有研硅股(600206) 最新公司公告|查股网

						有研半导体材料股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
未出席董事姓名  未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 
张克东               独立董事         因公出差 
熊柏青                   董事         因公出差 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                                        周旗钢 
主管会计工作负责人姓名                               翁丽萍 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名                  杨波 
    公司负责人周旗钢、主管会计工作负责人翁丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）杨波声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                                     有研半导体材料股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                                 有研硅股 
公司的法定英文名称                                     GRINM SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD. 
公司的法定英文名称缩写                                 GRITEK 
公司法定代表人                                          上海证券交易所 
    (二) 联系人和联系方式 
                    董事会秘书          证券事务代表 
姓名                      陶森                  刘晶 
联系地址  北京市新街口外大街2号 北京市新街口外大街2号 
电话              010-62355380          010-62355380 
传真              010-62355381          010-62355381 
电子信箱     taosen@gritek.com    liujing@gritek.com 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                                 北京市海淀区北三环中路43号 
注册地址的邮政编码                                     100088 
办公地址                                                 北京市新街口外大街2号 
办公地址的邮政编码                                     100088 
公司国际互联网网址                                     http：//www.gritek.com 
电子信箱                                                 taosen@gritek.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                           《上海证券报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点                               北京新街口外大街2号有研半导体材料股份有限公司 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 有研硅股  600206 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                                 本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年度期末 
                                                                            增减(%) 
总资产                      1,243,189,632.15 1,124,728,889.31                 10.53 
所有者权益（或股东权益）     756,628,035.71   754,430,880.75                   0.29 
归属于上市公司股东的每股净             3.48             3.47                   0.29 
资产（元／股） 
                            报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同期增减 
                                                                                (%) 
营业利润                       3,067,653.74   -75,917,733.37                 不适用 
利润总额                       3,116,153.74   -75,956,051.27                 不适用 
归属于上市公司股东的净利润     2,205,406.00   -76,328,905.34                 不适用 
归属于上市公司股东的扣除非     2,164,181.00   -76,295,248.12                 不适用 
经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                       0.01            -0.35                 不适用 
扣除非经常性损益后的基本每             0.01            -0.35                 不适用 
股收益(元) 
稀释每股收益(元)                       0.01            -0.35                 不适用 
加权平均净资产收益率(%)                0.29            -9.94                 不适用 
经营活动产生的现金流量净额     2,204,801.95   -22,525,408.40                 不适用 
每股经营活动产生的现金流量             0.01            -0.10                 不适用 
净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
非经常性损益项目                          金额     说明 
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 49,500.00 政府补助 
受的政府补助除外） 
除上述各项之外的其他营业外收入和支    -1,000.00 
出 
所得税影响额                          -7,275.00 
合计                                  41,225.00 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    单位：股 
                             本次变动前             本次变动增减（＋，－）            本次变动后 
                                             发行 送 公积                                     比例 
                         数量        比例(%) 新股 股 金转 其他        小计        数量        (%) 
                                                     股 
一、有限售条件股份        64,125,000   29.48               -64,125,000 -64,125,000          0 
1、国家持股 
2、国有法人持股           64,125,000   29.48               -64,125,000 -64,125,000          0 
3、其他内资持股 
其中：境内非国有法人持股 
境内自然人持股 
4、外资持股 
其中：境外法人持股 
境外自然人持股 
二、无限售条件流通股份    153,375,000  70.52               64,125,000  64,125,000  217,500,000   100 
1、人民币普通股 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
三、股份总数              217,500,000    100                                       217,500,000   100 
    股份变动的批准情况 
    公司已履行股改限售流通股上市的全部手续，公告于2010年4月14日在《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn刊登，本次限售流通股已于2010年4月19日流通上市。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                                                33,569户 
                                        前十名股东持股情况 
                                         报 
                        持股             告 
股东名称         股东性 比例  持股总数   期 持有有限售条件 质押或冻结的股份数量 
                 质     (%)              内 股份数量 
                                         增 
                                         减 
北京有色金属研究  国有法 39.68 86,313,540                0                   无 
总院                 人 
卫锋               其他  0.97  2,101,409                                   未知 
林洁君             其他  0.74  1,608,088                                   未知 
徐秀卿             其他  0.38    830,700                                   未知 
李智伟             其他  0.34    735,490                                   未知 
招商证券－渣打－   其他  0.30    650,000                                   未知 
INGBANKN.V. 
高国强             其他  0.28    602,500                                   未知 
李静               其他  0.28    600,000                                   未知 
官向丽             其他  0.27    597,674                                   未知 
吴永波             其他  0.26    566,300                                   未知 
                                   前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                     持有无限售条件股 股份种类及数量 
                                    份的数量 
北京有色金属研究总院              86,313,540   人民币普通股 
卫锋                               2,101,409   人民币普通股 
林洁君                             1,608,088   人民币普通股 
徐秀卿                               830,700   人民币普通股 
李智伟                               735,490   人民币普通股 
招商证券－渣打－INGBANKN.V.          650,000   人民币普通股 
高国强                               602,500   人民币普通股 
李静                                 600,000   人民币普通股 
官向丽                               597,674   人民币普通股 
吴永波                               566,300   人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动的  公司前十名股东中，公司国有法人股股东北京有色金属研究总院与其他股东之间不存在关 
说明                               联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未 
                           知其余股东之间是否存在关联关系、质押、冻结、托管或一致行动人的情况。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    公司第四届监事会第十一次会议于2010年5月27日在公司会议室召开。会议审议通过了1、《关于龚荣森先生辞去公司监事职务的议案》；2、《关于增补张世荣先生担任公司监事的议案》。上述议案已经2009年度股东大会审议通过。上述决议公告详见2010年5月29日及6月19日《上海证券报》和上交所网站www.sse.com.cn。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，随着半导体市场的持续回暖，公司产品需求旺盛，生产经营稳定，经营业绩实现扭亏为盈，并保持平稳增长。在产品销售方面，公司硅单晶抛光片产品平均月产量已达到历史最高，基本实现满负荷生产；大直径单晶产品国外市场需求回升明显，相关产品销售收入较去年同期明显增长； 
    在经营管理方面，公司把2010年上半年工作重点放在深化考核机制，稳定产品质量、加强市场分析上，力求在公司经营逐步回升时期，稳定员工队伍，提高产品质量，确保公司稳健运行。 
    在下一步经营工作中，公司将采取细化产供销各环节工作、深化产品质量管理流程、优化月度绩效考核体制、加大投入生产基础和工艺研究等措施，力争保持公司经营稳定上升势头。 
    报告期内，公司实现营业收入32,835.09万元，同比上升66.97%，实现营业利润306.77万元，实现净利润220.54万元，实现扭亏为盈。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:万元 币种:人民币 
分行业或分产                                      营业利   营业收入比   营业成本比   营业利润率比上 
   品          营业收入        营业成本          润率(%)       上年同期增   上年同期增    年同期增减(%) 
                                                      减(%)         减(%) 
分产品 
半导体材料    30,733.50 28,163.68 8.36 142.37 84.90 
技术服务收入    388.03                 -62.19 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:万元 币种:人民币 
地区  营业收入  营业收入比上年增减(%) 
境外  11,071.25               595.43 
境内  20,050.28                65.50 
    3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明由于报告期内公司产品产销量较去年同期相比大幅增加，因而公司主营业务盈利能力得到较大程度恢复。 
    4、公司在经营中出现的问题与困难 
    随着半导体行业逐步回暖，市场需求已明显回升，但产品销售价格仍处在低位，公司业绩回升较缓；公司关键技术和管理人员缺乏，制约公司整体生产经营水平提高等。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 
    由于公司产品产销量大幅增加，因而预计公司第三季度累计净利润同比扭亏为盈。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，制订相关规章制度并持续进行修订和完善，各项制度得到有效执行。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    公司2009年度利润分配方案为：利润不分配。该议案经2010年6月18日召开的公司2009年度股东大会审议通过。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    公司2009年度利润分配方案为：利润不分配。该议案经2010年6月18日召开的公司2009年度股东大会审议通过，故报告期内未实施现金分红。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易                                              单位:元 币种:人民币 
                    关联                                                           占同类 
关联交易方 关联关系 交易 关联交 关联交易定价原则       关联交易价格  关联交易金额  交易金 关联交易结算 
                    类型 易内容                                                    额的比 方式 
                                                                                   例(%) 
北京有色金          接受 支付房 交易时由双方按照公平、                                    按协议约定的 
属研究总院 控股股东 劳务 租费用 公正、合理的原则签订协 3,782,500.00  3,782,500.00  73.93  方式、时间和 
    议，并严格按照协议执行                                    金额履行 
北京有色金          接受 支付水 交易时由双方按照公平、                                    按协议约定的 
属研究总院 控股股东 劳务 电费用 公正、合理的原则签订协 17,422,989.02 17,422,989.02 77.13  方式、时间和 
    议，并严格按照协议执行                                    金额履行 
北京有色金          接受 支付设 交易时由双方按照公平、                                    按协议约定的 
属研究总院 控股股东 劳务 备租赁 公正、合理的原则签订协 2,567,270.00  2,567,270.00  100    方式、时间和 
    费     议，并严格按照协议执行                                    金额履行 
    2、关联债权债务往来                                                  单位：元 币种：人民币 
关联方        关联关系 向关联方提供资金        关联方向上市公司提供资金 
                       发生额        余额        发生额                 余额 
北京有色金属  控股股东     0            0  23,772,759.02       71,437,481.74 
研究总院 
合计                       0            0  23,772,759.02       71,437,481.74 
关联债权债务形成原因               债务产生主要原因是未付北京有色金属研究总院综合服务费用、水电及设备租 
    金等费用。 
    关联债权债务对公司经营成果及财   关联债权债务对公司经营成果及财务状况无影响。 
    务状况的影响 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况                                                             单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                            0 
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                         0 
                                公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                          2,000 
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                      2,000 
                         公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额（A+B）                                                                                           2,000 
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                            2.64 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                           0 
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供                                                            0 
的债务担保金额（D） 
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）                                                                      0 
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                               0 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    承诺事项                                                               承诺内容         履行情况控股股东北京有色金属研究总院持有的非流通股自获得流通权之日起，股改承诺         二十四个月内不上市交易或转让；在前项规定期满后二十四个月内通过 严格履行承诺事项证券交易所挂牌交易出售的股票不超过公司股本总额的百分之十。 
