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西安格力地产股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-08-31
西安格力地产股份有限公司2010年半年度报告 1 目录一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 4 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6 五、董事会报告........................................................................ 7 六、重要事项.......................................................................... 9 七、财务会计报告..................................................................... 17 八、备查文件目录..................................................................... 72 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名鲁君四主管会计工作负责人姓名黄华敏会计机构负责人（会计主管人员）姓名黄华敏公司负责人鲁君四、主管会计工作负责人黄华敏及会计机构负责人（会计主管人员）黄华敏声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称西安格力地产股份有限公司公司的法定中文名称缩写格力地产公司的法定英文名称 XI’AN GREE REAL ESTATE CO.,LTD 公司的法定英文名称缩写 GREE REAL ESTATE 公司法定代表人鲁君四 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名黄华敏邹超联系地址西安市高新区科技路48 号创业西安市高新区科技路48 号创业西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 3 广场B 座1303 室广场B 座1303 室电话 029-87997923 029-87997926 传真 029-87997925 029-87997925 电子信箱 huanghuamin@greedc.com zouchao@greedc.com (三) 基本情况简介注册地址西安市高新区科技路48 号创业广场B 座1303 室注册地址的邮政编码 710075 办公地址西安市高新区科技路48 号创业广场B 座1303 室办公地址的邮政编码 710075 公司国际互联网网址 http://www.greedc.com/ 电子信箱 gldc@greedc.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司董事会秘书处 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所格力地产 600185 *ST 海星 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 8,310,574,532.37 5,392,872,301.65 54.10 所有者权益（或股东权益） 1,581,679,988.10 1,659,142,384.07 -4.67 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.74 2.87 -4.53 报告期（1－6 月）上年同期本报告期比上年同期增减(%) 营业利润 132,242,376.11 12,731,801.23 938.68 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 4 利润总额 137,759,747.11 12,774,093.49 978.43 归属于上市公司股东的净利润 104,198,411.21 12,025,337.77 766.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 86,980,716.33 5,113,020.95 1,601.16 基本每股收益(元) 0.18 0.05 260.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.15 0.02 650.00 稀释每股收益(元) 0.18 0.05 260.00 加权平均净资产收益率(%) 6.09 0.86 5.23 经营活动产生的现金流量净额 -812,961,299.15 118,291,357.03 不适用每股经营活动产生的现金流量净额（元） -1.41 0.49 不适用说明：（1）根据《企业会计准则》、《财政部关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)、《企业会计准则讲解2008》、财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》(财会便[2009]17 号)的规定，本公司（原名“西安海星现代科技股份有限公司”，以下简称“海星科技”）2009 年度发生的资产置换和向珠海格力集团有限公司(以下简称“格力集团”)非公开发行股票，收购其持有的珠海格力房产有限公司(以下简称“格力房产”) 和珠海格力置盛房产有限公司(以下简称“格力置盛”)各100%的股权，为不构成业务的反向购买。海星科技为会计上的被购买方，格力房产和格力置盛为会计上的购买方。所以，除特别注明外，上年同期会计数据均为购买方数据。（2）所有者权益较上年度末减少4.67%，主要系可供出售金融资产公允价值发生变动造成期末资本公积较上年度末大幅减少所致。 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额其他营业外收入和支出 5,517,371.00 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 11,484,145.50 所得税影响额 216,178.38 合计 17,217,694.88 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 5 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 32,925 户前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例 (%) 持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量珠海格力集团有限公司国有法人 51.94 300,000,000 0 240,000,000 无陕西昊东生物科技有限公司境内非国有法人 2.77 16,000,000 0 0 未知陕西鑫德进出口有限责任公司境内非国有法人 2.41 13,911,250 0 0 未知中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金未知 1.93 11,173,773 11,173,773 0 未知中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金未知 1.81 10,479,947 2,672,061 0 未知西安飞机工业(集团)有限责任公司国有法人 1.73 10,000,000 0 0 未知中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金未知 1.12 6,470,054 6,470,054 0 未知广州高金技术产业集团有限公司未知 0.94 5,439,738 0 0 未知陕西省技术进步投资有限责任公司国有法人 0.81 4,658,044 0 0 未知广州诚信创业投资有限公司未知 0.75 4,354,699 4,341,899 0 未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量珠海格力集团有限公司 60,000,000 人民币普通股 60,000,000 陕西昊东生物科技有限公司 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 陕西鑫德进出口有限责任公司 13,911,250 人民币普通股 13,911,250 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 11,173,773 人民币普通股 11,173,773 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 10,479,947 人民币普通股 10,479,947 西安飞机工业(集团)有限责任10,000,000 人民币普通股 10,000,000 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 6 公司中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 6,470,054 人民币普通股 6,470,054 广州高金技术产业集团有限公司 5,439,738 人民币普通股 5,439,738 陕西省技术进步投资有限责任公司 4,658,044 人民币普通股 4,658,044 广州诚信创业投资有限公司 4,354,699 人民币普通股 4,354,699 上述股东关联关系或一致行动的说明已知第一大股东珠海格力集团有限公司与其他流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股有限售条件股份可上市交易情况序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件 1 珠海格力集团有限公司 240,000,000 2012 年9 月3 日自2009 年9 月1 日公司向其定向发行之日起36 个月内不得转让 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2010 年1 月14 日，公司原董事杨毅辉先生因个人工作调动原因辞去董事职务。 2010 年3 月2 日，公司2009 年年度股东大会选举梁超军先生为公司第四届董事会董事。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 7 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、经营环境变化情况及公司看法从2009 年下半年开始，为抑制房地产投机性需求，遏制房地产价格的过快上涨，国务院及有关部门出台了一系列房地产调控政策。随着各项调控措施的落实和细化，房地产市场的成交量出现下降的趋势，市场正朝着政府调控的方向发展。公司管理层认为，上述政策的出台实施，从一定程度抑制了房地产市场的投资需求，但从长远看，有利于进一步规范房地产市场，有利于房地产行业在未来长期理性、持续、健康地发展。房地产行业随着城镇化、工业化的推进以及人民生活水平的提高，在未来相当长时间内仍有较大的发展空间。同时，珠海作为珠江口西岸核心城市的战略定位以及港珠澳大桥、广珠铁路、广珠城轨、高栏港高速、机场高速等珠海基础设施的推进加速，也为公司的发展带来了机遇。 2、公司的主要经营情况 2010 年上半年，公司通过多种举措加快项目建设、加大营销力度、提升产品质量、规范内部管理，在房地产宏观调控政策趋紧的环境下，取得了较好的工作成效。主要表现在：一是完成了重组后公司名称及股票简称的变更，推动企业发展迈上全新台阶；二是重点项目格力广场和格力香樟进展顺利，格力广场二期、格力海岸项目开发前期工作按计划推进，为企业持续快速增长提供保证；三是销售工作顺势调整策略，确保营销目标实现；四是质量管理工作取得成效，形成精准优化的内部体系；五是物业、会所等售后服务工作开局良好，提升了居住品质；六是内部管理工作得到提升，完善监管体系，加大内控管理，实现向管理要效益。报告期内，公司实现营业收入54,891 万元，比上年增长913.50％；实现营业利润13,224 万元，比上年增长938.68%；实现归属于母公司股东的净利润10,420 万元，比上年增加766.49%；基本每股收益0.18 元，比上年同期增长260%。截至2010 年6 月30 日，公司总资产831,057 万元，比上年增长 54.10%；归属于母公司股东权益158,168 万元，比上年同期减少4.67%。 3、公司财务状况、经营成果分析（1）主要财务状况指标比较情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数增减幅度（%）主要原因应收账款 25,295,332.01 64,554.70 39,084.34 系应收按揭房款增加所致应收股利 11,484,145.50 0.00 应收格力电器现金分红款存货 6,219,414,319.70 3,360,328,947.20 85.08 系楼盘开发成本增加所致可供出售金融资产 431,803,870.80 664,702,341.54 -35.04 持有的格力电器股票市价下跌所致长期应收款 99,331,831.98 0.00 系受托管理港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程支出增加所致无形资产 1,294,458.37 335,740.00 285.55 系购置软件所致西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 8 长期待摊费用 2,618,333.65 5,493,926.55 -52.34 系费用摊销所致预收款项 1,358,262,631.70 419,515,962.25 223.77 系预售房款增加所致应付职工薪酬 5,303,132.38 7,605,615.33 -30.27 系支付工资所致应交税费 -22,642,685.07 72,525,594.58 系预售房款增加导致预缴税金增加所致其他应付款 2,339,061,658.43 1,110,707,823.42 110.59 系向格力集团的借款增加所致长期借款 2,185,764,624.00 1,193,318,750.00 83.17 系向银行的长期贷款增加所致预计负债 8,937,300.00 15,437,300.00 -42.11 系本期冲回以前年度计提的预计负债所致资本公积 -71,621,225.68 110,039,581.50 系可供出售金融资产公允价值变动所致（2）主要经营成果指标比较情况单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数增减幅度（%）主要原因营业收入 548,910,923.56 54,159,711.55 913.50 系楼盘销售增加所致营业成本 316,928,600.74 29,245,375.90 983.69 系楼盘销售增加所致营业税金及附加 54,430,469.51 3,526,718.68 1,443.37 系楼盘销售增加导致相应的税费增加所致资产减值损失 182,549.80 系增加坏账准备计提所致销售费用 32,736,349.01 6,421,883.57 409.76 系销售推广费用增加所致管理费用 22,973,737.93 8,404,676.04 173.34 系公司规模扩大人员增加及相应费用增加所致营业外收入 6,519,971.00 43,862.00 14,764.74 系本期冲回以前年度计提的预计负债所致营业外支出 1,002,600.00 1,569.74 63,770.45 系本期对外捐赠所致所得税费用 33,561,335.90 748,755.72 4,382.28 系销售收入结转计提所得税所致（3）现金流量比较情况单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数增减幅度（%）主要原因经营活动产生的现金流量净额 -812,961,299.15 118,291,357.03 系支付土地款、楼盘工程款增加所致投资活动产生的现金流量净额 -4,164,979.60 6,555,950.88 系取得投资收益收到现金的减少筹资活动产生的现金流量净额 960,020,268.67 574,142,510.00 67.21 系借款的增加所致西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 9 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位：元币种：人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同期增减(%) 营业利润率比上年同期增减(%) 分行业房地产 536,300,798.00 307,520,036.42 42.66 989.62 1,030.00 减少2.05 个百分点建材销售 6,237,934.20 4,693,618.54 24.76 547.25 444.47 增加14.21 个百分点其他 3,914,182.90 3,723,837.10 4.86 92.43 754.70 减少73.72 个百分点合计 546,452,915.10 315,937,492.06 42.18 1,008.09 1,008.09 减少3.22 个百分点主营业务的其他主要是与房产开发相关的物业管理、会所餐饮等收入。 2、主营业务分地区情况单位：元币种：人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 珠海地区 546,452,915.10 946.51 合计 546,452,915.10 946.51 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 2010 年6 月，本公司出资人民币1000 万元设立西安格力房地产开发有限公司，持股比例及享有的表决权比例均为100%，本公司将其纳入合并财务报表的合并范围。六、重要事项 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。 2010 年2 月2 日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《财务管理制度》、《内部审计制度》、《外部信息使用人管理制度》、《董事、监事及高级管理人员薪酬制度》。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 10 2010 年4 月27 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《总经理工作细则》、《对外担保管理制度》、《重大资金往来管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《关于公司治理专项活动的整改报告》。 2010 年7 月2 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于对外报送未公开信息情况的自查报告》，加强公司对外报送未公开信息的管理工作。公司将继续加强公司治理工作，提高企业管理水平。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、资本公积转增股本方案。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 1、公司现金分红政策：按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令[2008]57 号）的要求，公司修订了《公司章程》，明确了现金分红政策：公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。 2、公司2010年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。 (四) 重大诉讼仲裁事项 1、中铁十五局集团有限公司与西安海星科技投资控股（集团）有限公司（以下简称“海星集团”）、本公司、西安海星房地产综合开发有限公司、河南海星高速公路发展有限公司等的项目建设管理委托合同纠纷案（见2008 年10 月8 日公告）， 2009 年8 月19 日，河南省高级人民法院制作了(2008)豫法民一初字第2 号《民事调解书》。至半年报披露日，本公司已经履行完毕《民事调解书》中的全部义务。 2、西安利君制药有限责任公司与陕西同瑞药业有限责任公司、海星集团、陕西福瑞通达投资有限公司、许颖慧、本公司的经济合同纠纷案（见2009 年5 月27 日公告），至半年报披露日，该案二审已经西安市中级人民法院判决，本公司无需对陕西同瑞药业有限责任公司650 万元的债务承担连带清偿责任。除上述事项外，截止2010 年6 月30 日，本公司无其他需披露的或有事项。 (五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 11 1、持有其他上市公司股权情况单位：元证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例（％）期末账面价值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源 000651 格力电器 2,757,855.21 1.22 431,803,870.80 -181 ,660,807.18 可供出售金融资产原始股合计 2,757,855.21 / 431,803,870.80 -181 ,660,807.18 / / (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位：元币种：人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因珠海格力集团有限公司母公司接受劳务物业管理费按照市场公允价格 327,727.42 95.84 转账珠海格力物业管理有限公司其他接受劳务综合保安费按照市场公允价格 14,210.54 4.16 转账合计 / / 341,937.96 100 / / / 2、关联债权债务往来单位：万元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额珠海格力集团有限公司母公司 125,000 228,468 珠海格力集团财务有限公司母公司的控股子公司 39,000 60,000 合计 164,000 288,468 注：截止半年报披露日，本公司已向格力集团偿还借款2.5 亿元。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 12 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况报告期内公司无托管事项。 (2) 承包情况报告期内公司无承包事项。 (3) 租赁情况报告期内公司无租赁事项。 2、担保情况单位：元币种：人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期 (协议签署日) 担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系西安格力地产股份有限公司公司本部西安海星科技投资控股（集团）有限公司 8,937,300.00 2007 年5 月 17 日 2009 年9 月 30 日连带责任担保否是 8,937,300.00 否是其他关联人报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 8,937,300.00 （1）格力房产和格力置盛按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产权证》西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 13 办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止，截至2010 年06 月30 日止，格力房产承担阶段性担保额为人民币6.24 亿元，格力置盛承担阶段性担保额为人民币5.1 亿元。（2）西安利君制药有限责任公司与陕西同瑞药业有限责任公司、海星集团、陕西福瑞通达投资有限公司、许颖慧、本公司的经济合同纠纷案（见2009 年5 月27 日公告），到半年报披露日，该案二审已经西安市中级人民法院判决，本公司无需对陕西同瑞药业有限责任公司650 万元的债务承担连带清偿责任。 3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 2009 年12 月3 日，经珠海市商用土地交易中心确认，公司下属全资子公司格力房产经公开竞投获得珠海市商用土地交易中心以公开挂牌方式出让的珠国土储2009-08 号地块，成交价格为66.148亿元。 2009 年12 月4 日格力房产与珠海市国土资源局签定《珠海市国有建设用地使用权出让合同》，合同编号为440401-2009-000012。珠国土储2009-08 号地块位于珠海唐家湾情侣北路南段，土地面积为33.96 万平方米，总建筑面积为89.39 万平方米，土地用途为住宅和商业，使用权年限为住宅70年、商业40 年。截至2010年6月30日止公司已支付地价款39.69亿元，达到合同总价款的60%。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况资产置换时所作承诺珠海格力集团有限公司作出以下承诺： 1、关于与海星科技避免同业竞争的承诺函、关于目前格力集团下属控股公司存在与未来上市公司从事相似业务出具的不竞争承诺函；2、关于与上市公司减少并规范关联交易的承诺函；3、格力集团关于与上市公司“五分开”的承诺； 4、关于同意使用“格力”商号的函；5、格力集团关于股份锁定期的承诺。依承诺履行或未发生需要履行承诺的情形。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 14 是否改聘会计师事务所：否 2010 年3 月2 日，公司召开了2009 年年度股东大会，同意继续聘请利安达会计师事务所有限责任公司为公司外部审计机构。 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 1、2010 年1 月25 日公司第四届第七次董事会通过决议，本公司拟向特定对象非公开发行境内上市人民币普通股（A 股），发行股票的数量不超过12,000 万股（含12,000 万股），募集资金规模不超过160,000 万元人民币（含160,000 万元人民币）。 2010 年7 月12 日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司向特定对象非公开发行股票的定价基准日及发行数量的议案》和《2010 年度非公开发行股票预案（修正案）》，对经本公司2010 年第四届董事会第七次会议审议通过的非公开发行股票方案中的发行股份的定价基准日及发行数量进行调整。发行定价基准日为公司第四届董事会第十一次会议决议公告日（2010 年7 月13 日）。本次发行股票的价格不低于定价基准日前20 个交易日公司股票均价的90%，即不低于7.94 元/ 股。发行数量不超过20,000 万股（含20,000 万股），募集资金规模不超过160,000 万元人民币（含160,000 万元），该方案尚需取得股东大会的审议通过以及中国证券监督管理委员会的核准，控股股东珠海格力集团有限公司需在股东大会召开前取得国有资产管理部门的批复意见。 2、2010 年8 月9 日本公司2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司变更贷款银行及贷款金额的议案》，对2010 年1 月14 日公司第四届董事会第六次会议和2010 年2 月1 日公司2010 年第一次临时股东大会分别审议通过的《关于珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司向交通银行股份有限公司珠海分行申请贷款的议案》中关于贷款银行、贷款方式及贷款总额的内容作如下变更：（1）由珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司向以中国农业银行股份有限公司珠海分行为牵头行的银团申请项目贷款或以联合贷款方式申请项目贷款，贷款总额为不超过21 亿元人民币，贷款用途为建设港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程；（2）在上述项目贷款发放前，珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司先向中国农业银行股份有限公司珠海分行申请项目周转贷款8 亿元，期限3 年，贷款用途为建设港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程。上述贷款还本付息所需资金纳入珠海市人民政府年度投资项目计划。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 15 (十四) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径董事会决议公告（临2010-001）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月15 日 www.sse.com.cn 重大资产重组、向特定对象发行股份购买资产暨关联交易实施情况报告书 2010年1 月15 日 www.sse.com.cn 关于召开公司2010 年第一次临时股东大会的通知（临2010-002）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月15 日 www.sse.com.cn 临时公告（临2010-003）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月16 日 www.sse.com.cn 2010 年第一次临时股东大会会议资料 2010 年1 月22 日 www.sse.com.cn 非公开发行股票董事会决议公告（临 2010-004）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月26 日 www.sse.com.cn 2010 年度非公开发行股票预案（临 2010-005）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月26 日 www.sse.com.cn 更正公告（临2010-006）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月27 日 www.sse.com.cn 2010 年第一次临时股东大会决议公告（临2010-007）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月2 日 www.sse.com.cn 2010 年第一次临时股东大会的法律意见书 2010年2 月2 日 www.sse.com.cn 董事会决议公告（临2010-008）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 监事会决议公告（临2010-009）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 2009 年年度报告 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 2009 年年度报告摘要《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 控股股东及其他关联方占用资产的专项说明 2010年2 月3 日 www.sse.com.cn 财务管理制度 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 内部审计制度 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 外部信息使用人管理制度 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 董事、监事、及高级管理人员薪酬制度 2010年2 月3 日 www.sse.com.cn 关于召开公司2009 年年度股东大会的通知（临2010-010）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 关于申请撤销退市风险警示及特别处理的公告（临2010-011）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 16 关于公司名称变更的公告（临 2010-012）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月4 日 www.sse.com.cn 关于撤销退市风险警示及特别处理和变更股票简称的公告（临2010-013）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月11 日 www.sse.com.cn 更正公告（临2010-014）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月12 日 www.sse.com.cn 2010 年年度股东大会会议资料《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月12 日 www.sse.com.cn 2009 年年度报告（修订版） 2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn 2009 年年度报告摘要（修订版） 2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn 关于公司网站域名、电子邮箱变更的公告（临2010-015）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn 重大资产重组、向特定对象发行股份购买资产暨关联交易之持续督导报告 2010年2 月27 日 www.sse.com.cn 2009 年年度股东大会决议公告（临 2010-016）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年3 月3 日 www.sse.com.cn 2009 年年度股东大会的法律意见书 2010 年3 月3 日 www.sse.com.cn 董事会决议公告（临2010-017）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn 2010 年第一季度报告《中国证券报》、《上海证券报》2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn 内幕信息知情人登记管理制度 2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn 对外担保管理制度 2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn 关于公司治理专项活动的整改报告 2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn 关于召开2009 年年度报告网上说明会的通知（临2010-018）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年6 月8 日 www.sse.com.cn 临时公告（临2010-019）《中国证券报》、《上海证券报》2010 年6 月18 日 www.sse.com.cn 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 17 七、财务会计报告（本报告未经审计）合并资产负债表 2010 年6 月30 日编制单位：西安格力地产股份有限公司单位：元币种：人民币资产附注期末余额年初余额流动资产：货币资金（五）1 1,253,123,808.96 1,110,229,819.04 交易性金融资产应收票据应收账款（五）2 25,295,332.01 64,554.70 预付款项（五）3 93,864,006.72 76,065,764.23 应收利息应收股利（五）4 11,484,145.50 0.00 其他应收款（五）5 131,101,036.53 134,130,632.27 买入返售金融资产存货（五）6 6,219,414,319.70 3,360,328,947.20 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 7,734,282,649.42 4,680,819,717.44 非流动资产：可供出售金融资产（五）7 431,803,870.80 664,702,341.54 持有至到期投资长期应收款（五）8 99,331,831.98 0.00 长期股权投资投资性房地产固定资产（五）9 19,986,031.50 18,684,895.34 在建工程（五）10 0.00 1,625,438.99 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产（五）11 1,294,458.37 335,740.00 开发支出商誉长期待摊费用（五）12 2,618,333.65 5,493,926.55 递延所得税资产（五）13 21,257,356.65 21,210,241.79 其他非流动资产非流动资产合计 576,291,882.95 712,052,584.21 资产总计 8,310,574,532.37 5,392,872,301.65 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 18 负债和股东权益附注期末余额年初余额流动负债：短期借款（五）15 50,000,000.00 0.00 交易性金融负债应付票据应付账款（五）16 345,915,759.40 405,089,085.01 预收款项（五）17 1,358,262,631.70 419,515,962.25 应付职工薪酬（五）18 5,303,132.38 7,605,615.33 应交税费（五）19 -22,642,685.07 72,525,594.58 应付利息应付股利其他应付款（五）20 2,339,061,658.43 1,110,707,823.42 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 4,075,900,496.84 2,015,444,080.59 非流动负债：长期借款（五）21 2,185,764,624.00 1,193,318,750.00 应付债券长期应付款（五）22 363,902,000.00 363,902,000.00 专项应付款预计负债（五）23 8,937,300.00 15,437,300.00 递延所得税负债（五）24 94,390,123.43 145,627,786.99 其他非流动负债非流动负债合计 2,652,994,047.43 1,718,285,836.99 负债合计 6,728,894,544.27 3,733,729,917.58 股东权益：股本（五）25 577,594,400.00 577,594,400.00 资本公积（五）26 -71,621,225.68 110,039,581.50 减：库存股专项储备盈余公积（五）27 92,348,795.62 92,348,795.62 一般风险准备未分配利润（五）28 983,358,018.16 879,159,606.95 外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计 1,581,679,988.10 1,659,142,384.07 少数股东权益股东权益合计 1,581,679,988.10 1,659,142,384.07 负债和股东权益总计 8,310,574,532.37 5,392,872,301.65 法定代表人：鲁君四主管会计工作负责人：黄华敏会计机构负责人：黄华敏西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 19 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日编制单位：西安格力地产股份有限公司单位：元币种：人民币资产附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 1,527,055.19 1,578,628.13 交易性金融资产应收票据应收账款预付款项 27,500.50 90,002.00 应收利息应收股利其他应收款（十三）1 126,180,139.70 126,192,329.70 存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 127,734,695.39 127,860,959.83 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资（十三）2 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 投资性房地产固定资产 14,752,301.57 13,805,888.38 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 2,484,054,301.57 2,473,107,888.38 资产总计 2,611,788,996.96 2,600,968,848.21 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 20 负债和股东权益附注期末余额年初余额流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款 737,638.17 737,638.17 预收款项 75,661.60 75,661.60 应付职工薪酬 6,572.00 应交税费 54,067.46 4,337,162.96 应付利息应付股利其他应付款 23,691,733.34 8,325,058.74 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 24,559,100.57 13,482,093.47 非流动负债：长期借款 188,097,750.00 183,318,750.00 应付债券长期应付款 363,902,000.00 363,902,000.00 专项应付款预计负债 8,937,300.00 15,437,300.