兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 2 目录 一、重要提示.......................................................................... 3 二、公司基本情况...................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 4 四、股本变动及股东情况................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 7 六、公司治理结构..................................................................... 10 七、股东大会情况简介................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 18 十、重要事项......................................................................... 18 十一、财务会计报告................................................................... 22 十二、备查文件目录................................................................... 72 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 3 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人杨林、主管会计工作负责人康远美及会计机构负责人（会计主管人员）费秋菊声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 兰州长城电工股份有限公司 公司法定中文名称缩写 长城电工 公司法定英文名称 LANZHOU GREATWALL ELECTRCAL CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 GWE 公司法定代表人 杨林 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 郭满元 董事会秘书联系地址 兰州市城关区农民巷215 号 董事会秘书电话 0931-8415501 董事会秘书传真 0931-8414606 董事会秘书电子信箱 600192@gmail.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 穆成利 证券事务代表联系地址 兰州市城关区农民巷215 号 证券事务代表电话 0931-8415762 证券事务代表传真 0931-8414606 证券事务代表电子信箱 600192@gmail.com 公司注册地址 兰州市城关区农民巷215 号 公司办公地址 兰州市城关区农民巷215 号 公司办公地址邮政编码 730000 公司国际互联网网址 www.lz-gwe.com.cn 公司电子信箱 lz-gwe@lz-gwe.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 长城电工 600192 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年12 月24 日 公司首次注册地点 兰州市城关区农民巷125 号 公司变更注册日期 2006年12 月12日 公司变更注册地点 兰州市城关区农民巷215号 企业法人营业执照注册号 620000000006714 税务登记号码 620102710371367 组织机构代码 71037136-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 北京五联方圆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里远洋天地61 号楼601 室 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 4 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 3,384,310.43 利润总额 12,312,299.70 归属于上市公司股东的净利润 -879,728.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,824,343.64 经营活动产生的现金流量净额 89,992,475.44 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -342,875.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 22,043,584.00 债务重组损益 2,177,095.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,293,740.39 少数股东权益影响额 -2,914,364.21 所得税影响额 -1,373,771.70 合计 -15,704,072.45 非经常性损益项目 金额 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减 (%) 2006 年 营业收入 1,395,568,848.20 1,422,541,157.00 -1.90 1,388,111,661.03 利润总额 12,312,299.70 78,075,923.43 -84.23 37,834,504.47 归属于上市公司股东的净利 润 -879,728.81 61,184,224.19 不适用 26,082,118.60 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 14,824,343.64 48,354,245.20 -69.34 18,876,972.23 基本每股收益（元／股） -0.0031 0.2148 不适用 0.0821 稀释每股收益（元／股） 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 0.0521 0.1698 -69.32 0.0595 全面摊薄净资产收益率（%） -0.09 5.94 减少6.03 个百 分点 2.69 加权平均净资产收益率（%） -0.09 6.12 减少6.21 个百 分点 2.37 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 1.44 4.70 减少3.26 个百 分点 1.95 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 1.44 4.84 减少3.40 个百 分点 1.71 经营活动产生的现金流量净额 89,992,475.44 -43,754,265.44 不适用 11,149,381.48 每股经营活动产生的现金流量净 额（元／股） 0.316 -0.15 不适用 0.04 2008 年末2007 年末 本年末比上年末 增减(%) 2006 年末 总资产 2,693,170,284.29 2,323,319,163.25 15.92 2,017,050,936.51 所有者权益（或股东权益） 1,029,548,718.98 1,029,728,423.86 -0.02 968,544,199.67 归属于上市公司股东的每股净资 产（元／股） 3.62 3.62 不适用 3.40 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 5 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 140,035,000 49.17 -28,479,000 -28,479,000 111,556,000 39.17 3、其他内资持 股 其中： 境内非 国有法人持股 境内自 然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法 人持股 境外自 然人持股 有限售条件股 份合计 140,035,000 49.17 -28,479,000 -28,479,000 111,556,000 39.17 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通 股 144,755,000 50.83 28,479,000 28,479,000 173,234,000 60.83 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 144,755,000 50.83 28,479,000 28,479,000 173,234,000 60.83 三、股份总数 284,790,000 100 0 0 284,790,000 100 股份变动的批准情况 根据公司股权分置改革方案，公司非流通股股东甘肃长城电工集团有限责任公司于2008 年8 月 11 日上市流通28479000 股，相关公告刊登在2008 年8 月6 日的《上海证券报》、《证券时报》及上 海证券交易所网站。 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 甘肃长城 电工集团 有限责任 公司 140,035,000 28,479,000 111,556,000 股改承诺 2008 年8 月 11 日 合计 / / 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 6 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司无证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 报告期末，公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 48,867 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期 内增减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻 结的股份 数量 甘肃长城电工集团有限责任公司 国有法人 49.17 140,035,000 111,556,000 无 林敏 未知 0.42 1,198,214 0 未知 新昌纺器投资基金协会 未知 0.32 925,400 0 未知 南京玄武路桥工程有限公司第一 分公司 未知 0.21 603,900 0 未知 吴良定 未知 0.20 575,935 0 未知 林圣钦 未知 0.19 549,040 0 未知 邓翔凌 未知 0.18 508,100 0 未知 张凯 未知 0.15 427,300 0 未知 汪六生 未知 0.14 400,000 0 未知 林炳坚 未知 0.13 387,100 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类 甘肃长城电工集团有限责任公司 28,479,000 人民币普通股 林敏 1,198,214 人民币普通股 新昌纺器投资基金协会 925,400 人民币普通股 南京玄武路桥工程有限公司第一分公司 603,900 人民币普通股 吴良定 575,935 人民币普通股 林圣钦 549,040 人民币普通股 邓翔凌 508,100 人民币普通股 张凯 427,300 人民币普通股 汪六生 400,000 人民币普通股 林炳坚 387,100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中甘肃长城电工集团有限责任公司与其他股东无关联关系。公司未 知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市 交易股份数量 限售条件 1. 甘肃长城电工 集团有限公司 111,556,000 2009 年8 月9 日111,556,000 承诺公司非流通股股份自获得 上市流通权之日起，除为解决资 金占用问题所需回购并注销股 份外，24 个月内不通过交易所 挂牌出售，通过交易所挂牌出售 股份数量占公司股份总数36 个 月不超过10%。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 7 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 甘肃长城电工集团 有限责任公司 杨春山 20,386 1997 年10 月27 日 电器机械及器材、仪器仪 表、净化水设备及配件、 磨具的生产加工、批发零 售；电器机械及器材试验、 技术开发、服务。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 8 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 股份 增减 数 变动 原因 是否在 公司领 取报酬、 津贴 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 （万 元） （税 前） 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 张晓喜 董事长 男 59 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 2,620 2,620 是 18 否 杨 林 董事、总经理 男 47 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 18 否 张希泰 董事、副总经理 男 46 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 16.2 否 隋 威 董事 男 51 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 16.2 否 白天洪 董事 男 50 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 8,515 8,515 是 16.2 否 郭满元 董事、董事会秘书 男 42 2007 年11 月7 日 ～2009 年1 月8 日 是 16.2 否 付德印 独立董事 男 43 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 1.8 否 魏彦珩 独立董事 男 39 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 1.8 否 张乐乐 独立董事 男 38 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 1.8 否 张福胜 监事会主席 男 61 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 否 0 否 刘广明 监事 男 45 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 14.4 否 倪晓仁 监事 男 51 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 14.4 否 陈根六 副总经理 男 46 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 14.4 否 王秀华 副总经理 女 47 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 14.4 否 毛建光 副总经理 男 51 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 14.4 否 张 军 副总经理 男 45 2008 年3 月14 日 ～2009 年1 月8 日 是 14.4 否 袁恒涛 总会计师 男 42 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 否 0 是 马炳烈 总工程师 男 43 2006 年4 月18 日 ～2009 年1 月8 日 是 14.4 否 合计 / / / / / / 207 / 董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历： 1.张晓喜,1998 年11 月～2005 年12 月任甘肃机械集团公司副总经理、党委委员；2002 年1 月～2006 年4 月兼任兰州长城电工股份有限公司第二届董事会董事长、党委委员；2006 年10 月兼任甘肃机械 实业有限公司总经理、党委委员；2006 年4 月至今任兰州长城电工股份有限公司第三届董事会董事长、 党委书记。 2.杨 林, 2000 年1 月～2003 年3 月任天水二一三机床电器厂副厂长、常务副厂长、天水二一三电 器有限公司副总经理、董事、党委委员等职；2003 年3 月～2006 年3 月任兰州长城电工股份有限公司 副总经理；2006 年4 月至今任兰州长城电工股份有限公司总经理、董事、党委副书记，兼任天水二一 三电器有限公司董事长。 3.张希泰, 1983 年1 月～2005 年12 月在天水长城开关厂先后任工程设计科设计员、销售处副处长、 处长、厂长助理、副厂长、常务副厂长、天水长城开关有限公司总经理，副董事长；2006 年4 月至今 任兰州长城电工股份有限公司副总经理、董事、党委委员，兼任天水长城开关厂厂长、天水长城开关 厂有限公司董事长兼总经理职务。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 9 4.隋 威,2001 年至今任天水长城开关厂党委书记；2006 年4 月至今兼任兰州长城电工股份有限公司 第三届董事会董事、党委副书记、工会主席。 5.白天洪,1998 年12 月～2002 年1 月兼任兰州长城电工股份有限公司第一届监事会监事；2002 年1 月～2006 年4 月兼任兰州长城电工股份有限公司第二届监事会监事；2006 年1 月任天水二一三电器有 限公司党委书记、纪委书记、工会主席；2006 年4 月至今兼任兰州长城电工股份有限公司第三届董事 会董事、党委副书记、纪委书记。 6.郭满元,2000 年12 月～2007 年11 月任天水长城开关厂生产处处长，2007 年11 月至今任兰州长城 电工股份有限公司董事、董事会秘书。 7.付德印，2001 年3 月至今任兰州商学院副院长、院长、党委委员。 8.魏彦珩，1997 年至今任甘肃金城律师事务所高级合作人。 9.张乐乐，2000 年1 月至今任甘肃金信会计师事务所所长、法定代表人。 10.张福胜,1999 年5 月～2004 年7 月任甘肃省经济贸易委员会财金处处长；2004 年7 月～2005 年7 月任甘肃省经济贸易委员会企业改革处处长；2005 年7 月～2006 年3 月任甘肃省经济贸易委员会办公 室调研员；2006 年4 月至今任兰州长城电工股份有限公司第三届监事会主席。 11.刘广明,2000 年7 月～2003 年1 月任天水长城开关厂财务处处长、厂长助理；2003 年1 月至今任 天水长城开关厂总会计师；2006 年4 月至今兼任兰州长城电工股份有限公司第三届监事会监事。 12.倪筱仁,2000 年8 月至今任天水二一三机床电器厂副厂长、党委委员；2006 年4 月兼任兰州长城电 工股份有限公司第三届监事会监事。 13.陈根六,1998 年12 月至今任兰州长城电工股份有限公司副总经理、党委委员。 14.王秀华,2000 年8 月至今任天水二一三机床电器厂副厂长、党委委员；2006 年4 月至今兼任兰州长 城电工股份有限公司副总经理。 15.毛建光,2002 年7 月至今任天水长城果汁饮料有限公司董事、总经理；2006 年4 月至今兼任兰州长 城电工股份有限公司副总经理。 16.张军，1999 年3 月～2008 年3 月任天水电气传动研究所所长、党委委员；2008 年3 月至今任兰州 长城电工股份有限公司副总经理。 17.袁恒涛,2004 年7 月～2006 年4 月在甘肃省政府国有资产监督管理委员会统计评价处工作；2006 年4 月至今任兰州长城电工股份有限公司总会计师。 18.马炳烈,2000 年8 月至今任天水长城开关厂副厂长、总工程师、党委委员；2006 年4 月至今兼任兰 州长城电工股份有限公司总工程师。 (二) 在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取 报酬津贴 袁恒涛 甘肃省国有资产 监督管理委员会 统计评价处副处长 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会根据甘肃省国有资产监督管理委员会制定的《甘肃省省属企业负责 人经营业绩考核暂行办法》和《甘肃省省属国有及国有控股企业经营者年薪制试行办法》进行详细全 面的测评，上报控股股东按规定的决策程序确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事会薪酬与考核委员会根据甘肃省国有资产监督管理委员会制定的《甘肃省省属企业负责 人经营业绩考核暂行办法》、《甘肃省省属国有及国有控股企业经营者年薪制试行办法》和长城电工 《企业经营者经营业绩及年薪制考核试行办法》等文件的规定。对公司董事、监事和高级管理人员薪 酬进行审核。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 10 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张福胜 否 袁恒涛 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张军 副总经理 因工作需要，经兰州长城电工股份有限公司董事会于2008 年3 月14 日研究决定，聘任张军同志 为公司副总经理。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 4,740 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 3,246 销售人员 218 技术人员 854 财务人员 157 行政管理人员 265 2、教育程度情况 教育类别 人数 继续教育 385 学历、学位教育 56 专业技术岗位培训教育 597 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 根据中国证监会《关于做好加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】 28 号）和甘肃证监局《关于部署做好上市公司治理专项活动有关事项的通知》（甘证监发字【2007】 36 号）文件的精神和要求，公司于2007 年4 月—10 月，积极开展了公司治理专项活动，并取得了积 极的成效。 1、2007 年公司治理专项活动整改完成情况 为了使公司治理专项活动有序运行和收到成效，公司成立了由董事长任组长的治理专项活动领导 小组。并于2007 年4 月28 日制定了《兰州长城电工股份有限公司治理专项活动方案》。2007 年5 月 10 日，对公司所属各企业及部门下发了《关于部署公司治理专项活动的通知》，要求各企业及部门按 照中国证监会“加强上市公司治理专项活动”中的自查事项进行认真自查。2007 年7 月5 日公司第三 届董事会第八次会议，审议通过了《兰州长城电工股份有限公司治理情况自查报告与整改计划》，同 时上报甘肃证监局和上海证券交易所，并于7 月6 日在《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券 交易所网站公告了相关内容，公布了听取投资者和社会公众意见及建议的电话、传真以及电子邮箱， 期间没有收到投资者和社会公众对公司治理情况的意见及建议。2007 年8 月28 日，甘肃证监局对公 司的治理情况进行了现场检查，并听取了公司领导对此项活动进程的汇报。2007 年10 月24 日，甘肃 证监局下发了《甘肃证监局关于对兰州长城电工股份有限公司治理情况的综合评价及整改要求》（甘 证监函字【2007】112 号），明确提出了必须加强公司治理的几个具体要求。公司按时、按要求完成 了全部整改内容。 （1）公司所属企业资产置换后的变更工商注册登记情况 此项工作公司已在2008 年初完成了这两户所属企业天水长城开关厂和天水电气传动研究所的变 更工商注册登记工作。完成变更后公司组织结构更加合理，资产状况更加清晰。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 11 （2）健全公司关联交易管理制度 为了完善公司的治理结构，提高公司治理水平，保护全体股东尤其是中小股东利益，公司制定了 《关联交易管理制度》，于2007 年7 月5 日第三届董事会第八次会议及2007 年7 月25 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过。相关决议公告刊登在2007 年7 月6 日和7 月26 日的《上海证 券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。 （3）健全公司信息披露管理制度 根据中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》，以及上海证券交易所制定的《上市公司 信息披露事务管理制度指引》，公司对原有的《信息披露管理制度》进行修改完善，进一步细化信息 披露工作的流程，强化责任，使信息披露工作更加规范有效。并经公司第三届董事会第八次会议审议 通过。相关决议公告刊登在2007 年7 月6 日的《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。 （4）董事会秘书兼职情况 公司原董事会秘书由于工作调动的原因，已于2007 年10 月18 日书面提出辞去公司董事会秘书的 职务，经公司第三届董事会第十二次会议审议，董事会同意其辞去董事会秘书职务，董事会秘书空缺 期间由董事长代行职责。新确定的董事会秘书候选人已于2008 年1 月参加上海证券交易所董秘培训班 并取得了任职资格，经2008 年1 月31 日公司第三届董事会第十五次会议进行了聘任。 （5）成立董事会下设的各专业委员会 根据《上市公司治理准则》的要求，上市公司董事会应建立相应的专门委员会，公司于2007 年 10 月25 日在《上海证券报》和《证券时报》上发布《关于增加2007 年第三次临时股东大会提案的补 充通知公告》，将在此次股东大会上审议《关于成立公司董事会各专门委员会的议案》。股东大会通 过后，公司于2007 年12 月11 日召开的第三届董事会第十四次会议上审议通过了各专业委员会的成员 组成及实施细则。 2、2008 年深入推进公司治理专项活动所发现的问题 根据中国证监会《关于2008 年进一步深入推进上市公司治理专项活动的通知》（上市部函【2008】 116 号）和甘肃证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（甘证监函字【2008】89 号） 文件的精神和要求，公司对规范控股股东及实际控制人行为，增强公司独立性、巩固公司清欠成果， 建立防止大股东占用长效机制，建立公司敏感信息内部排查、归集、披露机制，规范公司信息披露等 方面进行了严格的自查。