    公司控股股东北京有色金属研究总院于2008年6月20日做出《关于有其他对公司中小股 研半导体材料股份有限公司股份减持事宜的承诺》。有研总院自愿将持 严格履行承诺事项东所作承诺       有的于2008年4月17日解禁上市流通的14,500,000股有研硅股股份自2008年6月20日起继续锁定两年。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：             否 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十四) 信息披露索引 
事项                                                  刊载的报刊名称     刊载日期  刊载的互联网网 
                                                             及版面                 站及检索路径 
有研硅股第四届监事会第九次会议决议公告                   上海证券报  2010年3月10日 www.sse.com.cn 
有研硅股2010年度日常关联交易累计发生总金额预计的议案     上海证券报  2010年3月10日 www.sse.com.cn 
有研硅股第四届董事会第二十五次会议决议公告               上海证券报  2010年3月10日 www.sse.com.cn 
有研硅股股改限售流通股上市公告                           上海证券报  2010年4月14日 www.sse.com.cn 
有研硅股第四届董事会第二十七次会议决议公告               上海证券报  2010年4月17日 www.sse.com.cn 
有研硅股第四届监事会第十一次会议决议公告                 上海证券报  2010年5月29日 www.sse.com.cn 
有研硅股关于召开2009年年度股东大会的通知                 上海证券报  2010年5月29日 www.sse.com.cn 
有研硅股2009年度股东大会决议公告                         上海证券报  2010年6月19日 www.sse.com.cn 
有研硅股2010年半年度业绩预盈公告                         上海证券报  2010年7月3日  www.sse.com.cn 
    七、财务会计报告 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:有研半导体材料股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目                 附注                 期末余额                          年初余额 
流动资产： 
货币资金                 79,328,993.67  72,829,425.31 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据                 43,210,861.38  18,421,693.38 
应收账款                 169,709,121.22 144,844,435.72 
预付款项                 20,567,325.68   5,121,884.38 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款                9,297,274.66   2,762,999.44 
买入返售金融资产 
存货                     291,258,394.81 270,846,229.57 
一年内到期的非流动资产 
其他流动资产 
流动资产合计             613,371,971.42 514,826,667.80 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资           13,249,081.28    13,249,081.28 
投资性房地产 
固定资产              544,612,336.51   559,582,671.36 
在建工程               51,452,183.83    14,288,192.96 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产 
开发支出 
商誉                    4,223,027.44     4,223,027.44 
长期待摊费用            7,752,116.87     9,119,585.93 
递延所得税资产          8,528,914.80     9,439,662.54 
其他非流动资产 
非流动资产合计        629,817,660.73   609,902,221.51 
资产总计             1,243,189,632.15 1,124,728,889.31 
流动负债： 
  短期借款                                                 273,000,000.00                   218,000,000.00 
    向中央银行借款 
    吸收存款及同业存放 
    拆入资金 
    交易性金融负债 
应付票据                  3,147,587.06   2,051,099.90 
应付账款                 81,057,820.93  57,021,429.34 
预收款项                    343,084.77     488,568.75 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬              6,499,521.45  10,775,430.57 
应交税费                   -437,179.97  -1,764,010.32 
应付利息 
应付股利 
其他应付款               71,437,481.74  47,262,209.86 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动负债 
其他流动负债             27,000,000.00  27,000,000.00 
流动负债合计             462,048,315.98 360,834,728.10 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款       24,513,280.46   9,463,280.46 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计   24,513,280.46   9,463,280.46 
负债合计         486,561,596.44 370,298,008.56 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）        217,500,000.00   217,500,000.00 
资本公积                  440,917,064.05   440,917,064.05 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                   26,943,696.19    26,943,696.19 
一般风险准备 
未分配利润                 71,484,182.87    69,278,776.87 
外币报表折算差额             -216,907.40      -208,656.36 
归属于母公司所有者权益    756,628,035.71   754,430,880.75 
合计 
少数股东权益 
所有者权益合计            756,628,035.71   754,430,880.75 
负债和所有者权益总计     1,243,189,632.15 1,124,728,889.31 
法定代表人：周旗钢                       主管会计工作负责人：翁丽萍            会计机构负责人：杨波 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:有研半导体材料股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
         项目                 附注                期末余额                          年初余额 
流动资产： 
货币资金                 74,374,682.91  64,032,454.09 
交易性金融资产 
应收票据                 39,054,658.33  11,538,325.51 
应收账款                 150,968,594.98 139,330,770.49 
预付款项                 20,567,325.68   5,121,884.38 
应收利息 
应收股利 
其他应收款                6,739,827.10   2,150,130.67 
存货                     248,907,251.08 224,875,779.66 
一年内到期的非流动资产 
其他流动资产 
流动资产合计             540,612,340.08 447,049,344.80 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资        226,914,812.47   226,914,812.47 
投资性房地产 
固定资产            318,120,569.15   328,509,052.42 
在建工程 
工程物资             51,452,183.83    14,288,192.96 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用          7,752,116.87     9,119,585.93 
递延所得税资产        7,281,017.50     8,758,593.27 
其他非流动资产 
非流动资产合计      611,520,699.82   587,590,237.05 
资产总计           1,152,133,039.90 1,034,639,581.85 
流动负债： 
短期借款         205,000,000.00 150,000,000.00 
交易性金融负债 
应付票据          3,147,587.06   2,051,099.90 
应付账款         85,157,652.30  64,608,873.38 
预收款项            343,084.77     488,568.75 
应付职工薪酬      2,826,852.78   6,658,619.12 
应交税费         -1,076,401.55  -1,603,298.92 
应付利息 
应付股利 
其他应付款       70,778,108.55  46,946,995.14 
    一年内到期的非流动负债 
其他流动负债             27,000,000.00  27,000,000.00 
流动负债合计             393,176,883.91 296,150,857.37 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款       24,513,280.46   9,463,280.46 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计   24,513,280.46   9,463,280.46 
负债合计         417,690,164.37 305,614,137.83 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）              217,500,000.00   217,500,000.00 
资本公积                        438,988,619.19   438,988,619.19 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                         26,943,696.19    26,943,696.19 
一般风险准备 
未分配利润                       51,010,560.15    45,593,128.64 
所有者权益（或股东权益）合计    734,442,875.53   729,025,444.02 
负债和所有者权益（或股         1,152,133,039.90 1,034,639,581.85 
东权益）总计 
法定代表人：周旗钢                    主管会计工作负责人：翁丽萍                  会计机构负责人：杨波 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                    附注      本期金额       上期金额 
一、营业总收入                               328,350,851.22 196,657,944.26 
其中：营业收入                               328,350,851.22 196,657,944.26 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                               325,283,197.48 272,575,677.63 
其中：营业成本                               297,337,173.44 236,151,851.38 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                                1,599,089.66     591,896.64 
销售费用                                      3,106,820.14   2,165,213.20 
管理费用                                     14,552,471.24  28,874,554.42 
财务费用                                      8,068,976.07   7,277,855.78 
资产减值损失                                    618,666.93  -2,485,693.79 
加：公允价值变动收益（损失以“－” 
号填列） 
投资收益（损失以“－”号填列） 
其中：对联营企业和合营企业的投 
资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）            3,067,653.74  -75,917,733.37 
加：营业外收入                                   49,500.00     228,297.46 
减：营业外支出                                    1,000.00     266,615.36 
其中：非流动资产处置损失 
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）        3,116,153.74  -75,956,051.27 
减：所得税费用                                  910,747.74     372,854.07 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）            2,205,406.00  -76,328,905.34 
归属于母公司所有者的净利润                    2,205,406.00  -76,328,905.34 
少数股东损益 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                                    0.01          -0.35 
（二）稀释每股收益                                    0.01          -0.35 
    七、其他综合收益                                 -8,251.04 
八、综合收益总额                              2,197,154.96  -76,328,905.34 
归属于母公司所有者的综合收益总额              2,197,154.96  -76,328,905.34 
    归属于少数股东的综合收益总额 
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。 
    法定代表人：周旗钢                        主管会计工作负责人：翁丽萍            会计机构负责人：杨波 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                    附注      本期金额       上期金额 
一、营业收入                                 312,210,665.53 191,462,566.22 
减：营业成本                                 282,702,849.05 230,738,506.70 
营业税金及附加                                1,599,089.66     591,896.64 
销售费用                                      2,819,614.36   1,910,032.16 
管理费用                                     11,671,683.68  25,870,383.38 
财务费用                                      6,254,422.97   4,823,379.19 
资产减值损失                                    316,498.53  -2,485,693.79 
加：公允价值变动收益（损失以“－” 
号填列） 
投资收益（损失以“－”号填列） 
其中：对联营企业和合营企业的 
投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）            6,846,507.28  -69,985,938.06 
加：营业外收入                                   49,500.00     217,427.46 
减：营业外支出                                    1,000.00     266,615.36 
其中：非流动资产处置损失 
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）        6,895,007.28  -70,035,125.96 
减：所得税费用                                1,477,575.77     372,854.07 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）            5,417,431.51  -70,407,980.03 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
    六、其他综合收益 
    七、综合收益总额 
    法定代表人：周旗钢                    主管会计工作负责人：翁丽萍                 会计机构负责人：杨波 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                                附注      本期金额       上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                             250,203,994.98 139,450,670.79 
客户存款和同业存放款项净增加额 
向中央银行借款净增加额 
向其他金融机构拆入资金净增加额 
收到原保险合同保费取得的现金 
收到再保险业务现金净额 
保户储金及投资款净增加额 
处置交易性金融资产净增加额 
收取利息、手续费及佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加额 
收到的税费返还                                            2,973,503.97     163,787.07 
收到其他与经营活动有关的现金                             15,905,480.02   5,240,666.21 
经营活动现金流入小计                                     269,082,978.97 144,855,124.07 
购买商品、接受劳务支付的现金                             215,805,830.83 128,595,649.03 
客户贷款及垫款净增加额 
存放中央银行和同业款项净增加额 
支付原保险合同赔付款项的现金 
支付利息、手续费及佣金的现金 
支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职工支付的现金                           24,662,695.54  20,030,109.04 
支付的各项税费                                            9,967,894.78   8,903,249.65 
支付其他与经营活动有关的现金                             16,441,755.87   9,851,524.75 
经营活动现金流出小计                                     266,878,177.02 167,380,532.47 
经营活动产生的现金流量净额                                2,204,801.95  -22,525,408.40 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金 
取得投资收益收到的现金                                                      65,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                                                        65,000.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           43,576,380.07  10,147,241.20 
投资支付的现金 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                                     43,576,380.07  10,147,241.20 
投资活动产生的现金流量净额                               -43,576,380.07 -10,082,241.20 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金 
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
取得借款收到的现金                                       155,000,000.00 100,000,000.00 
    发行债券收到的现金 
    收到其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计                     155,000,000.00 100,000,000.00 
偿还债务支付的现金                       100,000,000.00 100,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金        6,916,810.00   6,605,407.50 
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流出小计                     106,916,810.00 106,605,407.50 
筹资活动产生的现金流量净额               48,083,190.00  -6,605,407.50 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响       -212,043.52     -17,369.98 
五、现金及现金等价物净增加额              6,499,568.36  -39,230,427.08 