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 560,937,050.00 562,658,050.00 负债合计 585,496,150.57 576,140,143.47 股东权益：股本 577,594,400.00 577,594,400.00 资本公积 2,081,588,324.49 2,081,588,324.49 减：库存股专项储备盈余公积 12,928,287.68 12,928,287.68 未分配利润 -645,818,165.78 -647,282,307.43 股东权益合计 2,026,292,846.39 2,024,828,704.74 负债和股东权益总计 2,611,788,996.96 2,600,968,848.21 法定代表人：鲁君四主管会计工作负责人：黄华敏会计机构负责人：黄华敏西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 21 合并利润表 2010 年1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入（五）29 548,910,923.56 54,159,711.55 减：营业成本（五）29 316,928,600.74 29,245,375.90 营业税金及附加（五）30 54,430,469.51 3,526,718.68 销售费用 32,736,349.01 6,421,883.57 管理费用 22,973,737.93 8,404,676.04 财务费用（五）31 900,985.96 711,478.01 资产减值损失（五）32 182,549.80 0.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）（五）33 11,484,145.50 6,882,221.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,242,376.11 12,731,801.23 加：营业外收入（五）34 6,519,971.00 43,862.00 减：营业外支出（五）35 1,002,600.00 1,569.74 其中：非流动资产处置损失 1,569.74 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 137,759,747.11 12,774,093.49 减：所得税费用（五）36 33,561,335.90 748,755.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,198,411.21 12,025,337.77 归属于母公司所有者的净利润 104,198,411.21 12,025,337.77 少数股东损益五、每股收益：（五）37 0.18 0.05 六、其他综合收益（五）38 -181,660,807.18 19,930,606.46 七、综合收益总额 -77,462,395.97 31,955,944.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 -77,462,395.97 31,955,944.23 归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：鲁君四主管会计工作负责人：黄华敏会计机构负责人：黄华敏西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 22 母公司利润表 2010 年1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入（十三）3 1,550,000.01 23,137,811.82 减：营业成本（十三）3 108,134.92 20,038,779.15 营业税金及附加 274,040.00 34,817.03 销售费用 621,574.54 管理费用 1,426,391.86 11,418,888.34 财务费用 4,774,691.58 19,721,911.11 资产减值损失 -160,008.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）（十三）4 0.00 200,679.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,033,258.35 -28,337,470.59 加：营业外收入 6,500,000.00 1,177,298.56 减：营业外支出 2,600.00 9,641,180.00 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,464,141.65 -36,801,352.03 减：所得税费用 1,748.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,464,141.65 -36,803,100.29 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额 1,464,141.65 -36,803,100.29 法定代表人：鲁君四主管会计工作负责人：黄华敏会计机构负责人：黄华敏西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 23 合并现金流量表 2010 年1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,460,997,261.13 229,147,459.83 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金（五）39(1) 1,256,023,630.56 160,977,895.36 经营活动现金流入小计 2,717,020,891.69 390,125,355.19 购买商品、接受劳务支付的现金 3,268,335,329.52 220,319,919.68 支付给职工以及为职工支付的现金 21,232,439.33 7,413,232.25 支付的各项税费 186,288,959.78 26,684,236.47 支付其他与经营活动有关的现金（五）39(2) 54,125,462.21 17,416,609.76 经营活动现金流出小计 3,529,982,190.84 271,833,998.16 经营活动产生的现金流量净额 -812,961,299.15 118,291,357.03 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 40,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,882,221.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 46,882,221.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,164,979.60 326,271.00 投资支付的现金 40,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 4,164,979.60 40,326,271.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,164,979.60 6,555,950.88 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 250,000,000.00 取得借款收到的现金 1,237,666,874.00 440,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 449,307.96 筹资活动现金流入小计 1,238,116,181.96 690,000,000.00 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,095,913.29 14,257,490.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,600,000.00 筹资活动现金流出小计 278,095,913.29 115,857,490.00 筹资活动产生的现金流量净额 960,020,268.67 574,142,510.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 142,893,989.92 698,989,817.91 加：期初现金及现金等价物余额 1,110,229,819.04 381,321,600.03 六、期末现金及现金等价物余额 1,253,123,808.96 1,080,311,417.94 法定代表人：鲁君四主管会计工作负责人：黄华敏会计机构负责人：黄华敏西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 24 母公司现金流量表 2010 年1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,550,000.01 27,872,543.13 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 17,045,138.77 4,794,962.02 经营活动现金流入小计 18,595,138.78 32,667,505.15 购买商品、接受劳务支付的现金 29,956,693.24 支付给职工以及为职工支付的现金 356,543.25 372,355.93 支付的各项税费 5,678,434.44 669,242.79 支付其他与经营活动有关的现金 1,390,373.43 2,448,627.49 经营活动现金流出小计 7,425,351.12 33,446,919.45 经营活动产生的现金流量净额 11,169,787.66 -779,414.30 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 200,679.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 200,679.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,221,360.60 6,960.00 投资支付的现金 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 11,221,360.60 6,960.00 投资活动产生的现金流量净额 -11,221,360.60 193,719.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 101,053.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 866,822.02 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 967,875.85 筹资活动产生的现金流量净额 -967,875.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -51,572.94 -1,553,571.15 加：期初现金及现金等价物余额 1,578,628.13 6,104,267.11 六、期末现金及现金等价物余额 1,527,055.19 4,550,695.96 法定代表人：鲁君四主管会计工作负责人：黄华敏会计机构负责人：黄华敏西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 25 合并股东权益变动表 2010 年1—6 月单位：元币种：人民币本期金额归属于母公司股东权益项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额 577,594,400.00 110,039,581.50 92,348,795.62 879,159,606.95 1,659,142,384.07 加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额 577,594,400.00 110,039,581.50 92,348,795.62 879,159,606.95 1,659,142,384.07 三、本期增减变动金额（减少以－号填列） -181,660,807.18 104,198,411.21 -77,462,395.97 （一）净利润 104,198,411.21 104,198,411.21 （二）其他综合收益 -181,660,807.18 -181,660,807.18 上述（一）和（二）小计 -181,660,807.18 104,198,411.21 -77,462,395.97 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他（五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用其他四、本期期末余额 577,594,400.00 -71,621,225.68 92,348,795.62 983,358,018.16 1,581,679,988.10 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 26 单位：元币种：人民币上年同期金额归属于母公司股东权益项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额 240,000,000.00 410,033,313.22 68,832,244.35 667,510,645.50 1,386,376,203.07 加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额 240,000,000.00 410,033,313.22 68,832,244.35 667,510,645.50 1,386,376,203.07 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 240,000,000.00 163,969,352.98 23,516,551.27 211,648,961.45 639,134,865.70 （一）净利润 235,165,512.72 235,165,512.72 （二）其他综合收益 163,969,352.98 163,969,352.98 上述（一）和（二）小计 163,969,352.98 235,165,512.72 399,134,865.70 （三）股东投入和减少资本 240,000,000.00 240,000,000.00 1．股东投入资本 240,000,000.00 240,000,000.00 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他（四）利润分配 23,516,551.27 -23,516,551.27 1．提取盈余公积 23,516,551.27 -23,516,551.27 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他（五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他四、其他 97,594,400.00 -463,963,084.70 -366,368,684.70 五、本期期末余额 577,594,400.00 110,039,581.50 92,348,795.62 879,159,606.95 1,659,142,384.07 法定代表人：鲁君四主管会计工作负责人：黄华敏会计机构负责人：黄华敏西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 27 股东权益变动表 2010 年1—6 月单位：元币种：人民币本期金额项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -647,282,307.43 2,024,828,704.74 加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -647,282,307.43 2,024,828,704.74 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,464,141.65 1,464,141.65 （一）净利润 1,464,141.65 1,464,141.65 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 1,464,141.65 1,464,141.65 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他（五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他四、本期期末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -645,818,165.78 2,026,292,846.39 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 28 单位：元币种：人民币上年同期金额项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额 337,594,400.00 118,972,786.03 12,928,287.68 -507,115,910.12 -37,620,436.41 加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额 337,594,400.00 118,972,786.03 12,928,287.68 -507,115,910.12 -37,620,436.41 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 240,000,000.00 1,962,615,538.46 -140,166,397.31 2,062,449,141.15 （一）净利润 -140,166,397.31 -140,166,397.31 （二）其他综合收益 592,485,538.46 592,485,538.46 上述（一）和（二）小计 592,485,538.46 -140,166,397.31 452,319,141.15 （三）股东投入和减少资本 240,000,000.00 1,370,130,000.00 1,610,130,000.00 1．股东投入资本 240,000,000.00 1,370,130,000.00 1,610,130,000.00 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他（五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他四、本期期末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -647,282,307.43 2,024,828,704.74 法定代表人：鲁君四主管会计工作负责人：黄华敏会计机构负责人：黄华敏西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 29 西安格力地产股份有限公司财务报表附注 2010 年度1-6 月 (除特别说明外，金额以人民币元表述) （一）公司基本情况 1、历史沿革西安格力地产股份有限公司 (以下简称“公司 ”、“本公司”或“格力地产”)原名称为西安海星现代科技股份有限公司(以下简称“海星科技”)，系经西安市人民政府【市政函[1998]33 号】文批准，由西安凯卓工贸有限责任公司变更为股份有限公司并更名而成立。本公司公开发行股票前的股东为西安海星科技投资控股(集团)有限公司(以下简称“海星集团”)、北京阜康对外贸易公司、陕西省技术进步投资有限责任公司、西安海惠计算机公司、西安飞机工业(集团)有限责任公司、西安协同软件股份有限公司、西安交通大学。1999 年5 月21 日，经中国证券监督管理委员会【证监发行字[1999]53 号】批准，并经上海证券交易所同意，由主承销商海通证券有限公司通过上海证券交易所系统于1999 年5 月26 日采用上网定价发行方式向社会公开发行A 股股票6,800 万股，发行完成后公司总股本为19,800 万股。2002 年6 月18 日，公司2001 年度股东大会通过决议，以2001 年12 月31 日总股本19,800 万股为基数向全体股东每10 股送红股1 股，送股方案实施完成后公司总股本为21,780 万股。2006 年3 月13 日，公司完成了股权分置改革工作。根据股权分置改革方案，为使非流通股股东所持股份获得上市流通权，公司以流通股股份总额7,480.00 万股为基数，用资本公积金向全体流通股股东转增股本，流通股每10 股获得5.60 股的转增股份，流通股股东获得的转增股份总额为4,188.80 万股，每股面值1 元，合计以资本公积转增股本4,188.80 万股，转增已实施，截止2006 年末，公司股本总额为25,968.80 万股。2007 年6 月15 日，公司2006 年度股东大会通过决议，以公司2006 年总股份25,968.80 万股为基数，以资本公积金向公司全体股东每10 股赠送3 股，转增后公司股本总额为33,759.44 万股。 2008 年9 月18 日，经中国证券监督管理委员会核准，公司与珠海格力集团有限公司(原名为“珠海格力集团公司”，以下简称“格力集团”)通过资产置换和非公开发行的方式进行重大资产重组。根据重大资产重组方案，格力集团以其持有的珠海格力房产有限公司(以下简称：“格力房产”)和珠海格力置盛房产有限公司(以下简称“格力置盛”)各100%股权与公司除保留不动产和保留负债外的所有资产进行资产置换；资产置换的价格差额中的部分作为公司向格力集团非公开发行24,000 万股股票的对价。2009 年8 月26 日，公司在珠海市工商行政管理局已经完成了格力集团的置入资产即格力房产和格力置盛各100%股权的过户事宜。2009 年8 月31 日，公司与格力集团、海星集团签署了《资产交割协议书》，以2009 年8 月31 日为资产交割日，将置出资产移交给海星集团。2009 年9 月1 日，公司向格力集团非公开发行24,000 万股股票，公司股本总额变更为57,759.44 万股。2009 年11 月25 日，本公司在西安市工商行政管理局办理了工商变更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》，注西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 30 册号为610131100018386。至此，本公司注册资本为57,759.44 万元，法定代表人为鲁君四。注册地：陕西省西安市。总部地址：西安市高新区科技路48 号创业广场B 座1303 室。2010 年1 月15 日，公司公告了《西安海星现代科技股份有限公司重大资产重组、向特定对象发行股份购买资产暨关联交易实施情况报告书》，至此，公司重大资产重组实施完毕。 2010 年1 月30 日，本公司2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司〈章程〉的议案》，同意将公司名称由“西安海星现代科技股份有限公司”变更为“西安格力地产股份有限公司”, 本公司于2010 年2 月3 日在西安市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。本公司母公司现为珠海格力集团有限公司。 2、所处行业本公司所处行业为房地产开发经营。 3、经营范围本公司经批准的经营范围：实业投资、投资及投资管理、房地产开发经营、物业管理；货物和技术的进出口经营(国家禁止和限制的进出口货物、技术除外)；建筑材料的销售。(以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从其规定)。 4、主要产品公司主要产品是住宅、车库及商铺等。 5、主业变更本公司报告期内主营业务未发生变更。（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。 2、遵循企业会计准则的声明本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 31 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) ；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 (2) 非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 6、合并财务报表编制方法 (1) 合并范围的确定合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号——合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 (2) 合并财务报表编制方法本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。少数股东分担的亏损如果超过其在子公司的权益份额，如该少数股东有义务且有能力弥补，则冲减少数股东权益；否则有关超额亏损将由本公司承担。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 32 （3）反向购买合并报表的处理方法根据《企业会计准则》、《财政部关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》(财会函 [2008]60 号)、《企业会计准则讲解2008》、财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》(财会便[2009]17 号)的规定，本公司2009 年度发生的资产置换及向格力集团非公开发行股票，收购其持有的格力房产和格力置盛各100%的股权，为不构成业务的反向购买。本公司合并报表按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或损益。海星科技为会计上的被购买方，格力房产和格力置盛为会计上的购买方。合并财务报表的上期比较信息采用购买方的比较信息。 7、记账基础和计量属性本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。本公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；当所确定的会计要素金额符合企业会计准则要求且能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。报告期内，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期付款的存货、固定资产等以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他发生减值的资产以可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产以重置成本计量。其他财务报表项目以历史成本计量。报告期内计量属性未发生变化。 8、现金等价物的确定标准本公司之现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融资产和金融负债 (1) 金融工具的确认依据当本公司成为金融工具合同一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。 (2) 金融资产和金融负债的分类本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两大类。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 33 c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融： a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 ② 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率本公司债券等。 ③ 应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。 ④ 可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 ⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (3) 金融资产和金融负债的计量本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。 ② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。 ③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。 ④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 34 ⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额的余额。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当期损益。 ① 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 ② 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。 ③ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(包括提前还款权、看涨期权、类似期权等)的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。 (4) 金融资产的转移及终止确认 ① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止； b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。 ② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： a、所转移金融资产的账面价值； b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： a、终止确认部分的账面价值；西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 35 b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 ④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 (5) 金融资产减值本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断金融资产是否存在减值迹象。当发生减值迹象时，对金融资产计提减值准备。 ① 应收款项本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于500 万元、其他应收款余额大于500 万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项，单独确认减值损失。对于其他单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，主要根据账龄进行分类，将账龄超过3 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，其他分类为其他不重大应收款款。对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及其他不重大应收款项，除正常经营的关联方往来款项外的应收款项通过对其进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提比例规定如下：应收款项账龄坏账准备计提比例 1 年以内(含1 年) 0% 1-2 年(含2 年) 10% 2-3 年(含3 年) 30% 3 年以上 50% ② 持有至到期投资资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。 ③ 可供出售金融资产资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 36 确认减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。确认减值损失后，在随后的会计期间有客观证据表明公允价值已上升，且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资发生的减值损失转回计入所有者权益，可供出售债务工具投资发生的减值损失转回计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制或重大影响，没有活跃市场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不得转回。 10、存货 (1) 本公司的存货分为：开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品。 (2) 各类存货的取得及发出以实际成本计价。主要包括土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程的开发过程中所发生的各项费用，以及对出租房进行装饰等发生的出租房工程支出。开发成本按土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。 (3) 开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据“土地转让协议书”和“地价款呈批表”支付地价款。待该开发项目开工时将其转入该项目的开发成本。 (4) 公共配套设施费的核算方法：公共配套设施系经国土规划部门批准的某开发项目的公共配套设施，如道路、球场、游泳池等，其所发生的支出计入该开发项目的“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细成本核算。 (5) 对开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配标准分配，计入有关开发产品成本；为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品完工之前，计入开发成本或开发产品成本；发出时采用个别认定法确定其实际成本。 (6) 低值易耗品于领用时一次性摊销。 (7) 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 (8) 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。对各单项存货进行清查，如某项存货由于毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因而使成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备，并计入当年度损益类账项；如已计提跌价的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计提的存货跌价准备。存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 11、长期股权投资长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 (1) 初始计量西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 37 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益(营业外收入)。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本(债券及权益工具的发行费用除外)。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 (2) 后续计量对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用的成本法核算。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 38 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限(投资企业负有承担额外损失义务的除外)；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 12、投资性房地产 (1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 (2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 (3) 对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (4) 以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本会计政策17 所述方法计提投资性房地产减值准备。 13、固定资产 (1) 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；②使用寿命超过一个会计年度。 (2) 固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 39 (3) 固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (4) 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：固定资产类别预计使用年限预计净残值年折旧率房屋及建筑物 20年 5% 4.75% 运输设备 5年 5% 19% 办公及其他设备 5年 0% 20% (5) 因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 (6) 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本会计政策17 所述方法计提固定资产减值准备。 14、在建工程 (1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 (2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (3) 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本会计政策17 所述方法计提在建工程减值准备。 15、无形资产 (1) 无形资产按成本进行初始计量。 (2) 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及本公司预计支付有关支出的能力； ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与本公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 (4) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 40 (5) 资产负债表日，检查无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，按本会计政策17 所述方法计提无形资产减值准备。 (6) 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 17、长期应收款本公司长期应收款核算受托管理的工程相关支出和政府拨入资金。 18、资产减值 (1) 在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 (2) 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (3) 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 (4) 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、职工薪酬 (1) 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 41 (2) 辞退福利辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿；本公司实施的内部退休计划。 ① 辞退福利的确认原则： a、企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 b、企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 ② 辞退福利的计量方法： a、对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 b、对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 ③ 辞退福利的确认标准： a、对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞职福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。 b、对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。 20、预计负债 (1) 预计负债的确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。本公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 (2) 预计负债的计量预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 (3) 最佳估计数的确定方法西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 42 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 21、收入 (1) 销售商品销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的条件，取得了买方按销售合同约定的付款证明时，确认销售收入的实现。 (2) 物业出租收入的确认原则：按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费，按期确认收入的实现。 (3) 提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入的实现。物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 (4) 让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 b、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (2) 借款费用资本化期间西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 43 a、当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 b、暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 c、停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 (3) 借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 (包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 23、企业所得税 (1) 本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。 (2) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (3) 递延所得税资产的确认依据 ① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ② 本公司对与子公司、联营本公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 (4) 递延所得税负债的确认西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 44 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： ① 商誉的初始确认； ② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③ 本公司对与子公司、联营本公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (5) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 24、会计政策、会计估计变更及前期差错更正本期无会计政策、会计估计变更及重要会计差错更正事项。（三）税项公司适用的主要税种及税率如下：税种计税依据税率营业税应税营业收入 5% 城市维护建设税应缴纳流转税额 7% 教育费附加应缴纳流转税额 3% 房地产销售收入－扣除项目金额按超率累进税率30%-60% 土地增值税预缴计税依据：预收售楼款最低1% 企业所得税(注) 应纳税所得额 22%、25% 增值税商品销售收入 17% 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳注：除以下子公司享受企业所得税过渡优惠政策外，本公司及各子公司的适用所得税税率为25%；根据2007 年3 月16 日经第十届全国人大会议审议通过的企业所得税法案及其后续实施细则，自 2008 年1 月1 日起，本公司所属在珠海市的子公司包括格力房产、格力置盛、珠海格力建材有限公司在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率，其中2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行， 2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。（四）企业合并及合并财务报表 1、合并范围子公司基本情况西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 45 序号子公司名称注册地业务性质经营范围 1 珠海格力房产有限公司珠海房地产开发房地产开发 2 珠海格力置盛有限公司珠海房地产开发房地产投资与开发经营；项目投资 3 西安格力房地产开发有限公司西安房地产开发房地产开发与销售。（以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从其规定） 4 珠海格力建材有限公司珠海商业建筑材料、日用百货的批发、零售；建筑装修装饰工程的设计及施工、园林绿化工程、建筑幕墙工程、空调设备安装(不含中央空调)、建筑智能化工程、金属门窗工程、消防设施工程(以上项目取得资质证后方可经营)。 5 珠海格力房地产营销策划有限公司珠海营销策划房地产投资咨询；物业代理；市场调查。 6 珠海格力会所管理有限公司珠海会所经营会所经营管理；商务服务(不含许可经营项目)；家庭服务；日用百货的零售。 7 珠海格力地产物业服务有限公司珠海物业管理物业管理(取得资质证后方可经营)、房屋租赁、商务服务 (不含许可经营项目)、家政服务。 8 珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司珠海工程管理港珠澳大桥人工岛填海工程、土地及房产开发(凭资质证经营)、基础设施建设、项目投资、投资管理。 9 重庆格力房地产有限公司重庆房地产开发房地产开发经营(凭相关资质证书经营)。合并范围子公司基本情况(续) 序号子公司名称注册资本(万元) 投资金额(万元) 持股比例% 表决权比例% 1 珠海格力房产有限公司 12,688.20 12,688.20 100 100 2 珠海格力置盛有限公司 26,000.00 26,000.00 100 100 3 西安格力房地产开发有限公司 1,000.00 1,000.00 100 100 4 珠海格力建材有限公司 5,000.00 5,000.00 100 100 5 珠海格力房地产营销策划有限公司 500.00 500.00 100 100 6 珠海格力会所管理有限公司 100.00 100.00 100 100 7 珠海格力地产物业服务有限公司 500.00 500.00 100 100 8 珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司10,000.00 10,000.00 100 100 9 重庆格力房地产有限公司 5,000.00 5,000.00 100 100 2、合并范围变化情况本年度新增纳入合并范围的子公司西安格力房地产开发有限公司由格力地产于本年度投资设立。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 46 （五）合并财务报表主要项目注释 1、货币资金项目期末数期初数库存现金 170,765.92 91,819.70 银行存款 1,252,953,043.04 1,089,767,876.34 其他货币资金 0.00 20,370,123.00 合计 1,253,123,808.96 1,110,229,819.04 2、应收账款 (1) 应收账款构成期末数期初数项目账面余额占总额比例% 坏账准备账面价值账面余额占总额比例% 坏账准备账面价值单项金额重大 18,200,000.00 62.32 0.00 18,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 3,893,964.53 13.33 3,893,964.53 0.00 3,893,964.53 97.69 3,893,964.53 0.00 其他不重大 7,110,332.01 24.35 15,000.00 7,095,332.01 92,221.00 2.31 27,666.30 64,554.70 合计 29,204,296.54 100.00 3,908,964.53 25,295,332.01 3,986,185.53 100.00 3,921,630.83 64,554.70 (2) 账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例% 坏账准备账面价值账面余额比例% 坏账准备账面价值 1 年以内 25,260,332.01 86.50 0.00 25,260,332.01 0.00 0.00 0.00 0.00 1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 50,000.00 0.17 15,000.00 35,000.00 92,221.00 2.31 27,666.30 64,554.70 3 年以上 3,893,964.53 13.33 3,893,964.53 0.00 3,893,964.53 97.69 3,893,964.53 0.00 合计 29,204,296.54 100.00 3,908,964.53 25,295,332.01 3,986,185.53 100.00 3,921,630.83 64,554.70 (3) 截至2010 年6 月30 日止，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款； (4) 应收账款前五名金额合计为28,569,702.79 元，占应收账款的97.83%； (5) 应收账款期末较期初增加39,084.34%，主要系应收按揭房款增加所致。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 47 3、预付款项 (1) 账龄分析账龄期末数比例% 期初数比例% 1 年以内 25,864,006.72 27.55 8,065,764.23 10.60 1-2年 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3年 68,000,000.00 72.45 68,000,000.00 89.40 合计 93,864,006.72 100.00 76,065,764.23 100.00 (2) 2-3 年预付款项为预付珠海市城市资产经营有限公司(现名珠海城市建设集团有限公司，以下简称“城建集团”)股份购买诚意金6,800 万元。2007 年12 月18 日，格力房产与城建集团签订股份购买意向书，拟购买城建集团全资子公司珠海市海润房地产开发有限公司51%的股权，并向城建集团支付了诚意金，城建集团已将珠海市海润房地产开发有限公司100%的股权质押给格力房产； (3) 截至2010 年6 月30 日止，无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 4、应收股利项目期末数期初数账龄一年以内的应收股利 11,484,145.50 0.00 其中：应收股利-格力电器 11,484,145.50 0.00 合计 11,484,145.50 0.00 根据珠海格力电器股份有限公司2009 年度股东大会决议通过的《2009 年度利润分配预案》，向全体股东每10 股派发现金5.00 元（含税），每10 股送红股5 股。股票和股利于2010 年7 月到账。 5、其他应收款 (1) 其他应收款构成期末数期初数项目账面余额占总额比例% 坏账准备账面价值账面余额占总额比例% 坏账准备账面价值单项金额重大 180,000,000.00 96.61 54,000,000.00 126,000,000.00 180,000,000.00 95.16 54,000,000.00 126,000,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组382,160.00 0.21 191,080.00 191,080.00 382,160.00 0.20 191,080.00 191,080.00 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 48 合后该组合的风险较大其他不重大 5,941,867.75 3.18 1,031,911.22 4,909,956.53 8,776,247.39 4.64 836,695.12 7,939,552.27 合计 186,324,027.75 100.00 55,222,991.22 131,101,036.53 189,158,407.39 100.00 55,027,775.12 134,130,632.27 (2) 单项金额重大其他应收款坏账准备的计提欠款人名称欠款金额计提比例% 理由海星集团 180,000,000.00 30 个别认定合计 180,000,000.00 (3) 账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例% 坏账准备账面价值账面余额比例 % 坏账准备账面价值 1 年以内 181,225,307.55 97.26 54,000,000.00 127,225,307.55 185,755,848.19 98.20 54,000,000.00 131,755,848.19 1-2 年 1,915,284.20 1.03 191,528.42 1,723,755.78 347,123.20 0.18 34,712.32 312,410.88 2-3 年 2,801,276.00 1.50 840,382.80 1,960,893.20 2,673,276.00 1.41 801,982.80 1,871,293.20 3 年以上 382,160.00 0.21 191,080.00 191,080.00 382,160.00 0.21 191,080.00 191,080.00 合计 186,324,027.75 100.00 55,222,991.22 131,101,036.53 189,158,407.39 100.00 55,027,775.12 134,130,632.27 (4) 截至2010 年6 月30 日止，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款； (5) 位列前五名的其他应收款情况欠款人名称欠款金额性质或内容欠款年限占总额比例% 海星集团 180,000,000.00 代偿债款 1年以内 96.61 珠海市财政局综合规划科 4,268,141.00 红砖、散装水泥押金 1年以内及2-3 年 2.29 广东电网公司珠海供电局 430,400.00 押金 1-2年及3 年以上 0.23 珠海市城建公共资源经营有限公司 100,000.00 押金 1-2年 0.05 珠海市北合广告制作有限公司 100,000.00 押金 2-3年 0.05 合计 184,898,541.00 99.23 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 49 6、存货 (1) 存货明细期末数期初数项目金额跌价准备净值金额跌价准备净值开发成本 5,628,371,102.12 347,066.00 5,628,024,036.12 2,439,764,492.39 347,066.00 2,439,417,426.39 其中：格力广场-B 区 458,521,862.21 0.00 458,521,862.21 359,637,061.99 0.00 359,637,061.99 格力广场- C 区及二期 358,762,342.69 0.00 358,762,342.69 357,280,405.43 0.00 357,280,405.43 格力香樟 569,435,962.78 0.00 569,435,962.78 492,139,633.02 0.00 492,139,633.02 高干楼 347,066.00 347,066.00 0.00 347,066.00 347,066.00 0.00 夏湾-C 227,619,479.95 0.00 227,619,479.95 227,619,479.95 0.00 227,619,479.95 格力海岸 4,013,684,388.49 0.00 4,013,684,388.49 1,002,740,846.00 0.00 1,002,740,846.00 开发产品 591,062,004.65 0.00 591,062,004.65 920,710,734.70 0.00 920,710,734.70 其中：格力广场-A 区 552,709,937.09 0.00 552,709,937.09 858,588,129.09 0.00 858,588,129.09 华宁花园 31,362,478.79 0.00 31,362,478.79 55,133,016.84 0.00 55,133,016.84 御枫美筑 6,989,588.77 0.00 6,989,588.77 6,989,588.77 0.00 6,989,588.77 低值易耗品 328,278.93 0.00 328,278.93 200,786.11 0.00 200,786.11 合计 6,219,761,385.70 347,066.00 6,219,414,319.70 3,360,676,013.20 347,066.00 3,360,328,947.20 (2) 开发成本中资本化利息期末余额为119,820,163.44 元，开发产品中资本化利息期末余额为 31,989,026.13 元； (3) 本公司存货期末较期初增加85.08%，主要系楼盘开发成本增加所致； (4) 存货跌价准备项目期初数本期计提本期转回本期转销期末数本期转回金额占该项存货期末余额的比例% 开发成本 347,066.00 0.00 0.00 0.00 347,066.00 0.00 合计 347,066.00 0.00 0.00 0.00 347,066.00 0.00 存货跌价准备为2007 年对停工的高干楼前期工程全额计提跌价准备； (5) 用于抵押担保的存货上述存货中账面价值为388,844,690.59 元的土地使用权用于抵押担保。其中： ① 位于珠海市拱北昌盛路北侧夏湾-C地块(粤房地证字第C2148119号)45,144.60平方米土地使用权已为格力房产向中国交通银行股份有限公司珠海分行最高额借款3 亿元提供抵押担保，账面价值 226,990,100.00 元，担保期限自2008 年12 月22 日至2011 年1 月30 日；西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 50 ② 格力广场B 区位于珠海吉大石花西路北侧(粤房地证字C6569748 号)15,163.80 平方米的土地使用权已为格力房产向中国建设银行股份有限公司珠海市分行申请最高额借款3 亿元提供抵押担保，账面价值64,297,548.06 元，担保期限2009 年11 月6 日至2012 年11 月5 日； ③ 格力广场二期位于珠海吉大石花西路南侧(粤房地证字C5634979 号)23,007.65 平方米的土地使用权已为格力置盛向中国农业银行股份有限公司珠海市分行申请最高额借款1 亿元提供抵押担保，账面价值97,557,042.53 元，担保期限2009 年3 月31 日至2013 年3 月31 日。 (6) 截至本报告日止，格力海岸土地使用权证正在办理中。 7、可供出售金融资产 (1) 分类列示项目期末公允价值期初公允价值可供出售权益工具——格力电器股票 431,803,870.80 664,702,341.54 合计 431,803,870.80 664,702,341.54 (2) 可供出售金融资产期末较期初减少35.04%，主要系持有的格力电器股票市价下跌所致。 8、长期应收款期末数期初数工程支出 99,331,831.98 0.00 合计 99,331,831.98 0.00 长期应收款期末较期初大幅增加，主要系受托管理港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程支出增加所致。 9、固定资产 (1) 分类情况项目期初数本期增加本期减少期末数 ① 固定资产原价合计 24,952,513.46 2,262,192.00 278,506.04 26,936,199.42 房屋及建筑物 17,564,049.29 0.00 0.00 17,564,049.29 运输设备 3,785,843.35 1,630,193.00 278,506.04 5,137,530.31 办公设备及其他 3,602,620.82 631,999.00 0.00 4,234,619.82 ② 累计折旧合计 6,267,618.12 961,055.84 278,506.04 6,950,167.92 房屋及建筑物 4,004,313.46 212,964.12 0.00 4,217,277.58 运输设备 1,176,104.01 276,592.14 278,506.04 1,174,190.11 办公设备及其他 1,087,200.65 471,499.58 0.00 1,558,700.23 ③ 固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 51 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00 ④ 固定资产账面价值合计 18,684,895.34 1,301,136.16 0.00 19,986,031.50 房屋及建筑物 13,559,735.83 -212,964.12 0.00 13,346,771.71 运输设备 2,609,739.34 1,353,600.86 0.00 3,963,340.20 办公设备及其他 2,515,420.17 160,499.42 0.00 2,675,919.59 (2) 固定资产累计折旧增加额中，本期计提961,055.84 元； (3) 尚未办理变更产权手续的房屋建筑物资产名称原值累计折旧净值产权证号产权证上产权人名称北京知村大厦A 座1202B、1203B、1204D 6,240,709.40 1,028,917.76 5,211,791.64 京市海涉外国用(2001 出)字第1490069 号西安海星利达电子有限责任公司深圳电子科技大厦C 座36A、C 座36B 5,248,082.33 1,112,462.26 4,135,620.07 深房地字第3000080986;深房地字第3000080987 陈健范怡合计 11,488,791.73 2,141,380.02 9,347,411.71 注：尚未办理变更产权手续的房屋建筑物为本公司重大资产重组方案中保留负债所对应的保留不动产。 10、在建工程工程名称期初数本期增加本期转入固定资产其他减少期末数港珠澳大桥人工岛前期工程1,625,438.99 0.00 0.00 1,625,438.99 0.00 合计 1,625,438.99 0.00 0.00 1,625,438.99 0.00 在建工程期末较期初大幅减少，主要系受托管工程结转入“长期应收款”核算所致。 11、无形资产项目期初数本期增加本期减少期末数 ① 原价合计 1,091,240.00 1,601,093.36 0.00 2,692,333.36 软件 1,091,240.00 1,601,093.36 0.00 2,692,333.36 ② 累计摊销合计 755,500.00 642,374.99 0.00 1,397,874.99 软件 755,500.00 642,374.99 0.00 1,397,874.99 ③ 无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 软件 0.00 0.00 0.00 0.00 ④ 无形资产账面价值合计 335,740.00 958,718.37 0.00 1,294,458.37 软件 335,740.00 958,718.37 0.00 1,294,458.37 无形资产期末较期初增加285.55%，主要系购置软件所致。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 52 12、长期待摊费用项目期初账面价值本期增加本期摊销期末账面价值装修费 1,398,926.30 240,000.00 1,398,926.30 240,000.00 户外广告牌 3,523,333.55 0.00 1,553,333.28 1,970,000.27 律师顾问费 571,666.70 0.00 163,333.32 408,333.38 合计 5,493,926.55 240,000.00 3,115,592.90 2,618,333.65 长期待摊费用期末较期初减少52.34%，主要系费用摊销所致。 13、递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产项目期末数期初数期末数期初数预计毛利 62,831,062.65 62,831,062.65 13,822,833.79 13,822,833.79 土地增值税 22,491,519.29 22,491,519.29 4,948,134.24 4,948,134.24 资产减值准备 5,510,630.41 5,296,471.95 1,212,338.69 1,165,223.83 开发产品摊销 2,507,136.06 2,507,136.06 551,569.93 551,569.93 应付职工薪酬 3,284,000.00 3,284,000.00 722,480.00 722,480.00 合计 96,624,348.41 96,410,189.95 21,257,356.65 21,210,241.79 14、资产减值准备本期减少项目期初数本期增加转回转销期末数坏账准备 58,949,405.95 182,549.80 0.00 0.00 59,131,955.75 存货跌价准备 347,066.00 0.00 0.00 0.00 347,066.00 合计 59,296,471.95 182,549.80 0.00 0.00 59,479,021.75 15、短期借款短期借款分类项目期末数期初数信用借款 50,000,000.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 其他借款 0.00 0.00 合计 50,000,000.00 0.00 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 53 16、应付账款 (1) 账龄账龄期末数期初数 1 年以内 130,830,221.23 190,419,085.01 1 年以上 215,085,538.17 214,670,000.00 合计 345,915,759.40 405,089,085.01 (2) 账龄超过一年的大额应付账款如下：单位名称所欠金额账龄未偿还原因资产负债表日后偿还金额格力集团 214,670,000.00 2-3年重组前往来款余额 0.00 合计 214,670,000.00 0.00 (3) 截至2010 年6 月30 日止，欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项为应付格力集团214,670,000.00 元。 17、预收款项 (1) 账龄账龄期末数期初数 1 年以内 1,358,227,070.10 419,515,962.25 1 年以上 35,561.60 0.00 合计 1,358,262,631.70 419,515,962.25 (2) 截至2010 年6 月30 日止，无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项； (3) 预收款项期末较期初增加223.77%，主要系预售房款增加所致。 18、应付职工薪酬项目期初数本期增加本期支付期末数 (1) 工资、奖金、津贴和补贴 7,484,788.53 14,203,963.73 18,632,450.85 3,056,301.41 (2) 职工福利费 0.00 2,227,966.00 922,563.04 1,305,402.96 (3) 社会保险费 0.00 713,914.24 713,914.24 0.00 其中：① 医疗保险费 0.00 181,353.00 181,353.00 0.00 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 54 ② 基本养老保险费 0.00 369,600.15 369,600.15 0.00 ③ 年金缴费 0.00 118,253.17 118,253.17 0.00 ④ 失业保险费 0.00 10,285.48 10,285.48 0.00 ⑤ 工伤保险费 0.00 14,832.54 14,832.54 0.00 ⑥ 生育保险费 0.00 19,589.90 19,589.90 0.00 (4) 住房公积金 0.00 789,340.00 782,740.00 6,600.00 (5) 工会经费和职工教育经费 115,570.80 853,172.41 33,915.20 934,828.01 (6) 因解除劳动关系给予的补偿 5,256.00 11,600.00 16,856.00 0.00 (7) 其他 0.00 130,000.00 130,000.00 0.00 合计 7,605,615.33 18,929,956.38 21,232,439.33 5,303,132.38 应付职工薪酬期末较期初减少30.27%，主要系支付工资所致。 19、应交税费税种期末数期初数营业税 -39,255,149.55 158,882.63 城建税 -2,421,771.55 294,717.68 企业所得税 16,591,920.82 71,690,133.45 房产税 52,882.19 78,454.69 个人所得税 142,173.79 41,393.51 土地增值税 2,779,365.99 -609,116.58 印花税 9,108.97 630,181.56 教育费附加 -166,721.86 134,842.60 堤围费 -67,501.94 77,646.27 土地使用税 54,067.46 0.00 增值税 501,715.00 -25,608.69 其他 -862,774.39 54,067.46 合计 -22,642,685.07 72,525,594.58 应交税费期末较期初大幅减少，主要系预售房款增加导致预缴税金增加所致。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 55 20、其他应付款 (1) 账龄账龄期末数期初数 1 年以内 1,302,426,900.77 672,400,103.13 1 年以上 1,036,634,757.66 438,307,720.29 合计 2,339,061,658.43 1,110,707,823.42 (2) 期末数中账龄超过一年的其他应付款主要为应付格力集团借款10.36 亿元； (3) 截至2010 年6 月30 日止，欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项为应付格力集团2,284,679,843.44 元； (4) 其他应付款期末较期初增加110.59%，主要系向格力集团的借款增加所致。 21、长期借款贷款单位借款条件开始日到期日利率期末数期初数中国农业银行股份有限公司珠海分行① 2010.5.18 2013.5.17 同期基准利率浮动 97,666,874.00 0.00 中国农业银行股份有限公司珠海分行② 抵押加保证2009.3.31 2013.3.31 同期基准利率100,000,000.00 200,000,000.00 中国农业银行股份有限公司珠海分行③ 委托贷款 2009.8.28 2011.2.17 同期基准利率188,097,750.00 183,318,750.00 中国交通银行股份有限公司珠海市分行④ 保证 2010.3.31 2012.3.31 同期基准利率300,000,000.00 0.00 中国交通银行股份有限公司珠海市分行⑤ 抵押 2008.12.22 2011.1.30 同期基准利率300,000,000.00 300,000,000.00 中国工商银行股份有限公司珠海市分行⑥ 保证 2010.1.4 2013.1.3 同期基准利率300,000,000.00 0.00 中国建设银行股份有限公司珠海市分行⑦ 抵押加保证2009.11.6 2012.11.5 同期基准利率浮动 300,000,000.00 300,000,000.00 珠海格力集团财务有限责任公司⑧ 保证 2009.12.30 2013.3.30 同期基准利率浮动 600,000,000.00 210,000,000.00 合计 2,185,764,624.00 1,193,318,750.00 (1)长期借款情况如下： ①向中国农业银行股份有限公司珠海分行的借款，为用于港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程项目，还款资金纳入珠海市人民政府年度投资项目计划落实； ②向中国农业银行股份有限公司珠海分行的借款1 亿元是以产权人为格力房产的珠海吉大石花西路南侧建设用地使用权(粤房地证字第C5634979 号)作为抵押，并由格力集团提供连带责任保证； ③向中国农业银行股份有限公司珠海分行的借款1.8 亿元，为格力集团以委托贷款方式通过中国农业银行股份有限公司珠海分行贷给本公司，由本公司用于偿还重大资产重组中应由海星集团承担并负责偿还的海星科技的部分负债；西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 56 ④向中国交通银行股份有限公司珠海市分行的借款3 亿元是由格力集团提供连带责任保证； ⑤ 向中国交通银行股份有限公司珠海市分行的借款3 亿元是以产权人为格力房产的珠海市拱北昌盛路北侧夏湾-C 地块做抵押(粤房地证字第C2148119 号)； ⑥向中国工商银行股份有限公司珠海市分行的借款3 亿元是由格力集团提供连带责任保证； ⑦向中国建行银行股份有限公司珠海市分行的借款3 亿元是以产权人为格力房产的珠海市吉大石花西路北侧商住用地(粤房地证字第C6569748 号)做抵押，并由格力集团提供连带责任保证； ⑧向珠海格力集团财务有限责任公司的借款6 亿元是由格力集团提供连带责任保证； (2) 长期借款期末较期初增加83.17%，主要系向银行的长期贷款增加所致。 22、长期应付款单位名称期末数期初数期限格力集团 363,902,000.00 363,902,000.00 36个月合计 363,902,000.00 363,902,000.00 (1) 本公司应付由格力集团于2009 年2 月代以货币投资格力置盛的2.5 亿元，并在向格力集团非公开发行股票之日后的36 个月后偿还，在此三年期内免于计息； (2) 根据资产置换及非公开发行股份方案，本公司应付格力集团1.13902 亿元，并自非公开发行认购日后的36 个月起分3 年偿还。 23、预计负债项目期初数本期增加本期减少期末数对外担保-西安利君制药有限责任公司① 6,500,000.00 0.00 6,500,000.00 0.00 对外担保-空军后勤部血液制品研究所② 8,937,300.00 0.00 0.00 8,937,300.00 合计 15,437,300.00 0.00 0.00 8,937,300.00 ①西安利君制药有限责任公司与陕西同瑞药业有限责任公司、海星集团、陕西福瑞通达投资有限公司、许颖慧、本公司的经济合同纠纷案（见2009 年5 月27 日公告），到半年报披露日，该案二审已经西安市中级人民法院判决，本公司无需对陕西同瑞药业有限责任公司650 万元的债务承担连带清偿责任。本期冲回以前年度计提的此项预计负债。 ②海星科技为海星集团与空军后勤部郑州办事处（前身“空军后勤部血液制品研究所”，以下简称“郑州办事处”)签署《购销合同书》及《补充协议》，提供了连带责任保证。保证期限为海星集团付款义务履行期满后两年。担保范围包括但不限于海星集团的应付款、可能产生的利息、违约金、滞西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 57 纳金和郑州办事处为实现债权的支出(诉讼费、律师费等)。2009 年7 月10 日，郑州办事处工作人员前来本公司登记债权，海星集团违反协议现仍欠款8,937,300.00 元。本公司因此全额计提了预计负债。 24、递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债项目期末数期初数期末数期初数可供出售金融资产公允价值变动 429,046,015.58 661,944,486.33 94,390,123.43 145,627,786.99 合计 429,046,015.58 661,944,486.33 94,390,123.43 145,627,786.99 25、股本项目期初数本期变动增减(+、－) 期末数已流通股份：境内上市的人民币普通股 337,594,400.00 0.00 337,594,400.00 限售流通股 240,000,000.00 0.00 240,000,000.00 合计 577,594,400.00 0.00 577,594,400.00 26、资本公积类别期初数本期增加本期减少期末数股本溢价 119,991,679.90 0.00 0.00 119,991,679.90 其他资本公积 -9,952,098.40 0.00 181 ,660,807.18 -191,612,905.58 合计 110,039,581.50 0.00 181,660,807.18 -71,621,225.68 资本公积期末较期初大幅减少，系可供出售金融资产公允价值变动所致。 27、盈余公积类别期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 92,348,795.62 0.00 0.00 92,348,795.62 合计 92,348,795.62 0.00 0.00 92,348,795.62 28、未分配利润项目本期数上期数期初未分配利润 879,159,606.95 667,510,645.50 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 58 加：本年利润转入 104,198,411.21 235,165,512.72 减：提取法定盈余公积 0.00 23,516,551.27 年末未分配利润 983,358,018.16 879,159,606.95 29、营业收入及营业成本 (1) 营业收入项目本期金额上期金额主营业务收入 546,452,915.10 52,216,769.19 其他业务收入 2,458,008.46 1,942,942.36 合计 548,910,923.56 54,159,711.55 (2) 营业成本项目本期金额上期金额主营业务成本 315,937,492.06 28,511,950.93 其他业务成本 991,108.68 733,424.97 合计 316,928,600.74 29,245,375.90 (3) 按业务类别列示本期金额上期金额业务类别营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利主营业务：房地产 536,300,798.00 307,520,036.42 228,780,761.58 49,218,935.37 27,214,207.10 22,004,728.27 建材销售 6,237,934.20 4,693,618.54 1,544,315.66 963,753.82 862,052.43 101,701.39 其他 3,914,182.90 3,723,837.10 190,345.80 2,034,080.00 435,691.40 1,598,388.60 主营业务小计 546,452,915.10 315,937,492.06 230,515,423.04 52,216,769.19 28,511,950.93 23,704,818.26 其他业务：出租业务 2,458,008.46 991,108.68 1,466,899.78 1,942,942.36 733,424.97 1,209,517.39 合计 548,910,923.56 316,928,600.74 231,982,322.82 54,159,711.55 29,245,375.90 24,914,335.65 主营业务的其他主要是与房产开发相关的物业管理、会所餐饮等收入。 (4) 前五名客户销售收入本期上期项目销售金额占主营业务收入% 销售金额占主营业务收入% 前五名客户销售收入总额 53,556,000.00 9.80 12,718,400.00 23.48 合计 53,556,000.00 9.80 12,718,400.00 23.48 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 59 (5)营业收入本期较上期增加913.50%，主要系楼盘销售增加所致；营业成本本期较上期增加 983.69%，主要系楼盘销售增加所致。 30、营业税金及附加项目本期金额上期金额营业税 27,417,413.34 2,659,547.39 城建税 1,964,816.36 188,192.20 教育费附加 842,064.15 80,653.80 堤围防护费 45,884.56 20,242.15 土地增值税 23,863,836.09 344,497.48 房产税 293,665.01 233,153.08 其他 2,790.00 432.58 合计 54,430,469.51 3,526,718.68 营业税金及附加本期较上期增加1,443.37%，主要系楼盘销售增加导致相应的税费增加所致。 31、财务费用项目本期金额上期金额利息支出 6,023,226.38 1,022,222.00 减：利息收入 5,336,743.34 1,968,455.33 银行手续费及其他 214,502.92 1,657,711.34 合计 900,985.96 711,478.01 32、资产减值损失项目本期金额上期金额坏账损失 182,549.80 0.00 合计 182,549.80 0.00 资产减值损失本期较上期大幅增加，主要系增加坏账准备计提所致。 33、投资收益产生投资收益的来源本期金额上期金额交易性金融资产投资收益 0.00 18,694.36 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 11,484,145.50 6,863,527.52 合计 11,484,145.50 6,882,221.88 34、营业外收入项目本期金额上期金额废品收入 9,416.00 41,862.00 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 60 罚款收入 560.00 0.00 其他 6,509,995.00 2,000.00 合计 6,519,971.00 43,862.00 营业外收入本期较上期增加14,764.74%，主要系本期冲回以前年度计提的预计负债所致。 35、营业外支出项目本期金额上期金额公益性捐赠支出 1,000,000.00 0.00 罚款支出 0.00 0.00 其他 2,600.00 1,569.74 合计 1,002,600.00 1,569.74 营业外支出本期较上期增加63,770.45%，主要系本期对外捐赠所致。 36、所得税费用项目本期金额上期金额当期所得税费用 33,608,450.76 1,003,133.32 递延所得税费用 -47,114.86 -254,377.60 合计 33,561,335.90 748,755.72 所得税费用本期较上期增加4,382.28%，主要系销售收入结转计提所得税所致。 37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程每股收益(元/股) 基本稀释本期数上期数本期数上期数归属于公司普通股股东的净利润 0.18 0.05 0.18 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.15 0.02 0.15 0.02 ① 基本每股收益基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 61 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 ② 稀释每股收益本公司不存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益等于基本每股收益。 38、其他综合收益项目本期金额上期金额可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -232,898,470.74 36,662,451.39 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -51,237,663.56 16,731,844.93 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 合计 -181,660,807.18 19,930,606.46 39、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额单位往来 1,248,051,350.88 156,840,658.62 代收契税款 0.00 11,903.19 利息收入 5,746,513.97 1,968,254.33 个人往来 1,237,281.44 716,411.03 其他 988,484.27 1,440,668.19 合计 1,256,023,630.56 160,977,895.36 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额单位往来 9,014,914.16 3,114,221.06 广告费、业务宣传费 33,401,912.23 6,860,970.63 业务招待费 485,369.81 282,813.40 手续费 200,616.00 1,659,970.34 租赁费 1,678,066.20 450,448.52 管理费 1,311,444.85 1,358,162.28 水电气费 428,590.40 310,133.88 办公费 1,156,493.10 412,072.44 差旅费 336,991.53 200,866.16 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 62 捐赠 1,000,000.00 0.00 员工借款 1,639,409.23 746,650.00 印花税 447,751.70 300,944.40 其他 3,023,903.00 1,719,356.65 合计 54,125,462.21 17,416,609.76 40、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 ① 将净利润调节为经营活动现金流量：本期金额上期金额净利润 104,198,411.21 12,025,337.77 加：资产减值准备 182,549.80 0.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 961,055.87 344,226.85 无形资产摊销 642,374.99 181,666.62 长期待摊费用摊销 3,115,592.90 2,150,817.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) -9,416.00 0.00 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 0.00 -1,569.74 财务费用(收益以“－”号填列) 6,023,226.38 1,022,222.00 公允价值变动损益(收益以“－”号填列) 0.00 0.00 投资损失(收益以“－”号填列) -11,484,145.50 -6,882,221.88 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -47,114.86 -254,377.60 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -51,237,663.56 16,592,938.08 存货的减少(增加以“－”号填列) -2,865,585,372.50 -52,950,430.91 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -150,815,404.54 -3,342,294.85 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 2,151,094,606.66 149,405,043.52 经营活动产生的现金流量净额 -812,961,299.15 118,291,357.03 (1) 现金流量表补充资料(续) ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：本期金额上期金额债务转为资本一年内到期的可转换公司债券西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 63 融资租入固定资产 ③ 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,253,123,808.96 1,080,311,417.94 减：现金的期初余额 1,110,229,819.04 381,321,600.03 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 142,893,989.92 698,989,817.91 (2) 现金和现金等价物的构成项目本期金额上期金额 ① 现金 1,253,123,808.96 1,080,311,417.94 其中：库存现金 170,765.92 81,369.28 可随时用于支付的银行存款 1,252,953,043.04 1,080,230,048.66 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 ② 现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 ③ 期末现金及现金等价物余额 1,253,123,808.96 1,080,311,417.94 （六）资产证券化业务本公司本期无资产证券化业务。（七）关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。 2、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 ① 本公司的母公司企业名称组织机构代码注册地址业务性质注册资本持投比例% 表决权比例% 格力集团 19253718-6 珠海投资与资产管理 8亿元 51.94 51.94 ② 本公司的子公司本公司的子公司信息参见本附注(四)1。西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 64 (2) 不存在控制关系的关联方企业名称组织机构代码与本公司的关系珠海格力电器股份有限公司 192548256 同一控制人珠海格力集团财务有限责任公司 19259174-8 同一控制人珠海市旺角百货发展有限公司 77018250-9 同一控制人珠海格力置业股份有限公司 19255108-4 同一控制人珠海格力石化仓储有限公司 73615832-9 同一控制人珠海格力磁电有限公司 61751538-9 同一控制人珠海格力新技术研究所有限公司 75209134-7 同一控制人中山市格力置业有限公司 72784384-2 同一控制人香港千钜有限公司同一控制人珠海格力服务公司 19255590-7 同一控制人千钜（澳门）出入口有限公司同一控制人珠海保税区金诺信贸易有限公司 66335605-9 同一控制人珠海格力航空投资有限公司 69051777-8 同一控制人珠海格力石化有限公司 725106347 同一控制人珠海格力能源贸易有限公司 747065494 同一控制人珠海格力物业管理有限公司 192559457 同一控制人中化格力港务有限公司 769318392 控股股东子公司的参股联营企业中化格力仓储有限公司 769318384 控股股东子公司的参股联营企业中航通用飞机有限责任公司 710935839 控股股东的参股联营企业 3、关联方交易 (1) 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按照市场公允价格计算。 (2) 关联方交易 ① 提供劳务 a、本公司支付珠海格力物业管理有限公司综合保安费， 2010 年度1-6 月支付14,210.54 元。2009 年度1-6 月支付18,641.97 元。 b、本公司支付格力集团有限公司物业管理费，2010 年度1-6 月支付327,727.42 元。 ②提供资金借款人提供资金方款项性质金额是否计息格力房产格力集团借款 12.5亿元是格力房产珠海格力集团财务有限公司借款 1.9亿元是格力置盛珠海格力集团财务有限公司借款 2亿元是西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 65 ③担保关联方担保详见(五)21。 (3) 关联方应收应付款项余额期末数期初数企业名称金额百分比金额百分比其他应收款：珠海市旺角百货发展有限公司 0.00 0.00% 31,232.86 0.02% 合计 0.00 0.00% 31,232.86 0.02% 应付账款：格力集团 214,670,000.00 51.77% 214,670,000.00 52.99% 合计 214,670,000.00 51.77% 214,670,000.00 52.99% 其他应付款：格力集团 2,284,679,843.44 97.68% 1,041,290,929.86 93.75% 合计 2,284,679,843.44 97.68% 1,041,290,929.86 93.75% 长期应付款：格力集团 363,902,000.00 100% 363,902,000.00 100% 合计 363,902,000.00 100% 363,902,000.00 100% （八）股份支付本公司本期未发生股份支付。（九）或有事项 1、担保格力房产、格力置盛按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产权证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止，截至2010 年06 月30 日止，格力房产承担阶段性担保额为人民币6.24 亿元，格力置盛承担阶段性担保额为人民币5.1 亿元。 2、其他或有事项详见附注(五)23。（十）承诺事项截至资产负债表日止，本公司没有需要披露的重大承诺事项。（十一）资产负债表日后非调整事项西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 66 1、2010 年7 月12 日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司向特定对象非公开发行股票的定价基准日及发行数量的议案》和《2010 年度非公开发行股票预案（修正案）》，对经本公司2010 年第四届董事会第七次会议审议通过的非公开发行股票方案中的发行股份的定价基准日及发行数量进行调整。发行定价基准日为公司第四届董事会第十一次会议决议公告日（2010 年7 月 13 日）。本次发行股票的价格不低于定价基准日前20 个交易日公司股票均价的90%，即不低于7.94 元 /股。发行数量不超过20,000 万股（含20,000 万股），募集资金规模不超过160,000 万元人民币（含 160,000 万元），该方案尚需取得股东大会的审议通过以及中国证券监督管理委员会的核准，控股股东珠海格力集团有限公司需在股东大会召开前取得国有资产管理部门的批复意见。 2、2010 年8 月9 日本公司2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司变更贷款银行及贷款金额的议案》，对2010 年1 月14 日公司第四届董事会第六次会议和2010 年2 月1 日公司2010 年第一次临时股东大会分别审议通过的《关于珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司向交通银行股份有限公司珠海分行申请贷款的议案》中关于贷款银行、贷款方式及贷款总额的内容作如下变更：（1）由珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司向以中国农业银行股份有限公司珠海分行为牵头行的银团申请项目贷款或以联合贷款方式申请项目贷款，贷款总额为不超过21 亿元人民币，贷款用途为建设港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程；（2）在上述项目贷款发放前，珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司先向中国农业银行股份有限公司珠海分行申请项目周转贷款8 亿元，期限3 年，贷款用途为建设港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程。上述贷款还本付息所需资金纳入珠海市人民政府年度投资项目计划。 3、截止报告日，本公司已向格力集团偿还借款2.5 亿元，格力集团向本公司提供资金金额为10 亿元。（十二）其他重要事项 1、以公允价值计量的资产和负债项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产可供出售金融资产 664,702,341.54 0.00 429,046,015.59 0.00 431,803,870.80 金融资产合计 664,702,341.54 0.00 429,046,015.59 0.00 431,803,870.80 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 67 2、中铁十五局集团有限公司与海星集团、本公司、西安海星房地产综合开发有限公司、河南海星高速公路发展有限公司等的项目建设管理委托合同纠纷案，2009 年8 月19 日，河南省高级人民法院制作了(2008)豫法民一初字第2 号《民事调解书》。至本报告日，本公司已经履行完毕《民事调解书》中的全部义务。 3、2009 年12 月3 日，经珠海市商用土地交易中心确认，公司下属全资子公司格力房产经公开竞投获得珠海市商用土地交易中心以公开挂牌方式出让的珠国土储2009-08 号地块，成交价格为66.148 亿元。2009 年12 月4 日格力房产与珠海市国土资源局签定《珠海市国有建设用地使用权出让合同》，合同编号为440401-2009-000012。珠国土储2009-08 号地块位于珠海唐家湾情侣北路南段，土地面积为33.96 万平方米，总建筑面积为89.39 万平方米，土地用途为住宅和商业，使用权年限为住宅70 年、商业40 年。截至2010 年6 月30 日止公司已支付地价款39.69 亿元，达到合同总价款的60%。（十三）母公司财务报表有关项目附注 1、其他应收款 (1) 其他应收款构成期末数期初数项目账面余额占总额比例% 坏账准备账面价值账面余额占总额比例% 坏账准备账面价值单项金额重大 180,000,000.00 99.90 54,000,000.00 126,000,000.00 180,000,000.00 99.89 54,000,000.00 126,000,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他不重大 180,139.70 0.10 0.00 180,139.70 192,329.70 0.11 0.00 192,329.70 合计 180,180,139.70 100.00 54,000,000.00 126,180,139.70 180,192,329.70 100.00 54,000,000.00 126,192,329.70 (2) 单项金额重大其他应收款坏账准备的计提欠款人名称欠款金额计提比例% 理由海星集团 180,000,000.00 30 个别认定西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 68 (3) 账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例% 坏账准备账面价值账面余额比例% 坏账准备账面价值 1 年以内 180,180,139.70 100.00 54,000,000.00 126,180,139.70 180,192,329.70 100.00 54,000,000.00 126,192,329.70 1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 180,180,139.70 100.00 54,000,000.00 126,180,139.70 180,192,329.70 100.00 54,000,000.00 126,192,329.70 (4) 截至2010 年6 月30 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款； (5) 其他应收款主要为：欠款人名称欠款金额性质或内容欠款年限占总额比例% 海星集团 180,000,000.00 往来款1年以内 99.90 格伦比亚物业管理有限公司 75,393.00 办公室押金1年以内 0.04 员工备用金 20,000.00 备用金1年以内 0.01 合计 180,095,393.00 99.95 2、长期股权投资 (1) 长期股权投资及减值准备期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值按成本法核算 2,469,302,000.00 0.00 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 0.00 2,459,302,000.00 其中：对子公司投资 2,469,302,000.00 0.00 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 0.00 2,459,302,000.00 按权益法核算 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,469,302,000.00 0.00 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 0.00 2,459,302,000.00 (2) 成本法核算的长期股权投资被投资单位名称初始金额期初数本期增加本期减少期末数格力房产 1,973,259,700.00 1,973,259,700.00 0.00 0.00 1,973,259,700.00 格力置盛 486,042,300.00 486,042,300.00 0.00 0.00 486,042,300.00 西安格力房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 合计 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 10,000,000.00 0.00 2,469,302,000.00 3、营业收入及成本西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 69 (1) 营业收入项目本期金额上期金额主营业务收入 0.00 23,137,811.82 其他业务收入 1,550,000.01 0.00 合计 1,550,000.01 23,137,811.82 (2) 营业成本项目本期金额上期金额主营业务成本 0.00 20,038,779.15 其他业务成本 108,134.92 0.00 合计 108,134.92 20,038,779.15 (3) 按业务类别列示本期金额上期金额产品或类别营业收入营业成本营业利润营业收入营业成本营业利润主营业务：计算机硬件销售 0.00 0.00 0.00 10,539,318.23 10,592,711.67 -53,393.44 系统集成及软件 0.00 0.00 0.00 7,898,195.19 7,380,015.92 518,179.27 物业 0.00 0.00 0.00 4,700,298.40 2,066,051.56 2,634,246.84 主营业务小计 0.00 0.00 0.00 23,137,811.82 20,038,779.15 3,099,032.67 其他业务：物业 1,550,000.01 108,134.92 1,441,865.09 0.00 0.00 0.00 合计 1,550,000.01 108,134.92 1,441,865.09 23,137,811.82 20,038,779.15 3,099,032.67 (4) 主营业务收入本期较上期减少了93.30%，主要系进行资产重组后主营业务改变所致。 4、投资收益产生投资收益的来源本期金额上期金额其他 0.00 200,679.00 合计 0.00 200,679.00 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 70 5、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 ① 将净利润调节为经营活动现金流量：本期金额上期金额净利润 1,464,141.65 -36,803,100.29 加：资产减值准备 0.00 0.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 290,479.81 3,050,821.78 长期待摊费用摊销 0.00 2,542.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用(收益以“－”号填列) 4,779,000.00 17,272,386.66 投资损失(收益以“－”号填列) 0.00 -200,679.00 存货的减少(增加以“－”号填列) 0.00 2,624,605.23 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 74,691.50 38,231,581.29 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 4,561,474.70 -24,957,572.59 经营活动产生的现金流量净额 11,169,787.66 -779,414.30 ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：本期金额上期金额债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 ③ 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,527,055.19 4,550,695.96 减：现金的期初余额 1,578,628.13 6,104,267.11 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -51,572.94 -1,553,571.15 (2) 现金和现金等价物的构成项目本期金额上期金额 ① 现金 1,527,055.19 4,550,695.96 其中：库存现金 26,154.83 0.00 可随时用于支付的银行存款 1,500,900.36 4,550,695.96 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 ② 现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 ③ 期末现金及现金等价物余额 1,527,055.19 4,550,695.96 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 71 （十四）补充资料 1、当期非经常性损益明细表项目金额其他营业外收入和支出 5,517,371.00 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 11,484,145.50 所得税影响额 216,178.38 合计 17,217,694.88 2、净资产收益率和每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 6.09 0.18 0.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.08 0.15 0.15 西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告 72 八、备查文件目录 1、载有公司董事长签名的半年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：鲁君四西安格力地产股份有限公司 2010 年8 月29 日
附件：PDF公告全文

						西安格力地产股份有限公司2010年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
五、董事会报告........................................................................ 7
六、重要事项.......................................................................... 9
七、财务会计报告..................................................................... 17
八、备查文件目录..................................................................... 72
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 鲁君四
主管会计工作负责人姓名 黄华敏
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄华敏
公司负责人鲁君四、主管会计工作负责人黄华敏及会计机构负责人（会计主管人员）黄华敏声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 西安格力地产股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 格力地产
公司的法定英文名称 XI’AN GREE REAL ESTATE CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 GREE REAL ESTATE
公司法定代表人 鲁君四
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄华敏 邹超
联系地址 西安市高新区科技路48 号创业西安市高新区科技路48 号创业
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
3
广场B 座1303 室 广场B 座1303 室
电话 029-87997923 029-87997926
传真 029-87997925 029-87997925
电子信箱 huanghuamin@greedc.com zouchao@greedc.com
(三) 基本情况简介
注册地址 西安市高新区科技路48 号创业广场B 座1303 室
注册地址的邮政编码 710075
办公地址 西安市高新区科技路48 号创业广场B 座1303 室
办公地址的邮政编码 710075
公司国际互联网网址 http://www.greedc.com/
电子信箱 gldc@greedc.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 格力地产 600185 *ST 海星
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产 8,310,574,532.37 5,392,872,301.65 54.10
所有者权益（或股东权益） 1,581,679,988.10 1,659,142,384.07 -4.67
归属于上市公司股东的每股净
资产（元／股）
2.74 2.87 -4.53
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业利润 132,242,376.11 12,731,801.23 938.68
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
4
利润总额 137,759,747.11 12,774,093.49 978.43
归属于上市公司股东的净利润 104,198,411.21 12,025,337.77 766.49
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
86,980,716.33 5,113,020.95 1,601.16
基本每股收益(元) 0.18 0.05 260.00
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元)
0.15 0.02 650.00
稀释每股收益(元) 0.18 0.05 260.00
加权平均净资产收益率(%) 6.09 0.86 5.23
经营活动产生的现金流量净额 -812,961,299.15 118,291,357.03 不适用
每股经营活动产生的现金流量
净额（元）
-1.41 0.49 不适用
说明：（1）根据《企业会计准则》、《财政部关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通
知》(财会函[2008]60 号)、《企业会计准则讲解2008》、财政部会计司《关于非上市公司购买上市公
司股权实现间接上市会计处理的复函》(财会便[2009]17 号)的规定，本公司（原名“西安海星现代科
技股份有限公司”，以下简称“海星科技”）2009 年度发生的资产置换和向珠海格力集团有限公司(以
下简称“格力集团”)非公开发行股票，收购其持有的珠海格力房产有限公司(以下简称“格力房产”)
和珠海格力置盛房产有限公司(以下简称“格力置盛”)各100%的股权，为不构成业务的反向购买。海
星科技为会计上的被购买方，格力房产和格力置盛为会计上的购买方。所以，除特别注明外，上年同
期会计数据均为购买方数据。
（2）所有者权益较上年度末减少4.67%，主要系可供出售金融资产公允价值发生变动造成期末资
本公积较上年度末大幅减少所致。
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
其他营业外收入和支出 5,517,371.00
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 11,484,145.50
所得税影响额 216,178.38
合计 17,217,694.88
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
5
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 32,925 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
珠海格力集团有限公司 国有法人 51.94 300,000,000 0 240,000,000 无
陕西昊东生物科技有限公司
境内非国
有法人
2.77 16,000,000 0 0 未知
陕西鑫德进出口有限责任公
司
境内非国
有法人
2.41 13,911,250 0 0 未知
中国建设银行－银华核心价
值优选股票型证券投资基金
未知 1.93 11,173,773 11,173,773 0 未知
中国工商银行－广发聚丰股
票型证券投资基金
未知 1.81 10,479,947 2,672,061 0 未知
