座，全段设互通式立体交叉5 处。本 标段的第A2 标段，路线全长12.880325 公里。主线共设置大桥3 座， 长1709.0m；中桥3 座，长231.5m；涵洞19 道；本段共设有隧道2965m/1 座；本段设互通式立体交叉1 处（南沱互通立交）。 重庆市丰都至石柱高速公路 432,264.229 42 个月 本项目路线全长约67.3 公里，采用山岭重丘区设计速度80km/h 高速 公路标准，整体式路基宽为24.5m，分离式路基宽12.25 m。全路段 推荐线共设置互通立交5 座。另有22 座涵洞（分离式路基左右幅按 一座计）兼通道。涵洞54 道（含19 道兼过水的人通，不含互通中涵 洞）。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 1）是否已启动：是 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第15 页 (十三) 其他重大事项的说明 （1）贵阳至都匀高速公路BOT 项目进展情况 截止2010 年6 月底，贵都高速路基土石方已完成2880 万立方米；特大桥、大桥桩基 2227 根、梁板预制2777 片；涵洞、通道已完成100 道；隧道（单洞长）掘进49874 延米、 衬砌47345 延米。 （2）重庆丰都至涪陵、丰都至石柱高速公路BOT 项目进展情况 丰涪高速公路项目累计完成路基土石方挖方25.594 万立方米，填方1.80 万立方米；桥 梁桩基14 根；隧道开挖131 延米； 丰石高速公路项目累计完成路基土石方挖方17.129 万立方米，填方2.19 万立方米；桥 梁桩基78 根；隧道开挖501.322 延米。 （3）2010 年8 月13 日，本公司接控股股东中国交通建设股份有限公司通知，中交股 份正在筹划与本公司相关的重大资产重组事项，相关方案正向有关部门进行政策咨询中。为 维护投资者利益，避免对公司股价造成重大异常波动影响，经公司申请，公司股票自2010 年8 月16 日起停牌，停牌时间不超过30 天。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检 索路径 关于召开公司2010 年第 一次临时股东大会的通 知 《中国证券报》B16 版、 《上海证券报》B16 版 2010 年1 月13 日http://www.sse.com.cn 公司2010 年第一次临时 股东大会决议公告 《中国证券报》B01 版、 《上海证券报》B8 版 2010 年2 月3 日 http://www.sse.com.cn 公司第四届董事会第八 次会议决议公告 《中国证券报》B01 版、 《上海证券报》B9 版 2010 年2 月3 日 http://www.sse.com.cn 公司对外投资公告 《中国证券报》B01 版、 《上海证券报》B10 版 2010 年2 月3 日 http://www.sse.com.cn 公司重大项目中标公告 《中国证券报》B04 版、 《上海证券报》B51 版 2010 年3 月18 日http://www.sse.com.cn 公司第四届董事会第九 次会议决议公告暨召开 2009 年度股东大会通知 《中国证券报》D011 版、 《上海证券报》B22 版 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn 公司第四届监事会第七 次会议决议公告 《中国证券报》D011 版、 《上海证券报》B23 版 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn 公司关于预计2010 年日 常关联交易公告 《中国证券报》D011 版、 《上海证券报》B24 版 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn 公司签订《多哥共和国1 号国道整治消除危险路 段工程施工合作协议》的 关联交易公告 《中国证券报》D011 版、 《上海证券报》B25 版 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn 公司2009 年度股东大会 决议公告 《中国证券报》D016 版、 《上海证券报》B72 版 2010 年4 月29 日http://www.sse.com.cn 公司2009 年度利润分配 实施公告 《中国证券报》B004 版、 《上海证券报》B8 版 2010 年6 月11 日http://www.sse.com.cn 公司第四届董事会第十 一次会议决议公告 《中国证券报》B012 版、 《上海证券报》B25 版 2010 年6 月25 日http://www.sse.com.cn 公司关于公司收购股权 的关联交易公告 《中国证券报》B012 版、 《上海证券报》B26 版 2010 年6 月25 日http://www.sse.com.cn 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第16 页 七、财务报告 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 1,335,335,737.31 2,070,629,283.47 交易性金融资产 — 应收票据 500,000.00 500,000.00 应收账款 1,752,907,813.72 1,639,457,781.29 预付款项 1,403,630,902.23 963,771,730.13 应收利息 — 应收股利 — 其他应收款 738,403,848.46 656,203,459.09 存货 2,754,165,396.88 2,179,172,927.89 一年内到期的非流动资产 — 其他流动资产 — 流动资产合计 7,984,943,698.60 7,509,735,181.87 非流动资产: 可供出售金融资产 — 持有至到期投资 — 长期应收款 — 长期股权投资 214,950,116.48 211,936,626.15 投资性房地产 313,839,869.77 319,513,573.45 固定资产 479,055,042.64 493,707,291.30 在建工程 22,769,193.00 — 工程物资 — 固定资产清理 — 无形资产 5,285,854,938.65 3,569,383,671.72 开发支出 — 商誉 26,565.50 26,565.50 长期待摊费用 59,545,997.33 57,108,267.55 递延所得税资产 20,940,956.22 17,425,961.43 其他非流动资产 — 非流动资产合计 6,396,982,679.59 4,669,101,957.10 资产总计 14,381,926,378.19 12,178,837,138.97 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第17 页 合并资产负债表（续） 2010 年6 月30 日 编制单位: 路桥集团国际建设股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 645,000,000.00 430,000,000.00 交易性金融负债 — 应付票据 305,471,291.50 492,689,782.55 应付账款 2,503,033,954.79 2,625,782,295.52 预收款项 2,072,305,779.64 1,820,860,810.13 应付职工薪酬 45,878,098.48 57,616,123.93 应交税费 145,954,943.14 181,010,430.66 应付利息 13,772,225.18 应付股利 20,046,616.46 12,721,191.35 其他应付款 475,353,880.05 416,547,788.42 一年内到期的非流动负债 130,000,000.00 180,000,000.00 其他流动负债 — 流动负债合计 6,356,816,789.24 6,217,228,422.56 非流动负债: 长期借款 5,176,000,000.00 3,495,000,000.00 应付债券 — 长期应付款 — 专项应付款 — 预计负债 — 递延所得税负债 157,307.17 157,307.17 其他非流动负债 225,000.00 225,000.00 非流动负债合计 5,176,382,307.17 3,495,382,307.17 负债合计 11,533,199,096.41 9,712,610,729.73 股东权益: 股本 408,133,010.00 408,133,010.00 资本公积 861,755,540.17 861,718,451.43 专项储备 34,558,264.88 15,990,145.49 盈余公积 38,912,326.42 38,912,326.42 未分配利润 592,945,217.15 529,025,808.13 外币报表折算差额 777.00 归属于母公司股东权益合计 1,936,305,135.62 1,853,779,741.47 少数股东权益合计 912,422,146.16 612,446,667.77 股东权益合计 2,848,727,281.78 2,466,226,409.24 负债和股东权益总计 14,381,926,378.19 12,178,837,138.97 法定代表人：毛志远 主管会计工作负责人：谢玉梅 会计机构负责人：沈德 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第18 页 合并利润表 2010 年1—6 月 编制单位: 路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 一、营业总收入 4,045,397,991.26 3,882,428,599.93 二、营业总成本 3,957,960,690.70 3,815,666,206.47 其中：营业成本 3,689,459,202.50 3,567,886,170.85 营业税金及附加 132,540,136.54 128,110,193.94 销售费用 1,233,375.42 1,326,356.16 管理费用 101,908,409.34 94,526,070.90 财务费用 30,764,619.57 25,203,325.61 资产减值损失 2,054,947.33 -1,385,910.99 加：公允价值变动收益 投资收益 3,013,490.34 1,107,614.32 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 3,013,490.34 1,107,614.32 三、营业利润 90,450,790.90 67,870,007.78 加：营业外收入 3,970,762.24 7,475,298.96 减：营业外支出 140,484.23 526,662.95 其中：非流动资产处置损失 26,566.85 470,662.95 四、利润总额 94,281,068.91 74,818,643.79 减：所得税费用 17,007,168.68 17,772,316.55 五、净利润 77,273,900.23 57,046,327.24 其中：归属于母公司股东的净利润 76,163,399.32 58,140,205.80 少数股东损益 1,110,500.91 -1,093,878.56 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.19 0.14 （二）稀释每股收益 0.19 0.14 七、其他综合收益 八、综合收益总额 77,273,900.23 57,046,327.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 76,163,399.32 58,140,205.80 归属于少数股东的综合收益总额 1,110,500.91 -1,093,878.56 法定代表人：毛志远 主管会计工作负责人：谢玉梅 会计机构负责人：沈德 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第19 页 合并现金流量表 2010 年1—6 月 编制单位: 路桥集团国际建设股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,631,190,254.15 3,347,247,327.55 收到的税费返还 2,440,288.03 535,566.00 收到的其他与经营活动有关的 现金 441,672,164.02 432,611,617.96 经营活动现金流入小计 4,075,302,706.20 3,780,394,511.51 购买商品、接受劳务支付的现金 3,271,294,206.21 2,831,084,788.85 支付给职工以及为职工支付的 现金 221,372,422.70 205,103,706.34 支付的各项税费 121,853,335.91 90,020,489.29 支付的其他与经营活动有关的 现金 497,771,225.66 559,931,398.14 经营活动现金流出小计 4,112,291,190.48 3,686,140,382.62 经营活动产生的现金流量净额 -36,988,484.28 94,254,128.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 1,037,372.00 902,160.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 1,037,372.00 902,160.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 2,734,691,048.01 1,145,995,986.28 投资所支付的现金 0.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的 现金 502,677.07 投资活动现金流出小计 2,735,193,725.08 1,145,995,986.28 投资活动产生的现金流量净额 -2,734,156,353.08 -1,145,093,826.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 313,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 313,600,000.00 取得借款所收到的现金 2,216,000,000.00 974,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的 现金 499,241.37 810,497.42 筹资活动现金流入小计 2,530,099,241.37 974,810,497.42 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第20 页 偿还债务所支付的现金 370,000,000.00 313,591,413.34 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 124,231,482.06 48,648,242.69 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 0 支付的其他与筹资活动有关的 现金 8,000,000.00 筹资活动现金流出小计 494,231,482.06 370,239,656.03 筹资活动产生的现金流量净额 2,035,867,759.31 604,570,841.39 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -16,468.11 -4,008.58 五、现金及现金等价物净增加额 -735,293,546.16 -446,272,864.58 加：期初现金及现金等价物余额 2,070,629,283.47 1,438,683,707.92 六、期末现金及现金等价物余额 1,335,335,737.31 992,410,843.34 法定代表人：毛志远 主管会计工作负责人：谢玉梅 会计机构负责人：沈德 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第21 页 合并股东权益变动表 2010 年1—6 月 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 其他 少数股东权益股东权益合计 一、上年期末余额 408,133,010.00 861,718,451.43 — 15,990,145.49 38,912,326.42 — 529,025,808.13 — 612,446,667.77 2,466,226,409.24 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 408,133,010.00 861,718,451.43 — 15,990,145.49 38,912,326.42 — 529,025,808.13 — 612,446,667.77 2,466,226,409.24 三、本期增减变动金额 37,088.74 18,568,119.39 63,919,409.02 777.00 299,975,478.39 382,500,872.54 （一）净利润 76,163,399.32 1,110,500.91 77,273,900.23 （二）其他综合收益 777.00 777.00 上述（一）和（二）小计 76,163,399.32 777.00 1,110,500.91 77,274,677.23 （三）所有者投入和减少资本 37,088.74 298,743,809.26 298,780,898.00 1．所有者投入资本 37,088.74 313,600,000.00 313,637,088.74 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -14,856,190.74 -14,856,190.74 （四）利润分配 -12,243,990.30 -12,243,990.30 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 -12,243,990.30 -12,243,990.30 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 18,568,119.39 121,168.22 18,689,287.61 1．本期提取 53,104,875.44 403,728.72 53,508,604.16 2．本期使用 34,536,756.05 282,560.50 34,819,316.55 四、本期期末余额 408,133,010.00 861,755,540.17 34,558,264.88 38,912,326.42 592,945,217.15 777.00 912,422,146.16 2,848,727,281.78 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第22 页 合并股东权益变动表（续） 2010 年1—6 月 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益股东权益合计 一、上年期末余额 408,133,010.00 861,718,451.43 — — 28,176,480.53 — 446,725,673.33 — 289,230,141.91 2,033,983,757.20 加：会计政策变更 — — — 11,256,631.87 (2,963,562.91 — (4,983,870.19 — 394,474.16 3,703,672.93 前期差错更正 — — — — — — — — — — 二、本年年初余额 408,133,010.00 861,718,451.43 — 11,256,631.87 25,212,917.62 — 441,741,803.14 — 289,624,616.07 2,037,687,430.13 三、本期增减变动金额 — — — 4,733,513.62 13,699,408.80 — 87,284,004.99 — 322,822,051.70 428,538,979.11 （一）净利润 — — — — — — 121,390,064.29 — 2,680,205.01 124,070,269.30 （二）其他综合收益 — — — — — — — — — — 上述（一）和（二）小计 — — — — — — 121,390,064.29 - 2,680,205.01 124,070,269.30 （三）所有者投入和减少资本 — — — — — — — — 320,950,000.00 320,950,000.00 1．所有者投入资本 — — — — — — — — 320,950,000.00 320,950,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — — — — — 3．其他 — — — — — — — — — — （四）利润分配 — — — — 13,699,408.80 — (34,106,059.30) — — (20,406,650.50) 1．提取盈余公积 — — — — 13,699,408.80 — (13,699,408.80) — — — 2．提取一般风险准备 — — — — — — — — — — 3．对股东的分配 — — — — — — (20,406,650.50) — (20,406,650.50) 4．其他 — — — — — — — — — — （五）所有者权益内部结转 — — — — — — — — — — 1．资本公积转增股本 — — — — — — — — — — 2．盈余公积转增股本 — — — — — — — — — — 3．盈余公积弥补亏损 — — — — — — — — — — 4．其他 — — — — — — — — — — （六）专项储备 — — — 4,733,513.62 — — — — (808,153.31) 3,925,360.31 1．本期提取 — — — 92,199,430.19 — — — — 11,482,703.73 103,682,133.92 2．