加：期初现金及现金等价物余额             72,829,425.31  79,918,319.85 
六、期末现金及现金等价物余额             79,328,993.67  40,687,892.77 
法定代表人：周旗钢              主管会计工作负责人：翁丽萍               会计机构负责人：杨波 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                                附注      本期金额       上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                             259,074,779.03 139,903,788.56 
收到的税费返还                                            2,973,503.97     163,787.07 
收到其他与经营活动有关的现金                             15,874,380.09   4,472,574.73 
经营活动现金流入小计                                     277,922,663.09 144,540,150.36 
购买商品、接受劳务支付的现金                             237,229,224.26 137,610,770.07 
支付给职工以及为职工支付的现金                           20,445,534.27  16,145,898.36 
支付的各项税费                                            5,694,163.40   6,408,721.46 
支付其他与经营活动有关的现金                             10,120,526.43   8,433,620.82 
经营活动现金流出小计                                     273,489,448.36 168,599,010.71 
经营活动产生的现金流量净额                                4,433,214.73  -24,058,860.35 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金 
取得投资收益收到的现金                                                      65,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                                                        65,000.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           43,576,380.07   1,009,738.00 
投资支付的现金 
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                                     43,576,380.07   1,009,738.00 
投资活动产生的现金流量净额                               -43,576,380.07   -944,738.00 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金                                       155,000,000.00 80,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计                                     155,000,000.00 80,000,000.00 
偿还债务支付的现金                                       100,000,000.00 90,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        5,310,830.00   4,502,257.50 
支付其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流出小计                                     105,310,830.00 94,502,257.50 
筹资活动产生的现金流量净额                               49,689,170.00  -14,502,257.50 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                       -203,775.84      -8,436.72 
五、现金及现金等价物净增加额                             10,342,228.82  -39,514,292.57 
加：期初现金及现金等价物余额                             64,032,454.09  72,746,341.47 
六、期末现金及现金等价物余额                             74,374,682.91  33,232,048.90 
法定代表人：周旗钢                主管会计工作负责人：翁丽萍             会计机构负责人：杨波 
    合并所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
                                               归属于母公司所有者权益                              少 
                                                 减                  一                           数 
项目                                             ： 专               般                           股 
                   实收资本（或股 资本公积       库 项 盈余公积      风 未分配利润    其他        东 所有者权益合计 
                   本）                          存 储               险                           权 
                                                 股 备               准                           益 
                                                                     备 
一、上年年末余额    217,500,000.00 440,917,064.05       26,943,696.19    69,278,776.87 -208,656.36    754,430,880.75 
加：会计政 
策变更 
前期差 
错更正 
其他 
二、本年年初余额    217,500,000.00 440,917,064.05       26,943,696.19    69,278,776.87 -208,656.36    754,430,880.75 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                                                      2,205,406.00  -8,251.04      2,197,154.96 
号填列） 
（一）净利润                                                             2,205,406.00                  2,205,406.00 
（二）其他综合收                                                                        -8,251.04         -8,251.04 
益 
上述（一）和（二）                                                       2,205,406.00   -8,251.04      2,197,154.96 
    小计 
    （三）所有者投入 
    和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额    217,500,000.00 440,917,064.05       26,943,696.19    71,484,182.87 -216,907.40    756,628,035.71 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
                                                 归属于母公司所有者权益                                 少 
                                                     减                  一                            数 
项目                                                 ： 专               般                            股 
                   实收资本（或股本） 资本公积       库 项 盈余公积      风 未分配利润     其他        东 所有者权益合计 
                                                     存 储               险                            权 
                                                     股 备               准                            益 
                                                                         备 
一、上年年末余额       217,500,000.00  443,061,824.05       26,943,696.19    118,238,320.58 -198,809.71    805,545,031.11 
加：会 
计政策变更 
前期 
差错更正 
其他 
二、本年年初余额       217,500,000.00  443,061,824.05       26,943,696.19    118,238,320.58 -198,809.71    805,545,031.11 
    三、本期增减变动 
金额（减少以“－”                     660,400.00                           -91,553,905.34                -90,893,505.34 
号填列） 
（一）净利润                                                                 -76,328,905.34                -76,328,905.34 
（二）其他综合收                          660,400.00                                                          660,400.00 
益 
上述（一）和（二）                        660,400.00                         -76,328,905.34                -75,668,505.34 
    小计 
    （三）所有者投入 
    和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配                                                               -15,225,000.00                -15,225,000.00 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或                                                              -15,225,000.00                -15,225,000.00 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额       217,500,000.00  443,722,224.05       26,943,696.19    26,684,415.24  -198,809.71    714,651,525.77 
法定代表人：周旗钢                主管会计工作负责人：翁丽萍                会计机构负责人：杨波 
    母公司所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
                                                 减                  一 
                                                 ： 专               般 
项目               实收资本（或股 资本公积       库 项 盈余公积      风 未分配利润    所有者权益合计 
                   本）                          存 储               险 
                                                 股 备               准 
                                                                     备 
一、上年年末余      217,500,000.00 438,988,619.19       26,943,696.19    45,593,128.64 729,025,444.02 
额 
加：会计政 
策变更 
前期 
差错更正 
其他 
二、本年年初余      217,500,000.00 438,988,619.19       26,943,696.19    45,593,128.64 729,025,444.02 
    额 
    三、本期增减变 
动金额（减少以                                                          5,417,431.51  5,417,431.51 
“－”号填列） 
（一）净利润                                                             5,417,431.51   5,417,431.51 
    （二）其他综合 
    收益 
    上述（一）和（二）                                                       5,417,431.51   5,417,431.51 
    小计 
    （三）所有者投 
    入和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权 
    益内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余      217,500,000.00 438,988,619.19       26,943,696.19    51,010,560.15 734,442,875.53 
    额 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    一 
                                                 减：                    般 
项目               实收资本（或股 资本公积       库存 专项 盈余公积      风 未分配利润     所有者权益合计 
                   本）                          股   储备               险 
                                                                         准 
                                                                         备 
一、上年年末余      217,500,000.00 442,025,279.19           26,943,696.19    89,752,702.29  776,221,677.67 
额 
加：会计政 
策变更 
前期 
差错更正 
其他 
二、本年年初余      217,500,000.00 442,025,279.19           26,943,696.19    89,752,702.29  776,221,677.67 
    额 
    三、本期增减变 
动金额（减少以                                                              -85,632,980.03 -85,632,980.03 
“－”号填列） 
（一）净利润                                                                 -70,407,980.03 -70,407,980.03 
    （二）其他综合 
    收益 
    上述（一）和（二）                                                           -70,407,980.03 -70,407,980.03 
    小计 
    （三）所有者投 
    入和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配                                                               -15,225,000.00 -15,225,000.00 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或                                                              -15,225,000.00 -15,225,000.00 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权 
    益内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余      217,500,000.00 442,025,279.19           26,943,696.19     4,119,722.26  690,588,697.64 
额 
法定代表人：周旗钢                      主管会计工作负责人：翁丽萍                      会计机构负责人：杨波 
    (二)会计报表附注（附后） 
    八、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 
    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 
    董事长：周旗钢 
    有研半导体材料股份有限公司 
    2010年7月22日 
    有研半导体材料股份有限公司 
    2010年半年度财务报表附注 
    （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 
    一、公司的基本情况 
    有研半导体材料股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］2号文、3号文、4号文批准，由北京有色金属研究总院独家发起，以募集方式设立的公司，公司于1999年1月21日至2月5日向社会公众及证券投资基金首次公开发行人民币普通股6,500万股，并于同年3月19日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码600206。 
    公司于 1999 年 3 月 12 日领取了北京市工商行政管理局颁发的1000001003133 号企业法人营业执照。公司注册地址为北京海淀区北三环中路43号，法定代表人为周旗钢，公司注册资本为21750万元。公司经济性质为股份有限公司，所属行业系半导体材料行业。 
    公司主营业务范围为：单晶硅、锗、化合物、半导体材料及相关电子材料的研究、开发生产和销售；相关技术开发、技术转让、技术咨询服务；本企业及成员企业自产产品及技术出口业务等。 
    2006年4月，公司股权分置改革相关股东会议通过了股权分置改革方案，股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的3.5股股票，计22,750,000股。该股权分置改革方案2006年4月实施完毕后，公司发起人北京有色金属研究总院持有的非流通股性质变更为有限售条件的流通股，持股比例由55.17%减至39.48%。限售条件为获得流通权之日起二十四个月内不上市交易或转让；期满后二十四个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股票不超过公司股本总额的百分之十。至 2008 年 4月17日止，北京有色金属研究总院持有公司的57,250,000股有限售条件的流通股中有14,500,000股已转为无限售条件的流通股。2008年6月20日公司控股股东北京有色金属研究总院承诺未来两年内不减持持有本公司的股票。 
    2008年8月19日公司2007年度股东大会决议通过，按每10股转增5股，以资本公积金向全体股东转增股本总额72,500,000股，每股面值1元，转增期基准日为2007年12月31日，股权登记日为2008年7月29日，除权日为2008年7月30日。转增后公司注册资本为217,500,000.00元，已经大信会计师事务有限公司对本次转增事项进行了审验，并出具了大信京验字（2008）第0035号验资报告。 
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1.财务报表的编制基础 
    本公司财务报表以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 
    2.遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    3.会计期间 
    本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 
    4.记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1）同一控制下的企业合并 
    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    （2）非同一控制下的企业合并 
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    6.合并财务报表的编制方法 
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 
    7.现金及现金等价物的确定标准 
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8.外币交易及外币财务报表折算 
    （1）外币交易 
    本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 
    资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用原记账汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
    外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本，其余均计入当期损益。 
    （2）外币财务报表折算 
    本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。 
    利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 
    折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 