通过自查发现了以下几个问题： （1）《公司章程》中防止大股东占用的长效机制 按照《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字【2006】92 号）的要求，公司《公司 章程》没有完善制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施等相关内容。 （2）公司敏感信息内部排查、归集、披露机制 根据要求，公司应建立《敏感信息排查管理制度》，强化包括建立敏感信息的归集、保密及披露 制度，减少内幕交易、股价操纵行为，保证信息披露的真实、及时、准确、完整和公平等内容。 （3）《关联交易管理制度》中的问责机制 公司在按照上述内容自查的过程中，发现公司《关联交易管理制度》中的问责机制不够完善。 3、公司2008 年出现新问题整改落实情况 （1）建立了大股东占用的长效机制 公司于2008 年10 月8 日召开的2008 年第二次临时股东大会修订了《公司章程》，授权董事会在 发现控股股东侵占公司资产时，有权对其所持股份申请司法冻结；明确董事、监事和高管维护上市公 司资金安全的法定义务；明确董事、高管人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公 司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事给予以罢免的程序等相关内容。通 过《公司章程》的修订，完善了制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，建立了防止大 股东占用的长效机制。 （2）强化了公司敏感信息内部排查、归集、披露机制 公司于2008 年9 月11 日第三届董事会第21 次会议审议通过了《敏感信息排查管理制度》，强化 了公司包括建立敏感信息的归集、保密及披露制度，减少内幕交易、股价操纵行为，保证信息披露的 真实、及时、准确、完整和公平，切实地保护了中小投资者的利益。 （3）完善公司《关联交易管理制度》中的问责机制 公司于2008 年12 月23 日召开的第三届董事会第24 次会议审议通过了重新修订的的《关联交易管理 制度》，根据深入推进公司治理活动的要求，为了进一步提高公司的治理水平，规范国内公司的运作， 公司将完善《关联交易管理制度》中的问责机制。 通过本次历时两年的公司治理专项活动工作，进一步增强了公司规范运作的水平和意识。今后， 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 12 公司将在监管部门的指导和帮助下，严格按照相关法律、法规规范运作，不断加强公司治理的规范化、 制度化建设，不断提高公司治理水平，促使公司持续健康发展，维护公司及全体股东的利益。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其 他说明 付德印 10 10 魏彦珩 10 10 张乐乐 10 10 独立董事参加了报告期内公司召开的历次董事会会议，积极出席公司股东大会。并对董事会的相 关事项发表了独立意见，同时积极参与、指导公司的经营治理工作，对上市公司的规范化运作和全体 股东的权益保护起到了积极的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司具有独立的采购、销售系统和辅助生产系统，自主经营、自我发展。 人员方面独立情况 公司建立了独立的人事管理机构，对公司人事、劳动工资等实行了系统的、有效的管 理办法。 资产方面独立情况 公司独立拥有大股东投入公司的全部资产和工业产权、非专利技术等无形资产。 机构方面独立情况 公司建立了完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会制定了议事规则，严格 按规定的程序运作。 财务方面独立情况 公司设立独立的财务部门和财务账户，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 条例》、《投资者关系管理制度》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、 《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等制度，修订完善了《信息 披露管理制度》、《敏感信息排查制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》，此外， 公司还建立了《投资管理制度》、《融资管理制度》、《资金管理制度》和《关于对子公司、控股子 公司的财务控制制度》等规章制度，公司通过制定和完善各项管理制度，进一步健全和完善内部控制 体系，使公司的各项内控制度更加科学化，制度执行更加规范化，降低了公司经济运行中承担的风险， 提高了公司的质量。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 长城电工2007 年 度股东大会 2008 年2 月26 日 上海证券报、证券时报 2008 年2 月27 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 长城电工2008 年第2008 年7 月21 日 上海证券报、证券时报 2008 年7 月22 日 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 13 一次临时股东大会 长城电工2008 年第 二次临时股东大会 2008 年10 月8 日 上海证券报、证券时报 2008 年10 月9 日 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内总体经营情况 2008 年，受国内宏观经济紧缩调控、国内重大自然灾害的影响，特别是进入四季度以来，美国次 贷危机演化为金融危机并进一步传导至全球实体经济，公司面临的国内外市场形势发生了重大变化， 经营环境进一步趋紧。 面对外部环境不断出现新的困难和挑战，公司按照年初确定的经营工作指导思想，实施了一系列 内强管理、外拓市场的有效措施，确保了公司经营与管理工作的稳步推进。及时调整营销策略，加大 了新产品、出口的市场开发力度，加快销售体制的变革，稳步推进开发、代理、配送新销售体系的实 施，加强销售内部组织、管理制度的创新。这些措施均取得了明显效果，确保了公司主导产品订货的 稳步增长。坚持自主创新，积极推进产业技术升级和产品结构战略性调整，进一步提高了公司产品竞 争力。全年共完成新产品开发项目24 项，i-AY 系列小型智能中压开关柜、EVH4 系列高可靠性中压性 断路器、PT 系列专用防尘交流接触器、GSW1 系列智能型万能式断路器、1200kW 低压大容量变频器等 一大批新产品相继开发成功，并陆续推向市场。这些新产品科技含量高、技术难度大、市场适应性强， 将为公司的发展提供新的经济增长点。针对上半年钢材价格大幅上涨的不利形势，公司采取了改进产 品设计和工艺、调整产品报价策略、提高采购集中度、严格控制各项费用等一系列措施，达到了增收 节支、内部挖潜、消化原材料涨价因素的目标。不断深化内部改革，提高内部管理水平，在完善公司 治理、加强公司总部协调服务、深化考核分配机制改革、规范劳动用工制度等方面均出台了一系列办 法和措施。 报告期内，公司完成营业收入13.95 亿元，同比减少1.89％；实现利润总额1231.23 万元，同比 减少84.23％；归属于母公司股东净利润-87.97 万元。利润指标的下降，主要是公司本年度承担担保 清偿责任导致担保损失本息3438.43 万元，汶川大地震的波及，以及受全球金融危机的影响，国际浓 缩苹果汁市场价格大幅下降，公司浓缩苹果汁产品盈利能力下降等多种因素所致。 （2）公司主营业务及其经营状况 公司主营业务属机械工业中的电工电器行业，主要从事高低压开关设备、高低压电器元件、电气 传动控制装置、大中型交流电动机、一般小型交流发电机等产品的开发、生产和销售。 ①占公司营业收入或营业利润10%以上的行业和产品情况 分行业和产品 营业收入(元) 营业成本(元) 营业利 润率 (%) 营业收入比上 年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 营业利润 率比上年 增减百分 点 分行业 电工电器 1,100,833,174.24 905,304,980.89 17.76 -3.95 -4.66 0.61 分产品 中压开关柜 580,871,160.16 500,262,993.51 13.88 -2.54 -3.72 1.06 工业控制与配 电电器元件 298,236,429.50 232,638,738.60 21.99 6.79 10.10 -2.34 自动化装置 145,207,679.91 106,021,231.83 26.98 -4.67 -11.84 5.93 浓缩苹果汁 226,985,859.28 189,848,600.81 16.39 -1.63 7.04 -6.75 ②主营业务分地区情况 地 区 营业收入(元) 营业收入比上年增减(%) 国 内 1,140,696,372.44 -2.82 国 外 226,985,859.28 -1.63 合 计 1,367,682,231.72 -2.63 ③主要供应商、客户情况 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 14 前五名供应商采购金额合计（万元） 15858.27 占采购总额比重 16.37% 前五名销售客户销金额合计（万元） 24927.43 占销售总额比重 18.23％ （3）报告期内公司资产构成、主要财务数据发生重大变化的说明 报告期末，公司货币资金为500,017,806.61 元，比去年同期增长了63.91%，占资产总额的比重 为18.56%，去年同期为13.13%，主要是公司本期期末新增信用借款1.78 亿元。 报告期末，公司应收票据的余额为33,225,974.07 元，比去年同期增长了134.38%，占资产总额 的比重为1.23%，去年同期为0.61％，主要原因是为减少应收账款回收风险，公司向客户收取银行承 兑汇票，故导致应收票据期末余额增幅较大。 报告期末，公司短期借款余额为655,219,000.00 元，比去年同期增长了39.15%，占资产总额的 比重为24.33%，去年同期为20.27%，主要是公司本期期末新增短期信用借款1.78 亿元。 报告期内，公司财务费用为39,334,351.77 元，同比增长35.26％，主要原因为公司本期借款较 上期增加，相应的利息支出增加所致。 报告期内，公司营业外收入46,079,647.17 元，比去年同期增长了62.66%，主要是甘肃省政府加 大了对公司技术创新补助资金的投入，以及公司所属3 户全资子公司2008 年享受“三线企业”增值税 返还数额增加所致。 报告期内，公司营业外支出37,151,657.90 元，比上年同期增加了36,191,742.71 元，主要是公 司本年度承担担保清偿责任，向兰州商业银行偿付本息34,384,367.45 万元所致。 （4）报告期内公司现金流量变化情况说明 2008 年，公司经营活动产生的现金流量净额为89,992,475.44 元，比2007 年增加133,746,740.88 元，主要公司本期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少1.69 亿元。 2008 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-87,493,432.14 元，比2007 年增加4,559,275.69 元，数据同比变化不大。 2008 年，公司筹资活动产生的现金流量净额为167,547,476.66 元，比2007 年增加27,659,332.14 元，主要原因是2008 年公司借款增加。 （5）主要控股及参股公司经营情况 ①主要控股及参股公司的经营情况和业绩 公司名称 业务性质 主要产品 或服务 注册资本 （万元） 资产规模 （万元） 净利润 （万元） 天水长城果汁 饮料有限公司 产品生产、销售 浓缩苹果汁 4000 44613.27 -434.19 兰州长城工贸 发展有限公司 贸 易 机电产品和原 材料销售 480 7074.15 -261.70 天水天力特种管 有限公司 产品生产、销售 大口径直缝焊 管 6647 13308.82 -120.82 ②对公司净利润影响达10%以上的单个控股子公司或参股公司经营情况 公司名称 营业收入(万元) 营业利润(万元) 净利润(万元) 天水长城果汁饮料有限公司 22810.03 3814.42 -434.19 2、公司未来发展的展望 （1）所处行业的发展趋势 公司主营业务属机械工业中的电工电器行业。2009 年，席卷全球的金融危机仍将深度蔓延，对我 国乃至全球实体经济的影响将继续加剧，我国宏观经济增速下调的压力加大。受此影响，作为国民经 济的基础装备制造业，国内电工电器行业也面临发展速度减缓的风险。为促进国民经济的持续发展， 2009 年，我国政府将以应对国际金融危机、促进经济平稳较快发展为主线，全面实施一揽子经济刺激 计划。其中包含：实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策；实施总额四万亿元的两年投资计划； 出台了十项更加有力的扩大国内需求的措施。十项措施中，有相当部分涉及电工电器行业的发展，如 加快城市电网改造、完善农村电网改造、加快铁路和机场等重大基础建设、加快建设保障性安居工程 等，将为国内电工电器行业的发展提供新的市场机遇。随着我国扩内需、保增长的各项政策措施的逐 步落实和实施，国内电工电器行业仍将保持平稳的增长态势。 （2）公司2009 年度经营计划 根据国内电工电器行业的运行形势，结合自身经营状况，公司2009 年营业收入计划为13.4 亿元， 费用成本控制在13.1 亿元左右。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 15 （3）未来发展所需资金及使用计划 根据公司发展战略规划，公司将积极进行技术创新，加快产品结构调整步伐，对公司主导产品进 行技术升级和更新换代，向智能化、环保型、高可靠性方向发展，主导产品由中压向高压方向拓展， 实现高压、中压、低压开关设备系列化成套生产经营的目标。围绕主业，未来2~3 年，公司预计需要 5 亿元左右的资金进行新产品研发和技术改造，拟重点实施基于全数字控制技术的风力发电传动控制 系统与电源产品开发及产业化项目、高压开关设备产业化项目、新型智能低压控制电器生产线建设项 目等6 个项目。公司将根据情况，采取多元化的融资方式，包括银行贷款、自有资金、发行企业债券、 非公开定向增发股票募集等。 （4）公司发展面临的主要风险和对策 ① 市场风险。公司目前主导产品主要应用在电站、石油、化工、钢铁、机床、塔机等行业上，这 些行业受金融危机的影响较大，内在投资欲望并不十分强烈，将影响公司主导产品的订货。面对不利 的市场形势，公司将加强对市场的调研，积极分析市场动态，在不放弃原有应用行业市场的基础上， 调整产品市场开发领域，加大对电网、新能源、铁路、环保等国家鼓励投资的行业市场开发力度，确 保公司2009 年生产经营的平稳进行。 ② 市场竞争日益加剧的风险。发达国家自身产品需求的下降，将导致跨国电气企业在中国寻求更 大的市场机遇，国内出口企业产品转内销，将加剧国内电工行业的市场竞争。针对市场竞争趋势，公 司将进一步调整产品结构，转变发展方式，形成独特的竞争优势。一是根据行业发展态势及市场需求， 持续技术创新，实现主导产品的技术升级，提升核心竞争力；二是按照公司产品定位，结合国家扩大 内需、促进经济增长的十大项目措施，开发一批行业适用性强的产品，延伸产业链。 ③ 浓缩苹果汁产品出口经营风险 当前，国际金融危机仍在继续蔓延，国际浓缩苹果汁产品市场价格仍处在低迷状态，继续影响公 司浓缩苹果汁产品的出口经营。面对不利形势，公司将及时转变经营观念，主动出击，积极拓宽销售 渠道，巩固老客户，积极开发新客户，对内强化降成本、控费用的管理工作，平稳度过行业调整期。 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 4,412 报告期内公司投资额比上年增减数 -5,748 报告期内公司投资额增减幅度(%) -56.6 报告期内公司投资额为4412 万元，比上年减少5748 万元，减少的比例为56.6%。 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本年度已使用募集 资金总额 已累计使用募集 资金总额 尚未使用募集 资金总额 尚未使用募集资 金用途及去向 2000 配股 19,631.50 2,751.13 19,631.50 0 公司于2000 年通过配股募集资金19631.50 万元，已累计使用19631.50 万元，其中，本年度使用 2751.13 万元。剩余的募集资金已全部使用完毕。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 16 2、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后的项目名 称 对应的原承诺 项目 变更项 目拟投 入金额 实际投 入金额 是否符 合计划 进度 变更项 目的预 计收益 产生收 益情况 项目 进度 是否符 合预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 新型智能低压控 制电器关键制造 工序及企业信息 化系统改造项目 兰州市城市垃 圾无害化综合 处理项目一期 工程进行变更 5,500 4,700 是 公司对原计划投资项目兰州市城市垃圾无害化综合处理一期工程进行了变更，变更后新项目拟投 入5500 万元，实际投入4700 万元。该项目将在2009 年上半年完工投产。 根据公司第三届董事会第八次会议决议，并经公司2007 年度第一次临时股东大会审议通过，同意 对兰州市城市垃圾无害化综合处理一期工程进行变更，变更项目为新型智能低压控制电器关键制造工 序及企业信息化系统改造项目，该项目总投资为5500 万元，项目进展顺利。 3、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 石油钻采装备电气传动自 动化系统高技术产业化示 范工程项目 6,000 进展顺利,2009 年完工 该项目计划总投资6000 万元，本年度实际完成投资2400 万元，累计完成投资5400 万元。建设符 合计划进度要求。 石油钻采装备电气传动自动化系统高技术产业化示范工程项目经公司第三届董事会第六次会议审 议通过。详见上海证券报、证券时报公告。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 长城电工2004 年1 月为甘肃财富投资咨询有限公司从兰州商业银行贷款3,000 万元提供担保。 2007 年1 月因甘肃财富投资咨询有限公司未归还贷款，兰州市商业银行将甘肃财富投资咨询有限公司 及长城电工起诉至甘肃省高级人民法院，经二审法院终审判决，甘肃财富投资咨询有限公司及长城电 工败诉，长城电工承担连带清偿责任。该案2008 年2 月进入强制执行阶段，最终由长城电工向商业 银行偿付本息34,384,367.45 元。为真实反映公司财务状况，长城电工根据企业会计准则规定，并经 公司第四届董事会第十三次会议决议，鉴于此项担保损失截至2008 年12 月31 日为已经确定的损失， 作为前期会计差错更正。此事项对2008 年度会计报表的影响为： 调整前 调整后 报表项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 资产负债表项目 其他应付款 59,519,510.62 40,746,110.66 93,903,878.07 75,130,478.11 盈余公积 50,950,606.09 50,950,606.09 47,512,169.34 47,512,169.34 未分配利润 223,718,582.13 194,263,679.84 192,772,651.43 163,317,749.14 归属于母公司所有者权益 合计 1,063,933,086.43 1,031,195,200.14 1,029,548,718.98 996,810,832.69 利润表项目 营业外支出 2,767,290.45 1,995,385.14 37,151,657.90 36,379,752.59 利润总额 46,696,667.15 46,527,355.30 12,312,299.70 12,142,987.85 净利润 40,061,239.78 41,496,817.35 5,676,872.33 7,112,449.90 归属于母公司 所有者的 净利润 33,504,638.64 -879,728.81 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露 报纸 决议刊登的信息 披露日期 长城电工三届董2008 年1 月31 日 上海证券报、证券时报 2008 年2 月2 日 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 17 事会第15 次会议 长城电工三届董 事会第16 次会议 2008 年3 月14 日 上海证券报、证券时报 2008 年3 月15 日 长城电工三届董 事会第17 次会议 2008 年4 月21 日 上海证券报、证券时报 2008 年4 月22 日 长城电工三届董 事会第18 次会议 2008 年7 月4 日 上海证券报、证券时报 2008 年7 月5 日 长城电工三届董 事会第19 次会议 2008 年7 月18 日 上海证券报、证券时报 2008 年7 月19 日 长城电工三届董 事会第20 次会议 2008 年8 月19 日 上海证券报、证券时报 2008 年8 月21 日 长城电工三届董 事会第21 次会议 2008 年9 月11 日 上海证券报、证券时报 2008 年9 月13 日 长城电工三届董 事会第22 次会议 2008 年10 月21 日 上海证券报、证券时报 2008 年10 月22 日 长城电工三届董 事会第23 次会议 2008 年11 月13 日 上海证券报、证券时报 2008 年11 月14 日 长城电工三届董 事会第24 次会议 2008 年12 月23 日 上海证券报、证券时报 2008 年12 月24 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了三次股东大会，董事会勤勉敬业，严格按照《公司法》、《证券法》和 《公司章程》的要求，对股东大会审议通过的各项议案均认真执行，完成了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为报表能够 反映公司的财务状况和经营成果。年度注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所经协商后，制 订了公司年报审计工作计划，并在审计过程中与年审会计师保持持续沟通，督促其在计划时限内提交 审计报告。 审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后，再次审阅了公司财务会计报表，认为：公司 财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司整体财务状况和经营成果。 审计委员会对公司2008 年度审计机构北京五联方圆会计师事务所有限公司的审计工作进行了调 查和评估，认为该所业务素质良好，恪尽职守，遵循执业准则，较好的完成了各项审计任务。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会根据甘肃省国有资产监督管理委员会制定的《甘肃省省属企业负责 人经营业绩考核暂行办法》、《甘肃省省属国有及国有控股企业经营者年薪制试行办法》和长城电工 《企业经营者经营业绩及年薪制考核试行办法》等文件的规定。对公司董事、监事和高级管理人员薪 酬进行了审核。公司董事、监事、高级管理人员的薪酬按照以上办法进行考核兑现。公司将不断完善 绩效考核制度，逐步建立管理层与公司长远发展紧密结合的长效激励机制。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途 根据公司发展战略规划，公司将积极进行技术创新， 加快产品结构调整步伐，对公司主导产品进行技术升 级和更新换代，向智能化、环保型、高可靠性方面发 展，由中压向高压拓展，实现高压、中压、低压开关 设备系列化成套生产经营的目标，公司计划在2009 年继续加大新产品研发项目和技术改造项目投入。为 此，公司董事会决定2008 年度不进行利润分配，也 不进行资本公积转增股本。 1、保证公司拟重点实施“全数字控制技术的 风力发电传动控制系统与电源产品开发及产 业化”项目资金投入； 2、加大新产品研发和技术改造投入，为公司 主导产品进行技术升级和更新换代提供资金 支持； 3、补充公司流动资金。 (六) 其他披露事项 报告期内，公司指定的信息披露的报纸为《上海证券报》、《证券时报》。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 18 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年1 月31 日，长城电工三届监事会第11 次会议 审议通过了《公司2007 年度监事会工作报告》、《公司 2007 年度年度报告正文及摘要》、《公司2007 年年度财 务决算报告》、《公司2007 年年度利润分配及资本公积 转增股本的议案》。 2008 年4 月21 日，长城电工三届监事会第12 次会议 审议通过了《公司2008 年一季度报告全文和正文》。 2008 年7 月4 日，长城电工三届监事会第13 次会议 审议通过了《关于调整公司非公开发行A 股股票方案的议 案》、《公司2007 年度非公开发行股票预案（修订）》。 2008 年8 月19 日，长城电工三届监事会第14 次会议 审议通过了《公司2008 年半年度报告正文及摘要》。 2008 年9 月11 日，长城电工三届监事会第15 次会议 审议通过了关于修改《公司章程》有关内容的议案、关于 修订《公司所属企业领导班子及领导人员年收入考核办 法》的议案、公司关于《2008 年度拟对控股子公司提供 担保》的议案。 2008 年10 月21 日，长城电工三届监事会第16 次会议 审议通过了《公司2008 年三季度报告全文及正文》。 2008 年11 月13 日，长城电工三届监事会第17 次会议 审议通过了《公司关于拟发行“利得盈”信托理财产品的 议案》、《关于对控股子公司兰州长城新元膜科技有限公 司终止运营的议案》。 2008 年12 月23 日，长城电工三届监事会第18 次会议 审议通过了《公司第三届监事会换届选举及公司第四届监 事会成员候选人名单的议案》。 报告期内公司监事出席股东大会三次，列席董事会七次，召开监事会会议八次。监事会按照《公 司法》、《公司章程》的规定，通过出席股东大会列席董事会和召开监事会、深入企业调研等方式履 行监督职责。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司的决策程序合法，重大事项决策均按规定的程序作出；公司董事及高管人员在执行职务过程 中没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务方面认真执行会计政策和财务制度。北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的审计报 告真实的反映了公司的财务情况。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司报告期内募集资金的使用情况符合国家相关法律规定、《公司章程》及《公司募集资金管理 制度》的规定，使用程序合规。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司没有出现收购、出售资产的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易遵循了公平合理和实事求是的原则，符合《公司法》、《证券法》等 有关法律法规和《公司章程》的有关规定，没有损害公司及其他股东的利益，对该公司今后更好的经 营发展是有利的。