西安飞机工业(集团)有限责
任公司
国有法人 1.73 10,000,000 0 0 未知
中国农业银行－大成创新成
长混合型证券投资基金
未知 1.12 6,470,054 6,470,054 0 未知
广州高金技术产业集团有限
公司
未知 0.94 5,439,738 0 0 未知
陕西省技术进步投资有限责
任公司
国有法人 0.81 4,658,044 0 0 未知
广州诚信创业投资有限公司未知 0.75 4,354,699 4,341,899 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
珠海格力集团有限公司 60,000,000 人民币普通股 60,000,000
陕西昊东生物科技有限公司 16,000,000 人民币普通股 16,000,000
陕西鑫德进出口有限责任公司 13,911,250 人民币普通股 13,911,250
中国建设银行－银华核心价值
优选股票型证券投资基金
11,173,773 人民币普通股 11,173,773
中国工商银行－广发聚丰股票
型证券投资基金
10,479,947 人民币普通股 10,479,947
西安飞机工业(集团)有限责任10,000,000 人民币普通股 10,000,000
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
6
公司
中国农业银行－大成创新成长
混合型证券投资基金
6,470,054 人民币普通股 6,470,054
广州高金技术产业集团有限公
司
5,439,738 人民币普通股 5,439,738
陕西省技术进步投资有限责任
公司
4,658,044 人民币普通股 4,658,044
广州诚信创业投资有限公司 4,354,699 人民币普通股 4,354,699
上述股东关联关系或一致行动
的说明
已知第一大股东珠海格力集团有限公司与其他流通股股东不存在关联关系，也不
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其
他流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量可上市交易时间
新增可上市交易股
份数量
限售条件
1 珠海格力集团有限公司 240,000,000 2012 年9 月3 日
自2009 年9 月1 日公司向
其定向发行之日起36 个月
内不得转让
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2010 年1 月14 日，公司原董事杨毅辉先生因个人工作调动原因辞去董事职务。
2010 年3 月2 日，公司2009 年年度股东大会选举梁超军先生为公司第四届董事会董事。
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五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、经营环境变化情况及公司看法
从2009 年下半年开始，为抑制房地产投机性需求，遏制房地产价格的过快上涨，国务院及有关
部门出台了一系列房地产调控政策。随着各项调控措施的落实和细化，房地产市场的成交量出现下降
的趋势，市场正朝着政府调控的方向发展。
公司管理层认为，上述政策的出台实施，从一定程度抑制了房地产市场的投资需求，但从长远看，
有利于进一步规范房地产市场，有利于房地产行业在未来长期理性、持续、健康地发展。房地产行业
随着城镇化、工业化的推进以及人民生活水平的提高，在未来相当长时间内仍有较大的发展空间。同
时，珠海作为珠江口西岸核心城市的战略定位以及港珠澳大桥、广珠铁路、广珠城轨、高栏港高速、
机场高速等珠海基础设施的推进加速，也为公司的发展带来了机遇。
2、公司的主要经营情况
2010 年上半年，公司通过多种举措加快项目建设、加大营销力度、提升产品质量、规范内部管理，
在房地产宏观调控政策趋紧的环境下，取得了较好的工作成效。主要表现在：一是完成了重组后公司
名称及股票简称的变更，推动企业发展迈上全新台阶；二是重点项目格力广场和格力香樟进展顺利，
格力广场二期、格力海岸项目开发前期工作按计划推进，为企业持续快速增长提供保证；三是销售工
作顺势调整策略，确保营销目标实现；四是质量管理工作取得成效，形成精准优化的内部体系；五是
物业、会所等售后服务工作开局良好，提升了居住品质；六是内部管理工作得到提升，完善监管体系，
加大内控管理，实现向管理要效益。
报告期内，公司实现营业收入54,891 万元，比上年增长913.50％；实现营业利润13,224 万元，比
上年增长938.68%；实现归属于母公司股东的净利润10,420 万元，比上年增加766.49%；基本每股收
益0.18 元，比上年同期增长260%。截至2010 年6 月30 日，公司总资产831,057 万元，比上年增长
54.10%；归属于母公司股东权益158,168 万元，比上年同期减少4.67%。
3、公司财务状况、经营成果分析
（1）主要财务状况指标比较情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 增减幅度（%） 主要原因
应收账款 25,295,332.01 64,554.70 39,084.34 系应收按揭房款增加所致
应收股利 11,484,145.50 0.00 应收格力电器现金分红款
存货 6,219,414,319.70 3,360,328,947.20 85.08 系楼盘开发成本增加所致
可供出售金融资产 431,803,870.80 664,702,341.54 -35.04 持有的格力电器股票市价下跌所致
长期应收款 99,331,831.98 0.00
系受托管理港珠澳大桥珠澳口岸人工岛
填海工程支出增加所致
无形资产 1,294,458.37 335,740.00 285.55 系购置软件所致
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长期待摊费用 2,618,333.65 5,493,926.55 -52.34 系费用摊销所致
预收款项 1,358,262,631.70 419,515,962.25 223.77 系预售房款增加所致
应付职工薪酬 5,303,132.38 7,605,615.33 -30.27 系支付工资所致
应交税费 -22,642,685.07 72,525,594.58 系预售房款增加导致预缴税金增加所致
其他应付款 2,339,061,658.43 1,110,707,823.42 110.59 系向格力集团的借款增加所致
长期借款 2,185,764,624.00 1,193,318,750.00 83.17 系向银行的长期贷款增加所致
预计负债 8,937,300.00 15,437,300.00 -42.11
系本期冲回以前年度计提的预计负债所
致
资本公积 -71,621,225.68 110,039,581.50 系可供出售金融资产公允价值变动所致
（2）主要经营成果指标比较情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 主要原因
营业收入 548,910,923.56 54,159,711.55 913.50 系楼盘销售增加所致
营业成本 316,928,600.74 29,245,375.90 983.69 系楼盘销售增加所致
营业税金及附加 54,430,469.51 3,526,718.68 1,443.37
系楼盘销售增加导致相应的税费增加
所致
资产减值损失 182,549.80 系增加坏账准备计提所致
销售费用 32,736,349.01 6,421,883.57 409.76 系销售推广费用增加所致
管理费用 22,973,737.93 8,404,676.04 173.34
系公司规模扩大人员增加及相应费用
增加所致
营业外收入 6,519,971.00 43,862.00 14,764.74
系本期冲回以前年度计提的预计负债
所致
营业外支出 1,002,600.00 1,569.74 63,770.45 系本期对外捐赠所致
所得税费用 33,561,335.90 748,755.72 4,382.28 系销售收入结转计提所得税所致
（3）现金流量比较情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 主要原因
经营活动产生的现
金流量净额
-812,961,299.15 118,291,357.03 系支付土地款、楼盘工程款增加所致
投资活动产生的现
金流量净额
-4,164,979.60 6,555,950.88 系取得投资收益收到现金的减少
筹资活动产生的
现金流量净额
960,020,268.67 574,142,510.00 67.21 系借款的增加所致
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(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
分行业或
分产品 营业收入 营业成本 营业利润率
营业收入比上
年同期增减(%)
营业成本比上
年同期增减(%)
营业利润率比上年同
期增减(%)
分行业
房地产 536,300,798.00 307,520,036.42 42.66 989.62 1,030.00 减少2.05 个百分点
建材销售 6,237,934.20 4,693,618.54 24.76 547.25 444.47 增加14.21 个百分点
其他 3,914,182.90 3,723,837.10 4.86 92.43 754.70 减少73.72 个百分点
合计 546,452,915.10 315,937,492.06 42.18 1,008.09 1,008.09 减少3.22 个百分点
主营业务的其他主要是与房产开发相关的物业管理、会所餐饮等收入。
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
珠海地区 546,452,915.10 946.51
合计 546,452,915.10 946.51
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
2010 年6 月，本公司出资人民币1000 万元设立西安格力房地产开发有限公司，持股比例及享有
的表决权比例均为100%，本公司将其纳入合并财务报表的合并范围。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”、《中华人民共和
国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》
等法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。
2010 年2 月2 日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《财务管理制度》、《内部审计制度》、
《外部信息使用人管理制度》、《董事、监事及高级管理人员薪酬制度》。
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
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2010 年4 月27 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《总经理工作细则》、《对外担保
管理制度》、《重大资金往来管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大
差错责任追究制度》、《关于公司治理专项活动的整改报告》。
2010 年7 月2 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于对外报送未公开信息情况的自
查报告》，加强公司对外报送未公开信息的管理工作。
公司将继续加强公司治理工作，提高企业管理水平。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、资本公积转增股本方案。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策：
按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令[2008]57 号）的
要求，公司修订了《公司章程》，明确了现金分红政策：公司可以采取现金或者股票方式分配股利，
可以进行中期现金分红。
2、公司2010年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。
(四) 重大诉讼仲裁事项
1、中铁十五局集团有限公司与西安海星科技投资控股（集团）有限公司（以下简称“海星集团”）、
本公司、西安海星房地产综合开发有限公司、河南海星高速公路发展有限公司等的项目建设管理委托
合同纠纷案（见2008 年10 月8 日公告）， 2009 年8 月19 日，河南省高级人民法院制作了(2008)豫法
民一初字第2 号《民事调解书》。至半年报披露日，本公司已经履行完毕《民事调解书》中的全部义
务。
2、西安利君制药有限责任公司与陕西同瑞药业有限责任公司、海星集团、陕西福瑞通达投资有限
公司、许颖慧、本公司的经济合同纠纷案（见2009 年5 月27 日公告），至半年报披露日，该案二审
已经西安市中级人民法院判决，本公司无需对陕西同瑞药业有限责任公司650 万元的债务承担连带清
偿责任。
除上述事项外，截止2010 年6 月30 日，本公司无其他需披露的或有事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
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1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券
代码
证券
简称
最初投资成本
占该公司股
权比例（％）
期末账面价值
报告期
损益
报告期所有者
权益变动
会计核
算科目
股份来源
000651
格力
电器
2,757,855.21 1.22 431,803,870.80 -181 ,660,807.18
可供出
售金融
资产
原始股
合计 2,757,855.21 / 431,803,870.80 -181 ,660,807.18 / /
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位：元 币种：人民币
关联交易方
关联关
系
关联交
易类型
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
关联
交易
价格
关联交易
金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联交
易结算
方式
市场
价格
交易价格与
市场参考价
格差异较大
的原因
珠海格力集
团有限公司
母公司
接受劳
务
物业管
理费
按照市
场公允
价格
327,727.42 95.84 转账
珠海格力物
业管理有限
公司
其他
接受劳
务
综合保
安费
按照市
场公允
价格
14,210.54 4.16 转账
合计 / / 341,937.96 100 / / /
2、关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
珠海格力集团有限公司 母公司 125,000 228,468
珠海格力集团财务有限公司 母公司的控股子公司 39,000 60,000
合计 164,000 288,468
注：截止半年报披露日，本公司已向格力集团偿还借款2.5 亿元。
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12
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
报告期内公司无托管事项。
(2) 承包情况
报告期内公司无承包事项。
(3) 租赁情况
报告期内公司无租赁事项。
2、担保情况
单位：元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担
保
方
担
保
方
与
上
市
公
司
的
关
系
被担
保方
担保金额
担
保
发
生
日
期
(协
议
签
署
日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担
保
类
型
担
保
是
否
已
经
履
行
完
毕
担
保
是
否
逾
期
担保逾期金
额
是
否
存
在
反
担
保
是
否
为
关
联
方
担
保
关联
关系
西
安
格
力
地
产
股
份
有
限
公
司
公
司
本
部
西安
海星
科技
投资
控股
（集
团）
有限
公司
8,937,300.00
2007
年5
月
17
日
2009
年9
月
30
日
连
带
责
任
担
保
否 是 8,937,300.00 否 是
其他
关联
人
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 8,937,300.00
（1）格力房产和格力置盛按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,担保类型为阶段
性担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产权证》
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办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止，截至2010 年06 月30 日止，格力房产承担阶段性担
保额为人民币6.24 亿元，格力置盛承担阶段性担保额为人民币5.1 亿元。
（2）西安利君制药有限责任公司与陕西同瑞药业有限责任公司、海星集团、陕西福瑞通达投资有
限公司、许颖慧、本公司的经济合同纠纷案（见2009 年5 月27 日公告），到半年报披露日，该案二
审已经西安市中级人民法院判决，本公司无需对陕西同瑞药业有限责任公司650 万元的债务承担连带
清偿责任。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
2009 年12 月3 日，经珠海市商用土地交易中心确认，公司下属全资子公司格力房产经公开竞投获
得珠海市商用土地交易中心以公开挂牌方式出让的珠国土储2009-08 号地块，成交价格为66.148亿元。
2009 年12 月4 日格力房产与珠海市国土资源局签定《珠海市国有建设用地使用权出让合同》，合同编
号为440401-2009-000012。珠国土储2009-08 号地块位于珠海唐家湾情侣北路南段，土地面积为33.96 万
平方米，总建筑面积为89.39 万平方米，土地用途为住宅和商业，使用权年限为住宅70年、商业40 年。
截至2010年6月30日止公司已支付地价款39.69亿元，达到合同总价款的60%。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
资产置换时所作承诺
珠海格力集团有限公司作出以下承诺： 1、关于与海星科
技避免同业竞争的承诺函、关于目前格力集团下属控股公
司存在与未来上市公司从事相似业务出具的不竞争承诺
函；2、关于与上市公司减少并规范关联交易的承诺函；3、
格力集团关于与上市公司“五分开”的承诺； 4、关于同
意使用“格力”商号的函；5、格力集团关于股份锁定期
的承诺。
依承诺履行或未发生需要履行
承诺的情形。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
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是否改聘会计师事务所： 否
2010 年3 月2 日，公司召开了2009 年年度股东大会，同意继续聘请利安达会计师事务所有限责
任公司为公司外部审计机构。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
1、2010 年1 月25 日公司第四届第七次董事会通过决议，本公司拟向特定对象非公开发行境内上
市人民币普通股（A 股），发行股票的数量不超过12,000 万股（含12,000 万股），募集资金规模不超
过160,000 万元人民币（含160,000 万元人民币）。
2010 年7 月12 日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司向特定对象非公
开发行股票的定价基准日及发行数量的议案》和《2010 年度非公开发行股票预案（修正案）》，对经
本公司2010 年第四届董事会第七次会议审议通过的非公开发行股票方案中的发行股份的定价基准日
及发行数量进行调整。发行定价基准日为公司第四届董事会第十一次会议决议公告日（2010 年7 月13
日）。本次发行股票的价格不低于定价基准日前20 个交易日公司股票均价的90%，即不低于7.94 元/
股。发行数量不超过20,000 万股（含20,000 万股），募集资金规模不超过160,000 万元人民币（含160,000
万元），该方案尚需取得股东大会的审议通过以及中国证券监督管理委员会的核准，控股股东珠海格
力集团有限公司需在股东大会召开前取得国有资产管理部门的批复意见。
2、2010 年8 月9 日本公司2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于珠海格力港珠澳大桥人
工岛发展有限公司变更贷款银行及贷款金额的议案》，对2010 年1 月14 日公司第四届董事会第六次
会议和2010 年2 月1 日公司2010 年第一次临时股东大会分别审议通过的《关于珠海格力港珠澳大桥
人工岛发展有限公司向交通银行股份有限公司珠海分行申请贷款的议案》中关于贷款银行、贷款方式
及贷款总额的内容作如下变更：
（1）由珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司向以中国农业银行股份有限公司珠海分行为牵头
行的银团申请项目贷款或以联合贷款方式申请项目贷款，贷款总额为不超过21 亿元人民币，贷款用途
为建设港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程；
（2）在上述项目贷款发放前，珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司先向中国农业银行股份有
限公司珠海分行申请项目周转贷款8 亿元，期限3 年，贷款用途为建设港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填
海工程。
上述贷款还本付息所需资金纳入珠海市人民政府年度投资项目计划。
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(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
董事会决议公告（临2010-001） 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月15 日 www.sse.com.cn
重大资产重组、向特定对象发行股份
购买资产暨关联交易实施情况报告书
2010年1 月15 日 www.sse.com.cn
关于召开公司2010 年第一次临时股
东大会的通知（临2010-002）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月15 日 www.sse.com.cn
临时公告（临2010-003） 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月16 日 www.sse.com.cn
2010 年第一次临时股东大会会议资料 2010 年1 月22 日 www.sse.com.cn
非公开发行股票董事会决议公告（临
2010-004）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月26 日 www.sse.com.cn
2010 年度非公开发行股票预案（临
2010-005）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月26 日 www.sse.com.cn
更正公告（临2010-006） 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年1 月27 日 www.sse.com.cn
2010 年第一次临时股东大会决议公告
（临2010-007）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月2 日 www.sse.com.cn
2010 年第一次临时股东大会的法律意
见书
2010年2 月2 日 www.sse.com.cn
董事会决议公告（临2010-008） 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
监事会决议公告（临2010-009） 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
2009 年年度报告 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
2009 年年度报告摘要 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
控股股东及其他关联方占用资产的专
项说明
2010年2 月3 日 www.sse.com.cn
财务管理制度 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
内部审计制度 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
外部信息使用人管理制度 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
董事、监事、及高级管理人员薪酬制
度
2010年2 月3 日 www.sse.com.cn
关于召开公司2009 年年度股东大会
的通知（临2010-010）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
关于申请撤销退市风险警示及特别处
理的公告（临2010-011）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
16
关于公司名称变更的公告（临
2010-012）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月4 日 www.sse.com.cn
关于撤销退市风险警示及特别处理和
变更股票简称的公告（临2010-013）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月11 日 www.sse.com.cn
更正公告（临2010-014） 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月12 日 www.sse.com.cn
2010 年年度股东大会会议资料 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月12 日 www.sse.com.cn
2009 年年度报告（修订版） 2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
2009 年年度报告摘要（修订版） 2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
关于公司网站域名、电子邮箱变更的
公告（临2010-015）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年2 月26 日 www.sse.com.cn
重大资产重组、向特定对象发行股份
购买资产暨关联交易之持续督导报告
2010年2 月27 日 www.sse.com.cn
2009 年年度股东大会决议公告（临
2010-016）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年3 月3 日 www.sse.com.cn
2009 年年度股东大会的法律意见书 2010 年3 月3 日 www.sse.com.cn
董事会决议公告（临2010-017） 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn
2010 年第一季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn
内幕信息知情人登记管理制度 2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn
对外担保管理制度 2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn
关于公司治理专项活动的整改报告 2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn
年报信息披露重大差错责任追究制度 2010 年4 月29 日 www.sse.com.cn
关于召开2009 年年度报告网上说明
会的通知（临2010-018）
《中国证券报》、《上海证券报》2010 年6 月8 日 www.sse.com.cn
临时公告（临2010-019） 《中国证券报》、《上海证券报》2010 年6 月18 日 www.sse.com.cn
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
17
七、财务会计报告 （本报告未经审计）
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位：西安格力地产股份有限公司
单位：元 币种：人民币
资产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （五）1 1,253,123,808.96 1,110,229,819.04
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （五）2 25,295,332.01 64,554.70
预付款项 （五）3 93,864,006.72 76,065,764.23
应收利息
应收股利 （五）4 11,484,145.50 0.00
其他应收款 （五）5 131,101,036.53 134,130,632.27
买入返售金融资产
存货 （五）6 6,219,414,319.70 3,360,328,947.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,734,282,649.42 4,680,819,717.44
非流动资产：
可供出售金融资产 （五）7 431,803,870.80 664,702,341.54
持有至到期投资
长期应收款 （五）8 99,331,831.98 0.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 （五）9 19,986,031.50 18,684,895.34
在建工程 （五）10 0.00 1,625,438.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （五）11 1,294,458.37 335,740.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 （五）12 2,618,333.65 5,493,926.55
递延所得税资产 （五）13 21,257,356.65 21,210,241.79
其他非流动资产
非流动资产合计 576,291,882.95 712,052,584.21
资产总计 8,310,574,532.37 5,392,872,301.65
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
18
负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （五）15 50,000,000.00 0.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （五）16 345,915,759.40 405,089,085.01
预收款项 （五）17 1,358,262,631.70 419,515,962.25
应付职工薪酬 （五）18 5,303,132.38 7,605,615.33
应交税费 （五）19 -22,642,685.07 72,525,594.58
应付利息
应付股利
其他应付款 （五）20 2,339,061,658.43 1,110,707,823.42
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,075,900,496.84 2,015,444,080.59
非流动负债：
长期借款 （五）21 2,185,764,624.00 1,193,318,750.00
应付债券
长期应付款 （五）22 363,902,000.00 363,902,000.00
专项应付款
预计负债 （五）23 8,937,300.00 15,437,300.00
递延所得税负债 （五）24 94,390,123.43 145,627,786.99
其他非流动负债
非流动负债合计 2,652,994,047.43 1,718,285,836.99
负债合计 6,728,894,544.27 3,733,729,917.58
股东权益：
股本 （五）25 577,594,400.00 577,594,400.00
资本公积 （五）26 -71,621,225.68 110,039,581.50
减：库存股
专项储备
盈余公积 （五）27 92,348,795.62 92,348,795.62
一般风险准备
未分配利润 （五）28 983,358,018.16 879,159,606.95
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 1,581,679,988.10 1,659,142,384.07
少数股东权益
股东权益合计 1,581,679,988.10 1,659,142,384.07
负债和股东权益总计 8,310,574,532.37 5,392,872,301.65
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
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19
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位：西安格力地产股份有限公司
单位：元 币种：人民币
资产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,527,055.19 1,578,628.13
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 27,500.50 90,002.00
应收利息
应收股利
其他应收款 （十三）1 126,180,139.70 126,192,329.70
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 127,734,695.39 127,860,959.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十三）2 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00
投资性房地产
固定资产 14,752,301.57 13,805,888.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,484,054,301.57 2,473,107,888.38
资产总计 2,611,788,996.96 2,600,968,848.21
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
20
负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 737,638.17 737,638.17
预收款项 75,661.60 75,661.60
应付职工薪酬 6,572.00
应交税费 54,067.46 4,337,162.96
应付利息
应付股利
其他应付款 23,691,733.34 8,325,058.74
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 24,559,100.57 13,482,093.47
非流动负债：
长期借款 188,097,750.00 183,318,750.00
应付债券
长期应付款 363,902,000.00 363,902,000.00
专项应付款
预计负债 8,937,300.00 15,437,300.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 560,937,050.00 562,658,050.00
负债合计 585,496,150.57 576,140,143.47
股东权益：
股本 577,594,400.00 577,594,400.00
资本公积 2,081,588,324.49 2,081,588,324.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,928,287.68 12,928,287.68
未分配利润 -645,818,165.78 -647,282,307.43
股东权益合计 2,026,292,846.39 2,024,828,704.74
负债和股东权益总计 2,611,788,996.96 2,600,968,848.21
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
21
合并利润表
2010 年1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （五）29 548,910,923.56 54,159,711.55
减：营业成本 （五）29 316,928,600.74 29,245,375.90
营业税金及附加 （五）30 54,430,469.51 3,526,718.68
销售费用 32,736,349.01 6,421,883.57
管理费用 22,973,737.93 8,404,676.04
财务费用 （五）31 900,985.96 711,478.01
资产减值损失 （五）32 182,549.80 0.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五）33 11,484,145.50 6,882,221.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,242,376.11 12,731,801.23
加：营业外收入 （五）34 6,519,971.00 43,862.00
减：营业外支出 （五）35 1,002,600.00 1,569.74
其中：非流动资产处置损失 1,569.74
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 137,759,747.11 12,774,093.49
减：所得税费用 （五）36 33,561,335.90 748,755.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,198,411.21 12,025,337.77
归属于母公司所有者的净利润 104,198,411.21 12,025,337.77
少数股东损益
五、每股收益： （五）37 0.18 0.05
六、其他综合收益 （五）38 -181,660,807.18 19,930,606.46
七、综合收益总额 -77,462,395.97 31,955,944.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 -77,462,395.97 31,955,944.23
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