    外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 
    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 
    9.金融工具 
    （1）金融工具的分类、确认和计量 
    金融工具划分为金融资产和金融负债。 
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 
    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。 
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。 
    （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 
    本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 
    本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 
    （3）金融负债终止确认条件 
    本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 
    （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 
    （5）金融资产减值 
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 
    金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。 
    预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。 
    预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率，是持有资产所要求的必要报酬率。 
    （6）金融资产重分类 
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 
    1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 
    2）管理层没有意图持有至到期； 
    3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 
    4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 
    10.  应收款项 
    本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 
    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 
    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    本公司制定的信用政策在充分考虑了不同市场、不同客户的风险情况下，将单项金额不重大的应收款项，以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合，并按组合在资产负债表日余额的一定比例计提坏账准备，具体如下： 
             类别                                 风险特征组合                       计提比例 
按合同规定未到期的应收账款                                信用期 
1年以内（含1年）的应收账款                                账龄                              1.5% 
1－2年（含2年）的应收账款                                 账龄                               5% 
2－3年（含3年）的应收账款                                 账龄                               20% 
3－4年（含4年）的应收账款                                 账龄                               50% 
4－5年（含5年）的应收账款                                 账龄                               80% 
5年以上的应收账款                                           账龄                              100% 
    其他应收款以账龄作为风险特征确定坏账准备的计提比例如下： 
    账龄 
    1年以内  1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 
    5年以上 
    计提比例 
    1.5%       5%   20%   50%   80% 
    100% 
    11.  存货 
    （1）存货的分类 
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 
    （2）发出存货的计价方法 
    存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。 
    存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 
    （4）存货的盘存制度 
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 
    包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 
    12.  长期股权投资 
    （1）初始投资成本确定 
    ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。 
    ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； 
    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 
    ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同回协议约定的价值； 
    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 
    （2）后续计量及损益确认方法 
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益，当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    采用成本法核算的长期股权投资，当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的共同控制情形。 
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：符合下列条件之一： 
    a. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 
    b. 参与被投资单位的政策制定过程 
    c. 向被投资单位派出管理人员 
    d. 依赖投资本公司的技术或技术资料 
    e. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 
    长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 
    13.  固定资产 
    （1）固定资产确认条件 
    为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产确认为固定资产。 
    （2）固定资产分类和折旧方法 
    本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 
     资产类别                     预计使用寿命              预计净残值率               年折旧率 
                                （年） 
    房屋建筑物                        5－50                         5                      1.90－19 
     机器设备                         5－30                         5                      3.17－19 
     运输设备                           5                           5                         19 
     其他设备                           5                           5                         19 
    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产应当测试其可收回金额。 
    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；e. 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 
    融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 
    14.  在建工程 
    （1）在建工程的类别 
    自营方式建造、出包方式建造两种 
    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 
    工程完工达到预定可使用状态时点，结转固定资产。 
    预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一 
    a. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 
    b.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 
    c. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 
    d. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 
    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。 
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
    15.  借款费用 
    （1）借款费用资本化的确认原则 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    （2）资本化金额确认方法 
    资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。 
    借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 
    资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 
    资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 
    16.  无形资产 
    （1）无形资产的计价方法 
    按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 
    （2）使用寿命有限的无形资产，为可以预见带来经济利益期限，其使用寿命估计按该资产使用寿命的年限确定； 
    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 
    （3）使用寿命不确定的判断依据 
    无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等。 
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。但在年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命 
    进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。其复核 
    程序为重新估计该资产为公司带来经济利益期限，估计情况是否发生变化、是否有证据表明使用寿命 
    是有限等， 
    （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
    17.  长期待摊费用 
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。 
    18.  预计负债 
    （1）预计负债的确认标准 
    该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 
    （2）预计负债的计量方法 
    按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
    19.  收入 
    （1）销售商品 
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 
    （2）提供劳务 
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    （3）让渡资产使用权 
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 
    20.  政府补助 
    （1）政府补助类型 
    财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。 
    （2）政府补助会计处理 
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    21.  递延所得税资产和递延所得税负债 
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异，按照暂时性差异对未来期间应税金额的影响，分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。存在应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异按照规定确认递延所得税负债和递延所得税资产。 
    22.  会计政策变更、会计估计变更的说明 
    会计期间本公司无会计政策和会计估计变更事项。 
    23.  前期会计差错更正 
    会计期间本公司无差错更正事项 
    三、税项 
    1. 主要税种及税率： 
        税种                                          计税依据                                   税率 
增值税                                                   按应税收入                                  17% 
营业税                                                   按劳务收入                                   5% 
城市维护建设税                                   按应纳增值税额和营业税额                           7% 
企业所得税                                              应纳税所得额                                 15% 
    2. 税收优惠及批文： 
    （1）公司已通过高新技术企业认证，取得高新技术企业资格，2008 年度起公司企业所得税税率按15%计缴； 
    （2）公司之子公司国泰半导体材料有限公司2009年度已通过高新技术企业认证，该公司 2009年度起公司企业所得税税率按15%计缴； 
    （3）公司全资子公司国晶微电子控股有限公司为香港注册全资子公司，根据当年香港境内取得利得，按17.5%税率交纳利得税。 
    四、企业合并及合并财务报表 
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 
    1.子公司情况 
    （1） 通过设立或投资等方式取得的子公司 
    从母公司所有者权 
                                                            实质上构                         少数股东 
                                                                                   益冲减子公司少数 
子公司 
子公司                                          期末实际出 成对子公 持股 表决权 是否合 少数 权益中用 
                                                                                   股东分担的本期亏 
全称 
类型   注册地 注册资本 经营范围                 资额       司净投资 比例 比例   并报表 股东 于冲减少 
                                                                                   损超过少数股东在 
                                                           的其他项 (%)  (%)           权益 数股东损 
                                                                                   该子公司期初所有 
                                                           目余额                           益的金额 
                                                                                   者权益中所享有份 
                                                                                     额后的余额 
国泰半 
                       研制、生产重掺砷硅单 
导体材 
外商投 北京市 20700    万元晶（片）、区熔硅单晶 20700万元           100  100    是 
料有限 
资企业                 （片）等 
公司 
                       半导体材料及相关材 
国晶微 
                       料的进出口贸易；相关 
电子控 
境外                   技术开发，技术转让和 
股有限 
公司   香港    1000    港币技术咨询服务；信息通 1000港币            100  100    是 
    公司 
    信、智能控制、新材料 
    等领域的高科技项目 
    投资等业务。 
    2.   合并范围发生变更的说明 
    本期合并范围未发生变更。 
    3.   境外经营实体主要报表项目的折算汇率 
    对于公司之境外子公司国晶微电子控股有限公司2009年12月31日的外币财务报表依照《企业会计准则第19号——外币折算》的要求按2009年12月31日外汇汇率美元对人民币1：6.8282进行折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下“外币报表折算差额”项目单独列示。 
    五、合并财务报表重要项目注释 
    1.货币资金 
                            期末余额                                        年初余额 
  项 目 
外币金额       折算率    人民币金额     外币金额  折算率 
                                                                               人民币金额 
现金： 
                          51,274.67 
                                                                                   60,517.15 
其中：人民币 
                          36,028.41 
                                                                                   43,375.04 
美元 
   日元 
   欧元 
1,131.59       8.1710      9,246.22     1,131.59  9.7971 
                                                                                   11,086.30 
   港币 
6,877.70      0.87239      6,000.04     6,877.70  0.8805 
                                                                                    6,055.81 
银行存款： 
                       77,388,635.20 
                                                                                70,908,715.76 
其中：人民币 
                       60,118,635.19 
                                                                                54,125,609.71 
   美元 
2,542,963.19   6.7909  17,269,008.73 2,457,822.50 6.8282 
                                                                                 16,782,503.59 
   港币 
1,136.11      0.87239        991.13       684.06  0.8805 
    602.31 
    日元 
    2.00          0.076686         0.15         2.00  0.0738 
    0.15 
    其他货币资金： 
    1,889,083.80 
    1,860,192.40 
    其中：人民币 
    1,873,250.55 
    1,844,598.91 
    美元 
    2,331.54       6.7909     15,833.25     2,283.69  6.8282 
    15,593.49 
    日元 
    合 计 
    79,328,993.67 
    72,829,425.31 
    注1：货币资金中不存在抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项； 
    注2：其他货币资金系信用证保证金，公司开出信用证已到期结算后尚未转回的保证金，不存在支付受限情形； 
    注3：货币资金中包括子公司国晶微电子控股有限公司（境外子公司）存放在香港汇丰银行的存款如下： 
                                期末余额                                    年初余额 
项 目        币种 
                     原币         汇率         人民币           原币          汇率         人民币 
银行存款      港币       1,136.11      0.87239             991.13    684.06        0.8805              602.31 
银行存款      美元      221,653.51      6.7909        1,505,226.82  221,881.88       6.8282         1,515,053.85 