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:元 币种:人民币 起诉 (申请) 方 应诉 (被申 请)方 承担连带 责任方 诉讼仲 裁类型 诉讼(仲裁)基 本情况 诉讼(仲裁)涉 及金额 诉讼 (仲裁) 进展 诉讼(仲裁) 审理结果及 影响 诉讼(仲裁) 判决执行 情况 兰州市 商业银 行 甘肃财 富投资 咨询有 限公司 兰州长城 电工股份 有限公司 贷款担 保 长城电工2004 年1 月为甘肃财富投 资咨询有限公司 从兰州商业银行 贷款3,000 万元提 供担保。2007 年1 34,384,367.45 经二审法院 终审判决， 甘肃财富投 资咨询有限 由长城电工 向商业银行偿 付本息 34,384,367.45 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 19 月因甘肃财富投 资咨询有限公司 未归还贷款，兰州 市商业银行将甘 肃财富投资咨询 有限公司及长城 电工起诉至甘肃 省高级人民法院 公司及长城 电工败诉， 长城电工承 担连带清偿 责任 元 长城电工2004 年1 月为甘肃财富投资咨询有限公司从兰州商业银行贷款3,000 万元提供担保。 2007 年1 月因甘肃财富投资咨询有限公司未归还贷款，兰州市商业银行将甘肃财富投资咨询有限公司 及长城电工起诉至甘肃省高级人民法院，经二审法院终审判决，甘肃财富投资咨询有限公司及长城电 工败诉，长城电工承担连带清偿责任。该案2008 年2 月进入强制执行阶段，最终由长城电工向商业 银行偿付本息34,384,367.45 元。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 所持对 象名称 初始投资金 额（元） 持有数量 （股） 占该公司 股权比例 （%） 期末账面值 （元） 报告期损 益（元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计核算 科目 股份来源 天水麦 积农村 信用合 作联社 450,000.00 450,000.00 450,000.00 0 长期股权 投资 天水科 技城市 信用社 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0 长期股权 投资 合计 500,000.00 500,000.00 / 500,000.00 0 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 北京天 瑞明达 电气设 备有限 公司 控股子 公司 购买商 品 购买材 料 遵照公 平、公 正的市 场原则 32,293,228.79 8.18 上海恩 翼帕瓦 长城开 关有限 公司 联营公 司 购买商 品 购买产 品 遵照公 平、公 正的市 场原则 1,023,076.92 1.65 北京天 瑞明达 电气设 备有限 控股子 公司 销售商 品 销售产 品 遵照公 平、公 正的市 场原则 55,697,606.84 38.36 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 20 公司 舟曲县 两河口 水电开 发有限 公司 联营公 司 销售商 品 销售产 品 遵照公 平、公 正的市 场原则 2,461,538.46 25.63 乐都湟 润水电 有限公 司 联营公 司 销售商 品 销售产 品 遵照公 平、公 正的市 场原则 3,959,768.02 41.22 天水天 传自动 化工程 有限公 司 联营公 司 销售商 品 销售产 品 遵照公 平、公 正的市 场原则 3,133,869.23 2.15 合计 / / 98,569,088.26 / / / 公司无大额销货退回情况 公司与上述关联方进行的日常采购、销售和接受服务交易，均为公司生产经营所必需的持续性业 务，对保证公司生产经营的稳定运行发挥了积极的作用。 公司与关联方的交易均按市场化原则公平公允的进行，维护了各方的利益，上述关联交易不构成 对公司独立性的影响，没有损害公司和中小股东利益 公司对关联方的依赖程度很小 目前关联交易涉及的关联方的主要财务指标正常且经营状况良好，预计不存在关联方长期占用本 公司资金并造成呆坏账的可能，具有良好的履约能力 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 天水天传自动 化工程有限公 司 联营公司 49.66 282.05 北京天瑞明达 电气传动有限 公司 控股子公司 -2,610.42 享堂峡水电开 发有限公司 联营公司 -326.06 乐都湟润水电 有限公司 联营公司 498.46 1,811.58 舟曲县两河口 水电有限公司 联营公司 417.34 534.82 上海长凯信息 技术有限公司 联营公司 100 100 上海恩翼帕瓦 长城开关有限 公司 联营公司 4.72 4.72 合计 -1,866.3 2,733.17 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 21 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联关 系 兰州 长城 电工 股份 有限 公司 公司 本部 陇南 市颐 隆水 电发 展有 限公 司 20,000,000.00 2007 年1 月 20 日 2007 年1 月 20 日 2016 年1 月 20 日 连带 责任 担保 否 否 是 否 其他关 联人 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 20,000,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 265,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 310,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 330,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 29.11 其中： 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务 担保金额 290,000,000.00 上述三项担保金额合计 290,000,000.00 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 甘肃长城电工集团有限责任公司承诺公司 非流通股股份自获得上市流通权之日起， 除为解决资金占用问题所需回购并注销股 份外，24 个月内不通过交易所挂牌出售， 通过交易所挂牌出售股份数量占公司股份 总数36 个月不超过10%。 报告期内，未有违反承诺事项发生。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 北京五联方圆会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 60 境内会计师事务所审计年限 4 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 22 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 长城电工2007 年度非公开发行股票方案失效公告，内容详见2008 年10 月17 日的《上海证券报》、 《证券时报》和上海证券交易所网站。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网 网站及检索路径 长城电工2007 年度业绩预增公告 上海证券报、证券时报 2008 年1 月17 日 www.sse.com.cn 长城电工董事会决议暨召开2007 年年度股东大会的通知 公告 上海证券报、证券时报 2008 年2 月2 日 www.sse.com.cn 长城电工监事会决议公告 上海证券报、证券时报 2008 年2 月2 日 www.sse.com.cn 长城电工与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项 说明 上海证券报、证券时报 2008 年2 月2 日 www.sse.com.cn 长城电工担保情况的专项说明 上海证券报、证券时报 2008 年2 月2 日 www.sse.com.cn 长城电工年报摘要 上海证券报、证券时报 2008 年2 月2 日 www.sse.com.cn 长城电工2007 年年度股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2008 年2 月27 日 www.sse.com.cn 长城电工董事会决议公告 上海证券报、证券时报 2008 年3 月15 日 www.sse.com.cn 长城电工股票交易异常波动公告 上海证券报、证券时报 2008 年3 月19 日 www.sse.com.cn 长城电工关于本次非公开发行股票申请获得中国证监会 发审委有条件审核通过的公告 上海证券报、证券时报 2008 年3 月21 日 www.sse.com.cn 长城电工业绩预增公告 上海证券报、证券时报 2008 年4 月18 日 www.sse.com.cn 长城电工关于2007 年非公开发行A 股股票申请获得中国 证监会核准的公告 上海证券报、证券时报 2008 年4 月21 日 www.sse.com.cn 长城电工第一季度季报 上海证券报、证券时报 2008 年4 月22 日 www.sse.com.cn 长城电工董事会决议暨召开临时股东大会的通知公告 上海证券报、证券时报 2008 年7 月5 日 www.sse.com.cn 长城电工监事会决议公告 上海证券报、证券时报 2008 年7 月5 日 www.sse.com.cn 长城电工董事会决议公告 上海证券报、证券时报 2008 年7 月19 日 www.sse.com.cn 长城电工2008 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2008 年7 月22 日 www.sse.com.cn 长城电工有限售条件的流通股上市流通的公告 上海证券报、证券时报 2008 年8 月6 日 www.sse.com.cn 长城电工半年报摘要 上海证券报、证券时报 2008 年8 月21 日 www.sse.com.cn 长城电工关于本次非公开发行股票申请获得中国证监会 发审委有条件审核通过的公告 上海证券报、证券时报 2008 年8 月22 日 www.sse.com.cn 长城电工关于2008 年度拟对控股子公司提供担保的公告上海证券报、证券时报 2008 年9 月13 日 www.sse.com.cn 长城电工董事会议决暨召开2008 年第二次临时股东大会 的通知公告 上海证券报、证券时报 2008 年9 月13 日 www.sse.com.cn 长城电工监事会议决公告 上海证券报、证券时报 2008 年9 月13 日 www.sse.com.cn 长城电工2008 年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2008 年10 月9 日 www.sse.com.cn 长城电工2007 年度非公开发行股票方案失效公告 上海证券报、证券时报 2008 年10 月17 日 www.sse.com.cn 长城电工第三季度季报 上海证券报、证券时报 2008 年10 月22 日 www.sse.com.cn 长城电工董事会议决公告 上海证券报、证券时报 2008 年11 月14 日 www.sse.com.cn 长城电工监事会议决公告 上海证券报、证券时报 2008 年11 月14 日 www.sse.com.cn 长城电工董事会决议公告及召开公司2009 年第一次临时 股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2008 年12 月24 日 www.sse.com.cn 长城电工监事会决议公告 上海证券报、证券时报 2008 年12 月24 日 www.sse.com.cn 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师宫岩、赵燕审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 23 审计报告 五联方圆审字[2009]05069 号 兰州长城电工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兰州长城电工股份有限公司（以下简称“长城电工公司”）合并及母公司财务 报表，包括2008 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是长城电工公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，长城电工公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了长城电工公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫岩 中国注册会计师：赵燕 中国·北京 2009 年3 月8 日 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 24 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年12 月31 日 编制单位:兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 7.1 500,017,806.61 305,057,644.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 7.2 33,225,974.07 14,176,232.01 应收账款 7.3 654,280,152.53 550,785,499.93 预付款项 7.5 274,907,578.40 211,112,488.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7.4 72,952,919.26 70,167,962.90 买入返售金融资产 存货 7.6 400,231,727.61 485,747,861.43 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,935,616,158.48 1,637,047,689.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7.7、8 186,058,019.08 188,322,488.27 投资性房地产 固定资产 7.9 383,520,250.32 302,855,891.81 在建工程 7.10 51,482,465.96 67,738,947.23 工程物资 7.11 153,611.51 29,333.04 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7.12 125,217,550.69 117,549,548.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 7.13 2,515,559.41 916,039.64 递延所得税资产 7.14 8,606,668.84 8,859,225.22 其他非流动资产 非流动资产合计 757,554,125.81 686,271,473.39 资产总计 2,693,170,284.29 2,323,319,163.25 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 25 合并资产负债表（续） 2008 年12 月31 日 编制单位:兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 7.16 655,219,000.00 470,880,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7.17 13,800,000.00 10,000,000.00 应付账款 7.18 367,109,544.94 331,383,928.19 预收款项 7.19 157,125,727.19 107,774,832.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7.20 15,731,603.59 23,353,853.70 应交税费 7.21 2,378,443.67 -15,260,196.57 应付利息 992,025.58 612,210.76 应付股利 247,340.86 其他应付款 93,903,878.07 50,205,452.68 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 7.22 66,000,000.00 23,250,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,372,260,223.04 1,002,447,422.32 非流动负债： 长期借款 7.23 168,878,000.00 181,256,099.13 应付债券 长期应付款 7.24 3,593,215.14 7,710,000.00 专项应付款 7.25 34,350,820.65 35,277,911.79 预计负债 递延所得税负债 7.26 416,825.77 1,014,236.75 递延收益 14,392,500.00 9,580,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 221,631,361.56 234,838,247.67 负债合计 1,593,891,584.60 1,237,285,669.99 股东权益： 股本 7.27 284,790,000.00 284,790,000.00 资本公积 7.28 504,473,898.21 503,773,874.28 减：库存股 盈余公积 7.29 47,512,169.34 46,800,924.36 一般风险准备 未分配利润 7.30 192,772,651.43 194,363,625.22 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 益合计 1,029,548,718.98 1,029,728,423.86 少数股东权益 69,729,980.71 56,305,069.40 股东权益合计 1,099,278,699.69 1,086,033,493.26 负债和股东权益合计 2,693,170,284.29 2,323,319,163.25 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 26 母公司资产负债表 2008 年12 月31 日 编制单位:兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 417,022,753.04 233,558,850.82 交易性金融资产 应收票据 29,111,767.89 8,488,026.49 应收账款 8.1 504,482,436.39 450,424,559.90 预付款项 173,074,808.93 110,857,168.76 应收利息 应收股利 371,011.30 其他应收款 8.2 142,610,114.27 169,615,588.36 存货 230,268,532.48 219,813,615.79 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,496,570,413.00 1,193,128,821.42 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8.3 389,804,710.93 386,487,291.13 投资性房地产 固定资产 133,020,392.14 132,710,452.77 在建工程 48,202,902.03 13,052,324.57 工程物资 12,057.26 29,333.04 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 100,612,557.75 96,500,228.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,065,357.84 递延所得税资产 7,806,728.22 8,307,997.98 其他非流动资产 非流动资产合计 681,524,706.17 637,087,627.84 资产总计 2,178,095,119.17 1,830,216,449.26 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 27 母公司资产负债表（续） 2008 年12 月31 日 编制单位:兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 405,789,000.00 220,300,000.00 交易性金融负债 应付票据 13,800,000.00 10,000,000.00 应付账款 296,697,012.05 256,963,172.24 预收款项 140,228,404.14 100,670,297.32 应付职工薪酬 14,475,940.53 21,743,384.63 应交税费 5,987,398.29 2,064,738.08 应付利息 303,356.71 应付股利 其他应付款 75,130,478.11 40,858,335.49 一年内到期的非流动 负债 66,000,000.00 18,250,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,018,411,589.83 670,849,927.76 非流动负债： 长期借款 123,240,000.00 135,618,099.13 应付债券 长期应付款 专项应付款 25,370,196.65 25,370,196.65 预计负债 递延所得税负债 599,842.93 递延收益 14,262,500.00 8,080,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 162,872,696.65 169,668,138.71 负债合计 1,181,284,286.48 840,518,066.47 股东权益： 股本 284,790,000.00 284,790,000.00 资本公积 501,190,914.21 501,190,914.21 减：库存股 盈余公积 47,512,169.34 46,800,924.36 未分配利润 163,317,749.14 156,916,544.22 外币报表折算差额 股东权益合计 966,810,832.69 989,698,382.79 负债和股东权益合 计 2,178,095,119.17 1,830,216,449.26 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 28 合并利润表 2008 年1 月—12 月31 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 7.31 1,395,568,848.20 1,422,541,157.00 其中：营业收入 7.31 1,395,568,848.20 1,422,541,157.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,390,893,765.15 1,374,810,369.68 其中：营业成本 7.31 1,152,684,899.28 1,157,778,472.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7.32 7,355,413.56 5,477,570.82 销售费用 64,464,137.17 66,940,934.48 管理费用 111,899,020.80 114,238,711.30 财务费用 39,334,351.77 29,080,633.41 资产减值损失 7.34 15,155,942.57 1,294,047.22 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -213,500.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 7.33 -1,290,772.62 3,189,600.08 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,830,154.80 1,174,041.03 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,384,310.43 50,706,887.40 加：营业外收入 7.35 46,079,647.17 28,328,951.22 减：营业外支出 7.36 37,151,657.90 959,915.19 其中：非流动资产处置净损失 614,404.72 3,652.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 12,312,299.70 78,075,923.43 减：所得税费用 7.37 6,635,427.37 8,292,645.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,676,872.33 69,783,277.85 归属于母公司所有者的净利润 -879,728.81 61,184,224.19 少数股东损益 6,556,601.14 8,599,053.66 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0031 0.2148 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 29 母公司利润表 2008 年1 月—12 月31 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 8.4 1,066,879,317.95 1,021,569,783.51 减：营业成本 8.4 893,385,106.65 856,602,418.82 营业税金及附加 4,758,670.31 4,557,271.07 销售费用 48,979,346.90 46,737,609.69 管理费用 82,019,788.67 74,785,286.67 财务费用 13,646,216.87 11,559,152.11 资产减值损失 4,952,219.05 1,919,595.62 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -213,500.