本期使用 — — — 87,465,916.57 — — — — 12,290,857.04 99,756,773.61 四、本期期末余额 408,133,010.00 861,718,451.43 — 15,990,145.49 38,912,326.42 — 529,025,808.13 — 612,446,667.77 2,466,226,409.24 法定代表人：毛志远 主管会计工作负责人：谢玉梅 会计机构负责人：沈德 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第23 页 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 654,002,171.97 870,105,460.99 交易性金融资产 — 应收票据 — 应收账款 711,190,755.19 843,287,077.44 预付款项 1,443,606,477.47 925,739,329.40 应收利息 — 应收股利 14,160,000.00 18,160,000.00 其他应收款 1,157,754,995.98 1,047,133,253.87 存货 653,721,334.55 508,038,025.42 一年内到期的非流动资产 — 其他流动资产 — 流动资产合计 4,634,435,735.16 4,212,463,147.12 非流动资产: 可供出售金融资产 — 持有至到期投资 — 长期应收款 — 长期股权投资 2,065,588,960.40 1,541,354,470.06 投资性房地产 — 固定资产 190,961,255.99 207,781,790.51 在建工程 — 工程物资 — 固定资产清理 — 无形资产 — 开发支出 — 商誉 — 长期待摊费用 10,330,457.47 4,843,734.83 递延所得税资产 6,415,283.08 7,267,548.72 其他非流动资产 — 非流动资产合计 2,273,295,956.94 1,761,247,544.12 资产总计 6,907,731,692.10 5,973,710,691.24 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第24 页 母公司资产负债表（续） 2010 年6 月30 日 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 590,000,000.00 390,000,000.00 交易性金融负债 — 应付票据 305,471,291.50 492,689,782.55 应付账款 1,379,286,796.13 1,584,770,444.45 预收款项 2,042,409,290.09 1,044,519,650.09 应付职工薪酬 2,743,278.11 7,273,618.92 应交税费 15,021,034.43 62,899,812.35 应付利息 13,772,225.18 — 应付股利 20,046,616.46 12,570,799.85 其他应付款 174,654,719.01 165,368,177.11 一年内到期的非流动负债 130,000,000.00 180,000,000.00 其他流动负债 — 流动负债合计 4,673,405,250.91 3,940,092,285.32 非流动负债: 长期借款 740,000,000.00 550,000,000.00 应付债券 — 长期应付款 — 专项应付款 — 预计负债 — 递延所得税负债 157,307.17 157,307.17 其他非流动负债 225,000.00 225,000.00 非流动负债合计 740,382,307.17 550,382,307.17 负债合计 5,413,787,558.08 4,490,474,592.49 股东权益: 股本 408,133,010.00 408,133,010.00 资本公积 862,921,384.99 862,921,384.99 专项储备 1,777,694.91 5,218,009.30 盈余公积 38,912,326.42 38,912,326.42 未分配利润 182,198,940.70 168,051,368.04 外币报表折算差额 777.00 股东权益合计 1,493,944,134.02 1,483,236,098.75 负债和股东权益总计 6,907,731,692.10 5,973,710,691.24 法定代表人：毛志远 主管会计工作负责人：谢玉梅 会计机构负责人：沈德 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第25 页 母公司利润表 2010 年1—6 月 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 一、营业收入 1,718,444,316.37 2,352,504,112.82 减：营业成本 1,586,517,689.40 2,178,415,224.08 营业税金及附加 54,755,212.65 77,510,871.34 销售费用 管理费用 33,757,060.57 38,076,410.65 财务费用 16,121,212.33 23,815,401.63 资产减值损失 438,093.62 -156,284.81 加：公允价值变动收益 投资收益 3,013,490.34 1,101,848.82 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 3,013,490.34 1,101,848.82 二、营业利润 29,868,538.14 35,944,338.75 加：营业外收入 180,192.00 4,376,467.40 减：营业外支出 25,643.39 137,714.14 其中：非流动资产处置损失 25,643.39 三、利润总额 30,023,086.75 40,183,092.01 减：所得税费用 3,631,523.79 9,814,377.70 四、净利润 26,391,562.96 30,368,714.31 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.06 0.07 （二）稀释每股收益 0.06 0.07 六、其他综合收益 七、综合收益总额 26,391,562.96 30,368,714.31 法定代表人：毛志远 主管会计工作负责人：谢玉梅 会计机构负责人：沈德 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第26 页 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,308,216,740.23 1,871,970,358.53 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 181,661,418.01 23,122,804.92 经营活动现金流入小计 2,489,878,158.24 1,895,093,163.45 购买商品、接受劳务支付的现金 2,075,347,776.63 1,409,123,798.70 支付给职工以及为职工支付的现金 46,952,803.68 52,473,654.18 支付的各项税费 62,152,073.37 40,422,095.67 支付的其他与经营活动有关的现金 292,157,846.13 312,990,634.39 经营活动现金流出小计 2,476,610,499.81 1,815,010,182.94 经营活动产生的现金流量净额 13,267,658.43 80,082,980.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 47,000.00 390,750.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 47,000.00 390,750.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 41,900,282.90 43,022,856.60 投资所支付的现金 506,400,000.00 200,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 548,300,282.90 243,022,856.60 投资活动产生的现金流量净额 -548,253,282.90 -242,632,106.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 690,000,000.00 230,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 690,000,000.00 230,000,000.00 偿还债务所支付的现金 350,000,000.00 290,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 21,117,664.55 32,059,324.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 371,117,664.55 322,059,324.89 筹资活动产生的现金流量净额 318,882,335.45 -92,059,324.89 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第27 页 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -216,103,289.02 -254,608,450.98 加：期初现金及现金等价物余额 870,105,460.99 782,520,333.54 六、期末现金及现金等价物余额 654,002,171.97 527,911,882.56 法定代表人：毛志远 主管会计工作负责人：谢玉梅 会计机构负责人：沈德 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第28 页 母公司股东权益变动表 2010 年1—6 月 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 408,133,010.00 862,921,384.99 — 5,218,009.30 38,912,326.42 — 168,051,368.04 1,483,236,098.75 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 408,133,010.00 862,921,384.99 — 5,218,009.30 38,912,326.42 — 168,051,368.04 1,483,236,098.75 三、本年增减变动金额 -3,440,314.39 777.00 14,147,572.66 10,708,035.27 （一）净利润 26,391,562.96 26,391,562.96 （二）其他综合收益 777.00 777.00 上述（一）和（二）小计 777.00 26,391,562.96 26,392,339.96 （三）所有者投入和减少资本 - 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 -12,243,990.30 -12,243,990.30 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 - 3．对股东的分配 -12,243,990.30 -12,243,990.30 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 -3,440,314.39 -3,440,314.39 1．本期提取 2,581,839.73 2,581,839.73 2．本期使用 6,022,154.12 6,022,154.12 四、本年期末余额 408,133,010.00 862,921,384.99 1,777,694.91 38,912,326.42 777.00 182,198,940.70 1,493,944,134.02 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第29 页 母公司股东权益变动表（续） 2010 年1—6 月 编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 项目 上年金额 股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 408,133,010.00 862,921,384.99 — — 28,176,480.53 — 64,248,637.80 1,363,479,513.32 加：会计政策变更 — — — 1,987,954.33 (2,963,562.91) — 914,701.55 (60,907.03) 前期差错更正 — — — — — — — — 二、本年年初余额 408,133,010.00 862,921,384.99 — 1,987,954.33 25,212,917.62 — 65,163,339.35 1,363,418,606.29 三、本年增减变动金额 — — — 3,230,054.97 13,699,408.80 — 102,888,028.69 119,817,492.46 （一）净利润 — — — — — — 136,994,087.99 136,994,087.99 （二）其他综合收益 — — — — — — — — 上述（一）和（二）小计 — — — — — — 136,994,087.99 136,994,087.99 （三）所有者投入和减少资本 — — — — — — — — 1．所有者投入资本 — — — — — — — — 2．股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — — — 3．其他 — — — — — — — — （四）利润分配 — — — — 13,699,408.80 — (34,106,059.30) (20,406,650.50) 1．提取盈余公积 — — — — 13,699,408.80 — (13,699,408.80) — 2．提取一般风险准备 — — — — — — — — 3．对股东的分配 — — — — — — — — 4．其他 — — — — — — (20,406,650.50) (20,406,650.50) （五）所有者权益内部结转 — — — — — — — — 1．资本公积转增股本 — — — — — — — — 2．盈余公积转增股本 — — — — — — — — 3．盈余公积弥补亏损 — — — — — — — — 4．其他 — — — — — — — — （六）专项储备 — — — 3,230,054.97 — — — 3,230,054.97 1．本期提取 — — — 9,460,175.93 — — — 9,460,175.93 2．本期使用 — — — 6,230,120.96 — — — 6,230,120.96 四、本年期末余额 408,133,010.00 862,921,384.99 — 5,218,009.30 38,912,326.42 — 168,051,368.04 1,483,236,098.75 法定代表人：毛志远 主管会计工作负责人：谢玉梅 会计机构负责人：沈德 30 财务报表附注 2010 年半年度 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 本公司系经交通部交体发[1998]783 号文批准，由中国路桥(集团)总公司（已改名为中国交通建 设股份有限公司）进行股份制改组，并于1999 年3 月8 日，经国家经济贸易委员会以国经贸企改 (1999)155 号文同意，由中国路桥(集团)总公司、中交第一公路勘察设计研究院、中交第二公路勘察 设计研究院、中交公路规划设计院、中国公路工程咨询监理总公司发起设立的股份有限公司。经财政 部1999 年2 月13 日以财管字[1999]33 号文批准，中国路桥(集团)总公司以其全资子公司经评估确认 的生产经营性净资产折人民币44,847.39 万元投入，占投资总额的99.4456%；其余四个发起人以现金 合计人民币250 万元投入，占投资总额的0.5544%。各发起人投入本公司的净资产额为45,097.39 万 元,按净资产的65%折为股本，计29,313.30 万股(每股面值1 元)，股权性质均界定为国有法人股。1999 年3 月18 日，本公司领取了国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照（营业执照注册号： 1000001003135（6-6））。经中国证券监督委员会证监发行字(2000)84 号批准，本公司于2000 年7 月5 日公开发行社会公众股11,500 万股，发行后注册资本变更为40,813 万元。本公司注册地址：北 京市海淀区三里河路15 号，法定代表人：毛志远。 本公司属于土木工程建筑业，经营范围主要包括：公路、桥梁、隧道工程建设项目的总承包；公 路收费经营；承包境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实 施上述工程所需的劳务人员。本公司的提供主要劳务包括：桥梁施工、高速公路施工等。 本公司的母公司为中国交通建设股份有限公司；最终控制人为中国交通建设集团有限公司。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制 符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、 负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年06 月 30 日的财务状况、2010 年中期的经营成果和现金流量等有关信息。 本公司的2010 年中期财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报 告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 31 页 (三) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成 本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并 时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资 产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款； 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 32 页 (八) 外币业务 本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月一日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中 间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布 的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应 当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 (九) 应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债 务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承 担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为 坏账损失。 1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司将期末余额超过1000 万元的应收账款和期末余额超过500 万元的其他应收款，确定为单项 金额重大的应收款项。 在资产负债表日，除对列入合并范围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备之外，本公司对单 项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项(BOT 项目公司除外)，汇 同对单项金额非重大的应收款项，按资产负债表日余额的1%计算确定减值损失，计提坏账准备。 2. 对于单项金额不重大但风险较大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。 本公司将期末余额在1000 万元以下但账龄在3 年以上及存在减值迹象的应收账款和期末余额在 500 万元以下但账龄在3 年以上及存在减值迹象的其他应收款，确定为单项金额不重大但风险较大的 应收款项，对该部分应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项(BOT 项目公司除外)， 汇同对单项金额非重大的其他应收款项，按资产负债表日余额的1%计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当 债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处 理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (十) 存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、原材料、周转材料、低值易耗品、 在产品、库存商品、委托加工物资、工程施工等八大类。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 33 页 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用 加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品采用一次转销法摊销，周转材料采用分次摊销法摊 销。 工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分 配的施工间接成本等。