合 计                                                 1,506,217.95                                   1,515,656.16 
    2. 应收票据 
         项  目                               期末余额                              年初余额 
银行承兑汇票                                              43,210,861.38                  18,421,693.38 
商业承兑汇票 
         合  计                                      43,210,861.38                  18,421,693.38 
    注：期末应收票据无质押情况； 
    3. 应收账款 
   （1）   应收账款按种类列示如下： 
                             期末余额                                       年初余额 
  种  类 
账面余额                  坏账准备             账面余额 
                                                                              坏账准备 
金额            比例         金额   比例           金额  比例         金额 
                                                                                     比例 
                 (%)                 (%)                  (%) 
                                                                                             (%) 
单项金额重大的应 
37,186,247.00   21.48  557,793.71  16.43  41,967,504.73  28.41  629,512.57 
    21.89 
    收账款 
    单项金额不重大但 
    按信用风险特征组 
    合后该组合的风险 
    较大的应收账款 
    其他不重大应收账 
    135,918,463.98  78.52 2,837,796.05 83.57  105,753,360.55 71.59 2,246,916.99 
    78.11 
    款 
    合 计 
    173,104,710.98   100  3,395,589.76 100.00 147,720,865.28  100  2,876,429.56注1：应收账款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东及关联方单位款项； 
    注2：公司对单项金额重大区分标准系以余额在1000万元（含1000万元）以上的确定为单项金额重大；单项金额不重大的按信用风险特征进行评估，确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款； 
    注3：应收账款期末余额较年初数增长16.74%，主要系公司本期销售收入增加所致。 
    （2） 应收账款按账龄列示如下： 
                            期末余额                                        年初余额 
  账 龄 
账面余额                                账面余额 
金额            比例     坏账准备           金额   比例 
                                                                                坏账准备 
                 (%)                                (%) 
1年以内 
163,372,100.67  94.38 2,450,581.51 137,988,254.97 93.41 
                                                                                2,069,823.82 
1至2年 
9,121,440.00    5.27   456,072.00   9,121,440.00   6.17 
                                                                                456,072.00 
2至3年 
3至4年 
                                      461,341.71   0.31 
                                                                                230,670.86 
4至5年 
611,170.31      0.35   488,936.25     149,828.60   0.11 
                                                                                119,862.88 
5年以上 
  合 计 
173,104,710.98   100  3,395,589.76 147,720,865.28 100.00 
                                                                                2,876,429.56 
   （3） 应收账款金额前五名单位情况： 
         单位名称 
与本公司关系          金额    年限 
                                                                            占应收账款总额 
                                                                               的比例(%) 
上海新傲科技有限公司 
公司客户      9,392,036.40  1年以内 
    5.45 
    无锡华润华晶微电子有限公司 
    公司客户      9,751,986.77  1年以内 
    5.65 
    上海索朗太阳能科技有限公司 
    公司客户      11,095,348.70 1年以内 
    6.43 
    南京国盛电子有限公司 
    公司客户      11,823,119.46 1年以内 
    6.86 
    河北普兴电子科技股份有限公司 
    公司客户      14,267,778.84 1年以内 
    8.27 
          合  计 
——          56,330,270.17 
    32.66 
    （4） 应收账款余额中外币余额情况： 
                    期末余额                                                  年初余额 
    外币金额（美元）                    人民币金额             外币金额（美元）         人民币金额 
                 5,131,245.78                   34,845,776.96            3,474,446.57           23,724,216.07 
    4. 预付款项 
   （1）   预付款项按账龄列示如下： 
                              期末余额                                      年初余额 
   账 龄 
金额           比例(%)        金额 
                                                                                比例(%) 
1年以内 
20,567,325.68     100  5,121,884.38 
    1至2年 
    2至3年 
    3年以上 
    合 计 
    20,567,325.68     100  5,121,884.38 
    注1：预付款项余额中无持本公司5%（含）以上表决权股份的股东及关联方单位欠款； 
    注2：预付款项期末余额较期初增加的主要原因为公司预付部分货款。 
    5. 其他应收款 
   （1）   其他应收款按种类披露： 
                                    期末余额                                  年初余额 
      种  类 
账面余额             坏账准备         账面余额 
                                                                                坏账准备 
金额          比例      金额  比例        金额  比例     金额 
                                                                                       比例 
              (%)             (%)               (%) 
                                                                                             (%) 
单项金额重大的其他应收款 
单项金额不重大但按信用风险 
特征组合后该组合的风险较大 
的其他应收款 
其他不重大其他应收款 
9,465,627.56  100  168,352.90 100  2,831,845.61 100  68,846.17 
    合 计 
    9,465,627.56  100  168,352.90 100  2,831,845.61 100  68,846.17 
   （2）   其他应收款按账龄列示如下： 
                               期末余额                                      年初余额 
   账 龄 
账面余额                           账面余额 
金额          比例   坏账准备         金额   比例 
                                                                                 坏账准备 
               (%)                            (%) 
1年以内 
9,364,824.96  98.93 140,472.38 2,731,043.01 96.44 
                                                                                     40,965.65 
1至2年 
2至3年 
89,602.60     0.95  17,920.52    89,602.60   3.16 
                                                                                    17,920.52 
3至4年 
                 - 
4至5年 
6,200.00      0.07   4,960.00     6,200.00   0.22 
                                                                                    4,960.00 
5年以上 
5,000.00      0.05   5,000.00     5,000.00   0.18 
                                                                                    5,000.00 
   合 计 
9,465,627.56   100  168,352.90 2,831,845.61 100.00 
    68,846.17 
    6. 存货 
   （1）   按存货种类分项列示如下： 
                             期末数                                                           年初数 
存货项目 
账面余额            跌价准备       账面价值       账面余额      跌价准备 
                                                                                  账面价值 
原材料 
112,373,297.73  1,983,967.82  110,389,329.91 115,607,912.43 3,005,493.32 
                                                                                  112,602,419.11 
在产品 
36,360,984.11     216,700.68  36,144,283.43   8,807,835.71    674,508.22 
                                                                                   8,133,327.49 
半成品 
49,158,252.43   1,678,257.73  47,479,994.70  29,182,867.22  1,680,917.76 
                                                                                  27,501,949.46 
产成品 
92,453,296.70   7,547,873.60  84,905,423.10  124,264,007.20 9,337,876.93 
                                                                                  114,926,130.27 
包装物 
3,052,051.05                   3,052,051.05   4,385,734.86 
                                                                                  4,385,734.86 
委托加工物资 
9,287,312.62                   9,287,312.62   3,296,668.38 
                                                                                  3,296,668.38 
 合  计 
302,685,194.64  11,426,799.83 291,258,394.81 285,545,025.80 14,698,796.23 
                                                                                  270,846,229.57 
   （2）   各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下： 
                            本期减少额 
 存货项目 
年初余额       本期计提额 转回        转销 
                                                                               期末余额 
原材料 
3,005,493.32                   1,021,525.50 
                                                                                  1,983,967.82 
在产品 
674,508.22                      457,807.54 
                                                                                   216,700.68 
半成品 
1,680,917.76                      2,660.03 
                                                                                  1,678,257.73 
产成品 
9,337,876.93                   1,790,003.33 
                                                                                  7,547,873.60 
  合  计 
14,698,796.23                  3,271,996.40 
    11,426,799.83 
    注1：受金融危机对半导体材料行业冲击的影响，期末公司部分产品出现可变现净值低于账面成本的情况，故在期末对所有产成品、半成品、原材料及在产品进行减值测试，并计提相应的减值准备； 
    注2：存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去相关税费后金额；②原材料、在产品和半成品可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 
    注3：本期在产品增加的主要原因为研发支出19,393,673.55元未结转所致 
    7. 长期股权投资 
   （1）   长期股权投资情况： 
                                                        在被投资 在被投资单 
核算   初始投               增减               在被投资 单位表决 位持股比例 减值 本期计提 
                                                                                        本期现 
被投资单位 
方法   资成本 年初余额      变动 期末余额      单位持股 权比例   与表决权比 准备 减值准备 
                                                                                        金红利 
                                               比例(%)  (%)      例不一致的 
                                                                 说明 
国瑞电子材料有限 
成本法         2,259,423.01       2,259,423.01     4.07     4.07 
责任公司 
江苏省国盛稀土有 
成本法         8,989,658.27       8,989,658.27    20.00    20.00 
限公司 
有研亿金新材料股 
成本法         2,000,000.00       2,000,000.00     4.35     4.35 
份有限公司 
合  计 
——           13,249,081.28      13,249,081.28    ——                ——  —— 
    8. 固定资产 
   （1）   固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 
       项  目 
年初余额          本期增加额  本期减少额 
    期末余额 
    一、原价合计 
922,848,379.60  4,613,978.96       0.00 
                                                                                927,462,358.56 
房屋及建筑物 
109,284,025.27 
                                                                               109,284,025.27 
机器设备 
800,840,999.26  4,040,039.96 
                                                                               804,881,039.22 
运输工具 
6,224,331.98 
                                                                                 6,224,331.98 
其他 
6,499,023.09      573,939.00 
    7,072,962.09 
    二、累计折旧合计 
355,062,538.23  19,584,313.81 
                                                                               374,646,852.04 
房屋及建筑物 
13,072,482.62   1,225,072.15 
                                                                                14,297,554.77 
机器设备 
333,032,775.37  17,730,749.23 
                                                                               350,763,524.60 
运输工具 
4,424,331.38      211,517.85 
                                                                                 4,635,849.23 
其他 
4,532,948.86      416,974.58 
    4,949,923.44 
    三、固定资产减值准备累计金额 
    8,203,170.01 
    8,203,170.01 
    合计 
    房屋及建筑物 
    0 
    0.00 
    机器设备 
    8,174,008.82 
    8,174,008.82 
    运输工具 
    0 
    0.00 
    其他 
    29,161.19 
    29,161.19 
    四、固定资产账面价值合计 
    559,582,671.36 
    544,612,336.51 
    房屋及建筑物 
    96,211,542.65 
    94,986,470.50 
    机器设备 
    459,634,215.07 
    445,943,505.80 
    运输工具 
    1,800,000.60 
    1,588,482.75 
    其他 
    1,936,913.04 
    2,093,877.46 
    注1：本期计提折旧额为19,584,313.81元，本期由在建工程转入固定资产原价为4,546,153.84元; 
    注2：公司控股子公司国泰半导体材料有限公司与建行朝阳支行签订《抵押合同》，将国泰半导体材料有限公司位于北京市顺义区林河开发区双河大街10号的房地产（即公司所有房屋建筑物）向银行进行抵押，取得短期借款4800万元；根据北京银房兆华房地产土地评估有限责任公司出具的房地产估价报告[2009]银房估字（103）号，该抵押物的价值为10,884.93万元，其中土地使用权价值为3,040.16万元，房屋建筑物价值为人民币7,844.77万元; 
    注3：期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值103,858,365.38元。 
    9. 在建工程 
   （1）   在建工程基本情况: 
                                    期末数                                    年初数 
      项  目 
账面余额       减值准备  B鶰6”””      账面余额  减值准备 
                                                                                账面净值 
