*ST九发(600180) 最新公司公告|查股网

						山东九发食用菌股份有限公司2009年年度报告摘要 
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2 公司全体董事出席董事会会议。
    1.3 山东正源和信有限责任会计师事务所 为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
    1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
    否
    1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
    否
    1.6 公司负责人邢国珍、主管会计工作负责人彭晓琳及会计机构负责人（会计主管人员）张衍斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 *ST九发
    股票代码 600180
    股票上市交易所 上海证券交易所
    公司注册地址和办公地址 山东省烟台市胜利路201-209号10楼山东省烟台市南大街9号金都大厦28楼
    邮政编码 264001
    公司国际互联网网址 www.china-jiufa.com
    电子信箱 jiufa_ltd@163.com
    2.2 联系人和联系方式
    证券事务代表
    姓名 刘昌喜
    联系地址 山东省烟台市南大街9号金都大厦28楼
    电话 0535-6623880
    传真 0535-6623880
    电子信箱 jiufa_ltd@163.com
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位：元 币种：人民币
    2009年 2008年 本期比上年同期增减(%) 2007年
    营业收入 0 55,891,341.39 55,891,341.39 -100
    利润总额 -287,924.00 -117,541,338.19 36,680,349.39 不适用
    归属于上市公司股东的净利润 -287,924.00 -117,541,338.19 36,680,349.39 不适用
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -287,924.00 -1,879,908,031.70 -1,716,794,723.21 不适用
    经营活动产生的现金流量净额 -170,341,058.15 162,115,990.07 162,115,990.07 不适用
    2009年末 2008年末 本期末比上年同期末增减(%) 2007年末
    总资产 调整后 调整前
    所有者权益（或股东权益） 166,886,691.51 478,235,965.66 641,349,274.15 不适用
    3.2 主要财务指标
    主要财务指标 2009年 2008年 本期比上年同期增减(%) 2007年
    调整后 调整前
    基本每股收益（元／股） -0.001 -0.468 0.1816 不适用 -1.88
    稀释每股收益（元／股） -0.001 -0.468 0.1816 不适用 -1.88
    扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.001 -0.468 -6.84 不适用 -1.88
    加权平均净资产收益率（%） -0.17% -35.62% 13.81% 不适用 -208.37
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.17% -569.67% -520.24% 不适用 -208.37
    每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） -0.68 0.65 0.65 不适用 -208.18
    2009年末 2008年末 本期末比上年同期末增减(%) 2007年末
    调整后 调整前
    归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 0.66 0.66 1.31 不适用 1.18
    非经常性损益项目
    □适用 √不适用
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    □适用 √不适用
    限售股份变动情况表
    □适用 √不适用
    4.2 股东数量和持股情况
    单位：股
    报告期末股东总数 34,113户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    中银信投资有限公司 境内非国有法人 29.88 75,000,000 75,000,000 无
    青岛春雨广告装饰工程有限公司 境内非国有法人 12.68 31,837,961 31,837,961 无
    青岛嘉瑞祥商贸有限公司 境内非国有法人 3.78 9,499,000 9,499,000 无
    烟台市牟平区投资公司 境内非国有法人 3.02 7,603,484 4,565,853 无
    山东九发食用菌股份有限公司(破产企业财产处置专户) 境内非国有法人 0.70 1,760,146 无
    黄振强 未知 0.65 1,625,645 无
    袁纪六 未知 0.50 1,242,855 无
    兴业银行股份有限公司济南分行 未知 0.37 939,176 无
    谢燕联 未知 0.37 918,243 无
    交通银行股份有限公司 未知 0.35 886,230 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    烟台市牟平区投资公司 3,037,631 人民币普通股
    山东九发食用菌股份有限公司(破产企业财产处置专户) 1,760,146 人民币普通股
    黄振强 1,625,645 人民币普通股
    袁纪六 1,242,855 人民币普通股
    兴业银行股份有限公司济南分行 939,176 人民币普通股
    谢燕联 918,243 人民币普通股
    交通银行股份有限公司 886,230 人民币普通股
    王耀沃 821,262 人民币普通股
    中航技国际经贸发展有限公司 692,601 人民币普通股
    上海浦东发展银行股份有限公司广州分行 670,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 无限售条件的流通股东与公司无关联关系，但未知他们之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    √适用 □不适用
    新控股股东名称 中银信投资有限公司
    新控股股东变更日期 2009年1月21日
    新控股股东变更情况刊登日期 2009年1月10日
    新控股股东变更情况刊登报刊 《上海证券报》、《中国证券报》
    新实际控制人名称 中国东方资产管理公司
    新实际控制人变更日期 2009年1月21日
    新实际控制人变更情况刊登日期 2009年1月10日
    新实际控制人变更情况刊登报刊 《上海证券报》、《中国证券报》
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    4.3.2.1 控股股东情况
    ○ 法人
    单位：元 币种：人民币
    名称 中银信投资有限公司
    单位负责人或法定代表人 李志环
    成立日期 1993年6月30日
    注册资本 726,450,000
    主要经营业务或管理活动 一般经营项目：对外投资，资产管理及咨询服务。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □适用 √不适用