22
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （十三）3 1,550,000.01 23,137,811.82
减：营业成本 （十三）3 108,134.92 20,038,779.15
营业税金及附加 274,040.00 34,817.03
销售费用 621,574.54
管理费用 1,426,391.86 11,418,888.34
财务费用 4,774,691.58 19,721,911.11
资产减值损失 -160,008.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （十三）4 0.00 200,679.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,033,258.35 -28,337,470.59
加：营业外收入 6,500,000.00 1,177,298.56
减：营业外支出 2,600.00 9,641,180.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,464,141.65 -36,801,352.03
减：所得税费用 1,748.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,464,141.65 -36,803,100.29
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,464,141.65 -36,803,100.29
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
23
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,460,997,261.13 229,147,459.83
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （五）39(1) 1,256,023,630.56 160,977,895.36
经营活动现金流入小计 2,717,020,891.69 390,125,355.19
购买商品、接受劳务支付的现金 3,268,335,329.52 220,319,919.68
支付给职工以及为职工支付的现金 21,232,439.33 7,413,232.25
支付的各项税费 186,288,959.78 26,684,236.47
支付其他与经营活动有关的现金 （五）39(2) 54,125,462.21 17,416,609.76
经营活动现金流出小计 3,529,982,190.84 271,833,998.16
经营活动产生的现金流量净额 -812,961,299.15 118,291,357.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,882,221.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,882,221.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 4,164,979.60 326,271.00
投资支付的现金 40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,164,979.60 40,326,271.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,164,979.60 6,555,950.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 250,000,000.00
取得借款收到的现金 1,237,666,874.00 440,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 449,307.96
筹资活动现金流入小计 1,238,116,181.96 690,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,095,913.29 14,257,490.00
支付其他与筹资活动有关的现金 1,600,000.00
筹资活动现金流出小计 278,095,913.29 115,857,490.00
筹资活动产生的现金流量净额 960,020,268.67 574,142,510.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 142,893,989.92 698,989,817.91
加：期初现金及现金等价物余额 1,110,229,819.04 381,321,600.03
六、期末现金及现金等价物余额 1,253,123,808.96 1,080,311,417.94
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
24
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,550,000.01 27,872,543.13
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,045,138.77 4,794,962.02
经营活动现金流入小计 18,595,138.78 32,667,505.15
购买商品、接受劳务支付的现金 29,956,693.24
支付给职工以及为职工支付的现金 356,543.25 372,355.93
支付的各项税费 5,678,434.44 669,242.79
支付其他与经营活动有关的现金 1,390,373.43 2,448,627.49
经营活动现金流出小计 7,425,351.12 33,446,919.45
经营活动产生的现金流量净额 11,169,787.66 -779,414.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 200,679.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 200,679.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金
1,221,360.60 6,960.00
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,221,360.60 6,960.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,221,360.60 193,719.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 101,053.83
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 866,822.02
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 967,875.85
筹资活动产生的现金流量净额 -967,875.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,572.94 -1,553,571.15
加：期初现金及现金等价物余额 1,578,628.13 6,104,267.11
六、期末现金及现金等价物余额 1,527,055.19 4,550,695.96
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
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25
合并股东权益变动表
2010 年1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司股东权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
股东权益合计
一、上年年末余额 577,594,400.00 110,039,581.50 92,348,795.62 879,159,606.95 1,659,142,384.07
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 577,594,400.00 110,039,581.50 92,348,795.62 879,159,606.95 1,659,142,384.07
三、本期增减变动金额（减
少以－号填列）
-181,660,807.18 104,198,411.21 -77,462,395.97
（一）净利润 104,198,411.21 104,198,411.21
（二）其他综合收益 -181,660,807.18 -181,660,807.18
上述（一）和（二）小计 -181,660,807.18 104,198,411.21 -77,462,395.97
（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
其他
四、本期期末余额 577,594,400.00 -71,621,225.68 92,348,795.62 983,358,018.16 1,581,679,988.10
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
26
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司股东权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
股东权益合计
一、上年年末余额 240,000,000.00 410,033,313.22 68,832,244.35 667,510,645.50 1,386,376,203.07
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 240,000,000.00 410,033,313.22 68,832,244.35 667,510,645.50 1,386,376,203.07
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
240,000,000.00 163,969,352.98 23,516,551.27 211,648,961.45 639,134,865.70
（一）净利润 235,165,512.72 235,165,512.72
（二）其他综合收益 163,969,352.98 163,969,352.98
上述（一）和（二）小计 163,969,352.98 235,165,512.72 399,134,865.70
（三）股东投入和减少资本 240,000,000.00 240,000,000.00
1．股东投入资本 240,000,000.00 240,000,000.00
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 23,516,551.27 -23,516,551.27
1．提取盈余公积 23,516,551.27 -23,516,551.27
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、其他 97,594,400.00 -463,963,084.70 -366,368,684.70
五、本期期末余额 577,594,400.00 110,039,581.50 92,348,795.62 879,159,606.95 1,659,142,384.07
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
27
股东权益变动表
2010 年1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -647,282,307.43 2,024,828,704.74
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -647,282,307.43 2,024,828,704.74
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
1,464,141.65 1,464,141.65
（一）净利润 1,464,141.65 1,464,141.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 1,464,141.65 1,464,141.65
（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -645,818,165.78 2,026,292,846.39
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
28
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 337,594,400.00 118,972,786.03 12,928,287.68 -507,115,910.12 -37,620,436.41
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 337,594,400.00 118,972,786.03 12,928,287.68 -507,115,910.12 -37,620,436.41
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
240,000,000.00 1,962,615,538.46 -140,166,397.31 2,062,449,141.15
（一）净利润 -140,166,397.31 -140,166,397.31
（二）其他综合收益 592,485,538.46 592,485,538.46
上述（一）和（二）小计 592,485,538.46 -140,166,397.31 452,319,141.15
（三）股东投入和减少资本 240,000,000.00 1,370,130,000.00 1,610,130,000.00
1．股东投入资本 240,000,000.00 1,370,130,000.00 1,610,130,000.00
2．股份支付计入股东权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -647,282,307.43 2,024,828,704.74
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
29
西安格力地产股份有限公司
财务报表附注
2010 年度1-6 月
(除特别说明外，金额以人民币元表述)
（一）公司基本情况
1、历史沿革
西安格力地产股份有限公司 (以下简称“公司 ”、“本公司”或“格力地产”)原名称为西安海星
现代科技股份有限公司(以下简称“海星科技”)，系经西安市人民政府【市政函[1998]33 号】文批准，
由西安凯卓工贸有限责任公司变更为股份有限公司并更名而成立。本公司公开发行股票前的股东为西
安海星科技投资控股(集团)有限公司(以下简称“海星集团”)、北京阜康对外贸易公司、陕西省技术进
步投资有限责任公司、西安海惠计算机公司、西安飞机工业(集团)有限责任公司、西安协同软件股份
有限公司、西安交通大学。1999 年5 月21 日，经中国证券监督管理委员会【证监发行字[1999]53 号】
批准，并经上海证券交易所同意，由主承销商海通证券有限公司通过上海证券交易所系统于1999 年5
月26 日采用上网定价发行方式向社会公开发行A 股股票6,800 万股，发行完成后公司总股本为19,800
万股。2002 年6 月18 日，公司2001 年度股东大会通过决议，以2001 年12 月31 日总股本19,800 万
股为基数向全体股东每10 股送红股1 股，送股方案实施完成后公司总股本为21,780 万股。2006 年3
月13 日，公司完成了股权分置改革工作。根据股权分置改革方案，为使非流通股股东所持股份获得上
市流通权，公司以流通股股份总额7,480.00 万股为基数，用资本公积金向全体流通股股东转增股本，
流通股每10 股获得5.60 股的转增股份，流通股股东获得的转增股份总额为4,188.80 万股，每股面值1
元，合计以资本公积转增股本4,188.80 万股，转增已实施，截止2006 年末，公司股本总额为25,968.80
万股。2007 年6 月15 日，公司2006 年度股东大会通过决议，以公司2006 年总股份25,968.80 万股为
基数，以资本公积金向公司全体股东每10 股赠送3 股，转增后公司股本总额为33,759.44 万股。
2008 年9 月18 日，经中国证券监督管理委员会核准，公司与珠海格力集团有限公司(原名为“珠
海格力集团公司”，以下简称“格力集团”)通过资产置换和非公开发行的方式进行重大资产重组。根
据重大资产重组方案，格力集团以其持有的珠海格力房产有限公司(以下简称：“格力房产”)和珠海
格力置盛房产有限公司(以下简称“格力置盛”)各100%股权与公司除保留不动产和保留负债外的所有
资产进行资产置换；资产置换的价格差额中的部分作为公司向格力集团非公开发行24,000 万股股票的
对价。2009 年8 月26 日，公司在珠海市工商行政管理局已经完成了格力集团的置入资产即格力房产
和格力置盛各100%股权的过户事宜。2009 年8 月31 日，公司与格力集团、海星集团签署了《资产交
割协议书》，以2009 年8 月31 日为资产交割日，将置出资产移交给海星集团。2009 年9 月1 日，公
司向格力集团非公开发行24,000 万股股票，公司股本总额变更为57,759.44 万股。2009 年11 月25 日，
本公司在西安市工商行政管理局办理了工商变更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》，注
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
30
册号为610131100018386。至此，本公司注册资本为57,759.44 万元，法定代表人为鲁君四。注册地：
陕西省西安市。总部地址：西安市高新区科技路48 号创业广场B 座1303 室。2010 年1 月15 日，公
司公告了《西安海星现代科技股份有限公司重大资产重组、向特定对象发行股份购买资产暨关联交易
实施情况报告书》，至此，公司重大资产重组实施完毕。
2010 年1 月30 日，本公司2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司〈章程〉的议
案》，同意将公司名称由“西安海星现代科技股份有限公司”变更为“西安格力地产股份有限公司”,
本公司于2010 年2 月3 日在西安市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
本公司母公司现为珠海格力集团有限公司。
2、所处行业
本公司所处行业为房地产开发经营。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：实业投资、投资及投资管理、房地产开发经营、物业管理；货物和技
术的进出口经营(国家禁止和限制的进出口货物、技术除外)；建筑材料的销售。(以上经营范围凡涉及
国家有专项专营规定的从其规定)。
4、主要产品
公司主要产品是住宅、车库及商铺等。
5、主业变更
本公司报告期内主营业务未发生变更。
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2
月15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
31
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的
股本溢价 (或资本溢价) ；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。合并日为
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价
值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债
的公允价值。
6、合并财务报表编制方法
(1) 合并范围的确定
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号——合并财务报表》执行。以控制
为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主
体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活
动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
(2) 合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并
时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分
作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。少数股东分担的亏损如果超过其在子公
司的权益份额，如该少数股东有义务且有能力弥补，则冲减少数股东权益；否则有关超额亏损将由本
公司承担。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于
合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务
报表。
编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
32
（3）反向购买合并报表的处理方法
根据《企业会计准则》、《财政部关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》(财会函
[2008]60 号)、《企业会计准则讲解2008》、财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间
接上市会计处理的复函》(财会便[2009]17 号)的规定，本公司2009 年度发生的资产置换及向格力集团
非公开发行股票，收购其持有的格力房产和格力置盛各100%的股权，为不构成业务的反向购买。本
公司合并报表按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或损益。海星科技为会计上的被购买方，
格力房产和格力置盛为会计上的购买方。合并财务报表的上期比较信息采用购买方的比较信息。
7、记账基础和计量属性
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。
本公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；当所确定的会计要素金额符合企业会计准则
要求且能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
报告期内，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、
衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期付款的存货、固定资产等以购买价款
的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他发生减值的资产以可收回金额(公允价值与
现值孰高)计量；盘盈资产以重置成本计量。其他财务报表项目以历史成本计量。
报告期内计量属性未发生变化。
8、现金等价物的确定标准
本公司之现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、金融资产和金融负债
(1) 金融工具的确认依据
当本公司成为金融工具合同一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的分类
本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。
按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债两大类。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负
债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利
方式对该组合进行管理；
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
33
c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生工具除外。
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融
资产或金融：
a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损
失在确认或计量方面不一致的情况；
b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
② 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动
利率本公司债券等。
③ 应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司应
收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
④ 可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(3) 金融资产和金融负债的计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，
公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。
② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊
销产生的利得或损失计入当期收益。
③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生
的利得或损失计入当期收益。
④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公
积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。该类金融
资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息
及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
34
⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；b、
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额的余额。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当
期损益。
① 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。
在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在
不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公
允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
② 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除
已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成
的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。
③ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊
余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确
定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(包括提前还款权、看涨期权、类似期权
等)的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。
(4) 金融资产的转移及终止确认
① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；
b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，且放弃了对该金融资产的控制。
② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入
当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
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b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额之和。
④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融
负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一
项金融资产，同时确认一项金融负债。
(5) 金融资产减值
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，以判断金融资产是否存在减值迹象。当发生减值迹象时，对金融资产计提减值准备。
① 应收款项
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于500 万元、其他应收款余额大于500 万元的应收款
款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项，单独确认减值
损失。
对于其他单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，主要
根据账龄进行分类，将账龄超过3 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款项，其他分类为其他不重大应收款款。对于单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的应收款项及其他不重大应收款项，除正常经营的关联方往来款项外的应收
款项通过对其进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金
额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提比例规定如下：
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1 年以内(含1 年) 0%
1-2 年(含2 年) 10%
2-3 年(含3 年) 30%
3 年以上 50%
② 持有至到期投资
资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减
值损失的计量规定办理。
③ 可供出售金融资产
资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公
允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合
考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，
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确认减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所
有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。
确认减值损失后，在随后的会计期间有客观证据表明公允价值已上升，且客观上与原减值损失确
认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资发生的减值损失转回计
入所有者权益，可供出售债务工具投资发生的减值损失转回计入当期损益。但是，在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制或重大影响，没有活跃市场且公允价值不能可靠计量的长
期股权投资发生的减值损失，不得转回。
10、存货
(1) 本公司的存货分为：开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品。
(2) 各类存货的取得及发出以实际成本计价。主要包括土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建
工程的开发过程中所发生的各项费用，以及对出租房进行装饰等发生的出租房工程支出。开发成本按
土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。
(3) 开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据“土地转让协议书”和“地价款呈批
表”支付地价款。待该开发项目开工时将其转入该项目的开发成本。
(4) 公共配套设施费的核算方法：公共配套设施系经国土规划部门批准的某开发项目的公共配套设
施，如道路、球场、游泳池等，其所发生的支出计入该开发项目的“开发成本”，按成本核算对象和
成本项目进行明细成本核算。
(5) 对开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的
分配标准分配，计入有关开发产品成本；为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品
完工之前，计入开发成本或开发产品成本；发出时采用个别认定法确定其实际成本。
(6) 低值易耗品于领用时一次性摊销。
(7) 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(8) 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。对各单项存货进行清查，如某项存货由于毁损、
全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因而使成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货
成本部分，计提存货跌价准备，并计入当年度损益类账项；如已计提跌价的存货的价值以后又得以恢
复，按恢复的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计提的存货跌价准备。
存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
11、长期股权投资
长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，
或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资。
(1) 初始计量
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本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为
进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益(营业外收入)。为进行企
业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本(债券及权益工具的发行费用除外)。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初
始投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告
但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协
议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资
产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资
产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资
成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2) 后续计量
对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用的成本法核算。
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对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值。
当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确
认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资单
位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价
值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资
产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发
生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，
按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的
股权投资借方差额，扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限(投资企业负有承担额外损失义务的除外)；如果被投资单位以后各期实
现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢
复长期权益、长期股权投资的账面价值。
12、投资性房地产
(1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
(2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
(3) 对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊
销。
(4) 以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本
会计政策17 所述方法计提投资性房地产减值准备。
13、固定资产
(1) 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有
的；②使用寿命超过一个会计年度。
(2) 固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②
该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资
产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
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(3) 固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与