90NM/300MM 硅片产品项目 
46,417,562.34           46,417,562.34 11,538,876.52 
                                                                                11,538,876.52 
大直径单晶项目 
6英寸生产线填平补齐项目 
5,034,624.49            5,034,624.49  2,189,316.44 
    2,189,316.44 
    单晶炉(区熔） 
    其他项目 
    560,000.00 
    560,000.00 
                                    期末数                                    年初数 
      项  目 
账面余额       减值准备  B鶰6”””      账面余额  减值准备 
                                                                                账面净值 
      合  计 
51,452,183.83           51,452,183.83 14,288,192.96 
    14,288,192.96 
    注1：本年度无资本化利息； 
    注2：期末在建工程余额中不存在需要计提减值准备的情况。 
    10.  商誉 
    被投资单位名称或形成商誉的事项 
期初余额      本期增加 本期减少    期末余额 
                                                                                期末减值 
                                                                                  准备 
国晶微电子控股有限公司 
4,223,027.44                    4,223,027.44 
          合  计 
4,223,027.44                    4,223,027.44 
    注：商誉系公司之子公司国晶微电子控股有限公司对公司控股子公司国泰半导体材料有限公司投资时产生的投资成本与被投资单位净资产公允价值份额的差额,期末不存在减值情况。 
    11.  长期待摊费用 
        项  目 
年初余额      本期增  本期摊销额  其他减    期末余额 
                                                                                  其他减少 
               加额                 錘q 
                                                                                   的原因 
租入固定资产办公楼电梯费 
15,410.76              15,410.76                0.00 
网络设备安装费 
23,661.00               4,302.00           19,359.00 
租入固定资产大直径硅单晶厂房 
9,080,514.17         1,347,756.30        7,732,757.87 
改造 
        合  计 
9,119,585.93         1,367,469.06        7,752,116.87 
    12.  递延所得税资产、递延所得税负债 
               项    目                                   期末余额                     年初余额 
递延所得税资产： 
资产减值准备                                                            3,479,086.88                  3,877,086.30 
可抵扣亏损                                                               5,049,827.92                  5,562,576.24 
                小   计                                           8,528,914.80                  9,439,662.54 
    13.  资产减值准备明细 
    本期减少额 
     项  目 
年初余额       本期计提额 转回        转销 
    期末余额 
    一、坏账准备 
    2,945,275.73   618,666.93 
    3,563,942.66 
    二、存货跌价准备 
    14,698,796.23                  3,271,996.40 
    11,426,799.83 
    三、固定资产减值准备 
    8,203,170.01 
    8,203,170.01 
     合  计 
25,847,241.97  618,666.93      3,271,996.40 
    23,193,912.50 
    14.  短期借款 
   （1）   短期借款按分类列示如下： 
        借款条件                              期末余额                              年初余额 
抵押借款                                                       48,000,000.00                          48,000,000.00 
保证借款                                                      100,000,000.00                          60,000,000.00 
信用借款                                                      125,000,000.00                         110,000,000.00 
         合  计                                         273,000,000.00                         218,000,000.00 
    注1：短期借款期末余额中抵押借款48,000,000.00元，系公司控股子公司国泰半导体材料有限公司与中国建设银行北京朝阳支行签订《抵押合同》，将国泰半导体材料有限公司位于北京市顺义区林河开发区双河大街10号的房地产（即公司所有房屋建筑物）向银行进行抵押，取得短期借款48,000,000.00元；根据北京银房兆华房地产土地评估有限责任公司出具的房地产估价报告[2009]银房估字（103）号，该抵押物的价值为10,884.93万元，其中土地使用权价值为3,040.16万元，房屋建筑物价值为人民币7,844.77万元; 
    注2：短期借款期末余额中保证借款100,000,000.00元，分别为公司控股子公司国泰半导体材料有限公司为公司在华夏银行40,000,000.00元借款提供担保,控股股东北京有色金属研究总院总院为公司在上海浦东发展银行北京知春路支行40,000,000.00元借款提供担保，公司为公司控股子公司国泰半导体材料有限公司在北京银行双榆树支行20,000,000.00元借款提供担保。 
    15.  应付票据 
         项  目                               期末余额                              年初余额 
银行承兑汇票 
商业承兑汇票                                                   3,147,587.06                           2,051,099.90 
         合  计                                           3,147,587.06                           2,051,099.90 
    16.  应付账款 
   （1）   应付账款按账龄列示如下： 
                              期末余额                                      年初余额 
   项  目 
金额           比例(%)         金额 
                                                                                比例(%) 
1年以内 
81,057,820.93     100  57,021,429.34 
    1-2年 
    2-3年 
    3年以上 
   合  计 
81,057,820.93     100  57,021,429.34 
    （2） 应付账款余额中外币余额情况： 
                    期末余额                                                  年初余额 
    外币金额（美元）                    人民币金额             外币金额（美元）         人民币金额 
                  451,674.40                    3,067,275.67              395,751.85            2,702,272.78 
    注：本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及关联方单位款项; 
    17.  预收款项 
    （1）   预收款项按账龄列示如下： 
                              期末余额                                      年初余额 
   项  目 
金额        比例(%)      金额 
                                                                                比例(%) 
1年以内 
343,084.77     100  488,568.75 
    1-2年 
    2-3年 
    3年以上 
   合  计 
343,084.77     100  488,568.75 
    注：本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及关联方单位款项; 
    18.  应付职工薪酬 
        项  目 
年初余额         本期增加额    本期减少额 
    期末余额 
    一、工资、奖金、津贴和补贴 
    4,010,600.00   14,582,191.54 18,591,891.54 
    900.00 
    二、职工福利费 
    0                128,301.31    128,301.31 
    0.00 
    三、社会保险费 
    570,103.77     4,551,947.20  5,122,050.97 
    0.00 
    四、住房公积金 
    72             1,257,661.00  1,257,445.00 
    288.00 
    五、辞退福利 
    12,218.00     12,218.00 
    0.00 
    六、其他 
6,194,654.80     506,036.89    202,358.24 
                                                                                6,498,333.45 
其中：工会经费和职工教育经费 
3,007,670.27     506,036.89    202,358.24 
                                                                                3,311,348.92 
   职工福利及奖励基金 
3,186,984.53 
                                                                               3,186,984.53 
        合  计 
10,775,430.57  21,038,355.94 25,314,265.06 
    6,499,521.45 
    19.  应交税费 
    税  种                      期末余额                       年初余额                     备  注 
所得税                                      -1,252,175.50                     -729,886.24 
增值税                                        601,611.63                   -1,230,563.82 
营业税                                          1,343.50                        4,476.50 
城市建设税                                        94.05                          313.36 
个人所得税                                     84,841.47                       48,101.43 
教育费附加                                        40.31                          134.29 
印花税                                        127,064.57                      143,414.16 
车船使用税                                            00.00 
    合  计                               -437,179.97                   -1,764,010.32 
    20.  其他应付款 
   （1）   其他应付款按账龄列示如下： 
                              期末余额                                      年初余额 
   项  目 
金额           比例(%)         金额 
                                                                                比例(%) 
1年以内 
71,434,400.47  99.9957 47,259,128.59 
    99.99 
                              期末余额                                      年初余额 
   项  目 
金额           比例(%)         金额 
                                                                                比例(%) 
1-2年 
2-3年 
3,081.27       0.0043      3,081.27 
                                                                                   0.01 
3年以上 
   合  计 
71,437,481.74     100  47,262,209.86 
    注：其他应付款期末余额较年初余额较多主要原因系公司向控股股东北京有色金属研究总院借款增加及未付水电费所致。 
   （2）   其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 
单位或关联方： 
             单位名称                                 期末余额                       年初余额 
北京有色金属研究总院                                                67,489,124.02                   45,000,000.00 
              合  计                                          67,489,124.02                   45,000,000.00 
    21.  其他流动负债 
                   项  目                                     期末余额                  年初余额 
受托投资款                                                                27,000,000.00              27,000,000.00 
                  合   计                                          27,000,000.00              27,000,000.00 
    注：2003年4月10日，北京市国有资产经营有限责任公司与本公司签署委托投资协议，投资金额2700万元，投资期限自委托方将委托投资款交付受托方之日起满三年。2006年北京工业发展投资管理有限公司与本公司签订了委托投资补充协议，将委托期延长至2008年4月10日。2008年 4月17日北京工业发展投资管理有限公司对公司发函确认继续执行原委托投资补充协议。 
    22.  专项应付款 
           项  目 
年初余额        本期增加额  本期减少额 
                                                                               期末余额 
90nm/300mm 硅片产品竞争力与产业化 
7,888,546.46 
                                                                                 7,888,546.46 
极大规模集成电路关键材料 
1,049,200.00 
                                                                                 1,049,200.00 
企业技术中心专项补助 
500,000.00 
                                                                                  500,000.00 
行业标准制修订补助 
25,534.00 
                                                                                   25,534.00 
硅材料设备应用工程 
              15,050,000.00 
                                                                                15,050,000.00 
           合  计 
9,463,280.46  15,050,000.00 
    24,513,280.46 
    23.  股本 
    于资产负债表日，本公司实收股本计人民币217,500,000元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下： 
                     年初余额                       本年变动（+、-）                      年末余额 
                                发 
   项   目 
                                行 送 公积金 
                                                                                       比 
股数                      比例  新 股 转股   其他        小计        股数 
                                                                                       例 
                                股 
一 
有限售条件股份  64,125,000 29.48              -64,125,000 -64,125,000 
国有法人持股    64,125,000 29.48              -64,125,000 -64,125,000 
二   无限售条件流通    153,375,000   70.52                          64,125,000   64,125,000   217,500,000 100 
 股份 
 人民币普通股       153,375,000   70.52                          64,125,000   64,125,000   217,500,000 100 
三   股份总数           217,500,000   100                                                     217,500,000  100 
    24.  资本公积 
        项  目                     年初余额         本期增加额       本期减少额          期末余额 
资本溢价                                  430,992,899.33                                            430,992,899.33 
其他资本公积                                9,924,164.72                                               9,924,164.72 
        合  计                       440,917,064.05                                            440,917,064.05 
    25.  盈余公积 
    项  目 
年初余额       本期增加额 本期减少额 
                                                                              期末余额 
法定盈余公积 
26,943,696.19 
                                                                                26,943,696.19 
任意盈余公积 
    合  计 
    26,943,696.19 
    26,943,696.19 
    26.  未分配利润 
    未分配利润明细如下： 
                    项  目                                       金  额               提取或分配比例 
调整前上年末未分配利润                                                    69,278,776.87            —— 
    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                                         —— 
调整后年初未分配利润                                                      69,278,776.87            —— 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                        2,205,406.00            —— 
减：提取法定盈余公积 
提取任意盈余公积 
提取一般风险准备 
应付普通股股利 
转作股本的普通股股利 
期末未分配利润                                                             71,484,182.87 
    27.  营业收入和营业成本 
    （1）   营业收入明细如下： 
             项  目                                本期发生额                       上期发生额 