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位：股
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初
    持股数 年末
    持股数 变动
    原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
    邢国珍 董事长 女 52 2010年5月27日 是
    姜月高 副董事长 男 50 2010年5月27日 是
    纪晓文 总经理 男 39 2010年5月27日 是
    彭晓琳 财务负责人 女 29 2010年5月27日 是
    顾旭芳 独立董事 女 64 2010年5月27日 是
    倪长和 独立董事 男 61 2010年5月27日 是
    于萍 监事会主席 女 39 2010年5月27日 是
    沙岩 监事 女 39 2010年5月27日 是
    于志人 职工监事 男 48 2010年5月27日 是
    刘昌喜 董事会秘书 男 30 2010年5月27日 否
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    山东省烟台市中级人民法院于2008年12月9日作出（2008）烟民破字第6-4号《民事裁定书》，批准《山东九发食用菌股份有限公司重整计划》（以下简称"《重整计划》"），山东九发食用菌股份有限公司（以下简称"九发股份"）进入重整计划的执行阶段。根据《企业破产法》的相关规定，在债务人进入重整计划执行阶段后，管理人在《重整计划》规定的监督期内负责监督重整计划的执行。烟台市中级人民法院（2009）烟商初字第2号《民事调解书》，烟台赛尚庄典装饰装璜有限公司同意依照《重整计划》安排，向九发股份提供不少于3.3亿元的经营性资产，确保了公司的持续经营能力。2009年九发股份进行了破产重整，处置了不良资产，进行了相关的战略调整。目前公司正在积极与相关方进行资产置换，努力推进相关事项。
    6.2 募集资金使用情况
    □适用 √不适用
    变更项目情况
    □适用 √不适用
    6.3 非募集资金项目情况
    □适用 √不适用
    6.4 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
    √适用 □不适用
    公司董事会对于山东正源和信有限责任会计师事务所就公司财务报告出具的无法表示意见的审计报告予以理解和认可。导致无法表示意见的事项主要涉及公司的持续经营能力问题，公司将加快取得烟台紫宸投资有限公司的控制权以改善公司的持续经营能力，并积极与相关方面沟通进行资产置换及重组，解决九发股份的持续经营能力问题。
    6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    □适用 √不适用
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □适用 √不适用
    7.2 出售资产
    □适用 √不适用
    7.3 重大担保
    □适用 √不适用
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    □适用 √不适用
    7.4.2 关联债权债务往来
    □适用 √不适用
    7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
    □适用 √不适用
    7.5 委托理财
    □适用 √不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    □适用 √不适用
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明
    □适用 √不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    √适用 □不适用
    与南山集团有限公司履行承诺纠纷一案
    (一）有关重大诉讼事项受理的基本情况
    公司于2009年12月28日向山东省烟台市中级人民法院提起诉讼，要求南山集团有限公司履行承诺，并于2009年12月31日收到受理案件通知书。
    （二）本案的基本情况
    1、诉讼机构：山东省烟台市中级人民法院
    2、双方当事人：
    原告：山东九发食用菌股份有限公司
    住所：烟台市南大街9号金都大厦
    被告：南山集团有限公司
    住所：龙口市东江镇南山村
    3、诉讼起因：2009 年4 月22 日原告接到被告承诺函，该函称为确保《山东九发食用菌股份有限公司重整计划》的顺利实施，被告承诺愿意以不低于3.3亿元的经营性资产或现金于2009 年度内置换或购买原告现有3.3亿元资产，以确保原告的持续经营能力。为此原被告多次协商承诺履行事宜，但被告未能在2009年度内履行完毕承诺事宜。考虑到被告承诺函的有效期为2009年底，为了维护原告的合法权益，原告特向山东省烟台市中级人民法院提起诉讼，恳请法院依法裁决被告履行承诺相关内容。
    4、请求事项：
    请求法院依法裁决被告履行承诺相关内容。
    (三)截止目前，本公司不存在其他尚未披露的诉讼仲裁事项。
    (四)本次诉讼对本公司本期利润或期后利润的可能影响。
    本次诉讼将对公司本期利润产生一定影响。对于该案的诉讼进展情况，本公司将持续履行信息披露义务。
    公司将及时披露相关信息，提醒广大投资者注意投资风险。
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □适用 √不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □适用 √不适用
    7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
    §8 监事会报告
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内，公司监事会依法对公司运作情况进行了监督和检查，认为公司决策程序合法。建立了较为完善的内部控制制度，未发现董事、总经理及其他高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、违反公司章程或损害公司利益的行为。
    8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    山东九发食用菌股份有限公司监事会认真检查了会计师事务所出具的财务报告，认为山东正源和信有限责任会计师事务所以公正客观、实事求是的原则，客观、真实的反映了公司的财务状况。
    8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内，公司未募集资金，无利用募集资金投资的项目。公司前次募集资金在以前年度已使用完毕，没有延续到报告期使用的募集资金
    8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内，公司拟收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为
    8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司在报告期内未发生关联交易。
    8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告。监事会认为，山东正源和信有限责任会计师事务所对公司出具的无法表示意见的审计报告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险，体现公开、公平、公正原则。
    公司董事会提出的化解公司风险，提高持续经营能力的措施，公司监事会认为，董事会制定的化解公司风险，提高公司持续经营能力措施是切实可行的，希望公司董事会加快相关工作的进行。