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 8.5 1,640,678.37 3,025,635.92 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -1,009,924.17 1,104,576.87 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,778,647.87 28,220,585.45 加：营业外收入 27,744,092.57 24,334,889.43 减：营业外支出 36,379,752.59 716,978.22 其中：非流动资产处置净损 失 192,746.51 3,652.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 12,142,987.85 51,838,496.66 减：所得税费用 5,030,537.95 4,932,093.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,112,449.90 46,906,403.39 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 30 合并现金流量表 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 1,123,109,041.05 1,206,699,419.08 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 50,096,141.23 31,387,362.97 收到其他与经营活动有 关的现金 7.40.1 43,006,787.68 21,500,911.29 经营活动现金流入小 计 1,216,211,969.96 1,259,587,693.34 购买商品、接受劳务支付 的现金 821,896,827.89 991,054,275.38 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 117,768,259.32 122,543,887.87 支付的各项税费 73,340,591.82 71,037,134.17 支付其他与经营活动有 关的现金 7.40.2 113,213,815.49 118,706,661.36 经营活动现金流出小 计 1,126,219,494.52 1,303,341,958.78 经营活动产生的现 金流量净额 89,992,475.44 -43,754,265.44 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 1,365,000.00 取得投资收益收到的现 546,300.00 1,869,407.86 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 31 金 项目 附注 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 净额 334,734.64 154,093.21 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 646,151.19 收到其他与投资活动有 关的现金 7.40.3 10,061,292.35 投资活动现金流入小 计 10,942,326.99 4,034,652.26 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 98,435,759.13 96,087,360.09 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 计 98,435,759.13 96,087,360.09 投资活动产生的现 金流量净额 -87,493,432.14 -92,052,707.83 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 3,332,000.00 3,355,337.80 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 3,332,000.00 3,355,337.80 取得借款收到的现金 847,789,000.00 619,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小 计 851,121,000.00 622,655,337.80 偿还债务支付的现金 630,250,000.00 450,710,000.00 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 53,323,523.34 32,057,193.28 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 3,070,326.13 3,495,740.94 支付其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流出小 计 683,573,523.34 482,767,193.28 筹资活动产生的现 金流量净额 167,547,476.66 139,888,144.52 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 -52,974.83 -5,665.56 五、现金及现金等价物净增加 额 169,993,545.13 4,075,505.69 加：期初现金及现金等价 物余额 305,057,644.77 300,982,139.08 六、期末现金及现金等价物余 额 475,051,189.90 305,057,644.77 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 32 母公司现金流量表 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 760,985,628.28 704,939,143.58 收到的税费返还 18,561,284.72 11,992,861.01 收到其他与经营活动有关的现金 35,896,901.17 15,113,033.62 经营活动现金流入小计 815,443,814.17 732,045,038.21 购买商品、接受劳务支付的现金 563,043,390.37 509,286,485.05 支付给职工以及为职工支付的现 金 94,681,486.35 99,754,744.19 支付的各项税费 59,138,008.91 50,719,537.74 支付其他与经营活动有关的现金 78,498,872.86 85,292,808.93 经营活动现金流出小计 795,361,758.49 745,053,575.91 经营活动产生的现金流量净 额 20,082,055.68 -13,008,537.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,365,000.00 取得投资收益收到的现金 2,292,248.80 2,935,689.11 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 99,416.20 89,005.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 53,937.47 646,151.19 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,445,602.47 5,035,845.30 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 57,549,878.31 31,709,029.93 投资支付的现金 4,869,870.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 62,419,748.31 31,709,029.93 投资活动产生的现金流量净 额 -59,974,145.84 -26,673,184.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 534,789,000.00 336,300,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 534,789,000.00 336,300,000.00 偿还债务支付的现金 311,100,000.00 277,510,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 24,226,260.11 12,645,333.68 支付其他与筹资活动有关的现金 1,045,183.05 筹资活动现金流出小计 336,371,443.16 290,155,333.68 筹资活动产生的现金流量净 额 198,417,556.84 46,144,666.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -28,181.17 五、现金及现金等价物净增加额 158,497,285.51 6,462,943.99 加：期初现金及现金等价物余额 233,558,850.82 227,095,906.83 六、期末现金及现金等价物余额 392,056,136.33 233,558,850.82 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报 合并所有者权益变动表 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库存股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 284,790,000.00 503,773,874.28 46,800,924.36 194,363,625.22 56,305,069.40 1,086,033,493.26 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 284,790,000.00 503,773,874.28 46,800,924.36 194,363,625.22 56,305,069.40 1,086,033,493.26 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 700,023.93 711,244.98 -1,590,973.79 13,424,911.31 13,245,206.43 （一）净利润 -879,728.81 6,556,601.14 5,676,872.33 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 700,023.93 700,023.93 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 700,023.93 700,023.93 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 700,023.93 -879,728.81 6,556,601.14 6,376,896.26 （三）所有者投入和减少资本 11,215,307.79 11,215,307.79 1．所有者投入资本 3,332,000.00 3,332,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 7,883,307.79 7,883,307.79 （四）利润分配 711,244.98 -711,244.98 -4,346,997.62 -4,346,997.62 1．提取盈余公积 711,244.98 -711,244.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -3,592,776.48 -3,592,776.48 4．其他 -754,221.14 -754,221.14 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 284,790,000.00 504,473,898.21 47,512,169.34 192,772,651.43 69,729,980.71 1,099,278,699.69 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 33 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 284,790,000.00 503,773,874.28 44,231,533.04 133,770,632.53 48,029,181.67 1,014,595,221.52 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 -2,121,249.02 4,099,408.84 77,255.99 2,055,415.81 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 284,790,000.00 503,773,874.28 42,110,284.02 137,870,041.37 48,106,437.66 1,016,650,637.33 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,690,640.34 56,493,583.85 8,198,631.74 69,382,855.93 （一）净利润 61,184,224.19 8,599,053.66 69,783,277.85 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 61,184,224.19 8,599,053.66 69,783,277.85 （三）所有者投入和减少资本 3,095,319.02 3,095,319.02 1．所有者投入资本 3,095,319.02 3,095,319.02 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 4,690,640.34 -4,690,640.34 -3,495,740.94 -3,495,740.94 1．提取盈余公积 4,690,640.34 -4,690,640.34 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -3,495,740.94 -3,495,740.94 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 284,790,000.00 503,773,874.28 46,800,924.36 194,363,625.22 56,305,069.40 1,086,033,493.26 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 34 母公司所有者权益变动表 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 284,790,000.00 501,190,914.21 46,800,924.36 156,916,544.22 989,698,382.79 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 284,790,000.00 501,190,914.21 46,800,924.36 156,916,544.22 989,698,382.79 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 711,244.98 6,401,204.92 7,112,449.90 （一）净利润 7,112,449.90 7,112,449.90 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 7,112,449.90 7,112,449.90 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 711,244.98 -711,244.98 1．提取盈余公积 711,244.98 -711,244.98 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 284,790,000.00 501,190,914.21 47,512,169.34 163,317,749.14 996,810,832.69 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 35 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 284,790,000.00 503,773,874.28 44,231,533.04 133,792,022.72 966,587,430.04 加：会计政策变更 -2,582,960.07 -2,121,249.02 -19,091,241.55 -23,795,450.64 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 284,790,000.00 501,190,914.21 42,110,284.02 114,700,781.17 942,791,979.40 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,690,640.34 42,215,763.05 46,906,403.39 （一）净利润 46,906,403.39 46,906,403.39 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 46,906,403.39 46,906,403.39 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,690,640.34 -4,690,640.34 1．提取盈余公积 4,690,640.34 -4,690,640.34 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 284,790,000.00 501,190,914.21 46,800,924.36 156,916,544.22 989,698,382.79 公司法定代表人：杨 林 主管会计工作负责人：康远美 会计机构负责人：费秋菊 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报 (三) 公司基本情况 兰州长城电工股份有限公司（以下简称“本公司”）是经甘肃省人民政府以甘政函[1998]35 号文 件批准，由甘肃长城电工集团有限责任公司独家发起，将其盈利能力最高的主导产品即电机及发电设 备、输配电、用电装置及低压电器元件、自动化装置等三大系列产品的生产系统及其相关的供应、技 术、管理、销售系统、科研开发系统入组本公司。本公司于1998 年12 月10 日成立，并在甘肃省工商 行政管理局领取了营业执照，注册号：6200001050262-3/3；本公司的母公司甘肃长城电工集团有限责 任公司，系甘肃省国有资产监督管理委员会全资拥有的国有独资公司。 本公司设立时的注册资本为人民币29500 万元，其后经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]66 号文批准，本公司于2000 年实行10 配3 的配股方案，注册资本变更为人民币32050 万元； 2006 年度股东大会审议通过了股权分置改革及定向回购方案，根据《兰州长城电工股份有限公司定向 回购报告书》的规定，公司回购的甘肃长城电工集团有限责任公司持有的本公司存在限售条件的流通 股股份计35,710,000 股，已在中国证券登记结算公司上海分公司办理了注销手续。注销后，公司总股 本由注销前的320,500,000 股减少为284,790,000 股。本公司目前的注册资本变更为28479 万元。 本公司注册地址：兰州市城关区农民巷215 号；法定代表人：杨林；主营：电器机械及器材，电 器元件的研究开发，生产、批发零售；设计，制作，发布国内各类广告。本公司营业期限：1998 年12 月10 日至2048 年12 月10 日。 本公司设综合部、证券部、财务部、投资部、审计部、规划部等职能管理部门和天水长城开关厂 有限公司、天水二一三电器有限公司、天水电气传动研究所有限责任公司等生产单位，目前主要从事 输配电、用电装置及低压电器元件、自动化装置等三大系列等产品的生产、加工和销售。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部2006 年2 月15 日颁发的企业会计准则 及应用指南编制。本公司编制的2008 年度财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映 了本公司2008 年12 月31 日的财务状况、2008 年度的经营成果和现金流量。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业 合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币资产交换中换 入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币 资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资 作为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 7.1 本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外 币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 37 算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额 按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 7.2 境外经营 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币。对资产负债表中的资产 和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外 经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。现金流量表所有项目均按 当期平均汇率折算为人民币。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 8.1 金融资产的分类 本公司将取得的金融资产划分为四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； （2）持有至到期投资； （3）应收款项； （4）可供出售金融资产。 8.2 金融资产的确认和计量 8.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量 本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产： （1）交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和计量 方面存在不一致情况等所作的指定。 （2）本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始 确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融 资产所支付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，不计入 初始确认金额，作为应收项目单独反映；在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，除单独 确认为应收项目外，应当在实际收到时作为投资收益。 （3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入 当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之间的 差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 8.2.2 持有至到期投资 （1）本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生 金融资产划分为持有至到期投资。 如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产 的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于5%时，本公司将该类投资的剩余部分 重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分 为持有至到期投资。 （2）持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 （3）持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投资按 摊余成本计量。 （4）处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投 资收益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单 位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合 理的估计 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 38 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对于单笔金额重大应收款项，本公司单独进行减 值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收 款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将 其差额确认为减值损失并计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 本公司将因债务人破产、依据法律清偿后确实无法收回的应收款 项，债务人死亡、既无遗产可供清偿又无义务承担人而确实无法收 回的应收款项，以及债务人逾期三年未能履行偿债义务、经相关机 构批准列作坏账处理的应收款项确认为坏账。公司根据以往坏账损 失发生额及其比例、债务单 位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含1 年） 3% 3% 1－2 年 7% 7% 2－3 年 10% 10% 3－4 年 30% 30% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 计提坏账准备的说明 对于债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 款项以及债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收 回的款项，经本公司董事会或股东大会审议批准后予以核销。