主营业务收入                                                      311,215,285.67                  137,067,940.47 
其他业务收入                                                       17,135,565.55                   59,590,003.79 
          营业收入合计                                      328,350,851.22                  196,657,944.26 
   （2）   营业成本明细如下： 
             项  目                                本期发生额                       上期发生额 
主营业务成本                                                      281,636,766.89                     152,321,901.36 
其他业务成本                                                       15,700,406.55                      83,829,950.02 
          营业成本合计                                      297,337,173.44                     236,151,851.38 
   （3）   主营业务按产品分项列示如下： 
                          本期发生额                                              上期发生额 
产品名称 
主营业务收入     主营业务成本  主营业务利润   主营业务收入   主营业务成本 
                                                                               主营业务利润 
半导体材料 
307,334,965.67  281,636,766.89 25,698,198.78 126,805,124.97 152,321,901.36 
                                                                                -25,516,776.39 
技术服务项目 
3,880,320.00                   3,880,320.00  10,262,815.50 
                                                                                 10,262,815.50 
 合计 
311,215,285.67  281,636,766.89 29,578,518.78 137,067,940.47 152,321,901.36 
                                                                                -15,253,960.89 
   （4）   本期公司前五名客户的营业收入情况： 
          项  目                               营业收入                  占公司全部营业收入的比例(%) 
SOTECINTERNATIONAL.                               22,206,827.60                              6.76 
河北普兴电子科技股份有限公司                     23,180,292.00                              7.06 
HANASILICONTECINC                                24,102,819.63                              7.34 
上海索朗太阳能科技有限公司                       26,258,464.70                              8.00 
绿华能源科技（杭州）有限公司                     43,290,000.00                             13.18 
          合  计                             139,038,403.93                             42.34 
    28.  营业税金及附加 
      项  目                     本期发生额                 上期发生额                  计缴标准 
营业税                                         204,486.50                  525,165.43             5% 
城市建设税                                     976,222.22                   46,711.85             7%、 
教育费附加                                     418,380.94                   20,019.36             3% 
      合  计                             1,599,089.66                     591,896.64 
    29.  资产减值损失 
             项目                                 本期发生额                       上期发生额 
一、坏账损失                                                         618,666.93                      1,153,718.39 
二、存货跌价损失                                                                                    -3,639,412.18 
    项目                                 本期发生额                       上期发生额 
    三、固定资产减值损失 
    四、商誉减值损失 
    合  计                                             618,666.93                     -2,485,693.79 
    30.  营业外收入 
                    项  目                                     本期发生额              上期发生额 
非流动资产处置利得合计 
其中：固定资产处置利得 
 无形资产处置利得 
政府补助利得                                                                    49,500.00 
其他                                                                                                     228,297.46 
                    合  计                                              49,500.00                228,297.46 
    31.  营业外支出 
                     项 目                                     本期发生额              上期发生额 
非流动资产处置损失合计 
其中：固定资产处置损失 
  无形资产处置损失 
其他                                                                              1,000.00                266,615.36 
                    合  计                                               1,000.00                266,615.36 
    32.  所得税费用 
             项  目                                本期发生额                       上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期所得税 
递延所得税调整                                                       910,747.74                         372,854.07 
其中：递延所得税资产减少                                            910,747.74                         372,854.07 
             合  计                                             910,747.74                         372,854.07 
    33.  现金流量表项目注释 
    （1）   收到的其他与经营活动有关的现金 
                       项  目                                                     金额 
利息收入                                                                                                  90,954.82 
政府补贴                                                                                                  49,500.00 
科研补助经费                                                                                          15,050,000.00 
保证金退还等                                                                                            715,025.20 
                       合  计                                                                15,905,480.02 
    （2）   支付的其他与经营活动有关的现金 
                       项  目                                                     金额 
交通费                                                                                                   361,289.38 
业务招待费                                                                                             1,031,841.48 
会议费                                                                                                    65,550.00 
其他办公费                                                                                             2,603,307.01 
租赁费                                                                                                  1,334,139.68 
聘请中介机构费用及咨询费                                                                             2,579,900.00 
差旅费                                                                                                   636,423.44 
保险费                                                                                                   581,190.92 
运输费                                                                                                   633,105.02 
取暖费                                                                                                  1,028,221.74 
科研支出                                                                                               5,586,787.20 
                       合  计                                                                16,441,755.87 
    34.  现金流量表补充资料 
    （1）   现金流量表补充资料 
                       项  目                                        本期金额            上期金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                            2,205,406.00         -76,328,905.34 
加：资产减值准备                                                                  618,666.93          -2,485,693.79 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                              19,584,313.81          18,281,553.77 
无形资产摊销                                                                            0.00 
长期待摊费用摊销                                                                1,367,469.06          1,353,694.05 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）                                                    8,026,191.95          7,383,744.00 
投资损失（收益以“－”号填列） 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                          910,747.74           372,854.07 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）                                                -20,412,165.24        66,728,573.30 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                     -70,980,111.96        -31,850,427.03 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                     60,610,129.82        -7,651,577.05- 
其他                                                                               274,153.84          1,670,775.62 
经营活动产生的现金流量净额                                                     2,204,801.95         -22,525,408.40 
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
                       项  目                                        本期金额            上期金额 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                               79,328,993.67          40,687,892.77 
减：现金的期初余额                                                          72,829,425.31          79,918,319.85 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                     6,499,568.36    -39,230,427.08 
    （2）   现金及现金等价物 
                      项  目                                        期末数                年初数 
一、现金                                                                    79,328,993.67           72,829,425.31 
其中：库存现金                                                                    51,274.67               60,517.15 
可随时用于支付的银行存款                                                      77,388,635.2           70,908,715.76 
可随时用于支付的其他货币资金                                                  1,889,083.80            1,860,192.40 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额                                              79,328,993.67           72,829,425.31 
    六、关联方及关联交易 
    1.本企业的母公司情况： 
关联   企业 注册 法人                                 母公司对本企 母公司对本企业 
                                                                                     本企业 
母公司名称 
关系   类型 地   代表 业务性质           注册资本     业的持股比例 的表决权比例 
                                                                                    最终控制方 
                                                      (%)          (%) 
                      金属、稀有、稀土、 
北京有色金属研究总院 
母公司 中央 北京 张少 贵金属材料及合金   22,665.8万元 39.68%       39.68% 
                                                                                      是 
       国企 市   明   材料的生产、研制、 
                      销售等 
   2.本企业的子公司情况： 
子公司全称 
子公司   企业  注册地  法人                                         业务性质  注册资本    持股 
                                                                                        表决权比 
类型     类型          代表                                                            比例(%) 
                                                                                                                               例(%) 
国泰半导体材料有限公司 
        中外合 北京市 周旗钢                  研制、生产重掺砷硅单晶（片）、  20700万元   100% 
                                                                                            100% 
       资企业                                             区熔硅单晶（片）等 
    境外                 半导体材料及相关材料的进出口贸易；相关技术开发， 
    国晶微电子控股有限公司 
    企业   香港   周旗钢 技术转让和技术咨询服务；信息通信、智能控制、新材 1000港币  100% 
    100% 
    料等领域的高科技项目投资等业务。 
    3.本企业的其他关联方情况 
              其他关联方名称                                      其他关联方与本公司关系 
有研亿金新材料股份有限公司                                                  本公司参股公司 
国瑞电子材料有限责任公司                                                     本公司参股公司 
有研稀土新材料股份有限公司                                                     同一母公司 
    4.关联交易情况 
    (1)、支付房租水电等费用及综合服务费 
    公司2010年1-6月按照综合服务协议及房屋租赁合同以现金和挂账等方式向关联企业北京有色金属研究总院支付房屋租赁3,782,500.00元，水电费17,422,989.02元。 
    (2)、支付设备租赁费 
    公司2010年1-6月按照《设备租赁合同》以现金和票据结算方式向关联企业北京有色金属研究总院支付设备租赁费2,567,270.00元。 
    5.其他关联交易 
    无 
    6.关联方应收应付款项 
     项目名称                        关联方                      期末金额                 期初金额 
其他应付款： 
                    北京有色金属研究总院                        67,489,124.02              45,000,000.00 
    七、或有事项 
    对外提供担保事项： 
    1、截至2010年6月30日公司为控股子公司国泰半导体材料有限公司20,000,000.00元的银行借款提供了担保，担保明细如下： 
    被担保单位 
    与本公  担保业务 担保方式 担保借款金额               ?驥? 