    §9 财务会计报告
    9.1 审计意见
    财务报告 □未经审计　　　　　　　　　√审计
    审计意见 □标准无保留意见　　　　　　√非标意见
    审计意见全文
    审计报告
    审 计 报 告
    鲁正信审字(2010)第0057号
    山东九发食用菌股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的山东九发食用菌股份有限公司（以下简称"九发股份"）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2009年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是九发股份管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
    二、导致无法表示意见的事项
    如报表附注十四所述，截至审计报告日九发股份仍处于重大资产重组过程中，除对烟台紫宸投资有限公司的投资外无任何资产,且无法对烟台紫宸投资有限公司形成实质性控制。九发股份管理层在其书面评价中表示将通过尽快取得烟台紫宸投资有限公司的控制权、积极与相关方面沟通进行资产置换以及资产重组在内的多项措施以解决持续经营能力；但由于该等措施正处于实施初期，我们无法获取充分、适当的审计证据以确证其能否有效改善九发股份的持续经营能力，因此无法判断九发股份继续按照持续经营假设编制2009年度财务报表是否适当。
    三、审计意见
    由于上述事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对九发股份2009年度财务报表发表意见。
    山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师: 刘元锁
    中国·济南 中国注册会计师: 单英明
    2010年4月29日
    济南市经十路13777号中润世纪广场18栋14层
    9.2 财务报表
    合并资产负债表
    2009年12月31日
    编制单位:山东九发食用菌股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产：
    货币资金 八、1 120,341,058.15
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 八、2 50,000,000.00
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 八、3 141,008,216.00
    买入返售金融资产
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 311,349,274.15
    非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 八、4 166,886,691.51 166,886,691.51
    投资性房地产
    固定资产
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 166,886,691.51 166,886,691.51
    资产总计 166,886,691.51 478,235,965.66
    流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 八、6 117,811.40
    应交税费
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 八、7 170,112.60 311,349,274.15
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 287,924.00 311,349,274.15
    非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 287,924.00 311,349,274.15
    所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本） 八、8 250,990,080.00 250,990,080.00
    资本公积 八、9 365,064,134.21 365,064,134.21
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积 八、10 59,047,058.54 59,047,058.54
    一般风险准备
    未分配利润 八、11 -508,502,505.24 -508,214,581.24
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计
    少数股东权益
    所有者权益合计 166,598,767.51 166,886,691.51
    负债和所有者权益总计 166,598,767.51 478,235,965.66
    法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：张衍斌
    母公司资产负债表
    2009年12月31日
    编制单位:山东九发食用菌股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产：
    货币资金 120,341,058.15
    交易性金融资产 50,000,000.00
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 十、1 141,008,216.00
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 311,349,274.15
    非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 十、2 166,886,691.51 166,886,691.51
    投资性房地产
    固定资产
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 166,886,691.51 166,886,691.51
    资产总计 166,886,691.51 166,886,691.51
    流动负债：
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬 117,811.40
    应交税费
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 170,112.60 311,349,274.15
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 287,924.00 311,349,274.15
    非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 287,924.00 311,349,274.15
    所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本） 250,990,080.00 250,990,080.00
    资本公积 365,064,134.21 365,064,134.21
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积 59,047,058.54 59,047,058.54
    一般风险准备
    未分配利润 -508,502,505.24 -508,214,581.24
    所有者权益（或股东权益）合计 166,598,767.51 166,886,691.51