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 (2) 发出存货的计价方法 其他 本公司存货的取得按计划成本计价。（1）原材料按计划成本计价，通过“材料成本差异”科目核 算实际成本与计划成本的差异，月终按差异率分摊材料差异。（2）产成品按计划成本计价，通过“产 品成本差异”科目核算实际成本与计划成本的差异，月末按差异率分摊，产成品差异转入营业成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量 （1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影 响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额确定； ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约 定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 39 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 五五摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 11.1 本公司的长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不 具有控制、共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营企业的权益性投资 是指本公司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资，对联营企业的投资是指本公司仅能 对被投资单位施加重大影响的投资。 11.2 本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，不调整初始投资成本。 11.3 本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，对合营企业和联营企业的权 益性投资采用权益法核算。 (2) 后续计量及收益确认方法 本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营企业或联营企 业实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时，以取得 投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益进行调整后加以确定； 享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资 本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益，本公司 确认的对合营企业或联营企业发生的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。 当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对长期股权投 资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记 至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减 值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投资处置前不予转回。 12、投资性房地产的核算方法： 12.1 本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括已 出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。 12.2 本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地 产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。 12.3 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计 提折旧或摊销。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 40 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 3% 3.30%-2.50% 机器设备 10-20 3% 10.00%-5.00% 运输设备 6-12 3% 16.67%-8.30% 其他设备 4-28 3% 25.00%-3.57% 本公司在取得固定资产时按照实际成本入账。 2.13.4 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外的全部固定资产采 用年限平均法计提折旧 在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 如果固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用不同 折旧率或折旧方法的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更新改造支 出等。满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足 确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。 当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减 值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额， 将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的 资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。 14、在建工程核算方法： 14.1 在建工程的计价和结转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计 提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 14.2 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在 建工程减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的在建工程处置前不予转回。 15、无形资产的核算方法： 16.1 本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括： 专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。 16.2 本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 16.3 本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项 目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件 时确认为无形资产： （1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16.4 本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 16.5 本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产。 16.6 本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。按预计使用年限、合同规 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 41 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。 16.7 当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减 值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额， 将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的 资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。 16、借款费用资本化的核算方法： 19.1 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 19.2 本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 19.3 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购 建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合 资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款 费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应 当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 19.4 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利 息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差 额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，对每期资本化的利息金额进行调整。 19.5 本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内 予以资本化，计入相关资产的成本。 19.6 在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的 与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或 者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费 用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 17、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 20.1 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易； 以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现 金或其他资产义务的交易。 20.2 本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值 计量。 （1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加资本公积； （2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服 务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计 为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在 可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 42 （4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 20.3 本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定 的负债的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债； （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当 期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调 整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 （4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动 计入当期损益。 18、收入确认原则： 21.1 收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经 济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 21.2 在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协 议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商 品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法 进行摊销，计入当期损益。 21.3 如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入本公司； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例（或 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例）确定完工进度。 21.4 若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公司将 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成 本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 21.5 在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的 利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入： （1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 19、确认递延所得税资产的依据： 22.1 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延 所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 43 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税 资产。 22.2 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前 期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延 所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。 除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将 税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 22.3 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税 作为计入利润表的所得税费用或收益。 20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按产品销售收入17%的税率计算 销项税额，并按扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额缴纳增 值税 17% 营业税 按照属营业税征缴范围的服务 收入的规定比例计算缴纳 5% 城建税 按应交增值税、营业税税额的 7%计提 7% 企业所得税 所得税率为应纳税所得额 25%、15%、0 2、税收优惠及批文 根据甘肃省地方税务局甘地税[2002]24 号，甘肃省天水市地方税务局天市地税政确[2009]4 号、6 号、8 号同意本公司所属 生产单位天水长城开关厂有限公司、天水二一三电器有限公司、天水电气传动研究所有限责任公司、 从二〇〇八年一月一日至二〇〇八年十二月三十一日期间企业所得税执行15%的企业所得税税率。 另根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字[2008]54 号《企业所得税减免批复通知书》，本公司纳 入合并范围的天水长城果汁饮料有限公司被批准自二〇〇八年一月一日至二〇〇八年十二月三十一日 期间免征企业所得税。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 44 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 兰州电机厂有限 公司 全资子公司 甘肃兰州 有限公司 51,800,000 电机、输配电及控制设备和配 件、水资源专用机械及配件、塑 料板、管、型材的研发、制造、 销售，电机设备的安装、调试和 维修。 西安天水二一三 电器有限公司 控股子公司 陕西西安 有限公司 6,459,300 低压电器产品及和交直流低压 电箱的生产制造销售服务 深圳天庆电器实 业有限公司 控股子公司 中国深圳 有限公司 2,000,000 生产经营工业低压电器及配件 上海天健电气有 限公司 参股子公司 中国上海 有限公司 11,351,000 经营机械设备、零配件、原辅材 料的进口业务，电工电气及电子 产品、元气件、成套装置研发、 生产、销售，及其以上相关业务 的咨询服务。 兰州长城工贸发 展有限公司 控股子公司 甘肃兰州 有限公司 4,800,000 机械电器电子技术及产品，各类 原材料的开发，电工仪器仪表的 研制销售等 天水长城果汁饮 料有限公司 控股子公司 甘肃天水 有限公司 40,000,000 生产、销售（含出口）浓缩果汁 及果汁饮料；经营进料加工及 “三来一补”业务；苗木栽培及 销售。 兰州长城农业科 技发展有限公司 控股子公司 甘肃兰州 有限公司 7,740,000 农作物、经济作物及园艺花卉研 制开发、技术开发、信息和咨询 服务；农业高新技术产品的开 发、推广、果树苗木、化工产品、 农机产品、工矿机电产品、金属 材料批发零售；食品生产、销售， 保健食品委托生产、销售、 天水亿玛电能仪 表有限公司 控股子公司 甘肃天水 有限公司 3,000,000 电子电能仪表、电工测量仪表、 智能水表、暖气表、燃气表、计 量装置、自动测试系统及装置、 电器元器件的生产、加工、销售， 软件开发。 兰州长城高压电 子工程有限公司 控股子公司 甘肃兰州 有限公司 4,000,000 电子回旋共振紫外线辐射源及 相关产品与成套装置的开发 天水长城低压电 器有限公司 控股子公司 甘肃天水 有限公司 10,000,000 高低压电器元件、电器成套装 置。 甘肃长城绿阳太 阳能公司 控股子公司 甘肃兰州 有限公司 5,050,000 太阳能产品及配件的开发、生 产、销售、安装及咨询服务 兰州长华科技发 展有限公司 控股子公司 甘肃兰州 有限公司 5,000,000 放电等离子体技术及脉冲功率 技术在环保领域的产业应用。 兰州长城新元膜 科技有限公司 控股子公司 甘肃兰州 有限公司 6,600,000 膜技术、膜材料、膜部件膜分离 装置和成套技术设备开发研制 设计和生产 哈尔滨工程大学 长城水下高技术 有限公司 控股子公司 哈尔滨 有限公司 8,800,000 水下高科技产品和工业自动化 产品的开发、制造、销售、安装、 修理改造。 北京天瑞明达电 气设备有限责任 公司 参股子公司 中国北京 有限责任 2,000,000 石油钻机自动化控制系统、高精 度大容量电源的研发及销售、西 门子（中国）有限公司自动化产 品的代理。 天水长城控制电 器有限责任公司 全资子公司 甘肃天水 有限公司 70,000,000 高低压配电设备,起重机电气控 制及制动装置,母线糟系列,高 低压电器原件的开发、制造及销 售 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 45 单位:元 币种:人民币 子公司全称 期末实际投资额 (分期出资适用) 实质上构成对子公司的 净投资的余额 （资不抵债子公司适用） 持股比例（%） 表决权比例 （%） 是否合并报表 兰州电机厂有限 公司 100 100 是 西安天水二一三 电器有限公司 59.54 59.54 是 深圳天庆电器实 业有限公司 60 60 是 上海天健电气有 限公司 26.43 26.43 是 兰州长城工贸发 展有限公司 85 85 是 天水长城果汁饮 料有限公司 85 85 是 兰州长城农业科 技发展有限公司 92.89 92.89 是 天水亿玛电能仪 表有限公司 60 60 是 兰州长城高压电 子工程有限公司 95 95 是 天水长城低压电 器有限公司 50 50 是 甘肃长城绿阳太 阳能公司 97.03 97.03 是 兰州长华科技发 展有限公司 70 70 是 兰州长城新元膜 科技有限公司 80 80 是 哈尔滨工程大学 长城水下高技术 有限公司 60.46 60.46 是 北京天瑞明达电 气设备有限责任 公司 15 15 是 天水长城控制电 器有限责任公司 100 100 是 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从归属母公司当期损益中扣 减少数股东承担的超额亏损 西安天水二一三电器有限公司 7,709,584.67 深圳天庆电器实业有限公司 1,640,555.36 上海天健电气有限公司 20,054,903.93 兰州长城工贸发展有限公司 1,340,864.81 天水长城果汁饮料有限公司 9,522,771.98 兰州长城农业科技发展有限公司 418,948.15 天水亿玛电能仪表有限公司 1,117,808.57 兰州长城高压电子工程有限公司 54,361.13 天水长城低压电器有限公司 3,874,223.32 甘肃长城绿阳太阳能公司 -6,075.65 兰州长华科技发展有限公司 1,019,797.27 兰州长城新元膜科技有限公司 1,073,549.41 哈尔滨工程大学长城水下高技术有限 公司 2,296,683.18 北京天瑞明达电气设备有限责任公司 7,944,901.54 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 46 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： （1）本公司本年度合并财务报表新增合并北京天瑞明达电气设备有限责任公司，合并期间为2008 年 10 月至2008 年12 月，具体原因北京天瑞明达电气设备有限责任公司2008 年9 月其他股东持股比例 发生变化，本公司成为第一大股东，能够控制其财务和经营政策 （2）本公司本年度合并财务报表减少一家合并单位,系本公司控股子公司天水长扬电气传动有限公司 于2008 年7 月进行工商注销，本年度合并期间为2008 年1 月至2008 年7 月。 （3）本公司的原控股子公司兰州恒安电工有限公司、甘肃长城环保发展有限责任公司由于已宣告清理 整顿,故本公司不再控制，而未将其纳入合并会计报表的合并范围 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明: 子公司全称 表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权 比例达到半数以上未纳入合并范围的原因 北京天瑞明达电气设备有限责 任公司 北京天瑞明达电气设备有限责任公司2008 年9 月其他股东持股比例发生变化，本 公司成为第一大股东，能够控制其财务和经营政策 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 2,020,925.39 / / 1,487,371.06 人民币 / / 1,985,842.53 / / 1,487,371.06 美元 1,600.00 6.8346 10,935.36 欧元 2,500.00 9.6590 24,147.50 银行存款： / / 472,964,184.11 / / 286,414,268.31 人民币 / / 472,835,976.38 / / 285,847,877.59 美元 18,758.63 6.8346 128,207.73 77,538.91 7.3046 566,390.72 其他货币资金： / / 25,032,697.11 / / 17,156,005.40 人民币 / / 25,032,697.11 / / 17,156,005.40 合计 / / 500,017,806.61 / / 305,057,644.77 本公司期末其他货币资金25,032,697.11 元，其中：定期存款4,000,000.00 元质押于银行，用于 办理银行承兑汇票，其余款项主要为履约保证金、银行承兑汇票保证金。 本期货币资金较上年同期增长了194,960,161.84 元，增长了63.91%，主要是本公司本期期末新 增信用借款178,289,000.00 元 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 31,311,767.89 12,680,114.49 商业承兑汇票 1,914,206.18 1,496,117.52 合计 33,225,974.07 14,176,232.01 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 693,359,905.54 39,079,753.01 586,645,413.44 35,859,913.51 合计 693,359,905.54 / 39,079,753.01 / 586,645,413.44 / 35,859,913.51 / 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 47 1.本公司纳入合并范围的控股子公司天水长城果汁饮料有限公司的主导产品全部出口,由于结算时间 上的差异,期末余额为52,352,060.42 元，根据公司以前年度结算情况，应收账款可以全额收回，故采 用个别认定法未计提坏帐准备。 2.本公司期末应收款项中，无采用个别认定法全额计提坏账准备款项；无计提坏账准备的比例较大， 但在本年度又全额收回（或通过重组等其他方式收回）的情况，无对账龄超过三年的应收账款未计提 坏账准备（或计提比例较低，一般为5%或低于5%）的情况。 3.本公司本期无实际冲销的应收账款。 4.本公司本期应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款，应收其他关联 单位的款项合计7,336,799.85 元，占期末应收账款总额的1.06%。