工程施工即累计已发生的施工成本和已确认的毛利（亏损）大于已办理结算的 价款金额，其差额在资产负债表中反映为已完工尚未结算款；工程结算即已办理结算的价款金额大于 在建合同工程累计已发生的成本和已确认的毛利（亏损）的金额，其差额在资产负债表中反映为已结 算尚未完工款。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当 期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分， 以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于用于出售的材料存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日， 同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值；对于承 揽工程，如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，根据预计当期合同亏损提取合同损失准备。 (十一) 长期股权投资 1. 长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和其他长期股权投资。 1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本 附注四.23 企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的现 金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的 累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 2）对联营企业的投资 本公司对被投资单位具有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。重大影响，是指对一个企 业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资 的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 34 页 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。 3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 2. 长期股权投资的减值 资产债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象 时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资 产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十二) 投资性房地产 本公司的投资性房地产系已出租的房屋，按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括 购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 30 年 3% 3.23% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或 无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无 形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠 地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 35 页 2. 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折 旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的 调整。 本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 10-40 年 3% 2.43%-9.70% 机器设备 5-14 年 3% 6.93%-19.40% 运输工具 5-12 年 3% 8.08%-19.40% 电子设备 4-10 年 3% 9.70%-24.25% 工具用具 4-10 年 3% 9.70%-24.25% 船舶 8-10 年 3% 9.70%-12.13% 其他设备 4-10 年 3% 9.70%-24.25% 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低 于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 4. 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关 税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造 固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定 资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用 期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十四) 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产等资产。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 36 页 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建符 合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费 用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超 过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开 始。如果中断是所购建的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费 用继续资本化。 购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 (十五) 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权和特 许经营权。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。 本公司的特许经营权，系本公司采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设按照有关程 序自授权方（政府或其他相关部门）取得，在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向 获取服务的对象收取费用。根据《企业会计准则解释第2 号》，该项无形资产按照建造过程中支付的 工程价款等考虑合同规定确定其成本。特许经营权成本在特许权期限内，采用车流量法摊销。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资 产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法或车流量法摊销，并在年度终了，对无形资 产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的 无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 贵都高速公路特许经营权 29.5 年 车流量法 重庆丰涪高速公路特许经营权 30 年 车流量法 重庆丰石高速公路特许经营权 30 年 车流量法 土地使用权 50 年 直线法 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 37 页 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不再转回。 (十六) 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或 购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长 期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据 企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括临时 设施、装修费等，其摊销方法如下： 类别 摊销方法 摊销年限 备注 装修费 直线法 受益期 临时设施 直线法 受益期 信息化系统 直线法 受益期 其他 直线法 受益期 (十八) 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1） 该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的 金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进 行调整以反映当前最佳估计数。 (十九) 收入 1. 建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和合 同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同 成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确 认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期 费用。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 38 页 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额， 确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后 的金额，确认为当期合同费用。 2. 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本 公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分 能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务 处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分 和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3. 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资 产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十) 安全生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备” 科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在 建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按 照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提 折旧。 (二十一) 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有 者投入的资本。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 39 页 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的， 按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的 预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时， 不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳 税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资 相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可 能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳 税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认 的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期 损益。 (二十三) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资 租赁，其他租赁则为经营租赁。本公司目前涉及的租赁均为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 计入当期损益。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 40 页 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生 的初始直接费用，计入当期损益。 (二十四) 企业年金 本公司根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》、 《关于中央企业试行企业年金制度的指导意见》和控股股东中国交通建设股份有限公司《关于印发中 国交通建设集团有限公司试行企业年金方案的通知》（中交股人字[2008]45 号文）的规定，从2006 年1 月1 日起试行企业年金方案。年金方案具体内容如下： （1） 参加条件：同时具备下列条件的员工可以自愿加入年金方案： A、 试用期满且为公司服务时间超过1 年； B、 已依法参加基本养老保险并履行缴费义务的； C、 在本方案的实施有效期内，与公司有正式的劳动合同关系 （2） 资金筹集和缴费办法 企业年金基金由企业和参加计划的员工个人共同缴纳，企业缴费按国家或地方政府规定的渠道列 支，个人缴费由公司从员工工资中代扣代缴。企业缴费基数为企业上年度职工工资总额，员工个人缴 费基数为当年的基本养老保险缴费基数。企业缴费基数由集团公司按年度核定，缴费比例最高不超过 上年工资总额的十二分之一；个人缴费比例最低为百分之一。 （3） 基金管理： 本公司企业年金基金方案采用完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，企业年金基金由企业 缴费、员工个人缴费和投资运营收益组成，员工个人缴费部分及其收益全部归属于员工个人，企业缴 费部份及其投资收益按员工服务年限逐年按比例归属员工个人，直至100%完全归属。 本公司企业年金基金采用法人受托模式，选择具备国家规定资质的法人受托机构（受托人）管理 基金。 （4） 待遇计发和支付方式 员工符合下列条件可以申请领取年金： A、 达到国家规定的退休年龄； B、 退休前身故； C、 出境定居。 按照个人账户累积额计发，参加计划的员工原则上应采取分期领取的方式（特殊情况经本单位年 金管理委员会批准可以选择一次性领取），由受托人指令托管人向受益人按照约定方式支付年金待遇。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 41 页 (二十五) 主要会计政策、会计估计的变更 1. 会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 2. 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 (二十六) 前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正。 三、 税项 (一) 主要税种及税率 1．流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 工程施工收入 3% 营业税 房屋租赁、服务业务收入 5% 增值税 产品销售或劳务收入 17% 城建税 应交流转税额 1—7% 教育费附加 应交流转税额 3—4% 2．企业所得税 公司名称 税率获利起始年度 备注 本公司 15% － a 中交路桥华北工程有限公司 25% － 北京瑞拓电子技术发展有限公司 15% － a 路桥集团基础建设投资有限公司 16% － b 路桥华南工程有限公司 15% － a 路桥华东工程有限公司 22% － c 上海沪升投资有限公司 22% － c 中交路桥北方工程有限公司 25% － 中交路桥南方工程有限公司 25% 路桥建设（贵州）试验检测有限公司 25% － 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 15% － d 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 15% － d 贵州中交贵都高速公路建设有限公司 15% － d a 根据2008 年1 月1 日起开始执行的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款的规 定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”、《高新技术企业认定管 理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362 号] 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 42 页 的有关规定，本公司经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业（认证编号：GR200911000451）， 2009 年至2011 年期间减按15%的税率征收企业所得税；路桥华南工程有限公司经广东省科学技术厅批 准认定为高新技术企业（认定编号：GR200844001105），2008 年至2010 年期间减按15%的税率征收企 业所得税；北京瑞拓电子技术发展有限公司经北京市科学技术委员会批准认定为高新技术企业（认证 编号：GR200811000320），2008 年至2010 年期间减按15%的税率征收企业所得税。 b 根据香港税务条例第112 章之规定“本港法团公司的利得税率为16%”，同时“本港居民从海外 赚取利润而无须在本港纳税”，路桥集团基础建设投资有限公司本年度所得均非来自香港，故本年度 公司在香港的实际税负为零。 c 根据国发[2007]39 号文《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业 所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行， 2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行；原执行24%税率的企业，2008 年起按25%税率执行。 路桥华东工程有限公司和上海沪升投资有限公司2008 年以前适用的税率为15%，2009 年按规定按20% 的税率计缴企业所得税，2010 年按22%税率计缴企业所得税。 d 根据国发[2007]39 号文《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，根据国务院实施 西部大开发有关文件精神，财政部、税务总局和海关总署联合下发的《财政部、国家税务总局、海关 总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税〔2001〕202 号）中规定的西部大开发企业所 得税优惠政策继续执行。2010 年以前，对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务， 且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，实行企业自行申请，税务机关审核的管理办法。 贵州中交贵都高速公路建设有限公司、路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司和路桥建设重庆丰涪 高速公路发展有限公司的注册地分别为贵州省贵阳市和重庆市，属西部大开发有关文件规定的西部地 区，按15%税率计缴企业所得税。 3．房产税 自用房产按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，出租房产以租金收入为纳税基准，税率 为12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1. 