最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(4) 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值 年折旧率
房屋及建筑物 20年 5% 4.75%
运输设备 5年 5% 19%
办公及其他设备 5年 0% 20%
(5) 因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除
外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(6) 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本会计政策17 所述方法计提固定资产减
值准备。
14、在建工程
(1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，
但不再调整原已计提的折旧。
(3) 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本会计政策17 所述方法计提在建工程减
值准备。
15、无形资产
(1) 无形资产按成本进行初始计量。
(2) 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因
素判断，能合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合
理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品
通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发
展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取
的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及本公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与本公司持有其他资
产使用寿命的关联性等。
(4) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊
销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
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(5) 资产负债表日，检查无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，按本会计政策17 所述
方法计提无形资产减值准备。
(6) 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证
明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明
其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费
用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
17、长期应收款
本公司长期应收款核算受托管理的工程相关支出和政府拨入资金。
18、资产减值
(1) 在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所
得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹
象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
(2) 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资
产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(3) 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相
应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，
减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除
商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面
价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
(4) 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、职工薪酬
(1) 职工薪酬
主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教
育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益
对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
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(2) 辞退福利
辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不
论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接
受裁减而给予的补偿；本公司实施的内部退休计划。
① 辞退福利的确认原则：
a、企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
b、企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
② 辞退福利的计量方法：
a、对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的
辞退补偿等计提应付职工薪酬。
b、对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和
每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
③ 辞退福利的确认标准：
a、对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负
债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞职福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满
足预计负债确认条件的当期管理费用。
b、对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期
间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。
20、预计负债
(1) 预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃
置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
本公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
(2) 预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑
与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面
价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
(3) 最佳估计数的确定方法
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如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所
需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的
负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、收入
(1) 销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的
经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的条件，取得了买方按销售合同约定的
付款证明时，确认销售收入的实现。
(2) 物业出租收入的确认原则：按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定的租金和管
理费，按期确认收入的实现。
(3) 提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入，根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。本
公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服
务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
(4) 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，本公司分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额：
a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化
条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
(2) 借款费用资本化期间
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a、当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
b、暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。
c、停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
(3) 借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资
本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用
一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，
每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息
的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售
状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
23、企业所得税
(1) 本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
(2) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(3) 递延所得税资产的确认依据
① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
② 本公司对与子公司、联营本公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
(4) 递延所得税负债的确认
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除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
债：
① 商誉的初始确认；
② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③ 本公司对与子公司、联营本公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列
条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(5) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
24、会计政策、会计估计变更及前期差错更正
本期无会计政策、会计估计变更及重要会计差错更正事项。
（三）税项
公司适用的主要税种及税率如下：
税 种 计税依据 税率
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
房地产销售收入－扣除项目金额 按超率累进税率30%-60%
土地增值税
预缴计税依据：预收售楼款 最低1%
企业所得税(注) 应纳税所得额 22%、25%
增值税 商品销售收入 17%
其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳
注：除以下子公司享受企业所得税过渡优惠政策外，本公司及各子公司的适用所得税税率为25%；
根据2007 年3 月16 日经第十届全国人大会议审议通过的企业所得税法案及其后续实施细则，自
2008 年1 月1 日起，本公司所属在珠海市的子公司包括格力房产、格力置盛、珠海格力建材有限公司
在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率，其中2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，
2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。
（四）企业合并及合并财务报表
1、合并范围子公司基本情况
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45
序号 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围
1 珠海格力房产有限公司 珠海 房地产开发 房地产开发
2 珠海格力置盛有限公司 珠海 房地产开发 房地产投资与开发经营；项目投资
3 西安格力房地产开发有限公司 西安 房地产开发
房地产开发与销售。（以上经营范围凡涉及国家有专项专
营规定的从其规定）
4 珠海格力建材有限公司 珠海 商业
建筑材料、日用百货的批发、零售；建筑装修装饰工程的
设计及施工、园林绿化工程、建筑幕墙工程、空调设备安
装(不含中央空调)、建筑智能化工程、金属门窗工程、消
防设施工程(以上项目取得资质证后方可经营)。
5 珠海格力房地产营销策划有限公司 珠海 营销策划 房地产投资咨询；物业代理；市场调查。
6 珠海格力会所管理有限公司 珠海 会所经营
会所经营管理；商务服务(不含许可经营项目)；家庭服务；
日用百货的零售。
7 珠海格力地产物业服务有限公司 珠海 物业管理
物业管理(取得资质证后方可经营)、房屋租赁、商务服务
(不含许可经营项目)、家政服务。
8 珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司 珠海 工程管理
港珠澳大桥人工岛填海工程、土地及房产开发(凭资质证
经营)、基础设施建设、项目投资、投资管理。
9 重庆格力房地产有限公司 重庆 房地产开发 房地产开发经营(凭相关资质证书经营)。
合并范围子公司基本情况(续)
序号 子公司名称 注册资本(万元) 投资金额(万元) 持股比例% 表决权比例%
1 珠海格力房产有限公司 12,688.20 12,688.20 100 100
2 珠海格力置盛有限公司 26,000.00 26,000.00 100 100
3 西安格力房地产开发有限公司 1,000.00 1,000.00 100 100
4 珠海格力建材有限公司 5,000.00 5,000.00 100 100
5 珠海格力房地产营销策划有限公司 500.00 500.00 100 100
6 珠海格力会所管理有限公司 100.00 100.00 100 100
7 珠海格力地产物业服务有限公司 500.00 500.00 100 100
8 珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司10,000.00 10,000.00 100 100
9 重庆格力房地产有限公司 5,000.00 5,000.00 100 100
2、合并范围变化情况
本年度新增纳入合并范围的子公司西安格力房地产开发有限公司由格力地产于本年度投资设立。
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
46
（五）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数期初数
库存现金 170,765.92 91,819.70
银行存款 1,252,953,043.04 1,089,767,876.34
其他货币资金 0.00 20,370,123.00
合 计 1,253,123,808.96 1,110,229,819.04
2、应收账款
(1) 应收账款构成
期末数 期初数
项 目
账面余额
占总额比
例%
坏账准备 账面价值 账面余额
占总额比
例%
坏账准备 账面价值
单项金额重大
18,200,000.00 62.32 0.00 18,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大 3,893,964.53 13.33 3,893,964.53 0.00 3,893,964.53 97.69 3,893,964.53 0.00
其他不重大 7,110,332.01 24.35 15,000.00 7,095,332.01 92,221.00 2.31 27,666.30 64,554.70
合 计 29,204,296.54 100.00 3,908,964.53 25,295,332.01 3,986,185.53 100.00 3,921,630.83 64,554.70
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 25,260,332.01 86.50 0.00 25,260,332.01 0.00 0.00 0.00 0.00
1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2-3 年 50,000.00 0.17 15,000.00 35,000.00 92,221.00 2.31 27,666.30 64,554.70
3 年以上 3,893,964.53 13.33 3,893,964.53 0.00 3,893,964.53 97.69 3,893,964.53 0.00
合 计 29,204,296.54 100.00 3,908,964.53 25,295,332.01 3,986,185.53 100.00 3,921,630.83 64,554.70
(3) 截至2010 年6 月30 日止，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
(4) 应收账款前五名金额合计为28,569,702.79 元，占应收账款的97.83%；
(5) 应收账款期末较期初增加39,084.34%，主要系应收按揭房款增加所致。
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47
3、预付款项
(1) 账龄分析
账 龄 期末数比例% 期初数 比例%
1 年以内 25,864,006.72 27.55 8,065,764.23 10.60
1-2年 0.00 0.00 0.00 0.00
2-3年 68,000,000.00 72.45 68,000,000.00 89.40
合 计 93,864,006.72 100.00 76,065,764.23 100.00
(2) 2-3 年预付款项为预付珠海市城市资产经营有限公司(现名珠海城市建设集团有限公司，以下简
称“城建集团”)股份购买诚意金6,800 万元。2007 年12 月18 日，格力房产与城建集团签订股份购买
意向书，拟购买城建集团全资子公司珠海市海润房地产开发有限公司51%的股权，并向城建集团支付
了诚意金，城建集团已将珠海市海润房地产开发有限公司100%的股权质押给格力房产；
(3) 截至2010 年6 月30 日止，无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
4、应收股利
项 目 期末数期初数
账龄一年以内的应收股利 11,484,145.50 0.00
其中：
应收股利-格力电器 11,484,145.50 0.00
合 计 11,484,145.50 0.00
根据珠海格力电器股份有限公司2009 年度股东大会决议通过的《2009 年度利润分配预案》，向
全体股东每10 股派发现金5.00 元（含税），每10 股送红股5 股。股票和股利于2010 年7 月到账。
5、其他应收款
(1) 其他应收款构成
期末数 期初数
项 目
账面余额
占总额比
例%
坏账准备 账面价值 账面余额
占总额
比例%
坏账准备 账面价值
单项金额重大 180,000,000.00 96.61 54,000,000.00 126,000,000.00 180,000,000.00 95.16 54,000,000.00 126,000,000.00
单项金额不重大但
按信用风险特征组382,160.00 0.21 191,080.00 191,080.00 382,160.00 0.20 191,080.00 191,080.00
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48
合后该组合的风险
较大
其他不重大 5,941,867.75 3.18 1,031,911.22 4,909,956.53 8,776,247.39 4.64 836,695.12 7,939,552.27
合 计 186,324,027.75 100.00 55,222,991.22 131,101,036.53 189,158,407.39 100.00 55,027,775.12 134,130,632.27
(2) 单项金额重大其他应收款坏账准备的计提
欠款人名称 欠款金额 计提比例% 理由
海星集团 180,000,000.00 30 个别认定
合计 180,000,000.00
(3) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额
比例
%
坏账准备 账面价值
1 年以内 181,225,307.55 97.26 54,000,000.00 127,225,307.55 185,755,848.19 98.20 54,000,000.00 131,755,848.19
1-2 年 1,915,284.20 1.03 191,528.42 1,723,755.78 347,123.20 0.18 34,712.32 312,410.88
2-3 年 2,801,276.00 1.50 840,382.80 1,960,893.20 2,673,276.00 1.41 801,982.80 1,871,293.20
3 年以上 382,160.00 0.21 191,080.00 191,080.00 382,160.00 0.21 191,080.00 191,080.00
合 计 186,324,027.75 100.00 55,222,991.22 131,101,036.53 189,158,407.39 100.00 55,027,775.12 134,130,632.27
(4) 截至2010 年6 月30 日止，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
(5) 位列前五名的其他应收款情况
欠款人名称 欠款金额性质或内容 欠款年限 占总额比例%
海星集团 180,000,000.00 代偿债款 1年以内 96.61
珠海市财政局综合规划科 4,268,141.00 红砖、散装水泥押金 1年以内及2-3 年 2.29
广东电网公司珠海供电局 430,400.00 押金 1-2年及3 年以上 0.23
珠海市城建公共资源经营有限公司 100,000.00 押金 1-2年 0.05
珠海市北合广告制作有限公司 100,000.00 押金 2-3年 0.05
合 计 184,898,541.00 99.23
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49
6、存货
(1) 存货明细
期末数 期初数
项 目
金额 跌价准备净值金额跌价准备 净值
开发成本 5,628,371,102.12 347,066.00 5,628,024,036.12 2,439,764,492.39 347,066.00 2,439,417,426.39
其中：
格力广场-B 区 458,521,862.21 0.00 458,521,862.21 359,637,061.99 0.00 359,637,061.99
格力广场- C 区及二期 358,762,342.69 0.00 358,762,342.69 357,280,405.43 0.00 357,280,405.43
格力香樟 569,435,962.78 0.00 569,435,962.78 492,139,633.02 0.00 492,139,633.02
高干楼 347,066.00 347,066.00 0.00 347,066.00 347,066.00 0.00
夏湾-C 227,619,479.95 0.00 227,619,479.95 227,619,479.95 0.00 227,619,479.95
格力海岸
4,013,684,388.49 0.00 4,013,684,388.49 1,002,740,846.00 0.00 1,002,740,846.00
开发产品 591,062,004.65 0.00 591,062,004.65 920,710,734.70 0.00 920,710,734.70
其中：
格力广场-A 区 552,709,937.09 0.00 552,709,937.09 858,588,129.09 0.00 858,588,129.09
华宁花园 31,362,478.79 0.00 31,362,478.79 55,133,016.84 0.00 55,133,016.84
御枫美筑 6,989,588.77 0.00 6,989,588.77 6,989,588.77 0.00 6,989,588.77
低值易耗品 328,278.93 0.00 328,278.93 200,786.11 0.00 200,786.11
合 计 6,219,761,385.70 347,066.00 6,219,414,319.70 3,360,676,013.20 347,066.00 3,360,328,947.20
(2) 开发成本中资本化利息期末余额为119,820,163.44 元，开发产品中资本化利息期末余额为
31,989,026.13 元；
(3) 本公司存货期末较期初增加85.08%，主要系楼盘开发成本增加所致；
(4) 存货跌价准备
项 目 期初数 本期计提 本期转回本期转销期末数
本期转回金额占该项存货期末余额的
比例%
开发成本 347,066.00 0.00 0.00 0.00 347,066.00 0.00
合计 347,066.00 0.00 0.00 0.00 347,066.00 0.00
存货跌价准备为2007 年对停工的高干楼前期工程全额计提跌价准备；
(5) 用于抵押担保的存货
上述存货中账面价值为388,844,690.59 元的土地使用权用于抵押担保。其中：
① 位于珠海市拱北昌盛路北侧夏湾-C地块(粤房地证字第C2148119号)45,144.60平方米土地使用权
已为格力房产向中国交通银行股份有限公司珠海分行最高额借款3 亿元提供抵押担保，账面价值
226,990,100.00 元，担保期限自2008 年12 月22 日至2011 年1 月30 日；
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
50
② 格力广场B 区位于珠海吉大石花西路北侧(粤房地证字C6569748 号)15,163.80 平方米的土地使
用权已为格力房产向中国建设银行股份有限公司珠海市分行申请最高额借款3 亿元提供抵押担保，账
面价值64,297,548.06 元 ，担保期限2009 年11 月6 日至2012 年11 月5 日；
③ 格力广场二期位于珠海吉大石花西路南侧(粤房地证字C5634979 号)23,007.65 平方米的土地使
用权已为格力置盛向中国农业银行股份有限公司珠海市分行申请最高额借款1 亿元提供抵押担保，账
面价值97,557,042.53 元，担保期限2009 年3 月31 日至2013 年3 月31 日。
(6) 截至本报告日止，格力海岸土地使用权证正在办理中。
7、可供出售金融资产
(1) 分类列示
项 目 期末公允价值期初公允价值
可供出售权益工具——格力电器股票 431,803,870.80 664,702,341.54
合计 431,803,870.80 664,702,341.54
(2) 可供出售金融资产期末较期初减少35.04%，主要系持有的格力电器股票市价下跌所致。
8、长期应收款
期末数期初数
工程支出 99,331,831.98 0.00
合计 99,331,831.98 0.00
长期应收款期末较期初大幅增加，主要系受托管理港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程支出增加
所致。
9、固定资产
(1) 分类情况
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
① 固定资产原价合计 24,952,513.46 2,262,192.00 278,506.04 26,936,199.42
房屋及建筑物 17,564,049.29 0.00 0.00 17,564,049.29
运输设备 3,785,843.35 1,630,193.00 278,506.04 5,137,530.31
办公设备及其他 3,602,620.82 631,999.00 0.00 4,234,619.82
② 累计折旧合计 6,267,618.12 961,055.84 278,506.04 6,950,167.92
房屋及建筑物 4,004,313.46 212,964.12 0.00 4,217,277.58
运输设备 1,176,104.01 276,592.14 278,506.04 1,174,190.11
办公设备及其他 1,087,200.65 471,499.58 0.00 1,558,700.23
③ 固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
51
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00
④ 固定资产账面价值合计 18,684,895.34 1,301,136.16 0.00 19,986,031.50
房屋及建筑物 13,559,735.83 -212,964.12 0.00 13,346,771.71
运输设备 2,609,739.34 1,353,600.86 0.00 3,963,340.20
办公设备及其他 2,515,420.17 160,499.42 0.00 2,675,919.59
(2) 固定资产累计折旧增加额中，本期计提961,055.84 元；
(3) 尚未办理变更产权手续的房屋建筑物
资产名称 原值累计折旧净值产权证号 产权证上产权人名称
北京知村大厦A 座1202B、1203B、1204D 6,240,709.40 1,028,917.76 5,211,791.64
京市海涉外国用(2001 出)字
第1490069 号
西安海星利达电子有限
责任公司
深圳电子科技大厦C 座36A、C 座36B 5,248,082.33 1,112,462.26 4,135,620.07
深房地字第3000080986;深
房地字第3000080987 陈健 范怡
合 计 11,488,791.73 2,141,380.02 9,347,411.71
注：尚未办理变更产权手续的房屋建筑物为本公司重大资产重组方案中保留负债所对应的保留不动产。
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产其他减少 期末数
港珠澳大桥人工岛前期工程1,625,438.99 0.00 0.00 1,625,438.99 0.00
合计 1,625,438.99 0.00 0.00 1,625,438.99 0.00
在建工程期末较期初大幅减少，主要系受托管工程结转入“长期应收款”核算所致。
11、无形资产
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
① 原价合计 1,091,240.00 1,601,093.36 0.00 2,692,333.36
软件 1,091,240.00 1,601,093.36 0.00 2,692,333.36
② 累计摊销合计 755,500.00 642,374.99 0.00 1,397,874.99
软件 755,500.00 642,374.99 0.00 1,397,874.99
③ 无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
软件 0.00 0.00 0.00 0.00
④ 无形资产账面价值合计 335,740.00 958,718.37 0.00 1,294,458.37
软件 335,740.00 958,718.37 0.00 1,294,458.37
无形资产期末较期初增加285.55%，主要系购置软件所致。
西安格力地产股份有限公司 2010 年半年度报告
52
12、长期待摊费用
项 目 期初账面价值本期增加本期摊销 期末账面价值
装修费 1,398,926.30 240,000.00 1,398,926.30 240,000.00
户外广告牌 3,523,333.55 0.00
1,553,333.28 1,970,000.27
律师顾问费 571,666.70 0.00 163,333.32 408,333.38
合 计 5,493,926.55 240,000.00 3,115,592.90 2,618,333.65
长期待摊费用期末较期初减少52.34%，主要系费用摊销所致。
13、递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
项 目
期末数期初数期末数 期初数
预计毛利 62,831,062.65 62,831,062.65 13,822,833.79 13,822,833.79
土地增值税 22,491,519.29 22,491,519.29 4,948,134.24 4,948,134.24
资产减值准备 5,510,630.41 5,296,471.95 1,212,338.69 1,165,223.83
开发产品摊销 2,507,136.06 2,507,136.06 551,569.93 551,569.93
应付职工薪酬 3,284,000.00 3,284,000.00 722,480.00 722,480.00
合 计 96,624,348.41 96,410,189.95 21,257,356.65 21,210,241.79
14、资产减值准备
本期减少
项 目 期初数 本期增加
转回 转销
期末数
坏账准备 58,949,405.95 182,549.80 0.00 0.00 59,131,955.75
存货跌价准备 347,066.00 0.00 0.00 0.00 347,066.00
合 计 59,296,471.95 182,549.80 0.00 0.00
59,479,021.75
15、短期借款
短期借款分类
项 目 期末数期初数
信用借款 50,000,000.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
其他借款 0.00 0.00
合 计 50,000,000.00 0.00
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53
16、应付账款
(1) 账龄
账 龄 期末数期初数
1 年以内 130,830,221.23 190,419,085.01
1 年以上 215,085,538.17 214,670,000.00
合 计 345,915,759.40 405,089,085.01
(2) 账龄超过一年的大额应付账款如下：
单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因 资产负债表日后偿还金额
格力集团 214,670,000.00 2-3年 重组前往来款余额 0.00
合计 214,670,000.00 0.00
(3) 截至2010 年6 月30 日止，欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项为应付格
力集团214,670,000.00 元。
17、预收款项
(1) 账龄
账 龄 期末数期初数
1 年以内 1,358,227,070.10 419,515,962.25
1 年以上 35,561.60 0.00
合计 1,358,262,631.70 419,515,962.25
(2) 截至2010 年6 月30 日止，无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
(3) 预收款项期末较期初增加223.77%，主要系预售房款增加所致。
18、应付职工薪酬
项 目 期初数本期增加本期支付 期末数
(1) 工资、奖金、津贴和补贴 7,484,788.53 14,203,963.73 18,632,450.85 3,056,301.41
(2) 职工福利费 0.00 2,227,966.00 922,563.04 1,305,402.96
(3) 社会保险费 0.00 713,914.24 713,914.24 0.00
其中：① 医疗保险费 0.00 181,353.00 181,353.00 0.00
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54
② 基本养老保险费 0.00 369,600.15 369,600.15 0.00
③ 年金缴费 0.00 118,253.17 118,253.17 0.00
④ 失业保险费 0.00 10,285.48 10,285.48 0.00
⑤ 工伤保险费 0.00 14,832.54 14,832.54 0.00
⑥ 生育保险费 0.00 19,589.90 19,589.90 0.00
(4) 住房公积金 0.00 789,340.00 782,740.00 6,600.00
(5) 工会经费和职工教育经费 115,570.80 853,172.41 33,915.20 934,828.01
(6) 因解除劳动关系给予的补偿 5,256.00 11,600.00 16,856.00 0.00
(7) 其他 0.00 130,000.00 130,000.00 0.00
合 计 7,605,615.33 18,929,956.38 21,232,439.33 5,303,132.38
应付职工薪酬期末较期初减少30.27%，主要系支付工资所致。
19、应交税费
税 种 期末数期初数
营业税 -39,255,149.55 158,882.63
城建税 -2,421,771.55 294,717.68
企业所得税 16,591,920.82 71,690,133.45
房产税 52,882.19 78,454.69
个人所得税 142,173.79 41,393.51
土地增值税 2,779,365.99 -609,116.58
印花税 9,108.97 630,181.56
教育费附加 -166,721.86 134,842.60
堤围费 -67,501.94 77,646.27
土地使用税 54,067.46 0.00
增值税 501,715.00 -25,608.69
其他 -862,774.39 54,067.46
合 计 -22,642,685.07 72,525,594.58