    备注 
司关系     种类 
国泰半导体材料有限公 
子公司     贷款     保证  20,000,000.00 2009.11.20-2010.11.19 
    司 
    合 计 
    20,000,000.00 
    2、截至2010年6月30日控股子公司国泰半导体材料有限公司为公司提供了金额40,000,000.00元的借款担保。 
    八、资产负债表日后事项 
    截止本报告日，公司没有需要披露的资产负债表日后事项 
    九、其他重要事项 
    截止本报告日，公司没有需要披露的其他重要事项 
    十、母公司财务报表重要项目注释 
    1.应收账款 
   （1）   应收账款按种类列示如下： 
                                 期末余额                                                   年初余额 
    种  类 
账面余额                  坏账准备            账面余额 
                                                                               坏账准备 
金额            比例         金额  比例           金额  比例         金额 
                                                                                      比例 
                 (%)                (%)                  (%) 
                                                                                                          (%) 
单项金额重大的应收账款 
37,186,247.00   24.18  557,793.71  19.72 41,967,504.73  29.57  629,512.57 
    24.38 
    单项金额不重大但按信用风 
    险特征组合后该组合的风险 
    较大的应收账款 
    其他不重大应收账款 
    116,611,273.75  75.82 2,271,132.06 80.28 99,945,586.85  70.43 1,952,808.52 
    75.62 
    合 计 
    153,797,520.75   100  2,828,925.77  100  141,913,091.58  100  2,582,321.09注1：应收账款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东及关联方单位款项； 
    注2：公司对单项金额重大区分标准系以余额金额在1000万元（含1000万元）以的确定为单项金额重大，单项金额不重大的按信用风险特征进行评估，确定组合单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款； 
    注3：应收账款期末余额较年初数增长主要系公司扩大销售收入所致。 
   （2）   应收账款按账龄列示如下： 
                            期末余额                                        年初余额 
  账 龄 
账面余额                                账面余额 
金额            比例     坏账准备           金额  比例 
                                                                                坏账准备 
                 (%)                               (%) 
1年以内 
144,214,739.04  93.77 2,003,780.40 132,330,309.87 93.25 
                                                                                 1,895,578.23 
1至2年 
9,121,440.00    5.93   456,072.00   9,121,440.00  6.43 
                                                                                  456,072.00 
2至3年 
3至4年 
                                      461,341.71  0.32 
                                                                                  230,670.86 
4至5年 
461,341.71      0.30   369073.368 
5年以上 
  合 计 
153,797,520.75   100  2,828,925.77 141,913,091.58 100. 
                                                                                 2,582,321.09 
   （3）   应收账款金额前五名单位情况： 
        单位名称 
与本公司关系          金额    年限 
                                                                              占应收账款总 
                                                                               额的比例(%) 
上海新傲科技有限公司 
公司客户      9,392,036.40  1年以内 
    6.11 
    无锡华润华晶微电子有限公司 
    公司客户      9,751,986.77  1年以内 
    6.34 
    上海索朗太阳能科技有限公司 
    公司客户      11,095,348.70 1年以内 
    7.21 
    南京国盛电子有限公司 
    公司客户      11,823,119.46 1年以内 
    7.69 
    河北普兴电子科技股份有限公司 
    公司客户      14,267,778.84 1年以内 
    9.28 
         合  计 
——          56,330,270.17   —— 
    36.63 
    （4） 应收账款余额中外币余额情况： 
                    期末余额                                                  年初余额 
    外币金额（美元）                    人民币金额             外币金额（美元）         人民币金额 
                 5,131,245.78                   34,845,776.96            3,474,446.57           23,724,216.07 
    2.其他应收款 
   （1）   其他应收款按种类披露： 
                                  期末余额                                                 年初余额 
     种  类 
账面余额             坏账准备         账面余额 
                                                                               坏账准备 
金额          比例      金额  比例        金额  比例     金额 
                                                                                      比例 
              (%)             (%)               (%) 
                                                                                                           (%) 
单项金额重大的其他应收款 
单项金额不重大但按信用风险 
特征组合后该组合的风险较大 
的其他应收款 
其他不重大其他应收款 
6,842,464.06  100  102,636.96 100  2,182,873.78 100  32,743.11 
    合 计 
    6,842,464.06  100  102,636.96 100  2,182,873.78 100  32,743.11 
   （2）   其他应收款按账龄列示如下： 
                            期末余额                                       年初余额 
  账 龄 
账面余额                         账面余额 
金额          比例  坏账准备         金额  比例 
                                                                                 坏账准备 
              (%)                          (%) 
1年以内 
6,842,464.06  100  102,636.96 2,182,873.78 100 
                                                                                   32,743.11 
1至2年 
2至3年 
3至4年 
4至5年 
5年以上 
  合 计 
6,842,464.06  100  102,636.96 2,182,873.78 100 
    32,743.11 
    3.长期股权投资 
                                                           在被投资 在被投资 在被投资单位      本期计 
                                                                                         本期 
被投资单位 
       核算方法初始投资 期初余额       增减 期末余额       单位持股 单位表决 持股比例与表 减值 提减值 
                                                                                         现金 
       成本                            变动                比例(%)  权比例   决权比例不一 准备 准备 
                                                                                         红利 
                                                                    (%)      致的说明 
国泰半导体材料有限 
成本法   144,000,000.00  144,000,000.00      144,000,000.00   69.57 
公司 
国晶微电子控股有限 
成本法    72,894,520.00  72,894,520.00       72,894,520.00   100.00 
公司 
国瑞电子材料有限责 
成本法     2,259,423.01   2,259,423.01        2,259,423.01     4.07 
任公司 
江苏省国盛稀土有限 
成本法     5,760,869.46   5,760,869.46        5,760,869.46    13.00 
公司 
有研亿金新材料股份 
成本法     2,000,000.00   2,000,000.00        2,000,000.00     4.35 
有限公司 
合  计 
——     226,914,812.47  226,914,812.47      226,914,812.47    ——     ——         —— 
    4.营业收入和营业成本 
   （1）   营业收入明细如下： 
             项  目                                本期发生额                       上期发生额 
主营业务收入                                                      284,384,895.63                     125,583,187.21 
其他业务收入                                                       27,825,769.90                      65,879,379.01 
          营业收入合计                                      312,210,665.53                     191,462,566.22 
   （2）   营业成本明细如下： 
             项  目                                本期发生额                       上期发生额 
主营业务成本                                                      255,798,828.31                   140,527,190.01 
其他业务成本                                                       26,904,020.74                     90,211,316.69 
          营业成本合计                                      282,702,849.05                   230,738,506.70 
   （3）   主营业务按产品分项列示如下： 
                          本期发生额                                                       上期发生额 
产品名称 
主营业务收入     主营业务成本  主营业务利润   主营业务收入   主营业务成本 
                                                                               主营业务利润 
半导体材料 
280,504,575.63  255,798,828.31 24,705,747.32 115,320,371.71 140,527,190.01 
                                                                                  -25,206,818.30 
技术服务项目 
3,880,320.00                   3,880,320.00  10,262,815.50 
                                                                                 10,262,815.50 
 合 计 
284,384,895.63  255,798,828.31 28,586,067.32 125,583,187.21 140,527,190.01 
                                                                                  -14,944,002.80 
   （4）   本期公司前五名客户的营业收入情况： 
           项  目                                营业收入                 占公司全部营业收入的比例(%) 
SOTECINTERNATIONAL.                                     22,206,827.60                  7.11 
河北普兴电子科技股份有限公司                                23,180,292.00                  7.42 
HANASILICONTECINC                                       24,102,819.63                  7.72 
上海索朗太阳能科技有限公司                                  26,258,464.70                  8.41 
绿华能源科技（杭州）有限公司                                43,290,000.00                 13.87 
合计                                                          139,038,403.93                 44.53 
    5.现金流量表补充资料 
                       项  目                                        本期金额            上期金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                       5,417,431.51       -70, 407,980.03 
加：资产减值准备                                                            316,498.53         -2,485,693.79 
                       项  目                                        本期金额            上期金额 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                         15,002,462.23        13,826,816.07 
无形资产摊销 
长期待摊费用摊销                                                           1,367,469.06        1,353,694.05 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）                                               6,211,066.43        4,937,719.00 
投资损失（收益以“－”号填列） 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                    1,477,575.77         372,854.07 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）                                            -24,031,471.42        65,169,161.10 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                -59,189,295.04       -35,217,199.24 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                 57,076,026.54        -3,804,311.74 
其他                                                                          785,451.12         2,196,080.16 
经营活动产生的现金流量净额                                                 4,433,214.73       -24,058,860.35 
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                              74,374,682.91       33,232,048.90 
减：现金的期初余额                                                          64,032,454.09       72,746,341.47 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                   10,342,228.82         -39,514,292.57 
    十一、补充资料 
    1.当期非经常性损益明细表 
    （1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》[证监会公告（2008）43号]，本公司非经常性损益如下： 
    项  目                                         金  额              说  明 
    1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 
    2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 
    3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定             49,500.00      政府补助 
    额或定量享受的政府补助除外） 
    4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
    5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 
    有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    6．非货币性资产交换损益 
    7．委托他人投资或管理资产的损益 
    8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
    9．债务重组损益 
    10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
    11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
    12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 
    13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
    14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
    15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
    16．对外委托贷款取得的损益 
    17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 
    益 
    \\\18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 
    期损益的影响 
    19．受托经营取得的托管费收入 
    20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -1.000.00 
    21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 
    22．少数股东权益影响额 
    23．所得税影响额                                                                     7,275.00 
    合  计                                              41,225.00 
    2.净资产收益率及每股收益 
                                               加权平均净资产        每股收益（人民币元） 
                报告期利润                              收益率(%) 
                                                               基本每股收益     稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                                    0.29               0.01               0.01 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                0.29              0.01              0.01 
    十二、财务报表的批准 
    本财务报表业经本公司董事会于2010年7月22日决议批准。 
    有研半导体材料股份有限公司 
    2010年7月22日