应收关联单位款项详见附注“9.6 关联方往来余额”之说明。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 560,451,280.14 80.83 15,242,976.59 457,924,913.68 78.06 16,243,188.55 一至二年 85,544,361.87 12.34 5,988,105.33 80,366,914.67 13.70 5,625,684.03 二至三年 19,378,921.73 2.79 1,937,892.17 26,970,354.82 4.60 2,697,035.48 三至四年 13,850,546.17 2.00 4,155,163.85 10,533,218.68 1.80 3,159,965.60 四至五年 4,758,361.13 0.69 2,379,180.57 5,431,943.49 0.92 2,715,971.75 五年以上 9,376,434.50 1.35 9,376,434.50 5,418,068.10 0.92 5,418,068.10 合计 693,359,905.54 100.00 39,079,753.01 586,645,413.44 100.00 35,859,913.51 (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比 例（％） 合计 / 72,205,134.33 / 10.41 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款项 83,815,856.53 10,862,937.27 79,692,756.91 9,524,794.01 合计 83,815,856.53 / 10,862,937.27 / 79,692,756.91 / 9,524,794.01 / 本公司期末其他应收款中含从中国华融资产管理中心兰州办事处收购债权款700 万元，账龄在2-3 年，采用个别认定法，未计提坏账准备。 本公司期末其他应收款中含应收甘肃正安塑料建材有限公司的款项4,124,352.40 元已确定不能 收回，账龄在4-5 年，采用个别认定法，全额计提坏账准备。 本公司无对账龄超过三年的其他应收款未计提坏账准备（或计提坏账准备比例较低，一般为5%或 低于5%）的情况。 本公司无对其他应收款在以前年度已全额计提坏账准备（或计提坏账准备比例较大），但在本期 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 48 又全额（或部分）收回（或通过重组等其他方式收回）情况。无计提坏账准备的比例较大，但在本期 又全额收回（或通过重组等其他方式收回）的情况。 本公司本期因债务人破产，以其破产财产清偿后仍无法收回的款项而实际冲销其他应收款 520,000.00 元。 本公司本期其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款，应收其他关联 单位的款项合计18,744,908.42 元，占期末其他应收款总额的22.36%。应收关联单位款项详见附注“9.6 关联方往来余额”之说明。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 53,328,493.03 63.63 1,599,854.79 38,546,189.65 48.37 3,717,600.12 一至二年 3,604,548.19 4.30 252,318.37 17,851,117.48 22.40 759,578.22 二至三年 14,014,580.24 16.72 701,458.02 14,074,390.32 17.66 1,407,439.03 三至四年 5,445,003.02 6.50 1,633,500.91 6,144,253.75 7.71 1,843,276.13 四至五年 5,619,206.15 6.70 4,871,779.28 2,559,810.40 3.21 1,279,905.20 五年以上 1,804,025.90 2.15 1,804,025.90 516,995.31 0.65 516,995.31 合计 83,815,856.53 100.00 10,862,937.27 79,692,756.91 100.00 9,524,794.01 (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款 总额的比例（％） 合计 / 32,630,111.63 / 38.93 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 262,329,319.59 95.42 204,132,790.34 96.70 一至二年 7,140,279.16 2.60 2,899,247.90 1.37 二至三年 2,059,720.43 0.75 1,626,163.12 0.77 三年以上 3,378,259.22 1.23 2,454,287.46 1.16 合计 274,907,578.40 100.00 211,112,488.82 100.00 (2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 预付账款的说明： 预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款，其他关联单位的预付款项详 见附注“9.6 关联方往来余额”之说明。 本公司期末预付账款增加63,795,089.58 元，增长了30.22%,主要是本公司预付材料款增加所致。 6、存货： (1) 存货分类 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 49 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 55,725,927.23 655,492.22 55,070,435.01 47,142,330.01 655,492.22 46,486,837.79 在产品 94,297,399.86 94,297,399.86 107,813,218.84 107,813,218.84 库存商 品 235,427,308.80 10,364,265.28 225,063,043.52 320,311,046.93 219,566.33 320,091,480.60 包装物 38,073.96 38,073.96 558,654.11 558,654.11 低值易 耗品 2,098,266.71 2,098,266.71 1,174,890.56 1,174,890.56 自制半 成品 13,186,602.70 13,186,602.70 9,335,365.43 9,335,365.43 发出商 品 9,828,638.45 9,828,638.45 委托加 工物资 649,267.40 649,267.40 287,414.10 287,414.10 合计 411,251,485.11 11,019,757.50 400,231,727.61 486,622,919.98 875,058.55 485,747,861.43 本公司期末产成品浓缩果汁因估计的售价减去估计的销售费用和相关税费后的可变现净值低于期 末产成品的成本，将成本高于可变现净值的差额计提了存货跌价准备10,144,698.95 元。 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投资 单位名称 注册地 业务 性质 本企业持 股比例 (%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 期末净资产总额 本期营业收入 总额 本期 净利润 二、联营企业 天水天力特种 管有限公司 甘肃天水 49.64 49.64 69,760,629.53 82,755,805.17 -1,208,201.87 甘肃机械投资 发展有限公司 甘肃兰州 48.00 48.00 30,868,746.53 612,251.53 395,870.54 上海长凯信息 技术有限公司 中国上海 34.54 34.54 22,064,716.49 9,026,104.21 -2,945,766.52 甘肃机械信用 担保有限公司 甘肃兰州 37.50 37.50 40,040,428.73 141,562.00 19,814.03 享堂峡水电开 发有限公司 青海民和 34.00 34.00 108,446,400.28 12,199,096.98 -483,226.88 天水天传自动 化工程有限公 司 甘肃天水 48.11 48.11 586,087.62 6,849,281.18 52,994.71 上海恩翼帕瓦 长城开关有限 公司 中国上海 40.00 40.00 32,805,704.32 42,173,368.85 1,369,867.68 乐都湟润水电 有限公司 青海乐都 15.00 15.00 3,961,355.66 5,961,722.29 -2,038,644.34 北京赛福长城 智能消防设备 有限公司 中国北京 46.00 46.00 27,444,663.02 3,850,000.00 21,147.36 舟曲县两河口 水电有限公司 甘肃武都 24.00 24.00 8,302,105.31 14,389,478.01 -1,697,894.69 8、长期股权投资: 按成本法核算： 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 50 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期 减值准备 减值准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 甘肃长城环 保发展有限 公司 8,000,000.00 6,550,287.33 -93,514.39 6,456,772.94 93,514.39 1,403,900.91 兰州恒安电 工有限公司 5,500,000.00 720,000.00 720,000.00 4,780,000.00 大连新源动 力股份有限 公司. 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 上海世纪长 祥置业有限 公司 15,312,827.56 15,312,827.56 15,312,827.56 北京天瑞明 达电气工程 有限公司 300,000.00 300,000.00 -300,000.00 0 乐都湟润水 电有限公司 900,000.00 900,000.00 -900,000.00 0 舟曲县两河 口水电有限 公司 12,897,521.78 12,897,521.78 -12,897,521.78 0 天水麦积农 村信用合作 联社 450,000.00 450,000.00 450,000.00 天水科技城 市信用社 50,000.00 50,000.00 50,000.00 兰州金城绿 色实业有限 公司 3,311,629.04 3,563,888.05 3,563,888.05 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 其中： 本期减 值准备 减值准 备 现金红利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 甘肃机械投资 发展有限公司 15,300,000.00 14,574,847.56 190,017.86 14,764,865.42 甘肃机械信用 担保有限公司 15,000,000.00 15,013,705.71 7,430.26 15,021,135.97 享堂峡水电开 发有限公司 30,600,000.00 34,253,544.40 -164,297.14 34,089,247.26 天水天力特种 管有限公司 33,000,000.00 34,124,027.11 -599,751.41 33,524,275.70 天水天传自动 化工程有限公 司 255,000.00 296,588.60 -14,603.05 281,985.55 40,800.00 上海恩翼帕瓦 长城开关有限 公司 15,798,539.62 12,558,248.97 547,947.07 13,106,196.04 乐都湟润水电 有限公司 900,000.00 485,011.04 485,011.04 舟曲县两河口 水电有限公司 12,897,521.79 12,482,552.32 12,482,552.32 北京赛福长城 智能消防设备 有限公司 11,500,000.00 13,571,776.32 9,727.79 13,581,504.11 上海长凯信息 技术有限公司 15,200,000.00 12,685,224.88 -1,017,467.76 11,667,757.12 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 51 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 468,788,629.25 110,442,343.35 3,613,029.41 575,617,943.19 其中：房屋及建筑 物 193,712,765.47 43,243,604.25 145,715.33 236,810,654.39 机器设备 233,874,512.16 53,386,137.05 1,340,253.03 285,920,396.18 运输工具 22,472,880.31 5,405,824.15 1,666,313.43 26,212,391.03 其他设备 18,728,471.31 8,406,777.90 460,747.62 26,674,501.59 二、累计折旧合 计： 162,867,264.01 28,275,230.75 2,109,372.32 189,033,122.44 其中：房屋及建筑 物 52,637,605.71 1,977,106.97 54,614,712.68 机器设备 91,982,776.77 21,362,777.55 663,826.82 112,681,727.50 运输工具 8,650,586.15 3,836,726.71 980,907.44 11,506,405.42 其他设备 9,596,295.38 1,098,619.52 464,638.06 10,230,276.84 三、固定资产净值 合计 305,921,365.24 82,167,112.60 1,503,657.09 386,584,820.75 其中：房屋及建筑 物 141,075,159.76 41,266,497.28 145,715.33 182,195,941.71 机器设备 141,891,735.39 32,023,359.50 676,426.21 173,238,668.68 运输工具 13,822,294.16 1,569,097.44 685,405.99 14,705,985.61 其他设备 9,132,175.93 7,308,158.38 -3,890.44 16,444,224.75 四、减值准备合计 3,065,473.43 903.00 3,064,570.43 其中：房屋及建筑 物 89,969.29 89,969.29 机器设备 1,644,686.62 1,644,686.62 运输工具 32,808.73 32,808.73 其他设备 1,298,008.79 903.00 1,297,105.79 五、固定资产净额 合计 302,855,891.81 82,167,112.60 1,502,754.09 383,520,250.32 其中：房屋及建筑 物 140,985,190.47 41,266,497.28 145,715.33 182,105,972.42 机器设备 140,247,048.77 32,023,359.50 676,426.21 171,593,982.06 运输工具 13,789,485.43 1,569,097.44 685,405.99 14,673,176.88 其他设备 7,834,167.14 7,308,158.38 -4,793.44 15,147,118.96 本公司累计折旧本期增加中，对年初房屋建筑物、机器设备累计折旧进行了重分类，调减了房屋 建筑物累计折旧4,138,839.86 元，调增了机器设备累计折旧4,138,839.86 元。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准 备 账面净额 账面余额 跌价准 备 账面净额 在建工程 51,482,465.96 51,482,465.96 67,738,947.23 67,738,947.23 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 52 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目 名称 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本 化金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利 息资本 化率 （％） 资 金 来 源 期末数 110kv 厂房 改造 1,349,307.00 122,000.00 1,471,307.00 其 他 来 源 工程 预付 款 2,388,495.04 337,629.92 720,314.00 其 他 来 源 2,005,810.96 工业 园技 改工 程 1,517,189.37 34,245,005.72 140,382.78 1,282,380.00 1,282,380.00 7.83 募 集 资 金 35,621,812.31 水下 机器 人探 测项 目 540,893.66 4,085.85 其 他 来 源 544,979.51 石油 钻采 装备 产业 化项 目 7,797,333.16 2,706,857.60 4,462,680.00 2,388,150.00 7.83 贷 款 10,504,190.76 西部 生态 苗快 速繁 殖技 术开 发项 目 2,477,702.75 85,000.00 其 他 来 源 2,562,702.75 礼县 花牛 系列 果品 综合 加工 利用 项目 3,173,284.87 3,173,284.87 其 他 来 源 果汁 二期 工程 51,498,178.65 28,876,062.07 80,374,240.72 6,255,413.67 5,244,260.98 7.47 贷 款 其他 169,847.60 341,731.02 268,608.95 其 他 来 源 242,969.67 合计 67,738,947.23 69,891,657.05 86,148,138.32 12,000,473.67 8,914,790.98 / / 51,482,465.96 本公司期末在建工程较期初减少16,256,481.27 元，下降了24.00%，主要原因为控股子公司天水 长城果汁饮料有限公司的二期工程项目今年投产使用 (2) 在建工程的说明： 本公司本期将上期末的工程往来款项目分为工程预付款和工业园技改工程两个项目。 本公司本期将上期末的水下机器人探测项目160,000.00 元和果汁二期工程项目9,847.60 元在本 期重分类至其他项目。 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 53 11、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程材料 29,333.04 422,889.55 298,611.08 153,611.51 合计 29,333.04 422,889.55 298,611.08 153,611.51 12、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 124,416,923.73 11,716,232.86 230,400.00 135,902,756.59 1、土地使用权 112,667,257.18 11,716,232.86 124,383,490.04 2、软件 3,312,500.00 230,400.00 3,082,100.00 3、非专利技术 8,437,166.55 8,437,166.55 二、累计摊销合计 6,867,375.55 4,048,230.35 230,400.00 10,685,205.90 1、土地使用权 2,999,043.76 2,543,463.03 5,542,506.79 2、软件 1,760,317.79 527,753.32 230,400.00 2,057,671.11 3、非专利技术 2,108,014.00 977,014.00 3,085,028.00 三、无形资产净值合 计 117,549,548.18 7,668,002.51 125,217,550.69 1、土地使用权 109,668,213.42 9,172,769.83 118,840,983.25 2、软件 1,552,182.21 -527,753.32 1,024,428.89 3、非专利技术 6,329,152.55 -977,014.00 5,352,138.55 四、减值准备合计 1、土地使用权 2、软件 3、非专利技术 五、无形资产净额合 计 117,549,548.18 7,668,002.51 125,217,550.69 1、土地使用权 109,668,213.42 9,172,769.83 118,840,983.25 2、软件 1,552,182.21 -527,753.32 1,024,428.89 3、非专利技术 6,329,152.55 -977,014.00 5,352,138.55 上述无形资产中，土地使用权124,383,490.04 元，其中：资产置换取得95,048,477.76 元、外购 取得27,373,844.19 元、投资投入取得1,961,168.09 元；非专利技术为投资投入；软件系外购取得。 本公司本期增加的土地使用权系外购取得 13、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 租入固定资产改良支出 2,515,559.41 916,039.64 合计 2,515,559.41 916,039.64 14、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1、应收账款坏账准备 5,303,777.42 4,510,582.78 2、其他应收款坏账准备 814,998.64 1,412,556.16 3、存货跌价准备 127,294.44 127,294.44 4、固定资产减值准备 460,402.18 460,402.18 5、辞退补偿 539,146.79 785,346.06 6、投资损益 447,174.37 351,043.60 7、政府补助 913,875.00 1,212,000.00 合计 8,606,668.84 8,859,225.22 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 54 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 1、应收账款坏账准备 34,839,699.31 2、其他应收款坏账准备 4,448,601.66 3、存货跌价准备 848,629.59 4、固定资产减值准备 3,060,853.73 5、辞退补偿 3,594,311.91 6、投资损益 2,505,634.91 7、政府补助 6,092,500.00 合计 55,390,231.11 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 合计 期末账面余额 一、坏账准备 45,384,707.52 5,077,982.76 520,000.00 520,000.00 49,942,690.28 二、存货跌价准 备 875,058.55 10,144,698.95 11,019,757.50 三、可供出售金 融资产减值准备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 6,090,386.52 93,514.39 6,183,900.91 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 3,065,473.43 903.00 903.00 3,064,570.43 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减值 准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 减值准备 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 55,415,626.02 15,316,196.10 520,903.00 520,903.00 70,210,919.12 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 47,430,000.00 87,730,000.00 保证借款 429,500,000.00 383,150,000.00 信用借款 178,289,000.00 合计 655,219,000.00 470,880,000.00 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 55 17、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,800,000.00 10,000,000.00 合计 13,800,000.00 10,000,000.00 本期应付票据期末增加3,800,000.00 元，增长了38.00%，主要是本公司依据客户预付货款的要 求，办理银行承兑汇票增加所致 18、应付账款： (1) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明 本公司期末应付账款中，逾期1 年以上未偿还的款项为17,585,441.48 元，未偿还的原因主要为 未付的质保金及结算尾款 19、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明 本公司期末预收账款中，逾期1 年以上未偿还的款项为13,752,999.17 元，未结转的原因系销售 合同延期执行。 20、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,634,798.72 98,861,058.97 99,130,891.80 2,364,965.89 二、职工福利费 11,425,390.76 916,560.58 8,319,806.81 4,022,144.53 三、社会保险费 530,573.10 14,728,916.39 13,154,586.58 2,104,902.91 1．医疗保险费 -11,503.00 2,162,240.85 1,949,842.67 200,895.18 2．基本养老保险费 500,116.86 11,157,960.60 10,511,383.03 1,146,694.43 3．失业保险费 41,959.24 951,619.15 244,367.42 749,210.97 4．工伤保险费 311,093.45 302,991.12 8,102.33 5．