通过投资设立或投资等方式取得的子公司 公司名称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本法人代表 主要经营范围 桥华南工程有限公司 控股子公司广东中山市建筑施工业12200 万李德钦 公路、桥梁施工 路桥华东工程有限公司 控股子公司上海市 建筑施工业8000 万卢冠南 公路、桥梁施工 中交路桥北方工程有限公司 控股子公司北京市 建筑施工业8001 万谢汉林 公路、桥梁施工 贵州中交贵都高速公路建设有限公司 控股子公司贵阳市 投资 50000 万陈奋健 公路建设投资 上海沪升投资有限公司 控股子公司上海市 投资 6000 万毛志远 实业投资 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 43 页 中交路桥华北工程有限公司 全资子公司北京市 建筑施工业8000 万彭立志 公路、桥梁施工 路桥建设（贵州）试验检测有限公司 全资子公司都匀市 建筑施工业200 万杨爱国 试验检测 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 全资子公司重庆市 投资 20000 万杨思民 公路建设投资 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 全资子公司重庆市 投资 20000 万杨思民 公路建设投资 中交路桥南方工程有限公司 全资子公司北京市 建筑施工业8000 万侯耀 施工总承包 持股比例（%） 子公司名称 直接 间接 表决权比例（%） 期末实际出资额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 是否 合并 路桥华南工程有限公司 97.08 — 97.08 66,507,540.06 — 是 路桥华东工程有限公司 70.00 26.56 96.56 59,158,011.00 — 是 中交路桥北方工程有限公司 100.00 — 100.00 78,011,000.00 — 是 贵州中交贵都高速公路建设有限公司 51.00 — 51.00 915,450,000.00 — 是 上海沪升投资有限公司 70.00 — 70.00 42,000,000.00 — 是 中交路桥华北工程有限公司 100.00 — 100.00 80,000,000.00 — 是 路桥建设（贵州）试验检测有限公司 100.00 — 100.00 2,000,000.00 — 是 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 100.00 — 100.00 250,000,000.00 — 是 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 100.00 — 100.00 250,000,000.00 — 是 中交路桥南方工程有限公司 100.00 — 100.00 80,000,000.00 是 子公司名称 企业类型组织机构代码少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益 的金额 从母公司所有者权益冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额后的余额 路桥华南工程有限公司 有限公司73616826-0 6,504,108.53 — — 路桥华东工程有限公司 有限公司74651065-6 — — — 中交路桥北方工程有限公司 有限公司77950564-2 — — 贵州中交贵都高速公路建设有限公司 有限公司66695460-1 879,550,000.00 — — 上海沪升投资有限公司 有限公司78240100-0 18,988,802.44 — — 中交路桥华北工程有限公司 有限公司67960075-7 — — — 路桥建设（贵州）试验检测有限公司 有限公司67543162-6 — — — 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 有限公司67868649-9 — — — 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 有限公司68394086-9 — — — 中交路桥南方工程有限公司 有限公司55311369-7 2. 同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地业务性质注册资本法人代表 经营范围 北京瑞拓电子技术发展有限公司 控股子公司 北京市工业 3050万龚军 电子工程设计施工 路桥集团基础建设投资有限公司 全资子公司 香港 投资 1万港元毛志远 基础建设投资 中怡香港有限公司 全资子公司 香港 服务 1万港元毛志远 房屋租赁 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 44 页 持股比例（%） 子公司名称 直接 间接 表决权比例（%） 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 是否合并 北京瑞拓电子技术发展有限公司 84.26% — 84.26% 27,501,688.85 — 是 路桥集团基础建设投资有限公司 100% — 100% 10,604.00 — 是 中怡香港有限公司 100% — 100% 10,604.00 — 是 子公司名称 企业类型 组织机构代码少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 北京瑞拓电子技术发展有限公司 有限公司 10169461-1 7,379,235.19 — — 路桥集团基础建设投资有限公司 有限公司 — — — — 中怡香港有限公司 有限公司 — — — — (二) 合并范围发生变更的说明 本年新纳入合并范围的子公司 名称 变更原因 期末净资产 本年净利润 中交路桥南方工程有限公司 新设独立法人单位 93,239,018.17 6,804,982.72 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 期末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 一、现金 人民币 5,147,977.01 1.0000 5,147,977.01 5,067,272.54 1.0000 5,067,272.54 美元 127,629.66 6.7909 866,720.26 11,052.68 6.8282 75,469.91 宽扎 421,470.56 0.0734 30,918.09 1,838,326.45 0.0803 147,617.61 现金小计 6,045,615.36 5,290,360.06 二、银行存款 人民币 1,324,495,785.30 1.0000 1,324,495,785.30 2,057,137,494.45 1.0000 2,057,137,494.45 美元 234,103.77 6.7909 1,589,775.30 853,971.19 6.8282 5,831,086.08 港币 675,746.11 0.8724 589,520.91 166,460.22 0.8805 146,568.22 宽扎 99,348.81 0.0734 7,287.99 90,602.80 0.0803 7,275.40 银行存款小计 1,326,682,369.50 2,063,122,424.15 三、其他货币资金 - 人民币 2,607,752.45 1.0000 2,607,752.45 2,216,499.26 1.0000 2,216,499.26 其他货币资金小计 2,607,752.45 1.0000 2,607,752.45 2,216,499.26 2,216,499.26 合 计 1,335,335,737.31 2,070,629,283.47 截至2010 年6 月30 日止，本公司不存在冻结，或有潜在收回风险的款项。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 45 页 货币资金减少35.51%，系本期BOT 项目进入主体投施工期投入资金增加、新建、代建项目预付材 料款以及支付到期票据款增加所致。 (二) 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 项目 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 500,000.00 500,000.00 （1）截至2010 年6 月30 日止，应收票据余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股 东单位和关联单位欠款； （2）截至2010 年6 月30 日止，公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款、期末已背 书未到期的票据。 (三) 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 期末账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 净额 单项金额重大的应收账款 1,328,809,273.93 74.22% 13,287,793.76 1.00% 1,315,521,480.17 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 33,124,399.29 1.85% 19,977,367.38 60.31% 13,147,031.91 其他不重大应收账款 428,524,546.08 23.93% 4,285,244.44 1.00% 424,239,301.64 合 计 1,790,458,219.30 100.00% 37,550,405.58 62.31% 1,752,907,813.72 年初账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 净额 单项金额重大的应收账款 1,143,577,980.20 68.24% 22,329,397.26 1.95% 1,121,248,582.94 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 24,041,264.49 1.43% 8,992,918.58 37.41% 15,048,345.91 其他不重大应收账款 508,243,285.29 30.33% 5,082,432.85 1.00% 503,160,852.44 合 计 1,675,862,529.98 100.00% 36,404,748.69 40.36% 1,639,457,781.29 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 期末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,283,743,978.40 71.70% 12,837,139.78 1,270,906,838.62 1－2 年（含） 425,611,682.12 23.77% 4,256,116.83 421,355,565.29 2－3 年（含） 47,978,159.49 2.68% 479,781.59 47,498,377.90 3 年以上 33,124,399.29 1.85% 19,977,367.38 13,147,031.91 合计 1,790,458,219.30 100.00% 37,550,405.58 1,752,907,813.72 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 46 页 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,235,144,889.48 73.70% 12,351,448.89 1,222,793,440.59 1－2 年（含） 353,574,842.98 21.10% 3,535,748.43 350,039,094.55 2－3 年（含） 52,097,879.03 3.11% 520,978.79 51,576,900.24 3 年以上 35,044,918.49 2.09% 19,996,572.58 15,048,345.91 合计 1,675,862,529.98 100.00% 36,404,748.69 1,639,457,781.29 其中：外币列示如下： 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 2,114,379.11 6.7909 14,358,537.10 2,104,817.60 6.8282 14,372,115.54 （3）期末单项金额重大的应收账款单独测试发生减值的情况： 应收账款内容 期末账面金额 坏账准备金额计提比例理由 高速公路承建项目质保金 11,003,654.00 11,003,654.00 100.00% 质保金，该工程已完工五年以上，收回 可能性较小 （4）本报告期应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况如下： 期末账面余额 年初账面余额 单位名称 金额 坏账准备金额金额 坏账准备金额 中国交通建设股份有限公司 514,784,236.29 5,147,842.36 439,554,393.13 4,395,543.93 （5）应收账款按客户类别前五名列示如下： 单位名称 与本公司关系期末金额 账龄 占应收账款总额的比例 中国交通建设股份有限公司 关联方 514,784,236.29 1-2 年 28.75% 珠海市公路建设中心 非关联方 65,733,094.00 1-2 年 3.67% 浙江省舟山连岛工程建设指挥部 非关联方 40,608,608.89 1-2 年 2.27% 杭州湾大桥工程指挥部 非关联方 38,884,949.00 1-2 年 2.17% 湖北省沪蓉西高速公路建设指挥部 非关联方 30,236,853.43 2-3 年 1.69% 合 计 690,247,741.61 38.55% （6）应收关联方账款情况见本报告附注六、（三）。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 47 页 (四) 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,271,323,563.60 90.57% 770,661,759.80 79.96% 1－2 年（含） 107,945,824.46 7.69% 87,295,480.53 9.06% 2－3 年（含） 23,146,815.00 1.65% 105,298,629.36 10.93% 3 年以上 1,214,699.17 0.09% 515,860.44 0.05% 合计 1,403,630,902.23 100.00% 963,771,730.13 100.00% 其中：外币列示如下： 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 707,960.65 6.7909 4,807,689.96 907,084.88 6.8282 6,193,756.98 （2）预付款项前五名列示如下： 单位名称 与本公司关系期末账面余额 占总额的比例预付时间 未结算原因 上海馨舟船舶物资有限公司 非关联方 375,767,282.87 26.77% 2009年 未达结算条件 厦门华特爱思开有限公司 非关联方 44,827,200.00 3.19% 2009年 未达结算条件 江苏中泰钢结构股份有限公司 非关联方 40,000,000.00 2.85% 2008年 未达结算条件 宝钢集团上海二钢有限公司 非关联方 38,269,000.00 2.73% 2009年 未达结算条件 山西路桥集团第一工程有限公司 非关联方 36,443,960.00 2.60% 2009年 未达结算条件 合 计 535,307,442.87 38.14% （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因 中铁十八局集团有限公司 13,597,319.00 2-3 年预付工程款，按进度扣回，未达到扣回条件 山西路桥集团第一工程有限公司 12,943,960.00 2-3 年预付工程款，按进度扣回，未达到扣回条件 中铁三局集团第六工程有限公司 12,389,272.00 2-3 年预付工程款，按进度扣回，未达到扣回条件 天津第一市政公路工程有限公司 11,928,759.00 2-3 年预付工程款，按进度扣回，未达到扣回条件 中铁十八局集团有限公司 10,864,748.00 2-3 年预付工程款，按进度扣回，未达到扣回条件 中交投资有限公司 9,192,785.00 1-2 年预付工程款，按进度扣回，未达到扣回条件 中铁十六局集团第四工程有限公司 9,175,507.00 2-3 年预付工程款，按进度扣回，未达到扣回条件 合 计 80,092,350.00 （4）本报告期预付款项中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。关联方单 位款项见本附注六、（三）。 （5）预付款项增加45.64%，系新建项目，代建项目预付账款增加所致。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 48 页 (五) 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 期末账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 净额 单项金额重大的其他应收款 300,322,381.57 39.68% 8,395,686.73 2.88% 291,926,694.84 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 20,483,771.36 2.71% 5,577,097.56 37.41% 14,906,673.80 其他不重大其他应收款 435,929,777.60 57.61% 4,359,297.78 1.01% 431,570,479.82 合 计 756,735,930.53 100.00% 18,332,082.07 41.30% 738,403,848.46 年初账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 净额 单项金额重大的其他应收款 381,875,140.96 56.68% 9,211,214.30 2.41% 372,663,926.66 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 13,823,621.42 2.05% 5,515,694.78 39.90% 8,307,926.64 其他不重大其他应收款 278,005,828.70 41.27% 2,774,222.91 1.00% 275,231,605.79 合 计 673,704,591.08 100.00% 17,501,131.99 43.31% 656,203,459.09 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 期末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 459,175,490.71 60.68% 5,684,474.25 453,491,016.46 1－2 年（含） 258,997,851.55 34.23% 2,490,075.50 256,507,776.05 2－3 年（含） 5,490,206.00 0.73% 54,902.07 5,435,303.93 3 年以上 33,072,382.27 4.37% 10,102,630.25 22,969,752.02 合计 756,735,930.53 100.00% 18,332,082.07 738,403,848.46 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 534,747,235.14 79.37% 6,046,087.97 528,701,147.17 1－2 年（含） 101,006,477.76 14.99% 909,998.26 100,096,479.50 2－3 年（含） 12,250,145.33 1.82% 122,501.45 12,127,643.88 3 年以上 25,700,732.85 3.81% 10,422,544.31 15,278,188.54 合计 673,704,591.08 100.00% 17,501,131.99 656,203,459.09 （3）期末单项金额重大的其他应收款单独测试发生减值的情况： 其他应收账款内容 期末账面金额 坏账准备金额计提比例理由 刘耀森 11,209,107.91 5,604,553.96 50.00% 超付工程款存在争议，根据预计可收回部分计提减值准备 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 49 页 （4）本报告期其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款和关联方 单位欠款。 （5）其他应收款前五名列示如下： 单位名称 款项内容 与本公司关系期末金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 百富达国际投资企业有限公司 中基处置款 非关联方116,476,239.66 1 年以内 15.39% 中山市鑫宏路桥工程有限公司 往来款 非关联方40,504,074.67 1 年以内 5.35% 广西交通投资建设集团有限公司 履约保证金 非关联方40,362,530.00 1 年以内 5.33% 江西省运输交通厅德兴至南昌高速公 路项目建设办公室 履约保证金 非关联方28,728,596.00 1 年以内 3.80% 中山远兴工程技术咨询有限公司 往来款 非关联方21,506,018.91 1-2 年 2.84% 合 计 247,577,459.24 32.71% (六) 存货 （1）存货分项列示如下： 期末账面余额 年初账面余额 项 目 金额 跌价准备账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 705,134,226.54 705,134,226.54 323,398,560.98 — 323,398,560.98 在产品 20,986,373.59 20,986,373.59 13,698,629.43 — 13,698,629.43 低值易耗品 3,179,280.96 3,179,280.96 3,981,658.43 — 3,981,658.43 周转材料 240,265,541.77 240,265,541.77 267,795,033.80 — 267,795,033.80 建造合同形成的资产 1,784,740,503.94 140,529.93 1,784,599,974.02 1,570,361,234.82 62,189.57 1,570,299,045.25 合 计 2,754,305,926.80 140,529.93 2,754,165,396.88 2,179,235,117.46 62,189.57 2,179,172,927.89 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 期末账面余额 建造合同形成的资产 62,189.57 126,520.20 48,179.84 140,529.93 (七) 对联营企业投资 本公司主要联营企业相关信息列示如下： 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 持股比例（%） 表决权比 例（%） 注册资本 中交西安筑路机械有限公司 有限公司 西安 陈云 工业 45.69 45.69 32,802 万 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本年营业收入总额本年净利润 组织机构代码 中交西安筑路机械有限公司 1,074,782,369.09 655,646,093.22 419,136,275.87 226,974,387.78 6,430,919.34 62805433—8 (八) 长期股权投资 （1）长期股权投资分项列示如下： 被投资单位 核算方法 初始投资成本年初账面余额本年增减额（减少以“-”号填列） 期末账面余额 清华紫光科技创新投资有限公司 成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 — 24,000,000.00 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 50 页 南方证券股份有限公司 成本法 33,000,000.00 33,000,000.00 — 33,000,000.00 中交西安筑路机械有限公司 权益法 150,744,912.26 187,936,626.14 3,013,490.34 190,950,116.48 合计 207,744,912.26 244,936,626.14 3,013,490.34 247,950,116.48 被投资单位 持股比例 表决权比例减值准备金额本年计提减值准备金额 本年现金红利 清华紫光科技创新投资有限公司 8.00% 8.00% — — — 南方证券股份有限公司 0.87% 0.87% 33,000,000.00 — — 中交西安筑路机械有限公司 45.69% 45.69% — — — 合计 33,000,000.00 — — （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的情况 本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。 (九) 投资性房地产 投资性房地产本年增减变动如下 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 期末账面余额 一、投资性房地产原价合计 435,504,312.01 435,504,312.01 1、房屋、建筑物 435,504,312.01 435,504,312.01 2、土地使用权 — 二、投资性房地产累计折旧合计 115,990,738.56 5,673,703.68 121,664,442.24 1、房屋、建筑物 115,990,738.56 5,673,703.68 121,664,442.24 2、土地使用权 — 三、投资性房地产账面净值合计 319,513,573.45 -5,673,703.68 313,839,869.77 1、房屋、建筑物 319,513,573.45 -5,673,703.68 313,839,869.77 2、土地使用权 — 0.00 0.00 四、投资性房地产减值准备累计金额合计 — 1、房屋、建筑物 — 2、土地使用权 — 五、投资性房地产账面价值合计 319,513,573.45 -5,673,703.68 313,839,869.77 1、房屋、建筑物 319,513,573.45 -5,673,703.68 313,839,869.77 2、土地使用权 — — — 本年计提的折旧额为 5,673,703.68 元。 截止2010 年6 月30 日，本公司投资性房地产未发现有减值事项发生，故未计提相应的资产减值准备。 (十) 固定资产 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额本年增加额 本年减少额 期末账面余额 一、固定资产原价合计 746,646,043.79 69,793,091.38 24,038,497.48 792,400,637.69 1、房屋建筑物 37,454,488.58 0 0 37,454,488.58 2、机器设备 450,276,229.78 17,263,451.00 21,793,949.81 445,745,730.97 3、运输工具 67,177,110.72 36,168,007.94 1,516,233.00 101,828,885.66 4、电子设备 12,458,047.93 1,217,236.00 671,301.53 13,003,982.40 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 51 页 项目 年初账面余额本年增加额 本年减少额 期末账面余额 5、交通船舶 146,215,050.62 0 0 146,215,050.62 6、其他设备 33,065,116.16 15,144,396.44 57,013.14 48,152,499.46 二、累计折旧合计 252,273,998.65 68,434,435.77 7,362,839.37 313,345,595.05 1、房屋建筑物 1,197,328.62 605,513.28 0 1,802,841.90 2、机器设备 123,705,287.84 34,581,606.93 4,140,013.26 154,146,881.51 3、运输工具 30,411,211.53 17,302,667.96 2,008,115.14 45,705,764.35 4、电子设备 4,114,541.49 2,391,500.87 6,506,042.36 5、交通船舶 78,152,385.53 9,040,451.34 0 87,192,836.87 6、其他设备 14,693,243.64 4,512,695.39 1,214,710.97 17,991,228.06 三、固定资产净值合计 494,372,045.14 479,055,042.64 1、房屋建筑物 36,257,159.96 35,651,646.68 2、机器设备 326,570,941.94 291,598,849.46 3、运输工具 36,765,899.19 56,123,121.31 4、电子设备 8,343,506.44 6,497,940.04 5、交通船舶 68,062,665.09 59,022,213.75 6、其他设备 18,371,872.52 30,161,271.40 四、固定资产减值准备累计金额合计 664,753.84 664,753.84 0 1、房屋建筑物 0 2、机器设备 664,753.84 664,753.84 3、运输工具 4、电子设备 5、交通船舶 6、其他设备 五、固定资产账面价值合计 493,707,291.30 479,055,042.64 1、房屋建筑物 36,257,159.96 35,651,646.68 2、机器设备 325,906,188.10 291,598,849.46 3、运输工具 36,765,899.19 56,123,121.31 4、电子设备 8,343,506.44 6,497,940.04 5、交通船舶 68,062,665.09 59,022,213.75 6、其他设备 18,371,872.52 30,161,271.40 本年计提的折旧额为68,434,435.77 元。 本年无在建工程完工转入固定资产的情况。 (十一) 在建工程 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 年初账面余额 本年增加 工程名称 预算 金额 资金 来源 金额 其中：利息资本化 减值准 备 金额 其中：利息资本化 办公楼 2277 万 自筹 22,769,193.00 — — 22,769,193.00 —- 合计 22,769,193.00 22,769,193.00 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 52 页 （续上表） 本年减少 期末账面余额 工程名称 金额 其中：本年转固金额 其中：利息资本化 减值准 备 工程投入占 预算比例（%） 办公楼 22,769,193.00 — — 100% 合计 22,769,193.00 — — 为下属子公司路桥华南工程有限公司本年购入办公楼，尚未达到使用状态。 (十二) 无形资产 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 期末账面余额 一、无形资产原价合计 3,569,436,056.78 1,716,516,168.41 0.00 5,285,952,225.19 1、贵都高速公路特许经营权 3,385,288,373.71 1,032,781,415.89 - 4,418,069,789.60 2、重庆丰涪高速公路特许经营权 100,350,422.39 373,891,094.44 474,241,516.83 3、重庆丰石高速公路特许经营权 79,801,030.54 309,843,658.08 - 389,644,688.62 4、土地使用权 3,996,230.14 - - 3,996,230.14 二、无形资产累计摊销额合计 52,385.06 44,901.48 - 97,286.54 1、贵都高速公路特许经营权 — 2、重庆丰涪高速公路特许经营权 — 3、重庆丰石高速公路特许经营权 — 4、土地使用权 52,385.06 44,901.48 - 97,286.54 三、无形资产账面净值合计 3,569,383,671.72 1,716,471,266.93 5,285,854,938.65 1、贵都高速公路特许经营权 3,385,288,373.71 1,032,781,415.89 4,418,069,789.60 2、重庆丰涪高速公路特许经营权 100,350,422.39 373,891,094.44 474,241,516.83 3、重庆丰石高速公路特许经营权 79,801,030.54 309,843,658.08 389,644,688.62 4、土地使用权 3,943,845.08 -44,901.48 3,898,943.60 四、无形资产减值准备累计金额合计 — 1、贵都高速公路特许经营权 — 2、重庆丰涪高速公路特许经营权 — 3、重庆丰石高速公路特许经营权 — 4、土地使用权 — 五、无形资产账面价值合计 3,569,383,671.72 1,716,471,266.93 5,285,854,938.65 1、贵都高速公路特许经营权 3,385,288,373.71 1,032,781,415.89 4,418,069,789.60 2、重庆丰涪高速公路特许经营权 100,350,422.39 373,891,094.44 474,241,516.83 3、重庆丰石高速公路特许经营权 79,801,030.54 309,843,658.08 389,644,688.62 4、土地使用权 3,943,845.08 -44,901.48 3,898,943.60 本年摊销额为 44,901.48 元。 无形资产增加48.09%，系本期贵州和重庆两个BOT 项目进入主体施工期投入增加所致。 (十三) 长期待摊费用 项目 年初账面余额 本年增加额 本年摊销额 本年其他减少额 期末账面余额 临时设施 53,846,686.34 27,121,873.33 20,228,102.54 7,525,331.26 53,215,125.87 装修费 509,212.42 0.00 143,138.82 0 366,073.60 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 53 页 信息化系统 2,322,942.67 197,100.00 464,699.89 0 2,055,342.78 其他 429,426.12 4,830,012.00 1,349,983.04 0 3,909,455.08 合计 57,108,267.55 32,148,985.33 22,185,924.29 7,525,331.26 59,545,997.33 (十四) 递延所得税资产与递延所得税负债 期末账面余额 年初账面余额 项目 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 29,851,693.16 6,387,437.99 86,375,562.65 14,348,736.70 安全生产费 85,947,833.58 14,553,518.23 16,593,440.09 3,077,224.73 合计 115,799,526.74 20,940,956.22 102,969,002.74 17,425,961.43 期末账面余额 年初账面余额 项目 应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债 收购子公司少数股权公允价值 1,048,714.47 157,307.17 1,048,714.47 157,307.17 (十五) 资产减值准备 本年减少额 项目 年初账面余额 本年增加额 转回 转销 期末账面余额 坏账准备 53,905,880.68 3,624,156.86 1,647,549.89 55,882,487.65 存货跌价准备 62,189.57 126,520.20 48,179.84 140,529.93 长期股权投资减值准备 33,000,000.00 33,000,000.00 固定资产减值准备 664,753.84 664,753.84 0 合 计 87,632,824.09 3,750,677.06 2,360,483.57 89,023,017.58 (十六) 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 期末账面余额 年初账面余额 备注 信用借款 645,000,000.00 430,000,000.00 合计 645,000,000.00 430,000,000.00 短期借款增加50.00%，系公司流动资金借款增加所致。 (十七) 应付票据 种类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 305,471,291.50 492,689,782.55 下一会计期间将到期的金额 305,471,291.50 元。 应付票据减少38.00%，系支付到期应付票据所致。 (十八) 应付账款 （1）截至2010 年6 月30 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下： 供应商 金额 性质或内容 未偿还的原因 中交投资有限公司 11,250,213.40 质保金 未到期 中铁大桥局集团第七工程有限公司 10,004,994.31 工程款及质保金 尚未结算 南京恒进交通工程有限公司 9,651,223.40 材料款 未办理最终结算 河南春基路桥工程有限公司 9,542,804.00 质量保证金 尚未结算 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 54 页 中铁隧道集团有限公司 8,231,052.00 工程款 未结算 合计 48,680,287.11 （2）本报告期应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项,关联 方情况见本附注六、（三）。 （3）余额中外币列示如下： 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 204,863.26 6.7909 1,391,205.84 204,863.26 6.8282 1,398,847.31 (十九) 预收款项 （1） 截至2010 年6 月30 日止，账龄超过一年的大额预收款项明细如下： 客户 金额 性质或内容未结转的原因 怀柔区建委 160,730,000.00 工程预付款业主拨付的开工预付款一直未扣回 怀柔区公路分局 100,000,000.00 工程预付款同上 京化高速公路张家口管理处 39,224,694.60 工程款 未结算 广西万山高速公路有限公司 15,573,729.00 借款 尚未与业主办理最后结算 河北承德承朝高速公路管理处 7,000,000.14 质保金 未结算 合计 322,528,423.74 （2）本报告期预收款项中预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况 单位名称 期末账面余额 年初账面余额 中国交通建设股份有限公司 74,511,296.63 18,222,367.62 中国路桥工程有限责任公司 13,825,373.83 46,831,961.14 合 计 88,336,670.46 65,054,328.76 （3）余额中外币列示如下： 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 3,134,848.25 6.7909 21,288,440.92 6,858,610.05 6.8282 46,831,961.14 (二十) 应付职工薪酬 应付职工薪酬明细如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 期末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 32,191,776.74 128,257,486.84 141,694,357.59 18,754,905.99 职工福利费 — 10,111,941.57 10,111,941.57 社会保险费 8,686,585.04 28,523,560.53 24,233,298.98 12,976,846.59 其中：医疗保险费 4,798,552.73 6,970,544.90 5,829,121.99 5,939,975.64 基本养老保险费 2,365,486.78 15,263,131.63 16,852,315.39 776,303.02 补充养老保险费 -54,821.45 5,274,313.68 104,205.31 5,115,286.92 年金缴纳 1,187,382.05 -289,853.71 219,648.80 677,879.54 失业保险费 201,232.68 593,777.97 560,387.46 234,623.19 工伤保险费 153,349.71 479,371.19 443,062.44 189,658.46 生育保险 35,402.54 232,274.87 224,557.59 43,119.82 住房公积金 5,205,398.50 11,368,709.55 13,728,374.76 2,845,733.29 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 55 页 工会经费和职工教育经费 8,755,517.91 4,625,487.79 4,248,204.71 9,132,800.99 因解除劳动关系给予的补偿 — 130,922.96 130,922.96 其他 2,776,845.74 6,619,615.78 7,228,649.90 2,167,811.62 其中：以现金结算的股份支付 — - - 合计 57,616,123.93 189,437,725.02 201,175,750.47 45,878,098.48 (二十一) 应交税费 类别 期末账面余额 年初账面余额 增值税 （866,616.70） (107,577.69) 营业税 102,606,688.34 114,593,510.50 企业所得税 19,755,358.55 42,107,862.71 个人所得税 10,308,851.37 10,081,718.89 城市维护建设税 9,556,058.36 9,728,349.18 教育费附加 3,310,620.06 3,803,335.91 水利基金 767,271.92 510,422.86 其他税种 516,711.24 292,808.30 合计 145,954,943.14 181,010,430.66 (二十二) 应付利息 类别 期末账面余额 年初账面余额 应付中交股份借款利息 13,772,225.18 公司从中国交通建设股份有限公司取得5 亿元借款，上半年利息尚未支付。 (二十三) 应付股利 投资者名称或类别 期末账面余额 年初账面余额 超过1 年未支付原因 中国交通建设股份有限公司 19,935,486.66 12,459,679.53 协商延期支付 中交公路规划设计院有限公司 13,335.60 13,335.60 协商延期支付 中交第一公路勘察设计研究院有限公司 44,451.90 44,451.90 协商延期支付 中交第二公路勘察设计研究院有限公司 40,006.70 40,006.70 协商延期支付 中国公路工程咨询集团有限公司 13,335.60 13,335.60 协商延期支付 子公司之少数股东 150,382.02 合计 20,046,616.46 12,721,191.35 应付股利增加57.58%，系应付控股股东股利尚未支付所致 (二十四) 其他应付款 （1）本报告期其他应付款中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项情况 单位名称 期末账面余额 年初账面余额 中国交通建设股份有限公司 49,647.00 1,532,166.00 中交第一公路工程局有限公司 7,723,286.61 7,930,612.61 中交第一公路工程局第一工程公司 175,508.93 175,508.93 中交第一公路工程局第四工程公司 400,000.00 400,000.00 路桥集团中桥物业管理公司 1,065,641.80 1,123,386.10 中交投资有限公司 6,449,278.00 7,591,150.97 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 56 页 中国公路工程咨询集团有限公司 405,572.00 431,545.00 中交桥梁技术有限公司 300,000.00 100,000.00 中交第二公路勘察设计研究院有限公司 200,000.00 100,000.00 中国路桥工程有限责任公司 500,000.00 1,500,000.00 中交第一公路工程局第六工程公司 800,000.00 0.00 中交第一公路工程局物业公司 24,440.21 中交西安筑路机械有限公司 12,718,000.00 合计 30,811,374.55 20,884,369.61 （2）金额较大的其他应付款明细列示如下： 项目 年末账面余额 性质或内容 浙江宏途工程有限公司 32,524,612.53 履约保证金 中山市中天路桥工程有限公司 18,222,893.79 履约保证金 中交西安筑路机械有限公司 12,718,000.00 股权购置款 佛山市顺德区工程建设中心 13,615,700.00 往来款 佛山市南海区道路建设管理处 9,211,704.00 往来款 河南春基路桥工程有限公司 7,651,919.82 履约保证金 濮阳濮范高速公路有限公司 7,378,114.00 往来款 云南第二公路桥梁工程有限公司 6,116,116.42 履约保证金 广西壮族自治区航务工程处 5,951,982.00 履约保证金 佛山市通程建设咨询有限公司 5,445,000.00 履约保证金 深圳市瑞沃工程有限公司 5,006,000.00 投标保证金 合计 123,842,042.56 （3）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下： 项目 金额 性质或内容 未偿还的原因 浙江宏途工程有限公司 32,524,612.53 履约保证金 未最终结算 濮阳濮范高速公路有限公司 7,378,114.00 往来款 未最终结算 云南第二公路桥梁工程有限公司 6,116,116.42 履约保证金 未最终结算 深圳市瑞沃工程有限公司 5,006,000.00 投标保证金 未最终结算 中交投资有限公司 3,900,000.00 投保金 未最终结算 浙江省大成建设集团有限公司 3,460,626.00 履约保证金 未最终结算 合计 58,385,468.95 (二十五) 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债明细如下： 项 目 期末账面余额 年初账面余额 1 年内到期的长期借款 130,000,000.00 180,000,000.00 （2）1 年内到期的长期借款 A、1 年内到期的长期借款明细如下： 项 目 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 130,000,000.00 180,000,000.00 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 57 页 B、金额前五名的1 年内到期的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 年利率（%） 期末金额 年初金额 交通银行北京和平里支行 2008-6-27 2011-6-25 人民币6.8040% 50,000,000.00 0.00 交通银行北京和平里支行 2007-4-20 2010-4-20 人民币5.9130% 20,000,000.00 招商银行北京分行 2008-11-24 2010-11-23 人民币4.8600% 50,000,000.00 50,000,000.00 建设银行保利支行 2007-4-20 2010-4-19 人民币6.8040% 0 10,000,000.00 交通银行北京和平里支行 2007-9-14 2010-5-14 人民币6.0800% 0 70,000,000.00 建设银行保利支行 2007-9-14 2010-9-13 人民币6.804% 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 130,000,000.00 180,000,000.00 (二十六) 长期借款 （1）长期借款明细列示如下： 借款类别 期末账面余额 年初账面余额 质押借款*1 1,398,000,000.00 800,000,000.00 抵押借款 0 — 保证借款*2 3,038,000,000.00 2,145,000,000.00 信用借款 740,000,000.00 550,000,000.00 合计 5,176,000,000.00 3,495,000,000.00 *1 质押借款系本公司之全资子公司路桥建设重庆丰涪高速公路有限公司和路桥建设重庆丰石高 速公路有限公司分别以其未来的公路收费权设置质押。 *2 保证借款系中国交通建设股份有限公司为本公司之子公司贵州中交贵都高速公路建设有限公 司在国家开发银行和中国工商银行股份有限公司贵州省分行的借款提供保证担保，保证期限自2008 年11 月28 日至2030 年11 月27 日。 （2）金额前五名的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 年利率（%） 期末金额 年初金额 国家开发银行、中国工商银行股份 有限公司贵州省分行组成的银团 2008-11-28 2028-11-28 人民币 5.51% 3,038,000,000.00 2,145,000,000.00 中国交通股份有限公司 2009-12-14 2017-12-14 人民币 5.30% 500,000,000.00 500,000,000.00 交通银行股份有限公司北京市分行2009-9-18 2044-9-18 人民币 5.35% 699,000,000.00 400,000,000.00 交通银行股份有限公司北京市分行2009-10-18 2044-10-18 人民币 5.35% 699,000,000.00 400,000,000.00 交通银行北京和平里支行 2010-5-6 2013-4-9 人民币 4.86% 100,000,000.00 50,000,000.00 交通银行北京和平里支行 2010-5-31 2013-4-9 人民币 4.86% 100,000,000.00 0.00 合计 5,136,000,000.00 3,495,000,000.00 长期借款增加48.10%，系贵州和重庆两个BOT 项目进入主体施工期按投资进度筹集资金所致。 (二十七) 其他非流动负债 期末账面余额 项目 内容／性质 金额 年初账面余额 递延收益 施工新技术研究与开发资金拨款 225,000.00 225,000.00 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 58 页 (二十八) 股本 （1）本年内股本变动情况如下： 年初账面余额 本期增减 期末账面余额 股份类别 股数 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 股数 比例 一、有限售条件股份 — — — — — — — — — 1.国家持股 — — — — — — — — — 2.国有法人持股 — — — — — — — 3.其他内资持股 — — — — — — — — — 其中：境内非国有法人持股 — — — — — — — — — 境内自然人持股 — — — — — — — — — 4．境外持股 — — — — — — — — — 其中：境外法人持股 — — — — — — — — — 境外自然人持股 — — — — — — — — — 有限售条件股份合计 — — — — — — — 二、无限售条件股份 1 人民币普通股 408,133,010 100% — — — — — 408,133,010 100% 2.境内上市的外资股 — — — — — — — — — 3.境外上市的外资股 — — — — — — — — — 4.其他 — — — — — — — — — 无限售条件股份合计 408,133,010 100% — — — — — 408,133,010 100% 股份总数 408,133,010 100% — — — — — 408,133,010 100% 股本业经岳华（集团）会计师事务所以岳总验字（2000）023 号验资报告验证在案。 (二十九) 资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 股本溢价 861,718,451.43 37,088.74 861,755,540.17 本年资本公积增加额为公司收购中交西安筑路机械有限公司对中交路桥北方工程有限公司 21.02%的股权产生的股本溢价。 (三十) 专项储备 本年专项储备变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 安全生产费 15,990,145.49 53,104,875.44 34,536,756.05 34,558,264.88 本期增加系本年按财政部、国家安全生产监督管理总局《高危行业企业安全生产费用财务管理暂 行办法》（财企[2006]478 号）规定计提的安全生产费用。 本期减少系本期使用的安全生产费。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 59 页 专项储备增加116.12%，系本期按国家规定提取的安全生产费大于支出额所致。 (三十一) 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 法定盈余公积 38,912,326.42 — 38,912,326.42 (三十二) 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 本年数 上年数 上年期末未分配利润 529,025,808.13 449,540,139.66 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 本年年初未分配利润 529,025,808.13 449,540,139.66 加：本年归属于母公司所有者的净利润 76,163,399.32 58,140,205.80 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利（注） 12,243,990.30 20,406,650.50 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 592,945,217.15 487,273,694.96 注：根据2010 年3 月31 日本公司第四届董事会第九次会议，2009 年度实现的净利润按10%提取 法定盈余公积金，并按每10 股派发现金股利0.30 元（含税）。上述预分配方案已经公司股东大会的 批准，并于2010 年6 月25 日实施完毕。 (三十三) 营业收入、营业成本 (1) 营业收入、营业成本明细如下： 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 营业收入 4,045,397,991.26 3,882,428,599.93 其中：主营业务收入 4,045,374,799.53 3,881,211,121.77 其他业务收入 23,191.73 1,217,478.16 营业成本 3,689,459,202.50 3,567,886,170.85 其中：主营业务成本 3,689,459,202.50 3,567,512,881.05 其他业务成本 373,289.80 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 60 页 (2) 按业务类别分项列示如下： 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 施工 3,995,171,684.22 3,648,644,398.77 3,834,632,724.40 3,533,410,779.89 租赁服务 50,226,307.04 40,814,803.73 46,578,397.37 34,102,101.16 其他 1,217,478.16 373,289.80 合计 4,045,397,991.26 3,689,459,202.50 3,882,428,599.93 3,567,886,170.85 (3)按业务发生地区列示如下： 本年发生额 上年发生额 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西南 1,258,177,819.10 1,119,727,630.80 552,428,875.49 469,407,301.10 西北 21,268,355.06 15,218,775.24 14,291,807.91 14,638,487.12 华东 825,961,903.44 764,063,470.45 1,769,975,857.10 1,660,951,236.94 华南 958,935,623.56 892,950,667.23 567,650,284.27 531,176,503.10 华中 320,282,850.55 284,852,893.11 66,491,513.07 51,547,402.17 华北 249,087,523.98 219,501,805.49 403,471,132.03 387,536,758.05 东南 112,870,834.35 101,939,919.99 25,551,830.57 25,442,937.54 东北 298,813,081.22 291,204,040.19 482,567,299.49 427,185,544.83 合计 4,045,397,991.26 3,689,459,202.50 3,882,428,599.93 3,567,886,170.85 （4）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例： 客户名称 本年发生额 占公司全部营业收入的比例 第一名 599,793,046.89 14.83% 第二名 365,136,456.27 9.03% 第三名 183,721,114.35 4.54% 第四名 150,528,431.29 3.72% 第五名 126,032,894.79 3.12% 合计 1,425,211,943.59 35.24% (三十四) 合同项目收入 合同项目 总金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏损“-”） 已办理结算的 价款金额 预计损失 预计损失 原因 固定造 价合同 铁路项目 729,003,502.76 706,258,593.48 22,744,909.28 509,462,576.00 — (三十五) 营业税金及附加 税种 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 计缴标准 营业税 121,087,533.64 110,602,063.79 3%、5% 城建税 5,929,780.94 8,605,491.83 1-7% 教育费附加 4,019,761.81 5,560,177.10 3-4% 其他税费 1,503,060.15 3,342,461.22 合计 132,540,136.54 128,110,193.94 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 61 页 (三十六) 资产减值损失 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 坏账损失 1,976,606.97 -1,304,267.47 存货跌价损失 78,340.36 -81,643.52 合计 2,054,947.33 -1,385,910.99 资产减值损失增加248.27%，系本期计提坏账损失和存货跌价损失增加所致。 (三十七) 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 权益法核算的长期股权投资收益 3,013,490.34 1,107,614.32 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产转让收益 其他投资收益 合计 3,013,490.34 1,107,614.32 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 2010 年1-6 月2009 年1-6 月本期比上期增减变动的原因 中交西安筑路机械有限公司 3,013,490.34 1,107,614.32 西筑本期利润增长 合计 3,013,490.34 1,107,614.32 （3）投资收益汇回不存在重大限制。 （4）投资收益增加172.07%，系本期公司按权益法核算的中交西安筑路机械有限公司实现净利润 较上年同期增加所致。 (三十八) 营业外收入 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 固定资产处置利得 1,168,672.21 765,568.68 债务重组利得 罚款收入 118,730.00 索赔收入 139,664.28 政府奖励及补助 2,440,288.03 6,535,566.00 其他 243,072.00 34,500.00 合计 3,970,762.24 7,475,298.96 营业外收入减少46.88%，系本期获得政府奖励及补助相对上年同期减少所致。 政府补助明细列示如下： 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 备注 税收返还 2,440,288.03 4,535,566.00 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 62 页 施工新技术研究与开发资金 2,000,000.00 科技研究补贴 合计 2,440,288.03 6,535,566.00 (三十九) 营业外支出 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 固定资产处置损失 26,566.85 470,662.95 罚款支出 5,293.12 7,170.00 捐赠支出 12,000.00 22,830.00 赔偿金 4,000.00 其他 96,624.26 22,000.00 合计 140,484.23 526,662.95 (四十) 所得税费用 项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 当期所得税费用 17,757,625.95 17,862,544.86 递延所得税费用 -750,457.27 -90,228.31 合计 17,007,168.68 17,772,316.55 (四十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证 券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告 [2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 1.计算结果 2010年1—6月 2009年1—6月 报告期利润 基本每股收益稀释每股收益基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.19 0.19 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(Ⅱ) 0.18 0.18 0.13 0.13 2. 每股收益的计算过程 项目 序号 2010 年1—6 月 2009 年1—6 月 归属于本公司普通股股东的净利润 1 76,163,399.32 58,140,205.80 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 2 3,021,611.40 5,404,197.67 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润 3=1-2 73,141,787.92 52,736,008.13 年初股份总数 4 408,133,010.00 408,133,010.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数 5 0.00 — 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 0.00 — 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 63 页 项目 序号 2010 年1—6 月 2009 年1—6 月 6 0.00 — 6 0.00 — 7 0.00 — 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 7 0.00 — 7 0.00 — 报告期因回购等减少的股份数 8 0.00 — 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 0.00 — 报告期缩股数 10 0.00 — 报告期月份数 11 — 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 408,133,010.00 408,133,010.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 13 408,133,010.00 408,133,010.