    负债和所有者权益（或股东权益）总计 166,886,691.51 478,235,965.66
    法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：张衍斌
    合并利润表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入
    其中：营业收入 八、12 55,891,341.39
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本
    其中：营业成本 八、12 48,612,675.01
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 54,682.09
    销售费用 6,288,897.79
    管理费用 98,209,915.60
    财务费用 122,504,049.70
    资产减值损失 八、13 1,327,832,617.87
    加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）
    投资收益（损失以"－"号填列） 　 -70,470,448.06
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益（损失以"－"号填列）
    三、营业利润（亏损以"－"号填列） 　 -287,924.00
    加：营业外收入 八、14 1,944,500,032.44
    减：营业外支出 八、15 441,662,890.87
    其中：非流动资产处置损失 389,330,182.22
    四、利润总额（亏损总额以"－"号填列） -287,924.00 -117,541,338.19
    减：所得税费用
    五、净利润（净亏损以"－"号填列） -287,924.00 -126,432,959.10
    归属于母公司所有者的净利润 -287,924.00 -117,541,338.19
    少数股东损益 -8,891,620.91
    六、每股收益：
    （一）基本每股收益 -0.001 -0.468
    （二）稀释每股收益 -0.001 -0.468
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 -287,924.00 -126,432,959.10
    归属于母公司所有者的综合收益总额 -287,924.00 -117,541,338.19
    归属于少数股东的综合收益总额 　 -8,891,620.91
    法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：张衍斌
    母公司利润表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 十、3 43,525,454.42
    减：营业成本 十、3 48,612,675.01
    营业税金及附加 53,801.24
    销售费用 3,604,555.10
    管理费用 287,924.00 83,129,911.10
    财务费用 117,720,311.39
    资产减值损失 1,294,343,520.87
    加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）
    投资收益（损失以"－"号填列） -123,544,806.38
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润（亏损以"－"号填列） -287,924.00 -1,627,484,126.67
    加：营业外收入 1,943,818,447.19
    减：营业外支出 433,875,658.71
    其中：非流动资产处置损失 389,330,182.22
    三、利润总额（亏损总额以"－"号填列） -287,924.00 -117,541,338.19
    减：所得税费用
    四、净利润（净亏损以"－"号填列） -287,924.00 -117,541,338.19
    五、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 -287,924.00 -117,541,338.19
    法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：张衍斌
    合并现金流量表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金 70,049,166.81
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 141,008,216.00 170,341,058.15
    经营活动现金流入小计 141,008,216.00 240,390,224.96
    购买商品、接受劳务支付的现金 68,941,963.26
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 78,000.00 9,332,271.63
    支付的各项税费
    支付其他与经营活动有关的现金 311,271,274.15
    经营活动现金流出小计 311,349,274.15 78,274,234.89
    经营活动产生的现金流量净额 -170,341,058.15 162,115,990.07
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -170,341,058.15 162,115,990.07
    加：期初现金及现金等价物余额 170,341,058.15 8,225,068.09
    六、期末现金及现金等价物余额 170,341,058.16
    法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：张衍斌
    母公司现金流量表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金 　 52,220,395.86
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 141,008,216.00 170,341,058.15
    经营活动现金流入小计 141,008,216.00 222,561,454.01
    购买商品、接受劳务支付的现金 　 48,027,269.91
    支付给职工以及为职工支付的现金 78,000.00 8,253,929.59
    支付的各项税费 -
    支付其他与经营活动有关的现金 311,271,274.15
    经营活动现金流出小计 311,349,274.15 56,281,199.50
    经营活动产生的现金流量净额 -170,341,058.15 166,280,254.51
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -170,341,058.15 166,280,254.51
    加：期初现金及现金等价物余额 170,341,058.15 4,060,803.64
    六、期末现金及现金等价物余额 - 170,341,058.15
    法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：张衍斌
    合并所有者权益变动表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额
    归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 -345,101,272.75
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,214,581.24 166,886,691.51