应交税费期末较期初大幅减少，主要系预售房款增加导致预缴税金增加所致。
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55
20、其他应付款
(1) 账龄
账 龄 期末数期初数
1 年以内 1,302,426,900.77 672,400,103.13
1 年以上 1,036,634,757.66 438,307,720.29
合 计 2,339,061,658.43 1,110,707,823.42
(2) 期末数中账龄超过一年的其他应付款主要为应付格力集团借款10.36 亿元；
(3) 截至2010 年6 月30 日止，欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项为应付格
力集团2,284,679,843.44 元；
(4) 其他应付款期末较期初增加110.59%，主要系向格力集团的借款增加所致。
21、长期借款
贷款单位
借款条件 开始日 到期日 利率
期末数 期初数
中国农业银行股份有限公司珠海分行① 2010.5.18 2013.5.17
同期基准利率
浮动 97,666,874.00 0.00
中国农业银行股份有限公司珠海分行② 抵押加保证2009.3.31 2013.3.31 同期基准利率100,000,000.00
200,000,000.00
中国农业银行股份有限公司珠海分行③ 委托贷款 2009.8.28 2011.2.17 同期基准利率188,097,750.00 183,318,750.00
中国交通银行股份有限公司珠海市分行④ 保证 2010.3.31 2012.3.31 同期基准利率300,000,000.00 0.00
中国交通银行股份有限公司珠海市分行⑤ 抵押 2008.12.22 2011.1.30 同期基准利率300,000,000.00 300,000,000.00
中国工商银行股份有限公司珠海市分行⑥ 保证 2010.1.4 2013.1.3 同期基准利率300,000,000.00 0.00
中国建设银行股份有限公司珠海市分行⑦ 抵押加保证2009.11.6 2012.11.5
同期基准利率
浮动 300,000,000.00 300,000,000.00
珠海格力集团财务有限责任公司⑧ 保证 2009.12.30 2013.3.30
同期基准利率
浮动 600,000,000.00 210,000,000.00
合 计
2,185,764,624.00 1,193,318,750.00
(1)长期借款情况如下：
①向中国农业银行股份有限公司珠海分行的借款，为用于港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程项
目，还款资金纳入珠海市人民政府年度投资项目计划落实；
②向中国农业银行股份有限公司珠海分行的借款1 亿元是以产权人为格力房产的珠海吉大石花西
路南侧建设用地使用权(粤房地证字第C5634979 号)作为抵押，并由格力集团提供连带责任保证；
③向中国农业银行股份有限公司珠海分行的借款1.8 亿元，为格力集团以委托贷款方式通过中国
农业银行股份有限公司珠海分行贷给本公司，由本公司用于偿还重大资产重组中应由海星集团承担并
负责偿还的海星科技的部分负债；
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56
④向中国交通银行股份有限公司珠海市分行的借款3 亿元是由格力集团提供连带责任保证；
⑤ 向中国交通银行股份有限公司珠海市分行的借款3 亿元是以产权人为格力房产的珠海市拱北昌
盛路北侧夏湾-C 地块做抵押(粤房地证字第C2148119 号)；
⑥向中国工商银行股份有限公司珠海市分行的借款3 亿元是由格力集团提供连带责任保证；
⑦向中国建行银行股份有限公司珠海市分行的借款3 亿元是以产权人为格力房产的珠海市吉大石
花西路北侧商住用地(粤房地证字第C6569748 号)做抵押，并由格力集团提供连带责任保证；
⑧向珠海格力集团财务有限责任公司的借款6 亿元是由格力集团提供连带责任保证；
(2) 长期借款期末较期初增加83.17%，主要系向银行的长期贷款增加所致。
22、长期应付款
单位名称 期末数 期初数期限
格力集团 363,902,000.00 363,902,000.00 36个月
合计 363,902,000.00 363,902,000.00
(1) 本公司应付由格力集团于2009 年2 月代以货币投资格力置盛的2.5 亿元，并在向格力集团非
公开发行股票之日后的36 个月后偿还，在此三年期内免于计息；
(2) 根据资产置换及非公开发行股份方案，本公司应付格力集团1.13902 亿元，并自非公开发行认
购日后的36 个月起分3 年偿还。
23、预计负债
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
对外担保-西安利君制药有限责任公司① 6,500,000.00 0.00 6,500,000.00 0.00
对外担保-空军后勤部血液制品研究所② 8,937,300.00 0.00 0.00 8,937,300.00
合 计 15,437,300.00 0.00 0.00 8,937,300.00
①西安利君制药有限责任公司与陕西同瑞药业有限责任公司、海星集团、陕西福瑞通达投资有限
公司、许颖慧、本公司的经济合同纠纷案（见2009 年5 月27 日公告），到半年报披露日，该案二审
已经西安市中级人民法院判决，本公司无需对陕西同瑞药业有限责任公司650 万元的债务承担连带清
偿责任。本期冲回以前年度计提的此项预计负债。
②海星科技为海星集团与空军后勤部郑州办事处（前身“空军后勤部血液制品研究所”，以下简
称“郑州办事处”)签署《购销合同书》及《补充协议》，提供了连带责任保证。保证期限为海星集团
付款义务履行期满后两年。担保范围包括但不限于海星集团的应付款、可能产生的利息、违约金、滞
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57
纳金和郑州办事处为实现债权的支出(诉讼费、律师费等)。2009 年7 月10 日，郑州办事处工作人员前
来本公司登记债权，海星集团违反协议现仍欠款8,937,300.00 元。本公司因此全额计提了预计负债。
24、递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
项 目
期末数期初数期末数 期初数
可供出售金融资产公允价值变动 429,046,015.58 661,944,486.33 94,390,123.43 145,627,786.99
合计 429,046,015.58 661,944,486.33 94,390,123.43 145,627,786.99
25、股本
项 目 期初数本期变动增减(+、－) 期末数
已流通股份：
境内上市的人民币普通股 337,594,400.00 0.00 337,594,400.00
限售流通股 240,000,000.00 0.00 240,000,000.00
合 计 577,594,400.00 0.00 577,594,400.00
26、资本公积
类 别 期初数本期增加本期减少 期末数
股本溢价 119,991,679.90 0.00 0.00 119,991,679.90
其他资本公积 -9,952,098.40 0.00 181 ,660,807.18 -191,612,905.58
合 计 110,039,581.50 0.00 181,660,807.18 -71,621,225.68
资本公积期末较期初大幅减少，系可供出售金融资产公允价值变动所致。
27、盈余公积
类 别 期初数本期增加本期减少 期末数
法定盈余公积 92,348,795.62 0.00 0.00 92,348,795.62
合计 92,348,795.62 0.00 0.00 92,348,795.62
28、未分配利润
项 目 本期数上期数
期初未分配利润 879,159,606.95 667,510,645.50
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58
加：本年利润转入 104,198,411.21 235,165,512.72
减：提取法定盈余公积 0.00 23,516,551.27
年末未分配利润 983,358,018.16 879,159,606.95
29、营业收入及营业成本
(1) 营业收入
项 目 本期金额上期金额
主营业务收入 546,452,915.10 52,216,769.19
其他业务收入 2,458,008.46 1,942,942.36
合 计 548,910,923.56 54,159,711.55
(2) 营业成本
项 目 本期金额上期金额
主营业务成本 315,937,492.06 28,511,950.93
其他业务成本 991,108.68 733,424.97
合 计 316,928,600.74 29,245,375.90
(3) 按业务类别列示
本期金额 上期金额
业务类别
营业收入 营业成本营业毛利营业收入 营业成本 营业毛利
主营业务：
房地产 536,300,798.00 307,520,036.42 228,780,761.58 49,218,935.37 27,214,207.10 22,004,728.27
建材销售 6,237,934.20 4,693,618.54 1,544,315.66 963,753.82 862,052.43 101,701.39
其他 3,914,182.90 3,723,837.10 190,345.80 2,034,080.00 435,691.40 1,598,388.60
主营业务小计 546,452,915.10 315,937,492.06 230,515,423.04
52,216,769.19
28,511,950.93 23,704,818.26
其他业务：
出租业务 2,458,008.46 991,108.68 1,466,899.78 1,942,942.36 733,424.97 1,209,517.39
合 计 548,910,923.56 316,928,600.74 231,982,322.82 54,159,711.55 29,245,375.90 24,914,335.65
主营业务的其他主要是与房产开发相关的物业管理、会所餐饮等收入。
(4) 前五名客户销售收入
本期 上期
项 目
销售金额占主营业务收入% 销售金额 占主营业务收入%
前五名客户销售收入总额 53,556,000.00 9.80 12,718,400.00 23.48
合计 53,556,000.00 9.80 12,718,400.00 23.48
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59
(5)营业收入本期较上期增加913.50%，主要系楼盘销售增加所致；营业成本本期较上期增加
983.69%，主要系楼盘销售增加所致。
30、营业税金及附加
项 目 本期金额上期金额
营业税 27,417,413.34 2,659,547.39
城建税 1,964,816.36 188,192.20
教育费附加 842,064.15 80,653.80
堤围防护费 45,884.56 20,242.15
土地增值税 23,863,836.09 344,497.48
房产税 293,665.01 233,153.08
其他 2,790.00 432.58
合 计 54,430,469.51 3,526,718.68
营业税金及附加本期较上期增加1,443.37%，主要系楼盘销售增加导致相应的税费增加所致。
31、财务费用
项 目 本期金额上期金额
利息支出 6,023,226.38 1,022,222.00
减：利息收入 5,336,743.34 1,968,455.33
银行手续费及其他 214,502.92 1,657,711.34
合 计 900,985.96 711,478.01
32、资产减值损失
项 目 本期金额上期金额
坏账损失 182,549.80 0.00
合计 182,549.80 0.00
资产减值损失本期较上期大幅增加，主要系增加坏账准备计提所致。
33、投资收益
产生投资收益的来源 本期金额上期金额
交易性金融资产投资收益 0.00 18,694.36
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 11,484,145.50 6,863,527.52
合 计 11,484,145.50 6,882,221.88
34、营业外收入
项 目 本期金额上期金额
废品收入 9,416.00 41,862.00
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60
罚款收入 560.00 0.00
其他 6,509,995.00 2,000.00
合 计 6,519,971.00 43,862.00
营业外收入本期较上期增加14,764.74%，主要系本期冲回以前年度计提的预计负债所致。
35、营业外支出
项 目 本期金额上期金额
公益性捐赠支出 1,000,000.00 0.00
罚款支出 0.00 0.00
其他 2,600.00 1,569.74
合 计 1,002,600.00 1,569.74
营业外支出本期较上期增加63,770.45%，主要系本期对外捐赠所致。
36、所得税费用
项 目 本期金额上期金额
当期所得税费用 33,608,450.76 1,003,133.32
递延所得税费用 -47,114.86 -254,377.60
合 计 33,561,335.90 748,755.72
所得税费用本期较上期增加4,382.28%，主要系销售收入结转计提所得税所致。
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益(元/股)
基本 稀释
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 0.18 0.05 0.18 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润
0.15 0.02 0.15 0.02
① 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分
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配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股
份次月起至报告期期末的累计月数。
② 稀释每股收益
本公司不存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益等于
基本每股收益。
38、其他综合收益
项 目 本期金额上期金额
可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -232,898,470.74 36,662,451.39
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -51,237,663.56 16,731,844.93
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
合 计 -181,660,807.18 19,930,606.46
39、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额上期金额
单位往来 1,248,051,350.88 156,840,658.62
代收契税款 0.00 11,903.19
利息收入 5,746,513.97 1,968,254.33
个人往来 1,237,281.44 716,411.03
其他 988,484.27 1,440,668.19
合 计 1,256,023,630.56 160,977,895.36
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额上期金额
单位往来 9,014,914.16 3,114,221.06
广告费、业务宣传费 33,401,912.23 6,860,970.63
业务招待费 485,369.81 282,813.40
手续费 200,616.00 1,659,970.34
租赁费 1,678,066.20 450,448.52
管理费 1,311,444.85 1,358,162.28
水电气费 428,590.40 310,133.88
办公费 1,156,493.10 412,072.44
差旅费 336,991.53 200,866.16
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62
捐赠 1,000,000.00 0.00
员工借款 1,639,409.23 746,650.00
印花税 447,751.70 300,944.40
其他 3,023,903.00 1,719,356.65
合 计 54,125,462.21 17,416,609.76
40、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
① 将净利润调节为经营活动现金流量： 本期金额上期金额
净利润 104,198,411.21 12,025,337.77
加：资产减值准备 182,549.80 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 961,055.87 344,226.85
无形资产摊销 642,374.99 181,666.62
长期待摊费用摊销 3,115,592.90 2,150,817.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
“－”号填列)
-9,416.00 0.00
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 0.00 -1,569.74
财务费用(收益以“－”号填列) 6,023,226.38 1,022,222.00
公允价值变动损益(收益以“－”号填列) 0.00 0.00
投资损失(收益以“－”号填列) -11,484,145.50 -6,882,221.88
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -47,114.86 -254,377.60
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -51,237,663.56 16,592,938.08
存货的减少(增加以“－”号填列) -2,865,585,372.50 -52,950,430.91
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -150,815,404.54 -3,342,294.85
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 2,151,094,606.66 149,405,043.52
经营活动产生的现金流量净额 -812,961,299.15 118,291,357.03
(1) 现金流量表补充资料(续)
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 本期金额上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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63
融资租入固定资产
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,253,123,808.96 1,080,311,417.94
减：现金的期初余额 1,110,229,819.04 381,321,600.03
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 142,893,989.92 698,989,817.91
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 本期金额上期金额
① 现金 1,253,123,808.96 1,080,311,417.94
其中：库存现金 170,765.92 81,369.28
可随时用于支付的银行存款 1,252,953,043.04 1,080,230,048.66
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
② 现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
③ 期末现金及现金等价物余额
1,253,123,808.96
1,080,311,417.94
（六）资产证券化业务
本公司本期无资产证券化业务。
（七）关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准
由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大
影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。
2、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
① 本公司的母公司
企业名称 组织机构代码 注册地址 业务性质 注册资本持投比例% 表决权比例%
格力集团 19253718-6 珠海 投资与资产管理 8亿元 51.94 51.94
② 本公司的子公司
本公司的子公司信息参见本附注(四)1。
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(2) 不存在控制关系的关联方
企业名称 组织机构代码 与本公司的关系
珠海格力电器股份有限公司 192548256 同一控制人
珠海格力集团财务有限责任公司 19259174-8 同一控制人
珠海市旺角百货发展有限公司 77018250-9 同一控制人
珠海格力置业股份有限公司 19255108-4 同一控制人
珠海格力石化仓储有限公司 73615832-9 同一控制人
珠海格力磁电有限公司 61751538-9 同一控制人
珠海格力新技术研究所有限公司 75209134-7 同一控制人
中山市格力置业有限公司 72784384-2 同一控制人
香港千钜有限公司 同一控制人
珠海格力服务公司 19255590-7 同一控制人
千钜（澳门）出入口有限公司 同一控制人
珠海保税区金诺信贸易有限公司 66335605-9 同一控制人
珠海格力航空投资有限公司 69051777-8 同一控制人
珠海格力石化有限公司 725106347 同一控制人
珠海格力能源贸易有限公司 747065494 同一控制人
珠海格力物业管理有限公司 192559457 同一控制人
中化格力港务有限公司 769318392 控股股东子公司的参股联营企业
中化格力仓储有限公司 769318384 控股股东子公司的参股联营企业
中航通用飞机有限责任公司 710935839 控股股东的参股联营企业
3、 关联方交易
(1) 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按照市场公允价格计算。
(2) 关联方交易
① 提供劳务
a、本公司支付珠海格力物业管理有限公司综合保安费， 2010 年度1-6 月支付14,210.54 元。2009
年度1-6 月支付18,641.97 元。
b、本公司支付格力集团有限公司物业管理费，2010 年度1-6 月支付327,727.42 元。
②提供资金
借款人 提供资金方 款项性质 金额 是否计息
格力房产 格力集团 借款 12.5亿元 是
格力房产 珠海格力集团财务有限公司 借款 1.9亿元 是
格力置盛 珠海格力集团财务有限公司 借款 2亿元 是
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③担保
关联方担保详见(五)21。
(3) 关联方应收应付款项余额
期末数 期初数
企 业 名 称
金额百分比金额 百分比
其他应收款：
珠海市旺角百货发展有限公司 0.00 0.00% 31,232.86 0.02%
合 计 0.00 0.00% 31,232.86 0.02%
应付账款：
格力集团 214,670,000.00 51.77% 214,670,000.00 52.99%
合计 214,670,000.00 51.77% 214,670,000.00 52.99%
其他应付款：
格力集团 2,284,679,843.44 97.68% 1,041,290,929.86 93.75%
合计 2,284,679,843.44 97.68% 1,041,290,929.86 93.75%
长期应付款：
格力集团 363,902,000.00 100% 363,902,000.00 100%
合计 363,902,000.00 100% 363,902,000.00 100%
（八）股份支付
本公司本期未发生股份支付。
（九）或有事项
1、担保
格力房产、格力置盛按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担
保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产权证》办出
及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止，截至2010 年06 月30 日止，格力房产承担阶段性担保额
为人民币6.24 亿元，格力置盛承担阶段性担保额为人民币5.1 亿元。
2、其他或有事项详见附注(五)23。
（十）承诺事项
截至资产负债表日止，本公司没有需要披露的重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后非调整事项
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66
1、2010 年7 月12 日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司向特定对象非
公开发行股票的定价基准日及发行数量的议案》和《2010 年度非公开发行股票预案（修正案）》，对
经本公司2010 年第四届董事会第七次会议审议通过的非公开发行股票方案中的发行股份的定价基准
日及发行数量进行调整。发行定价基准日为公司第四届董事会第十一次会议决议公告日（2010 年7 月
13 日）。本次发行股票的价格不低于定价基准日前20 个交易日公司股票均价的90%，即不低于7.94 元
/股。发行数量不超过20,000 万股（含20,000 万股），募集资金规模不超过160,000 万元人民币（含
160,000 万元），该方案尚需取得股东大会的审议通过以及中国证券监督管理委员会的核准，控股股东
珠海格力集团有限公司需在股东大会召开前取得国有资产管理部门的批复意见。
2、2010 年8 月9 日本公司2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于珠海格力港珠澳大桥人
工岛发展有限公司变更贷款银行及贷款金额的议案》，对2010 年1 月14 日公司第四届董事会第六次
会议和2010 年2 月1 日公司2010 年第一次临时股东大会分别审议通过的《关于珠海格力港珠澳大桥
人工岛发展有限公司向交通银行股份有限公司珠海分行申请贷款的议案》中关于贷款银行、贷款方式
及贷款总额的内容作如下变更：
（1）由珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司向以中国农业银行股份有限公司珠海分行为牵
头行的银团申请项目贷款或以联合贷款方式申请项目贷款，贷款总额为不超过21 亿元人民币，贷款用
途为建设港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程；
（2）在上述项目贷款发放前，珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司先向中国农业银行股份
有限公司珠海分行申请项目周转贷款8 亿元，期限3 年，贷款用途为建设港珠澳大桥珠澳口岸人工岛
填海工程。
上述贷款还本付息所需资金纳入珠海市人民政府年度投资项目计划。
3、截止报告日，本公司已向格力集团偿还借款2.5 亿元，格力集团向本公司提供资金金额为10
亿元。
（十二）其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
项 目 期初金额 本期公允价值
变动损益
计入权益的累计公允
价值变动
本期计提
的减值
期末金额
金融资产
可供出售金融资产 664,702,341.54 0.00 429,046,015.59 0.00 431,803,870.80
金融资产合计 664,702,341.54 0.00 429,046,015.59 0.00 431,803,870.80
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67
2、中铁十五局集团有限公司与海星集团、本公司、西安海星房地产综合开发有限公司、河南海星
高速公路发展有限公司等的项目建设管理委托合同纠纷案，2009 年8 月19 日，河南省高级人民法院
制作了(2008)豫法民一初字第2 号《民事调解书》。至本报告日，本公司已经履行完毕《民事调解书》
中的全部义务。
3、2009 年12 月3 日，经珠海市商用土地交易中心确认，公司下属全资子公司格力房产经公开竞
投获得珠海市商用土地交易中心以公开挂牌方式出让的珠国土储2009-08 号地块，成交价格为66.148
亿元。2009 年12 月4 日格力房产与珠海市国土资源局签定《珠海市国有建设用地使用权出让合同》，
合同编号为440401-2009-000012。珠国土储2009-08 号地块位于珠海唐家湾情侣北路南段，土地面积
为33.96 万平方米，总建筑面积为89.39 万平方米，土地用途为住宅和商业，使用权年限为住宅70 年、
商业40 年。截至2010 年6 月30 日止公司已支付地价款39.69 亿元，达到合同总价款的60%。
（十三）母公司财务报表有关项目附注
1、其他应收款
(1) 其他应收款构成
期末数 期初数
项 目
账面余额
占总额比
例%
坏账准备 账面价值 账面余额
占总额比
例%
坏账准备 账面价值
单项金额重大 180,000,000.00 99.90 54,000,000.00 126,000,000.00 180,000,000.00 99.89 54,000,000.00 126,000,000.00
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他不重大 180,139.70 0.10 0.00 180,139.70 192,329.70 0.11 0.00 192,329.70
合 计 180,180,139.70 100.00 54,000,000.00 126,180,139.70 180,192,329.70 100.00 54,000,000.00 126,192,329.70
(2) 单项金额重大其他应收款坏账准备的计提
欠款人名称 欠款金额 计提比例% 理由
海星集团 180,000,000.00 30 个别认定
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68
(3) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例% 坏账准备账面价值账面余额比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 180,180,139.70 100.00 54,000,000.00 126,180,139.70 180,192,329.70 100.00 54,000,000.00 126,192,329.70
1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 180,180,139.70 100.00 54,000,000.00 126,180,139.70 180,192,329.70 100.00 54,000,000.00 126,192,329.70
(4) 截至2010 年6 月30 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
(5) 其他应收款主要为：
欠款人名称 欠款金额性质或内容 欠款年限 占总额比例%
海星集团 180,000,000.00 往来款1年以内 99.90
格伦比亚物业管理有限公司
75,393.00 办公室押金1年以内 0.04
员工备用金
20,000.00 备用金1年以内 0.01
合 计 180,095,393.00 99.95
2、长期股权投资
(1) 长期股权投资及减值准备
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值
按成本法核算 2,469,302,000.00 0.00 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 0.00 2,459,302,000.00
其中：对子公司投资 2,469,302,000.00 0.00 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 0.00 2,459,302,000.00
按权益法核算 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 2,469,302,000.00 0.00 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 0.00 2,459,302,000.00
(2) 成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额期初数本期增加本期减少 期末数
格力房产 1,973,259,700.00 1,973,259,700.00 0.00 0.00 1,973,259,700.00
格力置盛 486,042,300.00 486,042,300.00 0.00 0.00 486,042,300.00
西安格力房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
合 计 2,469,302,000.00 2,459,302,000.00 10,000,000.00 0.00 2,469,302,000.00
3、营业收入及成本
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69
(1) 营业收入
项 目 本期金额上期金额
主营业务收入 0.00 23,137,811.82
其他业务收入 1,550,000.01 0.00
合 计 1,550,000.01 23,137,811.82
(2) 营业成本
项 目 本期金额上期金额
主营业务成本 0.00 20,038,779.15
其他业务成本 108,134.92 0.00
合 计 108,134.92 20,038,779.15
(3) 按业务类别列示
本期金额 上期金额
产品或类别
营业收入 营业成本营业利润营业收入营业成本 营业利润
主营业务：
计算机硬件销售 0.00 0.00 0.00 10,539,318.23 10,592,711.67 -53,393.44
系统集成及软件 0.00 0.00 0.00 7,898,195.19 7,380,015.92 518,179.27
物业 0.00 0.00 0.00 4,700,298.40 2,066,051.56 2,634,246.84
主营业务小计 0.00 0.00 0.00 23,137,811.82 20,038,779.15 3,099,032.67
其他业务：
物业 1,550,000.01 108,134.92 1,441,865.09 0.00 0.00 0.00
合 计 1,550,000.01 108,134.92 1,441,865.09 23,137,811.82 20,038,779.15 3,099,032.67
(4) 主营业务收入本期较上期减少了93.30%，主要系进行资产重组后主营业务改变所致。
4、投资收益
产生投资收益的来源 本期金额上期金额
其他 0.00 200,679.00
合 计 0.00 200,679.00
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70
5、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
① 将净利润调节为经营活动现金流量： 本期金额 上期金额
净利润
1,464,141.65 -36,803,100.29
加：资产减值准备 0.00 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 290,479.81 3,050,821.78
长期待摊费用摊销 0.00 2,542.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
列） 0.00 0.00
财务费用(收益以“－”号填列) 4,779,000.00 17,272,386.66
投资损失(收益以“－”号填列) 0.00 -200,679.00
存货的减少(增加以“－”号填列) 0.00 2,624,605.23
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 74,691.50 38,231,581.29
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 4,561,474.70 -24,957,572.59
经营活动产生的现金流量净额 11,169,787.66 -779,414.30
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 本期金额 上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,527,055.19 4,550,695.96
减：现金的期初余额 1,578,628.13 6,104,267.11
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -51,572.94 -1,553,571.15
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 本期金额上期金额
① 现金 1,527,055.19 4,550,695.96
其中：库存现金 26,154.83 0.00
可随时用于支付的银行存款 1,500,900.36 4,550,695.96
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
② 现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
③ 期末现金及现金等价物余额 1,527,055.19 4,550,695.96
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（十四）补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
项目 金额
其他营业外收入和支出 5,517,371.00
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 11,484,145.50
所得税影响额 216,178.38
合计 17,217,694.88
2、净资产收益率和每股收益
每股收益 报告期利润 加权平均净资产收
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润 6.09 0.18 0.18
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 5.08 0.15 0.15
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八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务
报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：鲁君四
西安格力地产股份有限公司
2010 年8 月29 日

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