生育保险费 146,002.34 146,002.34 四、住房公积金 364,462.88 2,498,276.72 2,320,930.10 541,809.50 五、其他 工会经费和职工教育经费 3,215,031.84 1,813,388.37 1,924,951.36 3,103,468.85 非货币性福利 -52,044.00 280,158.20 228,114.20 0 因解除劳动关系给予的补偿 5,235,640.40 1,641,328.49 3,594,311.91 合计 23,353,853.70 119,098,359.23 126,720,609.34 15,731,603.59 本公司期末的应付职工薪酬中，无拖欠性质的应付职工薪酬 本公司期末应付职工薪酬减少7,622,250.11 元，降幅为32.64%，主要原因为本公司支付职工福 利费增加所致。 21、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -1,115,268.27 -20,322,425.87 按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 营业税 352,241.23 27,911.48 按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳 所得税 1,670,494.27 3,902,238.33 所得税率为应纳税所得额 个人所得税 920,712.10 460,732.02 城建税 322,845.64 384,815.14 按应交增值税、营业税税额的7%计提 房产税 7,087.38 20,500.00 土地使用税 33,598.80 37,500.00 车船使用税 -1,800.00 -1,440.00 印花税 68,137.87 83,799.64 教育费附加 115,616.44 142,663.18 地方教育附加 4,212.45 1,174.72 其他 565.76 2,334.79 合计 2,378,443.67 -15,260,196.57 / 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 56 本公司期末应交税费增加17,638,640.24 元，增幅为115.98%，主要为本公司及控股子公司天水 长城果汁饮料有限公司本期采购量减少，未抵扣增值税进项税减少所致。 22、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 23,250,000.00 保证借款 66,000,000.00 合计 66,000,000.00 23,250,000.00 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起 始日 借款终 止日 利率 （％） 币种 本币金额 利率 （％） 币种 本币金额 合计 / / / / 66,000,000.00 / / 23,250,000.00 本公司一年内到期的非流动负债增加42,750,000.00 元，增幅为183.87%，主要为本公司长期借 款已到还款期 23、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 42,000,000.00 13,000,000.00 保证借款 124,000,000.00 161,000,000.00 信用借款 2,878,000.00 7,256,099.13 合计 168,878,000.00 181,256,099.13 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款 单位 借款起始日 借款终止日 利率 （％） 币种 本币金额 利率 （％） 币种 外币 金额 本币金额 2006 年6 月23 日 2021 年6 月22 日 7.02 人民币 920,000.00 7.02 人民币 920,000.00 2003 年7 月18 日 2018 年5 月30 日 6.75 人民币 1,320,000.00 6.75 人民币 1,320,000.00 2000 年3 月28 日 2020 年3 月27 日 0 人民币 638,000.00 0 人民币 638,000.00 2007 年12 月28 日 2010 年12 月27 日 7.30 人民币 20,000,000.00 人民币 2008 年3 月28 日 2015 年3 月27 日 7.83 人民币 22,000,000.00 人民币 2007 年3 月23 日 2013 年3 月23 日 7.83 人民币 50,000,000.00 7.11 人民币 7.11 50,000,000.00 2008 年7 月31 日 2010 年7 月30 日 7.56 人民币 20,000,000.00 人民币 2008 年10 月28 日 2010 年10 月27 日 6.32 人民币 9,000,000.00 人民币 2005 年11 月14 日 2010 年11 月13 日 5.85 人民币 20,000,000.00 5.85 人民币 5.85 20,000,000.00 2007 年11 月20 日 2012 年11 月19 日 7.26 人民币 25,000,000.00 7.26 人民币 7.26 25,000,000.00 1999 年5 月27 日 2019 年5 月28 日 人民币 5.9 人民币 4,378,099.13 2007 年5 月28 日 2009 年5 月27 日 人民币 6.75 人民币 36,000,000.00 2007 年10 月23 日 2009 年10 月22 日 人民币 7.47 人民币 30,000,000.00 2007 年12 月28 日 2009 年12 月27 日 人民币 9.40 人民币 7,000,000.00 2007 年12 月28 日 2010 年12 月27 日 人民币 9.40 人民币 6,000,000.00 合计 / / / / 168,878,000.00 / / / 181,256,099.13 24、长期应付款： 单位：元 币种：人民币 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 项目专项资金借款 2006.03.27--2020.03.26 2,710,000.00 2,710,000.00 省科委技术改造项目 883,215.14 883,215.14 项目专项资金贷款 2005.03.10—2008.03.07 5,000,000.00 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 57 本公司期末长期应付款减少4,116,784.86 元，降幅53.40%，主要为本期归还项目专项资金贷款 所致。 25、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 高新技术、科技三 项拨款等 35,277,911.79 927,091.14 34,350,820.65 合计 35,277,911.79 927,091.14 34,350,820.65 / 26、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 投资收益 416,825.77 802,231.24 评估增值 212,005.51 合计 416,825.77 1,014,236.75 (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 投资收益 1,667,303.08 合计 1,667,303.08 27、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 数量 比例 (%) 发行新 股 送股 公积 金转 股 其他小计 数量 比例 (%) 股份总 数 284,790,000 100 0 0 284,790,000 100 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 28、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 436,295,418.96 436,295,418.96 其他资本公积 67,478,455.32 700,023.93 68,178,479.25 合计 503,773,874.28 700,023.93 504,473,898.21 本公司本期向西安天水二一三电器有限公司追加投资，持股比例由上年的39.52%增加到本年的 59.54%，按权益法合并确认的长期股权投资成本小于依据投资比例享有的净资产差额,增加资本公积 700,023.93 元 29、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 46,800,924.36 711,244.98 47,512,169.34 合计 46,800,924.36 711,244.98 47,512,169.34 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 58 30、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 （2007 年期末数） 194,363,625.22 / 调整后 年初未分配利润 194,363,625.22 / 加：本期净利润 -879,728.81 / 减：提取法定盈余公积 711,244.98 期末未分配利润 192,772,651.43 / 31、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,367,682,231.72 1,404,631,874.97 其他业务收入 27,886,616.48 17,909,282.03 合计 1,395,568,848.20 1,422,541,157.00 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电工电器产品 1,100,833,174.24 905,304,980.89 1,146,135,988.99 949,570,517.05 其他 266,849,057.48 228,442,472.13 258,495,885.98 200,313,457.96 合计 1,367,682,231.72 1,133,747,453.02 1,404,631,874.97 1,149,883,975.01 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1.中高压开关柜 580,871,160.16 500,262,993.51 596,023,813.17 519,613,763.58 2.接触器、断路 器等 298,236,429.50 232,638,738.60 279,258,432.98 211,294,920.09 3.钻机电传动系 统及自动化装置 145,207,679.91 106,021,231.83 152,329,488.99 120,267,119.70 4.大中型电机、 小发电机等 9,605,323.55 8,585,013.31 76,683,599.19 61,891,473.16 5.中低压控制电 器 66,912,581.12 57,797,003.64 41,840,654.66 36,503,240.52 6.浓缩苹果汁 226,985,859.28 189,848,600.81 230,760,514.89 177,354,615.03 7.其他 39,863,198.20 38,593,871.32 27,735,371.09 22,958,842.93 合计 1,367,682,231.72 1,133,747,453.02 1,404,631,874.97 1,149,883,975.01 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,140,696,372.44 943,898,852.21 1,173,871,360.08 972,529,359.98 国外 226,985,859.28 189,848,600.81 230,760,514.89 177,354,615.03 合计 1,367,682,231.72 1,133,747,453.02 1,404,631,874.97 1,149,883,975.01 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 59 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 249,274,355.85 18.23 合计 249,274,355.85 18.23 32、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 419,424.30 121,220.05 按照属营业税征缴范围 的服务收入的规定比例 计算缴纳 城建税 4,848,265.38 3,681,438.55 按应交增值税、营业税 税额的7%计提 教育费附加 2,077,828.02 1,647,626.01 资源税 9,895.86 27,286.21 合计 7,355,413.56 5,477,570.82 / 33、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 505,500.00 244,500.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,830,154.80 1,174,041.03 处置长期股权投资产生的投资收益 33,882.18 646,151.19 其它 1,124,907.86 合计 -1,290,772.62 3,189,600.08 34、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,917,729.23 1,294,047.22 二、存货跌价损失 10,144,698.95 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 93,514.39 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 15,155,942.57 1,294,047.22 35、营业外收入： 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 60 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 271,529.13 90,557.66 其中：固定资产处置利得 271,529.13 90,557.66 债务重组利得 2,177,095.44 6,723,435.36 罚款收入 152,340.82 157,811.00 政府补助 22,043,584.00 8,657,055.00 增值税返还 20,343,925.81 12,577,723.07 其他 1,091,171.97 122,369.13 合计 46,079,647.17 28,328,951.22 其他项目本期发生额为本期新增合并北京天瑞明达电气设备有限责任公司，按权益法合并确认的 长期股权投资成本小于依据投资比例享有的净资产差额，增加营业外收入1,091,171.97 元 36、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 614,404.72 3,652.87 其中：固定资产处置损失 614,404.72 3,652.87 罚没支出 335,590.52 407,435.89 捐赠 661,048.00 200,000.00 其他 35,540,614.66 348,826.43 合计 37,151,657.90 959,915.19 37、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 期所得税 6,980,281.97 7,944,559.16 递延所得税调整 -344,854.60 348,086.42 合计 6,635,427.37 8,292,645.58 38、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 甘肃省经济委员会关于 转发国家发展改革委 2008 年节能技术改造财 政奖励项目 837,500.00 财政拨款 省财政厅节能技改奖金3,030,000.00 财政拨款 市财政拨节能工程补助 款 4,000,000.00 财政拨款 秦安浓缩苹果汁建设项 目工程补助 1,000,000.00 1,000,000.00 财政拨款 一般增值税退税 20,343,925.81 12,577,723.07 税收返还 其他 13,176,084.00 7,657,055.00 财政拨款 合计 42,387,509.81 21,234,778.07 / 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 61 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发 行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为 报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数。 计算过程如下： 项目 序号 2008 年度 2007 年度 分子： 归属于普通股股东当期净利润 1 -879,728.81 61,184,224.19 扣除所得税影响后归属于母公司普 通股股东净利润的非经常性损益 2 -15,704,072.45 12,829,978.99 扣除非经常性损益后归属于普通股 股东净利润 3=1-2 14,824,343.64 48,354,245.20 分母： 年初股份总数 4 284,790,000.00 284,790,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 资本公积的增加（扣除同一控制合并 增加的资本公积） 7 700,023.93 发行新股或债转股等增加股份下一 月份起至报告期年末的月份数 8 报告期月份数 9 2 12 发行在外的普通股加权平均数 10=4+5+6*8÷9 284,790,000.00 284,790,000.00 归属于公司普通股股东的期初净资 产 11 1,029,728,423.86 968,544,199.67 归属于公司普通股股东的期末净资 产 12 1,031,195,200.14 1,029,728,423.86 归属于公司普通股股东的加权平均 净资产 13=11+1*50%+（6+7）*8 ÷9 1,030,461,812.00 999,136,311.77 40、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 1,994,275.50 政府补助 26,856,084.00 罚款收入 152,340.82 投标保证金 2,835,000.00 职工借款 2,276,000.00 保险公司赔款 118,979.86 资金往来 8,774,107.50 合计 43,006,787.68 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 62 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 运杂费 16,847,268.67 差旅费 8,121,966.12 港口包干费 6,078,028.59 技术开发费 10,277,023.41 办公费 7,274,715.82 水电费 1,756,732.01 修理费 2,192,826.72 包装费 8,108,645.13 现场服务费 6,225,905.05 保险费 1,759,936.73 招待费 6,821,931.12 承兑汇票、保函保证金 24,966,616.71 聘请中介机构费用 1,696,822.43 展览广告费 2,279,346.77 金融手续费 1,113,796.20 现金捐赠 661,048.00 罚款支出 335,590.52 资金往来 6,695,615.49 合计 113,213,815.49 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 10,061,292.35 合计 10,061,292.35 本公司本年度收到的其他与投资活动有关的现金为10,061,292.35 元，系本期新增纳入合并范围 内的北京天瑞明达电气设备有限责任公司的期初货币资金。 41、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,676,872.33 69,783,277.85 加：资产减值准备 15,155,942.57 1,294,047.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,221,193.35 25,049,821.15 无形资产摊销 4,048,230.35 3,815,316.87 长期待摊费用摊销 565,844.14 1,888,943.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 81,269.84 -90,557.66 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 261,605.75 3,652.87 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 178,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 36,748,382.24 27,977,607.11 投资损失（收益以“－”号填列） 1,290,772.62 -3,154,100.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 252,556.38 531,521.99 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -597,410.98 -183,435.57 存货的减少（增加以“－”号填列） 75,371,434.87 -103,520,685.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -194,247,890.87 -145,044,406.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 138,408,961.53 49,758,517.99 其他 -21,245,288.68 27,958,213.43 经营活动产生的现金流量净额 89,992,475.44 -43,754,265.44 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 475,051,189.90 305,057,644.77 减：现金的期初余额 305,057,644.77 300,982,139.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 169,993,545.13 4,075,505.69 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 63 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 应收账 款 538,226,690.64 33,744,254.25 480,516,668.24 30,092,108.34 合计 538,226,690.64 / 33,744,254.25 / 480,516,668.24 / 30,092,108.34 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 424,129,961.43 78.80 12,723,898.84 367,769,464.31 76.54 12,905,704.92 一至二年 70,349,900.37 13.07 4,924,493.03 67,289,322.02 14.00 4,710,252.54 二至三年 17,668,574.84 3.28 1,766,857.48 26,485,601.45 5.51 2,648,560.15 三至四年 13,716,663.20 2.55 4,114,998.96 9,833,697.03 2.05 2,950,109.11 四至五年 4,295,169.73 0.80 2,147,584.87 4,522,203.63 0.94 2,261,101.82 五年以上 8,066,421.07 1.50 8,066,421.07 4,616,379.80 0.96 4,616,379.80 合计 538,226,690.64 100.00 33,744,254.25 480,516,668.24 100.00 30,092,108.34 (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比 例(%) 合计 / 61,470,818.99 / 11.42 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款项 150,627,953.13 8,017,838.86 177,569,465.03 7,953,876.67 合计 150,627,953.13 / 8,017,838.86 / 177,569,465.03 / 7,953,876.67 / 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 64 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 一年以内 126,888,664.72 84.24 659,659.30 151,240,166.30 85.17 882,176.16 一至二年 1,372,891.88 0.91 96,102.43 14,037,990.54 7.91 492,659.34 二至三年 12,778,335.94 8.49 577,833.59 3,915,783.22 2.21 391,578.32 三至四年 3,092,583.22 2.05 927,774.97 5,637,770.00 3.17 4,578,377.68 四至五年 5,602,370.00 3.72 4,863,361.20 2,257,339.60 1.27 1,128,669.80 五年以上 893,107.37 0.59 893,107.37 480,415.37 0.27 480,415.37 合计 150,627,953.13 100.00 8,017,838.86 177,569,465.03 100.00 7,953,876.67 (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 合计 / 107,707,308.91 / 71.51 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 其中：本期 减值准备 减值 准备 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投资单位 表决权比例 （％） 天水亿玛电 能仪表有限 公司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 60.00 60.00 兰州长城农 业科技发展 有限公司 7,190,000.00 7,190,000.00 7,190,000.00 92.89 92.89 兰州长城高 压电子工程 有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00 95.00 95.00 兰州长华科 技发展有限 公司 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 70.00 70.00 兰州长城新 元膜科技有 限公司 5,280,000.00 5,280,000.00 5,280,000.00 80.00 80.00 甘肃长城绿 阳太阳能有 限公司 4,900,000.00 627,906.74 -627,906.74 0 97.03 97.03 天水长城低 压电器有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 50.00 50.00 兰州长城工 贸发展有限 公司 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00 85.00 85.00 天水长城果 汁饮料有限 公司 34,000,000.00 34,000,000.00 34,000,000.00 85.00 85.00 天水长城控 制电器有限 责任公司 73,080,976.00 73,080,976.00 73,080,976.00 100.00 100.00 兰州电机厂 有限公司 76,942,201.00 76,446,487.68 76,446,487.68 100.00 100.00 天水长扬电 气传动有限 公司 950,000.00 745,132.51 -745,132.51 0 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 65 北京天瑞明 达电气设备 有限责任公 司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 15.00 15.00 哈尔滨长城 水下高技术 有限公司 2,680,000.00 2,680,000.00 2,680,000.00 30.45 30.45 西安天水二 一三电器有 限公司 4,854,873.64 4,319,092.39 5,140,902.06 9,459,994.45 59.54 59.54 上海天健电 气有限公司 5,667,655.69 4,542,655.69 693,795.55 5,236,451.24 26.43 26.43 深圳天庆电 器实业有限 公司 2,826,749.30 2,455,738.00 2,455,738.00 60.00 60.00 甘肃长城环 保发展有限 公司 8,000,000.00 6,550,287.33 -93,514.39 6,456,772.94 93,514.39 1,403,900.91 兰州恒安电 工有限公司 5,500,000.00 720,000.00 720,000.00 4,780,000.00 大连新源动 力股份有限 公司. 