    三、本期增减变动金额（减少以"－"号填列）
    （一）净利润
    （二）其他综合收益
    上述（一）和（二）小计
    （三）所有者投入和减少资本
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权益的金额
    3．其他
    （四）利润分配
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,502,505.24 166,598,767.51
    单位:元 币种:人民币
    项目 上年同期金额
    归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 　 　 59,047,058.54 　 -448,291,125.54
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 - - 59,047,058.54 - -448,291,125.54 -
    三、本期增减变动金额（减少以"－"号填列） - - - - - - -59,923,455.70 -
    （一）净利润 　 　 　 　 　 　 -117,541,338.19
    （二）其他综合收益
    上述（一）和（二）小计 - - - - - - -117,541,338.19 -
    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 57,617,882.49 -
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权益的金额
    3．其他 　 　 　 　 　 　 57,617,882.49
    （四）利润分配 - - - - - - - -
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备 - - - - - - - -
    1．本期提取
    2．本期使用
    四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 - - 59,047,058.54 - -508,214,581.24 -
    法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：张衍斌
    母公司所有者权益变动表
    2009年1-12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额
    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 - - 59,047,058.54 - -345,101,272.75 330,000,000.00
    加：会计政策变更
    前期差错更正 -163,113,308.49 -163,113,308.49
    其他
    二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,214,581.24 166,886,691.51
    三、本期增减变动金额（减少以"－"号填列） -287,924.00 -287,924.00
    （一）净利润 -287,924.00 -287,924.00
    （二）其他综合收益 -
    上述（一）和（二）小计 -287,924.00 -287,924.00
    （三）所有者投入和减少资本
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权益的金额
    3．其他
    （四）利润分配
    1．提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的分配
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或股本）
    2．盈余公积转增资本（或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,502,505.24 166,598,767.51
    单位:元 币种:人民币
    项目 上年同期金额
    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 　 　 59,047,058.54 　 -390,673,243.05 284,428,029.70
    加：会计政策变更 　 　 　 　 　 　 　 -
    前期差错更正 　 　 　 　 　 　 　 -
    其他 　 　 　 　 　 　 　 -
    二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 - - 59,047,058.54 - -390,673,243.05 284,428,029.70
    三、本期增减变动金额（减少以"－"号填列） - - - - - - -117,541,338.19 -117,541,338.19
    （一）净利润 　 　 　 　 　 　 -117,541,338.19 -117,541,338.19
    （二）其他综合收益 　 　 　 　 　 　 　 -
    上述（一）和（二）小计 - - - - - - -117,541,338.19 -117,541,338.19
    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
    1．所有者投入资本 　 　 　 　 　 　 　 -
    2．股份支付计入所有者权益的金额 　 　 　 　 　 　 　 -
    3．其他 　 　 　 　 　 　 　 -
    （四）利润分配 - - - - - - - -
    1．提取盈余公积 　 　 　 　 　 　 　 -
    2.提取一般风险准备 　 　 　 　 　 　 　 -
    3．对所有者（或股东）的分配 　 　 　 　 　 　 　 -
    4．其他 　 　 　 　 　 　 　 -
    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
    1．资本公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 -
    2．盈余公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 -
    3．盈余公积弥补亏损 　 　 　 　 　 　 　 -
    4．其他 　 　 　 　 　 　 　 -
    （六）专项储备 - - - - - - - -
    1．本期提取 　 　 　 　 　 　 　 -
    2．本期使用 　 　 　 　 　 　 　 -
    四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 　 - 59,047,058.54 　 -508,214,581.24 166,886,691.51
    法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：张衍斌
    9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
    9.4 会计差错更正
    9.4.1 追溯重述法
    单位：元 币种：人民币
    会计差错更正的内容 批准处理情况 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
    长期股权投资减值准备 经公司四届十一次董事会批准 长期投资、资产减值损失、未分配利润 163,113,308.49
    9.4.2 未来适用法
    无 
    山东九发食用菌股份有限公司
    　　2010年4月29日