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.19 0.14 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.18 0.13 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 0.00 0.00 所得税率 17 0.00 0.00 转换费用 18 0.00 0.00 可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数 19 0.00 0.00 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×(1-17)]÷(12+19) 0.19 0.14 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18)×(1-17)]÷(13+19) 0.18 0.13 (四十二) 现金流量表项目注释 A、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2010年1—6月2009年1—6月 保证金及押金 407,615,397.75 399,124,474.57 备用金 16,752,576.63 16,131,427.87 银行存款利息收入 4,291,292.19 2,977,523.09 处理废旧物资收入 11,996,473.47 10,937,518.20 索赔收入 816,423.98 1,412,000.00 其他 200,000.00 2,028,674.23 合计 441,672,164.02 432,611,617.96 B、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2010年1—6月2009年1—6月 支付保证金 385,700,373.61 455,264,148.10 经营费用 44,357,633.97 56,038,127.39 往来款 23,671,268.00 支付备用金 35,485,722.07 30,922,771.16 暂借款 1,868,261.64 12,296,892.92 退休职工费用 2,063,622.63 2,289,046.41 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 64 页 赔偿金 600,029.44 16,711.00 银行手续费 4,024,305.18 3,079,481.27 罚款支出 9.12 24,219.89 合计 497,771,225.66 559,931,398.14 C、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2010年1—6月 2009年1—6月 贵都公司保证金 502,677.07 — D、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2010年1—6月 2009年1—6月 贵都公司注册资本金利息 499,241.37 810,497.42 E、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2010年1—6月 2009年1—6月 银团贷款手续费 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 (四十三) 现金流量表补充资料 （1） 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 2010年1—6月 2009年1—6月 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 77,273,900.23 57,046,327.24 加：资产减值准备 2,102,936.96 -1,614,388.77 固定资产折旧、投资性房地产折旧 65,759,517.79 28,781,828.09 无形资产摊销 94,205.83 7,483.58 长期待摊费用摊销 19,631,808.05 13,078,737.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以”－”填列) -989,134.20 -229,312.23 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 26,566.85 -69,602.08 财务费用（收益以“－”号填列） 34,062,944.64 26,048,166.08 投资损失（收益以“－”号填列） -3,013,490.34 -1,107,614.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,514,994.79 395,036.37 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 存货的减少（增加以“－”号填列） -574,992,468.99 -305,631,713.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 435,753,582.17 -164,488,223.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -89,183,858.48 442,037,404.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 -36,988,484.28 94,254,128.89 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 65 页 补充资料 2010年1—6月 2009年1—6月 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,335,335,737.31 992,410,843.34 减：现金的年初余额 2,070,629,283.47 1,438,683,707.92 加：现金等价物的期末余额 0 减：现金等价物的年初余额 0 现金及现金等价物净增加额 -735,293,546.16 -446,272,864.58 （2）现金和现金等价物 项目 2010年1—6月2009年1—6月 一、现金 1,335,335,737.31 992,410,843.34 其中：库存现金 6,045,615.36 10,220,000.37 可随时用于支付的银行存款 1,326,682,369.50 980,662,067.00 可随时用于支付的其他货币资金 2,607,752.45 1,528,775.97 可用于支付的存放中央银行款项 — — 存放同业款项 — — 拆放同业款项 — — 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 1,335,335,737.31 992,410,843.34 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 — 六、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．母公司 母公司名称 企业性质 注册地业务性质 注册资本组织机构代码 持股比例 表决权比例 中国交通建设股份有限公司 股份有限公司 北京 建筑施工业 148.25 亿71093436—9 61.06% 61.06% 本公司最终控制方为中国交通建设集团有限公司。 2．子公司 子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。 3．联营企业 联营企业情况详见本附注五、（七）之对联营企业的投资。 4．其他关联方 企业名称 与本公司关系 组织机构代码 中交第一公路工程局有限公司及其所属公司 同一母公司 101700452 中交第二公路工程局有限公司及其所属公司 同一母公司 220521254 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 66 页 路桥集团中桥物业管理公司 同一控制人198105595 中国交通物资总公司 同一控制人 102027271 中交第一航务工程局有限公司及其所属公司 同一母公司 103061068 中交第二航务工程局有限公司及其所属公司 同一母公司 177685391 中交第三航务工程局有限公司及其所属公司 同一母公司 132660027 中交第四公路工程局有限公司及其所属公司 同一母公司 10123202X 中国公路工程咨询集团有限公司及其属公司 同一母公司 100001916 上海振华重工（集团）有限公司 同一母公司 607206953 中交投资有限公司 同一母公司 710934721 中国路桥工程有限责任公司 同一母公司 710933817 中交桥梁技术有限公司 同一母公司 746114127 北京路桥机械厂有限公司 同一母公司 101722233 路桥华祥国际工程有限公司 同一母公司 608394554 中交第一公路勘察设计研究院有限公司及其所属公司 同一母公司 220533335 中交第二公路勘察设计研究院有限公司及其所属公司 同一母公司 177668591 （二）关联方交易 1. 销售商品或提供劳务 本年1-6 月发生额 上年同期发生额 关联方名称 交易内容 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交易 金额的比例 定价方 式及决 策程序 中国交通建设股份有限公司提供劳务466,093,607.18 11.5216% 1,493,131,586.72 38.4587% 协议价 中交第三航务工程局有限公司宁波分公司提供劳务2,900,200.00 0.0717% 13,522,233.20 0.3483% 协议价 中交第三航务工程局有限公司江苏分公司提供劳务— — 1,950,000.00 0.0502% 协议价 中交第二公路工程局有限公司一公司提供劳务1,926,600.00 0.0476% — — 协议价 上海振华重工（集团）有限公司提供劳务— — 3,660,000.00 0.0943% 协议价 中咨集团华科公司海南项目部提供劳务— — 1,575,230.00 0.0406% 协议价 中国路桥工程有限责任公司提供劳务32,937,078.44 0.8142% — — 协议价 合计503,857,485.62 12.4551% 1,513,839,049.92 38.9921% 2. 购买商品或接受劳务 本年1-6 月发生额 上年同期发生额 关联方名称 交易内容 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交易 金额的比例 定价方 式及决 策程序 中国交通物资总公司购买原材料7,155,030.00 0.1808% — — 协议价 中交第一公路勘察设计研究院有限公司购买商品114,543.00 0.0029% — — 协议价 中交第二公路勘察设计研究院有限公司接受劳务19,007,017.00 0.4802% 15,000,000.00 0.3931% 协议价 中交第一公路工程局有限公司接受劳务138,194,986.00 3.4916% 44,485,465.97 1.1659% 协议价 中交投资有限公司接受劳务539,285,341.00 13.6253% 225,004,269.00 5.8969% 协议价 中交第三公路工程局有限公司接受劳务110,257.05 0.0028% 35,103,815.03 0.9200% 协议价 中交公路规划设计院有限公司接受劳务20,000,000.00 0.5053% — — 协议价 中交第一公路勘察设计研究院有限公司接受劳务525,788.00 0.0133% — — 协议价 中交桥梁技术有限公司接受劳务2,342,433.90 0.0592% — — 协议价 中国公路工程咨询集团有限公司接受劳务35,902,129.25 0.9071% 1,201,425.00 0.0315% 协议价 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 67 页 中交中桥物业管理有限公司接受劳务— 0.0000% 206,855.70 0.0054% 协议价 合计762,637,525.20 19.2684% 321,001,830.70 8.4127% 3. 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日 担保是否已经履行完毕 中国交通建设集团股份有限公司 本公司 3,038,000,000.00 2008.11.28 2030.11.27 否 4. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 备注 拆入 中国交通建设股份有限公司 500,000,000.00 2009-12-14 2017-12-14 （三）关联方往来款项余额 期末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 未结算原因金额 比例 应收账款 路桥华祥国际工程有限公司 应收账款 82,416.80 0.0046% 工程未完工结算82,416.80 0.0049% 中交第一公路工程局第六工程公司 应收账款 1,584,279.11 0.0885% 工程未完工结算— — 中交第一公路工程局第四工程公司 应收账款 800,000.00 0.0447% 工程未完工结算— — 中国交通建设股份有限公司 应收账款 514,784,236.29 28.7515% 工程未完工结算439,554,393.13 26.2285% 中交第一公路工程局第五工程公司 应收账款 825,458.48 0.0461% 工程未完工结算825,458.48 0.0493% 中交第二航务工程局有限公司 应收账款 1,468,610.04 0.0820% 工程未完工结算2,021,604.95 0.1206% 中交第二航务工程局有限公司三公司 应收账款 151,560.00 0.0085% 工程未完工结算1,051,560.00 0.0627% 中交第三航务工程局上海分公司 应收账款 — — 工程未完工结算1,003,321.56 0.0599% 中交第三航务工程局宁波分公司 应收账款 11,877,036.00 0.6634% 工程未完工结算13,951,052.20 0.8325% 中交第三航务工程局江苏分公司 应收账款 1,926,680.50 0.1076% 工程未完工结算2,592,680.50 0.1547% 中国公路工程咨询集团有限公司 应收账款 2,204,163.53 0.1231% 工程未完工结算2,572,685.53 0.1535% 中交第二公路工程局第一工程公司 应收账款 1,626,489.85 0.0908% 工程未完工结算198,889.85 0.0119% 中交第一公路工程局有限公司 应收账款 200,000.00 0.0112% 工程未完工结算200,000.00 0.0119% 合计 应收账款 537,530,930.60 30.0220% 464,054,063.00 27.6904% 预付款项 中交投资有限公司 预付款项 19,192,785.00 1.3674% 未结算 52,322,219.00 5.4289% 中交第一公路工程局有限公司 预付款项 14,366,417.00 1.0235% 未结算 19,127,297.00 1.9846% 中交桥梁技术有限公司 预付账款 2,037,366.90 0.1451% 未结算 950,248.40 0.0986% 中交第二公路勘察设计院有限公司 预付账款 443,556.00 0.0316% 未结算 219,941.00 0.0228% 中国公路工程咨询集团有限公司 预付款项 180,875.00 0.0129% 未结算 361,750.00 0.0375% 西安金路交通工程科技发展有限公司 预付款项 14,676,938.00 1.0456% 未结算 — — 中国路桥工程有限责任公司 预付款项 31,222,784.00 2.2244% 未结算 — — 小计 预付款项 82,120,721.90 5.8506% 72,981,455.40 7.5724% 应付账款 中国交通物资总公司 应付账款 3,307,070.00 0.1321% 工程未完工结算— — 北京路桥机械厂有限公司 应付账款 — — 工程未完工结算656,961.00 0.0250% 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 68 页 期末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 未结算原因金额 比例 中交第三工程局有限公司 应付账款 11,061,559.36 0.4419% 工程未完工结算6,269,430.55 0.2388% 中国公路工程咨询集团有限公司 应付账款 210,610.46 0.0084% 工程未完工结算167,754.00 0.0064% 中交桥梁技术有限公司 应付账款 15,555.00 0.0006% 工程未完工结算15,555.00 0.0006% 中交投资有限公司 应付账款 78,244,778.00 3.1260% 工程未完工结算53,503,509.65 2.0376% 中交第一公路工程局有限公司 应付账款 19,948,944.20 0.7970% 工程未完工结算13,609,194.20 0.5183% 中交二公局第四工程有限公司 应付账款 — — 工程未完工结算2,000,500.00 0.0762% 小计 应付账款 112,788,517.02 4.5061% 76,222,904.40 2.9029% 其他应付款 中交第一公路工程局有限公司 其他应付款 7,723,286.61 1.6247% 未结算 7,930,612.61 1.9039% 中交第一公路工程局第一工程公司 其他应付款 175,508.93 1.6247% 未结算 175,508.93 0.0421% 中交第一公路工程局第四工程公司 其他应付款 400,000.00 0.0841% 未到期 400,000.00 0.0960% 中交第一公路工程局第六工程公司 其他应付款 800,000.00 0.1683% 未到期 — — 中交第一公路工程局物业公司 其他应付款 24,440.21 0.0051% 未办最终结算— — 中国交通建设股份有限公司 其他应付款 49,647.00 0.0104% 未到期 1,532,166.00 0.3678% 路桥集团中桥物业管理公司 其他应付款 1,065,641.80 0.2242% 未结算 1,123,386.10 0.2697% 中交投资有限公司 其他应付款 6,449,278.00 1.3567% 未办最终结算7,591,150.97 1.8224% 中国公路工程咨询集团有限公司 其他应付款 405,572.00 0.0853% 未办最终结算431,545.00 0.1036% 中交桥梁技术有限公司 其他应付款 300,000.00 0.0631% 未到期 100,000.00 0.0240% 中交第二公路勘察设计院有限公司 其他应付款 200,000.00 0.0421% 未到期 100,000.00 0.0241% 中国路桥工程有限责任公司 其他应付款 500,000.00 0.1052% 未到期 1,500,000.00 0.3601% 中交西安筑路机械有限公司 其他应付款 12,718,000.00 2.6755% 未到期 — — 小计 其他应付款 30,811,374.55 6.4818% 20,884,369.61 5.0137% 预收款项 中国交通建设股份有限公司 预收款项 74,511,296.63 3.5956% 工程未完工结算18,222,367.62 1.0008% 中国路桥工程有限责任公司 预收款项 13,825,373.83 0.6671% 工程未完工结算46,831,961.14 2.5720% 小计 预收款项 88,336,670.46 4.2627% 65,054,328.76 3.5728% （四）未结算关联应收项目的坏账准备余额 期末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 应收账款 路桥华祥国际工程有限公司 应收账款 824.17 0.0022% 824.17 0.0023% 中交第一公路工程局第六工程公司 应收账款 15,842.79 0.0422% — — 中交第一公路工程局第四工程公司 应收账款 8,000.00 0.0213% — — 中国交通建设股份有限公司 应收账款 5,147,842.36 13.7092% 4,395,543.93 12.0741% 中交第一公路工程局第五工程公司 应收账款 8,254.58 0.0220% 8,254.58 0.0227% 中交第二航务工程局有限公司 应收账款 14,686.10 0.0391% 20,216.05 0.0555% 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 69 页 期末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 中交第二航务工程局有限公司三公司 应收账款 1,515.60 0.0040% 10,515.60 0.0289% 中交第三航务工程局上海分公司 应收账款 - - 10,033.22 0.0276% 中交第三航务工程局宁波分公司 应收账款 118,770.36 0.3163% 139,510.52 0.3832% 中交第三航务工程局江苏分公司 应收账款 19,266.81 0.0513% 25,926.81 0.0712% 中国公路工程咨询集团有限公司 应收账款 22,041.64 0.0587% 25,726.86 0.0707% 中交第二公路工程局第一工程有限公司 应收账款 16,264.90 0.0433% 1,988.90 0.0055% 中交第一公路工程局有限公司 应收账款 2,000.00 0.0053% 2,000.00 0.0055% 合计 应收账款 5,375,309.31 14.3149% 4,640,540.64 12.7472% 七、 或有事项 或有负债 1．对外担保 截止2010 年6 月30 日，本公司为下列单位提供保证： 被担保单位名称 担保事项 金额 各子公司 银行保函担保 1,328,973,592.65 2. 贷款承诺 (1)本公司之全资子公司路桥建设重庆丰涪高速公路有限公司于2009 年7 月1 日与交通银行股份 有限公司北京分行签订了借款总额为45.3 亿元的长期借款合同，贷款将用于重庆丰都至涪陵高速公路 建设。丰涪公司承诺丰涪公路建成进入运营期后，公司将以项目全部收费权设定质押，并与借款人签 订质押合同。截至2010 年6 月30 日止，丰涪公司共收到贷款6.99 亿元人民币； （2）本公司之全资子公司路桥建设重庆丰石高速公路有限公司于2009 年7 月1 日与交通银行股 份有限公司北京分行签订了借款总额为40.1 亿元的长期借款合同，贷款将用于重庆丰都至石柱高速公 路建设。丰石公司承诺丰石公路建成进入运营期后，公司将以项目全部收费权设定质押，并与借款人 签订质押合同。截至2010 年6 月30 日止，丰石公司共收到贷款6.99 亿元人民币。 3．2010 年8 月13 日，本公司接控股股东中国交通建设股份有限公司通知，中交股份正在筹划与 本公司相关的重大资产重组事项，相关方案正向有关部门进行政策咨询中。为维护投资者利益，避免 对公司股价造成重大异常波动影响，经公司申请，公司股票自2010 年8 月16 日起停牌，停牌时间不 超过30 天。 