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 上海世纪长 祥置业有限 公司 15,312,827.56 15,312,827.56 15,312,827.56 天水科技城 市信用社 50,000.00 50,000.00 50,000.00 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中： 本期减 值准备 减值准 备 现金红 利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 天水天力特种管有 限公司 33,000,000.00 34,124,027.11 -599,751.41 33,524,275.70 49.64 49.64 上海恩翼帕瓦长城 开关有限公司 15,798,539.62 12,558,248.97 547,947.07 13,106,196.04 40.00 40.00 甘肃机械投资发展 有限公司 15,300,000.00 14,574,847.56 190,017.86 14,764,865.42 48.00 48.00 上海长凯信息技术 有限公司 15,200,000.00 12,685,224.88 -1,017,467.76 11,667,757.12 34.54 34.54 甘肃机械信用担保 有限公司 15,000,000.00 15,013,705.71 7,430.26 15,021,135.97 37.50 37.50 享堂峡水电开发有 限公司 30,600,000.00 34,253,544.40 -164,297.14 34,089,247.26 34.00 34.00 天水天传自动化工 程有限公司 255,000.00 296,588.60 -14,603.05 281,985.55 48.11 48.11 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,039,824,109.20 1,005,116,750.26 其他业务收入 27,055,208.75 16,453,033.25 合计 1,066,879,317.95 1,021,569,783.51 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1.中高压开关柜 580,313,314.01 499,966,668.73 596,023,813.17 519,613,763.58 2.接触器、断路器等 268,009,757.52 226,264,144.08 256,763,448.10 209,808,371.95 3.钻机电传动系统及自动 化装置 148,291,007.71 110,345,511.43 152,329,488.99 120,267,119.70 4.中低压控制电器 41,252,680.15 36,089,645.01 5.其他 1,957,349.81 4,229,503.84 合计 1,039,824,109.20 876,895,473.09 1,005,116,750.26 849,689,255.23 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 66 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 2,845,265.11 150,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,009,924.17 1,104,576.87 处置长期股权投资产生的投资收益 -194,662.57 646,151.19 其它 1,124,907.86 合计 1,640,678.37 3,025,635.92 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,112,449.90 46,906,403.39 加：资产减值准备 4,952,219.05 1,919,595.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,875,705.27 14,278,102.20 无形资产摊销 3,110,881.38 3,685,032.02 长期待摊费用摊销 35,006.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -11,235.95 43,306.51 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 192,746.51 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 14,700,649.08 12,645,333.68 投资损失（收益以“－”号填列） -1,640,678.37 -2,812,135.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 501,269.76 -648,759.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -575,229.03 -73,752.72 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,454,916.69 -8,790,856.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -297,044,793.26 -190,895,972.69 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 303,112,098.67 97,550,391.25 其他 -18,784,116.71 13,184,774.91 经营活动产生的现金流量净额 20,082,055.68 -13,008,537.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 392,056,136.33 233,558,850.82 减：现金的期初余额 233,558,850.82 227,095,906.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 158,497,285.51 6,462,943.99 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 名称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控 制方 组织机 构代码 甘肃长 城电工 集团有 限责任 公司 国有独 资公司 兰州市 城关区 农民巷 125 号 杨春山 20,386 49.17 49.17 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 67 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机 构代码 兰州电机厂 有限公司 有限责任公司 甘肃兰州 马永和 有限公司 5,180.00 100 100 西安天水二 一三电器有 限公司 有限责任公司 陕西西安 杨林 有限公司 645.93 59.54 59.54 深圳天庆电 器实业有限 公司 有限责任公司 中国深圳 杨林 有限公司 200 60 60 上海天健电 气有限公司 有限责任公司 中国上海 杨林 有限公司 1,135.10 26.43 26.43 兰州长城工 贸发展有限 公司 有限责任公司 甘肃兰州 陈根六 有限公司 480 85 85 天水长城果 汁饮料有限 公司 有限责任公司 甘肃天水 毛建光 有限公司 4,000 85 85 兰州长城农 业科技发展 有限公司 有限责任公司 甘肃兰州 毛建光 有限公司 774 92.89 92.89 天水亿玛电 能仪表有限 公司 有限责任公司 甘肃天水 白天洪 有限公司 300 60 60 兰州长城高 压电子工程 有限公司 有限责任公司 甘肃兰州 杨林 有限公司 400.0000 95 95 天水长城低 压电器有限 公司 有限责任公司 甘肃天水 郭满元 有限公司 1,000 50 50 甘肃长城绿 阳太阳能公 司 有限责任公司 甘肃兰州 张进平 有限公司 505 97.03 97.03 兰州长华科 技发展有限 公司 有限责任公司 甘肃兰州 杨林 有限公司 500 70 70 兰州长城新 元膜科技有 限公司 有限责任公司 甘肃兰州 陈根六 有限公司 660 80 80 哈尔滨工程 大学长城水 下高技术有 限公司 有限责任公司 哈尔滨 赵士刚 有限公司 880 60.46 60.46 北京天瑞明 达电气设备 有限责任公 司 有限责任公司 中国北京 张军 有限责任 200 15 15 天水长城控 制电器有限 责任公司 有限责任公司 甘肃天水 杨继泽 有限公司 7,000 100 100 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 组织机构 代码 二、联营企业 天水天力 特种管有 限公司 有限责任 公司 甘肃天水 孙奎远 66,472,200.00 49.64 49.64 甘肃机械 投资发展 有限公司 有限责任 公司 甘肃兰州 刘宪华 31,880,000.00 48.00 48.00 上海长凯有限责任中国上海 钱毓声 22,000,000.00 34.54 34.54 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 68 信息技术 有限公司 公司 甘肃机械 信用担保 有限公司 有限责任 公司 甘肃兰州 杨林 40,000,000.00 37.50 37.50 享堂峡水 电开发有 限公司 有限责任 公司 青海民和 马撒力海 90,000,000.00 34.00 34.00 天水天传 自动化工 程有限公 司 有限责任 公司 甘肃天水 张建成 530,000.00 48.11 48.11 上海恩翼 帕瓦长城 开关有限 公司 有限责任 公司 中国上海 吉川隆司 450 万美元40.00 40.00 乐都湟润 水电有限 公司 有限责任 公司 青海乐都 马撒力海 6,000,000.00 15.00 15.00 北京赛福 长城智能 消防设备 有限公司 有限责任 公司 中国北京 李东升 10,000,000.00 46.00 46.00 舟曲县两 河口水电 有限公司 有限责任 公司 甘肃武都 仇青斌 10,000,000.00 24.00 24.00 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业 收入总额 本期净利润 二、联营企业 天水天力特种管 有限公司 133,088,176.83 63,327,547.30 69,760,629.53 82,755,805.17 -1,208,201.87 甘肃机械投资发 展有限公司 33,869,189.82 3,000,443.29 30,868,746.53 612,251.53 395,870.54 上海长凯信息技 术有限公司 76,924,957.90 54,860,241.41 22,064,716.49 9,026,104.21 -2,945,766.52 甘肃机械信用担 保有限公司 40,382,674.90 342,246.17 40,040,428.73 141,562.00 19,814.03 享堂峡水电开发 有限公司 168,110,796.15 59,664,395.87 108,446,400.28 12,199,096.98 -483,226.88 天水天传自动化 工程有限公司 6,873,210.78 6,287,123.16 586,087.62 6,849,281.18 52,994.71 上海恩翼帕瓦长 城开关有限公司 72,161,472.28 39,355,767.96 32,805,704.32 42,173,368.85 1,369,867.68 乐都湟润水电有 限公司 42,777,587.42 38,816,231.76 3,961,355.66 5,961,722.29 -2,038,644.34 北京赛福长城智 能消防设备有限 公司 27,820,864.70 376,201.68 27,444,663.02 3,850,000.00 21,147.36 舟曲县两河口水 电有限公司 169,002,202.73 160,700,097.42 8,302,105.31 14,389,478.01 -1,697,894.69 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 大连新源动力股份有限公司 其他 上海世纪长祥置业有限公司 其他 兰州金城绿色实业有限公司 其他 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 69 甘肃长城环保发展有限公司 其他 兰州恒安电工有限公司 其他 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易类 型 关联交 易内容 关联交易 定价原则 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 北京天瑞明 达电气设备 有限公司 购买商品 购买材料 遵照公平、公正 的市场原则 32,293,228.79 8.18 49,158,681.78 9.77 上海恩翼帕 瓦长城开关 有限公司 购买商品 购买产品 遵照公平、公正 的市场原则 1,023,076.92 1.65 877,948.72 0.86 北京天瑞明 达电气设备 有限公司 销售商品 销售产品 遵照公平、公正 的市场原则 55,697,606.84 38.36 41,446,736.75 27.21 舟曲县两河 口水电开发 有限公司 销售商品 销售产品 遵照公平、公正 的市场原则 2,461,538.46 25.63 4,797,661.98 6.26 乐都湟润水 电有限公司 销售商品 销售产品 遵照公平、公正 的市场原则 3,959,768.02 41.22 北京天瑞德 电气有限公 司 销售商品 销售产品 遵照公平、公正 的市场原则 157,948.72 0.10 天水天传自 动化工程有 限公司 销售商品 销售产品 遵照公平、公正 的市场原则 3,133,869.23 2.15 34,543.99 0.02 (2) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经 履行完毕 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 34,500,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 20,000,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 30,000,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司、 天水果汁饮料有限公司 兰州长城电工股份有限公司 40,000,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 9,000,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 27,000,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 6,500,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 6,600,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 6,900,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 4,600,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 9,300,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 9,700,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 6,400,000.00 否 甘肃长城电工集团有限责任公司 兰州长城电工股份有限公司 36,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 天水长城果汁饮料有限公司 20,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 天水长城果汁饮料有限公司 25,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 天水长城开关厂有限公司 10,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 天水长城果汁饮料有限公司 30,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 天水长城果汁饮料有限公司 50,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 天水长城果汁饮料有限公司 80,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 天水长城果汁饮料有限公司 40,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 兰州长城工贸发展有限公司 30,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 天水长城果汁饮料有限公司 15,000,000.00 否 甘肃机械信用担保有限公司 天水长城控制电器有限责任 公司 3,000,000.00 否 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 70 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 北京天瑞明达电气设备有限责任公司 34,654,010.91 应收帐款 天水天传自动化工程有限公司 1,523,871.27 1,523,871.27 应收帐款 舟曲县两河口水电有限公司 1,180,000.00 应收帐款 乐都湟润水电有限公司 4,632,928.58 其他应收款 上海长凯信息技术有限公司 1,000,000.00 其他应收款 乐都湟润水电有限公司 13,482,902.52 13,131,248.91 其他应收款 舟曲县两河口水电有限公司 4,168,182.08 1,174,770.40 其他应收款 天水天传自动化工程有限公司 46,609.00 800,000.00 其他应收款 上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 47,214.82 其他应收款 享堂峡水电开发有限公司 2,150,000.00 预付帐款 享堂峡水电开发有限公司 1,110,564.20 预付帐款 天水天传自动化工程有限公司 1,250,000.00 应付帐款 上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 1,197,000.00 应付帐款 北京天瑞明达电气设备有限责任公司 48,210,217.86 其他应付款 享堂峡水电开发有限公司 4,309,005.80 其他应付款 舟曲县两河口水电有限公司 100,000.00 其他应付款 北京天瑞明达电气设备有限责任公司 74,500.00 其他应付款 上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 11,115.58 其他应付款 甘肃长城环保发展有限公司 209,822.11 其他应付款 兰州恒安电工有限公司 720,000.00 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 无 (十四) 其他重要事项： 本公司本期与中国长城资产管理公司兰州分公司签订债务重组协议，对本公司向西班牙政府的长 期借款进行重组,重组方式为本公司支付1,500,000.00 元借款本金，减免剩余本息2,177,095.44 元， 此笔债务重组形成收益2,177,095.44 元。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -342,875.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 22,043,584.00 债务重组损益 2,177,095.44 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,293,740.39 少数股东权益影响额 -2,914,364.21 所得税影响额 -1,373,771.70 合计 -15,704,072.45 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 -0.09 -0.09 -0.0031 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 1.44 1.44 0.0521 3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明 1、本期货币资金较上年同期增长了194,960,161.84 元，增长了63.91%，主要是本公司本期期末新增 信用借款178,289,000.00 元。 2、本公司期末应收票据较上年增加19,049,742.06 元，增长134.38%,主要原因是为减少应收账款回 收风险，本公司向客户收取银行承兑汇票，故导致应收票据期末余额增幅较大。 3、本公司期末预付账款增加63,795,089.58 元，增长了30.22%,主要是本公司预付材料款增加所致。 4、本公司期末在建工程较期初减少16,256,481.27 元，下降了24.00%，主要原因为控股子公司天水 长城果汁饮料有限公司的二期工程项目今年投产使用。 5、本公司本期长期待摊费用增加1,599,519.77 元,主要是经营性租入固定资产本期新增的装修费 6、本期应付票据期末增加3,800,000.00 元，增长了38.00%，主要是本公司依据客户预付货款的要求， 办理银行承兑汇票增加所致。 7、本公司期末预收款项较上年同期增长了49,350,894.49 元，增长了45.79%，主要原因是本公司加 强了产品销售管理，提高了客户增加预付的比例，使公司预收货款较上年增长。 8、本公司期末应交税费增加17,638,640.24 元，增幅为115.98%，主要为本公司及控股子公司天水长 城果汁饮料有限公司本期采购量减少，未抵扣增值税进项税减少所致。 9、本公司一年内到期的非流动负债增加42,750,000.00 元，增幅为183.87%，主要为本公司长期借款 已到还款期。 10、本公司期末长期应付款减少4,116,784.86 元，降幅53.40%，主要为本期归还项目专项资金贷款 所致。 11、本期财务费用增加10,253,718.36 元，增幅为35.26%，主要原因为本期借款较上期增加所致。 4、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 -879,728.81 61,184,224.19 1,029,728,423.86 1,029,548,718.98 兰州长城电工股份有限公司 2008 年年度报告 72 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：杨林 兰州长城电工股份有限公司 2009 年3 月10 日
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兰州长城电工股份有限公司2008年年度报告（修订版） （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-05-20 |
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