八、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 期末账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 净额 单项金额重大的应收账款 704,991,050.98 98.31% 5,886,531.55 99.29% 699,104,519.43 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 0.00 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 70 页 较大的应收账款 其他不重大应收账款 12,128,279.24 1.69% 42,043.48 0.71% 12,086,235.76 合计 717,119,330.22 100.00% 5,928,575.03 100.00% 711,190,755.19 年初账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 净额 单项金额重大的应收账款 767,029,862.79 90.14% 6,822,563.79 89.64% 760,207,299.00 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 — — — — — 其他不重大应收账款 83,868,994.79 9.86% 789,216.35 10.36% 83,079,778.44 合计 850,898,857.58 100.00% 7,611,780.14 100% 843,287,077.44 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 期末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 403,398,553.15 56.25% 3,639,102.10 399,759,451.05 1－2 年（含） 313,720,777.07 43.75% 2,289,472.93 311,431,304.14 2－3 年（含） 0.00 合计 717,119,330.22 100.00% 5,928,575.03 711,190,755.19 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 728,527,180.67 85.61% 6,388,063.37 722,139,117.30 1－2 年（含） 88,546,727.91 10.41% 885,467.28 87,661,260.63 2－3 年（含） 33,824,949.00 3.98% 338,249.49 33,486,699.51 合计 850,898,857.58 100.00% 7,611,780.14 843,287,077.44 （3）本报告期应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况如下： 期末账面余额 年初账面余额 单位名称 金额 坏账准备金额 金额 坏账准备金额 中国交通建设股份有限公司 469,692,862.18 4,696,928.61 397,602,662.30 3,976,026.62 （4）应收账款按客户类别前五名列示如下： 单位名称 与本公 司关系 期末金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 中国交通建设股份有限公司 关联方 469,692,862.18 1 年以内 65.50% 贵州中交贵都高速公路建设有限公司 子公司 116,307,995.00 1 年以内 16.22% 杭州湾大桥工程指挥部 非关联方 33,824,949.00 1--2 年 4.72% 兰渝铁路有限责任公司 非关联方 25,473,128.80 1 年以内 3.55% 上海沪申高速公路建设发展有限公司 非关联方 24,367,382.00 1--2 年 3.40% 合计 669,666,316.98 93.39% （5）本年应收账款余额较上年增加50.04%增加的原因系本年铁路项目完工程度增加导致已结算工 程款增加所致。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 71 页 (二) 其他应收款 (1)其他应收款按类别分析列示如下： 期末账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 净额 单项金额重大的应收账款 1,065,507,271.71 91.87% 1,191,596.20 57.78% 1,064,315,675.51 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 0.00 其他不重大应收账款 94,310,008.22 8.13% 870,687.75 42.22% 93,439,320.47 合计 1,159,817,279.93 100.00% 2,062,283.95 100% 1,157,754,995.98 年初账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 净额 单项金额重大的应收账款 951,687,237.06 90.72% 989,926.12 50.62% 950,697,310.94 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 — — — — — 其他不重大应收账款 97,401,798.28 9.28% 965,855.35 49.38% 96,435,942.93 合计 1,049,089,035.34 100.00% 1,955,781.47 100% 1,047,133,253.87 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 期末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,074,106,106.28 92.61% 1,204,959.21 1,072,901,147.07 1－2 年（含） 85,711,173.65 7.39% 857,324.74 84,853,848.91 2－3 年（含） 0.00 3 年以上 0.00% 0.00 合计 1,159,817,279.93 100.00% 2,062,283.95 1,157,754,995.98 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 745,097,401.20 71.03% 1,563,294.05 743,534,107.15 1－2 年（含） 58,781,992.31 5.60% 392,487.42 58,389,504.89 2－3 年（含） — — — — 3 年以上 245,209,641.83 23.37% — 245,209,641.83 合计 1,049,089,035.34 100.00% 1,955,781.47 1,047,133,253.87 （3）本报告期其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位和关联方单位 欠款。 （4）其他应收款前五名列示如下： 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 72 页 单位名称 款项性质 与本公司关系 期末金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 路桥华东工程有限公司 内部往来 子公司 261,600,632.63 1 年以内 22.56% 中交北方工程有限公司 内部往来 子公司 257,797,740.17 1 年以内 22.23% 路桥基础建设投资有限公司 内部往来 子公司 240,299,305.88 1 年以内 20.72% 路桥华南工程有限公司 内部往来 子公司 126,861,290.23 1 年以内 10.94% 广西交通投资建设集团有限公司 履约保证金 非关联方 30,910,548.00 1--2 年 2.67% 合计 917,469,516.91 79.12% (三) 长期股权投资 被投资单位 核算方法初始投资成本 年初账面余额 本年增减额 期末账面余额 清华紫光科技创新投资有限公司 成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 — 24,000,000.00 南方证券股份有限公司 成本法 33,000,000.00 33,000,000.00 — 33,000,000.00 路桥华南工程有限公司 成本法 66,507,540.06 66,507,540.06 — 66,507,540.06 路桥华东工程有限公司 成本法 59,158,011.00 59,158,011.00 — 59,158,011.00 中交路桥北方工程有限公司 成本法 63,190,000.00 63,190,000.00 14,821,000.00 78,011,000.00 北京瑞拓电子技术发展有限公司 成本法 27,501,688.85 27,501,688.85 27,501,688.85 路桥集团基础建设投资有限公司 成本法 10,604.00 10,604.00 10,604.00 贵州中交贵都高速公路建设有限公司 成本法 255,000,000.00 589,050,000.00 326,400,000.00 915,450,000.00 上海沪升投资有限公司 成本法 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 中交路桥华北工程有限公司 成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 路桥建设（贵州）试验检测有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 50,000,000.00 250,000,000.00 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 50,000,000.00 250,000,000.00 中交路桥南方工程有限公司 成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 中交西安筑路机械有限公司 权益法 150,744,912.26 187,936,626.15 3,013,490.34 190,950,116.49 合计 1,283,112,756.17 1,574,354,470.06 524,234,490.34 2,098,588,960.40 被投资单位 持股比例 （%） 表决权比例（%） 减值准备金额 本年计提减 值准备金额 本年现金红利 清华紫光科技创新投资有限公司 8.00 8.00 — — — 南方证券股份有限公司 0.87 0.87 33,000,000.00 — — 路桥华南工程有限公司 97.08 97.08 — — — 路桥华东工程有限公司 70.00 96.56 — — — 中交路桥北方工程有限公司 100.00 100.00 — — — 北京瑞拓电子技术发展有限公司 84.26 84.26 — — — 路桥集团基础建设投资有限公司 100.00 100.00 — — — 贵州中交贵都高速公路建设有限公司 51.00 51.00 — — — 上海沪升投资有限公司 70.00 70.00 — — — 中交路桥华北工程有限公司 100.00 100.00 — — — 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 73 页 被投资单位 核算方法初始投资成本 年初账面余额 本年增减额 期末账面余额 路桥建设（贵州）试验检测有限公司 100.00 100.00 — — — 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 100.00 100.00 — — — 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 100.00 100.00 — — — 中交路桥南方工程有限公司 100.00 100.00 中交西安筑路机械有限公司 45.69 45.69 — — — 合计 33,000,000.00 — — (四) 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 营业收入 1,718,444,316.37 2,352,504,112.82 其中：主营业务收入 1,718,444,316.37 2,351,808,160.82 其他业务收入 695,952.00 营业成本 1,586,517,689.40 2,178,415,224.08 其中：主营业务成本 1,586,517,689.40 2,178,288,925.16 其他业务成本 126,298.92 (2) 按业务类别分项列示如下： 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 施工 1,718,444,316.37 1,586,517,689.40 2,351,808,160.82 2,178,288,925.16 其他 695,952.00 126,298.92 合计 1,718,444,316.37 1,586,517,689.40 2,352,504,112.82 2,178,415,224.08 （3）主营业务按地区分项列示如下： 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西南 1,144,751,001.76 1,042,225,996.52 398,704,241.08 327,230,700.52 华东 315,287,397.05 298,701,929.12 1,377,172,739.19 1,303,319,676.10 华南 17,306,166.38 18,522,225.53 79,715,904.38 70,598,413.85 华北 5,347,170.26 2,481,211.09 54,047,756.94 49,636,515.60 东南 52,031,466.57 46,928,009.51 东北 183,721,114.35 177,658,317.63 442,863,471.23 427,629,918.01 合计 1,718,444,316.37 1,586,517,689.40 2,352,504,112.82 2,178,415,224.08 （4）公司前五名客户营业收入情况 客户名称 2010 年1-6 月 占公司全部营业收入的比例 第一名 540,215,217.31 31.44% 第二名 361,331,794.78 21.03% 第三名 183,721,114.35 10.69% 第四名 150,528,431.29 8.76% 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 74 页 第五名 122,324,376.53 7.12% 合计 1,358,120,934.26 79.04% (五) 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 2010年1-6月 2009年1-6月 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 以权益法核算期末按被投资单位实现净损益调整的金额 3,013,490.34 1,101,848.82 交易性金融资产转让收益 合计 3,013,490.34 1,101,848.82 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 2010年1-6月 2009年1-6月 本期比上期增减变动的原 因 中交西安筑路机械有限公司 3,013,490.34 1,107,614.32 西筑本期利润增长 （4）投资收益汇回不存在重大限制。 (六) 现金流量表补充资料 补充资料 2010年1-6月 2009年1-6月 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,391,562.96 30,368,714.31 加：资产减值准备 438,093.62 - 固定资产折旧 7,023,545.09 -148,251.81 无形资产摊销 0.00 11,676,679.66 长期待摊费用摊销 2,658,031.46 1,367,869.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 0.00 282,924.80 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 25,643.39 108,514.14 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 - 财务费用（收益以“－”号填列） 22,915,121.10 24,518,143.37 投资损失（收益以“－”号填列） -3,013,490.34 -1,101,848.82 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 852,265.64 -242,625.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 - 存货的减少（增加以“－”号填列） -145,683,309.13 -707,962,429.14 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -417,880,545.78 -357,082,784.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 519,540,740.42 1,078,298,074.99 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 13,267,658.43 80,082,980.51 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 75 页 补充资料 2010年1-6月 2009年1-6月 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 654,002,171.97 527,911,882.56 减：现金的年初余额 870,105,460.99 782,520,333.54 加：现金等价物的期末余额 0.00 - 减：现金等价物的年初余额 0.00 - 现金及现金等价物净增加额 -216,103,289.02 -254,608,450.98 九、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号――非经常性损益（2008 年修订）》 （“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）： 项目 2010 年1-6 月 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,142,105.36 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,440,288.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 247,884.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 3,830,278.01 减：所得税影响额 764,376.77 非经常性损益净额（影响净利润） 3,065,901.24 减：少数股东权益影响额 44,289.84 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 3,021,611.40 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 73,141,787.92 （二）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证 券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 2010 年1-6 月 报告期利润 每股收益 加权平均净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.03% 0.19 0.19 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 76 页 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 3.87% 0.18 0.18 2009 年1-6 月 报告期利润 每股收益 加权平均净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.27% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 2.97% 0.13 0.13 十、 财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2010年8月24日决议批准。 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年半年度报告 第 77 页 八、备查文件目录 1、载有董事长签名的2010 年半年度报告； 2、载有法定代表人、财务总监、财会部经理签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：毛志远 路桥集团国际建设股份有限公司 2010 年8 月24 日
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| 公告日期:2010-08-26 |
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